Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 718
Page 1
E K S PA N S I D A N A K S E L E R A S I B I S N I S U N T U K P E R T U M B U H A N B E R K E L A N J U TA N L A P O R A N T A H U N A N 2 0 2 3 P T B A N K S YA R I A H I N D O N E S I A , T b k
Page 2
Sanggahan Laporan Tahunan 2023 PT Bank Syariah Indonesia Tbk (“BSI”) memuat pernyataan operasional, keuangan, proyeksi dan rencana, penerapan strategi dan kebijakan, serta tujuan BSI, yang digolongkan sebagai pernyataan ke depan dalam pelaksanaan peraturan dan perundang-undangan yang berlaku, kecuali hal-hal yang bersifat historis. Pernyataan-pernyataan tersebut memiliki prospek risiko, ketidakpastian, serta dapat mengakibatkan perkembangan aktual yang secara material berbeda dari yang diperkirakan. Pernyataan-pernyataan prospektif dibuat berdasarkan berbagai asumsi mengenai kondisi terkini dan prediksi kondisi yang akan datang di lingkungan bisnis di mana Bank menjalankan kegiatan usaha. BSI tidak menjamin bahwa dokumen-dokumen yang telah dipastikan keabsahannya akan membawa hasil-hasil tertentu sesuai harapan.
Page 3
E K S PA N S I D A N A K S E L E R A S I B I S N I S
U N T U K P E R T U M B U H A N B E R K E L A N J U TA N
Tahun 2023 memberikan catatan penting bagi Bank Syariah
Indonesia (BSI). Bertepatan dengan 17 Agustus 2023, Bank berhasil
meningkatkan status representative office di Dubai, Uni Emirat Arab,
menjadi full branch. Perubahan ini akan sangat mendukung ekspansi
BSI dalam memaksimalkan potensi pasar global. Kebijakan strategis ini
diharapkan dapat mendukung pencapaian visi Bank untuk menjadi
“Top 10 Global Islamic Bank”.
Ekspansi Bank tak berhenti melalui pemantapan jaringan operasional
di luar negeri maupun penyaluran pembiayaan. Inisiatif akselerasi
juga terus dilakukan melalui pengembangan layanan digital agar
dapat memberikan layanan yang maksimal, aman, dan nyaman kepada
nasabah, sekaligus memperluas akses pasar. Bank terus memastikan
pengamanan serta kerahasiaan data dari akses digital tersebut melalui
penerapan tata kelola dan manajemen risiko di bidang teknologi
informasi.
Seiring dengan kegiatan ekspansi dan akselerasi tersebut, BSI telah
menyusun prosedur Business Continuity Management (BCM) dan
penguatan manajemen organisasi. BSI berharap kebijakan strategis
serta pencapaian pada tahun 2023 dapat mendukung penciptaan
pertumbuhan kinerja Bank.
Beragam inisiatif dan inovasi yang dikembangkan tersebut
membuat kinerja BSI terus tumbuh secara konsisten, seimbang, dan
berkelanjutan. Hal ini merupakan kontribusi positif untuk turut serta
mendorong perekonomian nasional.
Pada saat bersamaan, BSI sebagai bank syariah terbesar terus
mengembangkan dan mendampingi UMKM agar naik kelas. Bank juga
tak berhenti memperkuat “Islamic Ecosystem”, sehingga menjadi modal
bagi BSI untuk bersaing di kancah global.
Page 4
Kesinambungan
Tema
2019 2020 2021
Berinovasi untuk Pertumbuhan Menyebarkan Layanan Untuk
Energi Baru untuk Indonesia
Berkelanjutan UMKM di pelosok Negeri
Pada tahun 2019, BRIsyariah yang telah BRIsyariah berkomitmen untuk terus PT Bank Syariah Indonesia Tbk (BSI) yang
mencapai usia ke-11 tahun tak pernah henti memberikan layanan perbankan syariah yang lahir dari merger 3 (tiga) bank syariah milik
bermuhasabah demi kemajuan dan berkembang amanah, melalui pengembangan teknologi Himpunan Bank Milik Negara (Himbara) baru
bersama seluruh masyarakat Indonesia. dan inovasi digital guna kemudahan bagi para berusia 1 (satu) tahun. Kelahirannya pada
Pertumbuhan yang berkelanjutan senantiasa nasabah, utamanya untuk mencapai aspirasi dan 1 Februari 2021 langsung diresmikan oleh
menjadi goal BRIsyariah dalam beraktivitas dan visi misi menjadi bank ritel melalui digitalisasi, Presiden Ir. H. Joko Widodo di Istana Negara.
menapaki bisnis ke depan. Di balik pertumbuhan sebagai satu kesatuan dalam integrasi inklusi
yang berkelanjutan tersebut tentu ada banyak finansial Grup BRI yang dapat diandalkan. Di usia yang masih belia, BSI telah menorehkan
sekali elemen bisnis yang semuanya saling pencapaian yang menakjubkan. Rata-rata
berkaitan dan bersinergi baik dalam hal Di tengah pandemi COVID-19, BRIsyariah kinerja keuangan tumbuh tinggi. Integrasi
operasional, kepatuhan, maupun segmen yang melakukan sejumlah langkah agar pertumbuhan kegiatan operasional dari bank legacy pun
menjadi fokus bisnis BRIsyariah. bisnis Bank tetap sehat. Yang utama dilakukan berjalan lancar. Bahkan BSI telah resmi
adalah optimalisasi layanan perbankan membuka representative office di Dubai, yang
Inovasi dalam hal ini sangat berperan besar digital sebagai langkah adaptive operations, merupakan pusat keuangan dunia.
dan berlaku universal di tiap lini struktur selektif dalam menyalurkan pembiayaan serta
organisasi BRIsyariah. Inovasi dalam hal melakukan restrukturisasi sebagai pre-emptive Semua itu berkat kerja keras, kerja cerdas dan
operasional, misalnya. Untuk meningkatkan strategies for sustainable financing portfolio. kerja ikhlas seluruh Insan BSI serta dukungan
kualitas layanan kepada nasabah, BRIsyariah para pemangku kepentingan, sehingga Bank
berkomitmen memperkaya dan melengkapi Selain itu, Bank juga meningkatkan dana murah mampu memberikan manfaat besar. Atas
fitur-fitur electronic banking (e-banking) dengan yang sehat serta buffer likuiditas sebagai dasar inilah, kami semua meneguhkan tekad,
terus melakukan inovasi yang dilandasi penerapan healthy liquidity management. mengobarkan semangat, untuk membesarkan
pengalaman dan atau kebutuhan nasabah. Hasilnya di tahun 2020, selain kenaikan laba, Bank Syariah Indonesia menjadi lebih kuat agar
Di tahun 2019 BRIsyariah meluncurkan BRIsyariah juga tumbuh di sisi aset, pembiayaan, mampu menjadi Energi Baru Untuk Indonesia.
i-Kurma, Kemaslahatan Untuk Rakyat Madani. dan dana pihak ketiga.
i-Kurma, yang merupakan aplikasi digital untuk
memproses pembiayaan mikro diluncurkan
di milad BRIsyariah ke-11. i-Kurma akan
mempercepat proses pencairan pembiayaan
mikro.
Tak hanya fitur, BRIsyariah juga selalu berupaya
menghadirkan produk dan layanan baru
yang dapat menggugah nasabah akan Solusi
Keuangan yang Amanah. Sehingga secara
langsung maupun tidak langsung, aktivitas yang
dilakukan BRIsyariah senafas dengan yang
diinginkan Pemerintah dan Otoritas Keuangan
terkait, yakni adanya peningkatan inklusi
keuangan dan merata di seluruh khalayak.
2 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 5
2022
Kolaborasi untuk
Akselerasi Pertumbuhan
2023
Ekspansi dan Akselerasi Bisnis
Tahun 2022 merupakan tahun penuh pertama
operasional PT Bank Syariah Indonesia Tbk
untuk Pertumbuhan Berkelanjutan
(“BSI”)dapat dilakukan secara komprehensif dan
integratif, setelah ditetapkannya “Operational
Day 1” pada tanggal 1 November 2021. Tahun 2023 memberikan catatan penting bagi Bank Syariah
Sepanjang tahun tersebut, BSI konsisten Indonesia (BSI). Bertepatan dengan 17 Agustus 2023, Bank
membangun sinergi antara kekuatan-kekuatan berhasil meningkatkan status representative office di Dubai, Uni
tiga bank syariah besar menjadi satu, baik Emirat Arab, menjadi full branch. Perubahan ini akan sangat
dari sisi permodalan, teknologi informasi, mendukung ekspansi BSI dalam memaksimalkan potensi pasar
infrastruktur layanan maupun ragam produk global. Kebijakan strategis ini diharapkan dapat mendukung
dan jasa. BSI juga bergerak cepat menggalang pencapaian visi Bank untuk menjadi “Top 10 Global Islamic
kolaborasi dengan berbagai elemen dalam Bank”.
ekosistem ekonomi syariah Indonesia. Langkah-
langkah sinergi dan kolaborasi tersebut terbukti Ekspansi Bank tak berhenti melalui pemantapan jaringan
mampu mendorong kinerja BSI ke tingkat yang operasional di luar negeri maupun penyaluran pembiayaan.
memuaskan, sebagai ujung tombak perbankan Inisiatif akselerasi juga terus dilakukan melalui pengembangan
syariah dalam lanskap perbankan nasional. layanan digital agar dapat memberikan layanan yang maksimal,
aman, dan nyaman kepada nasabah, sekaligus memperluas
akses pasar. Bank terus memastikan pengamanan serta
kerahasiaan data dari akses digital tersebut melalui penerapan
tata kelola dan manajemen risiko di bidang teknologi informasi.
Seiring dengan kegiatan ekspansi dan akselerasi tersebut, BSI
telah menyusun prosedur Business Continuity Management
(BCM) dan penguatan manajemen organisasi. BSI berharap
kebijakan strategis serta pencapaian pada tahun 2023 dapat
mendukung penciptaan pertumbuhan kinerja Bank.
Beragam inisiatif dan inovasi yang dikembangkan tersebut
membuat kinerja BSI terus tumbuh secara konsisten, seimbang,
dan berkelanjutan. Hal ini merupakan kontribusi positif untuk
turut serta mendorong perekonomian nasional.
Pada saat bersamaan, BSI sebagai bank syariah terbesar terus
mengembangkan dan mendampingi UMKM agar naik kelas.
Bank juga tak berhenti memperkuat “Islamic Ecosystem”,
sehingga menjadi modal bagi BSI untuk bersaing di kancah
global.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 3
Page 6
Daftar
Isi
2 Kesinambungan Tema
67
Profil
11 Perusahaan
Ikhtisar 68
Utama
Identitas Perusahaan
70 Sekilas Perusahaan
72 Jejak Langkah
12 Ikhtisar Keuangan
74 Visi Misi
16 Ikhtisar Saham
75 Budaya/Nilai-Nilai Perusahaan
18 Aksi Korporasi
18 Informasi Penghentian Saham Sementara
76 Bidang Usaha
19 Penerbitan Obligasi, Sukuk, atau Lainnya 78 Produk dan Layanan
20 Penghargaan dan Sertifikasi 87 Jaringan Bisnis dan Wilayah Operasi
26 Peristiwa Penting 2023 100 Struktur Organisasi
102 Daftar Keanggotaan Asosiasi
103 Profil Dewan Komisaris
35 113
117
Profil Dewan Pengawas Syariah
Profil Direksi
Laporan 127 Informasi Perubahan Komposisi Dewan Komisaris dan Direksi
dan Alasannya
Manajemen 128 Profil Pejabat SEVP
131 Profil Pejabat Eksekutif
36 Laporan Dewan Komisaris 136 Demografi Karyawan
44 Dewan Komisaris 138 Komposisi Pemegang Saham
46 Laporan Direksi
143 Pemegang Saham Utama dan Pengendali
56 Direksi
143 Struktur Korporasi
58 Laporan Dewan Pengawas Syariah
144 Entitas Anak dan Perusahaan Asosiasi
62 Dewan Pengawas Syariah
64 Surat Pernyataan Anggota Dewan Komisaris dan
144 Kronologi Pencatatan Saham
Anggota Direksi atas Laporan Tahunan 2023 145 Kronologi Pencatatan Efek Lainnya
PT Bank Syariah Indonesia Tbk
145 Kantor Akuntan Publik
146 Lembaga Profesi dan Penunjang Pasar Modal
148 Website Perusahaan
4 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 7
151 474
477
Fungsi Kepatuhan
Pemberian Dana Kegiatan Sosial dan/atau Politik
478
Analisis dan 480
Perkara Penting
Sanksi Administrasi oleh Otoritas Terkait
Pembahasan Manajemen 483 Hubungan Investor
484 Akses Informasi dan Data Perusahaan
152 Tinjauan Ekonomi dan Industri 496 Kebijakan Pengendalian Gratifikasi dan Antikorupsi
156 Tinjauan Operasi Per Segmen Usaha 500 Kode Etik
168 Tinjauan Kinerja Keuangan 503 Pengelolaan Whistleblowing System
506 Tata Kelola Terintegrasi
509 Pendapatan Non-Halal dan Penggunaannya
209 509 Kebijakan Pemberian Kompensasi Jangka Panjang kepada
Karyawan dan/atau Manajemen
Tinjauan 510
510
Buyback Saham dan Buyback Obligasi
Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan
Pendukung Bisnis 510 Transaksi Mengandung Benturan Kepentingan
511 Penilaian Penerapan GCG
210 Sumber Daya Manusia 518 Penerapan atas Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka
222 Teknologi Informasi 524 Kebijakan Pencegahan Insider Trading
234 Penerapan Sistem Manajemen Risiko 525 Keterbukaan dalam Praktik Bad Governance
526 Pernyataan Pelaksanaan Prinsip- Prinsip Tata Kelola yang Baik
295
Tata Kelola 529
Perusahaan Tanggung Jawab Sosial
dan Lingkungan
296 Tata Kelola Perusahaan
301 Struktur Tata Kelola 530 Laporan Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan
302 Rapat Umum Pemegang Saham
321 Dewan Komisaris
331
355
Komisaris Independen
Dewan Pengawas Syariah 533
367
399
Direksi
Nominasi dan Remunerasi Dewan Komisaris, Direksi, dan
Laporan
Dewan Pengawas Syariah Keuangan
402 Organ dan Komite di Bawah Dewan Komisaris
432 Organ dan Komite di Bawah Direksi
449 Internal Audit Lampiran
456 Sistem Pengendalian Internal 695 Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Republik Indonesia No.
10/SEOJK.03/2020 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan
458 Manajemen Risiko
Bank Syariah Indonesia dan Unit Usaha Syariah
458 Akuntan Publik
701 Referensi SEOJK Nomor 16/SEOJK.04/2021: Laporan Tahunan
460 Kebijakan Anti Pencucian Uang (APU), Pencegahan Pendanaan Emiten dan Perusahaan Publik
Terorsime (PPT) dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata
Pemusnah Massal (PPPSPM)
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 5
Page 8
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Kualitas Aset
Membaik
Pada tahun 2023, tidak hanya jumlah aset yang
naik, tapi kualitasnya juga terus membaik dan
didukung dengan permodalan yang semakin kuat,
seperti ditunjukan melalui rasio NPF & CAR.
Rp
353,62 Triliun
Total aset yang dibukukan oleh BSI pada
tahun 2023 meningkat 15,67% atau
Rp47,90 triliun dari tahun sebelumnya
sebesar Rp305,73 triliun sehingga menjadi
Rp353,62 triliun.
Rp
38,74 Triliun
Ekuitas BSI meningkat 15,62% atau Rp5,23
triliun, dari Rp33,51 triliun di tahun 2022
menjadi Rp38,74 triliun di tahun 2023.
21,04 %
Daya tahan BSI makin kuat, seperti
2,08 % 0,55 %
Kualitas aset BSI terus membaik, antara lain Pencapaian NPF neto BSI pada tahun
ditunjukkan melalui rasio kecukupan modal ditunjukkan melalui Non Performing Financing 2023 lebih baik, yakni sebesar 0,55% turun
(Capital Adequacy Rasio/CAR) yang mencapai (NPF) gross yang pada tahun 2023 sebesar dibanding tahun sebelumnya sebesar 0,57%.
21,04% pada tahun 2023, meningkat 2,08%, turun dibanding tahun sebelumnya
dibanding tahun sebelumnya sebesar sebesar 2,42%.
20,29%.
6 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 9
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Kinerja
Semakin Solid
Pada tahun 2023, kinerja BSI makin solid dengan pertumbuhan laba,
maupun indikator kinerja lainnya. Beberapa di antaranya adalah:
Rp
5,70 Triliun 194,35 % 71,27 %
BSI membukukan laba bersih tahun 2023 Rasio Cash Coverage BSI pada tahun 2023 Rasio BOPO BSI pada tahun 2023 lebih
sebesar Rp5,70 triliun, lebih tinggi 33,88% mencapai 194,35%, meningkat dibanding baik, yakni sebesar 71,27%, turun dibanding
dibandingkan tahun sebelumnya sebesar tahun sebelumnya sebesar 189,56%. tahun sebelumnya sebesar 75,88%.
Rp4,26 triliun atau 110,72% dari Rencana
Bisnis Bank.
49,86 %
Rasio CIR BSI pada tahun 2023 lebih baik,
yakni sebesar 49,86%, turun dibanding
Rp
22,25 Triliun
tahun sebelumnya sebesar 51,01%.
Total pendapatan pengelolaan dana
sebagai mudharib yang berhasil diperoleh
oleh Bank Syariah Indonesia di tahun
2023 mencapai Rp22,25 triliun, meningkat
13,40% atau Rp2,63 triliun dibandingkan
dengan tahun 2022 sebesar Rp19,62
triliun.
Rp
4,2 Triliun
Fee based income tahun 2023 tumbuh
13,60%, sehingga menjadi Rp4,2 triliun
meningkat dibanding tahun sebelumnya
sebesar Rp3,7 triliun.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 7
Page 10
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Apresiasi
Sejumlah penghargaan dari para pemangku kepentingan internasional
dan nasional, antara lain:
01 Best Islamic Bank
in Indonesia
Penghargaan dari Euromoney dalam
Euromoney Islamic Finance Awards 2023.
02 Best Islamic Finance Bank
Penghargaan dari Alpha Southeast Asia
dalam Alpha Southeast Asia Islamic
Finance Awards 2023.
03 The Indonesia
Customer Experience
of The Year
Penghargaan dari Asian Business Review
dalam Asian Experience Awards 2023.
04 Bank Syariah
Pendukung Pengendalian
Moneter Terbaik
Penghargaan dari Bank Indonesia dalam
pertemuan tahunan Bank Indonesia 2023.
05
Bank Teraktif dan
Terinovatif dalam Penghargaan dari Lembaga Penjamin
Sosialisasi Program Simpanan (LPS) dalam LPS Banking
Penjamin Simpanan – Award 2023.
Kelompok KBMI 3
8 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 11
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Kinerja Operasional
Semakin Mumpuni
Cabang Penuh di Dubai
Pada 17 Agustus 2023, BSI berhasil meningkatkan status
representative office di Dubai, Uni Emirat Arab, menjadi full
branch. Perubahan ini akan sangat mendukung ekspansi
BSI dalam memaksimalkan potensi pasar global. Kebijakan
strategis ini diharapkan dapat mendukung pencapaian visi
Bank untuk menjadi “Top 10 Global Islamic Bank”.
91,50 2
(Sangat Terpercaya)
(Baik)
Struktur Tata Kelola (30,27)
Proses Tata Kelola (30,02) Hasil penilaian penerapan
Hasil Tata Kelola (31,21) GCG secara mandiri (self-
assessment) untuk semester I
Penilaian penerapan GCG tahun 2023
dari pihak eksternal, yakni Corporate
dan II tahun 2023.
Governance Perception Index (CGPI) yang
diselenggarakan oleh The Indonesian
Institute for Corporate Governance (IICG).
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 9
Page 12
Page 13
01 IKHTISAR UTAMA
Page 14
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Ikhtisar
Keuangan
Posisi Keuangan
(Rp Juta)
Uraian 2023 2022*) 2021
Kas 5.255.841 4.951.469 4.119.903
Giro dan Penempatan pada Bank Indonesia 32.440.778 31.778.458 20.563.580
Giro dan Penempatan pada Bank Lain-Neto 2.303.728 2.475.917 1.841.551
Investasi pada Surat Berharga-Neto 71.169.020 57.841.271 67.579.070
Tagihan Akseptasi 426.916 476.589 159.880
Piutang Murabahah 136.503.096 124.873.356 101.685.560
Piutang Istishna 30 132 359
Piutang Sewa Ijarah 218.400 13.278 101.570
Cadangan kerugian penurunan nilai dan penyisihan kerugian (4.361.368) (4.184.787) (3.450.506)
Piutang
Jumlah Piutang-Neto 132.360.158 120.701.979 98.336.983
Pinjaman Qardh- Neto 10.489.164 8.867.013 9.081.400
Pembiayaan Mudharabah-Neto 1.831.652 1.001.957 1.592.314
Pembiayaan Musyarakah-Neto 83.756.501 66.450.946 53.903.123
Aset yang Diperoleh Untuk Ijarah - Neto 2.190.107 1.484.573 901.565
Aset Tetap dan Aset Hak Guna - Neto 5.352.843 5.396.010 3.871.257
Aset tidak berwujud - Neto 1.128.334 258.688 184.696
Aset Pajak Tangguhan 1.665.694 1.675.103 1.445.324
Aset Lain-lain-Neto 3.253.388 2.367.465 1.708.435
JUMLAH ASET 353.624.124 305.727.438 265.289.081
Liabilitas Segera 1.316.067 1.009.502 608.554
Bagi Hasil yang Masih Harus Dibayar 255.932 192.775 158.478
Giro Wadiah 20.847.524 21.797.852 21.090.695
Tabungan Wadiah 47.026.374 44.214.405 36.157.195
Jumlah Simpanan Wadiah 67.873.898 66.012.257 57.247.890
Simpanan dari Bank Lain 1.761.301 2.218.697 115.938
Liabilitas kepada Bank Indonesia 11.900.055 - -
Kewajiban Akseptasi 431.228 481.403 161.495
Utang Pajak 539.042 667.485 504.078
Estimasi Liabilitas Imbalan Kerja 667.264 689.018 836.491
Estimasi Kerugian Komitmen dan Kontinjensi 32.017 28.873 17.194
Liabilitas Lain-lain 2.446.107 2.355.781 2.236.358
JUMLAH LIABILITAS 87.222.911 73.655.791 61.886.476
*) Direklasifikasikan
12 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 15
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
(Rp Juta)
Uraian 2023 2022*) 2021
Giro Mudharabah 32.417.260 22.754.968 13.318.627
Tabungan Mudharabah 78.280.185 72.897.352 65.102.491
Deposito Mudharabah 115.984.789 100.760.342 98.592.553
Sukuk Mudharabah Subordinasi 200.000 1.375.000 1.375.000
Sukuk mudharabah yang diterbitkan 3.608 - -
Pembiayaan yang Diterima 776.250 778.375 -
JUMLAH DANA SYIRKAH TEMPORER 227.662.092 198.566.037 178.388.671
Modal disetor 23.064.630 23.064.630 20.564.654
Tambahan Modal Disetor (3.929.100) (3.929.100) (6.366.776)
Ekuitas Merging Entities - - -
Keuntungan Revaluasi Aset Tetap 444.530 444.530 444.530
Pengukuran Kembali Program Imbalan Kerja Pasti 241.462 268.904 140.271
(Kerugian)/Keuntungan Surat Berharga - bersih 6.154 (55.477) 22.263
Saldo laba telah ditentukan penggunaannya 2.236.713 1.384.677 779.036
Saldo laba belum ditentukan penggunaannya 16.674.732 12.327.446 9.429.956
• Tahun lalu 10.970.989 8.067.264 6.468.781
• Tahun berjalan 5.703.743 4.260.182 2.961.175
JUMLAH EKUITAS 38.739.121 33.505.610 25.013.934
JUMLAH LIABILITAS, DANA SYIRKAH TEMPORER, DAN 353.624.124 305.727.438 265.289.081
EKUITAS
*) Direklasifikasikan
Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain
(Rp Juta)
Uraian 2023 2022 2021
Jumlah Pendapatan Pengelolaan Dana oleh Bank sebagai 22.251.743 19.622.865 17.808.432
Mudharib
Hak Pihak Ketiga atas Bagi Hasil Dana Syirkah Temporer (5.993.168) (4.032.169) (4.378.807)
Hak Bagi Hasil Milik Bank 16.258.575 15.590.696 13.429.625
Pendapatan Usaha Lainnya 4.204.466 3.701.111 3.012.246
Beban Usaha (10.249.204) (9.895.336) (8.782.773)
Beban CKPN Aset Produktif dan Non Produktif - Neto (2.622.479) (3.748.797) (3.551.249)
Laba Usaha 7.591.358 5.647.674 4.107.849
Pendapatan (Beban) Non Operasional- Neto (2.156) 8.534 (45.641)
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 13
Page 16
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
IKHTISAR
KEUANGAN
(Rp Juta)
Uraian 2023 2022 2021
Laba Sebelum Zakat dan Beban Pajak 7.589.202 5.656.208 4.062.208
Zakat (189.730) (141.405) (101.684)
Beban Pajak Penghasilan (1.695.729) (1.254.621) (932.319)
Laba Bersih 5.703.743 4.260.182 3.028.205
- Diatribusikan ke Pemilik Entitas Induk 5.703.743 4.260.182 3.028.205
- Diatribusikan ke Kepentingan Non Pengendali - - -
Jumlah Pendapatan Komprehensif Lain Bersih Setelah Pajak 34.189 50.893 189.591
Laba (Rugi) Komprehensif Periode Berjalan 5.737.932 4.311.075 3.217.796
- Diatribusikan ke Pemilik Entitas Induk 5.737.932 4.311.075 3.217.796
- Diatribusikan ke Kepentingan Non Pengendali - - -
Laba Tahun Berjalan per Saham Dasar (dalam Rupiah penuh) 123,65 102,54 73,69
Laba per Saham Dilusian (dalam Rupiah penuh) 123,65 102,54 73,66
Arus Kas
(Rp Juta)
Uraian 2023 2022 2021
Arus Kas dari Aktivitas Operasi
Kas Bersih Dihasilkan dari Aktivitas Operasi 2.041.035 1.885.530 16.696.794
Arus Kas dari Aktivitas Investasi
Kas Bersih Dihasilkan dari Aktivitas Investasi (11.404.359) 5.994.708 (16.591.024)
Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan
Kas Bersih Dihasilkan dari Aktivitas Pendanaan 10.162.997 4.798.909 (77.929)
Kenaikan Bersih Kas dan Setara Kas 799.673 12.679.147 27.841
Kas & Setara Kas Awal Tahun 39.221.419 26.542.272 26.514.431
Kas & Setara Kas Akhir Tahun 40.021.092 39.221.419 26.542.272
14 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 17
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Rasio Keuangan
%
Uraian 2023 2022 2021
Capital Adequacy Ratio (CAR) 21,04 20,29 22,09
Non Performing Financing (NPF) gross 2,08 2,42 2,93
Non Performing Financing (NPF) net 0,55 0,57 0,87
Return On Assets (ROA) 2,35 1,98 1,61
Return On Equity (ROE) 16,88 16,84 13,71
Net Imbalan (NI) 5,82 6,31 6,04
Beban Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) 71,27 75,88 80,46
Cost to Income Ratio (CIR) 49,86 51,01 52,57
Financing to Deposit Ratio (FDR) 81,73 79,37 73,39
Persentase Pelampauan BMPD 0,00 0,00 0,51
GWM Rupiah 6,76 8,30 5,05
GWM Valas 1,13 1,18 1,03
Posisi Devisa Neto 2,47 0,57 0,27
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 15
Page 18
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Ikhtisar
Saham
Informasi Harga Saham
Harga Per Saham (Rp) Jumlah Saham Volume Kapitalisasi
Tahun Beredar Transaksi Pasar
Pembukaan Tertinggi Terendah Penutupan (Lembar Saham) (Lembar Saham) (Rp Triliun)
2023
Triwulan I 1.650 1.700 1.650 1.680 46.129.260.138 3.133.128.500 77,49
Triwulan II 1.670 1.690 1.655 1.690 46.129.260.138 1.778.645.300 77,96
Triwulan III 1.620 1.630 1.605 1.625 46.129.260.138 1.448.638.700 74,96
Triwulan IV 1.740 1.745 1.710 1.740 46.129.260.138 1.169.014.400 80,26
2022
Triwulan I 1.620 1.625 1.605 1.605 41.129.307.343 1.190.638.400 66,01
Triwulan II 1.350 1.355 1.340 1.340 41.129.307.343 560.250.900 55,11
Triwulan III 1.495 1.500 1.400 1.470 41.129.307.343 1.289.347.000 60,46
Triwulan IV 1.295 1.310 1.270 1.290 46.129.260.138 980.433.400 59,51
2021
Triwulan I 2.350 2.350 2.210 2.290 41.031.208.943 10.061.997.400 93,96
Triwulan II 2.180 2.370 2.150 2.300 41.128.868.743 3.808.326.000 94,60
Triwulan III 2.050 2.080 2.010 2.040 41.128.868.743 4.356.091.600 83,90
Triwulan IV 1.790 1.805 1.780 1.780 41.129.307.343 1.880.546.500 73,21
Harga Penutupan
(Rp/lembar)
2023 2022 2021
Triwulan I 1.680 1.605 2.290
Triwulan II 1.690 1.340 2.300
Triwulan III 1.625 1.470 2.040
Triwulan IV 1.740 1.290 1.780
16 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 19
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Volume Perdagangan
(Lembar)
2023 2022 2021
Triwulan I 3.133.128.500 1.190.638.400 10.061.997.400
Triwulan II 1.778.645.300 560.250.900 3.808.326.000
Triwulan III 1.448.638.700 1.289.347.000 4.356.091.600
Triwulan IV 1.169.014.400 980.433.400 1.880.546.500
Kinerja Saham
Volume (jumlah saham) Harga (Rp)
255.000.000 1.900
1.800
205.000.000
1.700
1.600
2023
155.000.000
1.500
1.400
105.000.000
1.300
55.000.000 1.200
1.100
5.000.000 1.000
Januari Februari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober November Desember
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 17
Page 20
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Aksi
Korporasi
Sebagai tindak lanjut salah satu putusan dalam Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST) BSI pada tanggal
22 Mei 2023 yaitu persetujuan pembagian dividen tunai kepada pemegang saham dengan realisasi sebagai berikut :
Jumlah Saham Harga Saham
Tanggal Pelaksanaan Dividen Per Saham
Sebelum Dividen Setelah Dividen Sebelum Dividen Setelah Dividen
30 Mei - 6 Juni 2023 Rp9,23 46.129.260.138 46.129.260.138 1.765 1.710
Informasi Penghentian
Saham Sementara
Sepanjang tahun 2023, saham PT Bank Syariah Indonesia Tbk tidak mengalami atau mendapat penghentian
perdagangan di Bursa Efek Indonesia.
18 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 21
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Penerbitan Obligasi,
Sukuk, atau Lainnya
Peringkat dan Lembaga
Tahun Bagi Tanggal Pemeringkat
Nama Sukuk Nilai Sukuk Bursa
Penerbitan Hasil Jatuh Tempo
2023 2022
2016 Sukuk Mudharabah Rp1 Triliun 9,5% 16 A+ (idn) A+ Dicatatkan
Subordinasi 1 Tahun November (PT Fitch (PT Fitch di Bursa Efek
2016 PT Bank Syariah 2023 Ratings Ratings Indonesia
Indonesia Tbk (d.h. PT indonesia) Indonesia
Bank BRIsyariah Tbk)
2016 Sukuk Mudharabah Rp375 Miliar 10% 22 idAA (sy) AA Dicatatkan
Subordinasi Tahun Desember (PEFINDO) (PEFINDO) di Bursa Efek
2016 PT Bank Syariah 2023 Indonesia
Indonesia Tbk (d.h. PT
Bank Syariah Mandiri)
2023 Sukuk Mudharabah Rp3,7 Miliar 0,55% 26 - - -
Muqayadah Jangka Desember
Panjang Yang 2035
Dilakukan Tanpa
Melalui Penawaran
Umum I PT Bank
BSI tbk Tahun 2023
Tahap I
2023 Sukuk Mudharabah Rp200 Miliar 7,90% 15 idAA (sy) - -
Subordinasi Jangka Desember (PEFINDO)
Menengah PT Bank 2028
Syariah Indonesia, Tbk
Tahun 2023
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 19
Page 22
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Penghargaan
dan Sertifikasi
PENGHARGAAN
Sepanjang tahun 2023, Bank Syariah Indonesia telah meraih 140 penghargaan dari berbagai lembaga, pada level
nasional maupun internasional, antara lain adalah sebagai berikut:
28 Februari 01 31 Mei 02 31 Mei 03
Rekor Bisnis Indonesia Indonesia Customer Service
Indonesia Award 2023 Quality Award 2023
Diselenggarakan oleh Diselenggarakan oleh Diselenggarakan oleh
Museum Rekor Dunia Indonesia Bisnis Indonesia SWA
Predikat Kategori Predikat
Proses Merger Bank Syariah Tercepat Bank Syariah Excellent
di Indonesia
20 Juni 04 23 Juni 05 22 Agustus 06
20th Infobank-MRI Banking Euromoney Islamic Finance Alpha Southeast Asia Islamic
Service Excellence Award 2023 Awards 2023 Finance Awards 2023
Diselenggarakan oleh Diselenggarakan oleh Diselenggarakan oleh
Infobank Euromoney Alpha Southeast Asia
Predikat Predikat Predikat
The 1st Best in Service Excellence Best Islamic Bank in Indonesia • Best Islamic Finance Bank
• Best Islamic Finance Retail Bank
20 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 23
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
24 Agustus 07 25 Agustus 08 25 Agustus 09
Bisnis Indonesia Finance 28th Infobank 28th Infobank
Award 2023 Award 2023 Award 2023
Diselenggarakan oleh Diselenggarakan oleh Diselenggarakan oleh
Bisnis Indonesia Infobank Infobank
Predikat Predikat Predikat
The Most Outstanding Bank Syariah The Best Financial Performance Bank in Excellent Financial Performance Bank
2022 (KBMI 3) Asset > Rp200 Trillion in 2022
30 Agustus 10 31 Agustus 11 7 September 12
Merdeka Indonesia 13th Institutional Investor
Award 2023 Award 2023 Corporate Awards 2023
Diselenggarakan oleh Diselenggarakan oleh Diselenggarakan oleh
Merdeka.com iNews Alpha South East Asia
Predikat Predikat Predikat
Inovasi untuk Negeri Special Recognition of Outstanding Initiative Most Organised Investor Relations
atas inisiatif Program Desa BSI (Bangun
Sejahtera Indonesia)
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 21
Page 24
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
PENGHARGAAN
DAN SERTIFIKASI
7 September 13 7 September 14 7 September 15
13th Institutional Investor 13th Institutional Investor 13th Institutional Investor
Corporate Awards 2023 Corporate Awards 2023 Corporate Awards 2023
Diselenggarakan oleh Diselenggarakan oleh Diselenggarakan oleh
Alpha South East Asia Alpha South East Asia Alpha South East Asia
Predikat Predikat Predikat
Best Senior Management IR Support Most Consistent Dividend Policy Best Strategic CSR
14 September 16 21 September 17 27 September 18
Global Islamic Detik Infobank Sharia
Award 2023 Awards 2023 Award 2023
Diselenggarakan oleh Diselenggarakan oleh Diselenggarakan oleh
GIFA Detik.com Infobank
Predikat Predikat Predikat
Market Leadership Award Bank Pertumbuhan Laba Tertinggi Excellent Financial Performance Islamic
(Islamic Banking) 2023 Commercial Bank in 2022 (kinerja tahunan
2022)
22 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 25
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan 27 September 19 5 Oktober 20 30 Oktober 21 Infobank Sharia Asian Experience Road to CNBC Indonesia Award 2023 Awards 2023 Awards 2023 Diselenggarakan oleh Diselenggarakan oleh Diselenggarakan oleh Infobank Asian Business Review CNBC Indonesia Predikat Predikat Predikat The Best of The Best Islamic Commercial The Indonesia Customer Experience Most Innovative Ziswaf Fundraising in Bank in 2022 (peraih indeks tertinggi di kelas of the Year Mobile Banking bank umum syariah) 28 November 22 28 November 23 29 November 24 Islamic Retail Banking Islamic Retail Banking Pertemuan Tahunan Bank Awards 2023 Awards 2023 Indonesia 2023 Diselenggarakan oleh Diselenggarakan oleh Diselenggarakan oleh Cambridge Cambridge Bank Indonesia Predikat Predikat Predikat The Strongest Islamic Retail Bank in IRBA Exellence Award fo Priority Banking in Bank Syariah Pendukung Pengendalian Indonesia 2023 Indonesia 2023 Moneter Terbaik LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 23
Page 26
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
PENGHARGAAN
DAN SERTIFIKASI
30 November 25 30 November 26 6 Desember 27
Anugerah Syariah Anugerah Syariah LPS Banking
Republika 2023 Republika 2023 Award 2023
Diselenggarakan oleh Diselenggarakan oleh Diselenggarakan oleh
Republika Republika LPS
Predikat Predikat Kategori
Bank Syariah Terbaik Tabungan Syariah Terbaik Bank Teraktif dan Terinovatif dalam
Sosialisasi Program Penjamin Simpanan -
Kelompok KBMI 3
13 Desember 28 12 Desember 29 20 Desember 30
CNBC Anugerah CSR CGPI
Award 2023 IDX Channel 2023 Awards 2023
Diselenggarakan oleh Diselenggarakan oleh Diselenggarakan oleh
CNBC Indonesia IDX Channel SWA & IICG
Predikat Kategori Predikat
The Extraordinary Sharia Banking Company Economic Development Initiatives Most Trusted Companies
on GCG
24 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 27
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
SERTIFIKASI
Pemberi/Lembaga
Sertifikat Tanggal Perolehan Sertifikasi Masa Berlaku
Sertifikasi
18 Mei 2021 ISO 9001 Sistem British Standards 2023
Manajemen Mutu Institution
20 Mei 2021 ISO 27001 Sistem British Standards 2023
Manajemen Institution
Keamanan Informasi
17 Desember 2021 ISO 37001 Sistem Tuvnord 2024
Manajemen Anti Suap
(SMAP)
22 Desember 2022 ISO 37301:2021 Chesna Certification 2025
Sistem Manajemen
Kepatuhan
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 25
Page 28
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Peristiwa
Penting 2023
12 Januari
Apresiasi Nasabah Gadai Emas dan
Cicil Emas, BSI Berikan Hadiah Program
Hujan Emas
19 Januari
Dorong Islamic Ecosystem, Program
Talenta Wirausaha BSI 2023 Diperluas
Hingga Pesantren
20 Januari
BSI Bersinergi dengan TNI AL Perkuat
Inklusi Keuangan Syariah
1 Februari
Dua Tahun BSI, Laba Tumbuh Impresif
40,68% Capai Rp4,26 Triliun Sepanjang
Tahun 2022
26 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 29
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
15 Februari
Global Islamic Finance Summit 2023,
Komitmen Kuat BSI Dorong Kemajuan
Ekonomi Syariah di Indonesia
9 Februari
Dukung Ketahanan Pangan, Presiden Republik
Indonesia Bapak Joko Widodo Luncurkan Kartu
Tani Digital dan KUR BSI di Aceh
18 Maret
BSI Resmikan Masjid di Bakauheni, Lampung.
Perkuat Kontribusi Untuk Sektor Pariwisata &
Religi di Wilayah Sumatera
23 Februari
Menyambut Milad BSI ke-2, BSI gelar
BSI Charity Concert 2023 Usung Tema
Perjalanan Mahakarya
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 27
Page 30
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
PERISTIWA
PENTING 2023
28 Maret
Perkuat Kontribusi bagi Masyarakat
dan Negara, BSI Salurkan Zakat Rp173
Miliar
27 April
Pembiayaan BSI Tumbuh Lebih dari 20%
pada Triwulan I 2023, Kinerja Keuangan
BSI Semakin Solid
22 Mei
RUPST BSI Sepakat Perkuat
Transformasi Digital dan Culture
26 Mei
BSI dan BSI Maslahat Resmikan Desa
Bangun Sejahtera Indonesia Banten
28 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 31
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
16 Juni
BSI Gandeng Universitas Brawijaya,
Dorong Literasi dan Inklusi Keuangan
Syariah di Perguruan Tinggi
13 Juni
BSI Dorong Kemajuan Sepakbola Tanah
Air Lewat Dukungan Kerja sama BSI dan
PSSI
29 Juni
BSI Salurkan 7.112 Hewan Kurban
Sehat & Aman Konsumsi ke Seluruh
Indonesia
19 Juni
Pencatatan Perdana EBAS-SP
di Bursa Efek, BSI : Gebrakan Baru
Tumbuhkan Ekonomi Syariah
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 29
Page 32
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
PERISTIWA
PENTING 2023
12 Juli
BSI Gencarkan Literasi dan Inklusi
Keuangan Syariah di Kalangan Anak
Muda
13 Juli
BSI Kolaborasi Bareng Putri Ariani,
Campaign #LEVELUP Dukung Anak
Muda
14 Agustus
BSI Bersama Relawan Bakti BUMN
Siap Tuntaskan Misi Sosial di Meunasah
Asan Aceh Timur
17 Agustus
BSI & Relawan Bakti BUMN Dorong
Kualitas Pendidikan Hingga Ekonomi
Masyarakat Aceh
30 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 33
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
3 September
BSI mendapat peringkat 3 ESG
Rating Global
18 Agustus
Dorong Masyarakat Punya Rumah, BSI
Telah Salurkan 57 Ribu Rumah Subsidi
19 September
Pembiayaan Terus Tumbuh, Laba BSI
Melesat 32,41% pada Triwulan II 2023
6 September
Wujudkan Pertumbuhan Berkelanjutan,
Perbankan Syariah Perkuat
Implementasi GRC Terintegrasi
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 31
Page 34
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
PERISTIWA
PENTING 2023
23 Oktober
Berikan Layanan Terbaik Melalui
Transformasi Digital, BSI Raih
Penghargaan Internasional
25 Oktober
Dorong Inklusi Pasar Modal Syariah,
BSI Luncurkan 6 Produk Reksa Dana
Syariah
31 Oktober
Market Share Perbankan Syariah Terus
Meningkat, Laba BSI Tumbuh 31% pada
Triwulan III 2023
29 November
BSI Optimalkan Kantor Cabang Dubai,
Perkuat Kemitraan Strategis dengan
Uni Emirat Arab
32 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 35
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 33
Page 36
Page 37
02 LAPORAN MANAJEMEN
Page 38
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Laporan
Dewan Komisaris
Melihat perkembangan kinerja BSI tahun 2023,
Dewan Komisaris semakin optimistis dengan
pencapaian visi untuk menjadikan BSI sebagai
“Top 10 Global Islamic Bank”.
Assalamualaikum Warahmatullahi Wabarakatuh Bahkan pada tahun 2023, Bank telah berhasil
meningkatkan status Representative Office di Dubai
Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan yang menjadi Full Branch. Dengan demikian, aktivitas bisnis
kami hormati, Bank untuk memaksimalkan potensi pasar global
semakin terbuka.
Puji dan syukur kami panjatkan kepada Allah SWT. Atas
berkah dan rahmat-Nya, pada tahun buku 2023 ini PT Kualitas penerapan tata kelola perusahaan yang baik
Bank Syariah Indonesia Tbk (“BSI”, “Bank”) mampu pun terus meningkat. Melihat perkembangan kinerja
membukukan kinerja yang baik, walaupun kondisi BSI tersebut, Dewan Komisaris semakin optimistis
eksternal yang dihadapi masih penuh tantangan. dengan pencapaian visi untuk menjadikan BSI sebagai
Kinerja perekonomian global mengalami perlambatan. “Top 10 Global Islamic Bank”.
Sementara di dalam negeri, harus berhadapan dengan
kenaikan suku bunga acuan Bank Indonesia, kebijakan Karena itu, Dewan Komisaris sesuai dengan peran dan
moneter untuk meredam inflasi serta tekanan terhadap fungsinya, akan terus memberikan dukungan kepada
nilai tukar rupiah. Direksi dalam meningkatkan posisi BSI sebagai pemain
global. Pencapaian tersebut kelak, bukan hanya menjadi
Dalam pandangan Dewan Komisaris, Direksi telah inspirasi bagi industri perbankan di Tanah Air, tetapi juga
merespons perkembangan eksternal pada tahun buku memberikan kontribusi yang besar bagi perekonomian
tersebut dengan baik. Melalui penerapan berbagai nasional.
strategi dan kebijakan strategis yang diterapkan, tentu
di bawah pengawasan Dewan Komisaris, kinerja BSI pun
tumbuh positif.
36 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 39
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan Muliaman D. Hadad Komisaris Utama merangkap Komisaris Independen LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 37
Page 40
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
LAPORAN
DEWAN KOMISARIS
PANDANGAN TERHADAP KONDISI Sedangkan inflasi pada tahun 2023, menurut catatan
EKONOMI DAN INDUSTRI Bank Indonesia, ada di posisi yang rendah, yakni
Perjalanan usaha BSI pada tahun 2023 diwarnai oleh 2,61%. Kondisi tersebut lebih baik dibandingkan tahun
perlambatan pemulihan ekonomi di tingkat global. sebelumnya yang mencapai 5,5%.
Seperti disampaikan Dana Moneter Internasional
(International Monetary Fund/IMF) dalam laporannya Seiring dengan kondisi perekonomian Indonesia yang
“World Economic Outlook” edisi Oktober 2023, stabil, kinerja perbankan nasional juga tumbuh positif.
pemulihan ekonomi global dari dampak pandemi Asetnya menyentuh Rp11.984 triliun pada Desember
COVID-19 dan invasi Rusia ke Ukraina cenderung 2023, tumbuh 5,91% secara tahunan (year on year/yoy).
lambat. Bahkan tidak merata antarnegara. Di awal tahun Dana Pihak Ketiga (DPK) naik 3,82% (yoy) atau sebesar
2023, sempat terjadi pertumbuhan yang tinggi, namun Rp8.611triliun dan penyaluran kredit juga meningkat
tidak berlangsung lama. 10,37% (yoy) atau sebesar 7.248 triliun di akhir tahun
2023.
Memasuki kuartal-kuartal berikutnya, perekonomian
global kembali melambat. Karena itu, IMF Tingkat kesehatan perbankan juga tetap terjaga dengan
memperkirakan, pertumbuhan ekonomi global pada baik. Capital Adequacy Ratio (CAR) berada di level
tahun 2023 hanya sampai 3,0%, lebih rendah dari 27,65% pada Desember 2023, atau di atas ketentuan
pencapaian tahun 2022 yang sebesar 3,5%. minimum BASEL III, yaitu 10%.
Perekonomian negara maju masih mengalami tekanan. Kondisi yang sama terjadi pada industri perbankan
Pada tahun ini, pertumbuhannya diperkirakan hanya syariah, yang asetnya per Desember 2023 tumbuh
1,5%. Sedangkan untuk negara-negara berkembang dan 11,21% (yoy), naik Rp89,9 triliun menjadi Rp892,2
emerging, proyeksinya sedikit melambat, yakni 4,0%, triliun. Pada periode yang sama, DPK meningkat
dari 4,1% pada tahun 2022. 10,49% (yoy) ke level Rp684,5 triliun. Hal ini terjadi
sejalan dengan meningkatnya kepercayaan masyarakat
Sementara untuk inflasi global, IMF memperkirakan terhadap produk perbankan syariah yang didukung
bakal terus turun, dari 8,7% pada 2022 menjadi 6,9% peningkatan infrastruktur dan layanan akses digital.
di tahun 2023. Inflasi yang masih cenderung tinggi ini
membuat bank sentral Amerika Serikat, yakni Federal Tingkat kesehatan perbankan syariah sangat baik,
Reserve (The Fed) merespons dengan menaikkan suku dengan rasio CAR sebesar 25,41% pada Desember
bunga acuannya hingga mencapai 5,50%, yang menurut 2023, lebih rendah dibandingkan rata-rata industri
Bloomberg tertinggi sejak tahun 2001. nasional. Dari sisi kualitas pembiayaan perbankan
syariah juga menunjukkan kinerja positif. Tingkat rasio
Kebijakan yang dikeluarkan oleh The Fed tersebut ikut Non-Performing Financing (NPF) gross membaik dari
mendorong negara-negara lain menaikkan suku bunga 2,41% di akhir 2022 menjadi 2,17% di Desember 2023
acuan, termasuk Indonesia. Sepanjang tahun 2023, dan lebih rendah dari industri perbankan nasional.
Bank Indonesia telah menaikkan suku bunga acuan,
yaitu BI 7-day (Reverse) Repo Rate dari 5,75% menjadi PENILAIAN KINERJA DIREKSI
6,00% sebagai upaya meredam tekanan terhadap nilai
tukar rupiah dan mengendalikan inflasi di dalam negeri. Terkait Pengelolaan Perusahaan
Penilaian Dewan Komisaris terhadap Direksi dalam
Di tengah kondisi perekonomian yang masih dinamis pengelolaan Bank merupakan bagian dari proses
tersebut, daya tahan perekonomian Indonesia tampak pelaksanaan fungsi di bidang pengawasan. Ketentuan
masih kuat. Badan Pusat Statistik (BPS) mengumumkan pengawasan itu, seperti tertuang dalam Peraturan
bahwa pertumbuhan ekonomi 2023 mencapai 5,05%, Otoritas Jasa Keuangan Nomor 33/PPOJK.04/2014
walaupun sedikit melambat dibandingkan tahun tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau
sebelumnya yang sebesar 5,31%. Konsumsi rumah Perusahaan Publik, terkait dengan kebijakan serta
tangga masih menjadi penopang utama perekonomian jalannya pengurusan perusahaan.
nasional, dengan kontribusi 53,18%, dan tumbuh 4,82%.
38 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 41
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Sementara evaluasi kinerja Direksi, dilakukan oleh Total pendapatan pengelolaan dana sebagai mudharib
Pemegang Saham dalam Rapat Umum Pemegang Saham yang berhasil diperoleh oleh Bank Syariah Indonesia di
(RUPS). Penilaian tersebut dilakukan berdasarkan tahun 2023 mencapai Rp22,3 triliun, meningkat 13,40%
pencapaian indikator kinerja kunci (KPI) yang telah dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar Rp19,6
disetujui sebelumnya oleh Pemegang Saham, Dewan triliun. Sementara fee based income tumbuh 12,08%
Komisaris, dan Direksi. (yoy), sehingga menjadi Rp4,2 triliun. Pada saat yang
sama, biaya overhead terjaga di posisi Rp10,1 triliun,
Beberapa indikator yang masuk dalam KPI tersebut, hanya tumbuh 2,40%.
antara lain mencakup laba Bank, pembiayaan, dan
inisiatif strategis. Selain itu, parameternya adalah Untuk penyaluran dana, total yang direalisasikan
tingkat kesehatan Bank serta penerapan tata kelola oleh Bank mencapai Rp240,3 triliun, meningkat
perusahaan yang baik. 16,70% dibandingkan tahun sebelumnya yang sebesar
Rp207,7 triliun. Dari sisi kualitas pun membaik, seperti
Dewan Komisaris juga turut mempertimbangkan ditunjukkan oleh Non Performing Financing (NPF) yang
kondisi eksternal yang berkembang dalam memberikan hanya 2,08% sementara tahun 2022 mencapai 2,42%.
penilaian terhadap Direksi. Seperti pada tahun 2023,
dalam rangka meredam inflasi dan tekanan terhadap Selain itu, secara umum pencapaian kinerja Bank pada
rupiah, Bank Indonesia menaikkan suku bunga acuan. tahun 2023 berada di atas target yang telah ditetapkan
Selain itu, pergerakan ekonomi juga cenderung dinamis, dalam Rencana Bisnis Bank (RBB). Karena itu, Dewan
sehingga memberikan tantangan pada pengelolaan Komisaris memberikan apresiasi atas pencapaian
Bank. kinerja yang baik tersebut.
Dalam pandangan Dewan Komisaris, Direksi telah PENGAWASAN TERHADAP PERUMUSAN
merespons situasi eksternal dengan sangat baik, DAN IMPLEMENTASI STRATEGI
sehingga menghasilkan kinerja yang positif bagi BSI. Pengawasan Dewan Komisaris terhadap penerapan
Pencapaian tersebut tentu tak dapat dipisahkan dari strategi yang dijalankan oleh Direksi atau manajemen,
penerapan strategi dan kebijakan strategis yang tepat. antara lain mengacu pada Surat Edaran Otoritas
Jasa Keuangan (SEOJK) Nomor 14/SEOJK.03/2021
Beberapa strategi yang telah diterapkan, misalnya tanggal 30 April 2021 tentang Rencana Bisnis Bank
pengelolaan pertumbuhan pembiayaan dilakukan secara Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah. Regulasi
sehat melalui berbagai produk dengan dukungan mobile tersebut menegaskan bahwa Dewan Komisaris wajib
banking. Selain itu, Direksi memperkuat pendanaan melaksanakan pengawasan terhadap pelaksanaan
dengan meningkatkan akuisisi payroll, tabungan wadiah, Rencana Bisnis Bank (RBB), yang antara lain mencakup
tabungan bisnis, tabungan haji, serta peningkatan fee kebijakan dan strategi yang diterapkan.
based income.
Hasil pengawasan tersebut dituangkan dalam Laporan
Program digitalisasi juga terus ditingkatkan, baik Pengawasan Pelaksanaan RBB yang disampaikan
untuk transaksi nasabah maupun proses bisnis. Inisiatif kepada OJK setiap semester. Penilaian Dewan Komisaris
tersebut bertujuan untuk mempercepat pencapaian terhadap RBB ini berupa penilaian aspek kuantitatif
sales level agreement (SLA) layanan nasabah dan maupun kualitatif terhadap realisasinya, termasuk
peningkatan fee based income Bank. penerapan kepatuhan terhadap prinsip syariah.
Tak kalah pentingnya adalah strategi percepatan Pada tahun 2023, Dewan Komisaris telah membuat
pertumbuhan bisnis Islamic Ecosystem. Hal itu mencakup dan menyampaikan Laporan Pengawasan Realisasi RBB
ZISWAF, ekonomi masjid, rumah sakit, pesantren, sebagai berikut:
pendidikan Islam, serta bisnis haji dan umrah. Hal itu 1. Penilaian Dewan Komisaris tentang Pelaksanaan
dilakukan melalui pengembangan platform dan solusi Rencana Bisnis berupa Penilaian Aspek Kuantitatif
yang inovatif serta strategi akuisisi yang efektif. maupun Kualitatif terhadap realisasi rencana bisnis,
termasuk penerapan prinsip syariah.
Beragam strategi yang telah direalisasikan tersebut 2. Penilaian Dewan Komisaris tentang faktor-faktor
membuahkan hasil yang sangat baik. Laba bersih Bank yang mempengaruhi kinerja Bank secara umum,
pada tahun 2023 tumbuh 33,88%, dari Rp4,3 triliun di khususnya faktor permodalan (capital), rentabilitas
tahun 2022 menjadi Rp5,7 triliun pada tahun 2023. (earnings), tata kelola yang baik, profil risiko,
terutama risiko kredit, risiko pasar dan risiko
likuiditas.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 39
Page 42
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
LAPORAN
DEWAN KOMISARIS
3. Penilaian Dewan Komisaris mengenai Upaya Dalam memberikan penilaian atas prospek usaha
Perbaikan Kinerja Bank. yang disusun Direksi, Dewan Komisaris juga
mempertimbangkan proyeksi kondisi perekonomian
Merujuk pada hasil pengawasan tersebut, Dewan dan industri perbankan ke depan. Perkembangan
Komisaris menilai bahwa Direksi telah merumuskan kondisi eksternal itu, kemudian menjadi pertimbangan
rencana bisnis BSI dengan baik dan tetap memperhatikan untuk menyusun prospek usaha, dengan juga melihat
prinsip kehati-hatian. Begitu juga dari sisi implementasi, keunggulan-keunggulan yang dimiliki Bank serta tren
Direksi telah menjalankannya dengan sangat baik, dari pertumbuhan kinerja Bank.
pemantauan hingga keterlibatannya yang maksimal,
mengingat BSI merupakan entitas yang baru beroperasi Dewan Komisaris meyakini bahwa prospek usaha Bank
hampir 3 (tiga) tahun. pada tahun 2024 akan lebih baik dibandingkan tahun
2023, seperti yang telah disusun Direksi. Di antara
Lebih lanjut, proses pelaksanaan pengawasan juga pertimbangannya, kondisi perekonomian domestik
dilakukan bersama komite yang berada di bawah berpeluang membaik, seperti yang diyakini juga oleh
Dewan Komisaris. Komite-komite tersebut memberikan pemerintah dan tertuang dalam Nota Keuangan APBN
masukan kepada Dewan Komisaris untuk selanjutnya 2024, bahwa pertumbuhan ekonomi ditargetkan 5,2%,
menjadi bahan pertimbangan Dewan Komisaris dalam dengan inflasi 2,8%.
memberikan penilaian maupun nasihat terhadap kinerja
Direksi dalam menjalankan pengurusan Bank. Selain itu, Dewan Komisaris meyakini, strategi yang
telah ditetapkan oleh Direksi sangat tepat. Misalnya,
Oleh karenanya pada tahun 2023 ini Dewan Komisaris percepatan pertumbuhan bisnis Islamic Ecosystem
berpandangan bahwa Direksi telah menjalankan melalui pengembangan platform, solusi yang inovatif,
pengurusan Bank dengan baik, sejak dari perumusan dan akuisisi yang efektif mencakup ZISWAF, ekonomi
hingga implementasinya. Bahkan dalam proses tersebut, masjid, rumah sakit, pesantren, serta bisnis haji dan
Dewan Komisaris ikut terlibat secara langsung, umrah.
setidaknya dilakukan melalui rapat gabungan sepanjang
tahun buku. Begitu juga dengan upaya peningkatan digitalisasi
pada bisnis Bank. Hal itu, antara lain dilakukan melalui
PANDANGAN ATAS PROSPEK USAHA peningkatan pengguna aktif mobile banking, shifting
YANG DISUSUN OLEH DIREKSI transaksi dari cabang ke digital, dan digitalisasi business
Penyusunan prospek usaha yang dilakukan oleh BSI process untuk mempercepat Service Level Agreement
mempertimbangkan kondisi eksternal yang berpotensi (SLA).
memengaruhi kinerja Bank, maupun situasi internal.
Seluruhnya dilakukan kajian sebelum target ditetapkan, Mengingat pasar syariah masih berpeluang berkembang
sehingga Bank dapat mengidentifikasi risiko untuk semakin besar, pangsa pasar BSI juga makin terbuka
menyiapkan mitigasinya. Pertimbangan lainnya adalah lebar. Untuk itulah, Dewan Komisaris melihat bahwa
asas perbankan yang sehat serta prinsip syariah. Bank memiliki potensi untuk terus berkembang lebih
baik. Hal ini selaras dengan prospek usaha yang telah
Dewan Komisaris telah menerima dan mempelajari disusun oleh Direksi.
rancangan prospek usaha yang termuat dalam Rencana
Bisnis Bank (RBB) sejak tahap awal yang disampaikan
oleh Direksi. Dalam pandangan Dewan Komisaris,
Direksi telah mempertimbangkan berbagai ketentuan
yang ada dalam penyusunan prospek bisnis Bank tahun
2024.
40 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 43
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
PANDANGAN ATAS PENERAPAN TATA Peringkat Komposit tersebut tidak mengalami
KELOLA PERUSAHAAN perubahan dibandingkan dengan semester I tahun
Salah satu aspek pengawasan yang dilakukan oleh 2023. Penilaian Tingkat Kesehatan Bank dilaporkan
Dewan Komisaris adalah penerapan prinsip tata kelola kepada regulator (OJK) setiap semesteran pada periode
perusahaan yang baik (Good Corporate Governance/ Juni dan Desember.
GCG) yang dijalankan oleh BSI. Di lingkungan Bank,
Dewan Komisaris menjadi bagian dalam penerapan Walaupun nilai pelaksanaannya telah baik, namun
GCG, sesuai fungsi dan peran yang dijalankan. BSI terus melakukan penyempurnaan atas penerapan
GCG sesuai standar internasional. Untuk itu, Bank
Menurut Dewan Komisaris, hingga tahun 2023, telah mengadopsi prinsip-prinsip yang dikembangkan
penerapan GCG di lingkungan BSI sudah sangat baik. oleh Organization for Economic Cooperation and
Pandangan tersebut dibuktikan melalui hasil penilaian Development (OECD) serta telah disepakati oleh
mandiri (self-assessment) penerapan GCG yang ASEAN Capital Market Forum (ACMF), yang disebut
dilakukan secara berkala setiap semesteran. Kebijakan ASEAN Corporate Governance Scorecard (ACGS).
penilaian mandiri tersebut mengacu pada Surat Edaran
OJK (SEOJK) No.10/SEOJK.03/2014 tentang Penilaian Pengembangan penerapan GCG oleh BSI akan
Tingkat Kesehatan Bank Umum Syariah dan Unit Usaha mendukung peningkatan nilai perusahaan, sehingga
Syariah. memberikan nilai tambah bagi para pemangku
kepentingan, khususnya pemegang saham. Kepercayaan
Untuk tahun 2023, hasil penilaian pada semester yang tinggi dengan pemangku kepentingan akan
I-2023 dan semester II-2023, penerapan GCG BSI menghasilkan hubungan yang saling bersinergi dan
mendapatkan skor 2 atau masuk ke dalam kategori harmonis, sehingga berpengaruh positif terhadap
“Baik”. Penetapan peringkat tersebut sesuai SEOJK perkembangan BSI ke depan.
No.10/SEOJK.03/2014 dilakukan berdasarkan analisis
atas 3 (tiga) hal: pelaksanaan prinsip GCG; kecukupan Sebagai bagian dari penerapan prinsip GCG, BSI
tata kelola atas struktur proses, dan hasil penerapan juga telah memiliki sistem pelaporan pelanggaran
GCG pada Bank; serta informasi terkait GCG. atau Whistleblowing System (WBS). Penerapan WBS
bertujuan untuk menciptakan lingkungan kerja yang
Selain melaksanakan self-assessment untuk memenuhi nyaman dan transparan, yaitu dengan menindaklanjuti
ketentuan BI dan OJK yang mengharuskan Bank pengaduan atau pengungkapan atas berbagai hal
melakukan penilaian sendiri secara internal (internal yang dapat mengakibatkan kerugian baik yang terkait
self-assessment) terhadap pelaksanaan GCG, BSI juga keuangan maupun non keuangan, termasuk penurunan
melaksanakan pengukuran kualitas penerapan GCG citra Bank.
oleh pihak eksternal yang independen. Pada tahun
2023, penilaian dalam bentuk Corporate Governance WBS telah dirancang untuk memastikan setiap
Perception Index (CGPI) yang dilakukan oleh lembaga pelanggaran di lingkungan Bank dapat segera
The Indonesian Institute for Corporate Governance ditindaklanjuti tanpa mengganggu proses bisnis yang
(IICG) dengan tema “Membangun Ketangkasan sedang berlangsung. Upaya ini merupakan bagian
Perusahaan dalam Kerangka GCG”. Hasil Penilaian CGPI penting dalam menjaga reputasi Bank.
menetapkan bahwa BSI mendapatkan skor sebesar
91,50 dengan predikat “Sangat Terpercaya” atau “The FREKUENSI DAN CARA PEMBERIAN
Most Trusted Company”. NASIHAT KEPADA ANGGOTA DIREKSI
Proses pemberian nasihat kepada Direksi diawali dari
Dari sisi Tingkat Kesehatan Bank yang terdiri dari empat pelaksanaan pengawasan yang dilakukan oleh Dewan
faktor penilaian yaitu Profil Risiko, GCG, Rentabilitas, Komisaris bersama komite di bawahnya. Dewan
dan Permodalan. Peringkat Tingkat Kesehatan BSI pada Komisaris secara rutin mengadakan rapat gabungan
semester II tahun 2023 berada pada peringkat komposit dengan Direksi untuk membahas berbagai hal terkait
2 (“Sehat”) yang artinya kondisi Bank yang secara umum pengelolaan Bank yang dijalankan oleh Direksi.
sehat, sehingga dinilai mampu menghadapi pengaruh
negatif yang signifikan dari perubahan kondisi bisnis dan Melalui forum tersebut, Dewan Komisaris telah
faktor eksternal lainnya. meminta penjelasan dari Direksi mengenai pencapaian
kinerja Bank dan berbagai kendala yang dihadapi.
Dewan Komisaris juga telah menyampaikan pandangan
dan memberikan nasihat terkait hal tersebut.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 41
Page 44
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
LAPORAN
DEWAN KOMISARIS
Sepanjang tahun 2023, Dewan Komisaris telah Bahkan Komite Audit telah melakukan pertemuan
melaksanakan 12 (dua belas) kali rapat gabungan secara berkala dengan Satuan Pengawas Internal untuk
dengan Direksi. Selain itu, Dewan Komisaris juga 3 (tiga) membahas rencana, realisasi, dan temuan audit. Hasil
kali rapat gabungan bersama Dewan Pengawas Syariah pertemuan tersebut secara periodik telah dilaporkan
dan Direksi. kepada Dewan Komisaris sebagai bagian dari mekanisme
pengawasan yang dilakukan Dewan Komisaris.
Selain forum rapat gabungan, Dewan Komisaris
juga melakukan rapat dengan anggota komite untuk Sementara Komite Pemantau Risiko secara rutin
membahas hasil pengawasan. Pelaksanaan rapat melakukan pengawasan laporan yang disajikan oleh
dengan Komite Audit telah dilakukan sebanyak 18 manajemen, khususnya terkait eksposur risiko yang
(delapan belas) kali. Sementara rapat dengan Komite dihadapi oleh Bank. Sebagai bagian dari pengawasan
Pemantau Risiko sebanyak 12 (dua belas) kali, serta tersebut, Komite Pemantau Risiko juga telah
Komite Remunerasi dan Nominasi 3 (tiga) kali. mengadakan pertemuan dengan unit terkait dan
melakukan pemantauan secara langsung di lapangan
Pelaksanaan pemberian nasihat kepada Direksi
juga dilakukan di luar rapat. Dewan Komisaris dapat Begitu pula dengan Komite Remunerasi dan Nominasi
melakukannya melalui surat-menyurat agar terdapat yang telah melakukan penilaian terhadap kesesuaian
dokumentasi serta selaras dengan prinsip tata kelola organisasi BSI dengan tantangan yang akan dihadapi
perusahaan yang baik. ke depan. Komite Remunerasi dan Nominasi juga
telah melakukan penjaringan dan seleksi terhadap
PENILAIAN TERHADAP KOMITE calon anggota Dewan Komisaris dan Direksi untuk
DI BAWAH DEWAN KOMISARIS direkomendasikan kepada RUPS.
Pada tahun buku 2023, Dewan Komisaris memiliki 3
(tiga) komite: Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, Dewan Komisaris menilai ketiga komite tersebut
serta Komite Remunerasi dan Nominasi. telah menjalankan tugas dan fungsinya dengan baik
sepanjang tahun 2023. Hal itu, terutama dilihat dari
Komite Audit membantu pelaksanaan tugas pengawasan kehadiran rapat serta pemberian rekomendasi kepada
Dewan Komisaris, terutama terkait dengan informasi Dewan Komisaris.
keuangan, sistem pengendalian intern (internal control
system), efektivitas pemeriksaan oleh internal dan PERUBAHAN KOMPOSISI DEWAN
eksternal auditor, efektivitas pelaksanaan manajemen KOMISARIS DAN ALASAN
risiko. Termasuk, kepatuhan terhadap peraturan PERUBAHANNYA
perundang-undangan yang berlaku. Pada tahun 2023 telah terjadi perubahan komposisi
Dewan Komisaris, yang disahkan melalui Rapat Umum
Sedangkan tanggung jawab Komite Pemantau Risiko Pemegang Saham (RUPS) Tahunan pada 22 Mei 2023.
adalah melakukan pengawasan dan pemberian nasihat RUPS Tahunan telah menetapkan pengangkatan
kepada Direksi terkait manajemen risiko Bank. Komite Muliaman D. Hadad sebagai Komisaris Utama
Remunerasi dan Nominasi memiliki tugas dan tanggung merangkap Komisaris lndependen dan mengalihkan
jawab untuk membantu Dewan Komisaris melaksanakan penugasan Adiwarman A. Karim semula sebagai
bidang yang berkaitan dengan remunerasi dan nominasi Komisaris Utama merangkap Komisaris Independen
terhadap anggota Direksi dan Dewan Komisaris. menjadi Wakil Komisaris Utama merangkap Komisaris
Independen dengan masa jabatan meneruskan sisa masa
jabatan sesuai dengan keputusan RUPS pengangkatan
yang bersangkutan.
42 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 45
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Selanjutnya pada RUPS Tahunan tersebut menetapkan Bank menyampaikan terima kasih kepada Komisaris
akhir tugas Nizar Ali sebagai Komisaris, sekaligus yang telah berakhir masa tugasnya, atas sumbangan
menetapkan pengangkatan Abu Rokhmad sebagai tenaga dan pikiran yang diberikan selama menjadi
Komisaris; terhitung mulai tanggal penutupan anggota Dewan Komisaris. Kepada Komisaris baru, Bank
RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 dan akan berakhir menyampaikan selamat bergabung untuk bersama-
pada penutupan RUPS Tahunan yang ketiga sejak sama memberikan dukungan bagi pencapaian usaha
pengangkatannya, yang diselenggarakan pada tahun Bank, baik jangka pendek, menengah, maupun panjang.
2026, namun dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk
memberhentikan sewaktu-waktu sesuai Anggaran PENUTUP DAN APRESIASI
Dasar Perseroan. Lebih lanjut, penetapan pengangkatan Sebagai penutup, Dewan Komisaris memberikan
berlaku efektif sejak mendapatkan persetujuan dari apresiasi sebesar-besarnya kepada Direksi serta jajaran
Otoritas Jasa Keuangan atas penilaian kelayakan dan di bawahnya yang telah mewujudkan kinerja positif
kepatutan (fit and proper test). bagi BSI. Dewan Komisaris juga menyampaikan terima
kepada Pemegang Saham yang telah memberikan
Dengan demikian, komposisi Dewan Komisaris BSI per kesempatan menjadi bagian penting dalam perjalanan
31 Desember 2023 adalah sebagai berikut: Bank untuk menjadi “Top 10 Global Islamic Bank”.
Muliaman D. Hadad*) Komisaris Utama merangkap Dewan Komisaris menyampaikan penghargaan
Komisaris Independen kepada nasabah yang selama ini telah memberikan
Adiwarman Azwar Karim Wakil Komisaris Utama kepercayaannya kepada BSI, sehingga Bank terus
merangkap Komisaris berkembang lebih baik. Begitu juga dengan para
Independen pemangku kepentingan lain yang telah bekerja sama,
Suyanto Komisaris semoga ke depan hubungan yang telah terjalin dengan
Masduki Baidlowi Komisaris baik akan terpelihara sehingga menjadi ekosistem saling
menguntungkan, sesuai dengan tata kelola yang baik.
Imam Budi Sardjito Komisaris
Sutanto Komisaris
Kepada regulator, Dewan Komisaris juga menyampaikan
M. Arief Rosyid Hasan**) Komisaris Independen terima kasih atas bimbingannya kepada manajemen
Komaruddin Hidayat Komisaris Independen Bank, sehingga mampu mewujudkan kinerja yang selaras
Mohamad Nasir Komisaris Independen dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Semoga BSI ke depan, menjadi lembaga penggerak dan
Abu Rokhmad *)
Komisaris
dapat menyebarkan nilai-nilai Islam yang memberikan
*) Efektif menjabat per 21 September 2023
rahmat serta manfaat bagi seluruh masyarakat. Dengan
**) Mengajukan pengunduran diri pada tanggal 6 November 2023
demikian, BSI mampu menjadi inspirasi bagi semua pihak
serta memberikan kontribusi yang berarti bagi negara.
Jakarta, 25 April 2024
Atas Nama Dewan Komisaris
Muliaman D. Hadad
Komisaris Utama merangkap Komisaris Independen
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 43
Page 46
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Dewan
Komisaris
Adiwarman Azwar Karim Sutanto
Wakil Komisaris Utama merangkap Komisaris
Komisaris Independen
Masduki Baidlowi Mohamad Nasir
Komisaris Komisaris Independen
44 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 47
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Muliaman D. Hadad Suyanto Abu Rokhmad
Komisaris Utama merangkap Komisaris Komisaris
Komisaris Independen
Komaruddin Hidayat Imam Budi Sardjito
Komisaris Independen Komisaris
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 45
Page 48
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Laporan
Direksi
Melalui penerapan strategi yang tepat,
BSI mampu membukukan kinerja yang positif,
baik di bidang operasional maupun keuangan di
tengah kondisi eksternal yang masih menantang.
Assalamualaikum Warahmatullahi Wabarakatuh Di bidang strategi permodalan, Bank berhasil
menerbitkan sukuk subordinasi senilai Rp200 miliar.
Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan yang Aksi korporasi ini bertujuan untuk memperkuat
kami hormati, permodalan Bank.
Puji dan syukur kami panjatkan kepada Allah SWT. BSI juga telah melakukan penguatan fundamental
Berkat rahmat dan karunia-Nya, PT Bank Syariah enablers yang meliputi penyusunan prosedur Business
Indonesia Tbk (“BSI”, “Bank”) dapat mempersembahkan Continuity Management (BCM) dan penguatan
kinerja yang lebih baik pada tahun buku 2023 manajemen organisasi. Di bidang teknologi informasi,
dibandingkan tahun sebelumnya, walaupun tantangan Bank meningkatkan keamanan sistem, manajemen
yang dihadapi tidaklah mudah. risiko, pengembangan operasional, serta penguatan
jaringan dan informasi.
Pada tahun tersebut, BSI mampu membukukan laba
bersih Rp5,7 triliun, lebih tinggi 33,88% dibandingkan Bersamaan dengan itu, Bank juga mengembangkan
tahun sebelumnya sebesar Rp4,3 triliun. Aset Bank juga layanan digital yang memenuhi prinsip pengendalian
meningkat 15,67%, dari Rp305,7 triliun di tahun 2022 transaksi elektronik dan data nasabah. Melalui inisiatif
menjadi Rp353,62 triliun. tersebut, BSI berharap dapat memberikan layanan dan
kenyamanan bagi nasabah, sekaligus memperluas akses
Tak kalah pentingnya, pada tahun 2023 BSI berhasil pasar.
merealisasikan sejumlah peristiwa penting yang dapat
mendukung pertumbuhan kinerja Bank serta mencapai Manajemen berharap kebijakan strategis serta
visi untuk menjadi “Top 10 Global Islamic Bank”. Di pencapaian pada tahun 2023 dapat mendukung
antaranya, status Representative Office Bank di Dubai penciptaan pertumbuhan kinerja Bank yang
telah meningkat menjadi Full Branch pada tanggal 17 berkelanjutan.
Agustus 2023, sehingga Bank dapat memaksimalkan
potensi pasar global.
46 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 49
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan Hery Gunardi Direktur Utama LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 47
Page 50
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
LAPORAN
DIREKSI
KONDISI PEREKONOMIAN DAN INDUSTRI Secara keseluruhan tahun 2023, tren suku bunga
Perekonomian global tahun 2023 tumbuh melambat global yang higher for longer mendorong outflow di
terutama didorong oleh pemulihan ekonomi yang pasar saham, di tengah pasar SBN yang mencatatkan
tidak sesuai dengan prakiraan awal, serta dampak dari inflow nonresiden yang cukup besar di awal hingga
tingginya suku bunga global. Reopening Tiongkok yang pertengahan tahun 2023. Outflow di pasar saham turut
di bawah ekspektasi akibat krisis di sektor properti yang didorong oleh turunnya Indeks Harga Saham Gabungan
berlanjut turut mendorong perlambatan ekonomi global secara rata-rata pada tahun 2023 dibandingkan dengan
di tengah perekonomian AS yang membaik. Supply tahun sebelumnya. Sementara itu, yield SBN 10 tahun
disruption terus membaik, mendorong normalisasi secara rata-rata cenderung menurun sejalan dengan
harga komoditas. Namun demikian, ketidakpastian yang risiko perekonomian domestik yang turun di tengah
cenderung meningkat terutama akibat berlanjutnya masih adanya kenaikan suku bunga acuan. Sejalan
tensi geopolitik Rusia-Ukraina dan adanya eskalasi tensi dengan kondisi tersebut, ditambah ketidakpastian pasar
geopolitik Israel-Hamas pada Q3 2023 yang menahan keuangan global yang masih tinggi, secara rata-rata nilai
normalisasi harga komoditas. Dengan demikian, inflasi tukar Rupiah cenderung mengalami depresiasi pada
global cenderung tetap tinggi dan berpotensi turun tahun 2023.
lebih lambat.
Di industri perbankan, total aset perbankan nasional
Inflasi yang tetap tinggi tersebut direspon oleh berbagai menyentuh Rp11.984 triliun pada Desember 2023,
bank sentral dengan meningkatkan suku bunga tumbuh 5,91% secara tahunan (year on year/yoy).
acuannya. The Fed dan European Central Bank telah Dana Pihak Ketiga (DPK) naik Rp317 triliun menjadi
menaikkan suku bunga acuan masing-masing sebesar Rp8.611 triliun, meningkat 3,82% (yoy). Penyaluran
100 bps dan 200 bps sepanjang tahun 2023. Kenaikan kredit secara nasional tumbuh 10,37% (yoy) atau naik
tersebut dimaksudkan untuk menurunkan tingkat Rp681 triliun, menjadi Rp7.248 triliun. Hal ini didukung
inflasi ke target sebesar 2%. Kondisi ini mendorong pulihnya aktivitas ekonomi masyarakat sejalan dengan
suku bunga acuan global berada pada posisi higher for pelonggaran pembatasan mobilitas yang disertai
longer. Suku bunga yang tinggi tersebut berdampak pemberian insentif oleh pemerintah dan regulator
pada menguatnya dollar index dan meningkatnya imbal dalam mendorong pemulihan ekonomi nasional.
hasil surat berharga negara maju sehingga aliran modal
ke emerging markets, termasuk Indonesia cenderung Tingkat kesehatan perbankan juga tetap terjaga dengan
tertahan. baik. Capital Adequacy Ratio (CAR) berada di level
27,65% pada Desember 2023, atau di atas ketentuan
Di pasar domestik, pertumbuhan ekonomi tahun 2023 minimum BASEL III, yaitu 10%. Rasio likuiditas yang
tetap robust terutama didukung oleh tetap kuatnya ditunjukkan oleh rasio Likuiditas terhadap DPK (AL/
permintaan domestik di tengah turunnya kinerja sektor DPK) tetap stabil, yakni sebesar 28,7%.
eksternal akibat perlambatan ekonomi global. Secara
keseluruhan, pada tahun 2023 ekonomi domestik Namun, perbankan menunjukan efisiensi yang sedikit
tumbuh 5,05% YoY. Inflasi domestik juga turun dengan menurun secara operasional. Hal ini tercermin dari rasio
cepat, saat ini sudah berada dalam kisaran target 3±1% Biaya Operasional/Pendapatan Operasional (BO/PO)
sejak bulan Mei 2023. Penurunan inflasi domestik yang sebesar 78,94% atau lebih tinggi dibandingkan posisi
lebih cepat dari prakiraan, menjaga daya beli masyarakat akhir tahun 2022 yang mencapai 78,64%. Rasio kualitas
sehingga pertumbuhan ekonomi tetap kuat. Dengan pembiayaan tetap terjaga didukung dengan insentif
perkembangan tersebut, suku bunga acuan, BI 7-Day restrukturisasi pembiayaan yang diberikan Otoritas
Reverse Repo Rate hanya naik sebesar 50 bps sepanjang Jasa Keuangan (OJK) pada masa pandemi COVID-19.
tahun 2023. Kenaikan tersebut terutama merespon Rasio kredit bermasalah (Non Performing Loan/NPL)
ancaman stabilitas nilai tukar Rupiah sebagai dampak tercatat sebesar 2,19% (gross) atau 0,71% (net).
rambatan ketidakpastian global dan memitigasi adanya
imported inflation.
48 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 51
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Industri perbankan syariah juga mencatat pertumbuhan 4. Digitalisasi Bisnis
positif. Total aset pada Desember 2023 naik Rp89,9 Bank meningkatkan digitalisasi pada bisnis melalui
triliun atau tumbuh 11,21% (yoy), menjadi Rp892,2 penambahan user aktif mobile banking, shifting
triliun. Pada periode yang sama, Dana Pihak Ketiga transaksi dari cabang ke channel elektronik dan
(DPK) perbankan syariah bertambah Rp65 triliun digital, serta digitalisasi business process. Inisiatif
atau tumbuh 10,49% (yoy) ke level Rp684,5 triliun ini bertujuan untuk mempercepat pencapaian
pada Desember 2023. Hal ini terjadi sejalan dengan Service Level Agreement (SLA) layanan nasabah dan
meningkatnya kepercayaan masyarakat terhadap peningkatan fee based income Bank.
produk perbankan syariah yang didukung peningkatan 5. Peningkatan Penetrasi Islamic Ecosystem
infrastruktur dan layanan akses digitalisasi. Bank mempercepat pertumbuhan bisnis Islamic
Ecosystem yang mencakup ZISWAF, ekonomi
Tingkat kesehatan perbankan syariah terjaga masjid, rumah sakit, pesantren dan pendidikan
dengan baik di masa pandemi COVID-19. Rasio CAR Islam, serta bisnis haji dan umrah. Hal itu dilakukan
sebesar 25,41% pada Desember 2023, lebih rendah melalui pengembangan platform dan solusi yang
dibandingkan industri perbankan nasional. Begitu inovatif serta strategi akuisisi yang efektif.
halnya dengan rasio efisiensi perbankan syariah lebih
tinggi dibandingkan nasional. Rasio BOPO tercatat Peran Direksi dalam Perumusan Strategi dan
78,97% pada Desember 2023, sedikit lebih tinggi Proses Memastikan Implementasi Strategi
dibandingkan rasio BOPO industri perbankan nasional. Dalam perumusan strategi dan kebijakan strategis
Sementara, kualitas pembiayaan perbankan syariah yang tepat bagi Bank, Direksi sebagai top manajemen
juga menunjukkan kinerja positif. Rasio Non-Performing memiliki peran penting. Inisiatif tersebut merupakan
Financing (NPF) gross membaik dari 2,41% di akhir tahun upaya untuk mewujudkan keberhasilan kinerja maupun
2022 menjadi 2,17% di Desember 2023, lebih baik dari pencapaian visi dan misi BSI. Rumusan strategis yang
industri perbankan nasional. diterapkan senantiasa mengutamakan prinsip kehati-
hatian, sekaligus memenuhi prinsip syariah maupun
KINERJA USAHA TAHUN 2023 peraturan perundang-undangan lainnya.
Strategi dan Kebijakan Strategis 2023 Peran Direksi dalam perumusan strategi tidak terbatas
Sebagai upaya untuk mendukung target usaha di tahun untuk kepentingan jangka pendek, tetapi juga jangka
buku 2023 serta pencapaian jangka menengah dan menengah dan panjang. Dalam penyusunan strategi,
panjang, BSI telah menyiapkan strategi dan kebijakan Direksi membuat kerangka rencana dan kebijakan,
strategis, antara lain: mengatur sumber daya organisasi, serta merumuskan
1. Pertumbuhan Bisnis yang Sehat dan Berkelanjutan kebijakan khusus agar mencapai target yang ditetapkan.
Bank mengelola pertumbuhan pembiayaan secara
sehat dan berkelanjutan dengan fokus pada produk Rumusan strategi dan kebijakan strategis yang
yang memiliki kualitas baik dan yield optimal. Bank telah ditetapkan tersebut, kemudian disampaikan
juga memperkuat pendanaan dengan meningkatkan kepada organisasi Bank untuk dilaksanakan. Dalam
akuisisi payroll, tabungan wadiah, tabungan bisnis, implementasinya, Direksi melakukan pemantauan
tabungan haji, serta peningkatan fee based income. dan evaluasi guna memastikan seluruh strategi dan
2. Peningkatan Efisiensi dan Produktivitas kebijakan strategis berjalan sesuai rencana.
Bank melanjutkan penataan jaringan kantor,
pemerataan sebaran lokasi (coverage), dan evaluasi Dalam proses pemantauan tersebut, Direksi membuat
kantor berkinerja rendah. Di sisi lain, Bank agenda rapat berkala bersama direktorat dan grup
meningkatkan produktivitas melalui redeployment terkait untuk mengevaluasi pencapaian target.
pegawai sekaligus melakukan upskilling dan reskilling Pertemuan reguler tersebut juga mengidentifikasi
kapabilitas pegawai. kendala dan tantangan yang dihadapi serta merumuskan
3. Peningkatan Product Holding Rasio strategi dalam mengatasi kendala tersebut. Selain
Bank menerapkan customer centric organization melalui mekanisme rapat, Direksi menerima laporan
dengan berupaya memahami customer profile agar berkala, baik harian maupun bulanan yang turut
dapat memberikan solusi produk dan layanan membantu dalam memantau kondisi bisnis Bank terkini.
yang komprehensif. Selain itu, Bank melakukan
peningkatan product holding ratio melalui penguatan Pengawasan aktif Direksi dalam implementasi
data analytic, peningkatan digital adoption, serta strategi serta pencapaian kinerja Bank juga dilakukan
intensifikasi terhadap nasabah existing. oleh komite-komite yang ada di bawahnya: Komite
Manajemen Risiko, Komite ALCO, IT Steering
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 49
Page 52
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
LAPORAN
DIREKSI
Committee, Komite Bisnis, Komite Pembiayaan, Komite tetap menjaga likuiditas agar tetap sehat dan sesuai
Kebijakan dan Prosedur, Komite SDM, serta BCM dengan ketentuan regulator.
Steering Commiittee. Pemantauan bersama komite-
komite dilakukan melalui rapat Direksi dan rapat Dalam rangka meningkatkan DPK, Bank melakukan
direktur bidang. akuisisi payroll dan Islamic Ecosystem yang memfokuskan
pada customer targeted serta meningkatkan akuisisi
Perbandingan Target dan Realisasi melalui digital banking dengan peningkatan user aktif
Penerapan strategi dan kebijakan strategis sepanjang (USAK) sebesar 25,89% (yoy). inisiatif ini bertujuan
tahun 2023 telah menghasilkan kinerja Bank yang untuk mempercepat proses transaksi pendanaan dan
positif, lebih baik dibandingkan tahun sebelumnya. pembiayaan.
Bahkan secara umum, lebih tinggi dari target yang telah
ditetapkan dalam Rencana Bisnis Bank (RBB). Komitmen terhadap UMKM
Dalam menjalankan kegiatan usahanya, BSI senantiasa
Untuk laba bersih misalnya, BSI berhasil membukukan memiliki komitmen untuk mendukung pengembangan
sebesar Rp5,7 triliun, mengalami kenaikan 33,88% usaha mikro, kecil, dan menengah (UMKM). Realisasinya,
dibandingkan tahun sebelumnya. Sedangkan terutama dilakukan melalui pembiayaan pada sektor
dibandingkan target RBB, pencapaiannya 110,72%. usaha tersebut, termasuk penyaluran kredit usaha
rakyat (KUR).
Pencapaian laba tersebut, terutama dikontribusikan
oleh pendapatan margin bagi hasil yang mencapai Pada tahun 2023, total penyaluran pembiayaan pada
Rp22,2 triliun, naik 13,04% (yoy). Kontributor lainnya, UMKM mencapai Rp45,5 triliun atau 18,97% dari total
yaitu fee based income yang tumbuh 12,08% (yoy), pembiayaan Bank. Dibandingkan tahun 2022 yang
sehingga menjadi Rp4,2 triliun. Pada saat yang sama, sebesar Rp41,91 triliun, realisasi tersebut meningkat
biaya overhead terjaga di posisi Rp10,1 triliun, hanya 8,49%.
tumbuh 2,40% (yoy) atau 107,28% dari target RBB.
Penyaluran pembiayaan terbesar dari BSI untuk UMKM
Dari sisi penyaluran dana, hingga akhir tahun diterima oleh sektor usaha kecil, yang mencapai Rp23,2
buku 2023 Bank berhasil meningkatkan 15,70% triliun. Jika dibandingkan tahun 2022 yang sebesar
dibandingkan tahun lalu, sehingga menjadi Rp240,3 Rp20,7 triliun, terjadi peningkatan 12,15%.
triliun atau 100,55% dari target RBB. Sementara untuk
penghimpunan dana, totalnya sebesar Rp293,8 triliun, Kendala dan Tantangan
tumbuh 12,35 (yoy) dan 101,19% dari target RBB. Sepanjang tahun 2023, Bank mengalami sejumlah
kendala dan tantangan dalam pencapaian target,
Persentase Imbalan Penghimpunan dan yang antara lain berupa stabilitas dan keamanan
Penyaluran Dana sistem teknologi informasi (TI). Padahal, kebutuhan
Dalam menjalankan kegiatan usaha, Bank senantiasa masyarakat dan nasabah atas solusi keuangan terutama
mengembangkan kerja sama bisnis, perbaikan proses dari perbankan syariah semakin kompleks serta
bisnis, serta penajaman model bisnis. Selain itu, Bank juga mengutamakan kecepatan, kemudahan, dan keamanan
memberikan special pricing pada produk pembiayaan dalam bertransaksi. Karena itu, BSI perlu meningkatkan
segmen yang memiliki potensi besar tumbuh positif. keamanan siber dan kapabilitas sistem three in one (TIO)
Tentu dengan mempertimbangkan risiko yang terukur. yang memenuhi aspek reliability, availability, scalability,
dan security.
Pada tahun 2023, yield dari pembiayaan Bank secara
blended sebesar 8,94%. Dari sisi kualitasnya membaik, Sebagai upaya mitigasi, Bank telah melakukan
dengan Non Performing Financing (NPF) yang hanya penguatan sistem dan keamanan TI melalui sejumlah
2,08% sementara tahun 2022 mencapai 2,42%. strategi. Misalnya, melakukan identifikasi aset TI,
ancaman dan kerentanan, serta deteksi insiden melalui
Seiring dengan kenaikan suku bunga acuan di tahun pemantauan selama 24 jam penuh. Bank juga terus
2023, BSI tetap meningkatkan dana murah dengan menguji keamanan siber melalui penetration testing oleh
pertumbuhan tabungan sebesar 7,08% (yoy). Bank juga pihak independen.
50 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 53
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Mitigasi juga dilakukan melalui standardisasi keuangan syariah di Indonesia adalah 9,14% dengan
perangkat jaringan komunikasi data dan software. indeks inklusi 12,12%, jauh di bawah literasi keuangan
Kemudian, mengelola kewenangan akses sistem serta pada umumnya, yang memiliki indeks 49,68% dan
mengembangkan layanan perbankan elektronik dari inklusi 85,10%.
segi keamanan aksesibilitas dan aspek IT Security. Selain
itu, Bank merealisasikan pelaksanaan System Integration PROSPEK USAHA 2024
Test (SIT) dan User Acceptance Test (UAT) atas setiap Pada tahun 2024, indikator makroekonomi diprediksi
pembuatan atau pengembangan sistem aplikasi guna masih menjadi tahun yang challenging akibat ketegangan
meminimalisasi potensi kegagalan sistem aplikasi. geopolitik, pertahanan dan ekonomi, serta pengetatan
kebijakan moneter yang agresif.
Dalam pengujian keamanan dan keandalan sistem
sistem aplikasi dari potensi serangan cyber crime, Bank Menanggapi tingginya ketidakpastian perekonomian
melakukan Penetration Test (PenTest). Untuk memastikan global dan pelemahan nilai tukar akibat portfolio outflow
sistem yang akan diimplementasikan telah memenuhi dari nonresiden seiring dengan suku bunga yang higher
standar pengembangan TI yang memadai, baik dari for longer, terutama di negara maju, kebijakan moneter
aspek kecukupan infrastruktur maupun keamanan TI, tetap difokuskan untuk pro stabilitas. Suku bunga acuan
serta proses bisnis dan prosedur, Bank melaksanakan Bank Indonesia-7 Days Reverse Repo Rate (BI-7DRR)
Release Control Board (RCB). dinaikkan sebesar 25 bps pada Rapat Dewan Gubernur
(RDG) Bank Indonesia (BI) Oktober 2023 menjadi
Bank terus melakukan inovasi produk dan layanan 6,00%. Hal tersebut sebagai langkah preventif untuk
berbasis digital yang mengutamakan kemudahan, menjaga stabilitas nilai tukar dan menahan dampak
kecepatan, keamanan, human resources, security imported inflation untuk menjaga inflasi tetap berada di
improvement, hingga standardisasi end to end. Untuk rentang target sasarannya. Ke depan, BI diprakirakan
mewujudkan seluruh komitmen di bidang TI, sepanjang akan tetap menahan suku bunga acuannya pada level
tahun 2023 Bank telah merealisasikan investasi sebesar 6,00% hingga pertengahan tahun 2024. Kebijakan suku
Rp967 miliar. bunga tersebut berdampak pada likuiditas yang tersedia
di sistem perbankan dan menjadi tantangan tersendiri
Dari sisi likuiditas, tantangan yang dihadapi berkenaan bagi perkembangan bisnis industri perbankan ke depan.
dengan kenaikan suku bunga acuan BI yang mencapai 6%
per Desember 2023. Kebijakan tersebut memengaruhi Selain itu, pesatnya perkembangan teknologi informasi
pendanaan maupun pembiayaan, sehingga berdampak juga menjadi tantangan bagi industri perbankan. BSI
pada likuiditas yang tersedia. Namun BSI tetap mampu terus melakukan inovasi produk dan layanan berbasis
menjaga posisi likuiditas di level optimal, dengan DPK digital untuk memenuhi kebutuhan masyarakat saat
tumbuh 12,35% (yoy) serta pembiayaan naik 15,70%. ini yang mengutamakan kecepatan, kemudahan, dan
keamanan dalam bertransaksi yang diperkuat dengan
Selain itu, terjadi penurunan kualitas aset pada beberapa kapabilitas sistem IT, standarisasi end to end, security
debitur inti yang memengaruhi peningkatan risiko yang improvement, dan human resources.
akan dihadapi Bank, antara lain risiko kredit, risiko
likuiditas, dan risiko stratejik. Kendati demikian, Bank Dengan pencapaian yang baik di tahun 2023 pada
terus melakukan ekspansi melalui dana murah, yakni berbagai indikator keuangan dan aksi korporasi, Bank
giro dan tabungan. memiliki peluang untuk terus tumbuh dengan melihat
berbagai opportunities antara lain:
Pada saat bersamaan, Bank mengurangi dana mahal 1. Preferensi Syariah yang tinggi dari masyarakat
dengan tetap menjaga likuiditas Bank agar tetap mendorong pertumbuhan yang positif, terutama
sehat dan sesuai dengan ketentuan regulator. Untuk pada sektor industri halal.
mendukung hal tersebut, BSI meningkatkan DPK 2. Optimalisasi potensi pengembangan Ekosistem
melalui akuisisi payroll, peningkatan tabungan bisnis, Syariah di tingkat Global dan Nasional seiring
tabungan wadiah dan tabungan haji, serta akusisi Islamic meningkatnya halal awareness.
Ecosystem termasuk peningkatan transaksi digital 3. Positioning BSI di industri perbankan Syariah yang
banking. kuat sebagai Bank Syariah Terbesar di Indonesia
dari sisi aset, dana pihak ketiga, dan pembiayaan.
Tantangan lainnya adalah yang telah hadir sejak tahun- 4. Market Share Syariah di Perbankan Nasional yang
tahun sebelumnya, yakni literasi keuangan syariah. masih terbuka luas.
Berdasarkan survei OJK tahun 2022, indeks literasi
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 51
Page 54
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
LAPORAN
DIREKSI
5. Kesempatan BSI untuk menjadi Integrated Syariah Kondisi ke depan yang diantisipasi oleh Bank juga
Financial Services sehingga dapat memberikan menyangkut tingkat literasi dan inklusi masyarakat
layanan one stop solution untuk seluruh kebutuhan terhadap keuangan syariah yang masih rendah, seperti
finansial, sosial, dan spiritual nasabah. terungkap dari hasil riset OJK tahun 2022. Hal ini
6. Senantiasa memperkuat sinergi dengan Grup Usaha menunjukkan masih banyaknya masyarakat yang belum
Bank Induk dalam rangka menjaga keberlangsungan memahami produk dan atau layanan jasa keuangan
operasional BSI. syariah. BSI berkomitmen untuk terus mendorong
peningkatan literasi dan edukasi keuangan syariah
Berdasarkan asumsi tersebut dan adanya berbagai kepada masyarakat melalui program-program dengan
peluang, BSI optimis untuk senantiasa meningkatkan berkolaborasi bersama stakeholder terkait.
kinerjanya dalam jangka panjang. Bank memiliki
prospek usaha yang sangat baik. Hal ini didasarkan pada Terakhir, pesatnya perkembangan teknologi informasi
kekuatan yang dimiliki, yaitu: masih akan menjadi tantangan bagi industri perbankan.
1. Jaringan kantor dan unit kerja yang luas dengan Untuk itu, BSI terus melakukan inovasi produk dan
memiliki lebih dari 1.000 outlet dan 2.500 ATM yang layanan berbasis digital dalma rangka memenuhi
tersebar di seluruh Indonesia serta kantor cabang kebutuhan masyarakat yang mengutamakan kecepatan,
Luar Negeri yang terletak di Dubai. kemudahan, dan keamanan dalam bertransaksi.
2. Bank Syariah terbesar di Indonesia dari sisi aset
dengan posisi ke 6 dari Top 10 Bank Umum per Inovasi di bidang TI juga akan diperkuat dengan
Desember 2023. kapabilitas sistem TI, standarisasi end to end, security
3. Memiliki produk dan jasa layanan keuangan yang improvement dan human resources. BSI melakukan
berbasis Syariah. semua itu demi mewujudkan layanan dan hasil terbaik
4. Memiliki customer based yang besar sehingga BSI bagi para pemangku kepentingan.
berusaha menerapkan customer centric organization
dengan memahami customer profile yang lebih baik PENERAPAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
sehingga dapat memberikan solusi produk dan YANG BAIK
layanan yang lebih komprehensif. BSI senantiasa menyempurnakan penerapan tata kelola
5. Kualitas booking pembiayaan yang baik melalui perusahaan yang baik (Good Corporate Governance/
disiplin Risk Acceptance Criteria, perbaikan end to end GCG) selaras dengan perkembangan peraturan
process, diversifikasi portfolio ke arah pertumbuhan perundang-undangan serta praktik terbaik (best
sektor yang lebih sehat, serta monitoring intensif. practice) di industri, baik dalam skala nasional maupun
internasional. Hasil atas komitmen Bank dalam
Perkiraan Masa Mendatang dan Antisipasi penerapan dan penyempurnaan penerapan prinsip-
Bank prinsip GCG terlihat dari pencapaian kinerja Bank pada
Hingga tahun 2023, tingkat inflasi global masih tinggi, tahun 2023 dengan raihan pertumbuhan yang positif.
antara lain akibat belum stabilnya perkembangan
harga komoditas di pasar internasional. Tekanan inflasi Penerapan prinsip-prinsip GCG menjadi salah satu
tersebut berpotensi menimbulkan krisis di sejumlah elemen penting bagi keberhasilan Bank dalam
negara. Kondisi tersebut merupakan rangkaian dari menjalankan kegiatan usahanya. Implementasi GCG
kebijakan bank sentral yang mempertahankan suku tidak hanya untuk memenuhi ketentuan dari regulator,
bunga tinggi dalam rangka meredam inflasi. namun juga dalam rangka mencapai target yang
ditetapkan Bank, baik jangka pendek maupun jangka
Ketika ada ancaman inflasi maupun tekanan panjang.
terhadap nilai tukar, Bank Indonesia diperkirakan
mengantisipasinya melalui instrumen suku bunga Hingga tahun buku 2023, seluruh penerapan GCG di
acuan. Kenaikan suku bunga acuan tentu berpotensi setiap aspek kegiatan usaha Bank telah berjalan dengan
meningkatkan beban bagi hasil pendanaan yang baik. Evaluasi efektivitas penerapan GCG juga telah
mempengaruhi profitabilitas Bank. Untuk mengatasi hal dilaksanakan secara periodik (semesteran) melalui
tersebut, BSI akan fokus penetrasi dana murah melalui mekanisme self-assessment terhadap pelaksanaan
ekosistem syariah.
52 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 55
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
tata kelola sesuai dengan Surat Edaran OJK No.10/ 2. Core System Modernization
SEOJK.03/2014 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Pelaksanaan inisiatif modernisasi core banking
Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah. Hasil adalah untuk menyederhanakan sistemnya,
penilaian self assessment GCG pada semester 1 dan meningkatkan fungsi core, dan memungkinkan core
semester 2 tahun 2023 adalah “2” (Baik). banking generasi berikutnya mendukung produk
dan layanan perbankan yang kaya.
Selain itu, pada tahun 2023 BSI mengikuti program riset 3. Infrastructure & Connectivity
dan pemeringkatan “Corporate Governance Perception Pembentukan dan peningkatan infrastruktur
Index” yang dilakukan oleh The Indonesian Institute serta alat konektivitas, aplikasi, dan hardware
for Corporate Governance (IICG). Bank mendapatkan yang menggabungkan berbagai teknologi untuk
skor 91,50 - meningkat dari tahun sebelumnya- dengan mendukung bisnis Bank.
predikat “Indonesia Most Trusted Company”. 4. Integrated Data Management Monitoring and
Reporting
BSI juga melanjutkan proses penyempurnaan tata Pembentukan dan peningkatan enterprise data
kelola sebagai wujud komitmen dan konsistensi atas warehouse dan analisis big data untuk mengaktifkan
penerapan GCG. Hal itu dilakukan melalui penyelarasan data-as-a-service serta alat manajemen informasi
praktik GCG dengan mengadopsi prinsip-prinsip yang digunakan karyawan dalam melakukan
yang dikembangkan oleh Organization for Economic pemantauan dan pelaporan secara mandiri.
Cooperation and Development (OECD) serta telah 5. Organization, Corporate Support & Internal
disepakati oleh ASEAN Capital Market Forum (ACMF), Improvements
yang disebut ASEAN Corporate Governance Scorecard Pembentukan dan peningkatan fungsi inti
(ACGS). perusahaan untuk mendukung operasional Bank
dan proses internal serta perbaikan organisasi.
BSI bertekad untuk menjadi “Top 10 Global Islamic 6. Unified Platform & Customer 360
Bank” dan mencapai tujuan jangka panjang yang telah Satu platform utama untuk menampung seluruh
ditetapkan. Upaya itu, antara lain dilakukan melalui kapabilitas alur kerja yang dibantu oleh peningkatan
penyempurnaan dan penerapan GCG, yang mengacu pusat data dan layanan nasabah terpadu (customer
pada pedoman dan standar GCG yang berlaku secara relationship) pada area sales, marketing, dan campaign
nasional dan internasional. management untuk meningkatkan engagement pada
nasabah.
PENGEMBANGAN TEKNOLOGI 7. Digital Expansion & Open Banking
INFORMASI Peningkatan dan perluasan jaringan distribusi
Terkait dengan teknologi informasi (TI), BSI fokus untuk digital, sales, layanan omni-channel termasuk dengan
memastikan keandalan dan keamanan sistem, khususnya peningkatan kapabilitas integrasi dengan berbagai
pada stabilisasi sistem, standardisasi infrastruktur serta metode dan strategi untuk memungkinkan open
security improvement. Bank melakukan transformasi banking dengan konektivitas tanpa batas dan aman
dengan menyiapkan teknologi terkini yang siap secara internal dan eksternal
dikembangkan di masa depan. Digitalisasi proses terus 8. Environment, Social & Governance (ESG)
dilaksanakan dalam rangka meningkatkan layanan Pelaksanaan strategi berkelanjutan Bank dalam
Bank. Proses pengembangan digital diterapkan dengan melakukan pengembangan (investasi) yang
metode agile yang dapat merespon kebutuhan pasar memberikan nilai tambah di aspek lingkungan,
dengan cepat. sosial, dan tata kelola serta dapat menjadi pelopor
(agent of change) ekonomi syariah di Indonesia.
Perencanaan dan pengembangan TI di lingkungan BSI
yang salah satunya melalui modernisasi core banking PENGELOLAAN SUMBER DAYA MANUSIA
serta penguatan bisnis dan digital banking merupakan Bank telah menetapkan “Human Capital Roadmap”
upaya untuk mendukung pencapaian strategi Bank. untuk mendukung transformasi organisasi dan sumber
Pengembangan TI Bank dilakukan dengan konsep “7+ IT daya manusia (SDM) BSI yang inovatif serta proaktif
Stars” (Strategic Action dan Programs), yang mencakup: dalam menjawab tantangan serta perubahan di
1. Security, Risk, and Fraud masa yang akan datang. Fokus strategi human capital
Menetapkan dan meningkatkan perimeter pada tahun 2023 adalah peningkatan produktivitas
keamanan, manajemen risiko, penipuan, dan anti pegawai, perbaikan proses bisnis, penyelarasan kinerja
money laundering (AML) untuk melindungi nasabah dengan reward, akselerasi pengembangan kapabilitas
dan perbankan. pegawai, serta penguatan integrasi budaya risk
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 53
Page 56
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
LAPORAN
DIREKSI
awareness perusahaan. Fokus tersebut bertujuan untuk 6. Penguatan 3 (three) line of defense unit kerja TI
memperkuat kebijakan fundamental human capital. dalam memperkuat IT Governance, kapabilitas TI,
dan fungsi business continuity management (BCM),
Beberapa program yang sudah dilaksanakan pada tahun risk, compliance, anti-fraud untuk memperkuat
2023 untuk mendukung implementasi fokus strategi pelaksanaan GCG.
human capital, antara lain penyelenggaraan program
Middle Manager Development Program (MMDP), Senior PENILAIAN KINERJA KOMITE DI BAWAH
Manager Development Program (SMDP), Program DIREKSI
Beasiswa S2 bagi pegawai talent BSI tahun 2023, Dalam melaksanakan tugas kepengurusannya, pada
pemutakhiran Human Capital Information System (HCIS) tahun 2023, Direksi dibantu oleh 7 (tujuh) komite di
serta pelaksanaan Culture Summit. bawahnya, atau disebut juga Komite Eksekutif: Risk
Management Committee, IT Steering Committee, Policy
Sebagai bentuk apresiasi dan komitmen akan & Procedure Committee, Business Committee, Human
kesejahteraan pegawai, manajemen melakukan annual Capital Committee, BCM Committee, dan Asset &
increment, melanjutkan pemberian token bonus di Liability Committee (ALCO).
tengah tahun, memberikan apresiasi umroh serta
meluncurkan produk Fasilitas Pembiayaan Pegawai Selama tahun 2023, Direksi menilai bahwa komite-
(FPP) gelombang 2 (dua). Kebijakan FPP ini untuk komite di bawah Direksi telah menjalankan tugas dan
memberikan kemudahan pegawai dalam memenuhi fungsinya dengan baik. Rekomendasi yang dihasilkan
kebutuhan akan rumah dan kendaraan. dari komite-komite telah menjadi pertimbangan penting
bagi Direksi dalam mengambil keputusan strategis,
Pengembangan organisasi di bidang SDM dilakukan sehingga mampu menghasilkan kinerja Bank yang
selaras dengan “Corporate Plan PT Bank Syariah positif.
Indonesia Tbk Tahun 2022-2032” dengan aspirasi BSI
menjadi “Top 10 Global Islamic Bank”. Dalam mencapai PERUBAHAN KOMPOSISI DIREKSI DAN
aspirasi tersebut, Bank secara berkesinambungan ALASAN PERUBAHANNYA
melakukan review terhadap organisasi untuk mendukung Pada tahun 2023 telah terjadi perubahan komposisi
key metric BSI, antara lain peningkatan customer base, Direksi, yang disahkan melalui Rapat Umum Pemegang
profitabilitas, dan volume asset bank pada tahun 2023 Saham (RUPS) Tahunan pada 22 Mei 2023. RUPS
melalui penyesuaian struktur organisasi yang berfokus memberhentikan dengan hormat Achmad Syafii sebagai
pada: Direktur Information Technology dan Tiwul Widyastuti
1. Penguatan BSI dengan struktur organisasi yang sebagai Direktur Risk Management serta mengangkat
lean dan efektivitas proses bisnis yang dapat Saladin D. Effendi sebagai Direktur Information
mempercepat dan mengoptimalkan pelayanan Technology dan Grandhis Helmi Harumansyah sebagai
Bank terhadap nasabah. Direktur Risk Management.
2. Pengembangan pada segmen dan produk unggulan,
sehingga dapat berkontribusi secara langsung Keputusan tersebut berlaku mulai tanggal penutupan
terhadap financial indicator. RUPS Tahunan Tahun Buku 2023. Masa jabatan 2 (dua)
3. Penguatan BSI performance culture melalui direktur baru BSI tersebut akan berakhir pada penutupan
peningkatan Product Holding Ratio (PHR) dengan RUPS Tahunan yang ketiga sejak pengangkatannya atau
pendekatan customer centric organization. tahun 2026. Kendati demikian, tidak mengurangi hak
4. Pengembangan bisnis digital dengan menyediakan RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu sesuai
fitur-fitur islami, modernisasi mobile banking dan Anggaran Dasar Perseroan. Penetapan pengangkatan
digital banking sebagai business driver. berlaku efektif sejak mendapatkan persetujuan dari
5. Pengembangan Islamic Ecosystem Solution, Otoritas Jasa Keuangan atas penilaian kelayakan dan
Wholesale Business, Transaction, Overseas Branch kepatutan (fit and proper test).
Dubai, dan alternatif channel jaringan melalui
layanan branchless banking (laku pandai).
54 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 57
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Perubahan tersebut merupakan usulan Pemegang Manajemen menyampaikan terima kasih kepada
Saham Pengendali Utama (PSPU) yang disampaikan anggota Direksi yang tidak lagi menjabat atas
kepada RUPS dalam surat PT Bank Mandiri (Persero) kontribusinya selama bergabung dengan BSI. Kepada
Tbk Nomor CMB/433/2023 tanggal 22 Mei 2023 anggota Direksi yang baru, manajemen mengucapkan
perihal Perubahan Susunan Pengurus PT Bank selamat bergabung untuk sama-sama mewujudkan
Syariah Indonesia Tbk. Selanjutnya, RUPS Tahunan cita-cita Bank, sekaligus memberikan kontribusi kepada
memutuskan, sebagaimana tertuang dalam Akta Risalah negara.
RUPST Nomor 45 tanggal 22 Mei 2023, dan dinyatakan
kembali dalam Akta Pernyataan Keputusan Rapat No.25 PENUTUP DAN APRESIASI
tanggal 20 Juni 2023, yang keduanya dibuat dihadapan Pencapaian kinerja BSI yang sangat baik pada tahun
Ashoya Ratam, S.H., M.Kn., Notaris di Jakarta. 2023 tentu tak dapat dipisahkan dari peran karyawan,
dukungan Dewan Komisaris, bimbingan para pemegang
Dengan demikian, komposisi Direksi hingga akhir tahun saham dan regulator. Oleh karena itu, Direksi
buku 2023 adalah sebagai berikut: menyampaikan terima kasih yang sebesar-besarnya
atas peran penting yang diberikan para pemangku
Hery Gunardi Direktur Utama kepentingan tersebut.
Bob Tyasika Ananta Wakil Direktur Utama
Direksi berharap kerja sama yang telah terjalin selama
Ngatari Direktur Retail Banking
ini, termasuk dengan seluruh pemangku kepentingan
Saladin D. Effendi*) Direktur Information dalam ekosistem bank, tetap terjaga dengan baik dan
Technology
terus meningkat. Semoga semua ikhtisar tersebut dapat
Ade Cahyo Nugroho Direktur Finance & Strategy mendukung pencapaian kinerja Bank untuk tumbuh
Anton Sukarna Direktur Sales & Distribution secara berkesinambungan.
Tribuana Tunggadewi Direktur Compliance &
Human Capital Semoga BSI terus berkembang sehingga dapat
Grandhis Helmi Direktur Risk Management memberikan manfaat yang sebesar-besarnya bagi para
Harumansyah*) pemangku kepentingan, termasuk pada negara.
Zaidan Novari Direktur Wholesale Transaction
Banking
Moh. Adib Direktur Treasury &
International Banking
*) Efektif menjabat per 21 September 2023
Jakarta, 25 April 2024
Atas Nama Direksi
Hery Gunardi
Direktur Utama
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 55
Page 58
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Direksi
Ade Cahyo Nugroho Anton Sukarna Tribuana Tunggadewi
Direktur Finance & Strategy Direktur Sales & Distribution Direktur Compliance & Human Capital
Grandhis Helmi Harumansyah Saladin D. Effendi
Direktur Risk Management Direktur Information Technology
56 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 59
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Hery Gunardi Zaidan Novari Ngatari
Direktur Utama Direktur Wholesale Transaction Banking Direktur Retail Banking
Bob Tyasika Ananta Moh. Adib
Wakil Direktur Utama Direktur Treasury & International Banking
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 57
Page 60
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Laporan
Dewan Pengawas Syariah
BSI sebagai bank umum yang beroperasi sesuai
dengan prinsip syariah telah berhasil mencapai
kinerja yang sangat baik, khususnya dalam
penerapan prinsip-prinsip syariah di bidang
operasional dan produk Bank.
Assalamualaikum Warahmatullahi Wabarakatuh DPS senantiasa bekerja sama dengan Satuan Kerja
Kepatuhan (SKKP) dan Satuan Kerja Audit Internal
Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan yang (SKAI) dalam menjalan tugas dan fungsinya. Mekanisme
kami hormati, yang tersebut dalam rangka memastikan pelaksanaan
kepatuhan Bank terhadap prinsip syariah.
Bismillaahirrahmaanirrahiim
Untuk itu, Dewan Pengawas Syariah akan terus
Dewan Pengawas Syariah PT Bank Syariah Indonesia berupaya mendorong dan mengawasi manajemen
Tbk (“BSI”, “Bank”) menyampaikan syukur alhamdulillah dalam mengimplementasikan aspek syariah di seluruh
kepada Allah SWT, semoga taufiq dan hidayah-Nya kegiatan bisnis Bank agar dapat memberikan layanan
senantiasa tercurah bagi kita semua. Tidak lupa, terbaik dan manfaat yang besar bagi masyarakat. Kami
salawat serta salam disampaikan bagi Rasulullah, Nabi mengharapkan segala masukan yang dapat membangun
Muhammad SAW. sehingga Bank Syariah Indonesia dapat menjadi
kebanggaan bagi seluruh masyarakat Indonesia.
Sesuai dengan amanat peraturan perundang-undangan,
Dewan Pengawas Syariah (DPS) memiliki tugas untuk Pada tahun buku 2023, DPS berpandangan bahwa BSI
memberikan nasihat dan saran kepada Direksi serta sebagai bank umum yang beroperasi sesuai dengan
mengawasi kegiatan Bank agar sesuai dengan prinsip prinsip syariah, telah berhasil mencapai kinerja yang
syariah. Dengan demikian, produk dan jasa yang sangat baik. Khususnya dalam penerapan prinsip-
ditawarkan serta kegiatan operasional Bank harus prinsip syariah di bidang operasional dan produk Bank.
sejalan dengan prinsip syariah. DPS juga memastikan Pencapaian tersebut tentu tidak dapat dipisahkan
implementasi fatwa Dewan Syariah Nasional telah dari komitmen serta penerapan strategi dan kebijakan
dilaksanakan di Bank. strategis yang tepat, termasuk penerapan tata kelola
perusahaan yang baik, khususnya kepatuhan terhadap
Penyampaian laporan ini merupakan bagian dari prinsip-prinsip syariah.
pertanggungjawaban pelaksanaan tugas DPS, sekaligus
keterbukaan informasi Bank. Hal ini selaras dengan Karena itu, DPS memberikan apresiasi atas pencapaian
penerapan prinsip-prinsip tata kelola perusahaan yang kinerja yang sangat baik di tahun 2023. DPS berharap
baik atau Good Corporate Governance (GCG), mengingat agar BSI terus menjadi barometer perbankan syariah di
DPS diangkat dan disahkan melalui RUPS sesuai dengan Tanah Air.
rekomendasi dari Dewan Syariah Nasional Majelis
Ulama Indonesia (DSN MUI).
58 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 61
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan Hasanudin Ketua Dewan Pengawas Syariah LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 59
Page 62
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
LAPORAN
DEWAN PENGAWAS SYARIAH
FOKUS TAHUN 2023 A. Dokumen Pembiayaan
Untuk tahun buku 2023, fokus pelaksanaan tugas dan 1. Surat permohonan nasabah;
fungsi Dewan Pengawas Syariah, antara lain mencakup: 2. NAP/NAR;
1. Update concern DPS secara berkala (triwulan) 3. Putusan Komite Pembiayaan (PKP);
pada setiap pelaksanaan Rapat Gabungan (dihadiri 4. SP3 yang sudah ditanda tangani oleh para
Dewan Komisaris, Direksi, DPS). pihak;
2. Literasi dan Pelatihan Syariah untuk Tim Audit/ 5. Akad pembiayaan dan addendum akad beserta
RBC Frontliner & Marketing Jaringan oleh DPS, KS lampiran (seperti dokumen pembelian barang
& SCOM dll);
3. Pembuatan Modul Digital 6. Deklarasi Bagi hasil (khusus untuk pembiayaan
4. Sertifikasi Fiqh Muamalah Untuk semua Level Musyarakah/mudharabah)
Jabatan (Semua level AM). B. Jenis – jenis Akad Pembiayaan
5. Pembuatan tools assessment Kepatuhan Syariah: 1. Murabahah
a. Sharia Checklist 2. Ijarah
b. Sharia Audit 3. Ijarah Muntahiyyah Bit Tamlik
untuk pembiayaan (semua Skema Akad 4. Muysrakah/ Mudharabah
Pembiayaan) dan dana. 5. Musyarakah Mutanaqishshah
6. Melakukan Aktivitas Uji Petik di setiap kantor Area 6. Rahn
& Regional 7. Qardh
7. Melakukan Sharia Combined Assurance secara 8. Wakalah
tematik (Segmen Mikro, SME, Konsumer) Bersama C. Dokumen Pendanaan pada masing-masing Kantor
Sharia Compliance & Internal Audit Cabang, sebagai berikut:
1. Tabungan:
PELAKSAAN KEGIATAN PENGAWASAN a) 3 (tiga) sampel berbasis Akad Mudharabah
Sepanjang tahun 2023, Dewan Pengawas Syariah telah b) 3 (tiga) sampel berbasis akad Wadiah
melakukan pengawasan atas penerapan prinsip-prinsip 2. Giro:
syariah terhadap kegiatan operasional BSI. Hal itu a) 2 (dua) sampel berbasis Akad Mudharabah
dilakukan melalui uji petik terhadap sekitar 55 kantor b) 2 (dua) sampel berbasis Akad Wadiah
cabang, dengan cara mengambil sampel dokumen 3. Deposito: 3 (tiga) sampel
pembiayaan maupun pendanaan, yang terdiri dari:
60 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 63
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
PERUBAHAN KOMPOSISI DPS juga menyampaikan apresiasi yang tinggi kepada
Pada tahun buku 2023, tidak terdapat perubahan manajemen BSI yang telah berhasil melalui tahun
komposisi Dewan Pengawas Syariah Bank Syariah buku 2023 dengan kinerja Bank yang sangat baik.
Indonesia. Berikut adalah komposisi DPS BSI per 31 Perkembangan yang terjadi pada tahun buku ini
Desember 2023. diharapkan mampu menjadi fondasi bagi BSI untuk
melayani dan memberikan manfaat yang besar bagi
Hasanudin Ketua masyarakat dan negara.
Mohamad Hidayat Anggota
Semoga manajemen selalu memegang teguh prinsip-
Oni Sahroni Anggota
prinsip syariah dalam menjalankan setiap aktivitas
Didin Hafidhuddin Anggota bisnisnya, termasuk dalam mengejar target kinerja.
APRESIASI
Dewan Pengawas Syariah mengucapkan terima kasih
atas kerja sama yang terjalin dengan baik antara Dewan
Pengawas Syariah dengan organisasi BSI, khususnya
para pengurus. Semoga yang telah terealisasi selama ini
dapat terus meningkatkan kualitas penerapan prinsip-
prinsip syariah, seiring dengan semakin berkembangnya
bisnis BSI.
Wassalamualaikum Warohmatullahi Wabarokatuh
Jakarta, 25 April 2024
Hasanudin
Ketua Dewan Pengawas Syariah
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 61
Page 64
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Dewan
Pengawas Syariah
62 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 65
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Dari kiri ke kanan:
1. Dr. H. Oni Sahroni, MA
Anggota Dewan
Pengawas Syariah
2. Prof. DR. KH. Didin Hafidhuddin, M.Sc
Anggota Dewan
Pengawas Syariah
3. Dr. K.H Hasanudin, M.Ag
Ketua Dewan
Pengawas Syariah
4. Dr. H. Mohamad Hidayat
Anggota Dewan
Pengawas Syariah
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 63
Page 66
Surat Pernyataan Anggota Dewan Komisaris
dan Anggota Direksi atas Laporan Tahunan 2023
PT Bank Syariah Indonesia Tbk
Kami, yang bertanda tangan di bawah ini, menyatakan bahwa semua informasi dalam Laporan Tahunan
PT Bank Syariah Indonesia Tbk tahun 2023 telah dimuat secara lengkap dan bertanggung jawab penuh atas kebenaran
isi Laporan Tahunan PT Bank Syariah Indonesia Tbk.
Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya.
Jakarta, 25 April 2024
DEWAN KOMISARIS
Muliaman D. Hadad
Komisaris Utama merangkap Komisaris Independen
Adiwarman Azwar Karim
Wakil Komisaris Utama merangkap
Komisaris Independen
Komaruddin Hidayat Suyanto Masduki Baidlowi Mohamad Nasir
Komisaris Independen Komisaris Komisaris Komisaris Independen
Imam Budi Sarjito Sutanto Abu Rokhmad
Komisaris Komisaris Komisaris
Page 67
DIREKSI
Hery Gunardi
Direktur Utama
Bob Tyasika Ananta
Wakil Direktur Utama
Ngatari Tribuana Tunggadewi Ade Cahyo Nugroho
Direktur Retail Banking Direktur Compliance & Human Capital Direktur Finance & Strategy
Anton Sukarna Saladin D. Effendi
Direktur Sales & Distribution Direktur Information Technology
Grandhis Helmi Harumansyah Zaidan Novari Moh. Adib
Direktur Risk Management Direktur Wholesale Transaction Banking Direktur Treasury & International Banking
Page 68
Page 69
03 PROFIL PERUSAHAAN
Page 70
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Identitas
Perusahaan
Nama Perusahaan
PT Bank Syariah Indonesia Tbk
Dasar Hukum Pendirian Bidang Usaha
• Berita Negara RI No.43 – 28 Mei 1971-Tambahan Bank Umum Berdasarkan Prinsip Syariah
No. 242
• Berita Negara RI No. 85 - 23 Oktober 2009 -
Tambahan No. 26142
• Berita Negara RI No. 96 - 1 Desember 2009
Tambahan No. 27908
Izin Usaha Modal Dasar
• Surat Keputusan Gubernur Bank Indonesia Rp40.000.000.000.000
No.10/67/KEP.GBI/DpG/2008 tanggal
16 Oktober 2008
• Surat Keputusan Gubernur Bank Indonesia
No.11/63/KEP.GBI/DpG/2009 tanggal
15 Desember 2009
Informasi Perubahan Nama Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh
Efektif berubah menjadi PT Bank Syariah Indonesia Rp23.064.630.069.000
Tbk pada 1 Februari 2021 dari sebelumnya
bernama PT Bank BRIsyariah Tbk karena adanya
penggabungan usaha dengan PT Bank Syariah
Mandiri dan PT Bank BNI Syariah
Kode Saham
BRIS
68 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 71
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Bursa Efek Call Center
Saham Perseroan dicatatkan di Bursa Efek Indonesia 14040
pada tanggal 9 Mei 2018 1500789
(khusus melayani nasabah perusahaan
dan institusi)
Jumlah Karyawan Media Sosial
17.909 karyawan Facebook : Bank Syariah Indonesia
Instagram : @banksyariahindonesia
@lifewithbsi
@BSIMobile
Youtube : Bank Syariah Indonesia
Twitter : @bankbsi_id
@bsihelp
Akses terhadap Perusahaan Telepon
Alamat Kantor Pusat: (62-21) 30405999
Gedung The Tower,
Jl. Gatot Subroto No. 27
Kelurahan Karet Semanggi,
Kecamatan Setiabudi,
Jakarta Selatan 12930
Website dan E-mail Faksimili
https://www.bankbsi.co.id/ (62-21) 30421888
contactus@bankbsi.co.id
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 69
Page 72
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Sekilas
Perusahaan
BSI telah berhasil meningkatkan status
Representative Office di Dubai, Uni Emirat Arab,
menjadi Full Branch
Kehadiran PT Bank Syariah Indonesia Tbk ( (“Bank Komposisi pemegang saham BSI adalah PT Bank Mandiri
Syariah Indonesia”, “BSI”, “Bank”) yang secara resmi lahir (Persero) Tbk 51,47%, PT Bank Negara Indonesia
pada 1 Februari 2021 atau 19 Jumadil Akhir 1442 H (Persero) Tbk 23,24%, PT Bank Rakyat Indonesia
merupakan catatan sejarah baru bagi industri perbankan (Persero) Tbk 15,38%. Sisanya adalah pemegang saham
di Indonesia. Presiden Joko Widodo secara langsung yang masing-masing di bawah 5%.
meresmikan bank syariah terbesar di Indonesia tersebut
di Istana Negara. Penggabungan ini merupakan ikhtiar menyatukan
kelebihan dari 3 (tiga) bank syariah tersebut, sehingga
Bank Syariah Indonesia merupakan bank hasil merger menghadirkan layanan yang lebih lengkap, jangkauan
antara PT Bank BRIsyariah Tbk, PT Bank Syariah Mandiri lebih luas, serta memiliki kapasitas permodalan yang
dan PT Bank BNI Syariah. Otoritas Jasa Keuangan (OJK) lebih baik. Didukung sinergi dengan perusahaan serta
secara resmi mengeluarkan izin merger tiga usaha bank komitmen pemerintah melalui Kementerian BUMN, BSI
syariah tersebut pada 27 Januari 2021 melalui surat didorong agar dapat bersaing di tingkat global.
Nomor SR-3/PB.1/2021. Selanjutnya, pada 1 Februari
2021, Presiden Joko Widodo meresmikan kehadiran
BSI.
70 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 73
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan BSI merupakan ikhtiar atas lahirnya bank syariah Dalam konteks inilah kehadiran BSI menjadi sangat kebanggaan umat, yang diharapkan menjadi energi baru penting. Bukan hanya mampu memainkan peran penting pembangunan ekonomi nasional serta berkontribusi sebagai fasilitator pada seluruh aktivitas ekonomi dalam terhadap kesejahteraan masyarakat luas. Keberadaan ekosistem industri halal, tetapi juga sebuah ikhtiar BSI juga menjadi cermin wajah perbankan Syariah di mewujudkan harapan Negeri. Indonesia yang modern, universal, dan memberikan kebaikan bagi segenap alam (Rahmatan Lil ‘Aalamiin). Potensi BSI untuk terus berkembang dan menjadi bagian dari kelompok bank syariah terkemuka di tingkat global sangat terbuka. Selain kinerja yang tumbuh positif, dukungan iklim bahwa pemerintah Indonesia memiliki misi lahirnya ekosistem industri halal dan memiliki bank syariah nasional yang besar serta kuat, fakta bahwa Indonesia sebagai negara dengan penduduk muslim terbesar di dunia ikut membuka peluang. LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 71
Page 74
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Jejak
Langkah
2010
2009
2008 • Peluncuran 7 nilai budaya
2007 • Bank Indonesia
Grand launching BRIsyariah
oleh Menteri Negara BUMN
kerja BRIsyariah: PASTI
OKE, yaitu Profesional,
Sofyan Djalil pada 1 Juli 2009. Antusias, Penghargaan
mengeluarkan izin usaha SDM, Tawakal, Integritas,
PT Bank Rakyat Indonesia melalui suratnya No.10/67/ Orientasi bisnis dan
(Persero) Tbk mengakuisisi Kep.GBI/ DpG/2008. Kepuasan pelanggan.
Bank Jasa Arta. • Pada 16 Oktober 2008 • Live Core Banking System
PT Bank BRIsyariah secara SyIAR (Syariah Integrated
resmi beroperasi dengan & Automated Realtime)
mengubah kegiatan usaha yang dilengkapi dengan
yang semula beroperasional aplikasi electronic Financing
secara konvensional Originating System (efoS) dan
menjadi kegiatan perbankan Management Information
berdasarkan prinsip syariah System (MIS).
Islam.
• Pada 19 Desember 2008
ditandatangani akta
pemisahan unit usaha
Syariah PT Bank Rakyat
Indonesia (Persero) Tbk
untuk melebur ke dalam
PT Bank BRIsyariah (proses
spin off) yang berlaku efektif
pada tanggal 1 Januari 2009.
2019
2020
2021 • Pada milad ke-11,
2022 BRIsyariah melakukan BRIsyariah mengembangkan
pengembangan i-Kurma Gen 2 inovasi teknologi untuk
Bank Syariah Mandiri dan BNI
untuk semakin meningkatkan internal business process
Syariah bergabung dengan
kualitas layanan kepada guna mempercepat layanan
BSI mampu menyelesaikan BRIsyariah menjadi satu
nasabah. i-Kurma Gen 2 ini kepada nasabah, yaitu
proses right issue pertama entitas yaitu Bank Syariah
merupakan pengembangan Kemaslahatan Untuk
melalui Hak Memesan Efek Indonesia (BSI) pada 1 Februari
dari produk sebelumnya Rakyat Madani (i-Kurma).
Terlebih Dahulu (HMETD). 2021 yang bertepatan dengan
untuk mempercepat proses i-Kurma merupakan aplikasi
Proses ini tercatat over 19 Jumadil Akhir 1442 H.
permohonan pencairan digital untuk memproses
subscribe (kelebihan pembiayaan mikro.
pembiayaan mikro.
permintaan) sebanyak 1,4 kali • Dimulainya implementasi
dan menghasilkan tambahan Qanun Lembaga Keuangan
modal sekitar Rp5 trilun. Syariah di Aceh yang
dilakukan oleh BRI dan
BRIsyariah.
2023
BSI resmi mendapatkan lisensi penuh untuk beroperasi
di Dubai, Uni Emirat Arab.
72 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 75
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
2011 2012
Implementasi layanan syariah 2013
Bank BRIsyariah di 18 kantor
cabang BRI.
• BRIsyariah mengukuhkan
diri sebagai bank syariah
• BRIsyariah mengembangkan
2014
pertama di dunia yang
program Sharia Officer
memiliki layanan mobile • Peluncuran internet banking
Development Program
banking di 4 (empat) market BRIsyariah.
(SODP) untuk menciptakan
online, yaitu Blackberry App • Implementasi aplikasi
bankir-bankir yang memiliki
World, Google Play, Apple penunjang pembiayaan
kompetensi besar dalam
Store dan Nokia Store. elektronik (Appel) untuk
perbankan syariah serta
• Peluncuran Tabungan mendukung proses
kesamaan pemahaman
Impian BRIsyariah. penyaluran pembiayaan
terhadap bisnis BRIsyariah.
• Rebranding Tabungan secara cepat dan akurat.
BRIsyariah iB menjadi
Tabungan Faedah
BRIsyariah iB.
• BRIsyariah disetujui oleh
Bank Indonesia sebagai bank
devisa.
2018
2017
BRIsyariah go public pada
tanggal 9 Mei 2018 di Bursa • Bank syariah pertama yang
2016
Efek Indonesia, melakukan
penawaran saham perdana
menyalurkan KUR syariah
sebesar Rp58,1 miliar BRIsyariah menerbitkan Sukuk
2015
(initial public offering) sebesar dengan jumlah nasabah Mudharabah Subordinasi I
2.623.350.600 kepada investor sebanyak 2.578 nasabah. BRIsyariah tahun 2016 untuk • BRIsyariah ditunjuk oleh
domestik maupun asing, • Bekerja sama dalam memperkuat permodalan. OJK sebagai Indonesia
dengan nilai nominal Rp500 penyaluran Subsidi Bantuan First Movers on Sustainable
per saham. Uang Muka (SBUM) untuk Banking.
ASN dan swasta untuk • BRIsyariah sebagai bank
pembiayaan KPR FLPP pada syariah pertama di Indonesia
tahun 2017 dengan realisasi yang meluncurkan laku
sebesar Rp950 miliar. pandai Syariah BRISSMART.
• Ditunjuk oleh Kementerian • BRIsyariah mendapatkan
Keuangan RI sebagai bank persetujuan dari
penerima pajak negara Kementerian Keuangan
secara elektronik melalui Republik Indonesia sebagai
Modul Penerimaan Negara peserta lelang Surat
(MPN) generasi kedua bagi Berharga Syariah negara
nasabah korporasi maupun (SBSN).
perorangan.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 73
Page 76
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Visi
Misi
Visi
TOP 10
GLOBAL ISLAMIC BANK
Misi Memberikan akses solusi keuangan syariah di Indonesia.
Melayani >20 juta nasabah dan menjadi top 5 bank
berdasarkan aset (500+T) dan nilai buku 50 T di tahun 2025.
Menjadi bank besar yang memberikan nilai terbaik bagi
para pemegang saham.
Top 5 bank yang paling profitable di Indonesia (ROE 18%) dan
valuasi kuat (PB>2).
Menjadi perusahaan pilihan dan kebanggaan para talenta
terbaik Indonesia.
Perusahaan dengan nilai yang kuat dan memberdayakan
masyarakat serta berkomitmen pada pengembangan
karyawan dengan budaya berbasis kinerja.
Pada tahun buku 2023, manajemen tidak melakukan review terhadap Visi dan Misi BSI, karena menilai masih relevan
dengan perkembangan Bank.
74 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 77
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Budaya/Nilai-Nilai
Perusahaan
Bank Syariah Indonesia didirikan oleh Badan Usaha Milik Negara (BUMN), yang saat ini menjadi pemegang saham
mayoritas Bank. Sejalan dengan hal itu, BSI menjadikan “AKHLAK” sebagai nilai perusahaan, selaras dengan Surat
Edaran Kementerian BUMN No. SE-7/MBU/07/2020 yang mewajibkan setiap BUMN mengimplementasikan nilai-
nilai utama (core values) tersebut sebagai dasar pembentukan karakter SDM.
Amanah
Kami memegang teguh kepercayaan yang
diberikan
Kompeten
Kami terus belajar dan mengembangkan
kapabilitas
Harmonis
Kami saling peduli dan menghargai
perbedaan
Loyal
Kami berdedikasi dan mengutamakan
kepentingan Bangsa dan Negara
Adaptif
Kami terus berinovasi dan antusias
dalam menggerakkan ataupun
menghadapi perubahan
Kolaboratif
Kami membangun kerja sama yang sinergis
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 75
Page 78
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Bidang
Usaha
Sesuai Anggaran Dasar
A. Kegiatan usaha utama
1. Menghimpun dana dalam bentuk Simpanan 10. Membeli, menjual dan/atau menjamin atas
berupa Giro, Tabungan, atau bentuk lainnya risiko sendiri surat berharga pihak ketiga
yang dipersamakan dengan itu berdasarkan yang diterbitkan atas dasar transaksi nyata
Akad Wadi’ah atau akad lain yang tidak (underlying transaction) berdasarkan prinsip -
bertentangan dengan prinsip syariah syariah
2. Menghimpun dana dalam bentuk investasi 11. Membeli surat berharga berdasarkan prinsip
berupa Deposito, Tabungan, atau bentuk syariah yang diterbitkan - oleh Pemerintah
lainnya yang dipersamakan dengan itu dan/atau Bank Indonesia
berdasarkan Akad Mudharabah atau akad 12. Menerima pembayaran dari tagihan - atas
lain yang tidak bertentangan dengan prinsip surat berharga dan melakukan perhitungan
syariah dengan pihak ketiga atau antar pihak ketiga
3. Menyalurkan Pembiayaan bagi hasil berdasarkan prinsip syariah
berdasarkan Akad Mudharabah, Akad 13. Memindahkan uang, baik untuk kepentingan
Musyarakah, atau akad lain yang tidak sendiri maupun untuk - kepentingan Nasabah
bertentangan dengan prinsip syariah berdasarkan prinsip syariah
4. Menyalurkan Pembiayaan berdasarkan Akad 14. Menempatkan dana pada, meminjam dana dari
Murabahah, Akad Salam, Akad Istishna’, atau atau meminjamkan dana kepada Bank lain, baik
akad lain yang tidak bertentangan dengan menggunakan surat, sarana telekomunikasi
prinsip syariah maupun dengan wesel unjuk, cek atau sarana
5. Menyalurkan Pembiayaan berdasarkan Akad lainnya
Qardh atau akad lain yang tidak bertentangan 15. Menyediakan tempat untuk menyimpan
dengan prinsip syariah barang dan surat-surat berharga berdasarkan
6. Menyalurkan Pembiayaan penyewaan - barang prinsip wadi’ah yad amanah atau prinsip lain
bergerak atau tidak bergerak kepada Nasabah berdasarkan prinsip syariah
berdasarkan Akad Ijarah dan/atau - sewa beli 16. Melakukan kegiatan penitipan termasuk
dalam bentuk ijarah muntahiya bittamlik atau penatausahaannya untuk kepentingan pihak
akad lain yang tidak bertentangan dengan lain berdasarkan suatu akad berdasarkan
prinsip syariah prinsip syariah
7. Melakukan pengambilalihan utang 17. Memberikan fasilitas letter of credit (L/C)
berdasarkan Akad Hawalah atau akad lain yang berdasarkan prinsip syariah
tidak bertentangan dengan prinsip syariah 18. Memberikan fasilitas garansi bank berdasarkan
8. Melakukan usaha kartu debit dan/atau kartu prinsip syariah
pembiayaan berdasarkan prinsip syariah 19. Melakukan fungsi sebagai wali amanat
9. Melakukan pemberian jasa pelayanan berdasarkan Akad Wakalah
perbankan berdasarkan akad antara lain : 20. Melakukan kegiatan lain yang lazim dilakukan
i. Wakalah di bidang perbankan sepanjang tidak
ii. Hawalah bertentangan dengan prinsip syariah dan
iii. Kafalah sesuai dengan ketentuan perundang undangan
iv. Rahn yang berlaku
76 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 79
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
B. Kegiatan usaha penunjang yang mendukung 7. Menerbitkan, menawarkan dan
kegiatan utama: memperdagangkan surat berjangka pendek
1. Melakukan kegiatan valuta asing berdasarkan berdasarkan prinsip syariah, baik secara
prinsip syariah langsung atau tidak langsung, melalui pasar
2. Melakukan kegiatan penyertaan modal pada uang
Bank Umum Syariah atau lembaga keuangan 8. Menerbitkan, menawarkan dan
yang melakukan kegiatan usaha berdasarkan memperdagangkan surat berharga jangka
prinsip syariah panjang berdasarkan prinsip syariah, baik
3. Melakukan kegiatan penyertaan modal secara langsung atau tidak langsung, melalui
sementara untuk mengatasi akibat kegagalan pasar modal
Pembiayaan berdasarkan prinsip syariah 9. Menyediakan produk atau melakukan kegiatan
dengan syarat harus menarik kembali jasa keuangan lainnya berdasarkan prinsip
penyertaannya sesuai dengan ketentuan syariah dan ketentuan perundang-undangan
perundang-undangan yang berlaku yang berlaku
4. Bertindak sebagai pendiri dan pengurus dana
pensiun berdasarkan prinsip syariah Sesuai Dijalankan pada Tahun Buku
5. Melakukan kegiatan dalam pasar modal Kegiatan usaha yang dijalankan pada tahun buku 2023
sepanjang tidak bertentangan dengan prinsip telah sejalan dengan yang berada di Anggaran Dasar
syariah dan ketentuan peraturan perundang Bank.
undangan di bidang pasar modal
6. Menyelenggarakan kegiatan atau produk
bank berdasarkan prinsip syariah dengan
menggunakan sarana elektronik
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 77
Page 80
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Produk
dan Layanan
Hingga berakhirnya tahun buku 2023, Bank Syariah Indonesia menyediakan beragam produk dan layanan sesuai
dengan kebutuhan dan profil masing-masing nasabah. Produk dan layanan tersebut terbagi dalam 4 (empat) kategori
yaitu individu, perusahaan, digital banking dan kartu.
Individu
BISNIS
Bank Guarantee Under Counter Instrumen penjaminan perbankan yang diterbitkan atas dasar permintaan dan kontra
Guarantee jaminan (counter guarantee) yang diterima baik dari bank ataupun non bank.
BSI Bank Garansi Bank garansi yang dikhususkan kepada vendor/kontraktor dari PT PLN (PLN) dalam
pengadaan barang dan jasa di lingkungan PLN.
BSI Cash Management Saluran distribusi elektronik berupa layanan internet banking bagi nasabah perusahaan atau
institusi untuk melakukan aktifitas terhadap rekeningnya di Bank dalam rangka pengelolaan
keuangan dan monitoring arus kas dengan aman, cepat dan mudah.
BSI Deposito Ekspor SDA Bersama membangun negeri dengan devisa ekspor.
BSI Giro Ekspor SDA Layanan pembiayaaan kepemilikan rumah atau properti berhadiah porsi haji.
BSI Giro Optima Rekening giro mudharabah dengan imbal hasil spesial berdasarkan tiering.
BSI Giro Pemerintah Dana berkah untuk negeri.
BSI Pembiayaan Investasi Fasilitas Pembiayaan Jangka menengah dan jangka panjang untuk pengadaan barang-barang
modal (perluasan, pendirian proyek baru maupun refinancing).
Giro Vostro Layanan pembukaan rekening giro dalam berbagai mata uang atas nama lembaga keuangan
(financial institutions) Bank dan bukan Bank, koresponden domestik maupun internasional
pada BSI.
Jasa Penagihan Transaksi Trade Jasa penagihan piutang atau tagihan jangka pendek under LC/SKBDN yang dimiliki oleh
Finance Antar Bank Nominated Bank kepada BSI yang kemudian menagih piutang tersebut kepada pihak yang
berutang (issuing Bank) sesuai prinsip syariah. BSI dapat memberikan dana talangan kepada
Nominated Bank berdasarkan berita akseptasi dari Issuing Bank ke Nominated Bank.
Pembiayaan Yang Diterima Pinjaman atau pembiayaan yang diterima Bank Syariah Indonesia dari bank atau pihak ketiga
(PYD) bukan bank yang dapat berasal dari dalam negeri (domestik) atau dari luar negeri dalam
bentuk rupiah atau valuta asing. Bank Syariah Indonesia memberikan bagi hasil kepada pihak
ketiga yang merujuk pada pada underlying aset PYD yang disepakati.
SIF (Supply Infrastructure Layanan pembiayaan kepada Fasilitas Kesehatan Tingkat Pertama (FKTP): Klinik Utama,
Financing) BPJS Kesehatan Klinik Pratama, Dokter Praktik Perorangan, dan Praktik Dokter Gigi.
EMAS
BSI Cicil Emas Pembelian emas dengan angsuran tetap dan ringan tanpa risau dengan harga emas
kemudian.
BSI Gadai Emas Gadai emas merupakan produk pembiayaan atas dasar jaminan berupa emas sebagai salah
satu alternatif memperoleh uang tunai dengan cepat.
HAJI DAN UMROH
BSI Tabungan Haji Indonesia Tabungan perencanaan haji dan umrah berlaku untuk seluruh usia berdasarkan prinsip
syariah dengan akad wadiah dan mudharabah. Tabungan ini tidak dikenakan biaya
administrasi bulanan dan dilengkapi fasilitas kartu ATM dan fasilitas E-Channel apabila telah
terdaftar di Siskohat (mendapat porsi).
BSI Tabungan Haji Muda Tabungan dalam bentuk Rupiah atau USD untuk perencanaan Ibadah Haji dan Umrah bagi
Indonesia anak.
78 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 81
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
INVESTASI
Bancassurance Kerja sama pemasaran produk asuransi dengan perusahaan asuransi yang bekerja sama
dengan Bank Syariah Indonesia.
BSI Deposito Valas Investasi berjangka yang dikelola dengan akad mudharabah yang ditunjukkan bagi nasabah
perorangan dan perusahaan dalam mata uang USD. Tersedia jangka waktu 1 bulan, 3 bulan, 6
bulan dan 12 bulan.
BSI Reksa Dana Syariah Reksa dana syariah adalah wadah yang digunakan untuk menghimpun dana dari masyarakat
pemodal sebagai pemilik harta. Dana ini selanjutnya diinvestasikan dan dikelola dalam
portofolio efek syariah oleh manajer investasi, menurut ketentuan syariah dan tidak
bertentangan dengan prinsip syariat Islam.
Cash Waqf Linked Sukuk Ritel Cash Waqf Linked Sukuk Ritel (CWLS Ritel) atau Sukuk Wakaf seri SWR001 merupakan
(Sukuk Wakaf Ritel) investasi dana wakaf uang pada sukuk negara yang diterbitkan oleh pemerintah untuk
memfasilitasi wakaf dalam program pemberdayaan ekonomi umat dan kegiatan sosial
kemasyarakatan.
Deposito Rupiah Investasi berjangka yang dikelola dengan akad mudharabah yang ditujukan bagi nasabah
perorangan dan perusahaan dalam mata uang rupiah. Tersedia jangka waktu 1 bulan, 3 bulan,
6 bulan dan 12 bulan.
Referral Retail Brokerage Merupakan layanan referral produk-produk investasi kepada nasabah potensial bekerja sama
dengan perusahaan sekuritas.
SBSN Ritel • SBSN Ritel, terdiri dari Sukuk Negara Ritel dan Sukuk Tabungan
• Sukuk Negara Ritel adalah sukuk negara yang dijual kepada individu atau perseorangan
Warga Negara Indonesia melalui agen penjual di pasar perdana dalam negeri.
• Sukuk Tabungan adalah produk investasi syariah yang ditawarkan oleh pemerintah
kepada individu Warga Negara Indonesia, sebagai tabungan investasi yang aman, mudah,
terjangkau, dan menguntungkan.
PEMBIAYAAN
Bilateral Financing Merupakan layanan pemberian fasilitas pembiayaan/financing dalam valuta rupiah atau
valuta asing untuk kebutuhan modal kerja jangka pendek maupun untuk tujuan lainnya
kepada lembaga keuangan Bank dan/atau non bank.
BSI Cash Collateral Fasilitas pembiayaan yang dijamin dengan agunan likuid, yaitu dijamin dengan Simpanan
dalam bentuk deposito, giro, atau tabungan.
BSI Distributor Financing Pembiayaan modal kerja dengan skema value chain adalah pembiayaan post financing (dana
talangan untuk membayar terlebih dahulu invoice atas pekerjaan yang telah selesai) yang
diberikan kepada supplier yang merupakan supplier khusus yang mengerjakan kontrak
pekerjaan dengan bouwheer, dimana sumber pengembalian pembiayaan adalah pembayaran
invoice dari bouwheer.
BSI Griya Hasanah Layanan pembiayaaan kepemilikan rumah untuk ragam kebutuhan, sebagai berikut:
1. Pembelian rumah baru/ rumah second /ruko/rukan/apartemen
2. Pembelian kavling siap bangun
3. Pembangunan/renovasi rumah
4. Ambil alih pembiayaan dari bank lain (take over)
5. Refinancing untuk pemenuhan kebutuhan nasabah
BSI Griya Mabrur Program pembiayaan kepemilikan rumah berhadiah porsi haji.
BSI Griya Simuda Layanan pembiayaan kepemilikan rumah untuk usia muda memiliki rumah impian dengan
plafond pembiayaan lebih tinggi dan angsuran ringan.
BSI Griya Take Over Layanan take over dari KPR Bank lain.
BSI KPR Sejahtera Fasilitas pembiayaan konsumtif untuk memenuhi kebutuhan hunian subsidi pemerintah
dengan prinsip syariah.
BSI KUR Kecil Fasilitas pembiayaan yang diperuntukan bagi Usaha Mikro, Kecil dan Menengah untuk
memenuhi kebutuhan modal kerja dan investasi dengan plafon di atas Rp50 juta s.d Rp500
juta.
BSI KUR Mikro Fasilitas pembiayaan yang diperuntukan bagi Usaha Mikro, Kecil dan Menengah untuk
memenuhi kebutuhan modal kerja dan investasi dengan plafon di atas Rp10 juta s.d Rp50
juta.
BSI KUR Super Mikro Fasilitas pembiayaan yang diperuntukan bagi Usaha Mikro, Kecil dan Menengah untuk
memenuhi kebutuhan modal kerja dan investasi dengan plafon s.d Rp10 juta.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 79
Page 82
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
PRODUK
DAN LAYANAN
BSI Mitra Beragun Emas (Non Pembiayaan untuk tujuan konsumtif maupun produktif yang menggunakan akad
Qardh) murabahah/ musyarakah mutanaqishah/ ijarah dengan agunan berupa emas yang diikat
dengan akad rahn, dimana emas yang diagunkan disimpan oleh Bank selama jangka waktu
tertentu.
BSI Mitraguna Berkah Pembiayaan untuk tujuan multiguna tanpa agunan dengan berbagai manfaat dan kemudahan
bagi pegawai payroll di BSI.
BSI Multiguna Hasanah Fasilitas pembiayaan konsumtif untuk:
• Pembelian barang kebutuhan konsumtif seperti renovasi rumah, pembelian perlengkapan/
furniture rumah, dll.
• Pembelian manfaat jasa seperti wedding organizer untuk pernikahan, perawatan di rumah
sakit, pendidikan, jasa travel agent, dll.
• Pengalihan/pemindahan utang pembiayaan konsumtif di lembaga keuangan lain yang
memiliki underlying asset.
BSI OTO Layanan pembiayaan kepemilikan kendaraan (mobil baru, mobil bekas dan motor baru)
dengan cara mudah dan angsuran tetap.
BSI Pensiun Berkah Pembiayaan yang diberikan kepada para penerima manfaat pensiun bulanan, di antaranya
sebagai berikut:
1. Pensiunan ASN & Pensiunan Janda ASN.
2. Pensiunan BUMN/BUMD.
3. Pensiunan & Pensiunan Janda ASN/PNS yang belum memasuki TMT Pensiun namun telah
menerima SK Pensiun.
BSI Umrah Fasilitas pembiayaan konsumtif untuk memenuhi kebutuhan pembelian jasa paket
perjalanan ibadah umrah melalui Bank yang telah bekerja sama dengan travel agent sesuai
dengan prinsip syariah.
Mitraguna Online Pembiayaan tanpa agunan untuk tujuan multiguna/apa saja dengan berbagai manfaat dan
kemudahan bagi pegawai.
PRIORITAS
BSI Prioritas Layanan eksklusif dengan fasilitas istimewa dari Bank Syariah Indonesia kepada nasabah
perorangan terpilih.
BSI Private Layanan eksklusif dengan fasilitas istimewa dari Bank Syariah Indonesia yang dibuat kepada
nasabah perorangan yang memiliki saldo akumulatif minimal sebesar Rp5 miliar.
Safe Deposite Box (SDB) Merupakan suatu wadah harta atau surat berharga, yang ditempatkan pada suatu ruang
khazanah yang dirancang secara khusus dari bahan baja yang kokoh, tahan bongkar dan
tahan api untuk menjaga keamanan barang yang disimpan dan kenyamanan penggunanya.
TABUNGAN
BSI Tabungan Bisnis Tabungan dengan akad mudharabah muthlaqah dalam mata uang rupiah yang yang dapat
memudahkan transaksi segmen wiraswasta dengan limit transaksi harian yang lebih besar
dan fitur free biaya RTGS, transfer SKN & setoran kliring masuk melalui teller dan internet
banking.
BSI Tabungan Easy Mudharabah Tabungan dalam mata uang rupiah yang penarikan dan setorannya dapat dilakukan setiap
saat selama jam operasional kas di kantor bank atau melalui ATM.
BSI Tabungan Easy Wadiah Tabungan dalam mata uang upiah berdasarkan prinsip wadiah yad dhamanah yang penarikan
dan setorannya dapat dilakukan setiap saat selama jam operasional kas di kantor bank atau
melalui ATM.
BSI Tabungan Efek Syariah Tabungan efek syariah dengan akad mudharabah muthlaqah merupakan Rekening Dana
Nasabah (RDN) yang diperuntukan untuk nasabah perorangan untuk penyelesaian transaksi
efek di pasar modal.
80 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 83
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
BSI Tabungan Haji Indonesia Tabungan perencanaan haji dan umrah berlaku untuk seluruh usia berdasarkan prinsip
syariah dengan akad wadiah dan mudharabah. Tabungan ini tidak dikenakan biaya
administrasi bulanan dan dilengkapi fasilitas kartu ATM dan fasilitas E-Channel apabila telah
terdaftar di Siskohat (mendapat porsi).
BSI Tabungan Junior Tabungan yang diperuntukkan bagi anak-anak dan pelajar yang berusia di bawah 17 tahun
untuk mendorong budaya menabung sejak dini.
BSI Tabungan Mahasiswa Tabungan dengan akad wadiah dari para mahasiswa Perguruan Tinggi Negeri/Perguruan
Tinggi Swasta (PTN/PTS) atau pegawai/anggota perusahaan/lembaga/assosiasi/organisasi
profesi yang bekerja sama dengan Bank.
BSI Tabungan Payroll Produk turunan dari tabungan wadiah/mudharabah reguler yang dikhususkan untuk
nasabah payroll dan nasabah migran.
BSI Tabungan Pendidikan Tabungan dengan akad mudharabah muthlaqah yang diperuntukan bagi segmen perorangan
dalam merencanakan pendidikan dengan sistem autodebit dan mendapat perlindungan
asuransi.
BSI Tabungan Pensiun Tabungan dengan pilihan akad wadiah yad dhamanah atau mudharabah muthlaqah
diperuntukan bagi nasabah perorangan yang terdaftar di lembaga pengelola pensiun yang
telah bekerja sama dengan bank.
BSI Tabungan Prima Produk tabungan yang diperuntukan bagi segmen nasabah high networth individuals berakad
mudharabah dan wadiah yang memberikan berbagai fasilitas serta kemudahan.
BSI Tabungan Rencana Tabungan dengan akad mudharabah muthlaqah yang diperuntukan bagi segmen perorangan
dalam merencanakan keuangannya dengan sistem autodebit dan gratis perlindungan
asuransi.
BSI Tabungan Simpanan Pelajar Tabungan dengan akad wadiah yad dhamanah untuk siswa yang diterbitkan secara nasional
oleh bank-bank syariah di Indonesia, dengan persyaratan mudah dan sederhana serta
fitur yang menarik, dlam rangka edukasi dan inklusi keuangan untuk mendorong budaya
menabung sejak dini.
BSI Tabungan Smart Basic saving account dengan akad wadiah yad dhamanah merupakan literasi dari OJK dengan
persyaratan mudah dan ringan yang diterbitkan secara bersama oleh bank-bank di Indonesia
guna menumbuhkan budaya menabung serta meningkatkan kesejahteraan masyarakat.
BSI Tabungan Valas Tabungan dengan pilihan akad wadiah yad dhamanah atau mudharabah muthlaqah dalam
mata uang dolar yang penarikan dan setorannya dapat dilakukan setiap saat atau sesuai
ketentuan Bank.
BSI TabunganKu Tabungan dengan akad wadiah yad dhamanah untuk perorangan dengan persyaratan
mudah dan ringan yang diterbitkan secara bersama oleh bank-bank di indonesia guna
menumbuhkan budaya menabung serta meningkatkan kesejahteraan masyarakat.
BSI Tapenas Kolektif Tabungan perencanaan jangka pendek maupun jangka panjang untuk karyawan atau tenaga
kontrak pada suatu institusi berdasarkan suatu perjanjian kerja sama.
TRANSAKSI
BSI Giro Rupiah Titipan dana dari pihak ketiga yang dikelola dengan pilihan akad wadiah yad dhamanah
atau mudharabah muthlaqah yang penarikannya dapat dilakukan setiap saat dengan
menggunakan debit, cek, bilyet giro, sarana perintah pembayaran lainnya atau dengan
pemindah bukuan untuk menunjang bisnis usaha perorangan maupun non perorangan dalam
mata uang rupiah.
BSI Giro Valas Titipan dana dari pihak ketiga yang dikelola dengan akad wadiah yang penarikannya dapat
dilakukan setiap saat dengan menggunakan cek, bilyet giro, sarana perintah pembayaran
lainnya atau dengan pemindah bukuan untuk menunjang bisnis usaha perorangan maupun
non perorangan dalam mata uang valas.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 81
Page 84
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
PRODUK
DAN LAYANAN
Perusahaan
CASH MANAGEMENT
CMS Layanan transaksi meliputi transfer kepada rekanan atau pihak ketiga di bank BSI maupun
bank lain (online, SKN, RTGS), transfer kepada pegawai (payroll), pembayaran kewajiban
pajak, pembayaran dan pembelian produk pertamina, pembayaran tagihan utiltas serta
tagihan lainnya.
OPBS (SO/DO) Pertamina BSI Pembayaran Pertamina adalah layanan pembayaran dan penerimaan atas produk
Pertamina. Bersama dengan Pertamina, BSI hadir dengan layanan host to host untuk
memudahkan mitra/pelanggan Pertamina dalam melakukan pemesanan dan atau
pembayaran produk Pertamina melalui BSI Cash Management System dan Cabang BSI.
TRESURI
Transaksi Sukuk Melayani kebutuhan transaksi surat berharga syariah (sukuk):
• Sukuk Negara
• Sukuk Korporat
Deposito On Call (DOC) Produk simpanan dengan jumlah tertentu dengan jangka waktu minimal 1 (satu) hari sampai
dengan 28 (dua puluh delapan) hari kalender, dengan tingkat imbal hasil yang mengacu
kepada penempatan harian di Bank Indonesia. Akad yang digunakan mudharabah mutlaqah.
BSI Lindung Nilai Syariah Bank Syariah Indonesia melayani transaksi penjualan/pembelian valuta asing yang dilakukan
dalam rangka memitigasi risiko perubahan nilai tukar atas mata uang tertentu di masa yang
akan datang. Akad yang digunakan aqd’ al-tahaww al-basith dan al sharf.
Transaksi Valuta Asing - Devisa Bank Syariah Indonesia melayani transaksi pembelian/penjualan valuta asing sesuai dengan
Umum/Telegraphic Transfer kebutuhan nasabah dengan tenor waktu tertentu. Transaksi today untuk penyerahan pada
hari yang sama, transaksi tomorrow (Tom) untuk penyerahan setelah satu hari kerja dan
transaksi spot untuk penyerahan setelah dua hari kerja. Mata uang yang ditransaksikan
adalah USD, SAR, EUR, SGD, JPY, AUD, HKD, CHF, CAD, CNY dan GBP.
Transaksi Valuta Asing - Uang Bank Syariah Indonesia melayani transaksi uang kertas asing (banknotes) baik untuk
Kertas Asing (Banknotes) penarikan dan setoran maupun jual beli terhadap rupiah, dengan akad al sharf.
SERVICE
Wali Amanat Mewakili pemegang sukuk, serta dapat bertindak selaku agen pemantau, agen jaminan, dan
agen escrow terkait dengan transaksi di pasar modal syariah.
• Wali Amanat
Memantau kewajiban emiten sesuai perjanjian perwaliamanatan penerbitan sukuk.
• Agency
Memantau kewajiban para pihak terkait layanan agen pemantau, agen jaminan, agen
escrow pasar modal.
Kustodian Tata kelola sesuai prinsip syariah dengan sistem kustodian yang modern dan terpercaya.
Core Custody
• Safekeeping
Konsep dari penyimpanan fisik efek, pencatatan efek dan rekonsiliasi.
• Transaction Handling Service
Penyelesaian transaksi efek yang telah terjadi pada tanggal transaksi, yang akan
diselesaikan pada tanggal penyelesaian.
• Corporate Action
Fungsi kustodian sebagai corporate action antara lain yaitu jasa lain, termasuk menerima
deviden, bunga dan hak-hak lain (corporate action) serta mewakili pemegang rekening yang
menjadi nasabahnya (proxy).
• Sub Registry (Government Bond)
Layanan pembukuan, pencatatan dan pengadministrasian untuk transaksi obligasi
pemerintah baik perusahaan maupun individu, baik secara langsung dengan nasabah dan/
atau melalui selling agent lain.
• Income Collection
Jasa untuk pengurusan atau penagihan hak-hak nasabah sehubungan dengan efek dan
surat berharga yang disimpan di Bank Kustodian.
• Portofolio Accounting
Jasa atas pembukuan atau pencatatan portofolio aset milik nasabah.
82 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 85
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Fund Services And Unit Link
• Fund Accounting
Pembukuan transaksi efek atau surat berharga dalam suatu portofolio dan melaporkannya
ke nasabah.
• Fund Administration
Pencatatan atas kepemilikan unit penyertaan nasabah reksa dana dan atau unit link dan
melaporkannya kepada investor dari pada produk tersebut.
• Safekeeping
Konsep penyimpanan efek adalah penyimpanan fisik efek, pencatatan efek dan
rekonsiliasi.
• Transaction Handling Service
Penyelesaian transaksi efek yang telah terjadi pada tanggal transaksi, yang akan
diselesaikan pada tanggal penyelesaian.
• Income Collection
Jasa untuk pengurusan atau penagihan hak nasabah sehubungan dengan efek dan surat
berharga yang disimpan di Bank Kustodian.
• Reporting / Tax
Hasil akhir atau jasa pelaporan yang dilakukan Bank Kustodian atas aset Reksa Dana yang
dikirim kepada manager investasi dan/atau unit holder.
Pembiayaan Investasi Fasilitas pembiayaan jangka menengah dan jangka panjang untuk pengadaan barang-barang
modal (perluasan, pendirian proyek baru maupun refinancing).
Penyelesaian Wesel Ekspor Fasilitas yang diberikan Bank Syariah Indonesia kepada Nasabah (Eksportir) dalam rangka
membantu pengurusan dokumen, penagihan piutang, serta membantu pemenuhan
modal kerja nasabah. Termasuk penyelesaian wesel ekspor single bank, documentary, non
documentary, dan open account baik dilakukan secara collection (services) maupun negosiasi/
diskonto (financing).
LC Issuance/SKDBN Fasilitas yang diberikan Bank Syariah Indonesia berupa jaminan pembayaran dari Bank yang
diberikan kepada pihak penerima jaminan (beneficiary) apabila pihak yang dijamin (applicant)
tidak dapat memenuhi kewajiban atau cidera janji (wanprestasi),
Buyer Financing Fasilitas dimana Bank memenuhi kewajiban/utang Buyer kepada Seller berdasarkan dokumen
kontrak jual beli/tagihan/invoice yang telak diaksep Buyer.
Distributor Financing Fasilitas dimana Bank memenuhi kewajiban/utang Distributor kepada Principal berdasarkan
dokumen kontrak jual beli/tagihan/invoice.
Supplier Financing Fasilitas yang diberikan Bank Syariah Indonesia dimana pihak yang berpiutang (supplier)
mewakilkan kepada Bank untuk melakukan penagihan piutang. Bank kemudian melakukan
penagihan piutang kepada pihak yang berutang (buyer), atau pihak lain yang ditunjuk oleh
pihak yang berutang.
Bank Garansi Fasilitas yang diberikan Bank Syariah Indonesia berupa jaminan pembayaran dari Bank yang
diberikan kepada pihak penerima jaminan (beneficiary) apabila pihak yang dijamin (applicant)
tidak dapat memenuhi kewajiban atau cidera janji (wanprestasi).
PEMBIAYAAN
Investasi Terikat Syariah Penempatan sejumlah dana yang bersumber dari pemilik dana investasi terikat yang dikelola
Mandiri oleh BSI sebagai jaminan atas pembiayaan yang diberikan kepada nasabah dengan jangka
waktu tertentu berdasarkan akad mudharabah muqayyadah.
Pembiayaan Investasi Fasilitas yang diberikan Bank Syariah Indonesia berupa pembiayaan jangka menengah dan
jangka panjang untuk pengadaan barang-barang modal (perluasan, pendirian proyek baru
maupun refinancing).
Refinancing Fasilitas pembiayaan untuk mendapatkan dana fresh money atas aset/objek eksisting calon
nasabah untuk kebutuhan:
• Akuisisi aset
• Take over
• Kebutuhan investasi lainnya
Multifinance Fasilitas yang diberikan Bank Syariah Indonesia berupa pembiayaan kepada multifinance
dengan pola channeling atau executing.
Pembiayaan Rekening Koran Fasilitas yang diberikan Bank Syariah Indonesia berupa Pembiayaan Jangka Pendek untuk
Syariah membiayai kebutuhan modal kerja seasonal.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 83
Page 86
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
PRODUK
DAN LAYANAN
Agency, Sindikasi dan Clubdeal Seiring berkembangnya usaha nasabah, sering kali diperlukan lebih dari satu bank dan/atau
lembaga keuangan syariah untuk secara bersama-sama memenuhi kebutuhan keuangan
nasabah yang besar. Dengan tenaga profesional kami di bidang sindikasi syariah, nasabah
akan mendapat kepercayaan memperoleh fasilitas pembiayaan syariah dalam jumlah besar
dan marjin/sewa/bagi hasil yang kompetitif tanpa harus berhubungan dengan banyak bank
dan/atau lembaga keuangan syariah lain tetapi cukup dengan Bank Syariah Indonesia yang
sekaligus akan membantu nasabah untuk mengoptimalkan pembiayaan yang diterima.
Pembiayaan Modal Kerja Fasilitas pembiayaan jangka menengah dan jangka panjang untuk pengadaan barang-barang
modal (perluasan, pendirian proyek baru maupun refinancing).
SIMPANAN
Giro SBSN Simpanan non saving account yang dikelola dengan akad mudharabah diperuntukkan kepada
institusi yang memerlukan imbal hasil maksimal.
Deposito DHE SDA Simpanan saving account yang bersumber dari dana DHE SDA milik nasabah di Bank atau
bank lain.
Giro DHE SDA Simpanan non saving account yang dikelola dengan akad mudharabah dan wadiah
diperuntukkan kepada eksportir dalam rangka kegiatan perdagangan ekspor DHE SDA.
Giro Optima Rekening giro mudharabah dengan imbal hasil spesial berdasarkan tiering.
Digital Banking
BSI Mobile Solusi untuk kemudahan nasabah dalam bertransaksi, beribadah dan berbagi melalui
beragam fitur dalam satu aplikasi. BSI Mobile menemani nasabah 24 jam dan membuat
segalanya menjadi lebih seimbang secara finansial, spiritual dan sosial.
Buka Rekening Online Layanan pembukaan rekening online melalui BSI Mobile adalah solusi untuk nasabah yang
ingin membuka rekening dengan mudah tanpa harus datang ke cabang.
Solusi Emas Layanan kepemilikan emas melalui BSI Mobile dengan pembelian emas mulai dari Rp50.000.
Nasabah bisa beli, jual, transfer, serta tarik fisik emas dan gadai emas online dengan mudah
dan aman tanpa perlu datang ke cabang.
BSI QRIS Layanan transaksi dengan scan kode QR Code yang menggunakan QR Code Indonesia
Standard (QRIS) Bank Indonesia
BSI Cardless Withdrawal Solusi praktis bagi nasabah dalam melakukan penarikan uang tunai tanpa kartu. Melalui
BSI Mobile, tarik tunai tanpa kartu bisa dilakukan di seluruh ATM Bank Syariah Indonesia,
Indomaret dan Alfamart.
BSI Debit Card BSI Kartu Debit merupakan kartu ATM dari Bank Syariah Indonesia yang dapat digunakan
untuk bertransaksi di ATM dan EDC di jaringan GPN dan International (Visa).
BSI Debit OTP BSI Debit OTP merupakan layanan transaksi berbasis kartu debit yang menggunakan kode
OTP sebagai PIN dalam setiap penggunaan transaksinya.
BSI ATM CRM BSI ATM CRM (Cash Recycle Machine) atau ATM Setor Tarik merupakan jenis ATM untuk
melayani transaksi setor tunai, tarik tunai, transfer antar bank serta transaksi pembayaran
atau pembelian bagi semua Nasabah Bank Syariah Indonesia.
BSI Aisyah Aisyah adalah Asisten Interaktif Bank Syariah Indonesia yang akan membantu memberikan
informasi produk, layanan, dan promo terbaru dari Bank Syariah Indonesia.
BSI Net Transaksi bisnis kini lebih mudah melalui layanan BSI Net kapan pun dan di mana pun.
Berbagai kemudahan bertransaksi seperti melakukan transfer secara massal dan monitoring
transaksi bisa anda lakukan di BSI Net.
BSI JadiBerkah.id Jadiberkah.id adalah platform crowdfunding untuk zakat, infak, sedekah dan wakaf. Berbagai
pilihan program ziswaf dapat anda temukan di platform Jadiberkah.id.
BSI Merchant Business EDC Bank Syariah Indonesia merupakan layanan yang disediakan Bank Syariah Indonesia
kepada nasabah yang memiliki usaha untuk memberikan kemudahan transaksi pembayaran
kartu ATM Debit kepada pelanggannya.
84 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 87
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
BSI API Platform BSI API Platform adalah sebuah portal yang menyediakan layanan open banking untuk
memudahkan proses integrasi antara layanan Bank Syariah Indonesia dengan aplikasi
nasabah.
BSI Smart Agent BSI Smart Agent merupakan Layanan Laku Pandai (Layanan Keuangan Tanpa Kantor dalam
Rangka Keuangan Inklusif) BSI untuk menyediakan layanan perbankan dan/atau layanan
keuangan lainnya yang dilakukan tidak melalui jaringan kantor, namun melalui kerjasama
dengan pihak lain dengan didukung sarana teknologi informasi.
BSI Payment Point Layanan transaksi Payment Point di Bank Syariah Indonesia dapat dilakukan oleh nasabah di
setiap outlet Bank Syariah Indonesia atau di ATM. Pembayaran dapat dilakukan melalui debit
rekening maupun tunai (cash).
Deposito Mobile Mudahnya investasi dengan deposito di BSI Mobile, kapanpun dan dimanapun, tanpa perlu
datang ke cabang.
Griya Hasanah Online Top Up Pembiayaan BSI Griya Hasanah Online Top Up merupakan Pembiayaan dari Bank Syariah
Melalui BSI Mobile Indonesia dalam bentuk penambahan pembiayaan dari pembiayaan eksisting Bank
Syariah Indonesia untuk tujuan konsumtif nasabah. Pembiayaan Griya Hasanah Online Top
Up menggunakan akad refinancing syariah dengan skema al-bai’ dalam rangka musyarakah
mutanaqishah (MMQ).
Kartu
KARTU PEMBIAYAAN
BSI Hasanah Card Classic BSI Hasanah Card Classic merupakan kartu pembiayaan dengan prinsip syariah yang
diterbitkan oleh Bank Syariah Indonesia dan digunakan sebagai alat pembayaran untuk
transaksi serta berfungsi seperti kartu kredit.
BSI Hasanah Card Classic dibuat berdasarkan fatwa DSN No. 54/DSN-MUI/X/2006 tentang
syariah card dan berbasis 3 (tiga) akad syariah antara lain:
• Kafalah
• Qardh
• Ijarah
Limit BSI Hasanah Card Classic Rp4 juta hingga Rp6 juta.
BSI Hasanah Card Gold BSI Hasanah Card Gold merupakan kartu pembiayaan dengan prinsip syariah yang
diterbitkan oleh Bank Syariah Indonesia dan digunakan sebagai alat pembayaran untuk
transaksi serta berfungsi seperti kartu kredit.
BSI Hasanah Card Gold dibuat berdasarkan fatwa DSN No. 54/DSN-MUI/X/2006 tentang
syariah card dan berbasis 3 akad syariah antara lain:
• Kafalah
• Qardh
• Ijarah
Limit BSI Hasanah Card Gold Rp8 juta hingga Rp30 juta.
BSI Hasanah Card Platinum BSI Hasanah Card Platinum merupakan kartu pembiayaan dengan prinsip syariah yang
diterbitkan oleh Bank Syariah Indonesia dan digunakan sebagai alat pembayaran untuk
transaksi serta berfungsi seperti kartu kredit.
BSI Hasanah Card Platinum dibuat berdasarkan fatwa DSN No. 54/DSN-MUI/X/2006
tentang syariah card dan berbasis 3 (tiga) akad syariah antara lain:
• Kafalah
• Qardh
• Ijarah
Limit BSI Hasanah Card Platinum Rp40 juta hingga Rp 900 juta.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 85
Page 88
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
PRODUK
DAN LAYANAN
KARTU DEBIT
BSI Debit GPN BSI Debit GPN, merupakan produk kartu debit/ATM yang diterbitkan oleh Bank Syariah
Indonesia dengan menggunakan logo Gerbang Pembayaran Nasional (GPN) yang dapat
dipergunakan oleh nasabah di seluruh jaringan mesin EDC dan ATM manapun di seluruh
Indonesia (nasional).
BSI Debit OTP Kartu ATM debit dimana sistem PIN menggunakan One Time Password (OTP) yang
diregister melalui mobile banking.
BSI Debit Visa BSI Debit Visa merupakan produk kartu debit/ATM yang diterbitkan oleh Bank Syariah
Indonesia dengan menggunakan logo Visa Worldwide yang dapat dipergunakan oleh
nasabah di seluruh jaringan mesin EDC dan ATM manapun di seluruh dunia (Internasional).
Kartu BSI Debit Sabi BSI Debit SaBi, merupakan produk kartu debit/ATM yang diterbitkan oleh Bank Syariah
Indonesia dengan menggunakan logo Gerbang Pembayaran Nasional (GPN) yang merupakan
fasilitas bagi pemilik tabungan anak yang terafiliasi dengan orang tua. Kartu BSI Debit SaBi
mendukung edukasi literasi keuangan bagi anak dengan limitasi khusus untuk menjaga
keamanan anak dalam bertransaksi.
Kartu Debit BSI SimPel BSI Debit SimPel, merupakan produk kartu debit/ATM yang diterbitkan oleh Bank Syariah
Indonesia dengan menggunakan logo Gerbang Pembayaran Nasional (GPN) yang merupakan
fasilitas bagi pemilik Tabungan Sim panan Pelajar.
Kartu BSI Debit SimPel memiliki limit khusus agar para pelajar dapat bertransaksi dengan
aman dan mudah. Kartu dapat dipergunakan oleh pelajar di seluruh jaringan mesin EDC dan
ATM manapun di seluruh Indonesia (nasional).
Kartu Haji BSI Visa Kartu Haji BSI Visa merupakan produk kartu debit/ATM yang diterbitkan oleh Bank
Syariah Indonesia yang diperuntukkan khusus bagi nasabah Tabungan Haji Indonesia untuk
memberikan kemudahan bertransaksi saat nasabah melaksanakan ibadah di Tanah Suci.
86 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 89
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan Jaringan Bisnis dan Wilayah Operasi Jaringan bisnis dan wilayah operasi BSI didukung oleh kantor wilayah hingga kantor fungsional operasi, yang pada tahun 2023 rinciannya dijelaskan di bawah ini. No. Jenis Kantor 2023 2022 2021 1 Kantor Wilayah 10 10 10 2 Kantor Cabang (KC) 153 153 272 3 Kantor Cabang Luar Negeri (KCLN) 1 0 0 4 Kantor Cabang Pembantu (KCP) 886 959 985 5 KCP Mobile (dhi: MKK) 60 60 0 6 Kantor Fungsional (KF) 91 96 34 7 Kantor Kas (KK) 0 0 74 8 Payment Point (PP) 0 0 179 9 Konter Layanan Priority 20 16 11 10 Layanan Gadai 765 734 530 11 Anjungan Tunai Mandiri (ATM) 2.571 2.548 2.618 Keterangan: - PP tahun 2022 Reformat menjadi KFO (cfm. POJK No.16 Tahun 2022) - KK tahun 2022 Reformat menjadi KCP (cfm. POJK No.16 Tahun 2022) LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 87
Page 90
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
JARINGAN BISNIS
DAN WILAYAH OPERASI
Nanggroe Aceh Darussalam
Kalimantan Timur
Sumatera Utara
Kalimantan Barat
Riau Kepulauan Riau
Jambi
Sumatera Barat
Bengkulu
Kalimantan Tengah
Kalimantan Selatan
Sumatera Selatan
DKI Jakarta
Jawa Tengah
Lampung
Banten
Jawa Barat
Yogyakarta Jawa Timur
Bali
88 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 91
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
1.039
Kantor Cabang dan Kantor Cabang
Pembantu BSI di banyak provinsi sejalan
dengan visi BSI untuk memberikan akses
solusi keuangan syariah di Indonesia.
Sulawesi Utara
Sulawesi Barat
Maluku Utara
Gorontalo Papua Barat
Sulawesi Tengah
Maluku
Sulawesi Tenggara
Papua
Sulawesi Selatan
Nusa Tenggara Barat
Nusa Tenggara Timur
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 89
Page 92
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
JARINGAN BISNIS
DAN WILAYAH OPERASI
KANTOR CABANG
No. Kantor Cabang Alamat No. Tlp. Faks.
1 KC Banda Aceh Diponegoro Jl. Diponegoro No. 6, Kel. Kp. (0655) 7551109, 7551558 (0651) 33945
Baru, Kec. Baiturrahman Kota
Banda Aceh
2 KC Banda Aceh Ahmad Jl. Ahmad Dahlan No. 111, Kel. 0651 - 32313, 32314, 0651 - 32317
Dahlan Merduati, Kec. Kuta Raja Kota 32301
Banda Aceh
3 KC Banda Aceh T. Panglima Jl. T. Panglima Nyak Makam No. (0651) 22900 (hunting), 31190
Nyak Makam 100 A - 100 D, Kel. Desa Doy, Kec. 7410714, 32929, 33869,
Kuta Alam Kota Banda Aceh
4 KC Sigli 2 Jalan Merdeka No.6, Kel. Blok (0653) 22450 21306
Bengkel, Kec. Kota Sigli Kab. Pidie
5 KC Sigli 1 Jl. Prof. A Majid Ibrahim No. 6, Kel. - -
Blang Asan, Kec. Kota Sigli Kab.
Pidie
6 KC Lhokseumawe 1 Jl. Muhammad Malikul Zahir (0645) 631146, 631147, (0645) 41555
No.135C, Kel. Kuta Blang, Kec. 631148
Banda Sakti Kota Lhokseumawe
7 KC Bireuen Simpang IV JL. Medan - Banda Aceh, Simpang (0644) 21126, 22044 22040
IV, Kel. Bireuen Meunasah Capa,
Kec. Kota Juang Kab. Bireuen
8 KC Kuala Simpang Jl. Tengku Panglima Polem No. 23 (0641) 333366 333367
- 24, Kel. Kuala Simpang, Kec. Kota
Kuala Simpang Kab. Aceh Tamiang
9 KC Langsa Darussalam Jl. Darussalam No.1, Kel. (0641) 21033 21170
Gampong Jawa, Kec. Langsa Kota
Kota Langsa
10 KC Lhokseumawe Merdeka 3 Jl. Merdeka No.1, Kel. Kota (0645) 41906 21306
Lhokseumawe, Kec. Banda Sakti
Kota Lhokseumawe
11 KC Takengon Jl. Yos Sudarso No.164, Takengon, (0643) 21294 21119
Kel. Kuteni Reje, Kec. Lut Tawar
Kab. Aceh Tengah
12 KC Meulaboh Imam Bonjol Jl. Imam Bonjol, Kel. Drien (0655) 7551961 7551010
Rampak, Kec. Johan Pahlawan
Kab. Aceh Barat
13 KC Simeulue Pertokoan Suak Tungkul Kavling 1 (0650) 21547 (0650) 21556
No. 5/6, Jl. Tgk. Diujung Sinabang,
Kel. Amiria Bahagia, Kec. Simeulue
Timur Kab. Simeulue
14 KC Blangpidie Jl. Persada No. 99A, Kel. Keudee (0659) 91008, 91127 91070
Siblah, Kec. Blangpidie Kab. Aceh
Barat Daya
15 KC Kutacane Jl. Iskandar Muda No.14, Kel. (0629) 21031 21170
Perapat Hilir, Kec. Babussalam
Kab. Aceh Tenggara
16 KC Tapaktuan Jl. Nyak Adam Kamil No. 42, Kel. (0656) 21456 21088
Hulu, Kec. Tapaktuan Kab. Aceh
Selatan
90 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 93
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
No. Kantor Cabang Alamat No. Tlp. Faks.
17 KC Batam Windsor Central Komplek Windsor Central Blok (0778) 431331 (0778) 432727
A No. 3-4, Jl. Pembangunan, Kel.
Lubuk Baja Kota, Kec. Lubuk Baja
Kota Batam
18 KC Tanjung Pinang Jl. Basuki Rahmat No. 1-3, Kel. (0771) 313788 (0771) 313995
Tanjung Ayun Sakti, Kec. Bukit
Bestari Kota Tanjungpinang
19 KC Medan A Yani Jl. Jenderal Achmad Yani No. 100, (061) 4153866, 4151466 (061) 4511867
Kel. Kesawan, Kec. Medan Barat
Kota Medan
20 KC Lubuk Pakam Jl. Dr. Sutomo No.12A-12B, Kel. (061) 7952555 (061) 7950419
Lubuk Pakam I - II, Kec. Lubuk
Pakam Kab. Deli Serdang
21 KC Medan S Parman Jl. S. Parman No. 250 E/8, Kel. (061) 455 6870/451 5683 451 5671
Petisah Hulu , Kec. Medan Baru
Kota Medan
22 KC Medan Gajah Mada Jl. Gajah Mada No. 7, Kel. Petisah (061) 4550755 (061) 4550766,
Hulu, Kec. Medan Baru Kota 4537627
Medan
23 KC Binjai Jl. Sukarno Hatta No. 22-23, Kel. (061) 8826396 (061) 8826138
Tanah Tinggi, Kec. Binjai Timur
Kota Binjai
24 KC Pekanbaru Sudirman 1 Jl. Jend. Sudirman No. 450, Kel. (0761) 849191, 849192, (0761) 849190,
Tanah Datar, Kec. Pekanbaru Kota 849193, 849194 31668
Kota Pekanbaru
25 KC Dumai Jl. Jenderal Sudirman No. 162, Kel. (0765) 33555 (0765) 32379
Teluk Binjai, Kec. Dumai Timur
Kota Dumai
26 KC Pekanbaru Harapan Raya Jl. Haji Imam Munandar No. 8, Kel. (0761) 862222 (0761) 849799
Tangkerang Selatan, Kec. Bukit
Raya Kota Pekanbaru
27 KC Duri Jl. Hangtuah, Kel. Batang Dui, Kec. (0765) 598990 (0765) 598993
Mandau Kab. Bengkalis
28 KC Pematangsiantar Perintis Jl. Perintis Kemerdekaan No. 1, (0622) 435858, 435857, (0622) 435848
Kel. Proklamasi, Kec. Siantar Barat 435861
Kota Pematangsiantar
29 KC Rantau Prapat Jl. Jenderal Ahmad Yani No. 4, Kel. (0624) 24880, 24205, (0624) 24653
Bakaran Batu, Kec. Rantau Selatan 25186
Kab. Labuhanbatu
30 KC Padangsidempuan Jl. Sudirman No. 130 A, Kel. Wek I, (0634) 28200 (0634) 28103
Kec. Padangsidimpuan Utara Kota
Padangsidimpuan
31 KC Sibolga Jl. Sutoyo Siswomiharjo No. (0631) 24555 (0631) 26722
22, Kel. Huta Tonga Tonga, Kec.
Sibolga Utara Kota Sibolga
32 KC Bandar Lampung Jl. Diponegoro No. 189, Kel. (0721) 258952, 258960 (0721) 263588
Diponegoro Gotong Royong, Kec. Tanjung
Karang Pusat Kota Bandar
Lampung
33 KC Bandar Jaya Komp. Pertokoan Central (0725) 529825, 529826 (0725) 529831
Niaga Bandar Jaya No. 1-3, Jl.
Proklamator Raya, Kel. Yukum
Jaya, Kec. Terbanggi Besar Kab.
Lampung Tengah
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 91
Page 94
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
JARINGAN BISNIS
DAN WILAYAH OPERASI
No. Kantor Cabang Alamat No. Tlp. Faks.
34 KC Metro A Yani Jalan Ahmad Yani No. 9, Kel. (0725) 7851606 (0725) 7851605
Imopuro, Kec. Metro Pusat Kota
Metro
35 KC Bengkulu S Parman 1 Jl. S. Parman No. 15, Kel. Padang (0736) 342007 (0736) 346707
Jati, Kec. Ratu Samban Kota
Bengkulu
36 KC Bengkulu Adam Malik JI. Adam Malik RT/RW 023/08, (0736) 276 88 / 209 38 264 48
Kel. Cempaka Permai, Kec. Gading
Cempaka Kota Bengkulu
37 KC Lubuk Linggau Jl. Yos Sudarso No. 12 RT 05, Kel. 0733-7329623 / 14 / -
Taba Jemekeh, Kec. Lubuk Linggau 16 / 082881131705
Timur II Kota Lubuk Linggau /82881131704
38 KC Jambi Gatot Subroto Jl. Jend. Gatot Subroto No. 127 (0741) 27730, 27726 (0741) 27733
A-B, Kel. Sungai Asam, Kec. Pasar
Jambi Kota Jambi
39 KC Jambi Pattimura Jl. Kapt. Pattimura No. 29-30 RT 0741 - 7552571, 7552572, 0741 - 7552574
21, Kel. Kenali Besar, Kec. Kota 7552573
Baru Kota Jambi
40 KC Padang Imam Bonjol Jl. Imam Bonjol No.17, Kel. (0751) 21113, 20765 (0751) 24768
Belakang Pondok, Kec. Padang
Selatan Kota Padang
41 KC Bukittinggi Sudirman 1 Jl. Jenderal Sudirman No. 73, (0752) 627633 (0752) 627637
Kel. Kayu Ramang, Kec. Guguk
Panjang Kota Bukittinggi
42 KC Padang Belakang Olo Jl. Belakang Olo No. 45, Kel. Kamp 0751 - 841818, 841819 (0751) 841808
Jao, Kec. Padang Barat Kota
Padang
43 KC Palembang Demang Jl. Demang Lebar Daun No. 2311, (0711) 421919 (0711) 419952
Kel. Demang Lebar Daun, Kec. Ilir
Barat I Kota Palembang
44 KC Pangkal Pinang Jl. Masjid Jamik No. 123, Kel. (0717) 432229 (0717) 431445
Masjid Jamik, Kec. Rangkui Kota
Pangkalpinang
45 KC Prabumulih Sudirman JL. Jend. Sudirman No. 7-8 (0713) 322888 (0713) 322565
RT 01/10, Kel. Muara Dua,
Kec. Prabumulih Timur Kota
Prabumulih
46 KC Palembang Sudirman Jl. Jendral Sudirman KM 3,5, (0711) 315999, 310751 (0711) 310752
Kel. 20 Ilir, Kec. Ilir Timur I Kota
Palembang
47 KC Baturaja Rahman Hamidi Jl. Let. R Hamidi No. 30 A-B RT (0735) 324888/0735 (0735) 324888
03 RW 01 , Kel. Kemalaraja , 323333/0735
Kec. Baturaja Timur Kab. Ogan 325522/0735 325554
Komering Ulu
48 KC Bekasi Summarecon Komplek Ruko Summarecon (021) 8853990, 8856368, (021) 8856406
Bekasi, Rukan Sapphire 8840355, 8853991,
Commercial Blok SF 11 12, Jl. 88855418
Bulevar Selatan, Kel. Marga
Mulya, Kec. Bekasi Utara Kota
Bekasi
92 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 95
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
No. Kantor Cabang Alamat No. Tlp. Faks.
49 KC Bekasi Cikarang Ruko Cikarang Central City, (021) 89902076, 89902077 (021) 89906765
Blok G No. 1-2, Kel. Ciantra, Kec.
Cikarang Selatn Kab. Bekasi
50 KC Jakarta Kebon Jeruk 1 Jl. Panjang Arteri Kelapa Dua No. (021) 53662464, 53662465, (021) 53662472
54 D (Jl. Raya Kelapa Dua No. 53662467
1) RT. 004 RW. 003, Kel. Kelapa
Dua, Kec. Kebon Jeruk Wil. Kota
Jakarta Barat
51 KC Tangerang Ciledug Jl. HOS Cokroaminoto No. 69, Kel. (021) 73458147, 73458148, (021) 73458150
Sudimara Jaya, Kec. Ciledug Kota 73458149
Tangerang
52 KC Jakarta Kelapa Gading 1 Komplek Graha Bulevar Blok KGC (021) 29375262, 29375261 (021) 29375197,
No. A-02 dan A-03, Jl. Boulevard 29375198
Kelapa Gading, Kel. Kelapa Gading
Timur, Kec. Kelapa Gading Wil.
Kota Jakarta Utara
53 KC Jakarta Tanjung Priok 1 Jl. Enggano No. 42B - 42, Kel. (021) 43906060, 43906055 (021) 43906058,
Tanjung Priok, Kec. Tanjung Priok 43906059
Wil. Kota Jakarta Utara
54 KC Jakarta Pemuda Komplek Graha Mas Pemuda, 021 - 47882680 / 81 / 82 021 - 47882684 / 85
Blok AB1 dan AB2 Jl. Pemuda, / 83
Rawamangun, Kel. Jati, Kec. Pulo
Gadung Wil. Kota Jakarta Timur
55 KC Jakarta Pondok Kelapa Ruko Komplek Billy & Moon Blok (021) 86903501 (021) 86903502
E No. 5A-5B, Jl. Raya Kalimalang,
Kel. Pondok Kelapa, Kec. Duren
Sawit Wil. Kota Jakarta Timur
56 KC Jakarta Jatinegara Perkantoran Mitra Matraman (021) 85904866 (021) 85905634
Blok A1 No. 8-9, Jl. Matraman
Raya No. 148, Kel. Kebon
Manggis, Kec. Matraman Wil. Kota
Jakarta Timur
57 KC Jakarta Thamrin Jl. M. H. Thamrin No. 5, Kel. Kebon (021) 2300509, 39839000 (021) 39832939
Sirih, Kec. Menteng Wil. Kota
Jakarta Pusat
58 KC Jakarta Bendungan Hilir Jl. Bendungan Hilir Raya No. 84 021 - 57851054 - 56 021 - 57851038
A - B, Kel. Bendungan Hilir, Kec.
Tanah Abang Wil. Kota Jakarta
Pusat
59 KC Jakarta The Tower Gedung The Tower, Jalan Gatot - -
Subroto No.27 Kav.12, Kel. Karet
Semanggi, Kec. Setiabudi Wil.
Kota Jakarta Selatan
60 KC Tangerang Hasyim Ashari Jl. KH. Hasyim Ashari 8 A-C, Kel. (021) 55781230, 55781231, (021) 55781233
Buaran Indah, Kec. Cipondoh Kota 55781232
Tangerang
61 KC Cilegon Tirtayasa 1 Jl. Sultan Ageng Tirtayasa No. (0254) 399444, 375648 (0254) 375645
115 A, Kel. Jombang Wetan, Kec.
Jombang Kota Cilegon
62 KC Serang Jl. Ahmad Yani No. 175 C-D, Kel. (0254) 222984, 210191 (0254) 222985
Sumur Pecung, Kec. Serang Kota
Serang
63 KC Bogor Pajajaran Sukasari Jl. Pajajaran No. 8, Kel. Baranang (0251) 8350562, 8350563, (0251) 8350565
Siang, Kec. Bogor Timur Kota 8350564
Bogor
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 93
Page 96
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
JARINGAN BISNIS
DAN WILAYAH OPERASI
No. Kantor Cabang Alamat No. Tlp. Faks.
64 KC Bogor Cibinong Ruko Graha Cibinong Blok D (021) 87915703, 87915704 (021) 87919008
No. 2, Jl. Raya Bogor KM 43, Kel.
Cirimekar, Kec. Cibinong Kab.
Bogor
65 KC Bogor Pajajaran Jl. Pajajaran Raya No. 63, Kel. Kel. 0251 - 8337306, (0251) 8384968
Bantarjati Bantarjati, Kec. Bogor Utara Kota 8337620,8337828
Bogor
66 KC Depok Margonda 2 Jl. Margonda Raya No. 209, Kel. 021 - 77210117 (hunting) 021 - 77210027
Kemirimuka, Kec. Beji Kota Depok
67 KC Depok Margonda 1 Ruko Depok Mas Blok A1-2, (021) 7765231, 7765251, (021) 77202905,
Jl. Margonda Raya No. 42, Kel. 7765289, 77213804 77203598
Pancoran Mas, Kec. Pancoran Mas
Kota Depok
68 KC Jakarta Cibubur Citra Ruko Citra Gran Blok R-2 No. 8-9, (021) 84300107, 84300108, (021) 84590918
Gran Kel. Jatikarya, Kec. Jatisampurna 8449778
Kota Bekasi
69 KC Jakarta Fatmawati 2 Jl. RS Fatmawati No. 12, Kel. 021-7696807/7696808/ 021-75902899/
Gandaria Utara, Kec. Kebayoran 75902925/ 75902930/ 75902983
Baru Wil. Kota Jakarta Selatan 75902934
70 KC Jakarta Hasanudin Jl. S. Hasanudin No. 57, Kel. (021) 2701515, 2701505 (021) 7220362
Melawai, Kec. Kebayoran Baru
Wil. Kota Jakarta Selatan
71 KC Jakarta Mayestik Jl. Kyai Maja Blok D/1 Persil (021) 7202451, 7202728, (021) 7220822
No. 6-6A, Kel. Kramat Pela, Kec. 7202509, 7394952
Kebayoran Baru Wil. Kota Jakarta
Selatan
72 KC Jakarta Pondok Indah Komplek Ruko Pondok lndah (021) 7662029, 7662030 (021) 7662028,
Plaza 1 Kav. II, Blok UA No. 6, Kel. 7665391
Pondok Pinang, Kec. Kebayoran
Lama Wil. Kota Jakarta Selatan
73 KC Tangerang Ciputat Jl. Ir. H. Juanda No. 111, RT (021) 7425267 (021) 7423018
006/001, Kel. Pisangan, Kec.
Ciputat Timur Kota Tangerang
Selatan
74 KC Jakarta Saharjo Jalan Saharjo No.204A RT. 04/05, (021) 8308768, 8292824, (021) 8308769,
Kel. Menteng Dalam, Kec. Tebet 8357309 8357310
Wil. Kota Jakarta Selatan
75 KC Jakarta Kalibata Jl. Raya Pasar Minggu No. 75, Kel. (021) 7940323, 7940341, (021) 7940420
Kalibata, Kec. Pancoran Wil. Kota 7940353
Jakarta Selatan
76 KC Tangerang Bintaro Bintaro Trade Center, Jl. Jend. (021) 7450120, 7453301, (021) 7450116
Sudirman Blok A1 No. 7 - 8, 7450296, 7450297
Bintaro Sektor 7, Kel. Pondok
Aren, Kec. Pondok Aren Kota
Tangerang Selatan
77 KC Tangerang BSD ITC Jl. Pahlawan Seribu ITC BSD No. 021 - 53153155, 53153144- 021 - 53161611
21-23A, Kel. Lengkong Wetan, 46
Kec. Serpong Kota Tangerang
Selatan
78 KC Bandung Juanda Jl. Ir. H. Juanda No. 24, Kel. (022) 84469443 (022) 4200011
Citarum, Kec. Bandung Wetan
Kota Bandung
94 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 97
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
No. Kantor Cabang Alamat No. Tlp. Faks.
79 KC Garut Jl. Ciledug No. 148-149, Kel. Kota (0262) 243689, 243692 (0262) 233137
Kulon , Kec. Garut Kota Kab.
Garut
80 KC Bandung Asia Afrika Jalan Asia Afrika No. 174 RT 022 - 7314546, 7323142, 022 - 7323141
009 RW 004, Kel. Paledang, Kec. 7323143
Lengkong Kota Bandung
81 KC Bandung Suniaraja Jl. Suniaraja No.82, Kel. Braga, (022) 423 2584, 423 1185, -
Kec. Sumur Bandung Kota 423 6614, 423 2585, 423
Bandung 2586, 423 2587 423 86 /
423 89
82 KC Sukabumi A Yani Jl. A.Yani no. 29, Kel. Gunung 0266 - 6247300 0266 - 6247400
Parang, Kec. Cikole Kota
Sukabumi
83 KC Karawang Jl. Panatayuda I No 68, Kel. 0267 - 8490449 (hunting), (0267) 401505
Karawang Kulon, Kec. Karawang 0828-17096715 / 16 / 17 /
Barat Kab. Karawang 18 / 29 / 30 / 31 / 32
84 KC Bandung Ahmad Yani Jl. Jendral Ahmad Yani No. 252, (022) 7202688, 7231090, (022) 7271334
Kel. Kacapiring, Kec. Batunuggal 82819030694
Kota Bandung
85 KC Purwakarta RE Jl. R.E Martadinata No. 5, RT 25 (0264) 231760 (0264) 231761
Martadinata RW 05, Kel. Nagri Tengah, Kec.
Purwakarta Kab. Purwakarta
86 KC Cimahi Jl. Jend. Amir Machmud No. 118, (022) 6632228 (022) 6632212
Kel. Cibabat, Kec. Cimahi Utara
Kota Cimahi
87 KC Cianjur Siliwangi Jl. Siliwangi No. 6, Kel. (0263) 284648 (0263) 284677
Pamoyanan, Kec. Cianjur Kab.
Cianjur
88 KC Cirebon Dr Cipto Jl. Dr. Cipto Mangunkusumo No. (0231) 202760, 202092, (0231) 202067
79, Kel. Pekiringan, Kec. Kesambi 202093, 200423
Kota Cirebon
89 KC Tasikmalaya Sutisna Jl. Sutisna Senjaya No. 74-78, Kel. (0265) 312995, 312999 (0265) 311199
Senjaya Empangsari, Kec. Tawang Kota
Tasikmalaya
90 KC Purwokerto Sudirman 1 Jl. Jend. Sudirman No. 433, Kel. (0281) 641108, 641685 (0281) 625955
Kranji, Kec. Purwokerto Timur
Kab. Banyumas
91 KC Cilacap A Yani Jl. A. Yani No. 97, Kel. Tambakreja, (0282) 531015, 531038 (0282) 535870
Kec. Cilacap Selatan Kab. Cilacap
92 KC Semarang A Yani Jl. Jend. Ahmad Yani No.152, 024 - 8313247, 8315027 024 - 8313217
Kel. Karang Kidul, Kec. Semarang
Tengah Kota Semarang
93 KC Semarang Pandanaran Jl. Pandanaran No. 90, Kel. (024) 3568891, 3568894 (024) 3568890
Pekunden, Kec. Semarang Tengah
Kota Semarang
94 KC Kudus A Yani 1 Ruko Ahmad Yani No. 9, Jl. Ahmad (0291) 439272 (0291) 439274
Yani, Kel. Gondang Manis, Kec.
Kota Kudus Kab. Kudus
95 KC Pati Sudirman Jl. P. Sudirman No. 207, Plaza Pati (0295) 386699 (0295) 387799
Blok A1-A2, Kel. Pati Lor , Kec.
Pati Kab. Pati
96 KC Salatiga Jl. Diponegoro Ruko Salatiga (0298) 328558, 328885 (0298) 314407
Square No. 77-A6 dan 77-A7, Kel.
Sidorejo Lor, Kec. Sidorejo Kota
Salatiga
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 95
Page 98
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
JARINGAN BISNIS
DAN WILAYAH OPERASI
No. Kantor Cabang Alamat No. Tlp. Faks.
97 KC Tegal KH Mansyur Jl. KH. Mansyur No.4, Kel. (0283) 325300, 325301 (0283) 351460
Mangkukusuman, Kec. Tegal
Timur Kota Tegal
98 KC Kendal Soetta Jl. Raya Soekarno Hatta No. 325, (0294) 388173, 388175 (0294) 388172
Kel. Bugangin, Kec. Kendal Kab.
Kendal
99 KC Pekalongan Pemuda Masjid Syuhada, Jl.Pemuda 0285 - 434918, 434919 0285 - 434920
No.52-54, Kel. Panjangwetan,
Kec. Pekalongan Barat Kota
Pekalongan
100 KC Solo Slamet Riyadi 1 Jl. Slamet Riyadi No. 388, Kel. (0271) 710820 (0271) 742085,
Sriwedari, Kec. Laweyan Kota 742086
Surakarta
101 KC Solo Slamet Riyadi 2 Jl. Slamet Riyadi No. 318, Kel. 0271 - 742555, 725222 0271 - 736718
Sriwedari, Kec. Laweyan Kota
Surakarta
102 KC Yogyakarta Sudirman Jl. Jend. Sudirman No. 42, Kel. (0274) 555022 (0274) 555021
Kotabaru, Kec. Gondokusuman
Kota Yogyakarta
103 KC Mataram Hasanudin Jl. Hasanudin No. 40, Kel. Mayura, (0370) 644888, 622300, (0370) 634999
Kec. Cakranegara Kota Mataram 622700
104 KC Kupang Jl. Mohammad Hatta No.56, (0380) 834100, 823466, (0380) 826150
Kel. Fontein, Kec. Oebobo Kota 828617
Kupang
105 KC Bima Soetta 2 Jl. Soekarno Hatta No. 329 RT.01 (0374) 444 03/ 444 04 444 86
RW.01, Kel. Paruga, Kec. Rasanae
Barat Kota Bima
106 KC Denpasar Jl. Raya Puputan No.114, Kel. (0361) 432595 (0361) 434045
Sumerta Kelod, Kec. Denpasar
Timur Kota Denpasar
107 KC Jember Sudirman Jl. P. B. Sudirman No. 41-43, Kel. (0331) 411522 (0331) 411525
Jember Lor, Kec. Patrang Kab.
Jember
108 KC Banyuwangi Basuki Jl. Basuki Rakhmat No. 30, Kel. (0333) 418624, 418625, (0333) 418628
Rahmat Singotrunan, Kec. Banyuwangi 418626, 418627
Kab. Banyuwangi
109 KC Kediri Hassanudin Ruko Hassanuddin Bussines (0354) 672 114-5 672 685
Center Jl. Hasanuddin No. 21 , Kel.
Dandangan, Kec. Kota Kota Kediri
110 KC Madiun Agus Salim JL. Agus Salim No. 120, Kel. (0351) 454000 (0351) 458300
Pandean, Kec. Taman Kota Madiun
111 KC Blitar Jl. Cokroaminoto No. 10 RT.01 (0342) 816999 (0342) 816777
RW. 02, Kel. Kepanjen Lor, Kec.
Kepanjen Kidul Kota Blitar
112 KC Malang Suprapto Jl. Jaksa Agung Suprapto No. 48, 0341 - 359129, 359130 0341 - 359128
Kel. Rampalcelaket, Kec. Klojen
Kota Malang
113 KC Pasuruan Sudirman Jl. Jend. Sudirman No.77, Kel. (0343) 418 955 418 956
Purworejo, Kec. Purworejo Kota
Pasuruan
96 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 99
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
No. Kantor Cabang Alamat No. Tlp. Faks.
114 KC Surabaya Darmo Jl. Raya Darmo No. 15, Kel. (031) 5674848, 5679842, (031) 5679841
Tegalsari, Kec. Keputran Kota
Surabaya
115 KC Sidoarjo Jenggolo Komplek Ruko Sentral Jenggolo (031) 8946449, (031) 8957429
A3, Jl. Jenggolo No. 9, Kel. Celep, 8947231,8921033,
Kec. Sidoarjo Kab. Sidoarjo 8922129
116 KC Surabaya Basuki Rahmat Jl. Basuki Rachmat No. 17-19, Kel. 031-99254882, 031- 031 - 7385678
Embong Kaliasin, Kec. Genteng 99254883, 031-99254885,
Kota Surabaya 031-99254887
117 KC Surabaya Dharmawangsa Jl. Dharmawangsa No. 115 A, 031 - 5045082, 5045085, 031 - 5037222
Kel. Kertajaya, Kec. Gubeng Kota 5030222
Surabaya
118 KC Pamekasan Jl. KH. Agus Salim No. 3A, Kel. (0324) 331223, 331224, (0324) 331218
Barurambat Kota, Kec. Pamekasan 331225
Kab. Pamekasan
119 KC Gresik Kartini JL. RA. Kartini No. 180, Kel. (031) 3972053 (031) 3972065,
Sidomoro, Kec. Kebomas Kab. 3979791
Gresik
120 KC Bojonegoro Jl. Panglima Sudirman No. 99A, (0353) 892124, 892125 (0353) 892123
Kel. Klangon, Kec. Bojonegoro
Kab. Bojonegoro
121 KC Surabaya Jemur Jl. Jemur Handayani No. 3, Kel. (031) 8411230, 8411250 (031) 8411260
Handayani Jemur Wonosari, Kec. Wonocolo
Kota Surabaya
122 KC Jombang Ruko Cempaka Mas Blok A/9, Jl. (0321) 855527, 855528 (0321) 855526
Soekarno-Hatta No. 1, Kel. Desa
Kepuh Kembeng, Kec. Peterongan
Kab. Jombang
123 KC Balikpapan Sudirman 1 Jl. Jend. Sudirman No. 330, Kel. (0542) 413382, 414630 (0542) 412109
Klandasan Ilir, Kec. Balikpapan
Kota Kota Balikpapan
124 KC Samarinda Antasari Jl. Antasari No. 33 RT 02, Kel. Air (0541) 7271271, 7271272, (0541) 7271276,
Putih, Kec. Samarinda Ulu Kota 7271273, 7271274 7271277, 7271278
Samarinda
125 KC Kutai Kartanegara Jl. KH. Akhmad Muksin RT. 01, (0541) 665362, 665365 (0541) 665017
Kel. Melayu, Kec. Tenggarong Kab.
Kutai Kartanegara
126 KC Bontang Jl. MT. Haryono No. 53, Kel. Gn. (0548) 20007 (0548) 25005
Elai, Kec. Bontang Utara Kota
Bontang
127 KC Tarakan Jl. Yos Sudarso No. 64, Kel. Karang (0551) 35050 (0551) 35051
Balik, Kec. Tarakan Barat Kota
Tarakan
128 KC Banjarmasin Lambung Jl. Lambung Mangkurat No. (0511) 3366408, 3366409 (0511) 3366426
Mangkurat 16, Kel. Kertak Baru Ulu, Kec.
Banjarmasin Tengah Kota
Banjarmasin
129 KC Martapura Jl. A. Yani No. 20 Km. 37,4, Kel. (0511) 4722713, 4722755 (0511) 4722714
Sungai Paring, Kec. Martapura
Kab. Banjar
130 KC Pangkalan Bun Jl. Sukma Arianingrat No. 14, (0532) 25624, 25625 (0532) 25636
Kel. Baru, Kec. Arut Selatan Kab.
Kotawaringin Barat
131 KC Tanjung Jl. Ir. Pangeran Haji Muhammad (0526) 2024484 (0526) 2024494
Noor No. 12, Kel. Pembataan, Kec.
Murung Pudak Kab. Tabalong
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 97
Page 100
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
JARINGAN BISNIS
DAN WILAYAH OPERASI
No. Kantor Cabang Alamat No. Tlp. Faks.
132 KC Sampit Jl. M. T. Haryono No. 6, Kel. (0531) 24222 (0531) 24400
Mentawa Baru Hulu , Kec.
Mentawa Baru Ketapang Kab.
Kotawaringin Timur
133 KC Palangkaraya Diponegoro Jl. Diponegoro No.10, Kel. 0536 - 3224862, 3224863, 0536 - 3224870
Langkai, Kec. Pahandut Kota 3224864
Palangka Raya
134 KC Banjarbaru Jl. A.Yani Km 35,5 , Kel. Kelurahan 0511 - 4774939, 0511 0511 - 4774939
Komet, Kec. Banjarbaru Utara -6749031
Kota Banjarbaru
135 KC Pontianak Abdurrachman Jl. Sultan Abdurrachman No. 23, (0561) 745004 (0561) 744774
Kel. Pontianak, Kec. Pontianak
Kota Kota Pontianak
136 KC Ketapang Jl. R. Soeprapto No. 88, Kel. (0534) 34600 (0534) 34395
Sampit, Kec. Delta Pawan Kab.
Ketapang
137 KC Sambas Jl. Gusti Hamzah No. 41, Kel. Desa (0562) 391900 (0562) 392200
Durian, Kec. Sambas Kab. Sambas
138 KC Singkawang Jl. Alianyang No. 16 C-D, Kel. (0562) 639866 (0562) 639865
Melayu, Kec. Singkawang Barat
Kota Singkawang
139 KC Makassar 1 Jl. Dr. Ratulangi No.79, Kel. (0411) 833070 (0411) 833069
Labuang Baji, Kec. Mamajang Kota
Makassar
140 KC Mamuju Jl. Urip Sumoharjo No. 44, Kel. (0426) 22651, 2703380 (0426) 21922
Karema, Kec. Mamuju Kab.
Mamuju
141 KC Bone Jl. Jend. Ahmad Yani No. 48, Kel. (0481) 28774 (0481) 28775
Macanang, Kec. Tanete Riattang
Barat Kab. Bone
142 KC Makassar 2 Jl. Dr. Sam Ratulangi No. 140, Kel. 0411 - 8914670, 8914610, 0411 - 8914275
Mario, Kec. Mariso Kota Makassar 8914130
143 KC Palopo Jl. Andi Jemma No.150, Kel. (0471) 327432, (0471) -
Tompotikka, Kec. Wara Kota 327225, (0471) 327360
Palopo
144 KC Parepare JL. Lahalede No.15, Kel. Ujung (0421) 22456, 26534, -
Baru, Kec. Soreang Kota Parepare 24624
145 KC Jayapura Komplek Perniagaan Kelapa Dua (0967) 550965, 550966 (0967) 550968
- Entrop Jl. Raya Kelapa Dua No.
1-2, Kel. Entrop, Kec. Jayapura
Selatan Kota Jayapura
98 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 101
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
No. Kantor Cabang Alamat No. Tlp. Faks.
146 KC Ternate Jatiland Ruko Jatiland Business Center (0921) 3127220 (0921) 3127336
No. 19-20, Kel. Gamalama, Kec.
Ternate Tengah Kota Ternate
147 KC Sorong Jl. Ahmad Yani No. 21, Kel. (0951) 323366 (0951) 323360
Malawei, Kec. Sorong Kota Kota
Sorong
148 KC Ambon Jl. Pala No. 2, Kel. Uritetu, Kec. (0911) 344572, 344337 (0911) 344582
Sirimau Kota Ambon
149 KC Manado Mantos Jl. Tendean (Boulevard) Ruko (0431) 876 166 888 1502
Mantos No.11-12, Kel. Sario
Utara, Kec. Sario Kota Manado
150 KC Palu Gajah Mada Jl. Gajah Mada No. 77, Kel. Ujuna, (0451) 426222 (0451) 452108
Kec. Palu Barat Kota Palu
151 KC Gorontalo Jl. Ahmad Yani No. 127, Kel. (0435) 828666 (0435) 830056
Heledulaa Selatan, Kec. Kota
Timur Kota Gorontalo
152 KC Luwuk Jl. Urip Sumoharjo No. 18C dan (0461) 21214, 22779, (0461) 325456
18D, Kel. Karaton, Kec. Luwuk 8118671544
Kab. Banggai
153 KC Kendari A Silondae 1 Jl. Abdullah Silondae No. 137, Kel. (0401) 3128822, 3128245, (0401) 3127478
Korumba , Kec. Mandonga Kota 3128897
Kendari
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 99
Page 102
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Struktur
Organisasi RUPS
Dewan Pengawas Syariah
Direktur Utama
Dewan Pengawas Syariah
(Hery Gunardi)
Komite Syariah
Wakil Presiden Direktur
(Bob Tyasika Ananta)
Treasury & Wholesale Risk
Information
International Transaction Management
Technology
Banking Banking (Grandhis Helmi
(Saladin D. Effendi)
(Moh. Adib) (Zaidan Novari) Harumansyah)
Wholesale
Financing Risk Human Capital
Operations Structure &
(Babas Bastaman) (Rosma Handayani)
Solution
Financing IT Strategic Treasury & Global Corporate Corporate IT & Product Human Capital
Corporate Risk
Operations Planning Market Finance & Solution Business 1 Delivery Risk Strategy & Policy
(Diar Fitrada)
(Yan Rasdiansyah) (Bayu Isnandar) (Kemal Aditya) (Indra G Kampono) (Fiti Syam) (Bayu Hasdianto) (Sylvia Azis)
Operational,
Operations International & Transaction Corporate Human Capital
IT Operations Commercial Risk Portfolio & Market
Development Financial Institution Banking Business 2 Services
(Gatot Prasetyo) (IR Supriono) Risk
(Alhuda DJ) (IR Anna Kristanty) (Fajar Ari S.) (Buyung Ichman L) (Teszy Mira E.)
(M. Fanny Fansyuri)
Office of Chief Corporate BSI Corporate
Customer Care CISO Office SME & Micro Risk Policy & Procedure
Economist Business 3 University
(Dwi Hesti M.) (Kamal Azhar) (Desfan Akbar) (Indriati Tri H.)
(Banjaran Surya I) (Husni Thamrin) (Bambang Sutrisno)
Digital Banking IT & Digital Retail Collection, Sr. Human
Commercial
& E-Channel Development Restructuring & Consumer Risk Capital Business
Business 1
Operations (Sandy Prasetya Recovery (Asnah Faekhah) Partner
(Silmi Akbar G.P.)
(Wijayanto) Hadi) (Dede Sutisna)
1. Andrianto Daru K.
2. Peby Elan Surya
Business Wholesale Diningrat
IT Application Commercial Collection,
Continuity Anti Fraud
Support Business 2 Restructuring &
Management Recovery
(Arief Sunandar) (Ivan Hartawan)
(VACANT)
Budi Aristianto VACANT
Data & Decision
Management EBO EBO
(Andy Puguh
Nugroho)
1. Yoana Irawati 1. Ali - Ero Corporate Risk
2. Ferry Hendrawan 2. Maisur Hilmi - Ero Commercial Risk
3. Cera Wirastut 3. Taty Sediaty – Ero Consumer Risk
SORH Overseas 4. I Gusti Ngurah B. A. – Ero Retail
Branch Collection, Restructire & Recovery
5. Arief Budiman - Ero Micro Risk
Dian Faqihdien Suzabar SORH 6. Budiyono - Ero Sme Risk
Arjuka Arby
Zulaicha
100 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 103
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Dewan Komisaris
Komite Audit
Komite Remunerasi & Nominasi
Komite Pemantau Risiko
Dewan Komisaris
Compliance & Finance &
Retail Sales &
Human Capital Strategy
Banking Distribution
(Tribuana (Ade Cahyo
(Ngatari) (Anton Sukarna)
Tunggadewi) Nugroho)
Consumer Digital Banking
Internal Audit
(Saut Parulian
Product Solution (Satria)
Saragih)
Strategic Planning Marketing
Institutional Consumer Distribution Digital Strategy & Audit Policy &
Compliance & Performance Communication
Banking Business 1 (Secured) Strategy Product Counterpart
(Rosalina Dewi T) Management (Kemas Erwan
(Ida Triana W.) (Praka Mulia Agung) (Ana Nurul Khayati) (Riko Wardhana) (VACANT)
(Diaz Hartadi) Husainy)
Corporate Alternative Channel Consumer Wholesale &
Islamic Ecosystem Digital
AML/APU PPT Finance & & Government Business 2 Corporate Center
Solution Activation
(Khoirul Huda S.R.) Accounting Project (Unsecured) Audit
(M. Syukron Habiby) (Dickman Maulana)
(Priyo Hartono) (Astridiana Sjamanti) (Dien Lukita P.) (Movianto)
Retail, Distribution
Wealth
Legal Investor Relation SME Business Card Business & Digital Banking
Management
(Irfan Lesmana) (Rizky Budinanda) (Risqi Widayat) (Arief Satiana) Audit
(Asri Natanegeri)
(Agus Subekti)
Corporate
Corporate Secretary Gold & Pawning
Transformation Micro Business IT Audit
& Communication Business Regional Office
Office (Joni Haryanto) (Arif Jatmoko)
(Gunawan Arief H) (Mahendra N.S.)
(M. Misbahul M.)
1. Wisnu Sunandar – RCEO RO 1 Aceh
Retail Deposit 2. Affan Mawardi – RCEO RO II Medan
Corporate Action EBO 3. Wachjono – RCEO III Palembang
Solution
(Jiwo Sukarno) 4. Deden Durachman – RCEO RO IV Jakarta 1
(Vita Andrianty) 5. Adjat Djatnika Basarah – RCEO RO V Jakarta 2
6. Fitria Ekayani – RCEO RO VI Bandung
1. Ali Muafa 7. Ficko Hardowiseto – RCEO RO VII Semarang
2. Okky Fachrizal Achmad 8. Firman Jatnika – RCEO RO VIII Surabaya
3. Ari Yusnairya Muslim 9. Ricky Rickardo R Mulyadi – RCEO RO IX Kalimantan
Procurement & 10. Jajang Abdul Karim – RCEO RO X Makassar
Fixed Asset
(Yuwono)
Catatan:
Overseas
Direksi SEVP N2 Business N2 Support N2 Enabler Branch
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 101
Page 104
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Daftar
Keanggotaan Asosiasi
No. Asosiasi Posisi
1 Perhimpunan Bank-bank Nasional (Perbanas) Anggota
2 Pekumpulan Bank Syariah Indonesia (Asbisindo) Anggota
3 Islamic Financial Services Board (IFSB) Anggota
4 Lembaga Alternatif Penyelesaian Sengketa di Sektor Jasa Keuangan (LAPS SJK) Anggota
5 Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan Perbankan (FKDKP) Wakil Bendahara
6 Asosiasi Sistem Pembayaran Indonesia (ASPI) Anggota
7 Asosiasi Bank Agen Penjual Efek Reksa Dana Indonesia (ABAPERDI) Anggota
8 Asosiasi Emiten Indonesia (AEI) Anggota
9 Masyarakat Ekonomi Syariah (MES) Anggota
10 Ikatan Bankir Indonesia (IBI) Anggota
11 Ikatan Ahli Ekonomi Islam Indonesia (IAEI) Anggota
12 Badan Musyawarah Perbankan Daerah (BMPD) Anggota
13 Forum Komunikasi Industri Jasa Keuangan (FK IJK) Anggota
102 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 105
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Profil
Dewan Komisaris
Muliaman D. Hadad
Komisaris Utama merangkap
Komisaris Independen
Warga Negara : Indonesia
Domisili : Jakarta
Usia : 63 Tahun
Dasar Hukum Pengangkatan Pertama kali ditunjuk sebagai Komisaris Utama merangkap Komisaris Independen melalui
RUPST tanggal 22 Mei 2023 dan mendapatkan keputusan efektif dari OJK tanggal 21
September 2023.
Riwayat Pendidikan • Doctor of Philosophy, Monash University, Melbourne (1996)
• Master of Public Administration, Harvard University, Massachusetts (1990)
• Sarjana Ekonomi, Studi Pembangunan Universitas Indonesia, Universitas Indonesia
(1984)
Rangkap Jabatan • Anggota Komite Audit di PT Bank Syariah Indonesia Tbk
• Anggota Komite Remunerasi & Nominasi di PT Bank Syariah Indonesia Tbk
• Anggota Komite Pemantau Risiko di PT Bank Syariah Indonesia Tbk
Perusahaan Terbuka Lainnya :
Komisaris Independen PT Astra Internasional Tbk (2023-sekarang)
Institusi Lainnya:
-
Pengalaman Kerja • Komisaris Independen PT Astra International Tbk
• Guru Besar Fakultas Ekonomi & Bisnis (FEB) Universitas Diponegoro
• Duta Besar RI untuk Swiss dan Liechtenstein (2018-2023)
• Ketua Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan (2012-2017)
• Alternate Member Islamic Financial Stability Board (IFSB) (2007-2012)
• Deputi Gubernur Bank Indonesia (2006-2012)
• Anggota Dewan Komisioner Lembaga Penjamin Simpanan (2010-2012)
• Anggota Basel Committee on Banking Supervision (BCBS) & Financial Stability Board (FSB)
(2006-2017)
• Direktur Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan, Bank Indonesia (2005-2006)
• Kepala Biro Stabilitas Sistem Keuangan, Bank Indonesia (2003-2005)
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dalam hal hubungan keuangan maupun keluarga
dengan Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah, Direksi dan Pemegang Saham Utama
maupun Pemegang Saham Pengendali baik langsung maupun tidak langsung.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 103
Page 106
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
PROFIL
DEWAN KOMISARIS
Adiwarman Azwar Karim
Wakil Komisaris Utama merangkap
Komisaris Independen
Warga Negara : Indonesia
Domisili : Jakarta
Usia : 60 Tahun
Dasar Hukum Pengangkatan Pertama kali ditunjuk sebagai Komisaris Utama merangkap Komisaris Independen melalui
RUPSLB 24 Agustus 2021 dan mendapatkan keputusan efektif dari OJK tanggal 31 Januari
2022. Menerima pengalihan tugas menjadi Wakil Komisaris Utama merangkap Komisaris
Independen melalui RUPST tanggal 22 Mei 2023.
Riwayat Pendidikan • Master Bidang Ekonomi dan Kebijakan Ekonomi, Boston University,
United State of America (1992)
• Master Bidang Administrasi Bisnis, European University, Belgium (1990)
• Sarjana Ekonomi Universitas Indonesia (1989)
• Insinyur Ekonomi Pertanian Institut Pertanian Bogor (1986)
Rangkap Jabatan • Anggota Komite Audit di PT Bank Syariah Indonesia Tbk
• Anggota Komite Remunerasi & Nominasi di PT Bank Syariah Indonesia Tbk
• Anggota Komite Pemantau Risiko di PT Bank Syariah Indonesia Tbk
Perusahaan Terbuka Lainnya :
-
Institusi Lainnya:
-
Pengalaman Kerja • Komisaris Utama/Komisaris Independen PT Bank Syariah Indonesia Tbk
(2021-2023)
• Wakil Ketua Dewan Syariah Nasional - Majelis Ulama Indonesia (2021-2025)
• Dewan Penasihat Muslim Excellent Centre Unilever Indonesia (2020-2022)
• Ketua Dewan Pengawas Syariah, PT Manulife Aset Manajemen Indonesia (2020-2022)
• Founder KARIM Consulting Indonesia (2013-2022)
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dalam hal keuangan maupun keluarga dengan anggota
Dewan Komisaris, anggota Dewan Pengawas Syariah, anggota Direksi dan Pemegang
Saham Utama maupun Pemegang Saham Pengendali baik langsung maupun tidak langsung.
104 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 107
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Suyanto
Komisaris
Warga Negara : Indonesia
Domisili : Jakarta
Usia : 61 Tahun
Dasar Hukum Pengangkatan Pertama kali ditunjuk sebagai Komisaris melalui RUPSLB tanggal 15 Desember 2020 dan
efektif menjabat pada 1 Februari 2021.
Riwayat Pendidikan • Doktor Ekonomi-Manajemen Strategi, Universitas Trisakti (2020)
• Magister Strategi Pertahanan Perang Semesta, Univeristas Pertahanan (2011)
• Sarjana Bidang Studi Pembangunan, Universitas Balikpapan (1994)
Rangkap Jabatan Anggota Komite Pemantau Risiko di PT Bank Syariah Indonesia Tbk
Perusahaan Terbuka Lainnya :
-
Institusi Lainnya:
Staf Khusus Kepala BIN (2020-sekarang)
Pengalaman Kerja • Staf Khusus Kepala BIN di Badan Intelijen Negara
• Komisaris Independen, PT Bank Syariah Mandiri (2020-2021)
• Agen Madya pada Staf Ahli, Sumber Daya Alam dan Lingkungan Hidup, Badan Intelijen
Negara (2019-2020)
• Staf Ahli Kepala BIN Bidang Sumber Daya Alam Lingkungan Hidup (2019)
• Direktur Asia Timur Tengah Pasifik pada Deputi I Badan Intelijen Negara (2018)
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dalam hal hubungan keuangan maupun keluarga
dengan Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah, Direksi dan Pemegang Saham Utama
maupun Pemegang Saham Pengendali baik langsung maupun tidak langsung. Namun beliau
memiliki hubungan afiliasi dengan pemegang saham Seri A Dwiwarna.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 105
Page 108
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
PROFIL
DEWAN KOMISARIS
Masduki Baidlowi
Komisaris
Warga Negara : Indonesia
Domisili : Jawa Barat
Usia : 65 Tahun
Dasar Hukum Pengangkatan Pertama kali ditunjuk sebagai Komisaris melalui RUPSLB tanggal 15 Desember 2020 dan
efektif menjabat pada 1 Februari 2021.
Riwayat Pendidikan • Sarjana Bidang Pendidikan, Sekolah Tinggi Tarbiyah Taruna, Surabaya (2004)
• Sarjana Muda Sastra Arab, Fakultas Adab IAIN Sunan Ampel Surabaya (1983)
• Studi Islam Klasik, Pondok Pesantren Salafiyah Sidogiri Pasuruan (1972-1979)
Rangkap Jabatan Ketua Komite Remunerasi & Nominasi di PT Bank Syariah Indonesia Tbk
Perusahaan Terbuka Lainnya :
-
Institusi Lainnya:
• Staf Khusus Wapres Bidang Komunikasi (2019-sekarang)
• Ketua Harian MUI Bidang Pusat (2014-sekarang)
• Ketua Yayasan MMD Initiative (Justice & Democracy) (2000-sekarang)
Pengalaman Kerja • Staf Khusus Wakil Presiden Bidang Informasi dan Komunikasi sekaligus Juru Bicara Wakil
Presiden
• Komisaris PT Bank Syariah Mandiri (2020-2021)
• Anggota DPR RI Anggota Komisi IV bidang Pertanian dan Kelautan (2007-2009)
• Anggota Komisi I Bidang Politik Luar Negeri (2007)
• Anggota DPR RI Pimpinan Komisi X bidang Pendidikan (2004-2007)
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dalam hal hubungan keuangan maupun keluarga
dengan Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah, Direksi dan Pemegang Saham Utama
maupun Pemegang Saham Pengendali baik langsung maupun tidak langsung. Namun beliau
memiliki hubungan afiliasi dengan pemegang saham Seri A Dwiwarna.
106 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 109
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Imam Budi Sarjito
Komisaris
Warga Negara : Indonesia
Domisili : Jakarta
Usia : 64 Tahun
Dasar Hukum Pengangkatan Pertama kali ditunjuk sebagai Komisaris melalui RUPSLB tanggal 15 Desember 2020 dan
efektif menjabat pada 1 Februari 2021.
Riwayat Pendidikan • Doctor Economy Claremont Graduate School USA (1995)
• Master Economy University Of Illinois USA (1991)
• Sarjana Ekonomi Universitas Diponegoro (1982)
Rangkap Jabatan Anggota Komite Pemantau Risiko di PT Bank Syariah Indonesia Tbk
Perusahaan Terbuka Lainnya :
-
Institusi Lainnya:
-
Pengalaman Kerja • Komisaris PT Bank BNI Syariah (2018-2021)
• Direktur Kepatuhan dan Risiko PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (2015-2018)
• Komisaris PT Bank BNI Syariah (2012-2015)
• Pemimpin Divisi Enterprise Risk Management PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
(2011-2015)
• Pemimpin Divisi Perencanaan Strategis PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (2005-
2011)
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dalam hal hubungan keuangan maupun keluarga
dengan Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah, Direksi dan Pemegang Saham Utama
maupun Pemegang Saham Pengendali baik langsung maupun tidak langsung.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 107
Page 110
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
PROFIL
DEWAN KOMISARIS
Sutanto
Komisaris
Warga Negara : Indonesia
Domisili : Jakarta
Usia : 60 Tahun
Dasar Hukum Pengangkatan Pertama kali ditunjuk sebagai Komisaris melalui RUPSLB tanggal 15 Desember 2020 dan
efektif menjabat pada 1 Februari 2021.
Riwayat Pendidikan Sarjana Bidang Administrasi, Universitas Diponegoro (1989)
Rangkap Jabatan Anggota Komite Pemantau Risiko di PT Bank Syariah Indonesia Tbk
Perusahaan Terbuka Lainnya :
-
Institusi Lainnya:
-
Pengalaman Kerja • Komisaris PT Bank BRIsyariah Tbk (2019-2021)
• Kepala Audit Intern, Audit Intern Wilayah Bandung, PT Bank Rakyat Indonesia (Persero)
Tbk (2018-2019)
• Inspektur, Kantor Inspeksi Semarang, PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2016-
2018)
• Inspektur, Kantor Inspeksi Banda Aceh PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2015-
2016)
• Wakil Inspektur Bidang Audit KP, KCK, UKLN & PA Audit Intern Kantor Pusat, PT Bank
Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2011-2015)
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dalam hal hubungan keuangan maupun keluarga
dengan Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah, Direksi dan Pemegang Saham Utama
maupun Pemegang Saham Pengendali baik langsung maupun tidak langsung.
108 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 111
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Abu Rokhmad
Komisaris
Warga Negara : Indonesia
Domisili : Jawa Tengah
Usia : 47 Tahun
Dasar Hukum Pengangkatan Pertama kali ditunjuk sebagai Komisaris melalui RUPST tanggal 22 Mei 2023 dan
mendapatkan keputusan efektif dari OJK tanggal 21 September 2023.
Riwayat Pendidikan • Doktor Ilmu Hukum, Universitas Diponegoro (2010)
• Magister Agama, Universitas Muhammadiyah Malang (2001)
• Sarjana Syari’ah/Hukum Perdata Islam, Universitas Muhammadiyah Surabaya (1999)
Rangkap Jabatan Anggota Komite Pemantau Risiko di PT Bank Syariah Indonesia Tbk
Perusahaan Terbuka Lainnya :
-
Institusi Lainnya:
Staf Ahli Hukum dan HAM Kementerian Agama Republik Indonesia (2021-sekarang)
Pengalaman Kerja • Staf Ahli Menteri Agama Bidang Hukum dan HAM (2021-sekarang)
• Plt. Rektor UIN Sumatera Utara Medan (2022-2023)
• Plt. Kepala Badan Litbang & Diklat, Kementerian Agama Republik Indonesia (2021-2022)
• Wakil Dekan Bidang Administrasi, Umum, Perencanaan & Keuangan FISIP UIN Walisongo
(2016-2019)
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dalam hal hubungan keuangan maupun keluarga
dengan Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah, Direksi dan Pemegang Saham
Utama maupun Pemegang Saham Pengendali baik langsung maupun tidak langsung.
Namun beliau memiliki hubungan afiliasi dengan pemegang saham Seri A Dwiwarna.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 109
Page 112
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
PROFIL
DEWAN KOMISARIS
M. Arief Rosyid Hasan*)
Komisaris Independen
Warga Negara : Indonesia
Domisili : Jakarta
Usia : 37 Tahun
Dasar Hukum Pengangkatan Pertama kali ditunjuk sebagai Komisaris Independen melalui RUPSLB tanggal 15 Desember
2020 dan efektif menjabat pada 01 Februari 2021.
Riwayat Pendidikan • Doktor Ilmu Kesehatan Masyarakat, Universitas Indonesia (2020)
• Magister Bidang Kebijakan Kesehatan, Universitas Indonesia (2014)
• Sarjana Kedokteran Gigi, Universitas Hasanuddin (2010)
Rangkap Jabatan • Ketua Komite Pemantau Risiko di PT Bank Syariah Indonesia Tbk
• Anggota Komite Remunerasi & Nominasi di PT Bank Syariah Indonesia Tbk
• Ketua Komite Audit di PT Bank Syariah Indonesia Tbk
Perusahaan Terbuka Lainnya :
-
Institusi Lainnya:
• Wakil Kepala Badan Ekonomi Syariah
• Ketua Komite Pemuda PP Masyarakat Ekonomi Syariah
• Wakil Sekretaris Jenderal BPP HIPMI (2020-sekarang)
Pengalaman Kerja • Komisaris Independen, PT Bank Syariah Mandiri (2020-2021)
• Tim Koordinator Relawan Satgas Percepatan Penanganan Covid-19 (2020)
• Kelompok Kerja Pelayanan Kepemudaan Kemenpora RI (2019)
• Komisaris, Merial Health (2018)
• Chairman/Co-founder MilenialFest (2020)
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dalam hal hubungan keuangan maupun keluarga
dengan Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah, Direksi dan Pemegang Saham Utama
maupun Pemegang Saham Pengendali baik langsung maupun tidak langsung.
*) Mengundurkan diri berdasarkan surat tanggal 6 November 2023 perihal Pengunduran Diri sebagai Komisaris Independen
PT Bank Syariah Indonesia Tbk
110 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 113
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Komaruddin Hidayat
Komisaris Independen
Warga Negara : Indonesia
Domisili : Jawa Barat
Usia : 70 Tahun
Dasar Hukum Pengangkatan Pertama kali ditunjuk sebagai Komisaris Independen melalui RUPSLB tanggal 15 Desember
2020 dan efektif menjabat pada 01 Februari 2021.
Riwayat Pendidikan • Doktor Filsafat, Middle East Technical University Ankara Turki (1990)
• Magister Filsafat, Middle East Technical University Ankara Turki (1986)
• Sarjana Ushuluddin, IAIN Jakarta (1981)
Rangkap Jabatan • Ketua Komite Remunerasi & Nominasi di PT Bank Syariah Indonesia Tbk
• Anggota Komite Audit di PT Bank Syariah Indonesia Tbk
• Anggota Komite Pemantau Risiko di PT Bank Syariah Indonesia Tbk
Perusahaan Terbuka Lainnya :
-
Institusi Lainnya:
Guru Besar Fakultas Psikologi UIN Jakarta (2015 - sekarang)
Pengalaman Kerja • Rektor Universitas Islam Internasional Indonesia (2019-2023)
• Komisaris Independen PT Bank BNI Syariah (2019-2021)
• Komisaris Independen PT Bank BRIsyariah Tbk (2015-2019)
• Ketua Dewan Pengawas Syariah PT Bank Syariah Mandiri (201-2015)
• Rektor UIN Syarif Hidayatullah (2010-2014)
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dalam hal hubungan keuangan maupun keluarga
dengan Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah, Direksi dan Pemegang Saham Utama
maupun Pemegang Saham Pengendali baik langsung maupun tidak langsung.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 111
Page 114
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
PROFIL
DEWAN KOMISARIS
Mohamad Nasir
Komisaris Independen
Warga Negara : Indonesia
Domisili : Semarang
Usia : 63 Tahun
Dasar Hukum Pengangkatan Pertama kali ditunjuk sebagai Komisaris Independen melalui RUPST 27 Mei 2022 dan
efektif menjabat pada 6 Januari 2023.
Riwayat Pendidikan • Doctor of Philosophy (Ph.D) in Accounting, University of Science Malaysia (2004)
• Magister Sains (M.Si) in Accounting, Universitas Gadjah Mada (1994)
• Sarjana Akuntansi (Drs), Universitas Diponegoro (1988)
Rangkap Jabatan • Ketua Komite Audit di PT Bank Syariah Indonesia Tbk
• Anggota Komite Remunerasi & Nominasi di PT Bank Syariah Indonesia Tbk
• Anggota Komite Pemantau Risiko di PT Bank Syariah Indonesia Tbk
Perusahaan Terbuka Lainnya :
-
Institusi Lainnya:
Staf Khusus Wakil Presiden Bidang Reformasi Birokrasi (2019-sekarang)
Pengalaman Kerja • Staf Khusus Wakil Presiden Bidang Reformasi Birokrasi (2019-sekarang)
• Komisaris Independen PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (2019-2022)
• Menteri Komenristekdikti (2014-2019)
• Rektor Universitas Diponegoro (2014)
• Dekan Universitas Diponegoro (2010-2014)
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dalam hal hubungan keuangan maupun keluarga
dengan Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah, Direksi dan Pemegang Saham Utama
maupun Pemegang Saham Pengendali baik langsung maupun tidak langsung. Namun beliau
memiliki hubungan afiliasi dengan pemegang saham Seri A Dwiwarna.
112 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 115
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Profil
Dewan Pengawas Syariah
Hasanudin
Ketua Dewan Pengawas Syariah
Warga Negara : Indonesia
Domisili : Tangerang, Jawa Barat
Usia : 62 Tahun
Dasar Hukum Pengangkatan Pertama kali ditunjuk sebagai Anggota Dewan Pengawas Syariah melalui RUPSLB tanggal
15 Desember 2020 dan efektif menjabat pada 1 Februari 2021. Selanjutnya, ditunjuk
sebagai Ketua Dewan Pengawas Syariah sesuai Akta Pernyataan Keputusan Rapat Umum
Pemegang Saham PT Bank Syariah Indonesia Tbk No. 42 tanggal 31 Mei 2021.
Riwayat Pendidikan • Doktor Syariah UIN Syarif Hidayatullah (2008)
• Magister Syariah IAIN/UIN Syarif Hidayatullah (1997)
• Sarjana Syariah IAIN/UIN Syarif Hidayatullah (1989)
Rangkap Jabatan Perusahaan Terbuka Lainnya :
Anggota Dewan Pengawas Syariah UUS PT Bank Danamon Indonesia Tbk
(2002-sekarang)
Institusi Lainnya:
• Ketua Dewan Pengawas Syariah PT Toyota Astra Finance Services (2014-sekarang)
• Ketua Dewan Pengawas Syariah PT Trimegah Asset Management (2015-sekarang)
• Ketua Dewan Pengawas Syariah PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
(2018-sekarang)
• Ketua Badan Pelaksana Harian Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia
Pengalaman Kerja • Ketua Badan Pelaksana Harian, Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia (2020-
sekarang)
• Ketua Dewan Pengawas Syariah, PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) (2018-sekarang)
• Ketua Dewan Pengawas Syariah, PT Trimegah Asset Management (2015-sekarang)
• Ketua Dewan Pengawas Syariah, PT Toyota Astra Finance Services (2014-sekarang)
• Anggota Dewan Standard Akuntansi Syariah (DSAS), Ikatan Ahli Akuntan Indonesia
(2012-2016)
• Ketua dan Anggota Dewan Pengawas Syariah, PT Bank BNI Syariah (2010-2021)
• Anggota Dewan Pengawas Syariah Unit Usaha Syariah, PT Bank Danamon Indonesia Tbk
(2002- sekarang)
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dalam hal hubungan keuangan maupun keluarga
dengan Dewan Pengawas Syariah, Dewan Komisaris, Direksi dan Pemegang Saham Utama
maupun Pemegang Saham Pengendali baik langsung maupun tidak langsung.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 113
Page 116
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
PROFIL
DEWAN PENGAWAS SYARIAH
Mohamad Hidayat
Anggota Dewan Pengawas Syariah
Warga Negara : Indonesia
Domisili : Jakarta Timur
Usia : 56 Tahun
Dasar Hukum Pengangkatan Pertama kali ditunjuk sebagai Ketua Dewan Pengawas Syariah melalui RUPS LB tanggal
15 Desember 2020 dan efektif menjabat pada 1 Februari 2021. Selanjutnya, ditunjuk
sebagai Anggota Dewan Pengawas Syariah sesuai Akta Pernyataan Keputusan Rapat
Umum Pemegang Saham PT Bank Syariah Indonesia Tbk No. 42 tanggal 31 Mei 2021.
Riwayat Pendidikan • Doktor Islamic Economic and Finance, Universitas Trisakti (2014)
• Magister Ilmu Hukum, Sekolah Tinggi Ilmu Hukum: Institute of Business Law and Legal
Management (2004)
• Magister Bussiness Administration IPWI Jakarta (1999)
• Sarjana Syariah IAIN / UIN Syarief Hidayatullah Jakarta (1992)
Rangkap Jabatan Perusahaan Terbuka Lainnya :
Anggota Dewan Pengawas Syariah Unit Usaha Syariah PT Bank Tabungan Negara Tbk
(2005-sekarang)
Institusi Lainnya:
• Ketua Dewan Pengawas Syariah Unit Usaha Syariah PT Asuransi BRI Life Syariah
(2005-sekarang)
• Ketua Dewan Pengawas Syariah Unit Usaha Syariah PT Asuransi Manulife Indonesia
(2010-sekarang)
• Ketua Dewan Pengawas Syariah Unit Usaha Syariah PT Asuransi Allianz Life Indonesia
(2010-sekarang)
Pengalaman Kerja • Ketua Dewan Pengawas Syariah Unit Usaha Syariah PT Asuransi Jiwa Manulife Indonesia
(2020-sekarang)
• Ketua Dewan Pengawas Syariah Unit Usaha Syariah PT Asuransi Allianz Life Indonesia
(2020-sekarang)
• Ketua Dewan Pengawas Syariah PT Bank Syariah Mandiri (2019-2021)
• Anggota Dewan Pengawas Syariah Unit Usaha Syariah PT Bank Tabungan Negara Tbk
(2018-sekarang)
• Ketua Dewan Pengawas Syariah Unit Usaha Syariah PT Asuransi BRI Life Syariah
(2017-sekarang)
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dalam hal hubungan keuangan maupun keluarga
dengan Dewan Pengawas Syariah, Dewan Komisaris, Direksi dan Pemegang Saham Utama
maupun Pemegang Saham Pengendali baik langsung maupun tidak langsung.
114 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 117
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Oni Sahroni
Anggota Dewan Pengawas Syariah
Warga Negara : Indonesia
Domisili : Depok
Usia : 48 Tahun
Dasar Hukum Pengangkatan Pertama kali ditunjuk sebagai Anggota Dewan Pengawas melalui RUPSLB tanggal 15
Desember 2020 dan efektif menjabat pada 1 Februari 2021.
Riwayat Pendidikan • Doktor bidang Fiqh Muqaran, Universitas Al-Azhar Kairo, Mesir (2009)
• Magister bidang Fiqh Muqaran, Universitas Al-Azhar Kairo, Mesir (2005)
• Sarjana bidang Syariah Islamiyah, Universitas Al-Azhar Kairo, Mesir (2000)
Rangkap Jabatan Perusahaan Terbuka Lainnya :
-
Institusi Lainnya:
Ketua Dewan Pengawas Syariah LAZ Inisiatif Zakat Indonesia (IZI) (2016-sekarang)
Pengalaman Kerja • Anggota Dewan Pengawas Syariah, PT Bank Syariah Mandiri (2020-2021)
• Anggota Dewan Pengawas Syariah, Maybank Islamic Berhard Syariah (2018-2020)
• Anggota Dewan Pengawas Syariah Unit Usaha Syariah, PT Bank Maybank Indonesia Tbk
(2017-2020)
• Anggota Dewan Pengawas Syariah PT BNP Paribas Investment Partners (2016-sekarang)
• Anggota Dewan Pengawas Syariah Unit Usaha Syariah, PT Adira Dinamika Multi Finance
Tbk (2012-2020)
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dalam hal hubungan keuangan maupun keluarga
dengan Dewan Pengawas Syariah, Dewan Komisaris, Direksi dan Pemegang Saham Utama
maupun Pemegang Saham Pengendali baik langsung maupun tidak langsung.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 115
Page 118
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
PROFIL
DEWAN PENGAWAS SYARIAH
Didin Hafidhuddin
Anggota Dewan Pengawas Syariah
Warga Negara : Indonesia
Domisili : Bogor
Usia : 71 Tahun
Dasar Hukum Pengangkatan Pertama kali ditunjuk sebagai Anggota Dewan Pengawas melalui RUPSLB tanggal 15
Desember 2020 dan efektif menjabat pada 1 Februari 2021.
Riwayat Pendidikan • Doktor Ilmu Agama/Pengkajian Islam UIN Syarif Hidayatullah (2001)
• Diploma Bidang Bahasa Arab Universitas Madinah Saudi Arabia (1994)
• Magister Penyuluhan Pembangunan Institut Pertanian Bogor (1987)
• Sarjana Syariah IAIN/UIN Syarif Hidayatullah Jakarta (1978)
Rangkap Jabatan Perusahaan Terbuka Lainnya :
Ketua DPS PT Permodalan Nasional Madani (Persero) Tbk (2010-sekarang)
Institusi Lainnya:
• Ketua Dewan Pengawas Syariah PT Mandiri AXA General Insurance (MAGI) Syariah
(2014-sekarang)
• Ketua DPS PT PNM Invest Management (2010-sekarang)
• Ketua DPS BPRS Amanah Ummah Bogor (1992-sekarang)
Pengalaman Kerja • Ketua Dewan Pengawas Syariah, PT Mandiri AXA General Insurance (MAGI) Syariah
(2014-sekarang)
• Ketua Dewan Pengawas Syariah, PT Permodalan Nasional Madani (Persero)
(2010-sekarang)
• Ketua Dewan Pengawas Syariah, PT Bank BRIsyariah Tbk (2010-2020)
• Direktur Pasca Sarjana, Universitas Ibnu Khaldun Bogor (2009-sekarang)
• Ketua Dewan Pengawas Syariah, BPRS Amanah Ummah Bogor (1992-sekarang)
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dalam hal hubungan keuangan maupun keluarga
dengan Dewan Pengawas Syariah, Dewan Komisaris, Direksi dan Pemegang Saham Utama
maupun Pemegang Saham Pengendali baik langsung maupun tidak langsung.
116 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 119
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Profil
Direksi
Hery Gunardi
Direktur Utama
Warga Negara : Indonesia
Domisili : Jakarta
Usia : 61 Tahun
Dasar Hukum Pengangkatan Pertama kali diangkat sebagai Direktur Utama melalui Rapat Umum Pemegang
Saham Luar Biasa tanggal 15 Desember 2020 dan efektif menjabat pada tanggal
1 Februari 2021.
Riwayat Pendidikan • Doktor Manajemen Bisnis, Universitas Padjadjaran (2021)
• Master Finance and Accounting University of Oregon USA (1991)
• Sarjana Administrasi Niaga Universitas 17 Agustus (1987)
Rangkap Jabatan • Ketua Komite Bisnis
• Ketua Komite Sumber Daya Manusia
• Ketua Komite Aset & Liabilitas
• Anggota Komite IT
• Anggota Komite Policy & Procedure
Perusahaan Terbuka Lainnya:
-
Institusi Lainnya:
-
Pengalaman Kerja • Direktur Utama PT Bank Syariah Mandiri (2020-2021)
• Ketua Project Management Office Integrasi dan Peningkatan Nilai Bank Syariah BUMN
(2020-2021)
• Wakil Direktur Utama PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (2020)
• Direktur Consumer & Retail Transaction PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (2019-2020)
• Direktur Bisnis & Jaringan PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (2019)
• Direktur Bisnis Kecil & Jaringan PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (2018-2019)
• Direktur Distributions PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (2016-2018)
• Direktur Consumer Banking PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (2015-2016)
• Direktur Micro & Business Banking PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (2015)
• Presiden Komisaris PT.AXA Mandiri Financial Services (2013-2015)
• Direktur Micro & Retail Banking PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (2013-2015)
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dalam hal hubungan keuangan maupun keluarga
dengan Direksi, Dewan Pengawas Syariah, Dewan Komisaris dan Pemegang Saham Utama
maupun Pemegang Saham Pengendali baik langsung maupun tidak langsung.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 117
Page 120
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
PROFIL
DIREKSI
Bob Tyasika Ananta
Wakil Direktur Utama
Warga Negara : Indonesia
Domisili : Jakarta Selatan
Usia : 60 Tahun
Dasar Hukum Pengangkatan Pertama kali diangkat sebagai Wakil Direktur Utama melalui RUPST tanggal 27 Mei 2022
dan mendapatkan keputusan efektif dari OJK tanggal 22 September 2022.
Riwayat Pendidikan • Magister Business Administration, University of Oregon USA bidang Finance (1989)
• Sarjana Akuntansi, Universitas Gadjah Mada (1986)
Rangkap Jabatan • Ketua Komite Crisis Management
• Wakil Ketua Komite IT
• Wakil Ketua Komite Bisnis
• Wakil Ketua Komite Sumber Daya Manusia
• Wakil Ketua Komite Aset & Liabilitas
• Anggota Komite Policy & Procedure
Perusahaan Terbuka Lainnya :
-
Institusi Lainnya:
-
Pengalaman Kerja • Direktur Human Capital & Kepatuhan, PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (2020-
2022)
• Direktur Treasury & International, PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (2019-2020)
• Direktur Manajemen Risiko, PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (2018-2019)
• Direktur Perencanaan & Operasional, PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (2016-
2018)
• Direktur Operasional dan Teknologi Informasi, PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
(2015-2016)
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dalam hal hubungan keuangan maupun keluarga
dengan Direksi, Dewan Pengawas Syariah, Dewan Komisaris dan Pemegang Saham Utama
maupun Pemegang Saham Pengendali baik langsung maupun tidak langsung.
118 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 121
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Ngatari
Direktur Retail Banking
Warga Negara : Indonesia
Domisili : Jakarta Selatan
Usia : 58 Tahun
Dasar Hukum Pengangkatan Pertama kali diangkat sebagai Wakil Direktur Utama 1 melalui RUPSLB tanggal 15
Desember 2020 dan efektif menjabat pada tanggal 1 Februari 2021. Menerima pengalihan
tugas menjadi Direktur Retail Banking melalui RUPST tanggal 27 Mei 2022.
Riwayat Pendidikan Sarjana Ilmu Pertanian, Bidang Studi Pertanian/Pengolahan Hasil Pertanian, Universitas
Brawijaya (1990)
Rangkap Jabatan • Anggota Komite Manajemen Risiko
• Anggota Komite Bisnis
• Anggota Komite Aset dan Liabilitas
Perusahaan Terbuka Lainnya:
-
Institusi Lainnya:
-
Pengalaman Kerja • Wakil Direktur Utama I, PT Bank Syariah Indonesia Tbk (2021-2022)
• Direktur Utama, PT Bank BRIsyariah Tbk (2019-2021)
• Pemimpin Wilayah, PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Bandung (2018-2019)
• Pemimpin Wilayah, PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Jakarta 1 (2017-2018)
• Pemimpin Wilayah, PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Makassar (2016-2017)
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dalam hal hubungan keuangan maupun keluarga
dengan Direksi, Dewan Pengawas Syariah, Dewan Komisaris dan Pemegang Saham Utama
maupun Pemegang Saham Pengendali baik langsung maupun tidak langsung.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 119
Page 122
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
PROFIL
DIREKSI
Anton Sukarna
Direktur Sales & Distribution
Warga Negara : Indonesia
Domisili : Depok
Usia : 53 Tahun
Dasar Hukum Pengangkatan Pertama kali diangkat sebagai Direktur Sales & Distribution melalui RUPSLB tanggal 15
Desember 2020 dan efektif menjabat pada tanggal 1 Februari 2021.
Riwayat Pendidikan • Magister Pengembangan Industri Kecil Menengah, Institut Pertanian Bogor (2023)
• Sarjana Sosial Ekonomi Peternakan, Institut Pertanian Bogor (1994)
Rangkap Jabatan • Anggota Komite Manajemen Risiko
• Anggota Komite Bisnis
• Anggota Komite Sumber Daya Manusia
• Anggota Komite Aset dan Liabilitas
• Anggota Komite Crisis Management
Perusahaan Terbuka Lainnya :
-
Institusi Lainnya:
-
Pengalaman Kerja • Direktur Distribution & Sales, PT Bank Syariah Mandiri (2020-2021)
• SEVP Distribution & Sales, PT Bank Syariah Mandiri (2019)
• Regional Head-Region III/Jakarta, PT Bank Syariah Mandiri (2018-2019)
• Regional Head-Region VII/Indonesia Timur, PT Bank Syariah Mandiri (2016-2018)
• Group Head Commercial Banking Group, PT Bank Syariah Mandiri (2012-2016)
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dalam hal hubungan keuangan maupun keluarga
dengan Direksi, Dewan Pengawas Syariah, Dewan Komisaris dan Pemegang Saham Utama
maupun Pemegang Saham Pengendali baik langsung maupun tidak langsung.
120 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 123
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Ade Cahyo Nugroho
Direktur Finance & Strategy
Warga Negara : Indonesia
Domisili : Jakarta Selatan
Usia : 45 Tahun
Dasar Hukum Pengangkatan Pertama kali diangkat sebagai Direktur Finance & Strategy melalui RUPSLB tanggal
15 Desember 2020 dan efektif menjabat pada tanggal 1 Februari 2021.
Riwayat Pendidikan • Master in Business Administration, Rotterdam School of Management, Erasmus
University Netherland (2011)
• Sarjana Akuntansi, Universitas Indonesia (2003)
Rangkap Jabatan • Wakil Ketua Komite Manajemen Risiko
• Anggota Komite IT
• Anggota Komite Policy & Procedure
• Anggota Komite Sumber Daya Manusia
• Angoota Komite Aset & Liabilitas
• Anggota Komite Crisis Management
Perusahaan Terbuka Lainnya :
-
Institusi Lainnya:
-
Pengalaman Kerja • Direktur Finance, Strategy & Treasury, PT Bank Syariah Mandiri (2018-2021)
• Direktur Finance & Strategy, PT Bank Syariah Mandiri (2017-2018)
• Senior Executive Vice President (SEVP) Finance & Strategy, PT Bank Syariah Mandiri
(2016-2017)
• Direktur Finance & Strategy, PT Mandiri Tunas Finance (2015-2016)
• Senior Executive Vice President (SEVP)/Deputy Director, PT Mandiri Tunas Finance
(2014-2015)
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dalam hal hubungan keuangan maupun keluarga
dengan Direksi, Dewan Pengawas Syariah, Dewan Komisaris dan Pemegang Saham Utama
maupun Pemegang Saham Pengendali baik langsung maupun tidak langsung.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 121
Page 124
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
PROFIL
DIREKSI
Tribuana Tunggadewi
Direktur Compliance &
Human Capital
Warga Negara : Indonesia
Domisili : Jakarta
Usia : 56 Tahun
Dasar Hukum Pengangkatan Pertama kali diangkat sebagai Direktur Compliance & Human Capital melalui RUPSLB
tanggal 15 Desember 2020 dan efektif menjabat pada tanggal 1 Februari 2021.
Riwayat Pendidikan • Magister Hukum Bisnis, Universitas Indonesia (2002)
• Spesialis Kenotariatan, Universitas Airlangga (1993)
• Sarjana Hukum, Universitas Indonesia (1990)
Rangkap Jabatan • Wakil Ketua Komite Policy & Procedure
• Wakil Ketua Komite Sumber Daya Manusia
• Anggota Komite Manajemen Risiko
• Anggota Komite IT
• Anggota Komite Bisnis
• Anggota Komite Aset & Liabilitas
• Anggota Komite Crisis Management
Perusahaan Terbuka Lainnya :
-
Institusi Lainnya:
-
Pengalaman Kerja • Direktur Kepatuhan & Risiko, PT Bank BNI Syariah (2017-2021)
• Senior Executive Vice President (SEVP) Risiko & Komunikasi, PT Bank BNI Syariah (2017)
• Senior Executive Vice President (SEVP) Risk & Compliance, PT Bank BNI Syariah
(2015-2017)
• Senior Vice President (SVP) Corporate Secretary, PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
(2011–2015)
• Vice President (VP) Wakil Pemimpin 2 Divisi Bidang GCG dan Biro Direksi Corporate
Secretary, PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (2009–2011)
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dalam hal hubungan keuangan maupun keluarga
dengan Direksi, Dewan Pengawas Syariah, Dewan Komisaris dan Pemegang Saham Utama
maupun Pemegang Saham Pengendali baik langsung maupun tidak langsung.
122 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 125
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Zaidan Novari
Direktur Wholesale
Transaction Banking
Warga Negara : Indonesia
Domisili : Tangerang Selatan
Usia : 56 Tahun
Dasar Hukum Pengangkatan Pertama kali diangkat sebagai Direktur Wholesale Transaction Banking melalui RUPST
tanggal 27 Mei 2022 dan mendapat keputusan efektif dari OJK tanggal 31 Januari 2023.
Riwayat Pendidikan • Magister Manajemen Keuangan, Universitas Gadjah Mada (1999)
• Sarjana Ilmu Ekonomi & Studi Pembangunan, Universitas Sriwijaya (1991)
Rangkap Jabatan • Anggota Komite Manajemen Risiko
• Anggota Komite Bisnis
• Anggota Komite Aset & Liabilitas
Perusahaan Terbuka Lainnya :
-
Institusi Lainnya:
-
Pengalaman Kerja • Senior Vice President Commercial Banking 3, PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
(2017-2022)
• Vice President PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (2012-2017)
• Senior Account Manager PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (2008-2012)
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dalam hal hubungan keuangan maupun keluarga
dengan Direksi, Dewan Pengawas Syariah, Dewan Komisaris dan Pemegang Saham Utama
maupun Pemegang Saham Pengendali baik langsung maupun tidak langsung.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 123
Page 126
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
PROFIL
DIREKSI
Moh. Adib
Direktur Treasury &
International Banking
Warga Negara : Indonesia
Domisili : Tangerang Selatan
Usia : 58 Tahun
Dasar Hukum Pengangkatan Pertama kali diangkat sebagai Direktur Treasury & International Banking melalui RUPST
tanggal 27 Mei 2022 dan mendapatkan keputusan efektif dari OJK tanggal 22 September
2022.
Riwayat Pendidikan • Magister Manajemen Agrobisnis, Universitas Padjajaran (2000)
• Sarjana Ilmu Agronomi, Institut Pertanian Bogor (1989)
Rangkap Jabatan • Wakil Ketua Komite Aset & Liabilitas
• Anggota Komite Manajemen Risiko
Perusahaan Terbuka Lainnya :
-
Institusi Lainnya:
-
Pengalaman Kerja • Direktur PT BRI Danareksa Sekuritas (2021-2022)
• Senior Executive Vice President (SEVP) Retail Capital Market PT BRI Danareksa Sekuritas
(2019-2021)
• Kepala Divisi Bisnis Treasury PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2018-2019)
• Wakil Kepala Divisi Bisnis Treasury PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2015-2018)
• Kepala Bagian Credit Line Management Divisi Bisnis Internasional PT Bank Rakyat
Indonesia (Persero) Tbk (2012-2015)
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dalam hal hubungan keuangan maupun keluarga
dengan Direksi, Dewan Pengawas Syariah, Dewan Komisaris dan Pemegang Saham Utama
maupun Pemegang Saham Pengendali baik langsung maupun tidak langsung.
124 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 127
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Saladin D. Effendi
Direktur Information Technology
Warga Negara : Indonesia
Domisili : Jakarta Selatan
Usia : 49 Tahun
Dasar Hukum Pengangkatan Pertama kali ditunjuk sebagai Direktur Information Technology Informasi melalui RUPST
tanggal 22 Mei 2023 dan mendapatkan keputusan efektif dari OJK tanggal 21 September
2023.
Riwayat Pendidikan Bachelor of Engineering, Mechanical Engineering, Swinburne University of Technology
Melbourne Australia (1994-1999)
Rangkap Jabatan • Wakil Ketua Komite IT
• Wakil Ketua Komite Crisis Management
• Anggota Komite Manajemen Risiko
• Anggota Komite Policy & Procedure
Perusahaan Terbuka Lainnya :
-
Institusi Lainnya:
-
Pengalaman Kerja • Group Head Chief Information Security Officer, PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (2018-
2023)
• Head of IT Division, PT Bank Muamalat Indonesia Tbk (2014-2018)
• Head of Information Technology, Senior Vice President (SVP), HSBC Indonesia (2006-
2014)
• Head of Competence (HoC), PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (2003-2006)
• Information Technology Consultant, PT Astra Graphia Information Technology (2000-
2003)
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dalam hal hubungan keuangan maupun keluarga
dengan Direksi, Dewan Pengawas Syariah, Dewan Komisaris dan Pemegang Saham Utama
maupun Pemegang Saham Pengendali baik langsung maupun tidak langsung.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 125
Page 128
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
PROFIL
DIREKSI
Grandhis Helmi Harumansyah
Direktur Risk Management
Warga Negara : Indonesia
Domisili : Jawa Barat
Usia : 42 Tahun
Dasar Hukum Pengangkatan Pertama kali ditunjuk sebagai Direktur Risk Management melalui RUPST tanggal 22 Mei
2023 dan mendapatkan keputusan efektif dari OJK tanggal 21 September 2023.
Riwayat Pendidikan • Magister Business Administration-Strategic Management, Washington University St.
Louis (2013)
• Sarjana Teknik Industri, Universitas Indonesia (2003)
Rangkap Jabatan • Ketua Komite Manajemen Risiko
• Ketua Komite Policy & Procedure
• Anggota Komite IT
• Anggota Komite Bisnis
• Anggota Komite Sumber Daya Manusia
• Anggota Komite Aset & Liabilitas
• Anggota Komie Crisis Management
Perusahaan Terbuka Lainnya :
-
Institusi Lainnya:
-
Pengalaman Kerja • Group Head Commercial Risk 1 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (2020-2023)
• Head of Business Development PT Bank Mandiri (Persero) Tbk, Singapore (BMSG) (2016-
2019)
• Departement Head Sector Sea Port & Transportation, Corporate Banking II & IV Group PT
Bank Mandiri (Persero) Tbk (2015–2016)
• Departement Head Sector Energy, Corporate Banking V Group PT Bank Mandiri (Persero)
Tbk (2015)
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dalam hal hubungan keuangan maupun keluarga
dengan Direksi, Dewan Pengawas Syariah, Dewan Komisaris dan Pemegang Saham Utama
maupun Pemegang Saham Pengendali baik langsung maupun tidak langsung.
126 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 129
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Informasi Perubahan Komposisi
Dewan Komisaris dan Direksi dan
Alasannya
Pada tahun 2023 telah terjadi perubahan komposisi Keputusan tersebut berlaku terhitung mulai tanggal
Dewan Komisaris dan Direksi yang ditetapkan melalui penutupan RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 dan akan
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST) berakhir pada penutupan RUPS Tahunan yang ketiga
tanggal 22 Mei 2023. Melalui RUPST tersebut, Bank sejak pengangkatannya, yang diselenggarakan pada
Syariah Indonesia memberhentikan dengan hormat: tahun 2026. Namun dengan tidak mengurangi hak
1. Achmad Syafii sebagai Direktur Information RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu sesuai
Technology; Anggaran Dasar Perseroan. Penetapan pengangkatan
2. Tiwul Widyastuti sebagai Direktur Risk tersebut di atas berlaku efektif sejak mendapatkan
Management; dan persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan atas penilaian
3. Nizar Ali sebagai Komisaris. kelayakan dan kepatutan (fit and proper test).
Keputusan tersebut berlaku mulai tanggal penutupan Selain itu, RUPST mengalihkan penugasan Adiwarman
RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 dengan ucapan terima Azwar Karim yang semula sebagai Komisaris Utama
kasih atas sumbangan tenaga dan pikiran yang diberikan merangkap Komisaris Independen seperti ditetapkan
selama menjabat menjadi anggota Direksi dan anggota berdasarkan keputusan RUPS Luar Biasa tahun 2021,
Dewan Komisaris Perseroan. menjadi Wakil Komisaris Utama merangkap Komisaris
Independen dengan masa jabatan meneruskan sisa masa
Keputusan selanjutnya adalah, mengangkat: jabatan sesuai dengan keputusan RUPS pengangkatan
1. Saladin D. Effendi sebagai Direktur Information yang bersangkutan.
Technology;
2. Grandhis sebagai Direktur Risk Management;
3. Muliaman D. Hadad sebagai Komisaris Utama
merangkap Komisaris lndependen; dan
4. Abu Rokhmad sebagai Komisaris.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 127
Page 130
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Profil
Pejabat SEVP
Babas Bastaman Rosma Handayani*)
Senior Executive Vice President Senior Executive Vice President
Internal (SEVP) Financing Risk Internal (SEVP) Human Capital
Warga Negara : Indonesia Warga Negara : Indonesia
Domisili : Bekasi Domisili : Jakarta Selatan
Usia : 56 Tahun Usia : 54 Tahun
Dasar Hukum Pengangkatan Dasar Hukum Pengangkatan
SK No. 2021/64315-SK/HC-BSI 1 Februari 2021 SK No. 2021/64312-SK/HC-BSI 1 Februari 2021
Riwayat Pendidikan Riwayat Pendidikan
• Magister Profesional Industri Kecil Menengah • S2 Jurusan Manajemen Sumber Daya Manusia
Institut Pertanian Bogor (2009) Universitas Gadjah Mada (2005)
• Sarjana Teknologi Pertanian Institut Pertanian • S1 Jurusan Hukum Perdata, Fakultas Hukum,
Bogor (1992) Universitas Indonesia (1993)
Rangkap Jabatan Rangkap Jabatan
Tidak ada Tidak ada
Pengalaman Kerja Pengalaman Kerja
• SEVP Bisnis SME dan Komersial PT Bank BNI • SEVP Human Capital PT Bank Syariah Mandiri
Syariah (2020-2021) (2020-2021)
• Pemimpin Divisi BUMN dan Institusi Pemerintah • Direktur Compliance & Human Capital PT Bank
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (2019- Syariah Mandiri (2020)
2020) • Direktur Human Capital PT Bank Syariah Mandiri
• Pemimpin Divisi Risiko Kredit Menengah dan (2019-2020)
Usaha Kecil PT Bank Negara Indonesia (Persero) • SEVP Human Capital PT Bank Syariah Mandiri
Tbk (2017–2019) (2018-2019)
• Pemimpin Divisi Kredit Komersial PT Bank BNI
Syariah (2016) Hubungan Afiliasi
Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dalam hal
Hubungan Afiliasi hubungan keuangan maupun keluarga dengan
Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dalam hal Direksi, Dewan Pengawas Syariah, Dewan
hubungan keuangan maupun keluarga dengan Komisaris dan Pemegang Saham Utama maupun
Direksi, Dewan Pengawas Syariah, Dewan Pemegang Saham Pengendali baik langsung
Komisaris dan Pemegang Saham Utama maupun maupun tidak langsung.
Pemegang Saham Pengendali baik langsung
maupun tidak langsung.
*) Efektif tidak menjabat per tanggal 5 Maret 2024
128 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 131
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Wawan Setiawan
Senior Executive Vice President
Internal (SEVP) Consumer Banking
Warga Negara : Indonesia
Domisili : Tangerang Selatan
Usia : 54 Tahun
Dasar Hukum Pengangkatan
SK No. 2021/64317-SK/HC-BSI 1 Februari 2021
Riwayat Pendidikan
• S2 Jurusan Manajemen PPM School of
Management
• S1 Teknik Sipil Universitas Indonesia (1997)
Rangkap Jabatan
Tidak ada
Pengalaman Kerja
• SEVP Retail Banking PT Bank Syariah Mandiri
(2019-2021)
• Senior Vice President, Micro Banking Group
Head PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (2016-
2019)
• Vice President, Regional Retail Head Kantor
Wilayah Sumatera II, Palembang PT Bank Mandiri
(Persero) Tbk (2015-2016)
• Vice President, Deputy Regional Manager
Kantor Wilayah Jateng – DIY, Semarang PT Bank
Mandiri (Persero) Tbk (2014-2015)
Hubungan Afiliasi
Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dalam hal
hubungan keuangan maupun keluarga dengan
Direksi, Dewan Pengawas Syariah, Dewan
Komisaris dan Pemegang Saham Utama maupun
Pemegang Saham Pengendali baik langsung
maupun tidak langsung.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 129
Page 132
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
PROFIL
PEJABAT SEVP
Saut Parulian Saragih Satria
Senior Executive Vice President Senior Executive Vice President
Internal (SEVP) Digital Banking Internal (SEVP) Internal Audit
Warga Negara : Indonesia Warga Negara : Indonesia
Domisili : Depok Domisili : Jakarta
Usia : 49 Tahun Usia : 56 Tahun
Dasar Hukum Pengangkatan Dasar Hukum Pengangkatan
SK No. 01/244-KUA/DIR 6 Agustus 2021 Surat Keputusan Direksi PT Bank Syariah
Indonesia Tbk Nomor : 03/153-KEP/DIR tanggal
Riwayat Pendidikan 28 April 2023
• S2 Jurusan Bisnis Administrasi dari London
Business School (2008) Riwayat Pendidikan
• S1 Jurusan Teknik Industri dari Institut • Magister Management, Universitas Bandar
Teknologi Bandung (1996) Lampung (2008)
• Sarjana Ekonomi, Universitas Bandar Lampung
Rangkap Jabatan (1990)
Tidak ada
Pengalaman Kerja
Pengalaman Kerja • Ketua Dewan Pengawas (2019-sekarang)
• Executive Vice President - Head of Strategy, • Chief Retail Audit PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Investor Relations and Partnerships Bank CIMB (2021-2023)
Niaga (2020-2021) • Group Head / Senior Vice President Cash & Trade
• Executive Vice President - Head of Strategy Bank Operations Group PT Bank Mandiri (Persero)
CIMB Niaga (2019-2020) Tbk (2016-2019)
• Direktur - Strategy and Business Development • Regional CEO Sulawesi Maluku (8 Provinsi) PT
OVO PT Visionet International (2017-2019) Bank Mandiri (Persero) Tbk (2015-2016)
• Head of Business Development Sampoerna • Regional CEO Sumatera II (6 Provinsi) PT Bank
AGRO (2014-2017) Mandiri (Persero) Tbk (2013-2015)
Hubungan Afiliasi Sertifikasi
Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dalam hal • Sertifikasi Manajemen Risiko Perbankan Level 5
hubungan keuangan maupun keluarga dengan (No. 64131 1210 0 0015875 2023) (2023)
Direksi, Dewan Pengawas Syariah, Dewan • Certified Internal Audit Executive (Nomor:
Komisaris dan Pemegang Saham Utama maupun SERT CIAE-070/K/04/2022) (2022)
Pemegang Saham Pengendali baik langsung
maupun tidak langsung. Hubungan Afiliasi
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Anggota
Dewan Komisaris, Direksi dan Pemegang Saham
Pengendali.
130 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 133
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Profil
Pejabat Eksekutif
No. Nama Posisi Jabatan Awal Bergabung Tempat Lahir Tanggal Lahir Pendidikan Terakhir
1 Firman Jatnika Regional CEO 01/11/1999 Jakarta 26/02/1970 Master Degree
2 Gunawan Arief Corporate Secretary 27/12/1999 Sukoharjo 26/03/1971 Master Degree
Hartoyo & Communication
Group Head
3 Ana Nurul Khayati Distribution Strategy 13/01/2000 Madiun 26/03/1972 Master Degree
Group Head
4 Yoana Irawati Executive Business 13/03/2000 Padang 25/01/1977 Master Degree
Officer
5 Alhuda Dj Operations 15/05/2000 Bukittinggi 16/05/1972 Bachelor Degress
Development Group
Head
6 Deden Durachman Regional CEO 02/06/2000 Bandung 17/09/1972 Bachelor Degress
7 Zulaicha Senior Operational 02/06/2000 Magetan 01/05/1976 Bachelor Degress
Risk Head Wholesale
8 Kemas Erwan Marketing 21/02/2001 Palembang 29/10/1975 Master Degree
Husainy Communication
Group Head
9 Dien Lukita Consumer Business 21/03/2001 Jayapura 10/05/1974 Master Degree
Purnamasari 2 (Unsecured) Group
Head
10 Ari Yusnairy Muslim Executive Business 01/07/2002 Palembang 15/09/1978 Bachelor Degress
Officer
11 Mahendra Nusanto S Gold & Pawning 15/07/2002 Serang 07/07/1971 Bachelor Degress
Business Group
Head
12 Fiti Syam Corporate Business 03/09/2002 Jakarta 16/09/1976 Master Degree
1 Group Head
13 Yuwono Procurement & Fixed 04/03/2003 Cianjur 05/07/1980 Bachelor Degress
Asset Group Head
14 Ricky Rikardo Regional CEO 23/06/2003 Subang 02/05/1970 Master Degree
Mulyadi
15 Khoirul Huda S Riyadi AML/APU-PPT 01/09/2003 Jakarta 06/10/1975 Master Degree
Group Head
16 Wisnu Sunandar Regional CEO 01/09/2003 Jakarta 01/10/1978 Master Degree
17 Fitria Ekayani Regional CEO 01/09/2003 Bogor 09/02/1980 Master Degree
18 Vita Andrianty Retail Deposit 01/09/2003 Tangerang 18/08/1981 Bachelor Degress
Solution Group Head
19 Peby Elan Surya Senior Human 09/02/2004 Jakarta 29/02/1980 Master Degree
Diningrat Capital Business
Partner 2 Head
20 Yasrul Senior Operational 04/05/2004 Koto Baru 14/04/1978 Master Degree
Risk Head
Distribution
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 131
Page 134
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
PROFIL
PEJABAT EKSEKUTIF
No. Nama Posisi Jabatan Awal Bergabung Tempat Lahir Tanggal Lahir Pendidikan Terakhir
21 Ficko Hardowiseto Regional CEO 16/03/2005 Bandung 03/10/1978 Bachelor Degress
22 Maisur Hilmi Executive Risk & 01/12/2005 Bukittinggi 02/05/1978 Bachelor Degress
Recovery Officer
23 Jajang Abdul Karim Regional CEO 01/12/2005 Bogor 21/11/1982 Bachelor Degress
24 Wijayanto Digital Banking 15/12/2008 Bantul 03/10/1970 Master Degree
& E-Channel
Operations Group
Head
25 Rosalina Dewi T Compliance Group 01/12/2008 Jakarta 23/07/1979 Master Degree
Head
26 Affan Mawardi Regional CEO 01/10/2009 Bogor 20/08/1980 Master Degree
27 Risqi Widayat SME Business Group 01/04/2010 Jakarta 19/08/1981 Bachelor Degress
Head
28 Andrianto Daru Senior Human 30/01/1995 Surakarta 31/03/1970 Master Degree
Kurniawan Capital Business
Partner 1 Head
29 Ali Muafa Executive Business 25/04/1995 Jombang 02/07/1969 Bachelor Degress
Officer
30 Adjat Djatnika Regional CEO 05/06/1995 Bandung 12/04/1971 Master Degree
Basarah
31 Bambang Sutrisno BSI Corporate 15/11/1995 Blora 17/05/1970 Master Degree
University Group
Head
32 Ida Triana Widowati Institutional Banking 22/04/1998 Magelang 10/05/1970 Bachelor Degress
Group Head
33 Budiyono Executive Risk & 15/12/2010 Banyumas 04/04/1983 Bachelor Degress
Recovery Officer
34 Diar Fitrada Corporate Risk 15/12/2010 Sumedang 07/06/1986 Bachelor Degress
Group Head
35 Budi Aristianto Senior Business 01/07/2011 Bandung 17/12/1971 Diploma 3
Continuity
Management Head
36 Taty Sediaty Executive Risk & 15/09/2011 Kuningan 12/02/1971 Bachelor Degress
Recovery Officer
37 Indriati Tri Handayani Policy & Procedure 04/08/2014 Jakarta 03/05/1972 Master Degree
Group Head
38 Arief Budiman Executive Risk & 01/05/2015 Jakarta 16/05/1971 Bachelor Degress
Recovery Officer
39 Okky Fachrizal Executive Business 01/06/2015 Surabaya 24/10/1968 Bachelor Degress
Achmad Officer
40 Priyo Hartono Corporate Finance 08/06/2015 Kediri 16/11/1977 Bachelor Degress
& Accounting Group
Head
41 Sylvia Azis Human Capital 01/08/2015 Bandung 06/12/1978 Bachelor Degress
Strategy & Policy
Group Head
42 Wachjono Regional CEO 15/03/2016 Tanjung 20/05/1969 Bachelor Degress
Pandan
132 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 135
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
No. Nama Posisi Jabatan Awal Bergabung Tempat Lahir Tanggal Lahir Pendidikan Terakhir
43 Muhammad Syukron Islamic Ecosystem 15/05/2016 Blora 16/04/1978 Master Degree
Habiby Solution Group Head
44 Irfan Lesmana Legal Group Head 15/07/2016 Jakarta 24/02/1971 Bachelor Degress
45 Astridiana Sjamanti Alternative Channel 01/09/2017 Jakarta 14/02/1970 Bachelor Degress
& Government
Project Group Head
46 Ferry Hendrawan Executive Business 25/09/2017 Bontang 22/05/1978 Bachelor Degress
Officer
47 Ir Supriono Commercial Risk 12/02/2018 Magetan 27/07/1969 Master Degree
Group Head
48 Bayu Isnandar IT Strategic Planning 15/04/2018 Jakarta 09/07/1985 Master Degree
Group Head
49 Ivan Hartawan Commercial 01/07/2018 Jakarta 07/12/1968 Bachelor Degress
Business 2 Group
Head
50 Cera Wirastuti Executive Business 01/07/2018 Surabaya 12/11/1969 Master Degree
Officer
51 Ali Executive Risk & 08/10/2018 Banyuwangi 15/11/1978 Master Degree
Recovery Officer
52 M. Misbahul Munir Corporate 01/12/2018 Semarang 06/05/1971 Master Degree
Transformation
Office Group Head
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 133
Page 136
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
PROFIL
PEJABAT EKSEKUTIF
No. Nama Posisi Jabatan Awal Bergabung Tempat Lahir Tanggal Lahir Pendidikan Terakhir
53 Praka Mulia Agung Consumer Business 01/03/2019 Surabaya 02/12/1978 Master Degree
1 (Secured) Group
Head
54 Movianto Internal Audit 1 25/03/2019 Semarang 19/06/1971 Master Degree
Group Head
55 Ir Anna Kristanty International & 11/11/2019 Jakarta 14/10/1974 Master Degree
Financial Institution
Group Head
56 I Gusti Ngurah Executive Risk & 01/02/2020 Surabaya 13/04/1977 Bachelor Degress
Bramantya Ardana Recovery Officer
57 Agus Subekti Internal Audit 2 02/07/2020 Banyumas 19/11/1971 Master Degree
Group Head
58 Banjaran Surya Chief Economist 01/03/2021 Bogor 19/07/1990 Doctor
Indrastomo
59 Arief Satiana Card Business Group 01/03/2022 Jakarta 22/07/1972 Master Degree
Head
60 Fajar Ari Setiawan Transaction Banking 01/03/2022 Tulungagung 18/05/1977 Bachelor Degress
Group Head
61 Dede Sutisna Retail Collection, 01/03/2022 Majalengka 28/10/1975 Bachelor Degress
Restructuring &
Recovery Group
Head
62 Desfan Akbar SME & Micro Risk 01/03/2022 Langsa 18/12/1981 Master Degree
Group Head
63 Teszy Mira Eka Human Capital 01/03/2022 Jakarta 07/08/1979 Master Degree
Kusuma Services Group Head
64 Indra G Kampono Corporate Finance & 01/03/2022 Jakarta 10/10/1970 Master Degree
Solution Group Head
65 Joni Haryanto Micro Business 07/04/2022 Jakarta 04/06/1970 Bachelor Degress
Group Head
66 Rizky Budinanda Investor Relation 20/04/2022 Cirebon 29/12/1977 Master Degree
Group Head
67 Kamal Azhar Chief Information 28/04/2022 Bogor 23/11/1983 Master Degree
Security Officer
68 Asri Natanegeri Wealth Management 17/06/2022 Surabaya 02/03/1984 Bachelor Degress
Group Head
69 Gatot Prasetyo IT Operations Group 01/08/2022 Purbalingga 23/03/1975 Bachelor Degress
Head
70 Husni Thamrin Corporate Business 01/11/2022 Kuningan 28/10/1966 Master Degree
3 Group Head
71 Kemal Aditya Treasury & Global 02/01/2023 Banjarmasin 04/08/1978 Master Degree
Market Group Head
72 Silmi Akbar Ghania Commercial 01/05/2023 Bandung 27/06/1980 Bachelor Degress
Permana Business 1 Group
Head
73 Riko Wardhana Digital Strategy & 01/07/2018 Jakarta 30/10/1973 Master Degree
Product Group Head
74 Arief Sunandar IT Application 15/10/2019 Jakarta 08/04/1973 Bachelor Degress
Support Group Head
134 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 137
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
No. Nama Posisi Jabatan Awal Bergabung Tempat Lahir Tanggal Lahir Pendidikan Terakhir
75 Yan Rasdiansyah Financing 07/01/2019 Palembang 13/01/1976 Master Degree
Operations Group
Head
76 Moch Fanny Fansyuri Operational, 01/06/1991 Bandung 14/04/1967 Bachelor Degress
Portfolio & Market
Risk Group Head
77 Jiwo Sukarno Corporate Action 01/07/2023 Semarang 31/08/1981 Master Degree
Group Head
78 Arif Jatmoko IT Audit Group Head 01/08/2023 Belitung 30/06/1974 Master Degree
79 Arjuka Senior Operational 01/08/2023 Pangkal 04/05/1980 Bachelor Degress
Risk Head IT Pinang
80 Bayu Hasdianto IT & Product 01/08/2023 Medan 08/08/1985 Master Degree
Delivery Risk Group
Head
81 Diaz Hartadi Strategic Planning 01/10/2023 Banyumas 26/09/1979 Bachelor Degress
& Performance
Management Group
Head
82 Sandy Prasetya Hadi IT & Digital 11/09/2023 Jakarta 17/03/1981 Bachelor Degress
Development Group
Head
83 Asnah Faekhah Consumer Risk 01/03/2023 Lampung 26/02/1969 Master Degree
Group Head Tengah
84 Dwi Hesti Customer Care 01/07/2023 Boyolali 15/05/1974 Bachelor Degress
Mulyaningrum Group Head
85 Andy Puguh Nugroho Data & Decision 19/09/2023 Cilacap 13/02/1981 Master Degree
Management Group
Head
86 Dickman Maulana Digital Activation 05/10/2023 Surabaya 09/02/1974 Bachelor Degress
Group Head
87 Buyung Ichman Corporate Business 06/04/2017 Yogyakarta 21/07/1967 Master Degree
Lukman 2 Group Head
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 135
Page 138
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Demografi
Karyawan
JUMLAH KARYAWAN BERDASARKAN STATUS KEPEGAWAIAN
2023 2022
Status Pegawai
Total % Total %
Pegawai Tetap 17.245 69,33 17.636 66,24
Pegawai Kontrak 664 2,67 945 3,55
Alih Daya 6.966 28,00 8.045 30,21
Grand Total 24.875 100,00 26.626 100,00
JUMLAH KARYAWAN BERDASARKAN JENJANG PENDIDIKAN*)
2023 2022
Pendidikan Pegawai
Total % Total %
SMU 36 0,20 57 0,31
Diploma 1.720 9,60 1.898 10,21
S1 15.200 84,87 15.715 84,58
S2 943 5,27 900 4,84
S3 10 0,06 11 0,06
Grand Total 17.909 100,00 18.581 100,00
*) Tidak termasuk alih daya
JUMLAH KARYAWAN BERDASARKAN USIA*)
2023 2022
Usia Pegawai
Total % Total %
18-25 Tahun 430 2,40 808 4,35
26-35 Tahun 8.890 49,64 9.988 53,75
36-45 Tahun 7.126 39,79 6.441 34,66
Di atas 45 Tahun 1.463 8,17 1.344 7,23
Grand Total 17.909 100,00 18.581 100,00
*) Tidak termasuk alih daya
136 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 139
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
JUMLAH KARYAWAN BERDASARKAN LEVEL JABATAN*)
2023 2022
Level Jabatan Posisi Jabatan
Total % Total %
N2 Group Head, Regional Head, Project Manager 96 0,54 88 0,47
N3 Dean, Area Manager, Dept Head, Manager 455 2,54 429 2,31
N4 Manager, Team Leader & Branch Manager, Sec, 2.240 12,51 2.218 11,94
Head
N5 Relationship Officer, Branch Manager (Cash 5.827 32,54 6.088 32,76
Outlet Manager), Officer, ODP
N6 Staf/Pelaksana/Pegawai Dasar 9.291 51,88 9.758 52,52
Grand Total 17.909 100,00 18.581 100,00
*) Tidak termasuk alih daya
JUMLAH KARYAWAN BERDASARKAN GENDER*)
2023 2022
Gender Pegawai
Total % Total %
Pria 10.542 58,86 11.008 59,24
Wanita 7.367 41,14 7.573 40,76
Grand Total 17.909 100,00 18.581 100.00
*) Tidak termasuk alih daya
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 137
Page 140
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Komposisi
Pemegang Saham
DAFTAR PEMEGANG SAHAM
Nilai Nominal Rp500 per Saham
Keterangan Jumlah Saham Nilai Nominal Persentase (%)
(Lembar) (Rupiah)
MODAL DASAR 80.000.000.000 40.000.000.000.000
Saham Seri A Dwiwarna
Negara Republik Indonesia 1 500 0,00
Saham Seri B
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 23.740.608.436 11.870.304.218.000 51,47
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 10.720.230.418 5.360.115.209.000 23,24
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 7.092.761.655 3.546.380.827.500 15,38
Masyarakat 4.575.659.628 2.287.829.814.000 9,91
MODAL DITEMPATKAN DAN DISETOR 46.129.260.138 23.064.630.069.000 100
SAHAM DALAM PORTEPEL 33.870.739.862 16.935.369.931.000
KOMPOSISI PEMEGANG SAHAM DENGAN KEPEMILIKAN 5% ATAU LEBIH
Pemegang Saham Jumlah Saham (Lembar) Persentase Kepemilikan (%)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 23.740.608.436 51,47
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 10.720.230.418 23,24
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 7.092.761.655 15,38
Total 41.553.600.509 90,09
KOMPOSISI PEMEGANG SAHAM BERDASARKAN STATUS KEPEMILIKAN
Kepemilikan Saham Berdasarkan Klasifikasi
Kepemilikan Saham Jumlah Pemegang Saham Jumlah Saham (Lembar) Persentase kepemilikan (%)
Nasional
Negara Republik Indonesia 1 1 0,00000
Perseroan terbatas 118 30.910.674.403 67,00882
Dana Pensiun 69 451.440.898 0,97864
Yayasan 18 228.851.792 0,49610
Reksa dana 178 511.308.218 1,10842
Asuransi 138 519.968.700 1,12719
Koperasi 6 93.400 0,00020
Perorangan Indonesia 136.392 1.366.502.439 2,96233
Bank 3 10.725.230.507 23,25038
Sub Total 136.923 44.714.070.357 96,924502
138 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 141
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Kepemilikan Saham Jumlah Pemegang Saham Jumlah Saham (Lembar) Persentase kepemilikan (%)
Asing
Badan Usaha Asing 129 1.413.389.949 3,06397
Perorangan Asing 98 1.799.831 0,00390
Sub Total 227 1.415.189.780 3,06787
TOTAL 137.150 46.129.260.137 100,00%
20 PEMEGANG SAHAM TERBESAR
No. Nama Investor Jumlah Saham Persentase
1 SISM Group PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 23.740.608.436 51,465%
2 PT BNI (Persero) Tbk-Divisi PPA 10.720.230.418 23,240%
3 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk - Subsidiary 7.092.761.655 15,376%
Management Division
4 DPLK Bank Rakyat Indonesia - Saham Syariah 332.502.200 0,721%
5 PT Prudential Life Assurance - RVDF 289.794.661 0,628%
6 Yayasan Kesejahteraan Pekerja BRI 222.212.342 0,482%
7 Citibank New York S/A Government Of Norway - 15 177.799.995 0,385%
8 JPMCB NA Re-Emerging Markets Growth Fund Inc 164.597.500 0,357%
9 JPMCB Na Re-Emerging Markets Equity Fund 150.182.500 0,326%
10 State Street Bank-Smallcap World Fund Inc 109.635.200 0,238%
11 Bbh Luxembourg S/A Fidelity FD SICAV-FID FDS 85.800.200 0,186%
ASEAN FD
12 JPMCB NA RE-JPMorgan ASEAN FunD 63.815.600 0,138%
13 Reksa Dana Ashmore Saham Sejahtera Nusantara 57.937.221 0,126%
14 JPMSE LUX RE UCITS CLT RE-JPMorgan Funds 56.909.100 0,123%
15 JPMSE LUX RE UCITS CLT RE-Capital Group Emerging 55.274.100 0,120%
Markets Growth Fund (LUX)
16 BNYMSANV RE BNYMIL RE BKRK Frontiers Inv Trust 54.925.300 0,119%
Plc-2039846679
17 Dana Pensiun BRI - Swakelola 50.664.700 0,110%
18 BNYM RE BNYMLB RE Employees ProvidentFD 48.553.900 0,105%
BOARD-2039927326
19 Reksa Dana Ashmore Dana Ekuitas Nusantara 48.040.500 0,104%
20 PT Prudential Sharia Life Assurance - SEF III 46.932.903 0,102%
KEPEMILIKAN SAHAM DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
Secara Langsung
Per 1 Januari 2023
No. Nama Jabatan Jumlah Saham (Lembar) Persentase Kepemilikan (%)
Direksi
1 Hery Gunardi Direktur Utama 0 0
2 Bob Tyasika Ananta Wakil Direktur Utama 0 0
3 Ngatari Direktur Retail Banking 16.823.500 0,036
4 Achmad Syafii Direktur Information Technology 0 0
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 139
Page 142
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
KOMPOSISI
PEMEGANG SAHAM
No. Nama Jabatan Jumlah Saham (Lembar) Persentase Kepemilikan (%)
5 Ade Cahyo Nugroho Direktur Finance & Strategy 0 0
6 Anton Sukarna Direktur Sales & Distribution 0 0
7 Tribuana Tunggadewi Direktur Sales & Distribution 0 0
8 Tiwul Widyastuti Direktur Risk Management 0 0
9 Zaidan Novari Direktur Wholesale Transaction 0 0
Banking
10 Moh. Adib Direktur Treasury & International 9.500 0
Banking
Dewan Komisaris
1 Adiwarman Azwar Komisaris Utama/ 0 0
Karim Komisaris Independen
2 Komaruddin Hidayat Komisaris Independen 0 0
3 M. Arief Rosyid Hasan Komisaris Independen 0 0
4 Suyanto Komisaris 0 0
5 Masduki Baidlowi Komisaris 0 0
6 Imam Budi Sarjito Komisaris 0 0
7 Sutanto Komisaris 1.687.400 0,003
8 Mohamad Nasir*) Komisaris Independen 0 0
9 Nizar Ali *)
Komisaris 0 0
*) Penetapan pengangkatan yang bersangkutan berlaku efektif sejak mendapatkan persetujuan dari OJK atas fit and proper test
Per 31 Desember 2023
No. Nama Jabatan Jumlah Saham (Lembar) Persentase Kepemilikan (%)
Direksi
1 Hery Gunardi Direktur Utama 2.210.600 0,005
2 Bob Tyasika Ananta Wakil Direktur Utama 548.400 0,001
3 Ngatari Direktur Retail Banking 18.621.200 0,04
4 Saladin D. Effendi Direktur Information Technology 0 0
5 Ade Cahyo Nugroho Direktur Finance & Strategy 1.726.600 0,004
6 Anton Sukarna Direktur Sales & Distribution 1.726.600 0,004
7 Tribuana Tunggadewi Direktur Compliance & Human 1.726.600 0,004
Capital
8 Grandhis Helmi Direktur Risk Management 0 0
Harumansyah
9 Zaidan Novari Direktur Wholesale Transaction 517.900 0,001
Banking
10 Moh. Adib Direktur Treasury & International 527.400 0,001
Banking
140 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 143
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
No. Nama Jabatan Jumlah Saham (Lembar) Persentase Kepemilikan (%)
Dewan Komisaris
1 Muliaman Hadad*) Komisaris Utama/Komisaris 0 0
Independen
2 Adiwarman Azwar Wakil Komisaris Utama / 0 0
Karim Komisaris Independen
3 Suyanto Komisaris 822.700 0,002
4 Masduki Baidlowi Komisaris 822.700 0,002
5 Imam Budi Sarjito Komisaris 822.700 0,002
6 Sutanto Komisaris 1.010.100 0,002
7 M. Arief Rosyid Hasan Komisaris Independen 0 0
8 Komaruddin Hidayat Komisaris Independen 0 0
9 Mohamad Nasir Komisaris Independen 0 0
10 Abu Rokhmad*) Komisaris 0 0
*) Efektif menjabat per 21 September 2023
Secara Tidak Langsung
1 Januari 2023
No. Nama Jabatan Jumlah Saham (Lembar) Persentase Kepemilikan (%)
Direksi
1 Hery Gunardi Direktur Utama Nihil Nihil
2 Bob Tyasika Ananta Wakil Direktur Utama Nihil Nihil
3 Ngatari Direktur Retail Banking Nihil Nihil
4 Saladin D. Effendi Direktur Teknologi Informasi Nihil Nihil
5 Ade Cahyo Nugroho Direktur Keuangan & Strategi Nihil Nihil
6 Anton Sukarna Direktur Penjualan & Distribusi Nihil Nihil
7 Tribuana Tunggadewi Direktur Kepatuhan & SDM Nihil Nihil
8 Grandhis Helmi Direktur Manajemen Risiko Nihil Nihil
Harumansyah
9 Zaidan Novari Direktur Wholesale Transaction Nihil Nihil
Banking
10 Moh Adib Direktur Treasury & International Nihil Nihil
Banking
Dewan Komisaris
1 Adiwarman Azwar Komisaris Utama/ Nihil Nihil
Karim Komisaris Independen
2 Komaruddin Hidayat Komisaris Independen Nihil Nihil
3 M. Arief Rosyid Hasan Komisaris Independen Nihil Nihil
4 Suyanto Komisaris Nihil Nihil
5 Masduki Baidlowi Komisaris Nihil Nihil
6 Imam Budi Sarjito Komisaris Nihil Nihil
7 Sutanto Komisaris Nihil Nihil
8 Mohamad Nasir*) Komisaris Independen Nihil Nihil
9 Nizar Ali*) Komisaris Nihil Nihil
*) Penetapan pengangkatan yang bersangkutan berlaku efektif sejak mendapatkan persetujuan dari OJK atas fit and proper test
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 141
Page 144
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
KOMPOSISI
PEMEGANG SAHAM
31 Desember 2023
No. Nama Jabatan Jumlah Saham (Lembar) Persentase Kepemilikan (%)
Direksi
1 Hery Gunardi Direktur Utama Nihil Nihil
2 Bob Tyasika Ananta Wakil Direktur Utama Nihil Nihil
3 Ngatari Direktur Retail Banking Nihil Nihil
4 Saladin D. Effendi Direktur Information Technology Nihil Nihil
5 Ade Cahyo Nugroho Direktur Finance & Strategy Nihil Nihil
6 Anton Sukarna Direktur Sales & Distribution Nihil Nihil
7 Tribuana Tunggadewi Direktur Compliance & Human Nihil Nihil
Capital
8 Grandhis Helmi Direktur Risk Management Nihil Nihil
Harumansyah
9 Zaidan Novari Direktur Wholesale Transaction Nihil Nihil
Banking
10 Moh. Adib Direktur Treasury & International Nihil Nihil
Banking
Dewan Komisaris
1 Muliaman D. Hadad Komisaris Utama/ Nihil Nihil
Komisaris Independen
2 Adiwarman Azwar Wakil Komisaris Utama/ Nihil Nihil
Karim Komisaris Independen
3 Suyanto Komisaris Nihil Nihil
4 Masduki Baidlowi Komisaris Nihil Nihil
5 Imam Budi Sarjito Komisaris Nihil Nihil
6 Sutanto Komisaris Nihil Nihil
7 Abu Rokhmad Komisaris Nihil Nihil
8 M. Arief Rosyid Hasan Komisaris Independen Nihil Nihil
9 Komaruddin Hidayat Komisaris Independen Nihil Nihil
10 Mohamad Nasir Komisaris Independen Nihil Nihil
KEPEMILIKAN SAHAM DEWAN PENGAWAS SYARIAH
Nama Jabatan Jumlah Saham (Lembar) Persentase Kepemilikan (%)
Hassanudin Ketua 0 0
Mohamad Hidayat Anggota 0 0
Oni Sahroni Anggota 0 0
Didin Hafidhuddin Anggota 0 0
142 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 145
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Pemegang Saham
Utama dan Pengendali
NEGARA REPUBLIK INDONESIA
SAHAM SERI A DWIWARNA SAHAM SERI B
PT Bank Mandiri PT Bank Negara PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk Indonesia (Persero) Tbk (Persero) Tbk
NEGARA REPUBLIK INDONESIA
1 Lembar 51,47% 23,24% 15,38%
Perseroan memiliki 2 (dua) klasifikasi saham yaitu Informasi Pemegang Saham Utama dan
Saham Seri A Dwiwarna dan Saham Seri B. Saham Seri A Pengendali
Dwiwarna sejumlah 1 (satu) lembar dimiliki oleh Negara Berdasarkan komposisi saham di atas, PT Bank Mandiri
Republik Indonesia (dhi. diwakili oleh Kementerian (Persero) Tbk merupakan pemegang saham Seri B
BUMN) dan Saham Seri B yang merupakan saham biasa terbanyak, sehingga menjadikan PT Bank Mandiri
yang dimiliki oleh pemegang saham lainnya. (Persero) Tbk sebagai Pemegang Saham Utama (PSU)
dan keuangan BSI terkonsolidasi dengan PT Bank
Mandiri (Persero) Tbk.
Struktur
Korporasi
Bank Syariah Indonesia tidak memiliki perusahaan anak sehingga informasi mengenai struktur korporasi tidak dapat
disajikan.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 143
Page 146
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Entitas Anak dan
Perusahaan Asosiasi
Bank Syariah Indonesia tidak memiliki entitas anak dan perusahaan asosiasi sehingga rincian mengenai hal tersebut
tidak dapat disajikan.
Kronologi
Pencatatan Saham
Jumlah Saham Jumlah Saham Tanggal
Tahun Aksi Korporasi Nilai Nominal Bursa Efek
Baru Beredar Efektif
2018 Modal ditempatkan dan disetor 3.958.000.000 3.958.000.000 500 1 Januari
penuh 2018
2018 Berdasarkan RUPS tanggal 2 3.134.762.898 7.092.762.898 500 2 Maret 2018
Maret 2018, telah dilakukan
penambahan modal berupa:
• Setoran tambahan modal
sebesar Rp1 triliun.
• Kapitalisasi laba ditahan
sebesar Rp567.381.449.
Tambahan modal
menyebabkan adanya
penambahan saham induk
sebesar Rp1.567.381.449
2018 Penawaran Umum Perdana 2.623.350.600 9.716.113.498 500 9 Mei 2018 Dicatatkan
Saham di Bursa Efek
Indonesia
2020 Exercise saham MESOP 184.395.200 9.900.508.698 534 2 November Dicatatkan
- 8 Desember di Bursa Efek
2020 Indonesia
2021 Merger BRIS, BSM, dan BNIS 31.130.700.245 41.031.208.943 500 1 Februari Dicatatkan
2021 di Bursa Efek
Indonesia
2021 Exercise saham MESOP 97.659.800 41.128.868.743 500 10 Mei - 18 Dicatatkan
Juni 2021 di Bursa Efek
Indonesia
2021 Exercise saham MESOP 438.600 41.129.307.343 500 1 November Dicatatkan
- 9 Desember di Bursa Efek
2021 Indonesia
2022 Right Issue 4.999.952.795 46.129.260.138 500 19 - 23 Dicatatkan
Desember di Bursa Efek
2022 Indonesia
144 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 147
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Kronologi
Pencatatan Efek Lainnya
Peringkat dan Lembaga
Tahun Bagi Tanggal Pemeringkat
Nama Sukuk Nilai Sukuk Bursa
Penerbitan Hasil Jatuh Tempo
2023 2022
2016 Sukuk Mudharabah Rp1 Triliun 9,5% 16 A+ (idn) A+ Dicatatkan
Subordinasi 1 Tahun November (PT Fitch (PT Fitch di Bursa Efek
2016 PT Bank Syariah 2023 Ratings Ratings Indonesia
Indonesia Tbk (d.h. PT indonesia) Indonesia
Bank BRIsyariah Tbk)
2016 Sukuk Mudharabah Rp375 Miliar 10% 22 idAA (sy) AA Dicatatkan
Subordinasi Tahun Desember (PEFINDO) (PEFINDO) di Bursa Efek
2016 PT Bank Syariah 2023 Indonesia
Indonesia Tbk (d.h. PT
Bank Syariah Mandiri)
2023 Sukuk Mudharabah Rp3,7 Miliar 0,55% 26 - - -
Muqayadah Jangka Desember
Panjang Yang 2035
Dilakukan Tanpa
Melalui Penawaran
Umum I PT Bank
BSI tbk Tahun 2023
Tahap I
2023 Sukuk Mudharabah Rp200 Miliar 7,90% 15 idAA (sy) - -
Subordinasi Jangka Desember (PEFINDO)
Menengah PT Bank 2028
Syariah Indonesia, Tbk
Tahun 2023
Kantor
Akuntan Publik
KANTOR AKUNTAN PUBLIK TANUDIREJA,
WIBISANA, RINTIS & REKAN
Gedung WTC 3,
Jl. Jend. Sudirman Kav. 29-31, Jakarta 12920, Indonesia
No Telp: (021) 50992901/31192901
Faks: (021) 52905555/52905050
Website: www.pwc.com
Periode Penugasan : Tahun 2023
Jasa yang diberikan : Audit Laporan Keuangan 31 Desember 2023
Biaya : Rp5.600.000.000
Jasa Non Audit yang Diberikan : Tidak ada
Biaya : Tidak ada
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 145
Page 148
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Lembaga Profesi
dan Penunjang Pasar Modal
INSTITUSI PASAR MODAL
PT Bursa Efek Indonesia
Gedung Bursa Efek Indonesia Tower 1
Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53 Jakarta 12190
Indonesia
Telp. : (021) 5150515
Faks. : (021) 5254153
Website : www.idx.co.id
Jasa yang Diberikan : Jasa Pencatatan Tahunan
PT Kustodian Sentral Efek Indonesia
Gedung Bursa Efek Indonesia Tower 1 lt.5
Jl Jend. Sudirman Kav 52-53 Jakarta 12190 Indonesia
No. Telp. : (021)5152855
Faks : (021)52991199
Website : www.ksei.co.id
Jasa yang Diberikan : Pengelolaan Administrasi Efek (Saham dan Sukuk)
BIRO ADMINISTRASI EFEK
PT Datindo Entrycom
Jl. Hayam Wuruk No. 28, Lantai 2, Jakarta 10120
Telp. : (021)3508077
Faks. : (021)3508078
Website : www.datindo.com
Jasa yang Diberikan : Jasa Administrasi Saham
NOTARIS
Ashoya Ratam, S.H., M.Kn.
Jl. Suryo No 54,
Kebayoran Baru, Jakarta 12180
Telp. : (021)-29236060
Faks. : (021)-29236070
146 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 149
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
LEMBAGA PEMERINGKAT PERUSAHAAN
PT Fitch Ratings Indonesia
Prudential Tower Lantai 20,
Jl. Jend. Sudirman Kav. 79 Jakarta 12910
Telp. : (021) 57957755
Faks. : (021) 57957750
Website: www.fitchratings.co.id
Jasa yang Diberikan: Pemeringkat Perusahaan
PT Pemeringkat Efek Indonesia (PEFINDO)
Panin Tower - Senayan City, Lantai 17,
Jl. Asia Afrika Lot. 19 Jakarta 10270
Indonesia
Telp. : (021) 72782380
Faks. : (021) 72782370
Website: www.pefindo.com
Jasa yang Diberikan: Pemeringkat Perusahaan
WALI AMANAT
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Gedung Grha BNI,
Jl. Jenderal Sudirman Kav. 1, Jakarta Pusat 10220
Telp. : (021) 2511946
Faks. : (021) 2511214
KONSULTAN HUKUM
Dewan Syam & Partners Law Firm
Gedung Permata Kuningan Lantai 6,
Jl. Kuningan Mulia Kav. 9C
Guntur, Setiabudi, Jakarta Selatan 12980
Telp. : (021) 39838679
Jasa yang Diberikan:
Pada tahun 2023, Bank tidak memiliki perjanjian atau kontrak bersifat tetap
yang mengacu pada periode penugasan tertentu/ berkala (retainer) dalam rangka
penggunaan/pemakaian jasa Konsultan Hukum, Penilai, dan Notaris sebagai Profesi
Penunjang Pasar modal.
SSF Law Firm & Partners Assegaf Hamzah & Partners
Gedung Arva Lantai 3, Capital Place Level 36 & 37,
Jl. Cikini Raya No. 60, Jakarta Pusat 10330 Jl. Jend. Gatot Subroto Kav. 18,
Telp. : (021) 3905930 Jakarta Selatan - 12710
Telp. : (021) 25557800
Suhendra & Partners
Up. Yandi Suhendra Hadiputranto Hadinoto & Partners
Taman Dutamas, (HHP Law Firm)
Jl. Kusuma 1 Blok B1/18 Kelurahan Wijaya Kusuma, Pacific Century Place Level 35, Sudirman
Kecamatan Grogol Petamburan Jakarta Barat 11460 Central Bussiness District Lot 10,
Telp. : 081901133888 Jl. Jend. Sudirman Kav 52 - 53,
Jakarta Selatan - 12190
James Purba & Partners Telp. : (021) 29608888
Up. James Purba
Wisma Nugraha Santosa, Lantai 8, Suite 807,
Jl. Jenderal Sudirman, Kav, 7-8 Jakarta 10220
Telp. : (021) 570 3844
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 147
Page 150
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Website
Perusahaan
Informasi yang termuat dalam website PT Bank Syariah Indonesia Tbk telah memenuhi ketentuan yang diatur oleh
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 8/POJK.04/2015 tentang Situs Web Emiten atau Perusahaan Publik, di
antaranya ialah mengenai:
1. Informasi Umum Mengenai Emiten atau Perusahaan Publik
2. Informasi bagi pemodal atau investor
3. Informasi Tata Kelola Perusahaan
4. Informasi Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Penyediaan informasi tersebut juga sebagai implementasi prinsip keterbukaan dalam pengelolaan perusahaan yang
mengacu pada Undang-Undang No. 14 Tahun 2008 tanggal 30 April 2008 tentang Keterbukaan Informasi Publik.
Seluruh informasi tersebut dapat diakses oleh publik melalui situs www.bankbsi.co.id.
Informasi Link
INFORMASI UMUM www.bankbsi.co.id
Nama, alamat dan kontak kantor pusat/ www.bankbsi.co.id
perwakilan
Riwayat singkat perusahaan https://www.bankbsi.co.id/company-information/tentang-kami
Struktur organisasi https://www.bankbsi.co.id/company-information/tentang-kami
Struktur kepemilikan https://www.bankbsi.co.id/company-information/struktur-kepemilikan
Nama entitas anak, perusahaan asosiasi, PT Bank Syariah Indonesia Tbk tidak memiliki perusahaan anak
dan ventura bersama
Struktur Grup PT Bank Syariah Indonesia Tbk tidak memiliki perusahaan anak
Profil Direksi, Dewan Komisaris, Komite https://www.bankbsi.co.id/company-information/direksi-
dan Sekretaris Perusahaan dewan?corporateType=Dewan%20Direksi
Nama dan alamat: Akuntan publik, https://www.bankbsi.co.id/company-information/profil-penunjang
pemeringkat efek, wali amanat, biro
administrasi efek, dokumen Anggaran
Dasar
148 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 151
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Informasi Link
INFORMASI BAGI INVESTOR https://ir.bankbsi.co.id/
Prospektus penawaran umum https://ir.bankbsi.co.id/misc/Prospektus/Prospektus-Hijrah.pdf
Laporan Tahunan (5 tahun) https://ir.bankbsi.co.id/annual_reports.html
Laporan Keuangan https://ir.bankbsi.co.id/financial_reports.html
Informasi Rapat Umum Pemegang https://ir.bankbsi.co.id/general_meeting.html
Saham (RUPS) paling kurang meliputi
bahan mata acara yang dibahas
dalam RUPS, ringkasan risalah RUPS,
dan informasi tanggal penting yaitu
tanggal pengumuman RUPS, tanggal
pemanggilan RUPS, tanggal RUPS,
tanggal ringkasan risalah RUPS
diumumkan
Ikhtisar Saham https://ir.bankbsi.co.id/stock_chart_interactive.html
Informasi Obligasi https://ir.bankbsi.co.id/bond_info.html
Informasi Dividen https://ir.bankbsi.co.id/dividend.html
Informasi Aksi Korporasi https://ir.bankbsi.co.id/corporate_action.html
Informasi Fakta Material https://ir.bankbsi.co.id/regulatory_filings.html
INFORMASI TATA KELOLA https://www.bankbsi.co.id/company-information/tata-kelola
PERUSAHAAN
Piagam/Charter Dewan Komisaris, https://www.bankbsi.co.id/company-information/tata-kelola/komite/
Direksi, Komite-komite, dan Unit Audit nominasi&remunerasi
Internal
https://www.bankbsi.co.id/company-information/tata-kelola/komite/audit
Pengangkatan/Pemberhentian atau https://www.bankbsi.co.id/company-information/tata-kelola/sekretaris_perusahaan
kekosongan Sekretaris Perusahaan serta
informasi pendukungnya
Piagam Unit Audit Internal https://ir.bankbsi.co.id/misc/Piagam-Audit-Intern.pdf
Isi Kode Etik https://www.bankbsi.co.id/company-information/tata-kelola/dokumen/kode_etik
Pengangkatan dan pemberhentian https://www.bankbsi.co.id/company-information/tata-kelola/komite/audit
Komite Audit
Uraian Prosedur Nominasi dan https://www.bankbsi.co.id/company-information/tata-kelola/komite/
Remunerasi, apabila tidak dibentuk nominasi&remunerasi
Komite Remunerasi dan Nominasi;
Kebijakan Manajemen Risiko https://www.bankbsi.co.id/company-information/tata-kelola/dokumen/kebijakan_
management_resiko
Kebijakan Mekanisme Sistem Pelaporan https://www.bankbsi.co.id/company-information/tata-kelola/dokumen/whistle_
Pelanggaran blowing_system
Kebijakan Anti Korupsi https://www.bankbsi.co.id/company-information/tata-kelola/dokumen/kebijakan_
anti_fraud
INFORMASI TANGGUNG JAWAB https://www.bankbsi.co.id/company-information/csr
SOSIAL PERUSAHAAN
Lingkungan Hidup https://www.bankbsi.co.id/company-information/csr
Praktik ketenagakerjaan, kesehatan, dan https://www.bankbsi.co.id/company-information/csr
keselamatan kerja
Pengembangan Sosial dan https://www.bankbsi.co.id/company-information/csr
Kemasyarakatan
Tanggung Jawab Produk dan/atau https://www.bankbsi.co.id/company-information/csr
Layanan serta Informasi Pendukungnya
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 149
Page 152
Page 153
04 ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
Page 154
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tinjauan Ekonomi
dan Industri
Peningkatan kinerja BSI pada tahun 2023,
terutama dari sisi laba yang tumbuh 33,88%,
ditopang oleh pencapaian yang signifikan dari
seluruh segmen usaha.
ANALISIS PEREKONOMIAN GLOBAL Kondisi tersebut berdampak pada potensi melambatnya
Pemulihan perekonomian global 2023 terus penurunan inflasi global yang juga diiringi oleh kondisi
berlangsung meski tidak secepat prakiraan awal sejalan pasar tenaga kerja di AS dan Eropa yang masih relatif
dengan tingkat suku bunga yang higher for longer serta ketat. Dengan kondisi tersebut, bank sentral global
ketidakpastian yang meningkat akibat ketegangan merespon dengan menaikkan suku bunga acuannya
geopolitik. Pemulihan ekonomi global terus berjalan sehingga suku bunga acuan global bertahan di level yang
sejak awal tahun 2023 sejalan dengan dilonggarkannya tinggi. Kenaikan suku bunga acuan, terutama di negara
mobilitas seiring berakhirnya pandemi COVID-19. maju, diantaranya AS dan Eropa, diharapkan dapat
Perekonomian Amerika Serikat (AS) terus mengalami menurunkan tingkat inflasi ke target bank sentral meski
perbaikan ditopang oleh konsumsi rumah tangga di sisi lain berdampak pada tertahannya pertumbuhan
dan sektor jasa domestik sehingga turut mendorong ekonomi.
pemulihan ekonomi global. Sementara itu, pertumbuhan
ekonomi Tiongkok tidak sebesar prakiraan awal Sementara itu, inflasi di negara berkembang termasuk
didorong berlanjutnya krisis di sektor propertinya, Indonesia turun lebih cepat, sehingga kenaikan suku
meski dalam tren yang membaik. bunga acuan pada 2023 tidak seagresif negara maju.
Hal tersebut berdampak pada menyempitnya interest
Supply chain disruption terus berkurang meski sanksi rate spread. Selain itu, kondisi tingkat suku bunga acuan
terhadap Rusia dilanjutkan. Perbaikan supply chain di negara maju diprakirakan akan bertahan lama, yang
mendorong normalisasi harga komoditas meski tertahan diikuti pula oleh kenaikan yield obligasi pemerintah
oleh peningkatan ketidakpastian global akibat konflik negara maju, khususnya AS (US Treasury). Kondisi
Rusia-Ukraina yang terus berlanjut dan eskalasi konflik tersebut mendorong pembalikan arus modal dari
Israel-Hamas di akhir Q3 2023. Selain itu, penurunan emerging markets ke negara maju, sehingga mendorong
harga minyak juga tertahan akibat pemangkasan penguatan Dollar Index.
produksi minyak oleh OPEC pada Maret 2023 yang
diprakirakan terus akan berlanjut dengan pemangkasan Di sisi lain, stabilitas sistem keuangan global, terutama
sukarela hingga 2024. AS, juga sempat menjadi perhatian publik selama
2023. Kolapsnya Sillicon Valley Bank (SVB) dan isu
Selain itu, El Nino yang terjadi sejak pertengahan tahun plafon utang AS berdampak pada turunnya rating surat
2023 turut memengaruhi hasil panen yang berdampak utang AS meski risiko gagal bayar utang AS berhasil
pada terjadinya peningkatan harga pangan global. dihindari. Selain itu, deklarasi kebangkrutan Evergrande,
Peningkatan harga pangan global juga diperparah oleh perusahaan properti di Tiongkok, juga turut menjadi
larangan ekspor beras hingga akhir 2023 oleh India, perhatian bagi stabilitas keuangan global. Namun
sebagai negara penghasil beras terbesar. demikian, Pemerintah negara terkait merespon kondisi
tersebut dengan baik sehingga tidak berdampak krisis.
152 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 155
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
ANALISIS PEREKONOMIAN NASIONAL base effect dari kenaikan BBM nonsubsidi tahun 2022, di
Perekonomian domestik tetep tumbuh kuat, serta tengah risiko kenaikan harga akibat El Nino dan imported
berdaya tahan (resilient) terhadap penurunan inflation.
perekonomian global. Tertahannya pemulihan ekonomi
global berdampak pada menurunnya kinerja sektor Dengan perkembangan inflasi tersebut, suku bunga
eksternal di tengah permintaan domestik yang masih acuan Bank Indonesia BI 7-Day Reverse Repo Rate
solid seiring terus membaiknya mobilitas pasca (BI7DRR) hanya naik sebesar 50 bps sepanjang 2023,
pandemi COVID-19. Pemerintah mengubah status menjadi 6,00%. Kenaikan suku bunga acuan tersebut
pandemi menjadi endemi yang berlaku mulai awal tahun juga dimaksudkan untuk menjaga inflasi terkendali di
2023 sehingga mendorong pemulihan perekonomian rentang kisaran target. Hal tersebut selaras dengan
domestik lebih lanjut. Pertumbuhan ekonomi turut upaya meminimalisir dampak imported inflation dan
didorong oleh keyakinan konsumen yang terjaga menjaga stabilitas eksternal akibat pelemahan nilai
tinggi sepanjang tahun dan sektor jasa juga tumbuh, tukar Rupiah.
seiring dengan mobilitas yang meningkat dan berbagai
event internasional yang diselenggarakan, seperti Secara keseluruhan 2023, nonresiden masih
ASEAN Summit dan Piala Dunia U-17. Sehingga secara mencatatkan inflow di pasar SBN di tengah outflow di
keseluruhan tahun 2023, ekonomi domestik tumbuh pasar saham. Namun demikian, baik di pasar saham
5,05% YoY. maupun SBN, kecenderungan outflow mulai konsisten
terjadi sejak Agustus 2023 meski di akhir tahun
Pertumbuhan ekonomi domestik juga turut ditopang terdapat inflow di pasar saham sejalan dengan naiknya
oleh terjaganya daya beli dan stabilitas harga, yang Indeks Harga Saham Gabungan (IHSG). Pembalikan
tercermin dari tingkat inflasi yang terus turun dan sudah aliran modal tersebut mendorong pelemahan nilai tukar
berada dalam rentang kisaran target 3±1% pada Mei Rupiah, yang diperparah dengan adanya peningkatan
2023. Inflasi yang rendah juga dipicu oleh berakhirnya ketidakpastian pasar keuangan global.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 153
Page 156
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
TINJAUAN EKONOMI
DAN INDUSTRI
Likuiditas perekonomian domestik secara makro Desember 2023, atau tumbuh 5,91% YoY. Sementara
dinilai masih memadai. Secara rata-rata, uang beredar itu, total Dana Pihak Ketiga (DPK) naik Rp317 triliun,
masih tumbuh positif. Rasio Alat Likuid terhadap Dana atau tumbuh 3,82% YoY sejalan dengan preferensi
Pihak Ketiga (AL/DPK) juga terjaga tinggi. Likuiditas masyarakat yang menyimpan asetnya pada produk
yang memadai juga turut didukung oleh net ekspansi perbankan akibat ketidakpastian kondisi pandemi di
Pemerintah melalui APBN mulai akhir Q3 2023 hingga Indonesia. Penyaluran kredit tetap tumbuh, tercermin
akhir tahun, di tengah penyerapan likuiditas melalui dari kenaikan penyaluran kredit nasional sebesar Rp681
lelang surat berharga yang memberikan efek kontraksi triliun atau tumbuh 10,37% YoY. Kembali meningkatnya
pada likuiditas. penyaluran kredit tersebut didukung pulihnya aktivitas
ekonomi masyarakat sejalan dengan pelonggaran
Dengan perkembangan tersebut, berbagai kebijakan pembatasan mobilitas yang disertai pemberian insentif
ditempuh oleh otoritas terkait untuk menjaga stabilitas oleh pemerintah dan regulator lain seperti Bank
nilai Rupiah dan mendorong pertumbuhan ekonomi. Indonesia dalam mendorong percepatan pemulihan
Sinergi antara pemerintah dan Bank Indonesia dalam ekonomi nasional.
Tim Pengendalian Inflasi dan Gerakan Nasional
Pengendalian Inflasi Pangan di berbagai daerah terus Di sisi lain, tingkat kesehatan perbankan tetap
dilakukan untuk menjaga stabilitas inflasi. Selain itu, terjaga sejalan dengan efisiensi dalam mendukung
sejumlah kebijakan seperti penerbitan Peraturan keberlanjutan bisnis di masa pandemi. Rasio Capital
Pemerintah terkait Devisa Hasil Ekspor (DHE) Sumber Adequacy Ratio (CAR) berada di level 27,6% pada
Daya Alam (SDA), dan penerbitan instrumen baru seperti Desember 2023, atau di atas ketentuan minimum
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia (SRBI), Sekuritas Valas BASEL III yaitu 10%. Di sisi lain, rasio likuiditas (AL/
Bank Indonesia (SVBI), dan Sukuk Valas Bank Indonesia DPK) tetap stabil, yakni sebesar 28,7%. Sementara itu,
(SUVBI) juga turut diluncurkan untuk menjaga stabilitas rasio efisiensi perbankan tetap baik tercermin dari rasio
nilai tukar Rupiah dan mendorong pendalaman pasar Biaya Operasional/Pendapatan Operasional (BO/PO)
keuangan. Selain itu, reformasi struktural seperti sebesar 79,94% (<80%), namun lebih tinggi lebih tinggi
program hilirisasi juga terus digalakkan oleh pemerintah dibandingkan posisi akhir tahun 2022 yang mencapai
untuk memperkuat fundamental perekonomian 78,64%. Rasio kualitas pembiayaan tetap terjaga
domestik dan mendorong perekonomian domestik didukung dengan insentif restrukturisasi pembiayaan
tetap berdaya tahan. Pertumbuhan ekonomi juga terus yang diberikan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) pada
didorong dengan berbagai kebijakan, antara lain melalui masa pandemi Covid-19. Rasio kredit bermasalah (Non-
penguatan implementasi Kebijakan Insentif Likuiditas Performing Loan/NPL) tercatat sebesar 2,2% (gross) atau
Makroprudensial (KLM), pelonggaran ketentuan uang 0,7% (net).
muka kredit/pembiayaan, dan pelonggaran rasio Loan/
Financing to Value yang berpotensi turut mendorong Kinerja industri perbankan yang positif sepanjang tahun
penyaluran kredit/pembiayaan perbankan. Selain itu, 2023, tidak lepas dari dukungan perkembangan industri
pada September 2023 juga dimulai bursa karbon di perbankan syariah nasional. Merger Bank Syariah
Indonesia, mendorong kebijakan Indonesia ke arah yang Mandiri, BNI Syariah dan BRISyariah menjadi PT Bank
lebih berkelanjutan. Syariah Indonesia Tbk (BSI) pada Februari 2021 menjadi
salah satu pendorong kinerja industri perbankan
ANALISIS INDUSTRI PERBANKAN Syariah. Konsolidasi ketiga bank syariah anak usaha
NASIONAL DAN SYARIAH BUMN tersebut menghasilkan bank syariah yang masuk
Kinerja industri perbankan sepanjang tahun 2023 ke jajaran 10 besar bank nasional. Merger tersebut
menunjukkan resiliensi, ditandai dengan bejalannya juga mengubah landscape industri perbankan syariah,
fungsi intermediasi yang tetap baik dan risiko kredit di mana BSI menguasai 39,6% pangsa pasar perbankan
yang terkendali di masa pasca pandemi COVID-19. syariah nasional dengan aset sebesar Rp353,62 triliun
Total Aset perbankan menyentuh Rp11.984 triliun pada sampai dengan Desember 2023.
154 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 157
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Total Aset perbankan syariah mencapai Rp892,2 Tingkat kesehatan perbankan syariah terjaga dengan
triliun pada Desember 2023, atau tumbuh 11,21% baik di masa pandemi COVID-19. Rasio CAR tercatat
YoY. Penghimpunan dana juga mencatat kinerja positif. sebesar 25,41% pada Desember 2023. Rasio (BO/
DPK perbankan syariah naik Rp65 triliun ke level PO) tercatat sebesar 78,97% pada Desember 2023,
Rp684,5 triliun pada Desember 2023, atau tumbuh sedikit lebih rendah dibandingkan rasio BOPO industri
10,49% YoY sejalan dengan meningkatnya kepercayaan perbankan nasional. Sementara itu, kualitas pembiayaan
masyarakat terhadap produk perbankan syariah perbankan syariah juga menunjukkan kinerja yang
didukung peningkatan infrastruktur dan layanan akses positif. Tingkat rasio Non-Performing Financing (NPF)
digitalisasi. Pangsa pasar DPK perbankan syariah gross membaik dari 2,41% di akhir 2022 menjadi 2,17%
terhadap DPK perbankan nasional tercatat menyentuh di Desember 2023 atau lebih baik dibandingkan industri
level 7,9%. Sementara dari sisi pembiayaan, penyaluran perbankan nasional.
pembiayaan naik Rp77 triliun dan menyentuh level
Rp568,4 triliun pada Desember 2023, atau tumbuh Selain itu, dukungan pemerintah melalui himbauan
15,72% YoY. Pangsa pasar pembiayaan perbankan Kementerian BUMN serta meningkatnya kesadaran
syariah terhadap perbankan nasional tercatat sebesar masyarakat terhadap halal matter juga berkontribusi
8,1%. terhadap pertumbuhan bisnis perbankan Syariah di
tahun 2023.
ANALISIS POSISI BANK SYARIAH INDONESIA DALAM INDUSTRI PERBANKAN
Berikut rincian perbandingan pertumbuhan kinerja PT Bank Syariah Indonesia Tbk (BSI) terhadap industri perbankan
syariah dan perbankan nasional per Desember 2023:
(dalam %)
Indikator Bank Syariah Indonesia Perbankan Syariah Perbankan Nasional
Aset 15,67 11,21 5,91
Pembiayaan 15,70 15,72 10,37
Dana Pihak Ketiga 12,35 10,49 3,82
Ekuitas 15,62 8,66 9,17
Laba Bersih 33,88 7,94 19,63
Sumber: SPI dan SPS - Otoritas Jasa Keuangan (SPS OJK), Desember 2023
Pertumbuhan aset BSI mencapai 15,67%, lebih tinggi dibandingkan pertumbuhan aset perbankan syariah sebesar
11,21%. Di sisi lain, pertumbuhan pembiayaan BSI mencapai 15,70%, di atas pertumbuhan perbankan syariah dan
nasional masing-masing sebesar 15,72% dan 10,37%.
Demikian halnya dengan pertumbuhan dana pihak ketiga. Kinerja BSI mencapai 12,35%, di atas pertumbuhan
perbankan syariah sebesar 10,49% dan pertumbuhan perbankan nasional sebesar 3,82%. Pertumbuhan laba bersih
BSI mencapai 33,88%, lebih tinggi dibandingkan perbankan syariah sebesar 7,94%, dan perbankan nasional sebesar
19,63%.
Pertumbuhan Kinerja Perbankan Nasional, Perbankan Syariah, dan Bank Syariah Indonesia
Aset Pembiayaan Dana Pihak Ketiga Ekuitas Laba Bersih
(%) (%) (%) (%) (%)
15,67 11,21 5,91 15,70 15,72 10,37 12,35 10,49 3,82 15,62 8,66 9,17 33,88 7,94 19,63
Perbankan Nasional
Perbankan Nasional
Perbankan Nasional
Perbankan Nasional
Perbankan Nasional
Perbankan Syariah
Perbankan Syariah
Perbankan Syariah
Perbankan Syariah
Perbankan Syariah
BSI
BSI
BSI
BSI
BSI
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 155
Page 158
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tinjauan Operasi
Per Segmen Usaha
Kinerja laba setelah zakat dan pajak sektor
konsumer yang mencapai Rp2,59 triliun,
merupakan yang terbesar di antara lini bisnis
lainnya.
PT Bank Syariah Indonesia Tbk membagi segmen operasi ke dalam beberapa segmen, yaitu Wholesale Banking,
Hubungan Kelembagaan, Ritel, dan Treasury Banking & Kantor Pusat. Penjelasan kinerja masing-masing segmen
tersebut dijelaskan secara rinci di bawah ini.
WHOLESALE BANKING
Segmen usaha wholesale BSI melayani badan usaha seperti Badan Usaha Milik Negara (BUMN) dan anak perusahaannya,
Badan Usaha Milik Daerah (BUMD) dan anak perusahaannya, lembaga negara, multinational company, serta bank dan
lembaga keuangan bukan bank (termasuk modal ventura non linkage). Termasuk dalam segmen ini adalah pembiayaan
sindikasi, perusahaan terbuka, pemerintah daerah, rumah sakit, perguruan tinggi negeri dan swasta, serta surat
berharga.
Produk dan jasa atau layanan yang disediakan di segmen ini diuraikan melalui tabel di bawah ini.
Produk Layanan
Pembiayaan Investasi Pembiayaan untuk tujuan investasi tempat usaha, modal usaha atau sarana produksi lainnya
sesuai dengan prinsip syariah.
Pembiayaan Modal Kerja Pembiayaan untuk keperluan modal kerja usaha dengan skema sesuai prinsip syariah.
Pembiayaan Supply Chain Pembiayaan yang diberikan kepada Mitra Usaha (supplier/buyer/kontraktor) dari nasabah-
nasabah utama BSI.
Pembiayaan Trade Pembiayaan yang diberikan untuk keperluan Ekspor/Impor baik melalui penerbitan LC dan
jaminan (Garansi Bank/SBLC).
Kustodi Layanan penitipan efek, transaksi dan pengadministrasian berbagai efek syariah di pasar modal.
Wali Amanat Wali Amanat adalah Layanan untuk mewakili kepentingan pemegang sukuk dalam suatu
penerbitan sukuk di pasar modal syariah.
156 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 159
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
STRATEGI TAHUN 2023 KINERJA TAHUN 2023
Pada tahun 2023, Bank Syariah Indonesia telah
menerapkan sejumlah strategi untuk menopang kinerja Portofolio
wholesale banking. Di antaranya adalah: Pada tahun 2023 penyaluran pembiayaan dari segmen
1. Memperkuat kolaborasi Wholesale-Retail sebagai wholesale mencapai Rp 67,51 triliun, meningkat 18,06%
entry gate untuk menggarap potensi bisnis dari atau Rp10,33 triliun dibandingkan tahun 2022 yang
perusahaan atau instansi yang menjadi nasabah sebesar Rp57,18 triliun. Kualitas pembiayaan wholesale
wholesale, seperti potensi payroll business, mengalami perbaikan yang ditandai dengan penurunan
pembiayaan pegawai, pawning, dan produk rasio pembiayaan bermasalah atau Non Performing
pendanaan. Financing (NPF) dari 3,68% di tahun 2022 menjadi
2. Meningkatkan customer base dan deepening 2,84% di tahun 2023.
relationship dengan nasabah melalui pengembangan
kapabilitas transactional banking dan perluasan Dana Pihak Ketiga (DPK) segmen wholesale juga
value chain. mengalami peningkatan sebesar Rp14,60 triliun yaitu
3. Melakukan penyederhanaan dan percepatan dari Rp14,74 triliun di tahun 2022 menjadi Rp29,34
proses pembiayaan secara keseluruhan dengan triliun di tahun 2023.
tetap mengedepankan prinsip kehati-hatian.
4. Meningkatkan kolaborasi dengan segenap Profitabilitas
unit bisnis untuk memasarkan produk BSI dan Dari sisi profitabilitas, laba setelah zakat dan pajak yang
penerapan Customer Profitability Analysis (CPA). dibukukan oleh segmen wholesale mencapai Rp956
5. Meningkatkan peran sindikasi baik sebagai arranger, miliar, naik Rp455,66 miliar dibandingkan posisi tahun
agent ataupun participant (fungsi keagenan pada 2022 sebesar Rp500,34 miliar. Peningkatan perolehan
Lembaga Keuangan Syariah). laba terutama dari perbaikan kualitas pembiayaan yang
berdampak pada penghematan beban CKPN sebesar
Rp438,27 miliar dan juga peningkatan pendapatan
usaha lainnya sebesar Rp201,69 miliar.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 157
Page 160
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
TINJAUAN OPERASI
PER SEGMEN USAHA
Kinerja Segmen Wholesale Banking
(Rp Juta, kecuali dinyatakan lain)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
(Rp) (%)
Total Pembiayaan 67.511.016 57.184.185 10.326.831 18,06
NPF (%) 2,84 3,68 - (0,84)
Total DPK 29.344.706 14.740.954 14.603.752 99,07
Pendapatan Pengelolaan Dana Bersih *)
1.548.491 1.519.665 28.826 1,90
Pendapatan Usaha Lainnya 462.241 260.548 201.693 77,41
Beban Usaha (288.578) (202.283) (86.295) 42,66
Beban CKPN (469.760) (908.036) 438.274 (48,27)
Laba setelah Zakat dan Pajak 956.000 500.338 455.662 91,07
*) Termasuk komponen internal transfer pricing antar segmen operasi
HUBUNGAN KELEMBAGAAN
Segmen usaha Hubungan Kelembagaan saat ini difokuskan untuk pengelolaan dana nasabah dan transaksi-transaksi
lainnya milik nasabah Kementerian Negara/Lembaga, BUMN, Perguruan Tinggi Negeri/Swasta, Rumah Sakit dan
Swasta Bonafide.
Produk dan layanan yang disediakan oleh segmen usaha Hubungan Kelembagaan hingga akhir tahun buku 2023,
dijabarkan melalui tabel berikut.
Produk Uraian
Giro, Deposito dan Tabungan Produk dana pihak ketiga yang dapat membantu nasabah dalam melakukan transaksi financial
Institusi perusahaan.
Giro Pemerintah Giro untuk memenuhi kebutuhan kementerian negara/Lembaga negara/Satuan Kerja.
Cash Management System Layanan Cash Management System yang terdiri atas Account Payable Management, Account
(CMS) Receivable Management, Account Liquidity Management dan Account Administration and
Information, dimana Nasabah pengguna dapat melakukan sendiri akses secara langsung atas
rekening Nasabah dan melakukan transaksi perbankan sesuai fitur BSI Cash Management yang
tersedia melalui jaringan internet.
BSI e-Health Aplikasi kesehatan milik vendor SIMRS yang mengkombinasikan solusi sistem rumah sakit
dengan transaksi cashless di Rumah Sakit/ Klinik dalam satu platform.
BSI Pembayaran Institusi Sistem pembayaran BSI untuk nasabah institusi dalam menerima pembayaran dari konsumen/
(BPI) pelanggan/pasien melalui channel Bank.
158 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 161
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
STRATEGI TAHUN 2023
1. Strategi penghimpunan dana tahun 2023 masih mengutamakan pertumbuhan DPK organik dengan komposisi
yang sehat dan berkelanjutan (sustainable) melalui pertumbuhan dana murah (CASA).
2. Fokus utama pada 2023 yaitu menurunkan Cost of Fund melalui ekspansi pada dana murah yakni giro dan tabungan
dan mengurangi dana mahal dengan tetap menjaga likuiditas Bank agar tetap sehat sesuai ketentuan regulator.
3. Meningkatkan dana nasabah institusi eksisting, mengurangi risiko konsentrasi nasabah dan mengurangi porsi dari
dana mahal atau Deposito yang dilakukan secara bertahap, baik pada nasabah Institusi regular maupun nasabah
baru sehingga akan menurunkan beban bagi hasil.
4. Melakukan sinergi bisnis dengan induk melalui pemanfaatan customer base, join-marketing, pengembangan dan
peningkatan value chain dengan BUMN.
5. Menambah sumber-sumber dana baru berperan sebagai pintu masuk produk BSI kepada perusahaan Kementerian
Negara/Lembaga, BUMN, Perguruan Tinggi Negeri/Swasta, Rumah Sakit dan Swasta Bonafide dengan sektor
terpilih.
KINERJA TAHUN 2023
Portofolio
Pada tahun 2023 total dana yang berhasil dihimpun oleh segmen hubungan kelembagaan mencapai Rp79,77 triliun.
Perolehan tersebut mengalami peningkatan 3,10% dibandingkan tahun 2022 yang sebesar Rp77,37 triliun.
Profitabilitas
Pada tahun 2023 laba setelah zakat dan pajak yang dibukukan oleh segmen hubungan kelembagaan sebesar Rp187,21
miliar. Perolehan tersebut lebih rendah dibandingkan dengan posisi tahun 2022 yang sebesar Rp331,96 miliar.
Penurunan terutama dari meningkatnya cost of fund di tahun 2023 dibandingkan dengan tahun 2022.
Kinerja Segmen Hubungan Kelembagaan
(Rp Juta, kecuali dinyatakan lain)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
(Rp) (%)
Total DPK 79.770.650 77.370.904 2.399.746 3,10
Pendapatan Pengelolaan Dana Bersih*) 329.935 498.031 (168.096) (33,75)
Beban Usaha (84.689) (67.091) (17.598) 26,23
Laba setelah Zakat dan Pajak 187.206 331.959 (144.753) (43,61)
*) Termasuk komponen internal transfer pricing antar segmen operasi
SEGMEN RITEL
Kegiatan usaha pada segmen ritel mencakup layanan bisnis untuk: Small Medium Enterprise (SME), Mikro dan
Konsumer. Segmen operasi ini merupakan yang dominan dari sisi penyaluran pembiayaan.
STRATEGI TAHUN 2023
Secara umum, strategi pada segmen operasi ritel yang diterapkan oleh BSI mencakup:
1. Peningkatan kuota Kredit Usaha Rakyat (KUR).
2. Optimalisasi pembiayaan Linkage ke Sektor Lembaga Keuangan Syariah seperti BMT, KSPPS, dan Koperasi
Syariah.
3. Mengembangkan kerangka ekosistem bisnis retail dengan model bisnis kemitraan dengan perusahaan mitra yang
berfungsi sebagai avalis dan off taker.
4. Membina dan mengedukasi nasabah UMKM dalam meningkatkan kapasitas usaha serta mengelola bisnis yang
berkesinambungan sehingga nasabah UMKM bisa naik kelas.
5. Membuka kerja sama dengan instansi pemerintah dan LAZNAS berfungsi untuk incubator nasabah-nasabah
retail/UMKM baru.
6. Penyaluran pembiayaan secara digital melalui e-commerce dan platform digital.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 159
Page 162
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
TINJAUAN OPERASI
PER SEGMEN USAHA
A. SMALL MEDIUM ENTERPRISE (SME)
Segmen SME melayani pembiayaan untuk tujuan produktif kepada perorangan, perseroan perorangan, badan usaha
swasta baik yang berbentuk badan hukum mapupun non badan hukum, perguruan tinggi dan pendidikan dasar
menengah, rumah sakit dan klinik, koperasi, serta pembiayaan pola linkage melalui inti plasma, BPRS, LKM/LKMS dan
Lembaga Keuangan lainnya. Hingga berakhirnya tahun buku 2023, produk dan layanan yang diberikan oleh segmen
usaha ini diuraikan dalam tabel berikut.
Produk Uraian
Produk Umum
Investasi Fasilitas pembiayaan yang diberikan oleh Bank untuk pemenuhan kebutuhan investasi nasabah
atau calon nasabah, baik investasi tempat usaha, kendaraan usaha atau alat-alat kebutuhan
usaha. Termasuk investasi untuk pembangunan tempat usaha dan pembangunan kebun.
Modal Kerja Fasilitas pembiayaan yang diberikan oleh Bank untuk pemenuhan kebutuhan modal kerja nasabah
atau calon nasabah, baik modal kerja usaha, modal kerja berbentuk pembiayaan rekening koran
atau modal kerja berdasarkan kontrak. Termasuk modal kerja kepada lembaga keuangan seperti
koperasi dan LKM/LKMS.
Refinancing Fasilitas pembiayaan yang diberikan oleh Bank berdasarkan prinsip syariah berupa pembiayaan
baru bagi nasabah baru atau nasabah yang belum melunasi pembiayaan sebelumnya. Nasabah
menjual bagian miliknya (hishah milik nasabah) atas aset obyek MMQ kepada Bank, sehingga
obyek MMQ menjadi harta bersama Bank dan nasabah.
Produk Khusus
BSI Mitra Edu Fasilitas Pembiayaan yang diberikan untuk pembangunan atau renovasi gedung sekolah/kampus,
refinancing asset gedung sekolah/kampus, pembelian lahan, serta pembelian fixed asset lain
diantaranya pembelian peralatan sarana dan prasarana penunjang kegiatan belajar mengajar
atau pembelian kendaraan operasional.
BSI Mitra Alkes Fasilitas pembiayaan yang diberikan untuk pemenuhan kebutuhan investasi alat kesehatan baru
bagi nasabah atau calon nasabah dari kalangan pelaku usaha sektor jasa kesehatan.
BSI Beragun Tunai Fasilitas pembiayaan yang diberikan untuk pemenuhan kebutuhan nasabah atau calon nasabah
terhadap pembiayaan dengan agunan bersifat tunai.
BSI Beragun Emas Fasilitas pembiayaan yang diberikan untuk pemenuhan kebutuhan produktif maupun konsumtif
nasabah atau calon nasabah dengan agunan berupa emas yang diikat dengan akad rahn, dimana
emas yang diagunkan disimpan oleh Bank dalam jangka waktu tertentu.
BSI Investasi Terikat Fasilitas pembiayaan dengan penempatan sejumlah dana yang bersumber dari pemilik dana
investasi terikat yang dikelola oleh Bank sebagai jaminan atas pembiayaan yang diberikan kepada
nasabah dengan jangka waktu tertentu berdasarkan akad mudharabah muqayyadah.
BSI Mitra SPBU Fasilitas pembiayaan yang diberikan kepada para pengusaha SPBU baik untuk memenuhi
kebutuhan modal kerja (pembelian BBM) maupun kebutuhan investasi (Pembelian SPBU baru,
Pembangunan SPBU baru, maupun untuk Renovasi dan penggantian Peralatan SPBU).
BSI Mitra Developer Fasilitas pembiayaan modal kerja pembangunan konstruksi perumahan bagi pengembang untuk
memenuhi kebutuhan rumah ready stock dan belum memiliki fasilitas rumah indent.
BSI Mitra Plasma Sawit Fasilitas Pembiayaan dengan Pola Kemitraan kepada Koperasi yang bermitra dengan perusahaan
inti (Single Management) dengan tujuan untuk project financing pembangunan kebun (baik kebun
baru maupun kebun replanting/peremajaan) atau pembiayaan pengalihan utang Koperasi dari
Perusahaan Inti dan/atau Bank lain.
BSI Mitra Kopkar Penyaluran pembiayaan kepada Koperasi Karyawan (Kopkar) atau Koperasi Pegawai dengan
tujuan pembiayaan koperasi kepada para anggota (PKPA) yang penyalurannya melalui Koperasi
dari suatu instansi atau perusahaan untuk pemenuhan kebutuhan para anggotanya secara
kolektif.
160 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 163
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Produk Uraian
BSI Mitra Linkage Fasilitas pembiayaan yang diberikan kepada BPRS dan LKM/LKMS yang bertindak sebagai agen/
wali untuk disalurkan kembali kepada anggota BPRS dan LKM/LKMS dengan pola channeling
maupun executing.
BSI Mitra SBSN Fasilitas pembiayaan Modal Kerja yang diberikan kepada Penyedia Jasa (Kontraktor) untuk
pengerjaan proyek yang infrastruktur yang didanai dari Surat Berharga Syariah Negara (SBSN).
BSI Talangan Fasilitas pembiayaan untuk pengalihan pembayaran pelunasan biaya Haji Khusus dari Travel Haji
Pelunasan Khusus dengan komposisi minimal jamaah 70% jamaah wajib setoran awal di BSI.
BPIH Khusus
Strategi Tahun 2023
1. Akuisisi Kebun Bisnis Baru (Ekosistem Sawit, Ekosistem Vendor BSI, Ekosistem Corporate, Ekosistem Travel,
Ekosistem Klinik & Rumah Sakit, dan Hiswana Migas).
2. Akuisisi New Group Sawit
3. Product Program berbasis Champion Kewilayahan.
4. Optimalisasi Engine SME.
5. Business Gathering (Pengusaha Klinik, Alkes, Sekolah, Vendor, Kontraktor, Travel, Hiswana Migas, dll).
Kinerja Tahun 2023
PORTOFOLIO
Total pembiayaan untuk sektor SME pada tahun 2023 sebesar Rp19,34 triliun meningkat 2,33% dibandingkan tahun
2022 yang sebesar Rp18,90 triliun. Rasio pembiayaan bermasalah (NPF) mengalami perbaikan, dari 4,57 % di tahun
2022 menjadi 4,08% di tahun 2023. Dana Pihak Ketiga SME juga mengalami peningkatan yaitu dari Rp5,39 triliun di
tahun 2022 menjadi Rp5,84 triliun di tahun 2023 atau meningkat sebesar 8,44%.
PROFITABILITAS
Laba setelah zakat dan pajak untuk sektor SME pada tahun 2023 mencapai Rp421,60 miliar. Dibandingkan posisi tahun
2022, perolehan laba mengalami peningkatan sebesar Rp343,97 miliar. Peningkatan terutama dari penghematan
beban CKPN dan perolehan recovery atas pembiayaan yang sudah di hapus buku.
Kinerja Sektor SME
(Rp Juta, kecuali dinyatakan lain)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
(Rp) (%)
Total Pembiayaan 19.345.720 18.904.947 440.773 2,33
NPF (%) 4,08 4,57 - (0,49)
Total DPK 5.844.913 5.389.831 455.082 8,44
Pendapatan Pengelolaan Dana Bersih *)
893.407 905.068 (11.661) (1,29)
Pendapatan Usaha Lainnya 486.262 58.555 427.707 730,43
Beban Usaha (406.136) (336.414) (69.722) 20,73
Beban CKPN (421.220) (526.431) 105.211 (19,99)
Laba setelah Zakat dan Pajak 421.601 77.631 343.970 443,08
*) Termasuk komponen internal transfer pricing antar segmen operasi
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 161
Page 164
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
TINJAUAN OPERASI
PER SEGMEN USAHA
B. MIKRO
Layanan pada sektor mikro BSI hadir untuk melayani nasabah individual dan pengusaha mikro, termasuk di dalamnya
penyaluran pembiayaan bersubsidi guna mendukung program pemerintah dalam memberdayakan usaha masyarakat.
Kemudian, produk simpanan dan layanan perbankan lainnya bagi kebutuhan masing-masing nasabah.
Per 31 Desember 2023, produk-produk dan layanan yang ditawarkan oleh segmen usaha Mikro dijelaskan dalam
tabel di bawah ini.
Produk Uraian
BSI Usaha Mikro Pembiayaan modal kerja dan atau investasi kepada nasabah individu atau badan usaha atau
kelompok yang memiliki usaha produktif dengan atau tanpa agunan dengan margin komersial
(tanpa subsidi).
KUR Kredit Usaha Rakyat yang selanjutnya disingkat KUR adalah pembiayaan modal kerja dan/atau
investasi kepada nasabah individu/perseorangan, badan usaha dan/atau kelompok usaha yang
produktif dan layak namun belum memiliki agunan tambahan atau agunan tambahan belum
cukup. (Program Subsidi Margin dari Pemerintah).
KUR Super mikro Penyaluran KUR yang diberikan kepada penerima KUR dengan jumlah sampai dengan Rp10 juta.
KUR Mikro Penyaluran KUR yang diberikan kepada penerima KUR dengan jumlah di atas Rp10 juta dan
paling banyak Rp100 juta.
KUR Kecil Penyaluran KUR yang diberikan kepada penerima KUR dengan jumlah di atas Rp100 juta dan
paling banyak Rp500 juta.
KUR Pekerja Migran Penyaluran KUR yang diberikan kepada Calon Pekerja Migran Indonesia/ Pekerja Migran
Indonesia (PMI) Indonesia.
Strategi Tahun 2023 3. Perbaikan Kualitas Pembiayaan
1. Peningkatan Bisnis & Revitalisasi Produk a. Penegasan pengelolaan rekening nasabah
a. Optimalisasi penyaluran program Pemerintah lancar dan non-lancar
b. Revitalisasi produk BSI Usaha Mikro b. Pengawalan disiplin klaim penjaminan yang
c. Kick off Produk KUR Pekerja Migran Indonesia berkelanjutan
(PMI) c. Implementasi Micro Financing Control Officer
d. Memperluas acquisition channel dengan (MFCO) yang bertugas melakukan Post Booking
optimalisasi website SalamDigital Review
e. Peningkatan jumlah nasabah dan Dana Pihak d. Pembentukan Squad penagihan pembiayaan
Ketiga (DPK) kolektabilitas 2 di tingkat Area
2. Sistem & Bisnis Proses 4. Peningkatan Kualitas SDM
a. Penyempurnaan digitalisasi administrasi Peningkatan dan pemerataan kompetensi SDM
pembiayaan mikro melalui pelatihan dan sosialisasi berkelanjutan,
b. Pengembangan otomasi klaim penjaminan dan terkait produk, analisa, dan komoditas khusus.
Host to Host restrukturisasi
c. Penyempurnaan Host to Host Klaim Penjaminan Kinerja Tahun 2023
d. Pengembangan monitoring pipeline pada
i-Kurma (originating system) sampai dengan PORTOFOLIO
tingkat Regional Pembiayaan sektor mikro mengalami kenaikan 22,26%
atau sebesar Rp4,17 triliun, yaitu dari Rp18,74 triliun
di tahun 2022 menjadi Rp 22,91 triliun di tahun 2023.
Rasio pembiayaan bermasalah (NPF) mengalami
perbaikan, dari 2,84% di tahun 2022 menjadi 2,13% di
tahun 2023.
162 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 165
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
PROFITABILITAS
Dari sisi profitabilitas, laba setelah zakat dan pajak yang dibukukan oleh sektor mikro pada tahun 2023 sebesar Rp
58,75 miliar. Peningkatan beban CKPN di tahun 2023 berdampak pada perolehan laba tahun 2023 yang lebih rendah
dibandingkan dengan posisi tahun 2022 sebesar Rp112,06 miliar. Peningkatan beban CKPN disebabkan oleh kenaikan
tarif CKPN mikro dan peningkatan jumlah pembiayaan yang dihapusbuku.
Kinerja Sektor Mikro
(Rp Juta, kecuali dinyatakan lain)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
(Rp) (%)
Total Pembiayaan 22.912.195 18.740.411 4.171.784 22,26
NPF (%) 2,13 2,84 - (0,71)
Total DPK 3.033.938 1.506.242 1.527.696 101,42
Pendapatan Pengelolaan Dana Bersih *)
1.277.435 1.091.279 186.156 17,06
Pendapatan Usaha Lainnya 94.227 7.247 86.981 1200,26
Beban Usaha (684.856) (572.157) (112.700) 19,70
Beban CKPN (609.842) (380.900) (228.941) 60,11
Laba setelah Zakat dan Pajak 58.750 112.057 (53.307) (47,57)
*) Termasuk komponen internal transfer pricing antar segmen operasi
C. KONSUMER
Sektor usaha konsumer fokus pada tujuan konsumtif/multiguna antara lain melayani produk griya, multiguna,
kendaraan, pensiunan, kartu pembiayaan, cicil emas dan gadai emas, pembiayaan program pemerintah.
Hingga berakhirnya tahun buku 2023, produk dan layanan yang diberikan oleh segmen usaha konsumer seperti
diuraikan dalam tabel di bawah ini.
Produk Uraian
BSI Griya Fasilitas pembiayaan untuk tujuan pembelian rumah tinggal/rumah toko/rumah kantor, maupun
pembangunan rumah dengan kondisi rumah baru, rumah second, atau kavling siap bangun.
BSI Oto Fasilitas pembiayaan untuk tujuan pemilikan kendaraan bermotor, baik roda 2 maupun roda 4.
BSI KPR Sejahtera Fasilitas pembiayaan yang diterbitkan oleh Bank Syariah Indonesia dengan dukungan FLPP dan
disalurkan kepada MBR dalam rangka pemilikan rumah sejahtera susun.
BSI Mitraguna Berkah Fasilitas pembiayaan yang diberikan kepada ASN dan pegawai tetap perusahaan/Lembaga
negara/Yayasan/ badan usaha lainnya baik dilakukan dalam pengajuan massal maupun
perorangan.
BSI Pensiun/Pra Pensiun Fasilitas pembiayaan yang diberikan kepada para penerima manfaat pensiun bulanan melalui BSI
Berkah sebagai kantor bayar, atau pun pegawai ASN yang akan memasuki masa pensiun.
Strategi Tahun 2023
1. Fokus target nasabah pada pegawai PNS/ASN, BUMN terpilih, RS terpilih, Swasta terpilih, pensiun Taspen, dan
pensiun Asabri melalui penguatan data analytic serta pipeline management dalam meningkatkan penetration rate.
2. Memperluas channel pemasaran konsumer melalui platform digital, developer, maupun mitra pihak ketiga.
3. Mempercepat proses bisnis dan meningkatkan customer solution untuk memenuhi kebutuhan nasabah.
4. Memperkuat kolaborasi dengan wholesale untuk menggarap pegawai dari perusahaan atau instansi.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 163
Page 166
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
TINJAUAN OPERASI
PER SEGMEN USAHA
Kinerja Tahun 2023
PORTOFOLIO
Total pembiayaan di sektor konsumer pada tahun 2023 mengalami peningkatan sebesar Rp17,67 triliun. Pada tahun
2022 total pembiayaan konsumer sebesar Rp112,88 triliun dan di tahun 2023 total pembiayaan mencapai Rp130,55
triliun. Rasio pembiayaan bermasalah (NPF) di tahun 2023 relatif terjaga di angka 1,37%.
PROFITABILITAS
Pada tahun 2023 laba setelah zakat dan pajak sektor konsumer mencapai Rp2,59 triliun, meningkat Rp 476,18
miliar dibandingkan posisi tahun 2022 yang sebesar Rp2,11 triliun. Peningkatan laba terutama dari meningkatnya
pendapatan pengolaan dana bersih dan penerimaan recovery atas pembiayaan yang telah di hapus buku.
Kinerja Sektor Konsumer
(Rp Juta, kecuali dinyatakan lain)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
(Rp) (%)
Total Pembiayaan 130.547.113 112.875.313 17.671.799 15,66
NPF (%) 1,37 1,35 - 0,02
Pendapatan Pengelolaan Dana Bersih *)
5.993.761 5.437.836 555.925 10,22
Pendapatan Usaha Lainnya 813.435 325.219 488.216 150,12
Beban Usaha (2.291.600) (1.815.069) (476.531) 26,25
Beban CKPN (1.124.379) (1.205.641) 81.262 (6,74)
Laba setelah Zakat dan Pajak 2.588.644 2.112.467 476.177 22,54
*) Termasuk komponen internal transfer pricing antar segmen operasi
D. DANA RITEL
Fokus layanan untuk sektor dana ritel dibagi menjadi 2 (dua): payroll dan non payroll. Payroll melayani pembayaran gaji
karyawan Kementerian atau ASN, BUMN, rumah sakit, dan swasta yang ditargetkan. Sedangkan non payroll melayani
jenis nasabah seperti himpunan pengusaha, komunitas, klinik dan koperasi.
Produk dan layanan yang disediakan pada sektor dana ritel mencakup deposit & payroll solution, yang hingga akhir
tahun buku 2023 diuraikan sebagai berikut:
Produk Uraian
BSI Tabungan Easy Wadiah Tabungan Rupiah dengan akad Wadiah Yad Dhamanah, menggunakan skema titipan tanpa bagi
hasil.
BSI Tabungan Easy Tabungan berakad Mudharabah Muthlaqah yaitu “Nasabah sebagai pemilik dana memberikan
Mudharabah keleluasaan kepada Bank sebagai pengelola Dana untuk mempergunakan dana tersebut dalam
usaha sesuai syariah dan menguntungkan dengan sistem bagi hasil”.
BSI Tabungan Bisnis Tabungan dalam mata uang rupiah yang dapat memberikan kemudahan transaksi nasabah
segmen wiraswasta.
BSI Tabungan Payroll BSI Tabungan Payroll merupakan tabungan yang dikhususkan untuk Nasabah Payroll dengan 4
(empat) variasi biaya pengelolaan rekening yang berbeda berdasarkan PKS BSI dengan institusi.
BSI Tabungan Valas Tabungan dalam mata uang dolar yang penarikan dan setorannya dapat dilakukan setiap saat
atau sesuai ketentuan Bank.
164 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 167
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Produk Uraian
BSI Tabungan Haji Indonesia Tabungan dalam bentuk Rupiah atau USD untuk perencanaan ibadah haji dan umrah.
BSI Tabungan Haji Muda Tabungan dalam bentuk rupiah atau dolar AS untuk perencanaan ibadah haji dan umrah bagi anak
Indonesia (kurang dari 17 tahun).
BSI Giro Rupiah & Valas Sarana penyimpanan dana untuk kemudahan transaksi berakad Wadiah Yad Dhamanah dan
Mudharabah Mutlaqah.
BSI Deposito Investasi berjangka waktu tertentu dalam mata uang rupiah yang dikelola berdasarkan prinsip
Mudharabah Muthlaqah.
Strategi Tahun 2023
1. Melakukan kerja sama dengan Kementerian dan Lembaga dalam penyaluran payroll pegawai;
2. Melakukan kerja sama dengan BUMN dan group dalam penyaluran payroll pegawai;
3. Melakukan kerja sama dengan Rumah Sakit dan Dokter dalam penyaluran payroll pegawai;
4. Memberikan produk khusus bagi pengusaha yakni BSI Tabungan Bisnis dengan keunggulan gratis biaya transaksi
BI Fast 50 kali per bulan melalui BSI Mobile;
5. Menggarap segmen pebisnis di sektor kuliner dan klinik dengan memberikan layanan QRIS;
6. Bekerja sama dengan himpunan pengusaha dan asosiasi dalam rangka menggarap bisnis berbasis ekosistem.
Kinerja Tahun 2023
PORTOFOLIO
Pada tahun 2023 total Dana Pihak Ketika (DPK) yang berhasil dihimpun oleh sektor dana ritel mencapai Rp176,69
triliun. Pencapaian tersebut mengalami peningkatan 8,03% atau sebesar Rp13,13 triliun dibandingkan dengan tahun
2022 yang sebesar Rp163,56 triliun.
PROFITABILITAS
Dari sisi profitabilitas, laba tahun berjalan sektor dana ritel tercatat sebesar Rp1,80 triliun. Pendapatan pengelolaan
dana bersih mengalami peningkatan sebesar Rp676,92 miliar dari Rp3,51 triliun di tahun 2022 menjadi Rp4,18 triliun
di tahun 2023. Beban usaha juga mengalami peningkatan sebesar Rp229,94 miliar dari Rp1,88 triliun di tahun 2022
menjadi Rp2,11 triliun di tahun 2023.
Kinerja Sektor Dana Ritel
(Rp Juta, kecuali dinyatakan lain)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
(Rp) (%)
Total DPK 176.695.052 163.560.686 13.134.366 8,03
Pendapatan Pengelolaan Dana Bersih*) 4.184.692 3.507.775 676.917 19,30
Pendapatan Usaha Lainnya 285.960 295.702 (9.742) (3,29)
Beban Usaha (2.113.176) (1.883.238) (229.938) 12,21
Laba setelah Zakat dan Pajak 1.799.550 1.479.187 320.364 21,66
*) Termasuk komponen internal transfer pricing antar segmen operasi
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 165
Page 168
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
TINJAUAN OPERASI
PER SEGMEN USAHA
SEGMEN TREASURY BANKING & KANTOR PUSAT
Segmen Treasury Banking & Kantor Pusat melayani produk-produk di luar pembiayaan, produk simpanan dan non
simpanan. Segmen Treasury terkait dengan kegiatan treasury Bank termasuk transaksi valuta asing, money market, fixed
income, dan pasar modal.
Sementara Segmen Kantor Pusat terkait dengan pengelolaan aset dan liabilitas selain yang telah dikelola oleh segmen
operasi lainnya termasuk menerima alokasi biaya atas penyediaan jasa service secara sentralisasi kepada segmen
lainnya serta pendapatan/biaya yang tidak teralokasi ke pelaporan segmen lainnya.
Sepanjang tahun 2023, Bank memiliki produk dan layanan dalam segmen usaha Lainnya yang mencakup:
Produk Uraian
Transaksi Valuta Asing 1. Devisa Umum (DU)/Telegraphic Transfer (TT)
Akad yang digunakan Al Sharf
Bank Syariah Indonesia melayani transaksi pembelian/penjualan valuta asing sesuai dengan
kebutuhan nasabah dengan tenor waktu tertentu. Transaksi Today untuk penyerahan pada
hari yang sama, transaksi Tomorrow/Tom untuk penyerahan setelah satu hari kerja dan
transaksi Spot untuk penyerahan setelah dua hari kerja.
2. BSI Lindung Nilai Syariah Sederhana & Kompleks
Akad yang digunakan aqd’ al-Tahaww al-basith, Aqd al - Tahawwuth al-Murakkab
Bank Syariah Indonesia melayani transaksi penjualan/pembelian valuta asing yang dilakukan
dalam rangka memitigasi risiko perubahan nilai tukar atas mata uang tertentu di masa yang
akan datang.
3. Uang Kertas Asing
Akad yang digunakan Al Sharf
Bank Syariah Indonesia melayani transaksi uang kertas asing (bank notes) baik penarikan dan
setoran maupun jual beli terhadap rupiah.
Transaksi Surat Berharga Transaksi Surat Berharga Syariah (Sukuk)
Syariah Melayani kebutuhan investasi berbasis intrumen syariah untuk nasabah institusi dan individu.
Instrumen syariah berupa Surat Berharga Syariah Negara (SBSN) dan Surat Berharga Syariah
Korporasi. Jenis SBSN yang bisa diakses oleh Nasabah yaitu Sukuk Ritel (SR), Project Based
Sukuk (PBS), Surat Perbendaharaan Negara Syariah (SPNS) dan SBSN Denominasi USD
(INDOIS). Investasi dapat dilakukan oleh Nasabah melalui Pasar Perdana dan Pasar Sekunder.
Transaksi Pasar Uang Syariah 1. BSI Deposito on Call (DOC)
Akad yang digunakan Mudharabah Mutlaqah DOC merupakan produk simpanan dengan
jumlah tertentu dengan jangka waktu minimal 1 (satu) hari sampai dengan 28 (dua puluh
delapan) hari kalender, dengan tingkat imbal hasil yang mengacu kepada penempatan harian
di Bank Indonesia.
2. Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank (Sertifikat IMA)
3. Sertifikat Pengelolaan Dana Berdasarkan Prinsip Syariah Antarbank (SiPA)
4. REPO Syariah
5. Sertifikat Perdagangan Komoditi Berdasarkan Prinsip Syariah Antarbank (SiKA)
6. Sukuk Bank Indonesia (SUKBI)
7. Reksa Dana Syariah
166 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 169
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Strategi Tahun 2023
Pada tahun 2023, strategi yang diterapkan untuk Segmen Treasury & Kantor Pusat, antara lain:
1. Menciptakan produk alternatif yang baru agar Bank dapat menjadi “Market Maker” SiPA, Ritelisasi SUKUK, DOC
(Rupiah dan Valas), dan SiKA.
2. Pengembangan alternatif penghimpunan dana Institusi melalui akad Wakalah Bi Al- Istitsmar.
3. Pembenahan struktur organisasi.
4. Membangun kompetensi sumber daya manusia berbasis kebutuhan industri.
5. Inisiatif peningkatan imbal hasil (revamping RDPUS underlying, dan RDPT).
6. Program peningkatan return investasi bank dengan produk alternatif (RDT).
7. Ritelisasi transaksi INDOIS untuk nasabah individu.
Kinerja Tahun 2023
Pada tahun 2023, pendapatan pengelolaan dana bersih segmen treasury banking & kantor pusat sebesar Rp1,86 triliun.
Pendapatan tersebut lebih rendah dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar Rp2,05 triliun. Pendapatan usaha lainnya
pada tahun 2023 sebesar Rp2,06 triliun, lebih rendah dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar Rp2,75 triliun. Dari
sisi beban, beban usaha dan beban ckpn tahun 2023 lebih rendah dibandingkan dengan tahun 2022 masing-masing
sebesar Rp638,92 miliar dan Rp730,51 miliar.
Kinerja Segmen Treasury Banking dan Kantor Pusat
(Rp Juta, kecuali dinyatakan lain)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
(Rp) (%)
Pendapatan Pengelolaan Dana Bersih*) 1.861.513 2.046.055 (184.542) (9,02)
Pendapatan Usaha Lainnya 2.062.340 2.753.840 (691.500) (25,11)
Beban Usaha (4.380.169) (5.019.085) 638.916 (12,73)
Beban CKPN 2.721 (727.789) 730.510 (100,37)
Laba setelah Zakat dan Pajak (477.351) (938.445) 461.094 (49,13)
*) Termasuk komponen internal transfer pricing antar segmen operasi
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 167
Page 170
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tinjauan Kinerja
Keuangan
BSI berhasil mencatatkan laba bersih sebesar
Rp5,70 triliun, lebih tinggi Rp1,44 triliun
dibandingkan tahun sebelumnya.
Uraian mengenai kinerja keuangan ini disusun berdasarkan Laporan Keuangan PT Bank Syariah Indonesia Tbk (“Bank
Syariah Indonesia”, “BSI”, “Bank”) yang disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan (SAK) di Indonesia, yang
berakhir pada tanggal 31 Desember 2023. Laporan Keuangan diaudit oleh KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan
(firma anggota jaringan global PwC) dengan opini wajar dalam semua hal yang material.
KINERJA ASET
Pada tahun 2023 total aset yang dibukukan oleh BSI mencapai Rp353,62 triliun, meningkat 15,67% atau Rp47,90
triliun dari tahun sebelumnya yang sebesar Rp305,73 triliun. Peningkatan aset tersebut terutama didorong oleh
pertumbuhan pembiayaan-neto sebesar Rp32,12 triliun dan peningkatan investasi pada surat berharga-neto sebesar
Rp13,33 triliun.
(Rp Juta)
Uraian 2023 2022 2021
Kas 5.255.841 4.951.469 4.119.903
Giro dan Penempatan pada Bank Indonesia 32.440.778 31.778.458 20.563.580
Giro dan Penempatan pada Bank Lain-Neto 2.303.728 2.475.917 1.841.551
Investasi pada Surat Berharga-Neto 71.169.020 57.841.271 67.579.070
Tagihan Akseptasi-Neto 426.916 476.589 159.880
Piutang-Neto 132.360.158 120.701.979 98.336.983
Pinjaman Qardh- Neto 10.489.164 8.867.013 9.081.400
Pembiayaan Mudharabah-Neto 1.831.652 1.001.957 1.592.314
Pembiayaan Musyarakah-Neto 83.756.501 66.450.946 53.903.123
Aset yang Diperoleh Untuk Ijarah - Neto 2.190.107 1.484.573 901.565
Aset Tetap dan Aset Hak Guna - Neto 5.352.843 5.396.010 3.871.257
Aset tidak berwujud - Neto 1.128.334 258.688 184.696
Aset Pajak Tangguhan 1.665.694 1.675.103 1.445.324
Aset Lain-lain-Neto 3.253.388 2.367.465 1.708.435
JUMLAH ASET 353.624.124 305.727.438 265.289.081
168 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 171
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Kas Giro dan Penempatan pada Bank Lain-Neto
Jumlah kas Bank pada tahun 2023 sebesar Rp5,25 triliun, Giro dan penempatan pada bank lain bersih pada tahun
meningkat 6,15% atau Rp304,37 miliar dibandingkan 2023 sebesar Rp2,3 triliun, menurun Rp172 miliar dari
dengan posisi tahun 2022. Komposisi Kas dalam mata posisi tahun 2022 sebesar Rp2,48 triliun. Penurunan
uang rupiah pada tahun 2023 sebesar Rp4,91 triliun, terutama dari penempatan SIMA (Sertifikat Investasi
sementara dalam valuta asing sebesar Rp343,41 miliar. Mudharabah Antar Bank) sebesar Rp690 miliar dan
SIPA (Sertifikat Pengelolaan Dana Berdasarkan Prinsip
Giro dan Penempatan pada Bank Indonesia Syariah Antar Bank) sebesar Rp684 miliar, namun
Pada tahun 2023 giro dan penempatan pada Bank penempatan pada Giro Bank Lain meningkat sebesar
Indonesia tercatat sebesar Rp32,44 triliun. Dibandingkan Rp1,20 triliun.
dengan posisi tahun 2022 terdapat kenaikan 2,08% atau
Rp662,32 miliar. Adapun penempatan pada BI di tahun Investasi pada Surat Berharga-Neto
2023 terdiri dari Giro Wadiah pada BI sebesar Rp17,09 Nilai investasi surat berharga-neto yang diperoleh Bank
triliun, Fasilitas Simpanan BI syariah (FASBIS) Rp4,50 pada tahun 2023 mencapai Rp71,17 triliun, naik 23,04%
triliun dan Term Deposit Valas Rp10,85 triliun. atau Rp13,33 triliun dari tahun sebelumnya yang
tercatat sebesar Rp57,84 triliun. Peningkatan tersebut
terutama dari investasi pada Sukuk Bank Indonesia
(SukBI).
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 169
Page 172
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
TINJAUAN KINERJA
KEUANGAN
Tagihan Akseptasi-Neto Aset Tetap dan Aset Hak Guna-Neto
Tagihan akseptasi-neto yang dimiliki oleh Bank Syariah Pada tahun 2023, total aset tetap dan aset hak guna-
Indonesia pada tahun 2023 yaitu sebesar Rp426,92 neto Bank tercatat sebesar Rp5,35 triliun. Apabila
miliar, yang terdiri dari tagihan akseptasi SKBDN dibandingkan dengan tahun 2022, aset tetap dan aset
Usance Impor sebesar Rp344,94 miliar dan tagihan hak guna neto mengalami penurunan sebesar 0,80%
akseptasi SKBDN Usance Ekspor sebesar Rp81,97 atau Rp43,17 miliar. Penurunan terutama dari Aset
miliar. Secara year on year (yoy), tagihan akseptasi-neto Hak Guna-Neto sebesar Rp77,45 miliar, namun di sisi
turun 10,42% atau Rp49,67 miliar dibandingkan tahun lain terdapat peningkatan di Aset Tetap-Neto sebesar
2022 yang sebesar Rp476,59 miliar. Rp34,28 miliar.
Piutang-Neto Aset Tidak Berwujud-Neto
Bank Syariah Indonesia pada tahun 2023 mencatatkan Aset tidak berwujud-neto mengalami peningkatan
nilai piutang-neto sebesar Rp132,36 triliun, meningkat yaitu dari Rp 258,69 miliar di tahun 2022 menjadi Rp
9,66% atau Rp11,66 triliun bila dibandingkan dengan 1,13 triliun di tahun 2023. Standardisasi piranti lunak
tahun 2022 yang tercatat senilai Rp120,70 triliun. komputer selama tahun 2023 menjadi faktor utama
Sektor ekonomi yang mengalami peningkatan terbesar peningkatan aset tidak berwujud-neto.
yaitu sektor konsumer sebesar Rp8,11 triliun dan sektor
pertanian sebesar Rp1,72 triliun. Aset Pajak Tangguhan
Aset pajak tangguhan tercatat Rp1,67 triliun di tahun
Pinjaman Qardh-Neto 2023 atau turun sebesar Rp 9,41 miliar bila dibandingkan
Pinjaman qardh-neto tercatat mengalami kenaikan dengan tahun 2022. Penurunan nilai liabilitas sewa dan
18,29% atau Rp1,62 triliun, dari Rp8,87 triliun pada kewajiban imbalan kerja menjadi faktor penurunan nilai
tahun 2022 menjadi Rp10,49 triliun di tahun 2023. aset pajak tangguhan.
Sektor konsumer dan industri menjadi sektor ekonomi
dengan peningkatan terbesar yaitu masing-masing Aset Lain-lain-Neto
sebesar Rp1,17 triliun dan Rp402,57 miliar. Total aset lain-lain-neto di tahun 2023 tercatat sebesar
Rp3,25 triliun, meningkat Rp885,92 miliar dibandingkan
Pembiayaan Mudharabah-Neto tahun 2022 yang sebesar Rp2,37 triliun. Peningkatan
Pada tahun 2023 Pembiayaan mudharabah-neto sebesar aset lain-lain-neto terutama pada peningkatan biaya
Rp1,83 triliun, naik 82,81% atau Rp829,70 miliar dibayar dimuka sebesar Rp453,53 miliar dan tagihan
dibandingkan tahun 2022 yang sebesar Rp1 triliun. kepada pihak ketiga sebesar Rp192,86 miliar.
Peningkatan terutama dari sektor perantara keuangan
yang meningkat sebesar Rp783 miliar. LIABILITAS
Total liabilitas yang dicatat oleh Bank Syariah Indonesia
Pembiayaan Musyarakah-Neto pada akhir periode 2023 yaitu sebesar Rp87,22
Pembiayaan musyarakah-neto pada tahun 2023 triliun. Nilai tersebut mengalami peningkatan bila
mencapai Rp83,76 triliun, meningkat 26,04% atau dibandingkan dengan tahun 2022, yaitu meningkat
Rp17,31 triliun dibandingkan dengan tahun 2022 yang sebesar Rp13,57 triliun. Faktor utama peningkatan
sebesar Rp66,45 triliun. Peningkatan didominasi dari liabilitas Bank di tahun 2023 yaitu adanya Liabilitas
sektor ekonomi konsumer dengan peningkatan sebesar kepada Bank Indonesia sebesar Rp11,90 triliun, selain
Rp8,76 triliun, sektor pengangkutan Rp2,89 triliun, dan itu simpanan wadiah mengalami peningkatan sebesar
sektor konstruksi Rp2,60 triliun. Rp1,86 triliun dibandingkan dengan tahun lalu pada
periode yang sama.
Aset yang Diperoleh untuk Ijarah-Neto
Aset yang diperoleh untuk ijarah-neto pada tahun
2023 tercatat sebesar Rp 2,19 triliun, naik 47,52%
atau Rp705,53 miliar dibandingkan tahun 2022 yang
sebesar Rp1,48 triliun. Peningkatan terutama dari
sektor konstruksi yang tumbuh sebesar Rp915 miliar.
170 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 173
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Rincian Liabilitas
(Rp Juta)
Uraian 2023 2022 2021
Liabilitas Segera 1.316.067 1.009.502 608.554
Bagi Hasil yang Belum Dibagikan 255.932 192.775 158.478
Simpanan Wadiah 67.873.898 66.012.257 57.247.890
Simpanan dari Bank Lain 1.761.301 2.218.697 115.938
Liabilitas kepada Bank Indonesia 11.900.055 - -
Kewajiban Akseptasi 431.228 481.403 161.495
Utang Pajak 539.042 667.485 504.078
Estimasi Liabilitas Imbalan Kerja 667.264 689.018 836.491
Estimasi Kerugian Komitmen dan Kontinjensi 32.017 28.873 17.194
Liabilitas Lain-lain 2.446.107 2.355.781 2.236.358
JUMLAH LIABILITAS 87.222.911 73.655.791 61.886.476
Liabilitas Segera Kewajiban Akseptasi
Pada tahun 2023 posisi liabilitas segera sebesar Rp1,32 Posisi kewajiban akseptasi pada tahun 2023 tercatat
triliun, mengalami peningkatan Rp306,57 miliar dari sebesar Rp431,23 miliar, yang terdiri dari kewajiban
tahun 2022 yang sebesar Rp1,01 triliun. Komponen akseptasi SKBDN Usance Impor sebesar Rp348,43
liabilitas segera yang mengalami peningkatan antara miliar dan kewajiban akseptasi SKBDN Usance Ekspor
lain kewajiban transaksi ATM sebesar Rp137,76 miliar, sebesar Rp82,80 miliar. Secara year on year (yoy),
kewajiban online channel Rp120,48 miliar dan zakat kewajiban akseptasi turun 10,42% atau Rp50,17 miliar
Bank Rp48,33 miliar. dibandingkan tahun 2022 yang sebesar Rp481,40 miliar.
Bagi Hasil yang Belum Dibagikan Utang Pajak
Jumlah bagi hasil yang belum dibagikan posisi tahun Pada tahun 2023 utang pajak tercatat sebesar Rp 539,04
2023 sebesar Rp255,93 miliar. Dibandingkan dengan miliar, turun Rp128,44 miliar dibandingkan tahun 2022
posisi tahun 2022, nilai tersebut mengalami peningkatan yang tercatat sebesar Rp667,48 miliar. Penurunan
32,76% atau sebesar Rp63,16 miliar. Peningkatan terutama dari Utang Pajak Penghasilan pasal 29 sebesar
tersebut seiring dengan tumbuhnya dana pihak ketiga Rp176,62 miliar. Di sisi lain terdapat peningkatan utang
yang berhasil dihimpun oleh Bank dan peningkatan pajak pasal 4 ayat 2 dan pasal 21 masing-masing sebesar
Deposito Mudharabah di tahun 2023. Rp23,38 miliar dan Rp12,64 miliar.
Simpanan Wadiah Estimasi Liabilitas Imbalan Kerja
Simpanan wadiah yang diperoleh Bank pada tahun 2023 Posisi estimasi liabilitas imbalan kerja pada tahun 2023
mencapai Rp67,87 triliun, meningkat 2,82% atau Rp1,86 mengalami penurunan sebesar Rp21,76 miliar atau
triliun dari tahun 2022 yang sebesar Rp66,01 triliun. 3,16% dibandingkan dengan tahun 2022. Pada tahun
Peningkatan didorong oleh pertumbuhan Tabungan 2023 posisi estimasi liabilitas imbalan kerja sebesar
Wadiah sebesar Rp2,81 triliun, sementara itu untuk Rp667,26 miliar sedangkan pada tahun 2022 posisi
Giro Wadiah mengalami penurunan sebesar Rp950,33 estimasi liabilitas imbalan kerja sebesar Rp689,02 miliar.
miliar.
Estimasi Kerugian Komitmen dan Kontinjensi
Simpanan dari Bank Lain Jumlah estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi
Simpanan pada Bank lain pada tahun 2023 tercatat pada tahun 2023 sebesar Rp32,02 miliar, naik 10,89%
sebesar Rp1,76 triliun, turun 20,62% atau Rp457,40 atau Rp3,15 miliar dari posisi tahun 2022 yang tercatat
miliar dibandingkan dengan tahun 2022 yang sebesar sebesar Rp28,87 miliar. Penyisihan penghapusan
Rp2,22 triliun. Penurunan terutama dari Sertifikat piutang LC meningkat Rp1,84 miliar dan penyisihan
Investasi Mudharabah Antarbank (SIMA) sebesar penghapusan Garansi yang diberikan juga meningkat
Rp446,82 miliar. sebesar Rp1,31 miliar.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 171
Page 174
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
TINJAUAN KINERJA
KEUANGAN
Liabilitas Lain-lain DANA SYIRKAH TEMPORER
Jumlah liabilitas lain-lain pada tahun 2023 sebesar Dana syirkah temporer Bank Syariah Indonesia pada
Rp2,45 triliun, meningkat 3,83% atau Rp90,33 miliar tahun 2023 mencapai Rp227,66 triliun. Perolehan
dibandingkan dengan liabilitas lain-lain pada tahun 2022 tersebut mengalami peningkatan 14,65% atau
yang sebesar Rp2,36 triliun. Peningkatan terutama dari Rp29,10 triliun dari pencapaian tahun 2022 yang
pendapatan diterima di muka sebesar Rp184,05 miliar. sebesar Rp198,57 triliun. Peningkatan didorong oleh
Di sisi lain terdapat penurunan pada kewajiban kepada pertumbuhan dana syirkah temporer bukan Bank
vendor sebesar Rp86,53 miliar. sebesar Rp30,42 triliun secara year on year (yoy).
Rincian Dana Syirkah Temporer
(Rp Juta)
Uraian 2023 2022 2021
Giro Mudharabah 32.353.865 22.723.088 13.281.319
Tabungan Mudharabah 77.700.070 72.269.706 64.538.367
Deposito Mudharabah 115.848.096 100.485.930 98.183.782
Jumlah Dana Syirkah Temporer Bukan Bank 225.902.031 195.478.724 176.003.468
Dana Syirkah Temporer Bank 780.203 933.938 1.010.203
Sukuk Mudharabah Subordinasi 200.000 1.375.000 1.375.000
Sukuk mudharabah yang diterbitkan 3.608 - -
Pembiayaan yang Diterima 776.250 778.375 -
JUMLAH DANA SYIRKAH TEMPORER 227.662.092 198.566.037 178.388.671
Giro Mudharabah Dana Syirkah Temporer Bank
Posisi giro mudharabah pada tahun 2023 mencapai Pada tahun 2023 jumlah dana syirkah temporer bank
Rp32,35 triliun, meningkat 42,38% atau Rp9,63 triliun tercatat sebesar Rp780,20 miliar, turun 16,46% atau
dibandingkan dengan tahun 2022 yaitu sebesar Rp22,72 sebesar Rp153,74 miliar dibandingkan dengan tahun
triliun. Peningkatan terutama dari giro mudharabah 2022 yaitu sebesar Rp933,94 miliar. Penurunan
dalam mata uang valuta asing. didominasi oleh deposito bank sebesar Rp137,72 miliar.
Tabungan Mudharabah Sukuk Mudharabah Subordinasi
Posisi tabungan mudharabah pada tahun 2023 mencapai Pada tahun 2023 terdapat sukuk mudharabah
Rp77,70 triliun, meningkat 7,51% atau Rp5,43 triliun subordiansi yang jatuh tempo sebesar Rp1,38 triliun.
dibandingkan dengan tahun 2022 yaitu sebesar Pada tanggal 15 Desember 2023, Bank BSI kembali
Rp72,27 triliun. Peningkatan terutama dari tabungan menerbitkan sukuk mudharabah subordinasi sebesar
mudharabah dalam mata uang rupiah. Rp200 miliar dengan jangka waktu 5 tahun.
Deposito Mudharabah EKUITAS
Posisi deposito mudharabah pada tahun 2023 mencapai Ekuitas Bank Syariah Indonesia meningkat 15,62%
Rp115,85 triliun, meningkat 15,29% atau Rp15,36 atau Rp5,23 triliun, dari Rp33,51 triliun di tahun 2022
triliun dibandingkan tahun 2022 yaitu sebesar menjadi Rp38,74 triliun di tahun 2023. Peningkatan
Rp100,49 triliun. Peningkatan terutama dari deposito laba tahun lalu dan tahun berjalan menjadi pendorong
mudharabah dalam mata uang rupiah. utama atas peningkatan ekuitas Bank Syariah Indonesia.
172 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 175
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Rincian Ekuitas
(Rp Juta)
Uraian 2023 2022 2021
Modal disetor 23.064.630 23.064.630 20.564.654
Tambahan Modal Disetor (3.929.100) (3.929.100) (6.366.776)
Keuntungan Revaluasi Aset Tetap 444.530 444.530 444.530
Pengukuran Kembali Program Imbalan Kerja Pasti 241.462 268.904 140.271
Keuntungan/(kerugian) Surat Berharga - bersih 6.154 (55.477) 22.263
Saldo Laba
· Telah ditentukan penggunaannya 2.236.713 1.384.677 779.036
· Belum ditentukan penggunaannya 16.674.732 12.327.446 9.429.956
JUMLAH EKUITAS 38.739.121 33.505.610 25.013.934
KINERJA LABA-RUGI
Bank Syariah Indonesia berhasil mencatatkan laba bersih sebesar Rp5,70 triliun pada tahun 2023. Pencapaian
tersebut mengalami peningkatan 33,88% atau Rp1,44 triliun dibandingkan dengan laba bersih tahun 2022 yang
sebesar Rp4,26 triliun.
(Rp Juta)
Uraian 2023 2022 2021
Jumlah Pendapatan Pengelolaan Dana oleh Bank sebagai 22.251.743 19.622.865 17.808.432
Mudharib
Hak Pihak Ketiga atas Bagi Hasil Dana Syirkah Temporer (5.993.168) (4.032.169) (4.378.807)
Hak Bagi Hasil Milik Bank 16.258.575 15.590.696 13.429.625
Pendapatan Usaha Lainnya 4.204.466 3.701.111 3.012.246
Beban Usaha (10.249.204) (9.895.336) (8.782.773)
Beban CKPN Aset Produktif dan Non Produktif - Neto (2.622.479) (3.748.797) (3.551.249)
Laba Usaha 7.591.358 5.647.674 4.107.849
Pendapatan Non-Usaha - Neto (2.156) 8.534 (45.641)
Laba Sebelum Zakat dan Beban Pajak 7.589.202 5.656.208 4.062.208
Zakat (189.730) (141.405) (101.684)
Beban Pajak (1.695.729) (1.254.621) (932.319)
Laba Bersih 5.703.743 4.260.182 3.028.205
Jumlah Pendapatan Komprehensif Lain Bersih Setelah Pajak 34.189 50.893 189.591
Jumlah Laba Komprehensif 5.737.932 4.311.075 3.217.796
Laba per Saham Dasar (dalam Rupiah penuh) 123,65 102.54 73.66
Jumlah Pendapatan Pengelolaan Dana oleh Bank sebagai Mudharib
Pendapatan pengelolaan dana sebagai mudharib yang berhasil diperoleh Bank pada tahun 2023 mencapai Rp22,25
triliun, meningkat 13,40% atau Rp2,63 triliun dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar Rp19,62 triliun. Pertumbuhan
bisnis dan kualitas pembiayaan yang terjaga menjadi pendorong peningkatan pendapatan pengelolaan dana sebagai
mudharib di tahun 2023.
Hak Pihak Ketiga atas Bagi Hasil Dana Syirkah Temporer
Pada tahun 2023 hak pihak ketiga atas bagi hasil dana syirkah temporer mengalami kenaikan 48,63% atau Rp1,96
triliun dari Rp4,03 triliun di tahun 2022 menjadi Rp5,99 triliun di tahun 2023. Peningkatan didominasi oleh bagi hasil
atas deposito dan giro mudharabah masing-masing sebesar Rp1,27 triliun dan Rp423,82 miliar hal ini seiring dengan
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 173
Page 176
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
TINJAUAN KINERJA
KEUANGAN
pertumbuhan outstanding deposito dan giro mudharabah yang meningkat masing-masing sebesar Rp15,36 triliun dan
Rp9,63 triliun. Selain itu Bank juga mendapat fasilitas PASBI dan SIMA yang berkontribusi dalam peningkatan hak
pihak ketiga atas bagi hasil dana syirkah temporer sebesar Rp292,71 miliar di tahun 2023.
Pendapatan Usaha Lainnya
Pendapatan usaha lainnya pada tahun 2023 mencapai Rp4,20 triliun, meningkat 13,60% atau Rp503,36 miliar
dibandingkan pendapatan usaha lainnya yang diperoleh di tahun 2022 sebesar Rp3,70 triliun. Peningkatan tersebut
antara lain dari peningkatan pendapatan atas pelepasan surat berharga sebesar Rp114,19 miliar, pendapatan rahn
sebesar Rp88,82 miliar, pendapatan jasa ekspor impor sebesar Rp 62,15 miliar, dan penerimaan kembali atas piutang
dan pembiayaan yang telah dihapusbukukan sebesar Rp77,68 miliar.
Beban Usaha
Beban usaha Bank pada tahun 2023 tercatat sebesar Rp10,25 triliun, meningkat 3.58% atau Rp353,87 miliar dari
beban usaha di tahun 2022 yang sebesar Rp9,90 triliun. Beban promosi dan beban penyusutan atas aktiva tetap
menjadi komponen yang memiliki peningkatan terbesar yaitu masing-masing sebesar Rp135,88 miliar dan Rp176,57
miliar.
ARUS KAS
Posisi kas dan setara kas pada akhir tahun buku 2023 sebesar Rp40,02 triliun, meningkat 2,04% atau Rp799,67 miliar
dibandingkan tahun buku 2022 yang sebesar Rp39,22 triliun. Arus kas bersih yang dihasilkan dari aktivitas pendanaan
dan operasi bernilai positif yaitu masing-masing sebesar Rp10,16 triliun dan Rp2,04 triliun. Sementara itu untuk arus
kas aktivitas investasi bernilai negatif sebesar Rp11,40 triliun.
(Rp Juta)
Uraian 2023 2022 2021
Arus Kas dari Aktivitas Operasi 2.041.035 1.885.530 16.696.794
Arus Kas dari Aktivitas Investasi (11.404.359) 5.994.708 (16.591.024)
Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan 10.162.997 4.798.909 (77.929)
Kenaikan Bersih Kas dan Setara Kas 799.673 12.679.147 27.841
Kas & Setara Kas Awal Tahun 39.221.419 26.542.272 26.514.431
Kas & Setara Kas Akhir Tahun 40.021.092 39.221.419 26.542.272
Arus Kas dari Aktivitas Operasi
Arus kas bersih yang diperoleh dari aktivitas operasi pada tahun buku 2023 tercatat sebesar Rp2,04 triliun,
mengalami peningkatan sebesar Rp155,50 miliar dibandingkan perolehan tahun buku 2022 yang sebesar Rp1,89
triliun. Peningkatan terutama dari meningkatnya pendapatan penyaluran dana dan pendapatan usaha lainnya yang
diperoleh Bank di tahun 2023.
Arus Kas dari Aktivitas Investasi
Arus kas bersih yang digunakan untuk aktivitas investasi pada tahun 2023 sebesar minus Rp11,40 triliun. Penggunaan
kas untuk aktivitas investasi pada tahun 2023 didominasi oleh investasi pada penempatan surat berharga. Sementara
itu pada tahun 2022 Bank banyak melakukan aktivitas penjualan/pelepasan surat berharga sehingga nilai arus kas
pada tahun 2022 bernilai positif.
Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan
Arus kas bersih yang diperoleh dari aktivitas pendanaan pada tahun buku 2023 yaitu sebesar Rp10,16 triliun,
mengalami peningkatan sebesar Rp5,36 triliun dibandingkan periode tahun buku 2022 yang sebesar Rp4,80 triliun.
Perolehan kas terutama dari aktivitas pendanaan baru yaitu PASBI sebesar Rp11,90 triliun. Sementara itu disisi lain
terdapat sukuk mudharabah subordinasi yang jatuh tempo sebesar Rp1,38 triliun.
174 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 177
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
ANALISIS KUALITAS ASET PRODUKTIF DAN RASIO KEUANGAN
Analisis Kualitas Aset Produktif
Jumlah aset produktif Bank pada tahun 2023 tercatat mencapai Rp316,95 triliun, meningkat 17,03% atau Rp46,12
triliun dari jumlah aset produktif tahun 2022 yang tercatat sebesar Rp270,83 triliun. Peningkatan tersebut sebagian
besar diperoleh dari pertumbuhan penyaluran atas piutang dan pembiayaan yang tumbuh sebesar Rp32,58 triliun.
Selain itu surat berharga yang dimiliki juga mengalami peningkatan sebesar Rp12,08 triliun.
Kualitas aset produktif di tahun 2023 semakin membaik dibandingkan dengan tahun 2022. Hal ini tercermin dari
rasio NPF Gross yang mengalami perbaikan/penurunan, yaitu dari 2,42% di tahun 2022 menjadi 2,08% di tahun 2023.
Analisis Rasio Keuangan
Secara umum rasio keuangan Bank Syariah Indonesia pada tahun 2023 mengindikasikan kinerja yang baik. Rincian
perbandingan rasio keuangan tahun 2023, 2022, dan 2021 disajikan dalam tabel di bawah ini.
Perkembangan Rasio Keuangan Utama
%
Uraian 2023 2022 2021
Capital Adequacy Ratio (CAR) 21,04 20,29 22,09
Non Performing Financing (NPF) gross 2,08 2,42 2,93
Non Performing Financing (NPF) net 0,55 0,57 0,87
Return On Assets (ROA) 2,35 1,98 1,61
Return On Equity (ROE) 16,88 16,84 13,71
Net Imbalan (NI) 5,82 6,31 6,04
Beban Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) 71,27 75,88 80,46
Cost to Income Ratio (CIR) 49,86 51,01 52,57
Financing to Deposit Ratio (FDR) 81,73 79,37 73,39
Persentase Pelampauan BMPD 0,00 0,00 0,51*)
GWM Rupiah 6,76 8,30 5,05
GWM Valas 1,13 1,18 1,03
Posisi Devisa Neto 2,47 0,57 0,27
*) Pelampauan terjadi pada 31 Desember 2021 karena pembentukan Holding BUMN Ultra Mikro dimana PT Bank Rakyat Indonesia (Persero)
Tbk (“Bank BRI”) yang merupakan salah satu pemegang saham BSI, ditetapkan oleh Pemerintah sebagai Induk dari Holding tersebut dan
mengakibatkan PT Permodalan Nasional Madani (Persero) dan PT Pegadaian (Persero) yang merupakan Nasabah PT Bank Syariah Indonesia Tbk
menjadi Pihak Terkait BSI.
INFORMASI KINERJA KEUANGAN LAINNYA
Distribusi Bagi Hasil
Berikut adalah laporan distribusi bagi hasil BSI dalam 2 (dua) tahun terakhir.
Laporan Distribusi Bagi Hasil
(Rp Juta)
2023 2022
Saldo Pendapatan yang Saldo Pendapatan yang
Jenis Penghimpunan Dana
Rata-rata akan dibagihasilkan Rata-rata akan dibagihasilkan
A B A B
Liabilitas Kepada Bank Lain 389.564 2.930 505.342 3.923
Giro Mudharabah 30.295.642 227.875 21.156.445 164.251
Tabungan Mudharabah 72.646.672 546.426 67.774.706 526.180
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 175
Page 178
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
TINJAUAN KINERJA
KEUANGAN
(Rp Juta)
2023 2022
Saldo Pendapatan yang Saldo Pendapatan yang
Jenis Penghimpunan Dana
Rata-rata akan dibagihasilkan Rata-rata akan dibagihasilkan
A B A B
Deposito Mudharabah 104.125.452 783.200 95.227.878 739.316
Surat Berharga yang diterbitkan 200.000 1.504 1.375.000 25.046
Pembiayaan yang Diterima 776.250 5.839 778.375 6.043
Total 208.433.580 1.567.774 186.817.746 1.464.759
(Rp Juta)
2023 2022
Saldo Pendapatan yang Saldo Pendapatan yang
Jenis Penyaluran Dana
Rata-rata akan dibagihasilkan Rata-rata akan dibagihasilkan
A B A B
Penempatan pada Bank Lain 349.737 - 197.851 37
Surat Berharga yang dimiliki 47.197.896 246.704 58.176.123 232.171
Piutang Murabahah 127.477.713 1.049.102 117.533.174 1.021.453
Piutang Istishna 32 8 145 136
Piutang Multijasa 207.950 1.975 - -
Pembiayaan Gadai - - - -
Pembiayaan Mudharabah 1.770.933 6.591 1.100.513 8.360
Pembiayaan Musyarakah 81.363.476 530.526 69.055.621 425.908
Pembiayaan Sewa 2.260.540 14.527 1.396.011 12.138
Pembiayaan Lainnya - - - -
Total 260.628.277 1.849.433 247.459.438 1.700.203
Sumber dan Penyaluran Zakat
Total penerimaan zakat pada tahun 2023 mengalami peningkatan sebesar 21,62% atau Rp45,78 miliar. Pada tahun
2023 total penerimaan zakat mencapai Rp257,50 miliar dan pada tahun 2022 sebesar Rp211,72 miliar. Peningkatan
perolehan laba Bank berdampak pada peningkatan zakat internal bank sebesar Rp48,33 miliar.
Dana zakat yang berhasil disalurkan Bank juga mengalami peningkatan yaitu dari Rp170,77 miliar di tahun 2022
menjadi Rp205,88 miliar di tahun 2023.
176 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 179
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Perkembangan Sumber dan Penyaluran Zakat
(Rp Juta)
Uraian 2023 2022 2021
Sumber Dana Zakat
Internal bank 189.730 141.405 101.684
Eksternal bank 67.772 70.317 57.218
Total penerimaan zakat 257.502 211.722 158.902
Penyaluran dana zakat
Disalurkan ke lembaga lain (205.881) (170.771) (127.611)
Kenaikan dana zakat 51.621 40.951 31.291
Saldo awal dana zakat 145.153 104.202 72.911
Saldo akhir dana zakat 196.774 145.153 104.202
Sumber dan Penggunaan Dana Kebajikan
Total penerimaan dana kebajikan pada tahun 2023 sebesar Rp83,59 miliar yang bersumber dari infak dan sedekah,
denda dan penerimaan non-halal. Penerimaan dana kebajikan pada tahun 2023 lebih rendah dibandingkan dengan
tahun 2022, terutama dari penurunan penerimaan infak dan sedekah sebesar Rp9,91 miliar.
Penggunaan dana kebajikan pada tahun 2023 direalisasikan dalam bentuk sumbangan sebesar Rp80,74 miliar. Dengan
demikian saldo akhir dana kebajikan pada tahun 2023 tercatat sebesar Rp9,91 miliar.
Perkembangan Sumber dan Penggunaan Dana Kebajikan
(Rp Juta)
Uraian 2023 2022 2021
Saldo awal dana kebajikan 7.048 25.977 12.900
Sumber dana kebajikan
Infak dan sedekah 63.947 73.857 50.280
Denda 17.915 12.877 14.329
Penerimaan non halal 1.733 3.168 7.898
Lainnya - - 99
Total Penerimaan 83.595 89.902 72.606
Penggunaan dana kebajikan
Dana kebajikan produktif - - -
Sumbangan (80.736) (108.831) (59.529)
Penggunaan lainnya untuk kepentingan umum - - -
Total Penggunaan (80.736) (108.831) (59.529)
(Penurunan)/kenaikan dana kebajikan 2.859 (18.929) 13.077
Saldo akhir dana kebajikan 9.907 7.048 25.977
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 177
Page 180
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
TINJAUAN KINERJA
KEUANGAN
KEMAMPUAN MEMBAYAR UTANG
Kemampuan Bank dalam memenuhi seluruh kewajiban baik jangka panjang maupun jangka pendek dari sisi internal
dapat diukur melalui rasio likuiditas dan rasio solvabilitas. Dari sudut pandang eksternal Pefindo dan Fitch telah
menetapkan peringkat bagi Bank Syariah Indonesia untuk penerbitan sukuk mudharabah subordinasi.
Kemampuan Membayar Utang Jangka Pendek (Likuiditas Bank)
Likuiditas Bank dipengaruhi oleh struktur pembiayaan, likuiditas aset, kewajiban dengan pihak ketiga, dan komitmen
pembiayaan kepada debitur. Kecukupan likuiditas Bank dapat dilihat dari Rasio Pembiayaan terhadap Pendanaan
(Financing to Deposit Ratio/FDR). Pada tahun 2023 FDR Bank sebesar 81,73%, mengalami peningkatan 2,36% jika
dibandingkan dengan posisi tahun 2022 yang sebesar 79,37%.
Perkembangan Likuiditas Bank
Rasio 2023 2022 2021
Financing to Deposit Ratio (FDR) 81,73% 79,37% 73,39%
Kemampuan Membayar Utang Jangka Panjang (Solvabilitas Bank)
Bank mengukur solvabilitas melalui rasio kecukupan permodalan (Capital Adequacy Ratio/CAR). Bank memastikan
kecukupan modal untuk dapat memenuhi risiko kredit, risiko pasar dan risiko operasional.
Pada tahun 2023, Rasio CAR mencapai 21,04%, meningkat 0,75% dibandingkan dengan tahun 2022 yang sebesar
20,29%. Rasio ini menunjukkan solvabilitas Bank baik karena telah melebihi minimal requirement rasio CAR dari
Regulator sehingga mampu mengantisipasi seluruh risiko baik risiko kredit, risiko pasar maupun risiko operasional.
Perkembangan Solvabilitas Bank
Rasio 2023 2022 2021
Capital Adequacy Ratio (CAR) 21,04% 20,29% 22,09%
Kemampuan Membayar Utang dari Efek yang Diterbitkan
Kemampuan membayar utang juga dapat tercermin dari peringkat dari efek yang diterbitkan Bank Syariah Indonesia,
yaitu sukuk subordinated mudharabah. Efek yang diterbitkan secara rutin dinilai oleh lembaga pemeringkatan guna
mendukung kelayakan efek.
Kualitas efek sangat ditentukan oleh kemampuan perusahaan penerbit efek dalam membayar efek nya pada saat
jatuh tempo dan kemampuannya membayar bunga atau kupon selama jangka waktu penerbitan efek tersebut. Sukuk
subordinated mudharabah yang diterbitkan dicatatkan di Bursa Efek Indonesia, Bank Syariah Indonesia menggunakan
Fitch Ratings Indonesia (Fitch) dan Pefindo sebagai lembaga pemeringkat.
Perkembangan Kemampuan Membayar Utang dari Efek-efek yang Diterbitkan
Peringkat Pemeringkat
Keterangan
2023 2022 2023 2022
Sukuk Subordinated Mudharabah BRIS 2016 A+ (idn) A+ PT Fitch PT Fitch
Ratings Ratings
Indonesia Indonesia
Sukuk Subordinated Mudharabah BSM 2016 idAA (sy) AA PEFINDO PEFINDO
Sukuk Mudharabah Subordinasi BSI Tahun 2023 idAA (sy) - PEFINDO -
178 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 181
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Rentabilitas Bank
Rentabilitas Bank Syariah Indonesia diukur melalui rasio-rasio berikut:
Perkembangan Rasio Rentabilitas Bank
Rasio 2023 2022 2021
Return on Assets (ROA) 2,35% 1,98% 1,61%
Return on Equity (ROE) 16,88% 16,84% 13,71%
Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) 71,27% 75,88% 80,46%
Pada tahun 2023, rasio rentabilitas Bank Syariah Indonesia secara umum lebih baik dibandingkan dengan tahun 2022.
Rasio return on asset sebesar 2,35%, naik 0,37% dibandingkan tahun sebelumnya yang sebesar 1,98%. Rasio return
on equity mengalami peningkatan 0,04%, dari 16,84% di tahun 2022 menjadi 16,88% di tahun 2023. Rasio BOPO
membaik 4,61 %, dari 75,88% di tahun 2022 menjadi 71,27% di tahun 2023.
Perkembangan Tingkat Kolektibilitas
Perhitungan rasio pembiayaan bermasalah Bank pada tahun 2023 dan 2022 mengacu pada Surat Edaran Otoritas
Jasa Keuangan No.10/SEOJK.03/2020 tanggal 1 Juli 2020 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank Umum
Syariah dan Unit Usaha Syariah.
Rasio Non Performing Financing (NPF)
Rasio 2023 2022 2021
NPF-Gross 2,08% 2,42% 2,93%
NPF-Net 0,55% 0,57% 0,87%
Rasio pembiayaan bermasalah Bank secara gross (sebelum dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai) pada tahun
2023 sebesar 2,08%, mengalami perbaikan 0,34% dibandingkan dengan tahun 2022 yang sebesar 2,42%. Sedangkan
rasio pembiayaan bermasalah secara net turun 0,02%, dari 0,57% pada tahun 2022 menjadi 0,55% di tahun 2023.
Tingkat kolektibilitas pembiayaan dapat dilihat dari kelancaran pembayaran pembiayaan yang disalurkan. Pembiayaan
yang telah disalurkan beserta klasifikasi kolektibilitasnya tercermin melalui tabel berikut ini.
Tingkat Kolektibilitas Pembiayaan berdasarkan Mata Uang Tahun 2023
(Rp Juta)
Dalam
Kurang
Uraian Lancar Perhatian Diragukan Macet Jumlah
Lancar
Khusus
Rupiah
Piutang Murabahah 131.312.555 2.168.075 845.358 679.468 1.415.388 136.420.844
Piutang Istishna 29 - - - 1 30
Piutang Qardh 9.012.625 42.477 5.655 8.962 278.640 9.348.359
Pembiayaan Mudharabah 1.816.788 33.101 - - 31.244 1.881.133
Pembiayaan Musyarakah 82.013.990 2.673.552 293.642 172.823 887.486 86.041.493
Ijarah 2.361.882 12.282 5.010 5.477 23.855 2.408.507
Valas
Piutang Murabahah 82.252 - - - - 82.252
Piutang Istishna - - - - - -
Piutang Qardh 1.958.722 - - - - 1.958.722
Pembiayaan Mudharabah - - - - - -
Pembiayaan Musyarakah 1.840.910 - 333.794 - - 2.174.704
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 179
Page 182
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
TINJAUAN KINERJA
KEUANGAN
(Rp Juta)
Dalam
Kurang
Uraian Lancar Perhatian Diragukan Macet Jumlah
Lancar
Khusus
Ijarah - - - - - -
Total Pembiayaan 230.399.752 4.929.487 1.483.459 866.731 2.636.614 240.316.044
CKPN 3.927.279 2.088.204 706.101 438.182 2.528.697 9.688.462
Pembiayaan Bersih 226.472.473 2.841.284 777.359 428.549 107.917 230.627.582
Tingkat Kolektibilitas Piutang Berdasarkan Mata Uang Tahun 2022
(Rp Juta)
Dalam
Kurang
Uraian Lancar Perhatian Diragukan Macet Jumlah
Lancar
Khusus
Rupiah
Piutang Murabahah 119.929.638 1.998.740 826.383 536.273 1.458.670 124.749.704
Piutang Istishna 129 3 - - - 132
Piutang Qardh 7.686.668 61.296 13.450 26.367 269.866 8.057.647
Pembiayaan Mudharabah 1.011.721 10.208 685 1.363 17.420 1.041.397
Pembiayaan Musyarakah 66.067.971 996.149 493.174 128.723 795.146 68.481.163
Ijarah 1.413.813 15.196 7.357 3.769 57.716 1.497.851
Valas
Piutang Murabahah - 123.652 - - - 123.652
Piutang Istishna - - - - - -
Piutang Qardh 1.643.962 - - - - 1.643.962
Pembiayaan Mudharabah - - - - - -
Pembiayaan Musyarakah 1.720.815 - 388.533 - - 2.109.348
Ijarah - - - - - -
Total Pembiayaan 199.474.717 3.205.244 1.729.582 696.495 2.598.818 207.704.856
CKPN 4.361.431 1.000.834 1.034.974 336.701 2.464.448 9.198.387
Pembiayaan Bersih 195.113.286 2.204.410 694.608 359.794 134.369 198.506.469
180 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 183
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Pertumbuhan Kolektibilitas Piutang Berdasarkan Mata Uang
Tahun 2023 terhadap Tahun 2022
(Rp Juta)
Dalam
Kurang
Uraian Lancar Perhatian Diragukan Macet Jumlah
Lancar
Khusus
Rupiah
Piutang Murabahah 11.382.916 169.335 18.975 143.195 (43.282) 11.671.140
Piutang Istishna (101) (3) - - 1 (102)
Piutang Qardh 1.325.957 (18.819) (7.795) (17.405) 8.774 1.290.712
Pembiayaan Mudharabah 805.068 22.893 (685) (1.363) 13.824 839.736
Pembiayaan Musyarakah 15.946.020 1.677.403 (199.533) 44.099 92.340 17.560.329
Ijarah 948.069 (2.914) (2.347) 1.708 (33.861) 910.656
Valas
Piutang Murabahah 82.252 (123.652) - - - (41.400)
Piutang Istishna - - - - - -
Piutang Qardh 314.760 - - - - 314.760
Pembiayaan Mudharabah - - - - - -
Pembiayaan Musyarakah 120.095 - (54.739) - - 65.357
Ijarah - - - - - -
Total Pembiayaan 30.925.035 1.724.243 (246.122) 170.236 37.796 32.611.188
CKPN (434.152) 1.087.370 (328.873) 101.481 64.249 490.075
Pembiayaan Bersih 31.359.187 636.873 82.751 68.755 (26.453) 32.121.113
PERMODALAN
Kebijakan dan Alasan Pemilihan Kebijakan
Pengelolaan permodalan yang dilakukan BSI bertujuan untuk melindungi kemampuan Bank dalam mempertahankan
kelangsungan usaha. Dengan demikian, Bank dapat tetap memberikan imbal hasil yang baik bagi pemegang saham
dan manfaat bagi pemangku kepentingan lainnya serta mempertahankan struktur permodalan yang optimal untuk
mengurangi biaya modal.
Dalam menghitung kecukupan modal, Bank Syariah Indonesia mengacu kepada ketentuan dari Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan No.21/POJK.03/2014 tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum Syariah. Pada
tahun 2023, rasio kecukupan modal dengan memperhitungkan risiko kredit, operasional dan pasar mencapai 21,04%,
meningkat dibandingkan tahun 2022 yang sebesar 20,29%. Rasio tersebut masih di atas rasio kecukupan modal
minimum dikaitkan dengan profil risiko Bank yang sebesar 9,99%.
Struktur Modal
Total modal Bank Syariah Indonesia yang terdiri dari modal inti dan modal pelengkap mengalami peningkatan sebesar
15,12% atau Rp 5,01 triliun dari Rp33,11 triliun pada tahun 2022 menjadi Rp38,12 triliun di tahun 2023. Peningkatan
tersebut seiring dengan perolehan laba bersih di tahun 2023 yang mencapai Rp5,70 triliun.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 181
Page 184
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
TINJAUAN KINERJA
KEUANGAN
Perkembangan Struktur Modal
(Rp Juta, kecuali dinyatakan lain)
Uraian 2023 2022
I Komponen Modal
A. Modal Inti (Tier 1) 36.095.427 31.232.293
1.1 Modal disetor 22.923.383 22.923.383
1.2 Cadangan Tambahan Modal: 15.503.653 10.242.699
1.2.1 Faktor Penambah 22.814.244 17.608.767
Potensi keuntungan dari peningkatan nilai wajar aset keuangan yg 6.154 -
diukur pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain
Saldo surplus revaluasi aset tetap 444.530 444.530
Agio saham biasa 3.381.491 3.381.491
Cadangan Umum 2.236.713 1.384.677
Laba ditahan awal tahun setelah pajak 10.970.989 8.067.264
Laba tahun berjalan setelah pajak (100%) 5.703.743 4.260.182
Opsi saham yg diterbitkan dalam rangka program kompensasi 70.623 70.623
berbasis saham
1.2.2 Faktor Pengurang -/- 7.310.591 7.366.068
Pendapatan Komprehensif lainnya: potensi kerugian - 55.477
Cadangan Tambahan modal lainnya (other disclosed reserves) 7.310.591 7.310.591
1.3 Faktor Pengurang Modal Inti Utama -/- 2.331.609 1.933.789
B. Modal Pelengkap (Tier 2) 2.019.801 1.877.656
Instrumen modal dalam bentuk saham atau lainnya yang memenuhi 200.000 252.083
persyaratan
Agio/Disagio - -
Cadangan umum PPA atas aset produktif yg wajib dibentuk (paling tinggi 1.819.801 1.625.573
1,25% ATMR Risiko Kredit)
Cadangan tujuan - -
II Jumlah Modal Inti, Pelengkap dan Modal Pelengkap Tambahan 38.115.228 33.109.949
III Aset Tertimbang Menurut Risiko Kredit 145.078.091 129.730.824
IV Aset Tertimbang Menurut Risiko Operasional 1.640.536 306.184
V Aset Tertimbang Menurut Risiko Pasar 34.400.820 33.120.795
VI Jumlah Risiko - Aset Tertimbang 181.119.447 163.157.803
VII Rasio Kecukupan Modal - Risiko Kredit 26,27% 25,52%
VIII Rasio Kecukupan Modal - Risiko Kredit dan Operasional 25,98% 20,33%
IX Rasio Kecukupan Modal Minimum 21,04% 20,29%
182 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 185
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
IKATAN MATERIAL UNTUK INVESTASI BARANG MODAL
Sampai dengan akhir tahun 2023, BSI tidak memiliki ikatan yang material terkait investasi barang modal.
INVESTASI BARANG MODAL
Pada tahun 2023, realisasi investasi barang modal Bank mencapai Rp1,65 triliun. Realisasi tahun 2023 lebih rendah
dibandingkan dengan tahun 2022 yang sebesar Rp2,04 triliun. Ditahun 2023 pengadaan investasi barang modal tanah
dan bangunan mengalami penurunan yaitu masing-masing sebesar Rp723,76 miliar dan Rp323,45 miliar. Sementara
itu untuk investasi barang modal berupa aset dalam penyelesaian meningkat sebesar Rp592,52 miliar.
Tujuan Investasi
Untuk mendukung dan menunjang aktivitas operasional kegiatan Bank secara menyeluruh.
Realisasi Investasi Barang Modal
(Rp Juta)
Jenis Investasi 2023 2022
Tanah 909 724.673
Bangunan 4.096 327.544
Instalasi 22.110 22.062
Kendaraan Bermotor 501 5.304
Investasi Kantor 65.728 115.772
Prangakat Lunak 276.241 144.715
Renovasi atas Aset Sewa 13.023 27.861
Aset dalam Penyelesaian 1.266.390 673.866
Total 1.648.998 2.041.797
INFORMASI DAN FAKTA MATERIAL YANG Menghadapi ketidakpastian global, perekonomian
TERJADI SETELAH TANGGAL LAPORAN nasional diprediksi masih akan melanjutkan
AKUNTANSI pertumbuhan positif di range 5-6% seperti yang terjadi
Bank Syariah Indonesia tidak memiliki informasi dan selama 2023 lalu. Daya tahan Perekonomian masih akan
fakta material setelah tanggal laporan akuntan yang berlanjut. Tingkat konsumsi diperkirakan masih tumbuh
secara signifikan mempengaruhi kinerja Bank dan risiko kuat di tengah ketatnya kebijakan moneter global
usaha di masa yang akan datang. dan domestik. Di saat yang sama, terdapat perubahan
yang perlu dipertimbangkan yaitu risiko perubahan
PROSPEK USAHA iklim, perubahan perilaku konsumen, dan digitalisasi.
Perbankan nasional diperkirakan akan tetap mencetak
Kondisi Ekonomi Secara Umum pertumbuhan positif meskipun berpotensi mengalami
Di tahun 2024, perekonomian global diprakirakan perlambatan pertumbuhan akibat keterbatasan
akan sedikit melambat karena tingginya suku bunga likuiditas. Dinamika politik yaitu pemilihan presiden
acuan bank sentral global yang masih akan berlanjut. diprediksi akan berpengaruh terhadap pelambatan
Meskipun inflasi semakin terkendali, terdapat beberapa Dana Pihak Ketiga (DPK) dan penyaluran pembiayaan
hal yang perlu diwaspadai, antara lain adanya potensi perbankan, khususnya disebabkan adanya masa transisi
volatilitas harga komoditas seiring dengan masih periode pemerintahan dan Rencana Pembangunan
tingginya kemungkinan eskalasi tensi geopolitik global, Jangka Menengah Nasional (RPJMN) 2025-2029.
risiko climate change, dan gangguan cuaca El Nino
hingga paruh awal 2024, yang dapat berdampak pada
perlambatan penurunan inflasi. Kemudian, terdapat
dampak fiskal dari tingginya suku bunga yang berpotensi
meningkatkan beban bunga utang negara. Tingkat
ketidakpastian perekonomian global diprediksi masih
akan berlanjut seiring pelaksanaan US election, dengan
ekspektasi kebijakan moneter akan mulai dilonggarkan
di paruh kedua 2024.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 183
Page 186
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
TINJAUAN KINERJA
KEUANGAN
Strategi BSI 2023-2025 5. Peningkatan Penetrasi Islamic Ecosystem
Sebagai upaya untuk mendukung target usaha di tahun Untuk mengembangkan bisnis, Bank melakukan
buku 2023 serta pencapaian jangka menengah dan percepatan pertumbuhan Islamic Ecosystem yang
panjang, BSI telah menyiapkan strategi dan kebijakan mencakup ZISWAF, ekonomi masjid, rumah sakit,
strategis, antara lain: pesantren dan pendidikan Islam, serta bisnis haji
1. Pertumbuhan Bisnis yang Sehat dan Berkelanjutan dan umrah melalui pengembangan platform dan
Sebagai lembaga intermediary, Bank mengelola solusi yang inovatif serta strategi akuisi yang efektif.
pertumbuhan bisnis yang sehat dan berkelanjutan
dengan fokus pada produk yang memiliki kualitas PERBANDINGAN ANTARA TARGET DAN
baik dan yield optimal. Bank juga memperkuat REALISASI SERTA PROYEKSI 1 (SATU)
pendanaan dengan meningkatkan akuisisi payroll, TAHUN MENDATANG
tabungan wadiah, tabungan bisnis, tabungan haji,
serta peningkatan fee based income. Target dan Realisasi
2. Peningkatan Efisiensi dan Produktivitas Secara keseluruhan, kinerja Bank melampaui target
Dalam meningkatkan efisiensi dan produktivitas, yang telah ditetapkan pada tahun 2023. Total aset BSI
Bank melanjutkan penataan jaringan kantor, pada Desember 2023 sebesar Rp353,62 triliun, atau
pemerataan sebaran lokasi (coverage), dan evaluasi sebesar 105,15% dari target sebesar Rp336,32 triliun.
kantor berkinerja rendah. Di sisi lain, Bank
meningkatkan produktivitas melalui redeployment Kemudian, realisasi Dana Pihak Ketiga (DPK) Desember
pegawai sekaligus melakukan upskilling dan reskilling 2023 sebesar Rp293.78 triliun atau mencapai 101,19%
kapabilitas pegawai. dari target yang yang ditentukan sebesar Rp290,33
3. Peningkatan Product Holding Ratio triliun. Begitu juga dengan pencapaian pembiayaan
Bank berupaya memahami customer profile agar yang terealisasi 100,55% atau sebesar Rp240,32
dapat memberikan solusi produk dan layanan yang triliun terhadap target Desember 2023 yang sebesar
komprehensif melalui penguatan data analytic, Rp239,01 triliun.
peningkatan digital adoption, serta intensifikasi
terhadap nasabah eksisting sehingga Product BSI membukukan laba bersih pada Desember 2023
Holding Ratio meningkat. sebesar Rp5,70 triliun, atau 110,72% dari target yang
4. Digitalisasi Bisnis telah ditetapkan sebesar Rp5,15 triliun.
Bank meningkatkan digitalisasi pada bisnis melalui
penambahan user aktif mobile banking, shifting Untuk Modal, BSI menargetkan pada Desember 2023
transaksi dari cabang ke channel elektronik dan sebesar Rp38,36 triliun. Adapun realisasinya sebesar
digital, serta digitalisasi business process. Inisiatif Rp38,74 triliun atau 100,99% dari target.
ini bertujuan untuk mempercepat pencapaian
Service Level Agreement (SLA) layanan nasabah dan
peningkatan fee based income Bank.
Tabel Perbandingan Target dan Realisasi
(Rp Juta, kecuali dinyatakan lain)
Uraian Target Desember 2023 Realisasi Desember 2023 Pencapaian (%)
Total Aset 336.318.248 353.624.125 105,15%
Dana Pihak Ketiga 290.333.436 293.775.930 101,19%
Pembiayaan 239.008.683 240.316.044 100,55%
Laba Bersih 5.151.419 5.703.743 110,72%
Modal 38.361.792 38.739.121 100,98%
Proyeksi Tahun Buku 2024
Mengacu pada realisasi kinerja tahun 2023 serta mempertimbangkan kondisi yang akan berkembang pada tahun
2024, Bank memproyeksikan target usaha seperti diuraikan dalam tabel di bawah ini.
184 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 187
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Tabel Proyeksi 2024 dan Realisasi 2023
Uraian Proyeksi 2024 Realisasi Desember 2023
NIM 5,30%-5,80% 5,82%
NPF Gross < 2% 2,08%
Cash Coverage 195%-198% 194,35%
Capital Adequacy Ratio (CAR) ~20% 21,04%
ASPEK PEMASARAN - Target audiens merupakan kelompok
masyarakat yang menjadi target utama
Strategi Pemasaran komunikasi, di antaranya Millennial.
Di tahun ketiga pasca merger dari tiga bank syariah Berdasarkan Sensus Penduduk yang dilakukan
terbesar di Tanah Air, yaitu Bank Syariah Mandiri, Badan Pusat Statistik Indonesia pada tahun
BNI Syariah, dan Bank BRIsyariah, Bank Syariah 2020, penduduk Indonesia yang berusia 24 –
Indonesia (BSI) menajamkan kehadirannya untuk 39 tahun (generasi millennial) berjumlah kurang
menjadi bank syariah pilihan utama masyarakat lebih 68,9 Juta orang. Sementara menurut
Indonesia berdampingan dengan bank umum lainnya. data dari Kementerian Dalam Negeri per 31
Kehadiran Bank Syariah Indonesia yang mudah ditemui Desember 2021, penduduk yang berusia 10
masyarakat baik melalui kantor cabang, pelaksanaan – 24 tahun (generasi Z) sebanyak 69 juta jiwa.
event offline dan online, maupun melalui materi promosi Hal ini menjadikan generasi millennial sebagai
dan iklan, membuat BSI semakin dikenal masyarakat. motor penggerak pertumbuhan ekonomi
Selain itu aplikasi digital yang dimiliki BSI memberikan Indonesia yang signifikan. Mapping customer
kemudahan bagi nasabah dalam bertransaksi dan diatas diperlukan dalam perencanaan dan
menggunakan layanan perbankan. pelaksaaan strategi konten dan channel
komunikasi yang tepat.
Di tahun 2023 Bank Syariah Indonesia melanjutkan 2. Mapping Product Champion
pemantapan awareness terhadap produk dan layanannya Bank Syariah Indonesia melakukan strategi
dengan tetap melakukan sejumlah strategi pemasaran pemasaran dengan membuat House of Strategy,
dengan objektif sebagai berikut: yaitu penguatan brand & pertumbuhan bisnis
1. Meningkatkan edukasi literasi perbankan syariah melalui dua pilar strategi yaitu Product Heroes
2. Meningkatkan awareness terhadap produk BSI & Socialization. Pemilihan product heroes
3. Meningkatkan ketertarikan terhadap produk BSI menyesuaikan dengan target pertumbuhan bisnis.
4. Meningkatkan konversi produk yang mendukung Di tahun ketiga, Bank Syariah Indonesia memiliki
pertumbuhan bisnis BSI target untuk peningkatan Fee Based Income (FBI)
dan juga peningkatan pembiayaan Syariah. Berikut
Fokus strategi di tahun 2023 juga tetap dilaksanakan adalah 7 Product Heroes yang menjadi bagian fokus
sebagai bentuk keberlanjutan dari strategi tahun strategi pemasaran di tahun 2023:
sebelumnya, yaitu melalui 5 pilar berikut: - BSI Tabungan Bisnis
1. Mapping Customer - BSI Mobile
Mapping Customer dibagi menjadi dua yaitu Target - BSI Griya
Bisnis dan Target Audiens. - BSI Oto
- Target Bisnis merupakan segmen nasabah yang - BSI Gadai & Cicil Emas
diharapkan bisa menghasilkan contribution - BSI Mitraguna
margin lebih tinggi seperti: ASN, Pegawai
BUMN, Pensiunan, Ekosistem Rumah Sakit,
Pelaku UMKM, dan Professional.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 185
Page 188
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
TINJAUAN KINERJA
KEUANGAN
3. Integrated Marketing Communications 5. Event & Sponsorship
Integrated Marketing Communications (IMC) Dalam rangka memaksimalkan akuisisi nasabah
dilakukan berdasarkan strategi mapping customer baru, Bank Syariah Indonesia melaksanakan
dan mapping product champion. Aktivitas serangkaian event yang terbagi dalam beberapa
campaign ‘hero product’ dilakukan sesuai dengan kategori:
target audiens maupun target bisnis yang sudah a) Signature Event
ditetapkan. Pendekatan IMC dilakukan melalui Merupakan event besar yang dilaksanakan
aktivitas promosi terintegrasi seperti Hujan selain untuk meningkatkan awareness Bank
Rezeki dan Tabungan Bisnis. Sebagai contoh, untuk Syariah Indonesia secara luas, juga untuk
produk Hujan Rezeki dan Tabungan Bisnis dengan akuisisi nasabah baru melalui berbagai event
target audiens millennials, dilakukan serangkaian besar. Contoh signature event yang dilaksanakan
aktivitas promosi mulai dari Above The Line (ATL) BSI di tahun 2023 adalah BSI Umroh Travel Fair,
melalui media televisi, koran/ majalah, cinema/ Halal Fair, Life With BSI (LWB) Expo (Medan,
bioskop, videotron/OOH, kemudian Below The Line Solo), Awarding Talenta Wirausaha BSI, Aceh
(BTL) melalui offline event (open booth di Mall dan Muslimpreneur, Gema Ramadhan, dan FIFA
Sponsorship Event) dan online event (webinar, IG Live), Matchday.
serta didukung kegiatan digital marketing (digital b) Medium Event
ads, kerjasama dengan KOL dan Publisher). Merupakan event kategori menengah yang
dilaksanakan di lebih banyak tempat untuk
Selain itu, untuk produk BSI Mitraguna Berkah, memperbesar akuisisi nasabah baru. Contoh
yang memiliki target bisnis yang lebih spesifik medium event adalah: Market Outlook nasabah
yaitu masyarakat Golongan Berpenghasilan Tetap Prioritas, Trade Expo Indonesia, MUF Auto
(Golbertap), dalam hal ini terutama Aparatur Sipil Fest, ISEF, dan Roadshow Hujan Rezeki di
Negara (ASN), Pegawai BUMN, maupun Pegawai sejumlah kota,
Swasta, aktivitas promosinya lebih bersifat direct c) Mini Event
marketing. Aktivitas promosi yang dilakukan Merupakan event kategori kecil yang dilakukan
diantaranya dengan kunjungan langsung ke di instansi-instansi yang telah bekerjasama
nasabah ataupun ke satuan kerja (satker) instansi dengan BSI. Contoh event ini adalah HUT
terkait, pelaksanaan event mini expo, placement Mandiri, Bulan Inklusi Keuangan, INACRAFT,
iklan di media OOH yaitu TV Lift dengan target dan Launching Hujan Rejeki Mobile.
instansi atau webinar dengan mengambil tema yang d) Sponsorship
bermanfaat bagi pegawai. Sejumlah event yang dilaksanakan oleh pihak
4. Literasi Keuangan dan Perbankan Syariah eksternal turut disponsori oleh BSI. Event yang
Selain meningkatkan awareness dan interest disponsori oleh BSI adalah kegiatan menarik
terhadap produk BSI, salah satu tujuan pemasaran minat pengunjung dan secara muatan acara
adalah ikut meningkatkan literasi keuangan dan bersesuaian dengan prinsip syariah. Event yang
perbankan syariah. Upaya untuk meningkatkan disponsori oleh BSI diantaranya: Islamic Book
literasi keuangan dan perbankan syariah dilakukan Fair (IBF), Garuda Umroh Travel Fair, Saudia
diantaranya melalui seminar dan webinar di ratusan Umrah Travel Fair, dan Jakarta Muslim Fashion
perusahaan dan instansi yang telah bekerjasama Week.
dengan BSI. Selain itu kegiatan dilakukan juga
kegiatan literasi di kampus, sekolah dan pesantren. Pangsa Pasar
Bank Syariah Indonesia sebagai bank syariah, secara
Bank Syariah Indonesia juga ikut berpartisipasi khusus menghadapi persaingan dengan seluruh bank
dalam kegiatan yang diselenggarakan oleh Otoritas yang ada di Indonesia dalam menentukan penguasaan
Jasa Keuangan (OJK) diantaranya Bulan Inklusi pasar, baik perbankan syariah maupun konvensional.
Keuangan (BIK), serta kegiatan yang diadakan oleh Persaingan usaha tersebut antara lain dapat dilihat
Bank Indonesia (BI) yaitu Indonesia Sharia Economic berdasarkan aset, pembiayaan, dan DPK.
Festival (ISEF) dan Festival Syariah (Fesyar).
186 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 189
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Tabel Pangsa Pasar Bank Syariah Indonesia dibandingkan Perbankan Syariah
(Rp Miliar, kecuali dinyatakan lain)
Pangsa Pasar
Uraian 2023 2022 Pertumbuhan
Perbankan Syariah
Aset Bank Syariah Indonesia 353.624 305.727 15,67%
Perbankan Syariah 892.163 802.256 11,21%
Pangsa Pasar 39,64% 38,11%
Pembiayaan Bank Syariah Indonesia 240.316 207.705 15,70%
Perbankan Syariah 585.461 505.938 15,72%
Pangsa Pasar 41,05% 41,05%
Pendanaan/DPK Bank Syariah Indonesia 293.776 261.491 12,35%
Perbankan Syariah 684.519 619.509 6,91%
Pangsa Pasar 42,92% 42,21% 10,49%
Sumber: SPI dan SPS - Otoritas Jasa Keuangan (SPS OJK), Desember 2023
Berdasarkan aset, pangsa pasar Bank Syariah Indonesia Desember 2023 mencapai 39,64%, meningkat dibandingkan
tahun 2022 yang mencapai 38,11%. Total aset Bank Syariah Indonesia berhasil tumbuh sebesar Rp47,90 triliun.
Dari sisi pembiayaan, pangsa pasar Bank Syariah Indonesia di Desember 2023 mencapai 41,05%, tetap dibandingkan
tahun 2022. Sedangkan pangsa pasar DPK pada Desember 2023 mencapai 42,92% naik dibandingkan tahun 2022
yang mencapai 42,21%.
Pangsa pasar yang besar merupakan hasil dari penerapan strategi yang efektif yang dilakukan oleh Bank Syariah
Indonesia, khususnya setelah merger.
Diagram Pangsa Pasar Bank Syariah Indonesia dibandingkan
Industri Perbankan Syariah Desember 2023
Aset Pembiayaan Pendanaan/DPK
(%) (%) (%)
39,64 41,05 42,92
60,36 58,95 57,08
2023 2023 2023
BSI
Perbankan Syariah
Diagram Pangsa Pasar Bank Syariah Indonesia dibandingkan
Industri Perbankan Syariah Desember 2022
Aset Pembiayaan Pendanaan/DPK
(%) (%) (%)
38,11 41,05 42,21
61,89 58,95 57,79
2022 2022 2022
BSI
Perbankan Syariah
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 187
Page 190
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
TINJAUAN KINERJA
KEUANGAN
Tabel Pangsa Pasar Bank Syariah Indonesia dibandingkan Perbankan Nasional
(Rp Miliar, kecuali dinyatakan lain)
Pangsa Pasar
Uraian 2023 2022 Pertumbuhan
Perbankan Nasional
Aset Bank Syariah Indonesia 353.624 305.727 15,67%
Industri Perbankan 11.983.999 11.315.780 5,91%
Pangsa Pasar 2,95% 2,70%
Pembiayaan Bank Syariah Indonesia 240.316 207.705 15,70%
Industri Perbankan 7.248.059 6.567.307 10,37%
Pangsa Pasar 3,32% 3,16%
Pendanaan/DPK Bank Syariah Indonesia 293.776 261.491 12,35%
Industri Perbankan 8.611.108 8.293.980 3,82%
Pangsa Pasar 3,41% 3,15%
Sumber: SPI dan SPS - Otoritas Jasa Keuangan (SPS OJK), Desember 2023
Di tengah ketatnya persaingan di industri perbankan, Bank Syariah Indonesia juga menghadapi persaingan dengan
seluruh perbankan nasional di Indonesia. Berdasarkan jumlah aset, pembiayaan, dan jumlah DPK, pangsa pasar pada
Desember 2023 masing-masing sebesar 2,95%, 3,32% dan 3,41%. Pangsa pasar tersebut meningkat dari periode
sebelumnya. Pencapaian tersebut menunjukkan keberhasilan Bank Syariah Indonesia dalam menjaga kinerja
operasional.
Diagram Pangsa Pasar Bank Syariah Indonesia dibandingkan
dengan Industri Perbankan Nasional Desember 2023
Aset Pembiayaan Pendanaan/DPK
(%) (%) (%)
2,95 3,32 3,41
97,05 96,68 96,59
2023 2023 2023
BSI
Industri Perbankan
Diagram Pangsa Pasar Bank Syariah Indonesia dibandingkan
dengan Industri Perbankan Nasional Desember 2022
Aset Pembiayaan Pendanaan/DPK
(%) (%) (%)
2,70 3,16 3,15
97,30 96,84 96,85
2022 2022 2022
BSI
Industri Perbankan
188 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 191
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Grafik Pangsa Pasar BSI Grafik Pangsa Pasar BSI
dibandingkan dengan dibandingkan dengan
Industri Perbankan Nasional Industri Perbankan Syariah
(%) (%)
2,70 2,95 3,16 3,32 3,15 3,41 38,11 39,64 41,05 41,05 42,21 42,92
Desember 2022
Desember 2022
Desember 2022
Desember 2022
Desember 2022
Desember 2022
Desember 2023
Desember 2023
Desember 2023
Desember 2023
Desember 2023
Desember 2023
ASET PEMBIAYAAN PENDANAAN/DPK ASET PEMBIAYAAN PENDANAAN/DPK
DIVIDEN
Kebijakan Dividen
Bank Syariah Indonesia dapat mengumumkan dividen setiap tahun (dalam Rupiah) apabila memiliki saldo laba yang
positif. Sebagian dari laba bersih bank yang ditentukan oleh RUPS dan setelah dikurangi pemotongan pajak perusahaan,
harus dialokasikan sebagai dana cadangan wajib sampai jumlah dana cadangan tersebut mencapai minimal 20% dari
jumlah modal disetor bank, walaupun tidak terdapat jangka waktu yang ditentukan untuk pencapaian tingkat dana
cadangan wajib tersebut.
Sisa bagian dari laba bersih (setelah dikurangi alokasi dana cadangan) dapat dibagikan kepada Pemegang Saham
sebagai dividen final kecuali ditentukan lain dalam RUPS. Bank juga dapat membagikan dividen khusus secara ad-hoc
berdasarkan persetujuan dalam RUPS.
Dividen yang Dibagikan
Realisasi Pembayaran Dividen
Keterangan Tahun Buku 2022 Tahun Buku 2021
Tanggal Pengumuman 24 Mei 2023 31 Mei 2022
Tanggal Pembayaran 23 Juni 2023 30 Juni 2022
Laba (Rp) 4.260.181.677.875 3.028.204.859.899
Dividen (Rp) 426.018.167.788 757.051.214.975
Dividen per saham (Rp) 9,23531 18,40661
Payout Ratio 10% 25%
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 189
Page 192
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
TINJAUAN KINERJA
KEUANGAN
KEPATUHAN PEMBAYARAN PAJAK
Kebijakan Pengelolaan dan Pembayaran Pajak
Bank Syariah Indonesia sebagai berkomitmen untuk mengelola dan melaksanakan kewajiban di bidang perpajakan
sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku. BSI berpandangan bahwa pembayaran pajak tersebut
merupakan bagian dari kontribusi Bank terhadap negara melalui dukungan terhadap perekonomian nasional.
Tabel berikut menyajikan rincian setoran pajak selama 2 (dua) tahun terakhir sebagai satu wujud kontribusi kepada
Negara:
Tabel Kepatuhan Pembayaran Pajak
(Rp Juta)
Uraian 2023 2022
PPh Pasal 4 ayat 2 774.238 575.467
PPh Pasal 21 515.311 456.816
PPh Pasal 22 9.517 5.048
PPh Pasal 23 39.346 28.821
PPh Pasal 25 1.622.277 1.228.568
PPh Pasal 26 14.724 6.128
PPh Pasal 29 55.843 291.570
PPN 30.068 18.654
Jumlah 3.061.324 2.611.072
PROGRAM KEPEMILIKAN SAHAM KARYAWAN DAN/ATAU MANAJEMEN (ESOP/MSOP)
Employee Stock Option Program (ESOP) adalah program pemberian saham Bank kepada pegawai terpilih sebagai salah
satu bentuk apresiasi serta program retensi kepada pegawai.
Sementara untuk tahun 2023, tidak terdapat realisasi dari program ESOP/MSOP.
190 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 193
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
REALISASI PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM
Penyampaian laporan penggunaan dana hasil penawaran umum yang dilaksanakan oleh Bank Syariah Indonesia
mengacu pada Peraturan OJK Nomor 30/POJK.04/2015 tanggal 16 Desember 2015 tentang Laporan Realisasi
Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum. Sesuai mandat regulasi tersebut, BSI telah melaporkannya kepada Otoritas
Jasa Keuangan pada 14 Juli 2023 bahwa realisasi penggunaan dana hasil penawaran umum dengan memberikan Hak
Memasan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) tahun 2022 telah selesai pada tahun 2023.
Tabel Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum
Nilai Realisasi Hasil Penawaran Umum Rencana Penggunaan Data Realisasi Penggunaan Data Sisa Dana
Jenis
Tanggal Jumlah Hasil Biaya Hasil
Penawaran Penyaluran Penyaluran
Efektif Penawaran Penawaran Hasil Bersih Total Total Penawaran
Umum Pembiayaan Pembiayaan
Umum Umum Umum
Penawaran 5 4.999.952.795.000 62.300.000.000 4.937.652.795.000 4.937.652.795.000 4.937.652.795.000 4.937.652.795.000 4.937.652.795.000 0
Umum dengan Desember
memberikan 2022
HMETD
(PMHMETD I)
INFORMASI MATERIAL TERKAIT DENGAN INVESTASI, EKSPANSI, DIVESTASI, AKUISISI,
DAN RESTRUKTURISASI
Investasi
Bank Syariah Indonesia (Bank BSI) memiliki investasi pada surat berharga yg mengalami peningkatan dari tahun 2022
ke tahun 2023. Rincian penjelasannya disampaikan di bawah ini.
Periode Transaksi Tahun 2023
Pihak yang Bertransaksi Bank Syariah Indonesia dengan penerbit surat berharga, dalam hal ini Pemerintah
Republik Indonesia dan Bank Indonesia.
Sifat Hubungan Tidak ada hubungan afiliasi.
Nilai Investasi pada Surat Berharga
(Rp Juta)
2023 2022
Uraian
Nilai Nominal Nilai Tercatat Nilai Nominal Nilai Tercatat
Nilai Wajar melalui Laba Rugi
Rupiah
Surat Berharga Syariah Negara (“SBSN“) 1.835.552 1.847.602 909.966 921.324
Sukuk Bank Indonesia 1.724.704 1.724.704 - -
Surat Perbendaharaan Negara Syariah (“SPNS“) 895.000 878.000 - -
Reksa dana 400.000 405.089 - -
Efek Beragun Aset Syariah 27.301 31.787 - -
Total 4.882.557 4.887.182 909.966 921.324
Mata Uang Asing
Surat Berharga Syariah Negara (“SBSN“) 6.728 6.702 - -
Total Nilai Wajar melalui Laba Rugi 4.889.285 4.893.884 909.966 921.324
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 191
Page 194
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
TINJAUAN KINERJA
KEUANGAN
(Rp Juta)
2023 2022
Uraian
Nilai Nominal Nilai Tercatat Nilai Nominal Nilai Tercatat
Nilai Wajar melalui Penghasilan Komprehensif Lain
Rupiah
Surat Berharga Syariah Negara (“SBSN“) 7.119.539 7.087.426 3.173.558 3.051.045
Sukuk Bank Indonesia 20.693.578 20.744.693 - -
Reksa dana 1.200.000 1.219.721 - -
Sukuk korporasi 120.000 120.890 - -
Total 29.133.117 29.172.730 3.173.558 3.051.045
Mata Uang Asing
Sukuk Bank Indonesia 1.539.700 1.544.442 - -
Total Nilai Wajar melalui Penghasilan 30.672.817 30.717.172 3.173.558 3.051.045
Komprehensif Lain
Biaya Perolehan Diamortisasi
Rupiah
Surat Berharga Syariah Negara (“SBSN“) 33.952.697 34.092.672 43.362.582 43.717.378
Sukuk Bank Indonesia - - 8.602.984 8.602.984
Sukuk korporasi 947.800 947.800 902.800 902.800
Wesel Ekspor 200.858 200.858 160.571 160.571
Total 35.101.355 35.241.330 53.028.937 53.383.733
Mata Uang Asing
Surat Berharga Syariah Negara (“SBSN“) 443.434 449.140 483.371 495.803
Total Biaya Perolehan Diamortisasi 35.544.789 35.690.470 53.512.308 53.879.536
TOTAL INVESTASI PADA SURAT BERHARGA 71.301.526 57.851.905
Cadangan kerugian penurunan Nilai (132.506) (10.634)
Bersih 71.169.020 57.841.271
Ekspansi Akuisisi
Selama tahun 2023 BSI tidak melakukan kegiatan Selama tahun 2023 BSI tidak melakukan kegiatan
ekspansi. akuisisi.
Divestasi Restrukturisasi
Selama tahun 2023 BSI tidak melakukan kegiatan Selama tahun 2023 BSI tidak melakukan kegiatan
divestasi. restrukturisasi.
192 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 195
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
TRANSAKSI MATERIAL YANG Transaksi afiliasi adalah setiap aktivitas dan/atau
MENGANDUNG BENTURAN transaksi yang dilakukan oleh perusahaan terbuka
KEPENTINGAN DAN/ATAU TRANSAKSI atau perusahaan terkendali dengan afiliasi dari
DENGAN PIHAK AFILIASI/BERELASI perusahaan terbuka atau afiliasi dari anggota direksi,
Transaksi material adalah setiap penyertaan dalam anggota dewan komisaris, pemegang saham utama
badan usaha, proyek, dan/atau kegiatan usaha atau Pengendali, termasuk setiap aktivitas dan/atau
tertentu; pembelian, penjualan, pengalihan, tukar transaksi yang dilakukan oleh perusahaan terbuka atau
menukar aset atau segmen usaha; sewa menyewa aset; perusahaan terkendali untuk kepentingan afiliasi dari
pinjam meminjam dana; menjaminkan aset; dan/atau perusahaan terbuka atau afiliasi dari anggota direksi,
memberikan jaminan perusahaan; dengan nilai 20% (dua anggota dewan komisaris, pemegang saham utama,
puluh persen) atau lebih dari ekuitas perusahaan yang atau Pengendali. Sampai dengan akhir tahun 2023,
dilakukan dalam satu kali atau dalam suatu rangkaian Bank Syariah Indonesia tidak memiliki transaksi yang
transaksi untuk suatu tujuan atau kegiatan tertentu memenuhi kategori transaksi dengan pihak terafiliasi.
(POJK No. 17/POJK.04/2020).
Transaksi Benturan Kepentingan
Transaksi Afiliasi Benturan Kepentingan adalah perbedaan antara
Berdasarkan POJK No. 42/POJK.04/2020 pasal 1, kepentingan ekonomis perusahaan terbuka dengan
afiliasi didefinisikan sebagai berikut: kepentingan ekonomis pribadi anggota direksi, anggota
1. Hubungan keluarga karena perkawinan dan dewan komisaris, pemegang saham utama, atau
keturunan sampai derajat kedua, baik secara Pengendali yang dapat merugikan perusahaan terbuka
horizontal maupun vertikal; dimaksud (POJK No. 42/POJK.04/2020). Sampai
2. Hubungan antara pihak dengan pegawai, Direktur, dengan akhir tahun 2023, Bank Syariah Indonesia tidak
atau Komisaris dari pihak tersebut; memiliki transaksi material yang mengandung benturan
3. Hubungan antara 2 (dua) perusahaan di mana kepentingan.
terdapat satu atau lebih anggota Direksi atau
Dewan Komisaris yang sama; Transaksi Pihak Berelasi
4. Hubungan antara perusahaan dan pihak, baik Pihak-pihak berelasi yang mensyaratkan pengungkapan
langsung maupun tidak langsung, mengendalikan hubungan, transaksi dan saldo pihak-pihak berelasi,
atau dikendalikan oleh perusahaan tersebut; termasuk komitmen, dalam laporan keuangan. Suatu
5. Hubungan antara 2 (dua) perusahaan yang pihak dianggap pihak berelasi dengan Bank jika:
dikendalikan, baik langsung maupun tidak langsung, a. Perusahaan di bawah pengendalian Bank;
oleh pihak yang sama; atau b. Perusahaan asosiasi;
6. Hubungan antara perusahaan dan pemegang saham c. Investor yang memiliki hak suara, yang memberikan
utama. investor tersebut suatu pengaruh yang signifikan;
d. Perusahaan di bawah pengendalian investor yang
dijelaskan dalam butir c di atas;
e. Karyawan kunci dan anggota keluarganya; dan;
f. Entitas yang dikendalikan, dikendalikan bersama
atau dipengaruhi secara signifikan oleh Pemerintah.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 193
Page 196
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
TINJAUAN KINERJA
KEUANGAN
Nama dan Sifat Hubungan Berelasi
Nama dan sifat hubungan berelasi disajikan sebagai berikut.
Tabel Pihak Berelasi
Pihak Berelasi Sifat dan Hubungan
Pemerintah Republik Indonesia melalui Kementerian Keuangan Hubungan pihak berelasi sebagai pemegang saham utama
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Hubungan pihak berelasi sebagai pemegang saham pengendali
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Hubungan pihak berelasi sebagai pemegang saham
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Hubungan pihak berelasi sebagai pemegang saham
PT BNI Life Insurance Hubungan pihak berelasi sebagai pemegang saham
PT Mandiri Sekuritas Hubungan pihak berelasi sebagai pemegang saham
DPLK Bank Rakyat Indonesia-Syariah Hubungan pihak berelasi sebagai pemegang saham
BPJS Kesehatan Entitas dan lembaga pemerintah
BPJS Ketenagakerjaan Entitas dan lembaga pemerintah
DPLK PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Entitas dan lembaga pemerintah
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia Entitas dan lembaga pemerintah
Perum BULOG Entitas dan lembaga pemerintah
Perum DAMRI Entitas dan lembaga pemerintah
Perum Jasa Tirta II Entitas dan lembaga pemerintah
Perum LPPNPI Entitas dan lembaga pemerintah
Perum Percetakan Negara Republik Indonesia Entitas dan lembaga pemerintah
Perum Perhutani Entitas dan lembaga pemerintah
Perum Perumnas Entitas dan lembaga pemerintah
Perum Peruri Entitas dan lembaga pemerintah
Perum Produksi Film Negara Entitas dan lembaga pemerintah
Perusahaan Penerbit SBSN Indonesia Entitas dan lembaga pemerintah
PT Adhi Commuter Properti Tbk Entitas dan lembaga pemerintah
PT Adhi Jalintim Riau Entitas dan lembaga pemerintah
PT Adhi Karya (Persero) Tbk Entitas dan lembaga pemerintah
PT Adhi Persada Beton Entitas dan lembaga pemerintah
PT Adhi Persada Gedung Entitas dan lembaga pemerintah
PT Adhi Persada Properti Entitas dan lembaga pemerintah
PT Aero Globe Indonesia Entitas dan lembaga pemerintah
PT Aerofood Indonesia Entitas dan lembaga pemerintah
PT Agro Medika Nusantara Entitas dan lembaga pemerintah
PT Agro Sinergi Nusantara Entitas dan lembaga pemerintah
PT Alur Pelayaran Barat Surabaya Entitas dan lembaga pemerintah
PT Amarta Karya (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Aneka Tambang Tbk Entitas dan lembaga pemerintah
PT Angkasa Pura Hotel Entitas dan lembaga pemerintah
PT Angkasa Pura I (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
194 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 197
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Pihak Berelasi Sifat dan Hubungan
PT Angkasa Pura II (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Angkasa Pura Kargo Entitas dan lembaga pemerintah
PT Angkasa Pura Logistik Entitas dan lembaga pemerintah
PT Angkasa Pura Solusi Entitas dan lembaga pemerintah
PT Angkasa Pura Solusi Integra Entitas dan lembaga pemerintah
PT Angkasa Pura Supports Entitas dan lembaga pemerintah
PT Antam Resourcindo Entitas dan lembaga pemerintah
PT ASABRI (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT ASDP Indonesia Ferry (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Asuransi Asei Indonesia Entitas dan lembaga pemerintah
PT Asuransi BRI Life Entitas dan lembaga pemerintah
PT Asuransi Bringin Sejahtera Artamakmur Entitas dan lembaga pemerintah
PT Asuransi Jasa Indonesia Entitas dan lembaga pemerintah
PT Asuransi Jasa Indonesia Syariah Entitas dan lembaga pemerintah
PT Asuransi Jasa Raharja (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Asuransi Jiwa IFG Entitas dan lembaga pemerintah
PT Asuransi Jiwa Inhealth Indonesia Entitas dan lembaga pemerintah
PT Asuransi Jiwa Taspen Entitas dan lembaga pemerintah
PT Asuransi Jiwasraya (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Asuransi Kredit Indonesia (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Asuransi Tugu Pratama Indonesia Tbk Entitas dan lembaga pemerintah
PT AXA Mandiri Financial Services Entitas dan lembaga pemerintah
PT Bahana Artha Ventura Entitas dan lembaga pemerintah
PT Bahana Pembinaan Usaha Indonesia Entitas dan lembaga pemerintah
PT Bahana TCW Investment Management Entitas dan lembaga pemerintah
PT Bakti Timah Medika Entitas dan lembaga pemerintah
PT Bank Mandiri Taspen Entitas dan lembaga pemerintah
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk Entitas dan lembaga pemerintah
PT Barata Indonesia (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Baturaja Multi Usaha Entitas dan lembaga pemerintah
PT Berdikari Entitas dan lembaga pemerintah
PT Berdikari Logistik Indonesia Entitas dan lembaga pemerintah
PT Berkah Industri Mesin Angkat Entitas dan lembaga pemerintah
PT Berkah Muti Cargo Entitas dan lembaga pemerintah
PT Berlian Manyar Sejahtera Entitas dan lembaga pemerintah
PT Bhanda Ghara Reksa (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Bina Karya (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Bintang Tirta Pratama Entitas dan lembaga pemerintah
PT Bio Farma (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Biro Klasifikasi Indonesia (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT BNI Asset Management Entitas dan lembaga pemerintah
PT BNI Sekuritas Entitas dan lembaga pemerintah
PT Brantas Abipraya (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT BRI Asuransi Indonesia Entitas dan lembaga pemerintah
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 195
Page 198
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
TINJAUAN KINERJA
KEUANGAN
Pihak Berelasi Sifat dan Hubungan
PT BRI Danareksa Sekuritas Entitas dan lembaga pemerintah
PT Bukit Asam Medika Entitas dan lembaga pemerintah
PT Bukit Asam Tbk Entitas dan lembaga pemerintah
PT Bukit Prima Bahari Entitas dan lembaga pemerintah
PT Bumi Sawindo Permai Entitas dan lembaga pemerintah
PT Celebes Railway Indonesia Entitas dan lembaga pemerintah
PT Cimanggis Cibitung Tollways Entitas dan lembaga pemerintah
PT Citilink Indonesia Entitas dan lembaga pemerintah
PT Citra Lautan Teduh Entitas dan lembaga pemerintah
PT Cut Meutia Medika Nusantara Entitas dan lembaga pemerintah
PT Danareksa (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Danareksa Investment Management Entitas dan lembaga pemerintah
PT Dayamitra Telekomunikasi Entitas dan lembaga pemerintah
PT Djakarta Lloyd (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Dok dan Perkapalan Air Kantung Entitas dan lembaga pemerintah
PT Dok dan Perkapalan Kodja Bahari (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Elnusa Petrofin Entitas dan lembaga pemerintah
PT Elnusa Tbk Entitas dan lembaga pemerintah
PT Emas Antam Indonesia Entitas dan lembaga pemerintah
PT Energi Agro Nusantara Entitas dan lembaga pemerintah
PT Energi Pelabuhan Indonesia Entitas dan lembaga pemerintah
PT Energy Management Indonesia (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Equiport Inti Indonesia Entitas dan lembaga pemerintah
PT Finnet Indonesia Entitas dan lembaga pemerintah
PT Fintek Karya Nusantara Entitas dan lembaga pemerintah
PT Garuda Indonesia (Persero) Tbk Entitas dan lembaga pemerintah
PT Garuda Maintenance Facility Aeroasia Entitas dan lembaga pemerintah
PT Graha Investama Bersama Entitas dan lembaga pemerintah
PT Graha Niaga Tata Utama Entitas dan lembaga pemerintah
PT Graha Sarana Duta Entitas dan lembaga pemerintah
PT Griyaton Indonesia Entitas dan lembaga pemerintah
PT Hakaaston Entitas dan lembaga pemerintah
PT HK Realtindo Entitas dan lembaga pemerintah
PT Hutama Karya (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Indofarma Global Medika Entitas dan lembaga pemerintah
PT Indonesia Asahan Aluminium (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Indonesia Comnets Plus Entitas dan lembaga pemerintah
PT Indonesia Kendaraan Terminal Tbk Entitas dan lembaga pemerintah
PT Indonesia Power Entitas dan lembaga pemerintah
PT Indopelita Aircraft Services Entitas dan lembaga pemerintah
196 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 199
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Pihak Berelasi Sifat dan Hubungan
PT Indra Karya (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Industri Kapal Indonesia (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Industri Kereta Api (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Inhutani IV Entitas dan lembaga pemerintah
PT Inka Multi Solusi Entitas dan lembaga pemerintah
PT Inka Multi Solusi Service Entitas dan lembaga pemerintah
PT Inka Multi Solusi Trading Entitas dan lembaga pemerintah
PT Inti Konten Indonesia Entitas dan lembaga pemerintah
PT Istaka Karya (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Jakarta Industrial Estate Pulogadung Entitas dan lembaga pemerintah
PT Jalin Pembayaran Nusantara Entitas dan lembaga pemerintah
PT Jalintim Adhi Abipraya Entitas dan lembaga pemerintah
PT Jaminan Kredit Indonesia Entitas dan lembaga pemerintah
PT Jaminan Pembiayaan Askrindo Syariah Entitas dan lembaga pemerintah
PT Jamsostek (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Jasa Armada Indonesia Tbk Entitas dan lembaga pemerintah
PT Jasa Marga (Persero) Tbk Entitas dan lembaga pemerintah
PT Jasa Prima Logistik Bulog Entitas dan lembaga pemerintah
PT Jasa Raharja Entitas dan lembaga pemerintah
PT Jasamarga Balikpapan Samarinda Entitas dan lembaga pemerintah
PT Jasamarga Gempol Pasuruan Entitas dan lembaga pemerintah
PT Jasamarga Jalanlayang Cikampek Entitas dan lembaga pemerintah
PT Jasamarga Ngawi Kertosono Kediri Entitas dan lembaga pemerintah
PT Jasamarga Pandaan Malang Entitas dan lembaga pemerintah
PT Jasamarga Surabaya Mojokerto Entitas dan lembaga pemerintah
PT Jasamarga Tollroad Maintenance Entitas dan lembaga pemerintah
PT Jasamarga Tollroad Operator Entitas dan lembaga pemerintah
PT Jasamarga Transjawa Tol Entitas dan lembaga pemerintah
PT Jasaraharja Putera Entitas dan lembaga pemerintah
PT Jembatan Nusantara Entitas dan lembaga pemerintah
PT Jasa Tirta Energi Entitas dan lembaga pemerintah
PT KA Pariwisata Entitas dan lembaga pemerintah
PT KA Properti Manajemen Entitas dan lembaga pemerintah
PT Kalimantan Jawa Gas Entitas dan lembaga pemerintah
PT Kaltim Daya Mandiri Entitas dan lembaga pemerintah
PT Kaltim Industrial Estate Entitas dan lembaga pemerintah
PT Kawasan Berikat Nusantara (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Kawasan Industri Gresik Entitas dan lembaga pemerintah
PT Kawasan Industri Makassar (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Kawasan Industri Terpadu Batang Entitas dan lembaga pemerintah
PT Kawasan Industri Wijayakusuma (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT KBN Graha Medika Entitas dan lembaga pemerintah
PT Kereta Api Indonesia (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Kereta Commuter Indonesia Entitas dan lembaga pemerintah
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 197
Page 200
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
TINJAUAN KINERJA
KEUANGAN
Pihak Berelasi Sifat dan Hubungan
PT Kharisma Pemasaran Bersama Nusantara Entitas dan lembaga pemerintah
PT Kilang Pertamina Balikpapan Entitas dan lembaga pemerintah
PT Kimia Farma Tbk Entitas dan lembaga pemerintah
PT Kimia Farma Apotek Entitas dan lembaga pemerintah
PT Kimia Farma Diagnostik Entitas dan lembaga pemerintah
PT Kimia Farma Trading & Distribution Entitas dan lembaga pemerintah
PT Kliring Berjangka Indonesia (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Kodja Terramarin Entitas dan lembaga pemerintah
PT Krakatau Bandar Samudera Entitas dan lembaga pemerintah
PT Krakatau Daya Listrik Entitas dan lembaga pemerintah
PT Krakatau Industrial Estate Cilegon Entitas dan lembaga pemerintah
PT Krakatau Jasa Logistik Entitas dan lembaga pemerintah
PT Krakatau Medika Entitas dan lembaga pemerintah
PT Krakatau National Resources Entitas dan lembaga pemerintah
PT Krakatau Perbengkelan dan Perawatan Entitas dan lembaga pemerintah
PT Krakatau Pipe Industries Entitas dan lembaga pemerintah
PT Krakatau Sarana Infrastruktur Entitas dan lembaga pemerintah
PT Krakatau Sarana Properti Entitas dan lembaga pemerintah
PT Krakatau Steel (Persero) Tbk Entitas dan lembaga pemerintah
PT Krakatau Tirta Industri Entitas dan lembaga pemerintah
PT Krakatau Wajatama Entitas dan lembaga pemerintah
PT Laras Astra Kartika Entitas dan lembaga pemerintah
PT Mandiri AXA General Insurance Entitas dan lembaga pemerintah
PT Mandiri Capital Indonesia Entitas dan lembaga pemerintah
PT Mandiri Manajemen Investasi Entitas dan lembaga pemerintah
PT Mandiri Tunas Finance Entitas dan lembaga pemerintah
PT Mandiri Utama Finance Entitas dan lembaga pemerintah
PT Mega Eltra Entitas dan lembaga pemerintah
PT Mitra Rakata Entitas dan lembaga pemerintah
PT Mitra Transaksi Indonesia Entitas dan lembaga pemerintah
PT Mitra Utama Madani Entitas dan lembaga pemerintah
PT Multi Sentana Baja Entitas dan lembaga pemerintah
PT Multi Terminal Indonesia Entitas dan lembaga pemerintah
PT Nindya Karya (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Nusa Karya Arindo Entitas dan lembaga pemerintah
PT Nusantara Medika Utama Entitas dan lembaga pemerintah
PT Nusantara Regas Entitas dan lembaga pemerintah
PT Nusantara Sebelas Medika Entitas dan lembaga pemerintah
PT Nusantara Terminal Service Entitas dan lembaga pemerintah
PT Nusantara Turbin Dan Propulsi Entitas dan lembaga pemerintah
198 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 201
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Pihak Berelasi Sifat dan Hubungan
PT PAL Indonesia (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT PAL Marine Service Entitas dan lembaga pemerintah
PT PANN Pembiayaan Maritim (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Patra Badak Arun Solusi Entitas dan lembaga pemerintah
PT Patra Drilling Contractor Entitas dan lembaga pemerintah
PT Patra Logistik Entitas dan lembaga pemerintah
PT Patra Nusa Data Entitas dan lembaga pemerintah
PT Patra Trading Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pegadaian Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pegadaian Galeri Dua Empat Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pelabuhan Bukit Prima Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pelabuhan Indonesia (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pelabuhan Indonesia I (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pelabuhan Indonesia II (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pelabuhan Indonesia IV (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pelabuhan Tanjung Priok Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pelayanan Listrik Nasional Batam Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pelayaran Bahtera Adhiguna Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pelayaran Nasional Indonesia (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pelindo Daya Sejahtera Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pelindo Husada Citra Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pelindo Marine Service Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pelindo Multi Terminal Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pelindo Properti Indonesia Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pelindo Terminal Petikemas Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pelita Air Service Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pemalang Batang Tol Road Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pembangunan PP Tirta Riau Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pengembang Pelabuhan Indonesia Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pengerukan Indonesia Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pengusahaan Daerah Industri Pulau Batam (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Penjaminan Jamkrindo Syariah Entitas dan lembaga pemerintah
PT Perikanan Nusantara (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Perkebunan Nusantara I Entitas dan lembaga pemerintah
PT Perkebunan Nusantara II (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Perkebunan Nusantara III (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Perkebunan Nusantara IV Entitas dan lembaga pemerintah
PT Perkebunan Nusantara V Entitas dan lembaga pemerintah
PT Perkebunan Nusantara VI Entitas dan lembaga pemerintah
PT Perkebunan Nusantara VII Entitas dan lembaga pemerintah
PT Perkebunan Nusantara VIII Entitas dan lembaga pemerintah
PT Perkebunan Nusantara X Entitas dan lembaga pemerintah
PT Perkebunan Nusantara XII Entitas dan lembaga pemerintah
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 199
Page 202
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
TINJAUAN KINERJA
KEUANGAN
Pihak Berelasi Sifat dan Hubungan
PT Perkebunan Nusantara XIII Entitas dan lembaga pemerintah
PT Perkebunan Nusantara XIV Entitas dan lembaga pemerintah
PT Permata Graha Nusantara Entitas dan lembaga pemerintah
PT Permodalan Nasional Madani (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Perta Arun Gas Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pertagas Niaga Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pertamina (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pertamina Bina Medika IHC Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pertamina Drilling Services Indonesia Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pertamina EP Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pertamina EP Cepu Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pertamina Gas Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pertamina Hulu Indonesia Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pertamina Hulu Kalimantan Timur Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pertamina Hulu Mahakam Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pertamina International Shipping Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pertamina Lubricants Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pertamina Marine Solution Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pertamina Patra Niaga Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pertamina Pedeve Indonesia Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pertamina Power Indonesia Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pertamina Retail Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pertamina Trans Kontinental Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pertani (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Peruri Digital Security Entitas dan lembaga pemerintah
PT Peruri Properti Entitas dan lembaga pemerintah
PT Perusahaan Gas Negara Tbk Entitas dan lembaga pemerintah
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Perusahaan Pengelola Aset (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Perusahaan Perdagangan Indonesia (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pesonna Indonesia Jaya Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pesonna Optima Jasa Entitas dan lembaga pemerintah
PT Peteka Karya Tirta Entitas dan lembaga pemerintah
PT Petrosida Gresik Entitas dan lembaga pemerintah
PT PGAS Telekomunikasi Nusantara Entitas dan lembaga pemerintah
PT Phapros Tbk Entitas dan lembaga pemerintah
PT PIM Prima Medika Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pindad (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pindad Enjiniring Indonesia Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pindad International Logistic Entitas dan lembaga pemerintah
200 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 203
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Pihak Berelasi Sifat dan Hubungan
PT Pindad Medika Utama Entitas dan lembaga pemerintah
PT PNM Investment Management Entitas dan lembaga pemerintah
PT PNM Venture Capital Entitas dan lembaga pemerintah
PT PNM Ventura Syariah Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pos Indonesia (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pos Logistik Indonesia Entitas dan lembaga pemerintah
PT PP (Persero) Tbk Entitas dan lembaga pemerintah
PT PP Presisi Tbk Entitas dan lembaga pemerintah
PT PP Properti Tbk Entitas dan lembaga pemerintah
PT PP Semarang Demak Entitas dan lembaga pemerintah
PT PP Urban Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pratama Mitra Sejati Entitas dan lembaga pemerintah
PT Prima Armada Raya Entitas dan lembaga pemerintah
PT Prima Husada Cipta Medan Entitas dan lembaga pemerintah
PT Prima Indonesia Logistik Entitas dan lembaga pemerintah
PT Prima Medica Nusantara Entitas dan lembaga pemerintah
PT Prima Multi Terminal Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pupuk Indonesia (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pupuk Iskandar Muda Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pupuk Kalimantan Timur Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pupuk Kujang Cikampek Entitas dan lembaga pemerintah
PT Pupuk Sriwidjaja Entitas dan lembaga pemerintah
PT Rajawali Citramass Entitas dan lembaga pemerintah
PT Rajawali Nusantara Indonesia (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Rajawali Nusindo Entitas dan lembaga pemerintah
PT Rajawali Tanjungsari Enjiniring Entitas dan lembaga pemerintah
PT Rancang Semesta Entitas dan lembaga pemerintah
PT Reasuransi Indonesia Utama (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Reasuransi Nasional Indonesia Entitas dan lembaga pemerintah
PT Reasuransi Syariah Indonesia Entitas dan lembaga pemerintah
PT Rekaindo Global Jasa Entitas dan lembaga pemerintah
PT Reska Multi Usaha Entitas dan lembaga pemerintah
PT Riset Perkebunan Nusantara Entitas dan lembaga pemerintah
PT Rolas Nusantara Medika Entitas dan lembaga pemerintah
PT Rumah Sakit Pelabuhan Entitas dan lembaga pemerintah
PT Rumah Sakit Pelni Entitas dan lembaga pemerintah
PT Sahung Brantas Energi Entitas dan lembaga pemerintah
PT Saka Energi Indonesia Entitas dan lembaga pemerintah
PT Sang Hyang Seri (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Sarana Bandar Nasional Entitas dan lembaga pemerintah
PT Sarana Kaltim Ventura Entitas dan lembaga pemerintah
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Semen Baturaja (Persero) Tbk Entitas dan lembaga pemerintah
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 201
Page 204
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
TINJAUAN KINERJA
KEUANGAN
Pihak Berelasi Sifat dan Hubungan
PT Semen Indonesia (Persero) Tbk Entitas dan lembaga pemerintah
PT Semen Indonesia Beton Entitas dan lembaga pemerintah
PT Semen Padang (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Sigma Cipta Caraka Entitas dan lembaga pemerintah
PT Sigma Cipta Utama Entitas dan lembaga pemerintah
PT Sinergi Gula Nusantara Entitas dan lembaga pemerintah
PT Sinergi Mitra Investama Entitas dan lembaga pemerintah
PT Sinkona Indonesia Lestari Entitas dan lembaga pemerintah
PT Solusi Bangun Beton Entitas dan lembaga pemerintah
PT Sri Pamela Medika Nusantara Entitas dan lembaga pemerintah
PT Sucofindo Entitas dan lembaga pemerintah
PT Sucofindo Episi Entitas dan lembaga pemerintah
PT Surabaya Industrial Estate Rungkut Entitas dan lembaga pemerintah
PT Surveyor Indonesia (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Swadharma Sarana Informatika Entitas dan lembaga pemerintah
PT Taman Wisata Candi Borobudur, Prambanan, & Ratu Boko Entitas dan lembaga pemerintah
(Persero)
PT Taspen (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Taspen Abadi Sentosa Entitas dan lembaga pemerintah
PT Telekomunikasi Selular Entitas dan lembaga pemerintah
PT Telemedia Dinamika Sarana Entitas dan lembaga pemerintah
PT Telkom Akses Entitas dan lembaga pemerintah
PT Telkom Indonesia (Persero) Tbk Entitas dan lembaga pemerintah
PT Telkom Satelit Indonesia Entitas dan lembaga pemerintah
PT Telkomsel Ekosistem Digital Entitas dan lembaga pemerintah
PT Telkomsel Mitra Inovasi Entitas dan lembaga pemerintah
PT Terminal Petikemas Indonesia Entitas dan lembaga pemerintah
PT Terminal Petikemas Surabaya Entitas dan lembaga pemerintah
PT Terminal Teluk Lamong Entitas dan lembaga pemerintah
PT Timah Tbk Entitas dan lembaga pemerintah
PT Tirta Tangsel Mandiri Entitas dan lembaga pemerintah
PT Tugu Pratama Interindo Entitas dan lembaga pemerintah
PT United Tractors Semen Gresik Entitas dan lembaga pemerintah
PT Varia Usaha Bahari Entitas dan lembaga pemerintah
PT Varia Usaha Beton Entitas dan lembaga pemerintah
PT Varia Usaha Dharma Segara Entitas dan lembaga pemerintah
PT Varia Usaha Lintas Segara Entitas dan lembaga pemerintah
PT Varuna Tirta Prakasya (Persero) Entitas dan lembaga pemerintah
PT Waskita Beton Precast Tbk Entitas dan lembaga pemerintah
PT Waskita Karya (Persero) Tbk Entitas dan lembaga pemerintah
202 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 205
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Pihak Berelasi Sifat dan Hubungan
PT Waskita Karya Infrastruktur Entitas dan lembaga pemerintah
PT Widya Tirta Selaras Entitas dan lembaga pemerintah
PT Wijaya Karya (Persero) Tbk Entitas dan lembaga pemerintah
PT Wijaya Karya Bangunan Gedung Tbk Entitas dan lembaga pemerintah
PT Wijaya Karya Beton Tbk Entitas dan lembaga pemerintah
PT Wijaya Karya Bitumen Entitas dan lembaga pemerintah
PT Wijaya Karya Industri dan Konstruksi Entitas dan lembaga pemerintah
PT Wijaya Karya Komponen Beton Entitas dan lembaga pemerintah
PT Wijaya Karya Realty Entitas dan lembaga pemerintah
PT Wijaya Karya Rekayasa Konstruksi Entitas dan lembaga pemerintah
PT Wijaya Karya Serang Panimbang Entitas dan lembaga pemerintah
Realisasi Transaksi Pihak Berelasi
Sifat dari transaksi dengan pihak-pihak berelasi entitas pemerintah antara lain adalah giro pada bank lain, liabilitas
segera, simpanan dari bank lain, investasi pada surat berharga, surat berharga subordinasi yang diterbitkan,
penempatan pada bank lain, simpanan nasabah, surat berharga, serta piutang dan pembiayaan.
Rincian realisasi dengan pihak-pihak berelasi adalah sebagai berikut:
Rincian Transaksi Pihak Berelasi
Uraian 2023 2022
Aset 73.571.244 72.799.804
Persentase terhadap jumlah aset 20,80% 23,81%
Liabilitas 3.416.331 3.250.467
Persentase terhadap jumlah Liabilitas 3,92% 4,41%
Dana Syirkah Temporer 46.154.530 32.564.853
Persentase terhadap jumlah Dana Syirkah Temporer 20,27% 16,40%
Kebijakan Penelaahan dan Persetujuan Transaksi
BSI telah memiliki kebijakan di bidang penelaahan dan persetujuan transaksi dengan pihak berelasi/afiliasi, yang
antara lain merujuk pada Peraturan OJK Nomor 32 /POJK.03/2018 tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit dan
Penyediaan Dana Besar Bagi Bank Umum serta perubahannya, yakni POJK Nomor 38 /POJK.03/2019.
Dalam regulasi tersebut ditegaskan: (1) Bank dilarang memberikan Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait yang
bertentangan dengan prosedur umum Penyediaan Dana. (2) Bank dilarang memberikan Penyediaan Dana kepada
Pihak Terkait tanpa persetujuan Dewan Komisaris Bank. (3) Bank dilarang membeli aset berkualitas rendah dari pihak
terkait.
Uraian di bawah ini juga menjadi bagian dari pelaksanaan penelaahan terhadap transaksi dengan pihak afiliasi/berelasi
yang menjadi acuan dalam persetujuannya.
Kewajaran dan Alasan Dilakukannya Transaksi
Seluruh transaksi yang dilakukan pada tahun 2023 dilakukan secara wajar (arm’s length) dan sesuai dengan persyaratan
komersial normal dan sesuai peraturan perundang-undangan. Transaksi dilakukan atas dasar alasan kebutuhan Bank
Syariah Indonesia dan bebas dari konflik kepentingan.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 203
Page 206
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
TINJAUAN KINERJA
KEUANGAN
Mekanisme Review atas Transaksi dan Peran Dewan Komisaris dan Komite Audit
Pemenuhan Peraturan dan Ketentuan untuk Memastikan Transaksi Dilakukan
Terkait Sesuai Praktik Bisnis yang Berlaku Umum,
Bank Syariah Indonesia memiliki kebijakan mengenai yang antara lain Dilakukan dengan
transaksi yang mengandung benturan kepentingan dan/ Memenuhi Prinsip Transaksi yang Wajar
atau transaksi dengan pihak berelasi. Transaksi material (Arms-Lenght Principle)
diputuskan oleh Dewan Komisaris dan senantiasa Salah satu tugas penting Komite Audit adalah
dilakukan dengan memperhatikan prinsip kehati- melakukan pemantauan atas tindak lanjut hasil audit
hatian, serta telah memenuhi ketentuan Otoritas Jasa dalam rangka menilai kecukupan sistem pengendalian
Keuangan maupun peraturan perundang-undangan lain intern (internal control system), termasuk kecukupan
yang berlaku. Selain itu, transaksi material juga harus proses pelaporan keuangan. Selain itu, Komite Audit
diputuskan oleh Dewan Komisaris secara Independen. melakukan penelaahan atas informasi keuangan yang
Selama tahun 2023, tidak terdapat pelanggaran akan dikeluarkan oleh Bank untuk publik atau pemangku
atas peraturan perundang-undangan terkait dengan kepentingan lain serta menelaah ketaatan terhadap
transaksi dengan pihak berelasi serta tidak terdapat peraturan perundang-undangan. Karena itu, transaksi
transaksi yang mengandung benturan kepentingan. dengan pihak berelasi menjadi bagian dari telaah dan
pantauan Komite Audit.
Pernyataan Direksi bahwa Transaksi telah
Memenuhi Prosedur Memadai dan Sesuai Sebagai organ di bawah Dewan Komisaris, Komite
Praktik Bisnis yang Berlaku Umum Audit menyampaikan laporan hasil kinerjanya kepada
Dalam melakukan transaksi, khususnya dengan pihak Dewan Komisaris yang menjalankan fungsi pengawasan
berelasi, Bank telah memiliki prosedur sesuai dengan terhadap pelaksanaan kegiatan usaha Bank. Karena
yang ditentukan oleh regulator. Dalam prosedur itu, peran Komite Audit dan Dewan Komisaris menjadi
tersebut, Direksi menjadi bagian dari organisasi yang bagian penting dari upaya untuk memastikan bahwa
melakukan review terhadap rencana, realisasi dan transaksi yang dilakukan Bank sejalan dengan peraturan
evaluasi terhadap transaksi Bank. Dengan pertimbangan perundang-undangan dan sesuai dengan praktik bisnis
tersebut, Direksi memandang bahwa seluruh transaksi yang berlaku umum.
dengan pihak berelasi telah melalui prosedur yang
memadai dan selaras dengan praktik bisnis yang Rujukan di Laporan Keuangan
berlaku umum serta berpedoman terhadap peraturan Pembahasan terkait dengan transaksi berelasi juga
perundang-undangan yang berlaku. disampaikan dalam Laporan Keuangan yang terdapat di
lampiran Laporan Tahunan ini pada halaman 113.
204 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 207
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
PERUBAHAN PERATURAN PERUNDANG-UNDANGAN YANG BERPENGARUH TERHADAP
PERUSAHAAN
Sepanjang tahun 2023, Bank Syariah Indonesia menghadapi sejumlah perubahan peraturan perundang-undangan
yang berpengaruh pada Bank, yang dirangkum dalam tabel berikut ini.
Tabel Perubahan Peraturan Perundang-undangan
No. Ketentuan Dampak terhadap Bank
1. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK) 1. Penerapan atas kewajiban Bank dalam memantau dan memastikan
No. 28/SEOJK.03/2022 tentang Sertifikasi bahwa SDM BSI mengikuti program pengembangan kualitas SDM
Manajemen Risiko bagi Sumber Daya Manusia melalui Sertifikasi Manajemen Risiko serta menjaga keberlakuan dari
Bank Umum Sertifikat Manajemen Risiko yang telah dimiliki.
2. Mengadministrasikan serta melakukan pemeliharaan data masa
berlaku Sertifikasi Manajemen Risiko setiap SDM di BSI.
2. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK) Pengaturan terkait pelaksanaan penguatan ketahanan dan keamanan
No. 29/SEOJK.03/2022 tentang Ketahanan siber Bank dalam penyelenggaraan Teknologi Informasi. Bank diwajibkan
dan Keamanan Siber bagi Bank Umum untuk melakukan:
a. Penilaian risiko inheren terkait keamanan siber
b. Penerapan manajemen risiko terkait keamanan siber
c. Penerapan proses ketahanan siber bagi Bank
d. Penilaian tingkat maturitas keamanan siber
e. Pengujian keamanan siber
f. Memiliki unit atau fungsi yang menangani ketahanan dan keamanan
siber
g. Pelaporan insiden siber dan notifikasi awal insiden siber
3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Republik 1. Kewajiban Bank dalam menyusun dan melaporkan kepada OJK terkait:
Indonesia (POJK) Nomor 3 Tahun 2023 (i) Laporan Rencana, (ii) Laporan Realisasi, (iii) Penyesuaian Laporan,
tentang Peningkatan Literasi dan Inklusi dan (iv) Perubahan Laporan terkait Literasi dan Inklusi Keuangan
Keuangan di Sektor Jasa Keuangan Bagi sebagai bagian dari Rencana Bisnis dan Laporan Rencana Bisnis yang
Konsumen dan Masyarakat disampaikan melalui sistem pelaporan elektronik milik OJK.
2. Bank wajib menetapkan fungsi atau unit untuk pelaksanaan
peningkatan literasi dan inklusi keuangan serta mekanisme pelaporan
kepada Direksi dalam rangka pemenuhan kepatuhan terhadap
ketentuan POJK ini.
4. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Republik 1. Penyesuaian ketentuan dalam penerapan program Anti Pencucian
Indonesia (POJK) Nomor 8 Tahun 2023 Uang, Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan Pencegahan Pendanaan
tentang Penerapan Program Anti Pencucian Proliferasi Senjata Pemusnah Massal (APU, PPT, dan PPPSPM) dalam
Uang, Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan seluruh kegiatan bisnis Bank.
Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata 2. Bank wajib menyampaikan Individual Risk Assesment kepada OJK
Pemusnah Massal di Sektor Jasa Keuangan secara periodik serta pengaturan terkait persyaratan dan tata cara
kerja sama PJK dengan Pihak Ketia dalam rangka verifikasi tatap muka
(face to face) dan tidak tatap muka (non-face to face) melalui sarana
elektronik.
3. Penyempurnaan ketentuan fungsi manajemen kepatuhan dan
pelaksanaan audit internal secara independen, serta kewajiban Bank
melakukan pre-employee screening.
4. Penegasan pengaturan mengenai Pencegahan Pendanaan Proliferasi
Senjata Pemusnah Massal (PPPSPM) yang mencakup pengaturan
mitigasi risiko terhadap penghindaran sanksi (sanction evasion),
menegakan tindak lanjut dan pemblokiran serta merta terhadap
DTTOT dan DPPSPM dilakukan dengan freezing without delay dan
tanpa pemberitahuan sebelumnya (without prior notice).
5. Penyesuaian nominal sanksi denda terhadap pelanggaran APU, PPT,
dan PPPSPM selain pelaporam, yaitu paling banyak per tahun 5 Miliar
Rupiah bagi orang perseorangan; dan/atau paling banyak 1% (satu
persen) dari total laba bersih tahunan batas 100 Miliar Rupiah per
tahun bagi PJK.
5. Peraturan Bank Indonesia (PBI) Nomor 6 Penerapan pengaturan atas pelaksanaan kewajiban Bank terkait
Tahun 2023 Tentang Pasar Uang dan Pasar pelaporan data dan/atau informasi penerbitan dan/atau transaksi Pasar
Valuta Asing Uang dan Pasar Valuta Asing kepada BI melalui sistem pelaporan yang
ditetapkan oleh BI.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 205
Page 208
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
TINJAUAN KINERJA
KEUANGAN
No. Ketentuan Dampak terhadap Bank
6. Peraturan Bank Indonesia Nomor 3 Tahun 1. Pengaturan mengenai kewajiban Bank dalam melakukan seluruh
2023 tentang Pelindungan Konsumen Bank kegiatan bisnis Bank untuk menerapkan kesetaraan akses kepada
Indonesia setiap Konsumen dengan menjunjung prinsip keseimbangan, keadilan,
dan kewajaran. Serta pengaturan atas larangan penggunaan klausula
baku dalam tiap perjanjian dengan Konsumen.
2. Kewajiban Bank atas penyampaian laporan terkait Pelindungan
Konsumen kepada BI yang mencakup:
a. Laporan Rencana Pelaksanaan Edukasi;
b. Laporan Pelaksanaan Edukasi;
c. Laporan penanganan dan penyelesaian pengaduan Konsumen; dan
d. Laporan lainnya terkait Pelindungan Konsumen
7. Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Bank diwajibkan untuk menghitung dan membayar besaran Premi
Nomor 34 Tahun 2023 Tentang Besaran Program Restrukturisasi Perbankan (PRP) kepada LPS sesuai kombinasi
Bagian Premi untuk Pendanaan Program kelompok Bank dengan berpedoman ketentuan Peraturan Pemerintahan
Restrukturisasi Perbankan ini.
8. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Republik 1. Ketentuan terkait pembatasan penggunaan jasa audit oleh Bank
Indonesia (POJK) Nomor 9 Tahun 2023 (rotasi) AP bagi Bank yang dibatasi maksimal 7 (tujuh) tahun kumulatif
Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor dengan periode jeda sesuai jenis peran AP dalam perikatan, yaitu 5
Akuntan Publik dalam Kegiatan Jasa Keuangan (lima) tahun, 3 (tiga) tahun, atau 2 (dua) tahun.
2. Penyesuaian ketentuan terhadap kewajiban Bank atas Penyampaian
laporan Penunjukan AP dan/atau KAP dan laporan realisasi
penggunaan jasa AP dan KAP.
9. Peraturan Bank Indonesia Nomor 11 Tahun 1. Kewajiban Bank dalam menyusun dan menyampaikan Laporan secara
2023 tentang Kebijakan Insentif Likuiditas berkala kepada Bank Indonesia terkait pemberian pembiayaan Ultra
Makroprudensial (KLM) Mikro (UMi).
2. Penyusunan dan penyampaian laporan pencapaian Rasio Pembiayaan
Inklusif Makroprudensial (RPIM) dengan mengacu pada ketentuan BI
mengenai RPIM.
206 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 209
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan PERUBAHAN KEBIJAKAN AKUNTANSI Berikut ini adalah standar akuntansi keuangan, perubahan dan interpretasi standar akuntansi keuangan yang berlaku efektif sejak 1 Januari 2023: 1. Amandemen PSAK 1, “Penyajian Laporan Keuangan” terkait liabilitas jangka panjang dengan kovenan. 2. Amandemen PSAK 1, “Penyajian Laporan Keuangan” tentang klasifikasi liabilitas lancar atau tidak lancar. 3. Amandemen PSAK 73: “Sewa” terkait liabilitas sewa pada transaksi jual dan sewa-balik. LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 207
Page 210
Page 211
05 TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
Page 212
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Sumber Daya
Manusia
Bank memberikan perhatian yang sangat besar
terhadap pengelolaan dan pengembangan
kompetensi Sumber Daya Manusia (SDM) untuk
mendukung pencapaian visi dan misi Bank.
Pengelolaan dan pengembangan Sumber Daya Manusia Direktorat Human Capital memiliki tanggung jawab
(SDM) di lingkungan PT Bank Syariah Indonesia Tbk operasional meliputi:
(“BSI”, “Bank”), didasari atas pandangan bahwa sumber 1. Memimpin serta melaksanakan fungsi, tugas, dan
daya manusia (SDM) yang berkualitas dan andal sangat wewenang di bidang human capital sesuai dengan
penting, karena dapat memberikan kontribusi bagi ruang lingkup tugas dan tanggung jawabnya.
upaya pencapaian visi dan misi Bank. Terlebih lagi, Bank 2. Mengarahkan, mengkoordinasikan, dan melakukan
menargetkan “Menjadi Top 10 Bank Syariah global evaluasi atas kebijakan dan strategi dalam
berdasarkan kapitalisasi pasar dalam waktu 5 (lima) pelaksanaan sistem perekrutan, penempatan,
tahun”. Untuk mencapai target itu, SDM yang unggul mutasi dan pengembangan pegawai untuk jangka
menjadi salah satu keniscayaan yang harus dikelola pendek, jangka menengah dan jangka panjang
dengan baik, sehingga pengelolaannya menjadi sangat secara komprehensif.
penting. 3. Mengarahkan, mengkoordinasikan, dan melakukan
evaluasi atas kebijakan hubungan kerja yang
Karena itulah, Bank memberikan perhatian yang produktif antara Bank dengan pegawai, termasuk
sangat besar terhadap pengelolaan dan pengembangan pegawai secara individu serta hubungan
kompetensi SDM melalui strategi yang komprehensif. antarpegawai (employee relations) dalam rangka
Bank juga melakukan evaluasi dan monitoring kinerja menciptakan hubungan industrial yang harmonis.
pegawai untuk memperoleh talenta (talent pool) yang 4. Menyusun dan memastikan pelaksanaan fungsi
berkualitas. Selain itu, Bank senantiasa berupaya operasional unit kerja yang efektif dan responsif,
menciptakan work life balance dan suasana kerja yang serta pengembangan sistem informasi human
kondusif, sehingga pegawai dapat memberikan kinerja capital yang mutakhir, terintegrasi dan mudah
terbaiknya. digunakan oleh seluruh unit kerja.
5. Menyusun, mengoordinasikan, dan melakukan
ORGANISASI HUMAN CAPITAL evaluasi pelaksanaan incentive system, benefits dan
Pengelolaan SDM di lingkungan Bank dilaksanakan compensation sesuai dengan reward philosophy,
oleh Direktorat Human Capital, yang memiliki fungsi, strategi serta kemampuan Bank.
tugas dan tanggung jawab strategis untuk memimpin, 6. Mengarahkan, mengoordinasikan, dan melakukan
mengarahkan perumusan, pemutakhiran strategi evaluasi atas pelaksanaan corporate culture,
serta kebijakan pengelolaan SDM di Bank. Direktur sehingga senantiasa dapat mendukung pencapaian
juga memimpin, mengarahkan penyusunan business tujuan Bank.
plan serta action plan Direktorat untuk jangka pendek, 7. Memimpin, mengarahkan, dan mengoordinasikan
menengah maupun panjang agar sejalan dengan strategi unit kerja bidang human capital yang berada di
dan rencana korporasi BSI. bawah supervisinya.
8. Memonitor pelaksanaan kepatuhan dan
pengawasan melekat pada unit kerja di bawah
supervisinya.
210 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 213
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
9. Menjaga citra Bank serta turut membina hubungan 4. Mewakili Direksi dalam berhubungan dengan
baik dengan regulator dan stakeholder lain. organisasi di luar Bank dalam lingkup tugas bidang
Direktorat Human Capital dan di luar ruang lingkup
Dengan tugas dan tanggung jawab di atas, manajemen tugasnya berdasarkan penugasan dari Direksi.
human capital BSI memiliki kewenangan sebagai berikut: 5. Memberikan penilaian atas kinerja grup/unit kerja/
1. Memberikan persetujuan atas usulan: pegawai yang berada di bawah koordinasinya serta
a. Pengembangan organisasi; mengarahkan kebijakan SDM termasuk promosi
b. Transaksi kepegawaian; jabatan, rekrutmen, dan rotasi/mutasi di lingkungan
c. Alokasi Biaya Tenaga Kerja (BTK) dan anggaran Direktorat Human Capital sesuai dengan kebijakan
lain terkait biaya pegawai; dan dan prosedur Bank yang berlaku.
d. Peraturan Perusahaan. 6. Mengajukan permohonan persetujuan atas
2. Anggota Direksi menjadi permanent member usulan yang terkait dengan pengelolaan aktivitas
untuk: Direktorat Human Capital yang memerlukan
a. Komite Human Capital; keputusan Rapat Direksi atau Komite Bank yang
b. Komite Manajemen Risiko; dan berwenang sesuai kebijakan dan prosedur Bank.
c. Komite lainnya yang berada di bawah 7. Menetapkan dan/atau merekomendasikan
koordinasi Direksi yang dibentuk kemudian kewenangan kepada pegawai yang berada di bawah
sesuai dengan kebutuhan Bank. koordinasi Direktorat Human Capital atau ruang
3. Memberikan persetujuan penggunaan biaya lingkup fungsi lainnya sebagaimana diatur dalam
pelatihan dan pengembangan pegawai, biaya ketentuan Bank.
pengadaan barang dan jasa, penetapan beban
kerugian operasional, pengelolaan aset Bank, serta
biaya-biaya penunjang aktivitas di Direktorat
Human Capital sesuai kebijakan dan prosedur Bank
yang berlaku.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 211
Page 214
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
SUMBER DAYA
MANUSIA
Sedangkan fungsi-fungsi di bawah Direktorat Human d. Pengembangan bisnis digital dengan menyediakan
Capital mencakup: fitur-fitur islami, modernisasi mobile banking, dan
a. Human Capital Strategy & Policy digital banking sebagai business driver.
Mengelola strategi dan kebijakan terkait e. Pengembangan Islamic Ecosystem Solution,
pengelolaan dan pengembangan sumber daya Wholesale Business, Transaction, Overseas Branch
manusia untuk mencapai visi misi perusahaan. Dubai, dan alternative channel jaringan melalui
Aktifitas utama meliputi: organization development, layanan branchless banking (laku pandai).
talent development, talent acquisition, dan reward f. Penguatan three line of defence untuk unit kerja IT
management. mencakup IT Governance, kapabilitas IT, dan fungsi
b. Human Capital Services BCM, risk, compliance, anti fraud dalam mendukung
Mengelola kegiatan operasional dan administrasi pelaksanaan good corporate governance.
pengelolaan sumber daya manusia sesuai
dengan ketentuan yang berlaku. Aktivitas utama PEMENUHAN PEGAWAI
meliputi: pengelolaan payroll, hubungan industrial, Sistem rekrutmen sebagai upaya memenuhi kebutuhan
pengelolaan TAD, dan human capital information pegawai yang andal merupakan salah satu proses
system. yang sangat penting meliputi identifikasi kebutuhan,
c. Human Capital Business Partner penentuan kualifikasi, pencarian kandidat, dan upaya
Mengelola implementasi strategi, kebijakan, dan menarik minat talenta terbaik di industri. Perencanaan
program terkait pengelolaan SDM agar berjalan pemenuhan kebutuhan pegawai dilakukan bersamaan
sesuai dengan tujuan dan sasaran perusahaan. dengan rencana strategis tahunan.
d. BSI Syariah University
Mengelola berbagai layanan pembelajaran untuk Untuk mengisi kebutuhan tersebut, dilakukan melalui
pengembangan kompetensi pegawai dan program- sumber internal maupun eksternal, dengan tetap
program internalisasi budaya untuk mencapai visi, mengutamakan sumber internal. Proses yang dilakukan
misi dan sasaran strategis perusahaan. dalam kegiatan rekrutmen mencakup:
1. Seleksi Reguler
FOKUS PENGELOLAAN DAN Jalur pemenuhan pegawai melalui kandidat dari:
PENGEMBANGAN SDM TAHUN 2023 a. Fresh graduate; atau
Pengembangan organisasi selaras dengan Corporate b. Memiliki pengalaman kerja maksimal 2 (dua)
Plan PT Bank Syariah Indonesia Tbk Tahun 2022- tahun untuk menempati jabatan pelaksana/staf
2032 dengan aspirasi BSI menjadi Top 10 Global di kantor pusat, regional office serta unit kerja
Islamic Bank. Untuk mencapai aspirasi tersebut, BSI di bawah koordinasinya.
secara berkesinambungan melakukan review terhadap 2. Profesional Hire
organisasi untuk mendukung key metric BSI, antara lain Jalur pemenuhan pegawai melalui kandidat
peningkatan customer base, profitabilitas, dan volume dengan pengalaman kerja di bidang sesuai
asset bank pada tahun 2023 melalui penyesuaian dengan kualifikasi yang telah ditetapkan.
struktur organisasi yang berfokus pada: Seleksi professional hire untuk menempati
a. Penguatan BSI dengan struktur organisasi yang level jabatan officer/manager/middle manager/senior
lean dan efektivitas proses bisnis yang dapat manager disesuaikan dengan kebutuhan Bank.
mempercepat dan optimalisasi pelayanan bank 3. Seleksi Officer Development Program (ODP)
terhadap nasabah. Jalur pemenuhan pegawai kelompok jabatan officer
b. Pengembangan pada segmen dan produk unggulan dari kandidat eksternal dengan pendidikan minimal
sehingga dapat berkontribusi secara langsung Strata Satu (S1) untuk dikembangkan menjadi
terhadap financial indicator. pemimpin Bank di masa depan. Pada 2023 BSI telah
c. Penguatan BSI performance culture melalui merekrut sebanyak 199 orang melalui program
peningkatan Product Holding Ratio (PHR) dengan ODP General, IT & Digital, dan Wholesale.
pendekatan customer centric organization.
212 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 215
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
PENGEMBANGAN KARIER BUDAYA PERUSAHAAN
Sebagai bagian dari perwujudan visi menjadi “Top 10 Sebagai bagian dari konglomerasi Badan Usaha Milik
Bank Syariah Global”, salah satu misi BSI adalah menjadi Negara (BUMN), dalam konteks corporate culture,
perusahaan pilihan dan kebanggaan para talenta terbaik BSI berkomitmen untuk menerapkan Surat Edaran
Indonesia. Upaya tersebut, antara lain direalisasikan Kementerian Negara BUMN No. SE-7/MBU/07/2020
melalui komitmen dalam pengembangan karier talenta tentang Nilai-Nilai Utama (Core Values) Sumber
terbaik di Bank. Daya Manusia Badan Usaha Milik Negara. Kebijakan
ini menjadi panduan dalam proses transformasi
BSI telah melakukan penyelarasan mekanisme Sumber Daya Insani bagi Bank Syariah Indonesia agar
dalam penerapan talent development dengan tujuan dilaksanakan secara sungguh-sungguh dan konsisten
melahirkan program pengembangan yang tepat dari sehingga dapat melahirkan perilaku keseharian dan
setiap jenjang jabatan di Bank. Selain itu, BSI juga budaya kerja BSU yang selarasa dengan core values yang
melakukan talent identification sebagai upaya menyaring telah ditetapkan.
pegawai berpotensi untuk disiapkan sebagai successor
yang dapat menempati posisi-posisi kunci. Dengan mengadopsi core values AKHLAK (Amanah,
Kompeten, Harmonis, Loyal, Adaptif dan Kolaboratif),
Pengembangan karier pegawai dilaksanakan secara BSI berharap tercipta kultur yang mampu
terstruktur sesuai dengan kelompok jabatan, mulai dari mengakselerasi kinerja Bank menjadi lebih baik
kelompok jabatan pelaksana sampai dengan kelompok (performance based culture). Di tengah tantangan yang
jabatan senior manager. Pelaksanaannya melalui 2 (dua) berat dan di usia yang masih sangat muda, kinerja BSI
jenjang yaitu pengembangan karier jalur pelaksana dan terus baik dan kepercayaan masyarakat meningkat.
jalur pimpinan.
Mengacu kepada Culture Roadmap BSI, setelah 2 (dua)
Pengembangan karier pegawai pelaksana untuk menjadi tahun pertama pasca merger, Bank fokus melakukan
pegawai pimpinan dilakukan melalui proses seleksi Staff proses integrasi, penyelarasan, dan internalisasi budaya.
Development Program (SDP). Pengembangan karier Pada tahun 2023, BSI melakukan upaya penguatan
pegawai pimpinan dilakukan melalui mutasi/rotasi/ transformasi budaya (culture strengthening).
promosi atau penugasan pegawai (project assignment),
seperti penugasan ke Kementerian BUMN atau ke induk Penguatan tersebut dilakukan dengan melibatkan
perusahaan. leader pada semua program sebagai proses transformasi
budaya, menambah jumlah Change Agent (CA) dengan
Dalam rangka mendukung transformasi digital, Bank melakukan refreshment dan pembekalan kepada para CA
membuat talent management system yang digunakan serta monitoring implementasinya di seluruh unit kerja.
untuk membantu proses pengelolaan data talenta serta Selain leaders struktural, program-program budaya juga
sebagai salah satu dasar dalam pengambilan keputusan melibatkan pengurus, seperti Direksi, Dewan Komisaris,
manajemen yang lebih cepat dan akurat. Selain itu, pada dan Dewan Pengawas Syariah dalam program-program
tahap awal, Divisi Human Capital Bank telah membuat budaya, baik yang bersifat rutin, maupun untuk
kebijakan penempatan dan penugasan pegawai, yang direktorat maupun regional.
salah satunya diatur mengenai panel kepegawaian yang
mengatur terkait kewenangan proses kepegawaian.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 213
Page 216
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
SUMBER DAYA
MANUSIA
Culture Integration
• Culture Program Alignment
• Internalization AKHLAK
• Employee Induction
• Measurement & Monitoring Culture
Risk Culture
• Risk Awareness Campaign
Spiritual & Engagement Activity • Risk Awareness Forum
• Spiritual & Activity Forum • Fraud Prevention Program
• Community Development Integration • Know Your Employee
• Change Agent Development
• Pension Training and Appreciation
Culture Performance Culture
Transformation • Performance Culture Campaign
• Communication Forum
Innovation Culture Program • Recognition & Excellence Award
• 1 Unit 1 Innovation
• Innovation Webinar
• Innovation Incubation
• Innovation Competition
Coaching Culture
Digital Culture • Coaching Behavior
• Digital Mindset
• Acknowledge & Validate
• Agile
• Allocate Time to Develop
• Global Perspective
Ikhtiar yang dilakukan secara konsisten dan Keuntungan penggunaan website, secara otomatis
berkelanjutan tersebut berdampak pada terjadinya kualitas proposal inovasi dapat ditingkatkan. Akurasi
peningkatan persepsi internal pegawai terhadap penilaian juga menjadi lebih baik, serta waktu
implementasi AKHLAK di BSI. Hasil pengukuran penyelesaian seleksi semakin cepat. Di tahun 2023,
internal terhadap peranan leaders sebagai role model BSI telah melakukan inkubasi 5 (lima) ide untuk dapat
implementasi AKHLAK berada di nilai rata-rata diimplementasikan yang terkait dengan penguatan dan
4.00 (predikat sesuai). Change Agent sebagai motor peningkatan costumer based, profitability, volume, dan
penggerak perubahan di level unit kerja juga terus quality.
ditingkatkan, baik secara kuantitas maupun kualitasnya.
Pada Desember 2023, jumlah Change Agent yang telah SISTEM IMBALAN
dididik mencapai 2.206 CA (1 outlet 2 CA). Pengelolaan sistem imbalan merupakan salah satu
strategi Bank dalam memberikan imbalan pegawai, baik
BSI juga berupaya untuk terus menghidupkan budaya berupa finansial maupun nonfinancial yang kompetitif,
inovasi menjadi poin penting dalam mendukung Bank namun tetap sesuai dengan kemampuan Bank.
agar terus berkembang dan mencapai visinya menjadi Pemberian reward di lingkungan Bank dilakukan dengan
“Top 10 Global Islamic Bank”. Budaya inovasi di BSI telah mengedepankan prinsip competitiveness dan fairness
rutin dilakukan setiap tahun. Pada tahun 2022, program berbasis kinerja dan risiko dengan mempertimbangkan
inovasi berfokus agar pegawai mampu menyampaikan pelaksanaan best practice di industri perbankan.
ide inovasi sebanyak-banyaknya untuk BSI (kuantitas).
Selanjutnya di tahun 2023, BSI menaikkan kualitas Untuk dapat mempertahankan posisi kompetitif di pasar,
inovasi melalui simplifikasi proses pengumpulan secara reguler, Bank berpartisipasi dalam Survei Gaji
proposal inovasi dengan menggunakan website serta Tahunan (Annual Salary Survey) di industri perbankan
penggunaan AI dalam proses screening proposal inovasi. di Indonesia. Kegiatan tersebut dilaksanakan lembaga
survei yang independen dan kompeten.
214 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 217
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Tujuan pemberian reward adalah untuk mempertahankan KESEJAHTERAAN
posisi kompetitif di pasar, retention dan memotivasi BSI memiliki beberapa program kesejahteraan sebagai
pegawai, terutama pegawai talenta. Hal tersebut bagian dari komitmen Bank terhadap penciptaan
merupakan upaya menarik talenta terbaik di industri SDM yang berkualitas dan produktif, sehingga mampu
yang dibutuhkan Bank untuk mencapai tujuan bisnis dan memberikan kinerja terbaiknya, di antaranya:
menjaga kesinambungan usaha. 1. Kesehatan
Kesehatan pegawai merupakan salah satu hal yang
Salah satu reward dalam bentuk finansial yang perlu diperhatikan karena dinilai memiliki peranan
diberikan BSI kepada pegawai adalah bonus tahunan penting dalam mendukung kinerja pegawai sebagai
yang ditetapkan berdasarkan kinerja Bank, unit kerja, individu maupun perusahaan secara keseluruhan.
dan pegawai. Bank juga melakukan penyesuaian gaji Oleh karenanya, Bank senantiasa berupaya
tahunan yang berpedoman pada peraturan pemerintah menunjang kualitas kesehatan seluruh pegawai
yang berlaku, Tunjangan Hari Raya (THR), tunjangan dengan memberikan fasilitas general medical check
pelaksanaan cuti tahunan, dan tunjangan cuti besar yang up dan fasilitas jaminan kesehatan serta dengan
diberikan setiap periode masa kerja 3 (tiga) tahunan. mengikutsertakan pegawai dalam program BPJS
Kesehatan.”
Untuk terus dapat memotivasi pegawai dalam mencapai
target bisnis, Bank juga dapat memberikan program Dalam masa pandemi, pegawai mendapatkan
insentif khusus. Reward tersebut mempertimbangkan pembaruan informasi untuk pencegahan
nominal yang kompetitif serta menjaga internal equity penyebaran COVID-19 dari pakar kesehatan
dan risiko. melalui forum “Taujih Pekanan Ber-AKHLAK”,
sehingga pegawai dapat lebih termotivasi dalam
Reward yang bersifat nonfinancial diberikan seperti menjaga kesehatannya masing-masing. Selain
distribusi program Employee Stock Allocation (ESA). terhadap pegawai, Bank juga memberikan fasilitas
BSI juga memberikan fasilitas bantuan, yaitu beasiswa kesehatan kepada keluarga pegawai.
bagi anak pegawai yang meninggal dunia serta bantuan
untuk pegawai yang mengalami musibah bencana alam Di samping itu, Bank Syariah Indonesia juga memiliki
dan kerusuhan. BSI Club, yang salah satu kegiatannya adalah olah
raga yang diselenggarakan secara berkala. BSI Club
Apresiasi lain yang berbentuk nonfinancial juga juga diharapkan dapat meningkatkan kesehatan
diberikan kepada unit kerja dan individu berdasarkan pegawai sekaligus media bagi pegawai untuk dapat
inovasi terbaik yang berdampak kepada kinerja Bank. bertukar pikiran guna meningkatkan kinerja Bank.
Termasuk di dalamnya, pencapaian khusus unit atau 2. Promosi
individu yang memberikan dampak signifikan terhadap Salah satu bentuk pengembangan karier
bisnis, kinerja maupun reputasi BSI. Apresiasi tersebut pegawai adalah melalui mekanisme promosi.
diberikan pada acara “BSI Excellence Award” sebagai Bank mengklasifikasikan proses promosi menjadi
bentuk apresiasi tertinggi dari Bank. sebagai berikut:
a. Promosi Jabatan
Selain reward finansial dan nonfinancial, Bank juga Promosi jabatan adalah proses penempatan
memberikan benefit lain kepada pegawai, yaitu berupa pegawai dari kelompok jabatan yang lebih
fasilitas kesehatan, hari cuti, pembiayaan pegawai, dan rendah ke kelompok jabatan yang lebih tinggi.
fasilitas lainnya sesuai lokasi kerja dan jabatan. Fasilitas Peningkatan jalur karier dimulai ketika pegawai
kesehatan diberikan berupa asuransi kesehatan dengan memenuhi kualifikasi jabatan sesuai dengan
cakupan yang luas dan benefit yang terus ditingkatkan persyaratan posisi jabatan yang dituju.
hingga kebutuhan layanan khusus, termasuk penyakit b. Promosi Grade
kritis dan tindakan yang memerlukan alat canggih. Promosi grade adalah proses penyesuaian
grade ke grade yang lebih tinggi. Bank dapat
mempertimbangkan memberikan promosi
grade kepada pegawai yang memenuhi
parameter yang telah ditetapkan dan sesuai
kemampuan Bank.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 215
Page 218
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
SUMBER DAYA
MANUSIA
3. Pelatihan Pensiun umpan balik yang dapat diberikan oleh manajer
Bank telah menyusun kebijakan atas program untuk peningkatan kinerja pegawai. Seluruh proses
pelatihan atau pembekalan untuk pegawai yang pengelolaan kinerja dilakukan secara online melalui
akan memasuki masa purnabakti agar pelatihan sistem kepegawaian (Sistem Informasi Pegawai/SIP),
tersebut dapat dilaksanakan secara terstruktur sehingga pegawai dapat dengan mudah mengakses
dengan kriteria peserta dan waktu yang jelas dan maupun menyimpan seluruh informasi tentang kinerja
lebih terencana. Pelaksanaan pelatihan tersebut pegawai. Umpan balik pada penilaian kinerja akhir
diikuti pula oleh pasangan pegawai. tahun akan dijadikan rencana pengembangan pegawai
di tahun berikutnya.
PENILAIAN KINERJA
BSI menerapkan sistem penilaian kinerja pegawai yang REMUNERASI
dilakukan secara transparan, dengan tujuan sebagai Dalam pengelolaan remunerasi pegawai, Bank
berikut: menerapkan prinsip 3P yaitu:
1. Mendukung pencapaian sasaran organisasi melalui 1. Pay for Performance: pegawai diberikan kompensasi
pencapaian kinerja pegawai. sesuai dengan kinerjanya.
2. Mengembangkan budaya kerja perusahaan yang 2. Pay for Position: pegawai diberikan kompensasi
positif dan berorientasi kepada pencapaian kinerja. sesuai dengan posisi/jabatannya.
3. Meningkatkan engagement pegawai. 3. Pay for Person: pegawai diberikan kompensasi
sesuai dengan keahlian individunya.
Proses pengelolaan kinerja dilakukan secara
berkesinambungan dengan memastikan adanya BSI senantiasa menaati seluruh aturan yang berlaku
keselarasan, yaitu dari penetapan corporate goals terkait remunerasi kepada pegawai. Besaran remunerasi
diturunkan menjadi target dan sasaran unit kerja hingga yang diberikan telah disesuaikan dengan ketentuan dan
level individu. Dengan demikian, keselarasan strategi berada di atas standar upah minimum yang berlaku di
dari korporat ke individu terjaga serta ada keterkaitan wilayah operasional Bank. Bank senantiasa berupaya
antara kinerja individu terhadap kinerja Bank. menjaga gap rasio gaji seluruh pegawai agar tidak
terdapat perbedaan yang terlalu tinggi.
Siklus pengelolaan kinerja secara tahunan dimulai dari
perencanaan kinerja (performance planning) untuk TINGKAT TURNOVER PEGAWAI
menyusun KPI (key performance indicator) pegawai, Pada tahun 2023, jumlah pegawai yang tidak bekerja
dilanjutkan dengan evaluasi yang dilakukan pada lagi di Bank sebanyak 688 orang atau 3,77% dari total
pertengahan tahun (mid year review) untuk melihat average pegawai yang berjumlah 18.221 orang. Di antara
progres pencapaian KPI pegawai di periode tersebut. penyebabnya karena pensiun, meninggal dunia, dan
Selanjutnya, diakhiri dengan evaluasi akhir tahun mengundurkan diri. Rinciannya adalah sebagai berikut:
(performance evaluation) untuk menilai kinerja pegawai
sejak awal hingga akhir tahun periode.
Alasan 2023 2022
Dalam proses pengelolaan kinerja pegawai, Bank Pensiun 61 61
mengutamakan terciptanya komunikasi 2 (dua) arah Meninggal Dunia 21 26
antara pegawai dan manajer agar tercipta hubungan Mengundurkan Diri 606 762
yang harmonis dengan pemberian saran perbaikan/
Jumlah 688 849
216 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 219
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
PELATIHAN & PENGEMBANGAN KOMPETENSI
Biaya Pengembangan SDM
Hingga berakhirnya tahun buku 2023, BSI telah merealisasikan anggaran pengembangan kompetensi karyawan
sebesar Rp90,6 miliar. Untuk tahun 2024, Bank mengalokasikan biaya sebanyak Rp135 miliar.
Pengembangan Kompetensi Karyawan
Program Pelatihan Peserta Pelatihan Program Beasiswa S2
1.118 Program 521.036 Peserta
21 Peserta
Program Beasiswa S2 (BSI Scholarship Program)
Sebagai salah satu bentuk pengembangan pegawai dan talent retention, Bank memiliki program Beasiswa S2 bagi
pegawai top talent Bank yang terpilih. Bagi pegawai top talent yang terpilih mendapatkan kesempatan untuk
menempuh pendidikan formal pascasarjana baik di dalam dan di luar negeri di perguruan tinggi terbaik di dunia.
Pada tahun 2023, terdapat 16 pegawai yang sedang menjalankan studi beasiswa S2 di perguruan tinggi terbaik di
dalam negeri (Top 5 Perguruan Tinggi di Indonesia) maupun di perguruan tinggi terbaik di luar negeri (Top 50 di dunia).
Adapun bidang studi yang ditekuni mencakup bidang Business International, Business Administration, Management,
Information Technology, dan Digital Marketing.
Selain beasiswa S2 dari Bank, BSI turut mendukung pegawai berprestasi dengan memberikan beasiswa sponsorship.
Sepanjang tahun 2023 terdapat 5 pegawai berprestasi penerima beasiswa sponsorship dari BSI yang sedang menempuh
studi di perguruan tinggi terbaik di dalam dan di luar negeri.
Rincian pengembangan kompetensi disampaikan dalam tabel di bawah ini.
No. Level Jabatan Jumlah Peserta Jenis Pelatihan Tujuan Pelatihan Penyelenggara
1 Senior 206 Certification & Untuk memastikan kompetensi BSI Corporate
Manager Socialization pegawai sesuai dengan standar University
kompetensi kinerja pada jabatannya
& untuk meningkatkan wawasan dan
kompetensi Pegawai terkait ketentuan/
peraturan baru terkait regulasi yang ada
1.085 Change & Culture Untuk meningkatkan wawasan dan BSI Corporate
Development kompetensi Pegawai pada implementasi University
budaya perusahaan sesuai dengan nilai-
nilai dalam AKHLAK
572 General & Leadership Untuk meningkatkan kapasitas BSI Corporate
kepemimpinan dan keahlian pemimpin University
Bank
17 Teknikal Skill - Untuk meningkatkan wawasan dan BSI Corporate
Operations kompetensi pegawai segmen Marketing University
and Sales, Services, Branch Operation,
Wholesale and Transaction Banking, dan
Banking Operation
237 Teknikal Skill - Retail Untuk meningkatkan wawasan dan BSI Corporate
Banking kompetensi pegawai terkait segmen University
Small Medium Enterprise, Pawning,
Consumer, dan Mikro
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 217
Page 220
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
SUMBER DAYA
MANUSIA
No. Level Jabatan Jumlah Peserta Jenis Pelatihan Tujuan Pelatihan Penyelenggara
134 Teknikal Skill - Support Untuk mengembangan kompetensi BSI Corporate
segmen Finance and Accounting, University
Procurement, Fixed Asset, Change
Management Office, IT, Wholesale and
Retail Risk, Risk Management (Enterprise),
Audit, Compliance dan Legal serta bidang
Teknologi Informasi dan Support
118 Teknikal Skill - Untuk meningkatkan wawasan dan BSI Corporate
Wholesale Banking kompetensi pegawai terkait segmen University
Wholesale Banking (corporate dan
commercial), Government, Special Asset
Management, Treasury, dan International
Banking
Total 2.369
2 Middle 664 Certification & Untuk memastikan kompetensi BSI Corporate
Manager Socialization pegawai sesuai dengan standar University
kompetensi kinerja pada jabatannya
& untuk meningkatkan wawasan dan
kompetensi Pegawai terkait ketentuan/
peraturan baru terkait regulasi yang ada
6.920 Change & Culture Untuk meningkatkan wawasan dan BSI Corporate
Development kompetensi Pegawai pada implementasi University
budaya perusahaan sesuai dengan nilai-
nilai dalam AKHLAK
1.898 General & Leadership Untuk meningkatkan kapasitas BSI Corporate
kepemimpinan dan keahlian pemimpin University
Bank
340 Teknikal Skill - Untuk meningkatkan wawasan dan BSI Corporate
Operations kompetensi pegawai segmen Marketing University
and Sales, Services, Branch Operation,
Wholesale and Transaction Banking, dan
Banking Operation
1.814 Teknikal Skill - Retail Untuk meningkatkan wawasan dan BSI Corporate
Banking kompetensi pegawai terkait segmen University
Small Medium Enterprise, Pawning,
Consumer, dan Mikro
1.234 Teknikal Skill - Support Untuk mengembangan kompetensi BSI Corporate
segmen Finance and Accounting, University
Procurement, Fixed Asset, Change
Management Office, IT, Wholesale and
Retail Risk, Risk Management (Enterprise),
Audit, Compliance dan Legal serta bidang
Teknologi Informasi dan Support
511 Teknikal Skill - Untuk meningkatkan wawasan dan BSI Corporate
Wholesale Banking kompetensi pegawai terkait segmen University
Wholesale Banking (corporate dan
commercial), Government, Special Asset
Management, Treasury, dan International
Banking
Total 13.381
218 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 221
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
No. Level Jabatan Jumlah Peserta Jenis Pelatihan Tujuan Pelatihan Penyelenggara
3 Manager 2.670 Certification & Untuk memastikan kompetensi BSI Corporate
Socialization pegawai sesuai dengan standar University
kompetensi kinerja pada jabatannya
& untuk meningkatkan wawasan dan
kompetensi Pegawai terkait ketentuan/
peraturan baru terkait regulasi yang ada
42.243 Change & Culture Untuk meningkatkan wawasan dan BSI Corporate
Development kompetensi Pegawai pada implementasi University
budaya perusahaan sesuai dengan nilai-
nilai dalam AKHLAK
4.694 General & Leadership Untuk meningkatkan kapasitas BSI Corporate
kepemimpinan dan keahlian pemimpin University
Bank
2.171 Teknikal Skill - Untuk meningkatkan wawasan dan BSI Corporate
Operations kompetensi pegawai segmen Marketing University
and Sales, Services, Branch Operation,
Wholesale and Transaction Banking, dan
Banking Operation
12.388 Teknikal Skill - Retail Untuk meningkatkan wawasan dan BSI Corporate
Banking kompetensi pegawai terkait segmen University
Small Medium Enterprise, Pawning,
Consumer, dan Mikro
5.896 Teknikal Skill - Support Untuk mengembangan kompetensi BSI Corporate
segmen Finance and Accounting, University
Procurement, Fixed Asset, Change
Management Office, IT, Wholesale and
Retail Risk, Risk Management (Enterprise),
Audit, Compliance dan Legal serta bidang
Teknologi Informasi dan Support
1.695 Teknikal Skill - Untuk meningkatkan wawasan dan BSI Corporate
Wholesale Banking kompetensi pegawai terkait segmen University
Wholesale Banking (corporate dan
commercial), Government, Special Asset
Management, Treasury, dan International
Banking
Total 71.757
4 Officer 4.424 Certification & Untuk memastikan kompetensi BSI Corporate
Socialization pegawai sesuai dengan standar University
kompetensi kinerja pada jabatannya
& untuk meningkatkan wawasan dan
kompetensi Pegawai terkait ketentuan/
peraturan baru terkait regulasi yang ada
116.160 Change & Culture Untuk meningkatkan wawasan dan BSI Corporate
Development kompetensi Pegawai pada implementasi University
budaya perusahaan sesuai dengan nilai-
nilai dalam AKHLAK
1.776 General & Leadership Untuk meningkatkan kapasitas BSI Corporate
kepemimpinan dan keahlian pemimpin University
Bank
5.046 Teknikal Skill - Untuk meningkatkan wawasan dan BSI Corporate
Operations kompetensi pegawai segmen Marketing University
and Sales, Services, Branch Operation,
Wholesale and Transaction Banking, dan
Banking Operation
33.219 Teknikal Skill - Retail Untuk meningkatkan wawasan dan BSI Corporate
Banking kompetensi pegawai terkait segmen University
Small Medium Enterprise, Pawning,
Consumer, dan Mikro
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 219
Page 222
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
SUMBER DAYA
MANUSIA
No. Level Jabatan Jumlah Peserta Jenis Pelatihan Tujuan Pelatihan Penyelenggara
14.716 Teknikal Skill - Support Untuk mengembangan kompetensi BSI Corporate
segmen Finance and Accounting, University
Procurement, Fixed Asset, Change
Management Office, IT, Wholesale and
Retail Risk, Risk Management (Enterprise),
Audit, Compliance dan Legal serta bidang
Teknologi Informasi dan Support
3.083 Teknikal Skill - Untuk meningkatkan wawasan dan BSI Corporate
Wholesale Banking kompetensi pegawai terkait segmen University
Wholesale Banking (corporate dan
commercial), Government, Special Asset
Management, Treasury, dan International
Banking
Total 178.424
5 Staff 2.946 Certification & Untuk memastikan kompetensi BSI Corporate
Socialization pegawai sesuai dengan standar University
kompetensi kinerja pada jabatannya
& untuk meningkatkan wawasan dan
kompetensi Pegawai terkait ketentuan/
peraturan baru terkait regulasi yang ada
183.339 Change & Culture Untuk meningkatkan wawasan dan BSI Corporate
Development kompetensi Pegawai pada implementasi University
budaya perusahaan sesuai dengan nilai-
nilai dalam AKHLAK
2.139 General & Leadership Untuk meningkatkan kapasitas BSI Corporate
kepemimpinan dan keahlian pemimpin University
Bank
4.455 Teknikal Skill - Untuk meningkatkan wawasan dan BSI Corporate
Operations kompetensi pegawai segmen Marketing University
and Sales, Services, Branch Operation,
Wholesale and Transaction Banking, dan
Banking Operation
43.016 Teknikal Skill - Retail Untuk meningkatkan wawasan dan BSI Corporate
Banking kompetensi pegawai terkait segmen University
Small Medium Enterprise, Pawning,
Consumer, dan Mikro
16.433 Teknikal Skill - Support Untuk mengembangan kompetensi BSI Corporate
segmen Finance and Accounting, University
Procurement, Fixed Asset, Change
Management Office, IT, Wholesale and
Retail Risk, Risk Management (Enterprise),
Audit, Compliance dan Legal serta bidang
Teknologi Informasi dan Support
2.777 Teknikal Skill - Untuk meningkatkan wawasan dan BSI Corporate
Wholesale Banking kompetensi pegawai terkait segmen University
Wholesale Banking (corporate dan
commercial), Government, Special Asset
Management, Treasury, dan International
Banking
Total 255.105
Grand Total 521.036
220 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 223
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
DEMOGRAFI KARYAWAN
Rincian demografi karyawan disampaikan pada “Profil Perusahaan” yang terdapat dalam Laporan Tahunan ini.
MEKANISME PENYELESAIAN PERSELISIHAN HUBUNGAN INDUSTRIAL
Dalam rangka menjadikan BSI sebagai tempat kerja yang nyaman bagi pegawainya, Bank telah menyusun aturan
mengenai Keluh Kesah melalui Pasal 55 Peraturan Perusahaan PT Bank Syariah Indonesia Tbk Tahun 2023-2025.
Peraturan ini menjadi pedoman penyampaian dan penyelesaian permasalahan keluh kesah dan/atau perselisihan
hubungan industrial dengan cara musyawarah untuk mencapai mufakat.
Hal tersebut sejalan dengan semangat BSI terkait penanganan keluh kesah. Setiap pegawai memiliki hak untuk
menyampaikan yang berkaitan dengan hubungan industrial selama memenuhi persyaratan kepada atasan langsungnya.
Setiap keluh kesah yang disampaikan, diupayakan dapat diselesaikan secara musyawarah untuk mufakat.
Mekanisme penyampaian dan penyelesaian Keluh Kesah adalah sebagai berikut:
Setuju
Tahapan Mekanisme Penyelesaian atau
Tidak
Tahap 1
Pertemuan dengan Atasan Langsung
Mengisi Formulir Keluh Kesah
Tahap 2 Pertemuan dengan atasan dari atasan
Mengisi Formulir Keluh Kesah Tahap 2 langsung
Selesai
Tahap 3 (Perundingan Bipartit)
Pertemuan dengan kepala unit kerja atau
• Mengisi Formulir Keluh Kesah Tahap 3
regional head sepengetahuan unit pengelola
• Pendampingan Serikat Pekerja (apabila
sumber daya manusia
diperlukan)
Tahap 4
Bilamana persoalan tersebut belum juga
dapat diselesaikan secara internal (bipartit), Disnaker s.d PHI
maka upaya penyelesaian dilakukan sesuai
peraturan perundangan yang berlaku
PERENCANAAN PENGELOLAAN SDM TAHUN 2024
Pada tahun 2024, fokus pengelolaan SDM selain pada peningkatan produktivitas SDM juga pada pengembangan global
banking capabilities untuk mendukung visi Bank menjadi top 10 global Islamic bank. Terdapat berbagai improvement
dan inovasi pada aspek human capital untuk meningkatkan engagement pegawai seperti pengembangan sistem HC
(HC Information system), pengembangan program-program talent, penyusunan rewards program yang inovatif serta
program-program penguatan budaya kerja.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 221
Page 224
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Teknologi
Informasi
Pengelolaan TI di lingkungan BSI fokus untuk
memastikan keandalan dan keamanan,
khususnya pada stabilisasi sistem, standardisasi
infrastruktur dan security improvement.
Bagi PT Bank Syariah Indonesia Tbk (“BSI”, “Bank”), ORGANISASI PENGELOLA
Teknologi Informasi (TI) merupakan salah satu Organisasi pengelolaan TI di lingkungan BSI berada
penggerak bisnis Bank. Terutama, dalam penyediaan di bawah Direktorat IT, yang didukung oleh struktur
teknologi dan infrastruktur yang modern untuk di bawahnya: IT Strategic Planning Group (ISG), IT
mendukung terobosan bisnis sesuai kebutuhan pasar. Operation Group (IOG), IT & Digital Development Group
Teknologi yang cepat, tepat, dan andal dihadirkan untuk (IDG), Chief Information Security Office Group (CSO),
mendukung BSI mencapai visi menjadi “Top 10 Bank IT Application Support Group (ASP), Data & Decision
Syariah Global” berdasarkan kapitalisasi pasar pada Managament Group (DDM), serta Senior Operational
tahun 2025. Risk Head (SORH)/Decentralized Compliance and
Operational Risk (DCOR) IT.
Pengelolaan TI di lingkungan Bank fokus untuk
memastikan keandalan dan keamanan sistem BSI, IOG menjalankan tugas operasional TI, sementara
khususnya pada stabilisasi sistem, standardisasi aktivitas perencanaan strategi dilakukan oleh ISG.
infrastruktur dan security improvement ke depan. Bank Untuk pengembangan TI dilakukan oleh IDG, pengujian
melakukan transformasi dengan menyiapkan teknologi atas aplikasi dilakukan ASP, pengamanan informasi TI
terkini yang siap untuk pengembangan di masa depan. dijalankan oleh CSO, sedangkan struktur data sistem/
aplikasi yang akan dikembangkan di lakukan oleh DDM.
Bank melakukan digitalisasi proses untuk meningkatkan
layanan melalui jaringan kantor. Pada proses Implementasi operasional TI yang dimulai dari
pengembangan digital, dilakukan pengembangan penetapan strategi, perencanaan, pengembangan dan
dengan metode agile yang dapat merespons kebutuhan penanganan masalah, menjadi tanggung jawab dari unit
pasar dengan cepat. kerja ISG, IDG, IOG, CSO, dan DDM, sedangkan fungsi
compliance assurance dan operational risk IT terdapat
PROFIL KEPALA TI pada SORH berkoordinasi dengan DCOR IT.
Organisasi pengelolaan TI dipimpin oleh Direktur
Teknologi Informasi Saladin D. Effendi. Profil lengkapnya
disajikan pada bab “Profil Perusahaan” yang terdapat
dalam Laporan Tahunan ini.
222 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 225
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Rincian pembagian peran dan tanggung jawab organisasi TI diurai dalam tabel berikut.
Unit Kerja Peran dan Tanggung Jawab
IT Strategic Planning Group 1. Memastikan perencanaan, Arsitektur IT dan pelaksanaan proyek inisiatif strategis TI yang
sesuai dengan rencana Bank.
2. Memastikan terhadap pelaksanaan project sesuai dengan scope, timeline dan budget yang
tersedia.
3. Memastikan terlaksana tata kelola IT yang baik
4. Perencanaan Capacity Planning Infrastruktur TI
IT Operation Group 1. Memastikan ketersediaan infrastruktur TI dan kelangsungan operasional.
2. Melaksanakan business continuity management - disaster recovery plan.
3. Menjaga ketersediaan jaringan untuk mengelola operasional.
IT Digital & Development 1. Memastikan pelaksanaan aktivitas pengembangan TI sesuai dengan rencana strategi bisnis
Group dan rencana bisnis bank serta sesuai ketentuan Bank.
2. Memastikan pelaksanaan pengembangan IT mencakup mengelola spesifikasi fungsional dan
teknis, mendefinisikan dan merancang solusi, mengelola developers, mengelola development
dan unit testing, menyediakan support untuk application deployment/releases sesuai dengan
kebijakan dan prosedur IT
3. Memastikan pelaksanaan perencanaan (design), pengembangan (development), system
integration test dan perbaikan/penyempurnaan platform.
Chief Information Security 1. Bertanggung jawab terhadap keamanan informasi TI, termasuk di dalamnya berperan dalam
Officer Group proses perencanaan dan pengembangan TI dari sisi keamanan informasi.
2. Menangani insiden keamanan informasi (proteksi, response, dan recovery cyber security).
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 223
Page 226
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
TEKNOLOGI
INFORMASI
Unit Kerja Peran dan Tanggung Jawab
IT Application Support Group 1. IT Release Management, melakukan proses RCB
2. IT Testing, menyiapkan draft test script uji coba SIT
3. IT Quality Assurance (IT QA), menyiapkan Berita Acara UAT dan hasil UAT
4. IT Performance & Automation Test, melakukan koordinasi dengan pihak ketiga pelaksanaan
stress test dan melaksanakan automation test, serta mendokumentasikan hasil uji coba ke
dalam SIT Report
5. IT Environment Test, melakukan koordinasi dengan IT Operation dalam menyiapkan
environment testing dan Staging/PTR
6. IT Application Service, melakukan root cause analyst dan perbaikan pengembangan sistem
end to end atas insiden dan problem yang terjadi.
Data & Decision Management 1. Memberikan review dan rekomendasi terkait struktur data sistem/aplikasi yang akan
Group dikembangkan.
2. Memastikan sistem/aplikasi yang dikembangkan memiliki validasi yang memadai, dan sesuai
dengan kebutuhan pelaporan kepada regulator yang berlaku.
Senior Operational Risk 1. Memberikan review dan business process unit kerja dibawah koordinasinya berjalan sesuai
Head (SORH)/Decentralized ketentuan yang berlaku mengacu pada ketentuan internal bank maupun eksternal.
Compliance and Operational 2. Memberikan risk opinion atas isu/permasalahan kegitan operasional.
Risk (DCOR) IT 3. Memastikan pelaksanaan control testing (CT) pada setiap unit kerja.
4. Memastikan terlaksananya fungsi kepatuhan.
5. Mengkoordinir, memastikan dan memonitor unit kerja kelolaan dalam menindaklanjuti
temuan/permintaan audit serta memberikan advice atas penyelesaian/tindaklanjut temuan
audit oleh unit kerja kelolaan/terkait.
6. Membantu kelancaran proses audit internal dan eksternal (termasuk: BI, OJK, BPK, KAP, dll.)
bersama dengan Unit kerja Internat Audit
ROADMAP DI BIDANG TI 4. Integrated Data Management Monitoring and
Perencanaan dan pengembangan TI, dalam hal ini Reporting
teknologi dan infrastruktur, dilaksanakan sesuai dengan Pembentukan dan peningkatan enterprise data
visi Bank untuk mendukung strategi BSI 2024, yang warehouse dan big data analisis untuk mengaktifkan
salah satunya terkait dengan modernisasi core banking, data-as-a-service serta alat manajemen informasi
serta penguatan bisnis dan digital banking. Dalam yang digunakan karyawan untuk melakukan
mendukung strategi tersebut, BSI dengan menerapkan pemantauan dan pelaporan secara mandiri.
dan mengimplementasikan yang tercantum pada 7+ IT 5. Organization, Corporate Support & Internal
Stars (Strategic Action dan Programs) di antaranya: Improvements
1. Security, Risk and Fraud Pembentukan dan peningkatan fungsi inti
Menetapkan dan meningkatkan perimeter perusahaan untuk mendukung operasional Bank
keamanan, manajemen risiko, penipuan & AML dan proses internal serta perbaikan organisasi.
untuk melindungi transaksi dan proses nasabah dan 6. Unified Platform & Customer 360
perbankan. Penggunaan satu platform utama untuk
2. Core System Modernization menampung seluruh kapabilitas alur kerja yang
Pelaksanaan inisiatif modernisasi core banking dibantu oleh peningkatan pusat data dan layanan
untuk menyederhanakan sistem core banking, nasabah terpadu (customer relationship) pada area
meningkatkan fungsi core, dan memungkinkan core sales, marketing, dan campaign management untuk
banking generasi berikutnya mendukung produk meningkatkan engagement pada nasabah.
dan layanan perbankan yang kaya. 7. Digital Expansion & Open Banking
3. Infrastructure & Connectivity Peningkatan, dan perluasan jaringan distribusi
Pembentukan dan peningkatan infrastruktur digital, sales, layanan omni-channel termasuk
dan alat konektivitas, aplikasi dan hardware dengan peningkatan kapabilitas integrasi dengan
yang menggabungkan berbagai teknologi untuk berbagai metode dan strategi untuk memungkinkan
mendukung bisnis bank. open banking dengan konektivitas tanpa batas dan
aman secara internal dan eksternal.
224 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 227
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
8. Environment, Social & Governance (ESG) Framework yang digunakan dalam agile methodology
Pelaksanaan strategi berkelanjutan perusahaan di BSI adalah SCRUM. Bank melakukan pembagian
dalam melakukan pengembangan (investasi) yang fase yang pengembangannya dimulai dari requirement,
memberikan nilai tambah di aspek lingkungan, design, development, testing, Release Control Board (RCB),
sosial, governance (tata kelola perusahaan) serta deployment ke environment production, hingga Post
dapat menjadi pelopor (agent of change) ekonomi Implementation Review (PIR).
syariah di Indonesia.
Mekanisme Identifikasi Disrupsi (Gangguan)
TATA KELOLA DI BIDANG TI Bank Syariah Indonesia (BSI) telah memiliki mekanisme
Proses pengembangan TI dan software menggunakan untuk mengidentifikasi disrupsi atau gangguan. Hal
metode hybrid, yaitu menggunakan agile dan waterfall. itu diatur dalam ketentuan umum terkait Business
Metode agile untuk aplikasi yang membutuhkan Continuity Management (BCM) dan secara khusus
kecepatan time to market, seperti mobile banking, dalam Petunjuk Teknis Operasional (PTO) Business
internet banking dan API. Metode ini dijalankan dengan Continuity Plan (BCP).
menggunakan pembagian sprint dengan target di setiap
sprint. Jika terjadi gangguan pada TI, Bank mengatasinya
berdasarkan tahapan identifikasi kejadian disaster agar
dapat dilakukan tindak lanjut sesuai hasil identifikasi
dan kewenangan struktur organisasi Crisis Management
Team (CMT).
Business as Response Recover Restore
Usual
d. Pengaktifan
c. Mobilisasi Menuju Lingkungan Kerja
Lokasi Alternatif pada Lokasi Alternatif
e. Pengaktifan
Business a. Identifikasi b. Analisa Perlengkapan Kerja
Continuity Plan Gangguan dan e. Pemulihan Data 8. Kembali ke Lokasi Utama
Dampak dan Aplikasi pada
(BCP) Esklasi Lokasi Alternatif
f. Pemulihan Proses Bisnis
Strategi Keamanan Sistem Siber (Cyber Security)
BSI menerapkan semua kebijakan dan standar prosedur TI di Bank, sekaligus memastikan setiap informasi yang
dimiliki oleh unit kerja pengguna TI mendapatkan perlindungan yang baik terhadap semua gangguan yang dapat
menyebabkan kerugian akibat bocornya data atau informasi penting. Bank memastikan pengawasan keamanan yang
memadai dalam setiap pengembangan atau modifikasi sistem TI dan memastikan ketahanan dan keamanan siber Bank
secara independen terhadap fungsi pengelolaan operasional TI.
Penerapan prinsip dasar keamanan siber di BSI, antara lain mencakup:
1. Informasi adalah aset
2. Kesesuaian dengan risiko
3. Kepatuhan terhadap peraturan
4. Pemberian persetujuan
5. Beradaptasi dan terukur
6. Sistem aman secara desain
7. Pertahanan yang berlapis
8. Pemisahan tugas dan pembatasan akses
9. Akuntabilitas
10. Audit
11. Perbaikan berkesinambungan
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 225
Page 228
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
TEKNOLOGI
INFORMASI
Kriteria dalam pengendalian keamanan siber yang digunakan adalah:
1. Kerahasiaan (Confidentiality)
2. Keutuhan (Integrity)
3. Ketersediaan (Availability)
Selain itu, BSI telah membentuk unit kerja Chief Security Officer Office Group (CSO) yang mengelola keamanan siber
dengan kapabilitas sebagai berikut:
1. Security Project & QA
2. Application Identity Management
3. Network Access & Data Protection
4. IT Security Services
5. IT Security Operations
6. Security Operation Center
BSI juga melakukan penerapan multi layer defense berdasarkan pengamanan sistem, pengamanan perimeter,
pengamanan aplikasi, yang diantaranya mencakup:
1. Pengamanan Sistem pada R1 (Server) dan R3 (Endpoint) Application Identity Management
2. Pengamanan Perimeter pada Internet, Leased Line, VPN Site to Site, dan Intranet
3. Pengamanan Aplikasi Web App & Mobile App, Bank Apps, dan email
Selain itu, dari sisi mitigasi awal, BSI telah menerapkan aktivitas Security Operation Center serta aktivitas Threat
Intelligence. Tujuannya adalah untuk pencegahan serangan siber.
Strategi/Proses Pemulihan Bencana (Disaster Recovery)
Pada prinsipnya, kebutuhan Bank saat terjadi kondisi krisis adalah menciptakan bisnis kembali ke kondisi normal.
Proses pemulihan bencana (disaster recovery) merupakan integrasi antara Emergency Respon (ER), Business Continuity
(BC), dan Data Recovery (DR).
Bank telah memiliki prosedur penanganan krisis, di antaranya meliputi kegiatan identifikasi gangguan, proses deklarasi
krisis, hingga aktivasi kegiatan pemulihan. Alur prosedur Crisis Management Plan adalah sebagai berikut:
01
Identifikasi
dan Eskalasi
07 Gangguan 02
Deaktivasi Deklarasi
CMT Krisis
Strategi/ Proses
Pemulihan Bencana
06 03
(Disaster Recovery)
Pemberitaan Aktivasi
Kejadian Luar CMTCC
Biasa
05 04
Aktivasi Kegiatan
Pengelolaan
Pemulihan
Informasi
dan Pelaporan
Krisis
Berkala
226 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 229
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Penjelasan detail terkait prosedur penanganan krisis c. CM/ER/BC/DR Services bertugas untuk
sebagai berikut: memandu dan memberikan saran dalam
1. Identifikasi dan Eskalasi Gangguan kegiatan pemulihan kepada Koordinator Tim
a. Pegawai pihak terdampak mendeteksi adanya Komunikasi, Koordinator Tim CM, Koordinator
gangguan Kejadian Luar Biasa dan melakukan Tim ER, Koordinator Tim BC, dan Koordinator
upaya perbaikan. Tim DR.
b. Pegawai/pihak terdampak selanjutnya d. Setelah mendapatkan laporan perkembangan,
membuat laporan dan melakukan eskalasi CMT turut serta memberikan saran dalam
kepada koordinator tim terkait. kegiatan pemulihan.
c. Koordinator Tim CM, ER, BC, DR melakukan 5. Mekanisme Pengelolaan Informasi Krisis
evaluasi dan analisa dari laporan Kejadian Luar a. Pihak terkait menyampaikan adanya artikel
Biasa. Dalam melakukan evaluasi dan analisa, negatif di media yang berisiko terhadap
Koordinator Tim terkait dapat berkonsultasi reputasi Bank dan dampak yang besar.
dengan BCM Command Center b. Unit kerja yang terkait dengan substansi atau
d. Jika berpotensi menjadi krisis, maka hal yang ada dalam artikel negatif tersebut
Koordinator Tim terkait melakukan eskalasi menyusun kronologis.
kepada Ketua CMT. c. Dalam hal diperlukan maka unit reviewer dapat
2. Deklarasi Krisis memberikan review atas substansi dari artikel
a. Ketua CMT mendapat laporan analisa negatif maupun kronologis tersebut.
gangguan Kejadian Luar Biasa yang berpotensi d. Artikel negatif, kronologis, dan review tersebut
menjadi krisis kemudian dikaji dan dianalisa oleh Koordinator
b. Verifikasi terhadap laporan gangguan yang Tim Komunikasi Internal dan/atau Eksternal.
berpotensi menjadi krisis tersebut selanjutnya e. Koordinator Tim Komunikasi Internal dan/atau
dilakukan verifikasi. Dalam melakukan Eksternal lalu mengeluarkan usulan Strategi
verifikasi, Ketua CMT setempat dapat dan Taktik Pengelolaan informasi dan meminta
melakukan konsultasi kepada CMT/Ketua CMT persetujuan Ketua CMT.
level di atasnya. f. Setelah mendapatkan persetujuan, Ketua
c. Jika gangguan tersebut tidak dapat ditangani CMT memastikan pelaksanaan Strategi dan
dan berpotensi menjadi krisis, maka Ketua Taktik. Kemudian Koordinator Tim Komunikasi
CMT akan melakukan “Deklarasi Krisis” jika Internal dan/atau Eksternal bersama dengan
dibutuhkan Tindakan. Pihak Terkait melakukan eksekusinya.
3. Aktivasi Crisis Management Team Crisis Center g. Koordinator Tim Komunikasi Internal dan/
(CMTCC) atau Eksternal melakukan eksekusi dan terus
a. CM Service selaku penyelenggara, mengaktifkan melakukan monitoring dan pelaporan.
CMTCC Virtual atau Fisik setelah mendapatkan 6. Pemberitaan Kejadian Luar Biasa/Komunikasi
instruksi dari Ketua CMT. Krisis
b. CMT dapat melakukan koordinasi di CMTCC a. Ketua CMT Kantor Pusat melakukan diskusi
Virtual atau jika diperlukan bertemu maka dan memerintahkan pembuatan Pemberitaan
dilakukan pada CMTCC Fisik. Kejadian Luar Biasa.
c. Jika CMTCC Fisik Utama bisa digunakan, maka b. Koordinator Tim Komunikasi Eksternal Kantor
CMT akan berkumpul di ruangan CMTCC. Pusat lalu mengumpulkan informasi terkait
Namun apabila CMTCC Fisik Utama tidak bisa kebutuhan komunikasi eksternal dari Pihak
digunakan, maka CMTCC Fisik Alternatif perlu Terkait.
diaktifkan. c. Setelah mendapatkan data yang dibutuhkan,
4. Aktivasi Kegiatan Pemulihan dan Pelaporan Berkala Tim Komunikasi Eksternal Kantor Pusat
a. Ketua CMT memimpin, mengoordinasikan, dan menyusun draf siaran pers, kemudian meminta
menginstrusikan Kegiatan Pemulihan. persetujuan kepada Ketua CMT Kantor Pusat.
b. Koordinator Tim Komunikasi Internal & d. Setelah draf siaran pers disetujui, Koordinator
Eksternal, Koordinator Tim CM, ER, BC, DR Tim Komunikasi Eksternal Kantor Pusat akan
menjalankan rencana komunikasi, pemulihan mempertimbangkan untuk menyelenggarakan
serta melaporkan perkembangannya kepada Konferensi Press atau melakukan siaran pers.
CM/ER/BC/DR Services, Wakil Ketua CMT, dan e. Jika melakukan konferensi pers, maka Juru
Ketua CMT. Bicara Bank yang ditunjuk bertanggung jawab
untuk menyampaikan dan menanggapi pesan
dari pihak eksternal.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 227
Page 230
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
TEKNOLOGI
INFORMASI
7. Deaktivasi Crisis Management Team (CMT)
a. Tim Komunikasi Eksternal, Koordinator Tim CM, Koordinator Tim ER, Koordinator Tim BC, Koordinator Tim
DR menyelesaikan kegiatan komunikasi dan pemulihan pada lokasi yang terdampak.
b. Ketua CMT melakukan evaluasi pasca krisis dan terus mengkomunikasikannya kepada CMT.
c. Setelah krisis dianggap berakhir, maka pada level Region/Area/Cabang/KLN, Ketua CMT setempat
mendeklarasikan berakhirnya krisis dan operasional kembali as usual.
d. Pada level Kantor Pusat, Ketua CMT Kantor Pusat mendeklarasikan berakhirnya krisis lalu melanjutkan
serah terima pengawasan business as usual kepada Head of BCM.
Sistem Pelaporan kepada Direksi
Berkenaan dengan pelaporan kepada Direksi terkait dengan dinamika di bidang TI, Bank telah memiliki prosedur,
seperti tergambar di bawah ini.
Tim 1 s.d. 5
Pra Crisis (Insiden IT)
Ketua CMT dan
Head of BCM
Ketua CMT dan
Head of BCM
Melakukan koordinasi dengan
anggota CMT di Command Center
• Setelah menerima update dari GH
IOG/CSO, Ketua CMT dan/atau
Head of BCM akan melakukan
• Menerima Laporan Insiden IT
analisa singkat
• Melakukan Deteksi Problem
• Dengan pertimbangan Analisa,
• Tindak lanjut penanganan insiden
makan dideklarasi/ diaktifkan
• Update ke DIR IT, DIR RISK, SOR1
Crisis Management Team (CMT)
IT dan BCM
• Penonaktifan Layanan (sesuai
kewenangan)
• Mempersiapkan Holding Statement
& Pelaporan
• Mempersiapkan Switch Over
• SteerCo BCM
• Deklarasi krisis & Pengaktifan
CMT Anggota CMT
• Keputusan switch over
1. IOG 7. CSG
2. HCP 8. CFA
3. HCS 9. PFA
4. CSO 10. SPM
5. BCM 11. ASP
6. DSG 12. Unit Support
228 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 231
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Alur Proses Eskalasi Crisis Insiden IT
Crisis Insiden IT untuk Aplikasi Kritikal
BUSINESS
Ketua CMT dan Anggota CMT AS USUAL
Head of BCM Ketua CMT dan BoD
Head of BCM DAN PRESS
Ketua CMT dan Head of BCM:
Melaporkan kepada Management dan
RELEASE
sebagai Lead Crisis Insiden IT
IOG / CSO / ASP:
• Penyelesaian Fixing / Switch Over
• Membuat Laporan secara tertulis ke
Regulator terkait insiden TI:
IOG -> Insiden Non Cyber
CSO -> Insiden Cyber
sesuai ketentuan:
- Maks. 5 HK OJK setelah insiden terjadi
(sesuai POJK 11 tahun 2022)
- Maks. 3 HK ke BI terkait sistem Ketua CMT dan
pembayaran (OPG / TGM / DBO) GH IOG/CSO
setelah insiden terjadi (sesuai PBI 23/6/ SOR1 IT Head of BCM
PBI/2021)
SOR1 IT: Supervisi pada penyelesaian & IOG/CSO:
Verifikasi Pelaporan Melaporkan ke Ketua dan
Wakil Ketua CMT bahwa Anggota CMT
ISG: Koordinator PMO layanan sudah kembali
normal
Ketua CMT dan Head
CSG: Courtesy & Press Release
SOR1 IT: of BCM:
Menonaktifkan CMT dan
CCG: Penanganan keluhan nasabah Melakukan evaluasi
menyusun laporan insiden
melalui contact center dan media kegiatan sesuai alur proses
eskalasi
CSG & CCG: Melakukan
HCP & HCS: Komunikasi Internal & publikasi bahwa layanan
Deployment Pegawai
telah kembali normal
SPM & CFA: Keuangan SME*): Research RCA
SOR1 IT: Supervisi
DSG: Koordinator Jaringan (Region, Area Research RCA
dan Cabang)
*) Subject Matric Expert (SME)
CPG: Support Compliance adalah seseorang yang
memiliki keahlian atau
kemampuan dalam bidang
pekerjaan sesuai bidangnya
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 229
Page 232
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
TEKNOLOGI
INFORMASI
Alur Proses Eskalasi Insiden IT
Insiden TI untuk Aplikasi Kritikal
Tim 1 Tim 2 Tim 3 Tim 4 Tim 5
Crisis
0 Menit Maks. Menit ke 15 Maks. Menit ke 20 Maks. Menit ke 30 Maks. Menit ke 60
Eskalasi Max 60 Menit
Calltree via Teams Informasi tersampaikan kepada Dir IT pada Menit ke 5 SteerCo BCM
KETUA CMT
LAYER 1 LAYER 2 & 3 DH GROUP HEAD GROUP HEAD DIREKTUR IT
IOG: IOG/CSO: IOG/CSO: IOG/CSO: DIREKTUR IT:
• Menerima Laporan • Eskalasi ke Tim 3 • Update ke Dir IT, Dir • Update laporan ke Dir • Menerima update
insiden dari First • IOG: Penonaktifan Risk, SOR1 & BCM IT dan Dir Risk laporan dari Group
Layer*) fitur sementara • Penonaktifan fitur • Memantau progress Head IOG/CSO
• Administrasi di ITKu dengan GH**) sementara** penanganan lebih • Berkoordinasi dengan
• Eskalasi ke Tim 2 • CSO: Penutupan • Memimpin dan lanjut (perbaikan Dir Risk sebagai
• Menginformasikan akses berkoordinasi memantau progress insiden) Counterparty
kepada BCM KP via dengan GH***) penanganan lebih • Paralel menyiapkan • Update tindak lanjut
Teams • Melakukan tindak lanjut tim untuk Switch penanganan insiden
• Melakukan Deteksi lanjut penanganan • Mempersiapkan Over jika diperlukan ke SteerCo BCM STEERING
Permasalahan (perbaikan insiden) laporan kepada (koordinasi dengan • Perpanjangan waktu COMMITTEE
• Mengaktifkan regulator terkait ASP, SOR1 IT dan penanganan insiden
BCM: Calltree IT via Teams insiden:****) BCM) • Memiliki kewenangan
Mengawal dan sesuai jenis insiden: IOG -> Insiden Non penonaktifan aplikasi
Memastikan IOG -> Insiden Non Cyber SOR1 IT & BCM: • Deklarasi krisis &
berjalannya flow proses Cyber CSO -> Insiden Cyber Support IOG untuk pengaktifan CMT
insiden IT CSO -> Insiden Cyber OPG -> RTGS, SKN mempersiapkan Switch • Keputusan dilakukan
Audience Calltree: dan SSSS Over Switch Over*****)
IOG, ASP, CSO, DDM TGM -> ETP
& BCM DBO -> BI-Fast dan BCM:
QRIS Mempersiapkan
BCM: SteerCo BCM
Calltree Tim CMT IT, CSG & CCG:
GH Unit Kerja Prioritas Mempersiapkan Holding
terdampak & Observer Statement
CPG:
Koordinasi pelaporan
ke Regulator
*) Command Center BCM dan IT, OPG, CCG, DBO, CSO, Unit Pengguna IT
**) IOG memiliki kewenangan penonaktifan sementara fitur/layanan (Tim 2 untuk Fitur Eksternal, Tim 3 untuk fitur Internal), dan IOG menginformasikan kepada unit kerja terdampak
***) CSO memiliki kewenangan penutupan akses koneksi dengan pihak ke-3
****) Laporan Notifikasi Awal Insiden ke Regulator OJK yaitu max 24 jam setelah insiden diketahui sesuai POJK 11 tahun 2022 dan Notifikasi awal ke BI terkait sistem pembayaran
(OPG/TGM/DBO) max 1 jam setelah insiden sesuai PBI 23 Tahun 2021. IOG/CSO membuat laporan ke Regulator secara tertulis terkait insidentil TI sesuai ketentuan 5 HK ke OJK
dan/atau max 3 HK ke BIO terkait sistem pembayaran (OPG/TGM/DBO) setelah insiden terjadi
*****) Dalam hal diputuskan Switch Over oleh Dir IT sebagai solusi penanganan insiden, maka GH IOG melakukan Switch Over maksimal menit ke 30
SOR1 IT - DCOR Ops : Mengevaluasi Kegiatan
INVESTASI DI BIDANG TI
Pada Tahun 2023, BSI telah melakukan investasi dengan total alokasi anggaran sebesar Rp968 miliar yang
diperuntukkan bagi pemenuhan kapabilitas digital banking, enterprise & surrounding application, digitalisasi & office
automation, peningkatan fitur pada aplikasi existing serta belanja infrastruktur TI dan perangkat security dalam rangka
peningkatan kapasitas dan kapabilitas TI.
Pengembangan dan Inovasi TI Tahun 2023
Pengembangan TI dilakukan secara berkesinambungan setiap tahun, yang diselaraskan dengan visi dan misi Bank.
Berikut adalah daftar pengembangan dan inovasi yang telah direalisasikan sepanjang tahun 2023.
230 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 233
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
No. Uraian Tujuan/Manfaat Status
1 Agent Banking – BSI Smart Pengembangan layanan agent banking (BSI Smart Agent) Live
menggunakan EDC, Mobile Banking dan Web sebagai solusi
alternative channel
2 Enhancement Branch Delivery System Pengembangan features/ layanan Branch Delivery System untuk Live
– EXA mewujudkan single branch delivery system dan offloading features
layanan cabang di Core Banking
3 BSI Collection System Implementasi New BSI Collection System & Integrasi dengan Live
beberapa sistem surrounding
4 New Cash Management System Layanan internet banking berbasis web bagi nasabah perusahaan Live
atau institusi yang memberikan akses secara langsung atas
rekeningnya di Bank dalam rangka pengelolaan keuangan baik
secara finansial maupun non-finansial
5 BSI Thru Account Pengembangan Phase 2.2 atas Project BSI Thru Account berupa Live
penambahan Channel ATM Off Us dan EDC serta penambahan
layanan Payment & Purchase pada All Channel yang tersedia
6 Audit Management System (AMS) Pengembangan AMS, pengembangan sistem yang memiliki fungsi Live
mengintegrasikan work flow aktivitas audit, Investigasi Audit dan
QA Audit, dimana AMS dapat membuat kegiatan audit menjadi
lebih cepat, efisien dan efektif
7 EA Tools Architecture EA Tools untuk Digital Enterprise Architecture (DEA) BSI dan Tools Live
Project Management
8 Penambahan Infrastruktur Network Penambahan infrastruktur Network The Tower Live
The Tower
9 Penambahan Rackmount DC & DRC Penambahan kapasitas & hardware rackmount untuk DC Rempoa & Live
DRC Sigma
10 Renewal License Corebanking Pengembangan terhadap existing corebanking untuk mendukung Live
kapabilitas bisnis & operasional yang semakin baik
PENGEMBANGAN SUMBER DAYA MANUSIA
Pengembangan Sumber Daya Manusia (SDM) dibutuhkan untuk meningkatkan hard skill dan soft skill pegawai serta
penyelarasan strategi TI dalam mendukung proses bisnis dan pengambilan keputusan IT Strategy di BSI. Selain itu,
program pelatihan dan pengembangan juga dalam rangka membentuk personel yang berkualitas dengan memiliki
keterampilan, kemampuan kerja, loyalitas kerja.
Peningkatan personel TI tersebut dilakukan dengan melakukan training sertifikasi, BSMR, webinar dan taujih. Berikut
adalah daftar pengembangan yang telah direalisasikan sepanjang tahun 2023.
No. Nama Pelatihan
1 Pelatihan IT Architecture (TOGAF)
2 Pelatihan COBIT
3 Pelatihan Project Management Professional – PMP
4 Pelatihan AGILE SCRUM FOUNDATION
5 Pelatihan PRINCE2 AGILE FOUNDATION
6 Pelatihan ITIL 4.0 Foundation Certified
7 Pelatihan ITIL Specialist Create, Deliver and Support Certified
8 Pelatihan Certified Ethical Hacker
9 Pelatihan Devops - Docker Jenkins Gitlab
10 Pelatihan Software Engineering :
1. Design Pattern and Application Architecture
2. Tools Development (redis, kafka, activeMQ)
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 231
Page 234
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
TEKNOLOGI
INFORMASI
No. Nama Pelatihan
11 Pelatihan Certified Associate in Project Management (CAPM)
12 Pelatihan Professional in Business Analysis
13 Pelatihan AWS Certified Solution Architect Assoicate
14 Pelatihan Docker
15 Pelatihan ISTQB Agile Tester
16 Pelatihan PHYTON DATA SCIENCE
17 Pelatihan Devops - Docker Jenkins Gitlab
18 Pelatihan Platform Strategy for Business with Google Cloud Foundation
19 Pelatihan Auditor ISO 9001 : 2015
20 Pelatihan CCNP Enarsi
21 Pelatihan Red Hat Certified System Administrator
22 Pelatihan Linux system administrator based on RHCSA 7
23 Pelatihan Analyzing Data with SQL Server Reporting Services
24 Pelatihan Maria DB Administration
25 Pelatihan EXIN Privacy & Data Protection Foundation
26 Pelatihan Certified International Specialist Data Modelling (CISDM) PASAS using Python
27 Pelatihan BABOK V3.0
28 Pelatihan Bussiness Intelegence Course
29 Pelatihan Machine Learning Specialization (72 Hours)
30 Training and Certified Entry Certificate in Business Analysis (ECBA)
STRATEGI PENGEMBANGAN TI 2024
Dalam rangka mendukung pengembangan TI secara berkesinambungan, Unit Kerja Teknologi Informasi telah
menyiapkan dan melaksanakan beberapa strategi, yang antara lain mencakup:
No. Uraian Tujuan/Manfaat
1 Enhancement Revamp BSI Mobile Pengembangan dan perluasan revamp BSI Mobile yang lebih baik dan modern.
Termasuk pengembangan berbagai fitur, untuk memudahkan user friendly dalam
menggunakan aplikasi.
2 Enhancement Retail Bond System Pengembangan sistem pengelolaan proses bisnis untuk transaksi surat berharga
yang seamless dan otomatis. Didukung pengembangan lanjutan Sistem Kustodi
untuk mendukung transaksi surat berharga yang dicatat oleh bank.
3 Enhancement Big Data & Data Pengembangan dan perluasan kapabilitas teknologi Big Data & Data Analytics
Analytics dengan memanfaatkan data untuk analytic & decision making sebagai data master
serta pendukung layanan sesuai kebutuhan nasabah secara otomatis.
4 Enhancement Master Data Pengembangan sistem IT untuk dapat meningkatkan kapabilitas untuk memiliki
Management satu tampilan data nasabah (Master Data) yang valid dan konsisten di semua sistem
dan aplikasi, untuk menghindari duplikasi dan inkonsistensi data nasabah.
5 Enhancement Baas Pengembangan sistem QRIS dan API Open Banking - Standar Nasional API
pembayaran Bank Indonesia (SNAP BI) sesuai blueprint Sistem Pembayaran
Indonesia 2025 untuk memperluas jangkauan layanan bank melalui kerjasama
dengan berbagai partner.
232 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 235
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
No. Uraian Tujuan/Manfaat
6 Enhancement Digital Channel Pengembangan digital channel, pengembangan sistem /Aplikasi pada internet
banking, merchant app dan ATM untuk mengakomodir kebutuhan bisnis dengan
menerapkan technology stack terbaru, yang dikemas dengan UI yang user friendly.
7 Enhancement Transactional Pengembangan Single portal transactional banking yang terintegrasi dengan fokus
Banking Platform untuk mengakomodir kebutuhan wholesale, pada aplikasi new cash management
system, new trade finance, dan digital value chain.
8 Enhancement Wealth Management Pengembangan dan perluasan untuk pelayanan keuangan dan investasi nasabah.
System
9 Enhancement Fraud Detection Pengembangan sistem/aplikasi IT untuk mengakomodir kebutuhan risk, sebagai
System aplikasi untuk penguatan mendeteksi anomali transaksi baik transaksi perpindahan
dana maupun transaksi pembiayaan dan Enterprise Risk Management System sebagai
sistem risk management yang menyeluruh dengan modul risk yang lengkap di
dalamnya.
10 Enhancement Financing Process Pengembangan kebutuhan pembiayaan dengan melakukan Fine Tuning pada
Fine Tuning Financing Process terutama pada modul griya dengan pengembangan aplikasi
Originating System dan aplikasi pendukung lainnya, termasuk implementasi lanjutan
decision engine dan document management system.
11 Enhancement Modernisasi Pengembangan sistem IT mencakup upgrade core banking eksisting ke versi terbaru
Corebanking (temenos) untuk peningkatan kapabilitas teknologi yang mendukung stabilitas
operasional perbankan.
12 Pengembangan Stabilitas dan Pengembangan lanjutan terkait stabilitas dan ketersediaan layanan TI dari sisi
ketersediaan layanan IT aplikasi, data server dan storage, diantaranya ialah: Penambahan dan peremajaan
storage server untuk critical dan non critical application, SD WAN, Secure Backup
Management, Secure workload dan perangkat network cabang, DC dan DRC.
13 Enhancement Secret key Implementasi Secret key management dan security certificate management untuk
Management & Security Certificate mengamankan data/informasi sensitif yang akan disimpan dalam bentuk hash di
Management dalam aplikasi.
14 Enhancement Evergreen Threat Peningkatan kemampuan Threat Intelligence menjadi lebih baik, untuk mendeteksi
Intelligance dan mempelajari ancaman baru sesuai dengan threat dari threat landscape.
15 Pengembangan Kapabilitas Peningkatan kapabilitas Manajemen Security Certificate dengan melakukan
Manajemen Security Certificate implementasi infrastruktur Public Key Infrastructure untuk penggunaan internal
yang dapat digunakan untuk pengamanan komunikasi antar server internal dan
sertifikat pengguna (user).
16 Pengembangan Security pada data, Pengembangan security terkait dengan penguatan perimeter keamanan security
jaringan & endpoint pada data, jaringan dan endpoint, diantaranya ialah: Data Loss Prevention, Secure
Access Service Edge (SASE), Extended Detection and Response (XDR), Network Access
Control, Anti-Advanced Persistent Threat (APT), Next Gen Packet Broker, Multi Factor
Authentification dan Hardening Tools
17 Enhancement Middleware system & Pengembangan sistem/aplikasi, untuk peningkatan sistem integrasi, seperti
Enterprise Service Bus middleware dan Enterprise Service Bus, yang berfungsi sebagai sistem layanan
orkestrasi core banking dan aplikasi surrounding.
18 Pengembangan management Pengembangan management lisensi dan ketersediaan perangkat keras dan
lisensi dan ketersedian Perangkat perangkat lunak yang dibutuhkan untuk menunjang kapabilitas dan kapasitas TI.
keras
19 Pengembangan Shared Service Pengembangan Shared Service pembiayaan mitraguna dengan bank induk, untuk
Pembiayaan Mitraguna Online mendukung flow proses pembiayaan mitraguna.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 233
Page 236
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Penerapan Sistem
Manajemen Risiko
BSI senantiasa menerapkan budaya sadar risiko
di lingkungan Bank agar dapat meminimalkan
dampak risiko yang berpotensi menciptakan
kerugian terhadap usaha Bank.
Seiring dengan dinamika eksternal serta produk dan 2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 8/
jasa PT Bank Syariah Indonesia (“BSI”, “Bank”) terus POJK.03/2014 tanggal 13 Juni 2014 tentang
berkembang, penerapan manajemen risiko menjadi Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum Syariah
sangat penting. Bukan hanya sebagai wujud komitmen dan Unit Usaha Syariah.
atas kepatuhan terhadap peraturan perundang- 3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17/
undangan, tetapi juga sikap kehati-hatian manajemen POJK.03/2014 tanggal 18 November 2014 tentang
dalam pengelolaan Bank. Dengan harapan, kinerja Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi bagi
BSI akan terus tumbuh secara berkelanjutan dengan Konglomerasi Keuangan.
dukungan penerapan manajemen risiko yang memadai. 4. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 21/
POJK.03/2014 tanggal 18 November 2014
Melalui penerapan manajemen risiko yang tepat, tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum
diharapkan dapat melindungi Bank secara individu Bank Umum Syariah.
maupun entitas afiliasinya dari dampak perubahan 5. SEOJK No. 34/SEOJK.03/2015 tanggal 21
di lingkungan usaha yang berpotensi menimbulkan Desember 2015 tentang Perhitungan Aset
kerugian. Selain itu, penerapan manajemen risiko Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Kredit
juga diharapkan dapat menciptakan nilai tambah bagi dengan Menggunakan Pendekatan Standar bagi
seluruh pemangku kepentingan Bank. Bank Umum Syariah.
6. SEOJK No. 35/SEOJK.03/2015 tanggal 21
Sesuai dengan regulasi, manajemen risiko Bank Desember 2015 tentang Perhitungan Aset
merupakan serangkaian metodologi dan prosedur Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Pasar
yang digunakan untuk mengidentifikasi, mengukur, dengan Menggunakan Metode Standar Bagi Bank
memantau, dan mengendalikan risiko yang timbul dari Umum Syariah.
seluruh kegiatan usaha Bank. BSI senantiasa melakukan 7. SEOJK No. 34/SEOJK.03/2016 tanggal 1
evaluasi secara berkala terhadap efektivitas kerangka September 2016 tentang Penerapan Manajemen
manajemen risiko serta melakukan sosialisasi di Risiko Bank Umum.
lingkungan organisasi agar tercipta budaya risiko yang 8. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 38/
baik di lingkungan Bank. POJK.03/2016 tanggal 1 Desember 2016 tentang
Penerapan Manajemen Risiko Dalam Penggunaan
LANDASAN PENERAPAN MANAJEMEN Teknologi Informasi oleh Bank Umum.
RISIKO 9. POJK No.11/POJK.03/2022 tanggal 7 Juli 2022
Dalam menerapkan manajemen risiko, BSI mengacu tentang Peraturan Otoritas Jasa Keuangan tentang
pada ketentuan perundang-undangan, antara lain: Penyelenggaraan Teknologi Informasi Oleh Bank
1. SEOJK No. 10/SEOJK.03/2014 tanggal 11 Juni Umum.
2014 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank
Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah.
234 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 237
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
10. POJK No.57/POJK/POJK.03/2016 tanggal 9 16. Peraturan Bank Indonesia No. 23/17/PBI/2021
Desember 2016 tentang Penerapan Manajemen tanggal 17 Desember 2021 tentang Perubahan
pada Bank Umum yang Melakukan Layanan Ketiga atas Peraturan Bank Indonesia No.
Nasabah Prima. 20/4/PBI/2018 tentang Rasio Intermediasi
11. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 65/ Makroprudensial dan Penyangga Likuiditas
POJK.03/2016 tanggal 23 Desember 2016 tentang Makroprudensial Bagi Bank Umum Konvensional,
Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah.
Syariah dan Unit Usaha Syariah. 17. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 14/
12. SEOJK No.21/SEOJK.03/2017 tanggal 6 Juni POJK.03/2017 tanggal 7 April 2017 tentang
2017 tentang Penerapan Manajemen Risiko dalam Rencana Aksi (Recovery Plan) bagi Bank Sistemik.
Penggunaan Teknologi Informasi oleh Bank Umum. 18. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 11/
13. SEOJK No.12/SEOJK.03/2018 tanggal 21 Agustus POJK.03/2019 tanggal 28 Maret 2019 tentang
2018 tentang Penerapan Manajemen Risiko dan Prinsip Kehati-hatian Dalam Aktivitas Sekuritisasi
Pengukuran Pendekatan Standar untuk IRRBB Bagi Aset Bagi Bank Umum.
Bank Umum. 19. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 34/
14. SEOJK No.6/SEOJK.03/2020 tanggal 29 April 2020 SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Manajemen
tentang Perhitungan ATMR untuk Operasional Risiko Bank Umum.
dengan Menggunakan Pendekatan Standar Bagi 20. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 29/
Bank Umum. SEOJK.03/2022 tentang Ketahanan dan Keamanan
15. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 37/ Siber Bank Umum
POJK.03/2019 tanggal 19 Desember 2019 tentang 21. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 25/
Transparansi Dan Publikasi Laporan Bank. SEOJK.03/2023 tentang Penerapan Manajemen
Risiko bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha
Syariah.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 235
Page 238
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
PENERAPAN SISTEM
MANAJEMEN RISIKO
STRUKTUR ORGANISASI SATUAN KERJA MANAJEMEN RISIKO
Operational, Portfolio &
Market Risk Group
Market & ERM Tools & Risk Modal
Portfolio Risk
Liquidity Risk Analytics Validation
Market & Portfolio
Liquidity Risk ERM Analytics Analytics Financing Limit
Analytics Management
Market Portfolio
ERM Financing
& Liquidity Analytics
Analytics Limit
Risk Analytics Management
Market & Risk Model
Liquidity Risk Risk Tools Risk Integration Validation &
Control Governance
Market Risk
& Liquidity Risk Risk Model
Risk Control Tools Integration Validation &
Governance
Market &
Liquidity Risk
Secretary Tools Staff Staff Staff
Market
& Liquidity
Risk Tools
Staff
236 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 239
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Deputy
Operational Operational
Risk Analytics Risk Tools &
System
Operational
Operational
Risk Tools &
Risk Analytics
System
Operational
Operational Risk Tools &
Risk Analytics System
IT Risk Operational
Management Risk Control
Operational
Staff Risk Control
Staff
PROFIL KEPALA SATUAN KERJA MANAJEMEN RISIKO
M. Fanny Fansyuri
Kepala Satuan Kerja
Manajemen Risiko
Warga Negara : Indonesia
Domisili : Jakarta
Usia : 56 Tahun
Tempat, Tanggal Lahir Bandung, 14 April 1967
Dasar Penunjukan Surat Keputusan Direksi PT. Bank Syariah Indonesia Tbk. No. 02/203-KEP/DIR tanggal 21
Juni 2022
Riwayat Pendidikan Pendidikan S1 Fakultas Ekonomi Universitas Padjajaran 1991
Riwayat Pekerjaan • Portfolio Risk & Risk Integration PT Bank Syariah Indonesia Tbk
• Enterprise Risk Management Group Head PT Bank Syariah Mandiri
• Strategic and Performance Management Group Head PT Bank Syariah Mandiri
Rangkap Jabatan Tidak memiliki rangkap jabatan.
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Direksi, Dewan Komisaris, maupun Pemegang
Saham Utama/Pengendali.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 237
Page 240
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
PENERAPAN SISTEM
MANAJEMEN RISIKO
PIHAK YANG MENGANGKAT DAN g. Mengusulkan, mengkaji, memantau, dan
MEMBERHENTIKAN melaporkan serta memutakhirkan Recovery Plan
Kepala Satuan Kerja Manajemen Risiko diangkat dan dan Resolution Plan.
diberhentikan oleh Direksi dengan persetujuan Dewan h. Mengimplementasikan dan mengembangkan
Komisaris. Pengangkatan dan pemberhentian tersebut manajemen portofolio (portfolio guideline).
sesuai Standar Prosedur Operasional Human Capital PT i. Mengimplementasikan dan mengembangkan
Bank Syariah Indonesia Tbk. aplikasi Sistem Informasi Manajemen Risiko Bank.
j. Membuat, mengkaji, dan melaporkan profil risiko,
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB Tingkat Kesehatan Bank dan Kewajiban Penyediaan
Rincian tugas dan tanggung jawab Satuan Kerja Modal Minimum.
Manajemen Risiko diuraikan sebagai berikut: k. Mengusulkan, mengkaji, memantau, dan
a. Mengimplementasikan dan mengembangkan melaporkan serta memutakhirkan Risk Appetite dan
manajemen risiko sesuai dengan regulasi dan risk Risk Tolerance.
appetite Bank. l. Menyediakan materi dan tindak lanjut keputusan
b. Membuat, memutakhirkan dan mensosialisasikan Komite Manajemen Risiko.
Kebijakan Manajemen Risiko dan ketentuan
pelaksanaannya sesuai regulasi dan best practices KOMPOSISI SATUAN KERJA MANAJEMEN
manajemen risiko dan sosialisasi kebijakan tersebut. RISIKO
c. Memastikan ketersediaan kajian risiko atas produk Komposisi Sumber Daya Manusia (SDM) dalam Satuan
& aktivitas baru bank. Kerja Manajemen Risiko disampaikan dalam tabel di
d. Melakukan pengukuran, pemantauan risiko, bawah ini.
ketersediaan limit risiko dalam penerapan
manajemen risiko serta pengembangan program
No. Jabatan Jumlah
risk culture dan risk awareness.
e. Membuat dan mengembangkan model, metodologi, 1 Group Head 1 Orang
analisa, serta validasi pengukuran risiko sesuai 2 Deputy 1 Orang
dengan best practices dan regulasi yang berlaku serta 3 Department Head 6 Orang
kajian efektivitas implementasi risk management
4 Manager 12 Orang
tools.
f. Melakukan stress testing terhadap portofolio 5 Senior Officer 1 Orang
pembiayaan dan menyediakan rencana kontinjen 6 Officer 20 Orang
yang menjadi acuan kondisi krisis. 7 Staff 4 Orang
Total 45 Orang
SERTIFIKASI MANAJEMEN RISIKO
BSI terus mendorong peningkatan kompetensi Sumber Daya Manusia (SDM) di lingkungan Bank agar optimal dalam
mendukung implementasi manajemen risiko. Upaya peningkatan kualitas tersebut, antara lain dilakukan melalui
pelaksanaan sertifikasi manajemen risiko yang sebagaimana tabel di bawah ini.
No. Jabatan Jumlah Sertifikasi Lembaga Sertifikasi
1 Group Head 1 orang Manajemen Risiko level 4 BNSP
2 Deputy 1 orang Manajemen Risiko level 4 BNSP
3 Dept Head 6 orang Manajemen Risiko level 3 BNSP
4 Manager 12 orang • Manajemen Risiko level 3 (3 orang) BNSP
• Manajemen Risiko level 2 (9 orang)
5 Senior Officer 1 orang Manajemen Risiko level 2 BNSP
6 Officer 20 orang • Manajemen Risiko level 3 (5 orang) BNSP
• Manajemen Risiko level 2 (3 orang)
• Manajemen Risiko level 1 (12 orang)
238 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 241
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
RISK GOVERNANCE STRUCTURE
BSI Risk Governance Structure merupakan kerangka manejemen risiko yang mencakup 3 (tiga) bagian utama: Risk
Oversight; Risk Policy & Strategy; dan Risk Identification Measurement, Mitigation and Control. Unit Kerja Audit sebagai
pendukung ketiga bagian utama tersebut dalam menjamin efektivitas pelaksanaannya (Independent Assurance).
Terkait dengan penerapan manajemen risiko, Bank telah merumuskan peran dan tanggung jawab Direksi, Dewan
Komisaris, komite-komite, Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR), satuan kerja operasional (risk-taking unit), Satuan
Kerja Audit Intern (SKAI) dan satuan kerja pendukung lainnya. Satuan kerja yang melakukan fungsi pengendalian
intern (SKAI) dan SKMR independen terhadap satuan kerja bisnis/operasional Bank.
Board of Commissioner
Oversight
Komite Komite
Komite
Risk
Pemantau Remunerasi &
Risiko Nominasi Audit
Board of Sharia Oversight
Board of Director
& Strategy
Risk Policy
Risk Policy & Human BCM
Business IT Steering
ALCO Management Procedure Capital Steering
Committee Committee
Committee Committee Committee Committee
Unit/Functions Internal
Risk Identification,
Audit
Mitigation,Control
Business Unit Enterprise Risk
Measurement,
Banking Financial
(Revenue Procurement Management Human Capital
Operation (SKMR) Strategy
Generating)
Compliance
Risk Taking Operational Information Policy &
Legal (Satuan Kerja
Unit Support Technology Procedure
Kepatuhuan)
1st line of defense 2nd line of defense 3rd line of defense
Risk Owner Independent Risk Management Independent Assurance
PILAR PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO
BSI menerapkan manajemen risiko yang mencakup 4 (empat) pilar seperti tergambar di bawah ini.
STRONG RISK MANAGEMENT
Pengawasan Aktif Kecukupan Proses Sistem
Kecukupan Kebijakan,
Dewan Komisaris, Manajemen Risiko Pengendalian
Prosedur dan
Direksi dan Dewan & Sistem Informasi Intern yang
Penetapan Limit
Pengawas Syariah Manajemen Risiko Menyeluruh
• Kebijakan & strategi • Metodologi dan • Risk identification, • Efektivitas pengendalian
manajemen risiko prosedur manajemen measurement & internal atas operasional
• Risk Appetite & Risk risiko monitoring bisnis dan manajemen
Tolerance • Risk Limit • Reporting & MIS risiko
• Risk Culture • Organization • Risk Analytics • Kaji ulang penerapan
manajemen risiko
Mencakup 10 Risiko yang dihadapi Bank Umum Syariah
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 239
Page 242
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
PENERAPAN SISTEM
MANAJEMEN RISIKO
Penerapan manajemen risiko di BSI senantiasa BSI memiliki kebijakan dan prosedur yang lebih
memastikan memiliki dan melaksanakan unsur-unsur spesifik setiap bidangnya, antara lain di bidang
penting yang terdapat pada penilaian kecukupan Operasional dan Jasa, bidang Pembiayaan dan
penerapan manajemen risiko, yaitu: Treasury. Dalam kebijakan dan prosedur tersebut,
1. Pengawasan Aktif Dewan Komisaris, Direksi, dan mengatur mengenai penetapan limit untuk masing-
Dewan Pengawas Syariah. masing aktivitas, baik pada level portofolio maupun
Pengawasan aktif Dewan Komisaris, Direksi dan transaksional.
Dewan Pengawas Syariah memiliki tanggung jawab
atas efektivitas penerapan manajemen risiko di BSI. BSI memastikan seluruh kegiatan yang memiliki
eksposur risiko memiliki kecukupan kebijakan dan
Peran pengawasan aktif Dewan Komisaris prosedur sebagai acuan segenap unit kerja dalam
dilakukan secara periodik melalui Komite melakukan kegiatan operasional sesuai fungsi dan
Pemantau Risiko, Komite Tata Kelola Terintegrasi tanggung jawabnya, termasuk penetapan limit risiko
dan Komite Audit, serta rapat-rapat koordinasi untuk melindungi Bank dari risiko yang berlebihan
yang diselenggarakan secara rutin oleh Komisaris (excessive) dan melanggar prinsip kehati-hatian
dengan jajaran Direksi dan eksekutif Bank (Rapat (prudential banking). Seluruh kebijakan dan prosedur
Komisaris dan Direksi). di BSI merupakan bentuk pengelolaan risiko yang
melekat pada setiap aktivitas operasional dan bisnis
Peran pengawasan aktif oleh Direksi dilakukan BSI.
secara intensif melalui Komite Manajemen Risiko,
Komite ALCO, IT Steering Committee, Komite Pengkajian dan pengkinian kebijakan, prosedur dan
Bisnis, Komite Pembiayaan, Komite Kebijakan dan kerangka manajemen risiko secara berkala sesuai
Prosedur, Komite SDM, BCM Steering Committee, dengan kebutuhan BSI dan peraturan perundang-
serta rapat-rapat koordinasi yang diselenggarakan undangan yang berlaku. Sepanjang tahun 2023
secara rutin oleh Direksi (Rapat Dewan Direksi dan beberapa kebijakan yang dimutakhirkan antara
Rapat Direktur Bidang). lain:
a. Kebijakan Manajemen Risiko
Pengawasan aktif Dewan Pengawas Syariah b. Kebijakan Tata Kelola
dilakukan melalui rapat Dewan Pengawas Syariah c. Kebijakan Operasional
secara periodik dengan seluruh jajaran eksekutif
Bank dan selalu menjalin komunikasi yang Dalam upaya pengendalian risiko yang berasal dari
konstruktif dengan Dewan Komisaris dan Dewan internal dan eksternal, BSI menetapkan Risk Appetite
Direksi. Statement (RAS) dan limit risiko. RAS digunakan
2. Kecukupan Kebijakan, Prosedur, dan Penetapan sebagai panduan untuk menerima, memantau,
Limit mempertahankan diri, atau memaksimalkan
Berpedoman pada Surat Edaran Otoritas Jasa diri dari risiko atas peluang-peluang bisnis yang
Keuangan No. 25/SEOJK.03/2023 tentang ada. Dengan demikian, Bank dapat menjalankan
Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum bisnis secara dinamis sehingga dapat melampaui
Syariah dan Unit Usaha Syariah, BSI memiliki target yang ditetapkan dengan tingkat risiko yang
Kebijakan Manajemen Risiko yang dijadikan sebagai manageable.
pedoman dalam melaksanakan manajemen risiko. 3. Kecukupan Proses Manajemen Risiko & Sistem
Informasi Manajemen Risiko
Struktur Kebijakan dan Prosedur di BSI secara BSI menerapkan proses manajemen risiko yang
leveling, meliputi: meliputi kegiatan identifikasi, pengukuran,
a. Kebijakan pemantauan dan pengendalian risiko serta
b. Standar Prosedur (Bisnis dan Operasional) tersedianya sistem informasi yang memadai.
c. Manual Produk Bank mengelola seluruh jenis risiko yang terkait
d. Petunjuk Teknis Operasional dengan operasional bisnis Bank sesuai ketentuan
regulator yaitu risiko kredit, risiko operasional,
240 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 243
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
risiko likuiditas, risiko pasar, risiko hukum, risiko • Peningkatan fungsi pengendalian/risk
kepatuhan, risiko reputasi, risiko strategik, risiko control yang diterapkan (sistem, organisasi,
imbal hasil dan risiko investasi secara menyeluruh pengujian control).
dan terintegrasi. • Penerapan program Risk Awareness.
a. Identifikasi Risiko • Peningkatan kompetensi SDM (Risk Based
• Pelaksanaan identifikasi, pengukuran & Competencies).
pemantauan risiko (profil risiko bulanan • Penerapan Business Continuity Management
dan triwulanan). (BCM).
• Pelaksanaan Risk Assessment atas Produk • Validasi scoring model.
& Aktivitas Baru. e. Sistem Informasi Manajemen Risiko
• Pelaksanaan identifikasi atas risiko pada • Pengembangan & Implementasi Risk
penerapan manajemen risiko teknologi Management System.
informasi. • E-Booklet Wholesale Berbasis Digital.
• Pelaksanaan identifikasi atas penerapan
Business Continuity Management. 4. Sistem Pengendalian Intern yang Menyeluruh
b. Pengukuran Risiko Dalam menjaga efektivitas dan efisiensi operasional,
• Penggunaan risk tools dalam pengukuran keakuratan laporan keuangan, serta kepatuhan
risiko antara lain scoring, financing risk terhadap ketentuan dan peraturan yang berlaku,
rating, Value at Risk, Liquidity Gap dan BSI berupaya untuk melakukan pengendalian
Repricing Gap. internal berupa tindakan pencegahan (preventive
• Pengembangan model/metodologi action), deteksi dini (early detection), maupun
portfolio guideline. tindakan perbaikan (corrective action) melalui
• Pengukuran dan penetapan risk appetite pengawasan melekat yang menerapkan prinsip
dan risk tolerance. pengawasan ganda (dual control), pembagian tugas
• Pelaksanaan stress test risiko kredit, risiko “check and balances” (segregation of duties), dan
pasar dan risiko likuiditas jejak audit (audit trail). Kualitas sistem pengendalian
• Pengembangan metode dan penerapan internal secara periodik dikaji oleh SKAI.
Climate Risk Stress Test (CRST).
• Pengukuran risk premium. Bank menerapkan kebijakan Three Lines Model
• Pengembangan model stress test hingga dalam pengelolaan risiko sebagai berikut:
level product. a. Unit Bisnis/Operasional sebagai risk
• Pengembangan metodologi portfolio owner merupakan first line roles yang
guideline segmen SME hingga level wilayah. bertanggungjawab terhadap pengelolaan risiko
• Pemutakhiran parameter pada penilaian unit kerjanya.
profil risiko dan tingkat kesehatan bank. b. Unit Risk Management berperan sebagai second
c. Pemantauan Risiko line roles yang menjalankan fungsi oversight.
• Pemantauan utilisasi limit risiko. c. Unit Internal Audit sebagai third line roles yang
• Review atau pembuatan laporan risiko. menjalankan fungsi independent assurance.
• Implementasi Risk Management
Consolidation dengan Bank Mandiri. TINJAUAN ATAS EFEKTIVITAS SISTEM
• Evaluasi kewenangan memutus MANAJEMEN RISIKO
pembiayaan. BSI melakukan evaluasi secara berkala terhadap
d. Pengendalian Risiko efektivitas sistem manajemen risiko yang diterapkan.
• Integrasi policy & risk tools ke dalam Hasil evaluasi digunakan untuk menyesuaikan dan
financing origination, customer on boarding, memperkuat pengelolaan sistem manajemen risiko
dan collection system. Bank.
• Pembentukan marketing asset & tracking
asset jaminan. Evaluasi tersebut meliputi penyesuaian strategi,
• Penetapan limit risiko. kebijakan manajemen risiko, kualitas penerapan
• Pengembangan advance and expert manajemen risiko yang meliputi tata kelola risiko,
competencies. kerangka manajemen risiko, kecukupan proses
manajemen risiko, kecukupan sistem informasi
manajemen risiko, serta kecukupan sistem pengendalian
risiko.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 241
Page 244
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
PENERAPAN SISTEM
MANAJEMEN RISIKO
Penilaian Profil Risiko BSI secara individu maupun pengendalian intern, termasuk sistem pengendalian
terintegrasi sepanjang tahun 2023 mencerminkan risiko untuk memastikan efektivitas budaya risiko
bahwa risiko-risiko yang di hadapi BSI dapat di Kelola (risk culture) pada organisasi Bank secara menyeluruh
dengan baik sehingga dapat mendukung pengembangan di semua lini bisnis/operasional. Penerapan budaya
bisnis lebih lanjut. Dengan kata lain, Manajemen Risiko risiko bertujuan untuk mengelola risiko agar mampu
telah diterapkan oleh BSI dengan baik dan memadai. mengelola risiko sehingga dapat meminimalkan potensi
kerugian yang muncul dari setiap lini bisnis/operasional.
PERNYATAAN DIREKSI DAN/ATAU DEWAN
KOMISARIS ATAU KOMITE AUDIT ATAS Bank Syariah Indonesia senantiasa berupaya untuk
KECUKUPAN SISTEM MANAJEMEN RISIKO membangun budaya risiko yang kuat bagi seluruh lini
BSI senantiasa berupaya untuk mengelola risiko secara bisnis/operasional Bank, antara lain melalui:
dinamis sejalan dengan perkembangan kondisi internal 1. Sosialisasi Risk Awareness untuk meningkatkan
dan eksternal. Dewan Komisaris berpandangan bahwa awareness pegawai agar senantiasa mengelola risiko
penerapan manajemen risiko sudah berjalan dengan masing-masing, melalui Podcast Risk Management
baik. & pembuatan Infografis atas eksposur risiko
signifikan.
Direksi dan Dewan Komisaris senantiasa melakukan 2. Penerapan nilai Core Value AKHLAK di lingkungan
evaluasi atas efektivitas pelaksanaan manajemen kerja BSI yang meliputi Amanah, Kompeten,
risiko. Hasil evaluasi digunakan untuk melakukan upaya Harmonis, Loyal, Adaptif dan Kolaboratif, melalui
penguatan pengelolaan risiko antara lain: program rutin mingguan yang disampaikan oleh
1. Sumber Daya Manusia (SDM) Jajaran Top Manajemen secara langsung kepada
a. Meningkatkan kompetensi SDM untuk seluruh pegawai.
mendukung aktivitas Bank melalui internal
maupun eksternal training serta melakukan Bank mengikutsertakan pejabat-pejabat pada level
magang di perusahaan induk. tertentu dalam Uji Kompetensi Manajemen Risiko
b. Meningkatkan risk awareness pegawai (UKMR). Sampai dengan Desember 2023, jumlah
antara lain melalui e-learning dan refreshment pegawai yang telah memperoleh Sertifikat Manajemen
ketentuan. Risiko adalah:
c. Meningkatkan legal awareness bagi seluruh
jajaran Bank.
Sertifikasi s.d. Desember 2023
2. Tools dan Metodologi
Memperkuat internal control melalui implementasi Tingkat 1 3.445
control testing atas end to end business process. Tingkat 2 5.212
3. System Tingkat 3 1.593
Meningkatkan pengamanan IT system operasional.
Tingkat 4 344
Untuk tahun 2023, Direksi dan Dewan Komisaris/ Tingkat 5 170
Komite Audit menilai bahwa kecukupan sistem Total 10.764
manajemen risiko yang dilaksanakan di BSI sudah
memadai. Ke depan, ruang pengembangan terhadap Kesadaran Risiko di setiap lini usaha BSI memegang
penerapan manajemen risiko terus terbuka seiring peranan yang penting karena akan mempengaruhi
dengan perubahan terhadap peraturan perundang- efektivitas implementasi manajemen risiko dan
undangan, dinamika industri, serta internal BSI. pada akhirnya pencapaian kinerja perusahaan
secara berkelanjutan. BSI akan terus mengevaluasi
BUDAYA RISIKO dan meningkatkan giat budaya sadar risiko dengan
Dalam mewujudkan visi BSI menjadi “Top 10 Global menggunakan berbagai metode dan media sehingga
Islamic Bank” BSI senantiasa menerapkan budaya sadar menghasilkan tingkat efektivitas yang lebih baik.
risiko. Inisiatif tersebut dilakukan dengan meningkatkan
242 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 245
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
EKSPOSUR PERMODALAN DAN Bisnis Portfolio Guideline, Manual Produk dan
PENGUNGKAPAN RISIKO PERMODALAN Petunjuk Teknis Operasional untuk masing-
BSI memastikan posisi permodalan pada tingkat yang masing segmen pembiayaan.
memadai guna mendukung pengembangan usaha Bank.
Kecukupan modal BSI dihitung dengan menggunakan Bank menetapkan limit inhouse BMPD, credit
indikator Capital Adequacy Ratio (CAR). BSI memiliki line, kewenangan memutus pembiayaan,
tingkat permodalan yang memadai dengan rasio CAR portofolio sektor industri dan limit
pada 31 Desember 2023 sebesar 21,04%, nilai tersebut portofolio investasi surat berharga. Pada
berada di atas ketentuan minimum sesuai profil risiko level transaksional, Bank menetapkan limit
(termasuk tambahan penyangga (buffer) sebesar 2,5% kewenangan memutus pembiayaan termasuk
dan Capital Surcharge untuk D-SIB sebesar 1%). BSI telah investasi surat berharga.
membentuk buffer sesuai dengan pemenuhan ketentuan c. Proses Pengelolaan Risiko
PBI tentang kewajiban pemenuhan Conservation Buffer, BSI melakukan pengelolaan risiko kredit
Countercyclical Buffer dan Capital Surcharge sebagai melalui:
bank sistemik. Hal ini menunjukkan bahwa BSI memiliki 1) Arah ekspansi pembiayaan mengacu pada
kemampuan permodalan yang cukup untuk mendukung Portfolio Guideline, yang mencakup:
kelancaran kegiatan bisnis/operasionalnya. a) Industry Class
Pengelolaan risiko pembiayaan
BSI secara berkala melakukan review atas Aktiva Bank diawali dengan menetapkan
Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) yang mempengaruhi klasifikasi sektor industri yang akan
permodalan. menjadi target market. Bank membagi
klasifikasi industri (industry class) ke
Profil Risiko Utama dan Pengelolaan dalam empat kelompok, yaitu menarik,
1. Risiko Kredit dan Risiko Investasi netral, selektif, dan waspada. Bank
BSI mengelola risiko kredit dan investasi secara menetapkan industry class untuk 101
menyeluruh, sejak pembiayaan dan investasi sektor industri. Pembiayaan diarahkan
diberikan sampai dengan pembiayaan berakhir. pada sektor/bidang usaha dengan
a. Organisasi klasifikasi menarik dan netral.
BSI memiliki perangkat organisasi manajemen b) Industry Limit
risiko kredit dan investasi untuk menjaga Dalam rangka mengelola risiko
aktivitas pembiayaan Bank sesuai dengan konsentrasi dari portfolio pembiayaan,
prinsip kehati-hatian. Bank menetapkan 3 pilar Bank menetapkan limit portfolio
organisasi dalam proses pembiayaan. Pilar pembiayaan untuk masing-masing
pertama adalah unit bisnis yang melakukan industri. Limit sektor industri tersebut
inisiasi bisnis. Pilar kedua adalah unit risk ditetapkan berdasarkan pada kriteria
assessment yang melakukan analisa risiko industry class masing-masing sektor.
pembiayaan. Pilar ketiga adalah unit financing c) Industry Acceptance Criteria
operation yang menjaga proses pencairan Bank menetapkan Industry Acceptance
pembiayaan dilakukan secara independen. Criteria sebagai salah satu proses
Bank menetapkan unit recovery yang berfungsi dalam menentukan targeted customer
menangani pembiayaan bermasalah. Unit pada suatu sektor industri serta untuk
tersebut independen terhadap unit bisnis menyaring calon nasabah. Industry
dan unit risk assessment yang memberikan Acceptance Criteria merupakan kriteria
pembiayaan. seleksi awal nasabah yang dirumuskan
b. Kebijakan, Prosedur dan Limit berdasarkan critical factor dari masing-
BSI membuat kebijakan dan prosedur masing sektor industri yang diukur
pembiayaan untuk mendukung pengelolaan secara kuantitatif dan kualitatif.
pembiayaan yang sehat dan sesuai prinsip 2) Penetapan metode acquisition dan
kehati-hatian, termasuk pemenuhan prinsip- pengukuran risiko nasabah melalui
prinsip syariah. Kebijakan dan prosedur yang originating system, Risk Acceptance Criteria,
dimaksud terdiri atas Kebijakan Manajemen scoring pembiayaan ritel dan financing risk
Risiko, Kebijakan Pembiayaan, Standar rating pembiayaan SME lebih dari Rp1,5
Prosedur Bisnis Pembiayaan, Standar Prosedur miliar dan pembiayaan wholesale.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 243
Page 246
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
PENERAPAN SISTEM
MANAJEMEN RISIKO
3) Early warning system dengan menggunakan karena terdapat persediaan emas. Pengelolaan
watchlist tools yang dapat memberikan risiko pasar bertujuan untuk meminimalisir dampak
indikasi/deteksi secara dini kondisi negatif pergerakan variabel pasar terhadap
nasabah sehingga Bank dapat menetapkan portofolio Bank.
account strategy yang antara lain mencakup a. Organisasi
aktivitas collection, recovery maupun BSI menerapkan prinsip segregation of duty
restrukturisasi. Termasuk di dalam early dengan memisahkan fungsi antara front office,
warning system adalah portfolio alert middle office, dan back office dalam pelaksanaan
yang bertujuan untuk memonitor kinerja transaksi surat berharga dan forex.
portofolio pembiayaan dan kesesuaian
terhadap limit risiko yang ditetapkan baik Unit bisnis atau unit treasury menjalankan
oleh internal Bank maupun regulator. fungsi front office sebagai pelaksana transaksi
4) Bank mengembangkan Rescue tools sebagai treasury. Front office berfungsi sebagai first line
alat bantu dalam memantau upaya yang of defence yang melakukan transaksi.
dilakukan oleh Bank terhadap pembiayaan
bermasalah yang masih mempunyai Unit manajemen risiko menjalankan fungsi
prospek usaha, kinerja, kemampuan second line of defence, yang melakukan fungsi
membayar serta itikad baik, dengan tujuan review limit risiko, pengukuran risiko, dan
meminimalkan kemungkinan timbulnya pemantauan eksposur risiko pasar.
kerugian bagi Bank dan menyelamatkan
kembali pembiayaan yang telah diberikan. Unit kerja operasional yang menjalankan fungsi
5) Pelaksanaan stress test terhadap kondisi back office dengan melakukan settlement dan
ekstrem tetapi mungkin terjadi (plausible) pembukuan transaksi.
baik secara berkala maupun insidentil yang b. Kebijakan, Prosedur dan Limit
bertujuan untuk mengantisipasi kondisi BSI menetapkan Kebijakan Manajemen
terburuk apabila terjadi perubahan kondisi Risiko, Kebijakan Treasury, Standar Prosedur
eksternal seperti makro ekonomi yang Bisnis Treasury and International Banking,
dapat mempengaruhi kinerja pembiayaan PTO Asset and Liability, PTO Market Liquidity
Bank. Risk Tools serta ketentuan pengelolaan risiko
6) Penetapan jangka waktu pembiayaan pasar lainnya sebagai pedoman penerapan
dengan mempertimbangkan jenis manajemen risiko pasar.
pembiayaan, imbal hasil, likuiditas dan
potensi risiko. Bank menetapkan limit risiko mencakup:
7) Kajian/Evaluasi kecukupan limit risiko.
8) Penetapan sistem pengendalian internal Surat Berharga a. Value at Risk
yang terintegrasi dalam sistem dan b. Open Position
prosedur pembiayaan. c. Stop Loss
d. Cut Loss
d. Sistem Informasi Manajemen Risiko
e. Holding Period
BSI memiliki Sistem Informasi Manajemen f. Unrealized Loss Surat Berharga AFS
yang menyediakan data pengelolaan risiko g. Tenor Periode
kredit. Bank melaporkan eksposur risiko kredit h. Transaksi Sukuk
secara rutin baik untuk pihak internal maupun Nilai Tukar a. Value at Risk
eksternal. b. Open Position
c. Stop Loss
d. PDN
2. Risiko Pasar e. Transaksi Forex
BSI terekspose Risiko pasar dari aktivitas treasury
Emas Stock Emas
dan investasi dalam bentuk surat berharga, pasar
uang, dan forex (foreign exchange) serta produk emas
244 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 247
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
c. Proses Manajemen Risiko Devisa Neto (PDN) sesuai limit yang
1) Risiko Benchmark Suku Bunga telah ditetapkan. PDN Keseluruhan
BSI mengelola Risiko Benchmark Suku per 31 Desember 2023 sebesar 2,47%
Bunga melalui: atau masih dalam batas limit internal
a. Identifikasi risiko pada produk dan bank maksimal 8%.
aktivitas bank melalui analisa risiko
dan memberikan rekomendasi kepada Bank melakukan stress test untuk
unit bisnis dan manajemen. Identifikasi menguji ketahanan Bank dalam
dilakukan untuk mengetahui adanya menghadapi kondisi krisis dan
risiko benchmark suku bunga dan mempersiapkan strategi yang
sumber risiko agar risiko dapat diperlukan jika kondisi krisis.
dikendalikan dan dimitigasi.
b. Pengukuran risiko menggunakan Bank melakukan 8 (delapan) kali stress
metode Standard dan metode test risiko pasar sepanjang tahun 2023,
internal yaitu Value at Risk (VaR). VaR untuk menilai kemampuan bank dalam
menggambarkan potensi kerugian menghadapi perubahan indikator
maksimum akibat pergerakan yield ekonomi.
surat berharga dalam kondisi pasar c. Pemantauan eksposur risiko dilakukan
yang normal. secara harian, mingguan dan bulanan.
Pemantauan eksposur risiko dilakukan
Bank melakukan stress test untuk menggunakan treasury system bank.
menguji ketahanan Bank dalam d. Pengendalian risiko dilakukan melalui
menghadapi kondisi krisis dan penetapan limit dan squaring posisi
mempersiapkan strategi yang valas.
diperlukan jika kondisi krisis. d. Sistem Informasi Manajemen Risiko
BSI memiliki Treasury core system yang dapat
Bank melakukan 8 (delapan) kali stress menyediakan data untuk pengukuran risiko
test risiko pasar sepanjang tahun 2023, pasar. Bank melaporkan eksposur manajemen
untuk menilai kemampuan Bank dalam risiko pasar secara rutin kepada pihak internal
menghadapi perubahan indikator maupun eksternal.
ekonomi. e. Pengelolaan Portofolio Trading Book dan
c. Pemantauan eksposur risiko dilakukan Banking Book serta Metodologi Valuasi
secara harian, mingguan dan bulanan. Pengelolaan portofolio trading book dilakukan
Pemantauan eksposur risiko dilakukan sesuai limit yang telah ditetapkan dan batasan
pada treasury system bank. regulasi. Bank melakukan mark to market
d. Pengendalian risiko dilakukan melalui atas surat berharga trading secara harian
penetapan limit trading surat berharga. menggunakan harga pasar dari sumber yang
Apabila terdapat unrealized loss akibat independen antara lain Penilai Harga Efek
penurunan harga pasar surat berharga, Indonesia, Bloomberg atau Reuters.
Bank dapat melakukan penjualan
atau cut loss sesuai mekanisme yang Risiko pasar banking book adalah risiko
ditetapkan, untuk menghindari penurunan profitabilitas dan nilai ekonomis
kerugian lebih besar. Penetapan harga modal karena terjadi perubahan tingkat imbal
pasar surat berharga trading secara hasil pasar dan nilai tukar. Pengelolaan risiko
harian menggunakan harga pasar dari pasar banking book dilakukan melalui review
sumber yang independen. price asset dan liabilities sehingga mendapatkan
2) Risiko Nilai Tukar imbal hasil yang maksimal.
Mengelola Risiko Nilai Tukar melalui :
a. Identifikasi risiko pada produk dan 3. Risiko Likuiditas
aktivitas bank. Identifikasi dilakukan BSI mengelola risiko likuiditas untuk menjaga
untuk mengetahui adanya risiko nilai kecukupan atau ketersediaan dana untuk memenuhi
tukar dan sumber risiko agar risiko kewajiban Bank. Bank terekspose Risiko Likuiditas
dapat dikendalikan dan dimitigasi. dari aktivitas fungsional pembiayaan, treasury dan
b. Pengukuran risiko menggunakan tools investasi, serta pendanaan dan penerbitan surat
Value at Risk (VaR). Bank menjaga Posisi
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 245
Page 248
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
PENERAPAN SISTEM
MANAJEMEN RISIKO
berharga. Risiko Likuiditas dapat dibagi dalam dua 3) Melakukan pengukuran rasio-rasio
kategori yaitu: likuiditas, proyeksi cashflow, liquidity
1) Risiko Likuiditas Pendanaan yang merupakan gap, Liquidity Coverage Ratio (LCR), dan
risiko yang timbul dikarenakan Bank Net Stable Funding Ratio (NSFR)
tidak mampu mencairkan asetnya atau 4) Memelihara akses ke pasar uang antar
memperoleh pendanaan dari sumber dana Bank Syariah
lain. Ketidakmampuan memperoleh sumber 5) Melakukan stress test risiko likuiditas
pendanaan arus kas sehingga menimbulkan secara berkala. Bank melakukan 8
risiko likuiditas, dapat disebabkan oleh: (delapan) stress test risiko likuiditas
a) Ketidakmampuan Bank untuk sepanjang tahun 2023, untuk
menghasilkan arus kas yang berasal dari menilai kecukupan likuiditas dalam
aset produktif maupun penjualan aset menghadapi perubahan indikator
termasuk aset likuid; dan/atau ekonomi, termasuk dalam rangka
b) Ketidakmampuan Bank menghasilkan arus penyusunan Recovery Plan.
kas yang berasal dari penghimpunan dana, 6) Menetapkan limit-limit risiko likuiditas
transaksi antar bank, dan pinjaman yang sesuai kondisi internal dan ketentuan
diterima. regulasi yang berlaku.
2) Risiko Likuiditas Pasar merupakan risiko yang 7) Memantau rasio likuiditas secara rutin
timbul karena Bank tidak mampu melakukan 8) Menetapkan Indikator Peringatan Dini
close out posisi tertentu dengan harga pasar dan Rencana Pendanaan Darurat atau
karena kondisi likuiditas pasar yang tidak Liquidity Contigency Plan (LCP) antara
memadai atau terjadi gangguan di pasar. lain melalui penggunaan instrumen
a. Organisasi money market, penjualan surat
BSI melakukan pemisahan fungsi antara berharga, peningkatan nisbah imbal
unit tresuri sebagai front office, unit hasil dana dan penggunaan fasilitas
manajemen risiko sebagai middle office, pinjaman dari Bank Indonesia.
dan unit operation sebagai back office. 9) Memonitor pergerakan indikator
b. Kebijakan, Prosedur dan Limit eksternal antara lain nilai tukar USD/
BSI menetapkan Kebijakan Manajemen IDR, yield, surat berharga pemerintah,
Risiko, Kebijakan Treasury, Standar tingkat imbal hasil pasar, harga emas
Prosedur Bisnis Treasury dan International dan informasi pasar terkini.
Banking, PTO Asset and Liability dan PTO d. Sistem Informasi Manajemen Risiko
Market and Liquidity Risk Tools. BSI telah BSI memiliki Management Information
menetapkan limit/indikator likuiditas. System yang menyediakan data dan
informasi untuk pengukuran risiko
likuiditas. BSI menyampaikan laporan
a. Giro Wajib Minimum (GWM) eksposur risiko likuiditas secara berkala,
b. Safety Level
c. Deposan Inti baik kepada pihak internal maupun
d. Net Stable Funding Ratio (NSFR) eksternal.
e. Liquidity Coverage Ratio (LCR) e. Mekanisme Pengukuran dan Stress Test
f. Aset Likuid terhadap Non Core Deposit serta Pengendalian Risiko Likuiditas
g. Aset Likuid terhadap DPK
BSI melakukan pengukuran kecukupan
likuiditas melalui proyeksi cashflow,
c. Proses Pengelolaan Risiko liquidity gap, dan perhitungan core dana.
BSI dalam mengelola likuiditas : Di samping itu bank melakukan penilaian
1) Melakukan identifikasi risiko likuiditas profil risiko likuiditas dan pengukuran
pada produk dan aktivitas bank rasio-rasio likuiditas antara lain mencakup
2) Melakukan penempatan dana pada Liquidity Coverage Ratio (LCR), Net Stable
aset likuid berkualitas tinggi sebagai Funding Ratio (NSFR), rasio deposan
cadangan likuiditas terbesar, rasio aset likuid terhadap non
246 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 249
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
core deposit (AL NCD), rasio aset likuid a) SORH merupakan organ independen
terhadap DPK (AL DPK). yang menjalankan fungsi operational
risk, kepatuhan dan audit support
Untuk mengukur kecukupan likuiditas dengan mensupervisi langsung Head of
saat terjadi kondisi krisis sesuai skenario Decentralized Compliance & Operational
yaitu kejadian eksternal yang ekstrim Risk (DCOR).
tetapi mungkin terjadi, Bank melakukan b) SOR terdiri dari 3 sesuai ruang lingkup
stress test likuiditas secara berkala dan pengawasan meliputi:
menetapkan contingency plan. (1) SOR-1 disupervisi langsung
f. Rasio Kecukupan Likuiditas (reporting line) oleh Direktur
BSI memiliki kecukupan likuiditas yang Information Technology
memadai. Cadangan likuiditas Rupiah per (2) SOR-2 disupervisi langsung
31 Desember 2023 mencapai Rp30,20 (reporting line) oleh Direktur
triliun atau di atas safety level minimal Wholesale Transaction Banking
Rp7,65 triliun. Cadangan likuiditas valas (3) SOR-3 disupervisi langsung
per 31 Desember 2023 USD903,48 juta (reporting line) oleh Direktur Sales
atau di atas safety level minimal USD59,69 & Distribution dengan lingkup
juta. kelolaan setiap SORH mengelola
beberapa Direktorat.
Rasio kecukupan likuiditas atau LCR per c) SOR memiliki fungsi koordinasi
31 Desember 2023 mencapai 147,87% (dotted line) kepada Direktur Risk
atau di atas regulasi minimal 100%. Rasio Management dan Direktur Compliance
pendanaan stabil bersih atau NSFR per 31 & Human Capital. Selain organisasi di
Desember 2023 mencapai 132,71% atau atas, Bank juga memiliki organ/fungsi
di atas regulasi minimal 100%. yang melakukan pengelolaan risiko
operasional secara spesifik di bidang
4. Risiko Operasional pencegahan fraud dan risiko TI.
Pengelolaan risiko operasional bertujuan untuk 2) Decentralized Compliance & Operational
meminimalisasi eksposur risiko yang disebabkan Risk (DCOR)
faktor kesalahan manusia, ketidakcukupan a) DCOR merupakan organ independen
prosedur internal, kegagalan sistem dan kejadian yang ditempatkan di setiap Direktorat
eksternal. Bank memiliki framework pengelolaan Kantor Pusat untuk menjalankan fungsi
risiko operasional sebagaimana dijelaskan di bawah. kepatuhan dan operational risk (review/
examination, compliance assurance
BSI mengelola risiko operasional di seluruh services, operational risk) dengan ruang
organisasi pada semua lini bisnis Bank, baik di lingkup Direktorat dan Unit Kerja di
firstline unit, secondline unit, maupun thirdline unit. bawah Direktorat.
Bank menerapkan pemisahan tugas dan tanggung b) DCOR bertanggung jawab kepada
jawab (segregation of duties) melalui pemisahan Senior Operational Risk Head (SORH),
fungsi maker, checker, approver/otorisator, dan memiliki fungsi koordinasi (dotted line)
mekanisme dual control dalam setiap transaksi kepada Operational, Portfolio & Market
Risk Group (OPR) dan Compliance Group
BSI memiliki framework pengelolaan risiko (CPG).
operasional sebagaimana dijelaskan sebagai 3) Regional Business Control (RBC)
berikut: a) RBC merupakan organ pengawasan
a. Organisasi yang ditempatkan di Kantor Jaringan
BSI memiliki fungsi pengelola manajemen untuk memantau dan memastikan
risiko operasional yang terpisah dari satuan penerapan kepatuhan, pengelolaan
kerja operasional. Di samping itu, Bank risiko operasional dan internal control
memiliki organ pengawasan yang bertugas (prevention, transaction control,
untuk memastikan penerapan kepatuhan dan immediately post transaction control,
manajemen risiko operasional di unit kerja pemeriksaan khusus) di Kantor
Kantor Pusat dan Kantor Jaringan: Wilayah, Area, dan Cabang.
1) Senior Operational Risk (SOR) b) RBC bertanggung jawab kepada
Regional CEO, memiliki fungsi
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 247
Page 250
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
PENERAPAN SISTEM
MANAJEMEN RISIKO
koordinasi (dotted line) kepada Senior 4) Pelaksanaan uji coba Business Continuity
Operational Risk (SOR) di Sales & Plan (BCP) Kantor Pusat melalui Business
Distribution Directorate. Recovery Center (BRC) Fatmawati
b. Kebijakan, Prosedur dan Limit 5) Pelaksanaan uji coba Call Tree dan Table
BSI memiliki kebijakan dan prosedur Top, baik di Kantor Pusat maupun Jaringan
manajemen risiko operasional yang menjadi 6) Pelaksanaan uji coba Disaster Recovery Plan
acuan dalam penerapan manajemen risiko (DRP) Aplikasi Kritikal BSI secara Periodik
operasional di seluruh unit kerja, meliputi: 7) Sosialiasasi BCM kepada Unit Kerja baik
1) Kebijakan Manajemen Risiko Operasional; Kantor Pusat maupun Jaringan
2) Standar Prosedur Pengendalian 8) Sertifikasi ISO 22301 BCM
Manajemen Risiko Operasional; 9) Penguatan dan pengembangan organisasi
3) Petunjuk Teknis Operasional mengenai Business Continuity Management (BCM)
Operational Risk Management Tools; dengan membentuk Crisis Management
4) Petunjuk Teknis Operasional Talangan dan Team (CMT) IT.
Pembebanan Insiden Risiko Operasional d. Manajemen Risiko Teknologi Informasi
(IRO); Dalam rangka mengantisipasi perkembangan
5) Petunjuk Teknis Operasional Decentralized digitalisasi, BSI mengembangkan produk dan
Compliance and Operational Risk (DCOR). layanan berbasis digital dengan memperhatikan
identifikasi dan mitigasi risiko.
BSI mengevaluasi Kebijakan, Standar Prosedur
Manajemen Risiko Operasional dan Petunjuk BSI menerapkan manajemen risiko teknologi
Teknis Operasional secara berkala minimal informasi melalui:
satu tahun sekali sesuai dengan kebutuhan dan 1) Penguatan Manajemen Organisasi
perubahan kondisi internal dan eksternal Bank. a) Bank memiliki Komite Pengarah
Teknologi Informasi (IT Streering
BSI menetapkan limit transaksi operasional Committee).
dalam rangka menjalankan prinsip kehati- b) Penetapan rencana strategis IT yang
hatian tanpa menghambat kelancaran aktivitas searah dengan rencana strategis
operasional Bank. Bank mengevaluasi limit kegiatan usaha Bank.
risiko operasional secara berkala, meliputi: c) Bank memiliki group CISO (Chief
1) Limit Transaksi Operasional Kantor Pusat, Information Security Officer) untuk
Region, Area dan Branch; memastikan keamanan penerapan
2) Limit Transaksi Electronic Channel (Internet teknologi informasi Bank, termasuk
Banking, ATM, dan Mobile Banking); Digital Banking.
3) Limit Procurement; d) Pembentukan unit kerja IT & Product
4) Limit Kustodian; Delivery Risk untuk memastikan
5) Limit Bulk Transaction. pelaksanaan risk assessment dalam
c. Business Continuity Management aktivitas pengembangan dan
BSI menerapkan Business Continuity pengadaan IT mulai perencanaan
Management (BCM) untuk menjamin hingga monitoring pasca live.
keberlangsungan operasional Bank pada saat e) Bank memiliki unit kerja khusus Internal
terjadi disaster. Dalam rangka penguatan Audit IT untuk memperkuat peran
penerapan BCM, pada tahun 2023 Bank pengawasan dalam melaksanakan
melakukan: operasional IT.
1) Pemutakhiran Standar Prosedur BCM f) Pembentukan Security Operation
2) Pemutakhiran Business Impact Analysis Center yang memantau keamanan
(BIA) dan Risk Assessment (RA), pembuatan siber bank 24/7.
safety briefing penanganan bencana g) Pembentukan Security Incident
3) Pelaksanaan uji coba Emergency Response Response Team sebagai bentuk
Plan untuk bencana kebakaran penanganan terhadap indikasi
serangan siber
248 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 251
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
h) Pembentukan Senior Operational b) Melaksanakan risk assessment
Risk yang fokus menjalankan fungsi dalam aktivitas pengembangan dan
operational Risk, kepatuhan, dan pengadaan IT mulai perencanaan
audit support bidang TI dan langsung hingga monitoring pasca live.
disupervisi oleh Direktur Information 5) Kerjasama IT dengan memenuhi kriteria
Technology. jaminan pengamanan dan kerahasiaan data
2) Peningkatan Keamanan Siber IT melalui: pada kerjasama IT dengan pihak ketiga.
a) Identifikasi aset teknologi informasi, saat kondisi normal dan kondisi insiden.
ancaman dan kerentanan, serta deteksi 6) Menjalankan layanan digital yang
insiden melalui pemantauan selama 24 memenuhi prinsip pengendalian
jam penuh. pengamanan transaksi elektronik dan
b) Menguji keamanan siber melalui data nasabah seperti kerahasiaan data
penetration testing oleh pihak nasabah, keakuratan data dan transaksi
independen. oleh nasabah yang berhak.
c) Standardisasi perangkat jaringan e. Tools Pengelolaan Risiko
komunikasi data dan software, BSI menerapkan Operational Risk Management
pengelolaan kewenangan akses sistem, Tools, yaitu:
pengembangan layanan perbankan 1) Risk & Control Self Assessment (RCSA)
elektronik dari segi keamanan RCSA merupakan tools untuk
aksesibilitas dan aspek IT Security. mengidentifikasi, mengukur, memantau
d) Pelaksanaan System Integration Test dan memitigasi risiko operasional. RCSA
(SIT), User Acceptance Test (UAT) atas dilakukan secara mandiri oleh unit kerja
setiap pembuatan atau pengembangan dan di-review oleh SORH/RBC.
sistem aplikasi untuk meminimalisasi Bank menerapkan RCSA secara end to end
potensi kegagalan sistem aplikasi. process sehingga potensi risiko operasional
e) Pelaksanaan Penetration Test (PenTest) dapat diidentifikasi secara menyeluruh dan
untuk menguji keamanan dan dapat dilakukan mitigasi secara dini untuk
kehandalan sistem aplikasi dari potensi meminimalisasi potensi risiko operasional.
serangan cyber crime. RCSA dilakukan secara berkala setiap
f) Pelaksanaan Release Control Board bulan.
(RCB) untuk memastikan sistem 2) Key Risk Indicator (KRI)
yang akan diimplementasikan telah KRI merupakan tools untuk mengidentifikasi
memenuhi standar pengembangan secara dini indikator-indikator yang dapat
IT yang memadai baik dari aspek meningkatkan eksposur risiko operasional
kecukupan infrastruktur IT, keamanan dengan menetapkan treshold tertentu.
IT, proses bisnis maupun prosedur. Pemantauan KRI dilakukan oleh unit kerja
3) Penguatan Keamanan Jaringan & Informasi setiap bulan.
melalui: 3) Loss Event Database (LED)
a) Pemenuhan aspek pengamanan LED merupakan tools untuk mencatat
jaringan komunikasi, baik access kejadian kerugian operasional yang dialami
langsung maupun remote oleh Bank. Pencatatan dilakukan secara
b) Menguji kehandalan pengamanan langsung pada saat terjadi insiden dan
perangkat keras (a.l back up power, dilaporkan setiap bulan.
AC, SDM, pengamanan server, 4) Control Testing (CT)
pengamanan end-point) dan perangkat CT merupakan tools untuk menguji
lunak (a.l pengamanan aplikasi, kecukupan kontrol operasional, dan
password, enkripsi) menetapkan langkah perbaikan kontrol
4) Melakukan Pengembangan & Operasional secara berkelanjutan. Bank telah
TI melalui: menerapkan CT dalam proses bisnis
a) Pengamanan operasional TI yang pembiayaan gadai, pembiayaan mikro,
minimal mencakup pengelolaan DC, operasional cabang, pembiayaan konsumer
kapasitas perangkat, konfigurasi kendaraan, pembiayaan komersial, dan
perangkat, change management, pembiayaan korporasi. CT dilakukan oleh
pengelolaan source code dan RBC dan DCOR melalui onsite review di
pertukaran informasi. unit kerja dan cabang secara berkala.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 249
Page 252
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
PENERAPAN SISTEM
MANAJEMEN RISIKO
Selain tools di atas, Bank menggunakan (Corporate Plan), Rencana Kerja dan Anggaran
metodologi lain seperti Risk Maturity Perusahaan (RKAP), Rencana Bisnis Bank
Level (RML). RML merupakan suatu (RBB), dan Standar Prosedur Operasional
pendekatan/model pengukuran penerapan Performance Management.
manajemen risiko di suatu organisasi. c. Proses Pengelolaan Risiko Lainnya
Dengan demikian Bank dapat mengetahui BSI mengelola risiko-risiko lainnya melalui:
tingkat maturitas penerapan manajemen 1) Penanganan dan pemantauan eksposur
risiko. Informasi tersebut dapat digunakan risiko hukum, baik perkara pidana maupun
untuk melakukan mapping dan menyusun non pidana. Pengendalian risiko hukum
strategi manajemen risiko yang efektif, dilakukan antara lain dengan membentuk
guna mendukung pencapaian target Bank. cadangan kerugian untuk mengantisipasi
f. Sistem Informasi Manajemen Risiko potensi kerugian akibat tuntutan hukum.
BSI melaporkan hasil penerapan manajemen Apabila diperlukan, Bank menggunakan
risiko operasional setiap bulan, baik untuk jasa external lawyer dalam membantu
pelaporan internal maupun eksternal kepada penanganan kasus-kasus hukum yang
entitas utama dan kepada regulator. mengandung tuntutan ganti rugi
1) Profil Risiko Operasional 2) Penyelesaian pengaduan nasabah melalui
2) Operational Risk Loss Control Metrics Complaint Handling Management dan
3) Operational Risk Loss Incident pengukuran risiko reputasi melalui Publicity
4) Laporan Penerapan Operational Risk tools Effectiveness Level (PEL), serta pemantauan
unit Kerja meliputi: terhadap pemberitaan-pemberitaan di
a. Laporan Profil Risiko Operasional Unit media
Kerja Kantor Pusat 3) Evaluasi kinerja dan efektivitas strategi
b. Laporan Profil Risiko Operasional melalui performance review secara berkala
Region Office dan berjenjang
4) Penerapan Sistem Informasi Kepatuhan
5. Risiko Lainnya (SIK)
BSI mengelola risiko lainnya yang mencakup risiko 5) Pelaksanaan fungsi internal sharia advisory
hukum, risiko reputasi, risiko strategik, risiko untuk mengkaji dan menganalisas
kepatuhan, dan risiko imbal hasil. kesesuaian produk/aktivitas Bank dengan
a. Organisasi prinsip Syariah
BSI memisahkan unit kerja yang berperan 6) Review imbal hasil pendanaan
mengelola risiko hukum, risiko reputasi, risiko
kepatuhan, dan risiko stratejik dengan satuan PROFIL RISIKO
kerja operasional lainnya. BSI melakukan penilaian secara mandiri (self assessment)
b. Kebijakan, Prosedur dan Limit terhadap risiko inheren dan kualitas penerapan
BSI memiliki Kebijakan Manajemen Risiko dan manajemen risiko dalam aktivitas operasional BSI
Standar Prosedur Manajemen Risiko untuk dengan tujuan untuk memberikan informasi kepada
mendukung pengelolaan risiko lainnya, antara seluruh stakeholder mengenai kondisi risiko usaha dan
lain Standar Prosedur Pengendalian Hukum, potensi kerugian yang dihadapi BSI di masa yang akan
Standar Prosedur Pengendalian Kepatuhan, datang dalam periode tertentu.
Standar Prosedur Prosedur Pengendalian
Know Your Customer (KYC), Anti Pencucian Peringkat komposit profil risiko Bank per 31 Desember
dan Pencegahan Pendanaan Terorisme, 2023 adalah 2 (dua) dengan predikat risiko inheren
Standar Prosedur Operasional Perlindungan adalah Low to Moderate dan predikat kualitas penerapan
dan Pengaduan Nasabah, Standar Prosedur manajemen risiko adalah Satisfactory.
Operasional Corporate Secretary, Standar
Prosedur Operasional Rencana Korporasi
250 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 253
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
No. Risiko Inherent Risk Kualitas Penerapan Manajemen Risiko Net Risk
1. Risiko Kredit Low to Moderate Satisfactory 2
2. Risiko Pasar Low Satisfactory 1
3. Risiko Likuiditas Low Satisfactory 1
4. Risiko Operasional Moderate Fair 3
5. Risiko Hukum Low to Moderate Satisfactory 2
6. Risiko Reputasi Low to Moderate Satisfactory 2
7. Risiko Stratejik Low to Moderate Satisfactory 2
8. Risiko Kepatuhan Low to Moderate Satisfactory 2
9. Risiko Investasi Low to Moderate Satisfactory 2
10. Risiko Imbal Hasil Low to Moderate Satisfactory 2
Peringkat Komposit Low to Moderate Satisfactory 2
RENCANA AKSI (RECOVERY PLAN) Rencana Pengembangan Manajemen Risiko
Rencana Aksi (Recovery Plan) adalah rencana untuk Pengembangan manajemen risiko diselaraskan dengan
mengatasi permasalahan keuangan (financial stress) perkembangan bisnis Bank, kondisi internal dan
yang mungkin terjadi di Bank Sistemik. Recovery Plan eksternal termasuk adanya regulasi baru. Rencana
menjadi kerangka kerja dan panduan bagi Bank untuk pengembangan dan penguatan risk tools dan metodologi
mencegah atau menangani permasalahan finansial yang akan dilakukan pada tahun 2024, antara lain:
yang dapat mengancam kelangsungan usaha Bank. 1. Pengembangan model CKPN dan Climate Risk Stress
Penyusunan Recovery Plan merupakan pemenuhan atas Test (CRST)
Peraturan OJK Nomor 14/POJK.03/2017 tanggal 4 2. Implementasi Enterprise Risk Management System
April 2017 tentang Rencana Aksi (Recovery Plan) bagi (ERMS)
Bank Sistemik. 3. Pengembangan Fraud Detection System (FDS) pada
sisi aplikasi dan transaksi
Sebagai Bank Sistemik, BSI telah menyiapkan Rencana
Aksi (Recovery Plan) yang termasuk di dalamnya KONSOLIDASI DAN INTEGRASI
Opsi Pemulihan (Recovery Options) untuk mencegah, MANAJEMEN RISIKO DENGAN
memulihkan maupun memperbaiki kondisi keuangan PERUSAHAAN INDUK
serta kelangsungan usaha Bank apabila terjadi financial BSI melakukan konsolidasi penerapan manajemen risiko
stress. dengan perusahaan induk yang menjadi entitas utama
dalam rangka menyinergikan dan mengintegrasikan
Recovery Plan antara lain berisi analisis lini usaha Bank penerapan manajemen risiko antara perusahaan anak
dan skenario analisis atas kondisi krisis (reverse stress dan perusahaan induk (Bank Mandiri). Konsolidasi dan
testing) yang dapat terjadi pada Bank baik secara integrasi ditujukan untuk penguatan pengelolaan risiko
idiosyncratic maupun market-wide shock. Recovery secara internal dan memenuhi ketentuan regulator.
Plan BSI telah mendapat persetujuan pemegang
saham pada tanggal 22 Mei 2023. BSI telah memiliki Konsolidasi dan integrasi penerapan manajemen risiko
instrument utang berkarakteristik modal yaitu sukuk tersebut mencakup konsolidasi, antara lain:
subordinasi dan telah memenuhi Peraturan OJK No.14/ 1) Sistem akuntansi dan sistem informasi manajemen
POJK.03/2017 tentang Rencana Aksi (Recovery Plan) risiko.
Bagi Bank Sistemik Pasal 24, di mana bank sistemik 2) Sinkronisasi arsitektur kebijakan dan prosedur
wajib memiliki surat utang berkarakteristik modal. operasional BSI.
3) Tools dan metodologi manajemen risiko.
Secara berkala BSI bersama perusahaan induk
menyelenggarakan Integrated Risk Management Forum,
forum konsultasi/sharing, serta diskusi lainnya sesuai
kebutuhan.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 251
Page 254
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
LAPORAN PUBLIKASI EKSPOSUR RISIKO DAN PERMODALAN
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
POSISI 31 DESEMBER 2023
A. Risiko Kredit
1. Tagihan Bersih berdasarkan Wilayah
No. Kategori Portofolio
Sumatera Jakarta Jawa
(1) (2) (3) (4) (5)
1 Tagihan kepada Pemerintah - 103.170.615 -
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik - 14.711.814 1.290.564
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga
Internasional
4 Tagihan kepada Bank 97.588 2.400.808 415.155
5 Pembiayaan Beragun Rumah Tinggal 6.442.227 4.477.530 28.070.674
6 Pembiayaan Beragun Properti Komersial - - -
7 Pembiayaan Pegawai/Pensiunan 18.620.732 1.828.532 9.882.078
8 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, dan Portofolio Ritel 21.605.361 4.494.116 23.503.094
9 Tagihan kepada Korporasi 15.089.414 18.980.559 27.202.635
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 459.934 141.636 557.261
11 Aset Lainnya 2.086.523 8.567.744 1.764.624
TOTAL 64.401.779 158.773.354 92.686.085
No. Kategori Portofolio
Sumatera Jakarta Jawa
(1) (2) (3) (4) (5)
1 Tagihan kepada Pemerintah - 90.953.140 -
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik - 12.465.506 1.898.090
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga - - -
Internasional
4 Tagihan kepada Bank 5.128 2.864.369 120.328
5 Pembiayaan Beragun Rumah Tinggal 5.286.530 3.196.642 17.873.213
6 Pembiayaan Beragun Properti Komersial 2.308 - 200
7 Pembiayaan Pegawai/Pensiunan 17.007.913 1.331.050 9.193.654
8 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, dan Portofolio Ritel 16.093.738 4.084.928 25.382.689
9 Tagihan kepada Korporasi 10.955.582 16.940.903 22.601.160
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 370.788 119.896 589.980
11 Aset Lainnya 116.855 9.223.547 2.239.776
TOTAL 49.838.842 141.179.981 79.899.090
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah:
1. Pengungkapan tagihan bersih dilakukan untuk eksposur aset di Neraca, eksposur di Transaksi Rekening Administratif (TRA) dan eksposure yang menimbulkan Risiko
Kredit akibat kegagalan pihak lawan (counterparty credit risk).
2. Penetapan kategori portofolio dan perhitungan tagihan bersih mengacu pada ketentuan mengenai pedoman perhitungan aset tertimbang menurut risiko untuk Risiko
Kredit dengan menggunakan pendekatan standar.
3. Pembagian wilayah dilakukan berdasarkan kebijakan masing-masing Bank, sesuai laporan manajemen. Pembagian wilayah ditetapkan paling sedikit 3 (tiga) wilayah. Bank
harus mengungkapkan dalam laporan, rincian tagihan bersih dari masing-masing wilayah.
4. Penentuan wilayah dilakukan berdasarkan lokasi proyek dari debitur.
252 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 255
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
(Rp Juta)
31 Desember 2023
Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah
Sulawesi & Bali & Nusa
Kalimantan Irian Jaya & Papua Luar Indonesia Total
Maluku Tenggara
(6) (7) (8) (9) (10) (11)
- - - - - 103.170.615
- - - - - 16.002.378
-
74 10.149 - - - 2.923.774
2.000.868 1.591.560 876.038 19.408 - 43.478.305
- 6.923 - - - 6.923
3.433.883 6.027.850 2.182.877 314.674 - 42.290.626
3.426.968 3.721.270 2.470.361 217.045 - 59.438.215
12.568.702 1.362.881 668.397 266.108 - 76.138.696
72.004 53.223 51.359 1.752 - 1.337.169
410.373 301.462 102.245 15.413 - 13.248.384
21.912.872 13.075.318 6.351.277 834.400 - 358.035.085
(Rp Juta)
31 Desember 2022
Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah
Sulawesi & Bali & Nusa
Kalimantan Irian Jaya & Papua Luar Indonesia Total
Maluku Tenggara
(6) (7) (8) (9) (10) (11)
- - - - - 90.953.140
- - 1.500.532 - - 15.864.128
- - - - - -
1 12.709 - - - 3.002.535
1.966.067 1.607.183 723.219 19.571 - 30.672.425
- 3.991 - - - 6.499
3.439.850 5.887.307 1.861.709 306.733 - 39.028.216
2.506.943 3.499.266 2.233.253 159.188 - 53.960.005
11.208.760 1.758.202 650.711 72.380 - 64.187.698
82.825 64.864 64.153 615 - 1.293.121
25.922 49.825 9.516 2.112 - 11.667.553
19.230.368 12.883.347 7.043.093 560.599 - 310.635.320
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 253
Page 256
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
2. Tagihan Bersih berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak
No. Kategori Portofolio
(1) (2)
1 Tagihan kepada Pemerintah
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional
4 Tagihan kepada Bank
5 Pembiayaan Beragun Rumah Tinggal
6 Pembiayaan Beragun Properti Komersial
7 Pembiayaan Pegawai/Pensiunan
8 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, dan Portofolio Ritel
9 Tagihan kepada Korporasi
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
11 Aset Lainnya
TOTAL
No. Kategori Portofolio
(1) (2)
1 Tagihan kepada Pemerintah
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional
4 Tagihan kepada Bank
5 Pembiayaan Beragun Rumah Tinggal
6 Pembiayaan Beragun Properti Komersial
7 Pembiayaan Pegawai/Pensiunan
8 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, dan Portofolio Ritel
9 Tagihan kepada Korporasi
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
11 Aset Lainnya
TOTAL
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak:
1. Pengungkapan tagihan bersih dilakukan untuk eksposur aset di Neraca, eksposur di Transaksi Rekening Administratif (TRA) dan eksposure yang menimbulkan Risiko
Kredit akibat kegagalan pihak lawan (counterparty credit risk).
2. Penetapan kategori portofolio dan perhitungan tagihan bersih mengacu pada ketentuan mengenai pedoman perhitungan aset tertimbang menurut risiko untuk Risiko
Kredit dengan menggunakan pendekatan standar.
3. Pemetaan ke dalam skala waktu dilakukan berdasarkan sisa waktu sampai dengan jatuh tempo sesuai kontrak untuk pos Neraca, TRA dan eksposur yang menimbulkan
Risiko Kredit akibat kegagalan pihak lawan yang memiliki jatuh tempo kontraktual. Untuk pos Neraca, TRA dan eksposur yang menimbulkan Risiko Kredit akibat kegagalan
pihak lawan yang tidak memiliki jatuh tempo kontraktual (non maturity items) dimasukkan ke dalam kolom non-kontraktual.
254 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 257
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
(Rp Juta)
31 Desember 2023
Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak
> 1 Tahun s.d. > 3 Tahun s.d.
< 1 Tahun > 5 Tahun Non Kontraktual Total
3 Tahun 5 Tahun
(3) (4) (5) (6) (7) (8)
72.061.730 17.904.457 7.139.766 6.064.662 - 103.170.615
8.372.624 804.801 1.292.528 5.532.425 - 16.002.378
- - - - - -
2.632.715 166.911 67.548 56.600 - 2.923.774
136.432 1.386.355 2.933.022 39.022.496 - 43.478.305
2.838 4.085 - - - 6.923
158.990 2.189.121 4.484.488 35.458.027 - 42.290.626
7.334.172 15.409.195 16.411.344 20.283.504 - 59.438.215
13.391.282 10.826.924 12.062.625 39.857.865 - 76.138.696
126.385 360.813 241.519 608.452 - 1.337.169
- - - - 13.248.384 13.248.384
104.217.168 49.052.662 44.632.840 146.884.031 13.248.384 358.035.085
(Rp Juta)
31 Desember 2022
Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak
> 1 Tahun s.d. > 3 Tahun s.d.
< 1 Tahun > 5 Tahun Non Kontraktual Total
3 Tahun 5 Tahun
(3) (4) (5) (6) (7) (8)
52.519.757 23.226.901 9.462.773 5.743.709 - 90.953.140
7.481.218 1.454.649 2.220.611 4.707.650 - 15.864.128
- - - - - -
2.824.387 87.964 72.561 17.623 - 3.002.535
212.825 1.487.646 2.543.589 26.428.365 - 30.672.425
2.508 3.991 - - - 6.499
182.125 1.857.428 4.047.923 32.940.740 - 39.028.216
6.692.864 11.962.829 12.733.026 22.571.286 - 53.960.005
12.423.008 9.880.291 10.035.966 31.848.433 - 64.187.698
245.003 239.145 316.768 492.205 - 1.293.121
3.469.975 - - - 8.197.578 11.667.553
86.053.670 50.200.844 41.433.217 124.750.011 8.197.578 310.635.320
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 255
Page 258
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
3. Tagihan Bersih berdasarkan Sektor Ekonomi
Tagihan
No. Sektor Ekonomi kepada Bank
Tagihan kepada
Tagihan kepada Pembangunan
Entitas Sektor
Pemerintah Multilateral
Publik
dan Lembaga
Internasional
(1) (2) (3) (4) (5)
1 Pertanian, Perburuan, dan Kehutanan - - -
2 Perikanan - - -
3 Pertambangan dan Penggalian - - -
4 Industri Pengolahan - 1.626.317 -
5 Listrik, Gas, dan Air - 2.494.067 -
6 Konstruksi - 7.721.197 -
7 Perdagangan Besar dan Eceran - 4.396 -
8 Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan dan Minum - 33.962 -
9 Transportasi, Pergudangan, dan Komunikasi - 2.041.457 -
10 Perantara Keuangan 1.477.500 1.914.403 -
11 Real Estate, Usaha Persewaan, dan Jasa Perusahaan - - -
12 Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan Jaminan Sosial - - -
Wajib
13 Jasa Pendidikan - - -
14 Jasa Kesehatan dan Kegiatan Sosial - 4.773 -
15 Jasa Kemasyarakatan, Sosial Budaya, Hiburan, dan Perorangan - - -
Lainnya
16 Jasa Perorangan yang Melayani Rumah Tangga - - -
17 Badan Internasional dan Badan Ekstra Internasional Lainnya - - -
18 Kegiatan yang Belum Jelas Batasannya - - -
19 Bukan Lapangan Usaha - - -
20 Lainnya 101.693.115 161.806 -
TOTAL 103.170.615 16.002.378 -
256 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 259
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
(Rp Juta)
31 Desember 2023
Tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Ekonomi
Tagihan
Pembiayaan Pembiayaan kepada Usaha
Pembiayaan Tagihan Tagihan yang
Tagihan Beragun Beragun Mikro, Usaha
Pegawai/ kepada Telah Jatuh Aset Lainnya
kepada Bank Rumah Properti Kecil, Dan
Pensiunan Korporasi Tempo
Tinggal Komersial Portofolio
Ritel
(6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13)
- - - 6.887 3.982.793 12.905.205 52.783 -
- - - 36.565 509.077 159.083 22.032 -
- - - 524 12.959 2.381.173 371 -
- - - - 1.989.441 6.645.375 108.231 -
- - - 278 22.155 1.912.413 79.225 -
- - 2.838 - 251.498 10.127.445 16.147 -
- - - 40.385 11.031.920 5.626.602 228.937 -
- - - - 2.116.903 552.189 17.931 -
- - - - 476.943 5.767.581 8.902 -
2.923.774 - - - 8.653 2.203.147 25 -
- - 4.085 46 750.292 3.063.358 16.510 -
- - - - - - - -
- - - 875 217.044 4.256.304 12.876 -
- - - 87 512.887 6.275.028 12.155 -
- - - 32.982 2.806.221 383.267 28.213 -
- - - 1.999 56.984 90.673 4.817 -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- 43.478.305 - 42.169.998 34.457.183 9.176.638 728.014 -
- - - - 235.262 4.613.215 - 13.248.384
2.923.774 43.478.305 6.923 42.290.626 59.438.215 76.138.696 1.337.169 13.248.384
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 257
Page 260
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tagihan
No. Sektor Ekonomi kepada Bank
Tagihan kepada
Tagihan kepada Pembangunan
Entitas Sektor
Pemerintah Multilateral
Publik
dan Lembaga
Internasional
(1) (2) (3) (4) (5)
1 Pertanian, Perburuan, dan Kehutanan - 208.603 -
2 Perikanan - 242 -
3 Pertambangan dan Penggalian - 1.500.000 -
4 Industri Pengolahan - 1.596.933 -
5 Listrik, Gas, dan Air - 2.224.244 -
6 Konstruksi - 6.648.450 -
7 Perdagangan Besar dan Eceran - 253.488 -
8 Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan dan Minum - 38.362 -
9 Transportasi, Pergudangan, dan Komunikasi - 2.069.437 -
10 Perantara Keuangan 1.492.500 1.063.029 -
11 Real Estate, Usaha Persewaan, dan Jasa Perusahaan - - -
12 Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan Jaminan Sosial - - -
Wajib
13 Jasa Pendidikan - - -
14 Jasa Kesehatan dan Kegiatan Sosial - 532 -
15 Jasa Kemasyarakatan, Sosial Budaya, Hiburan, dan Perorangan - - -
Lainnya
16 Jasa Perorangan yang Melayani Rumah Tangga - - -
17 Badan Internasional dan Badan Ekstra Internasional Lainnya - - -
18 Kegiatan yang Belum Jelas Batasannya - - -
19 Bukan Lapangan Usaha - - -
20 Lainnya 89.460.640 260.808 -
TOTAL 90.953.140 15.864.128 -
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Ekonomi:
1. Pengungkapan tagihan bersih dilakukan untuk eksposur aset di Neraca, eksposur di Transaksi Rekening Administratif (TRA) dan eksposure yang menimbulkan Risiko
Kredit akibat kegagalan pihak lawan (counterparty credit risk).
2. Penetapan kategori portofolio dan perhitungan tagihan bersih mengacu pada ketentuan mengenai pedoman perhitungan aset tertimbang menurut risiko untuk Risiko
Kredit dengan menggunakan pendekatan standar.
3. Pembagian sektor ekonomi mengacu pada sektor ekonomi yang tercantum dalam Laporan Stabilitas Moneter dan Sistem Keuangan (LSMK), dengan tambahan sektor
lainnya untuk sektor ekonomi dari tagihan bersih yang tidak dapat digolongkan dalam salah satu sektor yang ada.
258 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 261
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
(Rp Juta)
31 Desember 2022
Tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Ekonomi
Tagihan
Pembiayaan Pembiayaan kepada Usaha
Pembiayaan Tagihan Tagihan yang
Tagihan Beragun Beragun Mikro, Usaha
Pegawai / kepada Telah Jatuh Aset Lainnya
kepada Bank Rumah Properti Kecil, Dan
Pensiunan Korporasi Tempo
Tinggal Komersial Portofolio
Ritel
(6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13)
- - - 3.838 2.826.050 10.125.328 58.056 -
- - - 52.864 454.338 331.942 19.786 -
- - - 565 10.093 2.255.440 6.129 -
- - - 40 1.335.835 6.233.294 146.312 -
- - - 460 15.345 1.391.209 73.562 -
- - 5.779 - 235.439 8.918.436 78.570 -
- - - 57.857 10.811.000 5.528.926 239.747 -
- - - - 1.448.890 648.812 16.054 -
- - - - 373.887 3.012.716 8.990 -
160.487 - - - 11.832 2.319.757 57 -
- - 720 53 623.126 3.313.954 29.565 -
- - - - - - - -
- - - 1.070 174.160 3.693.266 8.391 -
- - - 122 386.957 4.705.248 2.063 -
- - - 49.720 1.950.202 415.152 30.316 -
- - - 3.571 77.866 97.394 2.450 -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- 30.672.425 - 38.858.056 32.919.727 8.683.001 573.073 -
2.842.048 - - - 305.258 2.513.823 - 11.667.553
3.002.535 30.672.425 6.499 39.028.216 53.960.005 64.187.698 1.293.121 11.667.553
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 259
Page 262
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
4. Tagihan dan Pencadangan berdasarkan Wilayah
No. Kategori Portofolio
Sumatera Jakarta Jawa
(1) (2) (3) (4) (5)
1 Tagihan 65.761.040 161.621.708 95.903.476
2 Tagihan yang mengalami penurunan nilai (impaired) - -
a. Belum jatuh tempo 730.707 701.541 961.823
b. Telah jatuh tempo 459.934 3.436 695.461
3 CKPN - Individual 105.827 - 1.109.150
4 CKPN - Kolektif 1.605.132 175.726 5.861.667
5 Tagihan yang dihapus buku 809.630 351.360 801.714
No. Kategori Portofolio
Sumatera Jakarta Jawa
(1) (2) (3) (4) (5)
1 Tagihan 50.831.615 144.226.483 82.395.742
2 Tagihan yang mengalami penurunan nilai (impaired) - - -
a. Belum jatuh tempo 3.432.328 6.589.669 6.949.396
b. Telah jatuh tempo 370.788 119.896 589.980
3 CKPN - Individual 100.361 222.383 1.056.270
4 CKPN - Kolektif 1.439.318 2.271.654 3.062.889
5 Tagihan yang dihapus buku 90.712 1.808.168 228.415
260 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 263
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
(Rp Juta)
31 Desember 2023
Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Wilayah
Sulawesi & Bali & Nusa
Kalimantan Irian Jaya & Papua Luar Indonesia Total
Maluku Tenggara
(6) (7) (8) (9) (10) (11)
22.212.087 13.393.190 6.469.668 842.747 366.203.916
- - - - - -
170.913 214.912 61.046 6.533 2.847.475
72.004 53.223 51.359 1.752 1.337.169
45.428 10.855 - - - 1.271.260
429.867 355.063 169.014 10.313 - 8.606.782
174.710 152.899 107.817 947 2.399.077
(Rp Juta)
31 Desember 2022
Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Wilayah
Sulawesi & Bali & Nusa
Kalimantan Irian Jaya & Papua Luar Indonesia Total
Maluku Tenggara
(6) (7) (8) (9) (10) (11)
19.457.966 13.181.319 7.120.165 562.596 - 317.775.886
- - - - - -
1.202.996 783.283 760.121 20.841 - 19.738.634
82.825 64.864 64.153 615 - 1.293.121
73.808 10.541 - - - 1.463.363
443.618 404.227 167.191 6.023 - 7.794.920
19.549 32.530 23.062 215 - 2.202.651
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 261
Page 264
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
5. Tagihan dan Pencadangan berdasarkan Sektor Ekonomi
No. Sektor Ekonomi
(1) (2)
1 Pertanian, Perburuan, dan Kehutanan
2 Perikanan
3 Pertambangan dan Penggalian
4 Industri Pengolahan
5 Listrik, Gas, dan Air
6 Konstruksi
7 Perdagangan Besar dan Eceran
8 Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan dan Minum
9 Transportasi, Pergudangan, dan Komunikasi
10 Perantara Keuangan
11 Real Estate, Usaha Persewaan, dan Jasa Perusahaan
12 Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan Jaminan Sosial Wajib
13 Jasa Pendidikan
14 Jasa Kesehatan dan Kegiatan Sosial
15 Jasa Kemasyarakatan, Sosial Budaya, Hiburan, dan Perorangan Lainnya
16 Jasa Perorangan yang Melayani Rumah Tangga
17 Badan Internasional dan Badan Ekstra Internasional Lainnya
18 Kegiatan yang Belum Jelas Batasannya
19 Bukan Lapangan Usaha
20 Lainnya
TOTAL
262 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 265
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
(Rp Juta)
31 Desember 2023
Tagihan dan Pencadangan berdasarkan Sektor Ekonomi
Tagihan yang Mengalami Penurunan Nilai Tagihan yang
Tagihan CKPN - Individual CKPN - Kolektif
Belum Jatuh Tempo Telah Jatuh Tempo Dihapus Buku
(3) (4) (5) (6) (7) (8)
17.131.131 133.442 52.783 119.383 454.505 165.014
769.618 19.492 22.032 - 54.915 70.195
2.416.126 2.764 371 - 25.569 14.190
11.833.328 60.305 108.231 1.012.820 559.615 118.677
4.769.409 653 79.225 4.194 304.908 638
19.943.956 562.411 16.147 13.593 2.638.405 108.223
17.638.778 385.962 228.937 31.008 890.958 626.022
2.762.902 41.774 17.931 9.843 104.130 38.748
8.364.049 40.055 8.902 18.810 271.665 32.293
6.009.903 32.524 25 2.594 111.278 3.686
3.913.493 26.436 16.510 7.139 103.448 81.199
- - - - - -
4.526.632 6.526 12.876 14.797 68.162 35.848
6.911.573 9.345 12.155 4.789 94.183 5.063
3.321.171 45.009 28.213 - 145.941 76.339
161.075 1.628 4.817 - 8.907 6.519
- - - - - -
- - - - - -
131.922.983 1.479.149 728.014 32.290 2.580.613 1.001.814
123.807.789 - - - 189.580 14.609
366.203.916 2.847.475 1.337.169 1.271.260 8.606.782 2.399.077
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 263
Page 266
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
No. Sektor Ekonomi
(1) (2)
1 Pertanian, Perburuan, dan Kehutanan
2 Perikanan
3 Pertambangan dan Penggalian
4 Industri Pengolahan
5 Listrik, Gas, dan Air
6 Konstruksi
7 Perdagangan Besar dan Eceran
8 Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan dan Minum
9 Transportasi, Pergudangan, dan Komunikasi
10 Perantara Keuangan
11 Real Estate, Usaha Persewaan, dan Jasa Perusahaan
12 Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan Jaminan Sosial Wajib
13 Jasa Pendidikan
14 Jasa Kesehatan dan Kegiatan Sosial
15 Jasa Kemasyarakatan, Sosial Budaya, Hiburan, dan Perorangan Lainnya
16 Jasa Perorangan yang Melayani Rumah Tangga
17 Badan Internasional dan Badan Ekstra Internasional Lainnya
18 Kegiatan yang Belum Jelas Batasannya
19 Bukan Lapangan Usaha
20 Lainnya
TOTAL
6. Rincian Mutasi CKPN
No. Keterangan
(1) (2)
1 Saldo awal CKPN
2 Pembentukan (pemulihan) CKPN pada periode tahun berjalan (Net)
2.a Pembentukan CKPN pada periode tahun berjalan
2.b Pemulihan CKPN pada periode tahun berjalan
3 CKPN yang digunakan untuk melakukan hapus buku atas tagihan pada periode tahun berjalan
4 Pembentukan (pemulihan) lainnya pada periode tahun berjalan
SALDO AKHIR CKPN
264 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 267
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
(Rp Juta)
31 Desember 2022
Tagihan dan Pencadangan berdasarkan Sektor Ekonomi
Tagihan yang Mengalami Penurunan Nilai Tagihan yang
Tagihan CKPN - Individual CKPN - Kolektif
Belum Jatuh Tempo Telah Jatuh Tempo Dihapus Buku
(3) (4) (5) (6) (7) (8)
13.402.466 1.234.255 58.056 100.382 466.223 114.741
920.432 220.887 19.786 - 68.532 100.168
3.795.318 123.134 6.129 2.359 59.545 12.509
10.891.618 405.927 146.312 1.101.047 536.312 187.707
4.035.107 57.001 73.562 4.744 366.158 10.089
16.519.583 3.289.765 78.570 10.759 2.047.215 99.476
17.146.301 2.411.690 239.747 56.629 891.573 676.794
2.195.828 557.685 16.054 12.302 84.946 36.192
5.613.319 2.681.692 8.990 85.559 369.656 14.385
5.304.479 85.501 57 5.737 106.025 7.232
4.098.095 743.489 29.565 21.399 160.382 35.774
- - - - - -
3.914.185 760.767 8.391 29.750 63.172 8.197
5.183.481 453.920 2.063 7.323 68.467 10.355
2.526.658 376.081 30.316 - 132.764 81.739
188.846 63.176 2.450 - 11.186 12.572
- - - - - -
- - - - - -
112.841.924 6.273.664 573.073 25.373 2.302.868 11.468
109.198.246 - - - 59.896 783.253
317.775.886 19.738.634 1.293.121 1.463.363 7.794.920 2.202.651
(Rp Juta)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
Rincian Mutasi CKPN Rincian Mutasi CKPN
CKPN - Individual CKPN - Kolektif CKPN - Individual CKPN - Kolektif
(3) (4) (5) (6)
1.463.363 7.794.920 1.199.929 6.329.966
- - - -
(65.303) 2.715.512 462.617 3.227.061
28.124 583.657 13.717 350.261
(154.924) (2.481.020) (212.900) (2.171.123)
- (6.287) - 58.755
1.271.260 8.606.782 1.463.363 7.794.920
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 265
Page 268
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
7. Tagihan Bersih berdasarkan Kategori Portofolio dan Skala Peringkat
Lembaga
Peringkat Jangka Panjang
Pemeringkat
Standard and
AAA AA+ s.d AA- A+ s.d A- BBB+ s.d BBB-
Poor’s
Fitch Rating
No. Kategori Portofolio AAA AA+ s.d AA- A+ s.d A- BBB+ s.d BBB-
Internasional
Moody’s
Investor AAA AA1 s.d AA3 A1 s.d A3 BAA1 s.d BAA3
Service
Fitch Rating AA+(IDN) s.d A+(IDN) s.d BBB+(IDN) s.d
AAA (IDN)
Indonesia AA-(IDN) A-(IDN) BBB-(IDN)
Pemeringkat IDAA+ s.d IDBBB+ s.d
IDAAA IDA+ s.d IDA-
Efek Indonesia IDAA- IDBBB-
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
1 Tagihan kepada Pemerintah 1.477.500 - - -
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik 3.408.470 7.521.154 2.397.641 900.831
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan
Multilateral dan Lembaga Internasional
4 Tagihan kepada Bank 640.134 41.695 42.956 -
5 Pembiayaan Beragun Rumah Tinggal
6 Pembiayaan Beragun Properti Komersial
7 Pembiayaan Pegawai/Pensiunan
8 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil,
dan Portofolio Ritel
9 Tagihan kepada Korporasi 1.812.597 985.431 7.689.512 989.450
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
11 Aset Lainnya
TOTAL 7.338.701 8.548.280 10.130.109 1.890.281
266 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 269
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
(Rp Juta)
31 Desember 2023
Tagihan Bersih berdasarkan Kategori Portofolio dan Skala Peringkat
Peringkat Jangka Pendek
Kurang dari Kurang dari
BB+ s.d BB- B+ s.d B- A-1 A-2 A-3
B- A-3
Kurang dari Kurang dari
BB+ s.d BB- B+ s.d B- F1+ s.d F1 F2 F3
B- F3
Tanpa
Total
Kurang dari Kurang dari Peringkat
BA1 s.d BA3 B1 s.d B3 P-1 P-2 P-3
B3 P-3
BB+(IDN) s.d B+(IDN) s.d Kurang dari F1+(IDN) s.d Kurang dari
F2(IDN) F3(IDN)
BB-(IDN) B-(IDN) B-(IDN) F1(IDN) F3(IDN)
ID BB+ s.d Kurang dari IDA3 s.d Kurang dari
ID B+ s.d IDB- IDA1 IDA2
IDBB- IDB- IDA4 IDA4
(8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)
- - - - - - - 101.693.115 103.170.615
- - - - - - - 1.774.282 16.002.378
- - - - - - - -
- - - - - - - 2.198.989 2.923.774
- - - - - - - 64.661.706 76.138.696
- - - - - - - 170.328.092 198.235.463
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 267
Page 270
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Lembaga
Peringkat Jangka Panjang
Pemeringkat
Standard and
AAA AA+ s.d AA- A+ s.d A- BBB+ s.d BBB-
Poor’s
Fitch Rating
No. Kategori Portofolio AAA AA+ s.d AA- A+ s.d A- BBB+ s.d BBB-
Internasional
Moody’s
Investor AAA AA1 s.d AA3 A1 s.d A3 BAA1 s.d BAA3
Service
Fitch Rating AA+(IDN) s.d A+(IDN) s.d BBB+(IDN) s.d
AAA (IDN)
Indonesia AA-(IDN) A-(IDN) BBB-(IDN)
Pemeringkat IDAA+ s.d IDBBB+ s.d
IDAAA IDA+ s.d IDA-
Efek Indonesia IDAA- IDBBB-
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
1 Tagihan kepada Pemerintah 1.492.500 - - 49.064.882
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik 4.621.033 5.599.317 2.531.527 3.008.410
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan - - - -
Multilateral dan Lembaga Internasional
4 Tagihan kepada Bank 596.492 48.628 35.794 -
5 Pembiayaan Beragun Rumah Tinggal
6 Pembiayaan Beragun Properti Komersial
7 Pembiayaan Pegawai/Pensiunan
8 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil,
dan Portofolio Ritel
9 Tagihan kepada Korporasi 412.599 - 4.425.911 2.261.561
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
11 Aset Lainnya
TOTAL 7.122.624 5.647.945 6.993.232 54.334.853
268 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 271
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
(Rp Juta)
31 Desember 2022
Tagihan Bersih berdasarkan Kategori Portofolio dan Skala Peringkat
Peringkat Jangka Pendek
Kurang dari Kurang dari
BB+ s.d BB- B+ s.d B- A-1 A-2 A-3
B- A-3
Kurang dari Kurang dari
BB+ s.d BB- B+ s.d B- F1+ s.d F1 F2 F3
B- F3
Tanpa
Total
Kurang dari Kurang dari Peringkat
BA1 s.d BA3 B1 s.d B3 P-1 P-2 P-3
B3 P-3
BB+(IDN) s.d B+(IDN) s.d Kurang dari F1+(IDN) s.d Kurang dari
F2(IDN) F3(IDN)
BB-(IDN) B-(IDN) B-(IDN) F1(IDN) F3(IDN)
ID BB+ s.d Kurang dari IDA3 s.d Kurang dari
ID B+ s.d IDB- IDA1 IDA2
IDBB- IDB- IDA4 IDA4
(8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)
- - - - - - - 40.395.758 90.953.140
- - - - - - - 103.841 15.864.128
- - - - - - - - -
- - - - - - - 2.321.621 3.002.535
- - - - - - - 57.087.627 64.187.698
- - - - - - - 99.908.847 174.007.501
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 269
Page 272
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
8. Risiko Kredit Pihak Lawan
a. Transaksi Linding Nilai Syariah Over the Counter
No. Variabel yang Mendasari Nilai Nosional
> 1 Tahun - ≤ 5
≤ 1 Tahun > 5 Tahun
Tahun
(1) (2) (3) (4) (5)
1 Sharia compliant profit rate swap - - -
2 Sharia compliant foreign currency swap - - -
3 Lainnya - - -
TOTAL - - -
No. Variabel yang Mendasari Nilai Nosional
> 1 Tahun - ≤ 5
≤ 1 Tahun > 5 Tahun
Tahun
(1) (2) (3) (4) (5)
1 Sharia compliant profit rate swap - - -
2 Sharia compliant foreign currency swap - - -
3 Lainnya - - -
TOTAL - - -
270 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 273
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
(Rp Juta)
31 Desember 2023
Transaksi Lindung Nilai Syariah OTC
Kewajiban
Tagihan Lindung Tagihan Bersih Tagihan Bersih
Lindung Nilai MRK
Nilai Syariah Sebelum MRK Setelah MRK
Syariah
(6) (7) (8) (9) (10)
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
(Rp Juta)
31 Desember 2022
Transaksi Lindung Nilai Syariah OTC
Kewajiban
Tagihan Lindung Tagihan Bersih Tagihan Bersih
Lindung Nilai MRK
Nilai Syariah Sebelum MRK Setelah MRK
Syariah
(6) (7) (8) (9) (10)
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 271
Page 274
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
b. Transaksi Repo
(Rp Juta)
31 Desember 2023
Transaksi Repo
No. Kategori Portofolio
Nilai Wajar SSB
Kewajiban Repo Tagihan Bersih ATMR
Repo
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
1 Tagihan kepada Pemerintah - - - -
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik - - - -
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan - - - -
Multilateral dan Lembaga Internasional
4 Tagihan kepada Bank - - - -
5 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil - - - -
dan Portofolio Ritel
6 Tagihan kepada Korporasi - - - -
TOTAL - - - -
(Rp Juta)
31 Desember 2022
Transaksi Repo
No. Kategori Portofolio
Nilai Wajar SSB
Kewajiban Repo Tagihan Bersih ATMR
Repo
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
1 Tagihan kepada Pemerintah - - - -
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik - - - -
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan - - - -
Multilateral dan Lembaga Internasional
4 Tagihan kepada Bank - - - -
5 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil - - - -
dan Portofolio Ritel
6 Tagihan kepada Korporasi - - - -
TOTAL - - - -
272 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 275
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
c. Transaksi Reverse Repo
(Rp Juta)
31 Desember 2023
Reverse Repo
No. Kategori Portofolio
Tagihan Bersih ATMR Setelah
Tagihan Bersih Nilai MRK
Setelah MRK MRK
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
1 Tagihan kepada Pemerintah - - - -
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik - - - -
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan - - - -
Multilateral dan Lembaga Internasional
4 Tagihan kepada Bank - - - -
5 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil - - - -
dan Portofolio Ritel
6 Tagihan kepada Korporasi - - - -
TOTAL - - - -
(Rp Juta)
31 Desember 2022
Reverse Repo
No. Kategori Portofolio
Tagihan Bersih ATMR Setelah
Tagihan Bersih Nilai MRK
Setelah MRK MRK
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
1 Tagihan kepada Pemerintah - - - -
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik - - - -
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan - - - -
Multilateral dan Lembaga Internasional
4 Tagihan kepada Bank - - - -
5 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil - - - -
dan Portofolio Ritel
6 Tagihan kepada Korporasi - - - -
TOTAL - - - -
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 273
Page 276
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
9. Tagihan Bersih berdasarkan Bobot Risiko Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit
31 Desember 2023
Kategori
No. Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit ATMR
Portofolio
0% 20% 25% 35% 50% 75% 100% 150% Lainnya
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
A Eksposur Laporan Posisi Keuangan
1 Tagihan kepada 103.170.615 - - - - - - - -
Pemerintah
2 Tagihan kepada 2.095.788 9.048.574 - - 4.597.916 - - 260.099 4.498.821
Entitas Sektor
Publik
3 Tagihan kepada - - - - - - - - -
Bank Pembangunan
Multilateral
dan Lembaga
Internasional
4 Tagihan kepada 67.191 2.599.896 - - 198.327 - - - 619.143
Bank
5 Pembiayaan 45 7.563.174 9.854.950 26.060.136 - - - - 13.097.420
Beragun Rumah
Tinggal
6 Pembiayaan - - - - - - 6.923 - 6.923
Beragun Properti
Komersial
7 Pembiayaan 508 - - - 42.290.118 - - - 21.145.059
Pegawai/Pensiunan
8 Tagihan kepada 7.345.096 12.987.280 - - - - - - 31.273.502
Usaha Mikro, Usaha
Kecil dan Portofolio
Ritel
9 Tagihan kepada 5.034.024 2.830.393 - - 7.561.997 - 58.856.675 - 63.203.752
Korporasi
10 Tagihan yang Telah 2.242 126.138 - - - - 1.205.353 - 1.230.581
Jatuh Tempo
11 Aset Lainnya 5.255.841 - - - - - 7.992.543 - 7.992.543
Total Eksposur 122.971.350 35.155.455 9.854.950 26.060.136 54.648.358 - 68.061.494 260.099 143.067.744
Laporan Posisi
Keuangan
274 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 277
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
(Rp Juta)
31 Desember 2022
Beban Beban
Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit ATMR
Modal Modal
0% 20% 25% 35% 50% 75% 100% 150% Lainnya
(13) (14) (15) (16) (17) (18) (19) (20) (21) (22) (23) (24)
- 90.953.140 - - - - - - - - -
359.906 507.167 9.927.460 - - 5.429.502 - - - 4.700.243 376.019
- - - - - - - - - - -
49.531 28.081 2.723.273 - - 211.700 - - - 650.505 52.040
1.047.794 619 7.269.526 7.985.262 15.417.018 - - - - 8.846.177 707.694
554 - - - - - - 6.499 - 6.499 520
1.691.605 970 - - - 39.027.246 - - - 19.513.623 1.561.090
2.501.880 6.023.228 10.858.090 - - - 36.203.575 - - 29.324.299 2.345.944
5.056.300 3.257.942 445.298 - - 4.260.278 - 54.689.556 - 56.908.755 4.552.700
98.446 2.971 85.091 - - - - 1.205.058 - 1.222.076 97.766
639.403 - - - - - - 6.716.084 - 6.716.084 537.287
11.445.419 100.774.118 31.308.738 7.985.262 15.417.018 48.928.726 36.203.575 62.617.197 - 127.888.261 10.231.060
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 275
Page 278
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
31 Desember 2023
Kategori
No. Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit ATMR
Portofolio
0% 20% 25% 35% 50% 75% 100% 150% Lainnya
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
B Eksposur Laporan Komitmen dan Kontinjensi
1 Tagihan kepada - - - - - - - - -
Pemerintah
2 Tagihan kepada - - - - - - - - -
Entitas Sektor
Publik
3 Tagihan kepada - - - - - - - - -
Bank Pembangunan
Multilateral
dan Lembaga
Internasional
4 Tagihan kepada - 48.196 - - 10.164 - - - 14.721
Bank
5 Pembiayaan - - - - - - - - -
Beragun Rumah
Tinggal
6 Pembiayaan - - - - - - - - -
Beragun Properti
Komersial
7 Pembiayaan - - - - - - - - -
Pegawai/Pensiunan
8 Tagihan kepada - - - - - 871.110 - - 653.333
Usaha Mikro, Usaha
Kecil dan Portofolio
Ritel
9 Tagihan kepada - - - - 69.104 - 1.760.564 - 1.834.023
Korporasi
10 Tagihan yang Telah - - - - - - 3.437 - 3.437
Jatuh Tempo
Total Eksposur - 48.196 - - 79.268 871.110 1.764.001 - 2.505.514
Laporan Komitmen
dan Kontinjensi
31 Desember 2023
Kategori
No. Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit ATMR
Portofolio
0% 20% 25% 35% 50% 75% 100% 150% Lainnya
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
C Eksposur Akibat Kegagalan Pihak Lawan (Counterparty Credit Risk)
1 Tagihan kepada - - - - - - - - -
Pemerintah
2 Tagihan kepada - - - - - - - - -
Entitas Sektor
Publik
3 Tagihan kepada - - - - - - - - -
Bank Pembangunan
Multilateral
dan Lembaga
Internasional
4 Tagihan kepada - - - - - - - - -
Bank
5 Tagihan kepada - - - - - - - - -
Usaha Mikro, Usaha
Kecil dan Portofolio
Ritel
6 Tagihan kepada - - - - - - - - -
Korporasi
Total Eksposur - - - - - - - - -
Counterparty Credit
Risk
276 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 279
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
(Rp Juta)
31 Desember 2022
Beban Beban
Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit ATMR
Modal Modal
0% 20% 25% 35% 50% 75% 100% 150% Lainnya
(13) (14) (15) (16) (17) (18) (19) (20) (21) (22) (23) (24)
- - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - -
1.178 - 39.481 - - - - - - 7.896 632
- - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - -
52.267 4.227 - - - - 870.886 - - 653.165 52.253
146.722 1.612 - - - 72.982 - 1.460.030 - 1.496.521 119.722
275 - - - - - - - - - -
200.442 5.839 39.481 - - 72.982 870.886 1.460.030 - 2.157.582 172.607
(Rp Juta)
31 Desember 2022
Beban Beban
Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit ATMR
Modal Modal
0% 20% 25% 35% 50% 75% 100% 150% Lainnya
(13) (14) (15) (16) (17) (18) (19) (20) (21) (22) (23) (24)
- - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - -
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 277
Page 280
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
10. Tagihan Bersih dan Teknik Mitigasi Risiko Kredit
31 Desember 2023
Tagihan Bersih dan Teknik MRK
No. Kategori Portofolio Bagian yang Dijamin dengan
Tagihan Bersih Asuransi
Agunan Garansi
Pembiayaan
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
A Eksposur Laporan Posisi Keuangan
1 Tagihan kepada Pemerintah 103.170.615 - - -
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik 16.002.378 2.095.788 - -
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga - - - -
Internasional
4 Tagihan kepada Bank 2.865.414 67.191 - -
5 Pembiayaan Beragun Rumah Tinggal 43.478.305 45 - -
6 Pembiayaan Beragun Properti Komersial 6.923 - - -
7 Pembiayaan Pegawai/Pensiunan 42.290.626 508 - -
8 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, dan Portofolio Ritel 58.567.105 7.345.096 - 12.987.280
9 Tagihan kepada Korporasi 74.283.089 5.034.024 - 32.365
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 1.333.732 2.242 - 126.138
11 Aset Lainnya 13.248.384 - - -
Total Eksposur Laporan Posisi Keuangan 355.246.571 14.544.894 - 13.145.783
B Eksposur Laporan Komitmen dan Kontinjensi
1 Tagihan kepada Pemerintah - - - -
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik - - - -
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga - - - -
Internasional
4 Tagihan kepada Bank 58.359 - - -
5 Pembiayaan Beragun Rumah Tinggal - - - -
6 Pembiayaan Beragun Properti Komersial - - - -
7 Pembiayaan Pegawai/Pensiunan - - - -
8 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel 871.110 - - -
9 Tagihan kepada Korporasi 1.855.607 - - -
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 3.437 - - -
Total Eksposur Laporan Komitmen dan Kontinjensi 2.788.513 - - -
C Eksposur Akibat Kegagalan Pihak Lawan (Counterparty Credit Risk)
1 Tagihan kepada Pemerintah - - - -
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik - - - -
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga - - - -
Internasional
4 Tagihan kepada Bank - - - -
5 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel - - - -
6 Tagihan kepada Korporasi - - - -
Total Eksposur Counterparty Credit Risk - - - -
TOTAL (A+B+C) - - - -
278 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 281
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
(Rp Juta)
31 Desember 2022
Tagihan Bersih Dan Teknik MRK
Bagian yang Dijamin dengan
Bagian yang Bagian yang
Tagihan Bersih Asuransi
Lainnya Tidak Dijamin Agunan Garansi Lainnya Tidak Dijamin
Pembiayaan
(14)=(9)-
(8)=(3)-
(7) (9) (10) (11) (12) (13) [(10)+(11)+
[(4)+(5)+(6)+(7)
(12)+(13)
103.170.615 90.953.140 - - - 90953140
13.906.590 15.864.128 507.167 - - 15.356.961
- - - - - -
2.798.223 2.963.054 28.081 - - 2.934.973
43.478.260 30.672.425 619 - - 30.671.806
6.923 6.499 - - - 6.499
42.290.118 39.028.216 970 - - 39.027.246
38.234.729 53.084.893 6.023.228 - - 47.061.665
69.216.700 62.653.073 3.257.942 - - 59.395.131
1.205.352 1.293.121 2971 - - 1.290.150
13.248.384 11.667.553 6716084 - - 4.951.469
327.555.894 308.186.102 16.537.062 - - 291.649.040
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
58.359 39.481 - - - 39.481
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
871.110 875.112 4.227 - - 870.885
1.855.607 1.534.625 1.612 - - 1.533.013
3.437 - - - - -
2.788.513 2.449.218 5.839 - - 2.443.379
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- 310.635.320 16.542.901 - - 294.092.419
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 279
Page 282
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
11. Transaksi Sekuritisasi Aset
No. Eksposur Sekuritisasi
(1) (2)
1 Bank bertindak sebagai kreditur awal - Jenis eksposur (contoh: tagihan beragun rumah tinggal)
2 Bank bertindak sebagai penyedia kredit pendukung:
a. Fasilitas penanggung risiko pertama - Jenis eksposur (contoh: tagihan beragun rumah tinggal)
b. Fasilitas penanggung risiko kedua - Jenis eksposur (contoh: tagihan beragun rumah tinggal)
3 Bank bertindak sebagai penyedia fasilitas likuiditas - Jenis eksposur (contoh: tagihan beragun rumah tinggal)
4 Bank bertindak sebagai penyedia jasa - Jenis eksposur (contoh: tagihan beragun rumah tinggal)
5 Bank bertindak sebagai bank kustodian - Jenis eksposur (contoh: tagihan beragun rumah tinggal)
6 Bank bertindak sebagai pemodal
a. Senior trache - Jenis eksposur (contoh: tagihan beragun rumah tinggal)
b. Junior trache - Jenis eksposur (contoh: tagihan beragun rumah tinggal)
No. Eksposur Sekuritisasi
(1) (2)
1 Bank bertindak sebagai kreditur awal - Jenis eksposur (contoh: tagihan beragun rumah tinggal)
2 Bank bertindak sebagai penyedia kredit pendukung:
a. Fasilitas penanggung risiko pertama - Jenis eksposur (contoh: tagihan beragun rumah tinggal)
b. Fasilitas penanggung risiko kedua - Jenis eksposur (contoh: tagihan beragun rumah tinggal)
3 Bank bertindak sebagai penyedia fasilitas likuiditas - Jenis eksposur (contoh: tagihan beragun rumah tinggal)
4 Bank bertindak sebagai penyedia jasa - Jenis eksposur (contoh: tagihan beragun rumah tinggal)
5 Bank bertindak sebagai bank kustodian - Jenis eksposur (contoh: tagihan beragun rumah tinggal)
6 Bank bertindak sebagai pemodal
a. Senior trache - Jenis eksposur (contoh: tagihan beragun rumah tinggal)
b. Junior trache - Jenis eksposur (contoh: tagihan beragun rumah tinggal)
280 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 283
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
(Rp Juta)
31 Desember 2023
Transaksi Sekuritisasi Aset
Nilai Aset yang Disekuritisasi yang Laba/Rugi
Nilai Aset yang Mengalami Penurunan Nilai dari Aktivitas ATMR Pengurang Modal
Disekuritisasi
Telah Jatuh Tempo Belum Jatuh Tempo Sekuritisasi
(3) (4) (5) (6) (7) (8)
- -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - -
- - - - -
-
-
- - - - - -
- - - - - -
- - - - -
(Rp Juta)
31 Desember 2022
Transaksi Sekuritisasi Aset
Nilai Aset yang Disekuritisasi yang Laba/Rugi
Nilai Aset yang Mengalami Penurunan Nilai dari Aktivitas ATMR Pengurang Modal
Disekuritisasi
Telah Jatuh Tempo Belum Jatuh Tempo Sekuritisasi
(3) (4) (5) (6) (7) (8)
- -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - -
- - - - -
-
-
- - - - - -
- - - - - -
- - - - -
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 281
Page 284
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
12. Transaksi Sekuritisasi Aset dalam Hal BUS Bertindak sebagai Kreditur Awal
No. Underlying Asset
(1) (2)
1 Tagihan kepada Pemerintah
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional
4 Tagihan kepada Bank
5 Pembiayaan Beragun Rumah Tinggal
6 Pembiayaan Beragun Properti Komersial
7 Pembiayaan Pegawai/Pensiunan
8 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
9 Tagihan kepada Korporasi
10 Aset Lainnya
TOTAL
13. Perhitungan ATMR untuk Risiko Kredit dengan Menggunakan Pendekatan Standar
a. Laporan Eksposur Aset di Laporan Posisi Keuangan
No. Kategori Portofolio
(1) (2)
1 Tagihan kepada Pemerintah
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional
4 Tagihan kepada Bank
5 Pembiayaan Beragun Rumah Tinggal
6 Pembiayaan Beragun Properti Komersial
7 Pembiayaan Pegawai/Pensiunan
8 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
9 Tagihan kepada Korporasi
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
11 Aset Lainnya
TOTAL
282 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 285
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
(Rp Juta)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
Transaksi Sekuritisasi Aset Kreditur Awal Transaksi Sekuritisasi Aset Kreditur Awal
Nilai Aset yang Keuntungan/Kerugian Nilai Aset yang Keuntungan/Kerugian
Disekuritisasi Penjualan Disekuritisasi Penjualan
(3) (4) (5) (6)
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
(Rp Juta)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
Eksposur Aset Neraca Eksposur Aset Neraca
ATMR Sebelum ATMR Sebelum
Tagihan Bersih ATMR Setelah MRK Tagihan Bersih ATMR Setelah MRK
MRK MRK
(3) (4) (5) (6) (7) (8)
103.170.615 - - 90.953.140 - -
16.002.378 4.982.402 4.498.822 15.864.128 4.865.959 4.700.243
- - - - -
2.865.414 652.738 619.143 2.963.054 664.545 650.505
43.478.305 13.097.429 13.097.419 30.672.425 8.846.312 8.846.177
6.923 6.923 6.923 6.499 6.499 6.499
42.290.626 21.145.313 21.145.059 39.028.216 19.514.108 19.513.623
58.567.105 43.925.329 31.273.502 53.084.893 39.813.670 29.324.299
74.283.089 68.213.669 63.203.753 62.653.073 60.142.855 56.908.755
1.333.732 1.333.732 1.230.580 1.293.121 1.293.121 1.222.076
13.248.384 - 7.992.543 11.667.553 - 6.716.084
355.246.571 153.357.535 143.067.744 308.186.102 135.147.069 127.888.261
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 283
Page 286
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
b. Laporan Eksposur Tagihan Komitmen dan Kontinjensi di Laporan Komitmen dan Kontinjensi
No. Kategori Portofolio
(1) (2)
1 Tagihan kepada Pemerintah
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional
4 Tagihan kepada Bank
5 Pembiayaan Beragun Rumah Tinggal
6 Pembiayaan Beragun Properti Komersial
7 Pembiayaan Pegawai/Pensiunan
8 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
9 Tagihan kepada Korporasi
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
TOTAL
c. Laporan Eksposur yang Menimbulkan Risiko Kredit akibat Kegagalan Pihak Lawan (Counterparty Credit Risk)
No. Kategori Portofolio
(1) (2)
1 Tagihan kepada Pemerintah
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional
4 Tagihan kepada Bank
5 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
6 Tagihan kepada Korporasi
TOTAL
284 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 287
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
(Rp Juta)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
Eksposur Komitmen dan Kontinjensi Eksposur Komitmen dan Kontinjensi
ATMR Sebelum ATMR Sebelum
Tagihan Bersih ATMR Setelah MRK Tagihan Bersih ATMR Setelah MRK
MRK MRK
(3) (4) (5) (6) (7) (8)
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
58.359 14.721 14.721 39.481 7.896 7.896
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
871.110 653.332 653.332 875.112 656.334 653.165
1.855.607 1.834.024 1.834.024 1.534.625 1.498.134 1.496.521
3.437 3.437 3.437 - - -
2.788.513 2.505.514 2.505.514 2.449.218 2.162.364 2.157.582
(Rp Juta)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
Eksposure Risiko Kredit CCR Eksposure Risiko Kredit CCR
ATMR Sebelum ATMR Sebelum
Tagihan Bersih ATMR Setelah MRK Tagihan Bersih ATMR Setelah MRK
MRK MRK
(3) (4) (5) (6) (7) (8)
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 285
Page 288
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
d. Laporan Eksposure yang Menimbulkan Risiko Kredit akibat Kegagalan Penyelesaian (Settlement Risk)
No. Kategori Portofolio
(1) (2)
1 Delivery versus payment
a. Beban modal 8% (5-15 hari)
b. Beban modal 50% (16-30 hari)
c. Beban modal 75% (31-45 hari)
d. Beban modal 100% (lebih dari 45 hari)
2 Non-delivery versus payment
TOTAL
e. Laporan Eksposur Sekuritisasi
(Rp Juta)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
Eksposur Sekuritisasi Eksposur Sekuritisasi
No. Jenis Transaksi
Faktor Pengurang ATMR Setelah Faktor Pengurang ATMR Setelah
Modal MRK Modal MRK
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
1 ATMR atas Eksposur Sekuritisasi yang - -
dihitung dengan Metode External Rating
Base Approach (ERBA)
2 ATMR atas Eksposur Sekuritisasi yang 10.831 -
dihitung dengan Metode Standardized
Approach (SA)
3 Eksposur Sekuritisasi yang merupakan - -
Faktor Pengurang Modal Inti Utama
TOTAL - 10.831 - -
f. Laporan Total Pengukuran Risiko Kredit
(Rp Juta)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
TOTAL ATMR RISIKO KREDIT 145.584.089 130.045.842
TOTAL FAKTOR PENGURANG MODAL - -
286 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 289
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
(Rp Juta)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
Eksposur Risiko Kredit Settlement Risk Eksposur Risiko Kredit Settlement Risk
Faktor Pengurang Faktor Pengurang
Nilai Eksposur ATMR Setelah MRK Nilai Eksposur ATMR Setelah MRK
Modal Modal
(3) (4) (5) (6) (7) (8)
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - - - -
B. Risiko Pasar
(Rp Juta)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
No. Jenis Risiko Bank Bank
Beban Modal ATMR Beban Modal ATMR
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
1 Risiko Benchmark Suku Bunga 55.893 698.668 9.386 117.330
a. Risiko Spesifik - - - -
b. Risiko Umum 55.893 698.668 9.386 117.330
2 Risiko Nilai Tukar 75.350 941.868 15.108 188.854
3 Risiko Ekuitas1)
4 Risiko Komoditas 1)
TOTAL 131.243 1.640.536 24.494 306.184
Keterangan:
1) Untuk BUS yang memiliki perusahaan anak yang memiliki eksposur risiko dimaksud
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 287
Page 290
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
C. Risiko Likuiditas
1. Laporan Pengungkapan Profil Maturitas Rupiah
31 Desember 2023
Jatuh Tempo*)
No. Pos-Pos Saldo
> 1 Bulan s.d. > 3 Bulan s.d.
≤ 1 Bulan
3 Bulan 6 Bulan
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
I LAPORAN POSISI KEUANGAN
A. Aset 334.340.403 51.972.465 10.786.045 10.761.461
1. Kas 4.912.435 4.912.435 - -
2. Penempatan pada Bank Indonesia 21.401.613 21.401.613 - -
3. Penempatan pada bank lain 389.257 389.257 - -
4. Surat berharga yang dimiliki 69.551.241 16.408.444 3.337.886 4.793.369
5. Piutang:
a. Piutang murabahah (gross) 135.797.448 208.608 244.549 568.277
b. Piutang salam - - - -
c. Piutang istishna’ 30 - - 23
d. Piutang qardh 9.348.359 2.126.689 3.818.415 282.165
6. Pembiayaan bagi hasil:
a. Pembiayaan mudharabah 1.881.133 17.923 3.506 144.598
b. Pembiayaan musyarakah 86.041.493 3.897.471 3.380.288 4.967.961
7. Pembiayaan sewa 2.408.507 1.138 1.401 5.068
8. Aset lainnya 2.608.887 2.608.887 - -
B. Liabilitas 295.403.060 256.228.652 23.418.538 8.649.819
1. Dana pihak ketiga
a. Giro wadiah 19.293.355 19.293.355 - -
b. Deposito mudharabah 112.830.232 74.028.280 23.330.092 8.578.629
c. Tabungan wadiah 45.718.046 45.718.046 - -
d. Tabungan mudharabah 77.099.281 77.099.281 - -
e. Lainnya 19.541.100 19.541.100 - -
2. Liabilitas kepada Bank Indonesia 11.900.055 11.900.055 - -
3. Liabilitas kepada bank lain 1.086.510 1.039.714 32.951 5.433
4. Surat berharga yang diterbitkan 1.708.608 1.505.000 - -
5. Pembiayaan yang diterima 776.250 776.250 - -
6. Liabilitas lainnya 5.449.623 5.327.571 55.495 65.757
II LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI
1. Kewajiban komitmen 2.257.318 841.972 132.487 2.424
2. Kewajiban kontinjensi 1.801.424 381.664 144.211 239.254
Selisih (A-B) 38.937.343 -204.256.187 -12.632.493 2.135.447
288 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 291
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
(Rp Juta)
31 Desember 2022
Jatuh Tempo*)
Saldo
> 6 Bulan S.d. > 1 Bulan s.d. > 3 Bulan s.d. > 6 Bulan s.d.
>12 Bulan ≤ 1 Bulan >12 Bulan
12 Bulan 3 Bulan 6 Bulan 12 Bulan
(7) (8) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
17.925.479 214.956.637 296.808.742 47.854.469 5.310.696 10.761.461 17.925.480 214.956.637
- - 4.809.426 4.809.426 - - - -
- - 27.898.748 27.898.748 - - - -
- - 343.271 343.271 - - - -
7.029.156 36.552.247 58.980.104 9.708.169 897.163 4.793.369 7.029.156 36.552.247
2.048.387 121.058.572 124.161.198 234.210 251.752 568.277 2.048.387 121.058.572
- - - - - - - -
63 43 132 3 - 23 63 43
5.838.768 1.887.634 8.057.646 47.247 1.832 282.165 5.838.768 1.887.634
41.270 744.568 1.041.397 9.878 101.083 144.598 41.270 744.568
2.952.763 53.242.303 68.481.163 3.260.912 4.057.224 4.967.961 2.952.763 53.242.303
15.072 1.471.270 1.497.851 4.799 1.642 5.068 15.072 1.471.270
- - 1.537.806 1.537.806 - - - -
5.216.132 787 263.585.683 245.870.040 8.111.977 4.386.747 5.216.132 787
- - 20.844.301 20.844.301 - - - -
5.179.930 787 98.032.769 80.520.114 8.025.549 4.306.389 5.179.930 787
- - 42.816.735 42.816.735 - - - -
- - 71.720.085 71.720.085 - - - -
- - 20.574.970 20.574.970 - - - -
- - - - - - - -
36.202 - 1.203.252 1.130.894 28.087 8.069 36.202 -
- - 3.450.000 3.450.000 - - - -
- - - - - - - -
- - 4.943.571 4.812.941 58.341 72.289 - -
3.104.487 420.998 198.716 561.154 308.603 1.615.016
377.327 (810.859) 1.213.621 51.128 21.721 - - 1.140.772
308.603 474.244 1.890.866 369.870 176.995 561.154 308.603 474.244
12.709.347 214.955.850 33.223.059 -198.015.571 -2.801.281 6.374.714 12.709.348 214.955.850
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 289
Page 292
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
2. Laporan Pengungkapan Profil Maturitas Valuta Asing
31 Desember 2023
Jatuh Tempo*)
No. Pos-Pos Saldo
> 1 Bulan s.d. > 3 Bulan s.d.
≤ 1 Bulan
3 Bulan 6 Bulan
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
I LAPORAN POSISI KEUANGAN
A. Aset 19.283.721 14.555.894 1.190.819 912.124
1. Kas 343.406 343.406 - -
2. Penempatan pada Bank Indonesia 11.039.165 10.654.240 384.925 -
3. Penempatan pada bank lain 1.685.216 1.685.216 - -
4. Surat berharga yang dimiliki 2.000.285 1.081.177 463.265 -
5. Piutang:
a. Piutang murabahah (gross) 82.223 - - -
b. Piutang salam - - - -
c. Piutang istishna’ - - - -
d. Piutang qardh 1.958.722 791.855 342.629 801.266
6. Pembiayaan bagi hasil:
a. Pembiayaan mudharabah - - - -
b. Pembiayaan musyarakah 2.174.704 - - 110.858
7. Pembiayaan sewa - - - -
8. Aset lainnya - - - -
B. Liabilitas 19.481.943 18.745.347 262.572 67.538
1. Dana pihak ketiga
a. Giro wadiah 1.554.169 1.554.169 - -
b. Deposito mudharabah 3.017.864 2.281.268 262.572 67.538
c. Tabungan wadiah 1.308.328 1.308.328 - -
d. Tabungan mudharabah 600.789 600.789 - -
e. Lainnya 12.812.765 12.812.765 - -
2. Liabilitas kepada Bank Indonesia - - - -
3. Liabilitas kepada bank lain 45 45 - -
4. Surat berharga yang diterbitkan 123.176 123.176 - -
5. Pembiayaan yang diterima - - - -
6. Liabilitas lainnya 64.807 64.807 - -
II LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI
1. Kewajiban komitmen 2.008 2.008 - -
2. Kewajiban kontinjensi 1.036.413 100.769 46.191 15.495
Selisih (A-B) -198.222 -4.189.453 928.247 844.586
290 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 293
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
(Rp Juta)
31 Desember 2022
Jatuh Tempo*)
Saldo
> 6 Bulan S.d. > 1 Bulan s.d. > 3 Bulan s.d. > 6 Bulan s.d.
>12 Bulan ≤ 1 Bulan >12 Bulan
12 Bulan 3 Bulan 6 Bulan 12 Bulan
(7) (8) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
310.276 2.314.608 8.918.696 3.845.436 1.028.614 236.187 1.418.455 2.390.004
- - 142.043 142.043 - - - -
- - 3.879.710 3.179.172 700.538 - - -
- - 524.221 524.221 - - - -
157.284 298.559 495.802 - 35.135 - - 460.667
- 82.223 123.609 - - - - 123.609
- - - - - - - -
- - - - - - - -
22.972 - 1.643.963 - - 225.508 1.418.455 -
- - - - - - - -
130.020 1.933.826 2.109.348 - 292.941 10.679 - 1.805.728
- - - - - - - -
- - - - - - - -
406.486 - 8.636.144 7.080.834 393.768 280.478 881.064 -
- - 953.551 953.551 - - - -
406.486 - 2.453.161 1.988.721 294.650 67.101 102.689 -
- - 1.397.670 1.397.670 - - - -
- - 549.621 549.621 - - - -
- - 2.148.118 2.148.118 - - - -
- - - - - - - -
- - 36 36 - - - -
- - - - - - - -
- - 778.375 - - - 778.375 -
- - 355.612 43.117 99.118 213.377 - -
- - 109.382 - 104.614 4.768 - -
117.987 755.971 817.922 57.811 8.599 5.774 103.805 641.933
-96.210 2.314.608 282.552 -3.235.398 634.846 -44.291 537.391 2.390.004
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 291
Page 294
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
D. Risiko Operasional
No. Pendekatan yang Digunakan
(1) (2)
1 Pendekatan indikator standar
TOTAL
292 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 295
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
(Rp Juta)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
Pendapatan Bruto Pendapatan Bruto
(Rata-rata 3 tahun Beban Modal ATMR (Rata-rata 3 tahun Beban Modal ATMR
terakhir) terakhir)
(3) (4) (5) (6) (7) (8)
18.347.104 2.752.066 34.400.820 17.664.424 2.649.664 33.120.795
18.347.104 2.752.066 34.400.820 17.664.424 2.649.664 33.120.795
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 293
Page 296
Page 297
06 TATA KELOLA PERUSAHAAN
Page 298
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola
Perusahaan
Penerapan tata kelola perusahaan BSI tak hanya
mengacu pada ketentuan regulasi, tetapi juga
berpedoman pada standar terbaik di tingkat
nasional maupun internasional.
PENERAPAN GCG dan diimplementasikan oleh seluruh insan BSI dalam
PT Bank Syariah Indonesia Tbk (“Bank Syariah mencapai tujuan Bank sesuai dengan Visi dan Misi BSI.
Indonesia”, “BSI”, “Bank”, “Perseroan”, “Perusahaan”)
senantiasa berupaya meningkatkan penerapan BSI memiliki komitmen untuk menerapkan GCG secara
prinsip-prinsip tata kelola perusahaan yang baik atau berkelanjutan di lingkungan Bank. Di tahun 2023, BSI
Good Corporate Governance (GCG) seiring dengan secara bertahap berupaya untuk terus meningkatkan
perkembangan peraturan perundang-undangan dan penerapan GCG agar terciptanya nilai keberlanjutan
praktik terbaik di industri. BSI meyakini, penerapan GCG agar terus dapat memberikan kontribusi yang lebih
menciptakan keselarasan antara tujuan Bank dengan besar terhadap pertumbuhan syariah di nasional
tujuan para pemangku kepentingan terjalin dengan baik. maupun secara global.
Situasi tersebut diharapkan dapat menciptakan A. Dasar dan Pedoman Penerapan GCG
iklim bisnis yang kondusif, sehingga Bank mampu Sebagai bank syariah, landasan utama pelaksanaan
mencapai tujuan usaha yang ditargetkan secara prinsip-prinsip syariah dalam seluruh kegiatan BSI
berkesinambungan. Untuk itu, implementasi GCG adalah Al-Qur’an dan Hadist. Prinsip-prinsip syariah
harus dilakukan secara terarah dan terencana sesuai tersebut dijalankan BSI dengan tata kelola perusahaan
dengan ketentuan yang berlaku, berkesinambungan dan yang baik, yang tunduk dan berpedoman pada berbagai
melibatkan seluruh elemen Bank. ketentuan serta peraturan perundang-undangan
Republik Indonesia yang mengatur BSI sebagai
KOMITMEN TATA KELOLA perseroan terbatas, bank dan/atau perusahaan terbuka,
Sebagai bank syariah terbesar di Indonesia, menjadikan sebagai berikut :
BSI sebagai motor penggerak dalam pertumbuhan 1. Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang
ekonomi syariah di Indonesia. Amanah besar tersebut, Perseroan Terbatas sebagaimana telah diubah
dijalankan BSI dengan penuh rasa tanggungjawab yang dengan Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-
tergambar dari setiap pencapaian BSI sejak merger Undang No. 2 Tahun 2022 tentang Cipta Kerja
hingga saat ini. Semua pencapaian BSI tersebut, sebagaimana telah ditetapkan menjadi Undang-
tidak lepas dari komitmen Direksi, Dewan Komisaris, Undang berdasarkan Undang-Undang No. 6 Tahun
Dewan Pengawas Syariah dan seluruh insan BSI untuk 2023 tentang Penetapan Peraturan Pemerintah
menjalankan sistem perbankan yang sehat serta patuh Pengganti Undang-Undang No. 2 Tahun 2022
terhadap seluruh peraturan perundang-undangan yang tentang Cipta Kerja Menjadi Undang-Undang.
berlaku. 2. Undang-Undang No. 8 Tahun 1995 tentang Pasar
Modal sebagaimana telah diubah dengan Undang-
Bagi BSI, prinsip-prinsip GCG termasuk prinsip- undang No. 4 Tahun 2023 tentang Pengembangan
prinsip syariah merupakan selaput yang mengikat dan dan Penguatan Sektor Keuangan (“UU P2SK”).
mengatur seluruh tindak laku BSI sebagai bank dan 3. Undang-Undang No. 21 Tahun 2008 tentang
perusahaan terbuka, serta prinsip yang harus dijaga Perbankan Syariah sebagaimana telah diubah
dengan UU P2SK.
296 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 299
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
4. Himpunan Fatwa Dewan Syariah Nasional - Majelis b. POJK No. 8/POJK.03/2014 tentang Penilaian
Ulama Indonesia. Tingkat Kesehatan Bank Umum Syariah dan
5. Peraturan Bank Indonesia (“PBI”) dan Surat Edaran Unit Usaha Syariah;
Bank Indonesia (“SEBI”) yang terkait dengan c. POJK No. 33/POJK.04/2014 tentang Direksi
penerapan tata kelola, antara lain : dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan
a. PBI No.11/33/PBI/2009 tanggal 07 Desember Publik;
2009 tentang Pelaksanaan Good Corporate d. POJK No. 34/POJK.04/2014 tentang Komite
Governance bagi Bank Umum Syariah dan Unit Nominasi dan Remunerasi Emiten atau
Usaha Syariah, sebagaimana telah dicabut Perusahaan Publik;
dengan POJK No.2 tahun 2024 tentang e. POJK No. 35/POJK.04/2014 tentang
Penerapan Tata Kelola Syariah Bagi Bank Sekretaris Perusahaan Emiten atau Perusahaan
Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah; dan Publik;
b. SEBI No.12/13/DPbS tanggal 30 April f. POJK No. 21/POJK.04/2015 tentang
2010 tentang Pelaksanaan Good Corporate Penerapan Pedoman Tata Kelola Perusahaan
Governance bagi Bank Umum Syariah dan Unit Terbuka berikut perubahannya;
Usaha Syariah berikut perubahannya; g. POJK No. 31/POJK.04/2015 tentang
6. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (“POJK”) dan Keterbukaan atas Informasi atau Fakta
Surat Edaran OJK (“SEOJK”) khususnya mengenai Material oleh Emiten atau Perusahaan Publik;
Tata Kelola, Laporan Tahunan, Manajemen Risiko h. POJK No. 55/POJK.04/2015 tentang
dan berbagai POJK dan SEOJK yang terkait dengan Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja
penerapan tata kelola, antara lain : Komite Audit;
a. POJK No. 18/POJK.03/2014 tentang i. POJK No. 56/POJK.04/2015 tentang
Penerapan Tata Kelola Terintegrasi bagi Pembentukan dan Pedoman Penyusunan
Konglomerasi Keuangan ; Piagam Unit Audit Internal;
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 297
Page 300
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
j. POJK No. 27/POJK.03/2016 tentang Penilaian aa. SEOJK No. 18/SEOJK.03/2023 tentang Tata
Kemampuan dan Kepatutan Bagi Pihak Utama Cara Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan
Lembaga Jasa Keuangan; Kantor Akuntan Publik dalam Kegiatan Jasa
k. POJK No. 65/POJK.03/2016 tentang Keuangan;
Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum bb. POJK dan SEOJK terkait lainnya.
Syariah dan Unit Usaha Syariah berikut segala 7. Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara
perubahan dan ketentuan pelaksanaannya; Republik Indonesia (“PERMEN BUMN”) yang
l. POJK No. 46 /POJK.03/2017 tentang mengatur mengenai anak perusahaan BUMN,
Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum; seperti PERMEN BUMN No. PER-3/MBU/03/2023
m. POJK No. 11/POJK.04/2017 tentang Tentang Organ Dan Sumber Daya Manusia Badan
Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan Usaha Milik Negara.
Kepemilikan Saham Perusahaan Terbuka; 8. Pedoman implementasi GCG lainnya, antara lain :
n. POJK No. 37/POJK.03/2019 tentang a. Anggaran Dasar BSI;
Transparansi dan publikasi Laporan Bank ; b. Pedoman Tata Kelola Teritegrasi Bank Mandiri
o. POJK No. 39/POJK.03/2019 tentang dengan Perusahaan Anak;
Penerapan Strategi Anti Fraud Bagi Bank c. Piagam Korporasi Konglomerasi Keuangan
Umum; Bank Mandiri;
p. POJK No. 15/POJK.04/2020 tentang Rencana d. Peraturan Internal Perseroan termasuk
dan Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang kebijakan-kebijakan Perseroan seperti
Saham Perusahaan Terbuka ; kebijakan GCG, Manajemen Risiko, Sistem
q. POJK No. 16/POJK.04/2020 tentang Pengendalian Internal, dan kebijakan lainnya;
Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang Saham e. Prinsip-prinsip Corporate Governance yang
Perusahaan Terbuka Secara Elektronik; dikembangkan oleh Organization for Economic
r. POJK No. 16/POJK.03/2022 Tahun 2022 tentang Cooperation and Development (OECD);
Bank Umum Syariah; f. Pedoman GCG Indonesia yang dikembangkan
s. POJK No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan oleh Komite Nasional Kebijakan Governance
Tata Kelola Bagi Bank Umum; (KNKG);
t. POJK No. 9 Tahun 2023 tentang Penggunaan g. Principles for Enhancing Corporate
Jasa Akuntan Publik dan kantor Akuntan Governance yang diterbitkan oleh Basel
Publik dalam Kegiatan Jasa Keuangan; Committee on Banking Supervision.
u. POJK No.2 tahun 2024 tentang Penerapan h. ASEAN Corporate Governance Scorecard.
Tata Kelola Syariah Bagi Bank Umum Syariah
dan Unit Usaha Syariah; B. Prinsip-Prinsip Penerapan GCG
v. SEOJK No.10/SEOJK.03/2014 tentang BSI senantiasa berupaya mernerapkan 5 (lima) prinsip-
Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum prinsip GCG bagi bank umum syariah, yaitu :
Syariah dan Unit Usaha Syariah; 1. Keterbukaan
w. SEOJK No. 10/SEOJK.03/2020 tentang a. Mengungkapkan informasi secara tepat
Transparansi dan Publikasi Laporan BUS dan waktu, memadai, jelas, akurat dan dapat
UUS; diperbandingkan serta dapat diakses oleh
x. SEOJK No. 15/SEOJK.03/2015 tentang pihak yang berkepentingan (stakeholders).
Penerapan Tata Kelola Terintegrasi Bagi b. Memiliki Kebijakan Perusahaan yang tertulis
Konglomerasi Keuangan; dan dikomunikasikan kepada stakeholders
y. SEOJK No. 32/SEOJK.04/2015 tentang yang berhak memperoleh informasi tentang
Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka; kebijakan tersebut.
z. SEOJK No. 13/SEOJK.03/2017 tentang c. Menerapkan prinsip keterbukaan dengan
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum; tetap memperhatikan ketentuan perundang-
undangan yang berlaku dan rahasia jabatan.
298 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 301
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
2. Akuntabilitas 4. Independensi
a. Sasaran usaha dan strategi dapat a. Bersikap independen.
dipertanggungjawabkan kepada stakeholders. b. Menghindari dominasi yang tidak wajar oleh
b. Tugas dan tanggung jawab yang jelas bagi stakeholders dan tidak terpengaruh oleh
masing-masing organ anggota Dewan kepentingan sepihak serta terbebas dari
Komisaris, Dewan Pengawas Syariah, dan benturan kepentingan (conflict of interest).
Direksi serta seluruh jajaran di bawahnya yang c. Mengambil keputusan secara obyektif dan
selaras dengan visi, misi, nilai-nilai Perusahaan, bebas dari segala tekanan dari pihak manapun.
sasaran usaha dan strategi Perusahaan. 5. Kewajaran
c. Masing-masing anggota Dewan Komisaris, a. Memperhatikan kepentingan seluruh
Dewan Pengawas Syariah, dan Direksi maupun stakeholders berdasarkan asas kesetaraan dan
seluruh jajaran di bawahnya mempunyai kewajaran.
kompetensi sesuai dengan tanggung jawabnya b. Memberikan kesempatan kepada seluruh
dan memahami perannya dalam pelaksanaan stakeholders untuk memberikan masukan dan
Tata Kelola Perusahaan. menyampaikan pendapat bagi kepentingan
d. Check and balance system dilaksanakan dalam Bank.
pengelolaan perusahaan. c. Memiliki kompetensi yang memadai untuk
e. Kinerja berdasarkan ukuran yang disepakati mendukung pelaksanaan tugas dan tanggung
secara konsisten dengan nilai perusahaan, jawab.
sasaran usaha dan strategi serta reward and
punishment system. Kelima prinsip-prinsip GCG tersebut diterapkan oleh
3. Pertanggungjawaban BSI dengan berpegang teguh pada perilaku teladan
Dalam menjalankan kegiatan operasionalnya, Bank yang dimiliki oleh Rasulullah Shalallahu Alaihi Wassalam
wajib bertanggung jawab dengan berpegang pada dalam bermuamalah, yaitu kejujuran (shiddiq), edukasi
prinsip kehati-hatian dan menjamin kepatuhan kepada masyarakat (tabligh), kepercayaan (amanah), dan
terhadap prinsip syariah, peraturan perundang- pengelolaan secara profesional (fathanah).
undangan yang berlaku serta memiliki kepedulian
terhadap lingkungan dan melaksanakan tanggung
jawab sosial secara wajar.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 299
Page 302
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
ROADMAP TATA KELOLA PERUSAHAAN
2021 Kesadaran implementasi GCG sudah dimulai sejak dilaksanakannya merger menjadi BSI. BSI mengambil best
practice dari masing-masing bank legacy untuk kemudian disempurnakan dan diimplementasikan di BSI. BSI juga
telah melakukan penyempurnaan implementasi GCG, dengan melakukan hal-hal sebagai berikut:
• Pembentukan Komite-komite di bawah koordinasi Dewan Komisaris, yaitu
- Komite Audit
- Komite Pemantau Risiko
- Komite Remunerasi dan Nominasi
• Pembentukan Sekretaris Perusahaan (Corporate Secretary).
• Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang Saham sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku bagi
perusahaan publik.
• Melaksanakan keterbukaan informasi secara tepat waktu, antara lain dalam publikasi Laporan Keuangan,
informasi maupun peristiwa atau fakta material.
• Menyusun Laporan Tahunan yang tepat waktu, memadai, jelas dan akurat. Memperhatikan kepentingan
pemegang saham minoritas.
Selain itu BSI juga turut berkomitmen terhadap anti gratifikasi yang dibuktikan dengan penandatanganan pakta
integritas oleh seluruh jajaran pengurus diikuti oleh seluruh pegawai. BSI juga telah memperoleh ISO 37301
Sistem Manajemen Anti Penyuapan.
Dalam rangka menilai kualitas penerapan tata kelola, BSI ikut serta dalam program riset dan pemeringkatan
pelaksanaan tata kelola yaitu Corporate Governance Perception Index (CGPI) yang diselenggarakan oleh pihak
independen. Dalam program CGPI 2020 yang diselenggarakan pada tahun 2021 dengan tema: “Membangun
Ketahanan dalam Kerangka Good Corporate Governance”, BSI berhasil meraih predikat “Sangat Terpercaya”
dengan nilai 88,89.
2022 • Melaksanakan Right Issue untuk memperkuat struktur permodalan BSI
• Menjadi Bank Syariah pertama yang memperoleh sertifikasi ISO 37301:2021 Sistem Manajemen
Kepatuhan.
• Dalam rangka melanjutkan proses penyempurnaan Tata Kelola serta wujud komitmen dan konsistensi
atas penerapannya, BSI melakukan penyelarasan praktik Tata Kelola dengan mengadopsi prinsip-prinsip
yang dikembangkan oleh Organization for Economic Cooperation and Development (OECD) serta telah
disepakati oleh ASEAN Capital Market Forum (ACMF), yang disebut ASEAN Corporate Governance (CG)
Scorecard.
• BSI kembali meraih predikat “Sangat Terpercaya” dengan nilai 90 pada penilaian Corporate Governance
Perception Index (CGPI)
2023 • Mempertahankan sertifikasi ISO 37301:2021 Sistem Manajemen Kepatuhan dan Sertifikasi ISO
37001:2016 Sistem Manajemen Anti Penyuapan
• BSI kembali meraih predikat “Sangat Terpercaya” dengan nilai 91,50 pada penilaian Corporate Governance
Perception Index (CGPI)
• Melaksanakan 4 (empat) kali sosialisasi penguatan pengendalian gratifikasi bersama Komisi Pemberantasan
Korupsi
300 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 303
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Struktur
Tata Kelola
STRUKTUR TATA KELOLA PERUSAHAAN
Struktur Good Corporate Governance
“BSI menggunakan Three Lines Model dalam membantu organisasi mengidentifikasi struktur dan proses yang
efektif untuk memungkinkan pencapaian tujuan, dan memfasilitasi tata kelola dan manajemen risiko yang kuat.”
Annual General Meeting
Board of Commissioner
Komite
Komite Pemantau Komite
Remunerasi
Risiko
& Nominasi Audit
Board of Sharia Oversight
Board of Director
Risk Policy & Human
Business IT Steering
ALCO Management Procedure Capital
Committee Committee
Committee Committee Committee
Identification, Measurement, Mitigation, Control
Enterprise Internal
Business Unit
Banking Risk Financial Human Audit
(Revenue Procurement
Operational Management Strategy Capital
Generating)
(SKMR)
Compliance
Operational Information Policy & (Satuan
Risk Taking Unit Legal
Support Technology Procedure Kerja
Kepatuhan)
1st Line 2nd Line 3rd Line
Risk Owner Independent Risk Management Independent Assurance
Accountability & Delegation, Alignment, Communication,
Reporting Direction & Coordination & Collaboration
Oversight
Struktur GCG BSI secara garis besar terbagi atas organ utama dan organ pendukung, yang didukung oleh kebijakan
dan prosedur. Lebih rinci, struktur organisasi tata kelola Bank mencakup:
1. Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS);
2. Dewan Komisaris;
3. Dewan Pengawas Syariah;
4. Direksi;
5. Komite di bawah Koordinasi Dewan Komisaris;
6. Komite di bawah Koordinasi Direksi; dan
7. Komite Syariah
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 301
Page 304
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Rapat Umum
Pemegang Saham
Rapat Umum Pemegang Saham (“RUPS”) adalah organ Terdapat 2 (dua) pelaksanaan RUPS yang
BSI yang mempunyai wewenang yang tidak diberikan diselenggarakan oleh Bank Syariah Indonesia , yaitu
kepada Direksi atau Dewan Komisaris sebagaimana RUPS Tahunan dan RUPS Luar Biasa (“RUPSLB”). RUPS
dimaksud dalam peraturan perundang-undangan yang Tahunan merupakan RUPS yang secara mandatory wajib
berlaku dan Anggaran Dasar BSI. diselenggarakan oleh Direksi setiap tahunnya, paling
lambat 6 (enam) bulan sejak Tahun Buku Bank ditutup/
RUPS merupakan wadah bagi para pemegang berakhir. Sedangkan RUPSLB merupakan RUPS yang
saham untuk dapat menggunakan haknya dalam dapat diselenggarakan sewaktu-waktu berdasarkan
mengemukakan pendapat dan memperoleh informasi kebutuhan Perseroan untuk membicarakan dan
yang berkaitan dengan Perusahaan sepanjang memutuskan mata acara rapat.
berhubungan dengan mata acara rapat dan tidak
bertentangan dengan kepentingan Perusahaan serta PEMEGANG SAHAM
memperhatikan ketentuan Anggaran Dasar Perseroan Pemegang Saham merupakan individu atau badan
dan peraturan perundang-undangan. hukum yang secara sah memiliki saham Bank. Saham-
saham Perseroan adalah saham-saham atas nama yang
Sebagai organ tertinggi dalam struktur tata kelola Bank, dikeluarkan atas nama pemiliknya yang terdaftar dalam
RUPS merupakan forum bagi Pemegang Saham untuk Daftar Pemegang Saham Perseroan yang terdiri dari :
mengambil keputusan sesuai dengan porsi kepemilikan a. Saham Seri A Dwiwarna, merupakan saham khusus
masing-masing Pemegang saham terkait dengan hal yang hanya dapat dimiliki oleh Negara Republik
strategis ataupun pengelolaan Perseroan. Indonesia;
b. Saham Seri B, merupakan saham biasa yang dapat
dimilki oleh Negara Republik Indonesia dan/atau
masyarakat.
Komposisi Pemegang Saham
Per 31 Desember 2023, komposisi Pemegang Saham BSI adalah sebagai berikut :
Nilai Nominal Rp500 per Saham
Keterangan Jumlah Saham Nilai Nominal Persentase (%)
(Lembar) (Rupiah)
MODAL DASAR 80.000.000.000 40.000.000.000.000
Saham Seri A Dwiwarna
Negara Republik Indonesia 1 500 0,00
Saham Seri B
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 23.740.608.436 11.870.304.218.000 51,47
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 10.720.230.418 5.360.115.209.000 23,24
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 7.092.761.655 3.546.380.827.500 15,38
Masyarakat 4.575.659.628 2.287.829.814.000 9,91
MODAL DITEMPATKAN DAN DISETOR 46.129.260.138 23.064.630.069.000 100
SAHAM DALAM PORTEPEL 33.870.739.862 16.935.369.931.000
302 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 305
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Hak Pemegang Saham 2. Hak lainnya :
a) Menerima pembayaran Dividen dan sisa
Hak Pemegang Saham Secara Umum kekayaan hasil likuidasi sesuai dengan
Pemegang Saham Seri A Dwiwarna dan Pemegang ketentuan yang berlaku.
Saham Seri B mempunyai hak yang sama yaitu setiap 1 b) Pemindahan hak atas saham sesuai ketentuan
(satu) saham memberikan 1 (satu) hak suara. yang berlaku dan Anggaran Dasar
c) Kesempatan untuk turut serta dalam
Sepanjang tidak ditentukan lain oleh Anggaran Dasar penambahan modal disetor Perseroan sesuai
Perseroan, pemegang saham BSI baik pemegang saham dengan ketentuan yang berlaku.
Seri A Dwiwarna maupun pemegang saham Seri B d) Menerima informasi Perusahaan yang oleh
memiliki hak yang sama di luar Hak Istimewa Saham Seri peraturan perundang-undangan diwajibkan
A Dwiwarna, antara lain sebagai berikut: untuk disampaikan dan/atau diumumkan
1. Hak Pemegang Saham terkait RUPS : kepada publik.
a) Meminta penyelenggaran RUPS oleh 1 (satu) e) Mendapatkan perlakuan yang sama dari BSI.
pemegang saham atau lebih yang mewakili f) Melaksanakan hak dan/atau kewenangan
paling sedikit 1/10 (satu per sepuluh) dari lainnya berdasarkan Anggaran Dasar BSI dan
jumlah seluruh saham dengan hak suara yang peraturan perundang-undangan yang berlaku.
sah.
b) Mengusulkan mata acara RUPS oleh 1 (satu) Hak Istimewa Saham Seri A Dwiwarna
pemegang saham atau lebih yang mewakili Pemegang Saham Seri A Dwiwarna memiliki hak
paling sedikit 1/20 (satu per dua puluh) dari istimewa yang khusus dan hanya dimiliki oleh Negara
jumlah seluruh saham dengan hak suara yang Republik Indonesia, yaitu :
sah. 1. Hak untuk menyetujui dalam RUPS mengenai hal-
c) Menyetujui dalam RUPS antara lain terkait : hal sebagai berikut :
i. pengangkatan dan pemberhentian a) Perubahan Anggaran Dasar Perseroan;
anggota Dewan Komisaris, Direksi dan b) Perubahan permodalan;
Dewan Pengawas Syariah Bank, c) Penggabungan, peleburan, pemisahan; dan
ii. menyetujui usulan perubahan Anggaran d) Pembubaran serta pengambilalihan Perseroan
Dasar Bank dengan memperhatikan syarat oleh perusahaan lain.
kuorum keputusan, 2. Hak untuk menetapkan pedoman strategis
iii. menyetujui laporan tahunan atas kinerja Perseroan secara organik maupun non-organik.
Direksi, dan laporan pengawasan Dewan 3. Mengusulkan mata acara RUPS dan mata acara
Komisaris Bank; RUPS.
iv. menyetujui pemberian remunerasi Dewan 4. Meminta dan mengakses data Perseroan.
Komisaris, Direksi dan Dewan Pengawas
Syariah Bank; Sesuai dengan Anggaran Dasar BSI, pelaksanaan hak-
v. menyetujui usulan alokasi penggunaan hak istimewa Pemegang Saham Seri A Dwiwarna diatas
laba Bank termasuk pembagian dividen. dapat dikuasakan kepada Pemegang Saham Seri B
d) Pemegang Saham baik sendiri maupun diwakili Terbanyak, kecuali pelaksanaan hak istimewa untuk
berdasarkan surat kuasa berhak menghadiri angka 1.c) dan 1.d) , dan dilakukan menurut ketentuan
RUPS dan menggunakan hak suaranya dalam dan persyaratan yang berlaku.
RUPS sesuai dengan jumlah saham yang
dimilikinya. Pemegang Saham Utama
e) Memperoleh publikasi materi RUPS selambat- Sesuai dengan komposisi pemegang saham BSI,
lambatnya pada 21 (dua puluh satu) hari mayoritas saham BSI dimiliki oleh PT Bank Mandiri
sebelum RUPS dilaksanakan. (Persero) Tbk (“Bank Mandiri”) dengan kepemilikan
f) Mendapatkan penjelasan prosedur voting Saham Seri B sebesar 51,47% per 31 Desember 2023.
sebelum RUPS dimulai. Dengan kepemilikan tersebut, Bank Mandiri menjadi
g) Kesempatan untuk mengajukan pertanyaan Pemegang Saham Utama dan Induk Perusahaan BSI.
atau pendapat yang relevan dengan mata araca
RUPS pada setiap pembahasan mata acara Sebagai anak perusahaan Bank Mandiri, BSI terikat dan
RUPS. tunduk dalam Piagam Korporasi tentang Konglomerasi
Keuangan Bank Mandiri berikut pedoman turunannya
yang mengatur seluruh aspek-aspek pengelolaan
Anggota Konglomerasi Keuangan.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 303
Page 306
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
RAPAT UMUM
PEMEGANG SAHAM
Pemegang Saham Pengendali Penyampaian pengumuman sedikitnya memuat:
Melihat pada sejarah pendirian BSI yang merupakan 1. Ketentuan pemegang saham yang berhak
hasil merger dari 3 (tiga) bank syariah milik Bank BUMN, hadir dalam RUPS;
dan dengan masuknya Negara Republik Indonesia 2. Ketentuan pemegang saham yang berhak
sebagai pemegang saham Seri A Dwiwarna, OJK telah mengusulkan mata acara rapat;
menetapkan Pemegang Saham Pengendali (“PSP”) BSI 3. Tanggal penyelenggaraan RUPS;
adalah : 4. Tanggal pemanggilan RUPS; dan
1. Negara Republik Indonesia (dhi. Diwakili oleh 5. Informasi penyelenggaraan RUPS karena
Kementerian Badan Usaha Milik Negara (KBUMN), adanya permintaan pemegang saham
selaku pemegang 1 (satu) lembar saham Seri A atau Dewan Komisaris (dalam hal RUPS
Dwiwarna; diselenggarakan atas permintaan pemegang
2. PT Bank Mandiri (Persero) Tbk, selaku pemegang saham atau Dewan Komisaris sesuai dengan
saham Seri B dengan jumlah kepemilikan sebesar ketentuan yang berlaku).
51,47% ; c. Pemanggilan
3. PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk selaku Pemanggilan RUPS kepada Pemegang Saham
pemegang saham Seri B dengan jumlah kepemilikan dilakukan BSI paling lambat 21 (dua puluh satu)
sebesar 23,24%; dan hari sebelum tanggal penyelenggaraan, dengan
4. PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk selaku tidak memperhitungkan tanggal pemanggilan dan
pemegang saham Seri B dengan jumlah kepemilikan tanggal penyelenggaraan RUPS, melalui situs web
sebesar 15,38%. BSI, situs web Bursa Efek Indonesia dan eASY KSEI.
TATA CARA PELAKSANAAN RUPS Pemanggilan sedikitnya memuat:
Pelaksanaan RUPS, antara lain mengacu pada 1. Tanggal penyelenggaraan RUPS;
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Nomor 15/ 2. Waktu penyelenggaraan RUPS;
POJK.04/2020 tentang Rencana dan Penyelenggaraan 3. Tempat penyelenggaraan RUPS;
Rapat Umum Pemegang Saham dan Anggaran Dasar 4. Ketentuan pemegang saham yang berhak
Perseroan. Regulasi tersebut mengungkapkan, RUPS hadir dalam RUPS;
dapat dilakukan atas permintaan 1 (satu) orang atau 5. Mata acara rapat termasuk penjelasan atas
lebih pemegang saham yang bersama-sama mewakili setiap mata acara tersebut;
1/10 (satu persepuluh) atau lebih dari jumlah seluruh 6. Informasi yang menyatakan bahan terkait
saham dengan hak suara, kecuali anggaran dasar mata acara rapat tersedia bagi pemegang
menentukan jumlah yang lebih kecil. saham sejak tanggal dilakukannya pemanggilan
RUPS sampai dengan RUPS diselenggarakan;
Sesuai dengan regulasi tersebut, tata cara atau proses dan
penyelenggaraan RUPS mencakup: 7. Informasi bahwa pemegang saham dapat
a. Pemberitahuan memberikan kuasa melalui e-RUPS.
Direksi wajib menyampaikan pemberitahuan mata d. Penyelenggaraan RUPS
acara rapat dan surat tercatat dari Pemegang 1. RUPS wajib diselenggarakan di wilayah
Saham kepada OJK paling lambat 5 (lima) hari Republik Indonesia, yaitu :
kerja sebelum pengumuman RUPS, dengan tidak a) Tempat kedudukan Perseroan;
memperhitungkan tanggal pengumuman RUPS. b) Tempat Perseroan melakukan kegiatan
b. Pengumuman usaha utamanya;
Direksi menyampaikan pengumuman RUPS kepada c) Ibukota Provinsi tempat kedudukan atau
Pemegang Saham paling lambat 14 (empat belas) tempat kegiatan usaha utama Perseroan;
hari sebelum tanggal pemanggilan RUPS, dengan d) Provinsi tempat kedudukan Bursa Efek
tidak memperhitungkan tanggal pengumuman dan dimana saham Perseroan dicatatkan.
tanggal pemanggilan RUPS, melalui situs web BSI, 2. RUPS dipimpin oleh Komisaris Utama yang
situs web Bursa Efek Indonesia dan eASY KSEI. ditunjuk oleh Dewan Komisaris. Apabila
Komisaris Utama berhalang, maka RUPS
304 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 307
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
dapat dipimpin oleh anggota Dewan Komisaris 9. Pengungkapan tata cara e-Voting telah secara
lainnya yang ditunjuk oleh Dewan Komisaris. lengkap dituangkan dalam Tata Tertib RUPS
3. Dalam pelaksanaan RUPS, Bank telah menunjuk yang diumumkan/diunggah dalam situsweb
Lembaga Penunjang Pasar Modal sebagai Pihak Bank bersamaan dengan Pemanggilan RUPST.
Independen yaitu Biro Administrasi Efek yang 10. Hal-hal lain terkait dengan tata cara
akan melakukan verifikasi data pemegang pelaksanaan RUPS dilakukan sesuai dengan
saham serta melakukan perhitungan suara, dan peraturan perundang-undangan yang berlaku,
Profesi Penunjang Pasar Modal yaitu Notaris Anggaran Dasar Bank, serta Tata Tertib RUPS.
Pasar Modal selaku pihak yang mencatat e. Ringkasan Risalah RUPS dan Risalah RUPS
jalannya RUPS. 1. Ringkasan Risalah RUPS disampaikan ke publik
4. Pada saat pelaksanaan RUPS, Tata Tertib RUPS paling lambat 2 (dua) hari kerja setelah RUPS
harus diberikan kepada pemegang saham yang diselenggarakan.
hadir, dan pokok-pokok Tata Tertib RUPS wajib 2. Informasi yang disampaikan dalam Ringkasan
dibacakan sebelum RUPS dimulai . Risalah RUPS sedikitnya memuat:
5. RUPS dapat dimulai apabila terpenuhinya a) Tanggal pelaksanaan RUPS, tempat
syarat Kuorum Kehadiran sesuai dengan pelaksanaan RUPS, waktu pelaksanaan
peraturan perundang-undangan yang berlaku RUPS, dan mata acara RUPS;
dan Anggaran Dasar Perseroan. b) Anggota Direksi dan anggota Dewan
6. Dalam pelaksanaan RUPS, setiap pemegang Komisaris yang hadir pada saat RUPS;
saham yang hadir dengan hak suara sah c) Jumlah saham dengan hak suara yang
berhak menyampaikan pertanyaan dan/atau sah yang hadir pada saat RUPS dan
pendapatnya yang relevan dengan mata acara persentasenya dari jumlah seluruh saham
dalam RUPS sesuai dengan tata tertib RUPS. yang mempunyai hak suara yang sah;
7. Keputusan RUPS diambil sesuai dengan d) Ada tidaknya pemberian kesempatan
Kuorum Keputusan untuk setiap mata kepada pemegang saham untuk
acara sebagaimana diatur dalam peraturan mengajukan pertanyaan dan/atau
perundang-undangan dan Anggaran Dasar memberikan pendapat terkait mata acara
Perseroan, yang dilakukan melalui mekanisme rapat;
pemungutan suara dan perhitungan suara e) Jumlah pemegang saham yang mengajukan
secara elektronik (e-Voting). pertanyaan dan/atau memberikan
8. Mekanisme e-Voting dilakukan secara tertutup. pendapat terkait mata acara rapat, jika
Bagi Pemegang Saham dan/atau kuasanya pemegang saham diberi kesempatan;
yang hadir secara fisik, pemungutan suara f) Mekanisme pengambilan keputusan RUPS;
dilakukan secara individual dan elektronik g) Hasil pemungutan suara yang meliputi
(“e-Voting”) di tempat RUPST (“e-Voting at jumlah suara setuju, tidak setuju, dan
the Meeting Venue”) dengan menggunakan abstain untuk setiap mata acara rapat, jika
Telepon Cerdas (Smartphone) atau Mobile pengambilan keputusan dilakukan dengan
Device lainnya (tablet dan lainlain)atau Monitor pemungutan suara;
Layar Sentuh yang telah disediakan oleh Bank, h) Keputusan RUPS; dan
sehingga suara Pemegang Saham dapat terjaga i) Pelaksanaan pembayaran dividen tunai
kerahasiaannya. Bagi Pemegang Saham dan/ kepada pemegang saham yang berhak, jika
atau kuasanya yang hadir secara elektronik terdapat keputusan RUPS terkait dengan
dapat melakukan proses e-Voting eASY.KSEI. pembagian dividen tunai.
Sedangkan, bagi Pemegang Saham yang 3. Risalah RUPS disampaikan kepada OJK paling
memberikan kuasa dengan mekanisme e-Proxy, lambat 30 (tiga puluh) hari setelah RUPS
dianggap telah menggunakan hak suaranya diselenggarakan.
melalui eASY.KSEI dan tidak diperkenankan
melakukan proses e-Voting at the Meeting
Venue.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 305
Page 308
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
RAPAT UMUM
PEMEGANG SAHAM
PELAKSANAAN RUPS TAHUN 2023 & REALISASINYA
Pada tahun 2023, Bank menyelenggarakan RUPS sebanyak 1 (satu) kali yaitu RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 pada
tanggal 22 Mei 2023.
RUPS Tahunan Tahun Buku 2022
22 Mei 2023.
Tahapan Pelaksanaan
Proses Tanggal Realisasi Keterangan
Pemberitahuan 5 April 2023 Disampaikan kepada OJK melalui surat Nomor 03/609-3/DIR-CSG tanggal
5 April 2023 perihal Penyampaian Mata Acara Rapat Umum Pemegang
Tahunan (RUPST) PT Bank Syariah Indonesia Tbk.
Pengumuman 13 April 2023 • Pengumuman RUPST disampaikan melalui website Perseroan, website
Bursa Efek Indonesia dan website KSEI.
• Bukti pengumuman disampaikan kepada Bursa Efek Indonesia dan
OJK melalui surat nomor 03/374-3/CSG tanggal 13 April 2023 perihal
Pengumuman dan Bukti Pengumuman Rapat Umum Pemegang Saham
Tahunan (RUPST) PT Bank Syariah Indonesia Tbk.
Pemanggilan 28 April 2023 • Pemanggilan RUPST disampaikan melalui website Perseroan, website Bursa
Efek Indonesia dan website KSEI.
• Bukti pemanggilan disampaikan kepada OJK dan Bursa Efek melalui surat
nomor 03/437-3/CSG tanggal 02 Mei 2023 perihal Penyampaian Bukti Iklan
Pemanggilan RUPS.
Tanggal Pelaksanaan 22 Mei 2023 -
Ringkasan Risalah 31 Mei 2023 Ringkasan risalah RUPST disampaikan melalui website Perseroan, website
Bursa Efek Indonesia dan website KSEI pada 24 Mei 2022 melalui surat nomor
03/473-3/CSG tanggal 24 Mei 2023 perihal Penyampaian Laporan Ringkasan
Risalah RUPS Tahunan (RUPST) PT Bank Syariah Indonesia Tbk.
(Surat ke Departemen Perbankan Syariah (DPBS) OJK No. 03/890-3/DIR-CSG
tanggal 26 Mei 2023 perihal Informasi Hasil Rapat Umum Pemegang Saham
Tahunan PT Bank Syariah Indonesia Tbk Tahun Buku 2022).
Akta Risalah 22 Mei 2023 Akta Risalah Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan PT Bank Syariah
Indonesia Tbk Nomor 45 tanggal 22 Mei 2023.
Penyampaian Risalah 16 Juni 2023 Penyampaian Risalah RUPST disampaikan kepada OJK dalam bentuk surat No.
03/558-3/CSG tanggal 16 Juni 2023 perihal Penyampaian Risalah Rapat Umum
Pemegang Saham Tahunan PT Bank Syariah Indonesia Tbk Tahun Buku 2022.
(Surat ke DPBS OJK No. 03/975-3/DIR-CSG tanggal 16 Juni 2023 perihal
Penyampaian Risalah Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan PT Bank Syariah
Indonesia Tbk Tahun Buku 2022).
Mata Acara/Agenda yang telah dijalankan selama tahun buku yang
Mata Acara/Agenda yang dibahas dalam RUPS Tahunan berakhir pada tanggal 31 Desember 2022,
Tahun Buku 2022 adalah sebagai berikut: sepanjang aktivitas tersebut tercermin dalam
1. Persetujuan Laporan Tahunan dan Laporan Tugas Laporan Tahunan.
Pengawasan Dewan Komisaris serta Pengesahan 2. Persetujuan penggunaan laba bersih Perseroan
Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 Desember 2022.
termasuk memberikan pembebasan dan pelunasan 3. Persetujuan penunjukan Kantor Akuntan Publik
tanggung jawab sepenuhnya (volledig acquit et dan Akuntan Publik untuk mengaudit Laporan
de charge) terhadap seluruh anggota Direksi dan Keuangan Perseroan untuk tahun buku yang akan
anggota Dewan Komisaris Perseroan sehubungan berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dan
dengan pengurusan dan pengawasan Perseroan penetapan biaya/honorariumnya.
306 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 309
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
4. Penetapan tantiem bagi anggota Direksi dan Dewan Pengawas Syariah
Dewan Komisaris Perseroan, serta bonus bagi Dr. K.H. Hasanudin, M.Ag Ketua
anggota Dewan Pengawas Syariah Perseroan untuk
Dr.K.H. Mohamad Anggota
tahun buku yang berakhir pada 31 Desember 2022, Hidayat, MBA, MH.
dan penetapan gaji anggota Direksi dan honorarium
Dr. H. Oni Sahroni, MA Anggota
anggota Dewan Komisaris dan Dewan Pengawas
Prof. Dr. K.H. Didin Anggota
Syariah, termasuk pemberian fasilitas, benefit dan/
Hafidhuddin, M.Sc
atau tunjangan lainnya untuk tahun buku 2023.
5. Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil
Penambahan Modal Dengan Memberikan Hak Kehadiran Pemegang Saham
Memesan Efek Terlebih Dahulu I (“PMHMETD I”) Rapat tersebut telah dihadiri sejumlah 43.786.045.295
Tahun 2022. saham yang memiliki hak suara yang sah atau
6. Persetujuan Rencana Aksi (Recovery Plan) 94,9203266% dari seluruh saham dengan hak suara
Perseroan. yang sah yang telah dikeluarkan oleh Perseroan.
7. Persetujuan Perubahan Pengurus Perseroan.
Mekanisme Pengambilan Keputusan Rapat
Daftar Peserta RUPS Pengambilan keputusan dalam Rapat dilakukan
Pada RUPS Tahunan tanggal 22 Mei 2023, peserta yang secara musyawarah untuk mufakat. Namun apabila
hadir adalah: musyawarah untuk mufakat tidak tercapai, maka
pengambilan keputusan dalam Rapat dilakukan dengan
Direksi cara pemungutan suara (voting). Untuk mata acara
Hery Gunardi Direktur Utama Rapat Kelima tidak diambil keputusan karena sifatnya
merupakan pelaporan.
Bob Tyasika Ananta Wakil Direktur Utama
Ngatari Direktur Retail Banking
Kesempatan Menyampaikan Pertanyaan atau
Achmad Syafii Direktur Information Pendapat
Technology
Dalam Rapat tersebut Pemegang Saham atau
Ade Cahyo Nugroho Direktur Finance & Strategy Kuasanya diberikan kesempatan untuk menyampaikan
Anton Sukarna Direktur Sales & Distribution pertanyaan atau pendapat terkait mata acara rapat.
Tribuana Tunggadewi Direktur Compliance & Human
Capital Mata Acara Rapat Pertama : Terdapat 1 pendapat
Tiwul Widyastuti Direktur Risk Management Mata Acara Rapat Kedua : Terdapat 1 pendapat
Zaidan Novari Direktur Wholesale Transaction
Banking
Pada mata acara rapat ketiga sampai dengan ketujuh
Moh. Adib Direktur Treasury &
International Banking tidak terdapat pertanyaan dan/atau pendapat.
Pihak Independen dalam Penghitungan Suara
Dewan Komisaris BSI menggunakan pihak independen, yaitu Notaris
Adiwarman Azwar Karim Komisaris Utama merangkap Ashoya Ratam, S.H., M.Kn dan PT Datindo Entrycom
Komisaris Independen dalam melakukan penghitungan dan/atau memvalidasi
Komaruddin Hidayat Komisaris Independen suara. Adapun pemberian suara secara elektronik
dilakukan melalui sistem eASY KSEI yang disediakan
Mohamad Nasir Komisaris Independen
oleh PT Kustodian Sentral Efek Indonesia.
M. Arief Rosyid Hasan Komisaris Independen
Suyanto Komisaris
Masduki Baidlowi Komisaris
Imam Budi Sarjito Komisaris
Sutanto Komisaris
Nizar Ali* Komisaris
*) Efektif setelah mendapatkan persetujuan dari OJK atas
penilaian kemampuan dan kepatutan (fit and proper test)
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 307
Page 310
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
RAPAT UMUM
PEMEGANG SAHAM
Agenda, Keputusan, dan Realisasinya
No. Agenda Keputusan Realisasi
1. Persetujuan Laporan Tahunan a. Menyetujui Laporan Tahunan Perseroan termasuk Laporan Tugas Telah direalisasikan
dan Laporan Tugas Pengawasan Pengawasan Dewan Komisaris untuk tahun buku yang berakhir
Dewan Komisaris serta Pengesahan pada tanggal 31 Desember 2022 dan mengesahkan Laporan
Laporan Keuangan Perseroan Keuangan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal
untuk tahun buku yang berakhir 31 Desember 2022 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik
pada tanggal 31 Desember 2022 Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan (firma anggota jaringan
termasuk memberikan pembebasan global PwC), sesuai Laporan Nomor 00026/2.1025/AU.1/07/0222-
dan pelunasan tanggung jawab 2/1/I/2023 tanggal 30 Januari 2023 dengan opini wajar dalam semua
sepenuhnya (volledig acquit et hal yang material.
de charge) terhadap seluruh b. Dengan telah disetujuinya Laporan Tahunan Perseroan, termasuk
anggota Direksi dan anggota Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris Perseroan untuk
Dewan Komisaris Perseroan tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 serta
sehubungan dengan pengurusan dan disahkannya Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku yang
pengawasan Perseroan yang telah berakhir pada tanggal 31 Desember 2022, maka RUPS memberikan
dijalankan selama tahun buku yang pembebasan dan pelunasan tanggung jawab sepenuhnya (volledig
berakhir pada tanggal 31 Desember acquit et de charge) kepada seluruh anggota Direksi atas tindakan
2022, sepanjang aktivitas tersebut pengurusan Perseroan dan Dewan Komisaris atas tindakan
tercermin dalam Laporan Tahunan. pengawasan Perseroan yang telah dijalankan selama tahun buku
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022, sepanjang tindakan
tersebut bukan merupakan tindak pidana dan telah tercermin dalam
laporan-laporan tersebut.
Hasil Perhitungan Suara:
Setuju Abstain Tidak Setuju Total Setuju*)
43.674.736.431 suara atau 56.022.255 suara atau 55.286.609 suara atau 43.730.758.686 suara atau
99,7457892% dari seluruh 0,1279455% dari seluruh saham 0,1262654% dari seluruh saham 99,8737346% dari seluruh
saham dengan hak suara yang dengan hak suara yang hadir dengan hak suara yang hadir saham dengan hak suara yang
hadir dalam rapat. dalam rapat. dalam rapat. hadir dalam rapat.
*) Sesuai Anggaran Dasar Perseroan dan POJK 15/2020, suara Abstain dianggap memberikan suara yang sama dengan suara mayoritas pemegang saham yang
mengeluarkan suara
Pertanyaan/Pendapat : In relation to the recent event of cyber attack, risk management should be significantly improved. Management should
ensure that no such attack will ever happen again.
Tanggapan : Tidak terdapat tanggapan.
2. Persetujuan penggunaan laba bersih a. Menyetujui dan menetapkan penggunaan laba bersih Perseroan Telah direalisasikan
Perseroan untuk tahun buku yang untuk tahun buku 2022 sebesar Rp4.260.181.677.875,- (empat
berakhir pada tanggal 31 Desember triliun dua ratus enam puluh miliar seratus delapan puluh satu juta
2022. enam ratus tujuh puluh tujuh ribu delapan ratus tujuh puluh lima
Rupiah), sebagai berikut:
1. Sejumlah 20,0% dari Laba Bersih Perseroan atau sebesar
Rp852.036.335.575,- (delapan ratus lima puluh dua miliar tiga
puluh enam juta tiga ratus tiga puluh lima ribu lima ratus tujuh
puluh lima Rupiah) disisihkan sebagai cadangan wajib Perseroan.
2. Sejumlah 10,0% dari Laba Bersih Perseroan atau sekurang-
kurangnya Rp426.018.167.788,- (empat ratus dua puluh enam
miliar delapan belas juta seratus enam puluh tujuh ribu tujuh
ratus delapan puluh delapan Rupiah) ditetapkan sebagai Dividen.
3. Sejumlah 70,0% dari Laba Bersih Perseroan atau sebesar
Rp2.982.127.174.512,- (dua triliun sembilan ratus delapan puluh
dua miliar seratus dua puluh tujuh juta seratus tujuh puluh empat
ribu lima ratus dua belas Rupiah) ditetapkan sebagai laba ditahan
Perseroan.
b. Memberikan wewenang dan kuasa kepada Direksi untuk mengatur
tata cara alokasi laba bersih Perseroan tersebut di atas sesuai dengan
peraturan perundang–undangan yang berlaku.
308 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 311
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
No. Agenda Keputusan Realisasi
Hasil Perhitungan Suara:
Setuju Abstain Tidak Setuju Total Setuju*)
43.730.252.213 suara atau 55.759.725 suara atau 33.357 suara atau 0,0000762% 43.786.011.938 suara atau
99,8725779% dari seluruh 0,1273459% dari seluruh saham dari seluruh saham dengan hak 99,9999238% dari seluruh
saham dengan hak suara yang dengan hak suara yang hadir suara yang hadir dalam rapat. saham dengan hak suara yang
hadir dalam rapat. dalam rapat. hadir dalam rapat.
*) Sesuai Anggaran Dasar Perseroan dan POJK 15/2020, suara Abstain dianggap memberikan suara yang sama dengan suara mayoritas pemegang saham yang
mengeluarkan suara
Pertanyaan/Pendapat : Penggunaan laba bersih perseroan untuk pengadaan perangkat keras komputer dan perangkat lunak yang legal
maupun jaringan secara desentralisasi dan paling terpenting adalah keamanan data perseroan setidaknya itu aman
dari serangan perentas atau pihak yang tidak penting.
Tanggapan : Tidak terdapat tanggapan.
3. Persetujuan penunjukan Kantor 1. Menetapkan Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis Telah direalisasikan
Akuntan Publik dan Akuntan Publik & Rekan (firma anggota jaringan global PwC) dan Akuntan Publik
untuk mengaudit Laporan Keuangan M. Jusuf Wibisana, untuk mengaudit Laporan Keuangan Perseroan
Perseroan untuk tahun buku yang untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023.
akan berakhir pada tanggal 31 2. Memberikan wewenang dan kuasa kepada Dewan Komisaris untuk
Desember 2023 dan penetapan menetapkan honorarium dan persyaratan lainnya bagi Kantor
biaya/honorariumnya. Akuntan Publik dan Akuntan Publik tersebut, serta menetapkan
Kantor Akuntan Publik dan/atau Akuntan Publik pengganti dalam hal
Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan (firma
anggota jaringan global PwC) dan/atau Akuntan Publik M. Jusuf
Wibisana, karena sebab apa pun tidak dapat menyelesaikan proses
audit Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir
pada tanggal 31 Desember 2023. Apabila terdapat pergantian
Kantor Akuntan Publik dan/atau Akuntan Publik, Dewan Komisaris
memberikan laporan ke Pemegang Saham.
Hasil Perhitungan Suara:
Setuju Abstain Tidak Setuju Total Setuju*)
43.730.285.561 suara atau 55.759.725 suara atau 9 suara atau 0,0000000% dari 43.786.045.286 suara atau
99,8726541% dari seluruh 0,1273459% dari seluruh saham seluruh saham dengan hak suara 100,0000000% dari seluruh
saham dengan hak suara yang dengan hak suara yang hadir yang hadir dalam rapat. saham dengan hak suara yang
hadir dalam rapat. dalam rapat. hadir dalam rapat.
*) Sesuai Anggaran Dasar Perseroan dan POJK 15/2020, suara Abstain dianggap memberikan suara yang sama dengan suara mayoritas pemegang saham yang
mengeluarkan suara
Pertanyaan/Pendapat : Tidak terdapat pertanyaan maupun pendapat.
Tanggapan : Tidak terdapat tanggapan.
4. Penetapan tantiem bagi anggota Memberikan wewenang dan kuasa kepada Dewan Komisaris dengan Telah direalisasikan
Direksi dan Dewan Komisaris terlebih dahulu mendapat persetujuan Pemegang Saham Pengendali Seri
Perseroan, serta bonus bagi B terbanyak dan diketahui oleh Pemegang Saham Pengendali lainnya
anggota Dewan Pengawas Syariah untuk menetapkan:
Perseroan untuk tahun buku yang 1. Tantiem atas kinerja anggota Direksi dan Dewan Komisaris, serta
berakhir pada 31 Desember 2022, Bonus atas kinerja anggota Dewan Pengawas Syariah untuk tahun
dan penetapan gaji anggota Direksi buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022.
dan honorarium anggota Dewan 2. Gaji anggota Direksi dan honorarium Dewan Komisaris dan
Komisaris dan Dewan Pengawas pemberian fasilitas, benefit dan/atau tunjangan lainnya untuk tahun
Syariah, termasuk pemberian buku 2023.
fasilitas, benefit dan/atau tunjangan 3. Honorarium dan/atau tunjangan bagi anggota Dewan Pengawas
lainnya untuk tahun buku 2023. Syariah untuk tahun buku 2023.
Hasil Perhitungan Suara:
Setuju Abstain Tidak Setuju Total Setuju*)
43.337.078.325 suara atau 55.765.961 suara atau 393.201.009 suara atau 43.392.844.286 suara atau
98,9746346% dari seluruh 0,1273601% dari seluruh saham 0,8980053% dari seluruh saham 99,1019947% dari seluruh
saham dengan hak suara yang dengan hak suara yang hadir dengan hak suara yang hadir saham dengan hak suara yang
hadir dalam rapat. dalam rapat. dalam rapat. hadir dalam rapat.
*) Sesuai Anggaran Dasar Perseroan dan POJK 15/2020, suara Abstain dianggap memberikan suara yang sama dengan suara mayoritas pemegang saham yang
mengeluarkan suara
Pertanyaan/Pendapat : Tidak terdapat pertanyaan maupun pendapat.
Tanggapan : Tidak terdapat tanggapan.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 309
Page 312
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
RAPAT UMUM
PEMEGANG SAHAM
No. Agenda Keputusan Realisasi
5. Laporan Realisasi Penggunaan Dana Mata Acara ini bersifat laporan. Oleh karenanya, Perseroan tidak -
Hasil Penambahan Modal Dengan melakukan pemungutan suara untuk pengambilan putusan Rapat.
Memberikan Hak Memesan Efek
Terlebih Dahulu I (“PMHMETD I”)
Tahun 2022.
6. Persetujuan Rencana Aksi (Recovery Menyetujui Rencana Aksi (Recovery Plan) Perseroan dalam rangka Telah direalisasikan
Plan) Perseroan. memenuhi ketentuan POJK Nomor 14/POJK.03/2017 tentang Rencana
Aksi (Recovery Plan) Bagi Bank Sistemik.
Hasil Perhitungan Suara:
Setuju Abstain Tidak Setuju Total Setuju*)
43.730.251.914 suara atau 55.759.725 suara atau 33.656 suara atau 0,0000769% 43.789.011.639 suara atau
99,8725773% dari seluruh 0,1273459% dari seluruh saham dari seluruh saham dengan hak 99,9999231% dari seluruh
saham dengan hak suara yang dengan hak suara yang hadir suara yang hadir dalam rapat. saham dengan hak suara yang
hadir dalam rapat. dalam rapat. hadir dalam rapat.
*) Sesuai Anggaran Dasar Perseroan dan POJK 15/2020, suara Abstain dianggap memberikan suara yang sama dengan suara mayoritas pemegang saham yang
mengeluarkan suara
Pertanyaan/Pendapat : Tidak terdapat pertanyaan maupun pendapat.
Tanggapan : Tidak terdapat tanggapan.
7. Persetujuan Perubahan Pengurus a. Memberhentikan dengan hormat: Telah direalisasikan
Perseroan. 1) Sdr. Achmad Syafii sebagai Direktur Information Technology;
2) Sdri. Tiwul Widyastuti sebagai Direktur Risk Management;
3) Sdr. Nizar Ali sebagai Komisaris;
terhitung mulai tanggal penutupan RUPS Tahunan Tahun Buku
2022 dengan ucapan terima kasih atas sumbangan tenaga &
pikiran yang diberikan selama menjabat menjadi anggota Direksi
dan anggota Dewan Komisaris Perseroan.
b. Mengalihkan penugasan Sdr. Adiwarman Azwar Karim semula
sebagai Komisaris Utama merangkap Komisaris Independen, yang
diangkat berdasarkan keputusan RUPS Luar Biasa tahun 2021,
menjadi Wakil Komisaris Utama merangkap Komisaris Independen
dengan masa jabatan meneruskan sisa masa jabatan sesuai dengan
keputusan RUPS pengangkatan yang bersangkutan.
c. Mengangkat:
1) Sdr. Saladin D. Effendi sebagai Direktur Information Technology;
2) Sdr. Grandhis sebagai Direktur Risk Management;
3) Sdr. Muliaman D. Hadad sebagai Komisaris Utama merangkap
Komisaris lndependen;
4) Sdr. Abu Rokhmad sebagai Komisaris;
terhitung mulai tanggal penutupan RUPS Tahunan Tahun Buku
2022 dan akan berakhir pada penutupan RUPS Tahunan yang
ketiga sejak pengangkatannya, yang diselenggarakan pada
tahun 2026, namun dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk
memberhentikan sewaktu-waktu sesuai Anggaran Dasar
Perseroan.
Penetapan pengangkatan tersebut di atas berlaku efektif sejak
mendapatkan persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan atas
penilaian kelayakan dan kepatuan (fit and proper test).
d. Memberikan kewenangan dan kuasa kepada Direksi Perseroan
untuk menindaklanjuti keputusan Rapat terkait pelaporan kepada
regulator serta instansi terkait lainnya.
Terhitung mulai tanggal penutupan RUPS Tahunan tahun buku 2022,
susunan pengurus Perseroan menjadi sebagai berikut:
310 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 313
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
No. Agenda Keputusan Realisasi
Dewan Komisaris
Komisaris Utama merangkap Muliaman D. Hadad*)
Komisaris Independen
Wakil Komisaris Utama merangkap Adiwarman Azwar Karim
Komisaris Independen
Komisaris Suyanto
Komisaris Masduki Baidlowi
Komisaris Imam Budi Sarjito
Komisaris Sutanto
Komisaris Independen M. Arief Rosyid Hasan
Komisaris Independen Komaruddin Hidayat
Komisaris Independen Mohamad Nasir
Komisaris Abu Rokhmad*)
Direksi
Direktur Utama Hery Gunardi
Wakil Direktur Utama Bob Tyasika Ananta
Direktur Retail Banking Ngatari
Direktur Finance & Strategy Ade Cahyo Nugroho
Direktur Sales & Distribution Anton Sukarna
Direktur Compliance & Human Tribuana Tunggadewi
Capital
Direktur Wholesale Transaction Zaidan Novari
Banking
Direktur Treasury & International Moh. Adib
Banking
Direktur Information Technology Saladin D. Effendi*)
Direktur Risk Management Grandhis Helmi
Harumansyah*)
*) Penetapan pengangkatan tersebut berlaku efektif sejak mendapatkan
persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan atas penilaian kemampuan dan
kepatutan (fit and proper test)
Hasil Perhitungan Suara:
Setuju Abstain Tidak Setuju Total Setuju*)
42.235.569.738 suara atau 58.265.601 suara atau 1.492.209.956 suara atau 42.293.835.339 suara atau
96,4589733% dari seluruh 0,1330689% dari seluruh saham 3,4079578% dari seluruh saham 96,5920422% dari seluruh
saham dengan hak suara yang dengan hak suara yang hadir dengan hak suara yang hadir saham dengan hak suara yang
hadir dalam rapat. dalam rapat. dalam rapat. hadir dalam rapat.
*) Sesuai Anggaran Dasar Perseroan dan POJK 15/2020, suara Abstain dianggap memberikan suara yang sama dengan suara mayoritas pemegang saham yang
mengeluarkan suara
Pertanyaan/Pendapat : Tidak terdapat pertanyaan maupun pendapat.
Tanggapan : Tidak terdapat tanggapan.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 311
Page 314
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
RAPAT UMUM
PEMEGANG SAHAM
PELAKSANAAN RUPS TAHUN SEBELUMNYA & REALISASINYA
Pada tahun 2022, Bank menyelenggarakan RUPS sebanyak 2 (dua) kali yaitu RUPS Tahunan Tahun Buku 2021 pada 27
Mei 2022 dan RUPSLB pada 23 September 2022. Berikut adalah rincian penyelenggaraannya.
RUPS Tahunan Tahun Buku 2021
27 Mei 2022.
Pihak Independen dalam Penghitungan Suara
BSI menggunakan pihak independen, yaitu Notaris Jose Dima, S.H., M.Kn dan PT Datindo Entrycom dalam melakukan
penghitungan dan validasi suara. Adapun pemberian suara secara elektronik dilakukan melalui sistem eASY KSEI yang
disediakan oleh PT Kustodian Sentral Efek Indonesia.
Agenda, Keputusan, dan Realisasi
No. Agenda Keputusan Realisasi
1. Persetujuan Laporan Tahunan 1. Menyetujui Laporan Tahunan Perseroan termasuk Laporan Tugas Telah direalisasikan
dan Laporan Tugas Pengawasan Pengawasan Dewan Komisaris Perseroan untuk tahun buku yang
Dewan Komisaris serta Pengesahan berakhir pada tanggal 31 Desember 2021 dan mengesahkan Laporan
Laporan Keuangan Perseroan Keuangan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal
untuk tahun buku yang berakhir 31 Desember 2021 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik
pada tanggal 31 Desember 2021 Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan (a member firm of PwC Global
termasuk memberikan pembebasan Network), dengan opini “menyajikan secara wajar, dalam semua
dan pelunasan tanggung jawab hal yang material” sebagaimana dinyatakan dalam laporan Nomor
sepenuhnya (volledig acquit et 00014/2.1025/Au.1/07/0222-1/1/I/2022 Tanggal 19 Januari 2022.
de charge) terhadap seluruh 2. Menerima Laporan Pertanggungjawaban Realisasi Penggunaan
anggota Direksi dan anggota Dana Hasil Penawaran Umum Perdana Saham (IPO) Perseroan yang
Dewan Komisaris Perseroan berakhir pada tanggal 31 Desember 2021.
sehubungan dengan pengurusan 3. Atas disetujuinya Laporan Tahunan Perseroan termasuk Laporan
dan pengawasan Perseroan yang Tugas Pengawasan Dewan Komisaris Perseroan untuk tahun buku
telah dijalankan selama tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2021 serta disahkannya
yang berakhir pada tanggal 31 Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada
Desember 2021, sepanjang aktivitas tanggal 31 Desember 2021, maka Rapat memberikan pembebasan
tersebut tercermin dalam Laporan dan pelunasan tanggung jawab sepenuhnya (volledig acquit et de
Tahunan, termasuk penyampaian charge) terhadap seluruh anggota Direksi, dan anggota Dewan
Laporan Pertanggungjawaban Komisaris sehubungan dengan pengurusan dan pengawasan
Realisasi Penggunaan Dana Hasil Perseroan yang telah dijalankan, selama tahun buku yang berakhir
Penawaran Umum Perdana Saham pada tanggal 31 Desember 2021, sejauh tindakan tersebut bukan
(IPO) Perseroan yang berakhir pada merupakan tindakan pidana dan tindakan tersebut tercermin dalam
31 Desember 2021. Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan untuk tahun buku yang
berakhir pada tanggal 31 Desember 2021.
4. Pembebasan dan pelunasan tanggung jawab sepenuhnya (volledig
acquit et de charge) juga diberikan kepada:
a. Bapak Mulya Siregar yang menjabat sebagai Komisaris Utama
merangkap Komisaris Independen Perseroan sejak tanggal 1
Februari 2021 sampai dengan tanggal 24 Agustus 2021;
b. Bapak Eko Suwardi sebagai Komisaris Independen Perseroan
sejak tanggal 1 Februari 2021 sampai dengan tanggal 24 Agustus
2021;
c. Seluruh Direksi dan Dewan Komisaris dari ketiga bank legacy
yaitu PT Bank BRIsyariah,Tbk (“BRIS”), PT Bank Syariah Mandiri
(“BSM”), dan PT Bank BNI Syariah (“BNIS”) untuk masa kerja
sebelum efektifnya penggabungan, terhitung sejak 1 Januari
2021 sampai dengan tanggal 31 Januari 2021.
Hasil Perhitungan Suara:
Setuju Abstain Tidak Setuju
39.105.821.260 suara atau 99,9994303% 148.200 suara atau 0,0003790% dari 74.600 suara atau 0,0001908% dari seluruh
dari seluruh saham dengan hak suara yang seluruh saham dengan hak suara yang hadir saham dengan hak suara yang hadir dalam
hadir dalam rapat. dalam rapat. rapat.
Pertanyaan/Pendapat : Tidak terdapat pertanyaan maupun pendapat.
Tanggapan : Tidak terdapat tanggapan.
312 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 315
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
No. Agenda Keputusan Realisasi
2. Persetujuan penggunaan laba bersih 1. Menyetujui dan menetapkan penggunaan laba bersih Perseroan Telah direalisasikan
Perseroan untuk tahun buku yang untuk tahun buku 2021 sebesar Rp3.028.204.859.899,- (Tiga triliun
berakhir pada tanggal 31 Desember dua puluh delapan miliar dua ratus empat juta delapan ratus lima
2021. puluh sembilan ribu delapan ratus sembilan puluh sembilan Rupiah),
sebagai berikut:
a. Sejumlah 20% dari Laba Bersih Perseroan atau sebesar
Rp605.640.971.980,- (Enam ratus lima miliar enam ratus empat
puluh juta sembilan ratus tujuh puluh satu ribu sembilan ratus
delapan puluh Rupiah), disisihkan sebagai Cadangan Wajib
Perseroan.
b. Sejumlah 25% dari Laba Bersih Perseroan atau sebesar
Rp757.051.214.975,- (Tujuh ratus lima puluh tujuh miliar lima
puluh satu juta dua ratus empat belas ribu sembilan ratus tujuh
puluh lima rupiah) ditetapkan sebagai Dividen.
c. Sejumlah 55% dari Laba Bersih Perseroan atau sebesar
Rp1.665.512.672.944,- (Satu triliun enam ratus enam puluh lima
miliar lima ratus dua belas juta enam ratus tujuh puluh dua ribu
sembilan ratus empat puluh empat Rupiah), ditetapkan sebagai
Laba Ditahan Perseroan.
2. Memberikan wewenang dan kuasa kepada Direksi untuk mengatur
tata cara alokasi laba bersih Perseroan tersebut di atas sesuai dengan
peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Hasil Perhitungan Suara:
Setuju Abstain Tidak Setuju
39.094.560.060 suara atau 99,9706337% 148.200 suara atau 0,0003790% dari 11.335.800 suara atau 0,0289873% dari
dari seluruh saham dengan hak suara yang seluruh saham dengan hak suara yang hadir seluruh saham dengan hak suara yang hadir
hadir dalam rapat. dalam rapat. dalam rapat.
Pertanyaan/Pendapat : Mohon digunakan untuk ekspansi seluruhnya dan tidak dibagikan sebagai dividen
Tanggapan : Terima kasih kepada Tuan HISAR JOEL MUNTE, secara prinsip untuk ekspansi perusahaan telah diperhitungkan,
ini dapat terpenuhi termasuk dari pengalokasian laba ditahan yang diusulkan, dan sebagai informasi tambahan, 2
(dua) tahun terakhir ini, saham BSI atau BRI Syariah tidak membagikan dividen dan ini momentum yang baik dimana
kinerja bank sudah semakin baik dan stabil” sehingga diusulkan mulai dibagikan dividen.
3. Persetujuan penunjukan Kantor 1. Menetapkan Kantor Akuntan Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan Telah direalisasikan
Akuntan Publik dan Akuntan Publik (firma anggota jaringan global PwC) dan Akuntan Publik M. Jusuf
untuk mengaudit Laporan Keuangan Wibisana untuk mengaudit Laporan Keuangan Perseroan untuk
Perseroan untuk tahun buku yang tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022.
akan berakhir pada tanggal 31 2. Memberikan wewenang dan kuasa kepada Dewan Komisaris untuk
Desember 2022 dan penetapan menetapkan honorarium dan persyaratan lainnya bagi Kantor
biaya/honorariumnya. Akuntan Publik dan Akuntan Publik tersebut, serta menetapkan
Kantor Akuntan Publik dan/atau Akuntan Publik pengganti dalam
hal Kantor Akuntan Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan (firma
anggota jaringan global PwC) dan/atau Akuntan Publik M. Jusuf
Wibisana, karena sebab apa pun tidak dapat menyelesaikan proses
audit Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir
pada tanggal 31 Desember 2022. Apabila terdapat pergantian
Kantor Akuntan Publik dan/atau Akuntan Publik, Dewan Komisaris
memberikan laporan ke Pemegang Saham.
Hasil Perhitungan Suara:
Setuju Abstain Tidak Setuju
39.087.755.490 suara atau 99,9532334% 113.800 suara atau 0,0002910% dari 18.174.770 suara atau 0,0464756% dari
dari seluruh saham dengan hak suara yang seluruh saham dengan hak suara yang hadir seluruh saham dengan hak suara yang hadir
hadir dalam rapat. dalam rapat. dalam rapat.
Pertanyaan/Pendapat : Tidak terdapat pertanyaan maupun pendapat.
Tanggapan : Tidak terdapat tanggapan.
4. Penetapan tantiem bagi anggota Memberikan wewenang dan kuasa kepada Dewan Komisaris dengan Telah direalisasikan
Direksi dan Dewan Komisaris terlebih dahulu mendapat persetujuan Pemegang Saham Pengendali
Perseroan, serta bonus bagi Mayoritas dan diketahui oleh Pemegang Saham Pengendali lainnya
anggota Dewan Pengawas Syariah untuk menetapkan:
Perseroan untuk tahun buku yang 1. Tantiem atas kinerja anggota Direksi dan Dewan Komisaris, serta
berakhir pada 31 Desember 2021, bonus atas kinerja anggota Dewan Pengawas Syariah untuk tahun
dan penetapan gaji anggota Direksi buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2021.
dan honorarium anggota Dewan 2. Gaji anggota Direksi dan honorarium Dewan Komisaris dan
Komisaris dan Dewan Pengawas pemberian fasilitas, benefit dan/atau tunjangan lainnya untuk tahun
Syariah, termasuk pemberian buku 2022.
fasilitas, benefit dan/atau tunjangan 3. Honorarium dan/atau tunjangan bagi anggota Dewan Pengawas
lainnya untuk tahun buku 2022. Syariah untuk tahun buku 2022.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 313
Page 316
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
RAPAT UMUM
PEMEGANG SAHAM
No. Agenda Keputusan Realisasi
Hasil Perhitungan Suara:
Setuju Abstain Tidak Setuju
39.095.847.276 suara atau 99,9739253% 209.100 suara atau 0,0005347% dari 9.987.684 suara atau 0,0255400% dari
dari seluruh saham dengan hak suara yang seluruh saham dengan hak suara yang hadir seluruh saham dengan hak suara yang hadir
hadir dalam rapat. dalam rapat. dalam rapat.
Pertanyaan/Pendapat : Tidak terdapat pertanyaan maupun pendapat.
Tanggapan : Tidak terdapat tanggapan.
5. Persetujuan perubahan susunan 1. Memberhentikan dengan hormat: Telah direalisasikan
pengurus dan/atau Pengawas BSI. a. Sdr. Abdullah Firman Wibowo sebagai Wakil Direktur Utama 2
Perseroan
b. Sdr. Kusman Yandi sebagai Direktur Wholesale Transaction
Banking Perseroan, dan
c. Sdr. Kokok Alun Akbar sebagai Direktur Retail Banking Perseroan
terhitung mulai tanggal penutupan RUPS Tahunan Tahun Buku
2021 dengan ucapan terima kasih atas sumbangan tenaga dan
pikiran yang diberikan selama menjabat menjadi anggota Direksi
Perseroan.
2. Memberhentikan dengan hormat Sdr. Bangun S. Kusmuljono sebagai
Komisaris Independen Perseroan terhitung mulai tanggal penutupan
RUPS Tahunan Tahun Buku 2021 dengan ucapan terima kasih atas
sumbangan tenaga dan pikiran yang diberikan selama menjabat
menjadi anggota Dewan Komisaris Perseroan.
3. Mengubah nomenklatur jabatan anggota Direksi Perseroan sebagai
berikut:
a. Semula Wakil Direktur Utama 1 dan Wakil Direktur Utama 2
menjadi Wakil Direktur Utama.
b. Menambah 1 nomenklatur jabatan anggota Direksi yakni
Direktur Treasury & International Banking.
4. Mengalihkan penugasan Sdr. Ngatari semula sebagai Wakil Direktur
Utama 1, yang diangkat berdasarkan Keputusan RUPS Luar Biasa
Tahun 2020, menjadi Direktur Retail Banking dengan masa jabatan
meneruskan sisa masa jabatan sesuai dengan Keputusan RUPS
pengangkatan yang bersangkutan.
5. Mengangkat :
a. Sdr. Bob Tyasika Ananta sebagai Wakil Direktur Utama
Perseroan.
b. Sdr. Zaidan Novari sebagai Direktur Wholesale Transaction
Banking Perseroan, dan
c. Sdr. Moh. Adib sebagai Direktur Treasury & International Banking
Perseroan
terhitung mulai tanggal penutupan RUPS Tahunan Tahun Buku
2021 dan akan berakhir pada penutupan RUPS Tahunan yang
ketiga sejak pengangkatannya, yang diselenggarakan pada
tahun 2025, namun dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk
memberhentikan sewaktu-waktu sesuai Anggaran Dasar
Perseroan.
Penetapan pengangkatan tersebut di atas berlaku efektif sejak
mendapatkan persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan atas
penilaian kelayakan dan kepatutan (fit and proper test).
6. Mengangkat :
a. Sdr. Mohamad Nasir sebagai Komisaris Independen Perseroan,
dan
b. Sdr. Nizar Ali sebagai Komisaris Perseroan,
terhitung mulai tanggal penutupan RUPS Tahunan Tahun Buku
2021 dan akan berakhir pada penutupan RUPS Tahunan yang
ketiga sejak pengangkatannya, yang diselenggarakan pada
tahun 2025, namun dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk
memberhentikan sewaktu-waktu sesuai Anggaran Dasar
Perseroan.
Penetapan pengangkatan tersebut di atas berlaku efektif sejak
mendapatkan persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan atas
penilaian kelayakan dan kepatutan (fit and proper test).
314 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 317
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
No. Agenda Keputusan Realisasi
7. Memberikan kewenangan dan kuasa kepada Direksi Perseroan
untuk menindaklanjuti keputusan Rapat terkait pelaporan kepada
regulator serta instansi terkait lainnya.
Terhitung mulai tanggal penutupan RUPS Tahunan Tahun Buku 2021,
susunan pengurus Perseroan menjadi sebagai berikut:
Dewan Komisaris
Komisaris Utama merangkap Adiwarman Azwar Karim
Komisaris Independen
Wakil Komisaris Utama merangkap Muhammad Zainul Majdi
Komisaris Independen
Komisaris Suyanto
Komisaris Masduki Baidlowi
Komisaris Imam Budi Sarjito
Komisaris Sutanto
Komisaris Independen M. Arief Rosyid Hasan
Komisaris Independen Komaruddin Hidayat
Komisaris Independen Mohamad Nasir
Komisaris Nizar Ali*)
Direksi
Direktur Utama Hery Gunardi
Wakil Direktur Utama Bob Tyasika Ananta*)
Direktur Retail Banking Ngatari
Direktur Information Technology Achmad Syafii
Direktur Finance & Strategy Ade Cahyo Nugroho
Direktur Sales & Distribution Anton Sukarna
Direktur Compliance & Human Tribuana Tunggadewi
Capital
Direktur Risk Management Tiwul Widyastuti
Direktur Wholesale Transaction Zaidan Novari*)
Banking
Direktur Treasury & International Moh. Adib*)
Banking
*) Penetapan pengangkatan tersebut berlaku efektif sejak mendapatkan
persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan atas penilaian kemampuan dan
kepatutan (fit and proper test)
Hasil Perhitungan Suara:
Setuju Abstain Tidak Setuju
38.926.690.610 suara atau 99,5413664% 251.700 suara atau 0,0006436% dari 179.101.750 suara atau 0,4579899 % dari
dari seluruh saham dengan hak suara yang seluruh saham dengan hak suara yang hadir seluruh saham dengan hak suara yang hadir
hadir dalam rapat. dalam rapat. dalam rapat.
Pertanyaan/Pendapat : Tidak terdapat pertanyaan maupun pendapat.
Tanggapan : Tidak terdapat tanggapan.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 315
Page 318
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
RAPAT UMUM
PEMEGANG SAHAM
No. Agenda Keputusan Realisasi
6. Persetujuan Perubahan Anggaran 1. Menyetujui perubahan Anggaran Dasar Perseroan sehubungan Telah direalisasikan
Dasar Perseroan. dengan:
a. penerapan klasifikasi saham pada Perseroan menjadi Saham Seri
A Dwiwarna yang merupakan saham dengan hak istimewa dan
Saham Seri B yang merupakan saham biasa atas nama;
b. reklasifikasi 1 (satu) saham milik Negara Republik Indonesia
dalam Perseroan menjadi 1 (satu) Saham Seri A Dwiwarna dan
seluruh saham yang dimiliki pemegang saham lain menjadi Saham
Seri B, dengan detail sebagaimana yang ditayangkan dalam
Rapat. (Pasal 4 ayat 1, Pasal 4 ayat 2, Pasal 4 ayat (7) huruf i, Pasal
4 ayat (10), Pasal 5 ayat (1), Pasal 5 ayat (2), Pasal 5 ayat (3), Pasal
5 ayat (4) butir (a) (b) (c) (d) (e), Pasal 5 ayat (4) menjadi ayat (5),
Pasal 10 ayat (8), Pasal 11 ayat (4) butir (a) (b), Pasal 14 ayat (8)
butir (b), Pasal 16 ayat (2) butir (b) (c) (e) (f), Pasal 22 , ayat (2) butir
(b)).
2. Menyetujui untuk mengubah pasal-pasal Anggaran Dasar Perseroan
terkait dengan keputusan butir 1 di atas, dan oleh karenanya
menyusun kembali seluruh ketentuan dalam Anggaran Dasar
Perseroan.
3. Memberikan kuasa dan wewenang kepada Direksi dengan hak
substitusi untuk melakukan segala tindakan yang diperlukan
berkaitan dengan keputusan agenda 6 RUPS Tahunan Perseroan,
termasuk menyusun dan menyatakan kembali seluruh Anggaran
Dasar Perseroan dalam suatu Akta Notaris dan menyampaikan
kepada instansi yang berwenang untuk mendapatkan persetujuan
dan/atau tanda penerimaan pemberitahuan perubahan Anggaran
Dasar Perseroan, melakukan segala sesuatu yang dipandang perlu
dan berguna untuk keperluan tersebut dengan tidak ada satu pun
yang dikecualikan, termasuk untuk mengadakan penambahan
dan/atau perubahan dalam perubahan Anggaran Dasar Perseroan
tersebut jika hal tersebut dipersyaratkan oleh instansi yang
berwenang.
Hasil Perhitungan Suara:
Setuju Abstain Tidak Setuju
38.928.377.924 suara atau 99,5456811% 245.500 suara atau 0,0006278% dari 177.420.636 suara atau 0,4536911% dari
dari seluruh saham dengan hak suara yang seluruh saham dengan hak suara yang hadir seluruh saham dengan hak suara yang hadir
hadir dalam rapat. dalam rapat. dalam rapat.
Pertanyaan/Pendapat : Tidak terdapat pertanyaan maupun pendapat.
Tanggapan : Tidak terdapat tanggapan.
316 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 319
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
RUPS Luar Biasa
23 September 2022
Pihak Independen dalam Penghitungan Suara
BSI menggunakan pihak independen, yaitu Notaris Jose Dima, S.H., M.Kn dan PT Datindo Entrycom dalam melakukan
perhitungan dan/atau memvalidasi suara. Adapun pemberian suara secara elektronik dilakukan melalui sistem eASY
KSEI yang disediakan oleh Kustodian Sentral Efek Indonesia.
Agenda, Keputusan dan Realisasi
No. Agenda Keputusan Realisasi
1. Persetujuan rencana Penambahan 1. Menyetujui Perseroan melakukan peningkatan modal ditempatkan Telah direalisasikan
Modal dengan Memberikan Hak dan disetor Perseroan melalui mekanisme Penambahan Modal
Memesan Efek Terlebih Dahulu I dengan Memberikan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu I
(“PMHMETD I”) Perseroan. (“PMHMETD I”), yaitu dengan cara penerbitan saham baru sebanyak-
banyaknya 6.000.000.000 (Enam miliar) saham seri B dengan nilai
nominal sebesar Rp500,- (Lima ratus Rupiah) per saham, dengan
memperhatikan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
2. Menyetujui perubahan Pasal 4 ayat (2) Anggaran Dasar Perseroan
sehubungan dengan peningkatan modal ditempatkan dan disetor
Perseroan yang merupakan hasil dari pelaksanaan PMHMETD I.
3. Menyetujui pemberian kewenangan kepada Dewan Komisaris
Perseroan untuk melaksanakan segala tindakan yang diperlukan
berkaitan dengan PMHMETD I, untuk:
a. Menyetujui penetapan kepastian jumlah saham baru yang
diterbitkan dalam PMHMETD I dan harga pelaksanaan HMETD
sebagaimana diusulkan oleh Direksi Perseroan, dengan
memperhatikan peraturan perundang-undangan yang berlaku
termasuk peraturan di bidang pasar modal.
b. Menyatakan realisasi jumlah saham yang sesungguhnya
telah dikeluarkan sehubungan dengan peningkatan modal
ditempatkan dan disetor setelah pelaksanaan PMHMETD I
selesai dilaksanakan. Selanjutnya, menyampaikan pemberitahuan
atas perubahan Pasal 4 ayat (2) Anggaran Dasar Perseroan
kepada Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Indonesia untuk
memperoleh Surat Penerimaan Pemberitahuan Perubahan
Anggaran Dasar Perseroan, serta membuat perubahan dan/atau
tambahan yang diperlukan untuk maksud tersebut.
4. Menyetujui pemberian kuasa dan wewenang kepada Direksi
Perseroan dengan hak substitusi untuk melaksanakan segala
tindakan yang diperlukan berkaitan dengan PMHMETD I, untuk :
a. Menandatangani pernyataan pendaftaran untuk diajukan kepada
OJK.
b. Menegosiasikan dan menandatangani perjanjian-perjanjian
lainnya, termasuk terkait dengan perjanjian pembelian siaga
(jika ada) dengan syarat-syarat dan ketentuan-ketentuan yang
dianggap baik untuk Perseroan oleh Direksi Perseroan.
c. Menandatangani, mencetak dan/atau menerbitkan Prospektus
Ringkas, Perbaikan dan/atau Tambahan atas Prospektus
Ringkas, Prospektus Awal, Prospektus, Info Memo dan/atau
seluruh perjanjian-perjanjian dan/atau dokumen-dokumen yang
diperlukan sehubungan dengan PMHMETD I.
d. Menentukan harga pelaksanaan dalam rangka PMHMETD I
dengan persetujuan Dewan Komisaris.
e. Menetapkan kepastian jumlah saham yang diterbitkan dengan
persetujuan Dewan Komisaris.
f. Menentukan tanggal Daftar Pemegang Saham yang berhak atas
HMETD.
g. Menentukan rasio pemegang saham yang berhak atas HMETD.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 317
Page 320
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
RAPAT UMUM
PEMEGANG SAHAM
No. Agenda Keputusan Realisasi
h. Menentukan dan memastikan penggunaan dana yang diperoleh
dari hasil PMHMETD I.
i. Menentukan jadwal pelaksanaan PMHMETD I.
j. Menentukan ada atau tidak adanya Pembeli Siaga, serta
menetapkan dan menegosiasikan syarat dan ketentuan perjanjian
antara Perseroan dengan Pembeli Siaga, jika ada.
k. Menitipkan saham Perseroan dalam Kustodian Sentral Efek
Indonesia (KSEI) sesuai dengan peraturan KSEI.
l. Mencatatkan seluruh saham Perseroan yang telah disetor penuh
pada Bursa Efek Indonesia dengan memperhatikan peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
m. Menegaskan satu atau lebih keputusan yang tercantum di dalam
keputusan Rapat dalam satu atau lebih akta Notaris.
n. Melakukan segala tindakan yang diperlukan dan/atau disyaratkan
sehubungan dengan PMHMETD I Perseroan termasuk yang
disyaratkan berdasarkan peraturan perundang-undangan yang
berlaku.
Untuk keperluan-keperluan tersebut di atas, Direksi Perseroan berhak
menghadap kepada Notaris atau kepada siapa pun yang dianggap perlu,
memberikan dan/atau meminta keterangan-keterangan yang diperlukan,
menandatangani, menerbitkan dan/atau mengajukan dokumen yang
diperlukan, serta melakukan segala tindakan lainnya yang diperlukan
sehubungan dengan keputusan tersebut sesuai dengan peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
Hasil Perhitungan Suara:
Setuju Abstain Tidak Setuju
39.108.382.820 suara atau 99,9998466% 41.000 suara atau 0,0001048% dari seluruh 19.000 suara atau 0,0000486% dari seluruh
dari seluruh saham dengan hak suara yang saham dengan hak suara yang hadir dalam saham dengan hak suara yang hadir dalam
hadir dalam rapat. rapat. rapat.
Pertanyaan/Pendapat : Perubahan Anggaran Dasar Perseroan nanti dimasukkan saham Dwi Warna?
Tanggapan : Saham seri A Dwiwarna sudah masuk dalam susunan pemegang saham BSI yang telah diputuskan dalam RUPS
Tahunan pada tanggal 27 Mei lalu, termasuk dampaknya terhadap perubahan Anggaran Dasar jadi memang sudah
masuk sebelum RUPS yang sekarang, sudah masuk pada RUPS Tahunan.
318 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 321
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
No. Agenda Keputusan Realisasi
2. Perubahan Anggaran Dasar 1. Menyetujui perubahan, penghapusan dan penyesuaian atas beberapa Telah direalisasikan
Perseroan. pasal dalam Anggaran Dasar Perseroan, yaitu:
a. Pasal 14 ayat (18); (tentang penyelenggaraan RUPS untuk
Perseroan yang belum mendapatkan pernyataan efektif dari
Otoritas Jasa Keuangan)
b. Pasal 18 ayat (19) huruf e, f, g, i, dan penyesuaian urutan huruf
pada ayat (19) pasal ini; (tentang pemberhentian anggota Direksi)
c. Pasal 18 ayat (20) huruf a dan b, dan penyesuaian urutan huruf
pada ayat (20) pasal ini; (tentang pengunduran diri anggota
Direksi)
d. Pasal 19 ayat (2) huruf b angka 10); (tentang jangka waktu
laporan tahunan termasuk laporan keuangan yang telah ditelaah
oleh Dewan Komisaris disampaikan oleh Direksi kepada RUPS
untuk disetujui dan disahkan)
e. Pasal 19 ayat (18) huruf e dan f, dan penyesuaian urutan
huruf pada ayat ini; (tentang persetujuan dari RUPS setelah
mendapatkan tanggapan tertulis dari Dewan Komisaris untuk
melakukan buyback atas saham Perseroan)
i. Pasal 21 ayat (23), ayat (24), ayat (25), ayat (26), ayat (31), ayat
(32) huruf a dan huruf b, dan penyesuaian urutan ayat pada pasal
ini; (tentang pemberhentian, pengunduran diri, serta lowongnya
seluruh anggota Dewan Komisaris)
f. Pasal 21 ayat (39) huruf b dan penyesuaian urutan huruf pada
ayat ini dan urutan ayat pada pasal ini; (tentang rangkap jabatan
anggota Dewan Komisaris)
g. Pasal 24 ayat (16), dan ayat (16) huruf a; (tentang pengunduran
diri anggota Dewan Pengawas Syariah)
h. Pasal 26 ayat (5) dan ayat (8). (tentang jangka waktu laporan
tahunan yang telah ditandatangani seluruh Dewan Komisaris
dan Direksi, disampaikan oleh Direksi kepada dan disetujui oleh
RUPS Tahunan)
2. Menyetujui untuk menyatakan kembali perubahan pasal-pasal
Anggaran Dasar Perseroan terkait dengan keputusan butir 1 di atas,
dan oleh karenanya menyusun kembali seluruh ketentuan Anggaran
Dasar Perseroan.
3. Menyetujui pemberian kuasa kepada Direksi Perseroan dengan hak
substitusi untuk menyatakan keputusan agenda ini, termasuk untuk:
a. menyusun dan menyatakan kembali seluruh Anggaran Dasar
Perseroan dalam satu atau lebih Akta Notaris; dan
b. mengajukan permohonan persetujuan dan/atau penerimaan
pemberitahuan perubahan Anggaran Dasar Perseroan kepada
instansi yang berwenang sesuai dengan peraturan perundang-
undangan yang berlaku.
Hasil Perhitungan Suara:
Setuju Abstain Tidak Setuju
39.108.374.420 suara atau 99,9998251% 67.800 suara atau 0,0001734% dari seluruh 600 suara atau 0,0000015% dari seluruh
dari seluruh saham dengan hak suara yang saham dengan hak suara yang hadir dalam saham dengan hak suara yang hadir dalam
hadir dalam rapat. rapat. rapat.
Pertanyaan/Pendapat : Tidak terdapat pertanyaan maupun pendapat.
Tanggapan : Tidak terdapat tanggapan.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 319
Page 322
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
RAPAT UMUM
PEMEGANG SAHAM
No. Agenda Keputusan Realisasi
3. Perubahan Susunan Pengurus 1. Mengukuhkan pemberhentian dengan hormat Sdr. Muhammad Telah direalisasikan
Perseroan. Zainul Majdi sebagai Wakil Komisaris Utama merangkap Komisaris
Independen Perseroan terhitung sejak tanggal 5 Agustus 2022
dengan ucapan terima kasih atas sumbangan tenaga dan pikiran
yang diberikan selama menjabat sebagai anggota Dewan Komisaris
Perseroan.
2. Memberikan kewenangan dan kuasa kepada Direksi Perseroan
untuk menindaklanjuti keputusan RUPSLB terkait pelaporan kepada
regulator serta instansi terkait lainnya.
Terhitung mulai tanggal 5 Agustus 2022, susunan pengurus Perseroan
menjadi sebagai berikut:
Dewan Komisaris
Komisaris Utama merangkap Adiwarman Azwar Karim
Komisaris Independen
Wakil Komisaris Utama merangkap Vacant
Komisaris Independen
Komisaris Suyanto
Komisaris Masduki Baidlowi
Komisaris Imam Budi Sarjito
Komisaris Sutanto
Komisaris Independen M. Arief Rosyid Hasan
Komisaris Independen Komaruddin Hidayat
Komisaris Independen Mohamad Nasir
Komisaris Nizar Ali*)
Direksi
Direktur Utama Hery Gunardi
Wakil Direktur Utama Bob Tyasika Ananta
Direktur Retail Banking Ngatari
Direktur Information Technology Achmad Syafii
Direktur Finance & Strategy Ade Cahyo Nugroho
Direktur Sales & Distribution Anton Sukarna
Direktur Compliance & Human Tribuana Tunggadewi
Capital
Direktur Risk Management Tiwul Widyastuti
Direktur Wholesale Transaction Zaidan Novari*)
Banking
Direktur Treasury & International Moh. Adib
Banking
*) Berlaku efektif sejak mendapatkan persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan
atas penilaian kemampuan dan kepatutan (fit and proper test)
Hasil Perhitungan Suara:
Setuju Abstain Tidak Setuju
39.088.575.720 suara atau 99,9492000% 19.866.700 suara atau 0,0507990% dari 400 suara atau 0,0000010% dari seluruh
dari seluruh saham dengan hak suara yang seluruh saham dengan hak suara yang hadir saham dengan hak suara yang hadir dalam
hadir dalam rapat. dalam rapat. rapat.
Pertanyaan/Pendapat : Tidak terdapat pertanyaan maupun pendapat.
Tanggapan : Tidak terdapat tanggapan.
320 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 323
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Dewan
Komisaris
Dewan Komisaris merupakan organ perusahaan yang Setiap Anggota Dewan Komisaris wajib memiliki
bertugas dan bertanggung jawab secara kolektif untuk pemahaman dan kompetensi yang memadai, agar dapat
melakukan pengawasan dan memberikan nasihat menghadapi permasalahan yang timbul dalam kegiatan
kepada Direksi, termasuk memastikan Bank Syariah usaha Bank, membuat keputusan secara independen,
Indonesia menerapkan GCG pada seluruh tingkatan dan mendorong peningkatan kinerja Bank, serta dapat
jenjang organisasi. secara efektif melakukan penelaahan dan memberikan
masukan konstruktif terhadap kinerja Direksi.
Dewan Komisaris BSI terdiri dari Komisaris dan
Komisaris Independen. Perbandingan jumlah Komisaris PEDOMAN TATA TERTIB KERJA (BOARD
dan Komisaris Independen dalam Dewan Komisaris CHARTER) DEWAN KOMISARIS
ditentukan sesuai peraturan perundang-undangan yang Dalam menjalankan wewenang dan tanggungjawabanya,
berlaku. Dewan Komisaris merujuk pada Pedoman dan Tata
Tertib Kerja Dewan Komisaris Pedoman dan Tata
Dewan Komisaris diangkat dan bertanggung jawab Tertib Kerja Dewan Komisaris tersebut mengikat setiap
kepada RUPS. Pertanggungjawaban tersebut anggota Dewan Komisaris, agar Dewan Komisaris dapat
merupakan wujud dari akuntabilitas pengawasan atas melaksanakan fungsi pengawasan secara efisien, efektif,
pengelolaan perusahaan dalam rangka pelaksanaan transparan, independen dan profesional.
prinsip-prinsip GCG.
Dewan Komisaris telah memiliki Pedoman dan Tata
DASAR PENGANGKATAN DEWAN Tertib kerja sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia/
KOMISARIS Otoritas Jasa Keuangan. Pedoman tersebut telah
Pengangkatan seluruh anggota Dewan Komisaris Bank dimutakhirkan secara berkala. Ketentuan tersebut
merujuk pada dasar hukum sebagai berikut : tertuang dalam Keputusan Dewan Komisaris PT Bank
1. Undang-Undang Republik Indonesia tentang Syariah Indonesia Tbk. Nomor: KEP.KOM/001/2021.
Perseroan Terbatas dan Perbankan;
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK), Surat Dengan adanya pedoman ini, diharapkan pelaksanaan
Edaran OJK, Peraturan Bank Indonesia (BI) dan tugas Dewan Komisaris akan lebih terarah dan efektif
Surat Edaran BI terkait penerapan dan organ Tata serta dapat digunakan sebagai salah satu alat penilaian
Kelola Perusahaan; kinerja Dewan Komisaris. Pedoman tersebut mengatur
3. Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara berbagai aspek mengenai Dewan Komisaris dengan
Republik Indonesia (“PERMEN BUMN”) yang cakupan sebagai berikut :
mengatur mengenai anak perusahaan BUMN, 1. Ketentuan Umum
seperti PERMEN BUMN No. PER-3/MBU/03/2023 2. Struktur Dewan Komisaris
Tentang Organ Dan Sumber Daya Manusia Badan 3. Tugas Dewan Komisaris
Usaha Milik Negara; 4. Kewajiban Dewan Komisaris
4. Anggaran Dasar Bank; dan 5. Hak dan Wewenang Dewan Komisaris
5. Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham atas 6. Informasi Kerahasiaan Bank dan Benturan
pengangkatan masing-masing Anggota Dewan Kepentingan (Conflict of Interest)
Komisaris. 7. Komite-komite dan Lembaga penunjang lainnya
8. Jenis dan Kuorum Rapat
Sebelum menjalankan tugas dan tanggungjawabnya, 9. Peserta Tamu Rapat Dewan Komisaris
setiap anggota Dewan Komisaris yang diangkat oleh 10. Pimpinan Rapat
RUPS wajib terlebih dahulu mengikuti proses fit 11. Bahan Rapat
and proper test (uji kepatutan dan kelayakan) sesuai 12. Keputusan Rapat
perundang-undangan dan Peraturan Otoritas Jasa 13. Risalah Rapat
Keuangan yang berlaku. 14. Penyelenggaraan Rapat
15. Sekretaris Dewan Komisaris
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 321
Page 324
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
DEWAN
KOMISARIS
16. Pembidangan Tugas Rutin m. Melaporkan kepada Perseroan mengenai
17. Waktu Kerja Komisaris kepemilikan sahamnya dan/atau keluarganya
18. Penandatanganan Dokumen pada Perseroan tersebut dan Perseroan lain;
19. Perjalanan Dinas n. Memberikan laporan tentang tugas
20. Pendidikan Berkelanjutan pengawasan yang telah dilakukan selama tahun
21. Evaluasi Kinerja Dewan Komisaris buku yang baru lampau kepada RUPS;
22. Perubahan o. Memberikan penjelasan tentang segala hal
23. Penutup yang ditanyakan atau yang diminta pemegang
saham Seri A Dwiwarna dan pemegang saham
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB pengendali dengan memperhatikan peraturan
Sesuai dengan Anggaran Dasar dan Tata Tertib Dewan perundang-undangan khususnya yang berlaku
Komisaris serta peraturan perundang-undangan yang di bidang Pasar Modal;
berlaku, Dewan Komisaris bertugas, antara lain: p. Melaksanakan kewajiban lainnya dalam
1. Dewan Komisaris bertugas: rangka tugas pengawasan dan pemberian
a. Memberikan nasihat kepada Direksi dalam nasihat, sepanjang tidak bertentangan dengan
melaksanakan pengurusan Perseroan; Peraturan Perundang-undangan, Anggaran
b. Meneliti dan menelaah serta menandatangani Dasar, dan/atau keputusan RUPS.
rencana jangka panjang Perusahaan dan 2. Untuk meningkatkan efektifitas pelaksanaan
rencana kerja Perseroan yang disiapkan fungsi pengawasan dan fungsi pemberian nasihat
Direksi sesuai dengan ketentuan Anggaran sebagaimana dimaksud dalam butir 1 huruf a, maka
Dasar Perseroan; Dewan Komisaris juga bertugas:
c. Memberikan pendapat dan saran mengenai a. Memberikan pendapat dan nasihat kepada
rencana jangka panjang dan rencana kerja manajemen tentang penentuan visi, misi,
Perseroan; budaya dan nilai-nilai Bank;
d. Memberikan persetujuan atas rencana jangka b. Melakukan kajian dan memberikan pendapat
panjang dan rencana kerja Perseroan; tentang strategi usaha yang diterapkan Bank;
e. Mengikuti perkembangan kegiatan Perseroan, c. Melakukan penilaian, memberikan pendapat
memberikan pendapat dan saran kepada dan nasihat atas sistem pengelolaan sumber
RUPS mengenai setiap masalah yang dianggap daya insani. Dalam melaksanakan tugas
penting bagi kepengurusan Perseroan; ini Dewan Komisaris dibantu oleh Komite
f. Melaporkan kepada pemegang saham Seri A Nominasi dan Remunerasi;
Dwiwarna dan pemegang saham pengendali d. Melakukan penilaian, memberikan pendapat
apabila terjadi gejala menurunnya kinerja serta nasihat atas sistem pengendalian
Perseroan; risiko. Dalam melaksanakan tugas ini Dewan
g. Mengusulkan kepada RUPS penunjukan Komisaris dibantu oleh Komite Pemantau
Akuntan Publik yang akan melakukan Risiko dan Komite Audit;
pemeriksaan atas buku-buku Perseroan; e. Melakukan penilaian, memberikan pendapat
h. Meneliti dan menelaah laporan berkala dan serta nasihat atas Rancangan Business Plan
laporan tahunan yang disiapkan Direksi serta dan penjabarannya ke dalam Rencana Kerja
menandatangani Laporan Tahunan; dan Anggaran Tahunan Bank;
i. Memberikan penjelasan, pendapat dan saran f. Memberikan persetujuan atas rancangan
kepada RUPS mengenai Laporan Tahunan, keputusan-keputusan bisnis strategis atau
apabila diminta; kebijakan yang memenuhi perundang-
j. Menyusun program kerja tahunan Dewan undangan, Anggaran Dasar dan keputusan
Komisaris dan dimasukkan dalam rencana RUPS dan prudential banking practices termasuk
kerja Perseroan; komitmen untuk menghindari segala bentuk
k. Membentuk Komite Audit, Komite Pemantau benturan kepentingan (conflict of interest);
Risiko dan Komite Remunerasi dan Nominasi; g. Melakukan penilaian atas laporan auditor
l. Membuat Risalah Rapat Dewan Komisaris dan internal maupun eksternal dan memberikan
menyimpan salinannya; nasihat kepada manajemen atas hal-hal yang
322 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 325
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
perlu ditindaklanjuti. Dalam melaksanakan HAK DAN WEWENANG
tugasnya Dewan Komisaris dibantu oleh Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawab, Dewan
Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko; Komisaris berwenang untuk:
h. Melakukan pengawasan secara periodik dan a. Melihat dan memeriksa buku-buku, surat-surat,
memberikan nasihat kepada manajemen atas serta dokumen-dokumen lainnya, memeriksa kas
penyelenggaraan tata kelola perusahaan yang untuk keperluan verifikasi, dan lain-lain seperti
baik. Dalam melaksanakan tugas ini Dewan surat berharga dan memeriksa kekayaan Perseroan;
Komisaris dibantu oleh Komite Pemantau b. Memasuki pekarangan, gedung, dan kantor yang
Risiko; dipergunakan oleh Perseroan;
i. Melakukan pengawasan secara periodik atas c. Meminta penjelasan dari Direksi dan/atau
pelaksanaan RKAP dan memberikan pendapat/ pejabat lainnya mengenai segala persoalan yang
persetujuan atas perubahan RKAP sesuai menyangkut pengelolaan Perseroan;
dengan ketentuan yang berlaku; d. Mengetahui segala kebijakan dan tindakan yang
j. Menyampaikan laporan pengawasan kepada telah dan akan dijalankan oleh Direksi;
otoritas dan Pemegang Saham; e. Meminta Direksi dan/atau pejabat lainnya di bawah
k. Melakukan pengawasan atas mutu pelayanan Direksi dengan sepengetahuan Direksi untuk
bank kepada nasabah dan memberikan nasihat menghadiri rapat Dewan Komisaris;
yang diperlukan kepada manajemen f. Mengangkat dan memberhentikan Sekretaris
l. Melakukan penilaian, memberikan pendapat Dewan Komisaris jika dianggap perlu;
serta nasihat atas penerapan manajemen risiko g. Memberhentikan sementara anggota Direksi sesuai
mencakup pula hal-hal yang terkait dengan dengan ketentuan Anggaran Dasar Perseroan;
pengendalian fraud; h. Menggunakan tenaga ahli untuk hal tertentu dan
m. Menyusun program kerja Dewan Komisaris dalam jangka waktu tertentu atas beban Perseroan,
yang di dalamnya termasuk program Komite- jika dianggap perlu;
komite penunjang Dewan Komisaris. i. Melakukan tindakan pengurusan Perseroan dalam
3. Dalam melaksanakan tugasnya tersebut setiap keadaan tertentu untuk jangka waktu tertentu
anggota Dewan Komisaris wajib: sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar dan
a. Mematuhi Anggaran Dasar dan peraturan peraturan perundang-undangan yang berlaku;
perundang-undangan, serta prinsip- j. Menghadiri Rapat Direksi dan memberikan
prinsip profesionalisme, efisiensi, pandangan-pandangan terhadap hal-hal yang
transparansi, kemandirian, akuntabilitas, dibicarakan;
pertanggungjawaban, serta kewajaran; k. Melaksanakan kewenangan pengawasan lainnya
b. Beritikad baik, penuh kehati-hatian dan sepanjang tidak -bertentangan dengan peraturan
bertanggung jawab dalam menjalankan tugas perundang-undangan, Anggaran Dasar, dan/atau
pengawasan dan pemberian nasihat kepada keputusan RUPS;
Direksi untuk kepentingan Perseroan dan l. Menyetujui pengangkatan dan pemberhentian
sesuai dengan maksud dan tujuan Perseroan. Kepala Satuan Pengawas Intern.
PERAN DAN TANGGUNG JAWAB KEPUTUSAN YANG MEMERLUKAN
KOMISARIS UTAMA PERSETUJUAN DEWAN KOMISARIS
Komisaris Utama memiliki peran dan tanggungjawab, Keputusan Direksi untuk melakukan tindakan-tindakan
antara lain: dibawah ini wajib terlebih dahulu mendapatkan
1. Menyampaikan laporan pengawasan untuk persetujuan tertulis Dewan Komisaris, yaitu:
mendapatkan persetujuan RUPST atas pelaksanaan a. Melepaskan/memindahtangankan dan/atau mengagunkan
tugas dan pengawasan Dewan Komisaris. aset Perseroan dengan kriteria dan nilai melebihi
2. Melakukan panggilan dan memimpin rapat Dewan jumlah tertentu yang ditetapkan oleh Dewan
Komisaris. Komisaris, kecuali aset yang dicatat sebagai
3. Mengkoordinasikan pelaksanaan tugas dan persediaan, dengan memperhatikan ketentuan di
tanggung jawab Dewan Komisaris. bidang pasar modal dan sektor perbankan;
4. Memastikan bahwa pelaksanaan tanggung jawab b. Menetapkan dan mengubah logo Perseroan;
Dewan Komisaris telah dilaksanakan sesuai c. Melakukan penyertaan modal, melepaskan
prosedur. penyertaan modal, termasuk perubahan struktur
permodalan dengan nilai tertentu yang ditetapkan
Dewan Komisaris pada perusahaan lain, anak
perusahaan dan perusahaan patungan yang tidak
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 323
Page 326
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
DEWAN
KOMISARIS
dalam rangka penyelamatan piutang dengan f. Mengadakan kerja sama dengan badan usaha
memperhatikan ketentuan di bidang Pasar Modal atau pihak lain berupa kerja sama operasi, kontrak
dan sektor perbankan; manajemen, kerja sama lisensi, Bangun Guna
d. Melakukan penggabungan, peleburan, pengambilalihan, Serah (Build, Operate dan Transfer/BOT), Bangun
pemisahan, dan pembubaran anak perusahaan dan Guna Milik (Build, Operate and Owned/BOO) dan
perusahaan patungan dengan nilai tertentu yang perjanjian-perjanjian lain yang mempunyai dampak
ditetapkan Dewan Komisaris dengan memperhatikan keuangan yang material bagi Perseroan yang
ketentuan di bidang pasar modal; berlaku untuk jangka waktu lebih dari 1 (satu)
e. Perbuatan untuk mengalihkan termasuk menjual, tahun atau 1 (satu) siklus usaha sifat yang sama
melepaskan hak untuk menagih dan/atau tidak yang jangka waktunya ataupun nilainya melebihi
menagih lagi atas: dari yang ditetapkan oleh Dewan Komisaris;
1) Piutang/kewajiban pokok macet yang telah g. Mengangkat dan memberhentikan Kepala Satuan
dihapus buku dalam rangka penyelesaian Kerja Audit Intern;
pembiayaan, baik untuk sebagian maupun h. Mengusulkan wakil Perseroan untuk menjadi calon
keseluruhan; Anggota Direksi dan Dewan Komisaris pada anak
2) Selisih antara nilai piutang/kewajiban pokok perusahaan;
macet yang telah dihapus buku dengan nilai i. Mendirikan anak perusahaan dan/atau perusahaan
pengalihan termasuk penjualan atau dengan patungan dengan nilai tertentu yang ditetapkan
nilai pelepasan hak; oleh Dewan Komisaris dengan memperhatikan
3) Dilaksanakan berdasarkan kebijakan Direksi ketentuan yang berlaku;
yang telah disetujui Dewan Komisaris dan j. Menerbitkan obligasi atau surat utang lainnya
dalam jumlah plafon (limit) hapus tagih yang yang melampaui pembatasan nilai tertentu yang
telah ditetapkan RUPS yang akan tetap berlaku ditetapkan oleh Dewan Komisaris.
sampai dengan adanya penetapan plafon (limit)
baru oleh RUPS;
KOMPOSISI DEWAN KOMISARIS
Hingga berakhirnya tahun buku 2023, susunan Dewan Komisaris BSI adalah:
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Tanggal Efektif Periode Jabatan
Muliaman D. Komisaris Utama/ Akta Risalah RUPST No. 45 21 September 2023 2023-2026
Hadad Komisaris Independen tanggal 22 Mei 2023
Adiwarman Wakil Komisaris Utama/ Akta Risalah RUPSLB No. 38 7 Februari 2022 2022-2025
Azwar Karim Komisaris Independen tanggal 24 Agustus 2021
Suyanto Komisaris Akta Berita Acara RUPSLB No. 92 1 Februari 2021 2021-2024
tanggal 15 Desember 2020
Masduki Baidlowi Komisaris Akta Berita Acara RUPSLB No. 92 1 Februari 2021 2021-2022
tanggal 15 Desember 2020
Imam Budi Sarjito Komisaris Akta Berita Acara RUPSLB No. 92 1 Februari 2021 2021-2024
tanggal 15 Desember 2020
Sutanto Komisaris Akta Berita Acara RUPSLB No. 92 1 Februari 2021 2021-2024
tanggal 15 Desember 2020
Abu Rokhmad Komisaris Akta Risalah RUPST No.45 21 September 2023 2023-2026
tanggal 22 Mei 2023
M. Arief Rosyid Komisaris Independen Akta Berita Acara RUPSLB No. 92 1 Februari 2021 2021-2024
Hasan*) tanggal 15 Desember 2020
324 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 327
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Tanggal Efektif Periode Jabatan
Komaruddin Komisaris Independen Akta Berita Acara RUPSLB No. 92 1 Februari 2021 2021-2024
Hidayat tanggal 15 Desember 2020
Mohamad Nasir Komisaris Independen Akta Berita Acara RUPST No.155 6 Januari 2023 2023-2025
tanggal 27 Mei 2022
*) Mengundurkan diri berdasarkan surat tanggal 6 November 2023 perihal Pengunduran Diri sebagai Komisaris Independen PT Bank Syariah
Indonesia Tbk
PEMBIDANGAN TUGAS
Nama Jabatan Bidang Tugas
Muliaman D. Hadad*) Komisaris Utama/Komisaris Anggota Komite Audit
Independen
Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
Anggota Komite Pemantau Risiko
Adiwarman Azwar Karim Wakil Komisaris Utama/ Anggota Komite Audit
Komisaris Independen
Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
Anggota Komite Pemantau Risiko
Suyanto Komisaris Anggota Komite Pemantau Risiko
Masduki Baidlowi Komisaris Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
Imam Budi Sarjito Komisaris Anggota Komite Pemantau Risiko
Sutanto Komisaris Anggota Komite Pemantau Risiko
Abu Rokhmad*) Komisaris Anggota Komite Pemantau Risiko
M. Arief Rosyid Hasan **)
Komisaris Independen Ketua merangkap Anggota Komite Pemantau Risiko
Anggota Komite Audit
Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
Komaruddin Hidayat Komisaris Independen Ketua merangkap Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
Anggota Komite Audit
Anggota Komite Pemantau Risiko
Mohamad Nasir Komisaris Independen Ketua merangkap Anggota Komite Audit
Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
Anggota Komite Pemantau Risiko
*) Efektif menjabat per 21 September 2023
**) Mengundurkan diri berdasarkan surat tanggal 6 November 2023 perihal Pengunduran Diri Sebagai Komisaris Independen
PT Bank Syariah Indonesia Tbk
MASA JABATAN DEWAN KOMISARIS terpenuhinya persyaratan yang ditetapkan dalam
1. Anggota Dewan Komisaris Independen dan non surat persetujuan OJK dimaksud terkait dengan
Independen diangkat oleh RUPS untuk jangka Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit and
waktu terhitung sejak ditutupnya RUPS yang Proper Test), dan otoritas lain yang terkait (jika ada),
mengangkatnya atau yang ditetapkan lain oleh serta telah disetujui oleh Pemegang Saham melalui
RUPS dan berakhir pada penutupan RUPS Tahunan RUPS.
yang ke-3 (tiga) setelah pengangkatannya. Kendati 3. Masa jabatan Komisaris Independen dan Non
demikian, tidak mengurangi hak RUPS untuk Independen sebanyak 2 (dua) periode berturut-
memberhentikan anggota Dewan Komisaris turut, atau maksimum 6 (enam) tahun.
sebelum masa jabatannya berakhir dengan 4. Jabatan anggota Dewan Komisaris berakhir apabila:
menyebut alasannya. Pemberhentian tersebut a. Periode masa jabatannya berakhir sesuai
berlaku sejak penutupan RUPS, kecuali apabila ketentuan Anggaran Dasar Bank;
ditentukan lain oleh RUPS. b. Pengunduran dirinya telah efektif sesuai
2. Pengangkatan anggota Dewan Komisaris akan dengan ketentuan Anggaran Dasar yang
efektif setelah mendapat persetujuan OJK atau berlaku;
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 325
Page 328
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
DEWAN
KOMISARIS
c. Tidak lagi memenuhi persyaratan sebagai 5. Memiliki pengetahuan dan/atau keahlian di bidang
anggota Dewan Komisaris berdasarkan yang dibutuhkan Perseroan
ketentuan Anggaran Dasar dan peraturan 6. Bukan merupakan orang yang bekerja atau
perundang-undangan; mempunyai wewenang dan tanggung jawab untuk
d. Meninggal dunia; merencanakan, memimpin, mengendalikan, atau
e. Diberhentikan berdasarkan keputusan RUPS; mengawasi kegiatan Emiten atau Perusahaan Publik
f. Dinyatakan pailit oleh Pengadilan Niaga yang tersebut dalam waktu 6 (enam) bulan terakhir,
telah mempunyai kekuatan hukum tetap atau kecuali untuk pengangkatan kembali sebagai
ditaruh di bawah pengampuan berdasarkan Komisaris Independen Emiten atau Perusahaan
suatu keputusan pengadilan; Publik pada periode berikutnya
5. Anggota Dewan Komisaris yang telah selesai 7. Memenuhi persyaratan-persyaratan lainnya sesuai
masa jabatannya dapat diangkat kembali dengan dengan ketentuan perundangan yang berlaku.
memperhatikan ketentuan yang berlaku.
PROGRAM ORIENTASI DEWAN
KRITERIA ANGGOTA DEWAN KOMISARIS KOMISARIS BARU
Pihak yang dapat diangkat sebagai anggota Dewan Mengingat latar belakang anggota Dewan Komisaris
Komisaris adalah orang perseorangan yang memenuhi beragam, BSI selalu mengadakan program pengenalan
persyaratan pada saat diangkat dan selama menjabat: bagi anggota Dewan Komisaris baru. Melalui program
1. Mempunyai akhlak, moral dan integritas yang baik tersebut, anggota Dewan Komisaris dapat saling
2. Cakap melakukan perbuatan hukum mengenal dan menjalin kerja sama sebagai satu tim
3. Dalam waktu 5 (lima) tahun sebelum pengangkatan yang solid, komprehensif dan efektif sebagai ajang
dan selama menjabat: memberikan pengenalan mengenai kondisi Bank Syariah
a. Tidak pernah dinyatakan pailit Indonesia secara umum.
b. Tidak pernah menjadi anggota Direksi dan/atau
anggota Dewan Komisaris yang dinyatakan Sejalan dengan Panduan Tata Kerja Dewan Komisaris
bersalah menyebabkan suatu perusahaan dan Direksi (Board Manual), Program pengenalan Dewan
dinyatakan pailit Komisaris meliputi:
c. Tidak pernah dihukum karena melakukan 1. Pengenalan Korporasi terkait Corporate Strategy,
tindak pidana yang merugikan keuangan dan visi misi
negara dan/atau yang berkaitan dengan sektor 2. Pelatihan Perbankan Syariah
keuangan; dan 3. Pelatihan Manajemen Risiko
d. Tidak pernah menjadi anggota Direksi dan/ 4. Pelatihan GCG Perusahaan Terbuka
atau anggota Dewan Komisaris yang selama
menjabat: Untuk tahun 2023, program orientasi Dewan Komisaris
- Pernah tidak menyelenggarakan RUPS BSI telah dilaksanakan untuk anggota Direksi baru,
tahunan yakni Muliaman D. Hadad dan Abu Rokhmad pada
- Pertanggungjawabannya sebagai tanggal 9-16 Juni 2023.
anggota Direksi dan/atau anggota Dewan
Komisaris pernah tidak diterima oleh MEKANISME PEMILIHAN,
RUPS atau pernah tidak memberikan PENGANGKATAN, PEMBERHENTIAN,
pertanggungjawaban sebagai anggota DAN/ATAU PENGGANTIAN, ANGGOTA
Direksi dan/atau anggota Dewan DEWAN KOMISARIS
Komisaris kepada RUPS; dan Kebijakan dalam proses dan pemilihan Dewan Komisaris
- Pernah menyebabkan perusahaan yang mengacu pada peraturan perundang-undangan yang
memperoleh izin, persetujuan, atau berlaku, di antaranya adalah Undang-Undang Nomor
pendaftaran dari OJK tidak memenuhi 40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas, Undang-
kewajiban menyampaikan laporan tahunan Undang Nomor 21 tahun 2008 tentang Perbankan
dan/atau laporan keuangan kepada OJK. Syariah, POJK No.33/POJK.04/2014 tentang Direksi
4. Memiliki komitmen untuk mematuhi peraturan dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik,
perundang-undangan. POJK Nomor 27/POJK.03/2016 tentang Penilaian
326 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 329
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Kemampuan Dan Kepatutan Bagi Pihak Utama 3. Perseroan wajib melakukan keterbukaan informasi
Lembaga Jasa Keuangan, POJK No.17 tahun 2023 kepada masyarakat dan menyampaikan kepada OJK
tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum, paling lambat 2 (dua) hari kerja setelah diterimanya
serta peraturan perundang-undangan terkait lainnya permohonan pengunduran diri Dewan Komisaris
termasuk dari Bank Indonesia. hasil penyelenggaraan RUPS.
4. Sebelum pengunduran diri berlaku efektif, anggota
Sebagai Anak Perusahaan BUMN, selain peraturan Dewan Komisaris yang bersangkutan tetap
diatas BSI juga tunduk pada PERMEN BUMN No. PER- berkewajiban menyelesaikan tugas dan tanggung
3/MBU/03/2023 Tentang Organ Dan Sumber Daya jawabnya sesuai dengan Anggaran Dasar ini dan
Manusia Badan Usaha Milik Negara. peraturan perundang-undangan yang berlaku.
5. Terhadap anggota Dewan Komisaris yang
Proses pemilihan, pengangkatan, pemberhentian mengundurkan diri sebagaimana tersebut di atas
dan/atau penggantian anggota Dewan Komisaris dan tetap dapat dimintakan pertanggungjawabannya
Direksi, diatur dalam Anggaran Dasar BSI dan Kebijakan sebagai anggota Dewan Komisaris sejak
Nominasi dan Remunerasi. pengangkatan yang bersangkutan hingga tanggal
disetujuinya pengunduran dirinya dalam RUPS.
Dalam proses pemilihan, pengangkatan, pemberhentian 6. Pembebasan tanggung jawab anggota Dewan
dan/atau penggantian Dewan Komisaris dilakukan Komisaris yang mengundurkan diri diberikan
melalui usulan Pemegang Saham kepada RUPS dengan setelah RUPS Tahunan membebaskannya.
memperhatikan rekomendasi dari Dewan Komisaris
dan Komite Nominasi dan Remunerasi. Sebelum KEBIJAKAN PEMBERIAN PINJAMAN BAGI
dilakukan pembahasan tentang pengangkatan dan DEWAN KOMISARIS
pemberhentian Dewan Komisaris dalam RUPS telah BSI memiliki kebijakan yang mengizinkan pemberian
disediakan informasi tentang profil calon anggota pinjaman bagi Dewan Komisaris yang dilakukan dengan
Dewan Komisaris yang baru maupun yang diangkat kebijakan harga dan syarat normal, sebagaimana
kembali telah tersedia pada saat pemanggilan atau dilakukan dengan pihak yang tidak berelasi dengan
selambatnya pada saat pelaksanaan RUPS.. Bank. Pinjaman oleh Dewan Komisaris akan
diperhitungkan sebagai Batas Maksimum Pemberian
MEKANISME PENGUNDURAN DIRI DAN Dana sesuai Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.26/
PEMBERHENTIAN ANGGOTA DEWAN POJK.03/2021 tentang Batas Maksimum Penyaluran
KOMISARIS Dana dan Dana Besar Bagi Bank Umum Syariah.
Berdasarkan Anggaran Dasar Bank Syariah Indonesia, Kebijakan tersebut tertuang dalam Standar Prosedur
Dewan Komisaris berhak mengundurkan diri dari Bisnis Pembiayaan Konsumer tanggal 30 November
jabatannya, dengan ketentuan sebagai berikut: 2023 dan kebijakan internal terkait lainnya.
1. Seorang anggota Dewan Komisaris berhak
mengundurkan diri dari jabatannya sebelum masa HUBUNGAN AFILIASI DEWAN KOMISARIS
jabatannya berakhir dengan memberitahukan Kriteria hubungan afiliasi anggota Dewan Komisaris
secara tertulis mengenai maksudnya tersebut meliputi:
kepada Perseroan paling lambat 90 (sembilan 1. Hubungan afiliasi antara anggota Dewan Komisaris
puluh) hari. dengan anggota Dewan Komisaris lainnya;
2. Perseroan wajib menyelenggarakan RUPS untuk 2. Hubungan afiliasi antara anggota Dewan Komisaris
memutuskan permohonan pengunduran diri dengan anggota Direksi; dan
anggota Dewan Komisaris yang bersangkutan 3. Hubungan afiliasi antara anggota Dewan Komisaris
dalam jangka waktu paling lambat 90 (sembilan dengan Pemegang Saham Utama dan/atau
puluh) hari kalender setelah diterimanya surat Pengendali.
pengunduran diri.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 327
Page 330
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
DEWAN
KOMISARIS
Tabel Hubungan Afiliasi Dewan Komisaris
Hubungan Keuangan dengan: Hubungan Keluarga dengan:
Nama Jabatan Pemegang Pemegang
Dewan Dewan
Direksi Saham Direksi Saham
Komisaris Komisaris
Pengendali Pengendali
Muliaman D. Hadad*) Komisaris Utama/ X X X X X X
Komisaris
Independen
Adiwarman Azwar Wakil Komisaris X X X X X X
Karim Utama/Komisaris
Independen
Suyanto Komisaris X X √ X X X
Masduki Baidlowi Komisaris X X √ X X X
Imam Budi Sarjito Komisaris X X X X X X
Sutanto Komisaris X X X X X X
Abu Rokhmad*) Komisaris X X √ X X X
M. Arief Rosyid Komisaris X X X X X X
Hasan**) Independen
Komaruddin Hidayat Komisaris X X X X X X
Independen
Mohamad Nasir Komisaris X X √ X X X
Independen
*) Efektif menjabat per tanggal 21 September 2023
**) Mengundurkan diri berdasarkan surat tanggal 6 November 2023 perihal Pengunduran Diri sebagai Komisaris Independen PT Bank Syariah
Indonesia Tbk
RANGKAP JABATAN DEWAN KOMISARIS
Kebijakan
Anggota Dewan Komisaris dilarang melakukan rangkap jabatan sebagai:
1. Anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, atau Pejabat Eksekutif pada lembaga keuangan atau perusahaan
keuangan, baik bank maupun bukan bank.
2. Anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, atau Pejabat Eksekutif pada lebih dari 1 (satu) lembaga bukan
keuangan atau perusahaan bukan keuangan, baik yang berkedudukan di dalam maupun di luar negeri.
3. Anggota komite paling banyak pada 5 (lima) Komite di Bank atau perusahaan publik di mana yang bersangkutan
juga menjabat sebagai Dewan Komisaris atau Direksi.
Setiap anggota Dewan Komisaris tidak ada yang melakukan pelanggaran terhadap ketentuan rangkap jabatan.
Rangkap Jabatan oleh anggota Dewan Komisaris saat ini masih diperbolehkan oleh ketentuan rangkap jabatan.
Tabel Rangkap Jabatan Dewan Komisaris
Jabatan pada Perusahaan/
Nama Jabatan Nama Instansi
Instansi Lain
Muliaman D. Hadad*) Komisaris Utama/Komisaris Komisaris Independen PT Astra Internasional Tbk
Independen
Adiwarman Azwar Karim Wakil Komisaris Utama/ Nihil Nihil
Komisaris Independen
328 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 331
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Jabatan pada Perusahaan/
Nama Jabatan Nama Instansi
Instansi Lain
Suyanto Komisaris Staf Khusus Kepala Badan Intelijen Negara
Republik Indonesia
Masduki Baidlowi Komisaris 1. Staf Khusus Bidang 1. Sekretariat Wakil Presiden
Komunikasi 2. MUI Bidang Pusat
2. Ketua Harian 3. MMD Initiative (Justice &
3. Ketua Yayasan Democracy)
Imam Budi Sarjito Komisaris Nihil Nihil
Sutanto Komisaris Nihil Nihil
Abu Rokhmad*) Komisaris Staf Ahli Bidang Hukum & Kementerian Agama Republik
HAM Indonesia
M. Arief Rosyid Hasan**) Komisaris Independen 1. Wakil Kepala 1. Badan Ekonomi Syariah
2. Ketua Komite 2. Pemuda PP Masyarakat
3. Wakil Sekretaris Jenderal Ekonomi Syariah
3. BPP HIPMI
Komaruddin Hidayat Komisaris Independen Nihil Nihil
Mohamad Nasir Komisaris Independen Staf Khusus Wakil Presiden Sekretariat Wakil Presiden
Bidang Reformasi Birokrasi
*) Efektif menjabat per 21 September 2023
**) Mengundurkan diri berdasarkan surat tanggal 6 November 2023 perihal Pengunduran Diri Sebagai Komisaris Independen
PT Bank Syariah Indonesia Tbk
PENGELOLAAN BENTURAN b. Larangan bagi anggota Direksi dan anggota
KEPENTINGAN Dewan Komisaris mengambil tindakan yang dapat
Benturan Kepentingan (Conflict Of Interest) adalah merugikan atau mengurangi keuntungan Bank; dan
kondisi di mana anggota Jajaran Bank dalam menjalankan c. Kewajiban mengungkapkan apabila terjadi
tugas dan kewajibannya mempunyai kepentingan di benturan kepentingan dalam setiap pengambilan
luar kepentingan dinas, baik menyangkut kepentingan keputusan.
pribadi, keluarga, maupun kepentingan pihak-pihak lain
yang memungkinkan anggota Jajaran Bank tersebut KEPEMILIKAN SAHAM DEWAN
kehilangan obyektivitasnya, dengan ruang lingkup KOMISARIS DAN PERUBAHANNYA
bahwa Jajaran Bank :
a. Wajib menghindarkan diri dari kegiatan yang dapat Kebijakan Pelaporan
menimbulkan benturan kepentingan Sesuai dengan POJK nomor 11/POJK.04/2017
b. Bertindak terhormat dan bertanggung jawab tentang Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan
serta bebas dari pengaruh yang memungkinkan Kepemilikan Saham Perusahaan Terbuka, laporan
hilangnya obyektivitas dalam pelaksanaan tugas kepemilikan dan setiap perubahan kepemilikan atas
atau mengakibatkan Bank kehilangan bisnis dan/ saham BSI wajib disampaikan oleh Anggota Dewan
atau reputasi Komisaris yang bersangkutan kepada perusahaan paling
c. Dilarang menyalahgunakan corporate identity Bank. lambat 3 (tiga) hari kerja dan kepada regulator paling
Corporate identity hanya dapat digunakan untuk lambat 10 (sepuluh) hari sejak terjadinya kepemilikan
kepentingan Bank dan dengan seizin Bank atau perubahan kepemilikan atas Perusahaan.
Bank memiliki kebijakan pengelolaan benturan Pada tahun 2023, telah terjadi perubahan kepemilikan
kepentingan sebagaimana tertuang dalam Kode Etik saham Dewan Komisaris di BSI. Seluruh perubahan
(code of conduct) yang isinya memuat : tersebut telah dilaporkan kepada Otoritas Jasa
a. Identifikasi, mitigasi, dan pengelolaan atas benturan Keuangan sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
kepentingan termasuk yang berasal dari transaksi Rangkaian perubahan kepemilikan saham tersebut
dengan pihak afiliasi dan transaksi intra grup; diuraikan melalui tabel di bawah ini.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 329
Page 332
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
DEWAN
KOMISARIS
Per 1 Januari 2023
No. Nama Jabatan Jumlah Saham (Lembar) Persentase Kepemilikan (%)
1 Adiwarman Azwar Komisaris Utama/ 0 0
Karim Komisaris Independen
2 Komaruddin Hidayat Komisaris Independen 0 0
3 M. Arief Rosyid Hasan Komisaris Independen 0 0
4 Suyanto Komisaris 0 0
5 Masduki Baidlowi Komisaris 0 0
6 Imam Budi Sarjito Komisaris 0 0
7 Sutanto Komisaris 1.687.400 0,003
8 Mohamad Nasir*) Komisaris Independen 0 0
9 Nizar Ali *)
Komisaris 0 0
*) Penetapan pengangkatan yang bersangkutan berlaku efektif sejak mendapatkan persetujuan dari OJK atas fit and proper test
Per 31 Desember 2023
No. Nama Jabatan Jumlah Saham (Lembar) Persentase Kepemilikan (%)
1 Muliaman Hadad*) Komisaris Utama/Komisaris 0 0
Independen
2 Adiwarman Azwar Wakil Komisaris Utama / 0 0
Karim Komisaris Independen
3 Suyanto Komisaris 822.700 0,002
4 Masduki Baidlowi Komisaris 822.700 0,002
5 Imam Budi Sarjito Komisaris 822.700 0,002
6 Sutanto Komisaris 1.010.100 0,002
7 M. Arief Rosyid Hasan **)
Komisaris Independen 0 0
8 Komaruddin Hidayat Komisaris Independen 0 0
9 Mohamad Nasir Komisaris Independen 0 0
10 Abu Rokhmad *)
Komisaris 0 0
*) Efektif menjabat per 21 September 2023
**) Mengundurkan diri berdasarkan surat tanggal 6 November 2023 perihal Pengunduran Diri sebagai Komisaris Independen PT Bank Syariah
Indonesia Tbk
330 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 333
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Komisaris
Independen
Komisaris Independen adalah anggota Dewan Komisaris penggantinya pada RUPS Tahunan yang akan
yang tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, diselenggarakan pada tahun 2024.
kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga
dengan anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris PELAKSANAAN TUGAS DAN
lain dan/atau pemegang saham pengendali. Selain itu TANGGUNGJAWAB DEWAN KOMISARIS
tidak memiliki hubungan dengan Bank yang dapat Berdasarkan Anggaran Dasar BSI, Dewan Komisaris
mempengaruhi kemampuan yang bersangkutan untuk bertugas melakukan pengawasan terhadap kebijakan
bertindak independen. pengurusan, jalannya pengurusan pada umumnya,
baik mengenai Perseroan maupun usaha Perseroan
Mengacu pada pasal 53 ayat 4 POJK No. 16/ yang dilakukan oleh Direksi, serta memberikan nasihat
POJK.03/2022 tentang Bank Umum Syariah, jumlah kepada Direksi termasuk pengawasan terhadap
Komisaris Independen wajib paling sedikit 50% dari pelaksanaan rencana jangka panjang Perseroan, rencana
jumlah anggota Dewan Komisaris. Pada tanggal 06 kerja Perseroan serta ketentuan Anggaran Dasar dan
November 2023 terdapat 1 (satu) orang anggota Keputusan RUPS, serta peraturan perundang-undangan
Dewan Komisaris yang mengundurkan diri yaitu M. yang berlaku, kepentingan Perseroan dan sesuai dengan
Arief Rosyid Hasan selaku Komisaris Independen dan maksud dan tujuan Perseroan.
telah dilaporkan ke OJK melalui Surat BSI No. 03/1706-
3/DIR-CSG, tanggal 16 November 2023 perihal KRITERIA INDEPENDENSI KOMISARIS
Informasi Pengunduran Diri Anggota Dewan Komisaris. INDEPENDEN
Pengunduran diri tersebut berakibat komposisi Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
Komisaris Independen menjadi dibawah 50% dari total Nomor 33/POJK.04/2014 kriteria tentang Komisaris
keseluruhan anggota Dewan Komisaris. Atas kondisi Independen yang juga digunakan Bank adalah sebagai
tersebut BSI akan mengukuhkan pengunduran diri berikut:
yang bersangkutan termasuk rencana pengangkatan
Muliaman D. Adiwarman M. Arief Rosyid Komaruddin
Kriteria Mohamad Nasir
Hadad*) Azwar Karim Hasan**) Hidayat
Bukan merupakan orang yang Ya Ya Ya Ya Ya
bekerja atau mempunyai
wewenang dan tanggung jawab
unt uk merencanakan, memimpin,
mengendalikan, atau mengawasi
kegiatan Emiten atau Perusahaan
Publik tersebut dalam waktu 6
(enam) bulan terakhir, kecuali
untuk pengangkatan kembali
sebagai Komisaris Independen
Emiten atau Perusahaan Publik
pada periode berikutnya.
Tidak mempunyai saham baik Ya Ya Ya Ya Ya
langsung maupun tidak langsung
pada Emiten atau Perusahaan
Publik tersebut.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 331
Page 334
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
KOMISARIS
INDEPENDEN
Muliaman D. Adiwarman M. Arief Rosyid Komaruddin
Kriteria Mohamad Nasir
Hadad*) Azwar Karim Hasan**) Hidayat
Tidak mempunyai hubungan Ya Ya Ya Ya Ya
afiliasi dengan Emiten atau
Perusahaan Publik, anggota
Dewan Komisaris, anggota
Direksi, atau pemegang saham
utama Emiten atau Perusahaan
Publik tersebut.
Tidak mempunyai hubungan Ya Ya Ya Ya Ya
usaha baik langsung maupung
tidak langsung yang berkaitan
dengan kegiatan usaha
Perusahaan.
*) Efektif menjabat per 21 September 2023
**) Mengundurkan diri berdasarkan surat tanggal 6 November 2023 perihal Pengunduran Diri sebagai Komisaris Independen
PT Bank Syariah Indonesia Tbk
PERNYATAAN INDEPENDENSI KOMISARIS 4. Kuasa tertulis Komisaris yang tidak hadir kepada
INDEPENDEN Komisaris Iainnya diperhitungkan sebagai
Seluruh anggota Komisaris Independen telah memenuhi kehadiran
aspek independensi sebagaimana yang tertuang dalam 5. Seorang Komisaris hanya boleh menerima kuasa
ketentuan Pasal 21 Peraturan Otoritas Jasa Keuangan dari 1 (satu) orang Komisaris Iainnya.
Nomor 33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan 6. Ketidakhadiran secara fisik Komisaris di dalam Rapat
Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik. Dewan Komisaris sebagaimana disebut dalam ayat
1 sebanyak maksimal 3 (tiga) kali berturut-turut
RAPAT DEWAN KOMISARIS dalam setahun, kecuali telah terdapat kesepakatan
sebelumnya mengenai peran dan keterlibatannya
Kebijakan Rapat dalam fungsi pengawasan Dewan Komisaris.
Sesuai dengan Tata Tertib Dewan Komisaris PT 7. Rapat Dewan Komisaris dipimpin oleh Komisaris
Bank Syariah Indonesia Tbk, kebijakan Rapat Dewan Utama, dan dalam hal Komisaris Utama tidak hadir
Komisaris adalah sebagai berikut: atau berhalangan, maka Rapat Dewan Komisaris
1. Rapat Dewan Komisaris diadakan sekurang- dipimpin oleh seorang anggota Komisaris yang
kurangnya 1 (satu) kali dalam 1 (satu) bulan. ditunjuk khusus oleh Komisaris Utama untuk
2. Rapat Dewan Komisaris sebagaimana disebut dalam maksud tersebut dan apabila Komisaris Utama
ayat 1 huruf a adalah sah dan berhak mengambil tidak melakukan penunjukan, maka rapat dipimpin
keputusan-keputusan mengikat apabila dihadiri oleh Komisaris yang ditunjuk oleh para Komisaris
oleh lebih dari 1/2 (satu per dua) bagian dari jumlah lainnya.
seluruh Komisaris, dengan catatan risalah rapat 8. Keputusan Rapat Dewan Komisaris diambil secara
ditandatangani oleh seluruh Komisaris yang hadir musyawarah dan mufakat dari para peserta yang
dalam rapat dan yang menerima kuasa. hadir. Dalam hal musyawarah dan mufakat tidak
3. Seorang Komisaris dapat diwakili dalam rapat hanya dapat dilaksanakan, maka keputusan diambil
oleh seorang Komisaris Iainnya berdasarkan kuasa dengan suara terbanyak (voting).
tertulis yang diberikan khusus untuk keperluan itu.
332 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 335
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Frekuensi dan Kehadiran Rapat
Rincian tingkat kehadiran rapat Dewan Komisaris sepanjang tahun 2023, baik rapat internal maupun rapat gabungan
serta kehadiran pada RUPS disampaikan melalui tabel di bawah ini:
Rapat Internal Dewan Rapat Gabungan dengan
Kehadiran di RUPS
Komisaris Direksi
Nama Jabatan
Jumlah Jumlah Jumlah Jumlah Jumlah Jumlah
% % %
Rapat Kehadiran Rapat Kehadiran Rapat Kehadiran
Muliaman D. Komisaris Utama/ 19 19 100 9 9 100 - - -
Hadad*) Komisaris
Independen
Adiwarman Wakil Komisaris 25 25 100 14 14 100 1 1 100
Azwar Karim Utama/Komisaris
Independen
Suyanto Komisaris 25 24 96 14 13 91 1 1 100
Masduki Komisaris 25 22 88 14 12 86 1 1 100
Baidlowi
Imam Budi Komisaris 25 25 100 14 14 100 1 1 100
Sarjito
Sutanto Komisaris 25 24 96 14 14 100 1 1 100
Abu Rokhmad *)
Komisaris 19 18 95 9 7 77 - - -
M. Arief Rosyid Komisaris 23 23 100 12 12 100 1 1 100
Hasan**) Independen
Komaruddin Komisaris 25 25 100 14 14 100 1 1 100
Hidayat Independen
Mohamad Nasir Komisaris 25 25 100 14 14 100 1 1 100
Independen
*) Efektif menjabat per 21 September 2023
**) Mengundurkan diri berdasarkan surat tanggal 6 November 2023 perihal Pengunduran Diri sebagai Komisaris Independen
PT Bank Syariah Indonesia Tbk
Agenda Rapat Internal Dewan Komisaris
No. Tanggal Agenda
1 12 Januari 2023 Perubahan Komite Penunjang Dewan Komisaris
2 19 Januari 2023 Evaluasi Kinerja 31 Desember 2022
3 23 Februari 2023 Evaluasi Kinerja BSI Januari 2023
4 30 Maret 2023 Evaluasi Kinerja BSI Februari 2023
5 27 April 2023 Evaluasi Kinerja BSI Maret 2023
6 15 Mei 2023 Penambahan Fungsi Supervisi Wakil Direktur Utama PT Bank Syariah Indonesia Tbk (BSI)
7 25 Mei 2023 Evaluasi Kinerja BSI April 2023
8 8 Juni 2023 Update Pekerjaan Directorate & Action Plan Paska Insiden IT
Risk Management Directorate
9 8 Juni 2023 Update Pekerjaan Directorate & Action Plan Paska Insiden IT
Finance & Strategy Directorate
10 8 Juni 2023 Update Pekerjaan Directorate & Action Plan Paska Insiden IT
IT Directorate
11 5 Juni 2023 Company Overview
12 15 Juni 2023 Update Kinerja Directorate & Action Plan Pasca Insisden IT
Compliance & Human Capital Directorate
13 15 Juni 2023 Update Kinerja Directorate & Action Plan Pasca Insisden IT
Retail Banking Directorate
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 333
Page 336
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
KOMISARIS
INDEPENDEN
No. Tanggal Agenda
14 15 Juni 2023 Update Kinerja Directorate & Action Plan Pasca Insisden IT
Vice President Directorate
15 22 Juni 2023 Update Pekerjaan Directorate & Action Plan Paska Insiden IT-Wholesale Transaction Banking
Directorate
16 22 Juni 2023 Update Pekerjaan Directorate & Action Plan Paska Insiden IT-Treasury Int. Banking Directorate
17 22 Juni 2023 Evaluasi Kinerja BSI Mei 2023
18 6 Juli 2023 Update Pekerjaan Directorate & Action Plan Pasca Insiden IT-
Sales & Distribution Directorate.
19 6 Juli 2023 Perubahan Susunan Anggota Komite Penunjang Dekom
20 27 Juli 2023 Evaluasi Kinerja BSI Bulan Juni 2023
21 24 Agustus 2023 Evaluasi Kinerja BSI Juli 2023
22 21 September 2023 Evaluasi Kinerja BSI Bulan Agustus 2023
23 30 Oktober 2023 Evaluasi Kinerja BSI September 2023
24 30 November 2023 Evaluasi Kinerja BSI Oktober 2023
25 22 Desember 2023 Evaluasi Kinerja BSI bulan November 2023
TATA CARA DAN FREKUENSI PEMBERIAN Hal-hal yang memerlukan rekomendasi dari Komite
ARAHAN/NASIHAT DAN REKOMENDASI dibawah Dewan Komisaris dilakukan melalui Rapat
DEWAN KOMISARIS Komite yang terbagi atas :
Pemberian arahan/nasihat serta rekomendasi oleh 1. Rapat Komite Audit,
Dewan Komisaris kepada Direksi dilakukan baik secara 2. Rapat Komite Pemantau Risiko, dan
langsung dalam rapat, maupun secara tidak langsung 3. Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi.
melalui surat tertulis.
Seluruh hasil Rapat Komite diatas, disampaikan oleh
Rapat dimaksud terdiri dari : Dewan Komisaris kepada Direksi melalui surat tertulis.
1. Rapat Komite di bawah pengawasan Dewan
Komisaris, yang terdiri dari Rapat Komite Audit, Pemberian arahan/nasihat serta rekomendasi oleh
Rapat Komite Pemantau Risiko, dan Rapat Komite Dewan Komisaris kepada Direksi juga dapat dilakukan
Nominasi dan Remunerasi. melalui surat atau nota disposisi ke Direksi. Dewan
2. Rapat Dewan Komisaris, yang terdiri atas: Komisaris melakukan evaluasi dan pemberian arahan
a. Rapat Dewan Komisaris yaitu rapat kepada Direksi baik triwulan maupun tahunan atas
internal Dewan Komisaris dan/atau dengan Laporan Kepatuhan dan hasil assessment GCG. Dalam
mengundang Direktur bidang yang terkait. melakukan pengawasan, Dewan Komisaris juga dapat
b. Rapat Dewan Komisaris dengan Direksi yaitu secara rutin melakukan kunjungan ke cabang-cabang
Rapat Dewan Komisaris bersama – sama Bank.
dengan Direksi.
c. Rapat Dewan Komisaris bersama Direksi dan
Dewan Pengawas Syariah.
334 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 337
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Rekapitulasi Arahan/Nasihat dan Rekomendasi Dewan Komisaris
No. Tema Arahan/Nasihat/Rekomendasi Dewan Komisaris
1. Kinerja Dewan Komisaris mengapresiasi kinerja per 31 Desember 2023 yang tumbuh baik, dindikasikan
dengan a.l aset sebesar Rp353,63T melebihi target Rp336,32T & posisi Desember 2022
(Rp305,73T) dengan pertumbuhan 15,67% YoY (±2x pertumbuhan aset perbankan nasional);
Laba bersih seb. Rp5,703 T (tumbuh 33,83% secara YoY (110,68% dari target); Pembiayaan
mencapai Rp240,32 T, tumbuh 15,70% secara YoY (100,55% dari target); NPF Gross pada posisi
terbaik tahun ini 2,08% (lebih kecil daripada Des’22: 2,42% ataupun target Des’23: 2,30%); serta
BOPO sebesar 71,67%, turun dibanding posisi Des’22 seb. 75,88%. Namun demikian terdapat
room for improvement yang perlu mendapat perhatian di tahun 2024.
2. DPK DPK mencapai Rp293,78T (melebihi dari target sebesar 101,19%), tumbuh sebesar 12,35% YoY
yang didorong oleh peningkatan semua komponen DPK, yakni Deposito yang tumbuh Rp15,36T
YoY (menjadi Rp110,99T di Desember 2023 atau lebih dari target sebesar 104,38%) sedangkan
Giro tumbuh Rp8,68T YoY atau mencapai Rp53,2T di Desember 2023 (mendekati target sebesar
98,04%) dan Tabungan tumbuh Rp8,24T YoY atau mencapai Rp124,73T di Des’23 (mendekati
target sebesar 99,71%). Namun demikian terdapat room for improvement yang perlu mendapat
perhatian di tahun 2024, antara lain:
1) Peningkatan tabungan dan deposito dalam beberapa bulan terakhir menunjukkan bahwa
kepercayaan nasabah kepada BSI telah pulih dan program win-back customer cukup efektif,
sehingga momentum ini harus dijaga dengan continuos improvement layanan, program yang
menarik dan didukung dengan stabilitas sistem IT.
2) Upaya peningkatan DPK Retail akuisisi nasabah baru agar diteruskan dengan program lain
yang menarik guna menambah customer base (tumbuh 10,53% YoY), disamping mengurangi
terkonsentrasinya DPK (kontribusi Top-50 deposan thd DPK naik dari 23,10% Nov’23 ke
24,19% Des’23). Bank agar merumuskan program retensi (kompensasi/apresiasi) khususnya
bagi nasbah funding institusi eksisting.
3) Pertumbuhan CASA seb 10,51% YoY & capaian seb. 60,57% DPK (target 61,77%), belum
dapat melampaui pertumbuhan Deposito (15,29% YoY) sehingga Bank berpotensi mengalami
kenaikan CoF dan berdampak kepada daya saing (pricing). Agar dilakukan upaya untuk
meningkatkan dana murah setidaknya diatas posisi Des’23 (61,57%). Pengembangan layanan
transactional banking, khususnya New CMS, perlu ditingkatkan, disamping optimalisasi
tabungan bisnis melalui value chain di wholesale banking.
4) Upaya peningkatan DPK perlu didukung dengan peningkatan kapabilitasnya para sales
funding (khususnya di jaringan), penguatan customer engagement & touch, dan program
promosi yang efektif terutama menjelang even besar (Pilpres, Ramadhan & Lebaran
1445H/2024).
5) Memastikan kembali bahwa permasalahan terkait IT telah teratasi dengan baik dan
dikomunikasikan secera tepat kepada nasabah, guna mendukung penetrasi layanan digital
transaction antara lain BSI Mobile, EDC, BSI Smart,QRIS, CMS, Digital Financing, Net Banking,
untuk meningkatkan dana murah secara sustain
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 335
Page 338
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
KOMISARIS
INDEPENDEN
No. Tema Arahan/Nasihat/Rekomendasi Dewan Komisaris
3. Pembiayaan Pembiayaan secara bank-wide mencapai Rp240,32 T (100,55% dari target), tumbuh 15,70%
YoY yang dikontribusi terutama oleh pembiayaan segmen Consumer, Gadai dan Card Rp17,67
T/15,66% YoY, Wholesale Rp10,31T/18,03% YoY dan disusul Retail seb. Rp4,62T/12,29% YoY.
Namun demikian terdapat room for improvement yang perlu mendapat perhatian di tahun 2024,
antara lain:
1) Pembiayaan segmen Wholesale agar terus dijaga lebih sustain dan diharapkan men-generate
produk turunan bagi bisnis segmen lain. Mengingat bahwa margin Wholesale relatif rendah,
sementara Cost of Fund di market relatif tinggi yang berdampak pada pricing maka Bank perlu
lebih berhati-hati & selektif dalam pemilihan sektor dan nasabah pembiayaan.
2) Selain itu kolaborasi Wholesale-Retail-Consumer-Treasury perlu dimonitor implementasinya dan
diharapkan dashboard kolaborasi tersebut dapat disampaikan pada rapat evaluasi kinerja ke
depan.
3) Dengan pertumbuhan kredit nasional 10,3% YoY (Des’23, BI) dan 9,7% YoY (Nov’23) serta tren
pertumbuhan Pembiayaan BSI (15,70% YoY) yang lebih besar daripada pertumbuhan DPK
BSI (12,35% YoY) maka FDR perlu dijaga terus pada kisaran optimal (82,32% RBB’23)/limit
regulasi (FDR 78-92% & RIM 84%-924%) yang menyeimbangkan antara benefits (profitabilitas
& mendapatkan insentif GWM dengan menjaga FDR di level yang sudah di tentukan) dan costs
(dampak potensi penurunanan aset likuid, CoF mahal dst).
4) Mengoptimalkan potensi pertumbuhan pembiayaan dari pipeline yang berkualitas pada semua
segmen, dengan menyasar kepada sektor atau grup nasabah yang memiliki track record baik
dengan tetap memperhatikan prinsip kehati-hatian. Pembiayaan SME yang tumbuh terbatas
(2,40% YoY) perlu terus didorong melalui kolaborasi dengan Wholesale untuk menggarap
ekosistem nasabah Wholesale (Sawit, BPJS Kesehatan, ekosistim pupuk, Muhammadiyah,
Ekosistem Islam lainnya dst).
5) Pembiayaan berkelanjutan (Sustainable Finance yang merupakan bagian dari Maqosid Syariah)
perlu terus ditingkatkan mengingat realisasi SF baru mencapai Rp57,7T (24% dari total
Pembiayaan) dengan porsi SF-Non UMKM seb 21,14% (Rp12,2T/Rp57,7T) yang lebih kecil
daripada SF-UMKM seb. 78,85% (Rp45,5T/Rp57,5T). Hal ini dapat dikembangkan melalui
kerjasama dengan induk (Mandiri/BRI/BNI) untuk memperoleh pipe-line nasabah pembiayaan
yang baik, khususnya pembiayaan.
6) Pembiayaan mikro yang tumbuh cukup baik, agar terus ditingkatkan, disertai dengan
penguatan risk management (implementasi 3 pilar) dan diikuti dengan monitoring dan
pengawasan pasca pencairan (Post Booking Review) secara berkelanjutan.
4. Kualitas Pembiayaan 1) Kol. 2 per Des’23 seb. 2,05% meningkat dibanding Des’22 seb 1,54%, yang disebabkan
terutama karena down grade-nya nasabah Wholesale (1,74% Des’22 menjadi 3,75% Des’23).
Peningkatan kol 2 juga terjadi di segmen Consumer, Gadai & Card (1,24% Des’22 ke 1,29%
Des’23) sementara Kol. 2 Retail turun dari 2,14% Des’22 ke 1,68% Des’23.
2) NPF Gross Des’23 seb. 2,08%, menurun dibanding Des’22 (2,42%), yang disebabkan terutama
karena adanya pelunasan dari nasabah wholesale. Namun, masih ada beberapa segmen yang
NPF-nya cukup tinggi, antara lain Corporate-2 (4,24%), Commercial-2 (5,74%), SME (4,08%),
Mikro Non KUR (11,16%), dan Hasanah Card (3,16%). Sementara, FaR bank-wide dapat dijaga
makin kecil (9,14% Des’23), dengan FAR Wholesale sebesar 16,78% dan FaR Retail sebesar
6,16%.
336 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 339
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
No. Tema Arahan/Nasihat/Rekomendasi Dewan Komisaris
5. Rasio Keuangan Apresiasi atas pencapaian Laba Bersih per Desember 2023 sebesar Rp5,703 T, nilai tersebut telah
melampaui target Rencana Bisnis Bank (RBB) sebesar Rp5,1 T, dan target dari Pemegang Saham
utama (PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.) sebesar ±Rp5,7 T. Namun demikian terdapat room for
improvement yang perlu mendapat perhatian di tahun 2024, antara lain:
1) Margin & Bagi Hasil Bersih tidak mencapai target (96,27%) yang disebabkan naiknya Biaya
Bagi Hasil & Bonus sebagai akibat naiknya Cost of Fund (CoF) DPK secara YtD dari 1,62%
(Des’22) ke 2,13% (Des’23) dan MtD ke 2,52% (Des’23), khususnya giro (2,0%) dan deposito
(4,04%).
2) Agar diantisipasi kemungkinan naiknya CoF sebagai akibat ketatnya persaingan DPK di
market. Ekspansi DPK lebih baik berfokus terutama pada segmen Retail dengan Equivalent
Rate (ER) yang rendah, memperdalam/elaborasi layanan kepada deposan inti, mengoptimalkan
PHR berbasis Profitability Analysis. Di sisi pendapatan, perlu dijaga pertumbuhan pembiayaan
dengan yield yang tinggi dan kualitas terjaga.
3) FBI Ratio telah meningkat secara MtM (15,64% Nov’23 ke 15,80% Des’23) dengan kontributor
utama Collection (26,2% thd FBI), E-channel (23,4%) & Gadai (17,7%). Pertumbuhan tersebut
masih dibawah target (16,27%) ataupun angka Des’22 (15,91%), khususnya terdapat
pertumbuhan YoY negatif beberapa pos FBI a.l FBI-ATM (-14,2%), FBI-Value Chain (-54,2%),
FBI-Operasional (-7,7%), FBI lainnya (-8,1%), sehingga perlu dievaluasi untuk mencari akar
permasalahannya. Bank perlu memperkuat hygiene factor baik melalui perluasan ATM,
kehandalan IT/Application, dan penumbuhan FBI-Value Chain sbg turunan dari pertumbuhan
segmen Wholesale.
4) BO/PO dan CIR dapat dikelola dengan baik namun memerlukan kehati-hatian mengingat
rezim higher-for-longer dan ketidakpastian diekpektasikan masih akan berlangsung yang
berpotensi menjadi challenge dalam pencapaian target ke depan.
6. Fee Based Income & 1) Gadai sebagai salah satu sumber FBI yang potensial perlu terus dikembangkan, antara lain
BSI Mobile dengan :
a. Meningkatkan awareness dan menjadikan gadai sebagai Top of Mind, antara lain dengan
implementasi strategi head-to-head terhadap Pegadaian;
b. Meningkatkan jumlah KLG disertai dengan sarana dan prasarananya, peningkatan limit
pemutusannya, peningkatan kompetensi pegawai gadai dan alternatif pemanfaatan
kelebihan pegawai BSI, terutama untuk posisi juru taksirnya.
2) UREG BSI Mobile seb. 6,31 juta (tumbuh 31,41% YoY), sementara USAK seb. 2,99 juta/
ekuivalen 47,35% dari UREG (tumbuh 25,89% YoY) agar terus ditingkatkan. Penetrasi Online
on Boarding (OOB) secara bank-wide yang telah mencapai 85,6% (target OOB 100% per
Aug’23) harus disertai dukungan kehandalan sistem dan jaringan sehingga berimbas pada
peningkatan USAK, dan UI-UX nasabah baru.
3) Jumlah merchant aktif per Des’23 mencapai 42.691 (15,6% dari total Merchant), sehingga
perlu terus ditingkatkan termasuk mengoptimalkan transaksi QRIS dan Bank perlu
memastikan pemenuhan SDM untuk kegiatan maintenance QRIS sehingga program KP dapat
terkawal dengan baik ditengah kondisi SDM jaringan fokus pada akuisisi ataupun ekspansi
bisnis.
7. Islamic Ecosystem 1) Penetrasi kepada Ekosistem Islami yang telah tumbuh (total DPK ISE seb Rp28,9 T tumbuh
dan lainnya 43,09% YtD dan total nasabah/CIF sebanyak 5,56 juta, tumbuh 24,45% YoY) agar dapat terus
ditingkatkan sebagai salah satu alternatif strategi rekomposisi DPK & peningkatan incomes
(FBI).
2) Agar dilakukan analisis mendalam dan komprehensif terhadap naiknya dana yang tidak
boleh diakui sebagai pendapatan (TBDSP) seb. 14,29% YoY, mengingat kenaikan ini dapat
mengindikasikan ketidakpatuhan yang makin tinggi thd prinsip syariah.
3) Unit kerja terkait (Accounting) agar secara intensif berkoordinasi dengan Komite Syariah dan
DPS terkait dengan penetapan TBDSP sehingga penyajian angka kinerja semakin akurat &
value relevance serta penyaluran/penggunaan dana tersebut dapat segara dilakukan.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 337
Page 340
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
KOMISARIS
INDEPENDEN
Rekapitulasi Pengawasan Dewan Komisaris 6. Melakukan fungsi pengawasan terhadap
Sepanjang tahun 2023, Dewan Komisaris telah pelaksanaan kepatuhan di BSI antara lain dengan:
melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya terkait a. Melakukan evaluasi terhadap fungsi kepatuhan
pengawasan terhadap kebijakan kepengurusan dan di BSI, memastikan bahwa fungsi kepatuhan
jalannya pengurusan Bank yang sejalan dengan di BSI telah dilaksanakan dengan baik serta
peraturan perundang-undangan yang berlaku, Anggaran memberikan saran kepada Direksi untuk
Dasar Perseroan serta Rencana Kerja yang ditetapkan meningkatkan kualitas pelaksanaan fungsi
awal tahun, yang antara lain sebagai berikut: kepatuhan;
1. Melakukan fungsi pengawasan Rencana Bisnis b. Melakukan reviu atas laporan pelaksanaan
Bank (RBB), antara lain: fungsi kepatuhan dan pelaksanaan tugas
a. Mengarahkan, memantau dan mengevaluasi Direktur Kepatuhan yang disampaikan Direksi
pelaksanaan kebijakan strategis Bank tahun secara berkala;
2023 antara lain evaluasi terhadap Corporate c. Melakukan pemantauan terhadap
Plan dan RBB serta kinerja keuangan tahun implementasi Strategi Anti Fraud, Program Anti
2022 setiap bulan; Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan
b. Melakukan pengawasan terhadap upaya Terorisme (APUPPT), serta Prinsip Mengenal
pencapaian RBB, khususnya terhadap Nasabah;
pencapaian beberapa aspek penting rencana d. Memastikan terselenggaranya penerapan
bisnis seperti penyaluran kredit, perbaikan prinsip dan praktek GCG pada seluruh
kualitas aset, penghimpunan dana pihak ketiga, tingkatan dengan melakukan pengawasan
produktivitas dan efisiensi; terhadap penerapan GCG, reviu terhadap
c. Melakukan penelaahan Revisi RBB 2023-2025 laporan pelaksanaan GCG yang disampaikan
d. Melakukan evaluasi atas realisasi RBB yang Direksi dan pemantauan terhadap hasil self
dilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan assessment GCG.
setiap semester serta menyampaikan laporan 8. Mengevaluasi, mengarahkan dan memantau
pengawasan RBB kepada Otoritas Jasa rencana strategis, pelaksanaan Teknologi Informasi
Keuangan; dan kebijakan Bank terkait Teknologi Informasi BSI.
e. Melakukan penelaahan dan memberikan 9. Memantau serta mengevaluasi perkembangan
persetujuan RBB Tahun 2023-2025. pengembangan serta pengelolaan Sumber Daya
2. Menelaah informasi keuangan yang akan Manusia (SDM) khususnya berkenaan dengan
dikeluarkan Perusahaan yang dilakukan Kantor fungsi strategis Sumber Daya Manusia dalam
Akuntan Publik (KAP) atau pihak eksternal lainnya; mendukung pencapaian kinerja Bank;
3. Melakukan fungsi pengawasan terhadap 10. Memberikan persetujuan terhadap hal-hal yang
pelaksanaan pengendalian internal di BSI, antara wajib mendapat persetujuan Dewan Komisaris
lain dengan: berdasarkan peraturan perundang-undangan yang
a. Memastikan terselenggaranya system berlaku dan Anggaran Dasar Perseroan.
pengendalian internal di BSI telah berjalan 11. Melakukan kunjungan ke Kantor Wilayah, Kantor
dengan baik; Cabang dalam rangka melaksanakan fungsi
b. Memastikan bahwa Direksi telah memantau pengawasan.
efektivitas pelaksanaan Satuan Kerja Audit
Intern (SKAI); PENGEMBANGAN KOMPETENSI DEWAN
c. Melakukan pengawasan terhadap pelaksanaan KOMISARIS
tugas Satuan Kerja Audit Intern (SKAI);
4. Melakukan pengawasan, pemantauan serta evaluasi Kebijakan Pelatihan dan Pengembangan
terhadap Tingkat Kesehatan Bank per Semester Kompetensi
dan mendukung Direksi untuk mengambil langka- Pendidikan Berkelanjutan sesuai dengan tata tertib
langkah yang diperlukan dalam rangka memelihara Dewan Komisaris PT Bank Syariah Indonesia Tbk
dan/atau meningkatkan Tingkat Kesehatan Bank. adalah:
5. Melakukan fungsi pengawasan terhadap Satuan
Kerja Manajemen Risiko.
338 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 341
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
1. Rencana pendidikan berkelanjutan untuk seluruh Komisaris dan anggota Komite-komite penunjang tertuang
dalam Rencana Program Kerja Dewan Komisaris;
2. Dalam hal pendidikan berkelanjutan dilakukan di luar program kerja yang telah ditetapkan sebelumnya agar
disampaikan dalam Rapat Dewan Komisaris untuk mendapat persetujuan Rapat;
3. Komisaris dan anggota Komite Penunjang yang telah melakukan pendidikan berkelanjutan harus menyampaikan
laporan hasil pendidikannya di dalam Rapat Dewan Komisaris atau di dalam rapat Komite penunjang.
4. Hal-hal lain yang menyangkut akomodasi/fasilitas dan protokoler selama pendidikan berkelanjutan mengacu
kepada peraturan internal Bank yang berlaku.
Realisasi Pengembangan Kompetensi
Nama dan
No. Pelatihan Waktu Tempat Penyelenggara
Jabatan
1. Muliaman D. Sharing Session Board Forum Rabu, 31 Mei 2023 Auditorium Plaza Mandiri Group
Hadad Q1 2023 Mandiri
Komisaris
Utama/ Tema:
Komisaris "Stronger Financial Industry
Independen Through Technology"
Speaker:
- Paulus Bambang WS,
Komisaris Independen
PT United Tractors Tbk
- Dr. Andry Alamsyah, S.Si.,
M.sc., Assosiate Professor
School of Economics and
Business Telkom University
Board Forum Q2 2023 : Kamis, 10 Agustus Best Western Mandiri Group
Empowering Indonesia's Ascent 2023 Premier Panbil
Hotel, Batam
Knowledge Sharing Forum Rabu, 23 Agustus The Tower Lt. 6 BSU
(KSF) 2023 Jakarta
Tema:
Pengendalian Gratifikasi
KSF Pasar Modal bagi Dewan Senin, 18 The Tower BSU
Komisaris September 2023
Top Executive Learning Selasa, 19 Offline: BSU
Program (TELP) Series 3 September 2023 The Tower Lt.6
Tema:
“Professional Judgment and
Decision Making”
Narasumber:
Prof. Patrick E. Hopkins –
Professor of Accounting, Kelley
School of Business, Indiana
University
Board Forum Q3 – 2023 Rabu, 1 November Mandiri University Mandiri Group
Mandiri Group 2023 - Kampus
Rise To The Future For A Nawasena
Stronger Indonesia
Sharing Session: Political and
Business Outlook 2024
1. Paparan dari Bpk. Yunarto
Wijaya – Charta Politika
2. Paparan dari Bpk. Yozua
Makes – Makes and Partners
3. Panel Discussion
4. QnA
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 339
Page 342
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
KOMISARIS
INDEPENDEN
Nama dan
No. Pelatihan Waktu Tempat Penyelenggara
Jabatan
2. Adiwarman BSI Global Islamic Finance 15-16 Februari Ritz-Carlton BSI
Azwar Karim Summit (GIFS) Tahun 2023 2023 Pacific Place
Wakil Jakarta
Komisaris
Utama/
Komisaris
Independen
Sharing Session Board Forum 22 Februari 2023 Assembly Hall Bank Mandiri x Mandiri
Q4 Tahun 2023 Lt.9, Menara Taspen
Mandiri
Tema:
Strategic Foresight In Creating
Our Future
Speakers:
a. Yohanes Sugihtononugroho
- CEO dan Co-Founder
CROWDE
b. Emilio Wibisono - CEO dan
Founder Sinbad
Top Executive Learning 8 Maret 2023 Virtual BSU
Program (TELP) - Series I Tahun
2023
Pembicara:
Linnea Gandhi
Adjunct Assistant Professor of
Behavioral Science,
The Wharton School
Pelatihan Implementasi APU - 13 April 2023 Offline, The Tower BSU
PPT Untuk Senior Management Lantai 6
BSI Tahun 2023
Narasumber:
Kepala PPATK RI
Sharing Session Board Forum Rabu, 31 Mei 2023 Auditorium Plaza Mandiri Group
Q1 2023 Mandiri
Tema:
"Stronger Financial Industry
Through Technology"
Speaker:
- Paulus Bambang WS,
Komisaris Independen
PT United Tractors Tbk
- Dr. Andry Alamsyah, S.Si.,
M.sc., Assosiate Professor
School of Economics and
Business Telkom University
340 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 343
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Nama dan
No. Pelatihan Waktu Tempat Penyelenggara
Jabatan
Board Forum Q2 2023 : Kamis, 10 Agustus Best Western Mandiri Group
Empowering Indonesia's Ascent 2023 Premier Panbil
Hotel, Batam
Knowledge Sharing Forum Rabu, 23 Agustus The Tower Lt. 6 BSU
(KSF) 2023 Jakarta
Tema:
Pengendalian Gratifikasi
Top Executive Learning Kamis, 24 Agustus via Online : BSU
Program (TELP) - Series II: 2023 Zoom Webinar
Culture of Innovation
KSF Pasar Modal bagi Dewan Senin, 18 The Tower BSU
Komisaris September 2023
Top Executive Learning Selasa, 19 Offline: BSU
Program (TELP) Series 3 September 2023 The Tower Lt.6
Tema:
“Professional Judgment and
Decision Making”
Narasumber:
Prof. Patrick E. Hopkins –
Professor of Accounting, Kelley
School of Business, Indiana
University
Board Forum Q3 – 2023 Rabu, 1 November Mandiri University Mandiri Group
Mandiri Group 2023 - Kampus
Rise To The Future For A Nawasena
Stronger Indonesia
Sharing Session: Political and
Business Outlook 2024
1. Paparan dari Bpk. Yunarto
Wijaya – Charta Politika
2. Paparan dari Bpk. Yozua
Makes – Makes and Partners
3. Panel Discussion
4. QnA
3. Suyanto BSI Global Islamic Finance 15-16 Februari Ritz-Carlton BSI
Komisaris Summit (GIFS) Tahun 2023 2023 Pacific Place
Jakarta
Sharing Session Board Forum 22 Februari 2023 Assembly Hall Bank Mandiri x Mandiri
Q4 Tahun 2023 Lt.9, Menara Taspen
Mandiri
Tema:
Strategic Foresight In Creating
Our Future
Speakers:
a. Yohanes Sugihtononugroho
- CEO dan Co-Founder
CROWDE
b. Emilio Wibisono - CEO dan
Founder Sinbad
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 341
Page 344
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
KOMISARIS
INDEPENDEN
Nama dan
No. Pelatihan Waktu Tempat Penyelenggara
Jabatan
Top Executive Learning 8 Maret 2023 Virtual BSU
Program (TELP) - Series I Tahun
2023
Pembicara:
Linnea Gandhi
Adjunct Assistant Professor of
Behavioral Science,
The Wharton School
Pelatihan Implementasi APU - 13 April 2023 Offline, The Tower BSU
PPT Untuk Senior Management Lantai 6
BSI Tahun 2023
Narasumber:
Kepala PPATK RI
Sharing Session Board Forum Rabu, 31 Mei 2023 Auditorium Plaza Mandiri Group
Q1 2023 Mandiri
Tema:
"Stronger Financial Industry
Through Technology"
Speaker:
- Paulus Bambang WS,
Komisaris Independen
PT United Tractors Tbk
- Dr. Andry Alamsyah, S.Si.,
M.sc., Assosiate Professor
School of Economics and
Business Telkom University
Board Forum Q2 2023 : Kamis, 10 Agustus Best Western Mandiri Group
Empowering Indonesia's Ascent 2023 Premier Panbil
Hotel, Batam
Knowledge Sharing Forum Rabu, 23 Agustus Offline: BSU
(KSF) 2023 The Tower Lt. 6
Jakarta
Tema:
Pengendalian Gratifikasi
Top Executive Learning Kamis, 24 Agustus via Online : BSU
Program (TELP) - Series II: 2023 Zoom Webinar
Culture of Innovation
KSF Pasar Modal bagi Dewan Senin, 18 The Tower BSU
Komisaris September 2023
Top Executive Learning Selasa, 19 Offline: BSU
Program (TELP) Series 3 September 2023 The Tower Lt.6
Tema:
“Professional Judgment and
Decision Making”
Narasumber:
Prof. Patrick E. Hopkins –
Professor of Accounting, Kelley
School of Business, Indiana
University
342 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 345
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Nama dan
No. Pelatihan Waktu Tempat Penyelenggara
Jabatan
Board Forum Q3 – 2023 Rabu, 1 November Mandiri University Mandiri Group
Mandiri Group 2023 - Kampus
Rise To The Future For A Nawasena
Stronger Indonesia
Sharing Session: Political and
Business Outlook 2024
1. Paparan dari Bpk. Yunarto
Wijaya – Charta Politika
2. Paparan dari Bpk. Yozua
Makes – Makes and Partners
3. Panel Discussion
4. QnA
4. Masduki Top Executive Learning 8 Maret 2023 Virtual BSU
Baidlowo Program (TELP) - Series I Tahun
Komisaris 2023
Pembicara:
Linnea Gandhi
Adjunct Assistant Professor of
Behavioral Science,
The Wharton School
Pelatihan Implementasi APU - 13 April 2023 Offline, The Tower BSU
PPT Untuk Senior Management Lantai 6
BSI Tahun 2023
Narasumber:
Kepala PPATK RI
Sharing Session Board Forum Rabu, 31 Mei 2023 Auditorium Plaza Mandiri Group
Q1 2023 Mandiri
Tema:
"Stronger Financial Industry
Through Technology"
Speaker:
- Paulus Bambang WS,
Komisaris Independen
PT United Tractors Tbk
- Dr. Andry Alamsyah, S.Si.,
M.sc., Assosiate Professor
School of Economics and
Business Telkom University
Knowledge Sharing Forum Rabu, 23 Agustus Offline: BSU
(KSF) 2023 The Tower Lt. 6
Jakarta
Tema:
Pengendalian Gratifikasi
Top Executive Learning Kamis, 24 Agustus via Online : BSU
Program (TELP) - Series II: 2023 Zoom Webinar
Culture of Innovation
KSF Pasar Modal bagi Dewan Senin, 18 The Tower BSU
Komisaris September 2023
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 343
Page 346
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
KOMISARIS
INDEPENDEN
Nama dan
No. Pelatihan Waktu Tempat Penyelenggara
Jabatan
Top Executive Learning Selasa, 19 Offline: BSU
Program (TELP) Series 3 September 2023 The Tower Lt.6
Tema:
“Professional Judgment and
Decision Making”
Narasumber:
Prof. Patrick E. Hopkins –
Professor of Accounting, Kelley
School of Business, Indiana
University
Board Forum Q3 – 2023 Rabu, 1 November Mandiri University Mandiri Group
Mandiri Group 2023 - Kampus
Rise To The Future For A Nawasena
Stronger Indonesia
Sharing Session: Political and
Business Outlook 2024
1. Paparan dari Bpk. Yunarto
Wijaya – Charta Politika
2. Paparan dari Bpk. Yozua
Makes – Makes and Partners
3. Panel Discussion
4. QnA
5. Imam Budi BSI Global Islamic Finance 15-16 Februari Ritz-Carlton BSI
Sarjito Summit (GIFS) Tahun 2023 2023 Pacific Place
Komisaris Jakarta
Sharing Session Board Forum 22 Februari 2023 Assembly Hall Bank Mandiri x Mandiri
Q4 Tahun 2023 Lt.9, Menara Taspen
Mandiri
Tema:
Strategic Foresight In Creating
Our Future
Speakers:
a. Yohanes Sugihtononugroho
- CEO dan Co-Founder
CROWDE
b. Emilio Wibisono - CEO dan
Founder Sinbad
Top Executive Learning 8 Maret 2023 Virtual BSU
Program (TELP) - Series I Tahun
2023
Pembicara:
Linnea Gandhi
Adjunct Assistant Professor of
Behavioral Science,
The Wharton School
Pelatihan Implementasi APU - 13 April 2023 Offline, The Tower BSU
PPT Untuk Senior Management Lantai 6
BSI Tahun 2023
Narasumber:
Kepala PPATK RI
344 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 347
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Nama dan
No. Pelatihan Waktu Tempat Penyelenggara
Jabatan
Sharing Session Board Forum Rabu, 31 Mei 2023 Auditorium Plaza Mandiri Group
Q1 2023 Mandiri
Tema:
"Stronger Financial Industry
Through Technology"
Speaker:
- Paulus Bambang WS,
Komisaris Independen
PT United Tractors Tbk
- Dr. Andry Alamsyah, S.Si.,
M.sc., Assosiate Professor
School of Economics and
Business Telkom University
Knowledge Sharing Forum Rabu, 23 Agustus Offline: BSU
(KSF) 2023 The Tower Lt. 6
Jakarta
Tema:
Pengendalian Gratifikasi
Top Executive Learning Kamis, 24 Agustus via Online : BSU
Program (TELP) - Series II: 2023 Zoom Webinar
Culture of Innovation
KSF Pasar Modal bagi Dewan Senin, 18 The Tower BSU
Komisaris September 2023
Top Executive Learning Selasa, 19 Offline: BSU
Program (TELP) Series 3 September 2023 The Tower Lt.6
Tema:
“Professional Judgment and
Decision Making”
Narasumber:
Prof. Patrick E. Hopkins –
Professor of Accounting, Kelley
School of Business, Indiana
University
Board Forum Q3 – 2023 Rabu, 1 November Mandiri University Mandiri Group
Mandiri Group 2023 - Kampus
Rise To The Future For A Nawasena
Stronger Indonesia
Sharing Session: Political and
Business Outlook 2024
1. Paparan dari Bpk. Yunarto
Wijaya – Charta Politika
2. Paparan dari Bpk. Yozua
Makes – Makes and Partners
3. Panel Discussion
4. QnA
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 345
Page 348
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
KOMISARIS
INDEPENDEN
Nama dan
No. Pelatihan Waktu Tempat Penyelenggara
Jabatan
6. Sutanto Sharing Session Board Forum 22 Februari 2023 Assembly Hall Bank Mandiri x Mandiri
Komisaris Q4 Tahun 2023 Lt.9, Menara Taspen
Mandiri
Tema:
Strategic Foresight In Creating
Our Future
Speakers:
a. Yohanes Sugihtononugroho
- CEO dan Co-Founder
CROWDE
b. Emilio Wibisono - CEO dan
Founder Sinbad
Top Executive Learning 8 Maret 2023 Virtual BSU
Program (TELP) - Series I Tahun
2023
Pembicara:
Linnea Gandhi
Adjunct Assistant Professor of
Behavioral Science,
The Wharton School
Pelatihan Implementasi APU - 13 April 2023 Offline, The Tower BSU
PPT Untuk Senior Management Lantai 6
BSI Tahun 2023
Narasumber:
Kepala PPATK RI
Sharing Session Board Forum Rabu, 31 Mei 2023 Auditorium Plaza Mandiri Group
Q1 2023 Mandiri
Tema:
"Stronger Financial Industry
Through Technology"
Speaker:
- Paulus Bambang WS,
Komisaris Independen
PT United Tractors Tbk
- Dr. Andry Alamsyah, S.Si.,
M.sc., Assosiate Professor
School of Economics and
Business Telkom University
Board Forum Q2 2023 : Kamis, 10 Agustus Best Western Mandiri Group
Empowering Indonesia's 2023 Premier Panbil
Ascent" Hotel, Batam
Knowledge Sharing Forum Rabu, 23 Agustus Offline: BSU
(KSF) 2023 The Tower Lt. 6
Jakarta
Tema:
Pengendalian Gratifikasi
Top Executive Learning Kamis, 24 Agustus via Online : BSU
Program (TELP) - Series II: 2023 Zoom Webinar
Culture of Innovation
KSF Pasar Modal bagi Dewan Senin, 18 The Tower BSU
Komisaris September 2023
346 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 349
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Nama dan
No. Pelatihan Waktu Tempat Penyelenggara
Jabatan
Top Executive Learning Selasa, 19 Offline: BSU
Program (TELP) Series 3 September 2023 The Tower Lt.6
Tema:
“Professional Judgment and
Decision Making”
Narasumber:
Prof. Patrick E. Hopkins –
Professor of Accounting, Kelley
School of Business, Indiana
University
Board Forum Q3 – 2023 Rabu, 1 November Mandiri University Mandiri Group
Mandiri Group 2023 - Kampus
Rise To The Future For A Nawasena
Stronger Indonesia
Sharing Session: Political and
Business Outlook 2024
1. Paparan dari Bpk. Yunarto
Wijaya – Charta Politika
2. Paparan dari Bpk. Yozua
Makes – Makes and Partners
3. Panel Discussion
4. QnA
7. Abu Rokhmad PDPS 15 Juni 2023 Jakarta BSU
Komisaris
Pemantapan Manajemen Risiko 24 Juni 2023
Level 1 Komisaris
Ujian Manajemen Risiko Level 1 29 Juli 2023
Komisaris
Board Forum Q2 2023 : Kamis, 10 Agustus Best Western Mandiri Group
Empowering Indonesia's Ascent 2023 Premier Panbil
Hotel, Batam
Knowledge Sharing Forum Rabu, 23 Agustus Offline: BSU
(KSF) 2023 The Tower Lt. 6
Jakarta
Tema:
Pengendalian Gratifikasi
Top Executive Learning Kamis, 24 Agustus via Online : BSU
Program (TELP) - Series II: 2023 Zoom Webinar
Culture of Innovation
KSF Pasar Modal bagi Dewan Senin, 18 The Tower BSU
Komisaris September 2023
Top Executive Learning Selasa, 19 Offline: BSU
Program (TELP) Series 3 September 2023 The Tower Lt.6
Tema:
“Professional Judgment and
Decision Making”
Narasumber:
Prof. Patrick E. Hopkins –
Professor of Accounting, Kelley
School of Business, Indiana
University
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 347
Page 350
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
KOMISARIS
INDEPENDEN
Nama dan
No. Pelatihan Waktu Tempat Penyelenggara
Jabatan
Board Forum Q3 – 2023 Rabu, 1 November Mandiri University Mandiri Group
Mandiri Group 2023 - Kampus
Rise To The Future For A Nawasena
Stronger Indonesia
Sharing Session: Political and
Business Outlook 2024
1. Paparan dari Bpk. Yunarto
Wijaya – Charta Politika
2. Paparan dari Bpk. Yozua
Makes – Makes and Partners
3. Panel Discussion
4. QnA
8. M. Arief Pelatihan TOEFL Preparation Sabtu, 19 Virtual dan Offline BSU
Rosyid Hasan November 2022 di The Tower
Komisaris s.d Selesai (15x
Independen pertemuan)
Masih Berjalan
BSI Global Islamic Finance 15 Februari 2023 Ritz-Carlton BSI
Summit (GIFS) Tahun 2023 Pacific Place
Jakarta
Sharing Session Board Forum 22 Februari 2023 Assembly Hall Bank Mandiri x Mandiri
Q4 Tahun 2023 Lt.9, Menara Taspen
Mandiri
Tema:
Strategic Foresight In Creating
Our Future
Speakers:
a. Yohanes Sugihtononugroho
- CEO dan Co-Founder
CROWDE
b. Emilio Wibisono - CEO dan
Founder Sinbad
Top Executive Learning 8 Maret 2023 Virtual BSU
Program (TELP) - Series I Tahun
2023
Pembicara:
Linnea Gandhi
Adjunct Assistant Professor of
Behavioral Science,
The Wharton School
Pelatihan Implementasi APU - 13 April 2023 Offline, The Tower BSU
PPT Untuk Senior Management Lantai 6
BSI Tahun 2023
Narasumber:
Kepala PPATK RI
348 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 351
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Nama dan
No. Pelatihan Waktu Tempat Penyelenggara
Jabatan
Sharing Session Board Forum Rabu, 31 Mei 2023 Auditorium Plaza Mandiri Group
Q1 2023 Mandiri
Tema:
"Stronger Financial Industry
Through Technology"
Speaker:
- Paulus Bambang WS,
Komisaris Independen
PT United Tractors Tbk
- Dr. Andry Alamsyah, S.Si.,
M.sc., Assosiate Professor
School of Economics and
Business Telkom University
Board Forum Q2 2023 : Kamis, 10 Agustus Best Western Mandiri Group
Empowering Indonesia's Ascent 2023 Premier Panbil
Hotel, Batam
Knowledge Sharing Forum Rabu, 23 Agustus Offline: BSU
(KSF) 2023 The Tower Lt. 6
Jakarta
Tema:
Pengendalian Gratifikasi
Top Executive Learning Kamis, 24 Agustus via Online : BSU
Program (TELP) - Series II: 2023 Zoom Webinar
Culture of Innovation
KSF Pasar Modal bagi Dewan Senin, 18 The Tower BSU
Komisaris September 2023
Top Executive Learning Selasa, 19 Virtual Zoom BSU
Program (TELP) Series 3 September 2023
Tema:
“Professional Judgment and
Decision Making”
Narasumber:
Prof. Patrick E. Hopkins –
Professor of Accounting, Kelley
School of Business, Indiana
University
Board Forum Q3 – 2023 Rabu, 1 November Mandiri University Mandiri Group
Mandiri Group 2023 - Kampus
Rise To The Future For A Nawasena
Stronger Indonesia
Sharing Session: Political and
Business Outlook 2024
1. Paparan dari Bpk. Yunarto
Wijaya – Charta Politika
2. Paparan dari Bpk. Yozua
Makes – Makes and Partners
3. Panel Discussion
4. QnA
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 349
Page 352
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
KOMISARIS
INDEPENDEN
Nama dan
No. Pelatihan Waktu Tempat Penyelenggara
Jabatan
9. Komaruddin Pertemuan Tahunan Industri Senin, 06 Februari Grand Ballroom OJK
Hidayat Jasa Keuangan 2023 2023 Shangri-la Hotel
Komisaris "Penguatan Sektor Jasa
Independen Keuangan dalam Menjaga
Pertumbuhan Ekonomi"
BSI Global Islamic Finance 15-16 Februari Ritz-Carlton BSI
Summit (GIFS) Tahun 2023 2023 Pacific Place
Jakarta
Sharing Session Board Forum 22 Februari 2023 Assembly Hall Bank Mandiri x Mandiri
Q4 Tahun 2023 Lt.9, Menara Taspen
Mandiri
Tema:
Strategic Foresight In Creating
Our Future
Speakers:
a. Yohanes Sugihtononugroho
- CEO dan Co-Founder
CROWDE
b. Emilio Wibisono - CEO dan
Founder Sinbad
Top Executive Learning 8 Maret 2023 Virtual BSU
Program (TELP) - Series I Tahun
2023
Pembicara:
Linnea Gandhi
Adjunct Assistant Professor of
Behavioral Science,
The Wharton School
Pelatihan Implementasi APU - 13 April 2023 Offline, The Tower BSU
PPT Untuk Senior Management Lantai 6
BSI Tahun 2023
Narasumber:
Kepala PPATK RI
Board Forum Q2 2023 : Kamis, 10 Agustus Best Western Mandiri Group
Empowering Indonesia's Ascent 2023 Premier Panbil
Hotel, Batam
Knowledge Sharing Forum Rabu, 23 Agustus Offline: BSU
(KSF) 2023 The Tower Lt. 6
Jakarta
Tema:
Pengendalian Gratifikasi
Top Executive Learning Kamis, 24 Agustus via Online : BSU
Program (TELP) - Series II: 2023 Zoom Webinar
Culture of Innovation
KSF Pasar Modal bagi Dewan Senin, 18 The Tower BSU
Komisaris September 2023
350 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 353
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Nama dan
No. Pelatihan Waktu Tempat Penyelenggara
Jabatan
Top Executive Learning Selasa, 19 Virtual Zoom BSU
Program (TELP) Series 3 September 2023
Tema:
“Professional Judgment and
Decision Making”
Narasumber:
Prof. Patrick E. Hopkins –
Professor of Accounting, Kelley
School of Business, Indiana
University
Board Forum Q3 – 2023 Rabu, 1 November Mandiri University Mandiri Group
Mandiri Group 2023 - Kampus
Rise To The Future For A Nawasena
Stronger Indonesia
Sharing Session: Political and
Business Outlook 2024
1. Paparan dari Bpk. Yunarto
Wijaya – Charta Politika
2. Paparan dari Bpk. Yozua
Makes – Makes and Partners
3. Panel Discussion
4. QnA
10. Mohamad Sharing Session Board Forum 22 Februari 2023 Assembly Hall Bank Mandiri x Mandiri
Nasir, Q4 Tahun 2023 Lt.9, Menara Taspen
Komisaris Mandiri
Independen Tema:
Strategic Foresight In Creating
Our Future
Speakers:
a. Yohanes Sugihtononugroho
- CEO dan Co-Founder
CROWDE
b. Emilio Wibisono - CEO dan
Founder Sinbad
Top Executive Learning 8 Maret 2023 Virtual BSU
Program (TELP) - Series I Tahun
2023
Pembicara:
Linnea Gandhi
Adjunct Assistant Professor of
Behavioral Science,
The Wharton School
Pelatihan Implementasi APU - 13 April 2023 Offline, The Tower BSU
PPT Untuk Senior Management Lantai 6
BSI Tahun 2023
Narasumber:
Kepala PPATK RI
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 351
Page 354
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
KOMISARIS
INDEPENDEN
Nama dan
No. Pelatihan Waktu Tempat Penyelenggara
Jabatan
Sharing Session Board Forum Rabu, 31 Mei 2023 Auditorium Plaza Mandiri Group
Q1 2023 Mandiri
Tema:
"Stronger Financial Industry
Through Technology"
Speaker:
- Paulus Bambang WS,
Komisaris Independen
PT United Tractors Tbk
- Dr. Andry Alamsyah, S.Si.,
M.sc., Assosiate Professor
School of Economics and
Business Telkom University
Board Forum Q2 2023 : Kamis, 10 Agustus Best Western Mandiri Group
Empowering Indonesia's Ascent 2023 Premier Panbil
Hotel, Batam
Knowledge Sharing Forum Rabu, 23 Agustus Offline: BSU
(KSF) 2023 The Tower Lt. 6
Jakarta
Tema:
Pengendalian Gratifikasi
Top Executive Learning Kamis, 24 Agustus via Online : BSU
Program (TELP) - Series II: 2023 Zoom Webinar
Culture of Innovation
KSF Pasar Modal bagi Dewan Senin, 18 The Tower BSU
Komisaris September 2023
Top Executive Learning Selasa, 19 Virtual Zoom BSU
Program (TELP) Series 3 September 2023
Tema:
“Professional Judgment and
Decision Making”
Narasumber:
Prof. Patrick E. Hopkins –
Professor of Accounting, Kelley
School of Business, Indiana
University
Board Forum Q3 – 2023 Rabu, 1 November Mandiri University Mandiri Group
Mandiri Group 2023 - Kampus
Rise To The Future For A Nawasena
Stronger Indonesia
Sharing Session: Political and
Business Outlook 2024
1. Paparan dari Bpk. Yunarto
Wijaya – Charta Politika
2. Paparan dari Bpk. Yozua
Makes – Makes and Partners
3. Panel Discussion
4. QnA
352 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 355
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
PENILAIAN KINERJA DEWAN KOMISARIS
Penilaian Kinerja Dewan Komisaris Berdasarkan RUPS
Penilaian kinerja Dewan Komisaris dilakukan melalui self assessment. Hasilnya dilaporkan dan dipertanggungjawabkan
dalam RUPS.
Prosedur Pelaksanaan Penilaian Kinerja Dewan Komisaris
Prosedur penilaian kinerja Dewan Komisaris yang dilaksanakan melalui RUPS adalah sebagai berikut:
1. Dewan Komisaris menyampaikan laporan kinerja Dewan Komisaris untuk dievaluasi oleh Pemegang Saham
dalam RUPS.
2. Kinerja Dewan Komisaris ditentukan berdasarkan indikator yang telah ditetapkan yang sesuai dengan tugas
serta kewajiban Dewan Komisaris.
3. Hasil evaluasi kinerja masing-masing Anggota Dewan Komisaris secara self assessment menjadi salah satu dasar
pertimbangan bagi Pemegang Saham untuk memberhentikan dan/atau menunjuk kembali Anggota Dewan
Komisaris yang bersangkutan. Hasil evaluasi kinerja tersebut merupakan sarana penilaian serta peningkatan
efektivitas Dewan Komisaris.
Pihak yang Melakukan Penilaian Kinerja
Dewan Komisaris melakukan penilaian atas kinerja Dewan Komisaris selama tahun 2023 secara mandiri (self
assessment).
Kriteria dan Hasil Penilaian Kinerja Dewan Komisaris
No. Indikator Bobot Penilaian Pencapaian
1 Dewan Komisaris menyelenggarakan Rapat Dewan Komisaris secara berkala 10% 100%
berjalan minimal 4 (empat) kali dalam 1 (satu) tahun.
2 Dewan Komisaris menyelenggarakan Rapat bersama Direksi secara berkala 10% 100%
minimal 4 (empat) kali dalam 1 (satu) tahun.
3 Dewan Komisaris menyelenggarakan Rapat Komisaris bersama Dewan Pengawas 10% 100%
(DPS) secara berkala minimal 1 (satu) kali dalam 1 (satu) tahun.
4 Dewan Komisaris melaksanakan peningkatan pengetahuan, keahlian, dan 10% 100%
kemampuan melalui keikutsertaan dalam seminar/pelatihan yang sesuai dengan
bidang tugasnya minimal 1 (satu) kali dalam 1 (satu) tahun.
5 Dewan Komisaris melakukan kunjungan ke cabang/wilayah dalam rangka 10% 100%
melaksanakan fungsi pengawasan minimal 2 (dua) kali dalam 1 (satu) tahun.
6 Dewan Komisaris melakukan evaluasi terhadap Kinerja Bank Syariah Indonesia 10% 100%
secara berkala, minimal 4 (empat) kali dalam 1 (satu) tahun.
7 Dewan Komisaris menyusun dan menyampaikan Laporan Pengawasan Rencana 10% 100%
Bisnis Bank kepada Regulator secara berkala 2 (dua) kali dalam 1 (satu) tahun.
8 Dewan Komisaris mereviu, mengevaluasi dan memberikan persetujuan terhadap 10% 100%
hal-hal yang wajib mendapat persetujuan Dewan Komisaris berdasarkan peraturan
perundang-undangan yang berlaku dan Anggaran Dasar Perseroan.
9 Dewan Komisaris memastikan terselenggaranya prinsip dan praktik Good 10% 100%
Corporate Governance pada seluruh jenjang organisasi.
10 Dewan Komisaris memastikan Komite-komite di bawahnya, yaitu Komite Audit, 10% 100%
Komite Pemantau Risiko, Komite Nominasi dan Remunerasi telah menjalankan
tugas dan fungsinya dengan baik dan efektif sesuai ketentuan yang berlaku.
Adapun beberapa indikator yang diukur dalam penyelenggaraan tugas dan fungsi
Komite di bawah Dewan Komisaris adalah sebagai berikut:
• Pelaksanaan Rapat Komite dan Rencana Kerja Komite
• Tingkat kehadiran dan partisipasi dalam Rapat Komite
• Penyampaian Hasil Reviu kepada Dewan Komisaris
• Pembuatan dan Penyampaian Laporan Komite yang tepat waktu
Penilaian Kinerja Dewan Komisaris Melalui Self-Assessment GCG Sesuai Ketentuan OJK
Penilaian kinerja Dewan Komisaris ini merujuk pada Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 10/SEOJK.03/2014
tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum Syariah dan UUS. Metode penilaian dilakukan secara mandiri
(self assessment) secara periodik, yaitu setiap semester dan hasilnya dilaporkan kepada OJK untuk mendapatkan
persetujuan.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 353
Page 356
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
KOMISARIS
INDEPENDEN
Prosedur Pelaksanaan Penilaian informasi keuangan, sistem pengendalian internal
Pelaksanaan assessment kinerja Dewan Komisaris (Internal Control System), serta efektivitas pemeriksaan
termasuk dalam pelaksanaan self assessment GCG Bank oleh auditor internal dan auditor eksternal. Sepanjang
yang dilakukan secara berkala setiap semester. Dengan tahun 2023, Komite Audit telah menjalankan tugas dan
demikian, prosedurnya mengikuti penilaian GCG Bank. tanggung jawabnya dengan baik. Komite Audit telah
melaksanakan rapat sebanyak 18 kali dan menjalankan
Kriteria Penilaian Kinerja Dewan tugasnya yang antara lain:
Komisaris Kriteria self assessment Dewan Komisaris 1. Melakukan penelaahan atas pelaksanaan
terkait pelaksanaan GCG dibagi menjadi 3 (tiga) pemeriksaan oleh auditor internal maupun auditor
kelompok: Governance Structure, Governance Process eksternal, dan mengawasi pelaksanaan tindak
dan Governance Outcome. Governance structure terdiri lanjut oleh Direksi atas hasil temuan auditor
dari 14 indikator, Governance Process ada 17 indikator 2. Memberikan rekomendasi kepada Dewan
sedangkan governance outcome mencapai 6 (enam) Komisaris mengenai penunjukan Akuntan Publik
indikator. dan KAP untuk audit tahun buku 2023.
Pihak yang Melakukan Penilaian Kinerja Dewan Komite Nominasi dan Remunerasi
Komisaris Komite Nominasi dan Remunerasi memiliki tugas dan
Pihak yang melakukan self assessment GCG (di dalamnya tanggung jawab untuk membantu Dewan Komisaris
termasuk penilaian Dewan Komisaris) adalah Direksi melaksanakan bidang yang berkaitan dengan
dan Dewan Komisaris yang harus mendapatkan remunerasi dan nominasi terhadap anggota Direksi
persetujuan dan pengawasan dari OJK. dan Dewan Komisaris. Sepanjang tahun 2023, Komite
Nominasi dan Remunerasi telah menjalankan tugas dan
Hasil Penilaian Kinerja Dewan Komisaris tanggung jawabnya dengan baik. Komite Nominasi dan
Hasil penilaian self assessment pelaksanaan Good Remunerasi telah melaksanakan rapat sebanyak 3 (tiga)
Corporate Governance tahun 2023 adalah peringkat 2 kali dan menjalankan tugasnya yang antara lain:
(“ Baik”). 1. Pengusulan Remunerasi Pengurus PT Bank Syariah
Indonesia Tbk.
Penilaian Kinerja Komite di Bawah Dewan 2. Usulan Perubahan Pengurus PT Bank Syariah
Komisaris dan Dasar Penilaiannya Indonesia Tbk.
Hingga berakhirnya tahun buku 2023, Dewan Komisaris
memiliki 3 (tiga) komite sebagai penunjang dalam Komite Pemantau Risiko
menjalankan fungsi pengawasan. Komite-komite Komite Pemantau Risiko memiliki tugas dan tanggung
tersebut adalah: jawab melakukan pengawasan dan pemberian nasihat
1. Komite Audit kepada Direksi terkait manajemen risiko Bank.
2. Komite Nominasi dan Remunerasi Sepanjang tahun 2023, Komite Pemantau Risiko telah
3. Komite Pemantau Risiko menjalankan tugas dan tanggung jawabnya dengan
baik. Komite Pemantau Risiko telah melaksanakan rapat
Kriteria dan Hasil Penilaian Komite Di bawah sebanyak 12 kali dan menjalankan tugasnya yang antara
Dewan Komisaris lain:
1. Melakukan evaluasi tentang kesesuaian antara
Komite Audit kebijakan manajemen risiko dengan pelaksanaan
Komite Audit memiliki tugas dan tanggung jawab untuk kebijakan Bank.
membantu Dewan Komisaris melakukan pengawasan 2. Melakukan pemantauan dan evaluasi pelaksanaan
terhadap Bank, terutama dalam menjalankan tugas dan tugas Komite Manajemen Risiko dan satuan kerja
fungsi pengawasan atas hal-hal yang terkait dengan manajemen risiko.
354 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 357
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Dewan
Pengawas Syariah
Dewan Pengawas Syariah (DPS) merupakan organ a. Menilai dan memastikan pemenuhan Prinsip
Bank yang bertugas memberikan nasihat dan saran Syariah atas pedoman operasional dan produk
kepada Direksi serta mengawasi kegiatan Bank agar yang dikeluarkan Bank;
sesuai dengan prinsip syariah. Dengan demikian, produk b. Mengawasi proses pengembangan produk baru
dan jasa yang ditawarkan serta kegiatan operasional Bank agar sesuai dengan fatwa Dewan Syariah
Bank harus sejalan dengan prinsip syariah. DPS juga Nasional-Majelis Ulama Indonesia;
memastikan implementasi pelaksanaan fatwa Dewan c. Meminta fatwa kepada Dewan Syariah
Syariah Nasional di Bank. Nasional-Majelis Ulama Indonesia untuk
produk baru Bank yang belum ada fatwanya;
Dalam melaksanakan tugasnya, DPS bekerja sama d. Melakukan reviu secara berkala atas
dengan Satuan Kerja Kepatuhan (SKKP) dan Satuan pemenuhan Prinsip Syariah terhadap
Kerja Audit Internal (SKAI) untuk memastikan mekanisme penghimpunan dana dan
pelaksanaan kepatuhan bank terhadap prinsip syariah. penyaluran dana serta pelayanan jasa Bank;
DPS diangkat dan disahkan melalui RUPS sesuai dengan dan
rekomendasi dari Dewan Syariah Nasional Majelis 2. Meminta data dan informasi terkait dengan aspek
Ulama Indonesia (DSN MUI). syariah dari satuan kerja Bank dalam rangka
pelaksanaan tugasnya.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB 3. Menyampaikan Laporan Hasil Pengawasan Dewan
Tugas dan tanggung jawab Dewan Pengawas Syariah Pengawas Syariah secara semesteran.
diuraikan sebagai berikut:
1. Tugas dan tanggung jawab Dewan Pengawas KOMPOSISI DAN DASAR PENGANGKATAN
Syariah adalah memberikan nasihat dan saran Pada tahun 2023, Dewan Pengawas Syariah BSI
kepada Direksi serta mengawasi kegiatan Bank berjumlah 4 (empat) orang yang terdiri atas 1 (satu)
agar sesuai dengan Prinsip Syariah, meliputi antara orang Ketua Dewan Pengawas Syariah dan 3 (tiga) orang
lain: anggota Dewan Pengawas Syariah. Komposisi dan dasar
pengangkatan Dewan Pengawas Syariah dapat dilihat
pada tabel di bawah ini.
Komposisi Dewan Pengawas Syariah
Periode
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Tanggal Efektif
Jabatan
Dr. KH. Hasanudin, M.Ag Ketua Akta No. 42 tanggal 31 Mei 2021 6 Mei 2021 2021-2024
Dr. H. Mohamad Hidayat Anggota Akta No. 42 tanggal 31 Mei 2021 6 Mei 2021 2021-2024
Dr. H. Oni Sahroni, MA Anggota Akta No. 92 tanggal 15 Desember 2020 1 Februari 2021 2021-2024
Prof. DR. KH. Didin Hafidhuddin, M.Sc Anggota Akta No. 92 tanggal 15 Desember 2020 1 Februari 2021 2021-2024
MEKANISME PENGUNDURAN DIRI DEWAN PENGAWAS SYARIAH
Mengacu pada Peraturan Bank Indonesia (PBI) Nomor 11/33/PBI/2009 tentang Pelaksanaan Good Corporate
Governance Bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah Bagian Keempat Dewan Pengawas Syariah Paragraf 1
Persyaratan Dewan Pengawas Syariah, Pasal 45 (1) disebutkan “Usulan pengangkatan dan/atau penggantian anggota
Dewan Pengawas Syariah kepada Rapat Umum Pemegang Saham dilakukan dengan memperhatikan rekomendasi
Komite Nominasi dan Remunerasi.”
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 355
Page 358
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
DEWAN
PENGAWAS SYARIAH
RANGKAP JABATAN DEWAN PENGAWAS SYARIAH
Kebijakan
Anggota DPS dapat merangkap jabatan sebagai anggota DPS paling banyak pada 4 (empat) lembaga keuangan syariah
lain.
Rekapitulasi Rangkap Jabatan
Jabatan pada Perusahaan/
Nama Jabatan Nama Instansi
Instansi Lain
Dr. KH. Hasanudin, M.Ag Ketua Anggota Dewan Pengawas Syariah Unit Usaha Syariah PT Bank Danamon
Indonesia
Ketua Dewan Pengawas Syariah PT Toyota Astra Finance Services
Ketua Dewan Pengawas Syariah PT Trimegah Asset Management
Ketua Dewan Pengawas Syariah PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
Dr. H. Mohamad Hidayat Anggota Anggota Dewan Pengawas Syariah Unit Usaha Syariah PT Bank Tabungan Negara
(Persero) Tbk
Ketua Dewan Pengawas Syariah Unit Usaha Syariah PT Asuransi BRI Life
Ketua Dewan Pengawas Syariah Unit Usaha Syariah PT Asuransi Jiwa Manulife
Indonesia
Anggota Dewan Pengawas Syariah Unit Usaha Syariah PT Asuransi Allianz Life
Indonesia
Dr. H. Oni Sahroni, MA Anggota Anggota Dewan Pengawas Syariah PT BNP Paribas Investment Partners
Prof. DR. KH. Didin Anggota Ketua Dewan Pengawas Syariah PT PNM Invest Management
Hafidhuddin, M.Sc
Ketua Dewan Pengawas Syariah BPRS Amanah Ummah Bogor
Ketua Dewan Pengawas Syariah PT Permodalan Nasional Madani (Persero)
RAPAT DEWAN PENGAWAS SYARIAH
Sepanjang tahun 2023, Dewan Pengawas Syariah telah melakukan rapat sebanyak 31 kali. Rinciannya diuraikan
melalui tabel di bawah ini.
Frekuensi dan Tingkat Kehadiran
Nama Jabatan Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Tingkat Kehadiran
Dr. KH. Hasanudin, M.Ag Ketua 31 31 100%
Dr. H. Mohamad Hidayat Anggota 31 31 100%
Dr. H. Oni Sahroni, MA Anggota 31 31 100%
Prof. DR. KH. Didin Hafidhuddin, M.Sc Anggota 31 31 100%
356 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 359
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Agenda Rapat
No. Tanggal Agenda
1 Rabu, 4 Januari 2023 1. Sertifikat Perdagangan Komoditi Berdasarkan Prinsip Syariah Antar Bank (SIKA)
2. Komoditi Murabahah Bank to Bank Financial Institution
2 Kamis, 12 Januari 2023 1. Program Cashback
3 Rabu, 25 Januari 2023 1. Produk KUR PMI dan PMI Khusus MMQ Refinancing Aset Pihak Terkait
2. Implementasi Layanan CS Digital BSI
4 Rabu, 8 Februari 2023 1. Lindung Nilai Sederhana Multi Spot Syariah
5 Jumat, 17 Februari 2023 1. Review Ujrah Pembiayaan Griya Akad MMQ
2. Top Up Pembiayaan Griya yang Menggunakan Skema Akad MMQ
6 Rabu, 1 Maret 2023 1. Bisnis Proses Pembukaan BSI Tabungan Efek Syariah untuk Rekening Dana Nasabah
secara Online
2. Review Ujrah dalam Akad Berbasis Ijarah
7 Jumat, 17 Maret 2023 Pesta Hadiah
8 Rabu, 29 Maret 2023 1. Rencana Program Joint Financing Pembiayaan Pensiun dan Pra Pensiun dengan BPD
Syariah/Lembaga Keuangan Syariah Lainnya
2. Penggunaan Akad MMQ-IMFZ untuk Penyaluran Pembiayaan Rumah Indent
9 Rabu, 5 April 2023 1. Instrumen Lindung Nilai Kompleks Syariah atas Nilai Tukar
2. Rencana Pemberian Fasilitas Pembiayaan kepada Perusahaan Sekuritas
10 Rabu, 17 Mei 2023 1. Penerbitan Sukuk Berkelanjutan BSI untuk Tapera
2. Penggantian Nasabah Pembiayaan Meninggal Dunia (Novasi)
11 Rabu, 24 Mei 2023 1. Tabungan Efek RDN Syariah
2. Deposito On Call
12 Rabu, 7 Juni 2023 BSI Subordinated Sukuk Issuance 2023
13 Rabu, 21 Juni 2023 Jasa Keagenan Rekening (Escrow Agent) pada Skema Pembiayaan Sindikasi a.n PT Eka Mas
Republik (EMR)
14 Senin, 26 Juni 2023 Tarik Tunai Saldo Dompet Elektronik melalui Jaringan ATM/CRM BSI
15 Rabu, 5 Juli 2023 Instrumen Pasar Uang Syariah melalui Skema Akad Wakalah bi Al Istitsmar dengan
Counterpart Kementerian Keuangan
16 Kamis, 27 Juli 2023 1. Update Triwulan Hasil Pemeriksaan SKAI terkait Aspek Syariah
2. Permohonan Opini Sinergi Shared Services Proses Pembiayaan Mitraguna dengan BMRI
17 Rabu, 2 Agustus 2023 Kerja Sama Transaksi Partisipasi Risiko
18 Rabu, 9 Agustus 2023 1. Pick Up Service
2. Shipping Guarantee
3. Rencana Kerja Sama Shared Service dengan BMRI
19 Kamis, 30 Agustus 2023 1. BI-S4 Sub Registri
2. Produk Cash Waqf Link Deposito (CWLD)
3. Skema Salam dan Samsaroh (Penjualan dan Penerimaan Pembayaran)
4. Skema Al-Bai' dan Wakalah
20 Rabu, 13 September 2023 1. PEF (Pre Expor Financing) dengan Akad Salam dan Samsaroh (Penjualan dan Penerimaan
Pembayaran)
2. Skema Ekspor Akad Al-Bai' dan Wakalah (Penjualan)
3. UPAS/UPAU Financing
4. Confirming Bank
21 Rabu, 20 September 2023 1. Update Progress Pelatihan Mesir
2. UPAS/UPAU Financing
22 Kamis, 27 September 2023 1. Penggunaan Kartu Tani Digital dengan Mekanisme Bantuan Langsung Pupuk (BLP) pada
Program Penyaluran Pupuk Bersubsidi di Provinsi Aceh
2. Sinergi dengan Bank Mandiri
23 Rabu, 4 Oktober 2023 1. Skema Confirming Bank
2. Skema Joint Financing dengan Multifinance Syariah
24 Rabu, 18 Oktober 2023 1. Jam Tutup Operasional Layanan Cabang selama Pelaksanaan Ibadah Salat Jumat
2. Shared Service Safekeeping
3. Notional Pooling
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 357
Page 360
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
DEWAN
PENGAWAS SYARIAH
No. Tanggal Agenda
25 Jumat, 25 Oktober 2023 1. Rapat DPS terkait Pengesahan Perjanjian Penerbitan Sukuk Mudharobah Subordinasi
BSI Tahun 2023
2. Penjaminan Konvensional
3. Pemberian Reward Pada Nasabah Yang Aktif Menyalurkan ZISWAF Melalui BSI Mobile
26 Jumat, 8 November 2023 Biaya-biaya Trade Finance (Transaksi Impor)
27 Rabu, 15 November 2023 Pembahasan Penyampaian Temuan Audit Terkait Aspek Syariah Triwulan III 2023
28 Rabu, 22 November 2023 Kerjasama Shared Service Retail Consumptive Financing Mitraguna Dengan Bank Mandiri
29 Jumat, 8 Desember 2023 Diskusi Awal Murabahah Commodity Dubai
30 Rabu, 13 Desember 2023 1. BSI OTO
2. PO Financing
3. Notional Pooling
31 Rabu, 27 Desember 2023 Sustainable Sukuk Mudharabah Berkelanjutan PT BSI Tbk Tahun 2024
PELAKSANAAN TUGAS DEWAN b. Menetapkan jumlah uji petik (sampel) transaksi
PENGAWAS SYARIAH yang akan diperiksa dengan memperhatikan
Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan kualitas pelaksanaan pemenuhan Prinsip
Pengawas Syariah dilakukan dengan cara antara lain: Syariah dari masing-masing kegiatan;
1. Melakukan pengawasan terhadap proses c. Memeriksa dokumen transaksi yang diuji petik
pengembangan produk baru Bank; dalam bentuk: (sampel) untuk mengetahui pemenuhan Prinsip
a. Meminta penjelasan dari pejabat Bank yang Syariah sebagaimana dipersyaratkan dalam
berwenang mengenai tujuan, karakteristik, dan SOP, antara lain:
akad yang digunakan dalam produk baru yang 1) ada tidaknya bukti pembelian barang,
akan dikeluarkan; untuk akad murabahah sebagai bukti
b. Memeriksa apakah terhadap akad yang terpenuhinya syarat jual-beli murabahah;
digunakan dalam produk baru telah terdapat 2) ada tidaknya laporan usaha nasabah, untuk
fatwa Dewan Syariah Nasional-Majelis Ulama akad mudharabah/musyarakah, sebagai
Indonesia. dasar melakukan perhitungan distribusi
1) Mereviu sistem dan prosedur produk baru bagi hasil;
yang akan dikeluarkan terkait dengan d. Melakukan inspeksi, pengamatan, permintaan
pemenuhan Prinsip Syariah; dan keterangan dan/atau konfirmasi kepada pegawai
2) Memberikan pendapat syariah atas produk Bank dan/atau nasabah untuk memperkuat hasil
baru yang akan dikeluarkan. pemeriksaan dokumen sebagaimana dimaksud
c. Mereviu sistem dan prosedur produk baru yang pada huruf c., apabila diperlukan;
akan dikeluarkan terkait dengan pemenuhan e. Melakukan reviu terhadap SOP terkait aspek
Prinsip Syariah; dan syariah apabila terdapat indikasi ketidaksesuaian
d. Memberikan pendapat syariah atas produk pelaksanaan pemenuhan Prinsip Syariah atas
baru yang akan dikeluarkan. kegiatan dimaksud;
2. Melakukan pengawasan terhadap kegiatan Bank. f. Memberikan pendapat syariah atas kegiatan
a. Menganalisis laporan yang disampaikan oleh penghimpunan dana dan penyaluran dana serta
dan/ atau yang diminta dari Direksi, pelaksana pelayanan jasa Bank; dan
fungsi audit intern dan/atau fungsi kepatuhan g. Melaporkan hasil pengawasan Dewan Pengawas
untuk mengetahui kualitas pelaksanaan Syariah kepada Direksi dan Dewan Komisaris.
pemenuhan Prinsip Syariah atas kegiatan
penghimpunan dana dan penyaluran dana
serta pelayanan jasa Bank;
358 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 361
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Uji Petik DPS Periode 1 Januari 2023-31 Desember 2023
No. Tanggal Lokasi/Kantor Cabang BSI
1 - 8-11 Januari 2023 - Kudus A Yani 1
- 8-11 Januari 2023 - Semarang
- 18-24 Januari 2023 - Jember Sudirman
- 18-24 Januari 2023 - Surabaya
2 - 8-11 Februari 2023 - Pematangsiantar
- 8-11 Februari 2023 - Medan
- 13-14 Februari 2023 - Tangerang Hasyim Ashari
- 13-14 Februari 2023 - Jakarta 1
- 23-24 Februari 2023 - Bogor
- 23-24 Februari 2023 - Jakarta 2
3 - 5-8 Maret 2023 - Tasikmalaya
- 5-8 Maret 2023 - Bandung
- 16-17 Maret 2023 - Bandar Lampung Diponegoro
- 16-17 Maret 2023 - Palembang
4 - 3-6 April 2023 - Bengkulu
- 3-6 April 2023 - Jambi
5 - 2-5 Mei 2023 - Purwakarta
- 2-5 Mei 2023 - Bandung Juanda
- 8-11 Mei 2023 - Pontianak Abdurrachman
- 8-11 Mei 2023 - Banjarmasin Lambung Mangkurat
- 8-11 Mei 2023 - Banjarmasin
6 - 7-8 Juni 2023 - Kediri Hasanudin
- 5-6 Juni 2023 - Mataram Hasanudin
- 14-16 Juni 2023 - Yogyakarta Kaliurang
- 12-13 Juni 2023 - Solo Slamet Riyadi 1
- 12-14 Juni 2023 - Surabaya Dharmawangsa
- 19- 24 Juni 2023 - Lhokseumawe
- 19-24 Juni 2023 - Sigli
- 19-24 Juni 2023 - Aceh
7 - 17-18 Juli 2023 - Makassar
- 20-21 Juli 2023 - Jayapura
- 17-18 Juli 2023 - Makassar
- 24-26 Juli 2023 - Pekanbaru
- 11-14 Juli 2023 - Jakarta Fatmawati
- 11-14 Juli 2023 - Jakarta Tebet Barat
8 - 7 - 9 Agustus 2023 - Cilacap A yani
- 7 - 9 Agustus 2023 - Kendal Soetta
- 9 - 12 Agustus 2023 - Gorontalo
- 14 - 17 Agustus 2023 - Surabaya Gresik Kartini
- 14 - 17 Agustus 2023 - Malang Batu
9 - 4-6 September 2023 - Binjai
- 4-6 September 2023 - Medan Adam Malik
- 15-16 September 2023 - Cirebon Sisingamangaraja
- 11-13 September 2023 - Tapaktuan
- 20-23 September 2023 - Pangkalpinang
- 25-26 September 2023 - Jakarta Pemuda
- 25-26 September 2023 - Bekasi Cikarang
10 - 4-7 Oktober 2023 - Bukit Tinggi Sudirman 1
- 16-18 Oktober 2023 - Samarinda Antasari
11 - 6-8 November 2023 - Batam
- 20-21 November 2023 - Denpasar
- 28 November 2023 - Tangerang Bintaro
- 28 November 2023 - Tangerang Ciledug
- 13 – 14 November 2023 - Jakarta Bendungan Hilir
12 - 4 Desember 2023 - Jakarta Cibubur Citra Gran
- 6 Desember 2023 - Jakarta Tanjung Priok
- 7-10 Desember 2023 - Palangkaraya
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 359
Page 362
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
DEWAN
PENGAWAS SYARIAH
Rekapitulasi Arahan dan Rekomendasi Dewan Pengawas Syariah
No. Judul Opini DPS No. Register Tanggal
1 Opini DPS terkait Transaksi Finansial Interbank dengan Skema 07/BSI/DPS/OPINI/I/2023 4 Januari 2023
Komoditi Murabahah dan Wakalah Bil Istitsmar
2 Opini DPS terkait Sertifikat Perdagangan Komoditi Berdasarkan 08/BSI/DPS/OPINI/I/2023 4 Januari 2023
Prinsip Syariah Antar Bank (SIKA)
3 Opini DPS terkait Program Cashback Transaksi BSI Debit 06/BSI/DPS/OPINI/I/2023 12 Januari 2023
4 Opini DPS terkait Pengesahan Template Akad Al-Qardh Beragun 01/BSI/DPS/OPINI/I/2023 12 Januari 2023
Emas, Formulir Permohonan Gadai Emas dan Surat Bukti Gadai
Emas
5 Opini DPS terkait Perpanjangan Jangka Waktu Fasilitas Talangan 02/BSI/DPS/OPINI/I/2023 18 Januari 2023
untuk Operasional Nasabah Mitra Plasma Sawit pada Masa
Tanaman belum Menghasilkan (TBM)
6 Opini DPS terkait Laporan Keuangan PT Bank Syariah Indonesia 03/BSI/DPS/OPINI/I/2023 18 Januari 2023
Tbk Periode 31 Desember 2022
7 Opini DPS terkait Pembiayaan KUR Pekerja Migran Indonesia 04/BSI/DPS/OPINI/I/2023 25 Januari 2023
8 Opini DPS terkait Layanan Pembukaan Rekening, Ganti Kartu dan 05/BSI/DPS/OPINI/I/2023 25 Januari 2023
Ambil Kartu di Mesin CS Digital
9 Opini DPS terkait Kartu Kredit Pemerintah Daerah (KKPD) BSI 09/BSI/DPS/OPINI/II/2023 10 Februari 2023
Hasanah KKPD GPN
10 Opini DPS terkait Transaksi Sekuritisasi Aset (Efek Beragun Aset 10/BSI/DPS/OPINI/II/2023 17 Februari 2023
Syariah - Surat Partisipasi [EBAS-SP])
11 Opini DPS terkait Top Up Akad Pembiayaan Musyarakah 11/BSI/DPS/OPINI/II/2023 17 Februari 2023
Mutanaqishah (MMQ) dan Al-Ijarah Al-Muntahiyyah Bi Al-Tamlik
(IMBT)
12 Opini DPS terkait Pengesahan Template Manual Produk dan 12/BSI/DPS/OPINI/I/2023 25 Januari 2023
Syarat-Syarat Umum Pembukaan Rekening pada Fasilitas Layanan
Mesin CS Digital
13 Opini DPS terkait Islamic Hedging Multi Spot 14/BSI/DPS/OPINI/II/2023 8 Februari 2023
14 Opini DPS terkait Pengesahan Template Manual Produk dan 15/BSI/DPS/OPINI/II/2023 10 Februari 2023
Formulir Kartu Kredit Pemerintah Daerah (KKPD) BSI Hasanah
KKPD
15 Opini DPS terkait Pengesahan Simplifikasi Template Akad 13/BSI/DPS/OPINI/III/2023 10 Maret 2023
Mudharabah dan Musyarakah Segmen Wholesale
16 Opini DPS terkait Pesta Hadiah 16/BSI/DPS/OPINI/III/2023 17 Maret 2023
17 Opini DPS terkait Joint Financing Antara BSI dengan LKS & 17/BSI/DPS/OPINI/III/2023 29 Maret 2023
Koperasi Syariah
18 Opini DPS terkait Kesesuaian Syariah pada Transaksi Lindung 18/BSI/DPS/OPINI/IV/2023 12 April 2023
Nilai Kompleks Syariah
19 Opini DPS terkait Kesesuaian Syariah pada Akad Musyarakah 19/BSI/DPS/OPINI/IV/2023 13 April 2023
Mutanaqishah - Ijarah Maushufah Fi Al-Dzimmah untuk
Penyaluran Pembiayaan Rumah Indent
20 Opini DPS terkait Pembiayaan Kepada Perusahaan Sekuritas 20/BSI/DPS/OPINI/V/2023 15 Mei 2023
21 Opini DPS terkait Pengesahan Template Dokumentasi Akad Sharf 21/BSI/DPS/OPINI/V/2023 17 Mei 2023
dalam Transaksi Lindung Nilai Sederhana Syariah
360 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 363
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
No. Judul Opini DPS No. Register Tanggal
22 Opini DPS terkait Penerbitan Sukuk BSI Tanpa Penawaran Umum 22/BSI/DPS/OPINI/V/2023 17 Mei 2023
Berkelanjutan
23 Opini DPS terkait Kesesuaian Syariah atas Usulan Pergantian 23/BSI/DPS/OPINI/V/2023 17 Mei 2023
Nasabah Pembiayaan yang Meninggal Dunia oleh Ahli Warisnya
24 Opini DPS terkait Deposito On Call Valas 24/BSI/DPS/OPINI/V/2023 24 Mei 2023
25 Opini DPS terkait Bisnis Proses Pembukaan BSI Tabungan Efek 30/BSI/DPS/OPINI/V/2023 24 Mei 2023
Syariah untuk Rekening Dana Nasabah secara Online
26 Opini DPS terkait Pengesahan Template Dokumen Akad/ 25/BSI/DPS/OPINI/VI/2023 7 Juni 2023
Perjanjian Penerbitan Sukuk Mudharabah Muqayyadah Jangka
Panjang yang Dilakukan Tanpa melalui Penawaran Umum I PT
Bank Syariah Indonesia Tbk Tahun 2023 Tahap I
27 Opini DPS terkait Rencana Penerbitan Sukuk Subordinasi 26/BSI/DPS/OPINI/VI/2023 7 Juni 2023
Mudharabah tahun 2023
28 Opini DPS terkait Tarik Tunai Saldo Dompet Elektronik Mitra Bank 28/BSI/DPS/OPINI/VI/2023 26 Juni 2023
melalui ATM BSI
29 Opini DPS terkait Pengesahan Template Dokumentasi Akad 31/BSI/DPS/OPINI/VII/2023 5 Juli 2023
Murabahah Segmen Wholesale
30 Opini DPS terkait Instrumen Pasar Uang Syariah melalui Skema 32/BSI/DPS/OPINI/VII/2023 5 Juli 2023
Akad Wakalah Bi Al Istitsmar dengan Counterpart Kementerian
Keuangan
31 Opini DPS terkait Pengesahan Template Manual Produk BSI 27/BSI/DPS/OPINI/VII/2023 10 Juli 2023
Superapp
32 Opini DPS terkait Layanan Cash Pick Up 33/BSI/DPS/OPINI/VIII/2023 9 Agustus 2023
33 Opini DPS terkait Pengesahan Template Dokumentasi Akad Re- 35/BSI/DPS/OPINI/VIII/2023 18 Agustus 2023
Purchase Order (REPO) Surat Berharga Syariah
34 Opini DPS terkait Pengesahan Template Akad Wakalah Bi Al- 36/BSI/DPS/OPINI/VIII/2023 21 Agustus 2023
Istitsmar Surat Berharga Syariah Negara
35 Opini DPS terkait Kesesuaian Syariah terhadap Produk Cash Waqf 34/BSI/DPS/OPINI/VIII/2023 30 Agustus 2023
Link Deposit (CWLD)
36 Opini DPS terkait Rencana Kepersertaan SUB Registy BI-SSSS 37/BSI/DPS/OPINI/IX/2023 30 Agustus 2023
37 Opini DPS terkait Template Akad Qardh Dengan Jaminan Gadai 47/BSI/DPS/OPINI/IX/2023 8 September 2023
(Rahn) Emas
38 Opini DPS terkait Skema LC Impor Musyarakah 40/BSI/DPS/OPINI/IX/2023 13 September 2023
39 Opini DPS terkait Skema LC Impor Wakalah Bil Ujroh dan 41/BSI/DPS/OPINI/IX/2023 13 September 2023
Mudharabah - 13 September
40 Opini DPS terkait Pre-Export Financing (PEF) Salam dan Wakalah 42/BSI/DPS/OPINI/IX/2023 13 September 2023
(Penjualan)
41 Opini DPS terkait Shipping Guarantee 43/BSI/DPS/OPINI/IX/2023 13 September 2023
42 Opini DPS terkait Skema Ekspor Al-Bai’ dan Wakalah (Penjualan) 44/BSI/DPS/OPINI/IX/2023 13 September 2023
43 Opini DPS terkait Laporan Keuangan PT Bank Syariah Indonesia 38/BSI/DPS/OPINI/IX/2023 15 September2023
44 Opini DPS terkait Skema UPAS/UPAU LC Financing 45/BSI/DPS/OPINI/IX/2023 20 September 2023
45 Opini DPS terkait Kerjasama Shared Service antara PT. BSI Tbk, 50/BSI/DPS/OPINI/IX/2023 27 September2023
dengan PT. BMRI Tbk untuk Sistem Pembayaran RTGS, SKN, BI-
FAST & SWIFT dan RSA Archer
46 Opini DPS terkait Kartu Tani Digital Mekanisme Bantuan 51/BSI/DPS/OPINI/IX/2023 27 September 2023
Langsung Pupuk Program Penyaluran Pupuk Bersubsidi di
Provinsi Aceh
47 Opini DPS terkait Skema Joint Financing Dengan Mitra 46/BSI/DPS/OPINI/X/2023 4 Oktober 2023
Multifinance Syariah
48 Opini DPS terkait Skema Confirming Bank 54/BSI/DPS/OPINI/X/2023 4 Oktober 2023
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 361
Page 364
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
DEWAN
PENGAWAS SYARIAH
No. Judul Opini DPS No. Register Tanggal
49 Opini DPS terkait Sinergi Pemanfaatan Sementara Asset Milik 52/BSI/DPS/OPINI/X/2023 18 Oktober 2023
Bank Mandiri Dalam Rangka Proses Penyimpanan (Safe Keeping)
Dokumen BSI
50 Opini DPS terkait Laporan Keuangan PT Bank Syariah Indonesia 39/BSI/DPS/OPINI/X/2023 18 Oktober 2023
51 Opini DPS terkait Kerjasama Dengan Asuransi Penjaminan 49/BSI/DPS/OPINI/X/2023 25 Oktober 2023
Konvensional Untuk Produk Kontta Bank Garansi
52 Opini DPS terkat Pengesahan Penerbitan Sukuk Mudharabah 48/BSI/DPS/OPINI/X/2023 30 Oktober 2023
Subordinasi
53 Opini DPS terkait Struktur Tarif Trade Finance (Transaksi Impor) 55/BSI/DPS/OPINI/XI/2023 8 November 2023
54 Opini DPS terkait Kerjasama Shared Service antara PT BSI Tbk, 53/BSI/DPS/OPINI/XI/2023 28 November 2023
dengan PT BMRI Tbk untuk Implementasi Produk Mitraguna
55 Opini DPS terkait Pengesahan Dokumen Terkait Manual Produk, 56/BSI/DPS/OPINI/XII/2023 19 Desember 2023
Mock Up, Syarat dan Ketentuan Umum Transaksi Reksa Dana
Syariah Secara Elektronik
PENGEMBANGAN KOMPETENSI DEWAN PENGAWAS SYARIAH
Kebijakan Pengembangan Kompetensi
Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Nomor 24 Tahun 2022 tentang Pengembangan Kualitas
Sumber Daya Manusia Bank Umum, Bank memiliki kewajiban mengembangkan kualitas Sumber Daya Manusia (SDM).
Pengembangan dimaksud mencakup pengembangan kompetensi di bidang teknis, di bidang nonteknis, dan di bidang
kepemimpinan.
Karena itu, BSI memberikan dukungan kepada Dewan Pengawas Syariah (DPS) dalam mengikuti pengembangan
kompetensi. Hal-hal lain yang menyangkut akomodasi atau fasilitas dan protokoler selama pendidikan berjalan
mengacu kepada peraturan internal Bank yang berlaku.
362 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 365
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Realisasi Pengembangan Kompetensi
Nama dan
No. Pelatihan Waktu Tempat Penyelenggara
Jabatan
1. Hasanudin BSI Global Islamic Finance 15-16 Februari The Ritz Carlton, BSI
Ketua Dewan Summit (GIFS) Tahun 2023 2023 SCBD
Pengawas
Workshop 8-9 Maret 2023 Denpasar Bali OJK-DSN
Syariah
Knowledge Sharing Forum 23 Agustus 2023 Offline: BSU
(KSF) The Tower Lt. 6
Jakarta
Tema:
Leadership Forum
Pengendalian Gratifikasi
Agenda:
Diskusi terkait pelaksanaan
pengelolaan sponsorship &
hibah narasumber
Pra Ijtima' Sanawi (Annual 4 September 2023 Hotel Mercure DSN MUI
Meeting) DPS VIII bidang Bank Jakarta Batavia
Umum Syariah dan Unit Usaha
Syariah
Top Executive Learning 19 September Auditorium lt.6 BSI
Program (TELP) Series III Tahun 2023 The Tower
2023
Ijtima' Sanawi (Annual Meeting) 13-14 Oktober Hotel Grand Sahid DSN MUI
DPS XIX TAhun 2023 2023 Jaya, Jakarta
2. Mohamad BSI Global Islamic Finance 15-16 Februari The Ritz Carlton, BSI
Hidayat Summit (GIFS) Tahun 2023 2023 SCBD
Anggota
Top Executive Learning 8-9 Maret 2023 Virtual BSU
Dewan
Program (TELP) - Series I Tahun
Pengawas
2023
Syariah
Pembicara:
Linnea Gandhi
Adjunct Assistant Professor of
Behavioral Science,
The Wharton School
Indonesia Re International 5 Juli 2023 Hotel Fairmont Indonesia Re International
Conference Jakarta
Workshop pembekalan dan 25-26 Juli 2023 Via online Zoom Medina Consulting
sertifikasi manajemen risiko
syariah level 2
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 363
Page 366
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
DEWAN
PENGAWAS SYARIAH
Nama dan
No. Pelatihan Waktu Tempat Penyelenggara
Jabatan
Workshop manajemen risiko 7-8 Agustus 2023 Hotel Grand AASI
Mercure Bandung
Knowledge Sharing Forum 23 Agustus 2023 Offline: BSU
(KSF) The Tower Lt. 6
Jakarta
Tema:
Leadership Forum
Pengendalian Gratifikasi
Agenda:
Diskusi terkait pelaksanaan
pengelolaan sponsorship &
hibah narasumber
Pra Ijtima' Sanawi (Annual 4 September 2023 Hotel Mercure DSN MUI
Meeting) DPS VIII bidang Bank Jakarta Batavia
Umum Syariah dan Unit Usaha
Syariah
Top Executive Learning 19 September Auditorium lt.6 BSI
Program (TELP) Series III Tahun 2023 The Tower
2023
GRC Continuing Profesional 2 Oktober 2023 Hotel Holiday Inn, GRC Management/OJK
Development I Bandung Pasteur
Ijtima' Sanawi (Annual Meeting) 13-14 Oktober 23 Hotel Grand Sahid DSN MUI
DPS XIX TAhun 2023 Jaya, Jakarta
3. Oni Sahroni BSI Global Islamic Finance 15-16 Februari The Ritz Carlton, BSI
Anggota Summit (GIFS) Tahun 2023 2023 SCBD
Dewan
Top Executive Learning 8-9 Maret 2023 Virtual BSU
Pengawas
Program (TELP) - Series I Tahun
Syariah
2023
Pembicara:
Linnea Gandhi
Adjunct Assistant Professor of
Behavioral Science,
The Wharton School
Workshop Muzakarah 31 Mei-1 Juni Holiday Inn INCIEF University
Cendikiawan Syariah Nusantara 2023 Atrium, Singapura
364 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 367
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Nama dan
No. Pelatihan Waktu Tempat Penyelenggara
Jabatan
Knowledge Sharing Forum 23 Agustus 2023 Offline: BSU
(KSF) The Tower Lt. 6
Jakarta
Tema:
Leadership Forum
Pengendalian Gratifikasi
Agenda:
Diskusi terkait pelaksanaan
pengelolaan sponsorship &
hibah narasumber
Pra Ijtima' Sanawi (Annual 4 September 2023 Hotel Mercure DSN MUI
Meeting) DPS VIII bidang Bank Jakarta Batavia
Umum Syariah dan Unit Usaha
Syariah
Top Executive Learning 19 September Auditorium lt.6 BSI
Program (TELP) Series III Tahun 2023 The Tower
2023
Ijtima' Sanawi (Annual Meeting) 13-14 Oktober 23 Hotel Grand Sahid DSN MUI
DPS XIX TAhun 2023 Jaya, Jakarta
4. Didin BSI Global Islamic Finance 15 Februari 2023 The Ritz Carlton, BSI
Hafidhuddin Summit (GIFS) Tahun 2023 SCBD
Anggota
Top Executive Learning 8-9 Maret 2023 Virtual BSU
Dewan
Program (TELP) - Series I Tahun
Pengawas
2023
Syariah
Pembicara:
Linnea Gandhi
Adjunct Assistant Professor of
Behavioral Science,
The Wharton School
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 365
Page 368
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
DEWAN
PENGAWAS SYARIAH
Nama dan
No. Pelatihan Waktu Tempat Penyelenggara
Jabatan
Knowledge Sharing Forum 23 Agustus 2023 Offline: BSU
(KSF) The Tower Lt. 6
Jakarta
Tema:
Leadership Forum
Pengendalian Gratifikasi
Agenda:
Diskusi terkait pelaksanaan
pengelolaan sponsorship &
hibah narasumber
Pra Ijtima' Sanawi (Annual 4 September 2023 Hotel Mercure DSN MUI
Meeting) DPS VIII bidang Bank Jakarta Batavia
Umum Syariah dan Unit Usaha
Syariah
Top Executive Learning 19 September Auditorium lt.6 BSI
Program (TELP) Series III Tahun 2023 The Tower
2023
Ijtima' Sanawi (Annual Meeting) 13-14 Oktober 23 Hotel Grand Sahid DSN MUI
DPS XIX TAhun 2023 Jaya, Jakarta
PENILAIAN KINERJA DEWAN PENGAWAS SYARIAH
Kinerja Dewan Pengawas Syariah (DPS) Bank Syariah Indonesia sepanjang tahun 2023 tidak terlepas dari dukungan
yang diberikan oleh manajemen BSI serta semua pihak terkait. Dengan demikian, DPS BSI dapat melaksanakan
berbagai tugas dan tanggung jawabnya dengan baik dari sisi kuantitas maupun kualitas.
Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab tersebut ditunjukkan dengan pencapaian penyelenggaraan rapat DPS,
penerbitan opini DPS dan pelaksanaan pengawasan syariah (Uji Petik) DPS. Penilaian kinerja DPS dilakukan melalui
Self Assessment GCG yang disampaikan kepada Otoritas Jasa Keuangan berdasarkan pada Surat Edaran OJK No. 10/
SEOJK.03/2014 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah.
Pelaksanaan Self assessment GCG ini dilaksanakan secara periodik setiap semester yang dilaporkan kepada OJK.
Pemenuhan penyampaian Laporan Hasil Pengawasan Dewan Pengawas Syariah yang disampaikan secara semesteran
kepada Departemen Perbankan Syariah OJK dan Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia.
366 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 369
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Direksi
Selaras yang ditegaskan oleh peraturan perundang- TATA TERTIB KERJA (CHARTER) DIREKSI
undangan, antara lain Peraturan OJK Nomor 33/ Dalam melaksanakan tugasnya, Direksi Bank Syariah
POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris Indonesia berpedoman pada Tata Tertib Direksi yang
Emiten atau Perusahaan Publik, Direksi adalah organ disahkan berdasarkan Surat Keputusan Direksi nomor
utama yang berwenang dan bertanggung jawab penuh 01/006-KEP/DIR tanggal 1 Februari 2021 tentang Tata
atas pengurusan Perseroan untuk kepentingan Bank Tertib Direksi PT Bank Syariah Indonesia Tbk. Adapun
Syariah Indonesia, sesuai dengan maksud dan tujuan isi dari Tata Tertib Direksi antara lain mengatur hal-hal
perusahaan. Direksi dapat mewakili BSI, baik di dalam sebagai berikut:
maupun di luar pengadilan sesuai dengan ketentuan 1. Kewenangan Bertindak
anggaran dasar. 2. Organisasi dan Pembidangan Tugas
3. Kebijakan Umum
Secara umum, Direksi bertugas menjalankan segala 4. Etika dan Waktu Kerja
tindakan yang berkaitan dengan pengurusan Perseroan 5. Pengaturan Rapat
dengan pembatasan-pembatasan sebagaimana 6. Komite
diatur dalam peraturan perundang-undangan, 7. Senior Executive Vice President
anggaran dasar dan/atau keputusan Rapat Umum 8. Korespondensi
Pemegang Saham (RUPS). Pelaksanaan tugas tersebut 9. Lain-lain
dipertanggungjawabkan pada RUPS. 10. Perubahan
11. Penutup
DASAR PENGANGKATAN DIREKSI
Pengangkatan seluruh anggota Direksi Bank merujuk TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DIREKSI
pada dasar hukum sebagai berikut : Direksi bertugas menjalankan segala tindakan yang
1. Undang-Undang Republik Indonesia tentang berkaitan dengan pengurusan Bank Syariah Indonesia
Perseroan Terbatas dan Perbankan; untuk kepentingan Bank dan sesuai dengan maksud
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK), Surat dan tujuan BSI antara lain memimpin dan mengurus
Edaran OJK, Peraturan Bank Indonesia (BI) dan Bank termasuk memimpin tim manajemen dalam
Surat Edaran BI terkait penerapan dan organ Tata proses penyusunan dan evaluasi strategi Bank
Kelola Perusahaan; sekurang-kurangnya setiap tahun. Dalam menjalankan
3. Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara tugas, Direksi tetap memperhatikan dan tunduk pada
Republik Indonesia (“PERMEN BUMN”) yang ketentuan serta mewakili BSI baik di dalam maupun di
mengatur mengenai anak perusahaan BUMN, luar pengadilan tentang segala hal dan segala kejadian
seperti PERMEN BUMN No. PER-3/MBU/03/2023 dengan pembatasan-pembatasan sebagaimana diatur
Tentang Organ Dan Sumber Daya Manusia Badan dalam peraturan perundang-undangan, Anggaran Dasar
Usaha Milik Negara; dan/atau Keputusan RUPS.
4. Anggaran Dasar Bank; dan
5. Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham atas HAK DAN WEWENANG DIREKSI
pengangkatan masing-masing Direksi. Direksi memiliki hak dan wewenang antara lain:
1. Menetapkan kebijakan yang dipandang tepat dalam
Sebelum menjalankan tugas dan tanggungjawabnya, kepengurusan Perseroan.
setiap anggota Direksi yang diangkat oleh RUPS wajib 2. Mengatur ketentuan tentang pekerja Perseroan
terlebih dahulu mengikuti proses fit and proper test (uji termasuk penetapan upah, pensiun atau jaminan
kepatutan dan kelayakan) sesuai perundang-undangan hari tua dan penghasilan lain bagi pekerja Perseroan
dan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan yang berlaku. berdasarkan perundang-undangan yang berlaku.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 367
Page 370
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
DIREKSI
3. Mengangkat dan memberhentikan pekerja 8. Melakukan segala tindakan dan perbuatan lainnya
Perseroan berdasarkan peraturan ketenagakerjaan mengenai pengurusan maupun pemilikan kekayaan
Perseroan dan peraturan perundang-undangan Perseroan, mengikat Perseroan dengan pihak
yang berlaku. lain dan/atau pihak lain dengan Perseroan, serta
4. Mengatur pendelegasian kekuasaan Direksi untuk mewakili Perseroan di dalam dan di luar pengadilan
mewakili Perseroan di dalam dan di luar pengadilan tentang segala hal dan segala kejadian, dengan
kepada seorang atau beberapa anggota Direksi yang pembatasan-pembatasan sebagaimana diatur
khusus ditunjuk untuk itu atau kepada seorang atau dalam peraturan perundang-undangan, Anggaran
beberapa pekerja Perseroan, baik sendiri maupun Dasar dan/atau Keputusan RUPS.
bersama-sama atau kepada badan lain.
5. Mengangkat dan memberhentikan Kepala Satuan KOMPOSISI DAN DASAR PENGANGKATAN
Kerja Audit Intern dengan persetujuan Dewan DIREKSI
Komisaris. Pengurus Bank wajib memenuhi persyaratan integritas,
6. Menghapusbukukan piutang macet dengan kompetensi, dan reputasi keuangan. Guna memenuhi
ketentuan sebagaimana diatur dalam Anggaran persyaratan integritas, calon anggota Direksi Bank
Dasar ini dan yang selanjutnya dilaporkan. harus memiliki akhlak dan moral yang baik, komitmen
7. Tidak menagih lagi pokok, margin, ujrah, dan bagi untuk mematuhi peraturan perundang-undangan
hasil lainnya di luar pokok yang dilakukan dalam yang berlaku, memiliki komitmen yang tinggi terhadap
rangka restrukturisasi dan/atau penyelesaian pengembangan operasional Bank.
piutang serta perbuatan-perbuatan lain dalam
rangka penyelesaian bagi hasil Perseroan, dengan Untuk memenuhi persyaratan kompetensi, anggota
kewajiban melaporkan kepada Dewan Komisaris Direksi wajib memiliki pengetahuan yang memadai
yang ketentuan dan tata cara pelaporannya di bidang perbankan dan relevan dengan jabatannya,
ditetapkan oleh Dewan Komisaris. memiliki pengalaman dan keahlian di bidang perbankan
dan/atau bidang keuangan dan memiliki kemampuan
untuk melakukan pengelolaan strategis dalam rangka
pengembangan Bank yang sehat.
Komposisi Direksi
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Tanggal Efektif Periode Jabatan
Hery Gunardi Direktur Utama Akta Berita Acara RUPSLB No. 92 1 Februari 2021 2021-2024
tanggal 15 Desember 2020
Bob Tyasika Wakil Direktur Utama Akta Berita Acara RUPSLB No. 22 September 2022 2022-2025
Ananta 155 tanggal 27 Mei 2022
Ngatari Direktur Akta Berita Acara RUPSLB No. 92 1 Februari 2021 2021-2024
tanggal 15 Desember 2020
Anton Sukarna Direktur Akta Berita Acara RUPSLB No. 92 1 Februari 2021 2021-2024
tanggal 15 Desember 2020
Ade Cahyo Direktur Akta Berita Acara RUPSLB No. 92 1 Februari 2021 2021-2024
Nugroho tanggal 15 Desember 2020
Tribuana Direktur Akta Berita Acara RUPSLB No. 92 1 Februari 2021 2021-2024
Tunggadewi tanggal 15 Desember 2020
Zaidan Novari Direktur Akta Berita Acara RUPSLB No. 26 Januari 2023 2022-2025
155 tanggal 27 Mei 2022
Moh.Adib Direktur Akta Berita Acara RUPSLB No. 22 September 2022 2022-2025
155 tanggal 27 Mei 2022
Saladin D. Effendi Direktur Akta Berita Acara RUPS No.45 21 September 2023 2023-2026
tanggal 22 Mei 2023
Grandhis Helmi Direktur Akta Berita Acara RUPS No.45 21 September 2023 2023-2026
Harumansyah tanggal 22 Mei 2023
368 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 371
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
PEMBIDANGAN TUGAS
Pembidangan tugas masing-masing anggota Direksi diuraikan melalui tabel di bawah ini.
Nama Jabatan Bidang Tugas
Hery Gunardi Direktur Utama Digital Banking, Internal Audit, dan Marketing
Communication
Bob Tyasika Ananta Wakil Direktur Utama Operation, IT, dan Treasury
Ngatari Direktur Retail banking
Anton Sukarna Direktur Sales & Distribution
Ade Cahyo Nugroho Direktur Finance & Strategy
Tribuana Tunggadewi Direktur Compliance & Human Capital
Zaidan Novari Direktur Wholesale Transaction Banking
Moh. Adib Direktur Treasury & International Banking
Saladin D. Effendi Direktur Information & Technology
Grandhis Helmi Harumansyah Direktur Risk Management
MASA JABATAN DIREKSI 4. Anggota Direksi yang telah selesai masa jabatannya
1. Anggota Direksi diangkat oleh RUPS untuk jangka dapat diangkat kembali dengan masa jabatan
waktu terhitung sejak ditutupnya RUPS yang sebanyak-banyaknya 2 (dua) periode berturut-
mengangkatnya atau yang ditetapkan lain oleh turut, atau maksimum 6 (enam) tahun sejak
RUPS dan berakhir pada penutupan RUPS Tahunan pengangkatannya dengan tetap memperhatikan
yang ke-3 (tiga) setelah pengangkatannya. Kendati ketentuan yang berlaku.
demikian, tidak mengurangi hak RUPS untuk
memberhentikan anggota Direksi sebelum masa KRITERIA DIREKSI
jabatannya berakhir dengan menyebut alasannya. Persyaratan anggota Direksi wajib memenuhi
Pemberhentian tersebut berlaku sejak penutupan ketentuan:
RUPS, kecuali apabila ditentukan lain oleh RUPS. 1. Undang-Undang tentang Perseroan Terbatas;
2. Pengangkatan anggota Direksi akan efektif setelah 2. Peraturan perundang-undangan di bidang pasar
mendapat persetujuan OJK atau terpenuhinya modal; dan
persyaratan yang ditetapkan dalam surat 3. Peraturan perundang-undangan lain yang berlaku
persetujuan OJK dimaksud terkait dengan Penilaian yang terkait dengan kegiatan usaha Perseroan
Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test),
dan otoritas lain yang terkait (jika ada), serta telah Pihak yang dapat diangkat sebagai anggota Direksi
disetujui oleh Pemegang Saham melalui RUPS. adalah orang perseorangan yang berdomisili di Indonesia
3. Jabatan anggota Direksi berakhir apabila: dan memenuhi persyaratan pada saat diangkat dan
a. Periode masa jabatannya berakhir sesuai selama menjabat:
ketentuan Anggaran Dasar Bank; 1. Mempunyai akhlak, moral, dan integritas yang baik
b. Pengunduran dirinya telah efektif sesuai 2. Cakap melakukan perbuatan hukum
dengan ketentuan Anggaran Dasar yang 3. Dalam 5 (lima) tahun sebelum pengangkatan dan
berlaku; selama menjabat:
c. Tidak lagi memenuhi persyaratan sebagai a. Tidak pernah dinyatakan pailit;
anggota Direksi berdasarkan ketentuan b. Tidak pernah menjadi anggota Direksi dan/atau
Anggaran Dasar dan peraturan perundang- anggota Dewan Komisaris yang dinyatakan
undangan; bersalah menyebabkan suatu perusahaan
d. Meninggal dunia; dinyatakan pailit;
e. Diberhentikan berdasarkan keputusan RUPS; c. Tidak pernah dihukum karena melakukan
f. Dinyatakan pailit oleh Pengadilan Niaga yang tindak pidana yang merugikan keuangan
telah mempunyai kekuatan hukum tetap atau negara dan/atau yang berkaitan dengan sektor
ditaruh di bawah pengampuan berdasarkan keuangan; dan
suatu keputusan pengadilan; d. Tidak pernah menjadi anggota Direksi dan/
atau anggota Dewan Komisaris yang selama
menjabat:
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 369
Page 372
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
DIREKSI
i. Pernah tidak menyelenggarakan RUPS MEKANISME PEMILIHAN,
tahunan PENGANGKATAN, PEMBERHENTIAN,
ii. Pertanggungjawabannya sebagai DAN/ATAU PENGGANTIAN, ANGGOTA
anggota Direksi dan/atau anggota Dewan DIREKSI
Komisaris pernah tidak diterima oleh Kebijakan dalam proses dan pemilihan Direksi mengacu
RUPS atau pernah tidak memberikan pada peraturan perundang-undangan yang berlaku,
pertanggungjawaban sebagai anggota di antaranya adalah Undang-Undang Nomor 40 tahun
Direksi dan/atau anggota Dewan 2007 tentang Perseroan Terbatas, Undang-Undang
Komisaris kepada RUPS; dan Nomor 21 tahun 2008 tentang Perbankan Syariah,
iii. Pernah menyebabkan perusahaan yang POJK No.33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan
memperoleh izin, persetujuan, atau Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik, POJK Nomor
pendaftaran dari OJK tidak memenuhi 27/POJK.03/2016 tentang Penilaian Kemampuan Dan
kewajiban menyampaikan laporan tahunan Kepatutan Bagi Pihak Utama Lembaga Jasa Keuangan,
dan/atau laporan keuangan kepada OJK. POJK No.17 tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola
4. Tidak sedang menduduki jabatan yang berdasarkan Bagi Bank Umum, serta peraturan perundang-undangan
peraturan perundang-undangan dilarang untuk terkait lainnya termasuk dari Bank Indonesia.
dirangkap dengan jabatan Anggota Direksi, kecuali
menandatangani surat pernyataan bersedia Sebagai Anak Perusahaan BUMN, pemilihan,
mengundurkan diri dari jabatan tersebut jika pengangkatan, pemberhentian serta penggantian
terpilih sebagai Anggota Direksi; Direksi BSI juga tunduk pada PERMEN BUMN No. PER-
5. Memiliki komitmen untuk mematuhi peraturan 3/MBU/03/2023 Tentang Organ Dan Sumber Daya
perundang-undangan; dan Manusia Badan Usaha Milik Negara.
6. Memiliki pengetahuan dan/atau keahlian di bidang
yang dibutuhkan Perseroan Proses pemilihan, pengangkatan, pemberhentian
dan/atau penggantian anggota Direksi, diatur dalam
PROGRAM ORIENTASI BAGI DIREKSI BARU Anggaran Dasar BSI dan Kebijakan Nominasi dan
Direksi yang telah diangkat dalam RUPS wajib mengikuti Remunerasi.
program orientasi yang dikoordinasikan oleh Corporate
Secretary. Program orientasi dilakukan dengan Dalam proses pemilihan, pengangkatan, pemberhentian
menyampaikan materi-materi terkait Bank, yang antara dan/atau Direksi dilakukan melalui usulan Pemegang
lain mencakup: Saham kepada RUPS dengan memperhatikan
- Pengenalan Visi dan Misi Bank rekomendasi dari Komite Nominasi dan Remunerasi.
- Corporate Plan Sebelum dilakukan pembahasan tentang pengangkatan
- Rencana Bisnis Bank dan pemberhentian Direksi dalam RUPS, informasi
- Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan tentang profil calon anggota Direksi yang baru
- Pengenalan Perbankan Syariah maupun yang diangkat kembali telah tersedia pada saat
- Manajemen Risiko pemanggilan atau selambatnya pada saat pelaksanaan
- Tata Kelola Perusahaan RUPS.
- Pengenalan Budaya Bank
MEKANISME PENGUNDURAN DIRI
Untuk tahun 2023, program orientasi Direksi BSI telah DIREKSI
dilaksanakan untuk anggota Direksi baru, yakni Saladin 1. Seorang anggota Direksi berhak mengundurkan diri
D. Effendi dan Grandhis Helmi Harumansyah pada dari jabatannya sebelum masa jabatannya berakhir
tanggal 26 Mei 2023 sampai 8 Juni 2023. dengan memberitahukan secara tertulis mengenai
maksudnya tersebut kepada Perseroan paling
lambat 90 (sembilan puluh) hari.
370 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 373
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
2. Perseroan wajib menyelenggarakan RUPS untuk KEBIJAKAN PEMBERIAN PINJAMAN BAGI
memutuskan permohonan pengunduran diri DIREKSI
anggota Direksi yang bersangkutan dalam jangka BSI memiliki kebijakan yang mengizinkan pemberian
waktu paling lambat 90 (sembilan puluh) hari pinjaman bagi Direksi yang dilakukan dengan kebijakan
kalender setelah diterimanya surat pengunduran harga dan syarat normal, sebagaimana dilakukan
diri dengan pihak yang tidak berelasi dengan Bank.
3. Perseroan wajib melakukan keterbukaan informasi Pinjaman oleh Direksi akan diperhitungkan sebagai
kepada masyarakat dan menyampaikan kepada Batas Maksimum Pemberian Dana sesuai Peraturan
OJK paling lambat 2 (dua) hari kerja setelah Otoritas Jasa Keuangan No.26/POJK.03/2021 tentang
diterimanya permohonan pengunduran diri Direksi Batas Maksimum Penyaluran Dana dan Dana Besar
hasil penyelenggaraan RUPS. Bagi Bank Umum Syariah. Kebijakan tersebut tertuang
4. Sebelum pengunduran diri berlaku efektif, anggota dalam Standar Prosedur Bisnis Pembiayaan Konsumer
Direksi yang bersangkutan tetap berkewajiban tanggal 30 November 2023, dan kebijakan internal
menyelesaikan tugas dan tanggung jawabnya terkait lainnya.
sesuai dengan Anggaran Dasar ini dan peraturan
perundang-undangan yang berlaku. HUBUNGAN AFILIASI DIREKSI
5. Terhadap anggota Direksi yang mengundurkan diri Kriteria hubungan afiliasi anggota Direksi meliputi:
sebagaimana tersebut di atas tetap dapat dimintakan 1. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan
pertanggungjawabannya sebagai anggota Direksi anggota Direksi lainnya;
sejak pengangkatan yang bersangkutan hingga 2. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan
tanggal disetujuinya pengunduran dirinya dalam Dewan Komisaris; dan
RUPS. 3. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan
6. Pembebasan tanggung jawab anggota Direksi Pemegang Saham Utama dan/atau Pengendali.
yang mengundurkan diri diberikan setelah RUPS
Tahunan membebaskannya.
Tabel Hubungan Afiliasi Direksi
Hubungan Keuangan dengan: Hubungan Keluarga dengan:
Nama Jabatan Pemegang Pemegang
Dewan Dewan
Direksi Saham Direksi Saham
Komisaris Komisaris
Pengendali Pengendali
Hery Gunardi Direktur Utama Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Bob Tyasika Ananta Wakil Direktur Utama Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Ngatari Direktur Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Anton Sukarna Direktur Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Ade Cahyo Nugroho Direktur Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Tribuana Tunggadewi Direktur Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Zaidan Novari Direktur Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Moh. Adib Direktur Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Saladin D. Effendi Direktur Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Grandhis Helmi Direktur Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Harumansyah
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 371
Page 374
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
DIREKSI
RANGKAP JABATAN DIREKSI
Kebijakan
Kebijakan rangkap jabatan Direksi telah diatur dalam Anggaran Dasar BSI Pasal 18 Angka 23 serta Pedoman Direksi.
Sesuai dengan ketentuan tersebut, Direksi dilarang merangkap jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota
Direksi, atau Pejabat Eksekutif pada Bank, perusahaan dan/atau lembaga lain, kecuali:
1. Direksi yang bertanggung jawab terhadap pengawasan atas penyertaan pada perusahaan anak Bank, menjalankan
tugas fungsional menjadi anggota Dewan Komisaris pada perusahaan anak bukan bank yang dikendalikan oleh
Bank;
2. Direksi menduduki jabatan pada 2 (dua) lembaga nirlaba; dan/atau
3. Perangkapan jabatan Direksi lainnya yang ditetapkan dalam peraturan perundang-undangan yang berlaku dari
waktu ke waktu.
Selama tahun 2023 tidak ada anggota Direksi yang memiliki rangkap jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris,
Direksi atau Pejabat Eksekutif pada suatu Bank, perusahaan dan/atau lembaga lain yang dapat menimbulkan potensi
benturan kepentingan.
Tabel Rangkap Jabatan Direksi
Jabatan pada Perusahaan/
Nama Jabatan Nama Instansi
Instansi Lain
Hery Gunardi Direktur Utama Nihil Nihil
Bob Tyasika Ananta Wakil Direktur Utama Nihil Nihil
Ngatari Direktur Nihil Nihil
Anton Sukarna Direktur Nihil Nihil
Ade Cahyo Nugroho Direktur Nihil Nihil
Tribuana Tunggadewi Direktur Nihil Nihil
Zaidan Novari Direktur Nihil Nihil
Moh. Adib Direktur Nihil Nihil
Saladin D. Effendi Direktur Nihil Nihil
Grandhis Helmi Harumansyah Direktur Nihil Nihil
PENGELOLAAN BENTURAN KEPENTINGAN
Apabila terjadi sesuatu hal di mana kepentingan Bank bertentangan dengan kepentingan pribadi salah seorang
anggota Direksi, maka Bank akan diwakili oleh anggota Direksi lainnya yang tidak mempunyai benturan kepentingan
dan dalam hal Bank mempunyai kepentingan yang bertentangan dengan kepentingan seluruh anggota Direksi, maka
dalam hal ini Bank akan diwakili oleh Dewan Komisaris atau seorang yang ditunjuk oleh Dewan Komisaris. Dalam
hal tidak ada anggota Dewan Komisaris maka RUPS mengangkat seorang atau lebih untuk mewakili Bank dalam
menjalankan tugas tersebut.
KEPEMILIKAN SAHAM DIREKSI DAN PERUBAHANNYA
Kebijakan Pelaporan
Sesuai dengan POJK nomor 11/POJK.04/2017 tentang Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan Kepemilikan
Saham Perusahaan Terbuka, laporan kepemilikan dan setiap perubahan kepemilikan atas saham BSI wajib disampaikan
oleh Anggota Direksi yang bersangkutan kepada perusahaan paling lambat 3 (tiga) hari kerja dan kepada regulator
paling lambat 10 (sepuluh) hari sejak terjadinya kepemilikan atau perubahan kepemilikan atas Perusahaan.
372 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 375
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Pada tahun 2023, telah terjadi perubahan kepemilikan saham Direksi di BSI. Seluruh perubahan tersebut telah
dilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Rangkaian perubahan kepemilikan
saham tersebut diuraikan melalui tabel di bawah ini.
Per 1 Januari 2023
No. Nama Jabatan Jumlah Saham (Lembar) Persentase Kepemilikan (%)
1 Hery Gunardi Direktur Utama 0 0
2 Bob Tyasika Ananta Wakil Direktur Utama 0 0
3 Ngatari Direktur Retail Banking 16.823.500 0,036
4 Achmad Syafii Direktur Information Technology 0 0
5 Ade Cahyo Nugroho Direktur Finance & Strategy 0 0
6 Anton Sukarna Direktur Sales & Distribution 0 0
7 Tribuana Tunggadewi Direktur Sales & Distribution 0 0
8 Tiwul Widyastuti Direktur Risk Management 0 0
9 Zaidan Novari Direktur Wholesale Transaction 0 0
Banking
10 Moh. Adib Direktur Treasury & International 9.500 0
Banking
Per 31 Desember 2023
No. Nama Jabatan Jumlah Saham (Lembar) Persentase Kepemilikan (%)
1 Hery Gunardi Direktur Utama 2.210.600 0,005
2 Bob Tyasika Ananta Wakil Direktur Utama 548.400 0,001
3 Ngatari Direktur Retail Banking 18.621.200 0,04
4 Saladin D. Effendi Direktur Information Technology 0 0
5 Ade Cahyo Nugroho Direktur Finance & Strategy 1.726.600 0,004
6 Anton Sukarna Direktur Sales & Distribution 1.726.600 0,004
7 Tribuana Tunggadewi Direktur Compliance & Human 1.726.600 0,004
Capital
8 Grandhis Helmi Direktur Risk Management 0 0
Harumansyah
9 Zaidan Novari Direktur Wholesale Transaction 517.900 0,001
Banking
10 Moh. Adib Direktur Treasury & International 527.400 0,001
Banking
RAPAT DIREKSI
Kebijakan
Sesuai dengan Keputusan Direksi Nomor 01/006-KEP/DIR tentang Tata Tertib Direksi PT Bank Syariah Indonesia
Tbk, rapat Direksi merupakan forum untuk membahas, mengoordinasikan dan menyelesaikan agenda-agenda Bank
Direksi menyusun jadwal rapat Direksi maupun rapat Direksi dengan mengundang Dewan Komisaris (rapat Direksi
bersama Dewan Komisaris) untuk tahun buku berikutnya sebelum berakhirnya tahun buku. Rapat Direksi dihadiri
oleh Direksi yang dilaksanakan sekurang-kurangnya 1 (satu) kali sebulan atau setiap waktu bilamana diperlukan oleh
seorang atau lebih anggota Direksi atau atas permintaan tertulis dari seorang atau lebih anggota Dewan Komisaris
atau atas permintaan tertulis 1 (satu) pemegang saham atau lebih yang bersama-sama mewakili 1/10 (satu per
sepuluh) bagian dari jumlah seluruh saham dengan hak suara yang sah. Rapat Direksi dapat dihadiri oleh peserta
lainnya sesuai kebutuhan Bank.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 373
Page 376
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
DIREKSI
Frekuensi dan Kehadiran Rapat
Rapat Gabungan dengan
Rapat Internal Direksi Kehadiran di RUPS
Dewan Komisaris
Nama Jabatan
Jumlah Jumlah Jumlah Jumlah Jumlah Jumlah
% % %
Rapat Kehadiran Rapat Kehadiran Rapat Kehadiran
Hery Gunardi Direktur Utama 39 37 94 14 9 65 1 1 100
Bob Tyasika Wakil Direktur 39 34 87 14 8 57 1 1 100
Ananta Utama
Ngatari Direktur 39 38 97 14 11 78 1 1 100
Anton Sukarna Direktur 39 34 87 14 8 57 1 1 100
Ade Cahyo Direktur 39 34 87 14 12 86 1 1 100
Nugroho
Tribuana Direktur 39 33 84 14 10 71 1 1 100
Tunggadewi
Zaidan Novari Direktur 39 35 89 14 10 71 1 1 100
Mohammad Adib Direktur 39 36 92 14 9 64 1 1 100
Saladin D. Direktur 26 24 92 9 6 67 1 1 100
Effendi**)
Grandhis Helmi Direktur 26 24 92 9 6 67 1 1 100
Harumansyah**)
Achmad Syafii*) Direktur 13 13 100 6 4 67 1 1 100
Tiwul Direktur 13 13 100 6 4 67 1 1 100
Widyastuti*)
*) Sudah tidak efektif menjabat per tanggal 22 Mei 2023 berdasarkan hasil RUPST Tahun Buku 2022
**) Efektif menjabat per 21 September 2023
Agenda Rapat Internal Direksi
Rincian agenda dan keputusan/rekomendasi rapat internal Direksi disampaikan dalam tabel di bawah ini:
Tanggal Materi Pembahasan Saran/Masukan
3 Januari 2023 A. Update New Cash Management 1. Menyetujui Value Proposition GTS yang diusulkan.
B. Laporan Keamanan Siber BSI (Periode 2. SPO dan PTO terkait keamanan siber agar segera
Oktober-Desember 2022) dilengkapi dan terus dimutakhirkan sesuai dengan
perkembangan siber.
10 Januari 2023 A. Clearance Meeting PWC 1. Secara prinsip Direksi menerima paparan hasil audit
B. Penyampaian Rencana Workshop IT & Laporan Keuangan BSI per 31 Desember 2022 yang
Business Strategy Alignment 2023 disampaikan KAP PwC, dan meminta unit kerja CFA
dan unit kerja terkait untuk menindaklanjuti sesuai
dengan temuan audit KAP PwC.
2. Unit IT agar mempelajari inisiatif strategis dari
seluruh Direktorat untuk bisa diselaraskan dengan
rencana kerja dari unit IT sebagai bagian dari Business
Strategy Alignment 2023.
374 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 377
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Tanggal Materi Pembahasan Saran/Masukan
18 Januari 2023 A. BSI Excellence Award 2022 1. Daftar pemenang dari BSI Excellence Award (BEA)
B. Usulan Rangkaian Acara Milad Ke-2 BSI 2022 agar disampaikan dalam rapat Direksi berikut
C. Productivity Enhancement untuk penilaian dari Direksi.
D. Update Strategi Treasury 2023 2. Tanggal Milad BSI 1 Februari 2023 agar menjadi
E. Update Persiapan Full License Cabang highlight rangkaian Milad BSI yang harus dihadiri
Dubai seluruh pengurus BSI.
3. Pastikan jumlah outlet cabang yang rugi atau tidak
untung untuk terus dikurangi.
4. Pertimbangkan untuk KPI tidak hanya menggunakan
DPK namun juga Funds Under Management (FUM).
5. Pastikan saat grand launching DIFC BSI sudah
beroperasional penuh.
31 Januari 2023 Usulan Proyek Kerjasama Optimaliasi Timeline penandatanganan kontrak kerja sama BOT agar
Build Operate and Transfer Aset di Jl. Medan bisa dilakukan lebih cepat per Februari 2023, jalankan
Merdeka Selatan No. 17 Jakarta proses BOT secara paralel.
14 Februari 2023 A. Laporan Kinerja Januari 2023 1. Target KPI tahun 2023 agar segera ditetapkan dan
B. Update Service Excellence dan Hasil Survei disampaikan ke Direksi untuk dibahas dalam forum.
Konsultan Service 2. Perlunya up scaling program pelatihan tentang selling
C. IT & Business Strategy Alignment kepada frontliners karena jumlah nasabah yang datang
ke cabang berkurang.
3. Pengerjaan proyek IT agar dibuat prioritas, dengan
yang segmennya lebih besar agar diutamakan.
28 Februari 2023 Update Materi RBB Penyesuaian 2023-2025 Materi presentasi RBB agar dipersingkat dan berfokus
pada proyeksi keuangan BSI 2023 dan materi pegangan
dari masing-masing Direktur Bidang.
7 Maret 2023 A. Update Shifting Transactions 1. Terkait shifting transaksi agar target kapasitas
B. Update Online Onboarding transaksi ditingkatkan setelah pergeseran dari
C. Update Employee Gathering transaksi offline menjadi transaksi online.
D. Update Proyeksi Kinerja 31 Maret 2023 2. Pastikan program Onboarding dijalankan sesuai usulan
timeline.
3. Agar BSU segera melakukan perbaikan acara
Employee Gathering berkoordinasi dengan unit CSG
mengingat tanggal acara sudah dekat.
4. Pembiayaan yang turun terutama yang Kol 2 untuk
segera ditagihkan sebelum akhir Maret sehingga bisa
memperbaiki laporan kinerja triwulan.
15 Maret 2023 A. Penyelesaian Kasus KCP Surabaya 1. Strategi mitigasi agar disusun untuk mencegah terjadi
Diponegoro kasus fraud yang berulang.
B. BSI SuperApp New Branding 2. Menyetujui Pengembalian agunan tambahan kepada
C. Update Hasil Pemeriksaan Dari BPKP dan nasabah setelah hasil kajian internal BSI disetujui
Audit Internal Atas Pemberian Kredit oleh BPKP dan Komite Kebijakan Pembiayaan bagi
Usaha Rakyat (KUR) UMKM.
D. Burning Issue IT 3. IOG dan Unit Kerja Consumer agar masuk rapat
Direksi membahas kembali burning issue IT terkait
Aplikasi WISE.
28 Maret 2023 A. Update Dampak Kolapsnya Bank Di 1. Monitoring terus kondisi perbankan dan
US dan Eropa Kepada Perbankan dan perekonomian untuk memantau perkembangan
Perekonomian Indonesia kondisi ke depan.
B. Update KPI Kantor Pusat & Jaringan 2. Rapat Direksi menyetujui usulan KPI Jaringan 2023
dan Laporan Kinerja 26 Maret 2023 & menyesuaikan dengan arahan yang disampaikan.
Prognosis 31 Maret 2023
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 375
Page 378
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
DIREKSI
Tanggal Materi Pembahasan Saran/Masukan
4 April 2023 A. Segmentasi Dana Pihak Ketiga 1. Nasabah individu perusahaan yang telah memiliki
B. Update Burning Issue IT Infrastucture & pembiayaan maka dipindah ke unit pembiayaan.
Security Nasabah yang belum mendapatkan pembiayaan maka
C. Update Program Talenta Wirausaha BSI tidak dilakukan perubahan pengelolaan.
2023 2. Strategi Inisiatif IT agar lebih fokus pada hal-hal
krusial dan dapat menyelesaikan masalah IT yang
lebih utama seperti modernisasi Core Banking.
3. Program Talenta Wirausaha agar direviu kembali, baik
struktur organisasi, SPO, susunan acara, vendor acara,
wewenang serta do-and-don’t dsb. Untuk kemudian
update teknis acara ke depannya dilaporkan langsung
ke Direktur Utama.
11 April 2023 A. Segment & Product Profitability Update dan 1. Laporan profitabilitas berikutnya agar dimasukkan
Laporan Kinerja Maret 2023 data biaya bersama data profitabilitas sebagai
B. BSI Subordinated Sukuk Issuance 2023 pembanding sehingga bisa dilihat Cost to Profit
masing-masing segmen.
2. Menyetujui Izin prinsip penerbitan Sukuk Subordinasi
BSI sebanyak-banyaknya Rp200 Miliar.
2 Mei 2023 A. Persetujuan atas Penyelesaian Kasus KCP 1. Rapat direksi secara prinsip menyetujui usulan terkait
Surabaya Diponegoro Penyelesaian Kasus KCP Surabaya Diponegoro.
B. Update Hasil Pemeriksaan Investigasi Close 2. Koordinasikan dengan vendor Temenos untuk
Of Business (COB) mencari apa yang menjadi root cause dari
keterlambatan COB dan segera ditetapkan solusinya
agar tidak terjadi kembali.
16 Mei 2023 Kerjasama Penyaluran KPR Tapera Syariah & Persetujuan secara prinsip Penerbitan Sukuk Tanpa
Penerbitan Sukuk Tanpa Penawaran Umum Penawaran Umum dalam aktivitas BSI sebagai Bank
Penyalur KPR Tapera Syariah.
23 Mei 2023 Usulan Alternate Direksi dan Direktur Rapat Direksi menyetujui Usulan Alternate Direksi dan
Supervisi Direktur Supervisi.
30 Mei 2023 A. Struktur Organisasi BSI 1. Rapat Direksi secara prinsip menyetujui Usulan
B. Penetapan Direktur Pengelola Pemangku Struktur Organisasi BSI yang disampaikan dan untuk
Kepentingan/Stakeholders Management segera diproses dan diinfokan ke internal BSI.
2. Rapat Direksi secara prinsip menyetujui usulan
stakeholders management agar detailnya didiskusikan
bersama Direktur CHC dan disampaikan ke Direktur
terkait untuk finalisasi.
1 Juni 2023 Rencana Pengembangan dan Penguatan Rapat Direksi secara prinsip menyetujui usulan Rencana
Infrastruktur IT Pengembangan dan Penguatan Infrastruktur IT beserta
anggaran finalnya dengan memprioritaskan pada
peningkatan stabilisasi sistem dan security.
5 Juni 2023 Kick Off PMO Penguatan Fungsi IT, Operation, Rapat direksi secara prinsip menyetujui Kick Off PMO
dan Human Capital Penguatan Fungsi IT, Operation, dan Human Capital
untuk kemudian diluncurkan secara nasional pada hari
Rabu, 7 Juni 2023.
7 Juni 2023 Update Kinerja Mei 2023 dan Review Rencana Rapat direksi secara prinsip menyetujui usulan Update
Bisnis Bank 2023-2025 Kinerja Mei 2023 dan review Rencana Bisnis Bank 2023-
2025 yang disesuaikan berdasarkan arahan rapat Direksi
21 Juni 2023 A. Update Kinerja 19 Juni 2023 dan Prognosis 1. Agar diperhatikan hingga akhir Juni 2023: booking
30 Juni 2023 pembiayaan, mobilisasi dana dan collections.
B. Progress Win Back Tabungan 2. Optimalkan penawaran program ke nasabah di luar
C. Strategi Kualitas Pembiayaan nasabah target win back.
3. Jalankan program inisiatif kualitas pembiayaan
dan recovery di akhir bulan dengan dilaksanakan
operasional terbatas Cabang pada tanggal 28 & 30
Juni 2023.
376 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 379
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Tanggal Materi Pembahasan Saran/Masukan
27 Juni 2023 A. Konversi Sistem Kartu Hasanah 1. Terkait permintaan dari OJK untuk perizinan aplikasi
B. Update 100% Online Onboarding New Card Management System (CMS) agar segera
C. Diskusi Umum Direksi dipenuhi dengan dilakukan Vulnerability Assessment &
Penetration Test.
2. Pastikan keamanan dan kelancaran sistem dari
program online onboarding, untuk dilakukan
assessment secara berkala.
11 Juli 2023 A. Kick-off Project Pembukaan Cabang Saudi 1. Perlu dipertimbangkan opsi program alternatif lain
B. Laporan Kinerja Juni 2023 selain pembukaan Cabang karena yang ditargetkan
adalah keberadaan BSI di Saudi sehingga tidak
terbatas pada pembukaan Cabang.
2. Perlunya strategi yang tidak hanya win back customer
namun juga menarik nasabah baru.
18 Juli 2023 A. Update Bisnis Mikro 1. Laporan kinerja bisnis mikro agar dibuat terpisah
B. Pencegahan Fraud Pembiayaan dan portofolionya antara KUR dan Non-KUR.
Operasional 2. Terkait strategi action plan pencegahan fraud
C. Update Legal agar dipisah strategi yang sudah dilakukan dan
sedang berjalan dengan strategi baru yang akan
diimplementasikan.
3. Pastikan dalam setiap kasus legal seluruh bukti dan
dokumentasinya lengkap.
2 Agustus 2023 A. Update Bisnis SME 1. Tetapkan apa yang menjadi target segmen dan RAC
B. Update Strategi Bisnis Mikro yang jelas dari produk SME.
2. Tetapkan aturan KUR untuk dibatasi 1 tahun dengan
maksimal 2 tahun untuk kemudian dipindah ke Non-
KUR, pikirkan strategi shifting yang bisa diterima oleh
nasabah.
8 Agustus 2023 A. Update Pembiayaan Wholesale 1. Jaga porsi pembiayaan Wholesale di 30% dan tidak
B. Inisiatif Strategi Pencegahan Fraud melebihi 35% dari total portofolio di BSI.
Pembiayaan dan Operasional 2. Terkait Flow Chart Penanganan Fraud agar
C. Update Progress Development Customer didiskusikan dengan Direktorat Compliance and
Relationship Management (CRM) Human Capital untuk mendapatkan masukan dan
D. Alternate Komite di Bawah Direksi opini.
E. Usulan Penyelesaian Case Fasilitas 3. Program pengembangan CRM agar dijalankan
Kepemilikan Kendaraan Dinas Operasional dengan tetap memperhatikan timeline dan bahwa
Pejabat (FKKDOP) PT Telkomsel tujuan program ini untuk dipergunakan secara luas di
internal BSI.
4. Secara prinsip Rapat Direksi menyetujui usulan
Alternate Komite Di Bawah Direksi dan Alternate
pengganti Direksi dan SEVP dengan penyesuaian.
5. Secara prinsip Rapat Direksi menyetujui Usulan
Penyelesaian Case FKKDOP PT Telkomsel.
15 Agustus 2023 A. Update Laporan Kinerja Juli 2023 1. Terkait pertanyaan yang diajukan ke BSI pada Board
B. Update Bisnis SME Forum Mandiri di Batam, Unit SPM agar segera
menyusun jawabannya bersama unit kerja terkait,
diskusikan jawabannya ke Direksi terkait, Wadirut
dan Dirut untuk finalisasi.
2. Fokus bisnis SME terlalu banyak pada Local
Champion, ke depan agar dikembangkan strategi
bisnis yang berfokus pada pengembangan value chain.
22 Agustus 2023 A. Radir Kinerja Fee Based Income dan Update 1. Target ROE hingga 20% bisa dicapai, agar dibuat
Kinerja Agustus 2023 rencana action plan untuk mencapai target tersebut
B. Persiapan Corporate Plan BSI 2023-2033 terutama dari Fee Based Income (FBI).
2. Dalam pembahasan Corporate Plan 2023-2033 agar
dimasukan juga Syariah Banking Landscape sehingga
tidak melihat hanya dari sisi Perbankan secara makro
namun juga fokus pada Perbankan Syariah.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 377
Page 380
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
DIREKSI
Tanggal Materi Pembahasan Saran/Masukan
5 September 2023 A. Update Persiapan Indonesia Incorporated 1. Koordinasikan dengan pihak terkait dari Kementerian
B. Inisiatif Penyelesaian Open Item Uang BUMN untuk final tanggal acara peresmian Indonesia
Muka (UM) dan Tagihan Rupa-Rupa (TRR) Incorporated.
C. Update Bulion Bank 2. Secara prinsip Rapat Direksi menyetujui usulan yang
D. Update Project Fine Tuning Consumer & disampaikan dalam Inisiatif Penyelesaian Open Item
Retail Financing – Product Griya Uang Muka (UM) dan Tagihan Rupa-Rupa (TRR).
3. Produk SRIA sebagai pembuka untuk target produk
BSI berikutnya yaitu Saving/Deposito Emas.
4. Secara prinsip Rapat Direksi menyetujui sesuai usulan
yang disampaikan dalam Update Project Fine Tuning
Consumer & Retail Financing – produk Griya.
20 September A. Laporan Kinerja Agustus 2023 dan 1. Pertumbuhan Dana agar terus bertumbuh dengan
2023 Proyeksi September 2023 menjaga COF tetap rendah.
B. Usulan RBB 2024-2026 2. Strategi 2024 kedepan yang diutamakan adalah
meningkatkan dana murah.
26 September A. Update Cyber Security 1. Susun kampanye terkait pengamanan produk digital
2023 B. Update Pengembangan Bisnis Cabang di level nasabah dan karyawan.
Dubai dan Progress Cabang Saudi 2. Susun pipeline dari Dubai dan Saudi untuk peluang
bisnis secara bulanan.
11 Oktober 2023 A. Laporan Kinerja September 2023 dan 1. Target RKAP pertumbuhan dana dan pembiayaan
Usulan RBB & RKAP 2024 BSI agar di set 2-3% diatas dari proyeksi industry
B. Update Perkembangan Bisnis Treasury & perbankan Indonesia.
Financial Institutions 2. Unit Treasury dan Unit International Banking
C. Current Update Direktorat Risk agar melakukan benchmark untuk mempelajari
Management perkembangan bisnis yang terbaik untuk BSI.
3. Laporan strest test untuk terus dipantau dan
dilaporkan secara berkala.
17 Oktober 2023 A. Prognosis & Action Plan Pencapaian 1. Perlunya rumusan strategi untuk pengelolaan Cost
Desember 2023 of Fund (COF) dengan fokus ke Retail dan bagaimana
B. Penyampaian Materi Observasi CGPI 2022 strategi Fee Based Income (FBI) di Digital, Gadai dan
C. Update Perkembangan Bisnis SME dan bisnis terkait lainnya.
Mikro Non-Kur 2. Pastikan minta arahan dan masukan ke Komisaris
D. Current Update Direktorat Operations Utama terkait materi CGPI.
3. Booking SME masih kurang, perlu strategi
meningkatkan booking atau mengurangi yang runoff
setiap bulan.
4. Maksimalkan penggunaan layanan dari vendor
yang bekerja sama dengan BSI untuk meningkatkan
layanan BSI menjadi lebih baik.
24 Oktober 2023 A. Update Tabungan & Transaksi 1. Luncurkan program Tabungan Bisnis yang masif untuk
B. Update Perkembangan Bisnis Digital mengejar target DPK hingga akhir tahun, manfaatkan
Banking semua program dan inisiatif yang sudah berjalan.
C. Update Asset & Liabilities 2. Susun strategi yang efektif untuk meningkatkan user
aktif menargetkan nasabah dormant.
3. Repricing pembiayaan agar diberlakukan untuk new
booking. Selain itu hendaknya ada cap/ceiling untuk
komposisi special price pembiayan berdasarkan
pendekatan segmen.
7 November 2023 A. Update Financing Factory 1. Usulan percepatan SLA Bisnis Proses melalui
B. Update New Cash Management System Financing Factory menjadi 2 hari kerja agar segera di
(CMS) jalankan sesuai rencana, live di November 2023.
2. Pastikan proses migrasi data nasabah CMS BSI dari
yang lama ke New CMS dapat berjalan baik dan
memenuhi kebutuhan nasabah.
378 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 381
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Tanggal Materi Pembahasan Saran/Masukan
13 November 2023 A. Update Rencana Aksi Keuangan 1. Agar dapat dilakukan Carbon Tracing pada setiap
Berkelanjutan (RAKB) 2024 penukaran botol plastik via Reverse Vending Machine
B. Pemberian Informasi yang Setara Kepada (RVM) sehingga diketahui nilai Carbon Trading di BSI.
Pemegang Saham (Equal Information) 2. Pemegang saham dalam konteks pemberian informasi
dalam Sinergi Perbankan merupakan mitra kerja
sama, dan bukan menerima informasi dalam posisinya
sebagai pemegang saham BSI.
20 November 2023 Laporan Kinerja Oktober 2023 & Prognosis Menyetujui strategi peningkatan PASBI untuk
Desember 2023 meningkatkan Asset BSI hingga akhir 2023.
28 November 2023 Update Project Shared Service Mitraguna Steering Committee Shared Service agar melakukan
kajian tersebut untuk membandingkan pro dan con dari
proses pembiayaan Mitraguna BSI menggunakan WISE
berbanding dengan bekerjasama Mitraguna dengan Bank
Mandiri.
5 Desember 2023 Proyeksi Desember 2023 & Prognosis Kualitas Rapat Direksi secara prinsip menyepakati untuk
Aset 2023 dijalankan Asumsi Simulasi Laba Desember 2023 dengan
target Asset Rp340-343 triliun sesuai dengan masukan
dan arahan rapat Direksi.
12 Desember 2023 A. Update Gadai 1. Pengajuan peningkatan limit gadai emas menjadi
B. Update ATM dan Outlet Rp1 Miliar ke OJK agar terus diproses, segera penuhi
C. Update Smart Agent & EDC enam (6) concern yang disampaikan OJK dan ajukan
D. Kinerja November 2023 dan Update permohonan kembali.
Pencapaian Volume Bisnis Per 8 Dec 2023 2. Alokasikan ATM lebih banyak di area prominent. Ke
depan, persentase di area prominent harus lebih besar
dari yang di Kantor BSI.
3. Saat ini kinerja Smart Agent masih rendah, perlu
disusun Strategi Smart Agent yang lebih terkoordinasi,
agar disusun laporan dan rencana strategi 2024
dengan lebih terstruktur.
4. GH SPM untuk update realisasi dari perkembangan
DPK dan pembiayaan di Group WA Direksi.
19 Desember 2023 A. Update Pembagian Target 2024 1. Update Pembagian Target 2024 untuk dirapikan
B. Update Persiapan Operational Natal & dengan menyusun strategi pencapaian yang lebih
Tahun Baru intuitif dalam mengejar target.
C. Usulan Penggantian Dana Nasabah Korban 2. Selain Operasional Bank, agar diperhatikan juga
Fraud Internal di KCP Seutui (Region Aceh) Collection yang masih akan berjalan selama liburan
D. Update Fasilitas Likuiditas Pembiayaan hingga akhir tahun.
Perumahan (FLPP) 3. Rapat Direksi menyetujui rekomendasi penanganan
E. Permohonan Persetujuan dan Pengadaan dari kasus Fraud, namun agar dipastikan kasus tidak
Upgrade License Corebanking Sistem terekspos ke luar.
Temenos 4. Fokus segmen FLPP dan Tapera BSI terdiri dari
Muhammadiyah, UIN, dan JSIT, agar Fokus segmen
tersebut dioptimalkan dengan mempersingkat waktu
proses SLA nya.
5. Rapat Direksi secara prinsip menyetujui proses
Pengadaan Upgrade Sistem Temenos dari R10 menjadi
R23 dengan catatan agar diperhatikan Governance,
Risk dan Compliance dari pengadaan lisensi tersebut
karena menyangkut pada sistem Corebanking BSI.
Agenda rapat Direksi bersama Dewan Komisaris disajikan pada bagian “Rapat Gabungan Dewan Komisaris” dalam
Laporan Tahunan ini.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 379
Page 382
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
DIREKSI
PENGEMBANGAN KOMPETENSI DIREKSI
Kebijakan
Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Nomor 24 Tahun 2022 tentang Pengembangan Kualitas
Sumber Daya Manusia Bank Umum, Bank memiliki kewajiban mengembangkan kualitas Sumber Daya Manusia
(SDM), termasuk di dalamnya adalah Direksi. Pengembangan dimaksud mencakup pengembangan kompetensi di
bidang teknis, di bidang nonteknis, dan di bidang kepemimpinan.
Karena itu, BSI memberikan dukungan kepada Direksi dalam mengikuti pengembangan kompetensi. Bagi Direksi
yang melakukan berbagai pendidikan dan pelatihan, selanjutnya dapat menyampaikan materi hasil pendidikannya di
dalam rapat dan/atau sarana penyampaian lain. Hal-hal lain yang menyangkut akomodasi atau fasilitas dan protokoler
selama pendidikan berjalan mengacu kepada peraturan internal Bank yang berlaku.
Realisasi Pengembangan Kompetensi
Realisasi pengembangan kompetensi Direksi sepanjang tahun 2023 disajikan dalam tabel di bawah ini.
Nama dan
No. Pelatihan Waktu Tempat Penyelenggara
Jabatan
1. Hery Gunardi Mandiri Leadership Forum Kamis, 26 Januari Hotel Four Points PT. Bank Mandiri (Persero)
Direktur 2023 2023 Manado Tbk
Utama
Seminar dan Muskernas Sabtu, 28 Januari Marriot Hotel ASBISINDO
Asbisindo 2023 Harbour Bay
Batam
Global Islamic Finance Rabu, 15 Februari Ritz Carlton Hotel BSI
Summit 2023 dengan tema: 2023 Jakarta
International Prominent
Lecture Session: "Islamic
Finance For The Real Sector
Development"
Global Islamic Finance Summit Kamis, 16 Februari Ritz Carlton Hotel BSI
2023 dengan tema "BSI Welath 2023 Jakarta
Insight : Creating Values in
Times Uncertainly"
Top Executive Learning Rabu, 8 Maret via Online : BSU
Program (TELP) - Series I Tahun 2023 Zoom Webinar
2023
Pembicara:
Linnea Gandhi
Adjunct Assistant Professor
of Behavioral Science, The
Wharton School
Sharing Session Board Forum Kamis, 10 Agustus Best Western PT. Bank Mandiri (Persero)
Q2 2023 2023 Premier Panbil Tbk
Tema: Hotel, Batam
Empowering Indonesia’s
Ascent - Mandiri Group’s Role
in The Emergence Of a Global
Economic Leader
Seminar "Implementasi Rabu, 6 September Auditorium BSI Gd Asbisindo
Governance, Risk & Compliance 2023 The Tower Lt. 6
(GRC) Terintegrasi pada
Perbankan Syariah di Era 4.0”
380 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 383
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Nama dan
No. Pelatihan Waktu Tempat Penyelenggara
Jabatan
Strategic Business Workshop Senin, 11 Mandiri University Kementerian BUMN
Wamen BUMN Rosan Roeslani September 2023 Kampus
Wijayakusuma-
Agenda: Jakarta Barat
Strategi Business Workshop
Wamen BUMN Rosan Roeslani
2. Bob Tyasika Workshop IT & Business Jumát, 20 Januari Hotel Bidakara BSI
Ananta strategy alignment actionable 2023 Jakarta
Wakil Direktur strategy 2023
Utama
Mandiri Leadership Forum Kamis, 26 Januari Hotel Four Points PT. Bank Mandiri (Persero)
2023 2023 Manado Tbk
Seminar dan Muskernas Sabtu, 28 Januari Marriot Hotel ASBISINDO
Asbisindo 2023 Harbour Bay
Batam
Global Islamic Finance Rabu, 15 Februari Ritz Carlton Hotel BSI
Summit 2023 dengan tema: 2023 Jakarta
International Prominent
Lecture Session : "Islamic
Finance For The Real Sector
Development"
Global Islamic Finance Summit Kamis, 16 Februari Ritz Carlton Hotel BSI
2023 dengan tema "BSI Welath 2023 Jakarta
Insight : Creating Values in
Times Uncertainly"
Top Executive Learning Rabu, 8 Maret via Online : BSU
Program (TELP) - Series I Tahun 2023 Zoom Webinar
2023
Pembicara:
Linnea Gandhi
Adjunct Assistant Professor
of Behavioral Science, The
Wharton School
Kegiatan Pelatihan Kamis, 13 April The Tower Lantai BSU
Impolementasi APU PPT untuk 2023 6
Senior Management Tahun
2023
Sharing Session Board Forum Kamis, 10 Agustus Best Western PT. Bank Mandiri (Persero)
Q2 2023 2023 Premier Panbil Tbk
Hotel, Batam
Tema:
Empowering Indonesia’s
Ascent - Mandiri Group’s Role
in The Emergence Of a Global
Economic Leader
Top Executive Learning Kamis, 24 Agustus via Online : BSU
Program (TELP) - Series II Tahun 2023 Zoom Webinar
2023 - Culture of Innovation
Pembicara:
Rouben Jayasinghe
Digital Innovation Leader AWS
Amazone Web Services
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 381
Page 384
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
DIREKSI
Nama dan
No. Pelatihan Waktu Tempat Penyelenggara
Jabatan
Forum Co-Creating Future Selasa, 29 Agustus Kampus PT. Bank Mandiri (Persero)
Mandirian 2023 - Business 2023 Wijayakusuma, Tbk
Leaders who Always Deliver Mandiri University
and Always Ahead Daan Mogot,
Jakarta Barat
Pembicara:
- Kartika Wirjoatmodjo,
Wamen BUMN RI
- Darmawan Junaidi, Dirut
BMRI
- Prof. Edward Buckingham,
Dir Master in Business,
Monash Univ Indonesia
Strategic Business Workshop Senin, 11 Mandiri University Kementerian BUMN
Wamen BUMN Rosan Roeslani September 2023 Kampus
Wijayakusuma-
Agenda: Jakarta Barat
Strategi Business Workshop
Wamen BUMN Rosan Roeslani
Top Executive Learning Selasa, 19 Auditorium The BSU
Program (TELP) - Series III September 2023 Tower Lantai 6
Tahun 2023
Tema: Professional Judgement
and Decision Making
Workshop Superapp Kamis, 12 Oktober Wisma Mandiri BSI
Operational Readliness 2023
3. Ngatari Mandiri Leadership Forum Kamis, 26 Januari Hotel Four Points PT. Bank Mandiri (Persero)
Direktur 2023 2023 Manado Tbk
Seminar dan Muskernas Sabtu, 28 Januari Marriot Hotel ASBISINDO
Asbisindo 2023 Harbour Bay
Batam
Global Islamic Finance Rabu, 15 Februari Ritz Carlton Hotel BSI
Summit 2023 dengan tema: 2023 Jakarta
International Prominent
Lecture Session : "Islamic
Finance For The Real Sector
Development"
Global Islamic Finance Summit Kamis, 16 Februari Ritz Carlton Hotel BSI
2023 dengan tema "BSI Welath 2023 Jakarta
Insight : Creating Values in
Times Uncertainly"
Top Executive Learning Rabu, 8 Maret via Online : BSU
Program (TELP) - Series I Tahun 2023 Zoom Webinar
2023
Pembicara:
Linnea Gandhi
Adjunct Assistant Professor
of Behavioral Science, The
Wharton School
Pelatihan Implementasi APU Kamis, 13 April The Tower Lt 6 BSI
PPT untuk Senior Management. 2023
Narasumber:
Dr. Ivan Yustiavandana (Kepala
PPATK RI)
382 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 385
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Nama dan
No. Pelatihan Waktu Tempat Penyelenggara
Jabatan
Sharing Session Board Forum Kamis, 10 Agustus Best Western PT. Bank Mandiri (Persero)
Q2 2023 2023 Premier Panbil Tbk
Tema: Hotel, Batam
Empowering Indonesia’s
Ascent - Mandiri Group’s Role
in The Emergence Of a Global
Economic Leader
Leader Forum Pengendalian Rabu, 23 Agustus The Tower Lt 6 BSI
Gratifikasi : Tingkatkan Budaya 2023
Anti korupsi dan Anti Gratifikasi
TELP series II Th 2023. Culture Kamis, 24 Agustus Online BSI
Innovation 2023
Seminar Implementasi Risk & Rabu, 06 The Tower Lt 6 BSI dan Asbisindo
Compliance (GRC) Terintegrasi September 2023
pada Perbankan Syariah Era 4.0
TELP series III 2023 - Selasa, 19 The Tower Lt 6 BSI
Professional Judgement and September 2023
Decision Making
4. Anton Sukarna Mandiri Leadership Forum Kamis, 26 Januari Hotel Four Points PT. Bank Mandiri (Persero)
Direktur 2023 2023 Manado Tbk
Seminar dan Muskernas Sabtu, 28 Januari Marriot Hotel ASBISINDO
Asbisindo 2023 Harbour Bay
Batam
Global Islamic Finance Rabu, 15 Februari Ritz Carlton Hotel BSI
Summit 2023 dengan tema: 2023 Jakarta
International Prominent
Lecture Session : "Islamic
Finance For The Real Sector
Development"
Global Islamic Finance Summit Kamis, 16 Februari Ritz Carlton Hotel BSI
2023 dengan tema "BSI Welath 2023 Jakarta
Insight : Creating Values in
Times Uncertainly"
Market Outlook 2023 Kamis, 16 Maret The Langham Mandiri Investasi
Managing Uncertainty in More 2023 Jakarta
Challenging Word
Kegiatan Pelatihan Kamis, 13 April The Tower Lantai BSU
Implementasi APU PPT untuk 2023 6
Senior Management Tahun
2023
Pelatihan Business Ecosystem Kamis - Jumat, 8-9 Hotel Gran Melia BSU
Juni 2023 Jakarta dan Online
FGD Inisiatif Financial Center Kamis, 27 Juli Ruang Meeting PT. Bank Mandiri (Persero)
Mandiri Group 2023 Wing Kiri, Tbk
Auditorium Lt.3
Plaza Mandiri
Knowledge Sharing Forum Senin, 7 Agustus The Tower lantai 3 BSU
(KSF) Wealth Management 2023
Board Forum Q2 2023 Kamis -Jumat, 10- Best Western PT. Bank Mandiri (Persero)
11 Agust 2023 Premier Panbil Tbk
Hotel, Batam
Undangan Acara Leadership Rabu 23 Agustus The Tower Lantai CSG
Forum Pengendalian Gratifikasi 2023 6
Program TELP Series 2 Tahun Kamis, 24 Agustus Virtual BSU
2023 2203
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 383
Page 386
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
DIREKSI
Nama dan
No. Pelatihan Waktu Tempat Penyelenggara
Jabatan
Seminar Nasional Implementasi Rabu, 6 September The Tower Lantai APG
GRC Terintegrasi Pada 2023 6
Perbankan Syariah di Era 4.0
Acara Gathering Rekanan BSI Jumat, 8 Wisma Mandiri PPG
September 2023 Lantai 11
Muhasabah Brainstorming Selasa, 12 Novotel Bogor CSG
Corplan BSI September 2023
Pelaksanaan Kegiatan TOP Selasa, 19 Virtual BSU
Executive Program (TELP) - September 2023
Series 3 Tahun 2023
Narasumber Seminar FESYAR Jumat, 29 Atrium Pakuwon Bank Indonesia
2023 September 2023 Mall Surabaya
Tema:
Penguatan Literasi dan Inklusi
Keuangan Berbasis Syariah
Menjadi Pembicara Kegiatan Sabtu, 7 Oktober Balai Pemuda Universitas Airlangga
Airlangga Iqtishoduna Sharia 2023 Surabaya
Festival (AISF) 2023
Tema: Optimalisasi Peran
Bank Syariah Dalam
Mengintegrasikan Fungsi
Keuangan Komersial, Keuangan
Sosial, dan Sektor Rill dalam
Pengembangan Ekosistem
Ekonomi dan Keuangan Syariah
Observasi Corporate Jumat, 20 Oktober The Tower Lantai BSI
Governance Perception Index 2023 6
(CGPI)
Board Forum Q3 2023 BMRI Rabu, 1 November Mandiri University PT. Bank Mandiri (Persero)
2023 Tbk
Forum Group Disucussion Senin, 4 Desember Hotel Mulia BSI
Komisi XI DPR RI 2023 Senayan Jakarta
5. Ade Cahyo Workshop Architecture IT and 19 - 20 Jan 2023 Hotel Bidakara BSI
Nugroho Business Strategy
Direktur
Mandiri Leadership Forum Kamis, 26 Januari Hotel Four Points PT. Bank Mandiri (Persero)
2023 2023 Manado Tbk
Global Islamic Finance Rabu, 15 Februari Ritz Carlton Hotel BSI
Summit 2023 dengan tema: 2023 Jakarta
International Prominent
Lecture Session : "Islamic
Finance For The Real Sector
Development"
Global Islamic Finance Summit Kamis, 16 Februari Ritz Carlton Hotel BSI
2023 dengan tema "BSI Welath 2023 Jakarta
Insight : Creating Values in
Times Uncertainly"
384 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 387
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Nama dan
No. Pelatihan Waktu Tempat Penyelenggara
Jabatan
Top Executive Learning Rabu, 8 Maret via Online : BSU
Program (TELP) - Series I Tahun 2023 Zoom Webinar
2023
Pembicara:
Linnea Gandhi
Adjunct Assistant Professor
of Behavioral Science, The
Wharton School
Training Strategi Finance 12-16 Juni 2023 Laussanne- International Institute
Switzerland for Management
Development (IMD)
Sharing Session Board Forum Kamis, 10 Agustus Best Western PT. Bank Mandiri (Persero)
Q2 2023 2023 Premier Panbil Tbk
Tema: Empowering Indonesia’s Hotel, Batam
Ascent - Mandiri Group’s Role
in The Emergence Of a Global
Economic Leader
Undangan Pelaksanaan Jumat, 24 Agustus Virtual BSI
Kegiatan Top Executive 2023
Learning Program (TELP) Series
2 tahun 2023 Narasumber:
Reuben Jayasinghe - Digital
Innovation Leader AWS
Undangan Seminar Rabu, 6 September Auditorium The BSI
“Implememtasi Governance, 2023 Tower lt. 6
Risk & Compliance (GRC)
Terintegrasi pada Perbankan
Syariah di Era 4.0
Undangan Strategic Business Senin, 11 Kampus Kementerian BUMN
Workshop Wakil Menteri September 2023 Wijayakusuma,
BUMN Rosan Roeslani Grogol Jakarta
Barat
Muhasabah Brainstorming Selasa, 12 Hotel Novotel BSI
Corplan BSI September 2023 Bogor
6. Tribuana Mandiri Leadership Forum Kamis, 26 Januari Hotel Four Points PT. Bank Mandiri (Persero)
Tunggadewi 2023 2023 Manado Tbk
Direktur
Seminar dan Muskernas Sabtu, 28 Januari Marriot Hotel ASBISINDO
Asbisindo 2023 Harbour Bay
Batam
Narasumber Sharing Session Kamis, 2 Februari Hotel JW Marriot Otoritas Jasa Keuangan
Penguatan Unit Usaha 2023 Medan
Syariah sehubungan dengan
diundangkannya UU No.4/2023
tentang P2SK
Global Islamic Finance Rabu, 15 Februari Ritz Carlton Hotel BSI
Summit 2023 dengan tema: 2023 Jakarta
International Prominent
Lecture Session : "Islamic
Finance For The Real Sector
Development"
Global Islamic Finance Summit Kamis, 16 Februari Ritz Carlton Hotel BSI
2023 dengan tema "BSI Welath 2023 Jakarta
Insight : Creating Values in
Times Uncertainly"
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 385
Page 388
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
DIREKSI
Nama dan
No. Pelatihan Waktu Tempat Penyelenggara
Jabatan
Top Executive Learning Rabu, 8 Maret via Online : BSU
Program (TELP) - Series I Tahun 2023 Zoom Webinar
2023
Pembicara:
Linnea Gandhi
Adjunct Assistant Professor
of Behavioral Science, The
Wharton School
Pelatihan Implementasi Kamis, 13 April Auditorium The BSI
APUPPT 2023 Tower Lt.6
Webinar “Waspada Modus Kamis, 3 Agustus via Online : Otoritas Jasa Keuangan
Penipuan Gaya Baru” 2023 Zoom Webinar
Sharing Session Board Forum Kamis, 10 Agustus Best Western PT. Bank Mandiri (Persero)
Q2 2023 2023 Premier Panbil Tbk
Tema: Empowering Indonesia’s Hotel, Batam
Ascent - Mandiri Group’s Role
in The Emergence Of a Global
Economic Leader
Menjadi Moderator dalam Senin, 28 Agustus via Online : Forum Komunikasi
Webinar FKDKP dengan Tema: 2023 Zoom Webinar Direktur Kepatuhan
"Efektivitas Digital Maturity
Assessment dalam Mengukur
Kematangan Transformasi
Digital Perbankan"
Seminar "Implementasi Rabu, 6 September Auditorium The BSI dan ASBISINDO
Governance, Risk & Compliance 2023 Tower Lt.6
(GRC) Terintegrasi pada
Perbankan Syariah di Era 4.0
Undangan Menghadiri Strategic Senin, 11 Mandiri University Kementerian BUMN
Business Workshop Wakil September 2023 Kampus
Menteri BUMN Rosan Roeslani Wijayakusuma
Top Executive Learning Selasa, 19 Auditorium The BSU
Program (TELP) - Series III September 2023 Tower Lantai 6
Tahun 2023
Tema: Professional Judgement
and Decision Making
Workshop Penyusunan Action Kamis, 4 Oktober Hotel Gran Melia BSI
Plan Implementasi Undang- 2023 Jakarta
Undang Perlindungan Data
Pribadi
Webinar FKDKP dengan Selasa, 10 Oktober via Online : Forum Komunikasi
Tema: “Peluang, Harapan dan 2023 Zoom Webinar Direktur Kepatuhan
Tantangan Perekonomian
Nasional”
Menjadi Narasumber dalam Rabu, 25 Oktober via Online : BSI
Webinar Knowledge Sharing 2023 Zoom Webinar
Forum
Tema: "Penguatan Legal
Officer untuk Mendukung
Pertumbuhan Bisnis yang
Sustain"
386 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 389
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Nama dan
No. Pelatihan Waktu Tempat Penyelenggara
Jabatan
Knowledge Sharing Forum Senin, 13 Hotel Pullman BSI
LGG dengan tema “Bagaimana November 2023 Jakarta
Langkah Bank dalam Mengelola
Data Pribadi dan Pembuktian
Data Elektronik agar Terhindar
dari Masalah Hukum?"
Workshop Module II Program Jumat - Sabtu, Hotel Merusaka Kementerian BUMN
CHRO School KBUMN Tahun 17 - 18 November Nusa Dua Bali
2023 2023
FGD FKDKP dengan tema Senin, 27 Auditorium The Forum Komunikasi
"Implementasi APU PPT November 2023 Tower Lt. 6 Direktur Kepatuhan
& PPPSPM dan Kewajiban
Pelaporan"
Risk and Governance Summit Kamis, 30 Shangri-La Otoritas Jasa Keuangan
(RGS) tahun 2023 dengan tema November 2023 Ballroom Hotel
"Sustainable Governance: Lt. 2
Digital Transformation as a
Game Changer, Ethical Culture
as a Value Keeper"
Seminar Merger dan Akuisisi di Kamis, 30 Aryanusa Kementerian BUMN
BUMN November 2023 Ballroom Gedung
Danareksa
Menjadi Narasumber Pararel Sabtu, 2 Desember Gedung ASEEC Universitas Airlangga
Session dalam Acara Seminar 2023 Tower Universitas
Nasional Dies Natalis Sekolah Airlangga,
Pascasarjana Universitas Surabaya
Airlangga 2023 dengan tema
"Membangun Sumberdaya
Manusia Menuju Indonesia
Emas 2045"
Mandiri Sustainability Forum Kamis, 7 Auditorium Plaza PT. Bank Mandiri (Persero)
(MSF) 2023 Desember 2023 Mandiri Lt. 3 Tbk
Operating Model Forum (OMF) Jumat, 8 BRIlian Tower CHRO School KBUMN
tindak lanjut O2V Survey Desember 2023 Lt. 28
CHRO School KBUMN
Workshop Rencana Senin, 11 The Ritz-Carlton Otorita IKN
Pengembangan International Desember 2023 Jakarta, Mega
Financial Center di Ibu Kota Kuningan
Nusantara JI. DR. Ide Anak
Agung Gde Agung
No.1
7. Zaidan Novari Mandiri Leadership Forum Kamis, 26 Januari Hotel Four Points PT. Bank Mandiri (Persero)
Direktur 2023 2023 Manado Tbk
Workshop CBDO Innovation Jumat - Sabtu, 10 - The Laguna Hotel, PT. Bank Mandiri (Persero)
School Cohort 1 Tahun 2023 11 Februari 2023 Bali Tbk
Global Islamic Finance Rabu, 15 Februari Ritz Carlton Hotel BSI
Summit 2023 dengan tema: 2023 Jakarta
International Prominent
Lecture Session : "Islamic
Finance For The Real Sector
Development"
Global Islamic Finance Summit Kamis, 16 Februari Ritz Carlton Hotel BSI
2023 dengan tema "BSI Welath 2023 Jakarta
Insight : Creating Values in
Times Uncertainly"
Chief Business Development Juni 2023 Via Online : Virtual Kementerian BUMN
Officer Innovation School Zoom
BUMN School of Excellence
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 387
Page 390
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
DIREKSI
Nama dan
No. Pelatihan Waktu Tempat Penyelenggara
Jabatan
Sharing Session Board Forum Kamis, 10 Agustus Best Western PT. Bank Mandiri (Persero)
Q2 2023 2023 Premier Panbil Tbk
Tema: Empowering Indonesia’s Hotel, Batam
Ascent - Mandiri Group’s Role
in The Emergence Of a Global
Economic Leader
Acara Implementasi GRC pada Rabu, 6 September The Tower Lt. 6 Asbisindo
Perbankan Syariah di Era 4.0 2023
Pelaksanaan Kegiatan TELP - Selasa, 19 Auditorium Lt. 6, BSU
Series 3 Tahun 2023 September 2023 The Tower
Tema: Professional Judgment
and Decision Making
Observasi Corporate Jumat, 20 Okt Auditorium Lt.6., BSU
Governance Perception Index 2023 The Tower
(CGPI)
8. Moh. Adib Global Islamic Finance Rabu, 15 Februari Ritz Carlton Hotel BSI
Direktur Summit 2023 dengan tema: 2023 Jakarta
International Prominent
Lecture Session : "Islamic
Finance For The Real Sector
Development"
Narasumber dalam kegiatan Kamis, 13 April Main Hall, Bursa SMF (Sarana Mutrigriya
Sosialiasi Edukasi (Sos-Edu) 2023 Efek Indonesia, Finansial)
dengan Tema EBAS - SP Indonesia Stock
Exchange 1 Tower,
Sudirman
Workshop sustainability Kamis, 3 Agustus ST Regis Hotel JIF (Jakarta Investnent
reporting for companies - new 2023 jakarta Forum)
port dgn tema "Global city and
beyond"
Sharing Session Board Forum Kamis, 10 Agustus Best Western PT. Bank Mandiri (Persero)
Q2 2023 2023 Premier Panbil Tbk
Tema: Empowering Indonesia’s Hotel, Batam
Ascent - Mandiri Group’s Role
in The Emergence Of a Global
Economic Leader
Leadership Forum pengendalian Rabu, 23 Agustus Auditorium Lt.6., BSI
Gratifikasi 2023 The Tower
Pelaksanaan Kegiatan Top Kamis, 24 Agustus Online BSU
Executive Larning Program 2023
(TELP) - Series 2 Tahun 2023
Narsum: Reuben Jayainghe -
Digital Innovation Leader AWS
(Amazon Web Services)
Menghadiri Acara Seminar Rabu, 6 Sept 2023 Auditorium Lt.6., Asbisindo & BSI
Nasional Implementasi GRC The Tower
Terintegrasi pada Perbankan
Syariah di Era 4.0 (Kerjasama
antara BSI dan Asbisindo)
Pelaksanaan Kegiatan TELP - Selasa, 19 Auditorium Lt.6., BSU
Series 3 Tahun 2023 September 2023 The Tower
Tema: Professional Judgment
and Decision Making
388 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 391
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Nama dan
No. Pelatihan Waktu Tempat Penyelenggara
Jabatan
9. Saladin Pendidikan Dasar Perbankan Sabtu, 10 Juni Online ASBISINDO
D. Effendi Syariah 2023
Direktur
Kompetensi Manajemen Resiko Senin, 12 Juni Kantor LSP KS LSPKS
Level 5 2023
Sharing Session Board Forum Kamis, 10 Agustus Best Western PT. Bank Mandiri (Persero)
Q2 2023 2023 Premier Panbil Tbk
Tema: Empowering Indonesia’s Hotel, Batam
Ascent - Mandiri Group’s Role
in The Emergence Of a Global
Economic Leader
Knowledge Sharing Forum Senin, 7 Agustus The Tower lantai 3 BSU
(KSF) Wealth Management 2023
Undangan Acara Leadership Rabu 23 Agustus The Tower Lantai BSI
Forum Pengendalian Gratifikasi 2023 6
Program TELP Series 2 Tahun Kamis, 24 Agustus Virtual BSU
2023 2203
Seminar Nasional Implementasi Rabu, 6 September The Tower Lantai BSI
GRC Terintegrasi Pada 2023 6
Perbankan Syariah di Era 4.0
Muhasabah Brainstorming Selasa, 12 Novotel Bogor BSI
Corplan BSI September 2023
Menjadi Pembicara dalam Kamis, 19 Oktober Pullman Jakarta Taspen
Taspen GRC Insight Forum 2203 Central Park
(TGIF)
Tema: Information Technology
(IT) Security
Board Forum Q3 – 2023 Rabu, 1 November Mandiri University PT. Bank Mandiri (Persero)
Mandiri Group 2023 - Kampus Tbk
Tema: Rise To The Future For A Nawasena
Stronger Indonesia
Menjadi Narasumber Rabu, 8 November Sheraton Hotel Bank Indonesia
Workshop Internal Control 2023 Kuta, Bali
Officer Semester – II Tahun
2023 Bank Indonesia
Menjadi Narasumber Sharing Jum'at, 17 Mandiri Club Perbanas
Session Perbanas November 2023
Tema: Penanganan dan
Pengamanan Insiden Siber
Rapat Kerja Task Force Cyber Jum'at, 8 Hotel Golden Kementerian BUMN
Security KBUMN Desember 2023 Tulip, Pontianak
Product Meeting Temenos T24 Rabu-Kamis, Temenos India Temenos
13-14 Desember Private Limited,
2023 Chennai, India
10. Grandhis Pendidikan Dasar Perbankan Sabtu, 10 Juni Online ASBISINDO
Helmi Syariah 2023
Harumansyah
Direktur
Kompetensi Manajemen Resiko Senin, 12 Juni Kantor LSP KS LSPKS
Level 5 2023
Payment Security Forum Kamis, 3 Agustus The Residence VISA
2023 OnFive, Grand
Hyatt
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 389
Page 392
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
DIREKSI
Nama dan
No. Pelatihan Waktu Tempat Penyelenggara
Jabatan
Sharing Session Board Forum Kamis, 10 Agustus Best Western PT. Bank Mandiri (Persero)
Q2 2023 2023 Premier Panbil Tbk
Tema: Empowering Indonesia’s Hotel, Batam
Ascent - Mandiri Group’s Role
in The Emergence Of a Global
Economic Leader
Top Exexutive Learning Kamis, 24 Agustus Online BSU
Program (TELP) - Series 2 2023
Strategic Business Workshop 11-Sep-23 Mandiri University KBUMN
Wakil Menteri BUMN Rosan Kampus Wijaya
Roelani Kusuma
TELP series III 2023 - Selasa, 19 The Tower Lt 6 BSI
Professional Judgement and September 2023
Decision Making
Seminar Enhancing Kamis, 26 Oktober Balai Sidang - JCC Bank Indonesia
Digitalization In The Islamic 2023
Financial Institution : Risk
Prevention, Mitigation and
Resolution
Sharing Session Board Forum Rabu, 1 November Mandiri University PT. Bank Mandiri (Persero)
Q3 2023 2023 Kampus Wijaya Tbk
tema : Political and Business Nawasena
Outlook 2023
PELAKSANAAN TUGAS DAN KEPUTUSAN 11. Mengatur ketentuan tentang kepegawaian
DIREKSI Perseroan termasuk gaji, pensiun, promosi,
Selama tahun 2023, Direksi telah melaksanakan tugas pelatihan, jaminan hari tua, jaminan kesehatan dan
dan tanggung jawabnya antara lain : lainnya.
1. Menyusun dan mengimplementasikan Corporate
Plan. Adapun keputusan yang telah dikeluarkan oleh Direksi
2. Menggelar Rapat Direksi. selama tahun 2023, antara lain:
3. Menggelar Rapat persetujuan Komite Pembiayaan, 1. Struktur Organisasi BSI terbaru
4. Menyalurkan pembiayaan kepada pihak terkait 2. Productivity Enhancement
sebagaimana diatur dalam peraturan perundangan 3. Strategi Treasury 2023
yang berlaku. 4. Kerjasama Build Operate and Transfer Aset (BOT)
5. Menyusun RAKP Bisnis Perseroan Tahun 2023. 5. IT & Business Strategy Alignment
6. Menyusun RAKP Sustainability Perseroan Tahun 6. Rencana Bisnis Bank (RBB)
Buku 2023. 7. BSI SuperApp new branding
7. Menggelar Rapat dengan Dewan Komisaris dan 8. Penerbitan BSI Subordinated Sukuk Issuance 2023
Dewan Pengawas Syariah Perseroan. 9. Penerbitan Sukuk Tanpa Penawaran Umum dalam
8. Melakukan hapus buku piutang pokok yang macet aktivitas BSI sebagai Bank Penyalur KPR Tapera
dengan ketentuan sebagaimana diatur dalam Syariah
Anggaran Dasar Perseroan dan selanjutnya 10. Pembentukan Project Management Office Penguatan
dilaporkan kepada Dewan Komisaris. Fungsi IT, Operation, dan Human Capital
9. Mewakili Bank melakukan kerja sama dengan pihak 11. Project pembukaan Cabang Saudi
ketiga dalam berbagai bidang mencakup bisnis dan 12. Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB)
support. 13. Upgrade sistem Temenos
10. Melaksanakan kegiatan edukasi, literasi dan inklusi
dalam rangka peningkatan produk dan layanan
Bank Syariah (Literasi Keuangan Syariah).
390 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 393
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
PENILAIAN KINERJA DIREKSI
Evaluasi kinerja Direksi yang dilakukan oleh Pemegang Saham diselenggarakan di dalam proses Rapat Umum
Pemegang Saham (RUPS). Penilaian dilakukan berdasarkan pencapaian indikator kinerja kunci (KPI) yang telah
disetujui sebelumnya oleh Pemegang Saham, Dewan Komisaris, dan Direksi.
Penilaian Berdasarkan KPI
Prosedur Penilaian
Pencapaian kinerja Direksi yang dilakukan secara mandiri atau self assessment, dilaporkan kepada pemegang saham
melalui RUPS.
Kriteria Evaluasi Kinerja Direksi
Kriteria evaluasi kinerja Direksi berdasarkan Key Performance Indicator (KPI), yaitu:
1. PBV (Price to Book Value)
2. Laba Bersih BSI
3. Peringkat Tingkat Kesehatan Bank
4. Aset
5. Jumlah Customer Digital
6. Pelaksanaan Inisiatif Strategis Proses Merger
7. Employee Productivity
Pihak yang Melakukan Assessment
Penilaian kinerja Direksi dilakukan oleh Dewan Komisaris serta RUPS. Dasar penilaian kinerja mengacu kepada
indikator kinerja kunci (KPI). Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris dan Direksi serta pencapaian
kinerja pada periode 2023 akan disampaikan dan dipertanggungjawabkan di dalam RUPS yang akan dilaksanakan
pada tahun 2024.
Hasil Penilaian Kinerja Direksi
Hasil penilaian kinerja Direksi BSI tahun 2023 sebesar 105,38 dengan rincian sebagai berikut:
Bobot Desember 2023
No. KPI Target Keterangan Sifat
(%) Real Target Pencapaian Skor
1. ROE (Return 15% 15,49% Return on Equity Max 16,88% 15,49% 108,92% 16,34
on Equity) Desember 2023
2. Laba Bersih 20% Rp5.151 Laba setelah Max Rp5.704 Rp5.151 110,72% 22,14
BSI Miliar dikurangi pajak Miliar Miliar
dan zakat
3. Peringkat 20% 2 Peringkat Min 2 2 100,00% 20,00
Tingkat Komposit Tingkat
Kesehatan Kesehatan Bank
Bank
4. Pembiayaan 20% Rp239.009 Pembiayaan BSI Max Rp240.316 Rp239.009 100,55% 20,11
Miliar Desember 2023 Miliar Miliar
5. Inisiatif 15% 189,64% Deliverables sesuai Max 194,35% 189,64% 102,48% 15,37
Strategi BSI dengan timeline
Tahun 2023 2023
6. Employee 10% Rp279 Juta/ Laba Bersih/ Max Rp318 Rp279 114,15% 11,41
Productivity Pegawai pegawai Juta/ Juta/
Pegawai Pegawai
Total 100% 111,33
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 391
Page 394
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
DIREKSI
Penilaian Kinerja Direksi Melalui Self Assessment GCG Sesuai Ketentuan OJK
Penilaian Direksi terkait dengan GCG mengacu pada Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 13/SEOJK.03/2017
tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum serta No.10/SEOJK.03/2014 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan
Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah. Pelaksanaan Self Assessment GCG ini dilaksanakan secara periodik setiap
semester yang dilaporkan kepada OJK untuk mendapatkan persetujuan. Hasil penilaian disampaikan kepada OJK
bersamaan dengan penilaian penerapan GCG Bank.
Prosedur Pelaksanaan Penilaian Kinerja Direksi
Assessment kinerja Direksi termasuk dalam pelaksanaan self assessment GCG Bank yang dilakukan secara berkala
setiap semester. Dengan demikian, prosedurnya mengikuti penilaian GCG Bank.
Kriteria Penilaian Kinerja Direksi
Kriteria Self Assessment Direksi terkait pelaksanaan GCG dibagi menjadi 3 (tiga) kelompok: Governance Structure,
Governance Process dan Governance Outcome. Governance Structure terdiri dari 14 indikator, Governance Process terdiri
dari 25 indikator sedangkan Governance Outcome terdiri dari 14 indikator.
Pihak yang Melakukan Penilaian Kinerja Direksi
Pihak yang melakukan Self Assessment GCG adalah Direksi dan Dewan Komisaris yang harus mendapatkan persetujuan
dan pengawasan dari OJK.
Penilaian Kinerja Komite di Bawah Direksi dan Dasar Penilaiannya
Dalam melaksanakan tugas kepengurusannya, Direksi dibantu oleh komite di bawah Direksi atau disebut juga Komite
Eksekutif sebanyak 7 (tujuh) Komite, yaitu:
1. Komite Manajemen Risiko
2. IT Steering Committeee
3. Komite Policy and Procedure
4. Komite Bisnis
5. Komite Steering Crisis Management – Business Continuity Management
6. Komite Human Capital
7. Komite Asset dan Liabilities/Asset and Liability Committee (ALCO)
Prosedur Penilaian
Penilaian komite di bawah Direksi dilakukan secara mandiri atau self assessment. Hasil penilaian tersebut, selanjutnya
diserahkan kepada Direksi untuk dilakukan review.
Kriteria dan Hasil Penilaian
No. Komite Kriteria Penilaian Berdasarkan Tanggung Jawab Komite Hasil Penilaian 2023
1 Komite Manajemen Risiko Komite yang dibentuk untuk membantu Direksi dalam “Baik”
menjalankan fungsi penerapan manajemen risiko secara berkala/
insidentil karena perubahan kondisi eksternal dan internal bank
yang mempengaruhi kecukupan permodalan dan profil risiko.
2 IT Steering Committeee Komite yang dibentuk untuk membantu Direksi dalam penetapan “Baik”
IT strategic plan dan IT budgeting, penetapan proyek IT strategic
dan pengamanan IT, dengan susunan keanggotaan, tugas,
kewenangan dan tanggung jawab serta untuk melaksanakan
tugas dan tanggung jawab, dengan mengacu pada ketentuan
Anggaran Dasar Perseroan dan peraturan perundangan yang
berlaku.
392 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 395
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
No. Komite Kriteria Penilaian Berdasarkan Tanggung Jawab Komite Hasil Penilaian 2023
3 Komite Policy and Procedure Komite yang dibentuk untuk membantu Direksi dalam “Baik”
merekomendasikan/ menetapkan kebijakan dan prosedur di luar
kebijakan manajemen risiko dan pemutakhirannya yang akan
diterbitkan. Selama tahun 2023, Komite Policy and Procedure
telah melaksanakan tugasnya dengan baik.
4 Steering Committee Crisis Komite yang dibentuk untuk membantu Direktur Utama dalam “Baik”
Management - Business rangka pengambilan keputusan, penetapan strategi dan kebijakan
Continuity Management penanganan dampak bencana termasuk kondisi bencana
pandemik COVID-19.
5 Komite Bisnis Komite yang bertugas untuk membantu Direksi dalam “Baik”
fungsi bisnis termasuk marketing, relationship management
berdasarkan target market/target customer yang telah
ditetapkan dan melakukan analisa serta pemutusan.
6 Komite Human Capital Komite yang bertugas untuk membantu Direksi dalam “Baik”
memastikan penerapan Kebijakan Human Capital dilaksanakan
secara optimal serta sesuai dengan arah dan strategi perusahaan.
7 Komite Asset dan Liabilities/ Komite yang bertugas untuk membantu Direksi dalam “Baik”
Asset and Liability Committee memastikan pencapaian tingkat profitabilitas yang optimum serta
(ALCO) risiko likuiditas yang terkendali, melalui penetapan kebijakan
strategi aset dan liabilitas (assets and liabilities management).
KEBERAGAMAN KOMPOSISI DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
Keberagaman Dewan Komisaris
Jenis
Nama Jabatan Periode Usia Pendidikan/Keahlian Pengalaman
Kelamin
Muliaman D. Komisaris 2023- 63 L • Doctor of • Duta Besar Indonesia untuk Swiss
Hadad*) Utama/ 2026 Tahun Philosophy • Ketua Dewan Komisioner Otoritas Jasa
Komisaris • Master of Public Keuangan
Independen Administration • Deputi Gubernur Bank Indonesia
• Sarjana • Anggota Dewan Komisaris Lembaga
Ekonomi Studi Penjamin Simpanan
Pembangunan
Adiwarman Wakil 2021- 60 L • Master of Arts in • Dewan Pengawas Syariah PT Manulife
Azwar Karim Komisaris 2024 Tahun Economics and Aset Manajemen Indonesia
Utama/ Economics Policy • Anggota Dewan Pengawas Syariah
Komisaris • Master of Business PT Veritra Sentosa Internasional
Independen Administration • Founder, KARIM Consulting Indonesia
in General • Founder, KARIM Business Consulting
Management • Komisaris Independen Bank Sahabat
• Sarjana Ekonomi Sampoerna
• Sarjana Ekonomi
Agrikultur
Suyanto Komisaris 2021- 61 L • Doktor Ekonomi • Staf Khusus Kepala BIN di Badan
2024 Tahun • Magister Strategi Intelijen Negara
Pertahanan Perang • Komisaris Independen PT Bank Syariah
Semesta Mandiri
• Sarjana Ekonomi • Agen Madya, pada Staf Ahli, Sumber
Pembangunan Daya Alam dan Lingkungan Hidup
Badan Intelijen Negara
• Staf Ahli Kepala BIN bidang SDA-LH
• Direktur Asia Timur Tengah Pasifik pada
Deputi I Badan Intelijen Negara
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 393
Page 396
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
DIREKSI
Jenis
Nama Jabatan Periode Usia Pendidikan/Keahlian Pengalaman
Kelamin
Masduki Komisaris 2021- 65 L • Sarjana Tarbiyah • Ketua Bidang Informasi & Komunikasi
Baidlowi 2024 Tahun • Sarjana Sastra Arab (Juru Bicara Wakil Presiden)
• Komisaris PT Bank Syariah Mandiri
• Anggota DPR RI anggota Komisi IV
Bidang Pertanian dan Kelautan
• Anggota Komisi I Bidang politik Luar
Negeri
• Anggota DPR RI Pimpinan Komisi X
bidang Pendidikan
Imam Budi Komisaris 2021- 64 L • Doktor Ekonomi • Komisaris PT Bank BNI Syariah
Sarjito 2024 Tahun • Master Ekonomi • Direktur Kepatuhan dan Risiko
• Sarjana Ekonomi Perusahaan BNI
• Komisaris PT Bank BNI Syariah
• Pemimpin Divisi Enterprise Risk
Management
• Pemimpin Divisi Perencanaan Strategis
BNI
• Wakil Pemimpin Divisi Perencanaan
Strategis BNI
Sutanto Komisaris 2021- 60 L Sarjana Administrasi • Komisaris PT Bank BRI Syariah
2024 Tahun Niaga • Kepala Audit Intern, Audit Intern
Wilayah Bandung
• Inspektur, Kantor Inspeksi Semarang
• Inspektur, Kantor Inspeksi Banda Aceh
• Wakil Inspektur, Bidang Audit KP, KCK,
UKLN & PA Audit Intern Kantor Pusat
Abu Komisaris 2023- 47 L • Doktor Ilmu • Pengajar S2 Sosiologi Hukum UI
Rokhmad*) 2026 Tahun Hukum • Pengajar S1 Ilmu Hukum, Ilmu Fiqih,
• Magister Agama Politik Hukum dan Politik Agraria
• Sarjana Hukum dan SDA FISIP UIN ; Pengajar S2
Perdata Islam Pendekatan Kajian Keislaman PPS UIN
• Pengajar S1 Sosiologi Hukum FISIP UIN;
Pengajar S2 Sosilologi Hukum PPS UIN
• Pengajar S1 Kaidah Fiqh Ekonomi
Syariah FEBI UIN
M. Arief Komisaris 2021- 37 L • Magister • Komisaris Independen PT Bank Syariah
Rosyid Independen 2024 Tahun Kesehatan Mandiri
Hasan**) • Sarjana Kedokteran • Tim Koordinator Relawan Satgas
Gigi Percepatan Penanganan COVID-19
• Kelompok Kerja Pelayanan
Kepemudaan Kemenpora RI
• Komisaris Merial Health
• Chairman/Co-founder MilenialFest
Komaruddin Komisaris 2021- 70 L • Post-Doctorate • Rektor Universitas Islam Internasional
Hidayat Independen 2024 Tahun Research Program Indonesia (UIII)
• Doktor Filsafat • Komisaris Independen PT Bank BNI
• Magister Filsafat Syariah
• Sarjana Ushuluddin • Pengawas Yayasan Pendidikan Madania
• Anggota Timsel dan Calon Anggota KPU
RI dan Bawaslu RI
• Guru Besar Fakultas Psikologi UIN
Jakarta
394 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 397
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Jenis
Nama Jabatan Periode Usia Pendidikan/Keahlian Pengalaman
Kelamin
Mohamad Komisaris 2022- 63 L • Doctor of • Sekretariat Wakil Presiden RI, Staf
Nasir Independen 20225 Tahun Philosophy in Khusus Wakil Presiden Bidang
Accounting Reformasi Birokrasi
• MagisterSains in • Komisaris Independen PT Bank Mandiri
Accounting (Persero) Tbk
• Sarjana Accounting • Menteri Kemenristekdikti
• Rektor Universitas Diponegoro
• Dekan Universitas Diponegoto
*) Efektif menjabat per 21 September 2023
**) Mengundurkan diri berdasarkan surat tanggal 6 November 2023 perihal Pengunduran Diri sebagai Komisaris Independen PT Bank Syariah
Indonesia Tbk
Keberagaman Dewan Pengawas Syariah
Jenis
Nama Jabatan Periode Usia Pendidikan/Keahlian Pengalaman
Kelamin
Dr. K.H. Ketua 2021- 62 L • Doktor Syariah • Ketua Badan Pelaksana Harian Dewan
Hasanudin, 2024 Tahun • Magister Syariah Syariah Nasional Majelis Ulama
M.Ag • Sarjana Syariah Indonesia
• Ketua Dewan Pengawas Syariah PT
Sarana Multigriya Finansial (Persero)
• Ketua Dewan Pengawas Syariah PT
Trimegah Asset Management
• Ketua Dewan Pengawas Syariah PT
Toyota Astra Finance Services
• Anggota Dewan Standard Akuntansi
Syariah (DSAS) Ikatan Ahli Akuntan
Indonesia
Dr. K.H. Anggota 2021- 56 L • Doktor Islamic • Ketua Dewan Pengawas Syariah
Mohamad 2024 Tahun Economics and Unit Usaha Syariah PT Asuransi Jiwa
Hidayat, Finance Manulife Indonesia
MBA, MH • Magister Ilmu • Ketua Anggota Dewan Pengawas
Hukum Syariah Unit Usaha Syariah PT Asuransi
• Magister Bussiness Allianz Life Indonesia
Administration • Ketua Dewan Pengawas Syariah PT
• Sarjana Syariah Bank Syariah Mandiri
• Anggota Dewan Pengawas Syariah PT
Bank Syariah Mandiri
• Anggota Dewan Pengawas Syariah
Unit Usaha Syariah PT Bank Tabungan
Negara Tbk
Dr. H. Oni Anggota 2021- 48 L • Doktor bidang Fiqh • Anggota Dewan Pengawas Syariah PT
Sahroni, MA 2024 Tahun Muqaran BNP Paribas Investment Partners
• Magister bidang • Anggota Dewan Pengawas Syariah Unit
Fiqh Muqaran Usaha Syariah PT Adira Dinamika Multi
• Sarjana bidang Finance Tbk
Syariah Islamiyah • Anggota Dewan Pengawas Syariah
Unit Usaha Syariah PT Bank Maybank
Indonesia Tbk
Prof. Dr. Anggota 2021- 72 L • Doktor Ilmu • Ketua Dewan Pengawas Syariah PT
K.H. Didin 2024 Tahun Agama/Pengkajian Mandiri AXA General Insurance (MAGI)
Hafidhuddin, Islam (Zakat) Syariah
M.Sc • Diploma Bidang • Ketua Dewan Pengawas Syariah BPRS
Bahasa Arab Amanah Ummah Bogor
• Magister • Ketua Dewan Pengawas Syariah PT
Penyuluhan Permodalan Nasional Madani (Persero)
Pembangunan • Dewan Pakar Masyarakat Ekonomi
• Sarjana Syariah Syariah
• Ketua Dewan Pengawas Syariah PT
Bank BRI Syariah Tbk
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 395
Page 398
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
DIREKSI
Keberagaman Direksi
Jenis
Nama Jabatan Periode Usia Pendidikan/Keahlian Pengalaman
Kelamin
Hery Gunardi Direktur 2021- 61 L • Doktor Manajemen • Direktur Utama PT Bank Syariah
Utama 2024 Tahun Bisnis Mandiri
• Master Finance • Ketua Project Management Office
and Accounting Integrasi dan Peningkatan Nilai Bank
• Sarjana Syariah BUMN
Administrasi Niaga • Wakil Direktur Utama PT Bank
Mandiri (Persero) Tbk
• Direktur Consumer & Retail
Transaction PT Bank Mandiri
(Persero) Tbk
• Direktur Bisnis & Jaringan PT Bank
Mandiri (Persero) Tbk
• Direktur Bisnis Kecil & Jaringan PT
Bank Mandiri (Persero) Tbk
• Direktur Distributions PT Bank
Mandiri (Persero) Tbk
• Direktur Consumer Banking PT Bank
Mandiri (Persero) Tbk
• Direktur Micro & Business Banking
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
• Presiden Komisaris PT.AXA Mandiri
Financial Services
• Direktur Micro & Retail Banking PT
Bank Mandiri (Persero) Tbk
Bob Tyasika Wakil 2022- 60 L • Magister Business • Direktur Human Capital &
Ananta Direktur 2025 Tahun Administration Kepatuhan, PT Bank Negara
Utama • Sarjana Akuntansi Indonesia (Persero) Tbk
• Direktur Treasury & Internasional PT
Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Direktur Manajemen Risiko, PT Bank
Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Direktur Perencanaan & Operasional
PT Bank Negara Indonesia (Persero)
Tbk
• Direktur Operasional dan Teknologi
Informasi PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk
Ngatari Direktur 2021- 57 L Sarjana Ilmu • Direktur Utama PT Bank BRIsyariah,
Retail 2024 Tahun Pertanian, Bidang Tbk
Banking Studi Pertanian/ • Pemimpin Wilayah Kantor Wilayah
Pengolahan Hasil PT Bank Rakyat Indonesia (Persero)
Pertanian Tbk Bandung
• Pemimpin Wilayah PT Bank Rakyat
Indonesia (Persero) Tbk Jakarta 1
• Pemimpin Wilayah PT Bank Rakyat
Indonesia (Persero) Tbk Makassar
• Pemimpin Wilayah PT Bank Rakyat
Indonesia (Persero) Tbk Banjarmasin
396 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 399
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Jenis
Nama Jabatan Periode Usia Pendidikan/Keahlian Pengalaman
Kelamin
Saladin D. Direktur 2023- 49 L Sarjana Bsc. • Group Head Ciso Office Bank
Effendi Teknologi 2026 Tahun Mechanical Mandiri
Informasi Engineering • Head of IT Division, Bank Muamalat
Indonesia
• Head of IT Division, HSBC
Ade Cahyo Direktur 2021- 45 L • Magister Bisnis • Direktur Finance, Strategy &
Nugroho Keuangan & 2024 Tahun Administrasi Treasury PT Bank Syariah Mandiri
Strategi • Sarjana Akuntansi • Direktur Finance & Strategy PT Bank
Syariah Mandiri
• SEVP Finance & Strategy PT Bank
Syariah Mandiri
• Direktur Finance & Strategy PT
Mandiri Tunas Finance
• SEVP/Deputy Director PT Mandiri
Tunas Finance
Anton Direktur 2021- 52 L • Sarjana Teknologi • Direktur Distribution & Sales PT
Sukarna Penjualan & 2024 Tahun Produksi Ternak Bank Syariah Mandiri
Distribusi • Magister • SEVP Distribution & Sales PT Bank
Pengembangan Syariah Mandiri
Industri Kecil • Regional Head – Region III/Jakarta
Menengah PT Bank Syariah Mandiri
• Regional Head – Region VII/
Indonesia Timur PT Bank Syariah
Mandiri
• Group Head Commercial Banking
Group PT Bank Syariah Mandiri
Tribuana Direktur 2021- 56 P • Magister Ilmu • Direktur Kepatuhan & Risiko PT Bank
Tunggadewi Kepatuhan & 2024 Tahun Hukum BNI Syariah
SDM • Spesialis • Senior Executive Vice President
Kenotariatan (SEVP) Risiko & Komunikasi PT Bank
• Sarjana Hukum BNI Syariah
• Senior Vice President (SVP)
Corporate Secretary PT Bank Negara
Indonesia (Persero) Tbk
• Vice President (VP) Wakil Corporate
Secretary PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk
• VP Wakil Pemimpin 2 Divisi Bidang
GCG dan Biro Direksi PT Bank
Negara Indonesia (Persero) Tbk
Grandhis Direktur 2023- 42 L • Magister Business • Group Head Commercial Risk 1 Bank
Helmi Manajemen 2026 Tahun Administration Mandiri 2020-Mei 2023
Harumansyah Risiko • Sarjana Teknik • Head of Business Development Bank
Industri Mandiri Singapore (BMSG)
• Department Head Sector Sea Port &
Transportation, Corporate Banking II
& IV Group Bank Mandiri
• Department Head Sector Energy,
Corporate Banking V Group Bank
Mandiri
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 397
Page 400
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
DIREKSI
Jenis
Nama Jabatan Periode Usia Pendidikan/Keahlian Pengalaman
Kelamin
Zaidan Novari Direktur 2022- 56 L • Magister • Senior Vice President Commercial
Wholesale 2025 Tahun Manajemen Banking 3, PT Bank Mandiri (Persero)
Transaction Keuangan Tbk
Banking • Sarjana Ilmu • Vice President PT Bank Mandiri
Ekonomi & Studi (Persero) Tbk
Pembangunan • Senior Account Manager PT Bank
Mandiri (Persero) Tbk
Moh Adib Direktur 2022- 58 L • Magister • Direktur PT BRI Danareksa Sekuritas
Treasury & 2025 Tahun Manajemen • SEVP Retail Capital Market, PT BRI
International Agrobisnis Danareksa Sekuritas
Banking • Sarjana Ilmu • Kepala Divisi Bisnis Treasury, PT
Agronomi Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
• Wakil Kepala Divisi Bisnis Treasury,
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero)
Tbk
• Kepala Bagian Credit Line
Management Divisi Bisnis
Internasional, PT Bank Rakyat
Indonesia (Persero) Tbk
398 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 401
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Nominasi dan Remunerasi
Dewan Komisaris, Direksi, dan Dewan
Pengawas Syariah
KEBIJAKAN NOMINASI
Proses Nominasi dan Pemilihan Dewan Komisaris dan Direksi Bank Syariah Indonesia menerapkan prosedur dan
kebijakan yang mengacu pada:
1. Undang-Undang Perseroan Terbatas;
2. Peraturan perundang-undangan di bidang pasar modal;
3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan; dan
4. Peraturan perundang-undangan lain yang berlaku yang terkait dengan kegiatan usaha Bank.
PROSEDUR NOMINASI
Dewan Komisaris
Pengangkatan Dewan Komisaris Bank Syariah Indonesia wajib memenuhi persyaratan pada saat diangkat sesuai
dengan peraturan yang berlaku. Proses nominasi dan pemilihan Dewan Komisaris dilakukan melalui usulan
pemegang saham kepada RUPS dengan memperhatikan rekomendasi dari Dewan Komisaris serta Komite Nominasi
dan Remunerasi. Sebelum pembahasan tentang pengangkatan dan pemberhentian Dewan Komisaris dalam RUPS,
disediakan informasi tentang profil calon Dewan Komisaris yang baru.
Pemegang Saham
Menyampaikan Usulan dengan
Dewan Komisaris Mempertimbangkan Rekomendasi Rapat Umum Pemegang Saham
Menyampaikan Rekomendasi Dewan Komisaris serta Komite Menetapkan Remunerasi
Nominasi dan Remunerasi
Direksi
Pengangkatan Direksi Bank Syariah Indonesia wajib memenuhi persyaratan pada saat diangkat sesuai dengan
peraturan yang berlaku. Proses nominasi dan pemilihan Direksi dilakukan melalui usulan pemegang saham kepada
RUPS dengan memperhatikan rekomendasi dari Komite Nominasi dan Remunerasi. Sebelum pembahasan tentang
pengangkatan dan pemberhentian Direksi dalam RUPS, disediakan informasi tentang profil calon Direksi yang baru.
Pemegang Saham
Komite Nominasi dan Remunerasi Menyampaikan Usulan dengan Rapat Umum Pemegang Saham
Menyampaikan Rekomendasi Mempertimbangkan Rekomendasi Menetapkan Keputusan
Komite Nominasi dan Remunerasi
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 399
Page 402
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
NOMINASI DAN REMUNERASI
DEWAN KOMISARIS, DIREKSI, DAN DEWAN PENGAWAS SYARIAH
KEBIJAKAN REMUNERASI
Kebijakan Tata Kelola Remunerasi Dewan Komisaris mengacu/berpedoman pada peraturan Otoritas Jasa Keuangan
No. 59/POJK.03/2017 tanggal 18 Desember 2017 tentang Penerapan Tata Kelola dalam Pemberian Remunerasi bagi
Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah.
PROSEDUR PENETAPAN
Secara garis besar prosedur penetapan remunerasi Dewan Komisaris, Direksi dan Dewan Pengawas Syariah dilakukan
melalui tahapan berikut:
1. Komite Nominasi dan Remunerasi melakukan evaluasi terhadap kebijakan remunerasi yang berlaku bagi Dewan
Komisaris.
2. Selanjutnya Komite Nominasi dan Remunerasi akan memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris
mengenai kebijakan remunerasi bagi Dewan Komisaris.
3. Dewan Komisaris menyampaikan usulan rekomendasi remunerasi berupa gaji/honorarium dan tantiem kepada
Pemegang Saham Pengendali untuk mendapat persetujuan RUPS.
Komite Nominasi dan Remunerasi
Dewan Komisaris Rapat Umum Pemegang Saham
Membuat Kajian Penyusunan
Pembahasan Remunerasi Menetapkan Remunerasi
Remunerasi
STRUKTUR REMUNERASI • Fasilitas Kantor Non Inventaris
Kebijakan remunerasi dan fasilitas lainnya (remuneration • Fasilitas Perjalanan Dinas
package) yang ditetapkan Rapat Umum Pemegang • Fasilitas Bantuan Hukum
Saham Tahunan (RUPST) bagi Dewan Komisaris, • Izin Cuti
Direksi, dan Dewan Pengawas Syariah (DPS). Kebijakan 3. Fasilitas lain yaitu fasilitas yang diterima tidak
remunerasi dan fasilitas lainnya yang ditetapkan RUPS dalam bentuk keuangan (natura) bagi Dewan
antara lain meliputi: Pengawas Syariah, antara lain:
1. Remunerasi yaitu penghasilan dalam bentuk • Tunjangan Hari Raya
keuangan (non natura) antara lain gaji, tunjangan • Tunjangan Purna Jabatan
(net), kompensasi dalam bentuk saham, bonus dan • Fasilitas Kesehatan
bentuk remunerasi lainnya; dan • Fasilitas Perjalanan Dinas
2. Fasilitas lain yaitu fasilitas yang diterima tidak
dalam bentuk keuangan (natura) bagi Dewan Indikator Penetapan Remunerasi Dewan Komisaris,
Komisaris dan Direksi, antara lain: Direksi, Dewan Pengawas Syariah Dalam penetapan
• Tunjangan Hari Raya remuneration package tersebut Komite Nominasi dan
• Tunjangan Purna Jabatan Remunerasi telah memperhatikan:
• Tunjangan Perumahan dan Utilitas 1. Kinerja keuangan.
• Fasilitas kendaraan dan tunjangan transportasi 2. Pemenuhan pembentukan penyisihan penghapusan
• Fasilitas Kesehatan aktiva.
• Fasilitas Club Membership dan Anggota 3. Kewajaran dengan peer group.
Perkumpulan Profesi 4. Pertimbangan sasaran dan strategi jangka panjang
• Fasilitas Biaya Komunikasi BUS.
400 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 403
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Jumlah nominal remunerasi yang diterima Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah dan Direksi selama tahun
2023, adalah sebagai berikut.
Rincian Remunerasi
Jumlah Penerima dalam 1 (Satu) Tahun
Dewan Komisaris Direksi DPS
Jenis Remunerasi
Nominal Nominal Nominal
Orang Orang Orang
(Rp Juta) (Rp Juta) (Rp Juta)
Honorarium/Gaji 10 13.781.005.000 10 30.323.750.000 4 2.389.160.000
Tunjangan Perumahan - - 10 2.023.200.000 -
Tunjangan Transportasi 10 2.592.403.500
Tunjangan Hari Raya 10 1.031.355.000 10 2.431.850.000 4 190.040.000
Tantiem 10 25.695.500.000 10 60.496.000.000 4 3.825.000.000
Fasilitas dalam Bentuk Lainnya
Transportasi - -
Asuransi Purna Jabatan 10 1.775.472.002 10 4.415.750.496 4 504.253.780
Kesehatan 10 906.045.535 10 1.078.290.532 4 415.280.770
Kelompok Jumlah Remunerasi
Jumlah Remunerasi Jumlah Dewan Komisaris Jumlah Direksi Jumlah DPS
Di atas Rp2 miliar - 10 -
Di atas Rp1 miliar-Rp2 miliar 10 - -
Di atas Rp500 juta-Rp1 miliar - - 4
Rp500 juta ke bawah - - -
Rasio Gaji Tertinggi dan Gaji Terendah
Uraian Rasio 2023
Rasio gaji karyawan tertinggi dan terendah 68,4:1
Rasio gaji Direksi tertinggi dan terendah 1,6:1
Rasio gaji Dewan Komisaris tertinggi dan terendah 1,1:1
Rasio gaji Direksi tertinggi dan karyawan tertinggi 1,6:1
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 401
Page 404
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Organ dan Komite
di Bawah Dewan Komisaris
SEKRETARIS DEWAN KOMISARIS Pembentukan Komite Audit bertujuan membantu
Dalam menjalankan tugasnya, Dewan Komisaris dibantu pelaksanaan tugas pengawasan Dewan Komisaris,
oleh Sekretaris Dewan Komisaris yang diangkat dan terutama terkait dengan: informasi keuangan, sistem
diberhentikan serta bertanggung jawab kepada Dewan pengendalian intern (internal control system), efektivitas
Komisaris. Sekretaris Dewan Komisaris bertugas pemeriksaan oleh internal dan eksternal auditor,
mengelola kesekretariatan Dewan Komisaris. efektivitas pelaksanaan manajemen risiko (bersama-
sama dengan Komite Pemantau Risiko) serta kepatuhan
Tugas dan Tanggung Jawab terhadap peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Tugas dan tanggung jawab Sekretaris Dewan Komisaris
adalah sebagai berikut: Dasar Pembentukan
1. Menyiapkan undangan rapat kepada seluruh peserta Pembentukan Komite Audit merupakan bagian dari
untuk ditandatangani oleh Komisaris Utama atau penerapan prinsip-prinsip GCG yang mengacu pada
salah seorang anggota Dewan Komisaris lainnya; sejumlah regulasi. Komite dibentuk melalui keputusan
2. Menyiapkan sarana prasarana yang dibutuhkan Direksi Nomor 03/267-KEP/DIR tanggal 13 Juli 2023
dalam rapat; tentang Penetapan Perubahan Keanggotaan Komite
3. Mendistribusikan bahan rapat kepada seluruh Audit PT Bank Syariah Indonesia Tbk efektif per 19
peserta rapat; Oktober 2022.
4. Mencatat dan mengadministrasikan keputusan
rapat; Sedangkan regulasi yang menjadi acuan, antara lain:
5. Menyimpan konsep risalah rapat; 1. Peraturan Bank Indonesia No.11/33/PBI/2009
6. Menjaga kerahasiaan keputusan rapat sampai tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance
dengan keputusan diumumkan; Bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah
7. Menyampaikan risalah rapat kepada seluruh 2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 55/
anggota rapat dan pejabat lain yang ditetapkan POJK.04/2015 tanggal 23 Desember 2015 tentang
dalam Rapat Dewan Komisaris; Pembentukan dan Pedoman Komite Audit.
8. Membuat catatan dan memonitor tindak lanjut 3. Peraturan perundang–undangan dan regulasi
perkembangan pelaksanaan keputusan-keputusan terkait lainnya.
rapat serta melaporkan tindak lanjutnya kepada
Dewan Komisaris. Tugas dan Tanggung Jawab
Sesuai dengan Piagam Komite Audit, tugas dan tanggung
Pelaksanaan Tugas Tahun Buku jawab Komite Audit diuraikan sebagai berikut:
1. Membantu Dewan Komisaris dalam menjaga agar 1. Ketua Komite bertugas dan bertanggung jawab
pelaksanaan tata tertib Komisaris secara teknis untuk melakukan koordinasi atas seluruh kegiatan
dapat dilakukan secara tertib; komite audit untuk memenuhi tujuan komite
2. Menyiapkan risalah rapat untuk disahkan dalam sesuai dengan pembentukannya, di antaranya
rapat berikutnya; bertanggung jawab untuk hal-hal sebagai berikut:
3. Menyiapkan Laporan tentang pelaksanaan 1) Menentukan rencana kerja tahunan.
keputusan rapat untuk dikaji dalam rapat 2) Menentukan jadwal rapat tahunan. Membuat
berikutnya. laporan berkala mengenai kegiatan komite
audit serta hal-hal yang dirasakan perlu untuk
KOMITE AUDIT menjadi perhatian Dewan Komisaris.
Komite Audit merupakan organ di bawah Dewan 3) Membuat laporan berkala mengenai kegiatan
Komisaris. Kebijakan ini sesuai dengan Peraturan Komite serta hal-hal yang dirasakan perlu
Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 55/POJK.04/2015 untuk menjadi perhatian Dewan Komisaris.
tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja 4) Membuat Self Assesment mengenai efektivitas
Komite Audit. dari kegiatan Komite.
402 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 405
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
5) Menunjuk anggota Komite Audit non Dewan laporan keuangan, proyeksi dan informasi
Komisaris atau menunjuk pihak ketiga lainnya keuangan lainnya.
sebagai sekretaris Komite untuk mencatat b) Mempelajari secara mendalam Rencana
Rapat Komite dan membuat Risalah Rapat Kerja dan Anggaran Perusahaan serta
Komite. Rencana Jangka Panjang Bank Syariah
2. Komite Audit bertugas dan bertanggung jawab Indonesia Tbk.
untuk melakukan pemantauan dan evaluasi c) Mempelajari secara mendalam laporan
terhadap hal-hal sebagai berikut: keuangan interim dan tahunan baik yang
1) Perencanaan dan pelaksanaan audit serta diaudit maupun yang tidak diaudit.
pemantauan atas tindak lanjut hasil audit dalam d) Mempelajari secara mendalam perubahan
rangka menilai kecukupan sistem pengendalian angka/niiai yang signifikan pada pos-pos
intern (internal control system), termasuk Neraca dan Rugi/laba.
kecukupan proses pelaporan keuangan. e) Mempelajari secara mendalam pos-pos
2) Efektivitas kinerja internal dan eksternal Aktiva Lain dan Pasiva Lain.
auditor. f) Mempelajari secara mendalam laporan
3) Melakukan penelaahan atas informasi Realisasi Rencana Kerja dan Anggaran
keuangan yang akan dikeluarkan PT Bank serta meneliti pos-pos yang mempunyai
Syariah Indonesia Tbk kepada publik dan/atau perbedaan yang signifikan.
pihak otoritas antara lain laporan keuangan g) Melakukan pertemuan secara berkala
dan laporan lainnya terkait dengan informasi dengan unit kerja terkait dan Auditor
keuangan PT Bank Syariah Indonesia Tbk. Ekstern yang memeriksa PT Bank Syariah
4) Melakukan penelaahan atas ketaatan terhadap Indonesia Tbk. untuk meminta tambahan
peraturan perundang-undangan yang informasi dan klarifikasi dalam bidang
berhubungan dengan kegiatan PT Bank Syariah akuntansi dan keuangan.
Indonesia Tbk. h) Melaporkan secara berkala atas hasil
5) Memberikan pendapat independen dalam hal pemantauannya dan memberi masukan
terjadi perbedaan pendapat antara manajemen atas hal-hal yang perlu menjadi perhatian
dan akuntan atas jasa yang diberikan. Dewan Komisaris.
6) Memberikan rekomendasi kepada Dewan 2) Internal Control
Komisaris mengenai penunjukan maupun Melakukan pemantauan dan evaluasi atas
pemberhentian akuntan yang didasarkan pada efektivitas pelaksanaan dan hasil pemeriksaan
independensi, ruang lingkup penugasan, dan oleh Satuan Kerja Audit Intern dan Auditor
imbalan jasa. Ekstern atas penerapan sistem pengendalian
7) Melakukan penelaahan atas pelaksanaan intern (Internal control system).
pemeriksaan oleh auditor internal dan a) Mempelajari dan memastikan bahwa PT
mengawasi pelaksanaan tindak lanjut oleh Bank Syariah Indonesia Tbk. telah memiliki
Direksi atas temuan auditor internal. sistem pengendalian intern (internal control
8) Menelaah pengaduan yang berkaitan dengan system) yang baku sesuai dengan praktek
proses akuntansi dan pelaporan keuangan PT yang berlaku.
Bank Syariah Indonesia Tbk. b) Mempelajari secara mendalam laporan
9) Menelaah dan memberikan saran kepada hasil pemeriksaan Satuan Kerja Audit
Dewan Komisaris terkait dengan adanya Intern dan Auditor Ekstern yang
potensi benturan kepentingan PT Bank Syariah memeriksa PT Bank Syariah Indonesia Tbk.
Indonesia Tbk. guna memastikan bahwa pengendalian
3. Komite Audit juga memiliki tugas dan tanggung intern (internal control) sudah dilaksanakan
jawab untuk mengidentifikasi hal-hal yang dengan benar.
memerlukan perhatian Dewan Komisaris, c) Melakukan pertemuan berkala dengan
menyusun konsep dan analisa yang berhubungan unit - unit kerja yang terkait dengan sistem
dengan fungsi komite audit dan melaksanakan pengendalian intern (internal control
tugas-tugas lain yang diberikan Dewan Komisaris, system) dan pelaksanaannya.
yang meliputi: d) Melakukan pemantauan dan mengevaluasi
1) Laporan Keuangan terhadap pelaksanaan tindak lanjut oleh
a) Melakukan pemantauan dan evaluasi atas Direksi atas hasil temuan audit hasil
informasi keuangan yang akan dikeluarkan pengawasan Otoritas Jasa Keuangan,
Bank Syariah Indonesia Tbk., seperti Satuan Kerja Audit Intern, Dewan
Pengawas Syariah, dan Auditor Ekstern.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 403
Page 406
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
ORGAN DAN KOMITE
DI BAWAH DEWAN KOMISARIS
e) Melaporkan secara berkala atas hasil (4) Salah seorang pejabat dan atau
pemantauannya dan memberi masukan auditor Kantor Akuntan Publik yang
atas hal-hal yang perlu menjadi perhatian diundang mengikuti tender adalah
Dewan Komisaris. mantan karyawan kunci dalam bidang
3) Internal Audit. akuntansi dan keuangan di PT Bank
Melakukan pemantauan dan evaluasi terhadap Syariah Indonesia Tbk. yang berhenti
pelaksanaan tugas Satuan Kerja Audit Intern. kurang dari 1 (satu) tahun.
a) Mengevaluasi rencana kerja tahunan (5) Salah seorang karyawan kunci bidang
Satuan Kerja Audit Intern. akuntansi dan keuangan di PT Bank
b) Mempelajari secara mendalam semua Syariah Indonesia Tbk. adalah mantan
temuan yang signifikan dari hasil pejabat/auditor Akuntan Publik yang
pemeriksaan internal auditor. diundang mengikuti tender yang
c) Mengevaluasi program dan cakupan audit berhenti kurang dari 1 (satu) tahun.
dalam rangka pelaksanaan rencana kerja d) Mempelajari dan memastikan bahwa
tahunan Satuan Kerja Audit Intern. PT Bank Syariah Indonesia Tbk memiliki
d) Melakukan evaluasi atas pelaksanaan tata cara yang baku dan sesuai dengan
audit oleh Satuan Kerja Audit intern untuk peraturan/ketentuan yang berlaku dalam
memastikan bahwa program audit sudah pelaksanaan pemilihan Kantor Akuntan
berjalan dengan cakupan yang benar. Publik.
e) Melakukan pertemuan berkala dengan e) Mempelajari dan memastikan bahwa
Satuan Kerja Audit Intern guna membahas proses pelaksanaan pemilihan Kantor
temuan-temuan audit yang signifikan serta Akuntan Publik sudah berjalan dengan
memberikan masukan yang dianggap perlu benar sesuai dengan tata cara yang baku.
dalam pelaksanaan pemeriksaan oleh f) Mempelajari Request for Proposal dan
Satuan Kerja Audit Intern. Terms of Reference yang dikirimkan kepada
4) External Audit Kantor Akuntan Publik yang sudah
a) Mempelajari secara mendalam semua ditetapkan sebagai calon eksternal auditor
temuan yang signifikan dari hasil PT Bank Syariah Indonesia Tbk.
pemeriksaan eksternal auditor serta g) Mempelajari perencanaan dan cakupan
institusi pemeriksa lainnya. audit yang disampaikan Kantor Akuntan
b) Mempelajari nama dan atau reputasi Publik yang sudah dipilih/ditunjuk, guna
Kantor Akuntan Publik (KAP) yang akan memastikan bahwa perencanaan dan
diundang untuk mengikuti tender. cakupan audit tersebut sesuai dengan
c) Mempelajari kemungkinan keterkaitan Request for Proposal dan Terms of Reference
KAP yang akan diundang mengikuti tender, serta sudah mempertimbangkan semua
termasuk para pejabat dan staf Kantor risiko yang dianggap penting.
Akuntan Publik tersebut dengan PT Bank h) Komite Audit memberikan rekomendasi
Syariah Indonesia Tbk, yang meliputi: mengenai penunjukan Akuntan Publik dan
(1) Hubungan sebagai rekanan jasa non- Kantor Akuntan Publik kepada Dewan
audit bagi PT Bank Syariah Indonesia Komisaris untuk disampaikan kepada
Tbk. Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS).
(2) Hubungan sebagai pemegang saham i) Melakukan komunikasi secara berkala
PT Bank Syariah Indonesia Tbk dalam dengan Kantor Akuntan Publik yang
jumlah material/menentukan. sedang memeriksa PT Bank Syariah
(3) Hubungan keluarga dekat dengan Indonesia Tbk guna membahas hal-hal
karyawan kunci dalam bidang yang perlu untuk dikomunikasikan, antara
akuntansi dan keuangan di PT Bank lain sebagai berikut:
Syariah Indonesia Tbk. (1) Progres pelaksanaan pemeriksaan.
(2) Temuan-temuan penting.
404 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 407
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
(3) Perubahan peraturan/ketentuan dalam Pemberian Rekomendasi Penunjukan
pencatatan akuntansi dan keuangan Auditor Eksternal
dari institusi yang berwenang. Komite Audit BSI melakukan evaluasi terhadap Kantor
(4) Penyesuaian-penyesuaian yang terjadi Akuntan Publik (KAP) dan Akuntan Publik (AP) terkait
berdasarkan hasil pemeriksaan. dengan jasa yang diberikan kepada Bank. Hasil telaah
(5) Kendala/hambatan yang dijumpai tersebut diserahkan sebagai rekomendasi penunjukan/
dalam pelaksanaan pemeriksaan. pemberhentian KAP dan AP kepada Dewan Komisaris
j) Melaporkan secara berkala atas hasil untuk disampaikan kepada Rapat Umum Pemegang
pemantauannya dan memberi masukan Saham (RUPS).
atas hal-hal yang perlu menjadi perhatian
Dewan Komisaris. Piagam Komite Audit
Komite Audit Bank Syariah Indonesia telah memiliki
Wewenang Piagam Komite Audit yang diterbitkan berdasarkan
Adapun wewenang yang dimiliki oleh Komite Audit Surat Keputusan Bersama (SKB) Direksi dan Dewan
adalah: Komisaris BSI Nomor 01/003-SKB/Dirkom tanggal 1
1. Memberikan pendapat kepada Dewan Komisaris Februari 2021 tentang Penetapan Pedoman dan Tata
mengenai laporan keuangan dan atau hal-hal lain Tertib Kerja Komite Audit PT Bank Syariah Indonesia
yang disampaikan Direksi. Tbk.
2. Melakukan komunikasi dengan Kepala Unit Kerja
dan pihak-pihak lain di PT Bank Syariah Indonesia Piagam tersebut menjadi acuan dalam menjalankan
Tbk serta Kantor Akuntan Publik yang memeriksa tugas dan tanggung jawab audit secara transparan,
PT Bank Syariah Indonesia Tbk untuk memperoleh kompeten, objektif dan independen, sehingga dapat
informasi, klarifikasi serta meminta dokumen dan dipertanggungjawabkan dan diterima oleh semua pihak
laporan yang diperlukan. yang berkepentingan.
3. Meminta laporan hasil pemeriksaan internal auditor
dan eksternal auditor serta institusi pengawas/ Isi Piagam Komite Audit, secara umum meliputi:
pemeriksa lainnya. 1. Tujuan umum dibentuknya Komite Audit
4. Meminta internal auditor dan atau eksternal 2. Kewenangan
auditor untuk melakukan pemeriksaan/investigasi 3. Keanggotaan
khusus, apabila terdapat dugaan kuat telah terjadi 4. Persyaratan Keanggotaan
kecurangan, pelanggaran hukum dan pelanggaran 5. Tugas dan Tanggung Jawab
terhadap peraturan perundang-undangan yang 6. Hubungan Kerja
berlaku. 7. Rapat
5. Mengakses catatan atau informasi tentang 8. Pelaporan
karyawan, dana, aset serta sumber daya perusahaan 9. Masa Tugas dan Kompensasi
lainnya yang berkaitan dengan pelaksanaan 10. Kerahasiaan Bank
tugasnya. 11. Penutup
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 405
Page 408
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
ORGAN DAN KOMITE
DI BAWAH DEWAN KOMISARIS
Komposisi dan Masa Jabatan Komite Audit
Anggota Komite Audit PT Bank Syariah Indonesia Tbk diangkat berdasarkan Surat Keputusan Direksi Nomor
KEP:03/267-KEP/DIR tentang Penetapan Perubahan Keanggotaan Komite Audit PT Bank Syariah Indonesia Tbk
yang berlaku efektif per 13 Juli 2023.
Rincian komposisi dan masa jabatan Komite Audit adalah sebagai berikut:
Nama Jabatan Masa Jabatan Rangkap Jabatan
Mohamad Nasir Ketua merangkap anggota 2021-Selesai Komisaris Independen
Muliaman D. Hadad *)
Anggota 2023-Selesai Komisaris Utama/Komisaris Independen
Adiwarman A. Karim Anggota 2021-Selesai Wakil Komisaris Utama/Komisaris Independen
M. Arief Rosyid Hasan**) Anggota 2021-Selesai Komisaris Independen
Komaruddin Hidayat Anggota 2021-Selesai Komisaris Independen
M. Zacky Thayib Anggota 2021-Selesai Pihak Independen
M. Gunawan Yasni Anggota 2021-Selesai Pihak Independen
*) Efektif menjabat per 21 September 2023
**) Mengundurkan diri berdasarkan surat tanggal 6 November 2023 perihal Pengunduran Diri sebagai Komisaris Independen
PT Bank Syariah Indonesia Tbk
Profil Komite Audit
Mohamad Nasir
Ketua
Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Dewan Komisaris” yang terdapat dalam Laporan Tahunan ini.
Muliaman D. Hadad
Anggota
Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Dewan Komisaris” yang terdapat dalam Laporan Tahunan ini.
Adiwarman A. Karim
Anggota
Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Dewan Komisaris” yang terdapat dalam Laporan Tahunan ini.
M. Arief Rosyid Hasan
Anggota
Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Dewan Komisaris” yang terdapat dalam Laporan Tahunan ini.
Komaruddin Hidayat
Anggota
Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Dewan Komisaris” yang terdapat dalam Laporan Tahunan ini.
406 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 409
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
M. Zacky Thayib
Anggota
Warga Negara : Indonesia
Domisili : Jakarta
Usia : 60 Tahun
Tempat, Tanggal Lahir Bandung, 31 Oktober 1963
Dasar Penunjukan Berdasarkan Surat Keputusan Direksi Nomor KEP:03/267-KEP/DIR tentang Penetapan
Perubahan Keanggotaan Komite Audit PT bank Syariah Indonesia Tbk yang berlaku efektif
per 13 Juli 2023.
Riwayat Pendidikan • Magister Management dari Universitas Gajah Mada (1998)
• Sarjana Ekonomi Akuntansi dari Universitas Padjajaran (1986)
Sertifikasi • Sertifikasi Kompetensi Auditor Level Manager (LSPP)
• Sertifikasi Kepatuhan & AML Level II (LSPP) Divisi Kepatuhan
• Certified Fraud Examiner (CFE) dari Association of Certified Fraud Examiner (ACFA)
• Sertifikasi Kompetensi Manajemen Risiko
Riwayat Pekerjaan • Learning Consultant (LC) Mandiri University Group (2018-2019)
• Kepala Regional Business Control Head (RBCH) Bank Mandiri Wilayah 4 Jakarta Thamrin
(2017-2018)
• Kepala Regional Business Control Head (RBCH) Bank Mandiri Wilayah 1 Medan (2015-2017)
• Kepala Departemen Internal Audit Bank Mandiri (2010-2015)
• Kepala Regional Internal Control (RICH) Bank Mandiri Wilayah 9 Banjarmasin (2008-2010)
Rangkap Jabatan Tidak memiliki rangkap jabatan.
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Direksi, Dewan Komisaris, maupun Pemegang
Saham Pengendali.
Muhammad Gunawan Yasni
Anggota
Warga Negara : Indonesia
Domisili : Jakarta
Usia : 55 Tahun
Tempat, Tanggal Lahir Jakarta, 17 September 1969
Dasar Penunjukan Berdasarkan Surat Keputusan Direksi Nomor KEP:03/267-KEP/DIR tentang Penetapan
Perubahan Keanggotaan Komite Audit PT Bank Syariah Indonesia Tbk yang berlaku efektif
per 13 Juli 2023.
Riwayat Pendidikan • Magister Manajemen Bidang Keuangan dari Prasetya Mulya Graduate School
(1994-1995)
• Sarjana Akuntansi dari Universitas Indonesia (1988-1993)
Riwayat Pekerjaan • Anggota Dewan Pengawas Syariah (DPS) PT Bank BRISyariah Tbk (2008-2021)
• Anggota Dewan Pengawas Syariah, Divisi Syariah Bank Tabungan Negara (2018-2020)
• Penasihat/Ahli Syariah di Pasar Modal, Manulife Asset Management Indonesia (2015-2020)
• Wakil Bendahara Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia (DSN MUI) (2015-2020)
• Penasihat Deutsche Bank Kustodian & Investasi Perbankan Syariah (2009-2017)
Rangkap Jabatan • Penasihat Syariah Lembaga & Penerbitan Instrumen Keuangan Syariah
• Bendahara Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia (DSN MUI)
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Direksi, Dewan Komisaris, maupun Pemegang
Saham Pengendali.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 407
Page 410
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
ORGAN DAN KOMITE
DI BAWAH DEWAN KOMISARIS
Kualifikasi Pendidikan dan Pengalaman
Nama Jabatan Pendidikan Pengalaman/Keahlian
Mohamad Nasir Ketua merangkap anggota • Doktor Filsafat Bidang pengawasan perbankan
• Magister Filsafat syariah dan pendidikan.
• Sarjana Usuludin
Muliaman D. Hadad Anggota • Doctor of Philosophy Bidang pengawasan bank umum,
• Master of Public Administration regulasi sektor keuangan,
• Sarjana Ekonomi birokrasi pemerintahan, serta
manajemen dan ekonomi.
Adiwarman A. Karim Anggota • Master of Arts in Economics and Bidang pengawasan bank syariah
• Economics Policy dan regulasi di bidang syariah.
• Master of Business Administration
in General Management
• General Management
• Sarjana Ekonomi
• Sarjana Ekonomi Agrikultur
M. Arief Rosyid Hasan Anggota • Magister bidang Kebijakan Bidang kebijakan kesehatan dan
Kesehatan organisasi.
• Kedokteran Gigi
Komaruddin Hidayat Anggota • Doktor Akuntansi Bidang birokrasi dan
• Magister Akuntansi pemerintahan, pendidikan dan
• Sarjana Akuntansi pengawasan bank.
M. Zacky Thayib Anggota • Magister Manajemen Bidang pengawasan bank syariah.
• Sarjana Ekonomi
M. Gunawan Yasni Anggota • Magister Manajemen Bidang pengawasan bank syariah
• Sarjana Akuntansi dan organisasi.
Sertifikasi Profesi
No Sertifikasi Profesi Jumlah Pemilik
1 Certified Islamic Financial Analyst (CIFA) 2
2 Fellow in Islamic Insurance Society (FIIS) 2
3 Certified Risk Professional (CRP) 2
4 Chartered Accountant (CA) 2
5 Ahli Syariah Pasar Modal (ASPM) 2
Independensi Komite Audit
Mohamad Muliaman Adiwarman M. Arief Komaruddin M. Zacky M. Gunawan
Aspek Independensi
Nasir D. Hadad A. Karim Rosyid Hasan Hidayat Thayib Yasni
Tidak memiliki hubungan √ √ √ √ √ √ √
keuangan dengan Dewan
Komisaris dan Direksi
Tidak memiliki hubungan √ √ √ √ √ √ √
kepengurusan di perusahaan,
anak perusahaan, maupun
perusahaan afiliasi
408 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 411
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Mohamad Muliaman Adiwarman M. Arief Komaruddin M. Zacky M. Gunawan
Aspek Independensi
Nasir D. Hadad A. Karim Rosyid Hasan Hidayat Thayib Yasni
Tidak memiliki hubungan √ √ √ √ √ √ √
kepemilikan saham di
perusahaan
Tidak memiliki hubungan √ √ √ √ √ √ √
keluarga dengan Dewan
Komisaris, Direksi, dan/atau
sesama anggota Komite Audit
Tidak menjabat sebagai √ √ √ √ √ √ √
pengurus partai politik, pejabat
dan pemerintah
Rangkap Jabatan Anggota Komite Audit
Rangkap Jabatan
Nama Jabatan
Bank Syariah Indonesia Perusahaan/Lembaga Lain
Mohamad Nasir Ketua merangkap anggota Komisaris Independen Sekretariat Wakil Presiden RI,
Staf Khusus Wakil Presiden Bidang
Reformasi Birokrasi
Muliaman D. Hadad Anggota Komisaris Utama/Komisaris Komisaris Independen
Independen PT Astra Internasional Tbk
Adiwarman A. Karim Anggota Wakil Komisaris Utama/ Komisaris -
Independen
M. Arief Rosyid Hasan Anggota Komisaris Independen • Wakil Kepala Badan Ekonomi
Syariah
• Ketua Komite Pemuda PP
Masyarakat Ekonomi Syariah
• Wakil Sekertaris Jendral
Himpunan Pengusaha Muda
Indonesia
Komaruddin Hidayat Anggota Komisaris Independen Rektor Universitas Islam
Internasional Indonesia
M. Zacky Thayib Anggota - -
M. Gunawan Yasni Anggota - Dewan Pengawas Syariah (DPS)
serta Penasihat Syariah Lembaga
& Penerbitan Instrumen Keuangan
Syariah
Rapat Komite Audit
Sepanjang tahun 2023, Komite Audit menyelenggarakan 18 (delapan belas) kali rapat. Rinciannya diuraikan melalui
tabel di bawah ini.
No. Tanggal Agenda Peserta
1 12 Januari 2023 PwC-Clearance Meeting Komite Audit
Ketua: Mohamad Nasir
Anggota:
1. Adiwarman A. Karim
2. M. Arief Rosyid Hasan
3. Komaruddin Hidayat
4. M. Zacky Thayib
5. M. Gunawan Yasni
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 409
Page 412
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
ORGAN DAN KOMITE
DI BAWAH DEWAN KOMISARIS
No. Tanggal Agenda Peserta
2 12 Januari 2023 Laporan Realisasi Audit Triwulan IV/2022 Komite Audit
Ketua: Mohamad Nasir
Anggota:
1. Adiwarman A. Karim
2. M. Arief Rosyid Hasan
3. Komaruddin Hidayat
4. M. Zacky Thayib
5. M. Gunawan Yasni
3 31 Januari 2023 Laporan Publikasi Triwulan IV 2022 Komite Audit
Ketua: Mohamad Nasir
Anggota:
1. Adiwarman A. Karim
2. Komaruddin Hidayat
3. M. Zacky Thayib
4. M. Gunawan Yasni
4 9 Februari 2023 - Update Progress dan Perkembangan IT Komite Audit
- Progress IT Stabilization (Ciawi) Ketua: Mohamad Nasir
- Triwulan IV Tahun 2022 Anggota:
1. Adiwarman A. Karim
2. M. Arief Rosyid Hasan
3. Komaruddin Hidayat
4. M. Zacky Thayib
5. M. Gunawan Yasni
5 9 Februari 2023 Realisasi Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) Komite Audit
Semester 2 2022 Ketua: Mohamad Nasir
Anggota:
1. Adiwarman A. Karim
2. M. Arief Rosyid Hasan
3. Komaruddin Hidayat
4. M. Zacky Thayib
5. M. Gunawan Yasni
6 16 Maret 2023 Evaluasi Persiapan Operasional dan IT menjelang Komite Audit
Ramadhan dan Lebaran 2023 Ketua: Mohamad Nasir
Anggota:
1. Adiwarman A. Karim
2. Komaruddin Hidayat
3. M. Zacky Thayib
4. M. Gunawan Yasni
7 30 Maret 2023 Laporan Pengendalian Internal Hasil Pemeriksaan PWC Komite Audit
Posisi 31 Desember 2022 Ketua: Mohamad Nasir
Anggota:
1. Adiwarman A. Karim
2. M. Arief Rosyid Hasan
3. Komaruddin Hidayat
4. M. Zacky Thayib
5. M. Gunawan Yasni
8 13 April 2023 Laporan Publikasi Triwulan I tahun 2023 Komite Audit
Ketua: Mohamad Nasir
Anggota:
1. Adiwarman A. Karim
2. M. Arief Rosyid Hasan
3. Komaruddin Hidayat
4. M. Zacky Thayib
5. M. Gunawan Yasni
410 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 413
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
No. Tanggal Agenda Peserta
9 11 Mei 2023 Laporan Hasil Audit Triwulan I 2023 Komite Audit
Ketua: Mohamad Nasir
Anggota:
1. Adiwarman A. Karim
2. M. Arief Rosyid Hasan
3. Komaruddin Hidayat
4. M. Zacky Thayib
5. M. Gunawan Yasni
10 13 Juli 2023 Laporan Hasil Audit Triwulan II/2023 Komite Audit
Ketua: Mohamad Nasir
Anggota:
1. Muliaman D. Hadad
2. Adiwarman A. Karim
3. M. Arief Rosyid Hasan
4. Komaruddin Hidayat
5. M. Zacky Thayib
11 20 Juli 2023 Laporan Realisasi RAKB Semester I Tahun 2023 Komite Audit
Ketua: Mohamad Nasir
Anggota:
1. Muliaman D. Hadad
2. Adiwarman A. Karim
3. M. Arief Rosyid Hasan
4. Komaruddin Hidayat
5. M. Zacky Thayib
12 24 Agustus 2023 Perkembangan Digital & IT dalam Mensupport Ekspansi Komite Audit
dan Operasional Bisnis BSI Ketua: Mohamad Nasir
Anggota:
1. Muliaman D. Hadad
2. Adiwarman A. Karim
3. M. Arief Rosyid Hasan
4. Komaruddin Hidayat
5. M. Zacky Thayib
6. M. Gunawan Yasni
13 14 September 2023 Laporan Hasil Audit PwC atas Laporan Keuangan BSI Komite Audit
Juni 2023 dan Permohonan Izin Rilis Publikasi Laporan Ketua: Mohamad Nasir
Keuangan BSI Juni 2023 Anggota:
1. Muliaman D. Hadad
2. Adiwarman A. Karim
3. M. Arief Rosyid Hasan
4. Komaruddin Hidayat
5. M. Zacky Thayib
6. M. Gunawan Yasni
14 12 Oktober 2023 Laporan Hasil Audit Triwulan III tahun 2023 Komite Audit
Ketua: Mohamad Nasir
Anggota:
1. Muliaman D. Hadad
2. Adiwarman A. Karim
3. M. Arief Rosyid Hasan
4. Komaruddin Hidayat
5. M. Zacky Thayib
6. M. Gunawan Yasni
15 30 Oktober 2023 Laporan Publikasi Triwulan III / 2023 Komite Audit
Ketua: Mohamad Nasir
Anggota:
1. Muliaman D. Hadad
2. Adiwarman A. Karim
3. M. Arief Rosyid Hasan
4. Komaruddin Hidayat
5. M. Zacky Thayib
6. M. Gunawan Yasni
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 411
Page 414
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
ORGAN DAN KOMITE
DI BAWAH DEWAN KOMISARIS
No. Tanggal Agenda Peserta
16 24 November 2023 Permohonan Persetujuan RAKB 2024 Komite Audit
Ketua: Mohamad Nasir
Anggota:
1. Muliaman D. Hadad
2. Adiwarman A. Karim
3. Komaruddin Hidayat
4. M. Zacky Thayib
5. M. Gunawan Yasni
17 30 November 2023 Kick Off Meeting Pemeriksaan Untuk Audit Laporan Komite Audit
Keuangan BSI Posisi Desember 2023 Ketua: Mohamad Nasir
Anggota:
1. Muliaman D. Hadad
2. Adiwarman A. Karim
3. Komaruddin Hidayat
4. M. Zacky Thayib
5. M. Gunawan Yasni
18 21 Desember 2023 Update Pemeriksaan untuk Audit Laporan Keuangan BSI Komite Audit
Ketua: Mohamad Nasir
Anggota:
1. Muliaman D. Hadad
2. Adiwarman A. Karim
3. Komaruddin Hidayat
4. M. Zacky Thayib
5. M. Gunawan Yasni
Frekuensi dan Tingkat kehadiran
Nama Jabatan Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Tingkat Kehadiran (%)
Mohamad Nasir Ketua 18 17 94
Muliaman D. Hadad Anggota 9 9 100
Adiwarman A. Karim Anggota 18 18 100
M. Arief Rosyid Hasan Anggota 15 13 87
Komaruddin Hidayat Anggota 18 17 94
M. Zacky Thayib Anggota 18 18 100
M. Gunawan Yasni Anggota 18 17 94
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi
Kebijakan Bank terkait dengan pengembangan kompetensi SDM, terutama mengacu pada Peraturan Otoritas Jasa
Keuangan Republik Indonesia Nomor 24 Tahun 2022 tentang Pengembangan Kualitas Sumber Daya Manusia Bank
Umum. Karena itu, Bank Syariah Indonesia senantiasa mendorong Komite Audit untuk melakukan pengembangan
kompetensi melalui pelatihan-pelatihan. Informasi lengkap mengenai hal ini disampaikan melalui tabel di bawah ini.
Waktu Tempat
No. Nama Jenis Pelatihan Penyelenggara
Penyelenggaraan Penyelenggaraan
1. M. Zacky Pelatihan Implementasi APU-PPT Untuk 13 April 2024 The Tower Lt. 6 BSU
Thayib Senior Management BSI Tahun 2023
Narasumber: Kepala PPATK RI
412 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 415
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Waktu Tempat
No. Nama Jenis Pelatihan Penyelenggara
Penyelenggaraan Penyelenggaraan
Implementasi Forensik Accounting dalam 6 Mei 2023 Virtual Zoom Unlock
Mendeteksi Fraud
Sharing Session terkait "Pasar Modal" 18 September The Tower Lt. 6 BSU
Narasumber : Ibu Etty Retno Wulandari, 2023
CA, MBA,Ph.D (Deputy Komisioner
Manajemen Strategis (2013-2022)
Forum Penguatan Governansi dan 26 September The Kesultanan BUMN
Integritas Pelaporan Keuangan Sektor 2023 Ballroom, Royal
Jasa Keuangan "Menjaga Governansi & Ambarrukmo
Integritas Laporan Keuangan" Yogyakarta
Pembekalan Manajemen Risiko Perbankan 15-16 Oktober Virtual Zoom Muamalat
Syariah Level 3 2023 Pelatihan Institute
22 Oktober 2023
Ujian
Enhancing ESG Through Best Practices in 7 Desember 2023 Virtual Zoom OJK Institute
Accounting
2. M. Gunawan Pelatihan Implementasi APU-PPT Untuk 13 April 2024 The Tower Lt. 6 BSU
Yasni Senior Management BSI Tahun 2023
Narasumber: Kepala PPATK RI
Ijtima' Sanawi (Annual Meeting Dewan 4 September Jakarta DSN MUI
Pengawas Syariah VIII Tahun 2023 2023
"Bidang Perbankan Syariah"
Ijtima' Sanawi (Annual Meeting Dewan 5 September Jakarta DSN MUI
Pengawas Syariah VIII Tahun 2023 2023
"Bidang Pasar Modal Syariah"
Ijtima' Sanawi (Annual Meeting Dewan 6 September Jakarta DSN MUI
Pengawas Syariah VIII Tahun 2023 2023
"Bidang Perasuransian Dana Pensiun dan
Penjamin Syariah"
Sharing Session terkair "Pasar Modal" 18 September The Tower Lt. 6 BSU
Narasumber : Ibu Etty Retno Wulandari, 2023
CA, MBA,Ph.D (Deputy Komisioner
Manajemen Strategis (2013-2022)
Ijtima' Sanawi (Annual Meeting Dewan 13-14 Oktober Jakarta DSN MUI & OJK
Pengawas Syariah XIX Tahun 2023 2023
"Meningkatkan Kolaborasi Pengembangan
Ekonomi Keuangan Syariah di Era Disrupsi
Ekonomi"
Keterangan:
Pelatihan dan/atau pengembangan kompetensi untuk anggota Komite Audit yang berasal dari Komisaris BSI, telah disampaikan pada bagian “Dewan
Komisaris” di Bab Tata Kelola Perusahaan
Laporan Singkat Pelaksanaan Tugas
No. Realisasi Kegiatan (Tugas)
1. Melakukan penelaahan atas pelaksanaan pemeriksaan oleh auditor internal maupun auditor eksternal, dan mengawasi
pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas hasil temuan auditor.
2. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai penunjukan Akuntan Publik dan KAP untuk audit tahun
buku 2023.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 413
Page 416
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
ORGAN DAN KOMITE
DI BAWAH DEWAN KOMISARIS
KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI 2. Terkait dengan fungsi nominasi:
Komite Nominasi dan Remunerasi merupakan organ a. Memberikan rekomendasi kepada Dewan
yang dibentuk oleh Dewan Komisaris. Komite tersebut Komisaris mengenai:
berfungsi untuk membantu tugas Dewan Komisaris, I. Komposisi jabatan anggota Direksi,
terutama yang berkenaan dengan kebijakan remunerasi anggota Dewan Komisaris, dan/atau
dan nominasi Bank. Kebijakan ini telah selaras anggota Dewan Pengawas Syariah.
dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 34/ II. Kebijakan dan kriteria yang dibutuhkan
POJK.04/2014 tentang Komite Nominasi & Remunerasi dalam proses Nominasi.
Emiten atau Perusahaan Publik. III. Kebijakan evaluasi kinerja bagi anggota
Direksi, anggota Dewan Komisaris,
Dasar Pembentukan dan/atau anggota Dewan Pengawas
Pembentukan Komite Nominasi dan Remunerasi Syariah.
merupakan bagian dari penerapan prinsip-prinsip GCG b. Membantu Dewan Komisaris melakukan
yang mengacu pada sejumlah regulasi. Komite dibentuk penilaian kinerja anggota Direksi, anggota
melalui keputusan Direksi Nomor KEP:03/269-KEP/ Dewan Komisaris, dan/atau anggota
DIR tanggal 13 Juli 2023 tentang Penetapan Perubahan Dewan Pengawas Syariah berdasarkan
Keanggotaan Komite Remunerasi dan Nominasi PT tolak ukur yang telah disusun sebagai
Bank Syariah Indonesia Tbk. bahan evaluasi.
c. Memberikan rekomendasi kepada
Selain itu, pembentukannya juga mengacu pada Dewan Komisaris mengenai program
sejumlah regulasi, antara lain: pengembangan kemampuan anggota
1. Peraturan Bank Indonesia No.11/33/PBI/2009 Direksi, anggota Dewan Komisaris, dan/
tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance atau anggota Dewan Pengawas Syariah.
bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah. d. Memberikan usulan calon yang memenuhi
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 34/ syarat sebagai anggota Direksi, anggota
POJK.04/2014 tentang Komite Nominasi & Dewan Komisaris, dan/atau anggota
Remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik. Dewan Pengawas Syariah, kepada Dewan
3. serta peraturan perundang–undangan dan regulasi Komisaris untuk disampaikan kepada
terkait yang berlaku. RUPS.
e. Memberikan rekomendasi kepada Dewan
Tugas dan Tanggung Jawab Komisaris mengenai Pihak Independen
Komite wajib bertindak independen dan bertanggung yang akan menjadi anggota Komite Audit
jawab kepada Dewan Komisaris dalam melaksanakan dan Komite Pemantau Risiko.
tugasnya. f. Menyusun program pengembangan
kemampuan anggota Direksi, anggota
A. Komite bertugas dan bertanggung jawab dalam Dewan Komisaris, dan/atau anggota
melaksanakan hal-hal sebagai berikut: Dewan Pengawas Syariah.
1. Terkait dengan fungsi remunerasi 3. Menyusun konsep dan analisa yang
a. Memberikan rekomendasi kepada Dewan berhubungan dengan fungsi Komite Nominasi
Komisaris mengenai struktur remunerasi, dan Remunerasi.
kebijakan remunerasi dan besaran 4. Membantu Dewan Komisaris dalam penetapan
remunerasi; kebijakan umum Sumber Daya Insani.
b. Membantu Dewan Komisaris melakukan 5. Membantu Dewan Komisaris memperoleh
penilaian kinerja dengan kesesuaian dan menganalisis data bakal calon Direksi
remunerasi yang diterima masing- dari talent pool pejabat satu tingkat di bawah
masing anggota Direksi, anggota Dewan Direksi.
Komisaris, dan/atau anggota Dewan
Pengawas Syariah;
414 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 417
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
6. Membantu Dewan Komisaris dalam 2. Meminta informasi hal-hal yang diperlukan dari
memberikan rekomendasi tentang opsi kepada berbagai pihak baik internal maupun eksternal PT
Dewan Komisaris, Direksi, Dewan Pengawas Bank Syariah Indonesia Tbk.
Syariah dan Pegawai, antara lain opsi saham
serta pengawasan pelaksanaannya. Piagam Komite Remunerasi dan Nominasi
7. Memiliki data base dan talent pool calon-calon Bank Syariah Indonesia telah memiliki Piagam Komite
anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Dewan Nominasi dan Remunerasi yang diterbitkan berdasarkan
Pengawas Syariah. Surat Keputusan Bersama (SKB) Direksi dan Dewan
Komisaris BSI No. 01/001-SKB/Dirkom tanggal 01
B. Ketua Komite bertugas dan bertanggung jawab Februari 2021 tentang Penetapan Pedoman dan Tata
dalam mengkoordinasikan pelaksanaan rapat Tertib Kerja Komite Remunerasi dan Nominasi PT Bank
Komite dan mengusulkan agenda serta materi Syariah Indonesia..
rapat. Piagam tersebut menjadi acuan dalam menjalankan
tugas dan tanggung jawab audit secara transparan,
C. Anggota Komite bertugas dan bertanggung jawab kompeten, objektif dan independen, sehingga dapat
dalam: dipertanggungjawabkan dan diterima oleh semua pihak
1. Menyelenggarakan rapat secara teratur; yang berkepentingan.
2. Mempelajari materi rapat terlebih dahulu;
3. Menghadiri rapat; Komposisi dan Masa Jabatan
4. Memberikan kontribusi dan berperan aktif; Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi PT Bank
5. Membuat risalah rapat (sekretaris). Syariah Indonesia Tbk diangkat berdasarkan Surat
Keputusan Direksi Nomor KEP:03/269-KEP/DIR
Wewenang tanggal 13 Juli 2023 tentang Penetapan Perubahan
1. Meminta PT Bank Syariah Indonesia Tbk. untuk Keanggotaan Komite Nominasi dan Remunerasi PT
melakukan survei sesuai kebutuhan Komite Bank Syariah Indonesia Tbk.
Nominasi dan Remunerasi.
Rincian komposisi dan masa jabatan Komite Remunerasi dan Nominasi adalah sebagai berikut:
Nama Jabatan Masa Jabatan Rangkap Jabatan
Komaruddin Hidayat Ketua merangkap anggota 2023-Selesai Komisaris Independen
Muliaman D. Hadad *)
Anggota 2023-Selesai Komisaris Utama/Komisaris Independen
Adiwarman A. Karim Anggota 2021-Selesai Wakil Komisaris Utama/Komisaris Independen
M. Arief Rosyid Hasan**) Anggota 2023-Selesai Komisaris Independen
Mohamad Nasir Anggota 2022-Selesai Komisaris Independen
Masduki Baidlowi Anggota 2023-Selesai Komisaris
Sylvia Aziz Anggota 2023-Selesai Group Head yang membawahi Human Capital
Strategy & Policy Group
*) Efektif menjabat per 21 September 2023
**) Mengundurkan diri berdasarkan surat tanggal 6 November 2023 perihal Pengunduran Diri sebagai Komisaris Independen
PT Bank Syariah Indonesia Tbk
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 415
Page 418
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
ORGAN DAN KOMITE
DI BAWAH DEWAN KOMISARIS
Profil Komite Remunerasi dan Nominasi M. Arief Rosyid Hasan
Anggota
Komaruddin Hidayat Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Dewan
Ketua merangkap anggota Komisaris” yang terdapat dalam Laporan Tahunan ini.
Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Dewan
Komisaris” yang terdapat dalam Laporan Tahunan ini. Mohamad Nasir
Anggota
Muliaman D. Hadad Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Dewan
Anggota Komisaris” yang terdapat dalam Laporan Tahunan ini.
Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Dewan
Komisaris” yang terdapat dalam Laporan Tahunan ini. Masduki Baidlowi
Anggota
Adiwarman A. Karim Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Dewan
Anggota Komisaris” yang terdapat dalam Laporan Tahunan ini.
Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Dewan
Komisaris” yang terdapat dalam Laporan Tahunan ini.
Sylvia Aziz
Anggota
Warga Negara : Indonesia
Domisili : Jakarta
Usia : 45 Tahun
Tempat, Tanggal Lahir Bandung, 6 Desember 1978
Dasar Penunjukan Berdasarkan Surat Keputusan Direksi No.03/172-KEP/DIR tanggal 15 Mei 2023.
Riwayat Pendidikan • Master of Science Management, University of Ilinois - Urbana Champaign
• Sarjana Ekonomi, Universitas Padjadjaran
Riwayat Pekerjaan • Bank Syariah Indonesia - Corporate Transformation Office (2021-2023)
• Bank Syariah Mandiri - Corporate Transformation (2015-2021)
• Bank Tabungan Negara - Change Management Office (2014-2015)
• Bank Permata - Preferred Banking (2012-2013)
• Bank Mandiri - Mass Banking Group (2010-2012)
• Bank Mandiri - Change Management Office (2005-2010)
• Bank Mandiri - Economic Financial Research (2003-2005)
Rangkap Jabatan Tidak memiliki rangkap jabatan.
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Direksi, Dewan Komisaris, maupun Pemegang
Saham Pengendali.
416 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 419
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Kualifikasi Pendidikan dan Pengalaman
Nama Jabatan Pendidikan Pengalaman/Keahlian
Komaruddin Hidayat Ketua merangkap anggota • Doktor Filsafat Bidang pengawasan perbankan
• Magister Filsafat syariah dan pendidikan.
• Sarjana Usuludin
Muliaman D. Hadad Anggota • Doctor of Philosophy Bidang pengawasan bank umum,
• Master of Public Administration regulasi sektor keuangan,
• Sarjana Ekonomi birokrasi pemerintahan, serta
manajemen dan ekonomi.
Adiwarman A. Karim Anggota • Master of Arts in Economics and Bidang pengawasan bank syariah
• Economics Policy dan regulasi di bidang syariah.
• Master of Business Administration
in General Management
• Sarjana Ekonomi
• Sarjana Ekonomi Agrikultur
M. Arief Rosyid Hasan Anggota • Magister bidang Kebijakan Bidang kebijakan kesehatan dan
• Kesehatan Kedokteran Gigi organisasi.
Mohamad Nasir Anggota • Doktor Akuntansi Bidang birokrasi dan
• Magister Akuntansi pemerintahan, pendidikan dan
• Sarjana Akuntansi pengawasan bank.
Masduki Baidlowi Anggota • Sarjana Pendidikan Agama Islam Bidang pemerintahan, politik, dan
• Sarjana Muda Sastra Arab pengawasan perbankan syariah.
Sylvia Aziz Anggota • Master of Science Management Bidang perbankan syariah
• Sarjana Ekonomi
Keterangan:
Pelatihan dan/atau pengembangan kompetensi untuk anggota Komite Audit yang berasal dari Komisaris BSI, telah disampaikan pada bagian
“Dewan Komisaris” di Bab Tata Kelola Perusahaan.
Sertifikasi Profesi
Keanggotaan Komite Remunerasi dan Nominasi tidak memiliki kewajiban sertifikasi profesi.
Independensi Komite Remunerasi dan Nominasi
Komaruddin Muliaman Adiwarman M. Arief Mohamad Masduki
Aspek Independensi Sylvia Aziz
Hidayat D. Hadad A. Karim Rosyid Hasan Nasir Baidlowi
Tidak memiliki hubungan √ √ √ √ √ √ √
keuangan dengan Dewan
Komisaris dan Direksi
Tidak memiliki hubungan √ √ √ √ √ √ √
kepengurusan di perusahaan,
anak perusahaan, maupun
perusahaan afiliasi
Tidak memiliki hubungan √ √ √ √ √ √ √
kepemilikan saham di
perusahaan
Tidak memiliki hubungan √ √ √ √ √ √ √
keluarga dengan Dewan
Komisaris, Direksi, dan/atau
sesama anggota Komite Audit
Tidak menjabat sebagai √ √ √ √ √ √ √
pengurus partai politik, pejabat
dan pemerintah
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 417
Page 420
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
ORGAN DAN KOMITE
DI BAWAH DEWAN KOMISARIS
Rangkap Jabatan Anggota Komite
Rangkap Jabatan
Nama Jabatan
Bank Syariah Indonesia Perusahaan/Lembaga Lain
Komaruddin Hidayat Ketua merangkap anggota Komisaris Independen Rektor Universitas Islam
Internasional Indonesia
Muliaman D. Hadad Anggota Komisaris Utama/Komisaris Komisaris Independen
Independen PT Astra Internasional
Adiwarman A. Karim Anggota Wakil Komisaris Utama/ Komisaris -
Independen
M. Arief Rosyid Hasan Anggota Komisaris Independen • Ketua Ekonomi Masjid PP DMI
• Wakil Kepala Badan Ekonomi
Syariah KADIN
• Ketua Komite Pemuda PP MES
• Ketua Dewan Pembina ISYEF
• Wakil Sekjen DPP HIPMI
Mohamad Nasir Anggota Komisaris Independen Sekretariat Wakil Presiden RI, Staf
Khusus Wakil Presiden Bidang
Reformasi Birokrasi
Masduki Baidlowi Anggota Komisaris • Staf Khusus Wapres Bidang
Komunikasi
• Ketua Harian MUI Bidang Pusat
• Ketua Yayasan MMD Initiative
(Justice & Democracy)
Sylvia Aziz Anggota Human Capital Strategy & Policy -
Group Head
Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi
Agenda Rapat
Sepanjang tahun 2023, Komite Remunerasi dan Nominasi menyelenggarakan 3 (tiga) kali rapat, dengan agenda seperti
diuraikan di bawah ini:
No. Tanggal Agenda Peserta
1 23 Februari 2023 Management Talent Pool Komite Remunerasi dan Nominasi
Ketua: Komaruddin Hidayat
Anggota:
1. Adiwarman A. Karim
2. M. Arief Rosyid Hasan
3. Mohamad Nasir
4. Masduki Baidlowi
5. Sylvia Aziz
2 24 Maret 2023 Usulan Tantiem Komite Remunerasi dan Nominasi
Ketua: Komaruddin Hidayat
Anggota:
1. Adiwarman A. Karim
2. M. Arief Rosyid Hasan
3. Mohamad Nasir
4. Masduki Baidlowi
5. Sylvia Aziz
418 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 421
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
No. Tanggal Agenda Peserta
3 25 Mei 2023 Rekomendasi Calon Pengurus Perseroan Komite Remunerasi dan Nominasi
Ketua: Komaruddin Hidayat
Anggota:
1. Mulaiam D. Hadad
2. Adiwarman A. Karim
3. M. Arief Rosyid Hasan
4. Mohamad Nasir
5. Masduki Baidlowi
6. Sylvia Aziz
Frekuensi dan Tingkat kehadiran
Nama Jabatan Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Tingkat Kehadiran (%)
Komaruddin Hidayat Ketua merangkap 3 3 100
anggota
Muliaman D. Hadad Anggota 1 1 100
Adiwarman A. Karim Anggota 3 3 100
M. Arief Rosyid Hasan Anggota 3 3 100
Mohamad Nasir Anggota 3 3 100
Masduki Baidlowi Anggota 3 3 100
Sylvia Aziz Anggota 3 3 100
Kebijakan Suksesi Direksi Prosedur Seleksi
Salah satu tugas dari Komite Remunerasi dan Nominasi 1. Komite Nominasi dan Remunerasi mengidentifikasi
adalah menyusun suatu sistem nominasi bagi anggota calon yang memenuhi kriteria.
Dewan Komisaris, Direksi dan Dewan Pengawas Syariah 2. Dewan Komisaris atas dasar saran dari Komite
yang akan menjadi bagian dari kebijakan GCG dari Bank Nominasi dan Remunerasi menyampaikan usulan
serta akan menjadi pedoman Dewan Komisaris dan calon Direksi, Dewan Komisaris dan Dewan
RUPS dalam menetapkan nominasi anggota Dewan pengawas Syariah kepada RUPS.
Komisaris, Direksi dan Dewan Pengawas Syariah. 3. Pelaksanaan seleksi dilaksanakan sebelum masa
jabatan berakhir atau diminta Dewan Komisaris
Prinsip Dasar atau bila ada kekosongan jabatan.
1. Persyaratan Direksi, Dewan Komisaris dan Dewan
Pengawas Syariah. Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi
Calon anggota Direksi, Dewan Komisaris dan Kebijakan Bank terkait dengan pengembangan
Dewan Pengawas Syariah harus memenuhi kompetensi SDM, terutama mengacu pada Peraturan
persyaratan yang ditentukan dalam anggaran dasar Otoritas Jasa Keuangan Republik Indonesia Nomor 24
dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Tahun 2022 tentang Pengembangan Kualitas Sumber
2. Pencalonan dan Pengajuan calon Direksi, Dewan Daya Manusia Bank Umum. Karena itu, Bank Syariah
Komisaris dan Dewan pengawas Syariah. Indonesia senantiasa mendorong Komite Remunerasi
Calon anggota Direksi, Dewan Komisaris dan dan Nominasi untuk melakukan pengembangan
Dewan Pengawas Syariah diajukan melalui seleksi kompetensi melalui pelatihan-pelatihan. Informasi
dengan memperhatikan persyaratan yang telah lengkap mengenai hal ini disampaikan melalui tabel di
ditetapkan. bawah ini.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 419
Page 422
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
ORGAN DAN KOMITE
DI BAWAH DEWAN KOMISARIS
Waktu Tempat
No. Nama Jenis Pelatihan Penyelenggara
Penyelenggaraan Penyelenggaraan
1. Sylvia Aziz CASCADING CULTURE ROADMAP - 19 Maret 2021 Jakarta ACT Consulting
SOCIALIZATION BSI ONE CULTURE
Training Right Issue Untuk Mendukung 5 Juni 2021 Jakarta Internal Bank
Rencana Corporate Action Capital
Strategy BSI
Top Executive Learning Program Series 3 1 Juli 2021 Jakarta Internal Bank
Esprit de Corps 14 Agustus 2021 Jakarta Internal Bank
Webinar Market Update Vol.2 Indonesia 18 Agustus 2021 Jakarta Internal Bank
Market Outlook: Banking and Customer
Trend in The Second Wave Crisis
LEAD BY GOOD CORPORATE 6 September Jakarta Internal Bank
GOVERNANCE (GCG) BATCH 2 2021
Bahasa Inggris N2 dan N3 4 Oktober 2021 Jakarta Cakap
CIA Monthly Series 6: Harmonis - 8 Oktober 2021 Jakarta Internal Bank
Keserasian, Saling Peduli Dan Menghargai
Perbedaan
Taujih Pekanan Ber-AKHLAK: Spesial 22 Oktober 2021 Jakarta Internal Bank
PHBI Maulid Nabi Muhammad SAW
1443H.
Taujih Pekanan Ber-AKHLAK Spesial: CEO 29 Oktober 2021 Jakarta Internal Bank
Virtual Townhall
Merger & Acquisition Untuk Mendukung 17 November Jakarta PPM Manajemen
Strategi Corporate Action BSI 2021
Taujih Pekanan Ber-AKHLAK : LOYAL - 19 November Jakarta Internal Bank
Bangga Menjadi Bagian dan memiliki BSI 2021
Keterangan:
Pelatihan dan/atau pengembangan kompetensi untuk anggota Komite Remunerasi dan Nominasi yang berasal dari Komisaris BSI, telah disampaikan
pada bagian “Dewan Komisaris” di Bab Tata Kelola Perusahaan
Laporan Singkat Pelaksanaan Tugas
No. Realisasi Kegiatan (Tugas)
1. Pelaksanaan tugas nominasi
2. Pelaksanaan tugas remunerasi
3. Pelaksanaan rapat Komite Remuenrasi dan Nominasi
420 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 423
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
KOMITE PEMANTAU RISIKO internal maupun eksternal PT Bank Syariah
Komite Pemantau Risiko membantu Dewan Komisaris Indonesia Tbk.
dalam melaksanakan tugas dan fungsi pengawasan f) Melakukan pembahasan laporan triwulanan
khususnya untuk hal-hal yang berkaitan dengan profil risiko PT Bank Syariah Indonesia Tbk.
pelaksanaan kebijakan manajemen risiko. g) Menyampaikan masukan kepada Dewan
Komisaris atas hal-hal yang perlu mendapat
Dasar Pembentukan perhatian dan yang perlu dibicarakan dengan
Pembentukan Komite Pemantau Risiko melalui Direksi, agar Direksi melakukan tindak lanjut
keputusan Direksi Nomor KEP:03/268-KEP/DIR dari hasil evaluasi manajemen risiko oleh
tentang Penetapan Perubahan Keanggotaan komite Komite.
Pemantau Risiko PT bank Syariah Indonesia Tbk efektif h) Secara proaktif menyelenggarakan rapat
per 13 Juli 2023. Selain itu, pembentukannya juga dengan Direksi dalam rangka mengantisipasi
mengacu pada sejumlah regulasi. Di antaranya adalah: akan adanya risiko, khususnya apabila ada
• Peraturan Bank Indonesia No.11/33/PBI/2009 peristiwa penting, peraturan eksternal yang
tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance mempengaruhi bidang usaha PT Bank Syariah
Bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah. Indonesia Tbk.
• Peraturan perundang-undangan dan regulasi i) Melakukan evaluasi terhadap perkembangan
terkait yang berlaku. atas perubahan struktur organisasi sampai
dengan satu tingkat di bawah Direksi yang
Tugas dan Tanggung Jawab sedang dijalankan oleh PT Bank Syariah
1) Ketua Komite bertugas & bertanggung jawab dalam Indonesia Tbk.
memimpin rapat Komite dan mengusulkan materi j) Monitoring adanya informasi negatif terhadap
rapat. nasabah-nasabah PT Bank Syariah Indonesia
2) Anggota Komite bertugas & bertanggung jawab Tbk yang dapat menyebabkan meningkatnya
dalam: risiko kredit.
a) Menyelenggarakan rapat secara teratur.
b) Mempelajari materi rapat terlebih dahulu. Wewenang
c) Menghadiri rapat 1) Ketua dan Anggota Komite dapat menghadiri Rapat
d) Memberikan kontribusi dan berperan aktif Risk Management Committee sebagai undangan.
dalam rapat. 2) Ketua dan Anggota Komite dapat meminta
3) Ketua dan Anggota Komite secara bersama-sama laporan-laporan internal yang berkaitan dengan
melaksanakan tugas dan tanggung jawab yang pengendalian risiko di bidang pengelolaan ‘asset
meliputi hal-hal sebagai berikut: & liability’, pembiayaan, treasury dan operasional,
a) Memberikan masukan kepada Dewan antara lain menyangkut:
Komisaris dalam penyusunan dan perbaikan a) Exposure risiko.
kebijakan manajemen risiko yang berkaitan b) Kepatuhan terhadap kebijakan dan prosedur
dengan pengendalian risiko dibidang serta penetapan limit-limit.
pengelolaan asset & liability, likuiditas, c) Realisasi pelaksanaan pengendalian risiko
pembiayaan dan operasional sebelum dibandingkan dengan target yang telah
mendapat persetujuan Dewan Komisaris. ditetapkan.
b) Melakukan diskusi dengan Direksi atau unit d) Laporan berkala profil risiko PT Bank Syariah
kerja yang terkait dengan masalah yang Indonesia Tbk.
manajemen risikonya perlu atau sedang 3) Bekerja sama dengan Komite Audit secara umum
dibahas. dan secara khusus untuk meminta Internal Audit
c) Memastikan pelaksanaan kebijakan untuk melakukan pemeriksaan terhadap bidang-
manajemen risiko dalam kegiatan PT Bank bidang tertentu yang exposure risikonya memburuk.
Syariah Indonesia Tbk.
d) Mempelajari kebijakan dan peraturan- Piagam Komite Pemantau Risiko
peraturan internal yang terkait manajemen Komite Pemantau Risiko Perseroan telah memiliki
risiko yang dibuat Direksi. piagam yang diterbitkan melalui Surat Keputusan
e) Memastikan telah dipertimbangkannya segala Bersama Direksi dan Dewan Komisaris Nomor 01/002-
risiko yang penting dalam produk-produk PT SKB/Dirkom tanggal 1 Februari 2021 tentang Penetapan
Bank Syariah Indonesia Tbk yang baru dan Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Pemantau Risiko
segala dampak karena adanya perubahan atau PT Bank Syariah Indonesia Tbk.
kejadian yang signifikan baik yang berasal dari
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 421
Page 424
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
ORGAN DAN KOMITE
DI BAWAH DEWAN KOMISARIS
Piagam Komite Pemantau Risiko mengatur sejumlah hal 8. Perubahan
yang meliputi: 9. Penutup
1. Latar Belakang
2. Pemantau Risiko Komposisi dan Masa Jabatan
3. Definisi, Visi dan Misi, Tanggung Jawab dan Anggota Komite Pemantau Risiko PT Bank Syariah
Wewenang Indonesia Tbk diangkat berdasarkan Surat Keputusan
4. Struktur Keanggotaan Direksi Nomor KEP:03/268-KEP/DIR tentang
5. Kerahasiaan Penetapan Perubahan Keanggotaan komite Pemantau
6. Imbal Jasa Anggota Komite Risiko PT Bank Syariah Indonesia Tbk efektif per 13 Juli
7. Rapat Komite 2023. Komposisinya adalah sebagai berikut:
Nama Jabatan Masa Jabatan Rangkap Jabatan
M. Arief Rosyid Hasan*) Ketua merangkap anggota 2023-Selesai Komisaris Independen
Muliaman D. Hadad **)
Anggota 2023-Selesai Komisaris Utama/Komisaris Independen
Adiwarman A. Karim Anggota 2021-Selesai Wakil Komisaris Utama/ Komisaris Independen
Komaruddin Hidayat Anggota 2023-Selesai Komisaris Independen
Mohamad Nasir Anggota 2023-Selesai Komisaris Independen
Suyanto Anggota 2021-Selesai Komisaris
Sutanto Anggota 2021-Selesai Komisaris
Imam Budi Sarjito Anggota 2021-Selesai Komisaris
Abu Rokhmad**) Anggota 2023-Selesai Komisaris
Saifuddin Latief Anggota 2021-Selesai Pihak Independen
Bowo Setiyono Anggota 2021-Selesai Pihak Independen
*) Efektif menjabat per 21 September 2023
**) Mengundurkan diri berdasarkan surat tanggal 6 November 2023 perihal Pengunduran Diri sebagai Komisaris Independen
PT Bank Syariah Indonesia Tbk
Profil Komite Pemantau Risiko Komaruddin Hidayat
Anggota
M. Arief Rosyid Hasan Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Dewan
Ketua merangkap anggota Komisaris” yang terdapat dalam Laporan Tahunan ini.
Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Dewan
Komisaris” yang terdapat dalam Laporan Tahunan ini. Mohamad Nasir
Anggota
Muliaman D. Hadad Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Dewan
Anggota Komisaris” yang terdapat dalam Laporan Tahunan ini.
Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Dewan
Komisaris” yang terdapat dalam Laporan Tahunan ini. Suyanto
Anggota
Adiwarman A. Karim Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Dewan
Anggota Komisaris” yang terdapat dalam Laporan Tahunan ini.
Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Dewan
Komisaris” yang terdapat dalam Laporan Tahunan ini. Sutanto
Anggota
Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Dewan
Komisaris” yang terdapat dalam Laporan Tahunan ini.
422 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 425
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Imam Budi Sarjito Abu Rokhmad
Anggota Anggota
Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Dewan Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Dewan
Komisaris” yang terdapat dalam Laporan Tahunan ini. Komisaris” yang terdapat dalam Laporan Tahunan ini.
Saifuddin Latief
Anggota
Warga Negara : Indonesia
Domisili : Bekasi, Jawa Barat
Usia : 65 Tahun
Tempat, Tanggal Lahir Kudus, 17 Maret 1958
Dasar Penunjukan Berdasarkan Surat Keputusan Direksi Nomor KEP:03/268-KEP/DIR tentang Penetapan
Perubahan Keanggotaan komite Pemantau Risiko PT bank Syariah Indonesia Tbk efektif per
13 Juli 2023.
Riwayat Pendidikan • Magister Manajemen dari STIE – IPWI, Jakarta (1997)
• Sarjana Kehutanan dari Institut Pertanian Bogor (1981)
Riwayat Pekerjaan • Komisaris PT Estika Yasakelola (2015 – 2021)
• Anggota Komite Pemantau Risiko, PT Bank Syariah Mandiri (2019 - 2020)
• Lembaga Alternatif Penyelesaian Sengketa Perbankan Indonesia (LAPSPI), (2015-2019)
• Konsultan PT Primakelola Agrobisnis Agroindustri, Bogor (2014)
• Department Head of Wholesale & Treasury Banking School, Learning Center Group,
Directorate Compliance & Human Capital, PT Bank Mandiri (Persero), (2009-2014)
Rangkap Jabatan • Anggota Komite Pemantau Risiko, PT Bank Syariah Indonesia Tbk
• Lembaga Alternatif Penyelesaian Sengketa Sektor Jasa Keuangan (LAPS-SJK)
• Yayasan Kesejahteraan Bumi Daya
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Direksi, Dewan Komisaris, maupun Pemegang
Saham Pengendali.
Bowo Setiyono
Anggota
Warga Negara : Indonesia
Domisili : Yogyakarta
Usia : 48 Tahun
Tempat, Tanggal Lahir Purworejo, 5 November 1975
Dasar Penunjukan KEP:03/268-KEP/DIR tentang Penetapan Perubahan Keanggotaan komite Pemantau Risiko
PT bank Syariah Indonesia Tbk efektif per 13 Juli 2023.
Riwayat Pendidikan • Doktor Perbankan/Ekonomi dari Université de Limoges, Perancis (2015)
• Magister Keuangan dari University of New South Wales (2004)
• Sarjana Ekonomi dari Universitas Gadjah Mada (1999)
Riwayat Pekerjaan • Komite Pemantau Risiko PT BRI Syariah Tbk (2020-2021)
• Deputi Direktur MBA FEB UGM Kampus Jakarta (2016-2024)
• Dosen Tetap FEB UGM, kelas Financial Management, Portfolio Management, Risk Management,
Bank/Financial Institution Management, Financial Planning, Credit/Loans Management
(2005-sekarang)
Rangkap Jabatan Tidak memiliki rangkap jabatan.
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Direksi, Dewan Komisaris, maupun Pemegang
Saham Pengendali.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 423
Page 426
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
ORGAN DAN KOMITE
DI BAWAH DEWAN KOMISARIS
Kualifikasi Pendidikan dan Pengalaman
Nama Jabatan Pendidikan Pengalaman/Keahlian
M. Arief Rosyid Hasan*) Ketua merangkap anggota • Magister bidang Kebijakan Bidang pemerintahan dan
Kesehatan perbankan.
• Kedokteran Gigi
Muliaman D. Hadad**) Anggota • Doctor of Philosophy Bidang pengawasan bank umum,
• Master of Public Administration regulasi sektor keuangan,
• Sarjana Ekonomi birokrasi pemerintahan, serta
manajemen dan ekonomi.
Adiwarman A. Karim Anggota • Master of Arts in Economics and Bidang pengawasan bank syariah
• Economics Policy dan regulasi di bidang syariah.
• Master of Business Administration
in General Management
• Sarjana Ekonomi
• Sarjana Ekonomi Agrikultur
Komaruddin Hidayat Anggota • Doktor Filsafat Bidang pengawasan perbankan
• Magister Filsafat syariah dan pendidikan.
• Sarjana Usuludin
Mohamad Nasir Anggota • Doktor Akuntansi Bidang birokrasi dan
• Magister Akuntansi pemerintahan, pendidikan dan
• Sarjana Akuntansi pengawasan bank.
Suyanto Anggota • Doktor Ekonomi-Manajemen Bidang Intelijen
Strategi
• Magister Strategi Pertahanan
Perang Semesta
• Sarjana Ilmu Ekonomi dan Studi
Pembangungan
Sutanto Anggota Sarjana Administrasi Bidang audit perbankan.
Imam Budi Sarjito Anggota • Doktor Ekonomi Bidang pengawasan perbankan
• Master Ekonomi syariah dan kepatuhan
• Sarjana Ekonomi perbankan
Abu Rokhmad**) Anggota • Doktor Ilmu Hukum Bidang Ilmu Hukum
• Magister Agama
• Sarjana Hukum Perdata Islam
Saifuddin Latief Anggota • Magister Manajemen Bidang perbankan dan birokrasi
• Sarjana Kehutanan
Bowo Setiyono Anggota • Doktor Ekonomi Bidang ekonomi dan pendidikan
• Magister Keuangan
• Sarjana Ekonomi
*) Efektif menjabat per 21 September 2023
**) Mengundurkan diri berdasarkan surat tanggal 6 November 2023 perihal Pengunduran Diri sebagai Komisaris Independen
PT Bank Syariah Indonesia Tbk
424 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 427
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Sertifikasi Profesi
No Sertifikasi Profesi Jumlah Pemilik
1 Certified Risk Professional (CRP) 1
2 Certified Financial Planner (CFP) 1
3 Sertifikasi Manajemen Risiko 1, 2, dan 3 2
Independensi Komite Nominasi dan Remunerasi
M. Arief Imam
Muliaman Adiwarman Komaruddin Mohamad Abu Saifuddin Bowo
Aspek Independensi Rosyid
D. Hadad A. Karim Hidayat Nasir
Suyanto Sutanto Budi
Rokhmad Latief Setiyono
Hasan Sarjito
Tidak memiliki √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √
hubungan keuangan
dengan Dewan
Komisaris dan Direksi
Tidak memiliki √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √
hubungan
kepengurusan di
perusahaan, anak
perusahaan, maupun
perusahaan afiliasi
Tidak memiliki √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √
hubungan
kepemilikan saham di
perusahaan
Tidak memiliki √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √
hubungan keluarga
dengan Dewan
Komisaris, Direksi,
dan/atau sesama
anggota Komite Audit
Tidak menjabat √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √
sebagai pengurus
partai politik, pejabat
dan pemerintah
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 425
Page 428
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
ORGAN DAN KOMITE
DI BAWAH DEWAN KOMISARIS
Rangkap Jabatan Anggota Komite
Rangkap Jabatan
Nama Jabatan
Bank Syariah Indonesia Perusahaan/Lembaga Lain
M. Arief Rosyid Hasan Ketua merangkap anggota Komisaris Independen • Wakil Kepala Badan Ekonomi
Syariah
• Ketua Komite Pemuda PP
Masyarakat Ekonomi Syariah
• Wakil Sekretaris Jenderal BPP
HIPMI
Muliaman D. Hadad Anggota Komisaris Utama/Komisaris Komisaris Independen
Independen PT Astra Internasional Tbk
Adiwarman A. Karim Anggota Wakil Komisaris Utama/ Komisaris -
Independen
Komaruddin Hidayat Anggota Komisaris Independen Rektor Universitas Islam
Internasional Indonesia
Mohamad Nasir Anggota Komisaris Independen Staf Khusus Wakil Presiden Bidang
Reformasi Birokrasi
Suyanto Anggota Komisaris Staf Khusus Kepala BIN
Sutanto Anggota Komisaris -
Imam Budi Sarjito Anggota Komisaris -
Abu Rokhmad Anggota Komisaris Staf Ahli Bidang Hukum & HAM
Kemeterian Agama Republik
Indonesia
Saifuddin Latief Anggota - -
Bowo Setiyono Anggota - -
426 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 429
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Rapat Komite Pemantau Risiko
Sepanjang tahun 2023, Komite Pemantau Risiko telah menyelenggarakan 12 (dua belas) kali rapat. Rinciannya
diuraikan dalam tabel di bawah ini.
Agenda Rapat
No. Tanggal Agenda Peserta
1 12 Januari 2023 Laporan Progres Pemenuhan dan Pengembangan SDM Komite Pemantau Risiko
Triwulan IV/2022 dan Progres Penerapan One Culture Ketua: M. Arief Rosyid Hasan
Anggota:
1. Adiwarman A. Karim
2. Komaruddin Hidayat
3. Mohamad Nasir
4. Suyanto
5. Sutanto
6. Imam Budi Sarjito
7. Abu Rokhmad
8. Saifuddin Latief
2 9 Februari 2023 Tingkat Kesehatan Bank Semester II tahun 2022 Komite Pemantau Risiko
Ketua: M. Arief Rosyid Hasan
Anggota:
1. Adiwarman A. Karim
2. Komaruddin Hidayat
3. Mohamad Nasir
4. Suyanto
5. Sutanto
6. Imam Budi Sarjito
7. Abu Rokhmad
8. Saifuddin Latief
9. Bowo Setiyono
3 9 Maret 2023 Laporan APU-PPT dan Progres MER (Mutual Evaluation Komite Pemantau Risiko
Review) Tw IV/2022 Ketua: M. Arief Rosyid Hasan
Anggota:
1. Adiwarman A. Karim
2. Komaruddin Hidayat
3. Mohamad Nasir
4. Suyanto
5. Sutanto
6. Imam Budi Sarjito
7. Abu Rokhmad
8. Saifuddin Latief
9. Bowo Setiyono
4 9 Maret 2023 Laporan Pelaksanaan Kepatuhan SymFK (Direktur yang Komite Pemantau Risiko
Membawahi Fungsi Kepatuhan) Tw IV/2022 Ketua: M. Arief Rosyid Hasan
Anggota:
1. Adiwarman A. Karim
2. Komaruddin Hidayat
3. Mohamad Nasir
4. Suyanto
5. Sutanto
6. Imam Budi Sarjito
7. Abu Rokhmad
8. Saifuddin Latief
Bowo Setiyono
5 17 Mei 2023 Rencana Penerbitan Sukuk tanpa Penawaran Umum Komite Pemantau Risiko
dalam Rangka Kerjasama BSI dengan BP Tapera Ketua: M. Arief Rosyid Hasan
Anggota:
1. Adiwarman A. Karim
2. Mohamad Nasir
3. Suyanto
4. Sutanto
5. Imam Budi Sarjito
6. Abu Rokhmad
7. Saifuddin Latief
8. Bowo Setiyono
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 427
Page 430
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
ORGAN DAN KOMITE
DI BAWAH DEWAN KOMISARIS
No. Tanggal Agenda Peserta
6 20 Juli 2023 Laporan Kepatuhan Dymk Semester I tahun 2023 Komite Pemantau Risiko
Ketua: M. Arief Rosyid Hasan
Anggota:
1. Muliaman D. Hadad
2. Adiwarman A. Karim
3. Komaruddin Hidayat
4. Mohamad Nasir
5. Suyanto
6. Sutanto
7. Imam Budi Sarjito
8. Saifuddin Latief
9. Bowo Setiyono
7 20 Juli 2023 Laporan Realisasi APU-PPT Semester I Tahun 2023 Komite Pemantau Risiko
Ketua: M. Arief Rosyid Hasan
Anggota:
1. Muliaman D. Hadad
2. Adiwarman A. Karim
3. Komaruddin Hidayat
4. Mohamad Nasir
5. Suyanto
6. Sutanto
7. Imam Budi Sarjito
8. Saifuddin Latief
9. Bowo Setiyono
8 27 Juli 2023 Tingkat Kesehatan Bank BSI Semester I tahun 2023 Komite Pemantau Risiko
Ketua: M. Arief Rosyid Hasan
Anggota:
1. Muliaman D. Hadad
2. Adiwarman A. Karim
3. Komaruddin Hidayat
4. Mohamad Nasir
5. Suyanto
6. Sutanto
7. Imam Budi Sarjito
8. Abu Rokhmad
9. Saifuddin Latief
10. Bowo Setiyono
428 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 431
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
No. Tanggal Agenda Peserta
9 3 Agustus 2023 Rencana Penerbitan Sukuk Subordinasi Komite Pemantau Risiko
Ketua: M. Arief Rosyid Hasan
Anggota:
1. Muliaman D. Hadad
2. Adiwarman A. Karim
3. Komaruddin Hidayat
4. Mohamad Nasir
5. Suyanto
6. Sutanto
7. Imam Budi Sarjito
8. Abu Rokhmad
9. Saifuddin Latief
10. Bowo Setiyono
10 14 September 2023 Evaluasi Kinerja, Model Bisnis, dan Strategi Peningkatan Komite Pemantau Risiko
FBI Ketua: M. Arief Rosyid Hasan
- FBI Wholesale Value Chain, Sindikasi, CMS, Trade Anggota:
Finance 1. Muliaman D. Hadad
- FBI Retail : BSI Smart Agent 2. Adiwarman A. Karim
- Consumer : Gadai emas 3. Komaruddin Hidayat
4. Suyanto
5. Sutanto
6. Imam Budi Sarjito
7. Abu Rokhmad
8. Saifuddin Latief
9. Bowo Setiyono
11 19 Oktober 2023 Evaluasi Kinerja Marketing Communication Tahun Komite Pemantau Risiko
2023 dengan memperhitungkan Return on Marketing Ketua: M. Arief Rosyid Hasan
Investment (RoMI) Anggota:
1. Muliaman D. Hadad
2. Adiwarman A. Karim
3. Komaruddin Hidayat
4. Mohamad Nasir
5. Suyanto
6. Sutanto
7. Imam Budi Sarjito
8. Abu Rokhmad
9. Saifuddin Latief
10. Bowo Setiyono
12 14 Desember 2023 Pengelolaan Likuiditas, Upaya Peningkatan Fee Komite Pemantau Risiko
Based Treasury dan Usulan Persetujuan Penerbitan Anggota :
Sustainability Sukuk BSI 1. Muliaman D. Hadad
2. Adiwarman A. Karim
3. Komaruddin Hidayat
4. Mohamad Nasir
5. Suyanto
6. Sutanto
7. Imam Budi Sarjito
8. Abu Rokhmad
9. Saifuddin Latief
10. Bowo Setiyono
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 429
Page 432
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
ORGAN DAN KOMITE
DI BAWAH DEWAN KOMISARIS
Frekuensi dan Tingkat Kehadiran
Nama Jabatan Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Tingkat Kehadiran (%)
M. Arief Rosyid Hasan Ketua merangkap 11 11 100
anggota
Muliaman D. Hadad Anggota 7 7 100
Adiwarman A. Karim Anggota 12 12 100
Komaruddin Hidayat Anggota 12 11 92
Mohamad Nasir Anggota 12 11 100
Suyanto Anggota 12 12 100
Sutanto Anggota 12 11 92
Imam Budi Sarjito Anggota 12 12 100
Abu Rokhmad Anggota 7 5 71
Saifuddin Latief Anggota 12 12 100
Bowo Setiyono Anggota 12 11 92
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi
Kebijakan Bank terkait dengan pengembangan kompetensi SDM, terutama mengacu pada Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan Republik Indonesia Nomor 24 Tahun 2022 tentang Pengembangan Kualitas Sumber Daya Manusia
Bank Umum. Karena itu, Bank Syariah Indonesia senantiasa mendorong Komite Pemantau Risiko untuk melakukan
pengembangan kompetensi melalui pelatihan-pelatihan. Informasi lengkap mengenai hal ini disampaikan melalui
tabel di bawah ini.
Waktu Tempat
No. Nama Jenis Pelatihan Penyelenggara
Penyelenggaraan Penyelenggaraan
1. Bowo Setiyono Kick Off Meeting Profesi Manajemen 3 Maret 2023 Virtual Zoom IRMAPA
Risiko "Tantangan dan Peluang Profesi
Manajemen Risiko dalam Pencapaian
Tujuan Keuangan Berkelanjutan
Anti Money Laundry in the Digital Era: 06 April 2023 Virtual Zoom OJK Institute
Lesson Learned from Selected Countries
Penerapan Cloud Computing di Industri 8 Juni 2023 Virtual Zoom OJK Institute
Jasa Keuangan
Riskhub International Webinar "The 14 Juni 2023 Virtual Zoom IRMAPA
Future of Risk Culture: Navigating the
Unknown
ICA Indonesia Financial Crime Compliance 25 Juli 2023 Jakarta International
Conference 2023 Compliance
Association (ICA)
Peluang Perdagangan Korban dalam 27 Juli 2023 Virtual Zoom OJK Institute
Upaya Dekarbonasi
Mengenal Lebih Jauh Pengaturan UU 10 Agustus 2023 Virtual Zoom OJK Institute
P2SK dalam Rangka Penguatan Industri
Keuangan Non Bank (IKNB)
Leadership in Changing Atmosphere 24 Agustus 2023 Virtual Zoom OJK Institute
430 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 433
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Waktu Tempat
No. Nama Jenis Pelatihan Penyelenggara
Penyelenggaraan Penyelenggaraan
Sharing Session terkait "Pasar Modal" 18 September The Tower Lt. 6 BSU
Narasumber : Ibu Etty Retno Wulandari, 2023
CA, MBA,Ph.D (Deputy Komisioner
Manajemen Strategis (2013-2022)
Pembekalan Manajemen Risiko Perbankan 15-16 Oktober Virtual Zoom Muamalat
Syariah Level 3 2023 Pelatihan Institute
22 Oktober 2023
Ujian
Economic and Capital Market Outlook 10 Oktober 2023 SCBD CSA Community,
2023 "Tantangan dan Kesiapan Industri - LSP-PM, AAEI
Investasi Hadapi Ketidakpastian Ekonomi
Global 2023"
The United States Class 2023: 28 Oktober - 5 New York MBA FEB UGB
International Risk Management Program November 2023 X Indonesian
for Executive Bankers
Association (IBI)
Recognition Current Competency Event 5-6 Desember Jakarta TAP KAPITAL
- Implementasi Permen BUMN No.2 2023 Indonesia
Tahun 2023
- Peluang dan Tantangan Ekonomi dan
Bisnis Indonesia di Tahun 2024
2. Saifuddin Latief Pelatihan Implementasi APU-PPT Untuk 13 April 2024 The Tower Lt. 6 BSU
Senior Management BSI Tahun 2023
Narasumber: Kepala PPATK RI
Sharing Session terkait "Pasar Modal" 18 September The Tower Lt. 6 BSU
Narasumber : Ibu Etty Retno Wulandari, 2023
CA, MBA,Ph.D (Deputy Komisioner
Manajemen Strategis (2013-2022)
Keterangan:
Pelatihan dan/atau pengembangan kompetensi untuk anggota Komite Pemantau Risiko yang berasal dari Komisaris BSI, telah disampaikan pada
bagian “Dewan Komisaris” di Bab Tata Kelola Perusahaan
Laporan Singkat Pelaksanaan Tugas
No. Realisasi Kegiatan (Tugas)
1. Melakukan evaluasi tentang kesesuaian antara kebijakan manajemen risiko dengan pelaksanaan kebijakan Bank.
2. Melakukan pemantauan dan evaluasi pelaksanaan tugas Komite Manajemen Risiko dan satuan kerja manajemen risiko.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 431
Page 434
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Organ dan Komite
di Bawah Direksi
SEKRETARIS PERUSAHAAN
Sekretaris Perusahaan memiliki peran penting dalam menjembatani kepentingan antara perusahaan dengan
pemegang saham, regulator serta pemangku kepentingan (stakeholders) lainnya. Peran tersebut terutama bertujuan
menciptakan komunikasi yang baik, serta menjaga persepsi terhadap citra BSI.
Karena itu, Bank telah membentuk Sekretaris Perusahaan (Corporate Secretary) yang merupakan mandat dari Peraturan
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) No. 35/POJK.04/2014 tentang Sekretaris Perusahaan Emiten atau Perusahaan Publik.
Mengacu pada regulasi tersebut, fungsi utamanya antara lain memberikan masukan kepada Direksi dan Dewan
Komisaris untuk memenuhi peraturan perundang-undangan di pasar modal serta menjadi penghubung Bank dengan
pemangku kepentingan.
Profil Sekretaris Perusahaan
Gunawan Arief Hartoyo
Sekretaris Perusahaan
Warga Negara : Indonesia
Domisili : Tangerang
Usia : 53 Tahun
Tempat, Tanggal Lahir Sukoharjo, 26 Maret 1971
Dasar Penunjukan Surat Keputusan Direksi Nomor 01/185-KEP/DIR tanggal 31 Agustus 2021.
Riwayat Pendidikan • Magister Management dari Universitas Gadjah Mada (2018)
• Sarjana Ekonomi dari Universitas Airlangga (1995)
Riwayat Pekerjaan • Group Head Corporate Secretary & Communication PT Bank Syariah Indonesia Tbk
(2021-sekarang)
• Project Leader Roll Out Branch PT Bank Syariah Indonesia Tbk (2021)
• Region Head RO VI/Jakarta 1 PT Bank Syariah Indonesia Tbk (2021)
• Region Head RO V/Jawa 2 PT Bank Syariah Mandiri (2018-2021)
• Group Head Distribution Strategy PT Bank Syariah Mandiri (2016-2018)
Rangkap Jabatan Tidak memiliki rangkap jabatan, sejalan dengan Peraturan OJK No. 35/POJK.04/2014.
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dalam hal keuangan maupun kekeluargaan dengan
anggota Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah, Direksi dan Pemegang Saham Utama
maupun Pemegang Saham Pengendali, baik langsung maupun tidak langsung.
Struktur Organisasi
Sekretaris Perusahaan bertanggung jawab langsung kepada Direktur Compliance & Human Capital. Dalam pelaksanaan
fungsi dan tugasnya, organisasi Sekretaris Perusahaan terbagi ke dalam 6 (enam) bidang aktivitas, yaitu:
1. Aktivitas Bank sebagai perusahaan terbuka, termasuk melaksanakan tata kelola perusahaan khususnya yang
terkait dengan ketentuan pasar modal.
2. Aktivitas Komunikasi Korporasi.
3. Aktivitas Kesekretariatan.
4. Aktivitas Stakeholder Management.
5. Aktivitas Corporate Social Responsibility.
6. Aktivitas Pengurus Bank.
432 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 435
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Untuk menjalankan aktivitas tersebut, Sekretaris Perusahaan memiliki beberapa departemen di bawahnya. Sekretaris
Perusahaan tetap melakukan koordinasi dan supervisi langsung terhadap pelaksanaan fungsi dan tugas masing-
masing departemen.
Corporate Secretary &
Communication
Secretary
Corporate Stakeholder
Sustainable Capital Market Corporate Office of the
Communication Management
Finance Assurance Affairs Board
& Sponsorship Relationship
Manager
Sustainable Corporate
Corporate Branding Media, Capital Market Corporate Event Management
& Content Communication & & Secretariat
Development Sponsorship Strategy & Management
Planning
Sustainable Policy
Corporate Internal Program Assurance Board
Branding Communication Implementation & Corporate Operations
Monitoring Event
Staff
External Media Relation Board
Communication Staff Staff Operations
Document &
Secretariat
Management Staff
Content
Development Social Media Staff
Board Support
Integrated
Security
Management
Staff
Sponsorship
Staff
Executive
Secretary
Staff
Board Support Staff
Board Secretary
Staff
Tugas dan Fungsi
Dalam melaksanakan fungsi dan tugasnya, Sekretaris Perusahaan berpedoman pada Kebijakan dan Standar Prosedur
Corporate Secretary. Tugas dan tanggung jawab yang telah ditetapkan oleh Bank adalah:
Fungsi Rincian Tugas
Tata Kelola Kepatuhan 1. Menjadi host penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham.
2. Memastikan berjalannya fungsi Dewan Komisaris, Direksi, Komite-komite dan DPS serta jajaran
yang mendukung di bawahnya.
3. Menyiapkan daftar pemegang saham, daftar khusus anggota Direksi, Dewan Komisaris, dan
keluarganya dalam kepemilikan saham, hubungan bisnis, serta peran lain yang dapat menimbulkan
benturan kepentingan.
4. Menghadiri dan membuat risalah rapat Direksi dan Dewan Komisaris.
5. Memberikan masukan kepada Direksi Bank untuk menjalankan ketentuan/undang-undang yang
berlaku, antara lain tentang Perseroan, surat berharga syariah, saham perbankan syariah, pasar
modal beserta peraturan pelaksanaannya.
6. Mengarahkan pemuatan publikasi transparansi sesuai ketentuan regulasi perbankan dan pasar
modal.
a. Menyampaikan laporan-laporan kepada regulator maupun publik baik berupa laporan berkala
maupun insidentil.
b. Mengawal korespondensi Bank dengan cara memberikan advice kebahasaan/reviu terhadap
dokumen korporat Bank.
c. Mengelola dokumen, khususnya dokumen korporat termasuk pengelolaan pusat arsip.
d. Menjaga dan mengkoordinasikan kegiatan pengelolaan dokumen kantor pusat, regional
office, area/branch office ataupun outlet lainnya serta memberikan advice terkait pengelolaan
dokumen dimaksud.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 433
Page 436
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
ORGAN DAN KOMITE
DI BAWAH DIREKSI
Fungsi Rincian Tugas
Tata Kelola Komunikasi 1. Menetapkan strategi komunikasi dalam rangka meningkatkan reputasi positif Bank.
Korporat 2. Membuat strategi penyebaran informasi kepada stakeholders internal dan eksternal. Termasuk
menyampaikan program dan kegiatan Bank serta mengelola manajemen isu dan krisis melalui
pemberitaan.
3. Menjadi penghubung antara Bank dan pihak eksternal yang mewakili masyarakat.
4. Mengikuti perkembangan pasar dan kondisi eksternal Bank, khususnya peraturan-peraturan yang
berlaku di bidang perbankan syariah ataupun isu-isu industri syariah secara umum.
5. Mengarahkan penyusunan alat dan komunikasi media marketing yang efektif dan tepat sasaran.
6. Mengelola stakeholders dan menyelenggarakan beberapa aktivitas yang bertujuan untuk
keterbukaan informasi, seperti paparan publik.
7. Menjalin hubungan baik dengan media massa untuk memperoleh pemahaman publik tentang
perusahaan agar tercipta citra dan reputasi positif.
8. Melakukan edukasi, sosialisasi dan literasi perbankan syariah kepada masyarakat.
Corporate Branding dan 1. Menjaga dan meningkatkan citra melalui konsistensi dan standardisasi dalam implementasi
Sustainable Finance Corporate Identity Bank.
2. Menyusun dan mengkoordinasikan penyusunan Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB)
dan Laporan RAKB serta Laporan Keberlanjutan sesuai dengan format yang telah ditetapkan oleh
regulator untuk membangun, memelihara dan mengembangkan citra perusahaan.
3. Mengkomunikasikan RAKB kepada pemegang saham dan seluruh organisasi di Bank.
4. Menyusun monitoring dan reviu pelaksanaan program keuangan berkelanjutan untuk dilaporkan
secara berkala kepada Direksi.
5. Mempublikasikan kegiatan atau aksi keuangan berkelanjutan untuk meningkatkan awareness dan
citra positif Bank dalam berbagai saluran komunikasi, antara lain media cetak, elektronik, video,
dll.
6. Menjaga dan mengkoordinasikan kegiatan CSR agar tetap sejalan dengan program Corporate
Planning Bank sebagai bentuk tanggung jawab sosial.
7. Melaksanakan program RAKB terkait bisnis.
8. Mengelola proses dan kinerja corporate branding dan RAKB yang efektif dalam memberikan
kontribusi optimal terhadap persepsi positif stakeholders dan shareholders untuk peningkatan brand
equity, serta berkontribusi terhadap peningkatan awareness dan bisnis Bank.
Pelaksanaan Tugas Tahun Buku 6. Dokumentasi data legalitas Bank, antara lain
Sepanjang tahun buku 2023, Sekretaris Perusahaan akta RUPS, akta Perubahan Anggaran Dasar, akta
telah melaksanakan fungsi dan tugas, yang rinciannya Perubahan Susunan Pengurus, tanda domisili
berikut ini: perusahaan, dan dokumen legalitas lainnya.
1. Menyelenggarakan dan mendokumentasikan Rapat 7. Mengadministrasikan dan mendistribusikan
Umum Pemegang Saham Tahunan. seluruh surat masuk yang ditujukan kepada BSI atau
2. Menyelenggarakan dan menghadiri serta membuat kepada Unit Kerja terkait untuk ditindak lanjuti.
risalah rapat Direksi termasuk rapat gabungan 8. Menyelenggarakan corporate event dan/atau
Direksi dengan Dewan Komisaris dan Dewan berpartisipasi dalam event yang dilaksanakan pihak
Pengawas Syariah. ketiga dalam bentuk sponsorship.
3. Menyiapkan informasi daftar pemegang saham, 9. Menyelenggarakan event dengan media.
daftar khusus dari anggota Direksi, Dewan 10. Menerbitkan siaran pers.
Komisaris, dan keluarganya dalam kepemilikan 11. Menggelar kegiatan edukasi, literasi dan inklusi
saham, hubungan bisnis, dan peran lain yang dapat keuangan syariah.
menimbulkan benturan kepentingan. 12. Menyusun Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan
4. Menjalankan fungsi kepatuhan Bank terhadap tahun 2020 sesuai POJK No. 51 Tahun 2017 yang
pasar modal. telah diserahkan kepada OJK. Sustainable finance
5. Melakukan keterbukaan informasi kepada terkait bisnis, yang mencakup: product and services,
masyarakat sesuai dengan peraturan perundangan governance, dan capacity building. Sektor bisnis yang
yang berlaku. diutamakan adalah pendidikan, kesehatan, dan
infrastruktur (khususnya pada program-program
pemerintah).
434 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 437
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Pengembangan Kompetensi
Pada tahun 2023, pengembangan kompetensi yang diikuti oleh Sekretaris Perusahaan diuraikan dalam tabel di bawah
ini.
Nama Lokasi
Jenis Pelatihan Tanggal Mulai Tanggal Selesai Penyelenggara
Peserta Penyelenggaraan
Gunawan Top Executive Learning Program 08/03/2023 08/03/2023 Online BSI Corporate
Arief Hartoyo (TELP) - Series I Tahun 2023 University
Pelatihan Implementasi APU PPT 06/04/2023 06/04/2023 Jakarta BSI Corporate
Senior Management University
Sharing Session Investasi Syariah 17/07/2023 17/07/2023 Jakarta Bank Mandiri
Most
Sharing Session Project Lunar 17/07/2023 17/07/2023 Jakarta BSI Corporate
University
Senior Management Development 19/09/2022 31/08/2023 Jakarta & IMD Business
Program Singapura School
Refreshment Sertifikasi Manajemen 21/08/2023 21/08/2023 Online Maisa Edukasi
Risiko
TELP - Series 2 Tahun 2023 24/08/2023 24/08/2023 Online Amazon Web
Services
Top Executive Learning Program - 19/09/2023 19/09/2023 Jakarta Kelley
Series 3 Bloomington
Presentation to CEO (SMDP) – 11/12/2023 11/12/2023 Jakarta BSI Corporate
Kel 1,3,4,5 University
BSI Communication Day 2023 06/11/2023 06/11/2023 Jakarta BSI Corporate
University
Personal Branding & Grooming 10/11/2023 10/11/2023 Jakarta BSI Corporate
Dir Compliance BSI University
Webinar IT Security Awareness: 23/06/2023 23/06/2023 Online BSI Corporate
Pengamanan Endpoint University
GD CSG - Personal Branding & 29/12/2023 30/12/2023 Bogor Talkinc
Communication Skill
Culture Summit dan Culture Festival 14/08/2023 31/08/2023 Jakarta BSI Corporate
2023 University
Assessment Talent DNA untuk Para 27/11/2023 31/12/2023 Jakarta BSI Corporate
Leaders University
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 435
Page 438
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
ORGAN DAN KOMITE
DI BAWAH DIREKSI
KOMITE MANAJEMEN RISIKO Fungsi Pejabat
Komite Manajemen Risiko memiliki wewenang
Permanent 1. Risk Management Director
untuk menyusun kebijakan manajemen risiko serta
Voting 1. Finance & Strategy Director
perubahannya, termasuk strategi pengelolaan Member 2. WholesaleTransaction Banking Director
risiko yang meliputi: risiko kredit, risiko pasar, risiko 3. Retail Banking Director
operasional, risiko likuiditas, risiko reputasi, risiko 4. Sales & Distribution Director
5. Information Technology Director
hukum, risiko stratejik, risiko kepatuhan, risiko imbal
6. Treasury & International Banking
hasil, dan risiko investasi. Strategi tersebut harus Director
sejalan dengan visi, misi, strategi, risk appetite Bank, dan 7. Consumer Banking SEVP
contigency plan Komite ini serta memutakhirkan dan 8. Operations SEVP
10. Financing Risk SEVP
menyempurnakan penerapan manajemen risiko secara
berkala/insidentil akibat perubahan kondisi eksternal Permanent Compliance & Human Capital Director/
Non Voting Pejabat Compliance Group
dan internal Bank yang mempengaruhi kecukupan
Member
permodalan dan profil risiko. Anggota komite adalah
Non Director/SEVP Pemateri Director/SEVP
Direksi, SEVP, dan Kepala Unit Kerja terkait.
Permanent terkait materi
Voting
Tugas dan Tanggung Jawab Member
Rincian tugas dan tanggung jawab Komite Manajemen Contributing Group Head/Pejabat Setara Pemateri dan
Risiko adalah: Non Voting Group Head/Pejabat Setara terkait materi
1. Memantau profil risiko dan pengelolaan seluruh Member
risiko dalam rangka menetapkan risk appetite, Invitee SEVP/Group Head Internal Audit
strategi pengelolaan risiko yang terintegrasi serta
kecukupan modal. Profil Anggota Komite
2. Menetapkan metodologi, skenario, evaluasi,
termasuk kondisi stress dalam pengukuran risiko Risk Management Director
dan contigency plan. Ketua Komite merangkap Permanent Voting Member
3. Melakukan penyempurnaan penerapan manajemen Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Direksi”
risiko secara berkala maupun insidentil sebagai yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di Laporan
tindak lanjut perubahan kondisi internal dan Tahunan ini.
eksternal yang
4. Melakukan pembahasan strategis dalam lingkup Finance & Strategy Director
manajemen risiko termasuk memastikan Wakil Ketua Komite merangkap Permanent Voting
integrasinya dengan perusahaan induk. Member
5. Menetapkan hal-hal yang terkait dengan keputusan Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Direksi”
bisnis yang memiliki kondisi khusus (seperti yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di Laporan
keputusan pelampauan ekspansi usaha yang Tahunan ini.
signifikan dibandingkan dengan rencana bisnis
Bank yang telah ditetapkan). Wholesale Transaction Banking Director
6. Mendelegasikan kewenangan kepada pejabat yang Permanent Voting Member
ditunjuk untuk memutus dan melaksanakan hal-hal Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Direksi”
yang bersifat operasional. yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di Laporan
Tahunan ini.
Struktur Keanggotaan
Retail Banking Director
Fungsi Pejabat
Permanent Voting Member
Ketua Risk Management Director Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Direksi”
Wakil Ketua Finance & Strategy Director yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di Laporan
Sekretaris 1 Group Head Operational, Portfolio & Tahunan ini.
Market Risk
Sekretaris 2 Group Head Commercial Risk
436 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 439
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Sales & Distribution Director Operations SEVP
Permanent Voting Member Permanent Voting Member
Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Direksi” Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Pejabat
yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di Laporan SEVP” yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di
Tahunan ini. Laporan Tahunan ini.
Information Technology Director Financing Risk SEVP
Permanent Voting Member Group Head Operational, Portfolio & Market Risk
Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Direksi” Sekretaris 1
yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di Laporan Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Pejabat
Tahunan ini. Eksekutif” yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan”
di Laporan Tahunan ini.
Treasury & International Banking Director
Permanent Voting Member Group Head Commercial Risk
Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Direksi” Sekretaris 2
yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di Laporan Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Pejabat
Tahunan ini. Eksekutif” yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan”
di Laporan Tahunan ini.
Consumer Banking SEVP
Permanent Voting Member Rapat Komite
Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Pejabat Sepanjang tahun 2023 Komite Manajemen Risiko telah
SEVP” yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di melakukan rapat sebanyak 11 kali. Rincian frekuensi
Laporan Tahunan ini. kehadiran disampaikan melalui tabel di bawah ini.
Frekuensi dan Tingkat Kehadiran
Pejabat Fungsi Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Tingkat Kehadiran (%)
Risk Management Director Ketua 11 11 100
Finance & Strategy Director Wakil Ketua 11 5 45
WholesaleTransaction Banking Permanent Voting Member 11 11 100
Director
Retail Banking Director Permanent Voting Member 11 11 100
Sales & Distribution Director Permanent Voting Member 11 10 91
Information Technology Permanent Voting Member 11 8 73
Director
Treasury & International Permanent Voting Member 11 11 100
Banking Director
Consumer Banking SEVP Permanent Voting Member 11 6 54
Financing Risk SEVP Permanent Voting Member 11 11 100
Pelaksanaan Tugas Tahun Buku
Selama tahun 2023, Komite Manajemen Risiko telah melaksanakan tugasnya antara lain memantau profil risiko dan
pengelolaan seluruh profil risiko.
Sertifikasi Profesi
Keanggotaan Komite Manajemen Risiko tidak memiliki kewajiban sertifikasi profesi.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 437
Page 440
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
ORGAN DAN KOMITE
DI BAWAH DIREKSI
IT STEERING COMMITTEE Fungsi Pejabat
IT Streering Committee dibentuk untuk membantu
Permanent 1. President Director
Direksi dalam penetapan rencana strategis di bidang
Voting 2. Vice President Director
teknologi informasi atau information technology (IT), Member 3. Information Technology Director
penganggaran IT, penetapan proyek strategis IT dan 4. Finance & Strategy Director
pengamanan IT. Pelaksanaan tugas dan tanggung 5. Risk Management
6. Digital Banking SEVP
jawab komite ini mengacu pada ketentuan peraturan
perundangan yang berlaku. Permanent Compliance & Human Capital Director/
Non Voting Group Head Compliance Group
Member
Tugas dan Tanggung Jawab
Non 1. Director/SEVP Pemateri
IT Steering Committee adalah komite yang Permanent 2. Director/SEVP terkait Materi
beranggotakan Direksi/SEVP bertugas dan Voting
bertanggungjawab untuk: Member
1. Menetapkan rencana strategis IT (IT Strategic Plan) Contributing 1. Group Head/Pejabat Setara Pemateri
yang searah dan sesuai dengan rencana strategis Non Voting 2. Group Head/Pejabat Setara terkait materi
kegiatan usaha Bank. Member
2. Menetapkan kerangka acuan strategis untuk Invitee SEVP/Group Head Internal Audit
mengelola sumber daya IT.
3. Menetapkan strategi dan rencana tindakan atas Profil Anggota Komite
proyek-proyek beserta anggarannya.
4. Menetapkan strategi pengamanan IT dan President Director
manajemen risiko penggunaan IT. Ketua Komite merangkap Permanent Voting Member
5. Memastikan dan memonitor pelaksanaan proyek IT Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Direksi”
sesuai dengan rencana strategis IT, anggaran IT dan yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di Laporan
delivery project IT. Tahunan ini.
6. Menetapkan prioritas dan alokasi anggaran IT yang
telah diputuskan oleh Direksi. Vice Pesident Director
7. Memutus atau memberikan arahan terkait Wakil Ketua Komite merangkap Permanet Voting
perencanaan, pengembangan dan penambahan Member
sistem IT yang bersifat strategis. Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Direksi”
8. Membahas dan menyelesaikan permasalahan yang yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di Laporan
bersifat strategis dalam ruang lingkup IT dan arahan Tahunan ini.
investasi bidang IT.
9. Mendelegasikan kewenangan kepada pejabat yang Information Technology Director
ditunjuk untuk memutus dan melaksanakan hal-hal Permanent Voting Member
yang bersifat operasional di bidang IT. Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Direksi”
yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di Laporan
Struktur Keanggotaan Tahunan ini.
Fungsi Pejabat
Finance & Strategy Director
Ketua President Director Permanent Voting Member
Wakil Ketua 1. Vice President Director Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Direksi”
2. Information Technology Director yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di Laporan
Sekretaris Fungsi kesekretariatan komite dilaksanakan Tahun ini.
oleh Ketua Working Group komite
Risk Management Director
Permanent Voting Member
Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Direksi”
yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di Laporan
Tahun ini.
438 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 441
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Digital Banking SEVP
Permanent Voting Member
Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Pejabat SEVP” yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di Laporan
Tahunan ini.
Rapat Komite
Sepanjang tahun 2023 IT Steering Committee telah melakukan rapat sebanyak 5 (lima) kali. Rincian frekuensi
kehadiran disampaikan melalui tabel di bawah ini.
Frekuensi dan Tingkat Kehadiran
Pejabat Fungsi Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Tingkat Kehadiran (%)
President Director Ketua 5 5 100
Vice President Director Wakil Ketua 5 5 100
Information Technology Wakil Ketua 5 5 100
Director
Group Head IT Strategic Sekretaris 1 5 5 100
Planning
Group Head IT Development Sekretaris 2 5 2 40
President Director Permanent Voting Member 5 5 100
Vice President Director Permanent Voting Member 5 5 100
Information Technology Permanent Voting Member 5 5 100
Director
Finance & Strategy Director Permanent Voting Member 5 4 80
Risk Management Director Permanent Voting Member 5 4 80
Digital Banking SEVP Permanent Voting Member 5 3 60
Compliance & Human Capital Permanent Non Voting 5 4 80
Director Member
Compliance Group Permanent Non Voting 5 1 20
Member
Pelaksanaan Tugas Tahun Buku
Selama tahun 2023, IT Steering Committee telah melaksanakan tugasnya antara lain telah mengusulkan strategi IT
strategic plan, perencanaan, dan pengembangan IT serta menyelesaikan permasalahan yang bersifat strategis.
Sertifikasi Profesi
Keanggotaan IT Steering Committee tidak memiliki kewajiban sertifikasi profesi.
KOMITE POLICY & PROCEDURE
Komite Policy & Procedure beranggotakan Direksi/SEVP. Komite ini berwenang merekomendasikan/menetapkan
kebijakan dan prosedur, termasuk ketentuan produk dan/atau ketentuan lain yang tidak menjadi ruang lingkup komite
di bawah Direksi lainnya.
Tugas dan Tanggung Jawab
Tugas dan tanggung jawab Komite Policy & Procedure adalah:
1. Membahas dan merekomendasikan penyesuaian/penyempurnaan kebijakan.
2. Menetapkan pemutakhiran prosedur Perseroan di luar kebijakan dan standar prosedur human capital dan
kebijakan manajemen risiko, dan yang menjadi ruang lingkup tanggung jawab Komite lain di bawah Direksi.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 439
Page 442
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
ORGAN DAN KOMITE
DI BAWAH DIREKSI
Struktur Keanggotaan Group Head Operational, Portfolio & Market Risk
Sekretaris 2
Fungsi Pejabat
Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Pejabat
Ketua Risk Management Director Eksekutif” yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan”
Wakil Ketua Compliance & Human Capital Director di Laporan Tahunan ini.
Sekretaris 1 Group Head Policy & Procedure
Rapat Komite
Sekretaris 2 Group Head Operational, Portfolio &
Market Risk Selama tahun 2023, penetapan ketentuan Bank
dilakukan secara sirkuler, dengan jumlah 192 ketentuan,
yang terdiri dari Kebijakan 9 ketentuan, Manual
Produk (MP) 55 ketentuan, Memorandum Prosedur
Fungsi Pejabat
Operasional (MPO) 18 ketentuan, Standar Prosedur
Permanent 1. President Director (SP) 110 ketentuan.
Voting 2. Vice President Director
Member 3. Information Technology Director
4. Finance & Strategy Director Pelaksanaan Tugas Tahun Buku
5. Risk Management Merekomendasikan/menetapkan kebijakan dan
6. Digital Banking SEVP prosedur, termasuk ketentuan produk dan/atau
Permanent Compliance & Human Capital Director/ ketentuan lain yang tidak menjadi ruang lingkup Komite
Non Voting Group Head Compliance Group di bawah Direksi lainnya.
Member
Non 1. Director/SEVP Pemateri Berdasarkan Standar Prosedur Pengendalian (SPP)
Permanent 2. Director/SEVP terkait Materi Pembuatan Kebijakan dan Prosedur, bahwa penetapan
Voting
Member ketentuan oleh Komite Policy & Procedure dapat
dilaksanakan melalui Forum Rapat atau secara sirkuler
Contributing 1. Group Head/Pejabat Setara Pemateri
Non Voting 2. Group Head/Pejabat Setara terkait materi melalui Nota Persetujuan.
Member
Invitee SEVP/Group Head Internal Audit Sertifikasi Profesi
Keanggotaan Komite Policy & Procedure tidak memiliki
kewajiban sertifikasi profesi.
Profil Anggota Komite
KOMITE BISNIS
Risk Management Director Komite Bisnis dibentuk untuk membantu Direksi/SEVP
Ketua Komite merangkap Permanet Voting Member dalam menjalankan fungsi untuk menetapkan strategi
Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Direksi” dan pengembangan bisnis Bank secara terintegrasi,
yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di Laporan menetapkan produk dan jasa/aktivitas andalan serta
Tahunan ini. strategi dan efektivitas marketing communication.
Compliance & Human Capital Director Tugas dan Tanggung Jawab
Ketua Komite merangkap Permanet Voting Member Komite Bisnis bertugas dan bertanggung jawab untuk:
Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Direksi” 1. Mengevaluasi dan menetapkan strategi bisnis Bank.
yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di Laporan 2. Membahas dan menetapkan pengembangan bisnis
Tahunan ini. secara terintegrasi, termasuk pengembangan
produk, tarif, prosedur terkait, limit eksposure
Group Head Policy & Procedure risiko, infrastruktur sarana dan prasarana
Sekretaris 1 serta teknologi pendukung bisnis. Mekanisme
Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Pejabat pembuatan kebijakan dan prosedur terkait produk
Eksekutif” yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” Bank mengacu pada ketentuan internal Bank.
di Laporan Tahunan ini.
440 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 443
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
3. Membahas dan menetapkan Rencana Profil Anggota Komite
Penyelenggaraan Produk Bank RPPB berupa RPPB
Tahunan dan RPPB perubahan untuk diajukan izin President Director
kepada Regulator, serta penghentian produk Bank Ketua Komite merangkap Permanent Voting Member
untuk dilaporkan Regulator. Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Direksi”
4. Membahas dan menetapkan strategi bisnis yang yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di Laporan
menjadi fokus Perseroan, antara lain melalui anchor Tahunan ini.
client Perseroan.
5. Memantau dan mengevaluasi hasil kerja inisiatif Vice President Director
strategi bisnis/proyek. Wakil Ketua Komite merangkap Permanent Voting
6. Membahas dan menyelesaikan permasalahan bisnis Member
yang bersifat strategis termasuk aliansi antar Unit Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Direksi”
Kerja Perseroan dan aliansi dengan perusahaan yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di Laporan
induk serta sister company. Tahunan ini.
7. Mendelegasikan kewenangan kepada pejabat yang
ditunjuk untuk memutus dan melaksanakan hal-hal Wholesale Transaction Banking Director
yang bersifat bisnis operasional. Permanent Voting Member
8. Mengkomunikasikan dan memastikan seluruh Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Direksi”
ketetapan/keputusan Komite dilaksanakan yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di Laporan
sesuai keputusan kepada seluruh jajaran internal Tahunan ini.
Perseroan yang terkait.
Retail Banking Director
Struktur Keanggotaan Permanent Voting Member
Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Direksi”
Fungsi Pejabat
yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di Laporan
Ketua President Director Tahunan ini.
Wakil Ketua Vice President Director
Sekretaris 1 Group Head Corporate Finance Sales & Distribution Director
& SolutionFungsi kesekretariatan Permanent Voting Member
dilaksanakan oleh Unit Kerja yang bertindak Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Direksi”
sebagai Ketua Working Group komite. yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di Laporan
Sekretaris 2 Group Head Distribution Strategy Tahunan ini.
Fungsi Pejabat Risk Management Director
Permanent 1. President Director Permanent Voting Member
Voting 2. Vice President Director Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Direksi”
Member 3. Wholesale Transaction Banking yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di Laporan
Director/Wholesale Structure & Solution
SEVP
Tahunan ini.
4. Retail Banking Director
5. Sales & Distribution Director/Consumer Consumer Banking SEVP
Product Solution SEVP Permanent Voting Member
6. Risk Management Director/Financing
Risk SEVP
Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Pejabat
SEVP” yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di
Permanent Compliance & Human Capital Director
Non Voting
Laporan Tahunan ini.
Member
Non 1. Director/SEVP Pemateri
Financing Risk SEVP
Permanent 2. Director/SEVP terkait materi Permanent Voting Member
Voting Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Pejabat
Member SEVP” yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di
Contributing 1. Group Head/Pejabat Setara Pemateri Laporan Tahunan ini.
Non Voting 2. Group Head/Pejabat Setara terkait materi
Member
Group Head Corporate Finance & Solution
Invitee SEVP/Group Head Internal Audit Sekretaris 1
Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Pejabat
Eksekutif” yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan”
di Laporan Tahunan ini.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 441
Page 444
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
ORGAN DAN KOMITE
DI BAWAH DIREKSI
Group Head Consumer Business 1 Rapat Komite
Sekretaris 2 Sepanjang tahun 2023 Komite Bisnis telah melakukan
Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Pejabat rapat sebanyak 2 kali. Rincian frekuensi kehadiran
Eksekutif” yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” disampaikan melalui tabel di bawah ini.
di Laporan Tahunan ini.
Frekuensi dan Tingkat Kehadiran
Pejabat Fungsi Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Tingkat Kehadiran (%)
President Director Ketua 2 2 100
Vice President Director Wakil Ketua 2 2 100
Group Head Corporate Finance Sekretaris 1 2 2 100
& Solution
Vice President Director Permanent Voting Member 2 2 100
Wholesale Transaction Banking Permanent Voting Member 2 2 100
Director
Retail Banking Director Permanent Voting Member 2 2 100
Sales & Distribution Director Permanent Voting Member 2 2 100
Risk Management Director Permanent Voting Member 2 2 100
Financing Risk SEVP Permanent Voting Member 2 2 100
Compliance & Human Capital Permanent Non Voting 2 2 100
Director Member
Pelaksanaan Tugas Tahun Buku Tugas dan Tanggung Jawab
Selama tahun 2023, Komite Bisnis telah melaksanakan Komite SDM bertugas dan bertanggung jawab untuk
tugasnya antara lain ada 7 komite bisnis selama tahun memberikan rekomendasi kepada Direktur Utama
2023. Dengan komposisi 2 kali dilakukan secara meeting, yaitu:
dan 5 kali dilakukan secara sirkuler. 1. Menyusun strategi dan kebijakan human capital
termasuk budaya perusahaan, kompensasi dan
Sertifikasi Profesi benefit.
Keanggotaan Komite Bisnis tidak memiliki kewajiban 2. Menetapkan alokasi anggaran pembelajaran.
sertifikasi profesi. 3. Membahas/merekomendasikan kebijakan dan
menetapkan prosedur dan sistem operasional
KOMITE SUMBER DAYA MANUSIA pengelolaan human capital.
Komite Sumber Daya Manusia dibentuk untuk 4. Menetapkan arahan strategis dan kebijakan sistem
membantu Direksi dalam menjalankan fungsi operasional pengelolaan human capital, termasuk
pengelolaan, pengembangan dan Kebijakan Sumber budaya dan nilai perusahaan.
Daya Manusia (SDM) yang sejalan dengan visi, misi dan 5. Menetapkan arah strategis pengembangan sistem
strategi Bank, serta penanganan kasus kepegawaian. informasi human capital.
6. Menetapkan dan mengembangkan organisasi
sesuai kebutuhan bisnis Bank.
7. Menetapkan individual performance management
& rewards, talent & succession management serta
employee relations.
8. Membahas dan menyelesaikan permasalahan
pengelolaan human capital yang bersifat strategis.
442 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 445
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
STRUKTUR KEANGGOTAAN Vice President Director
Permanent Voting Member
Fungsi Pejabat
Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Direksi”
Ketua President Director yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di Laporan
Wakil Ketua 1. Vice President Director Tahunan ini.
2. Compliance & Human Capital Director
Sekretaris 1 Group Head Human Capital Strategy & Finance & Strategy Director
Policy Permanent Voting Member
Sekretaris 2 Group Head Human Capital Business Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Direksi”
Partner 1 dan 2 yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di Laporan
Tahunan ini.
Fungsi Pejabat
Sales & Distribution Director
Permanent 1. President Director Permanent Voting Member
Voting 2. Vice President Director Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Direksi”
Member 3. Compliance & Human Capital Director
4. Finance & Strategy Director yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di Laporan
5. Sales & Distribution Director Tahunan ini.
6. Risk Management Director
7. Human Capital SEVP Risk Management Director
Non Director/SEVP Pemateri Director/SEVP Permanent Voting Member
Permanent terkait materi Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Direksi”
Voting
Member yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di Laporan
Tahunan ini.
Contributing Group Head/Pejabat Setara Pemateri Group
Non Voting Head/Pejabat Setara terkait materi
Member Human Capital SEVP
Invitee SEVP/Group Head Internal Audit Permanent Voting Member
Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Pejabat
SEVP” yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di
Profil Anggota Komite Laporan Tahunan ini.
President Director Group Head Human Capital Strategy & Policy
Ketua Komite merangkap Permanent Voting Member Sekretaris 1
Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Direksi” Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Pejabat
yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di Laporan Eksekutif” yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan”
Tahunan ini. di Laporan Tahunan ini.
Compliance & Human Capital Director Group Head Human Capital Business Partner
Wakil Ketua Komite merangkap Permanent Voting Sekretaris 2
Member Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Pejabat
Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Direksi” Eksekutif” yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan”
yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di Laporan di Laporan Tahunan ini.
Tahunan ini.
Rapat Komite
Sepanjang tahun 2023 Komite Sumber Daya Manusia
telah melakukan rapat sebanyak 3 kali. Rincian frekuensi
kehadiran disampaikan melalui tabel di bawah ini.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 443
Page 446
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
ORGAN DAN KOMITE
DI BAWAH DIREKSI
Frekuensi dan Tingkat Kehadiran
Pejabat Fungsi Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Tingkat Kehadiran (%)
President Director Ketua 3 3 100
Vice President Director Wakil Ketua 3 3 100
Compliance & Human Capital Wakil Ketua 3 3 100
Director
Group Head Human Capital Sekretaris 1 3 3 100
Strategy & Policy
Group Head Human Capital Sekretaris 2 3 3 100
Business Partner 1 dan 2
President Director Permanent Voting Member 3 3 100
Vice President Director Permanent Voting Member 3 3 100
Compliance & Human Capital Permanent Voting Member 3 3 100
Director
Finance & Strategy Director Permanent Voting Member 3 3 100
Sales & Distribution Director Permanent Voting Member 3 3 100
Risk Management Director Permanent Voting Member 3 3 100
Human Capital SEVP Permanent Voting Member 3 3 100
Pelaksanaan Tugas Tahun Buku KOMITE ASET DAN LIABILITAS
Selama tahun 2023, Komite Sumber Daya Manusia telah Komite Aset dan Liabilitas atau Assets & Liabilities
melaksanakan tugasnya, antara lain: Committee (ALCO) adalah komite yang dibentuk
1. Menetapkan kebijakan compensation benefit tahun untuk membantu Direksi dalam menjalankan fungsi
2023 yaitu: pengendalian melalui penetapan strategi atas hal-hal
a. Pembaruan skala upah yang terkait dengan pengelolaan aset dan liabilitas
b. Pelaksanaan Annual Salary Increment Bank.
2. Menetapkan individual performance management &
rewards tahun 2023 yaitu: TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB
a. Distribusi normal penilaian kinerja pegawai Asset & Liabilities Commitee bertugas dan bertanggung
b. Penilaian kinerja pegawai Senior Manager jawab untuk:
c. Pemberian apresiasi (bonus) atas kinerja tahun 1. Menetapkan, mengembangkan dan mengkaji ulang
2023 strategi pengelolaan assets dan liabilities.
d. Pemberian Long Term Incentive Reward bagi 2. Mengevaluasi posisi assets & liabilities Bank sesuai
pegawai yang memiliki kinerja dan potensi dengan tujuan pengelolaan risiko likuiditas, suku
terbaik (High Potential) bunga dan nilai tukar.
3. Menetapkan talent & succession management yaitu: 3. Melakukan evaluasi posisi Bank dan strategi Assets
a. Kebijakan Promotion Cycle dan implementasinya & Liabilities Management guna memastikan bahwa
b. Penilaian Talent Classification pegawai Senior hasil risk taking position Bank telah konsisten
Manager dengan tujuan pengelolaan risiko pasar, risiko imbal
c. Penetapan dan Penugasan Pegawai Senior hasil, risiko investasi, risiko nilai tukar, dan risiko
Manager likuiditas.
4. Melakukan kaji ulang pricing aktiva dan pasiva untuk
Sertifikasi Profesi memastikan pricing tersebut dapat mengoptimalkan
Keanggotaan Komite Sumber Daya Manusia tidak hasil penanaman dana, meminimumkan biaya dana
memiliki kewajiban sertifikasi profesi. dan memelihara struktur neraca Bank sesuai dengan
strategi ALM Bank.
444 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 447
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
5. Melakukan kaji ulang deviasi antara realisasi Treasury & International Banking Director
dengan proyeksi anggaran dan rencana bisnis Bank. Wakil Ketua Komite merangkap Permanent Voting
6. Melakukan batasan liquidity management, gap Member
management, pricing management, FX management. Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Direksi”
7. Menetapkan metodologi fund transfer pricing. yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di Laporan
8. Melakukan pembahasan bersifat lingkup ALM Tahunan ini.
termasuk perusahaan anak/entitas yang berada di
bawah pengendalian Bank. Finance & Strategy Director
Permanent Voting Member
Struktur Keanggotaan Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Direksi”
yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di Laporan
Fungsi Pejabat
Tahunan ini.
Ketua President Director
Wakil Ketua Vice President Director Risk Management Director
Treasury & International Banking Director Permanent Voting Member
Sekretaris 1 Fungsi kesekretariatan komite dilaksanakan Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Direksi”
oleh Ketua Working Group komite yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di Laporan
Tahunan ini.
Fungsi Pejabat
Wholesale Transaction Banking Director
Permanent 1. President Director Permanent Voting Member
Voting 2. Vice President Director Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Direksi”
Member 3. Treasury & International Banking
Director yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di Laporan
4. Finance & Strategy Director Tahunan ini.
5. Risk Management Director/Financing
Risk SEVP Retail Banking Banking Director
6. Wholesale Transaction Banking Director
7. Retail Banking Director Permanent Voting Member
8. Sales & Distribution Director/Consumer Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Direksi”
Banking SEVP yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di Laporan
Permanent Compliance & Human Capital Director/ Tahunan ini.
Non Voting Group Head Compliance Group
Member Sales & Distribution Director
Non 1. Director/SEVP Pemateri Permanent Voting Member
Permanent 2. Director/SEVP terkait materi Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Direksi”
Voting
Member yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di Laporan
Tahunan ini.
Contributing 1. Group Head/Pejabat Setara Pemateri
Non Voting 2. Group Head/Pejabat Setara terkait materi
Member Consumer Banking SEVP
Invitee SEVP/Group Head Internal Audit Permanent Voting Member
Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Pejabat
SEVP” yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di
Profil Anggota Komite Laporan Tahunan ini.
President Director Group Head Asset & Liabilities Management
Ketua Komite merangkap Permanent Voting Member Sekretaris 1
Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Direksi” Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Pejabat
yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di Laporan Eksekutif” yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan”
Tahunan ini. di Laporan Tahunan ini.
Vice President Director Group Head Strategic Planning & Performance
Wakil Ketua Komite merangkap Permanent Voting Management
Member Sekretaris 2
Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Direksi” Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Pejabat
yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di Laporan Eksekutif” yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan”
Tahunan ini. di Laporan Tahunan ini.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 445
Page 448
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
ORGAN DAN KOMITE
DI BAWAH DIREKSI
Rapat Komite
Sepanjang tahun 2023 Komite Aset dan Liabilitas telah melakukan rapat sebanyak 8 kali. Rincian frekuensi kehadiran
disampaikan melalui tabel di bawah ini.
Frekuensi dan Tingkat Kehadiran
Pejabat Fungsi Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Tingkat Kehadiran (%)
President Director Ketua 8 8 100
Vice President Director Wakil Ketua 8 6 75
Treasury & International Wakil Ketua 8 6 75
Banking Director
Group Head Treasury & Global Sekretaris 1 8 8 100
Market
Group Head Strategic Planning Sekretaris 2 8 6 75
& Performance Management
President Director Permanent Voting Member 8 8 100
Vice President Director Permanent Voting Member 8 6 75
Finance & Strategy Director Permanent Voting Member 8 8 100
Treasury & International Permanent Voting Member 8 6 75
Banking Director
Risk Management Director Permanent Voting Member 8 7 88
Financing Risk SEVP Permanent Voting Member 8 4 50
Wholesale & Transaction Permanent Voting Member 8 6 75
Banking Director
Retail Banking Director Permanent Voting Member 8 8 100
Sales & Distribution Director Permanent Voting Member 8 7 88
Consumer Banking SEVP Permanent Voting Member 8 7 88
Compliance & Human Capital Permanent Non Voting 8 4 50
Director Member
Pelaksanaan Tugas Tahun Buku
Selama tahun 2023, Komite Aset dan Liabilitas telah melaksanakan tugas dan tanggung jawab melalui rapat ALCO.
Rapat tersebut, antara lain menetapkan keputusan terkait: strategi pricing pendanaan untuk giro dan deposito dalam
denominasi dolar Amerika Serikat, menerapkan strategi pricing pembiayaan untuk segmen Pawning, Consumer dan
SME, mengarahkan strategi optimalisasi net imbalan melalui pengelolaan cost of fund dan peningkatan yield pembiayaan
dan tresuri, penerapan strategi manajemen likuiditas, serta penerapan strategi pengelolaan risiko likuiditas.
Keputusan lainnya adalah: penetapan strategi akselerasi pertumbuhan dana pihak ketiga , penetapan porsi bagi hasil
produk deposito Wakaf BSI, penetapan strategi funding non DPK, penetapan porsi bagi hasil deposito mobile BSI,
serta menetapkan inisiatif strategi dalam upaya mencapai likuiditas yang stabil dan net imbalan yang optimal.
Sertifikasi Profesi
Keanggotaan Komite Aset dan Liabilitas tidak memiliki kewajiban sertifikasi profesi.
446 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 449
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
KOMITE STEERING COMMITTEE CRISIS Fungsi Pejabat
MANAGEMENT – BUSINESS CONTINUITY
Permanent 1. Vice President Director
MANAGEMENT Voting 2. Information Technology Director
Tugas dan tanggung jawab Komite Steering Committee Member 3. Sales & Distribution Director/ Consumer
Crisis Management – Business Continuity Management. Banking SEVP
1. Menetapkan strategi pencegahan, penanganan, 4. Compliance & Human Capital Director/
Human Capital SEVP
pemulihan, strategi komunikasi untuk penanganan
5. Risk Management Director/Financing
dampak bencana termasuk pandemik COVID-19 di Risk SEVP
Bank. 6. Finance & Strategy Director
2. Membahas dan menetapkan strategi operasional 7. Digital Banking SEVP
Bank selama periode bencana termasuk pandemik Contributing 1. Group Head/Pejabat Setara Pemateri
COVID-19, antara lain aktivasi BCM, penetapan Non Voting 2. Group Head/Pejabat Setara terkait
Member materi
unit kerja critical, mekanisme kerja unit kerja
(WFH/WFO), jam kerja operasional, dan hal-hal
lain diperlukan dalam kondisi darurat bencana Profil Anggota Komite
termasuk pandemi COVID-19.
3. Membahas dan menyelesaikan permasalahan Vice President Director
yang bersifat strategis termasuk aliansi antar unit Ketua Komite merangkap Permanent Voting Member
kerja dan aliansi dengan perusahaan induk dalam Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Direksi”
pencegahan dan penanganan COVID-19 di Bank. yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di Laporan
4. Membahas dan menetapkan benefit dan/atau Tahunan ini.
tunjangan sementara bagi pegawai terkait dengan
dampak bencana termasuk pandemi COVID-19. Information Technology Director
5. Mendelegasikan kewenangan kepada pejabat yang Wakil Ketua Komite merangkap Permanent Voting
ditunjuk untuk memutus dan melaksanakan hal-hal Member
yang terkait pencegahan dan penanganan kondisi Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Direksi”
darurat bencana termasuk COVID-19. yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan” di Laporan
6. Memantau dan mengevaluasi implementasi strategi Tahunan ini.
operasional yang telah disetujui Steering Commiitee.
7. Melaksanakan tugas lainnya yang memerlukan Group Head Operations Development
penanganan Crisis Management Team (CMT). Sekretaris 1
Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Pejabat
Struktur Keanggotaan Eksekutif” yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan”
di Laporan Tahunan ini.
Fungsi Pejabat
Ketua Vice President Director Group Head IT Operations
Wakil Ketua Information Technology Director Sekretaris 2
Sekretaris 1 Fungsi kesekretariatan dilaksanakan oleh Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Pejabat
Unit Kerja yang bertindak sebagai Ketua Eksekutif” yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan”
Working Group komite. di Laporan Tahunan ini.
Group Head Human Capital Strategy and Policy
Sekretaris 3
Profil lengkap disajikan pada bagian “Profil Pejabat
Eksekutif” yang terdapat dalam bab “Profil Perusahaan”
di Laporan Tahunan ini.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 447
Page 450
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
ORGAN DAN KOMITE
DI BAWAH DIREKSI
RAPAT KOMITE
Sepanjang tahun 2023 Komite Steering Committee Crisis Management - Business Continuity Management telah
melakukan rapat sebanyak 2 (dua) kali. Rincian frekuensi kehadiran disampaikan melalui tabel di bawah ini.
Frekuensi dan Tingkat Kehadiran
Pejabat Fungsi Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Tingkat Kehadiran (%)
Vice President Director Ketua 2 2 100
Information Technology Wakil Ketua 2 2 100
Director
Group Head Operations Sekretaris 1 2 2 100
Development
Group Head IT Operations Sekretaris 2 - - -
Group Head Human Capital Sekretaris 3 - - -
Strategy and Policy
Vice President Director Permanent Voting Member 2 2 100
Information Technology Permanent Voting Member 2 2 100
Director
Sales & Distribution Director Permanent Voting Member 2 2 100
Compliance & Human Capital Permanent Voting Member 2 2 100
Director
Risk Management Director Permanent Voting Member 2 2 100
Finance & Strategy Director Permanent Voting Member 2 2 100
Consumer Banking SEVP Permanent Voting Member - - -
Human Capital SEVP Permanent Voting Member 2 2 100
Financing Risk SEVP Permanent Voting Member - - -
Digital Banking SEVP Permanent Voting Member - - -
Pelaksanaan Tugas Tahun Buku
Selama tahun 2023, Komite Steering Committee Crisis Management - Business Continuity Management telah
melaksanakan tugasnya, antara lain :
1. Steering Committee Alur Proses Eskalasi Penanganan Insiden IT dan Non IT
2. Steering Committee Persetujuan Perubahan Struktur Organisasi Kondisi BCM dan Struktur Organisasi Kondisi
Crisis Management Team
Sertifikasi Profesi
Keanggotaan Komite Steering Committee Crisis Management - Business Continuity Management tidak memiliki
kewajiban sertifikasi profesi.
448 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 451
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Internal
Audit
Unit Kerja Internal Audit (IA) adalah Satuan Kerja Audit a. Wholesale & Treasury Banking Audit
Intern (SKAI) PT Bank Syariah Indonesia Tbk yang b. Finance, Strategy & Procurement Audit
melaksanakan Fungsi Internal Audit. Tanggung jawab c. Risk, Compliance & Human Capital Audit
utama SKAI, yaitu membantu tugas Direktur Utama dan 2. Retail, Distribution & Digital Banking Audit
Dewan Komisaris dalam melakukan pengawasan. Hal itu a. Retail Banking Audit
dilakukan dengan cara menjabarkan secara operasional b. Distribution, Strategy & Funding Audit
baik perencanaan, pelaksanaan, maupun pemantauan c. Digital Transaction Banking Audit
hasil audit. 3. IT Audit
a. IT Strategy, Development & Governance Audit
Struktur Organisasi b. IT Operation & Infrastructure Audit
Struktur dan kedudukan Internal Audit dalam organisasi c. IT Security Audit
Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) dipimpin oleh Senior 4. Audit Policy & Counterpart Group (APG)
Executive Vice President (SEVP) Internal Audit yang a. Audit Policy & Development
membawahi 4 (empat) grup dan 1 (satu) departemen b. Audit Counterpart
dengan spesialisasi tugas pada: c. MIS & Data Analytic
1. Wholesale & Corporate Center Group d. Quality Assurance
5. Investigation Audit Department (IVA)
Dewan Komisaris
Dewan Pengawas
Direktur Utama
Komite Audit Syariah
Internal Audit
Audit Policy & Wholesale & Corporate Retail, Distribution & Digital Investigation
IT Audit Group
Countertpart Group Center Audit Group Banking Audit Group Audit
Wholesale &
Audit Policy &
Treasury Banking Retail Banking Audit IT Security Audit
Development
Audit
Finance, Strategy & Distribution, Strategy IT Operation &
Audit Countertpart
Procerement Audit & Funding Audit Infrastructure Audit
IT Strategy,
Risk, Compliance & Digital Transaction
MIS & Data Analytic Development &
Human Capital Audit Banking Audit
Governance Audit
Quality Assurance
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 449
Page 452
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
INTERNAL
AUDIT
Komunikasi SKAI dengan SKAI Terintegrasi
1. SKAI PT Bank Syariah Indonesia Tbk berkomunikasi dengan SKAI Terintegrasi secara berkala, minimal 2 (dua) kali
dalam setahun.
2. SKAI PT Bank Syariah Indonesia Tbk dan SKAI Terintegrasi dapat berkomunikasi dengan Dewan Komisaris dan
Dewan Pengawas Syariah serta Komite Tata Kelola Terintegrasi dalam rangka pelaksanaan pengawasan Tata
Kelola Terintegrasi.
Kedudukan Internal Audit dalam Struktur Organisasi
Kedudukan SKAI dalam Struktur Organisasi Bank adalah sebagai berikut:
1. Bertanggung jawab langsung kepada Direktur Utama.
2. Dalam pelaksanaan tugasnya, SKAI menyampaikan laporan kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris, dan
salinannya disampaikan kepada Komite Audit dan Direktur yang membawahkan fungsi kepatuhan.
3. Memiliki hubungan fungsional dan dapat berkomunikasi secara langsung dengan Dewan Komisaris, Direksi, SEVP,
Komite Audit, serta Dewan Pengawas Syariah.
4. Memiliki hubungan koordinasi dengan Satuan Kerja Audit Intern Terintegrasi (SKAIT) Bank Induk.
Profil Kepala Internal Audit
Satria
Kepala Internal Audit
Warga Negara : Indonesia
Domisili : Jakarta
Usia : 56 Tahun
Tempat, Tanggal Lahir Menggala, 25 September 1967
Dasar Penunjukan Surat Keputusan Direksi PT Bank Syariah Indonesia Tbk Nomor : 03/153-KEP/DIR tanggal
28 April 2023
Riwayat Pendidikan • Magister Management, Universitas Bandar Lampung (2008)
• Sarjana Ekonomi, Universitas Bandar Lampung (1990)
Riwayat Pekerjaan • Ketua Dewan Pengawas (2019-sekarang)
• Chief Retail Audit PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (2021-2023)
• Group Head / Senior Vice President Cash & Trade Operations Group PT Bank Mandiri
(Persero) Tbk (2016-2019)
• Regional CEO Sulawesi Maluku (8 Provinsi) PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (2015-2016)
• Regional CEO Sumatera II (6 Provinsi) PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (2013-2015)
Sertifikasi • Sertifikasi Manajemen Risiko Perbankan Level 5 (No. 64131 1210 0 0015875 2023) (2023)
• Certified Internal Audit Executive (Nomor: SERT CIAE-070/K/04/2022) (2022)
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Pemegang
Saham Pengendali.
Pihak yang Mengangkat dan Memberhentikan Kepala SKAI
Kepala Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) diangkat dan diberhentikan oleh Direktur Utama setelah mendapat
persetujuan Dewan Komisaris dengan mempertimbangkan rekomendasi Komite Audit. Sesuai Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan (POJK) No.1/POJK.03/2019 tanggal 29 Januari 2019 tentang Penerapan Fungsi Audit Intern pada
Bank Umum, SKAI secara organisasi berada langsung di bawah koordinasi Direktur Utama.
450 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 453
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Piagam Audit Internal Kewenangan SKAI
Bank memiliki Piagam Audit Intern (Internal Audit SKAI memiliki kewenangan yaitu:
Charter) sebagai pedoman pelaksanaan fungsi audit 1. Melakukan aktivitas audit intern terhadap kegiatan
intern. Piagam Audit Intern merupakan pedoman semua unit kerja dalam organisasi Bank serta pihak
pelaksanaan fungsi audit intern atas: terafiliasi sesuai governance yang berlaku.
1. Pelaksanaan fungsi audit intern atas pelaksanaan 2. Melakukan komunikasi secara langsung dengan
audit Direksi, Dewan Komisaris dan Komite Audit serta
2. Inisiasi komunikasi Dewan Pengawas Syariah.
3. Pemeriksaan aktivitas PT Bank Syariah Indonesia 3. Menyelenggarakan rapat secara berkala dan
Tbk insidentil dengan Direksi, Dewan Komisaris dan
4. Kewenangan untuk mengakses catatan, dokumen, Komite Audit serta Dewan Pengawas Syariah.
data, dan fisik aset termasuk sistem manajemen 4. Mengakses seluruh data dan informasi Bank yang
informasi dan risalah pertemuan Manajemen. relevan terkait dengan tugas dan fungsi Internal
Audit, yaitu data cetak dan elektronik, catatan,
Piagam Audit Intern (Internal Audit Charter) ditinjau ulang karyawan, dana, aset, lokasi atau area, maupun
paling sedikit sekali dalam 3 (tiga) tahun yang mendapat informasi lainnya yang berhubungan dengan
persetujuan dari Dewan Komisaris dan penetapan sumber daya Bank.
dari Direktur Utama dengan mempertimbangkan 5. Melakukan aktivitas investigasi terhadap kasus/
rekomendasi Komite Audit. masalah pada setiap aspek dan unsur kegiatan yang
terindikasi fraud dan atau pelanggaran Code of
Tugas dan Tanggung Jawab SKAI Conduct (CoC).
Tugas dan Tanggung Jawab Satuan Kerja Audit Intern 6. Menetapkan jadwal, objek audit, personal, ruang
adalah sebagai berikut: lingkup, metodologi, teknik, perangkat, dan
1. Membantu tugas Direktur Utama dan Dewan pendekatan audit yang terkait dengan pelaksaan
Komisaris dalam melakukan pengawasan dengan aktivitas audit umum dan aktivitas investigasi.
cara menjabarkan secara operasional baik 7. Melakukan koordinasi kegiatan dengan Eksternal
perencanaan, pelaksanaan maupun pemantauan Auditor.
hasil audit. 8. Menggunakan jasa pihak ekstern atau non-Audit
2. Membuat analisis dan penilaian di bidang keuangan, Intern dalam pelaksanaan audit, baik lingkup Bank
akuntansi, operasional dan kegiatan lainnya melalui maupun di luar Bank, apabila dipandang perlu.
audit dan pengawasan berkelanjutan (continuous 9. Mengimplementasikan pelaksanaan aktivitas audit
monitoring). intern seusai Kode Etik Audit Intern.
3. Mengidentifikasi segala kemungkinan untuk 10. Melakukan proses verifikasi, wawancara,
memperbaiki dan meningkatkan efisiensi konfirmasi, dan/atau teknik audit lainnya kepada
penggunaan sumber daya dan dana. pihak internal maupun pihak eksternal yang
4. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang berkaitan dengan pelaksanaan tugas dan fungsi
objektif tentang kegiatan yang diperiksa pada Internal Audit.
semua tingkatan manajemen. 11. Mengikuti rapat yang bersifat strategis
5. Menyusun kebijakan dan prosedur tertulis sebagai (dikecualikan rapat pembahasan persetujuan
pedoman bagi Internal Auditor dalam melaksanakan pembiayaan) tanpa mempunyai hak suara dalam
tugasnya. pengambilan keputusan.
6. Melakukan koordinasi kegiatan SKAI dengan 12. Melaporkan ringkasan audit intern kepada pejabat
kegiatan Eksternal Audit dan unit/fungsi penyedia yang membawahkan fungsi audit intern dari Entitas
assurance lainnya. Utama bagi Konglomerasi Keuangan.
7. SKAI wajib melakukan komunikasi dengan regulator
paling sedikit sekali dalam 1 (satu) tahun. Kode Etik Internal Audit
8. Melaporkan ringkasan audit intern kepada pejabat 1. Integritas
yang membawahkan fungsi audit intern dari Integritas Auditor Internal membentuk keyakinan,
perusahaan induk. dan oleh karenanya menjadi dasar kepercayaan
terhadap penilaian yang dilakukannya.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 451
Page 454
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
INTERNAL
AUDIT
Aturan perilaku: Aturan Perilaku:
a. Melaksanakan tugas dengan jujur, cermat dan a. Harus berhati-hati dalam menggunakan dan
bertanggung jawab; menjaga informasi yang diperoleh dalam
b. Mematuhi hukum dan membuat pengungkapan rangka pelaksanaan tugasnya; dan
sesuatu berlandaskan hukum dan perundang- b. Tidak diperkenankan menggunakan informasi
undangan yang berlaku di Indonesia sesuai untuk memperoleh keuntungan pribadi, atau
dengan profesinya; dalam cara apa pun, yang bertentangan dengan
c. Tidak secara sadar/sengaja terlibat dalam hukum atau merugikan tujuan PT Bank Syariah
aktivitas yang melanggar hukum, atau kegiatan Indonesia Tbk yang sah dan layak.
yang dapat merusak kredibilitas profesi
audit internal atau reputasi PT Bank Syariah 4. Kompetensi
Indonesia Tbk; dan Auditor Internal menerapkan pengetahuan,
d. Mendukung dan berkontribusi dalam mencapai kecakapan dan pengalaman yang diperlukan dalam
tujuan PT Bank Syariah Indonesia Tbk yang sah pelaksanaan tugas audit internal.
dan layak.
Aturan Perilaku:
2. Objektivitas a. Hanya terlibat dalam pelaksanaan tugas yang
Auditor Internal menunjukkan objektivitas membutuhkan pengetahuan, kecakapan dan
profesional pada tingkatan tertinggi pengalaman sesuai dengan yang dimilikinya.
dalam memperoleh, mengevaluasi dan b. Melaksanakan penugasan sesuai dengan
mengkomunikasikan informasi tentang aktivitas Standar Internasional untuk Praktik
atau proses yang ditinjau. Profesional Audit Internal.
c. Senantiasa meningkatkan keahlian, serta
Auditor Internal melakukan penilaian secara efektivitas dan kualitas hasil kerjanya secara
berimbang atas segala hal yang relevan dan tidak berkelanjutan.
dipengaruhi oleh kepentingan pribadi atau pihak
lain dalam memberikan pertimbangan. Komposisi Pegawai
Sampai dengan posisi 31 Desember 2023, SKAI memiliki
Aturan Perilaku: 108 pegawai dengan komposisi sebagai berikut:
a. Tidak diperkenankan berpartisipasi dalam
Jabatan Jumlah
suatu kegiatan atau hubungan apa pun yang
dapat, atau patut diduga dapat menghalangi SEVP Internal Audit 1
penilaian Auditor Internal secara proporsional. Group Head 3
Termasuk dalam kegiatan operasional dan Department Head 13
pengambilan keputusan.
Auditor 85
b. Dilarang menerima apa pun yang dapat, atau
patut diduga dapat, mengganggu pertimbangan Staff 6
profesionalnya; dan Total 108
c. Harus mengungkapkan semua fakta
penting yang diketahuinya, yang apabila Sertifikasi Profesi Internal Audit
tidak diungkapkan dapat menyebabkan Pengembangan kompetensi auditor dilakukan melalui
penyimpangan dalam laporan atas kegiatan Program Sertifikasi Audit, baik untuk Level Nasional
yang ditinjau. maupun Level Internasional. Rincian jumlah pegawai
yang telah memperoleh sertifikasi Level Nasional dan
3. Kerahasiaan Level Internasional sampai 31 Desember 2023 adalah
Auditor Internal menghormati nilai dan kepemilikan sebagai berikut:
informasi yang diterimanya dan tidak mengungkap
informasi tersebut tanpa kewenangan yang sah,
kecuali diharuskan secara hukum atau profesi.
452 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 455
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Jabatan Jumlah Sertifikasi
Sertifikasi Manajemen Risiko (SMR)
Group Head 3 Level 1
3 Level 2
3 Level 3
2 Level 4
1 Level 5
Department Head 13 Level 1
13 Level 2
13 Level 3
1 Level 4
Team Leader 39 Level 1
39 Level 2
1 Level 3
Officer 46 Level 1
30 Level 2
Staff 1 Level 1
Certified Fraud Examiner (CFE)
Group Head 2 CFE
Department Head 1 CFE
Certified Risk Professional (CRP)
Group Head 1 CRP
Certified Information System Auditor (CISA)
Group Head 1 CISA
Certified Information System Security Professional (CISSP)
Group Head 1 CISSP
Encase Certified Examiner (EnCE)
Group Head 1 EnCE
Computer Hacking Forensic (CHFI)
Group Head 1 CHFI
Ceritified Qualified Internal Auditor (QIA)
Group Head 1 QIA Level Manajerial
Control Objective for Information Technologies (COBIT) 4.2
Group Head 1 COBIT 4.2
Information Technology Infrastructure Library (ITIL)
Group Head 1 ITIL
Certified Bank Internal Auditor (CBIA) Level Supervisor
Group Head 1 Level Supervisor
Department Head 12 Level Supervisor
Team Leader 37 Level Supervisor
Certified Bank Internal Auditor (CBIA) Level Auditor
Group Head 1 Level Auditor
Department Head 13 Level Auditor
Team Leader 39 Level Auditor
Officer 45 Level Auditor
Staf 1 Level Auditor
Certified Internal Audit Executive (CIAE)
Group Head 2 BPKP
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 453
Page 456
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
INTERNAL
AUDIT
Pelatihan/Pengembangan Kompetensi
Rincian pengembangan kompetensi yang diikuti oleh Satuan Kerja Audit Internal, baik pimpinan maupun anggota,
diuraikan sebagai berikut:
No. Jenis Pelatihan
Technical Competency
1 Bank Mandiri Audit Course (BMAC)
2 Legal Forum
3 Workshop Digital Audit
4 Finance and Accounting for Non Finance and Accounting Internal Auditor
5 Effective Report Writing
6 SKAI Terintegrasi IT Pengamanan Malware
7 Identifikasi titik kritis kecurangan (fraud) dalam pengadaan barang dan jasa
8 Training Menaksir emas
9 Sosialisasi ICOFR dan Data Analytics
10 Grafonomi
11 SQL
12 Budgeting
13 Agile Auditing
14 Fraud Auditing 1
15 Analytical and Auditing Skill
16 Analyzing and Imrpoving Business Process
17 Phyton
18 Cobit 2019
19 Fraud Detection & Investigation Internal Auditor
20 Risk Based Audit ESG dan Pemeriksaan Audit Kinerja
Softskill Competency
1 Audit Surveillance ISO 37001-2016
2 Sharia Basic Audit Skill
3 Business Marketing Intelligence
4 Refreshment Management Risiko
5 Pelatihan Upgrading Assesor LSPKS
6 COSO
7 IAIB National Conference
8 Workshop Konferensi Internal Audit
9 Refreshment Management Risiko N2 dan N3
10 IIA National Conference 2023
11 National Anti Fraud Conference 2023
12 APU PPT PPSPM POJK 8 2023
13 Alignment Hasil Uji Petik DPS dengan SKAI
454 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 457
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Rapat Unit Audit Internal
Berdasarkan POJK Nomor 1/POJK.03/2019, Unit Kerja Internal Audit memiliki kewenangan:
1. Menyelenggarakan rapat secara berkala dan insidentil dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan Komite Audit, serta
Dewan Pengawas Syariah.
2. Mengikuti rapat yang bersifat strategis.
Frekuensi Rapat
Rincian rapat Unit Audit Internal dengan organisasi internal BSI dalam rangka pelaksanaan tugasnya, diuraikan di
bawah ini.
Rapat dengan:
Dewan Komisaris Dewan Pengawas
Direksi SEVP Internal Audit Auditor Eksternal
dan Komite Audit Syariah
Jumlah Rapat 13 9 16 4 5
Pelaksanaan Tugas Internal Audit
1. Pelaksanaan Audit
Berdasarkan Annual Audit Plan i(AAP) dan Strategi Audit Tahun 2023 yang telah disetujui oleh Direktur Utama
dan Dewan Komisaris, rencana audit tahun 2023 ditetapkan sebanyak 27 penugasan. Sedangkan realisasinya
hingga 31 Desember 2023 adalah 56 penugasan atau 207% dari target, dengan uraian sebagai berikut:
No. Jenis Audit Target AAP Realisasi Non AAP Realisasi AAP & Non AAP Persentase
1 Audit Umum 27 29 56 207%
2 Audit Investigasi - - 42 100%
Total 27 29 98 -
2. Aktivitas Audit Support
Aktivitas audit support terdiri dari:
a. Pelaksanaan independent review yaitu super App, New CMS, Google Workshop.
b. Penyediaan 238 opini atas Produk dan Aktivitas Baru (PAB).
c. Penyediaan data analytic dan pemenuhan 190 kebutuhan data untuk pemeriksaan audit eksternal dan
internal.
3. Audit Findings
Audit findings internal maupun audit eksternal didominasi oleh risiko operasional, yaitu kelemahan monitoring
portofolio pembiayaan & kualitas pembiayaan, dengan penyebab proses internal dengan rincian penyebab:
a. Kelemahan dalam perencanaan strategis.
b. Ketidakcukupan prosedur/ketentuan.
Daftar Monitoring Tindak Lanjut
Bank telah menyelesaikan 6.675 atau 92% Daftar Monitoring Tindak Lanjut (DMTL) dari target yang telah ditetapkan.
Progres tindak lanjut hasil pemeriksaan Unit Kerja Internal Audit dan Eksternal Audit periode tanggal 1 Januari 2023
sampai dengan 31 Desember 2023, sebagai berikut:
Selesai sebelum Total Selesai Desember 2023 Dalam Proses
No. Auditor Jumlah Temuan
Exit Meeting DMTL Jumlah % Jumlah %
1 Internal 3.249 1.310 1.939 1.805 93% 129 7%
2 Eksternal 3.711 2.263 1.446 1.297 90% 149 10%
Total 6.960 3.573 3.385 3.102 92% 278 8%
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 455
Page 458
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Sistem
Pengendalian Internal
Sistem Pengendalian internal merupakan mekanisme 5. Tujuan Budaya Risiko
pengawasan yang ditetapkan oleh Direksi a. Meningkatkan efektivitas budaya risiko (risk
dengan persetujuan Dewan Komisaris secara culture) pada organisasi secara menyeluruh.
berkesinambungan dengan tujuan sebagai berikut: b. Mengembangkan budaya risiko (risk culture)
1. Menjaga dan mengamankan harta kekayaan Bank. yang efektif sehingga tercipta mekanisme
2. Menjamin tersedianya laporan yang lebih akurat. yang melibatkan seluruh pegawai untuk
3. Meningkatkan kepatuhan terhadap ketentuan yang mengidentifikasi dan mencegah kelemahan
berlaku. dan penyimpangan secara dini dengan efisien
4. Mengurangi dampak keuangan/kerugian, dan efektif
penyimpangan termasuk kecurangan atau fraud, c. Mengidentifikasi kelemahan dan menilai
dan pelanggaran aspek kehati-hatian. penyimpangan secara dini dan menilai kembali
5. Meningkatkan efektivitas organisasi dan kewajaran kebijakan dan prosedur yang ada di
meningkatkan efisiensi biaya. Bank secara berkesinambungan.
TUJUAN SISTEM PENGENDALIAN INTERN KESESUAIAN SISTEM PENGENDALIAN
Tujuan Sistem Pengendalian Intern Bank mencakup INTERN DENGAN KERANGKA YANG
pengendalian keuangan, operasional dan kepatuhan DIAKUI SECARA INTERNASIONAL (COSO-
terhadap perundang-undangan yang berlaku dengan INTERNAL CONTROL FRAMEWORK)
penjelasan sebagai berikut: Sistem Pengendalian Internal terdiri dari 8 (delapan)
1. Tujuan Strategis komponen yang saling berkaitan satu sama lain dan
Untuk mencapai sasaran pertumbuhan bisnis Bank diterapkan secara efektif pada seluruh level organisasi
secara berkesinambungan sejalan dengan visi dan Bank Syariah Indonesia dalam rangka mengawal
misi Bank. tercapainya tujuan Bank. Sistem Pengendalian
2. Tujuan Kepatuhan Internal ini merupakan pengembangan 5 (lima) elemen
Untuk menjamin bahwa semua kegiatan usaha Bank pokok Sistem Pengendalian Internal yang diatur oleh
telah dilaksanakan sesuai dengan prinsip syariah Regulator berdasarkan POJK No. 35/SEOJK.03/2017
dan peraturan perundang-undangan yang berlaku, tentang Pedoman Standar Sistem Pengendalian Intern
baik ketentuan yang dikeluarkan oleh pemerintah, Bagi Bank Umum.
regulator perbankan, otoritas pengawasan Bank
maupun kebijakan, ketentuan, dan prosedur intern Di BSI, Sistem Pengendalian Intern diwujudkan dalam
yang ditetapkan Bank. bentuk Kebijakan Sistem Pengendalian Intern yang
3. Tujuan Informasi merujuk pada COSO Model tahun 2008 sebagaimana
Untuk menjamin ketersediaan informasi keuangan telah dikembangkan oleh Committee of Sponsoring
yang handal kepada manajemen secara benar, Organizations of the Treadway Commission (COSO), yang
lengkap dan tepat waktu, relevan yang diperlukan terdiri atas :
dalam rangka pengambilan keputusan yang tepat 1. Lingkungan pengendalian (Internal Environment)
dan dapat dipertanggungjawabkan. 2. Penetapan tujuan (Objective Setting)
4. Tujuan Operasional 3. Identifikasi kejadian/peristiwa (Event Identification)
a. Untuk menjaga efisiensi dan efektivitas dari 4. Penilaian risiko (Risk Assessment)
kegiatan usaha Bank 5. Respon atas risiko (Risk Response)
b. Meningkatkan efektivitas dan efisiensi dalam 6. Aktivitas pengendalian (Control Activity)
menggunakan aset dan sumber daya lainnya 7. Informasi dan komunikasi (Information &
dalam rangka melindungi Bank dari risiko Communication)
kerugian 8. Pemantauan (Monitoring)
456 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 459
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
HASIL REVIEW SISTEM PENGENDALIAN Kelemahan dalam pengendalian intern baik yang
INTERNAL diidentifikasi oleh satuan unit kerja operasional (risk
Direksi bertanggung jawab atas terselenggaranya taking unit), Unit Kerja Internal Audit maupun pihak
Sistem Pengendalian Intern yang andal dan efektif serta lainnya, harus segera dilaporkan kepada dan menjadi
memiliki kewajiban untuk meningkatkan budaya sadar perhatian pejabat atau Direksi yang berwenang.
risiko yang efektif dan memastikan bahwa hal tersebut Kelemahan pengendalian intern yang material harus
telah melekat di setiap level organisasi. juga dilaporkan kepada Dewan Komisaris.
Internal Audit bertanggung jawab untuk mengevaluasi PERNYATAAN DIREKSI DAN/ATAU DEWAN
dan berperan aktif dalam meningkatkan efektivitas KOMISARIS ATAS KECUKUPAN SISTEM
Sistem Pengendalian Intern secara berkesinambungan PENGENDALIAN INTERNAL EVALUASI
terkait dengan pelaksanaan operasional bank dalam PELAKSANAAN SISTEM PENGENDALIAN
mencapai sasaran yang telah ditetapkan perusahaan. INTERNAL
Internal Audit melakukan audit secara periodik maupun Direksi bertanggung jawab atas terselenggaranya
insidental terhadap seluruh aktivitas di Unit Kerja. Sistem Pengendalian Intern yang andal dan efektif serta
Berdasarkan evaluasi yang telah dilakukan selama memiliki kewajiban untuk meningkatkan budaya sadar
tahun 2023, diperoleh hasil bahwa Sistem Pengendalian risiko yang efektif dan memastikan bahwa hal tersebut
Intern di PT Bank Syariah Indonesia Tbk secara umum telah melekat di setiap level organisasi.
telah memadai. Hasil review tersebut telah disampaikan
kepada Direksi dan Komisaris untuk ditindaklanjuti dan Internal Audit bertanggung jawab untuk mengevaluasi
diawasi pelaksanaannya secara efektif. Dalam rangka dan berperan aktif dalam meningkatkan efektivitas
memperkuat Sistem Pengendalian Intern, khususnya Sistem Pengendalian Intern secara berkesinambungan
untuk mengendalikan kejadian fraud, BSI juga telah terkait dengan pelaksanaan operasional Bank dalam
menerapkan strategi anti fraud yang komprehensif dan mencapai sasaran yang telah ditetapkan perusahaan.
terintegrasi sebagai bagian dari kebijakan strategis. Internal Audit melakukan audit secara periodik maupun
insidentil terhadap seluruh aktivitas di Unit Kerja.
TINJAUAN ATAS EFEKTIVITAS SISTEM
PENGENDALIAN INTERN Pada tahun 2023, Direksi dan Dewan Komisaris
Bank melakukan pemantauan secara terus menerus memandang bahwa pelaksanaan Sistem Pengendalian
terhadap kecukupan dan efektivitas pelaksanaan Internal di BSI telah memadai untuk menciptakan kinerja
pengendalian intern, dengan cara: yang andal dan efisien di bidang: keuangan, operasional,
1. Memastikan bahwa fungsi pemantauan telah serta kepatuhan terhadap perundang-undangan.
ditetapkan secara jelas dan terstruktur dengan baik
2. Menetapkan pejabat yang ditugaskan memantau AUDIT TERINTEGRASI
efektivitas pelaksanaan pengendalian intern Rangkaian proses dalam audit terintegrasi, antara lain:
3. Menetapkan frekuensi yang tepat untuk kegiatan • SKAI melaporkan ringkasan audit intern kepada
pemantauan pejabat yang membawahkan fungsi audit intern
4. Mengintegrasikan Sistem Pengendalian Intern dari perusahaan induk.
ke dalam kegiatan operasional dan menyediakan • Dewan Komisaris melakukan komunikasi dengan
laporan-laporan rutin yang diperlukan fungsi audit intern dari perusahaan induk agar fungsi
5. Melakukan kaji ulang terhadap hasil evaluasi audit intern dari perusahaan induk menyusun ruang
dari unit kerja/pegawai yang ditugaskan untuk lingkup audit dan menjalankan kegiatan audit intern
melakukan pemantauan dengan cakupan yang memadai pada Bank, dengan
6. Memberikan informasi/feedback yang tepat kepada tetap memperhatikan perundang-undangan.
pihak yang berkepentingan
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 457
Page 460
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Manajemen
Risiko
Pembahasan tentang manajemen risiko disampaikan pada bab tersendiri yang terdapat dalam Laporan Tahunan ini.
Akuntan
Publik
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 3. Praktik internal audit bank mencakup penerapan
32/POJK.03/2016 tentang perubahan atas No. 6/ standar profesional audit intern yang ditetapkan
POJK.03/2015 tentang Transparansi dan Publikasi oleh asosiasi audit internal.
Laporan Bank, audit terhadap Laporan keuangan Bank
untuk tahun buku 2022 telah dilakukan oleh Akuntan Tujuan audit adalah untuk menyatakan pendapat atas
Publik yang independen, kompeten, profesional dan laporan keuangan. Audit Pihak Kedua dilaksanakan
obyektif sesuai dengan Standar Profesional Akuntan berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh
Publik, serta perjanjian kerja dan ruang lingkup audit Institut Akuntan Publik Indonesia (Standar Auditing
yang telah ditetapkan. Indonesia). Standar tersebut mengharuskan Pihak
Kedua mematuhi ketentuan etika, merencanakan dan
Pihak Bank melakukan pertemuan secara rutin melaksanakan audit untuk memperoleh keyakinan
dengan auditor eksternal untuk membahas beberapa memadai tentang apakah laporan keuangan bebas dari
permasalahan penting yang signifikan. Hal itu dilakukan kesalahan penyajian material.
agar proses audit sesuai dengan Standar Profesional
Akuntan dan perjanjian kerja serta ruang lingkup audit Suatu audit melibatkan pelaksanaan prosedur untuk
yang telah ditetapkan. Selain itu, hasil audit dapat selesai memperoleh bukti audit tentang angka-angka dan
sesuai dengan target waktu yang telah ditetapkan. pengungkapan dalam laporan keuangan. Prosedur
yang dipilih bergantung pada pertimbangan auditor,
PENERAPAN FUNGSI AUDIT EKSTERNAL termasuk penilaian terhadap risiko kesalahan penyajian
Auditor Eksternal memiliki fungsi untuk melakukan material dalam laporan keuangan, baik yang disebabkan
audit laporan keuangan Bank, membentuk dan oleh kecurangan maupun kesalahan. Dalam melakukan
menyatakan pendapat atas kewajaran laporan keuangan penilaian risiko tersebut, auditor mempertimbangkan
Bank serta menguji pengendalian internal, termasuk pengendalian internal yang relevan dengan penyusunan
pengujian kembali item yang sudah diuji oleh Internal dan penyajian wajar laporan keuangan Pihak Pertama
Audit dan observasi dari prosedur yang dilakukan oleh untuk merancang prosedur audit yang tepat sesuai
Internal Audit. dengan kondisinya, tetapi bukan untuk tujuan
menyatakan opini atas efektivitas pengendalian internal
Pertimbangan perlunya Audit Eksternal bagi sebuah Pihak Pertama.
Bank antara lain sebagai berikut:
1. Penerapan tata kelola yang baik membutuhkan Peraturan Bank Indonesia Nomor 11/3/PBI/2009
fungsi audit internal yang independen serta tanggal 29 Januari 2009 tentang Bank Umum Syariah,
memiliki kewenangan, sumber daya kompeten, dan Pasal 3 menegaskan bahwa Bank harus memiliki
akses informasi yang memadai. anggaran dasar yang selain memenuhi persyaratan
2. Pelaksanaan audit intern yang efektif memberikan anggaran dasar, sebagaimana diatur dalam ketentuan
jaminan independen kepada Bank terkait kualitas peraturan perundang-undangan juga harus memuat
dan efektivitas pengendalian internal, manajemen ketentuan: c. RUPS Bank yang menetapkan tugas
risiko, serta proses dan sistem tata kelola untuk manajemen, remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi,
melindungi organisasi dan reputasi Bank; Laporan pertanggungjawaban tahunan, penunjukan
458 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 461
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
dan biaya jasa akuntan publik, penggunaan laba, dan 2. KAP dan/atau AP yang telah melaksanakan
hal-hal lainnya yang ditetapkan dalam ketentuan Bank pekerjaan audit dengan baik, dapat diusulkan
Indonesia. kembali guna melakukan audit laporan keuangan
tahunan tahun buku berikutnya setelah
Sementara Peraturan OJK Nomor 6/POJK.03/2015 mempertimbangkan persyaratan dalam ketentuan
tanggal 31 Maret 2015 tentang Transparansi dan yang berlaku. Syarat untuk mengaudit laporan
Publikasi Laporan Bank, Pasal 6: Laporan keuangan keuangan Perseroan untuk tahun buku yang
posisi akhir bulan Desember yang diumumkan secara berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dan
triwulan dan tahunan wajib diaudit oleh Akuntan Publik evaluasi Dewan Komisaris sebagai berikut:
yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan. a. Kantor Akuntan Publik mempunyai izin usaha
dari Kementerian Keuangan yang masih
Peraturan OJK No. 13/POJK.03/2017 tanggal 27 Maret berlaku.
2017 tentang Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan b. Kantor Akuntan Publik terdaftar pada Sistem
Kantor Akuntan Publik Dalam Kegiatan Jasa Keuangan Informasi Kantor Akuntan Publik Badan
Pasal 13 ayat (1): Penunjukan Akuntan Publik (AP) Pemeriksa Keuangan.
dan/atau Kantor Akuntan Publik (KAP) yang akan c. Akuntan Publik yang menjadi Signing Partner
memberikan jasa audit atas informasi keuangan historis terdaftar aktif pada pusat Pembinaan Profesi
tahunan wajib diputuskan oleh Rapat Umum Pemegang Keuangan Kementerian Keuangan dan
Saham Pihak yang Melaksanakan Kegiatan Jasa Otoritas Jasa Keuangan dan Bank BUMN yang
Keuangan dengan mempertimbangkan usulan Dewan tergabung dalam Himpunan Bank Negara.
Komisaris. d. Berafiliasi sebagai member (bukan
korespondensi) dari KAP yang berskala
PENUNJUKAN AKUNTAN PUBLIK internasional.
1. Penunjukan KAP dan AP serta penetapan biaya/ e. Berpengalaman melakukan audit laporan
honorariumnya untuk mengaudit buku Perseroan keuangan tahunan bank umum yang breast
yang sedang berjalan dilakukan berdasarkan usulan lebih dari Rp 10 triliun
Dewan Komisaris sesuai rekomendasi Komite f. Berpengalaman melakukan audit laporan
Audit. keuangan tahunan bank Syariah atau unit
usaha Syariah.
KANTOR AKUNTAN PUBLIK
Tahun KAP Periode KAP Nama Akuntan Periode Akuntan Biaya Jasa Audit (Rp)
2023 Kantor Akuntan 1 tahun penugasan M. Jusuf Wibisana 1 tahun penugasan 5.600.000.000
Tanudiredja, Wibisana, (termasuk: PPN & OPE)
Rintis & Rekan (firma
anggota jaringan global
PwC)
2022 Kantor Akuntan 1 tahun penugasan M. Jusuf Wibisana 1 tahun penugasn 5.400.000.000
Tanudiredja, Wibisana, (termasuk: PPN & OPE)
Rintis & Rekan (firma
anggota jaringan global
PwC)
2021 Kantor Akuntan 1 tahun penugasan M. Jusuf Wibisana 1 tahun penugasn 5.100.000.000
Tanudiredja, Wibisana, (termasuk: PPN & OPE)
Rintis & Rekan (firma
anggota jaringan global
PwC)
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 459
Page 462
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
AKUNTAN
PUBLIK
JASA LAIN YANG DIBERIKAN kendala yang terjadi selama proses audit berlangsung.
Tidak ada jasa lain yang diberikan, kecuali laporan Agar proses audit sesuai dengan Standar Profesional
keuangan dan penerapan prosedur yang disepakati Akuntan serta perjanjian kerja dan ruang lingkup audit
mengenai laporan hasil evaluasi kinerja dan audit PSA yang telah ditetapkan dan selesai sesuai target waktu
62. yang telah ditetapkan, secara rutin dilakukan pertemuan
yang membahas beberapa permasalahan penting yang
OPINI AUDIT TAHUN BUKU signifikan.
Hasil audit memberikan opini “Wajar”, dalam semua
hal yang material, posisi keuangan PT Bank Syariah KOORDINASI AUDITOR EKSTERNAL DAN
Indonesia Tbk pada tanggal 31 Desember 2023, serta KOMITE AUDIT
laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain, Bank Syariah Indonesia senantiasa berupaya
laporan perubahan ekuitas, laporan arus kas, laporan meningkatkan komunikasi antara Kantor Akuntan
sumber dan penyaluran dana zakat, dan laporan sumber Publik, Komite Audit dan Internal Audit untuk dapat
dan penggunaan dana kebajikan untuk tahun yang meminimalisir kendala-kendala yang mungkin terjadi
berakhir pada tanggal tersebut, sesuai dengan Standar selama proses audit berlangsung. Agar proses audit
Akuntansi Keuangan di Indonesia. sesuai dengan Standar Profesional Akuntan serta
perjanjian kerja dan ruang lingkup audit yang telah
Koordinasi Auditor Eksternal dan Komite Audit Bank ditetapkan dan selesai sesuai target waktu yang telah
Syariah Indonesia senantiasa berupaya meningkatkan ditetapkan, secara rutin dilakukan pertemuan yang
komunikasi antara Kantor Akuntan Publik, Komite Audit membahas beberapa permasalahan penting yang
dan Internal Audit untuk dapat meminimalisir kendala- signifikan.
Kebijakan Anti Pencucian Uang (APU),
Pencegahan Pendanaan Terorsime (PPT)
dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi
Senjata Pemusnah Massal (PPPSPM)
Indonesia mencatat sejarah di bidang APU, PPT, dan terhadap potensi terjadinya pencucian uang, pendanaan
PPPSPM dengan bergabung menjadi anggota penuh terorisme maupun pendanaan proliferasi senjata
Financial Action Task Force (FATF) ke-40 pada 27 Oktober pemusnah massal.
2023. Keanggotaan penuh di FATF ini memiliki arti
penting, mengingat FATF adalah forum internasional Tindak Pidana Pencucian Uang (TPPU), Tindak Pidana
yang bertujuan menetapkan standar global rezim anti Pendanaan Teroris (TPPT), dan Pendanaan Proliferasi
pencucian uang dan pendanaan terorisme, serta hal-hal Senjata Pemusnah Massal (PPSPM) merupakan
lain yang mengancam integritas dan stabilitas sistem kejahatan lintas negara, sehingga sangat berisiko
keuangan internasional. bagi banyak negara termasuk Indonesia. Kejahatan
tersebut dapat menimbulkan kerugian yang berdampak
Keanggotaan Indonesia di FATF akan meningkatkan terhadap perekonomian dan keuangan negara. Lembaga
kredibilitas perekonomian nasional dan persepsi perbankan dengan fungsi intermediasi berpotensi
positif terhadap sistem keuangan di dalam negeri. dijadikan sarana pencucian uang pendanaan terorisme
Kepercayaan investor kepada Indonesia akan dan pendanaan proliferasi. Karena itu, pencegahannya
meningkat dengan adanya keyakinan bahwa modal yang membutuhkan koordinasi dan kerja sama seluruh
mereka investasikan aman dan memiliki risiko rendah pemangku kepentingan.
460 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 463
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
PT Bank Syariah Indonesia (“BSI”, “Bank”) sebagai 9. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 31/
bagian dari industri perbankan nasional dengan jaringan SEOJK.01/2019 tanggal 26 Desember 2019
nasional dan global memiliki peranan penting untuk tentang Pedoman Pemblokiran Secara Serta Merta
memastikan integritas transaksi keuangan atas seluruh Atas Dana Nasabah Di Sektor Jasa Keuangan Yang
produk dan layanan yang digunakan oleh nasabah. BSI Identitasnya Tercantum Dalam Daftar Pendanaan
juga membantu penegakan hukum dalam menjalankan Proliferasi Senjata Pemusnah Massa
program anti pencucian uang pencegahan pendanaan 10. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No.47/
terorisme dan pendanaan proliferasi. SEOJK.04/2017 tanggal 06 September 2017
tentang Penerapan Program Anti Pencucian Uang
Bagi BSI, komitmen tersebut bukan sekadar upaya dan Pencegahan Pendanaan Terorisme di Sektor
memenuhi peraturan perundang-undangan. Lebih Pasar Modal
dari itu, demi menjaga kemaslahatan manusia serta 11. Peraturan Kepala PPATK No. PER-11/1.02/
menghilangkan mudarat dengan memperhatikan nilai- PPATK/09/2012, perihal Transaksi Keuangan
nilai dasar syariah. Tunai Yang Dikecualikan dari Kewajiban Pelaporan,
berikut segala perubahannya.
DASAR HUKUM PELAKSANAAN 12. Peraturan Kepala PPATK No. PER-11/1.02/
BSI senantiasa melaksanakan kegiatan usaha dengan PPATK/06/2013, perihal Identifikasi Transaksi
mengedepankan prinsip kehati-hatian sebagai upaya Keuangan Mencurigakan Bagi Penyedia Jasa
mitigasi terhadap risiko pencucian uang, pendanaan Keuangan, berikut segala perubahannya.
terorisme dan pendanaan proliferasi senjata pemusnah 13. Peraturan Kepala PPATK No. PER-21/1.02/
massal. Bank mengacu pada peraturan perundang- PPATK/11/2013, perihal Identifikasi Transaksi
undangan dalam implementasi APU PPT. Rinciannya Keuangan Tunai Bagi Penyedia Jasa Keuangan,
adalah: berikut segala perubahannya.
14. Peraturan Kepala PPATK No. PER-02/1.02/
A. Ketentuan Eksternal: PPATK/02/2014, perihal Sistem Informasi
1. Undang-undang RI No. 8 tahun 2010 tentang Pengguna Jasa Terpadu, berikut segala
Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana perubahannya.
Pencucian Uang 15. Peraturan Kepala PPATK No. Per-02/1.02/
2. Undang-undang RI No. 9 tahun 2013 tentang PPATK/02/15, perihal Kategori Pengguna Jasa yang
Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana Berpotensi Melakukan Tindak Pidana Pencucian
Pendanaan Terorisme Uang, berikut segala perubahannya.
3. Undang-undang No. 21 tahun 2008 tentang 16. Peraturan Kepala PPATK No.18 Tahun 2017
Perbankan Syariah tanggal 16 November 2017 Tentang Pelaksanaan
4. Undang-undang RI No. 3 Tahun 2011 tanggal 23 Penghentian Sementara dan Penundaan Transaksi
Maret 2011, perihal Transfer Dana, berikut segala Oleh Penyedia Jasa Keuangan
perubahannya 17. Peraturan Kepala PPATK No. 11 Tahun 2020
5. POJK No. 8 tahun 2023 tentang Penerapan Program Tentang Tata Cara Pemanfaatan Aplikasi Politically
Anti Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan Exposed Person
Terorisme dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi 18. Peraturan Kepala PPATK No. 11 Tahun 2021
Senjata Pemusnah Massal di Sektor Jasa Keuangan Tentang Sistem Informasi Terduga Pendanaan
6. SEOJK No. 32/SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Terorisme
Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan 19. Surat Edaran PPATK No. SE-01/1.02/PPATK/02/14,
Pendanaan Terorisme di Sektor Perbankan perihal Contoh Penggunaan Pendekatan Pelaku
7. SEOJK No.38/SEOJK.01/2017 tanggal 18 Juli 2017 Dan Pendekatan Rekening Dalam Pelaksanaan
tentang Pedoman Pemblokiran Secara Serta Merta Identifikasi Transaksi Keuangan Tunai, berikut
atas Dana Nasabah di Sektor Jasa Keuangan yang segala perubahannya.
Identitasnya Tercantum dalam Daftar Terduga 20. Surat Edaran PPATK No.SE-02/1.02/PPATK/03/14,
Teroris dan Organisasi Teroris, berikut segala perihal Tata Cara Penyampaian Informasi Pengguna
perubahannya. Jasa Terpadu, berikut segala perubahannya.
8. SEOJK No. 29/SEOJK.01/2019 tanggal 23 21. Surat Edaran PPATK No. 1 tahun 2019 tanggal 31
Desember 2019 tentang Perubahan atas Surat Januari 2019 tentang Indikator Transaksi Keuangan
Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 38/ Mencurigakan Terkait Biro/Agen Perjalanan Ibadah
SEOJK.01/2017 Tentang Pedoman Pemblokiran Umrah.
Secara Serta Merta atas Dana Nasabah di Sektor
Jasa Keuangan Yang Identitasnya Tercantum Dalam
Daftar Terduga Teroris Dan Organisasi Teroris.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 461
Page 464
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
KEBIJAKAN ANTI PENCUCIAN UANG (APU), PENCEGAHAN PENDANAAN TERORSIME (PPT)
DAN PENCEGAHAN PENDANAAN PROLIFERASI SENJATA PEMUSNAH MASSAL (PPPSPM)
22. Surat Edaran PPATK No. 08 tahun 2019 tanggal 5. Petunjuk Teknis Operasional Pemenuhan
05 Agustus 2019 tentang Indikator Transaksi Permintaan data Keuangan Nasabah dan Perintah
Keuangan Mencurigakan Terkait Tindak Pidana Pemblokiran Rekening dari Pihak Ketiga tahun
Narkotika. 2023.
6. Petunjuk Teknis Operasional Aplikasi BISA (BSI
B. Ketentuan Internal: Integrated System of AML CFT), tahun 2021.
1. Kebijakan Hukum, Kepatuhan dan APU PPT PT
Bank Syariah Indonesia Tbk. PENGELOLA APU PPT & PPPSPM
2. Standar Prosedur Pengendalian Anti Pencucian Pengelolaan dalam penerapan APU PPT dan PPPSPM
Uang (APU), Pencegahan Pendanaan Terorisme di PT Bank Syariah Indonesia Tbk (“BSI”, “Bank”)
(PPT) dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi dilaksanakan oleh Unit Kerja AML/APU PPT Group
Senjata Pemusnah Massal (PPPSPM) PT Bank (AMG). Dewan Komisaris dan Direksi mengawasi secara
Syariah Indonesia Tbk, September 2023. aktif implementasi pengelolaannya.
3. Petunjuk Teknis Operasional Individual Risk
Assessment, Juli 2023. Tugas, tanggung jawab, kewenangan Dewan Komisaris
4. Petunjuk Teknis Operasional Supervisi dan Uji petik dan Direksi/SEVP terkait dengan pengawasan dan
AML Officer tahun 2023. penerapan program APU PPT dan PPPSPM antara lain:
Pelaksana Tugas dan Tanggung Jawab
Dewan Komisaris Pengawasan aktif Dewan Komisaris paling kurang mencakup:
a. Memastikan Bank memiliki Kebijakan dan Prosedur penerapan program APU PPT & PPPSPM;
b. Memberikan persetujuan atas Kebijakan dan Prosedur penerapan program APU PPT & PPPSPM
yang diusulkan oleh Direksi;
c. Melakukan evaluasi atas kebijakan dan prosedur penerapan program APU PPT & PPPSPM;
d. Melakukan pengawasan atas pelaksanaan tanggung jawab Direksi terhadap penerapan program APU
PPT & PPPSPM, termasuk komitmen yang dibuat oleh Bank kepada regulator;
e. Memastikan adanya pembahasan terkait Pencucian Uang, Pendanaan Terorisme dan/atau Pendanaan
Proliferasi Senjata Pemusnah Massal dalam rapat Direksi dan Dewan Komisaris;
f. Memberi masukan/saran kepada Direksi mengenai penerapan program APU PPT & PPPSPM.
Direksi/SEVP Pengawasan aktif Direksi/SEVP paling kurang mencakup:
a. Mengusulkan kebijakan tertulis Program APU PPT & PPPSPM kepada Dewan Komisaris;
b. Memastikan penerapan Program APU PPT & PPPSPM dilaksanakan sesuai dengan kebijakan dan
prosedur tertulis yang telah ditetapkan;
c. Membentuk Unit Kerja khusus yang melaksanakan Program APU PPT & PPPSPM dan/atau menunjuk
pejabat yang bertanggung jawab terhadap Program APU PPT & PPPSPM;
d. Melakukan pengawasan atas kepatuhan Unit Kerja dalam menerapkan Program APU PPT & PPPSPM;
e. Memastikan bahwa kebijakan dan prosedur tertulis mengenai Program APU PPT & PPPSPM sejalan
dengan perubahan dan pengembangan produk, jasa, dan teknologi Bank, serta sesuai dengan
perkembangan modus TPPU, TPPT dan/atau PPSPM; dan
f. Memastikan bahwa seluruh pegawai, khususnya pegawai dari unit kerja terkait dan pegawai baru,
telah mengikuti pelatihan yang berkaitan dengan Program APU PPT & PPPSPM sebanyak 1 (satu) kali
dalam 1 (satu) tahun.
g. Memastikan adanya pembahasan terkait penerapan program APU PPT & PPPSPM dalam rapat
Direksi.
Direktur a. Menetapkan langkah-langkah yang diperlukan untuk memastikan Bank telah memenuhi ketentuan
Kepatuhan regulator tentang APU PPT & PPPSPM dan peraturan perundang-undangan lainnya yang terkait dan
berlaku.
b. Memastikan cakupan Pengawasan aktif Direksi telah terpenuhi secara memadai.
c. Memantau dan menjaga kepatuhan Bank terhadap seluruh komitmen yang dibuat oleh Bank kepada
regulator, antara lain komitmen dalam Action Plan, Laporan Rencana Kegiatan Pengkinian Data, dan
hasil Pengawasan Regulator yang terkait dengan penerapan Program APU PPT & PPPSPM.
d. Memantau pelaksanaan tugas Unit Kerja Khusus dan/atau pejabat Bank yang bertanggungjawab atas
penerapan Program APU, PPT dan PPPSPM.
462 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 465
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Pelaksana Tugas dan Tanggung Jawab
e. Memberikan persetujuan terhadap pelaporan kepada regulator terkait:
1) Laporan Transaksi Keuangan Mencurigakan
2) Laporan Rencana dan Realisasi Pengkinian Data kepada Regulator
3) Penundaan dan penghentian sementara transaksi.
4) Penutupan hubungan usaha dan penolakan transaksi.
5) Penutupan hubungan usaha dengan pengembalian dana sesuai melalui instansi sesuai dengan
perundang-undangan yang berlaku.
6) Penetapan petugas, pelapor dan petugas administrator dalam rangka pelaporan kepada PPATK.
7) Laporan lainnya terkait APU PPT & PPPSPM yang disampaikan oleh Direksi kepada otoritas
pengawas kantor cabang luar negeri.
Unit Kerja Khusus 1. Pembentukan Unit Kerja Khusus APU PPT / (AML /APU PPT Group)
APU PPT & PPPSPM Dalam rangka melaksanakan Program APU PPT & PPPSPM, Bank wajib didukung oleh Unit Kerja
Khusus (UKK) yang menangani dan mengelola Program APU PPT & PPPSPM Bank.
UKK Bank disebut dengan Satuan Kerja Anti Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan Terorisme dan
Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah massal, dalam hal ini berada di AML / APU PPT
Group (AMG).
Pembentukan tersebut memperhatikan sebagai berikut:
a. Pimpinan dan staf di unit kerja APU PPT & PPPSPM Group tidak merangkap fungsi lain dan hanya
dapat merangkap fungsi manajemen risiko dan/atau fungsi kepatuhan. Pejabat dan staff tersebut
dilarang ditempatkan pada posisi yang menghadapi benturan kepentingan (conflict of interest)
dalam melaksanakan tanggung jawabnya;
b. Pimpinan unit kerja APU PPT & PPPSPM ditetapkan dan diangkat oleh Direksi;
c. Unit kerja yang berada di bawah koordinasi Direksi secara langsung dalam struktur organisasi
Bank;
d. Unit kerja AML/APU PPT Group bersifat independen dari fungsi lain;
e. Penanggung jawab program APU PPT & PPPSPM untuk bank Kustodi hanya dapat merangkap
fungsi kepatuhan dan harus terpisah dari fungsi audit internal. Penanggung jawab program APU
PPT & PPPSPM untuk bank Kustodi dapat dirangkap oleh Penanggung jawab program APU PPT
& PPPSPM Bank.
2. Kepala unit kerja AML / APU PPT Grup (AMG) wajib memenuhi kriteria paling sedikit:
a. Memenuhi persyaratan independensi;
b. Menguasai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan ketentuan peraturan perundang-undangan;
c. Tidak melaksanakan tugas lain di luar Fungsi APU PPT & PPPSPM;
d. Memiliki komitmen yang tinggi untuk melaksanakan dan mengembangkan Program APU PPT &
PPPSPM;
e. Memiliki kewenangan untuk mengakses seluruh data nasabah dan informasi lainnya yang terkait
dalam rangka pelaksanaan tugas;
f. Mewujudkan terlaksananya Program APU PPT dan PPPSPM pada semua tingkatan organisasi
dan kegiatan usaha Bank;
g. Mengelola Risiko APU PPT & PPPSPM yang dihadapi oleh Bank;
h. Memastikan agar kebijakan, ketentuan, sistem, dan prosedur serta kegiatan usaha yang
dilakukan oleh Bank telah sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan, ketentuan PPATK
dan ketentuan peraturan perundang-undangan serta rekomendasi Financial Action Task Force
(FATF).
3. Tugas dan Fungsi Unit Kerja AML / APU PPT:
a. Unit Kerja AML / APU PPT dipimpin oleh Kepala unit kerja APU PPT yang secara struktural
bertanggung jawab langsung kepada Direktur yang membawahi Fungsi Kepatuhan terkait APU
PPT dan PPPSPM.
b. Tugas, tanggung jawab, dan kewenangan Unit Kerja APU PPT
1) Membuat langkah-langkah untuk mendukung terciptanya penguatan pemahaman
penerapan program APU PPT dan PPPSPM di seluruh kegiatan usaha dan jaringan Bank (baik
di Indonesia maupun kantor cabang luar negeri);
2) Melakukan identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan pengendalian terhadap potensi risiko
APU PPT & PPPSPM dengan mengacu pada ketentuan Otoritas Jasa Keuangan, PPATK
dan peraturan lainnya, termasuk ketentuan yang berlaku di mana kantor bank luar negeri
beroperasi;
3) Menilai dan mengevaluasi efektivitas, kecukupan, dan kesesuaian kebijakan, ketentuan,
sistem maupun prosedur yang dimiliki oleh BSI dengan ketentuan peraturan perundang-
undangan;
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 463
Page 466
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
KEBIJAKAN ANTI PENCUCIAN UANG (APU), PENCEGAHAN PENDANAAN TERORSIME (PPT)
DAN PENCEGAHAN PENDANAAN PROLIFERASI SENJATA PEMUSNAH MASSAL (PPPSPM)
Pelaksana Tugas dan Tanggung Jawab
4) Menganalisis secara berkala penilaian risiko tindak pidana Pencucian Uang dan/atau tindak
pidana Pendanaan Terorisme terkait dengan Nasabahnya, negara atau area geografis,
produk, jasa, transaksi atau jaringan distribusi (delivery channels). Penilaian risiko tersebut
wajib mengacu pada penilaian risiko Indonesia terhadap tindak pidana Pencucian Uang dan
tindak Pidana Pendanaan Terorisme secara Nasional (National Risk Asessment) dan secara
sectoral (Sectoral Risk Asessment);
5) Menyusun, melakukan pengkinian dan mengusulkan pedoman penerapan Program APU PPT
kepada Direktur yang membawahkan fungsi Kepatuhan;
6) Melakukan kaji ulang dan/atau merekomendasikan pengkinian dan penyempurnaan
kebijakan, ketentuan, sistem maupun prosedur yang dimiliki oleh Bank agar sesuai dengan
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan ketentuan peraturan perundang-undangan;
7) Melakukan upaya untuk memastikan bahwa kebijakan, ketentuan, sistem dan prosedur, serta
kegiatan usaha Bank telah sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan ketentuan
peraturan perundang-undangan, serta rekomendasi Financial Action Task Force (FATF);
8) Melakukan review terhadap kebijakan dan prosedur agar telah sesuai dengan perubahan dan
perkembangan yang meliputi antara lain produk, jasa, dan teknologi di sektor jasa keuangan,
kegiatan dan kompleksitas usaha Bank, volume transaksi Bank, dan modus Pencucian Uang
dan/atau Pendanaan Terorisme minimal 1 (satu) kali dalam 1 (satu) tahun, dan menyusun
perubahan kebijakan dan prosedur paling lama 6 (enam) bulan sejak hasil review;
9) Memantau rekening nasabah dan pelaksanaan transaksi nasabah;
10) Melakukan evaluasi terhadap hasil pemantauan dan analisis transaksi Nasabah untuk
memastikan ada atau tidak adanya Transaksi Keuangan Mencurigakan, Transaksi Keuangan
Tunai dan/atau transaksi keuangan transfer dana dari dan ke luar negeri;
11) Menatausahakan hasil pemantauan dan evaluasi;
12) Menyusun laporan Transaksi Keuangan Mencurigakan, Transaksi Keuangan Tunai dan/atau
Transaksi Keuangan Transfer Dana Dari dan Keluar Negeri;
13) Memantau, menganalisis dan merekomendasikan kebutuhan pelatihan tentang penerapan
program APU PPT & PPPSPM bagi pejabat dan/atau pegawai bank;
14) Memastikan penerapan APU PPT & PPPSPM di antaranya terkait dengan:
a) Ketersediaan sistem yang dapat mengidentifikasi, menganalisis, memantau dan
menyediakan laporan secara efektif mengenai profil, karakteristik, atau kebiasaan pola
transaksi yang dilakukan oleh Nasabah;
b) Ketersediaan mekanisme komunikasi yang baik dari setiap satuan kerja terkait kepada
unit kerja khusus atau pejabat yang bertanggung jawab terhadap penerapan program
APU PPT & PPPSPM dengan menjaga kerahasiaan informasi dan memperhatikan
ketentuan anti tipping-off;
c) Adanya identifikasi area dan usaha yang berisiko tinggi yang terkait dengan penerapan
program APU PPT & PPPSPM dengan mengacu pada ketentuan peraturan perundang-
undangan dan sumber informasi yang memadai;
d) Memastikan bahwa formulir yang berkaitan dengan Nasabah telah mengakomodasi data
yang diperlukan dalam penerapan program APU PPT dan PPPSPM:
i. Telah dilaksanakan pengkinian data nasabah oleh unit kerja terkait.
ii. Seluruh kegiatan dalam rangka penerapan program APU PPT & PPPSPM terlaksana
dengan baik.
15) Menjaga kerahasiaan informasi dengan memperhatikan ketentuan Anti Tipping Off;
16) Melakukan pengawasan maupun tugas lain yang terkait dengan penerapan pemenuhan APU
PPT & PPPSPM;
17) Menerima, melakukan analisis, dan menyusun laporan Transaksi Keuangan Mencurigakan
dan/atau Transaksi Keuangan Tunai yang disampaikan oleh satuan kerja;
18) Memantau secara berkala dan memastikan tindak lanjut terhadap DTTOT dan DPPSPM telah
sesuai dengan peraturan perundang-undangan mengenai pencegahan dan pemberantasan
TPPT dan peraturan mengenai pencegahan dan pemberantasan PPSPM;
19) Mengidentifikasi dan melakukan penilaian risiko APU PPT & PPPSPM yang terkait dengan
pengembangan produk & praktik usaha baru, termasuk mekanisme distribusi baru dan
penggunaan teknologi bari atau pengembangan teknologi untuk produk baru maupun
produk yang telah ada.
c. Petugas AML di Region
Tugas dan Tanggung Jawab Petugas AML di Region:
1) Memantau rekening nasabah dan pelaksanaan transaksi nasabah;
464 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 467
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Pelaksana Tugas dan Tanggung Jawab
2) Melakukan evaluasi terhadap hasil pemantauan dan analisa transaksi Nasabah untuk
memastikan ada atau tidak adanya transaksi keuangan mencurigakan, serta melaporkan
transaksi mencurigakan ke Unit Kerja AMG Kantor Pusat;
3) Memastikan pengkinian data dan profil Nasabah serta data dan profil transaksi Nasabah;
4) Memastikan bahwa kegiatan usaha yang berisiko tinggi terhadap tindak pidana Pencucian
Uang tindak pidana Pendanaan Terorisme dan/atau Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah
Massal diidentifikasi secara efektif sesuai dengan kebijakan dan prosedur PJK;
5) Melakukan pengawasan terkait penerapan program APU PPT & PPPSPM terhadap satuan
kerja terkait;
6) Memastikan seluruh kegiatan dalam rangka penerapan program APU PPT & PPPSPM
terlaksana dengan baik (antara lain memastikan kegiatan pembukaan rekening telah
dilakukan sesuai kebijakan dan prosedur);
7) Melakukan sosialisasi program dan penerapan APU PPT & PPPSPM di Region;
8) Memberikan masukan terkait penerapan APU PPT & PPPSPM kepada pegawai di Outlet/
Unit Kerja AMG di Kantor Pusat;
Unit Kerja AMG Kantor Pusat dapat mempertimbangkan jumlah pegawai AML Team Leader
dan AML Officer di masing-masing Region berdasarkan risk- based. Hal-hal yang mempengaruhi
tingkat risiko secara regional tersebut antara lain:
1) Penggunaan produk dan jasa yang ditawarkan memerlukan persetujuan Otoritas Jasa
Keuangan / regulator terkait lainnya dan/atau Lembaga Pengatur dan Pengawas.
2) Jumlah nasabah berisiko tinggi yang dimiliki.
3) Volume usaha outlet.
4) Aktivitas transaksi dengan luar negeri.
5) Lokasi Outlet berada pada wilayah yang masyarakatnya dikenal sebagai cash society.
6) Hasil risk assessment yang dikeluarkan oleh otoritas, di mana kantor cabang luar negeri
beroperasi.
d. Petugas APU dan PPT Kustodi
Tugas dan tanggung jawab Petugas APU PPT Kustodi.
1) Memantau transaksi nasabah kustodi;
2) Melakukan evaluasi terhadap hasil pemantauan dan analisa transaksi Nasabah untuk
memastikan ada atau tidak adanya transaksi keuangan mencurigakan, serta melaporkan
transaksi mencurigakan;
3) Memastikan pengkinian data dan profil Nasabah serta data dan profil transaksi Nasabah;
4) Melakukan pengawasan terkait penerapan program APU PPT & PPPSPM terhadap satuan
kerja terkait;
5) Memastikan seluruh kegiatan dalam rangka penerapan program APU PPT & PPPSPM
terlaksana dengan baik (antara lain memastikan kegiatan pembukaan rekening telah
dilakukan sesuai kebijakan dan prosedur) Melakukan sosialisasi program dan penerapan
APU PPT & PPPSPM;
e. AML Officer Kantor Cabang Luar Negeri
Tugas dan Tanggung Jawab Petugas AML Officer Kantor Cabang Luar Negeri:
1) Memantau rekening dan transaksi nasabah;
2) Melaporkan Transaksi Keuangan Mencurigakan dan laporan lainnya kepada otoritas negara
setempat;
3) Memastikan pengkinian data dan profil Nasabah serta data dan profil transaksi Nasabah;
4) Memastikan bahwa kegiatan usaha yang berisiko tinggi terhadap tindak pidana Pencucian
Uang dan/atau tindak pidana Pendanaan Terorisme diidentifikasi secara efektif sesuai
dengan kebijakan dan prosedur;
5) Menyampaikan laporan penerapan APU PPT & PPPSPM kepada APU PPT & PPPSPM Kantor
Pusat minimal triwulanan, paling lambat tanggal 10 bulan berikutnya.
f. Struktur Organisasi pada unit kerja AML / APU PPT Grup terdiri dari:
1) Group Head AML / APU PPT sebanyak 1 (satu) pegawai.
2) Department AML / APU PPT terdiri dari:
a) Strategic Alliance Department terdiri dari:
i. Dept head, Manager & Officer di KP sebanyak 7 (tujuh) pegawai.
ii. AML Team Leader di Region sebanyak 3 (tiga) pegawai
iii. AML Officer di Region sebanyak 17 (tujuh belas) pegawai.
b) Policy & Advisory Department
i. Dept head, Manager & Officer di KP sebanyak 11 (sebelas) pegawai.
c) Analyst & Monitoring Department
i. Dept head, Team Leader & Officer sebanyak 7 (tujuh) pegawai.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 465
Page 468
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
KEBIJAKAN ANTI PENCUCIAN UANG (APU), PENCEGAHAN PENDANAAN TERORSIME (PPT)
DAN PENCEGAHAN PENDANAAN PROLIFERASI SENJATA PEMUSNAH MASSAL (PPPSPM)
IMPLEMENTASI APU PPT TAHUN 2023 b. BSI bekerja sama dengan PPATK melakukan Sharing
Sesuai dengan ketentuan Undang-Undang Pencegahan Session dengan tema “Peran Pengawasan Aktif
dan Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang Dewan Komisaris dan Direksi dalam Menunjang
No. 8 tahun 2010, Undang-Undang Pencegahan dan Efektivitas Penerapan Program Anti Pencucian
Pemberantasan Tindak Pidana Pendanaan Terorisme Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme yang
No. 9 tahun 2013, Peraturan OJK No. 08 tahun 2023 dihadiri oleh Direksi, Komisaris, SEVP dan seluruh
serta peraturan PPATK, maka telah diterapkan program Group Head pada tanggal 13 April 2023 dengan
APU PPT & PPPSPM melalui: narasumber Kepala PPATK.
c. BSI telah mendapatkan sertifikasi ISO 37301:2021
Pengawasan Aktif Direksi dan Sistem manajemen Kepatuhan dengan ruang lingkup
Dewan Komisaris APU PPT pada tahun 2022, dan telah melaksanakan
Peran aktif dari Direksi dan Dewan Komisaris sangat proses surveillance (audit pengawasan) atas
diperlukan untuk menciptakan penerapan Program tersebut pada bulan November 2023, dan berhasil
APU PPT & PPPSPM yang efektif. Manajemen selalu mempertahankan sertifikasi ISO 37301:2021.
berkomitmen untuk merealisasikannya melalui d. BSI mengikuti penilaian terhadap Kepatuhan
pengawasan aktif Direksi dan Dewan Komisaris, yang penerapan APU PPT & PPPSPM oleh PPATK dalam
antara lain dalam bentuk: agenda Financial Integrity Rating (FIR) dan berhasil
a. Pemenuhan laporan bulanan APU PPT & PPPSPM mendapatkan predikat “Sangat Baik”.
kepada Direktur Compliance and Human Capital
(CHC). Kebijakan dan Prosedur
b. Terdapat kewenangan Direktur Compliance and Kebijakan serta Prosedur Penerapan Program APU PPT
Human Capital (CHC) dalam menyetujui Laporan & PPPSPM yang telah disusun selalu dilakukan review/
Transaksi Keuangan Mencurigakan (LTKM) yang updating secara berkala sesuai dengan ketentuan yang
dilakukan secara independent. berlaku. Ketentuan terkait APU PPT & PPPSPM di
c. Pembahasan materi APU PPT & PPPSPM dalam antaranya:
komite dibawah Direksi. a. Kebijakan Kepatuhan, Hukum dan APU PPT
d. Pemenuhan Laporan secara Triwulan kepada b. Standard Prosedur Pengendalian (SPP) APU PPT &
Dewan Komisaris melalui forum Komite Pemantau PPPSPM edisi bulan September 2023, yang berisi:
Risiko. 1) Organisasi dan Kewenangan
e. Tone From The Top dipahami dan diintegrasikan 2) Prinsip Mengenali Pengguna Jasa Bank;
di seluruh lini bisnis serta konsistensi dalam 3) Penatausahaan, Proses CDD dan EDD;
penerapan APU PPT & PPPSPM. 4) Pengkinian dan Pemantauan;
f. Engagement Leadership terkait urgensi penerapan 5) Pemutusan, Penundaan, dan Penolakan
APU PPT & PPPSPM dalam rangka peran Direksi Hubungan Usaha / Transaksi;
dalam menunjang efektivitas penerapan APU PPT 6) Pengelolaan Risiko dan Penatausahaan
& PPPSPM. Kebijakan dan Prosedur;
g. Efektivitas pengawasan Dewan Komisaris dalam 7) Modus Pencucian Uang, Pendanaan Terorisme
menjaga Kepatuhan Bank dalam menuju Era dan/atau Pendanaan Proliferasi;
pengaturan principle based. 8) Cross Border Corresponden Banking;
9) Transfer Dana;
Sebagai komitmen lain dari Direksi dan Komisaris 10) Pengendalian Internal & Sistem Informasi
terkait APU PPT & PPPSPM, dilakukan hal-hal lain Manajemen;
sebagai berikut: 11) Sumber Daya Manusia dan Know Your Employee
a. BSI ikut berperan aktif sebagai bank sampling (KYE);
pada agenda Mutual Evaluation Review (MER) 12) Pelaporan.
dalam rangka Indonesia menjadi anggota Financial c. Petunjuk Teknis Operasional Individual Risk
Action Task Force (FATF) pada bulan Juli 2022 dan Assessment (IRA) APU PPT edisi Juli 2023, terdiri
Indonesia berhasil masuk menjadi anggota FATF ke dari:
40 pada tanggal 27 Oktober 2023.
466 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 469
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
1) Metodologi Penilaian; Uji Petik yang dilakukan oleh AML Officer (AMLO)
2) Hasil Individual Risk Assessment (IRA) TPPU; terhadap seluruh outlet di 10 (sepuluh) Region
3) Hasil Individual Risk Assessment (IRA) TPPT. dengan rincian sebagai berikut:
d. Petunjuk Teknis Operasional Supervisi dan Uji Petik
AML Officer (AMLO) edisi tahun 2023 terdiri dari:
Jumlah Pelaksanaan Uji Petik
1) Tugas dan tanggungjawa AML Officer; Region
Cabang Onsite % Online %
2) Tata cara dan supervisi uji petik AML Officer;
3) Pelaporan AML Officer. Aceh 154 143 93 11 7
e. Petunjuk Teknis Operasional Pemenuhan Medan 98 93 95 5 5
Permintaan data Keuangan Nasabah dan Perintah
Palembang 107 92 86 15 14
Pemblokiran Rekening dari Pihak Ketiga, tahun
2023 terdiri dari: Jakarta 1 126 126 100 0 0
1) Tugas, tanggung jawab dan Kewenangan; Jakarta 2 103 103 100 0 0
2) Pemenuhan permintaan data; Bandung 83 83 100 0 0
3) Pemenuhan perintah pemblokiran. Semarang 105 105 100 0 0
f. PTO Aplikasi BISA
Surabaya 153 153 100 0 0
1) Tugas dan Tanggung jawab
2) Ketentuan Umum Kalimantan 71 56 79 15 21
3) Ketentuan Pelaksanaan Makassar 86 82 95 4 5
TOTAL 1.086 1.036 95 50 5
Selain hal tersebut diatas juga pemberian opini APU
PPT & PPPSPM untuk aktivitas dan produk baru sebagai
berikut: Selain Uji Petik oleh AMLO juga dilakukan validasi atas
hasil Uji Petik AMLO oleh AMG KP yang dilakukan
secara onsite terhadap sampling beberapa area, dengan
No. Keterangan Jumlah
rincian sebagai berikut:
1. Pengkinian Kebijakan Internal APU PPT & 2
PPPSPM
Jumlah
2. Kebijakan Internal APU PPT & PPPSPM 1 Region Area
Cabang
3. Opini terkait APU PPT:
a. Opini terhadap Produk & Aktivitas Baru 36 Aceh Area Lhokseumawe 12
b. Opini terhadap Produk dan Aktivitas 35 Area Banda Aceh 11
Existing
Area Meulaboh 10
4. Review terhadap Ketentuan Existing 8
Medan Area Batam 12
Area Pekanbaru 14
Pengendalian Intern
Dalam rangka memastikan implementasi Program APU Area Medan Kota 15
PPT & PPPSPM telah berjalan sebagaimana mestinya Area Pematangsiantar 7
telah dilakukan proses pengendalian internal yang Area Medan Raya 11
dilakukan oleh internal AMG, Audit Internal, maupun Area Bengkulu 7
Pengawas OJK, dengan aktivitas sebagai berikut:
Palembang Area Jambi 9
a. Pengendalian internal yang dilakukan oleh AMG
melalui uji petik dengan cara mendatangi outlet Area Bandar Lampung 12
(on the spot) maupun dengan cara online (ondesk) Area Padang 13
oleh AML Officer (AMLO) untuk melihat dokumen Area Palembang 14
transaksi maupun dokumen pembukaan rekening Jakarta 1 Area Jakarta Kebon Jeruk 17
terkait dengan pemenuhan implementasi program
Area Jakarta Kelapa Gading 16
APU PPT & PPPSPM sesuai dengan ketentuan
eksternal baik dari regulasi OJK maupun undang- Area Jakarta Rawamangun 11
undang serta ketentuan internal. Setelah proses Area Jakarta Thamrin 9
Uji Petik, AMLO akan melakukan sosialisasi terkait Area Bekasi 13
implementasi program APU PPT di outlet/cabang. Area Banten 12
Jakarta 2 Area Jakarta Fatmawati 13
Area Jakarta Pondok Indah 7
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 467
Page 470
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
KEBIJAKAN ANTI PENCUCIAN UANG (APU), PENCEGAHAN PENDANAAN TERORSIME (PPT)
DAN PENCEGAHAN PENDANAAN PROLIFERASI SENJATA PEMUSNAH MASSAL (PPPSPM)
Jumlah Sistem Informasi Manajemen
Region Area
Cabang Bank senantiasa meningkatkan kualitas penerapan
program APU PPT dan PPPSPM yang didasarkan pada
Area Jakarta Saharjo 15
pendekatan berbasis risiko (RBA) seiring meningkatnya
Area Depok 11
potensi risiko. Hal itu selaras dengan semakin
Area Bogor 13 berkembangnya kompleksitas produk, dan jasa serta.
Area Tangerang Selatan 13
Bandung Area Bandung Kota 8 Begitu juga dengan pesatnya pemanfaatan teknologi
Area Bandung Raya 6
informasi dalam transaksi keuangan. Karena itu,
Bank wajib memiliki sistem informasi untuk dapat
Area Cirebon 13
mengidentifikasi, menganalisis, memantau, dan
Semarang Area Purwokerto 10 menyediakan laporan mengenai karakteristik transaksi
Area Semarang Kota 15 yang dilakukan nasabah.
Area Pekalongan 14
Area Solo 19
Saat ini, Bank telah memiliki “BSI Integrated System of
AML CFT (BISA)”, yaitu aplikasi perangkat lunak berbasis
Area Yogyakarta 6
web milik BSI. Fungsinya adalah untuk melakukan proses
Surabaya Area Denpasar 16 screening, risk rating, monitoring transaksi mencurigakan
Area Surabaya Kota 11 dan pelaporan yang terkait penerapan program APU
Area Surabaya Raya 19 PPT & PPPSPM.
Area Jember 11
Di tingkat kantor cabang, petugasnya wajib
Area Kediri 15
memanfaatkan aplikasi tersebut dalam setiap aktivitas
Area Malang 14 pekerjaannya. Tujuannya adalah untuk memitigasi
Kalimantan Area Pontianak 11 risiko terkait tindak pidana pencucian uang, tindak
Area Banjarmasin 13 pidana pendanaan terorisme, tindak pidana pendanaan
Area Balikpapan 9
proliferasi senjata pemusnah massal.
Makassar Area Palu 6
Berikut ini merupakan kewenangan petugas cabang
Area Makassar 13 dalam mengakses aplikasi BISA sebagai alat bantu
Area Manado 7 penerapan program APU PPT & PPPSPM, antara lain:
a. Menu Onboarding Customer Individu dan Non
Proses validasi uji petik oleh AMG KP diakhiri dengan Individu
agenda sosialisasi yang disertai dengan studi kasus dan b. Menu Pemantauan Alert
sharing diskusi terhadap pegawai di region dengan cara c. Menu Link Analysis
hybrid yaitu offline dan online. d. Menu Identifikasi Dokumen Kadaluarsa
a. Pengendalian internal juga dilakukan oleh Internal e. Menu Penolakan/Pemutusan Hubungan Usaha
Audit sebagai third line of defense untuk memastikan f. Menu Safe Deposit Box
efektivitas pelaksanaan program APU PPT & g. Menu Detil Nasabah
PPPSPM, terhadap seluruh DMTL dan concern
audit internal seluruhnya telah ditindaklanjuti.
b. Pengendalian internal juga dilakukan oleh eksternal
regulator yaitu OJK Pengawas Perbankan Syariah
maupun Join audit OJK - PPATK dengan melakukan
pemeriksaan terhadap penerapan program
APU PPT & PPPSPM di BSI dengan beberapa
rekomendasi yang disampaikan terkait dengan
penerapan 5 Pilar APU PPT & PPPSPM.
468 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 471
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Pada tahun 2023 telah dilakukan insisasi pengembangan SDM dan Pelatihan
system bekerja sama dengan grup-grup terkait untuk Upaya yang dilakukan AML/APU PPT Group (AMG)
implementasi APU PPT di BSI, antara lain: adalah meletakan fondasi pemahaman APU PPT
a. Pengembangan fungsi Risk Rating & Screening APU kepada seluruh pegawai BSI. Insiatif tersebut, antara
PPT aplikasi BSI Smart Agent Laku Pandai pada lain dilakukan melalui:
proses pembukaan rekening Basic Saving Account a. Penguatan APU PPT untuk Senior Management
(BSA). BSI bekerja sama dengan Pusat Pelaporan dan
b. Inisiasi kajian pengembangan aplikasi monitoring Analisis Transaksi Keuangan (PPATK) melakukan
implementasi APU PPT BSI. sharing session dengan tema “Peran Pengawasan
c. Pengembangan integrasi Risk Rating & Screening Aktif Dewan Komisaris dan Direksi dalam
pada permohonan kartu hasanah card. Menunjang Efektivitas Penerapan Program Anti
d. Pengembangan integrasi Risk Rating & Screening Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan
pada proses on boarding CS digital. Terorisme” pada tanggal 13 April 2023. Kegiatan itu
e. Pengembangan integrasi on boarding pada proses dihadiri oleh Direksi, Komisaris, SEVP serta seluruh
Rekening Dana Nasabah (RDN) online. Group Head dengan total peserta sebanyak 133
f. Penambahan Field dan Screening Beneficial Owner dan yang menjadi narasumber adalah Bapak Dr.
(BO) & Pengurus Nasabah Non Perorangan Ivan Yustiavandana S.H, LL.M, Kepala PPATK.
g. Pengembangan integrasi Screening pada proses b. Sosialisasi Internal
pembiayaan consumer mitra guna bersama Bank Sosialisasi terkait dengan implementasi penerapan
Mandiri. APU PPT & PPPSPM dilakukan ke grup-grup yang
h. Ongoing customer profiling untuk Re screening & Re ada di Kantor Pusat dan Region. Pelaksanaan
risk rating existing Customer. sosialisasi di tahun 2023 sebagai berikut:
i. Review assurance AML Region untuk Uji petik dan
validasi outlet.
j. Pengembangan Regulatory Reporting AMG.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 469
Page 472
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
KEBIJAKAN ANTI PENCUCIAN UANG (APU), PENCEGAHAN PENDANAAN TERORSIME (PPT)
DAN PENCEGAHAN PENDANAAN PROLIFERASI SENJATA PEMUSNAH MASSAL (PPPSPM)
No. Nama Agenda Jumlah Jumlah Peserta
1 Implementasi APU PPPT & PPPSPM 2 Group 88
2 Refreshment Implementasi APU PPPT & PPPSPM Region 45 Area 3.269
I s/d X
3 Learning Hub APU PPT RO Makassar 86 Outlet 218
4 Learning Hub APU PPT RO Palembang 107 Outlet 459
5 Learning Hub APU PPT RO Bandung 83 Outlet 175
6 Webinar APU PPT & PPPSPM Seri 1: "Best Practice CDD Pegawai KP dan Region 3.205
& EDD dalam penerapan APU PPT dan Pencegahan
PPSPM"
7 Webinar APU PPT & PPPSPM Seri 2: "APU PPT Dalam Pegawai KP dan Region 4.858
Preventif Tahun Politik"
8 Webinar APU PPT & PPPSPM Seri 3: “Pencegahan Pegawai KP dan Region 3.693
Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal
(PPSPM)”
9 Webinar APU PPT & PPPSPM Seri 4: “Tahapan Pegawai KP dan Region 2.623
Pencucian Uang dan Kewajiban Pelaporan”
10 Pelatihan APU PPT & PPPSPM untuk Pegawai Bibit Pegawai Bibit RO Jakarta 1 dan Jakarta 2 178
c. Training For Trainer (TFT)
Dalam rangka peningkatan kompetensi pegawai dan penyebarluasan informasi, serta kebijakan terkait
implementasi APU PPT & PPPSPM yang berpengaruh kepada tingkat kesehatan di seluruh jaringan BSI, maka
dilakukan pelatihan TFT. Pelatihan tersebut diperuntukkan bagi pegawai di region maupun kantor pusat yang
disiapkan untuk menjadi pelatih atau trainer dan meneruskan materi terkait APU PPT & PPPSPM kepada pegawai
lain. Pelaksanaan Training for Trainer (TFT) tahun 2023 sebagai berikut:
No. Nama Agenda Peserta Jumlah Peserta
1 Soft Skill Training for Trainer AML Officer AML Officer dan Pegawai 24
AMG
2 Training for Trainer Banking Operation Academy dan APU PPT tahun 2023 – AOSM BOSM 139
2 batch
470 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 473
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Penguatan Penerapan Program APU PPT & PPPSPM Melalui
Awareness
Dalam rangka penguatan penerapan program APU PPT juga dilakukan
awareness berupa media komunikasi video dan komik yang dapat diakses
melalui aplikasi internal BSI serta korespondensi. Tema awareness untu Anti
Money Laundering and Cuntering Financing of Terrorism (AML/CFT) yang telah
dibuat adalah sebagai berikut:
a. Tindak Lanjut Hasil Uji Petik APU PPT oleh Regional AMLO Tahun 2022.
b. Penguatan Program APU PPT dalam Identifikasi Pemilik Manfaat/
Beneficial Owner (BO) Partai Politik.
c. Enchanced Due Diligence (EDD) Nasabah Highrisk.
d. Penerapan Single CIF.
e. Penyampaian Update Publikasi Daftar Negara Berisiko dan Yuridiksi
Lain yang Dipantau oleh FATF.
f. Penguatan Program APU PPT dalam Identifikasi Modus Operandi Dana
Kampanye pada Masa Pemilu.
g. Pembukaan Rekening Khusus Dana Kampanye dalam rangka Pemilihan
Umum.
h. Pengisian Data Nasabah Warga Negara Asing (WNA) pada saat
Pembukaan Rekening.
i. Penguatan Program APU PPT dalam rangka Pemantauan Rekening
Khusus Dana Kampanye (RKDK).
j. Penerapan Profil Risiko dalam Pelaksanaan Hubungan Usaha dengan
Nasabah.
k. Mitigasi Risiko Pencucian Uang terkait Industri Real Estate.
l. Pencegahan Transaksi Ransomware melalui Penerapan Program APU
PPT dan PPSPM Berbasis Risiko.
m. Upaya Pencegahan Tindak Pidana Perdagangan Orang (TPPO).
n. Penolakan/Penutupan Hubungan Usaha dan Penolakan Transaksi.
o. Penyampaian Kembali Awareness APU PPT terkait Kewajiban untuk
Identifikasi Pemilik Manfaat/BO Nasabah Perorangan dan Non
Perorangan.
p. Penyampaian Kembali Awareness APU PPT terkait Kewajiban
Pemantauan Alert Aplikasi BISA oleh Cabang.
q. Penguatan Program APU PPT dan PPPSPM dalam melakukan
Identifikasi, Verifikasi dan Penatausahaan Dokumen terkait Produk
Pembiayaan Berbasis Emas.
r. Hasil Penilaian IRA TPPU dan TPPT Tahun 2023.
s. Kewajiban Penolakan terhadap Calon Nasabah dan Pemblokiran Serta
Merta Terhadap Nasabah Terkait DTTOT (Daftar Terduga Teroris dan
Organisasi Teroris) & DPPSPM (Daftar Pendanaan Proliferasi Senjata
Pemusnah Massal).
t. AML CFT awareness - Pendaftaran Nasabah dan Pihak Lain ke dalam
Wacthlist Management System Aplikasi BISA.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 471
Page 474
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
KEBIJAKAN ANTI PENCUCIAN UANG (APU), PENCEGAHAN PENDANAAN TERORSIME (PPT)
DAN PENCEGAHAN PENDANAAN PROLIFERASI SENJATA PEMUSNAH MASSAL (PPPSPM)
Penilaian Financial Integrity Rating (FIR) BSI Realisasi Pelaporan APU, PPT dan PPPSPM
oleh PPATK dan Pemenuhan Permintaan Data
Nilai Financial Integrity Rating (FIR) menunjukkan Realisasi laporan APU PPT dan PPPSPM kepada PPATK
tingkat komitmen, implementasi dan kepatuhan dari dan Pemenuhan Permintaan Data/Informasi dari
pihak pelapor terhadap rezim Anti Pencucian Uang Regulator/Aparat Penegak Hukum Tahun 2023:
dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU PPT) a. Realisasi pelaporan ke PPATK selama tahun 2023
Indonesia. Hak itu diatur dalam Undang-Undang Nomor sesuai dengan ketentuan yang berlaku sebagai
8 tahun 2010 (UU TPPU) dan UU No. 9 tahun 2013 (UU berikut: posisi 31 Desember 2023.
TPPT).
Jenis Laporan Jumlah Laporan
Pengukuran nilai FIR oleh PPATK dilakukan terhadap 3
(tiga) dimensi: komitmen pihak pelapor; implementasi LTKT / CTR: 1. Tarik: 27.940 62.074
tata kelola APU PPT; dan tingkat kepatuhan pihak 2. Setor: 34.134
pelapor terhadap kewajiban pelaporan APU PPT kepada LTKM / STR 1.051
PPATK. LTKL / IFTI Incoming 18.753
LTKL / IFTI Outgoing 21.695
Penilaian FIR BSI pada tahun 2023 adalah 9,28 dengan
LTKL / IFTI Non SWIFT Remittance 1.383.200
kategori “Sangat Baik”. Hasil tersebut di atas nilai FIR
Penyedia Jasa Keuangan (PJK) Bank Umum sebesar Sipesat 1.995.112
8,37 dan di atas nilai FIR Kelompok Bank berdasarkan Penundaan Transaksi 394
Modal Inti (KBMI) 3, yaitu 8,77. Penghentian Sementara Transaksi 147
Penetapan Indonesia dalam Keanggotaan b. Pemenuhan permintaan data/informasi dari
Financial Action Task Force (FATF) regulator/aparat penegak hukum selama tahun
Dalam rangka Indonesia menjadi anggota Financial 2023: 31.220 surat.
Action Task Force (FATF) dilakukan penilaian terkait c. Khusus untuk Laporan Transaksi Keuangan
terhadap penerapan APU PPT di sektor jasa keuangan. Mencurigakan (LTKM) periode Januari 2023 hingga
Dari sisi perbankan PT Bank Syariah Indonesia, Tbk 31 Desember 2023, jumlahnya mencapai 1.051
menjadi salah satu bank sampling untuk dilakukan LTKM/STR yang didominasi oleh 5 (lima) indikasi
penilaian oleh FATF. tindak pidana asal (TPA): TPA Perjudian sebesar
38,82%, TPA Narkotika sebesar 18,65%, TPA
Pada tanggal 27 Oktober 2023, FATF menyampaikan Penipuan sebesar 18,36%, TPA Korupsi sebesar
hasil Plenary Meeting terkait pembahasan keanggotaan 8,66% dan TPA Penggelapan sebesar 5,80%.
Indonesia dan telah diputuskan bahwa Indonesia telah
diterima menjadi full member FATF ke-40. Dengan status
anggota penuh FATF, Indonesia dapat berkontribusi
memberi warna kebijakan strategis global terkait
APU PPT & PPPSPM sesuai dengan perspektif dan
kepentingan negara.
472 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 475
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Surveillance Sertifikasi ISO 37301:2021 –
Sistem Manajemen Kepatuhan
• Sertifikasi SNI ISO 37301:2021 Sistem Manajemen Surabaya, 29 Desember 2023
Kepatuhan merupakan serangkaian proses untuk Nomor : SERT-284/XII/2023
memastikan bahwa organisasi beroperasi sesuai Lampiran
Perihal
:-
: Surat Pemberitahuan Pelaksanaan Audit Surveillance
dengan semua undang-undang dan kode etik yang Kepada Yth.
berlaku. Pada tahun 2022 BSI telah mendapatkan Ibu Tribuana Tunggadewi
Directur Compliance & Human Capital / Manajemen Puncak
PT. Bank Syariah Indonesia, Tbk
sertifikasi tersebut dengan Ruang lingkup di tempat
Penerapan APU PPT di BSI. Dengan hormat,
Sehubungan dengan Surat Keputusan Audit Pengawasan no. SERT-246.4/XI/2023
• Tahun 2023 adalah tahun pertama pelaksanaan tanggal 13 November 2023 berikut kami informasikan bahwa :
pengawasan (surveillance) terhadap ISO 1. Audit Pengawasan/Surveillance Tahun I SNI ISO 37301:2021 Sistem Manajemen
Kepatuhan untuk PT. Bank Syariah Indonesia Tbk. telah dilaksanakan pada tanggal
37301:2021, dengan tahapan pelaksanaan 06-07 November 2023 dengan lingkup sertifikasi yaitu Anti-Money Laundering / Anti
Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Teroris GROUP (AMG).
surveillance sebagai berikut: 2. Berdasarkan kesimpulan keputusan audit surveillance menyatakan bahwa status
sertifikasi DAPAT DILANJUTKAN sampai pelaksanaan audit pengawasan/surveillance
a. Persetujuan Direktur Compliance & Human berikutnya.
Capital terkait dengan usulan Pelaksanaan Demikian pemberitahuan kami, atas perhatian dan kerjasamanya diucapkan terima kasih.
surveillance ISO 37301. Hormat kami,
PT Chesna
b. Penunjukan Tim surveillance ISO 37301.
c. Pengumpulan Dokumen surveillance ISO. Siti Enggar Paramudita
Manager Sertifikasi
d. Diskusi Kertas Kerja.
e. Reviu dan evaluasi Dokumentasi.
f. Pemaparan Hasil Reviu dan Evaluasi dari
Pengumpulan Dokumen.
g. Training Internal Audit surveillance ISO 37301.
h. pelaksanaan Audit Internal ISO 37301.
i. Exit Audit Internal
j. Tinjauan Manajemen Puncak ke Dewan
Pengarah.
k. Eksternal Audit oleh Chesna.
• Setelah melalui proses audit eksternal pada tanggal
6-7 November 2023 oleh Lembaga Sertifikasi (PT
Chesna) secara offline, PT Bank Syariah Indonesia
Tbk direkomendasikan: Sertifikat Manajemen
Kepatuhan ISO 37301:2021 dipertahankan.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 473
Page 476
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Fungsi
Kepatuhan
Bank Syariah Indonesia berkomitmen bahwa kepatuhan Direktur yang Membawahi
terhadap peraturan baik dari Bank Indonesia, Otoritas Fungsi Kepatuhan
Jasa Keuangan, serta peraturan perundangan-undangan BSI telah menunjuk Direktur Kepatuhan yang
lain, merupakan kewajiban yang harus dilaksanakan membawahi jajaran kepatuhan sesuai dengan POJK
oleh Dewan Komisaris, Direksi, dan seluruh pegawai No.46/ POJK.03/2017 tentang Pelaksanaan Fungsi
dalam organisasi Bank. Karena itu, setiap kegagalan Kepatuhan Bank Umum. Saat ini Direktur Kepatuhan
pelaksanaan kepatuhan dapat menyebabkan risiko dijabat oleh Tribuana Tunggadewi.
kepatuhan, risiko reputasi, dan risiko lainnya. Hal itu
mengakibatkan tantangan dan eksposur risiko yang Direktur Kepatuhan telah lulus Fit and Proper Test
dihadapi juga semakin besar, maka diperlukan berbagai yang dilakukan oleh OJK. Hal ini membuktikan bahwa
macam upaya untuk memitigasi risiko tersebut. independensinya telah terpenuhi. Direktur Kepatuhan
telah memenuhi persyaratan independensi serta kriteria
Upaya yang harus dilakukan oleh Satuan Kerja lain sebagaimana ditetapkan oleh Bank Indonesia dan
Kepatuhan adalah bersifat ex-ante yang sangat Otoritas Jasa Keuangan.
diperlukan untuk mengurangi atau memperkecil
potensi risiko kegiatan usaha bank yang diperkirakan Direktur Kepatuhan tidak membawahkan unit kerja
akan terjadi. Untuk menerapkan fungsi kepatuhan maka operasional maupun layanan bisnis. Jajaran kepatuhan
perseroan telah membentuk Satuan Kerja Kepatuhan harus bersifat independen dan terpisah dari fungsi
yang independen terhadap satuan kerja operasional. bisnis, fungsi operasional maupun fungsi penunjang
lainnya. Jajaran kepatuhan harus bebas dari pengaruh
Fungsi kepatuhan terdiri dari serangkaian strategi yang atau tekanan unit kerja lain, harus bebas dari benturan
digunakan Bank dalam memastikan bahwa kebijakan, kepentingan (conflict of interest), serta harus bertindak
ketentuan, sistem dan prosedur, serta kegiatan usaha objektif dan profesional.
yang dilakukan oleh Bank telah sesuai dengan ketentuan
Bank Indonesia dan Peraturan Perundang-undangan INDEPENDENSI SATUAN KERJA
yang berlaku. KEPATUHAN
Tidak terdapat hubungan keuangan, hubungan
Dalam penerapan fungsi Kepatuhan Bank Syariah kepengurusan, hubungan kepemilikan saham dan
Indonesia berlandaskan pada POJK No.46/ keluarga Direktur Kepatuhan dengan Anggota Dewan
POJK.03/2017 tanggal 12 Juli 2017 tentang Komisaris, dengan Dewan Pengawas Syariah dan
Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum. antar anggota Direksi serta dengan Pemegang Saham
Pengendali, sehingga dalam melaksanakan tugas
DASAR HUKUM dan tanggung jawabnya Direktur Kepatuhan mampu
POJK No.46/POJK.03/2017 tentang Pelaksanaan bertindak secara independen.
Fungsi Kepatuhan Bank Umum.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB
STRUKTUR ORGANISASI FUNGSI 1. Membuat langkah untuk mendukung terciptanya
KEPATUHAN budaya kepatuhan pada seluruh kegiatan usaha
BSI telah membentuk Satuan Kerja Kepatuhan Bank pada setiap jenjang organisasi;
sesuai dengan POJK No.46/POJK.03/2017 2. Melakukan identifikasi, pengukuran, pemantauan,
tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank dan pengendalian terhadap risiko kepatuhan
Umum. Satuan Kerja Kepatuhan dikepalai oleh dengan mengacu pada ketentuan Otoritas Jasa
Compliance Group Head yang bertanggung jawab Keuangan yang mengatur mengenai penerapan
kepada Direktur Kepatuhan. Hingga 31 Desember manajemen risiko bagi bank umum dan ketentuan
2023, jumlah personel Satuan Kerja Kepatuhan Otoritas Jasa Keuangan yang mengatur mengenai
BSI adalah 40 orang, termasuk Compliance Group Head. penerapan manajemen risiko bagi bank umum
syariah dan unit usaha syariah;
474 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 477
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
3. Menilai dan mengevaluasi efektivitas, kecukupan, terhadap kebijakan yang berjalan dan akad yang
dan kesesuaian kebijakan, ketentuan, sistem akan dipergunakan guna memastikan kesesuaian
maupun prosedur yang dimiliki oleh Bank dengan dengan ketentuan dan prinsip syariah yang berlaku.
ketentuan peraturan perundang-undangan; 4. Compliance Monitoring
4. Melakukan kaji ulang dan/atau merekomendasikan a. Melaksanakan pengkinian sistem reminder
pengkinian dan penyempurnaan kebijakan, kewajiban laporan kepada pihak ketiga dan PIC
ketentuan, sistem maupun prosedur yang laporan kepada pihak ketiga, serta penguatan
dimiliki oleh Bank agar sesuai dengan ketentuan dan enhancement Sistem Informasi Kepatuhan
Otoritas Jasa Keuangan dan ketentuan peraturan (SIK);
perundang-undangan, termasuk Prinsip Syariah b. Unit Kerja Kepatuhan melakukan monitoring
bagi bank umum syariah dan unit usaha syariah; terhadap prudential banking ratio diantaranya
5. Melakukan upaya untuk memastikan rasio NPF, BMPD, GWM, PDN, dan KPMM;
bahwa kebijakan, ketentuan, sistem dan c. Unit Kerja Kepatuhan memastikan pemenuhan
prosedur, serta kegiatan usaha Bank telah seluruh komitmen BSI atas hasil temuan OJK,
sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa BPK, Auditor Eksternal dan pihak regulator
Keuangan dan ketentuan peraturan perundang- lainnya.
undangan; 5. Good Corporate Governance (GCG)
6. Melakukan tugas lain yang terkait dengan fungsi a. Melakukan pemenuhan terhadap ketentuan/
kepatuhan. kebijakan dan prosedur yang wajib dimiliki
Bank sesuai ketentuan yang berlaku.
PELAKSANAAN TUGAS TAHUN 2023 b. Pemenuhan Governance Structure dan GCG
Sepanjang tahun buku 2023, Fungsi Kepatuhan telah policy sesuai dengan ketentuan yang berlaku
melaksanakan tugas dengan uraian sebagai berikut: diantaranya PBI No. 11/33/PBI/2009
1. Sosialisasi dan Tindak Lanjut Regulasi Baru mengenai Penerapan GCG di BUS dan UUS,
a. Melakukan sosialisasi regulasi dengan POJK 16 Tahun 2022 tentang Bank Umum
menggunakan media seperti memo dan Syariah dan POJK No. 17 Tahun 2023 tentang
email Jika terdapat regulasi eksternal baru, Penerapan Tata Kelola Bank Umum .
maka regulasi tersebut akan diumumkan dan c. GCG Self Assessment dan Pelaporan
disosialisasikan ke seluruh unit kerja terkait. Pelaksanaan GCG sesuai dengan PBI No.
b. Melakukan analisis dan menyusun resume 11/33/PBI/2009, POJK No. 8/POJK.03/2014
atas regulasi baru yang diterbitkan oleh dan SEOJK No.10/SEOJK.03/2014 tentang
Regulator (dhi. BI, OJK, OJK-Pasar Modal, LPS Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum
atau Peraturan eksternal lainnya yang terkait Syariah dan Unit Usaha Syariah.
dengan Perbankan) dan disampaikan kepada d. Penerapan Governance, Risk, and Compliance di
Dewan Komisaris, Direksi, SEVP serta Group BSI
Head terkait. 6. Syariah Compliance
c. Melakukan sosialisasi regulasi secara online/ a. Memastikan seluruh produk dan jasa Bank,
virtual terhadap unit kerja terkait jika terdapat Pedoman Operasional produk dan jasa telah
regulasi/ketentuan yang baru. sesuai dengan Fatwa Dewan Syariah nasional
d. Menyampaikan opini kepatuhan pada setiap (DSN) dan Opini Dewan Pengawas Syariah
permintaan advis/opini kepatuhan Working (DPS).
Group Policy & Procedure (WPP). b. Melakukan asistensi terhadap penyusunan
2. Produk dan Aktivitas Baru Bank produk dan aktivitas baru.
Melaksanakan pendampingan/klinik atas Produk c. Melakukan asistensi terhadap pembiayaan
dan Aktivitas Baru (PAB) Bank dengan Unit Kerja dalam jumlah besar yang menjadi keputusan
terkait yang termasuk dalam kriteria PAB ke dalam direksi.
RBB. d. Melakukan pemastian terhadap usulan
3. Compliance Testing pengajuan kebijakan dan putusan Direksi
Melakukan analisa, evaluasi efektivitas, kecukupan, terhadap kesesuaian dengan prinsip syariah
dan kesesuaian, serta pengujian kepatuhan terhadap yang berlaku.
kebijakan dan keputusan Direksi yang terkait e. Pemastian pelaksanaan prinsip syariah dalam
dengan pembiayaan maupun non pembiayaan, serta tahapan ex-post (kerjasama dengan SKAI)
memberikan reviu, opini dan tanggapan kepatuhan
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 475
Page 478
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
FUNGSI
KEPATUHAN
f. Melakukan uji petik ke kantor cabang secara yang berlaku, seluruh komitmen kepada
sampling untuk memastikan pelaksanaan pihak lain telah dilaksanakan.
aktivitas di kantor cabang telah sesuai dengan 8. Penerapan Sertifikasi ISO 37301:2021 Sistem
prinsip syariah. Manajemen Kepatuhan yang bertujuan untuk
7. Melaksanakan Compliance Assurance terhadap menciptakan manajemen kepatuhan yang lebih
aktifitas Operasional Bank. Compliance assurance efektif berdasarkan standar internasional.
dilaksanakan dalam upaya menjaga agar keputusan Sertifikasi ini dilaksanakan pada lingkup proses
yang dilakukan oleh manajemen telah sesuai Anti Money Laundering Anti Pencucian Uang dan
dengan ketentuan yang berlaku. Pencegahan Pendanaan Terorisme Group (AMG).
a. Pembiayaan
(1) Melakukan reviu kepatuhan pembiayaan, PENGENDALIAN GRATIFIKASI
pelaksanaan rapat teknis dan pemberian Dalam menjalankan aktivitas bisnis sehari-hari Bank
opini kepatuhan pembiayaan pada Rapat perlu menjaga hubungan kerja sama yang baik dengan
Komite Pembiayaan Level Direksi. nasabah, vendor, rekanan, mitra kerja dan seluruh
(2) Melakukan kaji ulang kepatuhan terhadap stakeholders. Kerja sama tersebut didasarkan pada etika,
pembiayaan debitur besar yang telah cair rasa saling percaya, dan bertanggung jawab.
dalam rangka memastikan kepatuhan
proses pencairan dan pemenuhan Kerja sama yang terutama didasarkan pada etika
perjanjian nasabah dengan Bank. tersebut, termasuk upaya dalam pengendalian
b. Jaringan Kantor Bank gratifikasi. BSI memandang bahwa pengendalian
(1) Memastikan persiapan operasional atas gratifikasi merupakan kegiatan yang penting untuk
pembukaan, pemindahan alamat lokasi, menjaga proses bisnis berjalan sesuai dengan etika
peningkatan status kantor bank telah bisnis yang menjunjung tinggi nilai integritas.
memenuhi persyaratan melalui penerbitan
compliance checklist yang ditetapkan Sebagai wujud komitmen terhadap pengendalian
regulator gratifikasi, BSI telah membentuk Unit Pengendali
(2) Memonitoring pemenuhan RBB terkait Gratifikasi (UPG) yang diberi nama “Anti Bribery” dan
realisasi pengembangan jaringan kantor telah memiliki ketentuan terkait pengendalian gratifikasi
c. Pengendalian Biaya yaitu Petunjuk Teknis Operasional (PTO) Pengendalian
(1) Memastikan kepatuhan pengadaan barang Gratifikasi. Anti Bribery memiliki program kerja
dan jasa (procurement) melalui reviu dan untuk mensosialisasikan pemahaman anti gratifikasi
opini pelaksanaan rencana pengadaan guna meningkatkan pemahaman tentang gratifikasi,
barang dan jasa menguraikan proses pelaporan, aspek pencegahan dan
(2) Memastikan pengeluaran biaya-biaya penindakan, serta pengenalan Sistem Pengendalian
lain dalam operasional bank yang dapat Gratifikasi.
meningkatkan pengendalian biaya yang
efisien Dengan demikian, dalam menjalankan aktivitas bisnis
(3) Melaksanakan kaji ulang kepatuhan dalam sehari-hari dengan nasabah, vendor, rekanan dan seluruh
rangka pengendalian biaya yang dilakukan stakeholders tetap berjalan dengan baik dan beretika.
melalui uji sampling Namun, hubungan tersebut tidak bertentangan dengan
d. Aktifitas Operasional Lain ketentuan baik internal maupun perundang-undangan.
(1) Melakukan compliance testing terhadap
pelaksanaan proses aktifitas operasinal Sebagai upaya mendukung pemerintah dalam
(2) Memberikan opini kepatuhan terhadap melakukan pencegahan dan pemberantasan korupsi,
kegiatan/aktifitas operasional yang Bank berpedoman pada Instruksi Presiden Nomor
memerlukan pendapat dari SKK. 10 tahun 2016 tentang Aksi Pencegahan dan
Aktivitas-aktivitas tersebut dilaksanakan Pemberantasan Korupsi Ketentuan Internal dan Surat
bertujuan untuk memastikan seluruh OJK No. S-11/PB.3/2021 tanggal 16 Maret 2021
aktivitas usaha dan operasional bank telah tentang Implementasi Standar Nasional Indonesia (ISO)
sesuai dengan peraturan perundangan 37001 Sistem Manajemen Anti Penyuapan pada Bank.
476 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 479
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Kebijakan tersebut menginstruksikan agar melakukan 2. Tidak menerima dan/atau memberikan gratifikasi
upaya pencegahan dan pemberantasan korupsi. Salah yang berhubungan dengan jabatannya dan
satunya adalah melakukan inisiasi upaya sertifikasi berlawanan dengan kewajiban atau tugasnya.
antikorupsi melalui penerapan ISO 37001:2016 Sistem 3. Melaporkan setiap penerimaan gratifikasi yang
Manajemen Anti Penyuapan. berhubungan dengan jabatannya dan yang
berlawanan dengan kewajiban atau tugasnya
Dalam Inpres tersebut, Badan Standardisasi Nasional kepada Unit Anti Bribery.
(BSN) ditunjuk sebagai penanggung jawab. BSN juga
melibatkan Kementerian Perencanaan Pembangunan Adapun tugas dan tanggung jawab Unit Anti Bribery
Nasional/Bappenas, Kementerian PAN dan RB, Komisi adalah:
Pemberantasan Korupsi (KPK) dan Badan Pusat Statistik 1. Menyusun dan/atau mengevaluasi ketentuan
(BPS) dalam menyelesaikan Standar Internasional ISO terkait pengendalian gratifikasi.
37001 tentang Anti-Bribery Management System 2. Menerima laporan gratifikasi berikut kelengkapan
untuk sektor swasta dan pemerintah dalam mendukung dokumennya dari pelapor.
tata kelola BUMN dan swasta. 3. Melakukan review atas laporan gratifikasi untuk
menentukan kategori gratifikasi yang menjadi
Pada tahun 2021 BSI telah memperoleh sertifikasi kewenangan Bank Syariah Indonesia dan jika
ISO 37001:2016 tentang Sistem Manajemen Anti diperlukan, UPG dapat meminta keterangan kepada
Penyuapan dan Bank juga telah menyusun Kebijakan pihak-pihak terkait mengenai laporan gratifikasi
Pengelolaan Sistem Manajemen Anti Penyuapan. tersebut.
Dengan implementasi pengendalian gratifikasi, seluruh 4. Melakukan koordinasi dengan pihak eksternal dan
jajaran pegawai diharapkan dapat melakukan hal-hal internal.
sebagai berikut: 5. Menyiapkan dan menyusun laporan pelaksanaan
1. Membangun nilai-nilai Good Corporate Governance pengendalian gratifikasi secara triwulanan kepada
dan menanamkan value integrity. Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan.
6. Melakukan penyimpanan barang gratifikasi.
Pemberian Dana
Kegiatan Sosial dan/atau Politik
Uraian terkait dengan tanggung jawab sosial perusahaan disampaikan pada bagian Tanggung Jawab Sosial dan
Lingkungan Perusahaan yang menjadi bagian yang tidak terpisahkan dalam Laporan Tahunan ini.
Sedangkan untuk pemberian dana kegiatan politik, selama tahun 2023 Bank Syariah Indonesia tidak pernah melakukan
pemberian dana untuk kegiatan politik atau kepada partai politik.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 477
Page 480
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Perkara
Penting
Sepanjang tahun 2023, Bank Syariah Indonesia menghadapi perkara penting, baik berupa perdata, pidana maupun
hubungan industrial. Beberapa di antaranya masih dalam proses penyelesaian dan sisanya sudah dinyatakan inkracht
atau berkekuatan hukum tetap.
Rekapitulasi perkara penting yang dihadapi tersebut diuraikan dalam tabel di bawah ini.
Jumlah
No. Permasalahan Hukum
Perdata Pidana Hubungan Industrial
1 Perkara/Permasalahan Hukum yang masih dalam proses 263 11 1
penyelesaian
2 Perkara/Permasalahan Hukum yang telah selesai dan/atau 148 6 1
inkracht
Jumlah 411 17 2
TOTAL 430
Informasi terkait kasus-kasus di pengadilan dengan nilai gugatan materiil atau putusan ≥ Rp10 miliar dan sanksi yang
diterima serta pengaruhnya terhadap kelangsungan usaha Bank:
Pengaruh
Pokok Perkara / Gugatan dan
No. Status Penyelesaian Terhadap Upaya Manajemen Sanksi
Para Pihak
Perusahaan
1 Perkara gugatan No. 647/ PN menyatakan bahwa Risiko ganti BSI telah mengajukan Membayar
Pdt.G/2018/PN.Jkt.Sel antara gugatan Penggugat tidak rugi, namun Kontra Memori Banding ganti rugi.
Othniel Wirata Purbowo selaku dapat diterima. Terhadap tidak bersifat terhadap Memori
Penggugat dengan BSI selaku putusan tersebut, material Banding yang diajukan
Tergugat dan OJK selaku Penggugat mengajukan terhadap oleh Penggugat. Hingga
Turut Tergugat terkait dengan upaya hukum Banding dan usaha BSI. saat ini masih proses
penyerahan cek senilai Rp masih proses pemeriksaan pemeriksaan di tingkat
10 Miliar rupiah kepada Sdr. di PT DKI Jakarta. Pengadilan Tinggi.
Oktavianti Budhi Nugroho yang
menjabat sebagai kepala cabang Sampai dengan saat ini
BSI KCP Sultan Iskandar Muda belum ada putusan dari
namun nasabah belum menerima Pengadilan Tinggi terkait
bukti bilyet deposito atas permohonan banding
penempatan data tersebut. tersebut.
Nilai Gugatan:
• Materiil sebesar
Rp13.916.000.000
• Immateriil sebesar
Rp10.000.000.000
478 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 481
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Pengaruh
Pokok Perkara / Gugatan dan
No. Status Penyelesaian Terhadap Upaya Manajemen Sanksi
Para Pihak
Perusahaan
2 Perkara gugatan No. 360/ PN menyatakan tidak Risiko ganti BSI tidak mengajukan Membayar
Pdt.G/2021/PN.Jkt.Pst antara berwenang mengadili rugi, namun kontra memori Banding ganti rugi
Firhat Esfandiari selaku dan memeriksa perkara tidak bersifat karena Penggugat tidak
Penggugat dan BSI selaku tersebut. Terhadap material mengajukan Memori
Tergugat II terkait dengan lelang putusan tersebut, terhadap Banding. Sampai dengan
yang akan dilakukan oleh BSI Penggugat mengajukan usaha BSI saat ini masih proses
terhadap jaminan milik nasabah upaya hukum Banding dan pemeriksaan di tingkat
an PT Mitra Kosasih. masih proses pemeriksaan Pengadilan Tinggi.
di PT DKI Jakarta.
Nilai Gugatan:
• Materiil sebesar Sampai dengan saat ini
Rp31.645.822.960 belum ada putusan dari
• Immateriil sebesar Pengadilan Tinggi terkait
Rp100.000.000.000 permohonan banding
tersebut.
3 Perkara gugatan No. 519/ Masih proses di Pengadilan Risiko ganti -
Pdt.G/2023/PN.Bdg antara Negeri. rugi namun
Sukmawati selaku Penggugat dan tidak bersifat
BSI selaku Tergugat II terkait material
dengan perlawanan upaya fiat terhadap
eksekusi pengadilan yang usaha BSI.
diajukan oleh BSI.
Nilai Gugatan:
• Materiil sebesar
Rp350.000.000.000
• Immateriil sebesar
Rp500.000.000.000
Selain perkara hukum di atas, BSI juga menghadapi perkara hubungan industrial yang rinciannya diuraikan dalam
tabel di bawah ini.
Pengaruh
Pokok Perkara / Gugatan dan
No. Status Penyelesaian Terhadap Upaya Manajemen Sanksi
Para Pihak
Perusahaan
1 Perkara Hubungan Industrial No. PHI pada PN Medan Resiko ganti Terhadap putusan Membayar
236/Pdt.Sus-PHI/2022/PN.Mdn menyatakan menolak rugi namun tersebut, Penggugat ganti rugi
antara Hj. Zuraida Hanum (ex gugatan Penggugat untuk tidak bersifat mengajukan upaya
pegawai BSI / dahulu BSM) selaku seluruhnya. material hukum Kasasi.
Penggugat melawan Pimpinan terhadap
Kepala Kantor Cabang Utama Terhadap putusan usaha BSI. Sampai dengan saat
Medan PT BSI selaku Tergugat tersebut, Penggugat ini masih proses
I dan Direktur PT BSI selaku mengajukan upaya hukum pemeriksaan di
Tergugat II. Kasasi. Mahkamah Agung RI.
Nilai Gugatan: Sampai dengan saat ini
• Materiil sebesar Rp47.464.379 belum ada putusan dari
• Immateriil sebesar Mahkamah Agung terkait
Rp50.000.000 permohonan kasasi
tersebut.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 479
Page 482
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Sanksi Administrasi
oleh Otoritas Terkait
Uraian tentang sanksi administrasi dari otoritas yang dialami BSI selama tahun 2023 merupakan bagian dari
keterbukaan informasi yang laksanakan oleh Bank. Rinciannya disampaikan melalui tabel di bawah ini.
Kesalahan Pelaporan
1 Jenis Pelanggaran Pengenaan Sanksi atas Hasil Pemantauan dan Pengawasan secara Onsite Kelompok Informasi (KI)
Keuangan Bulanan Laporan Bank Umum Terintegrasi (LBUT)
Otoritas Bank Indonesia
Tanggal Pengenaan 29 September 2023
Nominal Rp500.000.000
Unit Kerja Terkait -
Keterangan Hasil Pemantauan dan Pengawasan secara Onsite Kelompok Informasi (KI) Keuangan Bulanan
Laporan Bank Umum Terintegrasi (LBUT) terhadap BSI diselenggarakan dalam rentang waktu
antara 29 Maret 2023 sd 17 April 2023, berikut beberapa hal yang perlu diperhatikan antara lain:
1. Ketidaksesuaian logic, rules, dan mapping pada Sistem Pelaporan LBUT
2. Kesalahan penginputan, dan
3. Perlunya penyempurnaan mekanisme pada metode Pelaporan LBUT
vide Surat Bank Indonesia Nomor 25/4/DPKL/Srt/Rhs, 02 Oktober 2023
Jenis Saksi: Keterlambatan Pelaporan
1 Jenis Pelanggaran Keterlambatan Koreksi Laporan LBUT
Otoritas Bank Indonesia
Tanggal Pengenaan 10 Januari 2023
Nominal Rp18.100.000
Unit Kerja Terkait CFA
Keterangan Keterlambatan Penyampaian Koreksi Laporan LBUT Bulanan Periode:
1. Data 31 Januari 2022 dan 28 Februari 2022 (Kelompok Informasi Sistem Pembayaran)
sebanyak 160 (seratus enam puluh) items Total Denda Rp10 juta
2. Data 31 Maret 2022 (Kelompok Informasi Sistem Pembayaran) sebanyak 81 (delapan puluh
satu) items. Total Denda Rp8.1 juta
vide Surat Bank Indonesia Nomor 25/01/DPKL-GPLB-PLBG/Srt/Rhs, 10 Januari 2023
480 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 483
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
2 Jenis Pelanggaran Keterlambatan Pelaporan Transaksi Efek
Otoritas OJK
Tanggal Pengenaan 11 Agustus 2023
Nominal Rp90.000
Unit Kerja Terkait TGM
Keterangan Keterlambatan Pelaporan Transaksi Efek periode Maret 2023
1. Pada tanggal 21 Maret 2023, DJPPR Kemenkeu mengadakan Lelang Surat Berharga Syariah
Negara (SBSN), sebagai primary dealer BSI memberikan fasilitas kepada korporasi untuk titip
lelang di BSI
2. Hasil lelang disampaikan oleh trader fixed income pada pukul 13.45WIB, winner detail pukul
14.47-14.14WIB, selanjutnya treasury marketing melakukan input transaksi pada blotter,
pembuatan trade confirmation dan input transaksi pada sistem OPIC, selesai pukul 17.05WIB
3. Seluruh aktivitas transaksi ini diketahui oleh seluruh Unit Terkait yang tergabung dalam WAG
4. Atas transaksi tersebut, BSI diwajibkan untuk melakukan pelaporan BI Antasena
5. Pada tanggal 24 Maret 2023 pukul 08.30WIB reminder pelaporan CTP-PLTE telah dilakukan
dan mendapat respon dari Business Support, namun terdapat keterlambatan penginputan
pelaporan dikarenakan PIC pelaporan sedang cuti dan kurangnya koordinasi antar unit
vide Surat OJK Nomor S-121/PM.12/2023, 11 Agustus 2023
Denda Lainnya
1 Nominal Peringatan Tertulis
Unit Kerja Terkait CCG
Keterangan Ketidaksesuaian Tanggapan Bank atas Pengaduan Nasabah yang dilakukan melalui APPK (Aplikasi
Portal Perlindungan Konsumen) periode tahun 2021 s.d. 2022
(dhi. Lampiran Surat OJK terdapat 36 (tiga puluh enam) tiket pengaduan)
vide Surat OJK Nomor Nomor S-72/EP.121/2023, 10 Januari 2023
2 Jenis Pelanggaran Ketidakcukupan Jumlah Agunan Surat Berharga pada Rekening Surat Berharga BSI di BI
Otoritas Bank Indonesia
Tanggal Pengenaan 15 Maret 2023
Nominal Rp60.042.354
Unit Kerja Terkait TGM
Keterangan Bank tidak dapat memenuhi kewajiban pada saat setelmen PaSBI (dhi. ketidakcukupan jumlah
agunan Surat Berharga pada Rekening Surat Berharga BSI di BI) sehingga menyebabkan batalnya
transaksi PaSBI
vide Surat BI Nomor 25/138/DPM/Srt/B, 15 Maret 2023
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 481
Page 484
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
SANKSI ADMINISTRASI
OLEH OTORITAS TERKAIT
Denda Lainnya
3 Jenis Pelanggaran Ketidakcukupan Jumlah Agunan Surat Berharga pada Rekening Surat Berharga BSI di BI
Otoritas Bank Indonesia
Tanggal Pengenaan 16 Mei 2023
Nominal Rp67.013.800
Unit Kerja Terkait TGM
Keterangan Bank tidak dapat memenuhi kewajiban pada saat setelmen PaSBI (dhi. ketidakcukupan jumlah
agunan Surat Berharga pada Rekening Surat Berharga BSI di BI) sehingga menyebabkan batalnya
transaksi PaSBI
vide Surat BI Nomor 25/183/DPM/Srt/B, 16 Mei 2023
4 Jenis Pelanggaran Tidak menyampaikan Laporan Bank Umum Terintegrasi (LBUT)
Otoritas Bank Indonesia
Tanggal Pengenaan 26 Mei 2023
Nominal Rp2.000.000
Unit Kerja Terkait TGM
Keterangan Bank tidak menyampaikan laporan LBUT kelompok informasi laporan risiko dan permodalan
harian
vide Surat BI Nomor 25/75/DPLK-GPLB-PLBP/Srt/B, 26 Mei 2023
5 Jenis Pelanggaran Tidak menyampaikan Laporan Bank Umum Terintegrasi (LBUT)
Otoritas Bank Indonesia
Tanggal Pengenaan 7 Juli 2023
Nominal Rp2.000.000
Unit Kerja Terkait CFA
Keterangan Bank tidak menyampaikan laporan LBUT kelompok keuangan harian
1. Sistem otomasi LBUT harian yang biasa digunakan rusak dan tidak dapat diakses termasuk
akses ke Bank Indonesia
2. Laporan baru dapat dikirim ke Bank Indonesia secara offline tanggal 9 Mei 2023 melewati batas
waktu pelaporan
vide Surat Bank Indonesia Nomor 25/124/DPLK-GPLB-PLBP/Srt/B, 07 Juli 2023
6 Jenis Pelanggaran Tidak menyampaikan laporan Laporan Bank Umum Terintegrasi (LBUT)
Otoritas Bank Indonesia
Tanggal Pengenaan 25 Oktober 2023
Nominal Rp1.600.000.000
Unit Kerja Terkait -
Keterangan Kesalahan pelaporan data Sistem Layanan Informasi Keuangan (SLIK) terhadap 23.307 debitur
dan permintaan informasi debitur tanpa disertai underlying terhadap 31 (tiga puluh satu)
informasi debitur
vide Surat OJK No.S-36/PB.223/2023 Tgl. 25 Oktober 2023
482 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 485
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Hubungan
Investor
Bank Syariah Indonesia telah membentuk unit kerja Expose, Investor Conference, Roadshow & Non-Deal
Investor Relation Group dengan tugas: (i) menangani Roadshow ataupun kegiatan komunikasi lainnya
hubungan, baik dengan regulator maupun para baik lokal maupun internasional.
pemegang saham (Shareholder) dan pemangku 4. Memenuhi kewajiban feeding informasi yang akurat
kepentingan (Stakeholder) di Perseroan; (ii) menyediakan serta valid kepada pihak investor dan pihak terkait
informasi yang tepat mengenai Perseroan. Informasi lainnya dalam rangka menumbuhkan persepsi
yang disediakan terkait dengan strategi, kinerja Perseroan sebagai perusahaan terbuka yang
operasional maupun kinerja keuangan yang disajikan memiliki reputasi baik, kredibel, dan menarik bagi
secara reguler dan tersedia di website Bank. Kedua investor.
hal ini diharapkan dapat dijadikan referensi sebagai 5. Melakukan analisa terhadap kondisi pasar beserta
gambaran penuh atas kinerja Perseroan yang berguna pergerakan saham yang disampaikan kepada
bagi pemegang saham existing maupun calon pemegang Manajemen dalam rangka memberikan update
saham dalam berinvestasi di saham Perseroan maupun mengenai valuasi perusahaan terkini.
bagi para pemangku kepentingan. 6. Menjaga pemenuhan seluruh ketentuan pasar
modal termasuk namun tidak terbatas pada
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB pelaporan & pemenuhan data/informasi yang
Adapun tugas dan tanggung jawab Investor Relation dibutuhkan investor, regulator serta stakeholder
dalam organisasi Bank meliputi: lainnya.
1. Menjaga hubungan dengan regulator, pemegang 7. Meningkatkan literasi/pemahaman mengenai pasar
saham serta entitas pasar modal yang di antaranya modal kepada seluruh pegawai Perseroan melalui
adalah fund managers, buy-side & sell-side analyst, sharing session dengan mengundang pembicara
stock broker, perusahaan asuransi, rating agency yang ahli di bidangnya.
dan pemangku kepentingan lainnya dalam rangka
menjaga kepercayaan sekaligus meningkatkan nilai SALURAN KOMUNIKASI
perusahaan di pasar modal. Perseroan telah menyediakan saluran komunikasi bagi
2. Membangun strategi komunikasi dan informasi investor dan entitas pasar modal untuk dapat terhubung
yang menghasilkan positive awareness kepada dengan Investor Relation dengan detail sebagai berikut:
pemegang saham secara umum mengenai posisi
keuangan dan prospek perusahaan dengan tujuan Investor Relation Group
menjalin hubungan keuangan (financial relation) Gd. The Tower Jl. Gatot Subroto No. 27
yang erat antara Perseroan dan pemegang saham. Kel. Karet Kuningan
3. Secara proaktif mengkomunikasikan strategi Kec. Setiabudi, Jakarta Selatan
dan kinerja perusahaan guna membentuk valuasi Jakarta 12930 Indonesia
jangka panjang saham Perseroan melalui beberapa Website Hubungan Investor: ir.bankbsi.co.id
kegiatan komunikasi seperti Quarterly Earnings Call/ E-mail: investor-relations@bankbsi.co.id
Analyst Meeting, one on one meetings, Annual Public
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 483
Page 486
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
HUBUNGAN
INVESTOR
REALISASI KEGIATAN TAHUN BUKU
Beberapa kegiatan komunikasi kepada pemegang saham/pemangku kepentingan Perseroan yang telah dilakukan oleh
Investor Relation Group sepanjang tahun 2023 meliputi:
No Jenis Kegiatan Jumlah Keterangan
1 Quarterly Earnings Call 4 Pemaparan laporan kinerja keuangan Perseroan secara triwulanan
kepada investor institusi maupun Research Analyst.
2 Public Expose 1 Sebagai bagian dari pemenuhan kewajiban Perusahaan Tbk., yaitu
memberikan paparan mengenai kinerja keuangan Perseroan terkini
min. 1x dalam setahun. Sebagaimana tahun sebelumnya, kegiatan ini
dilakukan dengan bekerja sama dengan Bursa Efek Indonesia.
3 Institutional Investor Meeting & 193 Pengenalan tentang Perseroan dan memberikan update mengenai
Conference kinerja dan strategi Perseroan yang dilakukan melalui menghadiri
Konferensi/One on One meeting secara offline ataupun online kepada
eksisting investor dan calon investor potensial yang berdomisili di
Indonesia maupun di luar Indonesia.
4 Retail Investor Engagement 6 Pengenalan tentang Perseroan berupa update kinerja keuangan kepada
investor retail dan edukasi kepada pegawai BSI mengenai pasar saham
yang bekerja sama dengan perusahaan sekuritas.
5 Annual Rating Review 2 Pertemuan dengan Credit Rating Agencies untuk update peringkat
perusahaan.
Akses Informasi
dan Data Perusahaan
Bank Syariah Indonesia senantiasa menyampaikan Transparansi informasi yang disampaikan oleh Bank
informasi terkini secara akurat berkenaan dengan berupa posisi, kondisi, kinerja, serta prospek keuangan
perkembangan yang terjadi di lingkungan Bank kepada yang tersedia laporan tahunan, laporan keuangan
para pemangku kepentingan. Informasi yang disajikan berkala, laporan interim hingga siaran pers dan
merupakan hasil rangkuman dan pengolahan internal, pengungkapan informasi lainnya kepada publik. Para
yang kemudian menjadi sebuah laporan dalam jangka pemangku kepentingan dapat memanfaatkan seluruh
waktu tertentu sesuai ketentuan keterbukaan informasi materi informasi tersebut untuk menganalisis kinerja
yang berlaku. Bank.
Hal tersebut dilakukan sebagai wujud pelaksanaan Seluruh informasi diperbarui secara berkala untuk
prinsip transparansi dan kepatuhan terhadap peraturan selanjutnya disampaikan juga kepada Pemegang
perundang-undangan yang berlaku, seperti regulasi di Saham dan otoritas pasar modal melalui beragam
pasar modal tentang keterbukaan informasi. saluran komunikasi. Penyampaian informasi berkala ini
merupakan bagian dari upaya menciptakan komunikasi
yang efektif dan merata antara Bank dengan seluruh
pemangku kepentingan.
484 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 487
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
SIARAN PERS
Berikut adalah siaran pers yang diterbitkan oleh BSI sepanjang tahun 2023.
No. Tanggal Judul Siaran Pers
1 2 Januari 2023 Perkuat Inklusi Keuangan Syariah, BSI Layani Tarik Tunai Tanpa Kartu di Alfamart
2 2 Januari 2023 Buka Tahun 2023, BSI Gelar Istighosah Kubro
3 4 Januari 2023 BSI Bersinergi dengan POLRI Terbitkan KTA Elektronik untuk Personel POLRI di seluruh
Indonesia
4 12 Januari 2023 Apresiasi Nasabah Gadai Emas dan Cicil Emas, BSI Berikan Hadiah Program Hujan Emas
5 13 Januari 2023 Kuota Haji Naik, BSI Permudah Pelunasan Calon Jamaah Haji
6 18 Januari 2023 BSI Gandeng UNPAK, Tingkatkan Literasi di Perguruan Tinggi
7 19 Januari 2023 Dorong Islamic Ecosystem, Program Talenta Wirausaha BSI 2023 diperluas Hingga Pesantren
8 20 Januari 2023 BSI Bersinergi dengan TNI AL Perkuat Inklusi Keuangan Syariah
9 25 Januari 2023 BSI Dorong Akselerasi Perekenomian di Aceh dengan Kolaborasi & Sinergi Investasi
10 26 Januari 2023 BSI Berikan Bantuan 600 Juta untuk Korban Banjir di 6 Kabupaten Aceh
11 27 Januari 2023 Kolaborasi BSI & Bank KB Bukopin Syariah Layani Keuangan bagi Para Pensiunan
12 28 Januari 2023 Tingkatkan Literasi, ASBISINDO Optimis Industri Perbankan Syariah Tumbuh Dobel Digit
13 1 Februari-2023 Dua Tahun BSI, Laba Tumbuh Impresif 40,68% Capai 4,26 Triliun
14 3 Februari 2023 BSI Menyasar PBNU, Tingkatkan Literasi Produk Emas Sesuai Syariah
15 7 Februari 2023 Digitalisasi Bisnis Retail, BSI Luncurkan Fitur Pembiayaan via BSI Mobile
16 9 Februari 2023 Tumbuh Seimbang dan Berkelanjutan, BSI Buka Outlet Prioritas di Bintaro
17 10 Februari 2023 Dukung Ketahanan Pangan, Presiden Jokowi Luncurkan Kartu Tani Digital dan KUR BSI di Aceh
18 13 Februari 2023 BSI akan Gelar Global Islamic Finance Summit 2023
19 15 Februari 2023 BSI Gelar Talenta Wirausaha di Jakarta
20 15 Februari 2023 BSI Tingkatkan Literasi Ekonomi Syariah di Kemenbudristek
21 15 Februari 2023 GIFS 2023, Komitmen Kuat BSI Dorong Kemajuan Ekonomi Syariah di Indonesia
22 16 Februari 2023 BSI Gelar Talenta Wirausaha di Medan
23 16 Februari 2023 BSI Dorong Optimalisasi Pembiayaan Wholesale, Wamen BUMN Perbankan Syariah Cocok
Untuk Pembiayaan Infrastruktur
24 17 Februari 2023 Biaya Dana Rendah, Peluang BSI Tetap Tumbuh & Perluas Pasar di Tengah Tantangan Ekonomi
25 17 Februari 2023 BSI Gelar Talenta Wirausaha di Yogyakarta
26 17 Februari 2023 BSI, BP Tapera dan UIN Seindonesia Kolaborasi Maksimalkan Penyaluran KPR di Indonesia
27 21 Februari 2023 Keren! BSI Melesat Jadi Bank Terbesar ke-6 di Indonesia
28 22 Februari 2023 BSI Kolaborasi dengan PUPR Dorong Proyek Strategis Nasional
29 23 Februari 2023 BSI akan gelar BSI Charity Concert usung Tema Perjalanan Mahakarya
30 26 Februari 2023 Sukseskan F1 Powerboat Danau Toba, BSI Beri Bantuan Mushola Portable
31 1 Maret 2023 Sukses Kolaborasikan Konser & Charity, BSI Pertegas Langkah Perjalanan Mahakarya
32 2 Maret 2023 Gelar Life With BSI di Medan, BSI Pacu Penyaluran KPR Syariah
33 3 Maret 2023 INACRAFT 2023, BSI Fasilitasi UMKM Naik Kelas
34 3 Maret 2023 BSI Gelar Talenta Wirausaha di Padang
35 7 Maret 2023 Kembangkan UMKM, BSI Akan Salurkan KUR Lebih dari Rp1 Triliun di Jawa Barat Pada 2023
36 8 Maret 2023 BSI Gelar Talenta Wirausaha di Makassar
37 8 Maret 2023 Awal Tahun, BSI Area Makassar Dorong Percepatan Bisnis Konsumer
38 8 Maret 2023 Dorong Penyaluran Rumah Subsidi 2023, BSI Hadir di Gema Tapera
39 10 Maret 2023 Jelang Ramadhan, BSI Genjot Pembiayaan Ritel
40 10 Maret 2023 BSI Gelar Talenta Wirausaha di Palembang
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 485
Page 488
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
AKSES INFORMASI
DAN DATA PERUSAHAAN
No. Tanggal Judul Siaran Pers
41 12 Maret 2023 BSI Gelar Talenta Wirausaha di Semarang
42 13 Maret 2023 Sahabat Pelajar BSI Maslahat Gelar Tryout Akbaar SNBT 2023 di UI
43 14 Maret 2023 BSI Maslahat dan BSI Salurkan Paket Makanan Untuk Korban Gempa Turki
44 18 Maret 2023 BSI Resmikan Masjid di Bakauheni, Perkuat Kontribusi untuk Pertumbuhan Ekonomi
45 21 Maret 2023 Tingkatkan Penetrasi Produk & Layanan, BSI Jalin Kerjasama dengan Lemhanas
46 27 Maret 2023 Menakar Prospek Saham BRIS, Bersiap Bullish & Cocok Diloleksi Jangka Panjang
47 28 Maret 2023 Perkuat Kontribusi Bagi Masyarakat dan Negara, BSI Salurkan Zakat Lebih dari 173 Miliar
48 29 Maret 2023 BSI dan 3 Bank Syariah Swasta Berkolaborasi Perkuat Inklusi Keuangan Syariah
49 30 Maret 2023 BSI Dorong Anak Muda Merdeka Finansial Lewat Produk Yang Mudah dan Menarik
50 4April 2023 Hadapi Mudik Lebaran, BSI Siapkan Uang Tunai Rp 37,6 Triliun
51 5April 2023 BSI Maslahat dan BSI Bagi Paket Berbuka dan Sahur di 6 Titik Jabodetabek
52 12April 2023 BSI,PP Muhamadiyah, BP Tapera dan Perumnas Berkolaborasi Maksmimalkan Penyaluran KPR
Syariah
53 13April 2023 BSI Raih 8 Penghargaan dalam Ajang 12th Infobank Digital Brand Recognition
54 14April 2023 Maknai Ramadhan & Nuzulul Quran, BSI Bagi THR KE 2222 Anak Yatim
55 14April 2023 Selama Ramadhan, BSI Maslahat Menebar Kebaikan Ramadhan 1444 H Total 10 Miliar
56 15April 2023 BSI Dorong Masyarakat Bayar Zakat, Kian Mudah Dengan BSI Mobile
57 18April 2023 BSI Berangkatkan 619 Peserta Mudik Bareng BUMN, Ada khusus Disabilitas
58 27 April-2023 Pembiayaan Tumbuh Lebih dari 20%, Kinerja Keuangan BSI Semakin Solid
59 28April 2023 BSI Maslahat Salurkan Zakat Fitrah dan Paket Lebaran 1444 H untuk Dhuafa
60 3 Mei 2023 Selama Ramadhan, BSI Maslahat Menebar Kebaikan Total 7,9 Miliar
61 9 Mei 2023 Bertahap, Layanan Kantor Cabang dan ATM BSI Kembali Pulih
62 9 Mei 2023 Layanan ATM Antar Bank BSI Kembali Pulih
63 10 Mei 2023 Dirut BSI : Kami Mohon Maaf & Sedang Berusaha Pulihkan Layanan
64 11 Mei 2023 Layanan Cabang, ATM & BSI Mobile Banking BSI Sudah Kembali Normal
65 12 Mei 2023 Pelunasan Biaya 95% Calon Haji Sudah Aman, BSI Jemput Bola Selesaikan Sisa Pelunasan Hari ini
66 13 Mei 2023 Gangguan IT Pulih, BSI Senantiasa Lindungi Data & Dana Nasabah, Perkuat Sistem Keamanan
Siber
67 14 Mei 2023 Beroperasi pada akhir pekan, BSI Terima Setoran Tunai Rp 30 Miliar
68 15 Mei 2023 BSI Beri Apresiasi Pengguna QRIS BSI
69 16 Mei 2023 BSI : Data dan Dana Aman, Nasabah Dapat Bertransaksi secara Aman
70 16 Mei 2023 Tangani Dugaan Serangan Siber, BSI dan BSSN Perkuat Sinergi
71 17 Mei -2023 BSI Kelola Penerimaan Pembayaran Digital Pupuk Iskandar Muda, Dorong Penguatan Qanun di
Aceh
72 17 Mei 2023 Praktisi Hukum : Dugaan Peretasan BSI Langgar Sejumlah Pasal UU ITE
73 18 Mei 2023 BSI : Alhamdulillah Pelunasan Biaya Haji Sudah Mencapai 100%
74 19 Mei 2023 Pelayanan Terhadap Nasabah Jalan, Khidmat Terhadap Umat Juga Jalan
75 19 Mei 2023 Kepercayaan Nasabah BSI Meningkat, Transaksi DPK Harian BSI Terus Tumbuh
76 19 Mei 2023 BSI Gandeng Askrido Syariah Untuk Perkuat Layanan Kustodian Syariah
77 20 Mei 2023 BSI Gandeng Kemenag Gelar Manasik Akbar, Diikuti 165 Ribu Calon Jamaah Haji Indonesia
78 22 Mei 2023 RUPST BSI Sepakat Perkuat Transformasi Digital dan Culture
486 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 489
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
No. Tanggal Judul Siaran Pers
79 24 Mei 2023 BSI Dorong Pembiayaan Rumah Tumbuh 6,42% Pada Semester I/2023
80 25 Mei 2023 Pricing Lebih Murah, Asbisindo Yakin Bank Syariah Bisa Jadi Pemain Utama di Perbankan
Indonesia
81 25 Mei 2023 BSI Gandeng 46 Ribu Masjid Dalam Islamic Ecosystem, DPK Tembus 1,2 Triliun
82 26 Mei 2023 BSI dan BSI Maslahat Resmikan Desa BSI Banten
83 27 Mei 2023 Transaksi Cashless Terus Meningkat, BSI terimakasih atas kepercayaan nasabah
84 29 Mei 2023 BSI Maslahat Lakukan Launching Rumah Tahfidz Bina Santri Indonesia di Semarang
85 30 Mei 2023 BSI,KONI dan PSSI Bersinergi Kembangkan Olahraga Indonesia
86 30 Mei 2023 Diminati Masyarakat, Pembiayaan BSI OTO Tumbuh 64%
87 31 Mei 2023 Mudahnya Berkurban ke BSI Maslahat, Secara Digital Melalui BSI Mobile
88 1 Juni 2023 Tingkatkan Inklusi Keuangan Syariah di Jateng, BSI Adakan Life With BSI Expo di Solo
89 1 Juni 2023 Kuartal 1/2023, BSI Salurkan Pembiayaan Korporasi 58,1 Triliun, Tumbuh 17,3%
90 2 Juni 2023 BSI Dipercaya Kemenag Salurkan Living Cost Jamaah Haji
91 4 Juni 2023 Life With BSI Expo Solo, BSI Dorong KPR Sejahtera FLPP untuk Amal Usaha Muhamadiyah
92 6 Juni 2023 Terbitkan EBA Syariah Pertama di RI, BSI Dorong Pendalaman Pasar Keuangan & Perkuat
Pembiayaan Perumahan
93 7 Juni 2023 Sambut Idul Adha 1444 H, BSI Berikan Hewan Kurban Pada Nasabah Setia
94 7 Juni 2023 Dorong Pertumbuhan Dana Murah, BSI Kelola Payroll Pegawai Kementerian Perhubungan
95 12 Juni 2023 Apresiasi Pecinta Sepak Bola, PSSI Bersama BSI dan Pemkot Surabaya Hadirkan Timnas Indonesia
dan Palestina di Tengah Ribuan Masyarakat
96 12 Juni 2023 Tumbuh di Atas Rata-Rata Industri Perbankan Syariah, Pencairan Pembiayaan Kendaraan
bermotor BSI Tumbuh 68,7%
97 13 Juni 2023 BSI Dorong Pariwisata Lewat Sepakbola Indonesia x Palestina
98 13 Juni 2023 Dorong Inklusi Keuangan Syariah, BSI Gandeng Pusat Pengelolaan Komplek Kemayoran
99 13 Juni 2023 Kinerja BSI Impresif di Jatim, Komitmen Perkuat Pembiayaan UMKM
100 13 Juni 2023 BSI Gandeng Developer Harvest City Untuk Dorong Pembiayaan Perumahan
101 14 Juni 2023 BSI Perkuat Ekosistem Islami di Lingkungan Kementerian Perdagangan
102 16 Juni 2023 BSI Gandeng Universitas Brawijaya, Dorong Literasi dan Inkulusi Keuangan Syariah di Perguruan
Tinggi
103 17 Juni 2023 Dukung Gerakan Ekonomi Hijau, BSI Kampanyekan Zero Waste di Yogyakarta
104 18 Juni 2023 BSI Kumpulkan Lebih dari 5000 Sampah Botol Plastik di Jogmar 2023
105 19 Juni 2023 Pencatatan Perdana EBAS-SP di Bursa Efek, BSI : Ini Gebrakan Baru Tumbuhkan Ekonomi Syariah
106 20 Juni 2023 Dorong Kesejahteraan Guru, BSI Sediakan fasilitas FLPP untuk Kepemilikan Perumahan
107 20 Juni 2023 Perkuat Ekosistem Halal, BSI Gandeng 18 LAZNAS
108 22 Juni 2023 Tingkatkan Literasi Keuangan, BSI Gandeng RS Pelabuhan
109 23 Juni 2023 Desa Binaan, BSI Dukung Parabanoa Angkat Potensi Peternakan Sapi Potong
110 24 Juni 2023 Catat Kinerja Baik di Pasar Modal, BRIS Raih Penghargaan
111 26 Juni 2023 Jelang Idul Adha, BSI Gelar Customer Gathering Nasabah Prioritas
112 27 Juni 2023 Libur & Cuti Bersama Idul Adha,BSI Tetap Berikan layanan di 609 Cabang
113 28 Juni 2023 BSI Dorong Ekosistem Keuangan Islam yang Inklusif di Lingkungan Kampus
114 29 Juni 2023 BSI Salurkan 7.112 Hewan Kurban Sehat & Aman Konsumsi ke Seluruh Indonesia
115 7 Juli 2023 BSI Catatkan Kenaikan Transaksi Forex Selama Musim Haji Tahun 2023
116 7 Juli 2023 Transaksi cashlss tumbuh double digit, BSI : Terimakasih Atas Kepercayaan Seluruh Nasabah
117 8 Juli 2023 Kampanyekan Keuangan Berkelanjutan, BSI Luncurkan Gerakan BSI Sustainable Movement
118 10 Juli 2023 BSI Perkuat UMKM Centre, Dorong Kesuksesan Menuju Pasar Global
119 12 Juli 2023 BSI Gencarkan Literasi dan Inklusi Keuangan Syariah di Kalangan Anak Muda
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 487
Page 490
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
AKSES INFORMASI
DAN DATA PERUSAHAAN
No. Tanggal Judul Siaran Pers
120 13 Juli 2023 BSI Kolaborasi Bareng Putri Ariani, Campaign #LEVELUP Dukung Anak Muda
121 14 Juli 2023 Bisnis Cicil Emas BSI di Bali Tumbuh 280%
122 18 Juli 2023 Dorong Inklusi Keuangan Syariah, BSI Gandeng Kantor Imigrasi Kelas II TPI Tanjung Uban Kepri
123 18 Juli 2023 Gandeng Pelindo Terminal Petikemas, BSI Dukung Digitalisasi Layanan di Sektor Maritim
124 19 Juli 2023 BSI Gandeng Garuda Indonesia Hadirkan Nilai Tambah Layanan Haji Indonesia
125 20 Juli 2023 BSI Optimalisasi Potensi Ekonomi& Layanan Keuangan di 18 Ribu Pesantren
126 21 Juli 2023 Dorong Pariwisata Religi, BSI Jadikan Masjid Pusat Kegiatan Ummat
127 23 Juli 2023 Tingkatkan Inklusi Keuangan Syariah di Jateng, BSI Adakan Fun Run Life With BSI
128 25 Juli 2023 BSI Pilih Surabaya sebagai Kota Pengembangan Talenta Wirausaha
129 26 Juli 2023 Jadi Mitra Investasi Wakaf Uang Pada Sukuk Negara, BSI Siap Pasarkan Seri SWR 004
130 27 Juli 2023 Workshop Talenta Wirausaha Di Surabaya, BSI Persiapkan Santri Untuk Jadi Muslimpreneur
Masa Depan
131 27 Juli 2023 Peringati Hari Anak Nasional, BSI Maslahat dan BSI Dukung Pemeriksaan Karies Gigi di Tebet
132 29 Juli 2023 Dukung Anak Muda Wujudkan Mimpi, BSI dan Putri Ariani Kampanyekan #LEVELUP MIMPIMU
di Kota Solo
133 30 Juli 2023 BSI Pilih Lokananta Solo, Untuk Kolaborasi Dengan Putri Ariani & Dukung Talenta Muda
134 2 Agustus 2023 BSI Dorong Ekspansi Pembiayaan Korporasi di Aceh bersama Toyota Astra Finance Syariah
135 3 Agustus 2023 Workshop Talenta Wirausaha di Palembang, BSI Siap Cetak Anak Muda Buka Lapangan Kerja
Baru
136 5 Agustus 2023 Pimpin Layanan Haji dan Umrah di Indonesia, BSI Luncurkan Hajj dan Umrah Concierge Pertama
di Indonesia
137 6 Agustus 2023 Peringati Milad Pertama, BSI Maslahat Selenggarakan Fun Walk di Jakarta
138 8 Agustus 2023 Gandeng DJKN, BSI Tawarkan Koleksi Asset Menarik untuk Masyarakat
139 8 Agustus 2023 BSI Masih Mengkaji Rencana Terkait UUS BTN
140 9 Agustus 2023 Dongkrak Bisnis UMKM, BSI Luncurkan Pembiayaan BSI Usaha Mikro
141 9 Agustus 2023 Dorong Optimalisasi Layanan di Aceh, BSI Luncurkan ATM VISA & Mastercard
142 9 Agustus 2023 Workshop Talenta Wirausaha di Makassar, BSI Siap Cetak Anak Muda Buka Lapangan Kerja Baru
143 10 Agustus 2023 Rangkul Gakeslab Indonesia, BSI Perkuat Ekosistem Keuangan Syariah di Indonesia di Sektor
Kesehatan
144 10 Agustus 2023 Peringati Milad ke-1, BSI Maslahat Bahagiakan 1111 Yatim Dhuafa
145 11 Agustus 2023 BSI Terus Perkuat Literasi Keuangan, Dekatkan Perbankan Syariah ke Mahasiswa
146 14 Agustus 2023 BSI Bersama Relawan Bakti BUMN Siap Tuntaskan Misi Sosial di Meunasah Asan Aceh Timur
147 15 Agustus 2023 BSI Mobile Makin Diminati, Hingga Mei Transaksi Capai 140 Juta
148 15 Agustus 2023 BSI Maslahat Bersama PKBM Madani Al Washiyyah Bekerjasama Jalankan Beasiswa Pendidikan
Bagi Siswa Dhuafa
149 16 Agustus 2023 BSI Gandeng JMTO, Tingkatkan Inklusi Keuangan Syariah di Dalam Negeri
150 16 Agustus 2023 BSI Sinergi dengan BWI dan KUA, Akselerasi Potensi Wakaf Tunai Pengantin dalam Ekosistem
Keuangan Islam
151 17 Agustus 2023 BSI & Relawan Bakti BUMN Dorong Kualitas Pendidikan Hingga Ekonomi Masyarakat Aceh
152 18 Agustus 2023 Dorong Masyarakat Punya Rumah, BSI Telah Salurkan 57 Ribu Rumah Subsidi
153 20 Agustus 2023 BSI Kolaborasi dengan Putri Ariani, Ajak Masyarakat untuk Sehat Jasmani & Finansial di Car Free
Day Bundaran HI
488 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 491
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
No. Tanggal Judul Siaran Pers
154 21 Agustus 2023 BSI Maslahat dan BSI Serahkan Bantuan Mobil Operasional ke Pesantren Cendekia Amanah
155 22 Agustus 2023 Optimalisasi Zakat Muqayyad Donatur, BSI Maslahat Salurkan Melalui Program Klaster
Peternakan Domba Garut di Bandung
156 25 Agustus 2023 Terdepan di Sektor Bank Syariah, BSI Sabet Berbagai Penghargaan
157 27 Agustus 2023 BSI Gandeng PERSIS Tingkatkan Literasi dan Inklusi Ekosistem Keuangan Syariah
158 28 Agustus 2023 Dorong Pembiayaan Kendaraan, BSI Sasar 6 Kota Besar di Indonesia
159 29 Agsutus 2023 BSI Maslahat dan BSI Berbagi Kado Kemerdekaan Bersama Legiun Veteran Seluruh Indonesia
160 29 Agustus 2023 BSI Perkuat Penetrasi Produk Tabungan, Dorong Pertumbuhan Dana Murah
161 31 Agustus 2023 Inovasi Untuk Negeri Bawa BSI Raih Penghargaan
162 31 Agustus 2023 Gandeng FEB UI Perkuat Literasi Keuangan Syariah, BSI Targetkan 20 Juta Nasabah
163 1 September 2023 Bangun Ekonomi Desa di 10 Provinsi, BSI Raih Apresiasi Indonesia Award 2023
164 5 September 2023 Harpelnas 2023, BSI Berikan Ultimate Service & Kembangkan Digital Branch
165 6 September 2023 Wujudkan Pertumbuhan Berkelanjutan, Perbankan Syariah Perkuat Implementasi GRC
Terintegrasi
166 7 September 2023 BSI Perkuat Pertumbuhan & Pengembangan Bisnis Ekosistem Haji dan Umrah
167 13 September 2023 Sinergi BSI & BPJS Tingkatkan Kualitas Layanan Kesehatan Negara
168 14 September 2023 BSI dan Program Bakti Sosial BUMN Dukung Usaha Masyarakat Pedesaan di Yogyakarta
169 16 September 2023 Jembatani Kebutuhan Nasabah, BSI Buka Layanan Akhir Pekan Selama September
170 19 September 2023 Pembiayaan Terus Tumbuh, Laba BSI Melesat 32,41%
171 20 September 2023 BSI Dorong Literasi Syariah di Islamic Book Fair 2023
172 20 September 2023 BSI Perkuat Dana Murah, Tabungan BSI Masuk di Top 5 Nasional
173 20 September 2023 Pimpin Pertumbuhan Laba di Industri, BSI:Hasil Kinerja, Visi Tumbuh Sehat & Sustain
174 22 September 2023 BSI Perluas Sinergi untuk Dorong Pertumbuhan Ekosistem ZISWAF
175 22 September 2023 Buka Weekend Banking di 170 Cabang, BSI Tingkatkan Layanan Setoran Tunai
176 26 September 2023 Komitmen Dukung Ekonomi Hijau, BSI Duduki Peringkat 3 ESG Rating Global Islamic Bank
177 29 September 2023 BSI Maslahat dan BSI Lakukan Launching Desa BSI Klaster Pertanian di Desa Purwabakti
Pamijahan Bogor
178 7 Oktober 2023 Sambut Bulan Inklusi Keuangan 2023, BSI Buka Weekend Banking di 342 Cabang
179 12 Oktober 2023 BSI Dukung Pengembangan Ekosistem Kewirausahaan Lewat Talenta Wirausaha BSI dan Aceh
Muslimpreneur
180 13 Oktober 2023 BSI Maslahat dan BSI Adakan Sosialisasi Beasiswa BSI Scholarship
181 13 Oktober 2023 Dukung Ketahanan Pangan, BSI Salurkan Pembiayaan Sindikasi Rp 900 Miliar untuk proyek
pabrik pusri IIIB
182 16 Oktober 2023 Raih The Indonesia Customer Experience of the year, BSI terus inovasi & perkuat layanan nasabah
183 17 Oktober 2023 BSI & IFG Berkolaborasi Tingkatkan Literasi dan Inklusi Keuangan Syariah
184 19 Oktober 2023 Tingkatkan Literasi Syariah, BSI Ajak Mahasiswa Jadikan Bank Syariah Sebagai Pilihan Dunia
Kerja
185 20 Oktober 2023 BSI Dorong Kemajuan Industri Fesyen di Indonesia Lewat JMFW 2024
186 20 Oktober 2023 BSI Maslahat dan BSI Beri Bantuan Air Bersih Bagi Warga Tangerang Selatan
187 23 Oktober 2023 Berikan Layanan Terbaik Melalui Transformasi Digital, BSI Raih Penghargaan Internasional
188 24 Oktober 2023 Terus Pacu Inklusi Keuangan Syariah, BSI Sinergi dengan Semen Padang
189 25 Oktober 2023 Dukung Indonesia Bebas Emisi Karbon, BSI Fokus di 5 Sektor Utama
190 25 Oktober 2023 Dorong Inklusi Pasar modal syariah, BSI Luncurkan 6 Produk Reksa Dana Syariah
191 26 Oktober 2023 BSI Perluas Layanan Haji dan Umroh, Targetkan 200 Ribu Kartu Debit Mabrur
192 26 Oktober 2023 Hadapi Tantangan Era Digital, Komut BSI:Industri Keuangan Syariah Perlu Konsolidasi
193 27 Oktober 2023 Dukung Bulan Pembiayaan Syariah, BSI Optimalkan Sinergi Bersama 15 Lembaga Keuangan
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 489
Page 492
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
AKSES INFORMASI
DAN DATA PERUSAHAAN
No. Tanggal Judul Siaran Pers
194 28 Oktober 2023 Hujan Rezeki BSI Mobile, Tingkatkan Inklusi Keuangan Transaksi Syariah Berhadiah Mobil Sport
195 29 Oktober 2023 BSI Terus Inisiasi Langkah Hadapi Risiko- Risiko Baru di Era Digitalisasi
196 30 Oktober 2023 BSI Maslahat Galang Dana Untuk Solidaritas Kemanusiaan Palestina
197 31 Oktober 2023 Market Share Perbankan Syariah Terus Meningkat, Laba BSI Tumbuh 31%
198 2 November 2023 Indonesia Resmi Masuk Financial Action Task Force (FATF), BSI Terpilih Sebagai Perwakilan
Tunggal Perbankan Syariah
199 4 November 2023 Berikan Layanan Prima, 462 Cabang BSI Siap Layani Nasabah di Akhir Pekan Sepanjang
November
200 4 November 2023 Erick Thohir Perkuat Upaya UMKM Surabaya, Capai Pasar Global Dengan Pembiayaan UMKM
201 5 November 2023 Perkuat Ekosistem Ekonomi Islam, BSI Pacu Inklusi Keuangan Syariah
202 6 November 2023 Perkuat Inklusi Keuangan Syariah di Sulteng, BSI Buka KCP Palu RE Martadinata
203 8 November 2023 Dorong Anak-Anak Muda Punya Rumah, BSI Sasar Daerah Sub Urban
204 9 November 2023 BSI Tower, Usung Konsep Green Building dan Diproyeksikan Jadi Financial Centre di Indonesia
205 13 November 2023 BSI Maslahat Salurkan Bantuan Kemanusiaan Untuk Palestina
206 15 November 2023 BSI Sinergi dengan Pesantren, Perkuat Ekosistem Islam dan Pengembangan Ekonomi Syariah di
Aceh
207 15 November 2023 Topping Off Green Building BSI di Aceh Rampung & Akan Diresmikan Awal Tahun 2024
208 16 November 2023 BSI Perkuat Ekosistem ZISWAF di Aceh, Sinergi dengan Baitul Mal Aceh
209 16 November 2023 BSI Dukung PERSIRAJA Untuk Promosi ke Divisi 1 Liga Indonesia Muslim Depan
210 17 November 2023 Gandeng Mabes TNI, BSI Terus Dorong Inklusi Keuangan Syariah di Tanah Air
211 17 November 2023 BSI Optimis Tumbuh Positif pada 2024, Faktor Fundamental Jadi Pendorong Utama
212 21 November 2023 BSI Pimpin Ekspansi Perbankan Syariah di Indonesia di Tengah Pertumbuhan Global
213 24 November 2023 BSI Gelar "Jumat Berkah" untuk Ummat, Masjid IPB Jadi Lokasi Pertama
214 25 November 2023 Dukung Indonesia Net Zero Emission, BSI Lakukan Gerakan Hijau Secara Menyeluruh
215 27 November 2023 Luncurkan Deposito Wakaf, BSI Gali Potensi Wakaf Uang di Indonesia
216 29 November 2023 BSI Dorong Pertumbuhan Bisnis di Tengah Ketidakpastian Ekonomi
217 30 November 2023 BSI Peringati Hari Disabilitas International 2023 bersama 1000 Pelatih Al-Quran Braille
218 30 November 2023 BSI Optimalkan Kantor Cabang Dubai, Perkuat Kemitraan Strategis dengan Uni Emirat Arab
219 3 Desember 2023 BSI Tingkatkan Pembiayaan Hijau di Sektor Properti, Gandeng 3.300 Developer
220 4 Desember 2023 Gandeng Alfamidi, Nasabah BSI Kini Dapat Tarik Tunai Tanpa Kartu ATM Lewat BSI Mobile
221 4 Desember 2023 Peringati Hari Disabilitas Internasional, BSI Perkuat Layanan Inklusif Lewat Cabang Ramah
Disabilitas
222 7 Desember 2023 BSI Perkuat Bisnis Payroll
223 8 Desember 2023 BSI Bersinergi Meluaskan Maslahat Melalui Peresmian Kantor Baru BSI Maslahat
223 8 Desember 2023 BSI Bersinergi Meluaskan Maslahat Melalui Peresmian Kantor Baru BSI Maslahat
224 9 Desember 2023 BSI dan Garuda Indonesia Berkolaborasi di GUTF Memperkuat Ekosistem Haji dan Umrah
225 12 Desember 2023 Jalin Kemitraan dengan 221 Ribu Merchant QRIS, BSI Dorong Kemitraan Digitalisasi Pembayarn
226 13 Desember 2023 BSI Dorong Ekosistem Wealth Management Syariah, Raih Penghargaan Internasional
227 13 Desember 2023 BSI Jadi Bank Syariah Pertama Penyedia Layanan RDN Online
228 14 Desember 2023 Ramaikan Pasar Modal Syariah, Asset Under Custody BSI Melesat 75 Kali
229 15 Desember 2023 Komitmen Inklusi Keuangan, BSI Meraih 3 Penghargaan Bergengsi dari Kemenkeu
490 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 493
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
No. Tanggal Judul Siaran Pers
230 15 Desember 2023 BSI Dorong Pemberdayaan Masyarakat dan Inovasi Layanan Perbankan di Labuan Bajo
231 18 Desember 2023 Tutup Tahun 2023, Sukuk Mudharabah Subordinasi BSI Oversubscribed 1,75 Kali
232 18 Desember 2023 BSI Maslahat Selenggarakan Workshop Peningkatan Kapasitas Pendamping UMKM Bagi
Penyuluh KUA Menteng
233 19 Desember 2023 BSI Lakukan Optimalisasi Kantor Cabang Untuk Perkuat Layanan
234 20 Desember 2023 Sambut momen lbur akhir tahun, BSI Siapkan Uang Tunai 12,2 Triliun
235 20 Desember 2023 BSI Maslahat dan BSI Selenggarakan Training Intensif Calon Khotib Muda Indonesia Batch 2
236 20 Desember 2023 BSI Tegaskan Komitmen Penerapan GCG Pada Tata Kelola Perusahaan
237 22 Desember 2023 BSI Maslahat Laksanakan Pelatihan Untuk Pelaku UMKM LKMS Bank Wakaf Mikro di Kalsel
238 28 Desember 2023 Akselerasi Digitalisasi di Pesantren, BSI dan PBNU Luncurkan Kamus Digital
239 28 Desember 2023 Pastikan Pelayanan Optimal, Top Manajemen BSI Tinjau Layanan Akhir Tahun dan Tahun Baru di
Cabang
240 29 Desember 2023 Dukung Pembiayaan KPR Subsidi Bagi MBR, BSI Salurkan Pembiayaan Sebanyak 4360 unit
rumah sepanjang tahun 2023
241 31 Desember 2023 Tutup tahun 2023 dan sambut tahun 2024, BSI gelar sujud syukur dan zikir bersama
ANALYST MEETING
No. Nama Kegiatan Waktu Tempat Topik Pembahasan
1 Quarterly Earning Calls 6 Februari 2023 Jakarta Pemaparan Kinerja Tahun 2022
2 Quarterly Earning Calls 27 April 2023 Jakarta Pemaparan Kinerja Triwulan I-2023
3 Quarterly Earning Calls 19 September 2023 Jakarta Pemaparan Kinerja Triwulan II-2023
4 Quarterly Earning Calls 31 Oktober 2023 Jakarta Pemaparan Kinerja Triwulan III-2023
TRANSPARANSI PENYAMPAIAN LAPORAN
No. Tanggal Surat Nomor Surat Tujuan Surat Perihal
1 10/01/23 03/021-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Laporan Data Hutang/Kewajiban Perusahaan
Dalam Valuta Asing Per 31 Desember 2022
2 10/01/23 03/022-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Laporan Informasi atau Fakta Material
Informasi Persetujuan OJK atas Pengangkatan
Anggota Dewan Komisaris PT Bank Syariah
Indonesia Tbk
3 10/01/23 03/019-3/CSG Bursa Efek Indonesia Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek
yang berakhir pada 31 Desember 2022
4 16/01/23 03/042-3/DIR-CSG OJK Pengawas Pasar Modal Laporan Penggunaan Dana Hasil Penawaran
Umum
5 27/01/23 03/149-3/DIR-CSG OJK Pengawas Pasar Modal Laporan Akuntan Independen Atas Pelaksanaan
Penambahan Modal Dengan Memberikan Hak
Memesan Efek Terlebih Dahulu I ("PMHMETD
I") PT Bank Syariah Indonesia Tbk
6 31/01/23 03/192-3/DIR-CSG OJK Pengawas Pasar Modal Perubahan Komite Audit Perseroan
7 31/01/23 03/179-3/DlR-CFA OJK Pengawas Pasar Modal Laporan Informasi atau Fakta Material
dan Bursa Efek Indonesia Penyampaian Laporan Keuangan Posisi 31
Desember 2022 (Audited)
8 01/02/23 03/179-3/DlR-CFA OJK Pengawas Pasar Modal Laporan Informasi atau Fakta Material
dan Bursa Efek Indonesia Penyampaian Laporan Keuangan Audited Posisi
31 Desember 2022
9 02/02/23 02/098-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Penyampaian Bukti Iklan Informasi Laporan
dan Bursa Efek Indonesia Keuangan Tahunan
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 491
Page 494
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
AKSES INFORMASI
DAN DATA PERUSAHAAN
No. Tanggal Surat Nomor Surat Tujuan Surat Perihal
10 02/02/23 03/097-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Laporan Informasi atau Fakta Material
dan Bursa Efek Indonesia Informasi Persetujuan OJK atas Pengangkatan
Anggota Direksi PT Bank Syariah Indonesia Tbk
11 09/02/23 03/121-3/CSG Bursa Efek Indonesia Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek
yang berakhir pada 31 Januari 2023
12 09/02/23 03/149-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Laporan Hasil Pemeringkatan Pemeringkatan
Tahunan
13 09/02/23 03/122-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Laporan Data Hutang/Kewajiban Perusahaan
Dalam Valuta Asing per 31 Januari 2023.
14 09/02/23 03/154-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Keterbukaan Informasi Pemegang Saham
Tertentu (Direksi Hery Gunardi)
15 09/02/23 03/155-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Keterbukaan Informasi Pemegang Saham
Tertentu (Direksi Ngatari)
16 09/02/23 03/156-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Keterbukaan Informasi Pemegang Saham
Tertentu (Direksi Ade Cahyo Nugroho)
17 09/02/23 03/157-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Keterbukaan Informasi Pemegang Saham
Tertentu (Direksi Achmad Syafii)
18 09/02/23 03/158-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Keterbukaan Informasi Pemegang Saham
Tertentu (Direksi Tiwul Widyastuti)
19 09/02/23 03/159-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Keterbukaan Informasi Pemegang Saham
Tertentu (Direksi Tribuana Tunggadewi)
20 09/02/23 03/160-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Keterbukaan Informasi Pemegang Saham
Tertentu (Komisaris Suyanto)
21 09/02/23 03/161-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Keterbukaan Informasi Pemegang Saham
Tertentu (Komisaris Masduki Baidlowi)
22 09/02/23 03/162-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Keterbukaan Informasi Pemegang Saham
Tertentu (Komisaris Sutanto)
23 09/02/23 03/163-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Keterbukaan Informasi Pemegang Saham
Tertentu (Komisaris Imam Budi Sarjito)
24 09/02/23 03/164-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Keterbukaan Informasi Pemegang Saham
Tertentu (Direksi Anton Sukarna)
25 08/03/23 03/236-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Laporan Data Hutang/Kewajiban Perusahaan
Dalam Valuta Asing Per 28 Februari 2023
26 08/03/23 03/233-3/CSG Bursa Efek Indonesia Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek
yang berakhir pada 28 Februari 2023
27 05/04/23 03/336-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Laporan Data Hutang/Kewajiban Perusahaan
Dalam Valuta Asing Per 31 Maret 2023
28 05/04/23 03/335-3/CSG Bursa Efek Indonesia Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek
yang berakhir pada 31 Maret 2023
29 05/04/23 03/609-3/DIR-CSG OJK Pengawas Pasar Modal Penyampaian Mata Acara Rapat Umum
Pemegang Saham Tahunan
30 13/04/23 03/374-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Pemberitahuan Rencana Rapat Umum
Pemegang Saham Tahunan
31 17/04/23 03./374-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Penyampaian Bukti Iklan Pemberitahuan RUPS
33 28/04/23 03/684-3/DIR-CSG OJK Pengawas Pasar Modal Penyampaian Laporan Tahunan Tahun 2022
34 28/04/23 03/689-3/DIR-CSG OJK Pengawas Pasar Modal Penyampaian Laporan Berkelanjutan Tahun
2022
492 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 495
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
No. Tanggal Surat Nomor Surat Tujuan Surat Perihal
35 28/04/23 03/429-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Pemanggilan Rapat Umum Pemegang Saham
Tahunan
36 02/05/23 03/436-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Penyampaian Bukti Iklan Informasi Laporan
Keuangan Interim
37 02/05/23 03/437-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Penyampaian Bukti Iklan Panggilan RUPS
38 03/05/23 03/452-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Laporan Informasi atau Fakta Material
Keterbukaan Informasi Sehubungan Dengan
Transaksi Afiliasi
39 03/05/23 03/455-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal & Laporan Keterbukaan Informasi Sehubungan
Bursa Efek Indonesia Dengan Transaksi Afiliasi
40 09/05/23 03/460-3/CSG Bursa Efek Indonesia Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek
yang berakhir pada 30 April 2023
41 09/05/23 03/461-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Laporan Data Hutang/Kewajiban Perusahaan
Dalam Valuta Asing Per 30 April 2023.
42 10/05/23 03/451-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Laporan Informasi atau Fakta Material
Penyampaian Press Release Dirut BSI : Kami
Mohon Maaf dan Sedang Berusaha Pulihkan
Layanan
43 10/05/23 03/450-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Laporan Informasi atau Fakta Material
dan Bursa Efek Indonesia Penyampaian Press Release Bertahap, Layanan
Kantor Cabang dan ATM BSI Kembali Pulih, dan
Layanan ATM Antar Bank BSI Kembali Pulih
44 11/05/23 03/453-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Laporan Informasi atau Fakta Material
dan Bursa Efek Indonesia Penyampaian Press Release Layanan Cabang,
ATM & Mobile Banking BSI Sudah Kembali
Normal
45 16/05/23 03/834-3/DIR-CSG OJK Pengawas Pasar Modal Penjelasan Atas Keterbukaan Informasi
46 17/05/23 03/456-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Keterbukaan Informasi Pemegang Saham
Tertentu (Komisaris Sutanto)
47 17/05/23 03/455--3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Penjelasan atas Pemberitaan Media Massa
50 24/05/23 03/473a--3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Keterbukaan Informasi terkait Aksi Korporasi -
Dividen Tunai (KOREKSI) -24052023
51 24/05/23 03/473--3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Keterbukaan Informasi terkait Aksi Korporasi -
Dividen Tunai - 24052023
52 24/05/23 03/473-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Ringkasan Risalah Rapat Umum Para Pemegang
Saham Tahunan
53 25/05/23 03/477-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Penyampaian Bukti Iklan Hasil RUPS
54 09/06/23 03/517-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Laporan Data Hutang/Kewajiban Perusahaan
Dalam Valuta Asing per 31 Mei 2023
55 09/06/23 03/516-3/CSG Bursa Efek Indonesia Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek
yang berakhir pada 31 Mei 2023
56 16/06/23 03/558-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Risalah Rapat Umum Para Pemegang Saham
Tahunan
57 26/06/23 03/582-3/CSG Bursa Efek Indonesia Penjelasan Atas Pemberitaan di Media Massa
58 10/07/23 03/628-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Laporan Hutang Valas
59 10/07/23 03/609-3/CSG Bursa Efek Indonesia Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek
yang berakhir pada 30 Juni 2023
60 17/07/23 03/1076-3/DIR-CSG OJK Pengawas Pasar Modal Laporan Penggunaan Dana Hasil Penawaran
Umum
61 17/07/23 03/1072-3/DIR-CSG OJK Pengawas Pasar Modal Perubahan Komite Audit
62 17/07/23 03/1072-3/DIR-CSG OJK Pengawas Pasar Modal Perubahan Komite Nominasi dan Remunerasi
Emiten atau Perusahaan Publik
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 493
Page 496
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
AKSES INFORMASI
DAN DATA PERUSAHAAN
No. Tanggal Surat Nomor Surat Tujuan Surat Perihal
63 21/07/23 03/676-3/CSG Bursa Efek Indonesia Rencana Penyampaian Laporan Keuangan
Kuartal II 2023 yang Diaudit
64 09/08/23 03-733-3/CSG Bursa Efek Indonesia Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek per
31 Juli 2023
65 09/08/23 03/736-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Laporan Data Hutang /Kewajiban Perusahaan
Dalam Valuta Asing Per 31 Juli 2023.
66 18/08/23 03/772-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Keterbukaan Informasi Pemegang Saham
Tertentu (Komisaris Suyanto)
67 18/08/23 03/770-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Keterbukaan Informasi Pemegang Saham
Tertentu (Komisaris Masduki Baidlowi)
68 18/08/23 03/778-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Keterbukaan Informasi Pemegang Saham
Tertentu (Komisaris Imam Budi Sarjito)
69 18/08/23 03/775-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Keterbukaan Informasi Pemegang Saham
Tertentu (Komisaris Sutanto)
70 18/08/23 03/776-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Keterbukaan Informasi Pemegang Saham
Tertentu (Direksi Hery Gunardi)
71 18/08/23 03/768-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Keterbukaan Informasi Pemegang Saham
Tertentu (Direksi Bob Tyasika Ananta)
72 18/08/23 03/773-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Keterbukaan Informasi Pemegang Saham
Tertentu (Direksi Ngatari)
73 18/08/23 03/769-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Keterbukaan Informasi Pemegang Saham
Tertentu (Direksi Zaidan Novari)
74 18/08/23 03/777-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Keterbukaan Informasi Pemegang Saham
Tertentu (Direksi Moh. Adib)
75 18/08/23 03/779-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Keterbukaan Informasi Pemegang Saham
Tertentu (Direksi Anton Sukarna)
76 18/08/23 03/771-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Keterbukaan Informasi Pemegang Saham
Tertentu (Direksi Tribuana Tunggadewi)
77 18/08/23 03/774-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Keterbukaan Informasi Pemegang Saham
Tertentu (Direksi Ade Cahyo Nugroho)
78 07/09/23 03/839-3/CSG Bursa Efek Indonesia Penjelasan Atas Pemberitaan di Media Massa
79 08/09/23 03/836-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Laporan Data Hutang/Kewajiban Perusahaan
Dalam Valuta Asing per 31 Agustus 2023
80 08/09/23 03/833-3/CSG Bursa Efek Indonesia Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek 31
Agustus 2023
81 19/09/23 03/878-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal, Penyampaian Bukti Iklan Informasi Laporan
Bursa Efek Indonesia Keuangan Interim (Laporan Keuangan Triwulan
II Tahun 2023 (Audited) )
82 25/09/23 03/851-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal, Laporan Informasi atau Fakta Material
Bursa Efek Indonesia Persetujuan OJK atas Pengangkatan Anggota
Direksi dan Dewan Komisaris PT Bank Syariah
Indonesia Tbk
83 10/10/23 03/923-3/CSG Bursa Efek Indonesia Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek 30
September 2023
84 10/10/23 03/924-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Laporan Data Hutang/Kewajiban Perusahaan
Dalam Valuta Asing per 30 September 2023
494 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 497
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
No. Tanggal Surat Nomor Surat Tujuan Surat Perihal
85 25/10/23 03/955-3/CSG Bursa Efek Indonesia Laporan Kesiapan Dana Untuk Pelunasan
Sukuk Mudharabah Subordinasi I Bank Syariah
Indonesia (Dahulu Bank BRISyariah) Tahun
2016
86 01/11/23 03/1001-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Form Informasi Daftar Efek Syariah (DES)
87 01/11/23 03/999-3/CSG Bursa Efek Indonesia Penyampaian Bukti Iklan Informasi Laporan
Keuangan Interim (Laporan Keuangan Triwulan
III Tahun 2023)
88 08/11/23 03/1017-3/CSG Bursa Efek Indonesia Pengunduran Diri Komisaris Independen PT
Bank Syariah Indonesia Tbk
89 08/11/23 03/1013-3/CSG Bursa Efek Indonesia cc. OJK Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek
Pengawas Pasar Modal
90 08/11/23 03/1015-3/CSG Bursa Efek Indonesia Laporan Data Hutang/Kewajiban Perusahaan
Dalam Valuta Asing per 31 Oktober 2023.
91 15/11/23 03/1038-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Rencana Penyelenggaraan Public Expose
Tahunan
92 20/11/23 03/1044-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal, Pelunasan Sukuk Mudharabah Subordinasi
Bursa Efek Indonesia I Bank Syariah Indonesia (Dahulu Bank
BRISyariah) Tahun 2016
93 24/11/23 03/1058-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal, Penyampaian Materi Public Expose Tahunan
Bursa Efek Indonesia
94 04/12/23 03/1088-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Laporan Hasil Public Expose Tahunan
95 08/12/23 03/1091-3/CSG Bursa Efek Indonesia Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek
96 08/12/23 03/1097-3/CSG Bursa Efek Indonesia Laporan Data Hutang/Kewajiban Perusahaan
Dalam Hutang Valuta Asing per 30 November
2023.
97 14/12/23 03/1836-3/DIR-CFA OJK Pengawas Pasar Modal Penyampaian Tanggapan Penelaahan Atas
Laporan Keuangan PT Bank Syariah Indonesia
Tbk Tengah Tahunan 2023
98 19/12/23 03/1177-3/CSG OJK Pengawas Pasar Modal Informasi Penerbitan Sukuk Mudharabah
Subordinasi dan Transaksi Afiliasi
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 495
Page 498
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Kebijakan Pengendalian Gratifikasi
dan Anti Korupsi
Sesuai peraturan perundang-undangan tentang acara serah terima pengembalian barang gratifikasi
pemberantasan tindak pidana korupsi, yaitu Undang- yang ditandatangani oleh penerima dan pemberi
Undang No. 31 tahun 1999 yang kemudian diubah atau bukti setoran/transfer jika penerimaan dalam
oleh Undang-Undang No. 20/2002, tindakan korupsi bentuk uang.
didefinisikan sebagai penyalahgunaan wewenang untuk 4. Setiap penolakan/penerimaan Gratifikasi, maka
memperkaya diri sendiri atau orang/pihak lain melalui penerima gratifikasi wajib mengisi formulir
perbuatan melanggar hukum. gratifikasi secara lengkap dan benar, serta
melaporkan kepada Unit Pengendali Gratifikasi
Gratifikasi merupakan salah satu tindakan yang dilarang disertai formulir yang telah ditandatangani dan
yang dapat mengarahkan seseorang melakukan dokumen pendukung melalui e-mail dengan alamat
pelanggaran fraud dan korupsi. Untuk menghindari antibribery@bankbsi.co.id dan subjek “Pelaporan
terjadinya peristiwa tersebut, BSI telah memiliki Gratifikasi” atau melalui whaatsapp dengan nomor
ketentuan Petunjuk Teknis Operasional (PTO) 08118451451.
Pengendalian Gratifikasi yang terus disosialisasikan di 5. Penyampaian pelaporan dilakukan paling lambat 5
lingkungan organisasi Bank. (lima) hari kerja sejak penerimaan gratifikasi dengan
tembusan kepada Kepala Unit Kerja Pelapor.
Dengan implementasi pengendalian gratifikasi, maka 6. Unit Pengendali Gratifikasi melakukan reviu atas
diharapkan seluruh jajaran pegawai dapat melakukan pelaporan penerimaan gratifikasi dari Pelapor dan
hal-hal sebagai berikut: memutuskan jenis gratifikasi tersebut (menjadi
1. Membangun nilai-nilai Good Corporate Governance kelolaan Bank atau dapat dimiliki oleh Pelapor)
dan menanamkan value integrity. dengan mengeluarkan Surat Keputusan Penetapan
2. Tidak menerima dan/atau memberikan gratifikasi Gratifikasi selambat-lambatnya 30 (tiga puluh) hari
yang berhubungan dengan jabatannya dan kerja sejak diterima laporan penerimaan gratifikasi
berlawanan dengan kewajiban atau tugasnya. dan dokumen pendukung lengkap diterima.
3. Melaporkan setiap penerimaan gratifikasi yang 7. Pelapor wajib menyerahkan barang/uang yang telah
berhubungan dengan jabatannya dan berlawanan ditetapkan menjadi milik Bank kepada Anti Bribery
dengan kewajiban atau tugasnya kepada Unit paling lambat 5 (lima) hari kerja setelah keluarnya
Pengendali Gratifikasi yang berada di bawah Surat Keputusan Penetapan Gratifikasi.
koordinasi Unit Kerja Compliance.
PROGRAM SOSIALISASI
PROSEDUR MENGATASI PRAKTIK Pelaksanaan sosialisasi Pengendalian gratifikasi
KORUPSI bertujuan untuk meningkatkan pemahaman organisasi
Prosedur yang dilakukan dalam mengatasi praktik Bank terhadap Pengendalian Gratifikasi sehingga
korupsi, balas jasa, fraud suap dan/atau gratifikasi, tercipta budaya Awareness Anti Fraud yang mengacu
mencakup: pada Petunjuk Teknis Operasional (PTO) Pengendalian
1. Jajaran Bank wajib melakukan penolakan atas Gratifikasi. Pada tahun 2023, program yang telah
gratifikasi pada kesempatan pertama yang direalisasikan adalah:
terkait dengan jabatan penerima atau benturan 1. Program Risk Awareness dan Anti Fraud Campaign
kepentingan. kepada seluruh pegawai melalui sosialisasi online
2. Apabila penerimaan gratifikasi tidak dapat ditolak dan offline, e-mail blast, desktop komputer, poster,
pada kesempatan pertama, maka penerima info grafis, video, media sosial dan monitoring onsite.
gratifikasi wajib melaporkan penerimaan gratifikasi Rincian pelaksanaan kegiatannya adalah:
tersebut dalam jangka waktu selambat-lambatnya a. Sosialisasi konten/poster anti gratifikasi
24 jam sejak penerimaan kepada unit Anti Bribery. bekerja sama dengan Corporate Secretary &
3. Apabila gratifikasi tersebut dikembalikan kepada Communication Group (CSG) melalui e-mail
pemberi maka penerima wajib melaporkan blast, whatsapp blast, media sosial dan website
pengembalian tersebut dan disertai dengan bukti perusahaan dengan rincian sebagai berikut:
otentik pengembalian gratifikasi, antara lain berita
496 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 499
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
No. Kegiatan Tanggal Media
1 Poster awareness kepada seluruh pegawai BSI 18 Januari 2023 Email Blast
2 Poster awareness melalui “Gratifikasi yang tidak wajib dilaporkan 7 Maret 2023 Email Blast
3 Poster awareness “Rayakan Idul Fitri 1444H dengan Hati yang 14 April 2023 Email BSI, broadcast
Suci dan Hindari Gratifikasi” yang disampaikan kepada Internal BSI message WAG
melalui
4 Poster awareness “Larangan Pemberian Hadiah kepada seluruh 14 April 2023 Website official BSI,
Jajaran PT BSI Dalam rangka hari Raya Idul Fitri 1444H” kepada media sosial official BSI
pihak eksternal
5 Poster awareness terkait dengan Larangan Penerimaan 29 Juni 2023 Desktop pegawai
danPemberiaan Graifikasi terkait Hari Raya Idul Adha 1444H kepada
pihak internal BSI
6 Poster Larangan penerimaan dan pemberian gratifikasi dalam rangka 26 Juni 2023 media official BSI dhi.
Idul Adha 1444H kepada pihak eksternal facebook, ig, twitter,
website BSI
7 Compliance Awareness (CA) melalui Infografis terkait "Pemberian 31 Agustus 2023 Email Blast
Kepada Pihak Eksternal agar Tidak Berpotensi Gratifikasi"
8 Awareness melalui Infografis Anti Bribery Sept 2023- Vol.03.09.awrs 19 September 2023 Email Blast
“Bolehkah Menerima Honor atas Tugas Kedinasan?”;
9 Poster awareness infografis Anti Bribery Okt 2023- Vol.03.09.awrs 17 OKtober 2023 Desktop pegawai
“Bolehkah Menerima Honor atas Tugas Kedinasan?”
10 Poster awareness Infografis Anti Bribery Okt 2023- Vol.03.10. 23 Oktober 2023 Email Blast, Broadcast
awrs01 “Pengumuman terkait Channel Pelaporan Gratifikasi” message Teams Group
melalui tgl
11 Poster awareness Infografis Anti Bribery Okt 2023- Vol.03.10. 27 Oktober 2023 Email Blast, Broadcast
awrs02 “Bolehkah Menerima Hadiah dari Perayaan” message Teams Group
12 Poster Awareness Anti Bribery Nov 2023- Vol.03.11.awrs.01 22 November 2023 Email Blast, Broadcast
“Bolehkah Menerima Hadiah dari Rekan Kerja?” message Teams Group
13 Poster Awareness dalam rangka memperingati Hari Antikorupsi 9 Desember 2023 Email Blast, Broadcast
Sedunia pada tanggal 9 Desember 2023; “Sinergi Berantas Korupsi message Teams Group
Untuk Indonesia Maju”
14 Poster Imbauan Larangan Pemberian Hadiah/Parsel/ Bingkisan 22 Desember 2023 Media official BSI, dhi.
kepada Seluruh Jajaran PT bank Syariah Indonesia kepada pihak website, media sosial
eksternal (nasabah/ stakeholders/ rekanan/ mitra kerja/pihak (instagram, facebook,
lainnya twitter)
15 Poster Awareness terkait Imbauan bagi Pegawai pada Hari Natal 22 Desember 2023 Email Blast, Broadcast
dan Tahun Baru 2024 message Teams Group
b. Sosialisasi konten anti gratifikasi melalui Nota, Surat dan Aplikasi pembelajaran online dengan rincian sebagai
berikut:
No. Kegiatan Tanggal Media
1 Pembelajaran Via digital learning materi "Temukan gratifikasi 13 Maret 2023 Portal LMS (Learning
disekitarmu" melalui portal LMS (Learning Management System) Management System)
2 Surat Direktur CHC No. 03/658-3/DIR-CPG ke Regional Office I s.d 14 April 2023 Surat
X mengenai larangan Penerimaan dan Pemberian Gratifikasi terkait
Hari Raya Idul Fitri 1444H
3 Nota No. 03/082-2/DIR-CHC ke All Group mengenai larangan 14 April 2023 Nota
Penerimaan dan Pemberian Gratifikasi terkait Hari Raya Idul Fitri
1444H
4 Nota No. 03/0113-2/DIR-CHC ke all Group perihal Larangan 12 Juni 2023 Nota
Penerimaan danPemberiaan Graifikasi terkait Hari Raya Idul Adha
1444H
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 497
Page 500
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
KEBIJAKAN PENGENDALIAN GRATIFIKASI
DAN ANTI KORUPSI
No. Kegiatan Tanggal Media
5 Surat No.03/949-3/DIR-CPG to all Region perihal Larangan 12 Juni 2023 Surat
Penerimaan danPemberiaan Graifikasi terkait Hari Raya Idul Adha
1444H
6 Nota kepada seluruh Group dari Direktur Kepatuhan terkait 18 Desember 2023 Penyampaian Nota
Larangan Penerimaan dan Pemberian Gratifikasi terkait Hari Natal Direktur
dan Tahun Baru 2024
7 Surat kepada seluruh Region dari Direktur Kepatuhan terkait 18 Desember 2023 Penyampaian Surat
Larangan Penerimaan dan Pemberian Gratifikasi terkait Hari Natal Direktur
dan Tahun Baru 2024
2. Sosialisasi Anti Gratifikasi (Laa Risywah) kepada -Partner Gathering dengan seluruh
seluruh pegawai Bank untuk mengimplementasikan rekanan Notaris, PPAT, KAP, KJPP dan
Code of Conduct dan komitmen Good Corporate Asuransi dibawah koordinasi unit kerja
Governance (GCG) dengan rincian sebagai berikut: Policy and Prosedur Group dengan
a. Sosialisasi Gratifikasi melalui Tatap muka baik mengundang KPK sebagai narasumber
media Offline dan Online: - Vendor Gathering dengan seluruh
1. Pihak Internal rekanan dan vendor IT dan Non-
- Sosialisasi Anti Gratifikasi: Area IT dibawah koordinasi unit kerja
Jakarta Thamrin Procurement and Fix Asset Group
- Talkshow dengan KPK: dengan mengundang KPK sebagai
Sosialisasi Gratifikasi dan Penyerahan narasumber
Penghargaan kepada Region atas - Forum Sosialisasi Pengendalian
Laporan Gratifikasi Terbanyak dan Gratifikasi kepada Tenaga Pemasar
Terbesar Bancaasurance Syariah PT BNI Life
- Sosialisasi Pengendalian Gratifikasi - Forum Sosialisasi Pengendalian
kepada seluruh pegawai Regional Gratifikasi kepada Sharia Leaders
Office V Jakarta II Bancaasurance Syariah PT AXA
- Knowledge Sharing Forum (KSF): Mandiri Financial Services (AMFC)
Pengendalian Gratifikasi bersama KPK - Forum Sosialisasi Pengendalian
kepada seluruh Pegawai BSI “Merdeka Gratifikasi kepada Tenaga Pemasar
dari Gratifikasi” Bancaasurance Syariah PT AXA
- Sosialisasi Pengendalian Gratifikasi: Mandiri Financial Services (AMFC)
Customer Care Group (CCG) b. Kunjungan (Onsite) ke Unit kerja dalam rangka
- Sosialisasi Pengendalian Gratifikasi: monitoring atas sosialisasi yang dilakukan,
1) Priority Banking Manager dengan rincian sebagai berikut:
2) Area Retail Funding & Transaction - Kunjungan Monitoring dan evaluasi ke
Manager Kantor Regional IV Jakarta I, dan Kantor
3) Priority Banking Relationship Regional V Jakarta II
Manager - Kunjungan Monitoring dan Evaluasi ke
4) Priority Banking Representative Kantor Area Kelapa Gading dan Area
- Forum Sosialisasi Pengendalian Pondok Indah
Gratifikasi ke SME & Micro Risk Group - Kunjungan Monitoring dan Evaluasi ke-10
2. Pihak Eksternal Kantor Cabang BSI se-Jabodetabek
- Sosialisasi Pengendalian Gratifikasi - Kunjungan Monitoring dan Evaluasi ke-25
kepada seluruh Mitra Kerja dan/atau Kantor Cabang Pembantu se-Jabodetabek
Rekanan BSI University.
498 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 501
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
REALISASI KEGIATAN TAHUN 2023
Sepanjang tahun 2023, BSI telah melaksanakan sejumlah kegiatan berkenaan dengan penerapan kebijakan anti
korupsi di lingkungan Bank. Rincian program/kegiatan serta realisasinya disajikan melalui tabel di bawah ini:
Program/Kegiatan Realisasi/Hasil
Knowledge Sharing Forum (KSF) dengan tema Sosialisasi disampaikan kepada seluruh jajaran Bank (Dewan Komisaris, Dewan
“Merdeka dari Gratifikasi” Pengawas Syariah, Direksi, SEVP, Kepala Unit Kerja dan seluruh Pegawai) dengan
mengundang KPK sebagai Narasumber pada tanggal 23 Agustus 2023
Sosialisasi Anti Gratifikasi kepada seluruh 1. Sosialisasi disampaikan kepada seluruh Mitra Kerja dan/atau Rekanan BSI
Vendor, Mitra kerja, rekanan dan Pihak University pada tanggal 9 Februari 2023
ketiga lainnya (Notaris, Maskapai Asuransi, 2. Partner Gathering dengan seluruh rekanan Notaris, PPAT, KAP, KJPP dan
vendor, KJPP, KAP, Rekanan IT dan Non IT, Asuransi dibawah koordinasi unit kerja Policy and Prosedur Group dengan
Konsultan dan rekanan lainnya) mengundang KPK sebagai narasumber pada tanggal 8 September 2023
3. Vendor Gathering dengan seluruh rekanan dan vendor IT dan Non-IT dibawah
koordinasi unit kerja Procurement and Fix Asset Group dengan mengundang
KPK sebagai narasumber pada tanggal 11 Oktober 2023
4. Forum Sosialisasi Pengendalian Gratifikasi kepada Tenaga Pemasar
Bancaasurance Syariah PT BNI Life pada tanggal 1 November 2023
5. Forum Sosialisasi Pengendalian Gratifikasi kepada Sharia Leaders
Bancaasurance Syariah PT AXA Mandiri Financial Services (AMFC) pada
tanggal 14 November 2023
6. Forum Sosialisasi Pengendalian Gratifikasi kepada Tenaga Pemasar
Bancaasurance Syariah PT AXA Mandiri Financial Services (AMFC) pada
tanggal 22 Desember 2023
Audit Surveillance ISO 37001:2016 Sistem Audit Surveillance kedua ISO 37001:2016 Sistem Manajemen Anti Penyuapan
Manajemen Anti Penyuapan telah diimplementasikan pada ruang lingkup unit kerja Procurement Group
Kantor Pusat dengan rincian sebagai berikut:
1. Procurement & Policy, Planning & Control (PPC)
2. Procurement Management 1
3. Procurement Management 2
4. Procurement Management 3
Penanganan atas Laporan Gratifikasi No. Keterangan Jumlah
1 Penetapan oleh Unit Anti Bribery 22 Laporan
2 Penetapan oleh KPK 5 Laporan
3 Tidak dapat ditindaklanjuti 1 Laporan
Total 28 Laporan
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 499
Page 502
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Kode
Etik
Kode etik yang di lingkungan internal BSI disebut sebagai Fundamentals of BSI yang terdiri atas: Spiritual
Code of Conduct merupakan pedoman internal Bank Foundation, Vision, Mission, Shared Value, Employee
yang berisi tentang sistem, nilai, etika bisnis, komitmen, Value Proposition, Leadership Characteristic, and
serta penegakan terhadap peraturan-peraturan Tagline yang diatur dalam ketentuan internal BSI.
perusahaan bagi individu dalam menjalankan bisnis dan c. Budaya Perusahaan
aktivitas lainnya serta berinteraksi dengan stakeholders. Budaya perusahaan merupakan nilai, perilaku dan
Kode etik menjadi standar etika dan perilaku yang harus tindakan yang mendukung terwujudnya visi, misi,
dipedomani oleh seluruh jajaran Bank yaitu Direktur, dan fondasi spiritual perusahaan. Nilai-nilai
Dewan Komisaris, Senior Manajemen dan Pegawai perusahaan dapat diartikan sebagai shared values,
dalam menjalankan tugas dan kedinasan sehari-hari sedangkan perilaku dan tindakan adalah aktivitas
serta saat hubungan bisnis dengan nasabah, rekanan dan interaksi dengan stakeholders yang sesuai
maupun dengan rekan sekerja. dengan shared values tersebut.
Sasaran umum pedoman perilaku adalah menyusun Adapun hal-hal yang diatur dalam Code of Conduct
suatu petunjuk agar setiap pelanggaran code of conduct adalah:
dan etika bisnis oleh seluruh jajaran Bank dapat secara 1. Benturan Kepentingan (Conflict of Interest)
cepat terdeteksi. Industri perbankan merupakan bisnis Pelaksanaan terhadap benturan kepentingan
yang berlandaskan asas saling percaya dan kepercayaan adalah sebagai berikut:
publik serta dijalankan secara beretika dan bertanggung a. Jajaran Bank wajib menghindarkan diri
jawab. dari kegiatan yang dapat menimbulkan
benturan kepentingan. Kegiatan yang dapat
Perilaku dan etika bisnis diharapkan dapat mencegah menimbulkan benturan kepentingan yang
berkembangnya hubungan yang tidak wajar dengan wajib dihindari.
para nasabah, atau antara sesama jajaran Bank. b. Jajaran Bank tidak diperkenankan memberikan
Ketentuan mendorong terwujudnya Good Corporate persetujuan dan/atau meminta persetujuan
Governance yang pada akhirnya akan meningkatkan atas fasilitas pembiayaan, serta tingkat margin/
citra dan reputasi Bank. Perusahaan memiliki proses bagi hasil khusus lainnya untuk:
implementasi dan monitoring kepatuhan terhadap code - dirinya sendiri;
of conduct. Direktur/SEVP Human Capital bertanggung - keluarga/kerabat sampai derajat kedua
jawab melakukan pengawasan terhadap pelaksanaan baik vertikal maupun horizontal;
Code of Conduct tanpa kecuali oleh jajaran Bank. - perusahaan di mana yang bersangkutan
dan/ atau keluarganya mempunyai
CODE OF CONDUCT (PEDOMAN PERILAKU) kepentingan.
a. Tujuan c. Hubungan keluarga/kerabat dengan jajaran
Penyusunan Code of Conduct bertujuan untuk Bank sampai derajat kedua baik vertikal
memberikan pedoman perilaku secara syariah, maupun horizontal.
profesional, bertanggung jawab, wajar, patut, d. Pemberian fasilitas pembiayaan kepada Pejabat
dan dapat dipercaya bagi Jajaran Bank, dalam Eksekutif Bank termasuk keluarga/kerabat
melakukan hubungan bisnis baik dengan nasabah/ sampai dengan derajat kedua dengan Pejabat
calon nasabah, rekanan/calon rekanan, rekan Eksekutif Bank, harus mendapat persetujuan
sekerja maupun stakeholders lainnya. Dewan Komisaris sesuai regulasi yang berlaku
b. Fundamental BSI yang pelaksanaannya diatur dalam ketentuan
Dalam menjalankan bisnis dan aktivitas lainnya internal Bank.
serta berinteraksi dengan stakeholders, jajaran Bank e. Jajaran Bank harus menghindarkan diri
harus berlandaskan kepada fundamental Bank. Saat dari kegiatan yang berhubungan dengan
ini, fundamental dimaksud adalah The 7 (Seven) suatu organisasi dan/atau individu yang
500 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 503
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
memungkinkan terjadinya benturan 9. Pernyataan Tahunan (Annual Disclosure)
kepentingan. Berkaitan dengan pelaksanaan Code of Conduct
f. Jajaran Bank tidak diperkenankan mengambil Bank, Jajaran Bank wajib membuat pernyataan
atau memanfaatkan Fasilitas Bank untuk tahunan dengan jujur dan dapat dipertanggung.
kepentingan sendiri, keluarga, ataupun 10. Pengawasan, Pelaksanaan dan Pemutakhiran
kepentingan pihak luar lainnya. Direktur/SEVP Human Capital bertanggung jawab
g. Jajaran Bank hanya dapat melakukan transaksi melakukan pengawasan terhadap pelaksanaan
sekuritas, perdagangan valuta asing, logam Code of Conduct tanpa kecuali oleh Jajaran Bank.
mulia, transaksi derivatif, dan barang lainnya 11. Sanksi Pelanggaran/Ketidakpatuhan
untuk kepentingan sendiri di luar jam kerja Apabila terjadi pelanggaran atau ketidakpatuhan
apabila tidak terjadi benturan kepentingan, terhadap ketentuan ini, maka pelanggarnya dapat
pelanggaran peraturan insider trading dari dikenakan sanksi sesuai dengan ketentuan yang
regulator, dan peraturan perundang-undangan berlaku.
lainnya.
2. Larangan Risywah POKOK-POKOK KODE ETIK
Jajaran Bank harus mengambil langkah tegas atas Kode etik yang diberlakukan di lingkungan BSI, antara
setiap bentuk pemberian hadiah atau bingkisan lain mengatur tentang:
dari nasabah, rekanan atau pihak ketiga lainnya. 1. Benturan Kepentingan
3. Kerahasiaan 2. Larangan Risywah
Jajaran Bank harus menjaga kerahasiaan data 3. Kerahasiaan
Bank, khususnya segala sesuatu yang berhubungan 4. Penyalahgunaan Jabatan
dengan keterangan mengenai nasabah penyimpan 5. Perilaku Insiders
dan simpanannya serta nasabah investor dan 6. Integrasi dan Akurasi Data Bank
investasinya sesuai dengan ketentuan yang berlaku. 7. Integritas Sistem Perbankan
4. Penyalahgunaan Jabatan 8. Pengelolaan Rekening Pegawai
Jajaran Bank dilarang menyalahgunakan wewenang 9. Pernyataan Tahunan
dan mengambil keuntungan, baik langsung maupun 10. Sanksi Pelanggaran/Ketidakpatuhan
tidak langsung, berdasarkan informasi yang 11. Pengawasan Pelaksanaan dan Pemutakhiran
dimilikinya dari kegiatan bisnis Bank.
5. Perilaku Insiders PENYEBARLUASAN KODE ETIK
Insiders yang memiliki informasi rahasia tidak Kode etik Bank telah diatur dan dituangkan dalam
diperkenankan menggunakan informasi tersebut ketentuan internal, seperti Peraturan Perusahaan (PP)
untuk mengambil keuntungan bagi dirinya sendiri PT Bank Syariah Indonesia, Tbk Tahun 2021-2023 (PP
atau keluarganya atau pihak ketiga lainnya. BSI) serta ketentuan turunannya. PP BSI dapat diakses
6. Integrasi dan Akurasi Data Bank oleh seluruh jajaran manajemen dan pegawai Bank
Bank adalah industri yang sarat dengan peraturan melalui jaringan intranet (sebagai salah satu upaya
(highly regulated industry) sehingga akurasi data mengurangi penggunaan kertas dan dukungan atas
yang disajikan sesuai. program sustainable finance).
7. Integritas Sistem Perbankan
Jajaran Bank harus memastikan dirinya tidak Penyebarluasan atau sosialisasi kode etik bertujuan
terlibat tindakan kriminal dan/atau kegiatan tidak meningkatkan pemahaman seluruh pegawai BSI serta
legal lainnya yang dapat mengganggu sistem pelaksanaannya. Dengan demikian, seluruh jajaran
perbankan, seperti pembiayaan fiktif, penggelapan manajemen dan pegawai taat dan patuh terhadap
dana nasabah, penipuan transaksi, pemalsuan data ketentuan tersebut. Sosialisasi dilaksanakan oleh
dan sebagainya. manajemen dan unit kerja terkait.
8. Pengelolaan Rekening Pegawai
Bank harus memastikan seluruh rekening atas nama Program sosialisasi yang telah berjalan secara berkala
Jajaran Bank pada Bank wajar dan sesuai dengan adalah “Taujih Pekanan”. Program tersebut menjadi
segala persyaratan yang diatur dalam Peraturan sarana bagi manajemen Bank dalam menyampaikan
Perusahaan Bank. Unit Kerja Human Capital nilai-nilai perusahaan, yakni AKHLAK sebagai core values
memastikan penggunaan rekening tersebut dengan bagi pegawai BSI. Melalui kegiatan ini, pegawai BSI
tetap memperhatikan ketentuan kerahasiaan Bank. diharapkan selalu berada di koridor yang benar, sejalan
dengan kode etik Bank. Kode etik juga disebarkan dalam
bentuk lain, seperti infografis dan surat.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 501
Page 504
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
KODE
ETIK
PERNYATAAN BAHWA KODE ETIK c. Surat Peringatan Dua (SP 2)
BERLAKU BAGI SELURUH LEVEL d. Surat Peringatan Tiga (SP 3)
ORGANISASI 3. Sanksi jenis pelanggaran disiplin berat:
Kode etik BSI berlaku untuk seluruh organisasi Bank, a. Surat Peringatan Pertama dan Terakhir (SPT)
dari Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah, b. Pemutusan Hubungan Kerja (PHK)
Direksi, hingga seluruh karyawan. Sebagai wujud
komitmen penerapan kode etik di Bank, terutama JUMLAH PELANGGARAN KODE ETIK
dilakukan melalui penandatanganan pakta integritas Bank selalu menindaklanjuti peristiwa yang termasuk
secara tahunan. Penandatanganan pakta integritas dalam pelanggaran terhadap ketentuan internal Bank,
oleh Dewan Komisaris, Direksi, serta pejabat eksekutif seperti pelanggaran kode etik dan/atau ketentuan
Bank sebagai bentuk preventif atas upaya pengendalian peraturan perundangan-undangan yang berlaku. Tindak
gratifikasi dan/atau perbuatan yang melanggar kode lanjut ditetapkan dari hasil investigasi yang merupakan
etik BSI, dan/atau perbuatan lainnya yang bertentangan peristiwa yang dilakukan oleh pegawai yang melanggar
dengan ketentuan peraturan perundang-undangan kode etik dan/atau ketentuan peraturan perundang-
yang berlaku. undangan yang berlaku.
JENIS SANKSI PELANGGARAN KODE ETIK Dalam menindak pegawai yang melakukan pelanggaran
Pembinaan disiplin kepada pegawai yang tidak kode etik dan/atau ketentuan peraturan perundang-
melaksanakan kewajibannya dan/atau melakukan undangan yang berlaku, Bank melakukannya secara
pelanggaran ketentuan/peraturan perusahaan, antara tegas dan obyektif. Adapun jenis kasus atas pelanggaran
lain melalui sanksi yang berjenjang: kode etik yang dilakukan oleh pegawai terdiri dari 2
1. Sanksi jenis pelanggaran disiplin ringan: (dua) jenis kasus, yaitu kasus audit dan kasus non-audit.
a. Surat Pembinaan Non-Sanksi (SPNS)
b. Surat Teguran Satu (ST 1) Adapun data pelanggaran kode etik baik dalam
2. Sanksi jenis pelanggaran disiplin sedang: ketentuan internal Bank dan/atau ketentuan peraturan
a. Surat Teguran Dua (ST 2) perundang-undangan yang terjadi selama tahun 2023
b. Surat Peringatan Pertama (SP 1) adalah sebagai berikut:
Jumlah Sanksi
No. Jenis Sanksi Kategori Sanksi
2023 2022 2021
1 SPNS 10 8 3
Ringan
2 ST 1 57 37 7
3 ST 2 34 17 29
4 SP 1 160 118 32
5 SP 1 Setara SP 2 71 27 0
Sedang
6 SP 1 Setara SP 3 22 11 0
7 SP 2 0 2 25
8 SP 3 0 0 11
9 SPT 32 20 0
Berat
10 PHK 104 68 62
Total 490 308 169
502 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 505
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Pengelolaan
Whistleblowing System
Whistleblowing System (WBS) atau sistep pelaporan 3. Untuk memudahkan komunikasi, Pelapor dapat
pelanggaran merupakan sistem pelaporan yang memberikan informasi mengenai identitas diri,
memungkinkan setiap pihak untuk terlibat dalam yaitu:
upaya pencegahan dan pendeteksian dini tindakan a. Nama Pelapor (diperbolehkan menggunakan
penyimpangan di Bank. Kewajiban Bank dalam anonim).
menerima dan menyelesaikan laporan dugaan tindakan b. Nomor telepon atau alamat e-mail yang dapat
penyimpangan adalah: dihubungi.
1. Wajib menerima laporan dugaan tindakan
penyimpangan dari pihak internal atau eksternal HAK DAN KEWAJIBAN PELAPORAN
dan dari pelapor yang mencantumkan identitas 1. Hak Pelapor
maupun tidak. a. Melaporkan dugaan tindakan penyimpangan
2. Wajib menyelesaikan laporan dugaan tindakan atau fraud yang diketahui melalui sarana
penyimpangan yang telah menyertakan bukti-bukti pelaporan yang disediakan.
permulaan yang cukup. b. Memberikan informasi atau dokumen-
3. Wajib menyediakan informasi status proses dokumen tanpa tekanan.
penyelesaian laporan dugaan tindakan c. Mendapat jaminan atas kerahasiaan identitas
penyimpangan pada aplikasi pelaporan tindakan pribadi.
penyimpangan atau fraud. d. Memberikan kesaksian tanpa harus bertatap
muka dengan Terlapor pada saat pemeriksaan
PRINSIP PELAPORAN perkara.
Penyampaian laporan dugaan tindakan penyimpangan e. Memperoleh informasi mengenai tindak lanjut
oleh Pelapor harus memperhatikan hal-hal sebagai atas laporannya melalui aplikasi pelaporan
berikut: tindakan penyimpangan atau fraud.
1. Pelapor wajib memberikan informasi awal, yaitu: 2. Kewajiban Pelapor
a. Bentuk penyimpangan/permasalahan yang a. Menyampaikan informasi sesuai fakta.
dilaporkan; b. Beritikad baik.
b. Pihak-pihak yang terlibat; c. Kooperatif.
c. Lokasi/Unit Kerja terjadinya penyimpangan; d. Bertanggung jawab atas laporan yang tidak
d. Perkiraan waktu terjadinya penyimpangan; sesuai fakta atau bersifat fitnah.
e. Perkiraan nilai kerugian (jika ada); dan 3. Saluran Pelaporan
f. Kronologis penyimpangan. Bank menyediakan beberapa saluran pelaporan
2. Untuk mempercepat proses audit, Pelapor penyimpangan yaitu:
menyertakan bukti-bukti awal dugaan tindakan a. Whatsapp/telepon/SMS: 08119146146
penyimpangan, yaitu: b. E-mail: pengaduan@bankbsi.co.id &
a. Bukti tertulis, antara lain dokumen pembiayaan, antibribery@ bankbsi.co.id
surat-surat, akta notariil. c. Aplikasi GRC Compas
b. Keterangan tertulis saksi.
c. Keterangan tertulis pelaku. Perlindungan Bank tidak berlaku bila laporan Pelapor
d. Bukti petunjuk, antara lain dokumen elektronik berdasarkan audit terbukti tidak benar atau memfitnah
dan/atau hasil cetaknya, CCTV, rekaman suara, atau Pelapor merupakan pihak yang terlibat dalam
SMS, dll. tindakan penyimpangan dan/atau fraud untuk
e. Bukti-bukti dugaan tindakan penyimpangan permasalahan yang sama atau berbeda.
yang diserahkan Pelapor tidak diperoleh
dengan cara melanggar peraturan perundang-
undangan yang berlaku.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 503
Page 506
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
PENGELOLAAN
WHISTLEBLOWING SYSTEM
LINGKUP TINDAKAN PENYIMPANGAN b. Tindakan asusila/amoral, seperti penyimpangan
Lingkup tindakan penyimpangan yang dilaporkan dalam seksual, perselingkuhan, pelecehan seksual, dll.
Whistleblowing System adalah: c. Pelanggaran code of conduct (benturan
1. Tindakan penyimpangan yang tergolong fraud, kepentingan, penyalahgunaan jabatan, perilaku
antara lain: insiders).
a. Kecurangan d. Pelanggaran norma sosial.
b. Penipuan e. Penyalahgunaan asset perusahaan.
c. Penggelapan aset f. Tindakan lain yang dapat menimbulkan risiko
d. Pembocoran informasi materi maupun non materi.
e. Tindak Pidana Perbankan
f. Tindakan lain yang dapat dipersamakan dengan SOSIALISASI WHISTLEBLOWING SYSTEM
fraud sesuai dengan ketentuan peraturan Sosialisasi media pelaporan whistleblowing system dan
perundangan-undangan Anti Gratifikasi kepada seluruh pegawai melalui desktop
2. Tindakan pembiaran yang tergolong fraud, antara computer pegawai, website Bank, penyampaian pada
lain: kegiatan training, sharing session, dan Taujih Pekanan,
a. Pegawai Bank sengaja memberikan tanda serta pemberitahuan kepada nasabah, mitra/rekanan
tangan atas laporan atau dokumen yang Bank dan masyarakat.
diketahui rekayasa.
b. Pegawai Bank sengaja memberikan persetujuan JUMLAH PENGADUAN
pembiayaan yang diketahui merupakan fiktif. Pengaduan atas Whistleblowing system per 31 Desember
c. Pegawai Bank sengaja melakukan otorisasi atau 2023 sebanyak 577 pengaduan dengan komposisi
override atas suatu transaksi atau pencarian pengaduan sebagai berikut:
yang diketahui fiktif.
3. Tindakan penyimpangan khusus antara lain:
No. Jenis Pengaduan Jumlah
a. Tindakan yang melanggar peraturan
perundang-undangan, antara lain: penggunaan 1 Pembiayaan 48
narkotika/zat adiktif/psikotropika, minuman 2 Operasional 521
keras, pencucian uang, judi. 3 Code Of Conduct 8
Total 577
SANKSI/TINDAK LANJUT PENGADUAN
Selama tahun 2023 telah dilakukan pemeriksaan atas pengaduan dari Whistleblowing system yang diterima sampai
dengan 30 Desember 2023, dengan rincian sebagai berikut:
Status
Jumlah Pengaduan Tidak Layak
Sudah Ditindaklanjuti Sedang Ditindaklanjuti Belum Ditindaklanjuti
Ditindaklanjuti
577 6 8 1 562
504 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 507
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
JUMLAH PENYIMPANGAN (INTERNAL FRAUD) DAN UPAYA PENYELESAIANNYA
Internal fraud adalah tindakan fraud yang dilakukan oleh pengurus, pegawai Bank Syariah Indonesia maupun pegawai
tidak tetap (outsourcing) untuk kepentingan pribadi yang mempengaruhi kondisi keuangan Bank secara signifikan.
Sepanjang tahun 2023, jumlah internal fraud yang terjadi sebanyak 12 (duabelas) kasus.
Perkembangan penanganan internal fraud yang terjadi pada tahun 2023 diuraikan melalui tabel di bawah ini:
Jumlah kasus yang dilakukan oleh:
Internal Fraud Dewan Komisaris/Direksi Pegawai Tetap Pegawai Tidak Tetap
2023 2022 2023 2022 2023 2022
Total fraud - - 11 14 1 -
Telah diselesaikan - - 11 14 1 -
Dalam proses penyelesaian di internal - - - - - -
Bank
Belum diupayakan penyelesaian - - - - - -
Telah ditindaklanjuti melalui proses - - 2 2 1 -
hukum
Adapun upaya penyelesaian kejadian fraud yang dilakukan oleh PT Bank Syariah Indonesia Tbk dengan segera
memberikan sanksi kepada para pelaku, pegawai terlibat dan terkait. Para pelaku juga diminta untuk mengembalikan
kerugian Bank sebagai bentuk recovery. Untuk menimbulkan efek jera, Bank Syariah Indonesia juga telah memproses
para pelaku ke jalur hukum. Mitigasi yang dilakukan Bank guna mencegah terulangnya kejadian fraud dengan
perbaikan design control dan penguatan internal control agar kasus serupa tidak terulang di masa mendatang.
PERLINDUNGAN BAGI PELAPOR
BSI memiliki komitmen untuk memberikan dukungan dan perlindungan sepenuhnya kepada setiap pelapor, menjamin
kerahasiaan identitas pelapor serta pelaksanaan penyelidikan dan pengungkapan atas laporan yang disampaikan.
Tindak lanjut tersebut dilakukan setelah Bank melakukan verifikasi bahwa laporan yang masuk a terbukti benar dan
didukung bukti memadai.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 505
Page 508
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tata Kelola
Terintegrasi
Bank Syariah Indonesia sebagai Perusahaan Anak Adapun hubungan Entitas Utama dengan Perusahaan
dari Mandiri Group aktif ikut serta dalam Komite Anak dilakukan melalui forum-forum diskusi melalui:
Tata Kelola Terintegrasi (TKT) yang dibentuk Entitas 1. Integrated Risk Committee (IRC)
Utama (Bank Mandiri) dan ditetapkan keanggotaannya IRC adalah Komite Eksekutif yang bertanggung
sesuai ketentuan berdasarkan SK Direksi PT Bank jawab dalam penyusunan antara lain kebijakan
Mandiri (Persero) Tbk No. KEP. DIR/136/2015 tentang Manajemen Risiko Terintegrasi dan perbaikan
Perubahan Keanggotaan Komite-komite di Bawah atau penyempurnaan kebijakan Manajemen
Dewan Komisaris PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. Risiko Terintegrasi berdasarkan hasil evaluasi
Jumlah dan komposisi Komisaris Independen yang pelaksanaan.
menjadi Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi a. Tugas, Wewenang dan Tanggung Jawab IRC
telah terwakili dari beberapa Perusahaan Anak sesuai Komite IRC memberikan rekomendasi kepada
kebutuhan dan sesuai dengan peraturan yang berlaku, Direksi antara lain mengenai:
Bank Syariah Indonesia sebagai perusahaan anak telah - Kecukupan proses identifikasi,
mengikuti arahan sesuai rekomendasi dari rapat Tata pengukuran, pemantauan, pengendalian
Kelola Terintegrasi. Komite TKT memiliki tugas dan Risiko secara terintegrasi, dan sistem
tanggung jawab paling sedikit: informasi Manajemen Risiko Terintegrasi;
1. Mengevaluasi pelaksanaan intern dan pelaksanaan - Sistem pengendalian internal yang
fungsi kepatuhan secara terintegrasi. menyeluruh terhadap penerapan
2. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Manajemen Risiko Terintegrasi;
Komisaris Entitas Utama - Penerapan Manajemen Risiko pada
masing-masing Perusahaan Anak.
Bank Syariah Indonesia mengirimkan perwakilan Komite b. Rapat IRC
TKT yaitu Mohamad Nasir dan KH. Dr. Mohammad Rapat IRC diselenggarakan sekurang-
Hidayat sebagai anggota Komite TKT sesuai dengan SK kurangnya 3 (tiga) kali dalam satu tahun atau
Nomor: 03/519-KEP/DIR tanggal 05 Desember 2023. setiap waktu bilamana dipandang perlu atas
Adapun maksud dan tujuan dibentuknya Tata Kelola permintaan seorang atau lebih anggota komite
Terintegrasi adalah sebagai berikut: dengan hak suara (Voting Member) atau atas
1. Terwujudnya persamaan persepsi antara dan permintaan Direksi atau atas usulan tertulis
seluruh Perusahaan Anak dengan Bank Mandiri dari unit kerja terkait dengan menyampaikan
terkait peningkatan kualitas tata kelola yang baik materi yang akan dibahas dan berkoordinasi
dalam Konglomerasi Keuangan. dengan Sekretaris Komite.
2. Membangun sinergi dan aliansi bisnis yang kuat 2. Board Forum
antara seluruh Perusahaan Anak dengan Bank Bank Syariah Indonesia sebagai Perusahaan Anak
Mandiri untuk menciptakan nilai tambah bagi (PA) secara rutin mengikutsertakan Direksi ke
Konglomerasi Keuangan secara berkesinambungan. berbagai board forum yang diadakan oleh Entitas
Utama (Bank Mandiri) baik yang dilaksanakan
secara Triwulan dan Semesteran.
506 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 509
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
PENILAIAN TATA KELOLA TERINTEGRASI
Aspek dan hasil penilaian Tata Kelola Terintegrasi BSI tahun 2023 disajikan dalam tabel berikut.
Hasil
No. Aspek
Semester I Semester II
1 Direksi 1.33 1.22
2 Dewan Komisaris 1.50 1.50
3 Dewan Pengawas Syariah 1.00 1.00
4 Komite Tata Kelola Terintegrasi 1.00 1.00
5 Satuan Kerja Kepatuhan Terintegrasi (SKKT) 1.25 1.50
6 Satuan Kerja Audit Internal Terintegrasi (SKAIT) 1.00 1.00
7 Penerapan Manajemen Risko Terintegrasi 1.60 1.40
8 Pedoman Tata Kelola Terintegrasi 1.33 1.33
9 Benturan Kepentingan 1.00 1.00
10 Kebijakan Remunerasi 1.00 1.00
Total 1.20 1.20
HASIL PENILAIAN SENDIRI PELAKSANAAN TATA KELOLA TERINTERGASI
Semester 1 tahun 2023
Peringkat Definisi Peringkat
1.20 Konglomerasi Keuangan dinilai telah melakukan penerapan Tata Kelola Terintegrasi yang secara umum
sangat baik. Hal ini tercermin dari pemenuhan yang memadai atas penerapan prinsip Tata Kelola Terintegrasi.
Apabila terdapat kelemahan dalam penerapan Tata Kelola Terintegrasi, secara umum kelemahan tersebut
tidak signifikan dan dapat segera dilakukan perbaikan oleh Entitas Utama dan/atau LJK.
Faktor Positif Area Pengembangan
Struktur Tata Kelola
a. Jumlah Dewan Komisaris, Direksi dan Dewan Pengawas Syariah (DPS) Pada posisi tanggal 30 Juni 2023 terdapat 2
Perseroan telah memenuhi persyaratan yang diatur dalam ketentuan (dua) orang anggota Direksi dan 2 (dua) anggota
peraturan perundang-undangan, termasuk penerapan rangkap jabatan dari Dewan Komisaris yang dalam proses persiapan
masing-masing anggota Dewan Komisaris, Direksi dan DPS; dan penilaian kemampuan dan kepatutan (Fit &
b. Jumlah, komposisi dan persyaratan yang ditetapkan bagi seluruh organ dan Proper Test) di OJK
infrastruktur penunjang/pendukung penerapan Tata Kelola Perusahaan
telah sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan dan memadai
untuk mendukung penerapan Tata Kelola perusahaan yang baik.
Proses Tata Kelola
Seperti halnya aspek struktur tata kelola, hampir seluruh kriteria penilaian pada Belum disahkannya Risk Appetite Statement
aspek proses tata kelola merupakan faktor positif bagi implementasi penerapan (RAS)
tata kelola Perusahaan, yaitu :
a. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi, Dewan Komisaris dan DPS
telah dilaksanakan sesuai dengan Pedoman Kerja yang telah ditetapkan
dengan berpedoman pada prinsip – prinsip tata kelola perusahaan yang baik,
termasuk penyelenggaraan Rapat Direksi, Dewan Komisaris dan DPS serta
Rapat Gabungan yang dilaksanakan senantiasa terdokumentasi dengan baik
dan menjadi bahan evaluasi perbaikan dan penguatan implementasi tata
kelola perusahaan untuk mendukung pencapaian tujuan Perusahaan; dan
b. Seluruh organ dan infrastruktur penunjang/ pendukung penerapan tata kelola
perusahaan telah berfungsi dengan baik dalam mengawal implementasi
penerapan tata kelola perusahaan yang baik.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 507
Page 510
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
TATA KELOLA
TERINTEGRASI
Faktor Positif Area Pengembangan
Hasil Tata Kelola
a. Laporan Kepatuhan Terintegrasi kepada induk telah dilakukan secara tepat Masih terdapat denda dari regulator yang
waktu; perlu ditindaklanjuti
b. Rekomendasi hasil pengawasan Dewan Pengawas Syariah telah disampaikan
kepada Direksi Perusahaan, yang meliputi pengawasan penerapan prinsip –
prinsip Tata kelola Perusahaan dan prinsip – prinsip Syariah; dan
c. Satuan kerja Audit Intern telah menyusun dan menyampaikan laporan
pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya kepada pejabat yang berwenang
secara lengkap, rutin dan tepat waktu yang didokumentasikan dengan baik.
Semester 2 tahun 2023
Peringkat Definisi Peringkat
1.20 Konglomerasi Keuangan dinilai telah melakukan penerapan Tata Kelola Terintegrasi yang secara umum
sangat baik. Hal ini tercermin dari pemenuhan yang memadai atas penerapan prinsip Tata Kelola Terintegrasi.
Apabila terdapat kelemahan dalam penerapan Tata Kelola Terintegrasi, secara umum kelemahan tersebut
tidak signifikan dan dapat segera dilakukan perbaikan oleh Entitas Utama dan/atau LJK.
Faktor Positif Area Pengembangan
Struktur Tata Kelola
a. Seluruh Anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Dewan Pengawas Syariah Pada posisi tanggal 6 November 2023 terdapat
(DPS) Perseroan telah lulus fit & proper test OJK dan mendapatkan 1 (satu) orang Komisaris Independen yang
persetujuan dari DSN MUI, termasuk penerapan rangkap jabatan dari mengundurkan diri sehingga komposisi
masing-masing anggota Dewan Komisaris, Direksi dan DPS telah sesuai Komisaris Independen menjadi kurang dari
dengan ketentuan yang berlaku; dan 50% dari jumlah keseluruhan Anggota Dewan
b. Jumlah dan persyaratan yang ditetapkan bagi seluruh organ dan infrastruktur Komisaris
penunjang/pendukung penerapan Tata Kelola Perusahaan telah sesuai
dengan ketentuan peraturan perundang-undangan dan memadai untuk
mendukung penerapan Tata Kelola perusahaan yang baik.
Proses Tata Kelola
Seperti halnya aspek struktur tata kelola, hampir seluruh kriteria penilaian pada Belum disahkannya Risk Appetite Statement
aspek proses tata kelola merupakan faktor positif bagi implementasi penerapan (RAS)
tata kelola Perusahaan, yaitu :
a. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi, Dewan Komisaris dan DPS
telah dilaksanakan sesuai dengan Pedoman Kerja yang telah ditetapkan
dengan berpedoman pada prinsip – prinsip tata kelola perusahaan yang baik,
termasuk penyelenggaraan Rapat Direksi, Dewan Komisaris dan DPS serta
Rapat Gabungan yang dilaksanakan senantiasa terdokumentasi dengan baik
dan menjadi bahan evaluasi perbaikan dan penguatan implementasi tata
kelola perusahaan untuk mendukung pencapaian tujuan Perusahaan; dan
b. Seluruh organ dan infrastruktur penunjang/ pendukung penerapan tata kelola
perusahaan telah berfungsi dengan baik dalam mengawal implementasi
penerapan tata kelola perusahaan yang baik.
Hasil Tata Kelola
a. Laporan Kepatuhan Terintegrasi kepada induk telah dilakukan secara tepat Masih terdapat denda dari regulator yang
waktu; perlu ditindaklanjuti
b. Rekomendasi hasil pengawasan Dewan Pengawas Syariah telah disampaikan
kepada Direksi Perusahaan, yang meliputi pengawasan penerapan prinsip-
prinsip tata kelola perusahaan dan prinsip-prinsip syariah; dan
c. Satuan kerja Audit Intern telah menyusun dan menyampaikan laporan
pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya kepada pejabat yang berwenang
secara lengkap, rutin dan tepat waktu yang didokumentasikan dengan baik.
508 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 511
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Pendapatan Non-Halal
dan Penggunaannya
Pelaporan terkait dengan pendapatan non halal dan penggunaannya dalam bank syariah mengacu pada Surat Edaran
Bank Indonesia Nomor 12/13/DPbS, tanggal 30 April 2010, perihal Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi
Bank Umum Syariah dan Unit Usaha syariah.
Berikut laporan penggunaan pendapatan dan penggunaan dana sosial/kebajikan Bank Syariah Indonesia tahun 2023.
Rekapitulasi Laporan Sumber dan Penggunaan Dana Kebajikan
Perubahan
Uraian 2023 2022
Rp %
Sumber dana kebajikan 83.595 89.902 (6.307) (7)
Infak dan sedekah 63.947 73.857 (9.910) (13)
Denda 17.915 12.877 5.038 39
Pendapatan non-halal 1.733 3.168 (1.435) (45)
Sumbangan/hibah - - - -
Penggunaan dana kebajikan
Sumbangan (80.736) (108.831) (28.095) (26)
Kenaikan (penurunan) dana kebajikan 2.859 (18.929) 21.788 (115)
Saldo awal dana kebajikan 7.048 25.977 (18.929) (73)
Saldo akhir dana kebajikan 9.907 7.048 2.859 41
Kebijakan Pemberian Kompensasi
Jangka Panjang kepada Karyawan dan/
atau Manajemen
BSI memiliki program Employee Stock Option Program (ESOP) yaitu program pemberian saham Bank kepada pegawai
terpilih sebagai salah satu bentuk apresiasi serta program retensi kepada pegawai.
Untuk Manajemen, BSI memiliki program Management Stock Option Plan yaituskema kepemilikan saham perusahaan
oleh manajemen perusahaan yang umumnya digunakan sebagai apresiasi terhadap kinerja atau langkah untuk
mendorong kinerja manajemen perusahaan.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 509
Page 512
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Buyback Saham
dan Buyback Obligasi
Pada tahun 2023, Bank Syariah Indonesia tidak melakukan buy back saham maupun obligasi yang telah diterbitkan
oleh Bank. Ketentuan terkait dengan buy back tersebut merujuk pada SE BI No.12/13/DPbS tentang Pelaksanaan
GCG bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah, tanggal 30 April 2010 yang dimaksud dengan buy back shares
dan buy back obligasi adalah upaya mengurangi jumlah saham atau obligasi yang telah terbitkan dengan cara membeli
kembali saham atau obligasi tersebut, yang tata cara pembayarannya dilaksanakan sesuai dengan ketentuan yang
berlaku.
Transparansi Kondisi Keuangan
dan Non Keuangan
Bank Syariah Indonesia telah menyampaikan Laporan Pelaksanaan Good Corporate Governance kepada Pemegang
Saham dan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) serta lembaga lainnya sesuai aturan regulasi. Selain itu, Bank telah
memenuhi kewajibannya untuk mempublikasikan laporan kepada stakeholders berdasarkan standar akuntansi yang
berlaku serta sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia.
Transaksi Mengandung
Benturan Kepentingan
Sepanjang tahun 2023 tidak terdapat benturan kepentingan yang melibatkan manajemen BSI yang menimbulkan
kerugian pada Bank. Sementara upaya yang dilakukan oleh Bank untuk mencegah terjadinya benturan kepentingan,
antara lain melalui:
A. e-Poster
Bank membuat poster elektronik (e-poster) yang disosialisasikan kepada seluruh karyawan sebagai upaya
pencegahan terjadinya benturan kepentingan.
B. Pakta Integritas
Benturan kepentingan adalah situasi di mana terdapat konflik kepentingan dengan cara memanfaatkan
kedudukan dan wewenang yang dimilikinya (baik dengan sengaja maupun tidak sengaja) dalam perusahaan untuk
kepentingan pribadi, keluarga dan golongannya sehingga tugas yang diamanatkan tidak dapat dilaksanakan
dengan obyektif dan berpotensi merugikan perusahaan. Untuk mencegah terjadinya benturan kepentingan
di kalangan pegawai maka seluruh jajaran manajemen dan karyawan Bank wajib mengisi pernyataan tahunan
(annual disclosure) terkait benturan kepentingan yang muncul dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawab.
Pakta yang dinyatakan setiap tahun itu berkaitan erat dengan dokumen kepegawaian. Saat ini, penyelenggaraan
annual disclosure dikelola oleh unit kerja Human Capital dan annual disclosure tersebut telah diintegrasikan dengan
aplikasi sistem kepegawaian Bank.
C. E-mail Blast
510 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 513
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Penilaian
Penerapan GCG
Sebagai wujud komitmen Perseroan terhadap Surat process dan governance outcome. Penilaian ketiga aspek
Edaran OJK No. 10/SEOJK.03/2014 tentang Penilaian governance tersebut dilakukan terhadap:
Tingkat Kesehatan Bank umum Syariah dan Unit 1. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan
Usaha Syariah, BSI telah secara rutin melaksanakan Komisaris.
self-assessment pelaksanaan GCG. Penilaian faktor 2. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi.
Good Corporate Governance (GCG) merupakan kajian 3. Kelengkapan dan pelaksanaan tugas Komite.
terhadap kualitas manajemen Bank atas penerapan 4. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan
prinsip-prinsip GCG yang mengacu pada ketentuan Pengawas Syariah.
regulator. 5. Pelaksanaan prinsip syariah dalam kegiatan
penghimpunan dana dan penyaluran dana serta
Pelaksanaan penilaian penerapan GCG di lingkungan pelayanan jasa.
BSI dilaksanakan setiap semester, yaitu pada akhir 6. Penanganan benturan kepentingan.
bulan Juni dan Desember. Hasil self assessment GCG 7. Penerapan fungsi kepatuhan.
dikelompokkan dalam 5 (lima) kategori: Peringkat 1, 8. Penerapan fungsi audit intern.
Peringkat 2, Peringkat 3, Peringkat 4 dan Peringkat 5. 9. Penerapan fungsi audit ekstern.
10. Batas Maksimum Penyaluran Dana (BMPD).
PELAKSANA PENILAIAN 11. Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan
Penilaian penerapan GCG dilaksanakan melalui self BUS, laporan pelaksanaan Good Corporate
assessment yang dilaksanakan oleh Compliance Group. Governance serta pelaporan internal.
KRITERIA PENILAIAN HASIL PENILAIAN
Pelaksanaan self assessment terhadap penerapan GCG Adapun nilai pelaksanaan self assessment GCG semester
mengacu pada Surat Edaran OJK yang meliputi 3 (tiga) I tahun 2023 adalah 2 (“Baik”) dengan kesimpulan
aspek governance, yaitu governance structure, governance sebagai berikut:
Faktor Positif Area Pengembangan
Struktur Tata Kelola
Secara umum Bank telah memiliki struktur dan infrastruktur Tata Kelola yang 1. Pada posisi 30 Juni 2023 terdapat 2 (dua)
lengkap dan telah sesuai dengan ketentuan yang berlaku, guna mendukung orang anggota Dewan Komisaris yang
proses pelaksanaan prinsip GCG di setiap lini kerja dan operasional dan bertujuan diangkat melalui Rapat Umum Pemegang
untuk menghasilkan outcome yang sesuai dengan harapan stakeholders Bank. Saham Tahunan tanggal 22 Mei 2023 yang
masih dalam proses persiapan penilaian
kemampuan dan kepatutan (fit & proper test)
OJK, yaitu:
a. Bpk. Muliaman D. Hadad (Komisaris
Utama merangkap Komisaris
Independen)
b. Bpk. Abu Rokhmad (Komisaris)
2. Pada posisi tanggal 30 Juni 2023 masih
terdapat pula 2 (dua) orang anggota
Direksi yang diangkat melalui Rapat Umum
Pemegang Saham Tahunan tanggal 22 Mei
2023 yang masih dalam proses persiapan
penilaian kemampuan dan kepatutan (fit &
proper test) OJK, yaitu:
a. Bpk. Saladin D. Effendi (Direktur
Information Technology)
b. Bpk. Grandhis (Direktur Risk
Management)
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 511
Page 514
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
PENILAIAN
PENERAPAN GCG
Faktor Positif Area Pengembangan
Proses Tata Kelola
Secara umum pelaksanaan implementasi GCG telah sesuai dengan ketentuan Dari hasil self assessment terhadap governance
yang tercermin dari pemenuhan serta pelaksanaan kewajiban Bank kepada process, masih terdapat pelaksanaan kegiatan
pihak regulator serta pemenuhan pelaksanaan kewajiban kepada segenap penghimpunan dana dan/atau penyaluran dana
stakeholders. yang belum selaras dengan prinsip Syariah,
meski seluruh Produk Bank telah sesuai dengan
Fatwa DSN-MUI dan Opini DPS, serta seluruh
SOP terkait disusun melalui mekanisme
yang memadai. Terhadap masih terdapatnya
kondisi ini, Bank telah melakukan program
peningkatan budaya kepatuhan syariah melalui
Uji Petik terhadap implementasi prinsip syariah
pada kantor cabang, penguatan aspek syariah
melalui berbagai pelatihan, penyusunan
dan pengkinian atas sharia module digital,
pelaksanaan sharia combined assurance dan
proses digitalisasinya serta terus melakukan
edukasi terkait implementasi prinsip Syariah
dalam setiap produk dan aktivitas Bank ke
seluruh jenjang organisasi
Hasil Tata Kelola
Outcome penerapan GCG di Bank Syariah Indonesia dapat dilihat dari Terdapat peningkatan sanksi denda dari
pencapaian-pencapaian Bank baik secara finansial maupun non finansial. regulator yang memerlukan perhatian dari
Secara finansial, hal tersebut dapat dilihat dari capaian indikator utama kinerja manajemen untuk melaksanakan mitigasi agar
keuangan Bank sampai dengan bulan Juni 2023 pada tabel berikut : tidak terjadi lagi pada periode selanjutnya.
(dalam miliar rupiah)
Growth YoY
Pos Juni 2023
Nom %
Laba Perusahaan 2.782 651 30,53%
Jumlah Aset 313.641 36.298 13,09%
OHC 4.688 193 4,30%
Pembiayaan 9.695 30.607 16,00%
Dana Pihak Ketiga 252.516 7.852 3,21%
a. Giro 40.414 1.545 3,98%
b. Tabungan 110.929 4.398 4,13%
c. Deposito 101.172 1.909 1,92%
CASA 151.343 5.943 4,09%
512 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 515
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Sementara secara non finansial selama Semester I Tahun 2023 Bank mendapatkan total 61 (enam puluh satu)
penghargaan di antaranya:
1) Indonesia’s Popular Digital Products Award 2023
2) 3rd Indonesia Syariah Awards 2023
3) CSR Excellence Awards 2023
4) BAZNAS Award 2023
5) Indonesia Best CEO Awards 2023
6) Top Digital Corporate Brand Award 2023
7) Indonesia Best Workplace for Women
8) Indonesia Financial Top Leader Awards 2023
9) 20th Infobank-MRI Banking Service Excellence Award 2023
10) Indonesia Top Digital Public Relations Award
Sedangkan hasil penilaian GCG untuk semester II tahun 2023 mendapatkan skor 2 (Baik) stabil dibanding penilaian
Semester I tahun 2023. Faktor positif yang mendukung serta peluang pengembangan ke depan, diuraikan melalui
tabel di bawah ini.
Faktor Positif Area Pengembangan
Struktur Tata Kelola
Secara umum Bank telah memiliki struktur dan infrastruktur Tata Kelola yang Pada tanggal 06 November 2023 terdapat
lengkap dan telah sesuai dengan ketentuan yang berlaku, guna mendukung 1 (satu) orang anggota Dewan Komisaris
proses pelaksanaan prinsip GCG di setiap lini kerja dan operasional dan bertujuan yang mengundurkan diri yaitu Bpk M. Arief
untuk menghasilkan outcome yang sesuai dengan harapan stakeholders Bank. Rosyid Hasan dan telah dilaporkan ke OJK
melalui Surat No. 03/1706-3/DIR-CSG,
tanggal 16 November 2023 perihal Informasi
Pengunduran Diri Anggota Dewan Komisaris.
Pengunduran diri tersebut berakibat komposisi
Komisaris Independen menjadi di bawah
50% dari total keseluruhan anggota Dewan
Komisaris. Atas kondisi tersebut Bank akan
mengukuhkan pengunduran diri tersebut pada
RUPS Tahunan mendatang sekaligus berencana
mengangkat penggantinya
Proses Tata Kelola
Secara umum pelaksanaan implementasi GCG telah sesuai dengan ketentuan Dari hasil self assessment terhadap governance
yang tercermin dari pemenuhan serta pelaksanaan kewajiban Bank kepada process, masih terdapat pelaksanaan kegiatan
pihak regulator serta pemenuhan pelaksanaan kewajiban kepada segenap penghimpunan dana dan/atau penyaluran dana
stakeholders. yang belum selaras dengan prinsip Syariah,
meski seluruh Produk Bank telah sesuai dengan
Fatwa DSN-MUI dan Opini DPS, serta seluruh
SOP terkait disusun melalui mekanisme
yang memadai. Terhadap masih terdapatnya
kondisi ini, Bank telah melakukan program
peningkatan budaya kepatuhan syariah melalui
Uji Petik terhadap implementasi prinsip syariah
pada kantor cabang, penguatan aspek syariah
melalui berbagai pelatihan, penyusunan
dan pengkinian atas modul digital syariah,
pelaksanaan sharia combined assurance dan
proses digitalisasinya serta terus melakukan
edukasi terkait implementasi prinsip Syariah
dalam setiap produk dan aktivitas Bank ke
seluruh jenjang organisasi
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 513
Page 516
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
PENILAIAN
PENERAPAN GCG
Faktor Positif Area Pengembangan
Hasil Tata Kelola
Outcome penerapan GCG di Bank Syariah Indonesia dapat dilihat dari Terdapat peningkatan sanksi denda yang
pencapaian-pencapaian Bank baik secara finansial maupun non finansial. cukup signifikan dibanding posisi Semester
Secara finansial, hal tersebut dapat dilihat dari capaian indikator utama kinerja 1 2023 yang memerlukan perhatian dari
keuangan Bank sampai dengan bulan Desember 2023 (unaudited) pada tabel manajemen. Saat ini Bank telah melakukan root
berikut: cause analysis identification yang digunakan
untuk menetapkan tindak lanjut dalam upaya
(dalam miliar rupiah) memitigasi agar tidak terjadi denda yang sama
pada periode selanjutnya
Desember 2023 Growth YoY
Pos
Nom Nom %
Laba Perusahaan 5.704 1.444 33,88%
Jumlah Aset 353.624 47.897 15,67%
OHC 10.121 237 2,40%
Pembiayaan 240.316 32.611 15,70%
Dana Pihak Ketiga 293.776 32.285 12,35%
a. Giro 53.201 8.680 19,50%
b. Tabungan 124.726 8.242 7,08%
c. Deposito 115.848 15.362 15,29%
CASA 177.928 16.923 10,51%
Sementara secara non finansial selama Semester 2 Tahun 2023 Bank
mendapatkan total 55 (lima puluh lima) penghargaan, di antaranya :
1. Indonesia Best Bank 2023 for The Development of Islamic Ecosystems
2. The Most Outstanding Bank Syariah
3. Most Organised Investor Relations
4. Most Consistent Dividend Policy
5. Top Digital Corporate Brand Award 2023
6. GIFA Market Leadership Award
7. Very Good in Indonesia Most Reputable Companies 2023
8. Excellent Financial Performance SOE’s Subsidiary in 2022
9. Bank Pertumbuhan Laba Tertinggi
10. The Most Trusted Company – SWA
514 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 517
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
PENILAIAN PENERAPAN GCG OLEH PIHAK Dengan demikian, program CGPI diharapkan mampu
EKSTERNAL memotivasi dunia bisnis untuk melaksanakan konsep
Corporate Governance (CG) dan menumbuhkan
Corporate Governance Perception Index (CGPI) partisipasi masyarakat luas agar secara bersama-
Pada tahun 2023, BSI mengikuti penilaian sama aktif dalam mengembangkan dan menerapkan
Corporate Governance Perception Index (CGPI) GCG. Selain itu, program CGPI juga bertujuan untuk
yang diselenggarakan oleh The Indonesian Institute mendorong perusahaan meningkatkan kualitas GCG
for Corporate Governance (IICG). CGPI merupakan melalui perbaikan yang berkesinambungan sehingga
program riset dan pemeringkatan GCG untuk program CGPI dapat menjadi sarana yang strategis
melakukan penilaian kualitas corporate governance dalam menyusun database, melakukan pemetaan
suatu perusahaan. CGPI diikuti oleh perusahaan publik (mapping) kondisi CG di Indonesia, dan menjadi
(emiten), BUMN, perbankan dan perusahaan swasta benchmark implementasi GCG pada perusahaan publik,
lainnya. BUMN dan perusahaan swasta di Indonesia.
Program CGPI dilaksanakan dengan tujuan mengajak Perusahaan peserta program CGPI dapat memberikan
seluruh pemangku kepentingan (stakeholder) dalam manfaat, antara lain menjadi landasan dalam
ekosistem bisnis, yang terdiri dari pemerintah, pelaku pengelolaan perusahaan melalui tinjauan terhadap
bisnis, masyarakat bisnis dan pihak pendukung bisnis penerapan prinsip-prinsip GCG untuk menciptakan
melakukan praktik terbaik GCG dalam dunia bisnis nilai tambah bagi para pemangku kepentingan. Hasil
dan perekonomian. Inisiatif tersebut dilakukan untuk CGPI menunjukkan perilaku kesungguhan perusahaan-
mendorong kesejahteraan ekonomi yang berkelanjutan, perusahaan di Indonesia dalam meningkatkan kualitas
khususnya memperhatikan proses penciptaan nilai penerapan prinsip-prinsip GCG.
tambah bagi seluruh stakeholders.
Beberapa manfaat yang dapat diperoleh perusahaan peserta CGPI antara lain pada gambar berikut:
Menetapkan indikator atau standar Mempertahankan kelangsungan
kualitas penerapan GCG yang ingin hidup Perusahaan dengan praktik
dicapai bisnis yang etikal dan bermartabat
Memperbaiki internal Memetakan masalah strategis
Perusahaan guna meningkatkan Perusahaan guna meningkatkan
penerapan GCG kualitas penarapan GCG
Meningkatkan kepercayaan Meningkatkan kesadaran pemangku
investor dan publik terhadap kepentingan terhadap urgensi dan
Perusahaan manfaat GCG
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 515
Page 518
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
PENILAIAN
PENERAPAN GCG
Prosedur Pelaksanaan Penilaian
Pengisian Penilaian Diskusi Tim
Presentasi
Kuesioner Kelengkapan Observer
Organ
Self- Sistem dengan Organ
Perusahaan
Assessment Dokumentasi Perusahaan
TAHAP ANALISIS TAHAP OBSERVASI
Kriteria yang Digunakan
Dalam CGPI 2023 dengan tema Membangun Ketangkasan Perusahaan dalam Kerangka GCG menggunakan aspek
penilaian sebagai berikut:
Aspek Struktur Tata Kelola, dimaknakan sebagai Kelengkapan organ, struktur dan
infrastruktur untuk membangun sistem ketangguhan perusahaan terhadap dinamika
perubahan sesuai tata nilai, prinsip dan aturan tata kelola dalam rangka menciptakan
nilai tambah bagi para pemangku kepentingan guna memastikan pertumbuhan yang
berkelanjutan secara etika dan bermartabat.
Aspek Proses Tata Kelola, dimaknakan sebagai Sistem dan Mekanisme operasional
yang efektif dan efisien untuk membangun sistem ketangguhan perusahaan terhadap
dinamika perubahan sesuai tata nilai, prinsip dan aturan tata kelola dalam rangka
menciptakan nilai tambah bagi para pemangku kepentingan guna memastikan
pertumbuhan yang berkelanjutan secara etikal dan bermartabat.
Aspek Hasil Tata Kelola, dimaknakan sebagai Kualitas capaian dan manfaat yang
berhasil guna dan berdaya guna untuk membangun sistem ketangguhan perusahaan
terhadap dinamika perubahan sesuai tata nilai, prinsip dan aturan tata kelola dalam
rangka menciptakan nilai tambah bagi para pemangku kepentingan guna memastikan
pertumbuhan yang berkelanjutan secara etikal dan bermartabat.
516 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 519
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Pihak yang Melakukan Penilaian Kriteria yang Digunakan
IICG – The Indonesian Institute for Corporate ASEAN CG Scorecard digunakan untuk menilai
Governance praktik Tata Kelola Perusahaan terbuka di negara
ASEAN. Penilaian didasarkan pada informasi publik
Hasil Penilaian yang tersedia antara lain Laporan Tahunan, Laporan
Keuangan Audited, Sustainability Report, Pengumuman
dan Pemanggilan Rapat Umum Pemegang Saham,
PT Bank Syariah Indonesia Tbk Website Perusahaan serta informasi-informasi publik
lainnya. Adapun komponen penilaian ASEAN CG
Scorecard adalah sebagai berikut:
a. Hak-hak Pemegang Saham
b. Perlakuan yang Setara terhadap Pemegang Saham
c. Peran Pemangku Kepentingan
d. Pengungkapan dan Transparansi
91,50 e. Tanggung Jawab Direksi dan Dewan Komisaris
(Sangat Terpercaya) Pihak yang Melakukan Penilaian
Penilaian dilakukan oleh ACMF melalui Domestic
Struktur Tata Kelola (30,27) Ranking Body (DRB) yang ditunjuk oleh regulator
Proses Tata Kelola (30,02) masing-masing negara sebagai perwakilan di setiap
Hasil Tata Kelola (31,21) negara peserta. DRB melakukan penilaian di skala
nasional, untuk selanjutnya dilakukan peer review oleh
DRB negara anggota ASEAN yang lain. Sejak tahun
2016, OJK menunjuk PT RSM Indonesia Konsultan
ASEAN Corporate Governance Scorecard (RSM) sebagai DRB untuk melakukan penilaian di
Dalam rangka melanjutkan proses penyempurnaan Indonesia.
Tata Kelola serta wujud komitmen dan konsistensi atas
penerapannya, Bank Syariah Indonesia melakukan
penyelarasan praktik Tata Kelola dengan mengadopsi
prinsip-prinsip yang dikembangkan oleh Organization
for Economic Cooperation and Development (OECD)
serta telah disepakati oleh ASEAN Capital Market Forum
(ACMF), yang disebut ASEAN Corporate Governance
(CG) Scorecard.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 517
Page 520
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Penerapan atas Pedoman
Tata Kelola Perusahaan Terbuka
Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Nomor 21/POJK.04/2015 dan Surat Edaran Otoritas Jasa
Keuangan (SEOJK) Nomor 32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka, berikut adalah
rincian penerapannya di BSI:
Prinsip Rekomendasi Pelaksanaan di Bank Realisasi
Aspek 1: Hubungan Perusahaan Terbuka dengan Pemegang Saham dalam Menjamin Hak-hak Pemegang Saham
Prinsip 1: Meningkatkan 1.1 Perusahaan Dalam Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) Tahunan Terpenuhi (comply)
Nilai Penyelenggaraan Terbuka memiliki maupun RUPS Luar Biasa, Bank Syariah Indonesia
Rapat Umum Pemegang cara atau prosedur (BSI) telah melaksanakan proses pemungutan suara
Saham (RUPS). teknis pengumpulan baik secara terbuka maupun tertutup yang tertuang
suara (voting) dalam Tata tertib RUPS, baik yang hadir secara fisik
baik secara melalui sistem yang disediakan Biro Administrasi
terbuka maupun Efek Perseroan maupun yang hadir secara elektronik
tertutup yang melalui melalui fasilitas Electronic General Meeting
mengedepankan System (eASY.KSEI) yang disediakan oleh KSEI.
independensi.
Pada RUPS Tahunan yang diselenggarakan pada
tahun 2023, mekanisme pemungutan suara dilakukan
dengan cara pemegang saham atau kuasanya yang
memberikan suara abstain dan yang tidak setuju
akan diminta mengangkat tangan dan menyerahkan
kartu suaranya, yang tidak mengangkat tangan dapat
dianggap menyetujui usul yang sedang dibicarakan.
Pemungutan suara dilakukan pula secara elektronik
(e-voting) bagi pemegang saham yang tidak hadir fisik
atau yang memberikan kuasanya secara elektronik
(e-proxy) melalui fasilitas Electronic General Meeting
System (eASY.KSEI) yang disediakan oleh KSEI.
Penghitungan hasil pemungutan suara dilakukan oleh
pihak independen yaitu Biro Administrasi Efek PT
Datindo Entrycom. Dengan demikian independensi
dan kepentingan pemegang saham dapat terjaga
dalam proses pemungutan suara tersebut.
Perseroan telah membuat Tata Tertib RUPS yang dapat
diunduh dalam website Perseroan Pemanggilan RUPS
pada saat pelaksanaan RUPS, tata tertib dimaksud
tersedia pula bagi Pemegang saham yang dapat
diunduh saat RUPS melalui QR code yang disediakan
dan pokok-pokok tata tertib RUPS tersebut juga
dibacakan sebelum RUPS dimulai.
1.2 Seluruh anggota Pada RUPS Tahunan yang diselenggarakan pada tahun Terpenuhi (comply)
Direksi dan anggota 2023 seluruh anggota Direksi dan anggota Dewan
Dewan Komisaris Komisaris BSI hadir.
Perusahaan Terbuka
hadir dalam RUPS
Tahunan.
518 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 521
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Prinsip Rekomendasi Pelaksanaan di Bank Realisasi
1.3 Ringkasan Ringkasan Risalah RUPS yang diselenggarakan pada Terpenuhi (comply)
risalah RUPS tahun 2023, baik dalam Bahasa Indonesia maupun
tersedia dalam Situs Bahasa Inggris telah diumumkan 2 (dua) hari kerja
Web Perusahaan setelah pelaksanaan RUPS dan telah diunggah pada
Terbuka paling Situs Web BSI, Web BEI, dan eASY KSEI (Web KSEI)
sedikit selama 1
(satu) tahun.
Prinsip 2: Meningkatkan 2.1 Perusahaan BSI telah memiliki kebijakan komunikasi dengan
Kualitas Komunikasi Terbuka memiliki pemegang saham atau investor sebagaimana diatur
Perusahaan Terbuka suatu kebijakan dalam Standar Prosedur Operasional (SPO) Corporate
dengan Pemegang komunikasi dengan Secretary & Communication pada Bab V.
Saham atau Investor. pemegang saham
atau investor. Komunikasi yang dilakukan oleh BSI di antaranya
melalui pelaksanaan RUPS, Paparan Publik (Public
Expose), Pertemuan Analis (Analyst Meeting), Laporan
Keuangan, dan Laporan Tahunan, serta melakukan
keterbukaan informasi secara akurat dan tepat waktu.
Selain itu, BSI juga menyediakan informasi yang dapat
diakses melalui web BSI. Pada web tersebut terdapat
pula informasi alamat kantor pusat dan kantor cabang
BSI, alamat e-mail, akses media sosial serta contact
center sebagai sarana bagi pemegang saham maupun
investor agar dapat melakukan komunikasi dengan
Bank secara mudah.
2.2 Perusahaan BSI senantiasa mengelola informasi dalam situs web Terpenuhi (comply)
Terbuka sehingga pemegang saham atau investor Perusahaan
mengungkapkan dapat memperoleh informasi terbaru
kebijakan terkait BSI.
komunikasi
Perusahaan Terbuka
dengan pemegang
saham atau investor
dalam Situs Web.
Aspek 2: Fungsi dan Peran Dewan Komisaris
Prinsip 3: Memperkuat 3.1 Penentuan BSI telah memenuhi ketentuan Pasal 20 POJK No. 33/ Terpenuhi (comply)
Keanggotaan dan jumlah anggota POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris
Komposisi Dewan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik, yaitu jumlah anggota
Komisaris. mempertimbangkan Dewan Komisaris lebih dari 2 (dua) orang. Per 31
kondisi Perusahaan Desember 2023 jumlah anggota Dewan Komisaris
Terbuka. BSI berjumlah 9 (sembilan) orang yang terdiri dari 4
(empat) orang Komisaris Independen dan 4 (empat)
orang Komisaris non Independen. Jumlah anggota
Dewan Komisaris BSI tidak melebihi jumlah anggota
Direksi.
3.2 Penentuan Dewan Komisaris BSI memiliki keberagaman keahlian, Terpenuhi (comply)
komposisi anggota pengetahuan, dan pengalaman yang bertujuan untuk
Dewan Komisaris mendukung perkembangan bisnis BSI. Hal tersebut
memperhatikan dapat dilihat dari profil masing-masing Dewan
keberagaman Komisaris pada web Perseroan.
keahlian,
pengetahuan, dan
pengalaman yang
dibutuhkan.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 519
Page 522
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
PENERAPAN ATAS PEDOMAN
TATA KELOLA PERUSAHAAN TERBUKA
Prinsip Rekomendasi Pelaksanaan di Bank Realisasi
Prinsip 4: 4.1 Dewan Dewan Komisaris telah memiliki kebijakan penilaian Terpenuhi (comply)
Meningkatkan kualitas Komisaris sendiri (self-assessment) yang diatur dalam Tata Tertib
Pelaksanaan Tugas dan mempunyai Dewan Komisaris.
Tanggung Jawab Dewan kebijakan penilaian
Komisaris. sendiri (self-
assessment) untuk
menilai kinerja
Dewan Komisaris
4.2 Kebijakan Kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) untuk Terpenuhi (comply)
penilaian sendiri menilai kinerja Dewan Komisaris telah diungkapkan
(self-assessment) dalam Laporan Tahunan ini.
untuk menilai
kinerja Dewan
Komisaris,
diungkapkan melalui
Laporan Tahunan
Perusahaan
Terbuka.
4.3 Dewan Dewan Komisaris telah memiliki kebijakan terkait Terpenuhi (comply)
Komisaris pengunduran diri anggota Dewan Komisaris apabila
mempunyai terlibat dalam kejahatan keuangan yang diatur dalam
kebijakan terkait Standar Prosedur Operasional (SPO) Tata Kelola
pengunduran diri Perusahaan BSI.
anggota Dewan
Komisaris apabila
terlibat dalam
kejahatan keuangan.
4.4 Dewan Kebijakan suksesi telah diatur dalam Pedoman dan Terpenuhi (comply)
Komisaris atau Tata Tertib Kerja Komite Remunerasi & Nominasi BSI.
Komite yang
menjalankan fungsi
Remunerasi dan
Nominasi menyusun
kebijakan suksesi
dalam proses
Nominasi anggota
Direksi
Aspek 3: Fungsi dan Peran Direksi
Prinsip 5: Memperkuat 5.1 Penentuan BSI telah memenuhi ketentuan pasal 20 POJK No. 33/ Terpenuhi (comply)
Keanggotaan dan jumlah anggota POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris
Komposisi Direksi. Direksi Emiten atau Perusahaan Publik, yaitu Direksi Emiten
mempertimbangkan atau Perusahaan Publik paling kurang terdiri dari 2
kondisi Perusahaan (dua) orang anggota Direksi. Per 31 Desember 2023,
Terbuka serta jumlah Direksi BSI sebanyak 10 (sepuluh) orang
efektivitas dalam dan dalam penentuannya telah didasarkan pada
pengambilan kompleksitas dan kebutuhan BSI.
keputusan.
5.2 Penentuan Direksi BSI memiliki latar belakang keberagaman Terpenuhi (comply)
komposisi keahlian, pengetahuan dan pengalaman. Hal tersebut
anggota Direksi dapat dilihat dari profil masing-masing Direksi pada
memperhatikan, web Perseroan. Keberagaman dan jumlah Direksi
keberagaman tersebut dibutuhkan agar dapat memberikan alternatif
keahlian, penyelesaian masalah terbaik bagi Bank, sesuai dengan
pengetahuan, dan kebutuhan, ukuran dan kompleksitas usaha Bank.
pengalaman yang
dibutuhkan.
520 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 523
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Prinsip Rekomendasi Pelaksanaan di Bank Realisasi
5.3 Anggota Direktur yang membawahi bidang akuntansi atau Terpenuhi (comply)
Direksi yang keuangan di BSI adalah Direktur Finance & Strategy
membawahi bidang yaitu Bapak Ade Cahyo Nugroho dengan pendidikan,
akuntansi atau pengalaman dan kompetensi di bidang keuangan hal
keuangan memiliki tersebut dapat dilihat pada profil beliau pada web
keahlian dan/atau Perseroan.
pengetahuan di
bidang akuntansi.
Prinsip 6: Meningkatkan 6.1 Direksi Direksi telah memiliki kebijakan Penilaian sendiri Terpenuhi (comply)
Kualitas Pelaksanaan mempunyai (self-assessment). Penilaian kinerja Direksi dilakukan
Tugas dan Tanggung kebijakan penilaian melalui mekanisme self-assessment untuk menilai
Jawab sendiri (self- pelaksanaan kinerja Direksi sebagaimana diatur dalam
Direksi. assessment) untuk Standar Prosedur Operasional (SPO) Tata Kelola
menilai kinerja Perusahaan BSI.
Direksi
6.2 Kebijakan Kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) untuk Terpenuhi (comply)
penilaian sendiri menilai kinerja Direksi telah diungkapkan dalam
(self-assessment) Laporan Tahunan ini.
untuk menilai
kinerja Direksi
diungkapkan
melalui laporan
tahunan Perusahaan
Terbuka.
6.3 Direksi Direksi telah memiliki kebijakan terkait pengunduran Terpenuhi (comply)
mempunyai diri anggota Direksi apabila terlibat dalam kejahatan
kebijakan terkait keuangan yang diatur dalam Standar Prosedur
pengunduran Operasional (SPO) Tata Kelola Perusahaan BSI.
diri anggota Direksi
apabila
terlibat dalam
kejahatan keuangan.
Aspek 4: Partisipasi Pemangku Kepentingan
Prinsip 7: Meningkatkan 7.1 Perusahaan Untuk mencegah terjadinya insider trading, BSI telah Terpenuhi (comply)
Aspek Tata Kelola Terbuka memiliki memiliki kebijakan yang mengatur hal tersebut di
Perusahaan melalui kebijakan untuk dalam Standar Prosedur Operasional (SPO) Corporate
Partisipasi Pemangku mencegah Secretary & Communication.
Kepentingan. terjadinya insider
trading.
7.2 Perusahaan BSI telah memiliki kebijakan anti fraud. Kebijakan Terpenuhi (comply)
Terbuka memiliki anti fraud BSI merupakan landasan pokok penerapan
kebijakan anti strategi anti fraud melalui 4 (empat) pilar sistem
korupsi dan anti pengendalian fraud, yaitu:
fraud. 1. Pencegahan Fraud;
2. Deteksi Fraud;
3. Investigasi, Pelaporan dan Pengenaan Sanksi Fraud;
dan
4. Pemantauan, Evaluasi dan Tindak Lanjut Fraud.
Kebijakan Anti Fraud BSI dapat diakses pada web
BSI. BSI juga memiliki Petunjuk Teknis Operasional
(PTO) Pengendalian Gratifikasi.
7.3 Perusahaan BSI telah memiliki Kebijakan Pengadaan Barang dan Terpenuhi (comply)
Terbuka memiliki Jasa yaitu SPO Procurement dan PTO Procurement
kebijakan tentang pengadaan barang dan jasa.
seleksi dan
peningkatan
kemampuan
pemasok atau
vendor.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 521
Page 524
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
PENERAPAN ATAS PEDOMAN
TATA KELOLA PERUSAHAAN TERBUKA
Prinsip Rekomendasi Pelaksanaan di Bank Realisasi
7.4 Perusahaan Kebijakan tentang pemenuhan hak-hak kreditur Terpenuhi (comply)
Terbuka memiliki diatur dalam Kebijakan, Standar Prosedur, dan Manual
kebijakan tentang Produk Bank Syariah Indonesia, dengan pokok-pokok
pemenuhan hak-hak sebagai berikut:
kreditur. Bank Syariah Indonesia berkomitmen memenuhi
hak-hak Nasabah dan memastikan bahwa apa yang
diperjanjikan Bank kepada Nasabah dapat terpenuhi.
Transparansi informasi mengenai produk dan jasa
diperlukan untuk memberikan kejelasan kepada
nasabah mengenai manfaat dan risiko yang melekat
pada produk dan jasa yang ditawarkan.
Dalam setiap pemasaran produk dan jasa layanan
Bank, Hak-hak Nasabah menjadi perhatian penting
yang meliputi:
1. Hak untuk mendapatkan penjelasan dari Bank
mengenai istilah, frasa, dan/atau kalimat yang
mudah dimengerti mengenai produk dan layanan
Bank.
2. Hak untuk mendapatkan informasi baik mengenai
produk dan jasa yang diterbitkan Bank maupun
produk dan jasa pihak lain yang dipasarkan melalui
Bank.
3. Hak untuk mendapatkan informasi apabila terdapat
perubahan, penambahan dan atau pengurangan
yang dilakukan pada fitur produk dan jasa layanan
Bank maupun pihak lain yang dipasarkan melalui
Bank.
4. Hak untuk mengetahui karakteristik produk dan
jasa Bank atau pihak lain secara memadai terutama
mengenai manfaat, risiko dan biaya-biaya serta
perhitungan nisbah/bagi hasil yang melekat
pada produk dan jasa tersebut; serta Hak untuk
mengetahui jaminan terhadap produk dan layanan
yang ditawarkan Bank.
7.5 Perusahaan BSI telah memiliki kebijakan whistleblowing system Terpenuhi (comply)
Terbuka memiliki yang merujuk pada Kebijakan Tata Kelola Perusahaan
kebijakan system & SPO Internal Audit BSI dan telah diunggah dalam
whistleblowing web BSI (www.bankbsi.co.id)
7.6 Perusahaan BSI telah memiliki kebijakan pemberian insentif jangka Terpenuhi (comply)
Terbuka memiliki panjang kepada Direksi, yang diatur dalam Pedoman
kebijakan dan Tata Tertib Kerja Komite Remunerasi & Nominasi
pemberian insentif dan kebijakan terkait remunerasi karyawan.
jangka panjang
kepada Direksi dan
karyawan.
522 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 525
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Prinsip Rekomendasi Pelaksanaan di Bank Realisasi
Aspek 5: Keterbukaan Informasi
Prinsip 8: Meningkatkan 8.1 Perusahaan BSI selalu mengelola Web Perseroan seoptimal Terpenuhi (comply)
Pelaksanaan Terbuka mungkin sehingga informasi yang diperoleh pemegang
Keterbukaan Informasi memanfaatkan saham atau investor atau publik merupakan informasi
penggunaan yang terbaru dan akurat. Selain Situs web, BSI juga
teknologi informasi memanfaatkan teknologi seperti SMS Banking dan
secara lebih luas Mobile Banking. Memanfaatkan aplikasi media sosial
selain Situs Web lainnya seperti Instagram, Facebook, Youtube dan
sebagai media Twitter untuk media keterbukaan Informasi.
keterbukaan
informasi.
8.2 Laporan BSI telah mengungkapkan informasi mengenai Terpenuhi (comply)
Tahunan pemegang saham yang memiliki 5% atau lebih saham
Perusahaan Terbuka Perseroan dalam Laporan Tahunan ini.
mengungkapkan
pemilik manfaat
akhir dalam
kepemilikan saham
Perusahaan Terbuka
paling sedikit 5%
(lima persen), selain
pengungkapan
pemilik manfaat
akhir dalam
kepemilikan saham
Perusahaan Terbuka
melalui pemegang
saham utama dan
pengendali.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 523
Page 526
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Kebijakan Pencegahan
Insider Trading
PT Bank Syariah Indonesia Tbk merupakan Bank sebagai Adapun larangan Transaksi Orang Dalam meliputi hal-
Perusahaan Terbuka yang patuh terhadap seluruh hal sebagai berikut :
peraturan perundang-undangan yang berlaku di bidang a. Melakukan pembelian atau penjualan atas Efek
Pasar Modal. Perseroan/Bank; atau Efek perusahaan lain yang
melakukan transaksi dengan Perseroan/Bank,
Pelaksanaan kepatuhan terhadap ketentuan pasar selama lnformasi Orang Dalam tersebut belum
modal dilakukan dengan mengedepankan prinsip- dipublikasikan/belum tersedia untuk umum.
prinsip yaitu memenuhi kewajiban Bank dengan b. Mempengaruhi pihak lain untuk melakukan
mengacu pada ketentuan berlaku dan membentuk pembelian atau penjualan atas Efek Perseroan/
unit di Corporate Secretary yang bertanggung jawab Bank; atau memberi lnformasi Orang Dalam
jawab atas pemenuhan kepatuhan terhadap ketentuan kepada pihak manapun yang patut diduga dapat
perundangan di bidang paar modal dengan penetapan menggunakan informasi tersebut untuk melakukan
tugas dan tanggung jawab yang jelas. pembelian atau penjualan atas Efek Perseroan/
Bank.
Orang Dalam harus menerapkan nilai-nilai Kode Etik c. Memiliki konflik kepentingan.
Perseroan/Bank antara lain: d. Melakukan penyalahgunaan posisi/jabatan.
a. Menjaga agar kepentingan pribadi tidak e. Melakukan manipulasi pasar.
bertentangan dengan kepentingan Perseroan/ f. Melakukan kegiatan Short Selling atau Margin
Bank; Trading.
b. Tidak menyalahgunakan jabatan dan wewenangnya
untuk kepentingan pribadi maupun keluarganya;
dan
c. Tidak melakukan perbuatan tercela yang
dapat merugikan citra profesinya maupun citra
Perseroan/Bank pada umumnya.
524 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 527
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Keterbukaan dalam Praktik
Bad Governance
Pengungkapan Penjelasan
Ketepatan waktu publikasi laporan keuangan & Laporan tahunan
Tanggal penerbitan Laporan Keuangan Tahunan 30 Januari 2024
Perusahaan menerbitkan Laporan Keuangan Tahunan tepat
waktu seperti ditetapkan oleh regulasi.
Tanggal penerbitan Laporan Tahunan 25 April 2024
Perusahaan menerbitkan Laporan Tahunan selalu tepat waktu
seperti ditetapkan oleh regulasi.
Opini auditor independen atas laporan keuangan perusahaan 30 Januari 2024
Wajar dalam semua hal yang material, posisi keuangan
Bank tanggal 31 Desember 2023, serta laporan laba rugi
dan penghasilan komperhensif lain, laporan rekonsiliasi
pendapatan dan bagi hasil, laporan sumber dan penyaluran
dana zakat, dan laporan sumber dan penggunaan dana
kebijakan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut,
sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia.
Apakah terjadi perdagangan orang dalam yang melibatkan Tidak
direksi/komisaris, manajemen dan karyawan dalam tiga tahun Perusahaan, termasuk Dewan Komisaris/Direksi, Manajemen
terakhir? maupun karyawan tidak pernah terlibat kasus perdagangan
orang dalam (insider trading) dalam 3 (tiga) tahun terakhir.
Apakah ada kasus ketidakpatuhan terhadap hukum, aturan dan Tidak
peraturan yang berkaitan dengan transaksi pihak berelasi yang Perusahaan selalu mematuhi ketentuan peraturan perundang-
signifikan atau material dalam tiga tahun terakhir? undangan dalam transaksi dengan pihak berelasi.
Apakah telah terjadi pelanggaran hukum apa pun yang Tidak
berkaitan dengan masalah perburuhan/ ketenagakerjaan/ Perusahaan belum pernah melakukan pelanggaran hukum yang
konsumen/ kepailitan/ komersial/ persaingan atau lingkungan berkaitan dengan perburuhan/ ketenagakerjaan/ konsumen/
kepailitan/ komersial/ persaingan atau lingkungan
Apakah perusahaan menghadapi sanksi dari regulator karena Tidak
tidak membuat pengumuman dalam jangka waktu yang Perusahaan selalu menyampaikan informasi material kepada
ditentukan untuk peristiwa penting (material event)? regulator.
Apakah perusahaan memperoleh putusan bersalah dari Tidak
pengadilan pajak tertinggi terkait masalah perpajakan apa pun Perusahaan tidak pernah mengalami sengketa atau
selama tiga tahun terakhir permasalahan pajak apa pun dalam 3 (tiga) tahun terakhir.
Apakah ada bukti bahwa perusahaan tidak mematuhi aturan Tidak
dan peraturan pencatatan apa pun selama setahun terakhir Perusahaan telah mematuhi seluruh peraturan termasuk di
selain dari aturan pengungkapan? luar aturan pengungkapan Laporan Tahunan.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 525
Page 528
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Pernyataan Pelaksanaan
Prinsip- Prinsip Tata Kelola yang Baik
Direksi, Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah beserta seluruh karyawan Bank Syariah Indonesia menyatakan
bahwa dalam menjalankan kegiatan bisnis senantiasa menerapkan prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik
dan tidak terdapat pelanggaran yang material terhadap peraturan perundangan yang berlaku dan prinsip syariah.
Selain itu, Bank Syariah Indonesia juga berkomitmen untuk menerapkan GCG selaras dengan peraturan dan ketentuan
yang berlaku.
Dengan penuh kesadaran, seluruh Insan Bank Syariah Indonesia akan mengambil tanggung jawab untuk melaksanakan
dan mematuhi pernyataan ini. Bank Syariah Indonesia yakin bahwa dengan menerapkan prinsip-prinsip Tata Kelola
yang baik, Bank dapat mencapai kinerja organisasi yang lebih baik serta memberikan dampak positif bagi seluruh
pemangku kepentingan.
Muliaman D. Hadad Hery Gunardi
Komisaris Utama merangkap Direktur Utama
Komisaris Independen
526 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 529
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Halaman ini sengaja dikosongkan.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 527
Page 530
Page 531
07 TANGGUNG JAWAB SOSIAL DAN LINGKUNGAN
Page 532
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tanggung Jawab
Sosial dan Lingkungan
Sesuai dengan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK) Nomor
16/SEOJK.04/2021 tentang Bentuk dan Isi Laporan Tahunan Emiten
atau Perusahaan Publik, PT Bank Syariah Indonesia Tbk (“Bank”)
menyampaikan laporan tanggung jawab sosial dan lingkungan (TJSL)
dalam buku terpisah. Laporan TJSL tersebut telah mengacu pada
Peraturan OJK (POJK) Nomor 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan
Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan, Emiten, dan
Perusahaan Publik.
Adapun yang ditampilkan pada bagian ini merupakan “Ikhtisar
Keberlanjutan” yang dikutip dari buku “Laporan Keberlanjutan”
yang dibuat terpisah.
530 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 533
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Aspek Ekonomi
Rp
5,07 triliun Rp
240,3 triliun Rp
57,7 triliun
Laba bersih tahun 2023, naik 19% Total pembiayaan Pembiayaan untuk kegiatan usaha berwawasan
dari tahun sebelumnya lingkungan atau 24% dari total pembiayaan
21 juta 99%
Total Nasabah Pemasok BSI adalah pemasok
dalam negeri
Aspek Lingkungan
5.155.191 KWh 100 %
Lampu LED digunakan di seluruh
Total energi listrik
kantor BSI
2.376,84 Kg
97.672 liter Total sampah botol plastik yang dikumpulkan Collection Point pada
Total pemakaian BBM program kolaborasi dengan PlasticPay, membantu mereduksi jejak
karbon sebesar 9,26 juta gram CO2-eq
4.385,65 Ton CO -eq 2
33.500
Total emisi yang dihasilkan dari Total penanaman pohon yang dilakukan
energi listrik dan BBM tahun 2023 di berbagai lokasi
Aspek Sosial
3,77 % 3.009
Tingkat turnover karyawan UMKM binaan
521.036 147.556
Total penerima manfaat dari BSI Maslahat yang terdiri dari
Peserta Pelatihan
145.962 penerima individu dan 1.594 penerima lembaga
Rp 45,56 triliun Rp 187,57 miliar
Penyaluran dana pembiayaan ke pelaku Total pencairan kepada penerima manfaat
UMKM, atau19% dari total pembiayaan BSI Maslahat
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 531
Page 534
Page 535
08 LAPORAN KEUANGAN
Page 536
Page 537
Page 538
Page 539
Page 540
Page 541
Page 542
Page 543
Page 544
Page 545
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
LAPORAN KEUANGAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
Daftar Isi Table of Contents
Halaman/
Page
Laporan Auditor Independen Independent Auditors’ Report
Laporan Posisi Keuangan ........................................ 1-4 ...………..……..…. Statement of Financial Position
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Statement of Profit or Loss
Lain ...................................................................... 5 ..................... and Other Comprehensive Income
Laporan Perubahan Ekuitas ....................................... 6 ............................. Statement of Changes in Equity
Laporan Arus Kas ....................................................... 7-8 .......................................... Statement of Cash Flows
Laporan Rekonsiliasi Pendapatan dan Bagi Statement of Reconciliation of Income
Hasil..................................................................... 9 .......................................... and Revenue Sharing
Laporan Sumber dan Penyaluran Statement of Sources and Distribution of
Dana Zakat .......................................................... 10 ......................................................... Zakat Funds
Laporan Sumber dan Penggunaan Dana Statement of Sources and Uses of
Kebajikan ........................................................... 11 ......................................... Qardhul Hasan Funds
Catatan atas Laporan Keuangan ............................... 12 - 150 ……….…………. Notes to the Financial Statements
****************************
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 543
Page 546
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2023 2022*)
ASET ASSETS
KAS 4 5,255,841 4,951,469 CASH
CURRENT ACCOUNTS AND
GIRO DAN PENEMPATAN PLACEMENTS WITH BANK
PADA BANK INDONESIA 5 32,440,778 31,778,458 INDONESIA
CURRENT ACCOUNTS AND
GIRO DAN PENEMPATAN PLACEMENTS WITH OTHER
PADA BANK LAIN 6, 44 BANKS
Pihak ketiga 2,219,233 2,340,977 Third parties
Pihak berelasi 105,240 150,515 Related parties
Jumlah giro dan penempatan Total current accounts and
pada bank lain 2,324,473 2,491,492 placements with other banks
Cadangan kerugian penurunan nilai (20,745) (15,575) Allowance for impairment losses
Bersih 2,303,728 2,475,917 Net
INVESTASI PADA INVESTMENTS IN
SURAT BERHARGA 7, 44 MARKETABLE SECURITIES
Pihak ketiga 25,738,013 9,343,718 Third parties
Pihak berelasi 45,563,513 48,508,187 Related parties
Jumlah investasi pada Total investments in
surat berharga 71,301,526 57,851,905 marketable securities
Cadangan kerugian penurunan nilai (132,506) (10,634) Allowance for impairment losses
Bersih 71,169,020 57,841,271 Net
TAGIHAN AKSEPTASI 8, 44 ACCEPTANCE RECEIVABLES
Pihak ketiga 244,074 374,791 Third parties
Pihak berelasi 187,154 106,612 Related parties
Jumlah tagihan akseptasi 431,228 481,403 Total acceptance receivables
Cadangan kerugian penurunan nilai (4,312) (4,814) Allowance for impairment losses
Bersih 426,916 476,589 Net
PIUTANG 9, 44 RECEIVABLES
Murabahah Murabahah
Pihak ketiga 136,391,384 124,648,183 Third parties
Pihak berelasi 111,712 225,173 Related parties
Jumlah murabahah 136,503,096 124,873,356 Total murabahah
Istishna Istishna
Pihak ketiga 30 132 Third parties
Ijarah Ijarah
Pihak ketiga 217,241 13,278 Third parties
Pihak berelasi 1,159 - Related parties
Jumlah ijarah 218,400 13,278 Total ijarah
Jumlah piutang 136,721,526 124,886,766 Total receivables
Cadangan kerugian penurunan nilai (4,361,368) (4,184,787) Allowance for impairment losses
Bersih 132,360,158 120,701,979 Net
PINJAMAN QARDH 10, 44 FUNDS OF QARDH
Pihak ketiga 9,468,085 8,000,432 Third parties
Pihak berelasi 1,838,996 1,701,177 Related parties
Jumlah pinjaman qardh 11,307,081 9,701,609 Total funds of qardh
Cadangan kerugian penurunan nilai (817,917) (834,596) Allowance for impairment losses
Bersih 10,489,164 8,867,013 Net
Dipindahkan 254,445,605 227,092,696 Carried forward
*) Direklasifikasi, lihat Catatan 54 *) Reclassified, see Note 54
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian The accompanying notes to the financial statements form an
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara integral part of these financial statements
keseluruhan. taken as a whole.
Halaman - 1 - Page
544 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 547
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2023 2022*)
ASET (lanjutan) ASSETS (continued)
Pindahan 254,445,605 227,092,696 Brought forward
PEMBIAYAAN FINANCING
Mudharabah 11, 44 Mudharabah
Pihak ketiga 881,133 816,175 Third parties
Pihak berelasi 1,000,000 225,222 Related parties
Jumlah mudharabah 1,881,133 1,041,397 Total mudharabah
Cadangan kerugian penurunan nilai (49,481) (39,440) Allowance for impairment losses
Bersih 1,831,652 1,001,957 Net
Musyarakah 12, 44 Musyarakah
Pihak ketiga 63,452,727 48,707,593 Third parties
Pihak berelasi 24,763,470 21,882,918 Related parties
Jumlah musyarakah 88,216,197 70,590,511 Total musyarakah
Cadangan kerugian penurunan nilai (4,459,696) (4,139,565) Allowance for impairment losses
Bersih 83,756,501 66,450,946 Net
Jumlah pembiayaan 90,097,330 71,631,908 Total financing
Cadangan kerugian penurunan nilai (4,509,177) (4,179,005) Allowance for impairment losses
Bersih 85,588,153 67,452,903 Net
ASET YANG DIPEROLEH ASSETS ACQUIRED
UNTUK IJARAH - BERSIH 13 2,190,107 1,484,573 FOR IJARAH - NET
ASET TETAP DAN FIXED ASSETS AND
ASET HAK GUNA - BERSIH 14 5,352,843 5,396,010 RIGHT-OF-USE ASSETS - NET
ASET TIDAK BERWUJUD
- BERSIH 14 1,128,334 258,688 INTANGIBLE ASSETS - NET
ASET PAJAK TANGGUHAN 22c 1,665,694 1,675,103 DEFERRED TAX ASSETS
ASET LAIN-LAIN - BERSIH 15 3,253,388 2,367,465 OTHER ASSETS - NET
JUMLAH ASET 353,624,124 305,727,438 TOTAL ASSETS
*) Direklasifikasi, lihat Catatan 54 *) Reclassified, see Note 54
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian The accompanying notes to the financial statements form an
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara integral part of these financial statements
keseluruhan. taken as a whole.
Halaman - 2 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 545
Page 548
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2023 2022
LIABILITAS, DANA SYIRKAH LIABILITIES, TEMPORARY
TEMPORER DAN EKUITAS SYIRKAH FUNDS AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
OBLIGATIONS
LIABILITAS SEGERA 16, 44 DUE IMMEDIATELY
Pihak ketiga 1,144,847 885,175 Third parties
Pihak berelasi 171,220 124,327 Related parties
1,316,067 1,009,502
BAGI HASIL YANG BELUM UNDISTRIBUTED
DIBAGIKAN 17 255,932 192,775 REVENUE SHARING
SIMPANAN WADIAH WADIAH DEPOSITS
Giro wadiah 18, 44 Wadiah demand deposits
Pihak ketiga 18,023,665 19,387,696 Third parties
Pihak berelasi 2,823,859 2,410,156 Related parties
Jumlah giro wadiah 20,847,524 21,797,852 Total wadiah demand deposits
Tabungan wadiah 19, 44 Wadiah savings deposits
Pihak ketiga 47,016,211 44,201,658 Third parties
Pihak berelasi 10,163 12,747 Related parties
Jumlah tabungan wadiah 47,026,374 44,214,405 Total wadiah savings deposits
Jumlah simpanan wadiah 67,873,898 66,012,257 Total wadiah deposits
SIMPANAN DARI BANK LAIN 20, 44 DEPOSITS FROM OTHER BANKS
Giro wadiah Wadiah demand deposits
Pihak ketiga 123,984 140,089 Third parties
Pihak berelasi 1,353 2,299 Related parties
Jumlah giro wadiah 125,337 142,388 Total wadiah demand deposits
Tabungan wadiah Wadiah savings deposits
Pihak ketiga 7,788 1,309 Third parties
Sertifikat Investasi Mudharabah Interbank Mudharabah
Antar Bank (“SIMA”) Investment Certificate (“SIMA”)
Pihak ketiga 1,401,191 1,475,000 Third parties
Pihak berelasi 226,985 600,000 Related parties
Jumlah Sertifikat Investasi Mudharabah Total Interbank Mudharabah
Antar Bank (“SIMA”) 1,628,176 2,075,000 Investment Certificate (“SIMA”)
Jumlah simpanan dari bank lain 1,761,301 2,218,697 Total deposits from other banks
LIABILITAS KEPADA LIABILITIES TO
BANK INDONESIA 21 11,900,055 - BANK INDONESIA
LIABILITAS AKSEPTASI 8, 44 ACCEPTANCE LIABILITIES
Pihak ketiga 287,323 401,061 Third parties
Pihak berelasi 143,905 80,342 Related parties
Jumlah liabilitas akseptasi 431,228 481,403 Total acceptance liabilities
UTANG PAJAK 22a 539,042 667,485 TAXES PAYABLE
LIABILITAS EMPLOYEE BENEFITS
IMBALAN KERJA 42, 44 667,264 689,018 LIABILITIES
ESTIMASI KERUGIAN ESTIMATED LOSSES ON
KOMITMEN DAN COMMITMENTS AND
KONTINJENSI 41d 32,017 28,873 CONTINGENCIES
LIABILITAS LAIN-LAIN 23 2,446,107 2,355,781 OTHER LIABILITIES
JUMLAH LIABILITAS 87,222,911 73,655,791 TOTAL LIABILITIES
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian The accompanying notes to the financial statements form an
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara integral part of these financial statements
keseluruhan. taken as a whole.
Halaman - 3 - Page
546 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 549
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2023 2022
LIABILITAS, DANA SYIRKAH LIABILITIES, TEMPORARY
TEMPORER DAN EKUITAS SYIRKAH FUNDS AND EQUITY
(lanjutan) (continued)
DANA SYIRKAH TEMPORER TEMPORARY SYIRKAH FUNDS
Giro mudharabah 24, 44 Mudharabah demand deposits
Pihak ketiga 14,835,449 9,012,699 Third parties
Pihak berelasi 17,581,811 13,742,269 Related parties
Jumlah giro mudharabah 32,417,260 22,754,968 Total mudharabah demand deposits
Tabungan mudharabah 25, 44 Mudharabah savings deposits
Pihak ketiga 78,088,518 72,811,278 Third parties
Pihak berelasi 191,667 86,074 Related parties
Jumlah tabungan mudharabah 78,280,185 72,897,352 Total mudharabah savings deposits
Deposito mudharabah 26, 44 Mudharabah time deposits
Pihak ketiga 87,628,737 82,623,832 Third parties
Pihak berelasi 28,356,052 18,136,510 Related parties
Jumlah deposito mudharabah 115,984,789 100,760,342 Total mudharabah time deposits
Jumlah giro, tabungan dan deposito Total mudharabah demand deposits,
mudharabah 226,682,234 196,412,662 savings and time deposits
Sukuk mudharabah subordinasi 27, 44 Subordinated sukuk mudharabah
Pihak ketiga 175,000 775,000 Third parties
Pihak berelasi 25,000 600,000 Related parties
Jumlah sukuk Total subordinated
mudharabah subordinasi 200,000 1,375,000 sukuk mudharabah
Sukuk mudharabah muqayyadah 28 3,608 - Sukuk mudharabah muqayyadah
Pembiayaan berjangka mudharabah 29 776,250 778,375 Mudharabah term financing
JUMLAH DANA SYIRKAH TOTAL TEMPORARY
TEMPORER 227,662,092 198,566,037 SYIRKAH FUNDS
EKUITAS EQUITY
Modal saham - nilai nominal Share capital - Rp500 (full amount)
Rp500 (nilai penuh) per saham par value per share
Modal dasar - 80.000.000.000 Authorised share capital -
lembar saham 80,000,000,000 shares
Modal ditempatkan dan disetor Issued and fully paid-up
penuh - 46.129.260.138 capital - 46,129,260,138
saham 30 23,064,630 23,064,630 shares
Tambahan modal disetor 30 (3,929,100) (3,929,100) Additional paid-in capital
Keuntungan revaluasi aset tetap 444,530 444,530 Gain on revaluation of fixed assets
Pengukuran kembali Remeasurement of
program imbalan pasti defined benefit plan
- setelah pajak 241,462 268,904 - net of tax
Keuntungan/(kerugian) yang
belum direalisasi atas surat
berharga dalam kelompok Unrealised gain/(loss) on
diukur pada nilai wajar securities measured at fair
melalui pendapatan value through other
komprehensif lain 6,154 (55,477) comprehensive income
Saldo laba Retained earnings
Telah ditentukan penggunaannya 2,236,713 1,384,677 Appropriated
Belum ditentukan penggunaannya 16,674,732 12,327,446 Unappropriated
JUMLAH EKUITAS 38,739,121 33,505,610 TOTAL EQUITY
JUMLAH LIABILITAS, DANA TOTAL LIABILITIES,
SYIRKAH TEMPORER DAN TEMPORARY SYIRKAH
EKUITAS 353,624,124 305,727,438 FUNDS AND EQUITY
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian The accompanying notes to the financial statements form an
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara integral part of these financial statements
keseluruhan. taken as a whole.
Halaman - 4 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 547
Page 550
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
LAPORAN LABA RUGI STATEMENT OF PROFIT OR LOSS
DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2023 2022
PENDAPATAN PENGELOLAAN INCOME FROM FUND
DANA SEBAGAI MUDHARIB MANAGEMENT AS MUDHARIB
Pendapatan dari jual beli 31 12,627,780 11,354,885 Income from sales and purchases
Pendapatan dari bagi hasil 32 5,940,486 4,864,264 Income from profit sharing
Pendapatan dari ijarah - bersih 33 155,446 122,221 Income from ijarah - net
Pendapatan usaha utama lainnya 34 3,528,031 3,281,495 Other main operating income
HAK PIHAK KETIGA ATAS THIRD PARTIES’ SHARE ON
BAGI HASIL 35 (5,993,168) (4,032,169) RETURN
HAK BAGI HASIL MILIK BANK 16,258,575 15,590,696 BANK’S SHARE IN PROFIT
PENDAPATAN USAHA LAINNYA 36 OTHER OPERATING INCOME
Fee based income from
Pendapatan imbalan jasa perbankan 3,112,884 2,687,208 banking services
Pendapatan lainnya 1,091,582 1,013,903 Other income
Jumlah pendapatan usaha lainnya 4,204,466 3,701,111 Total other operating income
BEBAN USAHA OPERATING EXPENSES
Gaji dan tunjangan 37 (5,035,215) (4,948,942) Salaries and benefits
Umum dan administrasi 38 (5,169,938) (4,856,436) General and administrative
Bonus wadiah (1,107) (11,180) Wadiah bonus
Lain-lain (42,944) (78,778) Others
(10,249,204) (9,895,336)
Beban cadangan kerugian Provision for impairment
penurunan nilai aset produktif losses on earning and
dan nonproduktif - bersih 39 (2,622,479) (3,748,797) non-earning assets - net
LABA USAHA 7,591,358 5,647,674 INCOME FROM OPERATION
PENDAPATAN NON-OPERATING
NONUSAHA - BERSIH (2,156) 8,534 INCOME - NET
LABA SEBELUM ZAKAT DAN INCOME BEFORE ZAKAT AND
BEBAN PAJAK 7,589,202 5,656,208 TAX EXPENSE
ZAKAT (189,730) (141,405) ZAKAT
BEBAN PAJAK 22b (1,695,729) (1,254,621) TAX EXPENSES
LABA BERSIH 5,703,743 4,260,182 NET INCOME
PENGHASILAN KOMPREHENSIF OTHER COMPREHENSIVE
LAIN INCOME
Pos-pos yang tidak akan Items that will not be reclassified
direklasifikasi ke laba rugi: to profit or loss:
Pengukuran kembali liabilitas Remeasurement of employee
imbalan kerja 42 (35,181) 164,914 benefit liabilities
Pajak penghasilan terkait 7,739 (36,281) Related income tax
Pos-pos yang akan Items that will be reclassified
direklasifikasi ke laba rugi: to profit or loss:
Keuntungan/(kerugian) yang belum
direalisasikan atas surat berharga Unrealised gain/(loss)
dalam kelompok diukur pada nilai on securities measured at
wajar melalui penghasilan fair value through other
komprehensif lain 61,631 (77,740) comprehensive income
Jumlah penghasilan komprehensif Total other comprehensive
lain bersih setelah pajak 34,189 50,893 income net of tax
TOTAL COMPREHENSIVE
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF 5,737,932 4,311,075 INCOME
LABA PER SAHAM DASAR BASIC EARNINGS PER SHARE
(nilai penuh) 40 123.65 102.54 (full amount)
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian The accompanying notes to the financial statements form an
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara integral part of these financial statements
keseluruhan. taken as a whole.
Halaman - 5 - Page
548 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 551
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Keuntungan/
(kerugian) yang
belum direalisasi atas
efek-efek yang diukur
Pengukuran pada nilai wajar
LAPORAN TAHUNAN 2023
kembali melalui penghasilan
liabilitas imbalan komprehensif lain/
Modal saham Keuntungan kerja - setelah Unrealised
ditempatkan dan revaluasi pajak/ gains/(losses) on
disetor penuh/ Tambahan modal aset tetap/ Remeasurement marketable securities Saldo laba/Retained earnings
Issued and fully disetor/ Gain on of employee at fair value through Telah ditentukan Belum ditentukan
Catatan/ paid-up share Additional paid- revaluation benefit liabilities - other comprehensive penggunaannya/ penggunaannya/ Ekuitas/
Notes capital in capital of fixed assets net of tax income Appropriated Unappropriated Equity
Saldo per 1 Januari 2022 20,564,654 (6,366,776) 444,530 140,271 22,263 779,036 9,429,956 25,013,934 Balance as at 1 January 2022
Laba bersih - - - - - - 4,260,182 4,260,182 Net income
Penghasilan/(kerugian) komprehensif lain Other comprehensive income/(loss)
bersih setelah pajak - - - 128,633 (77,740) - - 50,893 net of tax
Penambahan modal saham 30 2,499,976 2,437,676 - - - - - 4,937,652 Additional share capital
Pembagian dividen - - - - - - (757,051) (757,051) Dividend payment
Penambahan cadangan umum - - - - - 605,641 (605,641) - Additional to general reserve
Saldo per 31 Desember 2022 23,064,630 (3,929,100) 444,530 268,904 (55,477) 1,384,677 12,327,446 33,505,610 Balance as at 31 December 2022
Dampak penerapan Impact of implementing
PSAK 107 (Revisi 2021) - - - - - - (78,403) (78,403) SFAS 107 (Revised 2021)
Saldo per 1 Januari 2023 Balance as at 1 January 2023
(setelah penerapan (after implementing
PSAK 107 (Revisi 2021)) 23,064,630 (3,929,100) 444,530 268,904 (55,477) 1,384,677 12,249,043 33,427,207 SFAS 107 (Revised 2021))
Laba bersih - - - - - - 5,703,743 5,703,743 Net income
Penghasilan komprehensif lain - - - (27,442) 61,631 - - 34,189 Other comprehensive income
Pembagian dividen - - - - - - (426,018) (426,018) Dividend payment
Penambahan cadangan umum - - - - - 852,036 (852,036) - Additional to general reserve
Saldo per 31 Desember 2023 23,064,630 (3,929,100) 444,530 241,462 6,154 2,236,713 16,674,732 38,739,121 Balance as at 31 December 2023
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan The accompanying notes to the financial statements form an integral part of these financial
secara keseluruhan. statements taken as a whole.
Halaman - 6 - Page
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
549
Page 552
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
LAPORAN ARUS KAS STATEMENT OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2023 2022
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM
OPERASI OPERATING ACTIVITIES
Penerimaan jual beli, bagi hasil, Proceeds of margin, profit sharing,
ijarah dan usaha utama lainnya 22,356,599 19,343,529 ijarah and other main operating
Pembayaran bagi hasil dana Payment of profit sharing
syirkah temporer (5,930,162) (3,997,872) for temporary syirkah funds
Penerimaan dari pembiayaan 9, 10, 11, Receipts from recovery of financing
dan piutang yang dihapusbukukan 12, 36 1,703,364 1,377,882 and receivable written off
Penerimaan pendapatan usaha Receipt of other operating
lainnya 3,115,816 2,723,083 income
Pembayaran tantiem (91,574) (75,784) Payment tantiem
Pembayaran beban usaha (12,698,368) (11,781,973) Payment operating expenses
Penerimaan atas pendapatan Receipt from non-operating
nonusaha - bersih 25,571 24,903 income - net
Pembayaran pajak Payment of corporate
penghasilan badan (1,855,197) (1,446,720) income tax
Pembayaran zakat (205,881) (170,771) Payment of zakat
Distribution of qardhul
Penyaluran dana kebajikan (80,736) (108,831) hasan funds
Arus kas sebelum perubahan Cash flows before changes in
dalam aset dan liabilitas operasi 6,339,432 5,887,446 operating assets and liabilities
Perubahan dalam aset dan Changes in operating
liabilitas operasi: assets and liabilities:
(Kenaikan)/penurunan (Increase)/decrease in
aset operasi: operating assets:
Surat berharga Marketable securities
- diukur pada nilai wajar (3,972,560) 1,663,206 - measured at fair value
Surat berharga jangka
pendek lainnya (40,287) 45,529 Other short-term securities
Piutang (11,834,760) (23,099,277) Receivables
Pinjaman qardh (1,605,472) (282,378) Funds of qardh
Pembiayaan (18,465,422) (12,449,035) Financing
Tagihan akseptasi 50,175 (319,908) Acceptance receivables
Aset yang diperoleh untuk ijarah (705,535) (583,008) Assets acquired for ijarah
Aset lain-lain (2,886) (208,881) Other assets
Kenaikan/(penurunan) liabilitas Increase/(decrease) in
operasi: operating liabilities:
Liabilitas segera 322,716 430,314 Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah 1,861,641 8,764,367 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain (457,396) 2,102,759 Deposits from other banks
Liabilitas akseptasi (50,175) 319,908 Acceptance liabilities
Utang pajak 48,173 89,446 Taxes payable
Liabilitas lain-lain 283,819 126,051 Other liabilities
Kenaikan dana Increase in temporary
syirkah temporer 30,269,572 19,398,991 syirkah funds
Kas bersih dihasilkan dari Net cash generated by
aktivitas operasi 2,041,035 1,885,530 operating activities
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian The accompanying notes to the financial statements form an
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara integral part of these financial statements
keseluruhan. taken as a whole.
Halaman - 7 - Page
550 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 553
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
LAPORAN ARUS KAS STATEMENT OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2023 2022*)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM
INVESTASI INVESTING ACTIVITIES
Penjualan/pelepasan investasi Sale/disposal of investment
pada surat berharga 111,080,068 464,041,150 in marketable securities
Perolehan surat berharga (120,672,073) (456,004,645) Acquisition of marketable securities
Hasil penjualan aset tetap 5,521 - Proceeds from sale of fixed assets
Perolehan aset tetap 14 (826,243) (1,897,082) Acquisition of fixed assets
Perolehan aset tidak berwujud 14 (991,632) (144,715) Acquisition of intangible assets
Kas bersih (digunakan untuk)/ Net cash (used in)/provided by
diperoleh dari aktivitas investasi (11,404,359) 5,994,708 investing activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM
PENDANAAN FINANCING ACTIVITIES
Pembayaran liabilitas sewa (134,742) (124,192) Payments of lease liabilities
Pembayaran dividen (426,018) (757,051) Payments of dividend
Pembayaran pembiayaan Payments of mudharabah
berjangka mudharabah (781,307) - term financing
Penerimaan pembiayaan Receipts from mudharabah
berjangka mudharabah 776,250 742,500 term financing
Hasil penerbitan Proceeds from issuance
saham baru 30 - 4,999,952 of new shares
Pelunasan surat berharga
yang diterbitkan (1,375,000) - Payments of securities issued
Surat berharga yang diterbitkan 203,759 - Securities Issued
Liabilitas kepada Bank Indonesia 11,900,055 - Liabilities from Bank indonesia
Biaya emisi penerbitan saham 30 - (62,300) Share issuance costs
Kas bersih diperoleh dari Net cash provided by
aktivitas pendanaan 10,162,997 4,798,909 financing activities
KENAIKAN BERSIH NET INCREASE IN CASH
KAS DAN SETARA KAS 799,673 12,679,147 AND CASH EQUIVALENTS
CASH AND CASH EQUIVALENTS
KAS DAN SETARA KAS AWAL AT THE BEGINNING OF
TAHUN 39,221,419 26,542,272 THE YEAR
KAS DAN SETARA KAS AKHIR CASH AND CASH EQUIVALENTS
TAHUN 40,021,092 39,221,419 AT THE END OF THE YEAR
Kas dan setara kas akhir Cash and cash equivalents at
tahun terdiri dari: the end of the year consist of:
Kas 4 5,255,841 4,951,469 Cash
Giro dan penempatan Current accounts and placements
pada Bank Indonesia 5 32,440,778 31,778,458 with Bank Indonesia
Giro dan penempatan Current accounts and
pada bank lain 6 2,324,473 2,491,492 placements with other banks
JUMLAH 40,021,092 39,221,419 TOTAL
*) Direklasifikasi, lihat Catatan 54 *) Reclassified, see Note 54
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian The accompanying notes to the financial statements form an
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara integral part of these financial statements
keseluruhan. taken as a whole.
Halaman - 8 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 551
Page 554
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
LAPORAN REKONSILIASI PENDAPATAN STATEMENT OF RECONCILIATION OF INCOME
DAN BAGI HASIL AND REVENUE SHARING
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2023 2022
Pendapatan pengelolaan dana 31, 32, Revenue from fund management
sebagai mudharib 33, 34 22,251,743 19,622,865 as mudharib
Pengurangan Deduction
Pendapatan tahun berjalan Current year income in which
yang kas atau setara kasnya its cash and cash equivalents
belum diterima: have not been received:
Pendapatan dari jual beli (623,425) (588,556) Income from sales and purchase
Pendapatan bagi hasil (44,429) (25,972) Income from profit sharing
Income from amortisation of
differences between
Pendapatan amortisasi dari selisih acquisition cost and nominal
nilai perolehan surat berharga amounts for investments in
dibanding nilai nominal (104,229) (43,778) marketable securities
Pendapatan dari ijarah - bersih (29,685) (20,093) Income from Ijarah - net
Pendapatan usaha utama lainnya (889,375) (898,140) Other main operating income
(1,691,143) (1,576,539)
Penambahan Addition
Pendapatan tahun sebelumnya Previous year income in which
yang kas atau setara kasnya its cash and cash equivalent
diterima pada tahun berjalan: were received during current year:
Pendapatan dari jual beli 588,556 493,885 Income from sales and purchase
Pendapatan bagi hasil 25,972 16,043 Income from profit sharing
Income from amortisation
of differences between
Pendapatan amortisasi dari selisih acquisition cost and nominal
nilai perolehan surat berharga amounts for investments
dibanding nilai nominal 43,778 242,077 in marketable securities
Pendapatan dari ijarah - bersih 20,093 11,806 Income from Ijarah - net
Pendapatan usaha utama lainnya 898,140 665,978 Other main operating income
1,576,539 1,429,789
Pendapatan yang tersedia untuk Available income for
bagi hasil 22,137,139 19,476,115 profit sharing
Hak bagi hasil milik Bank (16,143,971) (15,443,946) Bank’s share in profit sharing
Hak pihak ketiga atas bagi hasil 35 5,993,168 4,032,169 Third parties’ share on return
Dirinci atas: Details to:
Hak pemilik dana atas bagi hasil Fund owners’ share on
yang sudah didistribusikan 5,737,236 3,839,394 distributed profit sharing
Hak pemilik dana atas bagi hasil Fund owners’ share on
yang belum didistribusikan 17 255,932 192,775 undistributed profit sharing
Jumlah 5,993,168 4,032,169 Total
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian The accompanying notes to the financial statements form an
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara integral part of these financial statements
keseluruhan. taken as a whole.
Halaman - 9 - Page
552 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 555
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
LAPORAN SUMBER DAN STATEMENT OF SOURCES
PENYALURAN DANA ZAKAT AND DISTRIBUTION OF ZAKAT FUNDS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2023 2022
Sumber dana zakat Sources of zakat funds
Internal bank 189,730 141,405 Internal bank
Eksternal bank External bank
Pegawai 33,041 31,661 Employees
Nasabah dan umum 34,731 38,656 Customers and public
257,502 211,722
Penyaluran dana zakat Distribution of zakat funds
Disalurkan ke lembaga lain (205,881) (170,771) Distributed to other institutions
Penurunan dana zakat 51,621 40,951 Decrease in zakat funds
Saldo awal dana zakat 145,153 104,202 Beginning balance of zakat funds
Saldo akhir dana zakat 16 196,774 145,153 Ending balance of zakat funds
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian The accompanying notes to the financial statements form an
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara integral part of these financial statements
keseluruhan. taken as a whole.
Halaman - 10 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 553
Page 556
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
LAPORAN SUMBER DAN STATEMENT OF SOURCES
PENGGUNAAN DANA KEBAJIKAN AND USES OF QARDHUL HASAN FUNDS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2023 2022
Sumber dana kebajikan Sources of qardhul hasan funds
Infaq dan shadaqah 63,947 73,857 Infaq and shadaqah
Denda 17,915 12,877 Penalty
Pendapatan nonhalal 1,733 3,168 Non-halal income
83,595 89,902
Penggunaan dana kebajikan Uses of qardhul hasan funds
Sumbangan (80,736) (108,831) Donation
Kenaikan/(penurunan) Increase/(decrease)
dana kebajikan 2,859 (18,929) qardhul hasan funds
Beginning balance of qardhul
Saldo awal dana kebajikan 7,048 25,977 hasan funds
Ending balance of qardhul
Saldo akhir dana kebajikan 23 9,907 7,048 hasan funds
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian The accompanying notes to the financial statements form an
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara integral part of these financial statements
keseluruhan. taken as a whole.
Halaman - 11 - Page
554 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 557
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM 1. GENERAL
a. Pendirian Bank dan informasi umum a. Bank establishment and general
information
PT Bank BRIsyariah Tbk (“Bank”) PT Bank BRIsyariah Tbk (the “Bank”) is
berkedudukan di Jakarta, Indonesia, awalnya located in Jakarta, Indonesia, and initially
didirikan dengan nama PT Bank Jasa Arta established under the name of PT Bank Jasa
(“BJA”) berdasarkan Akta Pendirian No. 4 Arta (“BJA”) based on the Deed of
tanggal 3 April 1969 yang dibuat di hadapan Establishment No. 4 dated 3 April 1969 made
Liem Toeng Kie, S.H., notaris di Jakarta. before Liem Toeng Kie, S.H., notary in
Jakarta.
BJA berubah nama menjadi PT Bank Syariah BJA changed its name to PT Bank Syariah
BRI (“BSBRI”) berdasarkan Pernyataan BRI (“BSBRI”) based on Shareholders’
Keputusan Persetujuan Pemegang Saham, Decision Statement, as stated in the Deed No.
sesuai dengan Akta No. 45 tanggal 22 April 45 dated 22 April 2008 of Fathiah Helmi, S.H.,
2008 yang dibuat di hadapan Fathiah Helmi, notary in Jakarta and obtained a license from
S.H., notaris di Jakarta dan memperoleh izin Bank Indonesia to change its business
perubahan kegiatan usaha bank, dari activities, from a conventional bank into a
konvensional menjadi bank umum yang commercial bank based on sharia principles
melaksanakan kegiatan usaha berdasarkan effective from 16 October 2008. In 2009,
prinsip syariah dari Bank Indonesia efektif BSBRI changed its name to PT Bank
sejak tanggal 16 Oktober 2008. Pada tahun BRISyariah based on Shareholders’ Decision
2009, BSBRI melakukan perubahan nama Statement, as stated in Notarial Deed No. 18
menjadi PT Bank BRISyariah sesuai dengan dated 14 April 2009 made before Fathiah
Akta Keputusan Persetujuan Pemegang Helmi, S.H., notary in Jakarta.
Saham BSBRI No. 18 tanggal 14 April 2009
dibuat di hadapan Fathiah Helmi, S.H., notaris
di Jakarta.
PT Bank BRISyariah berubah nama menjadi PT Bank BRISyariah changed its name to
PT Bank BRIsyariah Tbk sesuai persetujuan PT Bank BRIsyariah Tbk as approved,
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia accepted and recorded by the Ministry of Laws
Republik Indonesia No. AHU-0000386. and Human Rights of the Republic of
AH.01.02 Tahun 2018 tanggal 10 Januari Indonesia No. AHU-0000386.AH.01.02 Year
2018. 2018 dated 10 January 2018.
Pada bulan Januari 2021, telah terjadi In January 2021, there was a merger of
penggabungan antara PT Bank BRIsyariah PT Bank BRIsyariah Tbk with PT Bank
Tbk dengan PT Bank Syariah Mandiri dan Syariah Mandiri and PT Bank BNI Syariah.
PT Bank BNI Syariah. Penggabungan ini telah The merger has received approval from
mendapatkan persetujuan Otoritas Jasa Financial Services Authority (“OJK”) of Capital
Keuangan (“OJK”) Pasar Modal melalui surat Market through its letter No. S-289/D.04/2020
No. S-289/D.04/2020 tanggal 11 Desember dated 11 December 2020 and OJK Board of
2020 dan Dewan Komisaris OJK Nomor Commissioners Number 4/KDK.03/2021 dated
4/KDK.03/2021 tanggal 27 Januari 2021 27 January 2021 concerning the Granting of
tentang Pemberian Izin Penggabungan Permit to Merge PT Bank Syariah Mandiri and
PT Bank Syariah Mandiri dan PT Bank BNI PT Bank BNI Syariah into PT Bank BRIsyariah
Syariah ke dalam PT Bank BRIsyariah Tbk Tbk and a Name Change Permit Using a
serta Izin Perubahan Nama dengan Business License from PT Bank BRIsyariah
Menggunakan Izin Usaha PT Bank BRIsyariah Tbk to become a Business License on behalf
Tbk menjadi Izin Usaha atas nama PT Bank of PT Bank Syariah Indonesia Tbk as the
Syariah Indonesia Tbk sebagai Bank Hasil Merged Bank.
Penggabungan.
Halaman - 12 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 555
Page 558
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
a. Pendirian Bank dan informasi umum a. Bank establishment and general
(lanjutan) information (continued)
Pada bulan Juni 2022, terjadi perubahan In June 2022, there was change in the shares
klasifikasi saham pada anggaran dasar sesuai classification in the Articles of Association as
Akta Pernyataan Keputusan Rapat Perubahan stated in the Deed of Statement of Meeting
Anggaran Dasar PT Bank Syariah Indonesia Resolutions on the Amendments to the Articles
Tbk No.146 tanggal 24 Juni 2022 yang dibuat of Association of PT Bank Syariah Indonesia
di hadapan Notaris Jose Dima Satria, S.H., Tbk No.146 dated 24 June 2022 made before
M.Kn., notaris di Jakarta sehubungan dengan: Notary Jose Dima Satria, S.H., M.Kn., notary
in Jakarta, in connection with:
- Penerapan klasifikasi saham pada Bank - The implementation of the classification of
menjadi saham Seri A Dwiwarna yang shares in the Bank into Series A Dwiwarna
merupakan saham dengan hak istimewa dan share which is share with special rights
saham biasa Seri B yang merupakan saham and Series B common share which is
biasa atas nama. ordinary share.
- Reklasifikasi 1 (satu) saham milik Negara - Reclassification of 1 (one) share owned
Republik Indonesia dalam Bank menjadi 1 by the Republic of Indonesia in the Bank
(satu) saham Seri A Dwiwarna dan seluruh into 1 (one) Series A Dwiwarna share and
saham yang dimiliki pemegang saham lain all shares owned by other shareholders
menjadi saham biasa Seri B. into Series B common shares.
Perubahan ini diterima dan dicatat oleh This change was accepted and recorded by
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia the Minister of Law and Human Rights of the
Republik Indonesia No. AHU-AH.01.03- Republic of Indonesia No. AHU-AH.01.03-
0269107 tanggal 22 Juli 2022. 0269107 dated 22 July 2022.
Perubahan Anggaran Dasar Bank terakhir The latest amendment to the Bank's Articles of
terkait penambahan modal disetor dituangkan Association in relation to the additional paid-up
dalam Akta Pernyataan Keputusan Rapat capital was stated in the Deed of Statement of
Perubahan Anggaran Dasar PT Bank Syariah Meeting Resolutions on Amendment to the
Indonesia Tbk No. 191 tanggal 29 Desember Articles of Association of PT Bank Syariah
2022 yang dibuat dihadapan Muhammad Indonesia Tbk No. 191 dated 29 December
Muazzir S.H., M.Kn., sebagai Notaris 2022 made before Muhammad Muazzir S.H.,
Pengganti dari Notaris Jose Dima Satria, S.H., M.Kn., as Substitute Notary of Notary Jose
M.Kn., notaris di Jakarta. Perubahan ini Dima Satria, S.H., M.Kn., notary in Jakarta.
diterima dan dicatat oleh Menteri Hukum dan This change was accepted and recorded by
Hak Asasi Manusia Republik the Minister of Law and Human Rights of the
Indonesia No. AHU-AH.01.03-0497431 tanggal Republic of Indonesia No. AHU-AH.01.03-
29 Desember 2022. 0497431 dated 29 December 2022.
Berdasarkan pasal 3 Anggaran Dasar Bank According to Article 3 of the Bank’s latest
yang terakhir, ruang lingkup kegiatan Bank Articles of Association, the Bank’s scope of
adalah menyelenggarakan usaha perbankan business is to conduct banking activities based
dengan prinsip Syariah. on Sharia principles.
Kantor pusat Bank berlokasi di The Bank’s head office is located in The Tower
Gedung The Tower, Jalan Gatot Subroto No. Building, Gatot Subroto Street No. 27, Karet
27, Kel. Karet Semanggi, Kec. Setiabudi, Semanggi Village, Setiabudi District, South
Jakarta Selatan 12930. Jakarta 12930.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As at 31 December 2023 and 2022, the Bank
Bank memiliki jaringan unit kerja dengan has business unit network with details as
rincian sebagai berikut (tidak diaudit): follows (unaudited):
2023 2022
Kantor Cabang 153 153 Branch Offices
Kantor Cabang Pembantu 886 1,019 Sub-Branch Offices
Layanan Syariah Bank Umum 3,065 3,065 Commercial Bank Sharia Services
Kantor Cabang Luar Negeri 1 - Overseas Branch Office
Kantor Fungsional 91 96 Functional Office
Halaman - 13 - Page
556 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 559
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
b. Struktur dan manajemen b. Structure and management
Susunan Dewan Komisaris pada tanggal The composition of the Board of
31 Desember 2023 berdasarkan Akta Commissioners as at 31 Desember 2023
Pernyataan Keputusan Rapat Umum based on the Deed of Statement of Annual
Pemegang Saham Tahunan PT Bank Syariah General Meeting of Shareholders PT Bank
Indonesia Tbk No. 2 tanggal 4 Oktober 2023 Syariah Indonesia Tbk No. 2 dated 4 October
yang dibuat di hadapan Notaris Ashoya Ratam, 2023 made before the Notary Ashoya Ratam,
S.H., M.Kn., notaris di Jakarta, adalah sebagai S.H., M.Kn., notary in Jakarta, is as follows:
berikut:
31 Desember/December 2023
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Komisaris Utama/ President Commissioner/
Komisaris Independen Muliaman D. Hadad1) Independent Commissioner
Wakil Komisaris Utama/ Vice President Commissioner/
Komisaris Independen Adiwarman Azwar Karim2) Independent Commissioner
Komisaris Suyanto Commissioner
Komisaris Masduki Baidlowi Commissioner
Komisaris Imam Budi Sarjito Commissioner
Komisaris Sutanto Commissioner
Komisaris Abu Rokhmad1) Commissioner
Komisaris Independen M. Arief Rosyid Hasan3) Independent Commissioner
Komisaris Independen Komaruddin Hidayat Independent Commissioner
Komisaris Independen Mohamad Nasir4) Independent Commissioner
1) Diangkat dalam Rapat Umum Pemegang Saham (“RUPS”) Tahunan Bank tanggal 22 Mei 1) Appointed at the Bank's Annual General Meeting of Shareholders (“GMS”) on 22 May 2023 and
2023 dan telah mendapatkan persetujuan Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) sesuai dengan has received approval from the Financial Services Authority (“OJK”) in accordance with the
Surat Keputusan Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan No. KEPR-119/D.03/2023 Decree of the Board of Commissioners of the Financial Services Authority No. KEPR-
tanggal 21 September 2023 dan No. KEPR-120/D.03/2023 tanggal 21 September 2023. 119/D.03/2023 dated 21 September 2023 and No. KEPR-120/D.03/2023 dated 21 September
2023.
2) Diangkat dalam RUPS Tahunan Bank tanggal 22 Mei 2023. 2) Appointed at the Bank's Annual GMS on 22 May 2023.
3) Telah mengajukan pengunduran diri sebagai Komisaris Independen tanggal 3) Has submitted a resignation as Independent Commissioner on 6 November 2023.
6 November 2023.
4) Telah mendapatkan persetujuan OJK sesuai Surat Keputusan Dewan Komisioner OJK 4) Has obtained OJK approval in accordance with OJK Board of Commissioners Decree No. KEP-
No. KEP-3/D.03/2023 tanggal 3 Januari 2023. 3/D.03/2023 dated 3 January 2023.
Susunan Dewan Komisaris pada tanggal The composition of the Board of
31 Desember 2022 berdasarkan Akta Commissioners as at 31 December 2022
Pernyataan Keputusan Rapat Umum based on the Deed of Statement of
Pemegang Saham Luar Biasa PT Bank Syariah Extraordinary Shareholders General Meeting
Indonesia Tbk No. 140 tanggal 23 September PT Bank Syariah Indonesia Tbk No. 140 dated
2022 yang dibuat di hadapan Notaris Jose 23 September 2022 made before the Notary
Dima Satria, S.H., M.Kn., notaris di Jakarta, Jose Dima Satria, S.H., M.Kn., notary in
adalah sebagai berikut: Jakarta, is as follows:
31 Desember/December 2022
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Komisaris Utama/ President Commissioner/
Komisaris Independen Adiwarman Azwar Karim Independent Commissioner
Komisaris Suyanto Commissioner
Komisaris Masduki Baidlowi Commissioner
Komisaris Imam Budi Sarjito Commissioner
Komisaris Sutanto Commissioner
Komisaris Nizar Ali1) Commissioner
Komisaris Independen M. Arief Rosyid Hasan Independent Commissioner
Komisaris Independen Komaruddin Hidayat Independent Commissioner
Komisaris Independen Mohamad Nasir1) Independent Commissioner
1) Efektif setelah mendapatkan persetujuan dari OJK atas penilaian kemampuan dan kepatutan 1) Effective after obtaining approval from OJK for a fit and proper test.
(fit and proper test).
Halaman - 14 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 557
Page 560
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
b. Struktur dan manajemen (lanjutan) b. Structure and management (continued)
Susunan Direksi Bank pada tanggal The composition of the Board of Directors of the
31 Desember 2023 berdasarkan Akta Bank as at 31 Desember 2023 based on the
Pernyataan Keputusan Rapat Umum Deed of Statement of Resolutions of the Annual
Pemegang Saham Tahunan PT Bank Syariah General Meeting of Shareholders of PT Bank
Indonesia Tbk No. 2 tanggal 4 Oktober 2023 Syariah Indonesia Tbk No. 2 dated 4 October
yang dibuat di hadapan Notaris Ashoya 2023 made before the Notary Ashoya Ratam,
Ratam, S.H., M.Kn., notaris di Jakarta, adalah S.H., M.Kn., notary in Jakarta, is as follows:
sebagai berikut:
31 Desember/December 2023
Direksi Board of Directors
Direktur Utama Hery Gunardi President Director
Wakil Direktur Utama Bob Tyasika Ananta Vice President Director
Direktur Ngatari Director
Direktur Zaidan Novari1) Director
Direktur Anton Sukarna Director
Direktur Saladin D. Effendi2) Director
Direktur Grandhis Helmi Harumansyah2) Director
Direktur Kepatuhan Tribuana Tunggadewi Compliance Director
Direktur Ade Cahyo Nugroho Director
Direktur Moh. Adib Director
1) Telah mendapatkan persetujuan OJK sesuai Surat Keputusan Dewan Komisioner OJK 1) Has obtained OJK approval in accordance with OJK Board of Commissioners Decree No. KEP-
No. KEP-12/D.03/2023 tanggal 26 Januari 2023. 12/D.03/2023 dated 26 Januari 2023.
2) Diangkat dalam RUPS Tahunan Bank tanggal 22 Mei 2023 dan telah mendapatkan 2) Appointed at the Bank's Annual GMS on 22 May 2023 and has received approval from the OJK
persetujuan OJK sesuai dengan Surat Keputusan Dewan Komisioner OJK No. KEPR- in accordance with the Decree of the Board of Commissioners of the OJK No. KEPR-
121/D.03/2023 tanggal 21 September 2023 dan No. KEPR-122/D.03/2023 tanggal 21 121/D.03/2023 dated 21 September 2023 and No. KEPR-122/D.03 /2023 dated 21 September
September 2023 2023.
Susunan Direksi Bank pada tanggal The composition of the Board of Directors of the
31 Desember 2022 berdasarkan Akta Bank as at 31 December 2022 based on the
Pernyataan Keputusan Rapat Umum Deed of Statement of Resolutions of the Annual
Pemegang Saham Luar Biasa PT Bank General Meeting of Shareholders of PT Bank
Syariah Indonesia Tbk No. 140 tanggal 23 Syariah Indonesia Tbk No. 140 dated 23
September 2022 yang dibuat di hadapan September 2022 made before Notary Jose
Notaris Jose Dima Satria, S.H., M.Kn., notaris Dima Satria, S.H., M.Kn., notary in Jakarta, is
di Jakarta, adalah sebagai berikut: as follows:
31 Desember/December 2022
Direksi Board of Directors
Direktur Utama Hery Gunardi President Director
Wakil Direktur Utama Bob Tyasika Ananta1) Vice President Director
Direktur Ngatari Director
Direktur Zaidan Novari2) Director
Direktur Anton Sukarna Director
Direktur Achmad Syafii Director
Direktur Tiwul Widyastuti Director
Direktur Kepatuhan Tribuana Tunggadewi Compliance Director
Direktur Ade Cahyo Nugroho Director
Direktur Moh. Adib1) Director
1) Telah mendapatkan persetujuan sesuai Surat Keputusan Dewan Komisioner OJK No. 1) Has obtained approval in accordance with the Decrees of the Board of Commissioners of the
145/D.03/2022 dan No. 146/D.03/2022 tanggal 22 September 2022. OJK No. 145/D.03/2022 and No. 146/D.03/2022 dated 22 September 2022.
2) Efektif setelah mendapatkan persetujuan dari OJK atas penilaian kemampuan dan 2) Effective after obtaining approval from OJK for a fit and proper test.
kepatutan (fit and proper test).
Halaman - 15 - Page
558 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 561
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
b. Struktur dan manajemen (lanjutan) b. Structure and management (continued)
Susunan Dewan Pengawas Syariah Bank The composition of the Bank's Sharia
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 Supervisory Board as at 31 December 2023
berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan and 2022 based on the Deed of Decision of
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan the Annual General Meeting of Shareholders
PT Bank Syariah Indonesia Tbk No. 42 of PT Bank Syariah Indonesia Tbk No. 42
tanggal 31 Mei 2021 yang dibuat di hadapan dated 31 May 2021 which was made before
Notaris Ashoya Ratam, S.H., M.Kn., notaris di the Notary Ashoya Ratam, S.H., M.Kn.,
Jakarta, adalah sebagai berikut: notary in Jakarta, is as follows:
31 Desember/December
2023 dan/and 2022
Dewan Pengawas Syariah Sharia Supervisory Board
Ketua Hasanudin Chairman
Anggota Mohamad Hidayat Member
Anggota Oni Sahroni Member
Anggota Didin Hafidhuddin Member
Susunan Komite Audit Bank pada tanggal The composition of the Bank's Audit
31 Desember 2023 berdasarkan Surat Committee as at 31 December 2023 based
Keputusan Direksi No. Kep: 03/267-KEP/DIR on the Decree of the Board of Directors No.
tanggal 13 Juli 2023 dan Surat Dewan Kep: 03/267-KEP/DIR dated 13 July 2023
Komisaris No. 03/025-3/KOM tanggal 6 Juli and the Letter of the Board of Commissioners
2023 adalah sebagai berikut: No. 03/025-3/KOM dated 6 July 2023 as
follows:
31 Desember/December 2023
Komite Audit Audit Committee
Ketua Mohamad Nasir1) Chairman
Anggota Muliaman D. Hadad2) Member
Anggota Adiwarman Azwar Karim Member
Anggota M. Arief Rosyid Hasan3) Member
Anggota Komaruddin Hidayat Member
Anggota M. Zacky Thayib Member
Anggota M. Gunawan Yasni Member
1) Telah mendapat persetujuan OJK sebagai Komisaris Independen sesuai Surat Keputusan 1) Has received OJK approval as the Independent Commissioner in accordance with OJK Board
Dewan Komisioner OJK No. KEP-3/D.03/2023 tanggal 3 Januari 2023. of Commissioners Decree No. KEP-3/D.03/2023 dated 3 January 2023.
2) Telah mendapat persetujuan OJK sebagai Komisaris Independen sesuai Surat Keputusan 2) Has received OJK approval as the Independent Commissioner in accordance with OJK Board
Dewan Komisioner OJK No. KEPR-119/D.03/2023 tanggal 21 September 2023. of Commissioners Decree No. KEPR-119/D.03/2023 dated 21 September 2023.
3) Telah mengajukan pengunduran diri sebagai Komisaris Independen tanggal 3) Has submitted a resignation as Independent Commissioner on 6 November 2023.
6 November 2023.
Susunan Komite Audit Bank pada tanggal The composition of the Bank's Audit
31 Desember 2022 berdasarkan Surat Committee as at 31 December 2022 based on
Keputusan Direksi No. Kep: 02/351-KEP/DIR the Decree of the Board of Directors No. Kep:
tanggal 19 Oktober 2022 dan Surat Dewan 02/351-KEP/DIR dated 19 October 2022 and
Komisaris No. 02/050-3/KOM tanggal 19 the Letter of the Board of Commissioners No.
Oktober 2022 adalah sebagai berikut: 02/050-3/KOM dated 19 October 2022 as
follows:
31 Desember/December 2022
Komite Audit Audit Committee
Ketua Komaruddin Hidayat Chairman
Anggota Adiwarman Azwar Karim Member
Anggota M. Arief Rosyid Hasan Member
Anggota Mohamad Nasir1) Member
Anggota M. Zacky Thayib Member
Anggota M. Gunawan Yasni Member
1) Efektif setelah mendapatkan persetujuan dari OJK atas penilaian kemampuan dan kepatutan 1) Effective after obtaining approval from OJK for a fit and proper test.
(fit and proper test).
Halaman - 16 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 559
Page 562
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
b. Struktur dan manajemen (lanjutan) b. Structure and management (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, On 31 December 2023 and 2022, Corporate
Sekretaris Perusahaan Bank adalah Gunawan Secretary of the Bank is Gunawan Arief
Arief Hartoyo. Hartoyo.
Berdasarkan kebijakan Bank, manajemen Based on the Bank’s policies, key
kunci Bank mencakup anggota Dewan management of the Bank consists of members
Komisaris dan Direksi. of the Board of Commissioners and Board of
Directors.
Gaji dan kompensasi lainnya yang dibayarkan Salaries and other compensation paid to the
kepada Dewan Komisaris dan Direksi untuk Board of Commissioners and the Board of
tahun yang berakhir pada 31 Desember 2023 Directors for the year ended 31 December
dan 2022 sebesar Rp134.912 dan Rp100.303. 2023 and 2022 are Rp134,912 and
Rp100,303.
Jumlah karyawan tetap Bank pada tanggal As at 31 December 2023 and 2022, the Bank
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebesar has 17,245 and 17,636 employees,
17.245 dan 17.636 orang (tidak diaudit). respectively (unaudited).
c. Penawaran Umum Perdana Saham c. Initial Public Offering (IPO)
Pada bulan Mei 2018, Bank melakukan In May 2018, the Bank undertook the initial
penawaran umum perdana saham meliputi public offering of PT Bank BRIsyariah Tbk
2.623.350.600 lembar saham baru dengan shares included 2,623,350,600 new shares
nilai nominal Rp500 (nilai penuh) per lembar with a nominal value of Rp500 (full amount)
saham dengan harga jual Rp510 (nilai penuh) per share at a selling price of Rp510 (full
per lembar saham kepada masyarakat di amount) per share to the public in Indonesia.
Indonesia. Saham yang ditawarkan tersebut The offered shares began to be listed and
mulai dicatatkan dan diperdagangkan di Bursa traded on the Indonesia Stock Exchange on 9
Efek Indonesia pada tanggal 9 Mei 2018. May 2018.
d. Penawaran Umum Saham Terbatas d. Limited Public Offering
Pada bulan Desember 2022, Bank In December 2022, the Bank increased
meningkatkan modal ditempatkan dan disetor additional paid-in capital through Right Issue
melalui Penambahan Modal dengan Hak with Pre-Emptive Rights I (”PMHMETD” I), in
Memesan Efek Terlebih Dahulu I (”PMHMETD” accordance with the results of the
I), sesuai hasil keputusan Rapat Umum Extraordinary General Meeting of Shareholder
Pemegang Saham Luar Biasa (”RUPSLB”) (“EGMS”) dated 23 September 2022. From
tanggal 23 September 2022. Dari PMHMETD I, PMHMETD I, the Bank has increased its share
Bank telah meningkatkan jumlah modal capital by 4,999,952,795 Series B shares (full
sahamnya sebanyak 4.999.952.795 lembar amount) with a nominal value of Rp500 per
saham Seri B (nilai penuh) dengan nilai share (full amount), from Rp20,564,654 to
nominal per lembar saham Rp500 (nilai Rp23,064,630, as stated in Notarial Deed No.
penuh), dari Rp20.564.654 menjadi 191 dated 29 December 2022 of Notary Jose
Rp23.064.630, sebagaimana tercantum pada Dima Satria, S.H., M.Kn., in Jakarta.
Akta no. 191 tanggal 29 Desember 2022,
Notaris Jose Dima Satria, S.H., M.Kn., di
Jakarta.
Halaman - 17 - Page
560 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 563
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
POLICIES
Laporan keuangan Bank diselesaikan dan diotorisasi The financial statements of the Bank are completed
untuk terbit oleh Direksi pada tanggal and authorised for issuance by the Board of
30 Januari 2024. Directors on 30 January 2024.
Kebijakan akuntansi utama yang diterapkan dalam The principal accounting policies adopted in
penyusunan laporan keuangan Bank adalah preparing the Bank’s financial statements are set
seperti dijabarkan di bawah ini: out below:
a. Dasar penyusunan laporan keuangan a. Basis of preparation of financial statements
Berikut ini adalah ikhtisar kebijakan akuntansi Presented below are the principal accounting
penting yang diterapkan dalam penyusunan policies applied in the preparation of the
laporan keuangan Bank yang disusun financial statements of the Bank in accordance
berdasarkan Standar Akuntansi Keuangan di with Indonesian Financial Accounting
Indonesia yang mencakup Pernyataan Standar Standards which comprise of Statements of
Akuntansi Keuangan ("PSAK"), Pernyataan Financial Accounting Standards ("SFAS"),
Standar Akuntansi Keuangan Syariah ("PSAK Statements of Sharia Financial Accounting
Syariah"), Interpretasi Standar Akuntansi Standards ("SFAS Sharia"), Interpretation of
Keuangan ("ISAK") yang diterbitkan oleh Financial Accounting Standards (“ISAK”)
Ikatan Akuntan Indonesia, Pedoman Akuntansi issued by Institute of Indonesian Chartered
Perbankan Syariah Indonesia (PAPSI Revisi Accountant, Indonesia Sharia Banking
2013) dan Peraturan Badan Pengawas Pasar Accounting Guidelines (PAPSI Revised 2013)
Modal dan Lembaga Keuangan ("BAPEPAM- and the Capital Market and Financial Institution
LK") No. VIII.G.7 tentang Penyajian dan Supervisory Agency ("BAPEPAMLK")’s
Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten Regulation No. VIII.G.7 regarding the
atau Perusahaan Publik, yang terlampir dalam Presentations and Disclosures of Financial
surat keputusan No. KEP-347/BL/2012. Statements of Listed Entity, enclosed in the
Peraturan tersebut sekarang merupakan decision letter No. KEP-347/BL/2012. The
regulasi dari Otoritas Jasa Keuangan ("OJK"). regulation is now a regulation under
Indonesian Financial Services Authority
("OJK").
Laporan keuangan disusun sesuai dengan The financial statements are prepared in
PSAK 101, “Penyajian Laporan Keuangan accordance with SFAS 101, “Presentation of
Syariah”. Berdasarkan PSAK 101 (Revisi Sharia Financial Statements”. Based on SFAS
2019), laporan keuangan bank syariah yang 101 (Revised 2019), a complete sharia bank
lengkap terdiri dari komponen-komponen financial statements consist of the following
sebagai berikut: components:
(i) Laporan posisi keuangan; (i) Statement of financial position;
(ii) Laporan laba rugi dan penghasilan (ii) Statement of profit or loss and other
komprehensif lain; comprehensive income;
(iii) Laporan perubahan ekuitas; (iii) Statement of changes in equity;
(iv) Laporan arus kas; (iv) Statement of cash flows;
(v) Laporan rekonsiliasi pendapatan dan (v) Statement of reconciliation of income
bagi hasil; and revenue sharing;
(vi) Laporan sumber dan penyaluran dana (vi) Statement of sources and distribution of
zakat; zakat funds;
(vii) Laporan sumber dan penggunaan dana (vii) Statement of sources and uses of
kebajikan; dan qardhul hasan funds; and
(viii) Catatan atas laporan keuangan. (viii) Notes to the financial statements.
Halaman - 18 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 561
Page 564
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
a. Dasar penyusunan laporan keuangan a. Basis of preparation of financial statements
(lanjutan) (continued)
Laporan posisi keuangan, laporan laba rugi The statement of financial position, statement
dan penghasilan komprehensif lain, laporan of profit or loss and other comprehensive
arus kas dan laporan perubahan ekuitas income, statement of cash flow and statement
merupakan laporan keuangan yang of changes in equity are the financial
mencerminkan kegiatan komersial Bank sesuai statements reflecting the Bank's commercial
prinsip syariah. activities in accordance with sharia principle.
Laporan keuangan disajikan berdasarkan nilai The financial statements are presented on a
historis, kecuali disebutkan lain sebagaimana historical cost basis, unless stated otherwise
diuraikan dalam kebijakan akuntansi masing- as described in the accounting policy for each
masing akun tersebut, dan disusun dengan account, and prepared on accrual basis,
dasar akrual, kecuali laporan arus kas dan except for statement of cash flow and
laporan rekonsiliasi pendapatan dan bagi hasil. statement of reconciliation of income and
revenue sharing.
Laporan arus kas disusun dengan The statement of cash flows are prepared
menggunakan metode langsung dengan using the direct method by classifying cash
mengelompokkan arus kas dalam aktivitas flows into operating, investing and financing
operasi, investasi dan pendanaan. Untuk activities. For the presentation of statement of
penyajian laporan arus kas, kas dan setara cash flows, cash and cash equivalents consist
kas terdiri dari kas, giro dan penempatan pada of cash, current accounts and placements with
Bank Indonesia, giro pada bank lain, dan Bank Indonesia, current accounts with other
penempatan pada bank lain yang jatuh tempo banks and placements with other banks with
dalam 3 (tiga) bulan dari tanggal akuisisi. maturities of 3 (three) months from the date of
acquisition.
Laporan rekonsiliasi pendapatan dan bagi The statement of reconciliation of income and
hasil merupakan rekonsiliasi antara revenue sharing represents the reconciliation
pendapatan bank syariah yang menggunakan between income of sharia bank under accrual
dasar akrual (accrual basis) dengan basis and income distributed to fund owners
pendapatan yang dibagihasilkan kepada under cash basis.
pemilik dana yang menggunakan dasar kas
(cash basis).
Laporan sumber dan penyaluran dana zakat The statement of sources and distribution of
dan laporan sumber dan penggunaan dana zakat funds and statement of sources and uses
kebajikan merupakan laporan keuangan yang of qardhul hasan funds represent the financial
mencerminkan peran Bank sebagai pemegang statements reflecting the Bank’s role as the
amanah dana kegiatan sosial yang dikelola mandate holder of social activity funds which
secara terpisah. are separately managed.
Laporan sumber dan penyaluran dana zakat The statement of sources and distribution of
merupakan laporan yang menunjukkan zakat funds show the sources and distribution
sumber dan penyaluran dana zakat dalam of zakat funds for a certain period, and the
jangka waktu tertentu, serta dana zakat yang undistributed zakat funds on a particular date.
belum disalurkan pada tanggal tertentu.
Laporan sumber dan penggunaan dana The statement of sources and uses of qardhul
kebajikan menunjukkan sumber dan hasan funds show the sources and uses of
penggunaan dana kebajikan dalam jangka qardhul hasan funds for a certain period, and
waktu tertentu serta saldo dana kebajikan the qardhul hasan funds balance on a
pada tanggal tertentu. particular date.
Halaman - 19 - Page
562 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 565
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
a. Dasar penyusunan laporan keuangan a. Basis of preparation of financial statements
(lanjutan) (continued)
Zakat adalah sebagian dari harta yang wajib Zakat is part of the wealth which must be taken
dikeluarkan oleh muzakki (pembayar zakat) out by muzakki (the zakat payer) to be given to
untuk diserahkan kepada mustahiq (penerima mustahiq (the zakat receiver). The sources of
zakat). Sumber dana zakat, infaq dan shadaqah zakat, infaq and shadaqah funds are derived from
berasal dari Bank dan pihak lain yang diterima the Bank and other parties to be distributed to
Bank untuk disalurkan kepada pihak yang parties eligible in accordance with sharia principle.
berhak sesuai dengan prinsip syariah.
Bank tidak secara langsung menjalankan The Bank is not directly involved in the
fungsi pengelolaan dana zakat dan dana management of zakat and qardhul hasan
kebajikan. funds.
Mata uang pelaporan yang digunakan dalam The reporting currency used in the financial
laporan keuangan adalah mata uang Rupiah statements is Rupiah (“Rp”) which is also the
(“Rp”) yang juga merupakan mata uang Bank’s functional currency. The figures
fungsional. Angka-angka yang disajikan dalam presented in the financial statements, unless
laporan keuangan, kecuali bila dinyatakan otherwise stated, are rounded in millions of
secara khusus, adalah dibulatkan dalam jutaan Rupiah.
Rupiah.
b. Perubahan pernyataan standar akuntansi b. Changes to statements of financial
keuangan dan interpretasi standar akuntansi accounting standards and interpretations of
keuangan financial accounting standards
Berikut ini adalah standar akuntansi The following are new financial accounting
keuangan baru, perubahan dan interpretasi standards, amendments and interpretations of
standar akuntansi keuangan yang berlaku financial accounting standards which become
efektif sejak 1 Januari 2023: effective starting 1 January 2023:
• Amendemen PSAK 1, "Penyajian Laporan • Amendment of SFAS 1, "Presentation of
Keuangan" tentang pengungkapan Financial Statements" regarding
kebijakan akuntansi yang mengubah disclosure of accounting policies that
istilah "signifikan" menjadi "material" dan change the term "significant" to "material"
memberi penjelasan mengenai kebijakan and provide explanations of material
akuntansi material"; accounting policies";
• Amendemen PSAK 25, "Kebijakan • Amendment of SFAS 25, "Accounting
Akuntansi, Perubahan Estimasi Akuntansi, Policies, Changes in Accounting
dan Kesalahan" tentang definisi "estimasi Estimates, and Errors" regarding the
akuntansi" dan penjelasannya; definition of "accounting estimates" and its
explanations;
• Amendemen PSAK 16, “Aset Tetap” • Amendment of SFAS 16, “Fixed Assets”
tentang hasil sebelum penggunaan yang regarding proceeds before the intended
diintensikan; use;
• Amendemen PSAK 46, "Pajak • Amendment of SFAS 46, "Income Tax" on
Penghasilan" tentang Pajak Tangguhan Deferred Tax related to Assets and
terkait Aset dan Liabilitas yang timbul dari Liabilities arising from a Single Transaction
Transaksi Tunggal yang diadopsi dari which adopted from Amended IAS No. 12
Amendemen IAS 12 Pajak Penghasilan Income Taxes on Deferred Tax related to
tentang Pajak Tangguhan terkait Aset dan Assets and Liabilities arising from a Single
Liabilitas yang timbul dari Transaksi Transaction; and
Tunggal; dan
• Amendemen PSAK 107, “Akuntansi • Amendment of SFAS 107, “Accounting for
Ijarah”.
Ijarah”.
Halaman - 20 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 563
Page 566
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
b. Perubahan pernyataan standar akuntansi b. Changes to statements of financial
keuangan dan interpretasi standar accounting standards and interpretations of
akuntansi keuangan (lanjutan) financial accounting standards (continued)
Kecuali untuk perubahan yang dijelaskan di Except for the changes as explained below, the
bawah ini, implementasi dari standar-standar implementation of the above standards did not
tersebut tidak menghasilkan perubahan result in substantial changes to the Bank’s
substansial terhadap kebijakan akuntansi accounting policies and had no material impact
Bank dan tidak memiliki dampak yang to the Bank’s financial statements for current
material terhadap laporan keuangan Bank di period of prior financial years.
tahun berjalan atau tahun sebelumnya.
PSAK 107, “Akuntansi Ijarah” SFAS 107, “Accounting for Ijarah”
Sesuai dengan persyaratan transisi pada In accordance with the transition requirements
PSAK 107, “Akuntansi Ijarah”, Bank in SFAS 107, "Ijarah Accounting", the Bank
menerapkan secara retrospektif ketentuan retrospectively applies ijarah accounting
akuntansi ijarah pada akad ijarah yang masih treatment for ijarah contracts that are still in
berlaku saat tanggal 1 Januari 2023. Dampak effect on 1 January 2023. The impact of the
perubahan kebijakan akuntansi sebelumnya changes to previous accounting policies on
atas akad ijarah yang masih berlaku saat ijarah contracts that are still in effect at the initial
tanggal awal penerapan diakui pada saldo date of implementation is recognized in retained
laba awal. Bank telah membukukan selisih earnings beginning balance. The Bank has
metode pengakuan pendapatan pada PSAK recorded the difference between the income
107 (2016) menjadi metode sesuai PSAK 107 recognition method in SFAS 107 (2016) to the
(Revisi 2021) sebesar Rp(78.403) pada saldo method according to SFAS 107 (Revised 2021)
laba awal pada 1 Januari 2023 dan akun amounting to Rp(78,403) in the beginning
liabilitas lain-lain sebesar Rp95.528, serta balance of retained earnings as at 1 January
selisih antara pendapatan ijarah yang akan 2023 and other liabilities amounting to
diterima yang dihitung dengan metode merata Rp95,528, and the difference of ijarah income
pada akun aset lain-lain sejumlah Rp1.830. receivables amounting using straight-line to
Bank juga mereklasifikasi saldo pokok ijarah Rp1,830. The Bank also reclassify the principal
multijasa dari aset yang diperoleh untuk ijarah balance of multiservice ijarah from assets
menjadi piutang ijarah sebesar Rp(220.544). acquired for ijarah into the ijarah receivables
amounting to Rp(220,544).
Berikut ringkasan dampak implementasi The following is a summary of the impact of
PSAK 107 (Revisi 2021): implementation SFAS 107 (Revised 2021):
Dampak
PSAK 107
(Revisi 2021)/
Impact of
31 Desember/ SFAS 107 1 Januari/
December 2022 (Revised 2021) January 2023
Piutang Receivables
Ijarah 13,278 239,499 252,777 Ijarah
Aset yang diperoleh untuk Assets acquired for
ijarah - bersih 1,484,573 (220,544) 1,264,029 ijarah - net
Aset lain-lain - bersih 2,367,465 (1,830) 2,365,635 Other assets - net
Liabilitas lain-lain 2,355,781 95,528 2,451,309 Other liabilities
Ekuitas Equity
Saldo laba Retained earnings
Belum ditentukan
penggunaannya 12,327,446 (78,403) 12,249,043 Unappropriated
Halaman - 21 - Page
564 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 567
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
c. Transaksi dengan pihak berelasi c. Transactions with related parties
Bank melakukan transaksi dengan pihak-pihak The Bank enter into transactions with parties
berelasi seperti yang didefinisikan dalam which are defined as related parties in
PSAK 7 (Revisi 2015) tentang “Pengungkapan accordance with SFAS 7 (Revised 2015)
Pihak-pihak Berelasi” dan Peraturan regarding “Related Party Disclosures” and
“Bapepam-LK” No. KEP-347/BL/2012 tanggal Regulation of “Bapepam-LK” No. KEP-
25 Juni 2012 tentang “Penyajian dan 347/BL/2012, dated 25 June 2012 regarding
Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten “Financial Statements Presentation and
atau Perusahaan Publik”. Disclosure of Issuers or Public Companies”.
Suatu pihak dianggap pihak berelasi dengan A party is considered as a related parties of the
Bank jika: Bank if:
(1) langsung, atau tidak langsung yang melalui (1) directly or indirectly through one or more
satu atau lebih perantara, suatu pihak intermediaries, the party (i) controls, or is
(i) mengendalikan, atau dikendalikan oleh, controlled by, or under common control
atau berada di bawah pengendalian with the Bank; (ii) has an interest in the
bersama, dengan Bank; (ii) memiliki Bank that provides significant influence to
kepentingan dalam Bank yang memberikan the Bank, or (iii) has joint control over the
pengaruh signifikan atas Bank; atau Bank;
(iii) memiliki pengendalian bersama atas
Bank;
(2) suatu pihak yang berada dalam kelompok (2) it is a member of the same group as the
usaha yang sama dengan Bank; Bank;
(3) suatu pihak adalah ventura bersama (3) it is a joint venture in which the Bank acts
dimana Bank sebagai venturer; as a venturer;
(4) suatu pihak adalah anggota dari personil (4) it is a member of the key management
manajemen kunci Bank; personnel of the Bank;
(5) suatu pihak adalah anggota keluarga dekat (5) it is a close family member of an individual
dari individu yang diuraikan dalam butir as described in point (1) or (4);
(1) atau (4);
(6) suatu pihak adalah entitas yang (6) it is an entity that is controlled, jointly
dikendalikan, dikendalikan bersama atau controlled or significantly influenced by or
dipengaruhi signifikan oleh atau untuk for whom has significant voting rights in
pihak yang memiliki hak suara signifikan several entities, directly or indirectly, by the
pada beberapa entitas, langsung maupun individuals described in point (4) or (5); and
tidak langsung, yaitu individu seperti
diuraikan dalam butir (4) atau (5); dan
(7) suatu pihak adalah suatu program imbalan (7) it is a post-employment benefit plan
pasca kerja untuk imbalan kerja dari Bank program for the employee benefit of either
atau entitas yang terkait dengan Bank. the Bank or entities related to the Bank.
Seluruh transaksi dan saldo yang material All material transactions and balances with
dengan pihak berelasi diungkapkan dalam related parties are disclosed in the relevant
catatan atas laporan keuangan yang relevan notes to the financial statements and the
dan rinciannya telah disajikan dalam Catatan details are presented in Note 44 of the financial
44 atas laporan keuangan. statements.
d. Cadangan kerugian penurunan nilai aset d. Allowance for impairment losses on earning
produktif dan aset nonproduktif and non-earning assets
Aset produktif terdiri dari giro dan penempatan Earning assets consist of current accounts and
pada Bank Indonesia dalam bentuk Deposito placements with Bank Indonesia in the form of
Berjangka Syariah Bank Indonesia dan Bank Indonesia Sharia Term Deposits and
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Syariah Bank Indonesia Sharia Deposit Facilities
(“FASBIS”), giro dan penempatan pada bank (“FASBIS”), current accounts and placements
lain, investasi pada surat berharga, piutang with other banks, investments in marketable
murabahah, piutang istishna, pinjaman qardh, securities, murabahah receivables, istishna
pembiayaan mudharabah, pembiayaan receivables, funds of qardh, mudharabah
musyarakah, aset yang diperoleh untuk ijarah, financing, musyarakah financing, assets
serta komitmen dan kontinjensi yang memiliki acquired for ijarah, and commitments and
risiko pembiayaan seperti bank garansi. contingencies which carry financing risk, such
as bank guarantees.
Halaman - 22 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 565
Page 568
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
d. Cadangan kerugian penurunan nilai aset d. Allowance for impairment losses on earning
produktif dan aset nonproduktif (lanjutan) and non-earning assets (continued)
Aset nonproduktif adalah aset Bank selain aset Non-earning assets are the Bank’s assets other
produktif yang memiliki potensi kerugian, than the earning assets which have potential
antara lain dalam bentuk rekening antar loss, consisting of inter-office accounts,
kantor, agunan yang diambil alih dan rekening foreclosed collaterals and suspense accounts.
penampungan.
Sesuai dengan PSAK 102 "Akuntansi In accordance with SFAS 102 “Accounting for
Murabahah" dan Pedoman Akuntansi Murabahah” and Indonesia Sharia Banking
Perbankan Syariah Indonesia (PAPSI Revisi Accounting Guidelines (PAPSI Revised 2013),
2013), Bank menghitung CKPN individual untuk the Bank calculates individual allowance for
piutang murabahah sesuai dengan ketentuan di impairment losses for murabahah receivable in
ISAK 102 “Penurunan Nilai Piutang accordance with IFAS 102 “Impairment of
Murabahah”. Murabahah Receivables”.
Bank mengevaluasi apakah terdapat bukti The Bank assesses whether there is any
objektif bahwa aset keuangan mengalami objective evidence that a financial asset is
penurunan nilai pada setiap tanggal laporan impaired at each statement of financial position
posisi keuangan. date.
Aset keuangan mengalami penurunan nilai jika Financial assets are impaired when an
bukti objektif menunjukkan bahwa peristiwa objective evidence demonstrates that a loss
yang merugikan telah terjadi setelah event has occurred after the initial recognition
pengakuan awal aset keuangan dan peristiwa of the asset and that the loss event has an
tersebut berdampak pada arus kas masa impact on the future cash flows of the financial
datang atas aset keuangan yang dapat asset that can be estimated reliably.
diestimasi secara andal.
Kriteria yang digunakan oleh Bank untuk The criteria used by the Bank to determine
menentukan bukti objektif dari penurunan nilai objective evidence of impairment are as
adalah sebagai berikut: follows:
(1) kesulitan keuangan signifikan yang dialami (1) significant financial difficulty of the issuer or
penerbit atau pihak peminjam; obligor;
(2) pelanggaran kontrak, seperti terjadinya (2) a breach of contract, such as a default or
wanprestasi atau tunggakan pembayaran arrears on principal or margin payment in
pokok atau margin; margin or principal payments;
(3) pihak pemberi pinjaman, dengan alasan (3) the lender, for economic or legal reasons
ekonomi atau hukum sehubungan dengan relating to the debtor’s financial difficulty,
kesulitan keuangan yang dialami pihak grants the debtor a concession that the
peminjam, memberikan keringanan lender would not otherwise consider;
(konsesi) pada pihak peminjam yang tidak
mungkin diberikan jika pihak peminjam
tidak mengalami kesulitan tersebut;
(4) terdapat kemungkinan bahwa pihak (4) it becomes probable that the debtor will
peminjam akan dinyatakan pailit atau enter into bankruptcy or other financial
melakukan reorganisasi keuangan lainnya; reorganisation;
(5) hilangnya pasar aktif dari aset keuangan (5) the disappearance of an active market of
akibat kesulitan keuangan; financial assets due to financial difficulties;
(6) data yang dapat diobservasi (6) observable data indicating that there is a
mengindikasikan adanya penurunan yang measurable decrease in the estimated
dapat diukur atas estimasi arus kas masa future cash flows from a portfolio of
datang dari kelompok aset keuangan sejak financial assets since the initial recognition
pengakuan awal aset dimaksud, meskipun of those assets, although the decrease
penurunannya belum dapat diidentifikasi cannot yet be identified individually in the
terhadap aset keuangan secara individual portfolio;
dalam kelompok aset tersebut;
(7) memburuknya status pembayaran pihak (7) adverse changes in the payment status of
peminjam dalam kelompok tersebut; dan debtors in the portfolio; and
(8) kondisi ekonomi nasional atau lokal yang (8) national or local economic conditions that
berkorelasi dengan wanprestasi atas aset correlate with breach of contract of the
dalam kelompok tersebut. assets in the portfolio.
Halaman - 23 - Page
566 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 569
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
d. Cadangan kerugian penurunan nilai aset d. Allowance for impairment losses on
produktif dan aset nonproduktif (lanjutan) earning and non-earning assets (continued)
Bank pertama kali menentukan apakah The Bank first assesses whether an objective
terdapat bukti objektif penurunan nilai secara evidence of impairment for financial assets that
individual atas aset keuangan yang signifikan are individually significant and individually or
dan secara individual atau kolektif untuk aset collectively for financial assets that are not
keuangan yang tidak signifikan secara individually significant.
individual.
Jika Bank menentukan tidak terdapat bukti If the Bank determines that there is no
objektif mengenai penurunan nilai atas aset objective evidence of impairment for an
keuangan yang dinilai secara individual, individually assessed financial asset, whether
terlepas aset keuangan tersebut signifikan significant or not, it includes the asset in a
atau tidak, maka Bank memasukkan aset group of financial assets with similar financing
tersebut ke dalam kelompok aset keuangan risk characteristics and collectively assesses
yang memiliki karakteristik risiko pembiayaan them for impairment. Financial assets that are
yang serupa dan menilai penurunan nilai individually assessed for impairment, and for
kelompok tersebut secara kolektif. Aset which an impairment loss is or continues to be
keuangan yang penurunan nilainya dilakukan recognised is excluded in the collective
secara individual, dan untuk itu kerugian assessment of impairment.
penurunan nilai telah diakui atau tetap diakui,
tidak termasuk dalam penilaian penurunan
nilai secara kolektif.
Bank menetapkan piutang murabahah yang The Bank determines murabahah receivables
harus dievaluasi penurunan nilainya secara to be evaluated for impairment through
individual, jika memenuhi salah satu kriteria di individual evaluation if one of the following
bawah ini: criteria is met:
(1) Piutang murabahah memiliki kolektibilitas (1) Murabahah receivables which have
kurang lancar, diragukan dan macet, dan collectibility status as substandard,
memiliki saldo nilai piutang secara doubtful and loss, and have an individual
individual di atas atau sama dengan receivables balance of above or equal to
Rp10.000; dan Rp10,000; and
(2) Piutang murabahah yang direstrukturisasi (2) Murabahah receivables that are
atau pernah direstrukturisasi dan yang restructured or have been restructured
secara individual memiliki saldo nilai and which individually have a balance of
piutang di atas Rp10.000. receivables above or equal Rp10,000.
Bank menetapkan piutang murabahah yang The Bank determines murabahah receivables
harus dievaluasi penurunan nilainya secara to be evaluated for impairment through
kolektif, jika memenuhi salah satu kriteria di collective evaluation if one of the following
bawah ini: criteria is met:
(1) Piutang murabahah yang secara individual (1) Murabahah receivables which individually
memiliki nilai signifikan namun tidak have significant value but there is no
memiliki bukti objektif penurunan nilai; objective evidence of impairment;
(2) Piutang murabahah yang secara individual (2) Murabahah receivables which individually
memiliki nilai tidak signifikan; dan have insignificant value; and
(3) Piutang murabahah yang direstrukturisasi (3) Restructured murabahah receivables which
yang secara individual memiliki nilai tidak individually have insignificant value.
signifikan.
Perhitungan cadangan kerugian penurunan The calculation of allowance for impairment
nilai atas aset keuangan yang dinilai secara losses on financial assets which are evaluated
kolektif dikelompokkan berdasarkan collectively, grouped based on similar
karakteristik risiko piutang yang sama dengan receivable risk characteristics and taking into
mempertimbangkan segmentasi piutang account the receivable segmentation on the
berdasarkan pengalaman kerugian masa lalu basis of historical loss experience (probability
(probability of default). of default).
Halaman - 24 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 567
Page 570
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
d. Cadangan kerugian penurunan nilai aset d. Allowance for impairment losses on earning
produktif dan aset nonproduktif (lanjutan) and non-earning assets (continued)
Bank menggunakan metode analisis migrasi The Bank uses the migration analysis method
yang merupakan suatu metode analisis which is a statistical model analysis method to
statistik, untuk menilai cadangan kerugian assess allowance for impairment losses on
penurunan nilai atas piutang yang diberikan collective receivables. The Bank uses 5 (five)
secara kolektif. Bank menggunakan data years historical data to compute for the
historis 5 (lima) tahun dalam menghitung Probability of Default (“PD”) and Loss Given
Probability of Default (“PD”) dan Loss Given Default (“LGD”).
Default (“LGD”).
Kerugian penurunan nilai atas aset keuangan Impairment losses on financial assets recorded
yang dicatat pada biaya perolehan at amortised cost are measured as the
diamortisasi diukur sebesar selisih antara nilai difference between the carrying amount of the
tercatat aset keuangan dengan nilai kini financial assets and present value of estimated
estimasi arus kas masa datang yang future cash flows discounted at the financial
didiskonto menggunakan tingkat margin efektif assets original effective margin rate.
awal dari aset keuangan tersebut.
Kerugian yang terjadi diakui pada laporan laba Impairment losses are recognised in statement
rugi dan penghasilan komprehensif lain dan of profit or loss and other comprehensive
dicatat pada akun cadangan kerugian income and reflected in an allowance for
penurunan nilai sebagai pengurang terhadap impairment losses account against financial
aset keuangan yang dicatat pada biaya assets carried at amortised cost.
perolehan diamortisasi.
Penerimaan kembali atas aset keuangan yang The recoveries of written-off financial assets in
diberikan yang telah dihapusbukukan, pada the current year are credited by adjusting the
tahun berjalan dikreditkan dengan allowance for impairment losses accounts.
menyesuaikan akun cadangan kerugian Recoveries of written-off loans from previous
penurunan nilai. Penerimaan kembali atas years are recorded as operating income other
pinjaman yang diberikan yang telah than margin income.
dihapusbukukan pada tahun-tahun
sebelumnya dicatat sebagai pendapatan
operasional selain pendapatan margin.
Aset produktif terdiri atas piutang, pinjaman Earning assets consist of receivables, funds of
qardh, pembiayaan mudharabah, pembiayaan qardh, mudharabah financing, musyarakah
musyarakah, aset yang diperoleh untuk ijarah, financing, assets acquired for ijarah, and
serta komitmen dan kontinjensi yang memiliki commitments and contingencies which carry
risiko pembiayaan seperti bank garansi. Bank financing risk, such as bank guarantees. The
membentuk cadangan kerugian penurunan Bank provides the allowance for impairment
nilai berdasarkan estimasi kerugian aset losses based on the estimated losses from
produktif yang tidak dapat ditagih uncollectible amount earning assets as
sebagaimana diatur dalam PSAK yang stipulated in the applicable SFAS. In addition,
berlaku. Selain itu, Bank juga menerapkan the Bank also implemented Regulation of the
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (“POJK”) Financial Services Authority (“POJK”) No.
No. 02/POJK.03/2022 tanggal 31 Januari 2022 02/POJK.03/2022 dated 31 January 2022
tentang “Penilaian Kualitas Aset Bank Umum regarding “Asset Quality Ratings for Sharia
Syariah dan Unit Usaha Syariah” yang berlaku Bank and Sharia Business Unit” which was
efektif tanggal 7 Februari 2022. effective as at 7 February 2022.
Cadangan kerugian minimum yang harus The minimum allowance to be provided in
dibentuk sesuai dengan POJK adalah sebagai accordance with POJK is as follows:
berikut:
1) Cadangan umum, ditetapkan paling 1) General reserve, shall be no less than 1%
rendah sebesar 1% dari aset produktif of total earning assets classified as current,
yang digolongkan lancar diluar giro dan excluding current accounts and placements
penempatan pada Bank Indonesia, surat with Bank Indonesia, securities issued by
berharga yang diterbitkan pemerintah the government based on sharia principles
berdasarkan prinsip syariah dan aset and part of earning assets guaranteed cash
produktif yang dijamin dengan agunan collateral.
tunai.
Halaman - 25 - Page
568 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 571
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
d. Cadangan kerugian penurunan nilai aset d. Allowance for impairment losses on earning
produktif dan aset nonproduktif (lanjutan) and non-earning assets (continued)
Cadangan kerugian minimum yang harus The minimum allowance to be provided in
dibentuk sesuai dengan POJK adalah sebagai accordance with POJK is as follows:
berikut: (lanjutan) (continued)
2) Cadangan khusus, sekurang-kurangnya 2) Special reserves, shall be at least:
sebesar:
a) 5% dari aset produktif yang a) 5% of earning assets classified as
digolongkan Dalam Perhatian Khusus Special Mention after deducting the
setelah dikurangi nilai agunan; collateral value;
b) 15% dari aset produktif yang b) 15% of earning assets classified as
digolongkan Kurang Lancar setelah Substandard after deducting the
dikurangi nilai agunan; collateral value;
c) 50% dari aset produktif yang c) 50% of earning assets classified as
digolongkan Diragukan setelah Doubtful after deducting the collateral
dikurangi nilai agunan; dan value; and
d) 100% dari aset produktif yang d) 100% of earning assets classified as
digolongkan Macet setelah dikurangi Loss after deducting the collateral value.
nilai agunan.
Kriteria penilaian nilai agunan yang dapat The criteria for assessment of the value of
dikurangkan dalam pembentukan cadangan collateral that can be deducted in the
kerugian penurunan nilai sesuai dengan calculation of allowance for impairment losses
POJK. are based on POJK.
Bank melakukan pengkajian kecukupan The Bank conducts assessment upon the
cadangan kerugian penurunan nilai atas aset adequacy of the allowance for impairment
produktif yang dibentuk berdasarkan POJK losses on earning assets established based on
No. 02/POJK.03/2022 dan mempertimbangkan POJK No. 02/POJK.03/2022 and consider the
estimasi kerugian aset produktif yang tidak estimated loss of earning assets that is
dapat ditagih. uncollectible.
Aset nonproduktif adalah aset Bank selain aset Non-earning assets represent the Bank’s
produktif yang memiliki potensi kerugian, assets other than earning assets which have
antara lain dalam bentuk Agunan potential loss such as foreclosed
Yang Diambil Alih (“AYDA”), rekening collaterals (“AYDA”), inter-branches account,
perantara, temporary account, dan properti temporary account and abandoned property .
terbengkalai.
AYDA adalah aset yang diperoleh Bank, baik AYDA is an asset acquired through auction or
melalui pelelangan atau di luar pelelangan over the counter based on voluntary
berdasarkan penyerahan secara sukarela oleh submission by collateral owner or based on the
pemilik agunan atau berdasarkan kuasa untuk power of attorney to sell over the counter from
menjual di luar lelang dari pemilik collateral owner in the event of
agunan dalam hal nasabah tidak customer’s failure in meeting their liabilities to
memenuhi kewajibannya kepada Bank. the Bank.
Bank wajib melakukan upaya penyelesaian The Bank is required to settle its AYDA and
terhadap AYDA yang dimiliki dan prepare documentation of its effort to settle the
mendokumentasikan upaya penyelesaian assets. The Bank is required to re-evaluate the
AYDA. Bank wajib melakukan AYDA to determine net realisable value:
penilaian kembali terhadap AYDA
atas dasar nilai realisasi bersih:
a) Pada saat pengambilalihan agunan; dan a) At the time the collateral is foreclosed; and
b) Pada masa-masa berikutnya setelah b) In the subsequent period after the
dilakukan pengambilalihan agunan. acquisition of foreclosed collaterals.
Penetapan nilai realisasi bersih wajib The determination of net realisable value is
dilakukan oleh penilai independen, untuk required to be carried out by an independent
AYDA dengan nilai Rp5.000 atau lebih. appraiser for AYDA in the amount equivalent or
Sementara untuk AYDA dengan nilai di bawah more than Rp5,000. Internal appraiser of the
Rp5.000 dapat menggunakan penilai internal Bank may be used for AYDA below Rp5,000.
Bank.
Halaman - 26 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 569
Page 572
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
d. Cadangan kerugian penurunan nilai aset d. Allowance for impairment losses on earning
produktif dan aset nonproduktif (lanjutan) and non-earning assets (continued)
Bank wajib menggunakan nilai yang terendah The Bank is required to use the lowest price if
apabila terdapat beberapa nilai dari penilai there are several values proposed by the
independen atau penilai internal Bank. independent or internal appraiser.
AYDA yang telah dilakukan upaya AYDA which completion efforts have been
penyelesaian, ditetapkan memiliki kualitas: made is determined to have quality as follows:
a) Lancar, apabila dimiliki sampai dengan 1 a) Current, if owned within 1 (one) year.
(satu) tahun.
b) Kurang Lancar, apabila dimiliki 1 (satu) b) Substandard, if owned 1 (one) year to 3
tahun sampai dengan 3 (tiga) tahun. (three) years.
c) Diragukan, apabila dimiliki 3 (tiga) tahun c) Doubtful, if owned 3 (three) years to 5 (five)
sampai dengan 5 (lima) tahun. years.
d) Macet, apabila dimiliki lebih dari 5 (lima) d) Loss, if owned more than 5 (five) years.
tahun.
AYDA sehubungan dengan penyelesaian AYDA acquired in relation to settlement of
pembiayaan (disajikan dalam akun aset lain) financing (presented in other assets account)
diakui sebesar nilai realisasi bersih maksimum are recognised at net realisable value
sebesar kewajiban nasabah. Nilai realisasi maximum at the value of debtors’ obligation.
bersih adalah nilai wajar aset setelah dikurangi Net realisable value is the fair value of the
estimasi biaya pelepasan. Setelah pengakuan asset after deducting the estimated disposal
awal, AYDA dicatat sebesar nilai yang lebih costs. Subsequent to initial recognition, AYDA
rendah antara nilai tercatat dengan nilai are stated at the lower of the carrying value or
wajarnya setelah dikurangi biaya untuk the recovery value.
menjualnya.
Rekening perantara adalah akun tagihan yang Inter-branch account is receivable or payable
timbul dari transaksi antar kantor yang belum arising from inter-branch transactions that are
diselesaikan dalam jangka waktu tertentu. unsettled after a certain period of time.
Temporary account adalah akun yang Temporary accounts is accounts used in daily
digunakan dalam operasional perbankan banking operations that are temporary and
sehari-hari yang bersifat sementara dan harus must be settled immediately within a certain
segera diselesaikan dalam jangka waktu time period determined by the Bank.
tertentu yang telah ditetapkan oleh Bank.
Bank wajib melakukan upaya penyelesaian The Bank is required to settle its inter-branch
rekening perantara dan temporary account. account and temporary account.
Kualitas rekening perantara dan temporary The quality of inter-branch account and
account ditetapkan sebagai berikut: temporary account are determined as:
1) Lancar, apabila tercatat dalam 1) Current, if the transaction has been
pembukuan Bank sampai dengan 180 recorded in the Bank’s book up to 180 (one
(seratus delapan puluh) hari. hundred and eighty) days.
2) Macet, apabila tercatat dalam pembukuan 2) Loss, if the transaction has been recorded
Bank lebih dari 180 (seratus delapan in the Bank’s book over 180 (one hundred
puluh) hari. and eighty) days.
Properti terbengkalai adalah aset tetap dalam Abandoned property is a fixed asset in the form
bentuk properti yang dimiliki Bank tetapi tidak of property owned by the Bank but not used for
digunakan untuk kegiatan usaha Bank yang normal Bank business activities.
lazim.
Halaman - 27 - Page
570 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 573
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
d. Cadangan kerugian penurunan nilai aset d. Allowance for impairment losses on earning
produktif dan aset nonproduktif (lanjutan) and non-earning assets (continued)
Bank wajib melakukan upaya penyelesaian The Bank is required to settle its abandoned
properti terbengkalai. property.
Kualitas properti terbengkalai ditetapkan The quality of abandoned property are
sebagai berikut: determined as:
a) Lancar, apabila dimiliki sampai dengan 1 a) Current, if owned within 1 (one) year.
(satu) tahun.
b) Kurang Lancar, apabila dimiliki 1 (satu) b) Substandard, if owned 1 (one) year to 3
tahun sampai dengan 3 (tiga) tahun. (three) years.
c) Diragukan, apabila dimiliki 3 (tiga) tahun c) Doubtful, if owned 3 (three) years to 5 (five)
sampai dengan 5 (lima) tahun. years.
d) Macet, apabila dimiliki lebih dari 5 (lima) d) Loss, if owned more than 5 (five) years.
tahun.
e. Giro dan penempatan pada Bank Indonesia e. Current accounts and placements with
Bank Indonesia
Giro dan penempatan pada Bank Indonesia Current accounts and placements with Bank
terdiri dari giro wadiah pada Bank Indonesia Indonesia consist of wadiah current accounts
dan penanaman dana pada Bank Indonesia with Bank Indonesia and placements of funds
berupa Fasilitas Simpanan Bank Indonesia with Bank Indonesia in the form of Bank
Syariah (“FASBIS”) dan Deposito Berjangka Indonesia Sharia Deposit Facilities (“FASBIS”)
Syariah Bank Indonesia. and Bank Indonesia Sharia Term Deposits.
FASBIS merupakan sertifikat yang diterbitkan FASBIS are certificates issued by Bank
Bank Indonesia sebagai bukti penitipan dana Indonesia as evidence of short-term deposit of
berjangka pendek dengan prinsip wadiah. funds with the principles of wadiah. Bank
Deposito Berjangka Syariah Bank Indonesia Indonesia Sharia Term Deposits are term
merupakan penempatan berjangka di Bank deposits in Bank Indonesia with the principles
Indonesia dengan prinsip jualah. Giro dan of jualah. Current accounts and placements
penempatan pada Bank Indonesia disajikan with Bank Indonesia are presented at the
sebesar saldo penempatan. outstanding balance.
f. Giro dan penempatan pada bank lain f. Current accounts and placements with
other banks
Giro pada bank lain dinyatakan sebesar saldo Current accounts with other Banks are stated
giro dikurangi dengan cadangan kerugian at their outstanding balances net of allowance
penurunan nilai. Bonus yang diterima Bank for impairment losses. Bonuses received by the
dari Bank Umum Syariah diakui sebagai Bank from Sharia Commercial Banks are
pendapatan usaha lainnya. Penerimaan jasa recognised as other operating income.
giro dari bank nonsyariah tidak diakui sebagai Proceeds of interest on current accounts from
pendapatan Bank. non-sharia banks are not recognised as the
Bank's income.
Dana penerimaan jasa giro yang berasal dari The received current account service funds that
bank nonsyariah dikategorikan sebagai dana come from non-sharia bank are categorised as
nonhalal, sehingga Bank Syariah non-halal funds, so Sharia Bank then
menyalurkannya sebagai dana kebajikan. distributed as qardhul hasan funds. Before the
Sebelum dana kebajikan tersebut disalurkan, qardhul hasan funds are distributed, it is
maka pencatatannya di sisi liabilitas. recorded in liabilities.
g. Investasi pada surat berharga g. Investments in marketable securities
Surat berharga syariah adalah surat bukti Sharia marketable securities are proof of
penanaman dalam surat berharga berdasarkan investments under sharia principles commonly
prinsip syariah yang lazim diperdagangkan di traded in sharia money market and/or sharia
pasar uang syariah dan/atau pasar modal stock exchange, such as sharia bonds (sukuk).
syariah, antara lain obligasi syariah (sukuk).
Halaman - 28 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 571
Page 574
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
g. Investasi pada surat berharga (lanjutan) g. Investments in marketable securities
(continued)
Pada saat pengakuan awal, Bank menentukan At initial recognition, the Bank determines the
klasifikasi investasi pada sukuk sebagai diukur classification of investments in sukuk either
pada biaya perolehan, diukur pada nilai wajar measured at cost, fair value through other
melalui penghasilan komprehensif lain atau comprehensive income or fair value through
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi. profit or loss.
a. Diukur pada biaya perolehan a.
a. Measured at amortised cost
• Investasi tersebut dimiliki dalam suatu • The investment is held in a business
model usaha yang bertujuan utama model whereby the primary goal is to
untuk memperoleh arus kas obtain contractual cash flows and has
kontraktual dan terdapat persyaratan contractual terms in determining the
kontraktual dalam menentukan specific date of principal payments
tanggal tertentu atas pembayaran and or the results;
pokok dan atau hasilnya;
• Biaya perolehan sukuk termasuk • Sukuk acquisition cost includes
biaya transaksi; dan transaction cost; and
• Selisih antara biaya perolehan dan • The difference between the
nilai nominal diamortisasi secara garis acquisition cost and the nominal value
lurus selama jangka waktu sukuk dan is amortised on a straight-line basis
diakui dalam laba rugi. over the period of the sukuk and
recognised in profit or loss.
b. Diukur pada nilai wajar melalui a.
b. Measured at fair value through other
penghasilan komprehensif lain comprehensive income
• Investasi tersebut dimiliki dalam suatu • The investment is held in a business
model usaha yang bertujuan utama model whereby the primary goal is to
untuk memperoleh arus kas obtain contractual cash flows and to
kontraktual dan melakukan penjualan sell the sukuk, and has contractual
sukuk, terdapat persyaratan terms in determining the specific date
kontraktual dalam menentukan of principal payments and or the
tanggal tertentu atas pembayaran results;
pokok dan atau hasilnya;
• Biaya perolehan sukuk termasuk • Sukuk acquisition cost includes
biaya transaksi; transaction cost;
• Selisih antara biaya perolehan dan • The difference between acquisition
nilai nominal diamortisasi secara garis cost and the nominal value is
lurus selama jangka waktu sukuk dan amortised on a straight-line basis over
diakui dalam laba rugi; dan the period of the sukuk and is
recognised in profit or loss; and
• Keuntungan atau kerugian dari • Gain or loss from changes of fair
perubahan nilai wajar diakui dalam value is recognised in other
penghasilan komprehensif lain setelah comprehensive income after
memperhitungkan saldo selisih biaya considering unamortised difference of
perolehan dan nilai nominal yang acquisition cost and nominal value
belum diamortisasi dan saldo and accumulated gain or loss of fair
akumulasi keuntungan dan kerugian value which has been previously
nilai wajar yang telah diakui dalam recognised in other comprehensive
penghasilan komprehensif lain income. When sukuk is derecognised,
sebelumnya. Ketika investasi sukuk the accumulated gain or loss which
dihentikan pengakuannya, akumulasi has been previously recognised in
keuntungan atau kerugian yang other comprehensive income is
sebelumnya diakui dalam penghasilan reclassified to profit or loss as
komprehensif lain direklasifikasi ke reclassification adjustment.
laba rugi sebagai penyesuaian
reklasifikasi.
Halaman - 29 - Page
572 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 575
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
g. Investasi pada surat berharga (lanjutan) g. Investments in marketable securities
(continued)
c. Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi a.
c. Measured at fair value through profit or
loss
b.
• Biaya perolehan sukuk tidak termasuk • Sukuk acquisition cost excludes
biaya transaksi; dan transaction cost; and
• Selisih antara nilai wajar dan jumlah • The difference between fair value and
tercatat diakui dalam laba rugi. the carrying value is recognised in
profit or loss.
h. Tagihan dan liabilitas akseptasi h. Acceptance receivables and liabilities
Tagihan dan liabilitas akseptasi merupakan Acceptance receivables and liabilities
transaksi Letter of Credit (“L/C”) dan Surat represent Letters of Credit (“L/C”) and
Kredit Berdokumen dalam Negeri (“SKBDN”) Domestic Documentary Letters of Credit
yang diterima oleh bank penerima. (“SKBDN”) transactions that have been
accepted by the accepting bank.
Tagihan dan liabilitas akseptasi dinyatakan Acceptance receivables and liabilities are
sebesar biaya perolehan diamortisasi. Tagihan stated at amortised cost. Acceptances
akseptasi disajikan setelah dikurangi receivable are stated at net of allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai. impairment losses.
Tagihan akseptasi diklasifikasikan sebagai Acceptance receivables are classified as
pinjaman yang diberikan dan piutang. Liabilitas financing and receivables. Acceptance
akseptasi diklasifikasi sebagai kewajiban liabilities are classified as financial liabilities at
keuangan yang dicatat pada biaya perolehan amortised cost.
diamortisasi.
i. Piutang i. Receivables
Piutang terdiri dari piutang murabahah, piutang Receivables consist of murabahah receivables,
istishna, dan piutang ijarah. istishna receivables and ijarah receivables.
Murabahah adalah akad jual beli antara Murabahah is a sale and purchase contract
nasabah dengan Bank, dimana Bank between the customer and the Bank, whereby
membiayai kebutuhan konsumsi, investasi dan the Bank finances the consumption, investment
modal kerja nasabah yang dijual dengan harga and working capital needs of the customer sold
pokok ditambah dengan keuntungan yang with a principle price plus a certain margin that
diketahui dan disepakati bersama. is mutually informed and agreed. Repayment
Pembayaran atas pembiayaan ini dilakukan on this financing is made in installments within
dengan cara mengangsur dalam jangka waktu a specified period.
yang ditentukan.
Piutang murabahah pada awalnya diukur Murabahah receivables are initially measured
pada nilai bersih ditambah dengan biaya at net realisable value plus directly attributable
transaksi yang dapat diatribusikan secara transaction costs which is an additional cost to
langsung dan merupakan biaya tambahan obtain the respected financial assets and after
untuk memperoleh aset keuangan tersebut the initial recognition, are measured at
dan setelah pengakuan awal diukur pada amortised cost using the effective margin
biaya perolehan diamortisasi menggunakan method less any allowance for impairment
metode margin efektif dikurangi dengan losses value.
cadangan kerugian penurunan nilai.
Istishna adalah akad penjualan antara Istishna is a sale and purchase contract
al-mustashni (pembeli) dan al-shani between al-mustashni (buyer) and al-shani
(produsen yang juga bertindak sebagai (manufacturer also acting as the seller). Based
penjual). Berdasarkan akad tersebut, pembeli on the contract, the buyer orders the
menugaskan produsen untuk membuat atau manufacturer to produce or to supply al-
mengadakan al-mashnu (barang pesanan) mashnu (goods ordered) according to the
sesuai spesifikasi yang disyaratkan pembeli specifications required by the buyer and to sell
dan menjualnya dengan harga yang them at agreed price.
disepakati.
Halaman - 30 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 573
Page 576
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
i. Piutang (lanjutan) i. Receivables (continued)
Piutang istishna disajikan sebesar tagihan Istishna receivables are stated at the amount
termin kepada pembeli akhir dikurangi dengan billed to customer less allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai. Margin impairment losses. Deferred istishna margin is
istishna yang ditangguhkan disajikan sebagai presented as a contra account of istishna
pos lawan piutang istishna. receivables.
Ijarah adalah akad sewa antara pihak yang Ijarah is the lease contract between the party
menyewakan aset ijarah (mu’jir) dengan who rents out the ijarah assets (mu'jir) and the
penyewa/penerima manfaat barang (musta’jir) lessee/beneficiary of the goods (musta'jir) or
atau antara penerima jasa (musta’jir) dengan between the recipient of the service (musta'jir)
pihak yang memberikan jasa (ajir) untuk and the party who provide the service (ajir) to
mempertukarkan manfaat dan ujrah, baik exchange benefits and ujrah, both benefits of
manfaat aset ijarah maupun jasa. ijarah assets or services.
Piutang ijarah terdiri dari piutang ijarah atas Ijarah receivables consist of ijarah of assets
aset dan piutang ijarah multijasa. Piutang and multi-services ijarah receivables. Ijarah of
ijarah atas aset adalah porsi pokok atas assets receivables are the principal portion of
pendapatan sewa yang telah jatuh tempo dan unpaid rent income at maturity. Multi-services
belum dibayar. Piutang ijarah multijasa adalah ijarah receivables are the principal portion of
porsi pokok atas pendapatan sewa yang unpaid rent income at maturity. Allowance for
belum dibayar sampai dengan jatuh tempo. impairment losses accounts on ijarah of assets
Cadangan kerugian penurunan nilai atas receivables and multi-services ijarah
piutang ijarah atas aset dan dan piutang ijarah receivables are presented as a contra account
multijasa disajikan sebagai pos lawan (contra of ijarah of assets receivables and multi-
account) piutang ijarah atas aset dan piutang services ijarah receivables. The Bank records
ijarah multijasa. Bank mencatat ujrah ijarah ujrah receivables of ijarah of assets and multi-
atas aset yang akan diterima dan ijarah services ijarah as other assets.
multijasa yang akan diterima sebagai aset
lainnya.
j. Pinjaman qardh j. Funds of qardh
Pinjaman qardh adalah penyaluran dana Funds of qardh represent a distribution of funds
dengan akad qardh. with qardh contract.
Akad qardh adalah akad pinjaman dana Qardh contract is a borrowing contract with the
kepada nasabah dengan ketentuan bahwa condition that the borrower should repay the
nasabah wajib mengembalikan dana yang loan at a specified period of time.
diterimanya pada waktu yang telah disepakati.
Pinjaman qardh meliputi pembiayaan dengan Funds of qardh includes hawalah and rahn
akad hawalah dan rahn. Akad hawalah adalah financing contract. Hawalah is a transfer of
akad pengalihan utang dari pihak yang debts from debtors to other party (Bank) which
berutang (nasabah) kepada pihak lain (Bank) obligate to shoulder or pay. The Bank will
yang wajib menanggung atau membayar. obtain an ujrah (fee) from this transaction,
Atas transaksi ini Bank mendapatkan ujrah which is recognised as income when received.
(imbalan) dan diakui sebagai pendapatan
pada saat diterima.
Akad rahn merupakan transaksi Rahn contract is the pawn of goods or assets
menggadaikan barang atau harta dari by customers to the Bank with the money as
nasabah kepada Bank dengan uang sebagai compensation. Goods or assets being pawned
gantinya. Barang atau harta yang digadaikan are valued in accordance with the market price
tersebut dinilai sesuai harga pasar dikurangi less a certain percentage and the Bank gets
persentase tertentu dan sebagai imbalannya ujrah (fee) in return which are recognised on
Bank mendapatkan ujrah (imbalan) dan diakui an accrual basis.
berdasarkan basis akrual.
Halaman - 31 - Page
574 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 577
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
k. Pembiayaan k. Financing
Pinjaman qardh diakui sebesar jumlah dana Funds of qardh are recognised at the same
yang dipinjamkan pada saat terjadinya. Pada amount of funds lent when these occur. On the
tanggal laporan posisi keuangan, pinjaman statement of financial position date, funds of
qardh dinyatakan sebesar saldo pinjaman qardh is stated at the outstanding financing
dikurangi dengan saldo cadangan kerugian balance less allowance for impairment losses
penurunan nilai yang dibentuk berdasarkan which is provided based on the management’s
hasil reviu oleh manajemen terhadap kualitas review of the financing quality.
pembiayaan yang ada.
Pembiayaan bagi hasil dapat dilakukan Financing with profit sharing scheme can be
dengan akad mudharabah dan akad done in the form of mudharabah and
musyarakah. musyarakah contract.
Pembiayaan mudharabah merupakan Mudharabah financing is a joint financing
pembiayaan kerjasama antara Bank sebagai made between the Bank as the owner of the
pemilik dana (shahibul maal) dengan nasabah funds (shahibul maal) and the customer as a
sebagai pelaksana usaha (mudharib) selama business executor (mudharib) during a certain
jangka waktu tertentu. Pembagian hasil period. The profit sharing from the project or
keuntungan dari proyek atau usaha tersebut the business is determined in accordance with
ditentukan sesuai dengan nisbah the mutually agreed nisbah (predetermined
(predetermined ratio) yang telah disepakati ratio). On the statement of financial position
bersama. Pada tanggal laporan posisi date, mudharabah financing is stated at the
keuangan, pembiayaan mudharabah outstanding financing balance less allowance
dinyatakan sebesar saldo pembiayaan for impairment losses which is provided based
dikurangi dengan saldo cadangan kerugian on the management’s review of the financing
penurunan nilai yang dibentuk berdasarkan quality.
hasil reviu oleh manajemen terhadap kualitas
pembiayaan yang ada.
Pembiayaan musyarakah adalah akad Musyarakah financing is a partnership contract
kerjasama yang terjadi di antara para pemilik among fund’s owners (musyarakah partners)
modal (mitra musyarakah) untuk to contribute funds and conduct a business on
menggabungkan modal dan melakukan usaha a joint basis through partnership with the profit
secara bersama dalam suatu kemitraan sharing based on a predetermined ratio, while
dengan pembagian hasil sesuai dengan the losses are borne proportionally based on
kesepakatan, sedangkan kerugian ditanggung the capital contribution. On the statement of
secara proporsional sesuai dengan kontribusi financial position dates, musyarakah financing
modal. Pada tanggal laporan posisi keuangan, is stated at the outstanding financing balance
pembiayaan musyarakah dinyatakan sebesar less allowance for impairment losses which is
saldo pembiayaan dikurangi dengan saldo provided based on the management’s review
cadangan kerugian penurunan nilai yang on the existing financing quality.
dibentuk berdasarkan hasil reviu oleh
manajemen terhadap kualitas pembiayaan
yang ada.
l. Aset yang diperoleh untuk ijarah l. Assets acquired for ijarah
Kebijakan berlaku sebelum 1 Januari 2023 Policy applicable before 1 January 2023
Aset yang diperoleh untuk ijarah merupakan Assets acquired for ijarah represent object of
aset yang menjadi objek transaksi sewa leased assets and are recorded in the
(ijarah) dan dicatat di laporan posisi keuangan statement of financial position at the
sebesar harga perolehan dikurangi akumulasi acquisition cost, net of accumulated
penyusutan. depreciation.
Objek sewa dalam transaksi ijarah disusutkan Leased object in ijarah transaction is
sesuai kebijakan penyusutan aset sejenis, depreciated based on the depreciation policy
sedangkan objek sewa dalam ijarah for similar assets, while leased object in ijarah
muntahiyah bittamlik disusutkan sesuai masa muntahiyah bittamlik transaction is depreciated
sewa. based on leased term.
Halaman - 32 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 575
Page 578
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
l. Aset yang diperoleh untuk ijarah (lanjutan) l. Assets acquired for ijarah (continued)
Kebijakan berlaku sebelum 1 Januari 2023 Policy applicable before 1 January 2023
(lanjutan) (continued)
Ijarah muntahiyah bittamlik adalah sewa Ijarah muntahiyah bittamlik is a lease
menyewa antara pemilik objek sewa dan transaction between the lessor and lessee to
penyewa untuk mendapatkan imbalan atas obtain fee from the object leased with the
objek sewa yang disewakan dengan opsi option of transferring the title through purchase
perpindahan hak milik objek sewa baik dengan or grant at a certain time in accordance with the
jual beli atau pemberian (hibah) pada saat lease contract.
tertentu sesuai akad sewa.
Perpindahan hak milik objek sewa kepada The transfer of ownership right on the leased
penyewa dalam ijarah muntahiyah bittamlik object to the lessee in ijarah muntahiyah
dapat dilakukan dengan cara: bittamlik can be conducted through:
(i) hibah; atau (i) a grant; or
(ii) penjualan. (ii) sales.
Nilai tercatat aset segera diturunkan sebesar The carrying value of asset is immediately
jumlah yang dapat dipulihkan jika nilai tercatat impaired to its recoverable amount if the asset's
aset lebih besar dari estimasi jumlah yang carrying amount is greater than the estimated
dapat dipulihkan. recoverable amount.
Kebijakan berlaku mulai tanggal 1 Januari Policy applicable from 1 January 2023
2023
Ijarah atas aset adalah ijarah atas manfaat dari Ijarah of assets is ijarah for the benefits of
aset ijarah. ijarah assets.
Ijarah muntahiyah bittamlik adalah sewa Ijarah muntahiyah bittamlik is a lease
menyewa antara pemilik objek sewa dan transaction between the lessor and lessee to
penyewa untuk mendapatkan imbalan atas obtain fee from the object leased with the
objek sewa yang disewakan dengan opsi option of transferring the title through purchase
perpindahan hak milik objek sewa baik dengan or grant at a certain time in accordance with the
jual beli atau pemberian (hibah) pada saat lease contract.
tertentu sesuai akad sewa.
Aset yang diperoleh untuk ijarah merupakan Assets acquired for ijarah represent object of
aset yang menjadi objek transaksi sewa atas leased assets and are recorded in the
aset dan dicatat di laporan posisi keuangan statement of financial position at the acquisition
sebesar harga perolehan dikurangi akumulasi cost, net of accumulated depreciation.
penyusutan.
Objek sewa dalam transaksi ijarah atas aset Leased object in ijarah of assets transaction is
disusutkan sesuai kebijakan penyusutan aset depreciated based on the depreciation policy
sejenis, sedangkan objek sewa dalam ijarah for similar assets, while leased object in ijarah
muntahiyah bittamlik disusutkan sesuai masa muntahiyah bittamlik transaction is depreciated
sewa. based on leased term.
Perpindahan hak milik objek sewa kepada The transfer of ownership right on the leased
penyewa dalam ijarah muntahiyah bittamlik object to the lessee in ijarah muntahiyah
dapat dilakukan dengan cara: bittamlik can be conducted through:
(i) hibah; atau (i) a grant; or
(ii) penjualan. (ii) sales.
Nilai tercatat aset segera diturunkan sebesar The carrying value of asset is immediately
jumlah yang dapat dipulihkan jika nilai tercatat impaired to its recoverable amount if the asset's
aset lebih besar dari estimasi jumlah yang carrying amount is greater than the estimated
dapat dipulihkan. recoverable amount.
Halaman - 33 - Page
576 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 579
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
l. Aset yang diperoleh untuk ijarah (lanjutan) l. Assets acquired for ijarah (continued)
Kebijakan berlaku mulai tanggal 1 Januari Policy applicable from 1 January 2023
2023 (lanjutan) (continued)
Ijarah atas jasa (multijasa) adalah ijarah atas Ijarah of services (multiservice) is ijarah for the
manfaat dari jasa. Ijarah multijasa secara tidak benefits of services. Indirect multiservice ijarah
langsung yaitu ijarah atas jasa yang mana is an ijarah for services where another entity
entitas lain yang memberikan jasa kepada provides services to the lessee. Indirect
penyewa. Ijarah multijasa tidak langsung tidak multiservice ijarah does not recognise assets
mengakui aset yang diperoleh untuk ijarah. acquired for ijarah. The Bank recognise the
Bank mengakui saldo pokok ijarah multijasa unpaid principal balance of the multiservice
yang belum dibayar sebagai piutang ijarah ijarah as multiservice ijarah receivable.
multijasa.
m. Aset tetap, aset hak guna, dan aset tidak m. Fixed assets, right-of-use assets, and
berwujud intangible assets
Aset tetap Fixed assets
Aset tetap dinilai sebesar harga perolehan Fixed assets are stated at cost less
dikurangi akumulasi penyusutan, kecuali tanah accumulated depreciation, except for land
dinilai dengan metode revaluasi. Harga which is valued with revaluation method. The
perolehan termasuk pengeluaran yang dapat acquisition cost includes directly attributable
diatribusikan secara langsung atas perolehan cost for the acquisition of the asset. The land is
aset tersebut. Tanah disajikan sebesar nilai stated at fair value, based on the assessment
wajar, berdasarkan penilaian yang dilakukan performed by external independent appraisers
oleh penilai independen eksternal yang telah which are registered with OJK. Valuation are
terdaftar di OJK. Penilaian atas aset tersebut performed regularly every three years to
dilakukan secara berkala setiap tiga tahun ensure that the fair value of the revalued assets
untuk memastikan bahwa nilai wajar aset yang does not differ materially from its carrying
direvaluasi tidak berbeda secara material amount. All other property, plant and
dengan jumlah tercatatnya. Aset tetap lainnya equipment are stated at historical cost less
disajikan sebesar harga perolehan dikurangi depreciation. Historical cost includes
dengan penyusutan. Harga perolehan expenditure that is directly attributable to the
termasuk pengeluaran yang dapat acquisition of the items. Land is not
diatribusikan secara langsung atas perolehan depreciated.
aset tersebut. Tanah tidak disusutkan.
Aset tetap, kecuali tanah, disusutkan sejak Fixed assets, except land, are depreciated from
bulan ketika aset tersebut digunakan dengan the month of the usage of assets and
menggunakan metode garis lurus selama computed using the straight-line method based
taksiran masa manfaat aset sebagai berikut: on the estimated useful life of the assets as
follows:
Tahun/Years
Bangunan 20 Buildings
Instalasi, kendaraan bermotor, Installation, vehicles,
inventaris kantor dan office equipment and
renovasi atas aset sewa 5 leasehold improvement
Nilai sisa aset, masa manfaat dan metode The assets’ residual values, useful lives and
penyusutan ditelaah dan jika perlu depreciation method are reviewed and adjusted
disesuaikan, pada setiap akhir periode if appropriate, at the end of each reporting
pelaporan. period.
Halaman - 34 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 577
Page 580
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
m. Aset tetap, aset hak guna, dan aset tidak m. Fixed assets, right-of-use assets, and
berwujud (lanjutan) intangible assets (continued)
Biaya-biaya setelah pengakuan awal diakui Costs after initial recognition are recognised as
sebagai bagian nilai tercatat aset atau sebagai part of the carrying amount of the asset or as a
aset yang terpisah, sebagaimana mestinya, separate asset, as appropriate, only when the
hanya jika kemungkinan besar Bank mendapat Bank is likely to benefit economically in the
manfaat ekonomis di masa depan berkenaan future with respect to these assets and the
dengan aset tersebut dan biaya perolehan acquisition cost can be reliably measured. The
aset dapat diukur dengan andal. Nilai tercatat carrying value of the replaced part are
dari komponen yang diganti dihapuskan. Biaya removed from the accounts. All other repairs
perbaikan dan pemeliharaan dibebankan ke and maintenance are charged to the statement
dalam laporan laba rugi dan penghasilan of profit or loss and other comprehensive
komprehensif lain dalam tahun keuangan income in the financial period when these costs
ketika biaya-biaya tersebut terjadi. occur.
Kenaikan nilai tercatat yang timbul dari The increase in the carrying amount arising
revaluasi tanah dikreditkan pada “selisih from revaluation of land is credited to "surplus
revaluasi aset tetap” sebagai bagian dari on fixed assets revaluation" as part of other
pendapatan komprehensif lainnya. comprehensive income.
Penurunan yang menghapus nilai kenaikan The decrease in the carrying amount that offset
yang sebelumnya atas aset yang sama previous increase of the same asset is charged
dibebankan terhadap “selisih revaluasi aset to "surplus on fixed assets revaluation" as part
tetap” sebagai bagian dari pendapatan of other comprehensive income, other
komprehensif lainnya; penurunan lainnya decrease is charged to the statement of profit
dibebankan pada laporan laba rugi dan or loss and other comprehensive income.
penghasilan komprehensif lain.
Nilai tercatat aset segera diturunkan sebesar The carrying value of asset is immediately
jumlah yang dapat dipulihkan jika nilai tercatat impaired to its recoverable amount if the
aset lebih besar dari estimasi jumlah yang asset’s carrying amount is greater than the
dapat dipulihkan. estimated recoverable amount.
Apabila aset tetap dilepas, maka nilai harga The net gains or losses arising from disposal of
perolehan dan akumulasi penyusutannya the fixed assets are determined by comparing
dikeluarkan dari laporan posisi keuangan dan the proceeds received from disposal with the
keuntungan atau kerugian bersih atas carrying amount of the assets and recognised
pelepasan aset tetap diakui pada “pendapatan in “non-operating income and expenses” in the
dan beban nonusaha” dalam laporan laba rugi statement of profit or loss and other
dan penghasilan komprehensif lain. Jika aset comprehensive income. When the revalued
yang direvaluasi dijual, jumlah yang dicatat di assets are sold, amounts recorded in equity are
dalam ekuitas dipindahkan ke saldo laba. transferred to retained earnings.
Aset hak guna Right-of-use assets
Pada tanggal permulaan kontrak, Bank menilai At the inception of a contract, the Bank
apakah kontrak merupakan atau mengandung assesses whether the contract is or contains a
sewa. Suatu kontrak merupakan atau lease. A contract is or contains a lease if the
mengandung sewa jika kontrak tersebut contract conveys the right to control the use of
memberikan hak untuk mengendalikan an identified assets for a period of time in
penggunaan aset identifikasian selama suatu exchange for consideration.
jangka waktu untuk dipertukarkan dengan
imbalan.
Bank tidak mengakui aset hak guna dan The Bank does not to recognise the right-of-
liabilitas sewa untuk: use asset and lease liabilities for:
• Sewa dengan jangka waktu kurang atau • Leases with a term of less or equal to 12
sama dengan 12 bulan dan tidak terdapat months and there is no call option; and
opsi beli; dan
• Sewa atas aset dengan nilai rendah. • Leases of low value assets.
•
Halaman - 35 - Page
578 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 581
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
m. Aset tetap, aset hak guna, dan aset tidak m. Fixed assets, right-of-use assets, and
berwujud (lanjutan) intangible assets (continued)
Aset hak guna (lanjutan) Right-of-use assets (continued)
Untuk menilai apakah kontrak memberikan hak To assess whether a contract conveys the right
untuk mengendalikan penggunaan aset to control the use of an identified asset, the
identifikasian, Bank harus menilai apakah: Bank shall assess whether:
• Bank memiliki hak untuk mendapatkan • The Bank has the right to obtain
secara substansial seluruh manfaat substantially all the economic benefit from
ekonomi dari penggunaan aset use of the asset throughout the period of
identifikasian; dan use; and
• Bank memiliki hak untuk mengarahkan • The Bank has the right to direct the use of
penggunaan aset identifikasian. Bank the identified asset. The Bank has the right
memiliki hak ini ketika Bank memiliki hak when it has a relevant decision-making
untuk pengambilan keputusan yang right on how and for what purpose the
relevan tentang bagaimana dan untuk asset is used are predetermined and:
tujuan apa aset digunakan telah ditentukan
sebelumnya dan:
1. Bank memiliki hak untuk 1. The Bank has the right to operate the
mengoperasikan aset; dan asset; and
2. Bank telah mendesain aset dengan 2. The Bank has designed the asset in a
cara menetapkan sebelumnya way that predetermine how and for
bagaimana dan untuk tujuan apa aset what purposes it will be used.
akan digunakan selama periode
penggunaan.
Pada tanggal permulaan sewa, Bank The Bank recognises a right-of-use assets and
mengakui aset hak guna dan liabilitas sewa. a leases liability at the leases commencement
Aset hak guna diukur pada biaya perolehan, date. The right-of-use assets is initially
dimana meliputi jumlah pengukuran awal measured at cost, which comprises the initial
liabilitas sewa yang disesuaikan dengan amount of the leases liability adjusted for any
pembayaran sewa yang dilakukan pada atau leases payment made at or before the
sebelum tanggal permulaan, ditambah dengan commencement date, plus any initial direct cost
biaya langsung awal yang dikeluarkan. Aset incurred. The right-of-use assets is amortised
hak guna diamortisasi dengan menggunakan over the straight-line method throughout the
metode garis lurus sepanjang jangka waktu lease term.
sewa.
Liabilitas sewa diukur pada nilai kini The lease liability is initially measured at the
pembayaran sewa yang belum dibayar pada present value of the lease payments that are
tanggal permulaan, didiskontokan dengan not paid at the commencement date,
menggunakan suku bunga implisit dalam sewa discounted using the interest rate implicit in the
atau jika suku bunga tersebut tidak dapat lease or, if that right cannot be readily
ditentukan, maka menggunakan suku bunga determined, using incremental borrowing rate.
pinjaman inkremental. Pada umumnya, Bank Generally, the Bank uses its incremental
menggunakan suku bunga pinjaman borrowing rate as a discount rate.
inkremental sebagai tingkat bunga diskonto.
Pembayaran sewa dialokasikan menjadi Each leases payment is allocated between the
bagian pokok dan biaya keuangan. Biaya liability and finance cost. The finance cost is
keuangan dibebankan pada laba rugi selama charged to profit or loss over the leases period
periode sewa sehingga menghasilkan tingkat so as to produce a constant periodic rate of
suku bunga periodik yang konstan atas saldo interest on the remaining balance of the liability
liabilitas untuk setiap periode. for each period.
Halaman - 36 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 579
Page 582
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
m. Aset tetap, aset hak guna, dan aset tidak m. Fixed assets, right-of-use assets, and
berwujud (lanjutan) intangible assets (continued)
Aset hak guna (lanjutan) Right-of-use assets (continued)
Jika sewa mengalihkan kepemilikan aset If the leases transfers ownership of the
pendasar kepada Bank pada akhir masa sewa underlying asset to the Bank by the end of the
atau jika biaya perolehan aset hak guna leases term or if the cost of the right-of-use
merefleksikan Bank akan mengeksekusi opsi assets reflects that the Bank will exercise a
beli, maka Bank menyusutkan aset hak guna purchase option, the Bank depreciates the
dari tanggal permulaan hingga akhir umur right-of-use assets from the commencement
manfaat aset pendasar. Jika tidak, maka Bank date to the end of the useful life of the
menyusutkan aset hak guna dari tanggal underlying asset. Otherwise, the Bank
permulaan hingga tanggal yang lebih awal depreciates the right-of-use assets from the
antara akhir umur manfaat aset hak guna atau commencement date to the earlier of the end
akhir masa sewa. of the useful life of the right-of-use assets or
the end of the leases term.
Aset tidak berwujud Intangible assets
Aset tidak berwujud diakui jika, dan hanya jika, Intangible assets are recognised if, and only if
biaya perolehan aset tersebut dapat diukur the cost of the asset can be measured reliably
secara andal dan kemungkinan besar Bank and it is probable that the Bank will obtain
akan memperoleh manfaat ekonomis masa future economic benefits from the assets.
depan dari aset tersebut. Aset tidak berwujud Intangible assets consist of software.
terdiri dari perangkat lunak.
Perangkat lunak yang dibeli oleh Bank dicatat Software acquired by the Bank is recorded at
sebesar biaya perolehan dikurangi akumulasi cost less accumulated amortisation. The
amortisasi. Metode amortisasi, estimasi masa amortisation method, estimated useful life and
manfaat dan nilai residual ditelaah pada setiap residual value are reviewed at the end of each
akhir tahun pelaporan dan disesuaikan jika reporting year and adjusted if deemed
dianggap tepat. appropriate.
Biaya yg dapat diatribusikan secara langsung Directly attributable costs that are capitalised
dikapitalisasi sebagai bagian produk perangkat as part of the software product include the
lunak mencakup beban pekerja pengembang software development employee costs and an
perangkat lunak dan bagian overhead yang appropriate portion of relevant overheads.
relevan.
Biaya yang terkait dengan pemeliharaan Costs associated with maintaining computer
perangkat lunak diakui sebagai beban pada software programs are recognised as an
saat terjadinya. Biaya pengembangan yang expense as incurred. Development costs
sebelumnya diakui sebagai beban, tidak dapat previously recognised as an expense are not
diakui sebagai aset pada periode berikutnya. recognised as an asset in a subsequent
period.
Perangkat lunak diamortisasi sejak bulan Software are amortised from the month of the
ketika aset tersebut digunakan dengan usage of assets and computed using the
menggunakan metode garis lurus selama straight-line method based on the estimated
taksiran masa manfaat aset yaitu 5 tahun. useful life of the assets, which is 5 years.
n. Aset lain-lain n. Other assets
Aset lain-lain antara lain terdiri dari biaya Other assets among other consist of prepaid
dibayar dimuka, pendapatan yang masih akan expense and income receivables and
diterima dan Agunan Yang Diambil Alih foreclosed collaterals (“AYDA”).
(“AYDA”).
Biaya dibayar dimuka diamortisasi selama Prepaid expenses are amortised over the
masa manfaat dengan menggunakan metode useful life using the straight-line method.
garis lurus (straight-line method). Agunan yang Foreclosed collaterals acquired in relation to
diambil alih sehubungan dengan penyelesaian settlement of financing are recognised at net
pembiayaan diakui sebesar nilai realisasi realisable value maximum at the value of
bersih maksimum sebesar kewajiban nasabah. debtors’ obligation. Net realisable value is the
Nilai realisasi bersih adalah nilai wajar aset fair value of the asset after deducting the
setelah dikurangi estimasi biaya pelepasan. estimated disposal costs. Subsequent to initial
Setelah pengakuan awal, AYDA dicatat recognition, foreclosed collaterals are stated at
sebesar nilai yang lebih rendah antara nilai the lower of the carrying value or the recovery
tercatat dengan nilai wajarnya setelah value.
dikurangi biaya untuk menjualnya.
Halaman - 37 - Page
580 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 583
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
o. Liabilitas segera o. Obligations due immediately
Liabilitas segera merupakan liabilitas Bank Obligations due immediately represent the
kepada pihak lain yang sifatnya wajib segera Bank’s obligations to other parties which should
dibayarkan sesuai perintah pemberi amanat be settled immediately based on predetermined
perjanjian yang ditetapkan sebelumnya. instructions by those having the authority.
Liabilitas segera dinyatakan sebesar nilai Obligations due immediately are stated at the
liabilitas Bank kepada pemberi amanat. amounts of the Bank’s liabilities to the
entrustee.
p. Simpanan dari nasabah dan bank lain p. Deposits from customers and other banks
Simpanan merupakan simpanan pihak lain Deposits represent other parties’ deposits in
dalam bentuk giro wadiah dan tabungan the form of wadiah demand deposits and
wadiah. Simpanan dari bank lain dinyatakan wadiah savings deposits. Deposits from other
sebesar nilai kewajiban Bank kepada bank banks are stated at the amounts payable to
lain. other banks.
Giro wadiah digunakan sebagai instrumen Wadiah demand deposits are used as payment
pembayaran dan dapat ditarik setiap saat instruments, available for withdrawal at any
melalui cek dan bilyet giro, serta mendapatkan time through cheque and demand deposit
bonus sesuai dengan kebijakan Bank. Giro drafts and receive bonuses according to the
wadiah dinyatakan sebesar titipan pemegang Bank’s policies. Wadiah demand deposits are
giro di Bank. stated at the amount entrusted by depositors in
the Bank.
Tabungan wadiah adalah simpanan dana Wadiah savings deposits are customers’
nasabah pada Bank, yang bersifat titipan dan deposits in the Bank which can be withdrawn at
penarikannya dapat dilakukan setiap saat. any time. For these deposits, the Bank is not
Terhadap titipan tersebut, Bank tidak required to give any benefits except in terms of
dipersyaratkan untuk memberikan imbalan voluntary bonuses. Wadiah deposits are stated
kecuali dalam bentuk pemberian bonus secara at the amount payable to customers.
sukarela. Tabungan wadiah dinyatakan
sebesar liabilitas Bank.
q. Liabilitas kepada Bank Indonesia q. Liabilities to Bank Indonesia
Liabilitas kepada Bank Indonesia (”PaSBI”) Liability to Bank Indonesia (“PaSBI”) is liquidity
merupakan pengelolaan likuiditas berdasarkan management based on Bank Indonesia sharia
prinsip syariah Bank Indonesia. Bank principles. Bank Indonesia and the Bank
Indonesia dan Bank sepakat melakukan akad agreed to enter into a wakalah bil ististmar
wakalah bil ististmar untuk pengelolaan dana agreement for managing funds with collateral in
dengan agunan berupa surat berharga the form of sharia securities. Funds received
syariah. Dana yang diterima diakui sebagai are recognized as liabilities to Bank Indonesia.
liabilitas kepada Bank Indonesia. Bank The Bank manages funds for overall business
melakukan pengelolaan dana untuk kegiatan investment activities (mutlaqah), returns of
investasi usaha secara keseluruhan managed funds and payment of management
(mutlaqah), pengembalian dana kelolaan dan results (istitsmar) are made at the time of
pembayaran hasil pengelolaan (istitsmar) settlement. Liabilities to Bank Indonesia are
dilakukan pada saat pelunasan. Liabilitas stated at the issuance cash value received
kepada Bank Indonesia dicatat sebesar nilai from sharia securities intervention instrument in
tunai yang diterima dari suatu instrumen a regular monetary operation by Bank
intervensi surat berharga syariah dalam suatu Indonesia.
operasi moneter reguler oleh Bank Indonesia.
Halaman - 38 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 581
Page 584
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
r. Dana syirkah temporer r. Temporary syirkah funds
Dana syirkah temporer adalah investasi yang Temporary syirkah funds represent investment
diterima oleh Bank. Bank mempunyai hak received by the Bank. The Bank has the rights
untuk mengelola dan menginvestasikan dana, to manage and invest the funds in accordance
baik sesuai dengan kebijakan Bank atau with either the Bank’s policy or restriction set by
kebijakan pembatasan dari pemilik dana, the depositors with the agreed profit sharing.
dengan keuntungan dibagikan sesuai dengan An example of temporary syirkah funds is the
kesepakatan. Contoh dari dana syirkah receipt of funds from a mudharabah muthlaqoh,
temporer adalah penerimaan dana dari mudharabah muqayyadah, mudharabah
investasi mudharabah muthlaqoh, musytarokah and other similar accounts. For
mudharabah muqayyadah, mudharabah example: mudharabah demand deposits,
musytarokah, dan akun lain yang sejenis, mudharabah savings deposits and
misalnya: giro mudharabah, tabungan mudharabah time deposits.
mudharabah, dan deposito mudharabah.
Tabungan mudharabah merupakan simpanan Mudharabah savings deposits represent funds
dana pihak lain yang mendapatkan imbalan from other parties which receive predetermined
bagi hasil dari pendapatan Bank atas and pre-agreed profit sharing (nisbah) based
penggunaan dana tersebut dengan nisbah on income derived by the Bank from the use of
yang ditetapkan dan disetujui sebelumnya. such funds. Mudharabah savings deposits are
Tabungan mudharabah dicatat sebesar nilai stated based on the customer’s savings deposit
simpanan dari nasabah. balance.
Deposito mudharabah merupakan simpanan Mudharabah time deposits represent third party
pihak lain yang hanya bisa ditarik pada waktu funds that can be withdrawn only at a certain
tertentu sesuai dengan perjanjian antara point in time based on the agreement between
pemegang deposito mudharabah dengan the depositors and the Bank.
Bank.
Deposito mudharabah dinyatakan sebesar nilai Mudharabah time deposits are stated at
nominal sesuai dengan perjanjian antara nominal amount based on the agreement
pemegang deposito dengan Bank. between the depositors and the Bank.
Dana syirkah temporer tidak dapat digolongkan Temporary syirkah funds cannot be classified
sebagai liabilitas. Hal ini karena Bank tidak as liability. This is because the Bank does not
berkewajiban untuk mengembalikan jumlah have any liability to return the fund to the
dana awal dari pemilik dana kecuali akibat owners, except for losses due to the
kelalaian atau wanprestasi ketika mengalami management’s negligence or
kerugian. misrepresentation.
Di sisi lain dana syirkah temporer tidak dapat On the other hand, temporary syirkah funds
digolongkan sebagai ekuitas karena cannot also be classified as equity, because of
mempunyai waktu jatuh tempo dan pemilik the existence of maturity period and the
dana tidak mempunyai hak kepemilikan yang absence of similar rights of depositors as with
sama dengan pemegang saham, seperti hak shareholders, such as voting rights and the
voting dan hak atas realisasi keuntungan yang rights to realise gain from current assets and
berasal dari aset lancar dan aset noninvestasi. other non-investment assets.
Dana syirkah temporer merupakan salah satu Temporary syirkah funds represent one of the
unsur laporan posisi keuangan, hal tersebut statement of financial position accounts which
sesuai dengan prinsip syariah yang is in accordance with sharia principles that
memberikan hak kepada Bank untuk provide rights to the Bank to manage and
mengelola dan menginvestasikan dana, invest funds, including mixing of one fund with
termasuk untuk mencampur dana dimaksud the other funds.
dengan dana lainnya.
Halaman - 39 - Page
582 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 585
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
r. Dana syirkah temporer (lanjutan) r. Temporary syirkah funds (continued)
Pemilik dana syirkah temporer memperoleh The owners of temporary syirkah funds receive
bagian atas keuntungan sesuai kesepakatan parts of profit in accordance with the
dan menerima kerugian berdasarkan jumlah agreement and receive loss based on the
dana dari masing-masing pihak. Pembagian proportion of fund from each parties. The profit
hasil dana syirkah temporer dapat dilakukan distribution of temporary syirkah funds might be
dengan konsep bagi hasil atau bagi based on profit sharing or revenue sharing
keuntungan. concept.
s. Pendapatan pengelolaan dana sebagai s. Income from fund management as
mudharib mudharib
Pendapatan pengelolaan dana sebagai Income from fund management as mudharib
mudharib terdiri dari pendapatan dari transaksi consists of income from murabahah
piutang murabahah, istishna, pendapatan dari receivables transactions, istishna receivables,
ijarah, pendapatan bagi hasil dari pembiayaan income from ijarah, profit sharing from
mudharabah dan musyarakah dan pendapatan mudharabah and musyarakah financing and
usaha utama lainnya. other main operating income.
Pendapatan atas piutang murabahah Income from murabahah receivables is
menggunakan metode setara tingkat imbal recognised using the effective rate of return
hasil efektif (margin efektif). Margin efektif method (effective margin). Effective margin is
adalah margin yang secara tepat the margin that precisely discounts the
mendiskontokan estimasi pembayaran atau estimated future cash payments or receipts
penerimaan kas di masa datang selama through the expected life of the murabahah
perkiraan umur dari piutang murabahah. receivables.
Pada saat menghitung margin efektif, Bank When calculating the effective margin, the
mengestimasi arus kas di masa datang Bank estimates the future cash flows
dengan mempertimbangkan seluruh considering all contractual terms of the financial
persyaratan kontraktual dalam instrumen instrument, but does not consider the loss of
keuangan tersebut, tetapi tidak receivables in the future. This calculation
mempertimbangkan kerugian piutang di masa includes all commissions, provision fees and
mendatang. Perhitungan ini mencakup seluruh other forms accepted by the parties in the
komisi, provisi dan bentuk lain yang diterima contract that are an inseparable part of the
oleh para pihak dalam kontrak yang effective margin, transaction costs and all other
merupakan bagian tak terpisahkan dari margin premiums or discounts.
efektif, biaya transaksi dan seluruh premi atau
diskon lainnya.
Pendapatan istishna diakui apabila telah Income from istishna is recognised at the date
terjadi penyerahan barang. of transfer of assets.
Sebelum 1 Januari 2023, pendapatan ijarah Before 1 January 2023, income from Ijarah is
diakui selama masa akad secara proporsional. recognised proportionately over the contract
period.
Setelah 1 Januari 2023, pendapatan ijarah After 1 January 2023, income from ijarah
muntahiyah bittamlik (“IMBT”) diakui selama muntahiyah bittamlik (“IMBT”) is recognised
masa akad secara merata sejak aset tersedia over the contract period evenly from the time
sampai akhir akad. Bank mengakui the assets become available until the end of
pendapatan ijarah multijasa porsi pokok sejak the contract. The Bank recognises the principal
nasabah menerima jasa dari pihak penyedia portion of income from multi-services ijarah
jasa berdasarkan kemajuan jasa yang from the time the customer receives services
diberikan dan sejumlah biaya jasa yang harus from the service provider based on the
dibayarkan Bank kepada pihak penyedia jasa. progress of the services provided and the
Bank mengakui pendapatan margin ijarah amount of service fees that must be paid by the
multijasa secara merata setelah selesainya Bank to the service provider. The Bank
pemberian jasa oleh pihak penyedia jasa recognises income from multi-services ijarah
selama masa akad ijarah antara Bank dan margin evenly after the completion of service
nasabah. Pendapatan IMBT dan ijarah by the service provider during the period of the
multijasa disajikan secara neto setelah ijarah contract between the Bank and the
dikurangi beban terkait di laba rugi. customer. Income from IMBT and multi-
services ijarah are presented on a net basis
after deducting the related expenses in profit or
loss.
Halaman - 40 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 583
Page 586
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
s. Pendapatan pengelolaan dana sebagai s. Income from fund management as
mudharib (lanjutan) mudharib (continued)
Pendapatan usaha musyarakah yang menjadi Musyarakah income which is distributed to
hak mitra aktif diakui sebesar haknya sesuai active partners is recognised in accordance
dengan kesepakatan, sedangkan pendapatan with the agreement, while musyarakah income
usaha untuk mitra pasif diakui sebagai hak which is distributed to passive partners is
pihak mitra pasif atas bagi hasil dan liabilitas. recognised as right of the passive partner to
profit sharing and liability.
Pendapatan usaha mudharabah diakui dalam Income from mudharabah is recognised during
periode terjadinya hak bagi hasil sesuai nisbah the period of profit sharing in accordance with
yang disepakati dan tidak diperkenankan the agreed nisbah, while recognition based on
mengakui pendapatan dari proyeksi hasil projected income is not allowed. Loss incurred
usaha. Kerugian akibat kelalaian atau due to negligence on the part of fund manager
kesalahan pengelola dana dibebankan pada is charged to the fund manager and shall not
pengelola dana dan tidak mengurangi reduce the mudharabah investment.
investasi mudharabah.
Pendapatan usaha utama lainnya terdiri dari Other main operating income consists of
pendapatan dari pinjaman qardh, pendapatan income derived from funds of qardh, Bank
dari Deposito Berjangka Syariah Bank Indonesia Sharia Term Deposits, FASBIS,
Indonesia, pendapatan dari FASBIS, placements with other sharia banks and profit
pendapatan dari penempatan pada bank sharing from investment in marketable
syariah lain dan pendapatan bagi hasil securities.
investasi pada surat berharga.
t. Hak pihak ketiga atas bagi hasil dana t. Third parties' share on return of temporary
syirkah temporer syirkah funds
Hak pihak ketiga atas bagi hasil dana syirkah Third parties’ share on return of temporary
temporer merupakan bagian bagi hasil milik syirkah funds represents third parties’ share on
pihak ketiga yang didasarkan pada prinsip the income of the Bank derived from managing
mudharabah mutlaqah atas pengelolaan dana of such funds by the Bank under mudharabah
mereka oleh Bank. Pendapatan yang mutlaqah principles. The profit sharing is
dibagikan adalah pendapatan yang telah distributed on the cash basis.
diterima (cash basis).
Bagian laba Bank yang dibagikan kepada The profit sharing distributed to fund owners is
pemilik dana dihitung dari pendapatan yang calculated based on the revenue of the Bank.
telah diterima.
Jumlah pendapatan margin dan bagi hasil atas Margin income and profit sharing on financing
pembiayaan yang diberikan dan dari aset facilities and other earning assets are
produktif lainnya yang akan dibagikan kepada distributed to fund owners. The Bank computes
nasabah penyimpan dana. Bank menghitung proportionately based on the allocation of funds
secara proporsional sesuai dengan alokasi from owners and the Bank which was used in
dana nasabah dan Bank yang dipakai dalam financing and other earning assets granted.
pembiayaan yang diberikan dan aset produktif
lainnya yang disalurkan.
Dari jumlah pendapatan margin dan bagi hasil The total available margin and profit sharing
yang tersedia untuk nasabah tersebut are distributed to customers and depositors as
kemudian dibagihasilkan kepada nasabah shahibul maal and to the Bank as mudharib in
penabung dan deposan sebagai shahibul maal accordance with a predetermined nisbah, while
dan Bank sebagai mudharib sesuai dengan for customers of demand deposits and savings
porsi nisbah bagi hasil yang telah disepakati deposits under wadiah contract might be
bersama sebelumnya, sedangkan untuk granted bonuses according to the Bank’s
nasabah giro dan tabungan dengan akad policy.
wadiah dapat diberikan bonus berdasarkan
kebijakan Bank.
Pendapatan margin dan bagi hasil atas Margin income and profit sharing from
pembiayaan yang diberikan dan aset produktif financing and other earning assets which are
lainnya yang didapatkan melalui penggunaan earned through the use of the Bank's funds, are
dana Bank, seluruhnya menjadi milik Bank, entirely entitled to the Bank, including income
termasuk pendapatan dari investasi Bank from the Bank's fee-based investments.
berbasis imbalan.
Halaman - 41 - Page
584 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 587
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
u. Pendapatan imbalan jasa perbankan u. Fee based income from banking services
Pendapatan imbalan jasa perbankan diakui Fee based income from banking services is
pada periode akuntansi dimana jasa diberikan, recognised in the accounting period in which
dengan mengacu pada tingkat penyelesaian the services are rendered, by reference to the
dari suatu transaksi dan dinilai berdasarkan stage of completion of the specific transaction
jasa aktual yang telah diberikan sebagai and assessed on the basis of the actual service
proporsi atas total jasa yang harus diberikan. provided as a proportion of the total service to
be provided.
v. Imbalan kerja v. Employee benefits
Imbalan kerja jangka pendek Short-term employee benefits
Imbalan kerja jangka pendek seperti upah, Short-term employee benefits such as salaries,
iuran jaminan sosial, cuti jangka pendek dan social security contributions, short-term leaves
tunjangan hari raya diakui selama tahun and allowance of feast day are recognised
berjalan jasa diberikan. Imbalan jangka during the period when services have been
pendek dihitung sebesar jumlah yang tidak rendered. Short-term employee benefits are
didiskontokan. measured using undiscounted amounts.
Program pensiun iuran pasti Defined contribution plan
Iuran kepada dana pensiun sebesar Contribution payable to the pension fund
persentase tertentu gaji pegawai yang menjadi equivalent to a certain percentage of salaries
peserta program pensiun iuran pasti Bank. for qualified employees under the Bank’s
Iuran dicadangkan dan diakui sebagai biaya defined contribution plan. The contribution is
ketika jasa telah diberikan oleh pegawai- accrued and recognised as expense when
pegawai tersebut dan pembayarannya services have been rendered by qualified
dikurangkan dari utang iuran. Iuran terutang employees and actual payments are deducted
dihitung berdasarkan jumlah yang tidak from the contribution payable. Contribution
didiskontokan. payable is measured using undiscounted
amounts.
Program imbalan pasti dan imbalan kerja Defined benefit plan and other long-term
jangka panjang lainnya employee benefits
Imbalan pasca kerja dan imbalan kerja jangka The post-employment benefits and other long-
panjang lainnya seperti cuti besar diakui term employee benefits such as grand leaves
sebagai biaya ketika jasa telah diberikan oleh are recognised as expense when services have
pegawai yang memenuhi syarat. Imbalan kerja been rendered by qualified employees. The
ditentukan berdasarkan peraturan Bank dan benefits are determined based on Bank
Undang-Undang Cipta Kerja No. 11 Tahun regulations and Labor Law No. 11 of 2020
2020 tanggal 2 November 2021. dated 2 November 2021.
Imbalan pasca kerja dan imbalan kerja jangka The post-employment benefits and other long-
panjang lainnya secara aktuaris ditentukan term employee benefits are actuarially
berdasarkan metode Projected Unit Credit. determined using the Projected Unit Credit
method.
Pengukuran kembali atas liabilitas (aset) Remeasurement of defined benefit liabilities
imbalan pasti bersih, yang diakui sebagai (assets) net, which is recognised as other
penghasilan komprehensif lain terdiri atas: comprehensive income consist of:
(i) Keuntungan dan kerugian aktuarial; (i) Actuarial gain and losses;
(ii) Imbal hasil atas aset program, tidak (ii) Return on plan assets, excluding amounts
termasuk jumlah yang dimasukkan dalam that is included in net interest on liabilities
bunga bersih atas liabilitas (aset); dan (assets); and
(iii) Setiap perubahan dampak batas aset, (iii) The effect of the asset ceiling, excluding
tidak termasuk jumlah yang dimasukkan amounts included in the net interest of
dalam bunga bersih atas liabilitas (aset). liabilities (assets).
Halaman - 42 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 585
Page 588
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
v. Imbalan kerja (lanjutan) v. Employee benefits (continued)
Program imbalan pasti dan imbalan kerja Defined benefit plan and other long-term
jangka panjang lainnya (lanjutan) employee benefits (continued)
Pengukuran kembali atas liabilitas (aset) Remeasurement of defined benefit liabilities
imbalan pasti - bersih, yang diakui sebagai (assets) - net, which is recognised as other
penghasilan komprehensif lain tidak comprehensive income is not reclassified to
direklasifikasi ke laba rugi pada periode profit or loss in the subsequent periods.
berikutnya.
Untuk imbalan kerja jangka panjang lain atas For other long-term employee benefits: current
biaya jasa kini, biaya bunga bersih atas service cost, net interest expense of net defined
liabilitas (aset) imbalan pasti bersih dan benefit liabilities (assets) and re-measurement
pengukuran kembali liabilitas (aset) imbalan of liabilities (assets) is recognised immediately
pasti bersih langsung diakui pada laporan laba in the current year statement of profit or loss
rugi dan penghasilan komprehensif lain tahun and other comprehensive income.
berjalan.
Biaya jasa lalu diakui sebagai beban pada Past service costs are recognised as expense
tanggal yang lebih awal antara ketika at the earlier date between the occurrence of
amendemen atau kurtailmen program terjadi, the amendments or curtailment program occurs,
dan ketika biaya restrukturisasi atau pesangon and the recognition of the costs of restructuring
diakui, sehingga biaya jasa lalu yang belum or severance. Therefore, unvested past service
vested tidak lagi dapat ditangguhkan dan cost can no longer be deferred and recognised
diakui selama periode vesting masa depan. over the future vesting period.
w. Perpajakan w. Taxation
Beban pajak tahun berjalan ditetapkan Current tax expense is provided based on the
berdasarkan taksiran penghasilan kena pajak estimated taxable income for the current year.
tahun berjalan. Aset dan liabilitas pajak Deferred tax assets and liabilities are
tangguhan diakui atas perbedaan temporer recognised for temporary differences between
aset dan liabilitas antara pelaporan komersial the financial and the tax bases of assets and
dan pajak pada setiap tanggal pelaporan. liabilities at each reporting date.
Aset pajak tangguhan diakui untuk seluruh Deferred tax assets are recognised for all
perbedaan temporer yang boleh dikurangkan deductible temporary differences and carry
dan saldo rugi fiskal yang belum forward of uncompensated tax losses to the
dikompensasikan, sepanjang perbedaan extent that it is probable that those temporary
temporer dan rugi fiskal yang belum differences and carry forward of
dikompensasikan tersebut dapat dimanfaatkan uncompensated tax losses will be utilised in
untuk mengurangi laba fiskal pada masa yang deducting future taxable profit.
akan datang.
Jumlah tercatat aset pajak tangguhan ditelaah The carrying amount of deferred tax assets is
pada setiap tanggal posisi keuangan dan nilai reviewed at each reporting date and is
tercatat aset pajak tangguhan tersebut reduced when it is no longer probable that
diturunkan apabila tidak lagi terdapat sufficient taxable profits will be available to
kemungkinan besar bahwa laba fiskal yang compensate part or all of the benefit of the
memadai akan tersedia untuk deferred tax assets.
mengkompensasi sebagian atau semua
manfaat aset pajak tangguhan.
Perubahan terhadap liabilitas pajak diakui Amendment to tax obligation is recorded when
pada saat surat ketetapan pajak diterima, atau an assessment letter is received or, if objected
apabila diajukan keberatan dan atau banding to or appealed against by the Bank, when the
oleh Bank, pada saat telah ada keputusan atas result of such appeal or objection is
banding dan atau keberatan tersebut. Jika determined. If needed, management will
perlu, manajemen akan membentuk provisi provide provisions based on the estimated
berdasarkan jumlah yang diestimasikan akan amount which will be paid to tax authority.
dibayar kepada otoritas pajak.
Halaman - 43 - Page
586 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 589
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
w. Perpajakan (lanjutan) w. Taxation (continued)
Aset dan liabilitas atas pajak tangguhan dan Assets and liabilities on deferred tax and
pajak kini dapat saling hapus apabila terdapat current tax can be offset if there is a legal
hak yang berkekuatan hukum untuk enforceable right to offset.
melakukan saling hapus.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan diukur Deferred tax assets and liabilities are
berdasarkan tarif pajak yang akan berlaku measured at the tax rates that are expected to
pada tahun saat aset direalisasikan atau apply to the year when the asset is realised or
liabilitas diselesaikan berdasarkan peraturan the liability is settled based on tax laws that
perpajakan yang berlaku atau yang telah have been enacted or substantively enacted
secara substantif diberlakukan pada tanggal as at statement of financial position dates. The
laporan posisi keuangan. Pengaruh pajak related tax effects of the provisions for and/or
terkait dengan penyisihan untuk dan/atau reversals of all temporary differences during
pembalikan seluruh perbedaan temporer the year, including the effect of change in tax
selama tahun berjalan, termasuk pengaruh rates, are recognised as “Income Tax
perubahan tarif pajak, diakui sebagai Benefit/(Expense)” and included in the net
“Manfaat/(Beban) Pajak Penghasilan” dan profit or loss for the year, except to the extent
termasuk dalam laba atau rugi bersih tahun that they relate to items previously charged to
berjalan, kecuali untuk transaksi-transaksi other comprehensive income and reported to
yang sebelumnya telah langsung dibebankan equity.
ke laba komprehensif lainnya dan dilaporkan
ke ekuitas.
x. Transaksi dan saldo mata uang asing x. Transaction and balance in foreign
currency
Bank menyelenggarakan catatan akuntansinya The Bank maintains its accounting records in
dalam Rupiah Indonesia sebagai mata uang Indonesian Rupiah as the functional currency.
fungsional. Transaksi yang melibatkan mata Transactions in foreign currencies are
uang asing dicatat pada nilai tukar pada saat recorded at the prevailing exchange rates in
terjadinya transaksi. effect on the date of the transactions.
Pada tanggal laporan posisi keuangan, aset At statement of financial position dates, all
dan liabilitas moneter dalam mata uang asing monetary assets and liabilities denominated in
dijabarkan ke dalam mata uang Rupiah foreign currencies are translated into Rupiah
dengan menggunakan kurs Reuters pada using the Reuters spot rates at 16:00 WIB
pukul 16:00 WIB (Waktu Indonesia Bagian (Western Indonesian Time).
Barat).
Keuntungan atau kerugian yang timbul The resulting gains or losses from the
sebagai akibat dari penjabaran aset dan translation of monetary assets and liabilities in
liabilitas moneter dalam mata uang asing foreign currencies are recognised in the
dicatat dalam laporan laba rugi dan statement of profit or loss and other
penghasilan komprehensif lain tahun berjalan. comprehensive income for the current year.
Kurs mata uang asing yang digunakan untuk The exchange rates used in translating foreign
penjabaran mata uang asing terhadap Rupiah currency amounts into Rupiah are as follows
adalah sebagai berikut (nilai penuh): (full amount):
2023 2022
1 Dolar Amerika Serikat 15,397.00 15,567.50 1 United States Dollar
1 Riyal Arab Saudi 4,106.00 4,139.00 1 Saudi Arabian Riyal
1 Euro Eropa 17,038.32 16,581.72 1 European Euro
1 Dolar Singapura 11,676.34 11,592.88 1 Singapore Dollar
1 Dolar Australia 10,520.77 10,557.88 1 Australian Dollar
1 Dolar Hong Kong 1,970.73 1,996.55 1 Hong Kong Dollar
1 Pound Sterling Inggris 19,626.56 18,786.09 1 Great Britain Pound Sterling
1 Yen Jepang 108.88 117.81 1 Japan Yen
1 Dolar Kanada 11,629.59 11,486.39 1 Canadian Dollar
1 Franc Swiss 18,299.27 16,827.00 1 Swiss Franc
1 Yuan China 2,170.06 2,234.50 1 Chinese Yuan
1 Dirham Uni Emirat Arab 4,192.50 - 1 United Arab Emirates Dirham
Halaman - 44 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 587
Page 590
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
y. Pembiayaan berjangka mudharabah y. Mudharabah term financing
Pembiayaan berjangka mudharabah Mudharabah term financing is a joint financing
merupakan pembiayaan kerjasama antara made between the Bank as the business
Bank sebagai pelaksana usaha (mudharib) executor (mudharib) and the other bank as the
dengan bank lain sebagai pemilik dana owner of the funds (shahibul maal) during a
(shahibul maal) selama jangka waktu tertentu. certain period. The funds received from the
Dana yang diterima dari pemilik dana diakui fund owners are recognised as temporary
sebagai dana syirkah temporer sebesar jumlah syirkah funds amounting to the cash received.
kas yang diterima. Pada tanggal laporan posisi On the statement of financial position date,
keuangan, dana syariah temporer diukur dan temporary sharia funds are measured and
disajikan sebesar nilai tercatat. presented at the carrying amount.
Hak pemilik dana atas bagi hasil usaha yang The right of the fund owner to the profit sharing
sudah diperhitungkan tetapi belum dibagikan that has been calculated but has not yet been
kepada pemilik dana diakui sebagai liabilitas. distributed to the fund owner is recognised as a
liability.
z. Sukuk mudharabah z. Sukuk mudharabah
Sukuk mudharabah diakui sebesar nilai wajar Sukuk mudharabah is initially recognised at fair
pada awalnya dan selanjutnya diukur sebesar value and subsequently measured at amortised
biaya perolehan diamortisasi dengan cost using a straight-line method. Amortised
menggunakan garis lurus. Biaya perolehan cost is calculated by taking into account any
diamortisasi dihitung dengan discount or premium associated to the initial
memperhitungkan adanya diskonto atau premi recognition and transaction cost. The funds
terkait dengan pengakuan awal dan biaya received from the fund owners are recognised
transaksi. Dana yang diterima dari pemilik as temporary syirkah funds.
dana diakui sebagai dana syirkah temporer.
aa. Laba per saham aa. Earnings per share
Laba per lembar saham dasar dihitung dengan Basic earnings per share is calculated by
membagi laba tahun berjalan dengan jumlah dividing income for the year by the weighted
rata-rata tertimbang saham yang ditempatkan average number of issued and fully paid-up
dan disetor penuh pada tahun yang shares during the related year.
bersangkutan.
ab. Provisi ab. Provisions
Provisi diakui jika Bank memiliki kewajiban kini Provisions are recognised when the Bank has a
(baik bersifat hukum maupun bersifat present obligation (legal or constructive), as a
konstruktif), akibat peristiwa masa lalu, besar result of a past event, it is probable that an
kemungkinannya penyelesaian kewajiban outflow of resources embodying economic
tersebut mengakibatkan arus keluar sumber benefits will be required to settle the obligation
daya yang mengandung manfaat ekonomi dan and a reliable estimate can be made of the
estimasi yang andal mengenai jumlah amount of the obligation.
kewajiban tersebut dapat dibuat.
Provisi ditelaah pada setiap tanggal pelaporan Provisions are reviewed at each reporting date
dan disesuaikan untuk mencerminkan and adjusted to reflect the current best
estimasi terbaik yang paling kini. Jika arus estimate. If it is no longer probable that an
keluar sumber daya untuk menyelesaikan outflow of resources embodying economic
kewajiban kemungkinan besar tidak terjadi, benefits will be required to settle the obligation,
maka provisi dibalik. the provision is reversed.
Halaman - 45 - Page
588 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 591
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
ac. Sumber dana kebajikan ac. Source of qardhul hasan funds
Sesuai dengan Fatwa DSN-MUI Based on Fatwa DSN-MUI
No. 123/DSN-MUI/XI/2018, Sumber Dana No. 123/DSN-MUI/XI/2018, source of Qardhul
Kebajikan yang didapat berasal dari Dana Hasan Funds is acquired from Funds that are
yang Tidak Boleh Diakui Sebagai Pendapatan Prohibited to be Recognised as Revenue
(Dana TBDSP) apabila berasal dari: (TBDSP Funds), if the funds come from:
1. Transaksi tidak sesuai dengan prinsip 1. 1. The transaction that is not accordance
syariah yang tidak dapat dihindarkan with sharia principle and cannot be
termasuk pendapatan bunga (riba). avoided include interest revenue (riba).
2. Transaksi syariah yang tidak terpenuhi 2. 2. The sharia transaction does not fulfilling
ketentuan dan batasannya (rukun the term and condition (principle and/or
dan/atau syaratnya). requirement.
3. Dana sanksi (denda) karena tidak 3. Penalty funds (fines) because of not
memenuhi kewajiban sesuai fulfilling the obligation on initial contract.
kesepakatan.
4. Dana yang tidak diketahui pemiliknya, 4. Unknown funds, the owner is known but
diketahui pemiliknya tetapi tidak was not found or the owner is known but
ditemukan atau diketahui pemiliknya return cost is higher than the stated
tetapi biaya pengembaliannya lebih besar amount.
dari jumlah dana tersebut.
ad. Segmen operasi ad. Operating segment
Segmen adalah bagian yang dapat dibedakan A segment is a distinguishable component of
dari Bank yang terlibat baik dalam the business unit that is engaged either in
menyediakan produk tertentu (segmen usaha), providing certain products (business segment),
maupun dalam menyediakan produk dalam or in providing products within a particular
lingkungan ekonomi tertentu (segmen economic environment (geographical
geografis), yang memiliki risiko dan imbalan segment), which is subject to risks and
yang berbeda dengan segmen lainnya. rewards that are different from those of other
segments.
Pendapatan, beban, hasil, aset dan liabilitas Segment revenue, expenses, results, assets
segmen mencakup hal-hal yang dapat and liabilities include items directly attributable
diatribusikan langsung kepada suatu segmen to a segment as well as those that can be
serta hal-hal yang dapat dialokasikan dengan allocated on a reasonable basis to that
dasar yang sesuai kepada segmen tersebut. segment.
Bank menyajikan segmen operasi berdasarkan The Bank presents operating segment based
laporan internal yang disajikan kepada Direksi on the Bank’s internal report that is presented
sebagai pengambil keputusan operasional dan to the Board of Directors as the chief operating
keuangan. decision maker.
Di tahun 2022, Bank menerapkan perubahan In 2022, the Bank implements some changes
terhadap penyajian segmen operasi yang in presentation of its operational segments for
digunakan dalam laporan kinerja manajemen the internal management performance report.
internal. Bank telah mengidentifikasi dan The Bank has identified and disclosed financial
mengungkapkan informasi keuangan information based on main business (business
berdasarkan kegiatan bisnis utama (segmen segment) classified into Corporate Banking,
usaha) yang terbagi atas kelompok Corporate Commercial Banking, Institutional Relation,
Banking, Commercial Banking, Hubungan Retail and Treasury Banking & Head Office.
Kelembagaan, Ritel, dan Treasury Banking &
Kantor Pusat.
Halaman - 46 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 589
Page 592
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN 3. USE OF CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES
AKUNTANSI YANG PENTING AND JUDGMENTS
Beberapa estimasi dan asumsi dibuat dalam Certain estimates and assumptions are made in
rangka penyusunan laporan keuangan dimana the preparation of the financial statements and
dibutuhkan pertimbangan manajemen dalam these require management judgment in
menentukan metodologi yang tepat untuk penilaian determining the appropriate methodology for
aset dan liabilitas. valuation of assets and liabilities.
Manajemen membuat estimasi dan asumsi yang Management makes estimates and assumptions
berimplikasi pada pelaporan nilai aset dan liabilitas that affect the reported amounts of assets and
atas tahun keuangan satu tahun ke depan. Semua liabilities within the next financial year. All
estimasi dan asumsi yang diharuskan oleh PSAK estimates and assumptions required in conformity
adalah estimasi terbaik yang didasarkan pada with SFAS are best estimates undertaken in
standar yang berlaku. Estimasi dan pertimbangan accordance with the applicable standard. Estimates
dievaluasi secara terus menerus dan berdasarkan and judgments are evaluated on a continuous
pengalaman masa lalu dan faktor-faktor lain basis and are based on past experiences and other
termasuk harapan atas kejadian yang akan datang. factors, including expectations with regard to future
events.
Walaupun estimasi dan asumsi ini dibuat Although these estimates and assumptions are
berdasarkan pengetahuan terbaik manajemen atas based on management’s best knowledge of current
kejadian dan aktivitas saat ini, hasil yang timbul events and activities, actual result may differ from
mungkin berbeda dengan estimasi dan asumsi those estimates and assumptions.
semula.
Sumber utama ketidakpastian estimasi: Key sources of estimation uncertainty:
a. Cadangan kerugian penurunan nilai pada a. Allowance for impairment losses on
piutang, pinjaman qardh, dan pembiayaan receivables, funds of qardh, and financing
Bank menelaah kualitas aset pada setiap The Bank examines the quality of assets at
tanggal laporan posisi keuangan untuk menilai statement of financial position date to assess
apakah penurunan nilai harus dicatat dalam whether impairment should be recorded in the
laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif statement of profit or loss and other
lain. Dalam menentukan apakah penurunan comprehensive income. In determining whether
nilai harus dibentuk dalam laporan laba rugi, a provision for impairment losses should be
Bank membuat estimasi penilaian apakah recognised in the profit or loss, the Bank makes
terdapat indikasi penurunan kualitas aset. estimation of whether there is any indication of
Estimasi tersebut didasarkan pada asumsi dari impairment in the asset quality. Such estimates
sejumlah aset dan hasil akhirnya mungkin are based on the assumption of a number of
berbeda, yang mengakibatkan perubahan di factors, and the end result may differ, resulting
masa mendatang atas cadangan penurunan in future changes to allowance for impairment.
nilai.
Kondisi spesifik counterparty yang mengalami The specific condition of impaired counterparty
penurunan nilai dalam pembentukan cadangan in calculating allowances for impairment losses
kerugian atas piutang, pinjaman qardh, dan on receivables, funds of qardh, and financing is
pembiayaan dievaluasi secara individu evaluated individually based on management’s
berdasarkan estimasi terbaik manajemen atas best estimate of the present value of the
nilai kini arus kas yang diharapkan akan expected cash in flows. In estimating these
diterima. Dalam mengestimasi arus kas cash flows, management makes judgments
tersebut, manajemen membuat pertimbangan about the counterparty’s financial situation
tentang situasi keuangan counterparty dan/atau and/or the net realisable value of any
nilai realisasi bersih dari setiap agunan. Setiap underlying collateral. Each impaired assets is
aset yang mengalami penurunan nilai dinilai assessed on its merits, the workout strategy
sesuai dengan manfaat yang ada, dan strategi and estimated recoverable cash flows.
penyelesaian serta estimasi arus kas yang
diperkirakan dapat diterima.
Halaman - 47 - Page
590 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 593
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN 3. USE OF CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES
AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) AND JUDGMENTS (continued)
a. Cadangan kerugian penurunan nilai pada a. Allowance for impairment losses on
piutang, pinjaman qardh, dan pembiayaan receivables, funds of qardh, and financing
(lanjutan) (continued)
Perhitungan cadangan penurunan nilai kolektif Collectively assessed impairment allowances
meliputi kerugian pembiayaan yang melekat cover financing losses inherent in portfolios of
dalam portofolio piutang, pinjaman qardh, dan receivables, funds of qardh, and financing with
pembiayaan dengan karakteristik ekonomi yang similar economic characteristics when there is
sama ketika terdapat bukti objektif penurunan objective evidence of impairment, yet the
nilai, tetapi penurunan nilai secara individu individual impaired items cannot be identified.
belum dapat diidentifikasi. Dalam menilai In assessing the need for collective allowances,
kebutuhan untuk cadangan kolektif, manajemen management considers factors such as
mempertimbangkan faktor-faktor seperti kualitas financing quality and product segmentation. In
piutang dan segmentasi. Guna membuat order to estimate the required allowance,
estimasi cadangan yang diperlukan, assumptions are made to define the way
manajemen membuat asumsi untuk inherent losses are modelled and to determine
menentukan kerugian yang melekat, dan untuk the required input parameters, based on
menentukan parameter input yang diperlukan, historical experience and current economic
berdasarkan pengalaman masa lalu dan kondisi conditions. The accuracy of the allowances
ekonomi saat ini. Keakuratan penyisihan depends on how well these estimate future
tergantung pada seberapa baik estimasi arus cash flows for specific counterparty allowances
kas masa depan untuk cadangan counterparty and the model assumptions and parameters
tertentu dan asumsi model dan parameter yang used in determining collective allowances (Note
digunakan dalam menentukan cadangan 2d, 9, 10, 11, 12, 45a).
kolektif (Catatan 2d, 9, 10, 11, 12, 45a).
b. Kewajiban imbalan kerja karyawan b. Employee benefits liabilities
Nilai kini atas imbalan kerja karyawan The present value of the employee benefit
tergantung dari banyaknya faktor yang obligations depends on a number of factors that
dipertimbangkan oleh aktuaris berdasarkan are determined on an actuarial basis using a
beberapa asumsi. Perubahan atas asumsi- number of assumptions. Any changes in these
asumsi tersebut akan mempengaruhi carrying assumptions will impact the carrying amount of
amount atas imbalan kerja karyawan. employee benefit obligations.
Asumsi yang digunakan untuk menentukan The assumptions used in determining the net
biaya atau pendapatan untuk imbalan kerja cost or income for employee benefits include the
mencakup tingkat diskonto dan kenaikan gaji discount rate and future salary increase. Any
di masa datang. Adanya perubahan pada changes in these assumptions will have an
asumsi ini akan mempengaruhi jumlah tercatat impact on the carrying amount of employee
kewajiban imbalan kerja karyawan. benefits liabilities.
Bank menentukan tingkat diskonto yang tepat The Bank determines the appropriate discount
pada setiap periode pelaporan. Ini merupakan rate at the reporting period. This is the interest
tingkat suku bunga yang digunakan untuk rate that should be used to determine the
menentukan nilai kini atas arus kas masa present value of estimated future cash outflows
depan yang diestimasi akan digunakan untuk expected to be required to settle the pension
membayar imbalan kerja. Dalam menentukan obligations. In determining the appropriate
tingkat diskonto yang tepat, Bank discount rate, the Bank considers the interest
mempertimbangkan tingkat suku bunga atas rates of Government Bonds that have terms to
Obligasi Pemerintah yang mempunyai jatuh maturity approximating the terms of the related
tempo yang menyerupai jangka waktu imbalan employee benefit liabilities.
kerja karyawan.
Untuk tingkat kenaikan gaji masa datang, Bank For the rate of future salary increases, the Bank
mengumpulkan data historis mengenai collects all historical data relating to changes in
perubahan gaji dasar pekerja dan base salaries and adjusts it for future business
menyesuaikannya dengan perencanaan bisnis plans.
masa datang.
Asumsi kunci liabilitas pensiun lainnya Other key assumptions for pension obligations
sebagian ditentukan berdasarkan kondisi are partly based on current market conditions.
pasar saat ini.
c. Perpajakan c. Taxation
Bank menentukan provisi perpajakan The Bank provides for tax provision based on
berdasarkan estimasi atas kemungkinan estimates whether the additional taxes will be
adanya tambahan beban pajak. Jika hasil akhir due. Where the final tax outcome of these
dari hal ini berbeda dengan jumlah yang matters is different from the amounts that were
dicatat semula, maka perbedaan tersebut akan initially recorded, such differences will impact the
berdampak terhadap laba rugi. profit loss.
Halaman - 48 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 591
Page 594
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN 3. USE OF CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES
AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) AND JUDGMENTS (continued)
c. Perpajakan (lanjutan) c. Taxation (continued)
Aset pajak tangguhan diakui atas jumlah pajak Deferred tax assets are recognised for the
penghasilan terpulihkan (recoverable) pada future recoverable taxable income arising from
periode mendatang sebagai akibat perbedaan temporary difference. Management judgment is
temporer yang boleh dikurangkan. Justifikasi required to determine the amount of deferred
manajemen diperlukan untuk menentukan tax assets that can be recognised, based upon
jumlah aset pajak tangguhan yang dapat diakui, the likely timing on level of future taxable profits
sesuai dengan waktu yang tepat dan tingkat together with future strategic planning.
laba fiskal di masa mendatang sejalan dengan
strategi rencana perpajakan ke depan.
d. Revaluasi aset tetap d. Fixed asset revaluation
Revaluasi aset tetap Bank bergantung pada The Bank’s fixed assets revaluation depends on
pemilihan asumsi yang digunakan oleh penilai its selection of certain assumptions used by the
independen dalam menghitung jumlah-jumlah independent appraisal in calculating such
tersebut. Asumsi tersebut termasuk antara lain: amounts. Those assumptions include among
tingkat diskonto, nilai tukar, tingkat inflasi dan others, discount rate, exchange rate, inflation
tingkat kenaikan pendapatan dan biaya. Bank rate and revenue and cost increase rate. The
berkeyakinan bahwa asumsi tersebut adalah Bank believes that its assumptions are
wajar dan sesuai, perbedaan signifikan dalam reasonable and appropriate and significant
asumsi yang ditetapkan Bank dapat differences in the Bank’s assumptions may
mempengaruhi secara material nilai aset tetap materially affect the valuation of its fixed assets.
yang direvaluasi.
e. Menentukan jangka waktu kontrak dengan e. Determine the contract term with extension
opsi perpanjangan dan penghentian kontrak and contract termination options - the Bank
- Bank sebagai lessee as lessee
Bank menentukan jangka waktu sewa sebagai The Bank determines the lease term as non-
jangka waktu sewa yang tidak dapat dibatalkan, cancellable term, together with the period
bersama dengan periode yang dicakup oleh covered by the option to extend the lease if it is
opsi untuk memperpanjang masa sewa jika determined to be exercised, or any period
dipastikan akan dilaksanakan, atau periode apa covered by the option to terminate the lease, if it
pun yang dicakup oleh opsi untuk is reasonably certain not to be exercised.
menghentikan sewa, jika cukup wajar untuk
tidak dilakukan.
Bank memiliki beberapa kontrak sewa yang The Bank has several lease contracts that
mencakup opsi perpanjangan dan penghentian include extension and contract termination in
jangka waktu sewa. Bank menerapkan the lease terms. The Bank applies its judgment
penilaian dalam mengevaluasi apakah dapat in evaluating whether it is certain to exercise the
dipastikan jika akan menggunakan opsi untuk option to extend or terminate the lease. This is
memperpanjang atau menghentikan sewa. Hal done by considering all relevant facts and
tersebut dilakukan dengan mempertimbangkan circumstances that provide economic incentives
seluruh fakta dan keadaan yang relevan yang to extend or terminate the lease. After the
memberikan insentif ekonomi untuk melakukan commencement date, the Bank reassesses the
perpanjangan atau penghentian sewa. Setelah lease term, if there is a significant event or
tanggal dimulainya, Bank menilai kembali masa change in circumstances which is under its
sewa, jika terdapat peristiwa atau perubahan control and affects whether the lessee is certain
signifikan dalam keadaan yang berada dalam enough to exercise the option to extend or
kendali dan mempengaruhi apakah lessee terminate the lease.
cukup pasti untuk mengeksekusi opsi
memperpanjang atau menghentikan sewa.
f. Penyisihan kerugian aset nonproduktif f. Allowance for impairment losses on non-
earning assets
Bank menelaah potensi kerugian aset The Bank evaluates the potential loss of non-
nonproduktif pada setiap tanggal pelaporan earning assets at each reporting date to assess
untuk menilai apakah terdapat penyisihan whether provision for impairment losses should
penurunan nilai yang harus dibentuk dalam be recognised in the statement of profit or loss
laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif and other comprehensive income. In
lain. Dalam menentukan apakah penyisihan determining whether a provision for impairment
penurunan nilai harus dibentuk, Bank membuat losses should be recognised, the Bank makes
estimasi penilaian apakah terdapat indikasi estimate on whether there is any indication of
penurunan nilai dari aset nonproduktif. Estimasi impairment of non-earning assets. These
tersebut didasarkan pada pertimbangan dari estimates are based on consideration of a
sejumlah faktor dan hasil akhirnya mungkin number of factors and the end results may be
berbeda (Catatan 15). different (Note 15).
Halaman - 49 - Page
592 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 595
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN 3. USE OF CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES
AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) AND JUDGMENTS (continued)
g. Perlakuan penjualan aset pembiayaan g. Treatment of sales of financing assets
Penjualan aset syariah berupa pembiayaan The sale of sharia assets in the form of
musyarakah mutanaqishah (“MMQ”) griya musyarakah mutanaqishah (“MMQ”) financing
dilakukan setelah memenuhi kondisi jual beli is carried out after fulfilling the actual
yang sesungguhnya (al-bai’ al-haqiqi), yang conditions of sale and purchase (al-bai' al-
ditandai dengan berpindahnya kepemilikan haqiqi), which is marked by the transfer of
aset pembiayaan MMQ yang diperjualbelikan, ownership of the MMQ financing assets being
tidak ada kewajiban Bank untuk membeli traded, there is no obligation of the Bank to
kembali aset pembiayaan dalam bentuk buy back the financing assets in the form of
pembiayaan atau dalam bentuk instrumen financing or in the form of sharia asset-backed
investasi sekuritisasi efek beragun aset securities securitization investment instrument
syariah surat partisipasi (“EBAS-SP”). participation letter (“EBAS-SP”).
Kontrak jual beli secara syariah harus dibuat Sharia sale and purchase contracts must be
dalam bentuk jelas dan final. Prinsip syariah made in a clear and final form. Sharia
mensyaratkan tidak boleh terdapat dua principles require that there cannot be two
transaksi dalam satu kontrak. Sehingga Bank transactions in one contract. So the Bank
memperlakukan penjualan aset pembiayaan treats the sale of financing assets as a
sebagai transaksi yang terpisah dari separate transaction from the purchase of
pembelian EBAS-SP kelas B. class B EBAS-SP.
Bank menerapkan kriteria jual beli The Bank applies true sale criteria using
sesungguhnya menggunakan PSAK 111, SFAS 111, "Accounting of Wa’d". The true
“Akuntansi Wa’d”. Jual beli sesungguhnya sale is marked by a transfer from the Bank to
ditandai dengan telah terjadi perpindahan dari the issuer of:
Bank kepada penerbit atas:
a) hak dan kewajiban hukum aset syariah; a) legal rights and obligations of sharia
assets;
b) semua manfaat dan risiko dari aset b) all risks and rewards from sharia assets;
syariah; dan and
c) pengendalian atas aset syariah tersebut. c) control over the sharia assets.
Sesuai dengan hal diatas, Bank menghentikan Accordingly, the Bank derecognised the MMQ
pengakuan pembiayaan MMQ secara financing at its entirety (see Note 12g).
menyeluruh (lihat Catatan 12g).
4. KAS 4. CASH
2023 2022
Rupiah 4,912,435 4,809,425 Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Riyal Arab Saudi 201,033 72,892 Saudi Arabian Riyal
Dolar Amerika Serikat 130,786 66,390 United States Dollar
Dolar Singapura 8,425 2,154 Singapore Dollar
Euro Eropa 2,242 324 Europe Euro
Dolar Australia 793 274 Australian Dollar
Yen Jepang 127 10 Japanese Yen
5,255,841 4,951,469
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, saldo As at 31 December 2023 and 2022, the Rupiah
dalam mata uang Rupiah tersebut sudah termasuk balance includes cash in ATMs (Automated Teller
uang pada mesin ATM (Anjungan Tunai Mandiri) Machines) amounting to Rp804,958 and
masing-masing sebesar Rp804.958 dan Rp824.326. Rp824,326, respectively.
Halaman - 50 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 593
Page 596
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
5. GIRO DAN PENEMPATAN PADA BANK 5. CURRENT ACCOUNTS AND PLACEMENTS
INDONESIA WITH BANK INDONESIA
a. Berdasarkan mata uang a. By currency
2023 2022
Rupiah 21,401,613 27,898,748 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 11,039,165 3,879,710 United States Dollar
32,440,778 31,778,458
b. Berdasarkan jenis b. By type
2023 2022
Rupiah Rupiah
Giro pada Bank Indonesia 16,901,613 20,047,548 Current accounts with Bank Indonesia
Fasilitas Simpanan Bank Bank Indonesia Sharia Certificates
Indonesia Syariah (“FASBIS”) 4,500,000 7,851,200 Facilities (“FASBIS”)
21,401,613 27,898,748
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Deposito Berjangka Syariah Bank Indonesia
Bank Indonesia 10,854,885 3,814,038 Sharia Term Deposits
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 184,280 65,672 Bank Indonesia
11,039,165 3,879,710
32,440,778 31,778,458
c. Berdasarkan jangka waktu c. By time period
2023 2022
Rupiah Rupiah
≤ 1 bulan 21,401,613 27,898,748 ≤ 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan - - > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 12 bulan - - > 3 - ≤ 12 months
21,401,613 27,898,748
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
≤ 1 bulan 10,038,360 3,179,172 ≤ 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 1,000,805 700,538 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 12 bulan - - > 3 - ≤ 12 months
11,039,165 3,879,710
32,440,778 31,778,458
d. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo d. By remaining period to maturity
2023 2022
Rupiah Rupiah
≤ 1 bulan 21,401,613 27,898,748 ≤ 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan - - > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 12 bulan - - > 3 - ≤ 12 months
21,401,613 27,898,748
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
≤ 1 bulan 10,269,315 3,179,172 ≤ 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 769,850 700,538 > 1 - ≤ 3 months
11,039,165 3,879,710
32,440,778 31,778,458
Halaman - 51 - Page
594 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 597
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
5. GIRO DAN PENEMPATAN PADA BANK 5. CURRENT ACCOUNTS AND PLACEMENTS
INDONESIA (lanjutan) WITH BANK INDONESIA (continued)
e. Berdasarkan kolektibilitas e. By collectibility
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As at 31 December 2023 and 2022, all current
seluruh giro dan penempatan pada Bank accounts and placements with Bank Indonesia
Indonesia diklasifikasikan “Lancar”. is classified as “Current”.
f. Rasio Giro Wajib Minimum (“GWM”) f. The Minimum Statutory Reserve
Requirement (“GWM”) Ratio
2023 2022
Rasio GWM GWM Ratio
Rupiah Rupiah
Kewajiban Pemenuhan GWM: Fulfillment of GWM:
GWM Harian 0.00% 0.00% GWM Daily
GWM Rata-Rata 7.50% 7.50% GWM Average
Insentif GWM (2.90%) (1.80%) GWM Incentives
Disinsentif RIM 0.00% 0.08% RIM Disincentives
Total Kewajiban Pemenuhan GWM 4.60% 5.78% Total of Fulfillment of GWM
Realisasi Pemenuhan GWM 6.76% 8.30% Realisation Fulfillment of GWM
Realisasi Pemenuhan GWM Rata-Rata 4.87% 6.06% Realisation Fulfillment of GWM Average
Realisasi Pemenuhan Penyangga Realisation Fulfillment of Macroprudential
Likuiditas Makroprudensial (“PLM”) Liquidity Buffer (“PLM”)
(d/h GWM Sekunder) 21.35% 23.89% (previously GWM Secondary)
Valuta asing Foreign currencies
Kewajiban Pemenuhan GWM 1.00% 1.00% Fulfillment of GWM
Realisasi Pemenuhan GWM 1.13% 1.18% Realisation Fulfillment of GWM
Rasio GWM pada tanggal 31 Desember 2023 The GWM ratio as at 31 December 2023 is
dihitung berdasarkan Peraturan Anggota calculated based on Member of the Board of
Dewan Gubernur (“PADG”) No. 2/PADG/2023 Governors Regulation (“PADG”) No.
tanggal 24 Maret 2023 tentang "Peraturan 2/PADG/2023 dated 24 March 2023 concerning
Pelaksanaan Pemenuhan Giro Wajib Minimum "Implementation Regulations for Fulfillment of
dalam Rupiah dan Valuta Asing bagi Bank Statutory Reserves in Rupiah and Foreign
Umum Konvensional, Bank Umum Syariah, Currencies for Conventional Commercial
dan Unit Usaha Syariah" yang mulai berlaku Banks, Sharia Commercial Banks, and Sharia
sejak tanggal 1 April 2023 yang mana Business Units" came into force on
mewajibkan setiap bank untuk memelihara 1 April 2023, and regulates that each bank is
GWM dalam Rupiah dan valuta asing yang required to maintain a GWM in Rupiah and
besarnya ditetapkan sebesar 7,5% dan 1% foreign exchange, the amount of which is set at
dari dana pihak ketiga (“DPK”) dalam Rupiah 7.5% and 1% of third party funds (“DPK”) in
dan valuta asing. Rupiah and foreign exchange.
Rasio GWM pada tanggal 31 Desember 2022 The GWM ratio as at 31 December 2022 is
dihitung berdasarkan PADG No. calculated based on PADG No.
24/8/PADG/2022 tanggal 30 Juni 2022 tentang 24/8/PADG/2022 dated 30 June 2022
"Peraturan Pelaksanaan Pemenuhan Giro concerning "Implementation Regulations for
Wajib Minimum dalam Rupiah dan Valuta Fulfillment of Statutory Reserves in Rupiah and
Asing bagi Bank Umum Konvensional, Bank Foreign Currencies for Conventional
Umum Syariah, dan Unit Usaha Syariah" yang Commercial Banks, Sharia Commercial Banks,
mulai berlaku sejak tanggal 1 Juli 2022 yang and Sharia Business Units" came into force on
mana mewajibkan setiap bank untuk 1 July 2022, and regulates that each bank is
memelihara GWM dalam Rupiah dan valuta required to maintain a GWM in Rupiah and
asing yang besarnya ditetapkan sebesar 7,5% foreign exchange, the amount of which is set at
dan 1% dari DPK dalam Rupiah dan valuta 7.5% and 1% of DPK in Rupiah and foreign
asing. exchange.
Halaman - 52 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 595
Page 598
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
5. GIRO DAN PENEMPATAN PADA BANK 5. CURRENT ACCOUNTS AND PLACEMENTS
INDONESIA (lanjutan) WITH BANK INDONESIA (continued)
f. Rasio Giro Wajib Minimum (“GWM”) f. The Minimum Statutory Reserve
(lanjutan) Requirement (“GWM”) Ratio (continued)
Dalam perhitungan kewajiban pemenuhan In calculating the fulfillment of Rupiah statutory
GWM Rupiah, terdapat komponen insentif reserves, there is a GWM incentive component
GWM sesuai PADG No. 24/12/PADG/2022 which is in accordance with the PADG No.
tanggal 20 Juli 2022 tentang "Perubahan atas 24/12/PADG/2022 dated 20 July 2022
Peraturan Anggota Dewan Gubernur Nomor concerning "Amendment to the Member of the
24/4/PADG/2022 tentang Peraturan Board of Governors Regulation Number
Pelaksanaan Insentif bagi Bank yang 24/4/PADG/2022 concerning Regulations for
Memberikan Penyediaan Dana untuk Kegiatan Implementation of Incentives for Banks
Ekonomi Tertentu dan Inklusif (Perubahan Providing Provision of Funds for Certain and
PADG Insentif, serta disinsentif RIM sesuai Inclusive Economic Activities (Changes to
Peraturan Bank Indonesia Nomor PADG Incentives, as well as disincentives RIM
21/12/PBI/2019 tanggal 25 November 2019 according to Bank Indonesia Regulation
tentang “Perubahan atas Peraturan Bank Number 21/12/PBI/2019 dated 25 November
Indonesia Nomor 20/4/PBI/2018 tentang Rasio 2019 concerning “Amendments to Bank
Intermediasi Makroprudensial dan Penyangga Indonesia Regulation Number 20/4/PBI/2018
Likuiditas Makroprudensial bagi Bank Umum concerning Macroprudential Intermediation
Konvensional, Bank Umum Syariah, dan Unit Ratio and Macroprudential Liquidity Buffer for
Usaha Syariah”. Conventional Commercial Banks, Sharia
Commercial Banks, and Sharia Business Unit”.
Selain ketentuan di atas, berdasarkan In addition, based on Bank Indonesia
Peraturan Bank Indonesia (“PBI”) Regulation (“PBI”) No. 23/07/PADG/2021 which
No. 23/07/PADG/2021 yang berlaku sejak is effective from 1 May 2021 and Bank
1 Mei 2021 dan Peraturan Bank Indonesia Indonesia Regulation (“PBI”) No.
(“PBI”) No. 21/22/PADG/2019 yang berlaku 21/22/PADG/2019 which is effective from
sejak 28 November 2019, terdapat perubahan 28 November 2019, there are changes in the
perhitungan GWM Financing to Deposit Ratio calculation of GWM Financing to Deposit Ratios
(“FDR”) menjadi Rasio Intermediasi (“FDR”) to the Macroprudential Intermediation
Makroprudensial (“RIM”). Bank harus Ratio (“RIM”). Bank must pay additional
memelihara tambahan GWM jika RIM Bank Statutory Reserves if the Bank’s RIM is less
kurang dari batas bawah 84% atau melebihi than the lower limit of 84% or exceeds the
batas atas target Bank Indonesia sebesar upper limit of the Bank Indonesia target of 94%.
94%.
Saldo giro pada Bank Indonesia disediakan The balance of current accounts with Bank
untuk memenuhi persyaratan GWM dari Bank Indonesia is maintained to meet the GWM of
Indonesia. Bank Indonesia.
Bank telah memenuhi ketentuan Bank As at 31 December 2023 and 2022, the Bank
Indonesia tentang GWM pada tanggal 31 has complied with the Bank Indonesia
Desember 2023 dan 2022. regulations regarding the GWM with Bank
Indonesia.
g. Rata-rata tingkat bonus tahunan g. The average annual bonus rate
2023 2022
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia
Bank Indonesia Syariah (“FASBIS”) 5.00% - 5.25% 2.75% - 4.75% Sharia Deposit Facilities (“FASBIS”)
Deposito Berjangka Syariah Bank Indonesia Sharia
Bank Indonesia 4.31% - 5.59% 0.04% - 4.72% Term Deposit
Halaman - 53 - Page
596 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 599
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
6. GIRO DAN PENEMPATAN PADA BANK LAIN 6. CURRENT ACCOUNTS AND PLACEMENTS
WITH OTHER BANKS
a. Berdasarkan mata uang a. By currency
2023 2022
Rupiah 639,257 1,967,271 Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 1,284,332 433,290 United States Dollar
Riyal Arab Saudi 365,480 55,367 Saudi Arabian Riyal
Euro Eropa 14,795 13,900 Europe Euro
Dolar Singapura 10,468 16,136 Singapore Dollar
Dolar Australia 4,364 1,689 Australian Dollar
Uni Emirat Arab 2,113 - United Arab Emirates
Pound Sterling Inggris 2,073 951 Great Britain Pound Sterling
Yen Jepang 1,338 2,632 Japanese Yen
Dolar Hong Kong 253 256 Hong Kong Dollar
1,685,216 524,221
Jumlah 2,324,473 2,491,492 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (20,745) (15,575) Allowance for impairment losses
2,303,728 2,475,917
b. Berdasarkan hubungan b. By relationship
2023 2022
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Giro 317,627 212,995 Current accounts
Sertifikat Pengelolaan Dana
Berdasarkan Prinsip Syariah Sharia Compliant Interbank Fund
Antar Bank ("SIPA") 250,000 934,000 Management Certificate ("SIPA")
Sertifikat Investasi Mudharabah Interbank Mudharabah
Antar Bank (“SIMA”) - 690,000 Investment Certificate (“SIMA”)
Mata uang asing Foreign currencies
Giro 1,651,606 503,982 Current accounts
2,219,233 2,340,977
Pihak berelasi (Catatan 44) Related parties (Note 44)
Rupiah Rupiah
Giro 71,630 130,276 Current accounts
Mata uang asing Foreign currencies
Giro 33,610 20,239 Current accounts
105,240 150,515
Jumlah 2,324,473 2,491,492 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (20,745) (15,575) Allowance for impairment losses
2,303,728 2,475,917
Halaman - 54 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 597
Page 600
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
6. GIRO DAN PENEMPATAN PADA BANK LAIN 6. CURRENT ACCOUNTS AND PLACEMENTS
(lanjutan) WITH OTHER BANKS (continued)
c. Berdasarkan kolektibilitas Bank Indonesia c. By Bank Indonesia collectibility
Seluruh giro pada bank lain pada tanggal All current accounts with other banks as at
31 Desember 2023 dan 2022 diklasifikasikan 31 December 2023 and 2022 are classified as
“Lancar”. “Current”.
d. Berdasarkan jatuh tempo d. By maturity
Giro dan penempatan pada bank lain memiliki Current accounts and placements with other
sisa umur jatuh tempo kurang dari 1 (satu) banks have remaining period to maturity of less
bulan. than 1 (one) month.
e. Perubahan cadangan kerugian penurunan e. The movements of allowance for losses on
nilai giro dan penempatan pada bank lain current accounts and placements with other
banks
2023 2022
Saldo awal 15,575 17,238 Beginning balance
Pembentukan/(pembalikan) selama Provision/(reversal)
tahun berjalan (Catatan 39) 4,628 (2,662) during the year (Note 39)
Selisih kurs 542 999 Exchange rate difference
Saldo akhir 20,745 15,575 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa jumlah Management believes that the allowance for
penyisihan kerugian giro pada bank lain adalah impairment losses is adequate to cover losses from
cukup untuk menutup kerugian akibat tidak uncollectible current accounts with other banks.
tertagihnya giro pada bank lain.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, tidak As at 31 December 2023 and 2022, no current
terdapat giro dan penempatan pada bank lain accounts and placements with other bank are
yang dijadikan jaminan. pledged as collaterals.
Seluruh jasa giro yang diterima dari giro pada All income received from current accounts with
bank nonsyariah dicatat sebagai dana kebajikan non-sharia banks are recorded as qardhul hasan
(Catatan 23). funds (Note 23).
7. INVESTASI PADA SURAT BERHARGA 7. INVESTMENTS IN MARKETABLE SECURITIES
a. Berdasarkan jenis dan mata uang a. By type and currency
31 Desember/December 2023 31 Desember/December 2022
Nilai Nilai Nilai Nilai
nominal/ tercatat/ nominal/ tercatat/
Nominal Carrying Nominal Carrying
value value value value
Nilai wajar melalui Fair value through profit
laba rugi or loss
Rupiah Rupiah
Surat Berharga Syariah Government Islamic Securities
Negara (“SBSN“) 1,835,552 1,847,602 909,966 921,324 (“SBSN“)
Surat Perbendaharaan Negara Sharia State Treasury Certificate
Syariah (“SPNS“) 895,000 878,000 - - (“SPNS“)
Sukuk Bank Indonesia 1,724,704 1,724,704 - - Sukuk Bank Indonesia
Reksa dana 400,000 405,089 - - Mutual funds
Efek Beragun Aset Syariah 27,301 31,787 - - Sharia Asset Backed Securities
4,882,557 4,887,182 909,966 921,324
Mata uang asing Foreign currencies
Surat Berharga Syariah Government Islamic Securities
Negara (“SBSN“) 6,728 6,702 - - (“SBSN“)
Total nilai wajar melalui Total fair value through
laba rugi 4,889,285 4,893,884 909,966 921,324 profit or loss
Halaman - 55 - Page
598 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 601
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
7. INVESTASI PADA SURAT BERHARGA (lanjutan) 7. INVESTMENTS IN MARKETABLE SECURITIES
(continued)
a. Berdasarkan jenis dan mata uang (lanjutan) a. By type and currency (continued)
31 Desember/December 2023 31 Desember/December 2022
Nilai Nilai Nilai Nilai
nominal/ tercatat/ nominal/ tercatat/
Nominal Carrying Nominal Carrying
value value value value
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain comprehensive income
Rupiah Rupiah
Surat Berharga Syariah Government Islamic Securities
Negara (“SBSN“) 7,119,539 7,087,426 3,173,558 3,051,045 (“SBSN“)
Sukuk Bank Indonesia 20,693,578 20,744,693 - - Sukuk Bank Indonesia
Reksa dana 1,200,000 1,219,721 - - Mutual funds
Sukuk korporasi 120,000 120,890 - - Corporate sukuk
29,133,117 29,172,730 3,173,558 3,051,045
Mata uang asing Foreign currencies
Sukuk Bank Indonesia 1,539,700 1,544,442 - - Sukuk Bank Indonesia
Total nilai wajar melalui Total fair value through
penghasilan komprehensif lain 30,672,817 30,717,172 3,173,558 3,051,045 other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi Amortised cost
Rupiah Rupiah
Surat Berharga Syariah Government Islamic Securities
Negara (“SBSN“) 33,952,697 34,092,672 43,362,582 43,717,378 (“SBSN“)
Sukuk Bank Indonesia - - 8,602,984 8,602,984 Sukuk Bank Indonesia
Sukuk korporasi 947,800 947,800 902,800 902,800 Corporate sukuk
Wesel ekspor 200,858 200,858 160,571 160,571 Export bills
35,101,355 35,241,330 53,028,937 53,383,733
Mata uang asing Foreign currencies
Surat Berharga Syariah Government Islamic Securities
Negara (“SBSN“) 443,434 449,140 483,371 495,803 (“SBSN“)
Total biaya perolehan
diamortisasi 35,544,789 35,690,470 53,512,308 53,879,536 Total amortised cost
Total investasi pada Total investments in
surat berharga 71,301,526 57,851,905 marketable securities
Cadangan kerugian penurunan nilai (132,506) (10,634) Allowance for impairment losses
Bersih 71,169,020 57,841,271 Net
b. Berdasarkan penerbit b. By issuer
Tingkat
bagi hasil per
tahun (%)/ Peringkat/ Nilai tercatat/
Annual Rating Carrying value
revenue
sharing 31 Desember/ 31 Desember/ 31 Desember/ 31 Desember/
Penerbit/Issuer rate (%) December 2023 December 2022 December 2023 December 2022
Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi/
Measured at fair value through profit or loss
Rupiah
Bank Indonesia 6.63 - - 1,724,704 -
Pemerintah/Government
Seri SBSN PBS003 6.00 - - 86,795 3,602
Seri SBSN PBS004 6.10 - - 8,846 588
Seri SBSN PBS005 6.75 - - 108,737 -
Seri SBSN PBS007 9.00 - - 4,509 -
Seri SBSN PBS011 8.75 - - - 165,882
Seri SBSN PBS012 8.88 - - 38,939 -
Seri SBSN PBS015 8.00 - - 66,406 26,296
Seri SBSN PBS017 6.13 - - 109,087 52,396
Seri SBSN PBS019 8.25 - - - 174,574
Seri SBSN PBS021 8.50 - - 1,660 27,901
Seri SBSN PBS022 8.63 - - 9,406 1,704
Seri SBSN PBS023 8.13 - - 6,505 16,071
Seri SBSN PBS025 8.38 - - 41,404 166
Seri SBSN PBS026 6.63 - - 56,604 10,087
Seri SBSN PBS027 6.50 - - - 93,970
Seri SBSN PBS028 7.75 - - 112,525 -
Seri SBSN PBS029 6.38 - - 90,476 5,450
Seri SBSN PBS030 5.88 - - 1,149 -
Seri SBSN PBS031 4.00 - - 435,305 18,204
Seri SBSN PBS032 4.88 - - 22,464 2,530
Seri SBSN PBS033 6.75 - - 22,770 9,779
Seri SBSN PBS034 6.50 - - 43,684 -
Seri SBSN PBS036 5.38 - - 156,924 -
Seri SBSN PBS037 6.88 - - 52,694 -
Seri SBSN PBS038 6.88 - - 27,814 -
Seri SBSN SR012 6.30 - - - 197,103
Seri SBSN SR013 6.05 - - - 104,730
Seri SBSN SR014 5.47 - - 223,102 2,279
Seri SBSN SR015 5.10 - - 71,150 3,488
Seri SBSN SR016 4.95 - - 22,503 4,444
Seri SBSN SR017 5.90 - - 2,342 80
Seri SBSN SR018T3 6.25 - - 21,230 -
Seri SBSN SR018T5 6.40 - - 2,572 -
SPN-S 07052024TRD - - - 410,755 -
SPN-S 09042024TRD - - - 417,645 -
SPN-S 14022024TRD - - - 49,600 -
Korporasi/Corporation
Reksa Dana PT Bahana TCW Investment Management - - - 254,418 -
Reksa Dana PT Trimegah Syariah - - - 150,671 -
Efek Beragun Aset Syariah/Sharia Asset Backed Securities - - - 31,787 -
4,887,182 921,324
Halaman - 56 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 599
Page 602
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
7. INVESTASI PADA SURAT BERHARGA (lanjutan) 7. INVESTMENTS IN MARKETABLE SECURITIES
(continued)
b. Berdasarkan penerbit (lanjutan) b. By issuer (continued)
Tingkat
bagi hasil per
tahun (%)/ Peringkat/ Nilai tercatat/
Annual Rating Carrying value
revenue
sharing 31 Desember/ 31 Desember/ 31 Desember/ 31 Desember/
Penerbit/Issuer rate (%) December 2023 December 2022 December 2023 December 2022
Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi (lanjutan)/
Measured at fair value through profit or loss (continued)
Dolar Amerika Serikat/United States Dollar
Pemerintah/Government
Seri INDOIS27TRD 4.40 - - 6,702 -
4,893,884 921,324
Diukur pada nilai wajar melalui penghasilan
komprehensif lain/
Measured at fair value through other
comprehensive income
Rupiah
Bank Indonesia 6.48 - - 20,744,693 -
Korporasi/Corporation
Reksa Dana PT Eastspring Invesment Indonesia - - - 256,717 -
Reksa Dana PT Bahana TCW Investment Management - - - 508,975 -
Reksa Dana PT BNP Paribas Asset Management - - - 201,184 -
Reksa Dana PT Trimegah Sekuritas Indonesia - - - 252,845 -
Sukuk CIMB Niaga Tahun 2023 Seri A 6.25 AA+(idn)sy - 19,981 -
SMDR 2023 SERI B 9.45 idA+(sy) - 100,908 -
Pemerintah/Government
Seri SBSN PBS001 6.63 - - 376,008 -
Seri SBSN PBS003 6.00 - - 827,094 144,853
Seri SBSN PBS004 6.10 - - - 180,948
Seri SBSN PBS012 8.88 - - 370,150 -
Seri SBSN PBS029 6.83 - - 515,711 -
Seri SBSN PBS030 5.88 - - 594,982 615,901
Seri SBSN PBS031 4.00 - - 965,562 947,419
Seri SBSN PBS032 4.88 - - 973,873 825,050
Seri SBSN PBS036 5.38 - - 594,430 336,874
Seri SBSN PBS037 6.88 - - 1,869,617 -
29,172,730 3,051,045
Dolar Amerika Serikat/United States Dollar
Bank lndonesia 5.68 - - 1,544,442 -
30,717,172 3,051,045
Diukur pada biaya perolehan/
Measured at acquisition cost
Rupiah
Bank lndonesia 3.50 - - - 8,602,984
Korporasi/Corporation
BPD Kalsel 2022 8.00 A(idn)sy idA(sy) 35,000 35,000
CIMB Niaga Tahun 2023 Seri B 7.15 AA+(idn)sy - 45,000 -
Inka Tahun Tahun 2020 10.59 idBBB+(sy) idBBB+(sy) 75,000 75,000
ISAT Tahap I 2022 7.00 idAAA(sy) idAAA(sy) 213,800 213,800
MPI Tahap I 22 Seri A 9.00 idA(sy) idA(sy) 150,000 150,000
PTPN III Tahun 2018 11.25 idBBB+(sy) idBBB+(sy) 85,000 85,000
PT Global Mediacom Tbk Tahun 2022 10.00 idA+(sy) idA+(sy) 50,000 50,000
PT Wijaya Karya Tahap I Tahun 2020 Seri A 8.60 idCCC(sy) idA(sy) 99,000 99,000
PT XL Axiata I Tahun 2022 Seri A 6.75 AAA(idn)sy idAAA(sy) 195,000 195,000
Pemerintah/Government
Seri SBSN IFR0006 10.25 - - 50,407 51,278
Seri SBSN IFR0010 10.00 - - 99,774 101,166
Seri SBSN PBS003 6.00 - - 1,923,235 1,357,981
Seri SBSN PBS004 6.10 - - 710,589 708,790
Seri SBSN PBS005 6.75 - - 156,558 156,374
Seri SBSN PBS012 8.88 - - 168,951 -
Seri SBSN PBS011 8.75 - - - 2,609,033
Seri SBSN PBS017 6.13 - - 7,619,962 7,649,749
Seri SBSN PBS019 8.25 - - - 3,513,940
Seri SBSN PBS021 8.50 - - 108,697 111,723
Seri SBSN PBS026 6.63 - - 7,859,178 7,928,534
Seri SBSN PBS027 6.50 - - - 4,639,620
Seri SBSN PBS030 5.88 - - 3,356,547 3,359,089
Seri SBSN PBS031 4.00 - - 3,067,898 3,065,272
Seri SBSN PBS032 4.88 - - 6,623,442 6,621,368
Seri SBSN PBS036 5.38 - - 296,272 48,893
Seri SBSN PBSG001 6.63 - - 998,529 365,188
Seri SBSN SR012 6.30 - - - 5,452
Seri SBSN SR013 6.05 - - - 361,997
Seri SBSN SR014 5.47 - - 501,295 508,147
Seri SBSN SR015 5.10 - - 502,193 505,358
Seri SBSN SR016 4.95 - - 49,145 48,426
Wesel Ekspor 5.53 - - 200,858 160,571
35,241,330 53,383,733
Halaman - 57 - Page
600 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 603
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
7. INVESTASI PADA SURAT BERHARGA (lanjutan) 7. INVESTMENTS IN MARKETABLE SECURITIES
(continued)
b. Berdasarkan penerbit (lanjutan) b. By issuer (continued)
Tingkat
bagi hasil per
tahun (%)/ Peringkat/ Nilai tercatat/
Annual Rating Carrying value
revenue
sharing 31 Desember/ 31 Desember/ 31 Desember/ 31 Desember/
Penerbit/Issuer rate (%) December 2023 December 2022 December 2023 December 2022
Diukur pada biaya perolehan (lanjutan)/
Measured at acquisition cost (continued)
Dolar Amerika Serikat/United States Dollar
Pemerintah/Government
Seri INDOIS23 3.75 - - - 35,135
Seri INDOIS24 4.35 - - 157,283 163,859
Seri INDOIS25 4.33 - - 60,845 63,200
Seri INDOIS25 NEW 2.30 - - 77,042 77,934
Seri INDOIS27 4.40 - - 153,970 155,675
449,140 495,803
35,690,470 53,879,536
71,301,526 57,851,905
Cadangan kerugian penurunan nilai/
Allowance for impairment losses (132,506) (10,634)
71,169,020 57,841,271
Jumlah nosional atas INDOIS24, INDOIS25, The notional amount of INDOIS24, INDOIS25,
INDOIS25 NEW, INDOIS27, INDOIS27TRD, INDOIS25 NEW, INDOIS27, INDOIS27TRD,
dan SUVBI dalam mata uang Dolar Amerika and SUVBI which is denominated in United
Serikat pada tanggal 31 Desember 2023 States Dollar as at 31 December 2023
adalah sebesar USD129.913.931 (nilai amounted to USD129,913,931 (full amount).
penuh).
Jumlah nosional atas INDOIS23, INDOIS24, The notional amount of INDOIS23, INDOIS24,
INDOIS25, INDOIS25 NEW dan INDOIS27 INDOIS25, INDOIS25 NEW and INDOIS27
dalam mata uang Dolar Amerika Serikat pada which is denominated in United States Dollar
tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar as at 31 December 2022 amounted to
USD31.848.585 (nilai penuh). USD31,848,585 (full amount).
Bank mengakui keuntungan/(kerugian) yang The Bank recognised unrealised gain/(loss) on
belum direalisasi dari perubahan nilai wajar changes in the value of “Measured at fair value
efek-efek yang diklasifikasikan “Diukur pada through other comprehensive income”
nilai wajar melalui pendapatan komprehensif securities amounting to Rp61,631 and
lain” masing-masing sebesar Rp61.631 dan Rp(77,740) for the year ended 31 December
Rp(77.740) untuk tahun yang berakhir pada 2023 and 2022 which are recorded in the
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 yang statements of profit or loss and other
disajikan di laporan laba rugi dan penghasilan comprehensive income.
komprehensif lain.
c. Berdasarkan jangka waktu c. By period
2023 2022
≤ 1 tahun 24,005,262 8,763,555 ≤ 1 year
> 1 - ≤ 3 tahun 1,734,919 669,281 > 1 - ≤ 3 years
> 3 - ≤ 5 tahun 8,694,459 11,040,275 > 3 - ≤ 5 years
> 5 tahun 36,866,886 37,378,794 > 5 years
71,301,526 57,851,905
Cadangan kerugian penurunan nilai (132,506) (10,634) Allowance for impairment losses
71,169,020 57,841,271
Halaman - 58 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 601
Page 604
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
7. INVESTASI PADA SURAT BERHARGA (lanjutan) 7. INVESTMENTS IN MARKETABLE SECURITIES
(continued)
d. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo d. By remaining period to maturity
2023 2022
≤ 1 bulan 17,162,511 8,052,606 ≤ 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 3,050,078 957,995 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 12 bulan 19,328,749 11,828,390 > 3 - ≤ 12 months
> 1 tahun 31,760,188 37,012,914 > 1 year
71,301,526 57,851,905
Cadangan kerugian penurunan nilai (132,506) (10,634) Allowance for impairment losses
71,169,020 57,841,271
e. Berdasarkan keterkaitan e. By relationship
2023 2022
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 24,193,570 9,343,718 Rupiah
Mata uang asing 1,544,443 - Foreign currencies
25,738,013 9,343,718
Pihak berelasi (Catatan 44) Related parties (Note 44)
Rupiah 45,107,671 48,012,384 Rupiah
Mata uang asing 455,842 495,803 Foreign currencies
45,563,513 48,508,187
71,301,526 57,851,905
Cadangan kerugian penurunan nilai (132,506) (10,634) Allowance for impairment losses
71,169,020 57,841,271
f. Berdasarkan kolektibilitas f. By collectibility
31 Desember/December 2023 31 Desember/December 2022
Cadangan Cadangan
kerugian kerugian
penurunan penurunan
nilai/Allowance nilai/Allowance
Nilai tercatat/ for impairment Nilai tercatat/ for impairment
Carrying value losses Carrying value losses
Lancar 71,202,526 (33,506) 57,851,905 (10,634) Current
Macet 99,000 (99,000) - - Loss
71,301,526 (132,506) 57,851,905 (10,634)
g. Informasi penting lainnya g. Other significant information
Bank melakukan penilaian atas penurunan The Bank assessed the impairment on
nilai investasi surat berharga secara individual investments in marketable securities
dengan adanya bukti objektif penurunan nilai. individually based on whether an objective
evidence of impairment exists.
Manajemen berpendapat bahwa jumlah Management believes that the allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai di atas impairment losses stated above is adequate.
telah memadai.
Halaman - 59 - Page
602 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 605
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
7. INVESTASI PADA SURAT BERHARGA (lanjutan) 7. INVESTMENTS IN MARKETABLE SECURITIES
(continued)
g. Informasi penting lainnya (lanjutan) g. Other significant information (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023, Obligasi As of 31 December 2023, Government Bonds
Pemerintah dengan jumlah nominal sebesar with total nominal amount of IDR12,500,000
Rp12.500.000 (31 Desember 2022: RpNihil) (31 December 2022: RpNull) are being
dijaminkan untuk fasilitas liabilitas kepada pledged as collateral for the facilities of
Bank Indonesia (Catatan 21). liabilities to Bank Indonesia (Note 21).
Perubahan cadangan kerugian penurunan The movements of allowance for losses on
nilai investasi pada surat berharga adalah investments in marketable securities are as
sebagai berikut: follows:
2023 2022
Saldo awal 10,634 18,075 Beginning balance
Pembentukan/(pembalikan) Provision/(reversal)
tahun berjalan (Catatan 39) 121,872 (7,498) during the year (Note 39)
Selisih kurs - 57 Exchange rate difference
Saldo akhir 132,506 10,634 Ending balance
Berikut adalah perubahan efek-efek dengan The following are changes in securities
klasifikasi nilai wajar melalui penghasilan classified as fair value through other
komprehensif lain (semua efek-efek dengan comprehensive income (all securities classified
klasifikasi nilai wajar melalui penghasilan as fair value through other comprehensive
komprehensif lain diklasifikasikan “Lancar”). income are classified as “Current”). Allowance
Cadangan kerugian penurunan nilai dibentuk for impairment losses are provided for
untuk sukuk korporasi. corporate sukuk.
31 Desember/December 2023 31 Desember/December 2022
Cadangan Cadangan
kerugian kerugian
penurunan penurunan
nilai/Allowance nilai/Allowance
Nilai tercatat/ for impairment Nilai tercatat/ for impairment
Carrying value losses Carrying value losses
Saldo awal tahun 3,051,045 - 2,812,974 - Beginning balance
Efek-efek yang baru dibeli 60,357,389 13,406 3,099,322 - Newly purchased marketable securities
Efek-efek yang jatuh tempo
atau dijual (32,770,121) - (2,795,598) - Matured or sold marketable securities
Amortisasi premium dan diskonto 17,228 - 12,087 - Amortisation of premium and discount
Perubahan nilai wajar 61,631 - (77,740) - Changes in fair values
30,717,172 13,406 3,051,045 -
Bank membeli investasi EBAS-SP kelas B The Bank purchased the EBAS-SP class B
pada bulan Juni 2023. EBAS-SP kelas B investment in June 2023. EBAS-SP class B is
merupakan investasi kelas junior yang bersifat a junior class investment which is subordinate
subordinasi dari EBAS-SP kelas A. to EBAS-SP class A. Payment of class B profit
Pembayaran imbal hasil kelas B akan sharing will be paid on quarterly basis when
dibayarkan setiap kuartal ketika imbal hasil the class A profit sharing portion has been
kelas A telah terbayar. Pembayaran pokok paid. Payment of class B principal will be paid
kelas B akan dibayarkan ketika pokok kelas A only after all principal of class A are paid in full
telah terbayar penuh (ekspektasi di 2032). (expected in 2032).
Halaman - 60 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 603
Page 606
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI 8. ACCEPTANCE RECEIVABLES AND LIABILITIES
a. Berdasarkan jenis dan mata uang a. By type and currency
2023 2022
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga Third parties
L/C Impor dan Surat Kredit Import L/C and Local
Berdokumen Dalam Negeri Letter of Credit
(“SKBDN”) 223,571 11,480 (“SKBDN”)
L/C Ekspor dan Surat Kredit Export L/C and Local
Berdokumen Dalam Negeri Letter of Credit
(“SKBDN”) 20,503 50,816 (“SKBDN”)
Mata uang asing Foreign currencies
Pihak ketiga Third parties
L/C Impor dan Surat Kredit Import L/C and Local
Berdokumen Dalam Negeri Letter of Credit
(“SKBDN”) - 312,495 (“SKBDN”)
244,074 374,791
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 44) Related parties (Note 44)
L/C Impor dan Surat Kredit Import L/C and Local
Berdokumen Dalam Negeri Letter of Credit
(“SKBDN”) 124,856 41,924 (“SKBDN”)
L/C Ekspor dan Surat Kredit Export L/C and Local
Berdokumen Dalam Negeri Letter of Credit
(“SKBDN”) 62,298 64,688 (“SKBDN”)
187,154 106,612
431,228 481,403
Cadangan kerugian penurunan nilai (4,312) (4,814) Allowance for impairment losses
426,916 476,589
b. Berdasarkan kolektibilitas b. By collectibility
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As at 31 December 2023 and 2022, all
semua tagihan akseptasi pada surat berharga acceptance receivables are classified as
diklasifikasikan “Lancar”. “Current”.
c. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo c. By remaining period to maturity
2023 2022
≤ 1 bulan 289,490 34,170 ≤ 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 68,657 75,330 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 12 bulan 73,081 371,903 > 3 - ≤ 12 months
431,228 481,403
Cadangan kerugian penurunan nilai (4,312) (4,814) Allowance for impairment losses
426,916 476,589
Manajemen berpendapat bahwa penyisihan Management believes that the allowance for
kerugian yang dibentuk adalah cukup untuk impairment losses is adequate to cover losses
menutup kerugian akibat tidak tertagihnya from uncollectible acceptance receivables.
tagihan akseptasi.
Halaman - 61 - Page
604 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 607
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI 8. ACCEPTANCE RECEIVABLES AND LIABILITIES
(lanjutan) (continued)
d. Perubahan cadangan kerugian penurunan d. The movements of allowance for losses on
nilai tagihan dan liabilitas akseptasi acceptance receivables and liabilities
2023 2022
Saldo awal 4,814 1,615 Beginning balance
(Pembalikan)/pembentukan selama (Reversal)/provision
tahun berjalan (Catatan 39) (374) 3,199 during the year (Note 39)
Selisih kurs (128) - Exchange rate difference
Saldo akhir 4,312 4,814 Ending balance
9. PIUTANG 9. RECEIVABLES
a. Berdasarkan mata uang, jenis, dan a. By currency, type and collectibility
kolektibilitas
2023 2022
Rupiah Rupiah
Piutang murabahah Murabahah receivables
Lancar 131,312,555 119,929,638 Current
Dalam perhatian khusus 2,168,075 1,998,740 Special mention
Kurang lancar 845,358 826,383 Substandard
Diragukan 679,468 536,273 Doubtful
Macet 1,415,388 1,458,670 Loss
136,420,844 124,749,704
Mata uang asing Foreign currencies
Piutang murabahah Murabahah receivables
Lancar 82,252 - Current
Dalam perhatian khusus - 123,652 Special mention
Kurang lancar - - Substandard
Diragukan - - Doubtful
Macet - - Loss
82,252 123,652
136,503,096 124,873,356
Cadangan kerugian penurunan nilai (4,348,133) (4,173,161) Allowance for impairment losses
Bersih 132,154,963 120,700,195 Net
Rupiah Rupiah
Piutang istishna Istishna receivables
Lancar 29 129 Current
Dalam perhatian khusus - 3 Special mention
Kurang lancar - - Substandard
Diragukan - - Doubtful
Macet 1 - Loss
30 132
Cadangan kerugian penurunan nilai (2) (1) Allowance for impairment losses
Bersih 28 131 Net
Halaman - 62 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 605
Page 608
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. PIUTANG (lanjutan) 9. RECEIVABLES (continued)
a. Berdasarkan mata uang, jenis, dan a. By currency, type and collectibility
kolektibilitas (lanjutan) (continued)
2023 2022
Rupiah Rupiah
Piutang ijarah Ijarah receivables
Ijarah atas aset Ijarah of assets
Lancar - - Current
Dalam perhatian khusus 423 504 Special mention
Kurang lancar 555 507 Substandard
Diragukan 927 748 Doubtful
Macet 9,175 9,862 Loss
11,080 11,621
Ijarah multijasa Multi-services ijarah
Lancar 202,589 - Current
Dalam perhatian khusus 2,397 138 Special mention
Kurang lancar 590 186 Substandard
Diragukan 974 158 Doubtful
Macet 770 1,175 Loss
207,320 1,657
218,400 13,278
Cadangan kerugian penurunan nilai (13,233) (11,625) Allowance for impairment losses
Bersih 205,167 1,653 Net
132,360,158 120,701,979
b. Berdasarkan mata uang, sektor ekonomi, b. By currency, economic sector and
dan kolektibilitas collectibility
31 Desember/December 2023
Perhatian
Lancar/ khusus/Special Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Industri 1,979,239 39,391 26,552 14,954 566,449 2,626,585 Manufacturing
Jasa usaha 5,411,312 86,857 46,951 33,821 42,574 5,621,515 Business services
Konstruksi 255,647 43,352 5,848 7,037 7,414 319,298 Construction
Konsumer 100,850,518 1,538,848 553,139 436,045 576,003 103,954,553 Consumer
Listrik, gas dan air 50,864 792 1,129 269 3,214 56,268 Electricity, gas and water
Pengangkutan 747,248 20,523 4,763 5,553 5,274 783,361 Transportation
Perdagangan 12,264,130 277,925 170,810 137,814 120,332 12,971,011 Trading
Pertambangan 184,123 3,379 326 340 777 188,945 Mining
Pertanian 9,022,610 159,384 36,732 45,412 102,164 9,366,302 Agriculture
Sosial/masyarakat 93,644 402 253 124 193 94,616 Social/public
Lainnya 655,838 42 - - 940 656,820 Others
131,515,173 2,170,895 846,503 681,369 1,425,334 136,639,274
Mata uang asing Foreign currency
Pengangkutan 82,252 - - - - 82,252 Transportation
82,252 - - - - 82,252
Jumlah piutang 131,597,425 2,170,895 846,503 681,369 1,425,334 136,721,526 Total receivables
Cadangan kerugian penurunan nilai (2,008,862) (326,784) (342,221 ) (349,871) (1,333,630) (4,361,368) Allowance for impairment losses
Bersih 129,588,563 1,844,111 504,282 331,498 91,704 132,360,158 Net
31 Desember/December 2022
Perhatian
Lancar/ khusus/Special Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Industri 1,403,122 46,071 25,907 14,031 595,313 2,084,444 Manufacturing
Jasa usaha 4,515,442 90,207 76,551 29,385 48,481 4,760,066 Business services
Konstruksi 273,828 10,387 2,173 5,275 6,897 298,560 Construction
Konsumer 93,188,053 1,286,816 462,770 323,660 580,079 95,841,378 Consumer
Listrik, gas dan air 58,964 2,285 4,538 98 539 66,424 Electricity, gas and water
Pengangkutan 821,468 54,123 8,265 5,372 7,519 896,747 Transportation
Perdagangan 11,359,721 327,790 197,652 119,079 175,495 12,179,737 Trading
Pertambangan 54,493 1,069 606 2,240 6,870 65,278 Mining
Pertanian 7,330,563 180,297 47,457 37,951 47,966 7,644,234 Agriculture
Sosial/masyarakat 45,320 341 342 88 263 46,354 Social/public
Lainnya 878,793 - 815 - 284 879,892 Others
119,929,767 1,999,386 827,076 537,179 1,469,706 124,763,114
Mata uang asing Foreign currencies
Pengangkutan - 123,652 - - - 123,652 Transportation
- 123,652 - - - 123,652
Jumlah piutang 119,929,767 2,123,038 827,076 537,179 1,469,706 124,886,766 Total receivables
Cadangan kerugian penurunan nilai (1,790,062) (407,751) (361,808 ) (243,150) (1,382,016) (4,184,787) Allowance for impairment losses
Bersih 118,139,705 1,715,287 465,268 294,029 87,690 120,701,979 Net
Halaman - 63 - Page
606 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 609
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. PIUTANG (lanjutan) 9. RECEIVABLES (continued)
c. Berdasarkan jangka waktu c. By period
2023 2022
Rupiah Rupiah
≤ 1 tahun 219,096 287,642 ≤ 1 year
> 1 - ≤ 2 tahun 1,137,206 1,266,989 > 1 - ≤ 2 years
> 2 - ≤ 5 tahun 20,590,042 19,211,176 > 2 - ≤ 5 years
> 5 tahun 114,692,930 103,997,307 > 5 years
136,639,274 124,763,114
Mata uang asing Foreign currencies
≤ 1 tahun - - ≤ 1 year
> 1 - ≤ 2 tahun - - > 1 - ≤ 2 years
> 2 - ≤ 5 tahun 82,252 123,652 > 2 - ≤ 5 years
> 5 tahun - - > 5 years
82,252 123,652
Jumlah 136,721,526 124,886,766 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (4,361,368) (4,184,787) Allowance for impairment losses
Bersih 132,360,158 120,701,979 Net
d. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo d. By remaining period to maturity
2023 2022
Rupiah Rupiah
≤ 1 bulan 187,326 215,567 ≤ 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 215,094 220,941 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 12 bulan 2,726,139 2,565,000 > 3 - ≤ 12 months
> 1 - ≤ 5 tahun 43,042,542 36,526,036 > 1 - ≤ 5 years
> 5 tahun 90,468,173 85,235,570 > 5 years
136,639,274 124,763,114
Mata uang asing Foreign currencies
≤ 1 bulan - - ≤ 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan - - > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 12 bulan - - > 3 - ≤ 12 months
> 1 - ≤ 5 tahun 82,252 123,652 > 1 - ≤ 5 years
> 5 tahun - - > 5 years
82,252 123,652
Jumlah 136,721,526 124,886,766 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (4,361,368) (4,184,787) Allowance for impairment losses
Bersih 132,360,158 120,701,979 Net
e. Berdasarkan keterkaitan e. By relationship
2023 2022
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 136,526,403 124,537,941 Rupiah
Mata uang asing 82,252 123,652 Foreign currencies
136,608,655 124,661,593
Pihak berelasi (Catatan 44) Related parties (Note 44)
Rupiah 112,871 225,173 Rupiah
Jumlah 136,721,526 124,886,766 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (4,361,368) (4,184,787) Allowance for impairment losses
Bersih 132,360,158 120,701,979 Net
Halaman - 64 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 607
Page 610
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. PIUTANG (lanjutan) 9. RECEIVABLES (continued)
f. Berdasarkan kolektibilitas f. By collectibility
31 Desember/December 2023 31 Desember/December 2022
Cadangan Cadangan
kerugian kerugian
penurunan penurunan
nilai/Allowance nilai/Allowance
Pokok/ for impairment Pokok/ for impairment
Principal losses Principal losses
Lancar 131,597,425 2,008,862 119,929,767 1,790,062 Current
Dalam perhatian khusus 2,170,895 326,784 2,123,038 407,751 Special mention
Kurang lancar 846,503 342,221 827,076 361,808 Substandard
Diragukan 681,369 349,871 537,179 243,150 Doubtful
Macet 1,425,334 1,333,630 1,469,706 1,382,016 Loss
136,721,526 4,361,368 124,886,766 4,184,787
g. Informasi penting lainnya g. Other significant information
1) Pinjaman karyawan yang diikat dengan 1) Employee loans that used murabahah
akad murabahah adalah pinjaman yang contract are loans to employees used for
diberikan kepada karyawan untuk acquisition of houses, vehicles and other
pembelian rumah, kendaraan dan necessities with 1 (one) until 30 (thirty)
keperluan lainnya dengan jangka waktu years period and paid through monthly
antara 1 (satu) sampai dengan 30 (tiga salary deductions.
puluh) tahun dan dibayar kembali melalui
pemotongan gaji setiap bulan.
2) Efektif yield margin piutang murabahah 2) Effective margin yield murabahah
untuk Rupiah berkisar antara 9,74% receivables for Rupiah ranges from 9.74%
sampai dengan 10,37% per tahun untuk to 10.37% per annum for the year ended
tahun yang berakhir 31 Desember 2023 31 December 2023 and 10.15% to
dan 10,15% sampai dengan 11,58% per 11.58% per annum for the year ended
tahun untuk tahun yang berakhir 31 December 2022 and for foreign
31 Desember 2022 dan untuk mata uang currencies ranges from 1.04% to 1.11%
asing berkisar antara 1,04% sampai per annum for the year ended
dengan 1,11% per tahun untuk tahun yang 31 December 2023 and 0.03% to 2.14%
berakhir 31 Desember 2023 dan 0,03% per annum for the year ended
sampai dengan 2,14% per tahun untuk 31 December 2022.
tahun yang berakhir 31 Desember 2022.
3) Perubahan cadangan kerugian penurunan 3) The movements of allowance for
nilai piutang adalah sebagai berikut: impairment losses on receivables are as
follows:
2023 2022
Saldo awal 4,184,787 3,450,506 Beginning balance
Pembentukan selama
tahun berjalan (Catatan 39) 1,536,234 1,880,435 Provision during the year (Note 39)
Penerimaan kembali hapus buku 451,408 255,382 Recoveries of write-off
Penghapusbukuan selama
tahun berjalan (1,809,187) (1,409,512) Write-off during the year
Selisih kurs (1,874) 7,976 Exchange rate difference
Saldo akhir 4,361,368 4,184,787 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa jumlah Management believes that the allowance
cadangan kerugian penurunan nilai for impairment losses on murabahah
piutang murabahah yang dibentuk telah receivables is adequate to cover potential
memadai untuk menutup kemungkinan losses from uncollectible receivables.
kerugian akibat tidak tertagihnya piutang.
Piutang dijamin agunan yang diikat Receivables are collateralised by
dengan hak tanggungan atau surat kuasa registered mortgages or powers of
memasang hak tanggungan atau surat attorneys to mortgage and sell,
kuasa untuk menjual, deposito mudharabah time deposits (Note 26) or by
mudharabah (Catatan 26) atau jaminan other guarantees generally accepted by
lain yang umumnya dapat diterima oleh the Bank.
Bank.
Halaman - 65 - Page
608 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 611
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. PIUTANG (lanjutan) 9. RECEIVABLES (continued)
g. Informasi penting lainnya (lanjutan) g. Other significant information (continued)
4) Jumlah piutang yang direstrukturisasi 4) Total restructured receivables as at
sampai dengan tanggal 31 December 2023 amounting to
31 Desember 2023 adalah sebesar Rp6,535,172 (2022: Rp10,970,744),
Rp6.535.172 (2022: Rp10.970.744), including restructured receivables related
termasuk piutang restrukturisasi terkait to COVID-19 amounting to Rp3,703,357
COVID-19 sebesar Rp3.703.357 (2022: (2022: Rp8,036,421). Receivables were
Rp8.036.421). Restrukturisasi piutang restructured by extending the period,
dilakukan dengan cara perpanjangan rescheduling and adding receivable facility
waktu, penjadwalan dan penambahan for debtors.
fasilitas piutang bagi debitur.
Jumlah piutang yang telah The amount of receivables that have been
direstrukturisasi berdasarkan kolektibilitas restructured based on collectibility as at
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 31 December 2023 and 2022 are as
2022 adalah sebagai berikut: follows:
2023 2022
Lancar 4,041,143 7,862,535 Current
Dalam perhatian khusus 683,014 1,143,149 Special mention
Kurang lancar 368,402 541,984 Substandard
Diragukan 398,071 355,426 Doubtful
Macet 1,044,542 1,067,650 Loss
6,535,172 10,970,744
5) Rasio Non-Performing Financing (“NPF”) 5) The gross and net ratio of total Non-
bruto dan neto atas jumlah piutang adalah Performing Financing (“NPF”) on
sebagai berikut: receivables are as follows:
2023 2022
Jumlah piutang*) 136,721,476 124,886,633 Total receivables*)
NPF - Bruto*) 2,953,206 2,833,961 NPF - Gross*)
Persentase NPF - Bruto 2.16% 2.27% Percentage of NPF - Gross
NPF - Neto*) 927,484 846,987 NPF - Net*)
Persentase NPF - Neto 0.68% 0.68% Percentage of NPF - Net
*) Diluar piutang kepada bank lain *) Exclude receivables to other banks
10. PINJAMAN QARDH 10. FUNDS OF QARDH
a. Berdasarkan jenis dan mata uang a. By type and currency
2023 2022
Rupiah Rupiah
Rahn 5,576,102 4,496,408 Rahn
Qardh 3,087,794 3,016,141 Qardh
Kartu Hasanah 684,463 545,098 Hasanah Card
9,348,359 8,057,647
Mata uang asing Foreign currencies
Qardh 1,958,722 1,643,962 Qardh
Jumlah 11,307,081 9,701,609 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (817,917) (834,596) Allowance for impairment losses
Bersih 10,489,164 8,867,013 Net
Halaman - 66 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 609
Page 612
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. PINJAMAN QARDH (lanjutan) 10. FUNDS OF QARDH (continued)
b. Berdasarkan mata uang, sektor ekonomi, b. By currency, economic sector and
dan kolektibilitas collectibility
31 Desember/December 2023
Perhatian
Lancar/ khusus/Special Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Industri 36,602 - - - 240,067 276,669 Manufacturing
Jasa usaha 321,043 - - - - 321,043 Business services
Konstruksi 1,772,100 4,811 - - 15,095 1,792,006 Construction
Konsumer 6,355,301 37,653 5,655 8,962 16,565 6,424,136 Consumer
Pengangkutan 4,840 - - - 6,013 10,853 Transportation
Perdagangan 301,588 13 - - 900 302,501 Trading
Pertanian 176,674 - - - - 176,674 Agriculture
Lainnya 44,477 - - - - 44,477 Others
9,012,625 42,477 5,655 8,962 278,640 9,348,359
Mata uang asing Foreign currency
Industri 1,921,819 - - - - 1,921,819 Manufacturing
Pengangkutan 32,580 - - - - 32,580 Transportation
Perdagangan 4,323 - - - - 4,323 Trading
1,958,722 - - - - 1,958,722
Jumlah pinjaman qardh 10,971,347 42,477 5,655 8,962 278,640 11,307,081 Total funds of qardh
Cadangan kerugian penurunan nilai (528,368) (6,377) (669) (3,863) (278,640) (817,917) Allowance for impairment losses
Bersih 10,442,979 36,100 4,986 5,099 - 10,489,164 Net
31 Desember/December 2022
Perhatian
Lancar/ khusus/Special Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Industri 3,077 7,955 - 1,297 230,816 243,145 Manufacturing
Jasa usaha 131,724 - - - - 131,724 Business services
Konstruksi 1,891,949 23,102 - 15,566 24,344 1,954,961 Construction
Konsumer 5,203,596 30,239 7,417 6,504 9,306 5,257,062 Consumer
Pengangkutan - - 6,013 - 3,500 9,513 Transportation
Perdagangan 259,977 - 20 3,000 1,900 264,897 Trading
Pertanian 139,978 - - - - 139,978 Agriculture
Lainnya 56,367 - - - - 56,367 Others
7,686,668 61,296 13,450 26,367 269,866 8,057,647
Mata uang asing Foreign currencies
Industri 1,552,772 - - - - 1,552,772 Manufacturing
Pengangkutan 16,626 - - - - 16,626 Transportation
Perdagangan 15,639 - - - - 15,639 Trading
Pertambangan 54,097 - - - - 54,097 Mining
Pertanian 4,828 - - - - 4,828 Agriculture
1,643,962 - - - - 1,643,962
Jumlah pinjaman qardh 9,330,630 61,296 13,450 26,367 269,866 9,701,609 Total funds of qardh
Cadangan kerugian penurunan nilai (516,085) (21,335) (6,956) (20,354) (269,866) (834,596) Allowance for impairment losses
Bersih 8,814,545 39,961 6,494 6,013 - 8,867,013 Net
c. Berdasarkan jangka waktu c. By period
2023 2022
Rupiah Rupiah
≤ 1 tahun 6,856,585 5,943,594 ≤ 1 year
> 1 - ≤ 2 tahun 489,505 644,726 > 1 - ≤ 2 years
> 2 - ≤ 5 tahun 61,205 47,135 > 2 - ≤ 5 years
> 5 tahun 1,941,064 1,422,192 > 5 years
9,348,359 8,057,647
Mata uang asing Foreign currencies
≤ 1 tahun 1,951,208 1,621,449 ≤ 1 year
> 1 - ≤ 2 tahun 7,514 22,513 > 1 - ≤ 2 years
> 2 - ≤ 5 tahun - - > 2 - ≤ 5 years
> 5 tahun - - > 5 years
1,958,722 1,643,962
Jumlah 11,307,081 9,701,609 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (817,917) (834,596) Allowance for impairment losses
Bersih 10,489,164 8,867,013 Net
Halaman - 67 - Page
610 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 613
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. PINJAMAN QARDH (lanjutan) 10. FUNDS OF QARDH (continued)
d. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo d. By remaining period to maturity
2023 2022
Rupiah Rupiah
≤ 1 bulan 1,741,674 1,067,343 ≤ 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 2,934,831 2,834,400 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 12 bulan 2,789,229 2,299,952 > 3 - ≤ 12 months
> 1 - ≤ 5 tahun 695,668 1,071,676 > 1 - ≤ 5 years
> 5 tahun 1,186,957 784,276 > 5 years
9,348,359 8,057,647
Mata uang asing Foreign currencies
≤ 1 bulan 565,713 584,312 ≤ 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 498,081 889,384 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 12 bulan 894,497 170,266 > 3 - ≤ 12 months
> 1 - ≤ 5 tahun 431 - > 1 - ≤ 5 years
> 5 tahun - - > 5 years
1,958,722 1,643,962
Jumlah 11,307,081 9,701,609 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (817,917) (834,596) Allowance for impairment losses
Bersih 10,489,164 8,867,013 Net
e. Berdasarkan keterkaitan e. By relationship
2023 2022
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 7,509,363 6,356,470 Rupiah
Mata uang asing 1,958,722 1,643,962 Foreign currency
9,468,085 8,000,432
Pihak berelasi (Catatan 44) Related parties (Note 44)
Rupiah 1,838,996 1,701,177 Rupiah
Jumlah 11,307,081 9,701,609 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (817,917) (834,596) Allowance for impairment losses
Bersih 10,489,164 8,867,013 Net
f. Berdasarkan kolektibilitas f. By collectibility
31 Desember/December 2023 31 Desember/December 2022
Cadangan Cadangan
kerugian kerugian
penurunan penurunan
nilai/Allowance nilai/Allowance
Pokok/ for impairment Pokok/ for impairment
Principal losses Principal losses
Lancar 10,971,347 528,368 9,330,630 516,085 Current
Dalam perhatian khusus 42,477 6,377 61,296 21,335 Special mention
Kurang lancar 5,655 669 13,450 6,956 Substandard
Diragukan 8,962 3,863 26,367 20,354 Doubtful
Macet 278,640 278,640 269,866 269,866 Loss
11,307,081 817,917 9,701,609 834,596
Halaman - 68 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 611
Page 614
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. PINJAMAN QARDH (lanjutan) 10. FUNDS OF QARDH (continued)
g. Informasi penting lainnya g. Other significant information
1) Perubahan cadangan kerugian penurunan 1) The movements of allowance for
nilai pinjaman qardh adalah sebagai impairment losses on funds of qardh are
berikut: as follows:
2023 2022
Saldo awal 834,596 337,831 Beginning balance
Pembentukan selama tahun
berjalan (Catatan 39) 80,586 576,774 Provision during the year (Note 39)
Penerimaan kembali hapus buku 21,920 2,293 Recoveries of written-off
Penghapusbukuan selama
tahun berjalan (119,043) (83,813) Write-off during the year
Selisih kurs (142) 1,511 Exchange rate differences
Saldo akhir 817,917 834,596 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa jumlah Management believes that the allowance
cadangan kerugian penurunan nilai for impairment losses on funds of qardh is
pinjaman qardh yang dibentuk telah adequate to cover potential losses from
memadai untuk menutup kemungkinan uncollectible funds of qardh.
kerugian akibat tidak tertagihnya pinjaman
qardh.
2) Pinjaman qardh dijamin agunan yang 2) Funds of qardh are collateralised by
diikat dengan gadai, hak tanggungan atau pawning, registered mortgages or powers
surat kuasa memasang hak tanggungan of attorneys to mortgage and sell, or by
atau surat kuasa untuk menjual, atau other guarantees generally accepted by
jaminan lain yang umumnya dapat the Bank.
diterima oleh Bank.
3) Jumlah pinjaman qardh yang 3) Total restructured funds of qardh as at
direstrukturisasi sampai dengan tanggal 31 December 2023 amounting to
31 Desember 2023 adalah sebesar Rp745,605 (2022: Rp740,730), including
Rp745.605 (2022: Rp740.730), termasuk restructured receivables related to COVID-
piutang restrukturisasi terkait COVID-19 19 amounting to Rp487,100 (2022:
sebesar Rp487.100 (2022: Rp703.675). Rp703,675). Receivables were
Restrukturisasi piutang dilakukan dengan restructured by extending the period,
cara perpanjangan waktu, penjadwalan rescheduling and adding funds of qardh
ulang dan penambahan fasilitas pinjaman facility for debtors.
qardh bagi debitur.
Jumlah pinjaman qardh yang telah The amount of funds of qardh that have
direstrukturisasi berdasarkan kolektibilitas been restructured based on collectibility as
pada tanggal 31 Desember 2023 dan at 31 December 2023 and 2022 are as
2022 adalah sebagai berikut: follows:
2023 2022
Lancar 478,080 657,100 Current
Dalam perhatian khusus 7,577 32,384 Special mention
Kurang lancar 400 6,608 Substandard
Diragukan 811 15,815 Doubtful
Macet 258,737 28,823 Loss
745,605 740,730
Halaman - 69 - Page
612 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 615
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. PINJAMAN QARDH (lanjutan) 10. FUNDS OF QARDH (continued)
g. Informasi penting lainnya (lanjutan) g. Other significant information (continued)
4) Rasio Non-Performing Financing (“NPF”) 4) The gross and net ratio of total Non-
bruto dan neto atas jumlah pinjaman Performing Financing (“NPF”) on funds of
qardh adalah sebagai berikut: qardh are as follows:
2023 2022
Jumlah pinjaman qardh*) 11,307,081 9,701,609 Total funds of qardh*)
NPF - Bruto*) 293,257 309,683 NPF - Gross*)
Persentase NPF - Bruto 2.59% 3.19% Percentage of NPF - Gross
NPF - Neto*) 10,085 12,507 NPF - Net*)
Persentase NPF - Neto 0.09% 0.13% Percentage of NPF - Net
*) *)
Diluar pinjaman qardh kepada bank lain Exclude funds of qardh to other banks
11. PEMBIAYAAN MUDHARABAH 11. MUDHARABAH FINANCING
a. Berdasarkan jenis dan mata uang a. By type and currency
2023 2022
Rupiah Rupiah
Modal kerja 1,870,347 1,028,305 Working capital
Investasi 10,786 13,092 Investment
Jumlah 1,881,133 1,041,397 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (49,481) (39,440) Allowance for impairment losses
Bersih 1,831,652 1,001,957 Net
b. Berdasarkan mata uang, sektor ekonomi, b. By currency, economic sector and
dan kolektibilitas collectibility
31 Desember/December 2023
Perhatian
Lancar/ khusus/Special Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Industri 7,382 - - - 128 7,510 Manufacturing
Jasa usaha 29,023 - - - - 29,023 Business services
Konstruksi 5,733 - - - - 5,733 Construction
Perdagangan 23,717 - - - - 23,717 Trading
Pertanian 36,675 - - - - 36,675 Agriculture
Sosial/masyarakat 1,853 - - - - 1,853 Social/public
Pertambangan 5,000 - - - - 5,000 Mining
Lainnya 1,707,405 33,101 - - 31,116 1,771,622 Others
Jumlah pembiayaan 1,816,788 33,101 - - 31,244 1,881,133 Total financing
Cadangan kerugian penurunan nilai (16,472) (1,765) - - (31,244) (49,481) Allowance for impairment losses
Bersih 1,800,316 31,336 - - - 1,831,652 Net
31 Desember/December 2022
Perhatian
Lancar/ khusus/Special Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Industri 6,720 - - - 149 6,869 Manufacturing
Jasa usaha 16,116 - - - - 16,116 Business services
Konstruksi 6,584 - - - - 6,584 Construction
Perdagangan 19,929 - - - - 19,929 Trading
Pertanian 1,803 - - - - 1,803 Agriculture
Sosial/masyarakat 1,516 - - - - 1,516 Social/public
Lainnya 959,053 10,208 685 1,363 17,271 988,580 Others
Jumlah pembiayaan 1,011,721 10,208 685 1,363 17,420 1,041,397 Total financing
Cadangan kerugian penurunan nilai (9,764) (10,208) (685) (1,363) (17,420) (39,440) Allowance for impairment losses
Bersih 1,001,957 - - - - 1,001,957 Net
c. Berdasarkan jangka waktu c. By period
2023 2022
Rupiah Rupiah
≤ 1 tahun 1,000,980 93,706 ≤ 1 year
> 1 - ≤ 2 tahun 78,581 183,177 > 1 - ≤ 2 years
> 2 - ≤ 5 tahun 287,296 287,915 > 2 - ≤ 5 years
> 5 tahun 514,276 476,599 > 5 years
Jumlah 1,881,133 1,041,397 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (49,481) (39,440) Allowance for impairment losses
Bersih 1,831,652 1,001,957 Net
Halaman - 70 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 613
Page 616
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. PEMBIAYAAN MUDHARABAH (lanjutan) 11. MUDHARABAH FINANCING (continued)
d. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo d. By remaining period to maturity
2023 2022
Rupiah Rupiah
≤ 1 bulan 17,726 9,809 ≤ 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 3,515 98,222 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 12 bulan 1,120,244 176,926 > 3 - ≤ 12 months
> 1 - ≤ 5 tahun 500,389 537,883 > 1 - ≤ 5 years
> 5 tahun 239,259 218,557 > 5 years
Jumlah 1,881,133 1,041,397 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (49,481) (39,440) Allowance for impairment losses
Bersih 1,831,652 1,001,957 Net
e. Berdasarkan keterkaitan e. By relationship
2023 2022
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 881,133 816,175 Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 44) Related parties (Note 44)
Rupiah 1,000,000 225,222 Rupiah
Jumlah 1,881,133 1,041,397 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (49,481) (39,440) Allowance for impairment losses
Bersih 1,831,652 1,001,957 Net
f. Berdasarkan kolektibilitas f. By collectibility
31 Desember/December 2023 31 Desember/December 2022
Cadangan Cadangan
kerugian kerugian
penurunan penurunan
nilai/Allowance nilai/Allowance
Pokok/ for impairment Pokok/ for impairment
Principal losses Principal losses
Lancar 1,816,788 16,472 1,011,721 9,764 Current
Dalam perhatian khusus 33,101 1,765 10,208 10,208 Special mention
Kurang lancar - - 685 685 Substandard
Diragukan - - 1,363 1,363 Doubtful
Macet 31,244 31,244 17,420 17,420 Loss
1,881,133 49,481 1,041,397 39,440
g. Informasi penting lainnya g. Other significant information
1) Efektif yield bagi hasil pembiayaan 1) Effective profit sharing yield mudharabah
mudharabah untuk Rupiah berkisar antara financing for Rupiah ranges from 4.01% to
4,01% sampai dengan 9,98% per tahun 9.98% per annum for the the year ended
untuk tahun yang berakhir 31 December 2023 and ranges from
31 Desember 2023 dan berkisar antara 7.94% to 10.59% per annum for the year
7,94% sampai dengan 10,59% per tahun ended 31 December 2022.
untuk tahun yang berakhir
31 Desember 2022.
2) Perubahan cadangan kerugian penurunan 2) The movements of allowance for
nilai pembiayaan mudharabah adalah impairment losses on mudharabah
sebagai berikut: financing are as follows:
2023 2022
Saldo awal 39,440 36,123 Beginning balance
Pembentukan selama
tahun berjalan (Catatan 39) 11,962 9,043 Provision during the year (Note 39)
Penerimaan kembali hapus buku - 2,845 Recoveries of written-off
Penghapusbukuan selama
tahun berjalan (1,921) (8,571) Write-off during the year
Saldo akhir 49,481 39,440 Ending balance
Halaman - 71 - Page
614 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 617
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. PEMBIAYAAN MUDHARABAH (lanjutan) 11. MUDHARABAH FINANCING (continued)
g. Informasi penting lainnya (lanjutan) g. Other significant information (continued)
2) Manajemen berpendapat bahwa 2) Management believes that the allowance
cadangan kerugian penurunan nilai for impairment losses on mudharabah
pembiayaan mudharabah yang dibentuk financing is adequate to cover potential
telah memadai untuk menutup losses from uncollectible mudharabah
kemungkinan kerugian akibat tidak financing.
tertagihnya pembiayaan mudharabah.
3) Pembiayaan mudharabah dijamin agunan 3) Mudharabah financing is collateralised by
yang diikat dengan hak tanggungan atau registered mortgage or powers of
surat kuasa memasang hak tanggungan attorneys to mortgage or sell, mudharabah
atau surat kuasa untuk menjual, deposito time deposits (Note 26) or by other
mudharabah (Catatan 26) atau jaminan guarantees generally accepted by the
lain yang umumnya dapat diterima oleh Bank.
Bank.
4) Jumlah pembiayaan mudharabah yang 4) Total restructured mudharabah financing
direstrukturisasi sampai dengan tanggal as at 31 December 2023 amounting to
31 Desember 2023 adalah sebesar Rp39,836 (2022: Rp47,116), including
Rp39.836 (2022: Rp47.116), termasuk restructured mudharabah financing related
restrukturisasi pembiayaan terkait COVID- to COVID-19 amounting to Rp28,449
19 sebesar Rp28.449 (2022: Rp42.075). (2022: Rp42,075). Mudharabah financing
Restrukturisasi pembiayaan mudharabah were restructured by extending the period,
dilakukan dengan cara perpanjangan rescheduling and adding facility for
waktu, penjadwalan ulang dan debtors.
penambahan fasilitas pembiayaan bagi
debitur.
Jumlah pembiayaan mudharabah yang The amount of mudharabah financing that
telah direstrukturisasi berdasarkan have been restructured based on
kolektibilitas pada tanggal collectibility as at 31 December 2023 and
31 Desember 2023 dan 2022 adalah 2022 are as follows:
sebagai berikut:
2023 2022
Lancar 10,490 20,801 Current
Dalam perhatian khusus 1,463 10,208 Special mention
Kurang lancar - 685 Substandard
Diragukan - 1,363 Doubtful
Macet 27,882 14,059 Loss
39,835 47,116
5) Rasio Non-Performing Financing (“NPF”) 5) The gross and net ratio of total Non-
bruto dan neto atas jumlah pembiayaan Performing Financing (“NPF”) on
mudharabah adalah sebagai berikut: mudharabah financing are as follows:
2023 2022
Jumlah pembiayaan
mudharabah*) 1,700,786 895,458 Total mudharabah financing*)
NPF - Bruto*) 29,467 17,682 NPF - Gross*)
Persentase NPF - Bruto 1.73% 1.97% Percentage of NPF - Gross
NPF - Neto*) - - NPF - Net*)
Persentase NPF - Neto 0.00% 0.00% Percentage of NPF - Net
*) Diluar pembiayaan mudharabah kepada bank lain *) Exclude mudharabah financing to other banks
Halaman - 72 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 615
Page 618
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. PEMBIAYAAN MUSYARAKAH 12. MUSYARAKAH FINANCING
a. Berdasarkan jenis dan mata uang a. By type and currency
2023 2022
Rupiah Rupiah
Investasi 35,500,247 28,603,520 Investment
Modal kerja 30,524,281 28,624,475 Working capital
Konsumsi 20,016,965 11,253,168 Consumption
86,041,493 68,481,163
Mata uang asing Foreign currencies
Investasi 1,931,367 1,613,825 Investment
Modal kerja 243,337 495,523 Working capital
2,174,704 2,109,348
Jumlah 88,216,197 70,590,511 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (4,459,696) (4,139,565) Allowance for impairment losses
Bersih 83,756,501 66,450,946 Net
b. Berdasarkan mata uang, sektor ekonomi, b. By currency, economic sector and
dan kolektibilitas collectibility
31 Desember/December 2023
Perhatian
Lancar/ khusus/Special Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Industri 6,233,563 29,720 118,072 57,493 512,556 6,951,404 Manufacturing
Jasa usaha 12,082,992 16,619 20,321 24,274 17,818 12,162,024 Business services
Konstruksi 14,398,456 2,145,324 9,468 4,943 69,838 16,628,029 Construction
Konsumer 19,754,422 99,679 61,185 38,515 63,164 20,016,965 Consumer
Listrik, gas dan air 3,909,937 - 474 - 196 3,910,607 Electricity, gas and water
Pengangkutan 7,220,443 32,023 3,179 224 22,763 7,278,632 Transportation
Perdagangan 6,304,246 325,937 58,402 41,910 136,583 6,867,078 Trading
Pertambangan 256,915 - - - 6,737 263,652 Mining
Pertanian 8,197,582 23,587 22,541 5,464 46,798 8,295,972 Agriculture
Sosial/masyarakat 269,690 663 - - - 270,353 Social/public
Lainnya 3,385,744 - - - 11,033 3,396,777 Others
82,013,990 2,673,552 293,642 172,823 887,486 86,041,493
Mata uang asing Foreign currency
Industri 16,719 - - - - 16,719 Manufacturing
Jasa usaha 122,321 - - - - 122,321 Business services
Listrik, gas dan air 467,298 - 333,794 - - 801,092 Electricity, gas and water
Pengangkutan 156,043 - - - - 156,043 Transportation
Pertambangan 1,078,529 - - - - 1,078,529 Mining
1,840,910 - 333,794 - - 2,174,704
Jumlah pembiayaan 83,854,900 2,673,552 627,436 172,823 887,486 88,216,197 Total financing
Cadangan kerugian penurunan nilai (1,373,575) (1,753,279) (363,211 ) (84,448) (885,183 ) (4,459,696) Allowance for impairment losses
Bersih 82,481,325 920,273 264,225 88,375 2,303 83,756,501 Net
31 Desember/December 2022
Perhatian
Lancar/ khusus/Special Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Industri 6,117,878 13,721 179,318 17,395 536,111 6,864,423 Manufacturing
Jasa usaha 10,355,976 40,017 24,233 10,300 63,374 10,493,900 Business services
Konstruksi 13,435,953 474,656 62,651 12,150 47,047 14,032,457 Construction
Konsumer 11,086,276 70,698 51,531 19,406 25,257 11,253,168 Consumer
Listrik, gas, dan air 2,982,048 606 8,778 - - 2,991,432 Electricity, gas and water
Pengangkutan 4,445,028 3,067 26,467 - 11,029 4,485,591 Transportation
Perdagangan 6,003,387 338,935 75,844 55,919 75,089 6,549,174 Trading
Pertambangan 1,860,700 5,840 4,244 - 3,730 1,874,514 Mining
Pertanian 6,345,769 46,907 60,108 13,259 23,886 6,489,929 Agriculture
Sosial/masyarakat 281,320 - - - - 281,320 Social/public
Lainnya 3,153,636 1,702 - 294 9,623 3,165,255 Others
66,067,971 996,149 493,174 128,723 795,146 68,481,163
Mata uang asing Foreign currencies
Industri 11,983 - - - - 11,983 Manufacturing
Listrik, gas, dan air 587,571 - 388,533 - - 976,104 Electricity, gas and water
Pengangkutan 60,652 - - - - 60,652 Transportation
Perdagangan 10,679 - - - - 10,679 Trading
Pertambangan 1,049,930 - - - - 1,049,930 Mining
1,720,815 - 388,533 - - 2,109,348
Jumlah pembiayaan 67,788,786 996,149 881,707 128,723 795,146 70,590,511 Total financing
Cadangan kerugian penurunan nilai (2,045,521) (561,540) (665,525 ) (71,833) (795,146 ) (4,139,565) Allowance for impairment losses
Bersih 65,743,265 434,609 216,182 56,890 - 66,450,946 Net
Halaman - 73 - Page
616 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 619
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. PEMBIAYAAN MUSYARAKAH (lanjutan) 12. MUSYARAKAH FINANCING (continued)
c. Berdasarkan jangka waktu c. By period
2023 2022
Rupiah Rupiah
≤ 1 tahun 9,168,106 6,549,788 ≤ 1 year
> 1 - ≤ 2 tahun 5,114,278 7,004,338 > 1 - ≤ 2 years
> 2 - ≤ 5 tahun 10,001,175 11,338,883 > 2 - ≤ 5 years
> 5 tahun 61,757,934 43,588,154 > 5 years
86,041,493 68,481,163
Mata uang asing Foreign currencies
≤ 1 tahun 19,246 301,119 ≤ 1 year
> 1 - ≤ 2 tahun 110,773 2,501 > 1 - ≤ 2 years
> 2 - ≤ 5 tahun 369,930 152,562 > 2 - ≤ 5 years
> 5 tahun 1,674,755 1,653,166 > 5 years
2,174,704 2,109,348
Jumlah 88,216,197 70,590,511 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (4,459,696) (4,139,565) Allowance for impairment losses
Bersih 83,756,501 66,450,946 Net
d. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo d. By remaining period to maturity
2023 2022
Rupiah Rupiah
≤ 1 bulan 2,780,961 2,925,305 ≤ 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 4,182,168 4,041,830 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 12 bulan 10,834,266 8,126,567 > 3 - ≤ 12 months
> 1 - ≤ 5 tahun 18,601,545 18,682,558 > 1 - ≤ 5 years
> 5 tahun 49,642,553 34,704,903 > 5 years
86,041,493 68,481,163
Mata uang asing Foreign currencies
> 1 - ≤ 3 bulan - 215,103 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 12 bulan 187,843 88,517 > 3 - ≤ 12 months
> 1 - ≤ 5 tahun 1,520,665 1,468,587 > 1 - ≤ 5 years
> 5 tahun 466,196 337,141 > 5 years
2,174,704 2,109,348
Jumlah 88,216,197 70,590,511 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (4,459,696) (4,139,565) Allowance for impairment losses
Bersih 83,756,501 66,450,946 Net
e. Berdasarkan keterkaitan e. By relationship
2023 2022
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 61,278,023 46,598,245 Rupiah
Mata uang asing 2,174,704 2,109,348 Foreign currencies
63,452,727 48,707,593
Pihak berelasi (Catatan 44) Related parties (Note 44)
Rupiah 24,763,470 21,882,918 Rupiah
Jumlah 88,216,197 70,590,511 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (4,459,696) (4,139,565) Allowance for impairment losses
Bersih 83,756,501 66,450,946 Net
Halaman - 74 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 617
Page 620
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. PEMBIAYAAN MUSYARAKAH (lanjutan) 12. MUSYARAKAH FINANCING (continued)
f. Berdasarkan kolektibilitas f. By collectibility
31 Desember/December 2023 31 Desember/December 2022
Cadangan Cadangan
kerugian kerugian
penurunan penurunan
nilai/Allowance nilai/Allowance
Pokok/ for impairment Pokok/ for impairment
Principal losses Principal losses
Lancar 83,854,900 1,373,575 67,788,786 2,045,521 Current
Dalam perhatian khusus 2,673,552 1,753,279 996,149 561,540 Special mention
Kurang lancar 627,436 363,211 881,707 665,525 Substandard
Diragukan 172,823 84,448 128,723 71,833 Doubtful
Macet 887,486 885,183 795,146 795,146 Loss
88,216,197 4,459,696 70,590,511 4,139,565
g. Informasi penting lainnya g. Other significant information
1) Pinjaman karyawan yang diikat dengan 1) Employee loans that used musyarakah
akad musyarakah adalah pinjaman yang contract are loans to employees used for
diberikan kepada karyawan untuk acquisition of houses, vehicles and other
pembelian rumah, kendaraan, dan necessities with 1 (one) until 30 (thirty)
keperluan lainnya dengan jangka waktu years period and paid through monthly
antara 1 (satu) sampai dengan 30 (tiga salary deductions.
puluh) tahun dan dibayar kembali melalui
pemotongan gaji setiap bulan.
2) Efektif yield bagi hasil pembiayaan 2) Effective profit sharing yield musyarakah
musyarakah untuk Rupiah berkisar antara financing for Rupiah ranges from 7.11%
7,11% sampai dengan 7,94% per tahun to 7.94% per annum for the year ended
untuk tahun yang berakhir 31 December 2023 and ranges from
31 Desember 2023 dan berkisar antara 7.10% to 8.08% per annum for the year
7,10% sampai dengan 8,08% per tahun ended 31 December 2022 and for foreign
untuk tahun yang berakhir currencies ranging from 2.12% to 14.17%
31 Desember 2022 dan untuk mata uang per annum for the year ended
asing berkisar antara 2,12% sampai 31 December 2023 and ranges from
dengan 14,17% per tahun untuk tahun 2.10% to 7.31% per annum for the year
yang berakhir 31 Desember 2023 dan ended 31 December 2022.
berkisar antara 2,10% sampai dengan
7,31% per tahun untuk tahun yang
berakhir 31 Desember 2022.
3) Perubahan cadangan kerugian penurunan 3) The movements of allowance for
nilai pembiayaan musyarakah adalah impairment losses on musyarakah
sebagai berikut: financing are as follows:
2023 2022
Saldo awal 4,139,565 3,651,313 Beginning balance
Pembentukan selama tahun
berjalan (Catatan 39) 892,055 1,230,474 Provision during the year (Note 39)
Penerimaan kembali hapus buku 138,453 103,459 Recoveries of written-off
Penghapusbukuan selama
tahun berjalan (705,793) (882,126) Write-off during the year
Selisih kurs (4,584) 36,445 Exchange rate difference
Saldo akhir 4,459,696 4,139,565 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa jumlah Management believes that the allowance
cadangan kerugian penurunan nilai for impairment losses on musyarakah
pembiayaan musyarakah yang dibentuk financing is adequate to cover potential
telah memadai untuk menutup losses from uncollectible musyarakah
kemungkinan kerugian akibat tidak financing.
tertagihnya pembiayaan musyarakah.
Halaman - 75 - Page
618 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 621
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. PEMBIAYAAN MUSYARAKAH (lanjutan) 12. MUSYARAKAH FINANCING (continued)
g. Informasi penting lainnya (lanjutan) g. Other significant information (continued)
4) Pembiayaan musyarakah dijamin agunan 4) Musyarakah financing is collateralised by
yang diikat dengan hak tanggungan atau registered mortgages or powers of
surat kuasa memasang hak tanggungan attorneys to mortgage or sell, mudharabah
atau surat kuasa untuk menjual, deposito time deposits (Note 26) or by other
mudharabah (Catatan 26) atau jaminan collaterals generally acceptable by the
lain yang umumnya dapat diterima oleh Bank.
Bank.
5) Jumlah pembiayaan musyarakah yang 5) Total restructured musyarakah financing
direstrukturisasi sampai dengan tanggal as at 31 December 2023 amounting to
31 Desember 2023 adalah sebesar Rp11,402,319 (2022: Rp11,471,188),
Rp11.402.319 (2022: Rp11.471.188), including restructured musyarakah
termasuk restrukturisasi pembiayaan financing related to COVID-19 amounting
terkait COVID-19 sebesar Rp4.510.042 to Rp4,510,042 (2022: Rp5,841,847).
(2022: Rp5.841.847). Restrukturisasi Musyarakah financing were restructured
pembiayaan musyarakah dilakukan by extending the period, rescheduling and
dengan cara perpanjangan waktu, adding facility for debtors.
penjadwalan kembali, dan penambahan
fasilitas pembiayaan bagi debitur.
Jumlah pembiayaan musyarakah yang The amount of musyarakah financing that
telah direstrukturisasi berdasarkan have been restructured based on
kolektibilitas pada tanggal collectibility as at 31 December 2023 and
31 Desember 2023 dan 2022 adalah 2022 are as follows:
sebagai berikut:
2023 2022
Lancar 7,476,674 8,988,007 Current
Dalam perhatian khusus 2,522,407 877,781 Special mention
Kurang lancar 553,632 821,339 Substandard
Diragukan 125,188 79,321 Doubtful
Macet 724,418 704,740 Loss
11,402,319 11,471,188
6) Rasio Non-Performing Financing (”NPF”) 6) The gross and net ratio of total Non-
bruto dan neto atas jumlah pembiayaan Performing Financing (“NPF”) on
musyarakah adalah sebagai berikut: musyarakah financing are as follows:
2023 2022
Jumlah pembiayaan
musyarakah*) 88,172,533 70,574,309 Total musyarakah financing*)
NPF - Bruto*) 1,687,745 1,805,576 NPF - Gross*)
Persentase NPF - Bruto 1.91% 2.56% Percentage of NPF - Gross
NPF - Neto*) 354,903 273,072 NPF - Net*)
Persentase NPF - Neto 0.40% 0.39% Percentage of NPF - Net
*) Diluar pembiayaan musyarakah kepada bank lain *) Exclude musyarakah financing to other banks
Halaman - 76 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 619
Page 622
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. PEMBIAYAAN MUSYARAKAH (lanjutan) 12. MUSYARAKAH FINANCING (continued)
g. Informasi penting lainnya (lanjutan) g. Other significant information (continued)
7) Penjualan pembiayaan Griya untuk 7) The sales of Griya financing for the
keperluan sekuritisasi Efek Beragun Aset purposes of securitisation of Sharia Asset
Syariah - Surat Partisipasi (”EBAS - SP”). Backed Securities - Letter of Participation
("EBAS - SP").
Pada tanggal 3 April 2023, Bank On 3 April 2023, the Bank entered into a
menandatangani Perjanjian Jual Beli Financing Sale and Purchase Agreement
Tagihan Pembiayaan dengan PT Sarana with PT Sarana Multigriya Finansial
Multigriya Finansial (Persero) (”PT SMF”). (Persero) (“PT SMF”). The Bank agreed to
Bank sepakat untuk menjual pembiayaan sell its Griya financing under the
Griya dengan akad Musyarakah Musyarakah Mutanaqisah (”MMQ”)
Mutanaqisah (”MMQ”) kepada PT SMF contract to PT SMF, which consists of
yang terdiri dari 1.604 debitur dengan nilai 1,604 debtors with a principal value of
pokok sebesar Rp325.000. Harga jual Rp325,000. The selling price received by
yang diterima Bank adalah sebesar nilai the Bank equal to the carrying value of the
tercatat pembiayaan. Seluruh pembiayaan financing. All financing sold has current
yang dijual memiliki kolektibilitas lancar collectibility and the average margin rate
dan rata-rata tingkat imbalan 11,61% is 11.61% with an average maturity of 10
dengan rata-rata jangka waktu 10 tahun. years.
Setelah terjadinya penjualan dan Subsequent to the sale and transfer of the
pengalihan kumpulan tagihan tersebut, collection of receivables, credit risks on
risiko kredit atas kumpulan tagihan telah the pool of financing were transferred from
beralih dari Bank kepada PT SMF. the Bank to PT SMF. This transaction has
Transaksi ini telah mendapatkan opini received the opinion of the Sharia
Dewan Pengawas Syariah PT Bank Supervisory Board of PT Bank Syariah
Syariah Indonesia Tbk sesuai dengan Indonesia Tbk in accordance with letter
surat No.35/BSI/DPS/OPINI/IX/2022 No.35/BSI/DPS/OPINI/IX/2022 dated
tanggal 16 September 2022. 16 September 2022.
Bank akan bertindak sebagai penyedia The Bank will act as a service provider for
jasa pengumpul pembayaran pokok dan collecting principal payments and profit
bagi hasil dari para debitur untuk setiap sharing from debtors for each billing
periode penagihan, mentransfer secara period, transferring periodically collection
periodik hasil penagihan pokok dan bagi of principal and profit sharing to PT SMF
hasil kepada PT SMF, dan mengurus and taking care of the debtor's
keperluan administrasi debitur. Bank administrative needs. The Bank is entitled
berhak mendapatkan imbalan jasa to a service fee of 5% from the collection
sebesar 5% dari hasil penagihan atas of principal and profit sharing. The bank
pokok dan bagi hasil. Bank mengakui recognise the servicing fee as fee based
imbalan jasa penagihan sebagai income when the service is renderred.
pendapatan imbalan jasa perbankan pada
saat jasa telah diberikan.
Sebagai penyedia jasa, Bank memiliki As a service provider, the Bank has the
opsi untuk membeli seluruh sisa option to purchase the entire remaining
pembiayaan MMQ yang belum dibayar MMQ financing that have not been paid by
nasabah jika saldo tersisa atas customers if the outstanding balance for
pembiayaan MMQ telah berkurang MMQ financing has been reduced to 10%
sampai menjadi 10% atau kurang, dari or less, of the total MMQ financing at the
jumlah pembiayaan MMQ pada saat awal time of initial sale.
penjualan.
Halaman - 77 - Page
620 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 623
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. ASET YANG DIPEROLEH UNTUK IJARAH - 13. ASSETS ACQUIRED FOR IJARAH - NET
BERSIH
Per 31 Desember 2023 sesuai PSAK 107 (Revisi As at 31 December 2023 based on SFAS 107
2021), akun ini merupakan objek sewa dari (Revised 2021) this account represents lease
transaksi Ijarah Muntahiyah Bittamlik (“IMBT”). Aset object transactions from Ijarah Muntahiyah
ijarah yang terkait multijasa yang sebelumnya Bittamlik (“IMBT”). Ijarah assets related to multi-
dicatat sebagai bagian dari aset yang diperoleh services that were previously recorded as part of
untuk ijarah direklasifikasi menjadi piutang ijarah assets acquired for ijarah were reclassified into
(lihat Catatan 2b dan 9). ijarah receivables (see Note 2b and 9).
Per 31 Desember 2022, akun ini merupakan objek As at 31 December 2022, this account represents
sewa dari transaksi IMBT dan ijarah multijasa. lease object transactions from IMBT and multi-
services ijarah.
2023 2022
Properti 1,750,572 1,002,832 Property
Mesin dan instalasi 1,384,735 937,403 Machinery and installations
Alat transportasi 30,531 2,876 Transportations
Multijasa - 117,351 Multi-services
Lainnya 8,309 192,872 Others
Jumlah 3,174,147 2,253,334 Total
Akumulasi penyusutan, amortisasi, Accumulated depreciation,
dan penurunan nilai (984,040) (768,761) amortisation, and impairment
Bersih 2,190,107 1,484,573 Net
Bank berhak menerima ujrah atas ijarah dan IMBT. The Bank is entitled to receive ujrah for ijarah and
Ujrah atas IMBT berdasarkan sisa jangka waktu IMBT. Ujrah for IMBT by remaining period to
hingga jatuh tempo adalah sebagai berikut: maturity are as follows:
2023 2022
Rupiah Rupiah
≤ 1 bulan 23 52 ≤ 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 229 306 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 12 bulan 2,629 4,015 > 3 - ≤ 12 months
> 1 - ≤ 5 tahun 155,505 135,018 > 1 - ≤ 5 years
> 5 tahun 459,120 160,166 > 5 years
617,506 299,557
14. ASET TETAP, ASET HAK GUNA DAN ASET 14. FIXED ASSETS, RIGHT-OF-USE ASSETS AND
TIDAK BERWUJUD - BERSIH INTANGIBLE ASSETS - NET
Aset tetap, aset hak guna dan aset tidak berwujud - Fixed assets, right-of-use assets and intangible
bersih terdiri dari: assets - net consist of:
2023 2022*)
Aset tetap - bersih 4,790,002 4,755,721 Fixed assets - net
Aset hak guna - bersih 562,841 640,289 Right-of-use assets - net
Aset tidak berwujud - bersih 1,128,334 258,688 Intangible assets - net
6,481,177 5,654,698
*) Direklasifikasi, lihat Catatan 54 *) Reclassified, see Note 54
Halaman - 78 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 621
Page 624
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. ASET TETAP, ASET HAK GUNA DAN ASET 14. FIXED ASSETS, RIGHT-OF-USE ASSETS AND
TIDAK BERWUJUD - BERSIH (lanjutan) INTANGIBLE ASSETS - NET (continued)
Aset tetap Fixed assets
31 Desember/December 2023
Saldo awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Penilaian kembali/ Reklasifikasi/ Saldo akhir/
Beginning balance Addition Deduction Revaluation Reclassification Ending balance
Nilai revaluasi Revaluation amount
Tanah 2,416,605 909 - - 27,327 2,444,841 Land
Nilai perolehan Acquisition cost
Bangunan 857,407 4,096 (241,079 ) - 21,856 642,280 Buildings
Instalasi 291,951 22,110 (1,108 ) - 19,223 332,176 Installation
Kendaraan bermotor 74,015 501 (14,271 ) - - 60,245 Vehicles
Inventaris kantor 2,789,894 65,728 (55,275 ) - 79,813 2,880,160 Office equipment
Renovasi atas aset sewa 377,351 13,023 - - 109,752 500,126 Leasehold improvement
Aset dalam penyelesaian 535,011 550,999 - - (257,971 ) 828,039 Construction in progress
7,342,234 657,366 (311,733 ) - - 7,687,867
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan (144,289 ) (31,129) - - - (175,418) Buildings
Instalasi (220,315 ) (23,643) 1,108 - - (242,850) Installation
Kendaraan bermotor (64,494) (3,014) 14,268 - - (53,240) Vehicles
Inventaris kantor (2,051,487) (235,818 ) 55,253 - - (2,232,052) Office equipment
Renovasi atas aset sewa (59,949) (88,377) - - - (148,326) Leasehold improvement
(2,540,534) (381,981 ) 70,629 - - (2,851,886)
Akumulasi penurunan nilai Accumulated impairment
Tanah (45,979) - - - - (45,979) Land
Nilai buku 4,755,721 4,790,002 Book value
*)
31 Desember/December 2022
Saldo awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Penilaian kembali/ Reklasifikasi/ Saldo akhir/
Beginning balance Addition Deduction Revaluation Reclassification Ending balance
Nilai revaluasi Revaluation amount
Tanah 1,691,932 724,673 - - - 2,416,605 Land
Nilai perolehan Acquisition cost
Bangunan 503,683 327,544 - - 26,180 857,407 Buildings
Instalasi 246,173 22,062 - - 23,716 291,951 Installation
Kendaraan bermotor 68,711 5,304 - - - 74,015 Vehicles
Inventaris kantor 2,395,172 115,772 - - 278,950 2,789,894 Office equipment
Renovasi atas aset sewa 106,628 27,861 - - 242,862 377,351 Leasehold improvement
Aset dalam penyelesaian 432,853 673,866 - - (571,708 ) 535,011 Construction in progress
5,445,152 1,897,082 - - - 7,342,234
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan (114,333 ) (29,956) - - - (144,289) Buildings
Instalasi (206,781 ) (13,534) - - - (220,315) Installation
Kendaraan bermotor (61,601) (2,893) - - - (64,494) Vehicles
Inventaris kantor (1,839,719) (211,768 ) - - - (2,051,487) Office equipment
Renovasi atas aset sewa (20,787) (39,162) - - - (59,949) Leasehold improvement
(2,243,221) (297,313 ) - - - (2,540,534)
Akumulasi penurunan nilai Accumulated impairment
Tanah (45,979) - - - - (45,979) Land
Nilai buku 3,155,952 4,755,721 Book value
Aset dalam penyelesaian pada tanggal Construction in progress as at 31 December 2023
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai and 2022 are as follows:
berikut:
2023 2022
Bangunan 564,067 384,335 Buildings
Inventaris kantor 726,391 150,676 Office equipment
1,290,458 535,011
*) Direklasifikasi, lihat Catatan 54 *) Reclassified, see Note 54
Halaman - 79 - Page
622 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 625
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. ASET TETAP, ASET HAK GUNA DAN ASET 14. FIXED ASSETS, RIGHT-OF-USE ASSETS AND
TIDAK BERWUJUD - BERSIH (lanjutan) INTANGIBLE ASSETS - NET (continued)
Aset tetap (lanjutan) Fixed assets (continued)
Estimasi persentase tingkat penyelesaian aset The estimated percentage of completion of
dalam penyelesaian pada tanggal 31 Desember construction in progress as at 31 December 2023
2023 adalah berkisar antara 5,00% - 95,00% dan is between 5.00% - 95.00% and
31 Desember 2022 adalah berkisar antara 31 December 2022 is between 10.00% - 95.00%.
10,00% - 95,00%. Aset dalam penyelesaian pada Those construction in progress as at
tanggal 31 Desember 2023 tersebut diperkirakan 31 December 2023 are estimated to be completed
akan selesai pada tahun 2024 sampai dengan in 2024 until 2025.
2025.
Jumlah beban penyusutan aset tetap dan aset hak Total depreciation expenses of fixed assets and
guna dan beban amortisasi aset tidak berwujud right-of-use assets and amortisation expenses of
yang dibebankan pada laporan laba rugi adalah intangible assets charged in the statement of profit
masing-masing sebesar Rp837.672 dan or loss is amounting to Rp837,672 and Rp701,792
Rp701.792 untuk tahun yang berakhir pada tanggal for the year ended 31 December 2023 and 2022,
31 Desember 2023 dan 2022 (Catatan 38). respectively (Note 38).
Bank telah mengasuransikan aset tetap (tidak The Bank has insured the fixed assets (except land
termasuk hak atas tanah) untuk menutup rights) to cover for losses against fire, theft and
kemungkinan kerugian terhadap risiko kebakaran, other risks to PT Asuransi Staco Mandiri Syariah
kecurian, dan risiko lainnya kepada PT Asuransi Unit, PT Asuransi Tripakarta Unit Syariah and PT
Staco Mandiri Unit Syariah, PT Asuransi Tripakarta Zurich General Takaful Indonesia, all of which are
Unit Syariah, dan PT Zurich General Takaful third parties, PT Asuransi Jasa Indonesia Syariah
Indonesia, keseluruhannya adalah pihak ketiga, and PT BRI Asuransi Indonesia, all of which are
PT Asuransi Jasa Indonesia Syariah dan PT BRI related parties, with total insurance coverage
Asuransi Indonesia, keseluruhannya adalah pihak amounting to Rp6,137,294 and Rp6,095,006 as at
berelasi, dengan nilai pertanggungan masing- 31 December 2023 and 2022, respectively.
masing sebesar Rp6.137.294 dan Rp6.095.006
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022.
Manajemen Bank berpendapat bahwa nilai The Bank’s management believes the amount is
pertanggungan tersebut cukup untuk menutup adequate to cover losses which may arise from the
kerugian atas aset tetap yang diasuransikan. insured fixed assets.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, jumlah As at 31 December 2023 and 2022, the gross
tercatat bruto dari setiap aset tetap yang telah amount of fixed assets which have been fully
disusutkan penuh dan masih digunakan masing- depreciated and are still in use amounted to
masing sebesar Rp2.343.147 dan Rp2.203.639. Rp2,343,147 and Rp2,203,639 respectively.
Nilai Jual Objek Pajak (“NJOP”) tanah dan Taxable value (“NJOP”) of land rights and buildings
bangunan yang dimiliki Bank pada tanggal owned by the Bank as at 31 December 2023 and
31 Desember 2023 dan 2022, adalah sebagai 2022 are as follows:
berikut:
2023 2022
Tanah 1,441,663 985,156 Land rights
Bangunan 410,608 186,564 Buildings
1,852,271 1,171,720
Selain tanah dan bangunan tidak terdapat Other than land and building, there is no material
perbedaan material antara nilai wajar aset dan nilai difference between the fair value of the asset and
tercatatnya. its carrying value.
Nilai tanah Bank berdasarkan model biaya pada The Bank's land value based on the cost model as
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah at 31 December 2023 and 2022 is Rp1,870,333
masing-masing sebesar Rp1.870.333 dan and Rp1,842,097.
Rp1.842.097.
Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat Management believes that there are no indicators
indikator penurunan nilai aset tetap pada tanggal of impairment of fixed assets as at 31 December
31 Desember 2023 dan 2022. 2023 and 2022.
Halaman - 80 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 623
Page 626
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. ASET TETAP, ASET HAK GUNA DAN ASET 14. FIXED ASSETS, RIGHT-OF-USE ASSETS AND
TIDAK BERWUJUD - BERSIH (lanjutan) INTANGIBLE ASSETS - NET (continued)
Bangun, Guna dan Serah Build, Operate and Transfer
Pada tanggal 28 April 2023, Bank dan PT PP On 28 April 2023, the Bank and PT PP (Persero)
(Persero) Tbk (“PT PP”) telah menandatangani Tbk (“PT PP”) entered into an agreement in
perjanjian sehubungan dengan Bangun, Guna dan connection with the Build, Operate and Transfer
Serah (“BOT”) atas tanah dan bangunan yang (“BOT”) of land and building located at Medan
berlokasi di Jalan Medan Merdeka Selatan No. 17 Merdeka Selatan Street No. 17 Jakarta. The Bank
Jakarta. Bank memberikan hak eksklusif kepada granted exclusive rights to PT PP to utilize the
PT PP untuk memanfaatkan lahan, melakukan land, to demolish the existing building and
pembongkaran gedung eksisting dan melakukan construct a new building. The Bank commits to rent
pembangunan gedung baru. Bank berkomitmen the building for 30 years and at the end of the lease
untuk menyewa gedung baru selama 30 tahun dan period, PT PP will hand over the ownership rights
pada akhir masa sewa, PT PP akan menyerahkan of the land and the building to the Bank.
penguasaan lahan dan hak pengelolaan gedung
kepada Bank.
Berdasarkan perjanjian BOT, Bank berhak In accordance with the BOT agreement, the Bank
menerima kompensasi atas penghancuran gedung is eligible to receive compensation for the
lama dari PT PP sebesar Rp241.080 yang akan demolition of the old building from PT PP
dibayarkan secara bertahap oleh PT PP selama 5 amounting to Rp241,080 which will be paid in
tahun. Kompensasi ini mengikat PT PP, tidak dapat stages by PT PP over 5 years. This compensation
dibatalkan dan tidak dapat dikembalikan dalam is binding to PT PP, non-cancellable and non-
keadaan apapun termasuk apabila Bank refundable under any circumstances including if the
mengakhiri kontrak secara sepihak. Berdasarkan Bank terminates the contract unilaterally.
syarat-syarat dalam perjanjian, manajemen Considering the terms in the agreement, the
membuat pertimbangan signifikan bahwa management makes significant judgment that the
kompensasi dianggap sebagai transaksi terpisah compensation is accounted for as a separate
dengan perjanjian sewa gedung baru meskipun transaction to the rental agreement of the new
kedua unsur tersebut berada dalam satu kontrak building even though the two elements are in the
yang sama, antara pihak yang sama dan dalam same contract, between the same parties and at
waktu yang bersamaan. Bank mengakui the same time. The Bank recognised the
kompensasi yang diterima sebagai pendapatan compensation received as other income
lain-lain bersamaan dengan pengakuan kerugian corresponding with the recognition of loss from
atas pembongkaran gedung lama sebesar demolition of old building amounting to Rp241,080.
Rp241.080.
Per 31 Desember 2023, Bank telah menerima As of 31 December 2023, the Bank had received
pembayaran sebesar Rp48.216 dan sisanya dicatat payment of Rp48,216 and recorded the remaining
sebagai piutang dari PT PP sebesar Rp192.864 as receivables from PT PP amounting to
(Catatan 15). Rp192,864 (Note 15).
Revaluasi aset tetap Revaluation of fixed assets
Penilaian kembali atas aset tetap dilakukan The revaluation of fixed assets are performed
berdasarkan Standar Penilaian Indonesia. Metode based on Indonesian Valuation Standards. The
penilaian yang dipakai adalah metode data pasar valuation methods used are market data approach
dan metode pendapatan. Elemen-elemen yang and income approach. Elements used in data
digunakan dalam perbandingan data untuk comparison to determine fair value of assets are
menentukan nilai wajar aset antara lain: among others are as follows:
a) Jenis dan hak yang melekat pada properti, a) Type and right on property,
b) Kondisi pasar, b) Market condition,
c) Lokasi, c) Location,
d) Karakteristik fisik, d) Physical characteristic,
e) Karakteristik tanah. e) Land characteristic.
Nilai wajar ditentukan dengan menggunakan Fair value was determined by hierarchy and input
hierarki dan input-input yang digunakan dalam used on technical valuation of non-financial assets:
teknis penilaian untuk aset nonkeuangan:
• Level 1: Input yang berasal dari harga • Level 1: Input quoted (unadjusted) prices in
kuotasian (tanpa penyesuaian) dalam pasar active market for identical assets;
aktif untuk aset yang identik;
• Level 2: Input selain harga kuotasian pasar • Level 2: Input other than quoted market price
dalam level 1 yang dapat diobservasi baik in level 1 that are observable either directly or
secara langsung maupun tidak langsung; dan indirectly; and
• Level 3: Input yang tidak dapat diobservasi. • Level 3: Input that are not observable.
Halaman - 81 - Page
624 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 627
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. ASET TETAP, ASET HAK GUNA DAN ASET 14. FIXED ASSETS, RIGHT-OF-USE ASSETS AND
TIDAK BERWUJUD - BERSIH (lanjutan) INTANGIBLE ASSETS - NET (continued)
Revaluasi aset tetap (lanjutan) Revaluation of fixed assets (continued)
Pengukuran nilai wajar tanah dikategorikan The fair value measurement for the land is
sebagai nilai wajar level 2 berdasarkan input dari categorised as level 2 fair value based on the inputs
teknik penilaian yang digunakan. of the valuation technique used.
Revaluasi aset tetap - ex-legacy PT Bank Fixed asset revaluation - ex-legacy PT Bank
Syariah Mandiri (”BSM”) Syariah Mandiri (“BSM”)
Berdasarkan surat PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Based on the letter of PT Bank Mandiri (Persero)
No. CSC.CRE/508/2020 tertanggal Tbk No. CSC.CRE/508/2020 dated 26 August 2020
26 Agustus 2020 dan persetujuan OJK melalui and approval OJK by the letter No.
surat No. S-159/PB.31/2020 tertanggal S-159/PB.31/2020 dated 9 October 2020, PT Bank
9 Oktober 2020, PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Mandiri (Persero) Tbk has obtain additional share
melakukan penambahan penyertaan modal by inbreng Non-movable Fixed Assets (“ATTB”) of
melalui inbreng Aset Tetap Tidak Bergerak PT Bank Mandiri (Persero) Tbk to PT Bank Syariah
(“ATTB”) milik PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Mandiri amounting Rp152,997 which consists of
kepada PT Bank Syariah Mandiri sebesar land amounting Rp127,750 and buildings amounting
Rp152.997 yang terdiri dari tanah senilai Rp25,247 (exclude tax). Revaluation of ATTB with
Rp127.750 dan bangunan senilai Rp25.247 (tidak market value amounting Rp152,997 was performed
termasuk pajak). Revaluasi atas ATTB dengan by Public Appraisal Service Office (“KJPP”) Rizki
nilai pasar sebesar Rp152.997 dilakukan oleh Djunaedy & Partners, external independent
Kantor Jasa Penilai Publik (“KJPP”) Rizki appraisal registered in OJK, based on their report
Djunaedy & Rekan, penilai independen eksternal dated 2 March 2020. Addition of ATTB in 2020
yang telah teregistrasi pada OJK, berdasarkan amounting to Rp175,876 consists of land amounting
laporannya tertanggal 2 Maret 2020. Penambahan to Rp144,527 (include tax amounting Rp16,777)
ATTB selama tahun 2020 sejumlah Rp175.876 and building amounting to Rp31,349 (include tax
terdiri dari tanah senilai Rp144.527 (termasuk amounting to Rp6,102) from inbreng ATTB related
pajak sejumlah Rp16.777) dan bangunan senilai to additional capital from PT Bank Mandiri (Persero)
Rp31.349 (termasuk pajak senilai Rp6.102) yang Tbk.
berasal dari inbreng ATTB terkait penambahan
modal dari PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.
Revaluasi aset tetap - ex-legacy PT Bank Fixed asset revaluation - ex-legacy PT Bank
BRIsyariah Tbk (”BRIS”) BRIsyariah Tbk (“BRIS”)
Pada tanggal 31 Januari 2021, ex-legacy BRIS On 31 January 2021, the ex-legacy BRIS made a
melakukan penyesuaian kebijakan revaluasi aset policy adjustment of asset revaluation to be in line
tetap sesuai ketentuan dengan BSI atas with BSI of land from cost model to revaluation
pencatatan tanah dari sebelumnya menggunakan model. In total in 2021, the increases in the carrying
model biaya menjadi menggunakan model amount of land revaluation are recorded as “Other
revaluasi. Secara total pada tahun 2021, kenaikan Comprehensive Income” amounting to Rp80,276
nilai tercatat yang timbul dari revaluasi tanah and the decrease of carrying amount from
dicatat sebagai “Pendapatan Komprehensif Lain” revaluation is recorded as expenses in 2021
adalah sebesar Rp80.276 dan penurunan nilai amounting to Rp12,892. The valuations of land was
tercatat yang timbul dari revaluasi dicatat sebagai performed by KJPP Nanang Rahayu, Sigit Paryanto
beban pada tahun 2021 adalah sebesar Rp12.892. dan Rekan, an external independent appraisal.
Penilaian atas tanah dilakukan oleh independen
eksternal yaitu KJPP Nanang Rahayu, Sigit
Paryanto dan Rekan.
Revaluasi aset tetap - ex-legacy PT Bank BNI Fixed asset revaluation - ex-legacy PT Bank BNI
Syariah (”BNIS”) Syariah (“BNIS”)
Pada tanggal 31 Januari 2021, ex-legacy BNIS On 31 January 2021, ex-legacy BNIS made a policy
melakukan penyesuaian kebijakan dengan BSI adjustment to be in line with BSI of building from
atas pencatatan bangunan dari sebelumnya revaluation model to cost model. In this regard, the
menggunakan model revaluasi menjadi Bank reversed the revaluation of the building which
menggunakan model biaya. Atas hal ini, Bank had previously been recorded in “Other
melakukan pembalikan atas penilaian kembali Comprehensive Income” amounting to Rp9,361.
bangunan yang sebelumnya sudah dicatat di
“Penghasilan Komprehensif Lain” sebesar
Rp9.361.
Halaman - 82 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 625
Page 628
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. ASET TETAP, ASET HAK GUNA DAN ASET 14. FIXED ASSETS, RIGHT-OF-USE ASSETS AND
TIDAK BERWUJUD - BERSIH (lanjutan) INTANGIBLE ASSETS - NET (continued)
Revaluasi atas tanah - PT Bank Syariah Revaluation on land - PT Bank Syariah
Indonesia Tbk Indonesia Tbk
Revaluasi atas tanah dengan nilai tercatat pada Revaluation on land with carrying amount on
saat revaluasi sebesar Rp67.617, dilakukan oleh revaluation amounting to Rp67,617, performed by
KJPP Abdullah Fitriantoro & Rekan, penilai KJPP Abdullah Fitriantoro & Rekan, an external
independen eksternal yang telah teregistrasi pada independent appraisal registered on OJK, on their
OJK, dalam laporannya tertanggal 25 November report dated 25 November 2021. Difference on
2021. Selisih lebih nilai revaluasi tanah tahun 2021 land revaluation in 2021 amounting to Rp113,596
sebesar Rp113.596 dicatat sebagai “Surplus was recorded as “Surplus on Revaluation of Fixed
Revaluasi Aset Tetap” dan disajikan pada Asset” and expressed on other comprehensive
pendapatan komprehensif lain. Penurunan nilai income. Impairment of carrying value amounting to
tercatat yang timbul dari revaluasi tanah sebesar Rp45,979 was recognised in the profit or loss of the
Rp45.979 diakui dalam laba rugi tahun 2021 year 2021 as other operating expense.
sebagai beban usaha lainnya.
Perubahan cadangan revaluasi aset bersih setelah The movements in the asset revaluation reserve
pajak adalah sebagai berikut: net of tax are as follows:
2023 2022
Saldo awal tahun 444,530 444,530 Beginning year balance
Kenaikan nilai tanah - - Gain on land value
Saldo akhir tahun 444,530 444,530 Ending year balance
Aset hak guna Right-of-use assets
31 Desember/December 2023
Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Ending
balance Additions Deductions balance
Nilai perolehan Acquisition cost
Bangunan kantor 1,140,654 256,257 (191,804) 1,205,107 Office buildings
Kendaraan bermotor Vehicles and
dan sistem teknologi 132,876 - - 132,876 technology system
1,273,530 256,257 (191,804) 1,337,983
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan kantor (564,957) (291,873) 191,804 (665,026) Office buildings
Kendaraan bermotor Vehicles and
dan sistem teknologi (68,284) (41,832) - (110,116) technology system
(633,241) (333,705) 191,804 (775,142)
Nilai buku 640,289 562,841 Book value
31 Desember/December 2022
Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Ending
balance Additions Deductions balance
Nilai perolehan Acquisition cost
Bangunan kantor 1,104,110 258,740 (222,196) 1,140,654 Office buildings
Kendaraan bermotor Vehicles and
dan sistem teknologi 188,061 - (55,185) 132,876 technology system
1,292,171 258,740 (277,381) 1,273,530
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan kantor (506,910) (280,243) 222,196 (564,957) Office buildings
Kendaraan bermotor Vehicles and
dan sistem teknologi (69,956) (53,513) 55,185 (68,284) technology system
(576,866) (333,756) 277,381 (633,241)
Nilai buku 715,305 640,289 Book value
Bank mengakui aset hak guna dan liabilitas sewa The Bank recognises the right-of-use assets and
untuk semua sewa dengan kontrak jangka waktu lease liabilities for all leases with time contracts,
tertentu, dibayar bulanan atau periodik. Terdapat payable monthly or periodically. There are
pengecualian untuk sewa dengan jangka waktu exceptions to the lease with a short term, which is
pendek, yaitu kurang dari atau sama dengan less or equal to 12 months and there is no call
12 bulan serta tidak ada opsi beli dan opsi option and extention option, and has a low value
perpanjangan, dan memiliki aset pendasar bernilai underlying asset, which is less than or equal to
rendah, yaitu lebih kecil atau sama dengan Rp70,000,000 (seventy million Rupiah) in full
Rp70.000.000 (tujuh puluh juta Rupiah) dalam nilai amount.
penuh.
Halaman - 83 - Page
626 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 629
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. ASET TETAP, ASET HAK GUNA DAN ASET 14. FIXED ASSETS, RIGHT-OF-USE ASSETS AND
TIDAK BERWUJUD - BERSIH (lanjutan) INTANGIBLE ASSETS - NET (continued)
Aset tidak berwujud Intangible assets
31 Desember/December 2023
Saldo awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Saldo akhir/
Beginning balance Addition Deduction Reclassification Ending balance
Nilai perolehan Acquisition cost
Perangkat lunak 750,007 276,241 - 252,971 1,279,219 Software
Aset dalam penyelesaian - 715,391 - (252,971) 462,420 Construction in progress
750,007 991,632 - - 1,741,639
Akumulasi amortisasi Accumulated amortisation
Perangkat lunak (491,319) (121,986) - - (613,305) Software
Nilai buku 258,688 1,128,334 Book value
31 Desember/December 2022*)
Saldo awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Saldo akhir/
Beginning balance Addition Deduction Ending balance
Nilai perolehan Acquisition cost
Perangkat lunak 605,292 144,715 - 750,007 Software
Akumulasi amortisasi Accumulated amorisation
Perangkat lunak (420,596) (70,723) - (491,319) Software
Nilai buku 184,696 258,688 Book value
Estimasi persentase tingkat penyelesaian aset The estimated percentage of completion of
dalam penyelesaian pada tanggal construction in progress as at 31 December 2023
31 Desember 2023 adalah berkisar antara is between 10.71% - 95.00%. Those assets in
10,71% - 95,00%. Aset dalam penyelesaian pada progress as at 31 December 2023 are estimated
tanggal 31 Desember 2023 tersebut diperkirakan to be completed in 2024 until 2025.
akan selesai pada tahun 2024 sampai dengan
2025.
15. ASET LAIN-LAIN - BERSIH 15. OTHER ASSETS - NET
Aset lain-lain terdiri dari: Other assets consist of:
2023 2022
Biaya dibayar dimuka 1,194,999 759,473 Prepaid expense
Piutang pendapatan surat berharga 889,375 900,484 Income receivables from securities
Agunan yang diambil alih 825,759 859,007 Foreclosed collaterals
Tagihan ATM 317,824 194,189 ATM receivables
Tagihan SKBDN kepada nasabah 272,925 134,423 SKBDN receivables to customers
Pendapatan pembiayaan yang akan
diterima 202,588 158,240 Income receivables from financing
Tagihan kepada pihak ketiga 192,864 - Receivables from third party
Persediaan alat tulis kantor dan materai 75,659 95,180 Office supplies and stamps
Setoran jaminan 46,959 54,226 Guarantee deposit
Lainnya 315,996 343,543 Others
4,334,948 3,498,765
Cadangan kerugian penurunan nilai (1,081,560) (1,131,300) Allowance for impairment losses
Bersih 3,253,388 2,367,465 Net
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan Management believes that allowance for
kerugian penurunan nilai aset lain-lain yang impairment losses on other assets is adequate.
dibentuk telah memadai.
*) Direklasifikasi, lihat Catatan 54 *) Reclassified, see Note 54
Halaman - 84 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 627
Page 630
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
15. ASET LAIN-LAIN – BERSIH (lanjutan) 15. OTHER ASSETS – NET (continued)
Mutasi agunan yang diambil alih pada tanggal Movement of the foreclosed collaterals as at
31 Desember 2023 dan 2022: of 31 December 2023 and 2022 are as follows:
2023 2022
Saldo awal 859,007 875,376 Beginning balance
Penjualan (33,248) (16,369) Sales
Saldo akhir 825,759 859,007 Ending balance
16. LIABILITAS SEGERA 16. OBLIGATIONS DUE IMMEDIATELY
2023 2022
Pihak ketiga Third parties
Liabilitas ATM Jalin 294,323 258,988 Liabilities to ATM Jalin
Zakat Bank 189,730 141,405 Zakat of the Bank
Liabilitas pihak ketiga 117,002 36,295 Liabilities to third parties
Liabilitas ATM Prima 82,680 60,539 Liabilities to ATM Prima
Titipan tagihan pembayaran 54,573 45,111 Remittance of bills payment
Titipan ATM 36,117 7,071 ATM remittance
Liabilitas ATM Bersama 34,535 30,185 Liabilities to ATM Bersama
Titipan dana nasabah 25,224 19,133 Deposit of customer funds
Zakat pegawai, nasabah dan Zakat of employees, customers
umum 7,044 3,748 and public
Titipan lainnya 303,619 282,700 Other remittances
1,144,847 885,175
Pihak berelasi (Catatan 44) Related parties (Note 44)
Titipan ATM 171,220 124,327 ATM remittance
1,316,067 1,009,502
Liabilitas BI Fast merupakan liabilitas yang timbul Liabilities to BI Fast represent liabilities arising from
karena penggunaan jaringan Bank Indonesia oleh the use of Bank Indonesia network by Bank
nasabah Bank untuk transfer dana ke bank lain. customers to transfer funds to other banks.
Liabilitas ATM Jalin, ATM Prima dan ATM Liabilities to ATM Jalin, ATM Prima and ATM
Bersama, merupakan liabilitas yang timbul karena Bersama represent liabilities arising from using the
penggunaan jaringan Automated Teller Machine Bank’s network of Automated Teller Machine
(“ATM”) Bank oleh nasabah bank lain yang menjadi (“ATM”) by customers of using ATM Jalin network,
anggota dari jaringan ATM Jalin, jaringan ATM ATM Prima and ATM Bersama.
Prima dan jaringan ATM Bersama.
Titipan lainnya merupakan titipan direct terhadap Other remittances are direct remittances to the
mitra Bank, titipan bagi hasil deposito jatuh tempo Bank’s partners, remittances of time deposits profit
dan lainnya. sharing and others.
Zakat pegawai, nasabah, dan umum merupakan Zakat of employees, customers and publics are
zakat yang dibayarkan secara individu melalui zakat paid individually through the Bank's
platform E-Channel Bank dan akan disalurkan ke E-Channel platform and will be distributed to zakat
lembaga pengelola zakat. management institutions.
17. BAGI HASIL YANG BELUM DIBAGIKAN 17. UNDISTRIBUTED REVENUE SHARING
Akun ini merupakan bagi hasil yang belum This account represents the undistributed share of
dibagikan oleh Bank kepada nasabah (shahibul the customers (shahibul maal) on income
maal) atas bagian keuntungan hasil usaha Bank generated by the Bank from managing
yang telah disisihkan dari pengelolaan dana mudharabah funds.
mudharabah.
Halaman - 85 - Page
628 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 631
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
17. BAGI HASIL YANG BELUM DIBAGIKAN 17. UNDISTRIBUTED REVENUE SHARING
(lanjutan) (continued)
Bagi hasil yang belum dibagikan Bank pada The Bank’s undistributed profit sharing as at
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah 31 December 2023 and 2022, are as follows:
sebagai berikut:
2023 2022
Bukan Bank Non-Bank
Rupiah Rupiah
Deposito 191,504 128,247 Time deposits
Giro 43,929 36,280 Demand deposits
PaSBI 16,319 - PaSBI
Subnotes 658 14,820 Subnotes
Pembiayaan berjangka mudharabah 556 - Mudharabah term financing
252,966 179,347
Mata uang asing Foreign currencies
Deposito 2,820 484 Time deposits
Pembiayaan berjangka mudharabah - 12,655 Mudharabah term financing
255,786 192,486
Bank Bank
Rupiah Rupiah
Deposito 146 289 Time deposits
255,932 192,775
18. GIRO WADIAH 18. WADIAH DEMAND DEPOSITS
Giro wadiah terdiri dari: Wadiah demand deposits consist of:
2023 2022
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 16,475,273 18,439,514 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 1,261,650 911,262 United States Dollar
Riyal Arab Saudi 257,413 13,984 Saudi Arabian Riyal
Euro Eropa 15,081 12,432 European Euro
Dolar Singapura 14,248 10,504 Singapore Dollar
18,023,665 19,387,696
Pihak berelasi (Catatan 44) Related parties (Note 44)
Rupiah 2,818,082 2,404,787 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 5,777 5,369 United States Dollar
2,823,859 2,410,156
20,847,524 21,797,852
Giro wadiah merupakan giro wadiah Wadiah demand deposits represent wadiah
yad-dhamanah yaitu titipan dana pihak ketiga yang yad-dhamanah in which the third party funds are
dapat diberikan bonus berdasarkan kebijakan entitled to receive bonuses in accordance with the
Bank. Bank’s policy.
Kisaran bonus giro wadiah yang diberikan nasabah The range rate from wadiah demand deposits
adalah sebagai berikut: given by customers are as follows:
2023 2022
Rupiah 0.02% - 0.03% 0.01% - 0.03% Rupiah
Mata uang asing 0.00% 0.00% Foreign currencies
Halaman - 86 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 629
Page 632
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
19. TABUNGAN WADIAH 19. WADIAH SAVINGS DEPOSITS
Tabungan wadiah terdiri dari: Wadiah savings deposits consist of:
2023 2022
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 45,708,696 42,804,765 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 1,307,515 1,396,893 United States Dollar
47,016,211 44,201,658
Pihak berelasi (Catatan 44) Related parties (Note 44)
Rupiah 9,350 11,970 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 813 777 United States Dollar
10,163 12,747
47,026,374 44,214,405
Kisaran bonus tabungan wadiah yang diberikan The range rate of bonus from wadiah savings
nasabah adalah sebagai berikut: deposits given by customers are as follows:
2023 2022
Rupiah 0.00% 0.00% Rupiah
Mata uang asing 0.00% 0.00% Foreign currencies
20. SIMPANAN DARI BANK LAIN 20. DEPOSITS FROM OTHER BANKS
a. Berdasarkan jenis dan mata uang a. By type and currency
2023 2022
Rupiah Rupiah
Sertifikat Investasi Mudharabah Interbank Mudharabah
Antar Bank (“SIMA”) 1,505,000 2,075,000 Investment Certificate (“SIMA”)
Giro wadiah 125,292 142,352 Wadiah demand deposits
Tabungan wadiah 7,788 1,309 Wadiah savings deposits
1,638,080 2,218,661
Mata uang asing Foreign currencies
Sertifikat Investasi Mudharabah Interbank Mudharabah
Antar Bank (“SIMA”) 123,176 - Investment Certificate (“SIMA”)
Giro wadiah 45 36 Wadiah demand deposits
123,221 36
1,761,301 2,218,697
b. Berdasarkan hubungan b. By relationship
2023 2022
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Sertifikat Investasi Mudharabah Interbank Mudharabah
Antar Bank (“SIMA”) 1,355,000 1,475,000 Investment Certificate (“SIMA”)
Giro wadiah 123,939 140,053 Wadiah demand deposits
Tabungan wadiah 7,788 1,309 Wadiah savings deposits
1,486,727 1,616,362
Mata uang asing Foreign currency
Sertifikat Investasi Mudharabah Interbank Mudharabah
Antar Bank (“SIMA”) 46,191 - Investment Certificate (“SIMA”)
Giro wadiah 45 36 Wadiah demand deposits
46,236 36
1,532,963 1,616,398
Pihak berelasi Related parties
Rupiah Rupiah
Sertifikat Investasi Mudharabah Interbank Mudharabah
Antar Bank (“SIMA”) 150,000 600,000 Investment Certificate (“SIMA”)
Giro wadiah 1,353 2,299 Wadiah demand deposits
151,353 602,299
Mata uang asing Foreign currency
Sertifikat Investasi Mudharabah Interbank Mudharabah
Antar Bank (“SIMA”) 76,985 - Investment Certificate (“SIMA”)
1,761,301 2,218,697
Kisaran bonus giro wadiah yang diberikan The range rate from wadiah demand deposits
nasabah adalah sebagai berikut: given by customers are as follows:
2023 2022
Rupiah 0.72% - 0.73% 0.72% - 0.75% Rupiah
Mata uang asing 0.00% 0.00% Foreign currencies
Halaman - 87 - Page
630 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 633
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
21. LIABILITAS KEPADA BANK INDONESIA 21. LIABILITIES TO BANK INDONESIA
2023 2022
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 11,900,055 - Rupiah
Liabilitas kepada Bank Indonesia pada tanggal Liabilities to Bank Indonesia as at 31 December
31 Desember 2023 berisi instrumen Pengelolaan 2023 containing Liquidity Management based on
Likuiditas berdasarkan Prinsip Syariah Bank Bank Indonesia Sharia Principles (“PaSBI”)
Indonesia (“PaSBI”) yang merupakan fasilitas instrument, which is a funding facility from Bank
penyediaan dana dari Bank Indonesia untuk Indonesia for managing the Bank’s liquidity with
pengelolaan likuiditas Bank dengan agunan berupa collateral in the form of securities that comply with
surat berharga yang memenuhi prinsip syariah sharia principles with nominal value amounting to
dengan nilai nominal sebesar Rp12.500.000. Rp12,500,000.
Pada akhir bulan Desember 2023, Bank At the end of December 2023, the Bank obtained
mendapatkan fasilitas PaSBI sebesar PaSBI facilites amounting to Rp11,900,055 with a
Rp11.900.055 dengan persentase bagi hasil yang percentage profit sharing paid by the Bank of
dibayar oleh Bank sebesar 6,25% dan 6,85% per 6.25% and 6.85% per annum, and mature on 4 and
tahun, serta jatuh tempo pada tanggal 4 dan 5 5 January 2024.
Januari 2024.
22. PERPAJAKAN 22. TAXATION
a. Utang pajak a. Taxes payable
Rincian utang pajak adalah sebagai berikut: The details of taxes payable are as follows:
2023 2022
Utang pajak penghasilan Income tax payables
Pasal 29 224,467 401,083 Article 29
Utang pajak lainnya Other tax payables
Pasal 4 (2) 83,157 59,775 Article 4 (2)
Pasal 21 173,449 160,807 Article 21
Pasal 22 1,466 293 Article 22
Pasal 23 7,141 6,256 Article 23
Pasal 26 683 709 Article 26
PPN dan PPh lainnya 48,679 38,562 VAT and other income taxes
314,575 266,402
539,042 667,485
b. Beban pajak b. Tax expense
2023 2022
Beban pajak kini 1,678,581 1,520,681 Current tax expense
Beban/(manfaat) pajak tangguhan 17,148 (266,060) Deferred tax expense/(benefit)
1,695,729 1,254,621
Halaman - 88 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 631
Page 634
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
22. PERPAJAKAN (lanjutan) 22. TAXATION (continued)
b. Beban pajak (lanjutan) b. Tax expense (continued)
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak Reconciliation between income before income
penghasilan seperti yang tercantum dalam tax as stated in the statement of profit or loss
laporan laba rugi dan penghasilan and other comprehensive income with taxable
komprehensif lain dan penghasilan kena pajak income are as follows:
adalah sebagai berikut:
2023 2022
Laba sebelum pajak penghasilan 7,399,472 5,514,803 Income before tax
Beda temporer Temporary differences
Cadangan kerugian penurunan nilai Allowance for impairment losses
atas aset keuangan on financial assets and
dan aset produktif 223,334 1,136,606 earning assets
Penyisihan kerugian atas aset Provision for impairment losses
nonproduktif (15,450) (63,883) on non-earning assets
Estimasi kerugian atas Estimated losses on commitments
komitmen dan kontinjensi 3,144 11,679 and contingencies
Cadangan kerugian Provision for impairment
risiko operasional (31,597) (23,450) losses on operational risk
Penyisihan liabilitas imbalan kerja (56,935) 17,441 Provision for employee benefit liabilities
Cadangan bonus (40,502) 79,458 Provision for bonus
Cadangan tantiem dan Provision for tantiem and
beban tenaga kerja 8,988 89,105 personnel expenses
Depresiasi aset tetap dan Depreciation of fixed assets
aset hak guna (139,671) (37,593) and right-of-use assets
Liabilitas sewa 42,809 - Lease liabilities
Jumlah beda temporer (5,880) 1,209,363 Total temporary differences
Beda tetap Permanent differences
Natura karyawan - 74,615 Benefit-in-kind
Representasi dan sumbangan 60,517 9,555 Representation and donation
Keanggotaan nonasosiasi 934 880 Non-association membership
Biaya lainnya 174,871 102,970 Others
Total beda tetap 236,322 188,020 Total permanent differences
Total koreksi fiskal 230,442 1,397,383 Total fiscal corrections
Penghasilan kena pajak 7,629,914 6,912,186 Taxable income
Beban pajak penghasilan badan 1,678,581 1,520,681 Corporate income tax expense
Pajak dibayar dimuka - pasal 25 (1,453,654) (1,119,055) Prepaid tax - article 25
Pajak yang dipotong Tax withheld by
pihak lain - pasal 22 (460) (543) other party - article 22
Utang pajak penghasilan Income tax payable
- pasal 29 224,467 401,083 - article 29
Halaman - 89 - Page
632 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 635
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
22. PERPAJAKAN (lanjutan) 22. TAXATION (continued)
b. Beban pajak (lanjutan) b. Tax expense (continued)
Rekonsiliasi atas beban pajak penghasilan The reconciliation of income tax expense by
dengan perkalian laba sebelum pajak multiplying income before income tax to the
penghasilan dan tarif pajak yang berlaku applicable tax rate are as follows:
adalah sebagai berikut:
2023 2022
Laba sebelum pajak penghasilan 7,399,472 5,514,803 Income before tax
Beban pajak penghasilan yang
dihitung dari laba sebelum Income tax expense
pajak penghasilan 1,627,884 1,213,257 calculated from income before tax
Pengaruh pajak atas beda permanen 67,845 41,364 Tax impact of permanent differences
Beban pajak 1,695,729 1,254,621 Tax expense
c. Aset pajak tangguhan c. Deferred tax assets
31 Desember/December 2023
(Dibebankan)/ Dikreditkan/
dikreditkan (dibebankan) ke
ke laba rugi/ penghasilan
(Charged)/ komprehensif
Saldo awal/ credited to lain/Credited/ Saldo akhir/
Beginning statement of (charged) to Ending
balance profit or loss OCI balance
Cadangan kerugian penurunan
nilai atas aset keuangan dan Allowance for impairment losses on
aset produktif 1,006,700 49,133 - 1,055,833 financial assets and earning assets
Penyisihan kerugian atas aset Provision for impairment losses on
nonproduktif 216,654 (3,399) - 213,255 non-earning assets
Estimasi kerugian atas Estimated losses on commitments
komitmen dan kontinjensi 6,352 692 - 7,044 and contingencies
Cadangan kerugian Provision for impairment losses on
risiko operasional 20,500 (6,951) - 13,549 operational risks
Penyisihan liabilitas imbalan kerja 151,584 (12,526) 7,739 146,797 Provision employee benefit liabilities
Cadangan bonus 193,499 (8,910) - 184,589 Provision for bonus
Cadangan tantiem dan Provision for tantiem and personnel
beban tenaga kerja 65,173 1,977 - 67,150 expenses
Depresiasi aset tetap dan Depreciation of fixed assets and
aset hak guna 15,387 (10,062) - 5,325 right-of-use assets
Liabilitas sewa - (27,102) - (27,102) Lease liabilities
Lainnya (746) - - (746) Others
1,675,103 (17,148) 7,739 1,665,694
31 Desember/December 2022
(Dibebankan)/ Dikreditkan/
dikreditkan (dibebankan) ke
ke laba rugi/ penghasilan
(Charged)/ komprehensif
Saldo awal/ credited to lain/Credited/ Saldo akhir/
Beginning statement of (charged) to Ending
balance profit or loss OCI balance
Cadangan kerugian penurunan
nilai atas aset keuangan dan Allowance for impairment losses on
aset produktif 756,647 250,053 - 1,006,700 financial assets and earning assets
Penyisihan kerugian atas aset Provision for impairment losses on
nonproduktif 230,708 (14,054) - 216,654 non-earning assets
Estimasi kerugian atas Estimated losses on commitments
komitmen dan kontinjensi 3,783 2,569 - 6,352 and contingencies
Cadangan kerugian Provision for impairment losses on
risiko operasional 25,659 (5,159) - 20,500 operational risks
Penyisihan liabilitas imbalan kerja 184,028 3,837 (36,281) 151,584 Provision employee benefit liabilities
Cadangan bonus 176,018 17,481 - 193,499 Provision for bonus
Cadangan tantiem dan Provision for tantiem and personnel
beban tenaga kerja 45,570 19,603 - 65,173 expenses
Depresiasi aset tetap dan Depreciation of fixed assets
aset hak guna 23,657 (8,270) - 15,387 and right-of-use assets
Lainnya (746) - - (746) Others
1,445,324 266,060 (36,281) 1,675,103
Halaman - 90 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 633
Page 636
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
22. PERPAJAKAN (lanjutan) 22. TAXATION (continued)
c. Aset pajak tangguhan (lanjutan) c. Deferred tax assets (continued)
Manajemen berpendapat bahwa kemungkinan Management believes that it is most likely that
besar jumlah laba fiskal pada masa future taxable income will be available against
mendatang memadai untuk mengkompensasi the temporary differences which create
perbedaan temporer yang menimbulkan aset deferred tax assets.
pajak tangguhan tersebut.
d. Surat ketetapan pajak d. Tax assessment letters
Penutupan NPWP - ex-legacy BSM dan Revocation of the tax ID - ex-legacy BSM
BNIS and BNIS
Sehubungan dengan penggabungan BSM, In connection with the merger of BSM, BNIS
BNIS, dan BRIS pada tanggal 1 Februari 2021 and BRIS on 1 February 2021 into BSI, the
menjadi BSI, Bank telah mengajukan Bank has submitted the request for revocation
permohonan penutupan NPWP ex-legacy BSM of the tax ID ex-legacy BSM and BNIS. Until
dan BNIS. Sampai tanggal laporan keuangan the date of this financial statements, the tax ID
ini, proses penutupan NPWP ex-legacy BSM revocation process of ex-legacy BSM is
telah selesai sedangkan proses penutupan completed while the tax ID revocation process
NPWP ex-legacy BNIS masih berlanjut. of ex-legacy BNIS is still in progress.
Pemeriksaan tahun pajak 2021 - BSI Assessment for fiscal year 2021 - BSI
Pada bulan Juli 2022, Bank menerima Surat In July 2022, the Bank received an Inspection
Perintah Pemeriksaan atas Masa Pajak Order for the Tax Period 31 January 2021 and
31 Januari 2021 dan Tahun Pajak 2021 untuk Fiscal Year 2021 addressed to PT Bank
PT Bank Syariah Indonesia Tbk. Sampai Syariah Indonesia Tbk. Until the date of this
tanggal laporan keuangan ini, proses financial statements, the tax audit is still in
pemeriksaan pajak masih berlanjut. progress.
e. Informasi lain e. Other information
Sehubungan dengan penggabungan BSM, In connection with the merger of BSM, BNIS
BNIS dan BRIS pada tanggal 1 Februari 2021 and BRIS on 1 February 2021 into BSI, based
menjadi BSI, berdasarkan peraturan on the prevailing laws and regulations in
perundang-undangan yang berlaku di Indonesia, the merging Banks may use the
Indonesia, Bank yang menggabungkan diri book value of the transfer of assets in the
dapat menggunakan nilai buku atas context of a business merger after obtaining
pengalihan harta dalam rangka penggabungan approval from the Directorate General of
usaha setelah mendapatkan persetujuan Taxes.
Direktorat Jenderal Pajak.
Pada bulan Agustus 2021, Bank menerima In August 2021, the Bank received the Decree
Keputusan Direktur Jenderal Pajak nomor of the Director General of Taxes number Kep-
Kep-145/WPJ.10/2021 tentang persetujuan 145/WPJ.10/2021 concerning the approval of
penggunaan nilai buku atas pengalihan harta the use of book value for the transfer of assets
dalam rangka penggabungan usaha. Atas hal in the context of merger. For this matter, the
tersebut, Bank mengajukan permohonan Surat Bank has submitted the request for Exemption
Keterangan Bebas (“SKB”) PPh Final atas Certificate (“SKB”) PPh Final for the transfer of
pengalihan aset BSM dan BNIS ke BSI. BSM and BNIS assets to BSI. As at the date of
Sampai tanggal laporan keuangan ini, proses these financial statements, the process of
pengajuan permohonan SKB ex-legacy BNIS submitting the SKB application for ex-legacy
telah selesai, sedangkan proses pengajuan BNIS has been completed, while the process
permohonan SKB ex-legacy BSM masih of submitting the SKB application for ex-legacy
berjalan. BSM is still ongoing.
Halaman - 91 - Page
634 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 637
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
23. LIABILITAS LAIN-LAIN 23. OTHER LIABILITIES
2023 2022
Cadangan bonus dan tantiem 970,236 1,037,406 Provision of bonus and tantiem
Biaya yang masih harus dibayar 288,492 261,630 Accrued expenses
Biaya notaris 284,286 279,939 Notary fees
Pendapatan diterima dimuka 204,383 20,336 Deferred income
Cadangan THR dan Provision of THR and other
kepegawaian lainnya 174,053 138,401 employee expenses
Liabilitas sewa 123,193 166,002 Lease liabilities
Setoran jaminan 19,818 20,755 Guarantee deposits
Pendapatan administrasi pembiayaan Deferred financing
ditangguhkan 12,757 13,122 administration income
Dana kebajikan 9,907 7,048 Qardhul hasan funds
Lainnya 358,982 411,142 Others
2,446,107 2,355,781
Biaya yang masih harus dibayar terdiri dari Accrued expenses consist of reserves on network,
cadangan yang dibentuk untuk jaringan, ATM maintenance fees and Financial Services
pemeliharaan ATM dan iuran OJK. Authority’s contribution.
Pendapatan diterima dimuka terdiri dari ujrah Deferred income consists of deferred ujrah income
diterima dimuka atas supply chain financing, buyer of supply chain financing, buyer chain financing,
chain financing, ijarah atas aset, dan ijarah ijarah of assets and multi-services ijarah.
multijasa.
Dana kebajikan terdiri dari dana sosial yang Qardhul hasan funds consists of social funds
berasal dari denda/penalti, transaksi yang tidak originating from fines/penalties, transactions that
sesuai dengan prinsip syariah serta infaq dan are not in accordance with sharia principles and
shadaqah yang berasal dari E-Channel. Infaq dan infaq and shadaqah originating from E-Channel.
shadaqah adalah harta yang diberikan secara Infaq and shadaqah are assets that are given
sukarela oleh pemiliknya, baik yang peruntukannya voluntarily by the owners, whether the use is
dibatasi (ditentukan) maupun tidak dibatasi. limited (determined) or not.
Lainnya terdiri dari rekening penampungan Others consist of escrow account for financing
angsuran pembiayaan, kewajiban kepada pihak installment, liability to third parties, administrative
ketiga, rekening administrasi, perantara hasil kliring accounts, clearance intermediaries and others.
dan lainnya.
24. GIRO MUDHARABAH 24. MUDHARABAH DEMAND DEPOSITS
2023 2022
Pihak ketiga - Bukan Bank Third parties - Non-Bank
Rupiah 11,204,495 8,078,552 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 3,412,905 902,267 United States Dollar
Riyal Arab Saudi 154,655 - Saudi Arabian Riyal
14,772,055 8,980,819
Pihak berelasi (Catatan 44) Related parties (Note 44)
Rupiah 8,336,606 12,496,418 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 9,245,205 1,245,851 United States Dollar
17,581,811 13,742,269
Pihak ketiga - Bank Third parties - Bank
Rupiah 63,394 31,880 Rupiah
32,417,260 22,754,968
Giro mudharabah merupakan investasi dana Mudharabah demand deposits is a current
nasabah yang penarikannya dapat dilakukan accounts product in which investor’s fund can be
sesuai kesepakatan dengan menggunakan cek, withdrawn by check, bank guarantee and other
bank garansi, dan sarana perintah pembayaran payment instruction method.
lainnya.
Halaman - 92 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 635
Page 638
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
24. GIRO MUDHARABAH (lanjutan) 24. MUDHARABAH DEMAND DEPOSITS (continued)
Kisaran tingkat bagi hasil untuk giro mudharabah The range rate of profit sharing for mudharabah
per tahun adalah sebagai berikut: demand deposits are as follows:
2023 2022
Rupiah 3.15% - 3.97% 1.95% - 3.40% Rupiah
Dolar Amerika Serikat 0.13% - 5.64% 0.05% - 0.19% United States Dollar
25. TABUNGAN MUDHARABAH 25. MUDHARABAH SAVINGS DEPOSITS
2023 2022
Pihak ketiga - Bukan Bank Third parties - Non-Bank
Rupiah 76,907,691 71,634,077 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 600,712 549,555 United States Dollar
77,508,403 72,183,632
Pihak berelasi (Catatan 44) Related parties (Note 44)
Rupiah 191,590 86,008 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 77 66 United States Dollar
191,667 86,074
Pihak ketiga - Bank Third parties - Bank
Rupiah 580,115 627,646 Rupiah
78,280,185 72,897,352
Tabungan mudharabah merupakan simpanan dana Mudharabah savings deposits represent deposits
pihak ketiga yang mendapatkan imbalan bagi hasil from third parties who are entitled to receive a
dari pendapatan Bank atas penggunaan dana share in the revenue derived by the Bank from the
tersebut dengan nisbah yang ditetapkan dan use of such funds based on a predetermined
disetujui sebelumnya. nisbah.
Kisaran tingkat bagi hasil untuk tabungan The range rate of profit sharing for mudharabah
mudharabah per tahun adalah sebagai berikut: savings deposits are as follows:
2023 2022
Rupiah 0.66% - 0.69% 0.68% - 0.91% Rupiah
Dolar Amerika Serikat 0.23% 0.23% - 0.24% United States Dollar
26. DEPOSITO MUDHARABAH 26. MUDHARABAH TIME DEPOSITS
a. Berdasarkan mata uang a. By currency
2023 2022
Bukan Bank Non-Bank
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 85,358,012 80,018,589 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 2,134,032 2,324,983 United States Dollar
Riyal Arab Saudi - 5,848 Saudi Arabian Riyal
87,492,044 82,349,420
Pihak berelasi (Catatan 44) Related parties (Note 44)
Rupiah 27,472,220 18,014,180 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 883,832 122,330 United States Dollar
28,356,052 18,136,510
Bank Bank
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 136,693 274,412 Rupiah
115,984,789 100,760,342
Halaman - 93 - Page
636 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 639
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
26. DEPOSITO MUDHARABAH (lanjutan) 26. MUDHARABAH TIME DEPOSITS (continued)
b. Berdasarkan jangka waktu b. By period
2023 2022
Rupiah Rupiah
1 bulan 62,075,237 64,552,121 1 month
3 bulan 29,391,659 19,821,582 3 months
6 bulan 10,338,216 4,250,650 6 months
12 bulan 11,161,813 9,682,828 12 months
112,966,925 98,307,181
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
1 bulan 1,736,093 1,898,216 1 month
3 bulan 647,482 256,852 3 months
6 bulan 102,252 97,899 6 months
12 bulan 532,037 194,346 12 months
3,017,864 2,447,313
Riyal Arab Saudi Saudi Arabian Riyal
1 bulan - 5,848 1 month
115,984,789 100,760,342
c. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo c. By remaining period to maturity
2023 2022
Rupiah Rupiah
≤ 1 bulan 70,387,004 72,621,978 ≤ 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 25,851,195 15,301,697 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 12 bulan 16,728,726 10,383,506 > 3 - ≤ 12 months
112,966,925 98,307,181
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
≤ 1 bulan 2,254,257 1,954,750 ≤ 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 265,355 300,290 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 12 bulan 498,252 192,273 > 3 - ≤ 12 months
3,017,864 2,447,313
Riyal Arab Saudi Saudi Arabian Riyal
≤ 1 bulan - 5,848 ≤ 1 month
115,984,789 100,760,342
d. Deposito mudharabah yang dijadikan jaminan d. Mudharabah time deposits that are used as
atas piutang dan pembiayaan yang diberikan collateral for the Bank’s receivables and
oleh Bank berjumlah Rp1.369.418 dan financing amounted to Rp1,369,418 and
Rp944.097, masing-masing pada tanggal Rp944,097, as at 31 December 2023 and 2022,
31 Desember 2023 dan 2022 (Catatan 9, 10, respectively (Note 9, 10, 11, and 12).
11, dan 12).
e. Deposito mudharabah merupakan investasi b. e. Mudharabah time deposits represent third
pihak lain yang mendapatkan imbalan bagi parties’ investments which are entitled to
hasil dari pendapatan Bank atas penggunaan receive a share in the income derived by the
dana tersebut dengan nisbah yang ditetapkan Bank from the use of such funds based on a
dan disetujui sebelumnya. predetermined and previously approved nisbah.
f. Kisaran tingkat bagi hasil untuk deposito f. The range rate of profit sharing for mudharabah
mudharabah per tahun adalah sebagai berikut: time deposits are as follows:
2023 2022
Rupiah 2.48% - 2.55% 2.51% - 3.23% Rupiah
Valuta asing 0.23% - 0.30% 0.22% - 0.27% Foreign currencies
Halaman - 94 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 637
Page 640
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
27. SUKUK MUDHARABAH SUBORDINASI 27. SUBORDINATED SUKUK MUDHARABAH
2023 2022
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga 175,000 775,000 Third parties
Pihak berelasi (Catatan 44) 25,000 600,000 Related parties (Note 44)
200,000 1,375,000
Sukuk Mudharabah Subordinasi - PT Bank Subordinated Sukuk Mudharabah - PT Bank
BRIsyariah Tbk BRIsyariah Tbk
Pada tanggal 17 November 2016, PT Bank On 17 November 2016, PT Bank BRIsyariah Tbk
BRIsyariah Tbk menerbitkan Sukuk Mudharabah issued Rp1,000,000 Subordinated Sukuk
Subordinasi I Tahun 2016 sebesar Rp1.000.000 Mudharabah I Year 2016 which is issued at
dan diterbitkan senilai 100,00% dari nilai 100.00% of its nominal value using profit sharing
nominalnya dengan metode pendapatan bagi hasil method in Indonesia Stock Exchange. The amount
pada Bursa Efek Indonesia. Besarnya nisbah of Sukuk holder’s nisbah is 80.20% which was
pemegang sukuk adalah sebesar 80,20% yang calculated from liquid gross revenue, which was
dihitung dari pendapatan kotor tunai, yang indicated at 11.85%. Profit sharing will be paid
diindikasikan sebesar 11,85%. Bagi hasil quarterly and due on 16 November 2023.
dibayarkan tiap 3 (tiga) bulan dan jatuh tempo pada
tanggal 16 November 2023.
Sukuk Mudharabah Subordinasi I ini tidak dijamin The Subordinated Sukuk Mudharabah I is not
dengan agunan khusus, termasuk tidak dijamin guaranteed by special collateral nor guaranteed by
oleh Negara Republik Indonesia atau pihak ketiga the Republic of Indonesia or other third parties and
lainnya dan tidak dimasukkan dalam program is not included in the bank guarantee program
penjaminan bank yang dilaksanakan oleh Lembaga implemented by the Deposit Insurance Agency
Penjamin Simpanan (“LPS”) atau lembaga (”LPS”) or the other insurance corporation.
penjaminan lainnya.
Pada tanggal 31 Desember 2022, Sukuk As at 31 December 2022, the Bank’s Subordinated
Mudharabah Subordinasi I memperoleh peringkat Sukuk Mudharabah I obtained a rating of A+(idn)
A+(idn) dari Fitch. from Fitch.
Bertindak sebagai wali amanat untuk Sukuk The trustee of this Subordinated Sukuk
Mudharabah Subordinasi I tersebut adalah Mudharabah I is PT Bank Negara Indonesia
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. (Persero) Tbk.
Perjanjian perwaliamanatan memuat beberapa The trustee agreement covers several covenants
pembatasan terhadap Bank dan memerlukan affecting the Bank and requires a written approval
persetujuan tertulis dari wali amanat sebelum from the trustee before conducting the following:
melakukan hal-hal berikut:
• Pengeluaran sukuk atau MTN yang mempunyai • Issuing another sukuk or MTN which has
kedudukan lebih tinggi dan pembayarannya higher position and priority payment over
didahulukan dari Sukuk Mudharabah Subordinated Sukuk Mudharabah.
Subordinasi.
• Perubahan bidang usaha utama. • Changing the main business.
• Mengurangi modal dasar, modal ditempatkan, • Reducing authorised, issued and paid-in capital
dan modal disetor. stock.
• Mengadakan penggabungan, konsolidasi, • Conducting merger, consolidation, acquisition
akuisisi dengan perusahaan lain yang with other parties which causes dissolution of
menyebabkan bubarnya Bank, atau yang akan the Bank, or would have negative impact on
mempunyai akibat negatif terhadap business continuity.
kelangsungan usaha.
Perjanjian perwaliamanatan memuat beberapa The trustee agreement covers several covenants
pembatasan terhadap Bank dan tanpa memerlukan affecting the Bank and without requires a written
persetujuan tertulis dari wali amanat tidak akan approval from the trustee will not conducting the
melakukan hal-hal berikut: following:
• Melakukan penjualan atau pengalihan aset tetap • Selling or transferring fixed assets of the Bank
milik Bank kepada pihak manapun, baik to other parties, either all or most of fixed
seluruhnya atau sebagian besar (melebihi 50%) assets (over 50%) based on the latest audited
dari seluruh aset tetap milik Bank berdasarkan financial statements.
laporan keuangan terakhir yang telah diaudit.
Halaman - 95 - Page
638 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 641
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
27. SUKUK MUDHARABAH SUBORDINASI (lanjutan) 27. SUBORDINATED SUKUK MUDHARABAH
(continued)
Sukuk Mudharabah Subordinasi - PT Bank Subordinated Sukuk Mudharabah - PT Bank
BRIsyariah Tbk (lanjutan) BRIsyariah Tbk (continued)
Perjanjian perwaliamanatan memuat beberapa The trustee agreement covers several covenants
pembatasan terhadap Bank dan tanpa memerlukan affecting the Bank and without requires a written
persetujuan tertulis dari wali amanat tidak akan approval from the trustee will not conducting the
melakukan hal-hal berikut: (lanjutan) following: (continued)
• Melakukan transaksi dengan pihak terafiliasi, • Conducting transactions with affiliated parties,
kecuali bila transaksi tersebut dilakukan dengan unless either the transaction is performed
persyaratan yang menguntungkan Bank atau under favourable terms or at least equal to the
setidak-tidaknya sama dengan persyaratan yang requirements obtained by the Bank from
diperoleh Bank dari pihak ketiga yang bukan independent third parties in ordinary
terafiliasi dalam transaksi yang lazim. transactions.
• Memberikan pinjaman kepada atau melakukan • Providing financing or investment in stock
investasi dalam bentuk penyertaan saham pada shares to other parties.
pihak lain.
Atas penggabungan usaha merger bank syariah Regarding the merger of sharia bank where BRIS
dimana BRIS menjadi Bank yang menerima will become the surviving entity, the trustee has
penggabungan, telah diinformasikan kepada wali been informed by letter No. S.B.06-MDB/01-2021
amanat dengan surat No. S.B.06-MDB/01-2021 dated 6 January 2021 about “Information
tanggal 6 Januari 2021, perihal “Informasi Regarding the Planned Merger of
Mengenai Rencana Penggabungan Usaha PT Bank BRIsyariah Tbk, PT Bank BNI Syariah
PT Bank BRIsyariah Tbk, PT Bank BNI Syariah, and PT Bank Syariah Mandiri".
dan PT Bank Syariah Mandiri”.
Manajemen Bank berpendapat bahwa semua Management of the Bank has complied with the
persyaratan yang ditetapkan dalam perjanjian above covenants contained on the trustee
perwaliamanatan telah dipenuhi. agreement.
Berdasarkan Surat No. SR-32/PB.13/2016 Based on the letter No. SR-32/PB.13/2016 dated
tertanggal 29 November 2016, telah disetujui 29 November 2016, the Financial Service Authority
permohonan Bank oleh OJK untuk (“OJK”) has agreed with the Bank’s request to
memperhitungkan hasil penjualan Sukuk make the proceeds of Subordinated Sukuk
Mudharabah Subordinasi I sebesar Rp1.000.000 Mudharabah I amounting to Rp1,000,000 as a
sebagai komponen modal pelengkap Bank complementary capital component of the Bank
(setinggi-tingginya 100% dari modal inti). (maximum 100% of core capital).
Sukuk Mudharabah Subordinasi - PT Bank Subordinated Sukuk Mudharabah - PT Bank
Syariah Mandiri Syariah Mandiri
Pada tanggal tanggal 22 Desember 2016, Bank On 22 December 2016, the Bank issued Sukuk
menerbitkan Sukuk Mudharabah Tahun 2016 Mudharabah Year 2016 amounting to Rp375,000
sebesar Rp375.000 dan jatuh tempo pada tanggal and due on 22 December 2023.
22 Desember 2023.
Selama berlakunya jangka waktu Sukuk During the validity period of the 2016 BSM
Mudharabah Subordinasi BSM Tahun 2016 dan Subordinated Sukuk Mudharabah and prior to
sebelum dilunasinya semua pokok dan bagi hasil, repayment of all principal and profit sharing, the
Bank berkewajiban untuk: (i) menjaga rasio CAR Bank is obliged to: (i) maintain a CAR (Capital
(Capital Adequacy Ratio) tidak kurang dari 12% Adequacy Ratio) ratio of not less than 12% (twelve
(dua belas persen); (ii) memastikan bahwa Sukuk percent); (ii) ensure that the 2016 Subordinated
Mudharabah Subordinasi Tahun 2016 ini tidak Sukuk Mudharabah will not be owned by more than
akan dimiliki oleh lebih dari 50 (lima puluh) investor; 50 (fifty) investors; (iii) submit to the monitoring
(iii) menyerahkan kepada agen pemantau sebagai agency as follows: annual financial statements
berikut: laporan keuangan tahunan (audited) (audited) not later than the end of the 4th month
selambat-lambatnya akhir bulan ke-4 setelah after the date of the reporting book, quarterly
tanggal buku laporan, laporan keuangan triwulan financial statements not later than the end of the
selambat-lambatnya akhir bulan ke-1 setelah 1st month after the date of the reporting book,
tanggal buku laporan, laporan keuangan yang financial statements used as the basis for
digunakan sebagai dasar perhitungan pendapatan calculating revenue sharing, and the bank's
bagi hasil, dan laporan penilaian tingkat kesehatan soundness level assessment report and self-
bank dan penilaian sendiri (self assessment) assessment of the implementation of Good
pelaksanaan Good Corporate Governance kepada Corporate Governance to OJK.
OJK.
Halaman - 96 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 639
Page 642
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
27. SUKUK MUDHARABAH SUBORDINASI (lanjutan) 27. SUBORDINATED SUKUK MUDHARABAH
(continued)
Sukuk Mudharabah Subordinasi - PT Bank Subordinated Sukuk Mudharabah - PT Bank
Syariah Mandiri (lanjutan) Syariah Mandiri (continued)
Penerimaan dari penerbitan Sukuk Mudharabah The proceeds from the issuance of the
Subordinasi I tersebut, akan dimanfaatkan Subordinated Sukuk Mudharabah I are intended to
seluruhnya untuk memperkuat struktur permodalan strengthen the capital structure in order to support
dalam rangka menunjang kegiatan pengembangan business development activities such as financing
usaha berupa penyaluran pembiayaan. expansion.
Syarat dan ketentuan: Terms and Conditions:
• Pendapatan bagi hasil dihitung berdasarkan • Profit sharing income is calculated based on
perkalian antara nisbah pemegang subnotes the multiplication between the ratio of the
Bank dengan pendapatan yang dibagihasilkan Bank's subnotes holder and the revenue
yang jumlahnya tercantum dalam laporan shared, which is the amount listed in the
keuangan Bank triwulan terakhir yang belum unaudited last quarter of the Bank's financial
diaudit yang tersedia dan disahkan oleh Direksi report, which is available and approved by the
Bank selambatnya 10 (sepuluh) hari kerja Bank's Board of Directors no later than 10 (ten)
sebelum tanggal pembayaran pendapatan bagi working days before the date of payment of the
hasil yang bersangkutan. relevant revenue sharing.
• Pendapatan yang dibagihasilkan diperoleh dari • The income that is shared is obtained from the
pendapatan portofolio pembiayaan Rupiah income of the Rupiah financing portfolio
(blended) Bank senilai 7 (tujuh) kali Dana Sukuk (blended) Bank amounting to 7 (seven) times
Mudharabah Subordinasi dalam mata uang the Subordinated Sukuk Mudharabah Fund in
Rupiah yang dimiliki Penerbit, yang diperoleh Rupiah currency owned by the Issuer, which is
selama 1 (satu) triwulan sebagaimana obtained for 1 (one) quarter as stated in each
dicantumkan dalam setiap laporan keuangan unaudited Bank financial report.
Bank yang belum diaudit.
• Nisbah yang diberikan kepada pemegang • The ratio given to subnotes holders is 27.07%
subnotes adalah sebesar 27,07% dari of the shared revenue which is paid every 3
pendapatan yang dibagihasilkan yang (three) months.
dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan.
Subnotes ini tidak dijamin dengan jaminan khusus These subnotes are not guaranteed by any special
dan tidak dijamin oleh pihak ketiga. Termasuk tidak guarantees and are not guaranteed by third parties.
dijamin oleh Negara Republik Indonesia dan tidak Including not guaranteed by the Republic of
dimasukkan ke dalam Program Penjaminan Bank Indonesia and not included in the Bank Guarantee
yang dilaksanakan oleh Lembaga Penjamin Program which is carried out by the Deposit
Simpanan atau penggantinya sesuai dengan Insurance Corporation or its replacement in
peraturan perundang-undangan yang berlaku dan accordance with the applicable laws and
mengikuti ketentuan Pasal 17 ayat (1) huruf f regulations and following the provisions of Article
Peraturan OJK No. 21/POJK.03/2014. Subnotes 17 paragraph (1) letter f of OJK Regulation
merupakan kewajiban Bank yang disubordinasi. No. 21/POJK.03/2014. Subnotes are subordinated
obligations of the Bank.
Bank tanpa persetujuan tertulis Agen Pemantau Banks without written approval from the Monitoring
tidak akan melakukan hal-hal sebagai berikut: (i) Agent will not do the following: (i) reduce the issued
mengurangi modal ditempatkan dan disetor; (ii) and paid-up capital; (ii) make changes in business
mengadakan perubahan bidang usaha; (iii) fields; (iii) carry out a merger or consolidation or
melakukan penggabungan atau peleburan atau reorganisation, except because of the provisions of
reorganisasi, kecuali karena adanya ketentuan the Government or Bank Indonesia; (iv) enter into
Pemerintah atau Bank Indonesia; (iv) mengadakan mergers, consolidations, acquisitions with other
penggabungan, konsolidasi, akuisisi dengan entitas entities which will result in the dissolution of the
lain yang menyebabkan bubarnya Bank. Bank.
Halaman - 97 - Page
640 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 643
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
27. SUKUK MUDHARABAH SUBORDINASI (lanjutan) 27. SUBORDINATED SUKUK MUDHARABAH
(continued)
Sukuk Mudharabah Subordinasi - PT Bank Subordinated Sukuk Mudharabah - PT Bank
Syariah Mandiri (lanjutan) Syariah Mandiri (continued)
DPS Bank Syariah Mandiri telah mengeluarkan Bank Syariah Mandiri’s Sharia Supervisory Board
opini melalui surat No. 18/13/DPS/X/2016 tanggal has issued an opinion by letter
1 November 2016 menyatakan bahwa No. 18/13/DPS/X/2016 dated 1 November 2016
subordinated notes syariah mudharabah telah stated that the subordinated notes for sharia
sesuai dengan fatwa DSN mengenai obligasi mudharabah are in accordance with the DSN fatwa
syariah dan obligasi syariah mudharabah (Fatwa regarding sharia bonds and sharia mudharabah
DSN-MUI No. 32/DSNMUI/IX/2002 dan bonds (Fatwa DSN-MUI No. 32/DSNMUI/IX/2002
No. 33/DSN-MUI/IX/2002). Bagi hasil yang and No. 33/DSN-MUI/IX/2002). Profit sharing given
diberikan kepada pemegang subordinated notes to holders of subordinated notes is taken from the
diambil dari porsi Bank. Bank's portion.
Bertindak sebagai wali amanat Sukuk Mudharabah Acting as trustee of the 2016 BSM Subordinated
Subordinasi BSM Tahun 2016 adalah PT Bank Sukuk Mudharabah is PT Bank Mandiri (Persero)
Mandiri (Persero) Tbk. Tbk.
Berdasarkan laporan pemeringkat terakhir yang Based on the last rating report published in
dipublikasikan pada bulan November 2022, Sukuk November 2022, the 2016 BSM Subordinated
Mudharabah Subordinasi BSM Tahun 2016 Sukuk Mudharabah has an idAA (Double A Sharia)
memiliki peringkat idAA (Double A Sharia) dari rating from the securities rating agency PT Pefindo.
agen pemeringkat efek PT Pefindo.
Sukuk Mudharabah Subordinasi Tahun 2023 - Subordinated Sukuk Mudharabah Year 2023 -
PT Bank Syariah Indonesia Tbk PT Bank Syariah Indonesia Tbk
Pada tanggal tanggal 15 Desember 2023, Bank On 15 December 2023, the Bank issued
menerbitkan Sukuk Mudharabah Subordinasi Subordinated Sukuk Mudharabah Year 2023
Tahun 2023 sebesar Rp200.000 dan akan jatuh amounting to Rp200,000 and is due on
tempo pada tanggal 15 Desember 2028. 15 December 2028.
Selama berlakunya jangka waktu Sukuk During the validity period of the BSI Subordinated
Mudharabah Subordinasi BSI Tahun 2023 dan Sukuk Mudharabah Year 2023 and prior to
sebelum dilunasinya semua dana sukuk dan bagi repayment of all sukuk funds and profit sharing, the
hasil, Bank berkewajiban untuk: (i) menjaga rasio Bank is obliged to: (i) maintain a CAR (Capital
CAR (Capital Adequacy Ratio) tidak kurang dari Adequacy Ratio) ratio of not less than 12% (twelve
12% (dua belas persen); (ii) memastikan bahwa percent); (ii) ensure that the 2023 Subordinated
Sukuk Mudharabah Subordinasi Tahun 2023 ini Sukuk Mudharabah will not be owned by more than
tidak akan dimiliki oleh lebih dari 49 (empat puluh 49 (fourty nine) investors; (iii) submit to the
sembilan) investor; (iii) menyerahkan kepada agen monitoring agency as follows: (a) A copy of the
pemantau sebagai berikut: (a) Salinan dari laporan report submitted to OJK including the level
yang disampaikan kepada OJK termasuk laporan assessment report the bank's health, no later than
hasil penilaian tingkat kesehatan bank, dalam 5 (five) working days after the report handed over
waktu selambat-lambatnya 5 (lima) hari kerja to the parties mentioned above. In case the
setelah laporan tersebut diserahkan kepada pihak Monitoring Agent views necessary, based on the
yang disebutkan di atas. Dalam hal Agen written request of the Monitoring Agent, the Bank is
Pemantau memandang perlu, berdasarkan obliged submit to the Monitoring Agent additional
permohonan Agen Pemantau secara tertulis, Bank documents relating to the above report (if any) no
wajib menyampaikan kepada Agen Pemantau later than 10 (ten) working days after the date the
dokumen-dokumen tambahan yang berkaitan application letter is received by the Bank; (b)
dengan laporan tersebut di atas (apabila ada) Annual financial reports that have been audited by
selambat lambatnya 10 (sepuluh) hari kerja setelah a public accountant registered with the OJK and
tanggal surat permohonan tersebut diterima oleh submitted to the Monitoring Agent within 5 (five)
Bank; (b) Laporan keuangan tahunan yang telah working days after receiving the application letter
diaudit oleh akuntan publik yang terdaftar di OJK from the Monitoring Agent.
dan disampaikan kepada Agen Pemantau dalam
waktu 5 (lima) hari kerja setelah menerima surat
permohonan dari Agen Pemantau
Halaman - 98 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 641
Page 644
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
27. SUKUK MUDHARABAH SUBORDINASI (lanjutan) 27. SUBORDINATED SUKUK MUDHARABAH
(continued)
Sukuk Mudharabah Subordinasi Tahun 2023 - Subordinated Sukuk Mudharabah Year 2023 -
PT Bank Syariah Indonesia Tbk (lanjutan) PT Bank Syariah Indonesia Tbk (continued)
Seluruh dana hasil penerbitan Sukuk Mudharabah All funds from the issuance of Subordinated Sukuk
Subordinasi Tahun 2023, akan dipergunakan oleh Mudharabah Year 2023 will be used by the Bank
Bank untuk kegiatan usaha Bank dalam rangka for the Bank's business activities in order to
memperkuat struktur permodalan dengan strengthen its capital structure by calculating the
memperhitungkan dana hasil penerbitan sebagai proceeds from the issuance as complementary
modal pelengkap dan meningkatkan aset produktif capital and increasing the Bank’s productive
Bank. assets.
Sukuk Mudharabah Subordinasi Tahun 2023 ini This Subordinated Sukuk Mudharabah Year 2023
diterbitkan tanpa warkat, kecuali Sertifikat Jumbo is issued without script, except for the
Sukuk Mudharabah Subordinasi yang diterbitkan Subordinated Sukuk Mudharabah Jumbo
atas nama PT Kustodian Sentral Efek Indonesia Certificate which is issued in the name of PT
(“KSEI”) sebagai bukti kepemilikan Efek Syariah Kustodian Sentral Efek Indonesia ("KSEI") as proof
untuk kepentingan Pemegang Sukuk Mudharabah of ownership of Sharia Securities for the benefit of
Subordinasi. Sukuk Mudharabah Subordinasi the Subordinated Sukuk Mudharabah Holders. The
Tahun 2023 diterbitkan dengan peringkat idAA(sy) Subordinated Sukuk Mudharabah Year 2023 is
(Double A Sharia) yang diperoleh dari agen issued with idAA(sy) (Double A Sharia) rating
pemeringkat efek PT Pefindo pada tanggal which was obtained from the securities rating
16 Oktober 2023. Pendapatan bagi hasil yang agency PT Pefindo on 16 October 2023. Profit
dihitung berdasarkan perkalian antara nisbah bagi sharing income is calculated based on the
hasil Pemegang Sukuk Mudharabah Subordinasi, multiplication of the profit sharing nisbah of
dimana besarnya nisbah adalah 88,55% dari Subordinated Sukuk Mudharabah Holders, where
pendapatan yang dibagihasilkan dengan indikasi the ratio is 88.55% of the revenue shared with an
bagi hasil sebesar ekuivalen 7,90% per tahun. indication of profit sharing equivalent to 7.90% per
Jangka waktu Sukuk Mudharabah Subordinasi year. The term of the Subordinated Sukuk
Tahun 2023 adalah 5 (lima) tahun terhitung sejak Mudharabah Year 2023 is 5 (five) years from the
tanggal penerbitan. Sukuk Mudharabah issuance date. This Subordinated Sukuk
Subordinasi Tahun 2023 ini ditawarkan dengan Mudharabah Year 2023 is offered at a value of
nilai 100% dari jumlah dana Sukuk Mudharabah 100% of the amount of Subordinated Mudharabah
Subordinasi. Pendapatan bagi hasil dibayarkan Sukuk funds. Profit sharing income is paid every
setiap triwulan, sesuai dengan tanggal pembayaran quarter, according to the payment date of profit
pendapatan bagi hasil. sharing income.
Bertindak sebagai wali amanat Sukuk Mudharabah Acting as trustee of the 2023 BSI Subordinated
Subordinasi BSI Tahun 2023 adalah PT Bank Sukuk Mudharabah is PT Bank Negara Indonesia
Negara Indonesia (Persero) Tbk. (Persero) Tbk.
28. SUKUK MUDHARABAH MUQAYYADAH 28. SUKUK MUDHARABAH MUQAYYADAH
2023 2022
Rupiah Rupiah
Pihak Ketiga 3,608 - Third Parties
Pada tanggal 26 Juni 2023, Bank telah On 26 June 2023, the Bank issued Long Term
menerbitkan Sukuk Mudharabah Muqayyadah Sukuk Mudharabah Muqayyadah which was made
Jangka Panjang yang Dilakukan Tanpa Melalui without going through the Public Offering I of PT
Penawaran Umum I PT Bank BSI Tbk Tahun 2023 Bank BSI Tbk Year 2023 Phase I (“Sukuk
Tahap I (“Sukuk Mudharabah Muqayyadah I Tahap Mudharabah Muqayyadah I Phase I”) with a
I”) dengan nilai nominal sebesar Rp3.759 dengan nominal value of Rp3,759 with a maximum limit of
maksimal plafon sebesar Rp100.000. Besarnya Rp100,000. The size of the ratio is 36.34% which is
nisbah adalah sebesar 36,34% yang diindikasikan indicated at 0.55% per year. Sukuk funds and profit
sebesar 0,55% per tahun. Dana sukuk dan bagi sharing is paid every 3 (three) months and will be
hasil dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan dan akan due on 26 December 2035.
jatuh tempo pada tanggal 26 Desember 2035.
Halaman - 99 - Page
642 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 645
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
28. SUKUK MUDHARABAH MUQAYYADAH 28. SUKUK MUDHARABAH MUQAYYADAH
(lanjutan) (continued)
Penerbitan sukuk tersebut dilakukan dalam rangka The issuance of the sukuk was carried out in the
kerjasama antara Bank dengan BP Tapera selaku context of cooperation between the Bank and BP
investor tunggal dimana BSI ditunjuk sebagai Bank Tapera as the sole investor where BSI was
Penyalur KPR Tapera Syariah kepada peserta BP appointed as the Bank that distributes Tapera
Tapera. Skema kerjasama tersebut diatur pada Syariah KPR to BP Tapera participants. This
Undang-Undang No.4 tahun 2016 dan Peraturan cooperation scheme is regulated in Law No. 4 of
Pemerintah No. 25 tahun 2020 perihal 2016 and Government Regulation No. 25 of 2020
penyelenggaraan tabungan perumahan rakyat. concerning the implementation of public housing
savings.
29. PEMBIAYAAN BERJANGKA MUDHARABAH 29. MUDHARABAH TERM FINANCING
2023 2022
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 776,250 - Rupiah
Dolar Amerika Serikat - 778,375 United States Dollar
776,250 778,375
Pada tanggal 29 Agustus 2022, Bank mendapatkan On 29 August 2022, the Bank obtained a
fasilitas line pembiayaan mudharabah sebesar mudharabah financing line facility of
USD100.000.000 (nilai penuh) dari PT Bank USD100,000,000 (full amount) from PT Bank
Maybank Indonesia Tbk. Bank telah melakukan Maybank Indonesia Tbk. The Bank has withdrawn
penarikan fasilitas sebesar USD50.000.000 (nilai the facility amounting to USD50,000,000 (full
penuh) pada tanggal 30 Agustus 2022 dengan amount) on 30 August 2022 with profit sharing ratio
nisbah bagi hasil sebesar 0,93% - 0,94% dan telah of 0.93% - 0.94% and has been settled on
dilunasi pada tanggal 30 Agustus 2023. Pada 30 August 2023. On 27 December 2023, the Bank
tanggal 27 Desember 2023, Bank melakukan has withdrawn the facility amounting to Rp776,250
penarikan fasilitas sebesar Rp776.250 dengan with a profit sharing ratio of 0.42% and was due on
nisbah bagi hasil sebesar 0,42% dan jatuh tempo 26 January 2024. There is no collateral guaranteed
pada tanggal 26 Januari 2024. Tidak terdapat for this facility.
agunan yang dijaminkan untuk fasilitas ini.
30. EKUITAS 30. EQUITY
Modal Saham Share Capital
Susunan pemegang saham Bank adalah sebagai The composition of the Bank’s shareholders are as
berikut: follows:
31 Desember/December 2023
Jumlah saham
ditempatkan dan
disetor penuh
(nilai penuh)/
Amount of issued Persentase Jumlah modal
and fully-paid pemilikan/ (nilai penuh)/
share capital Ownership Amount of
Pemegang Saham (full amount) percentage capital (full amount) Shareholders
Modal Dasar Authorised Capital
Saham Seri A Dwiwarna 1 0.00% 500 Series A Dwiwarna share
Saham biasa Seri B 79,999,999,999 100.00% 39,999,999,999,500 Series B common shares
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Issued and Fully Paid Capital
Saham Seri A Dwiwarna Series A Dwiwarna share
Negara Republik Indonesia 1 0.00% 500 Republic of Indonesia
Saham biasa Seri B Series B common shares
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 23,740,608,436 51.47% 11,870,304,218,000 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk 10,720,230,418 23.24% 5,360,115,209,000 (Persero)Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk 7,092,761,655 15.38% 3,546,380,827,500 (Persero) Tbk
Dewan Komisaris: Board of Commissioners:
Sutanto 1,010,100 0.00% 505,050,000 Sutanto
Suyanto 822,700 0.00% 411,350,000 Suyanto
Masduki Baidlowi 822,700 0.00% 411,350,000 Masduki Baidlowi
Imam Budi Sarjito 822,700 0.00% 411,350,000 Imam Budi Sarjito
Direksi: Board of Directors:
Ngatari 18,621,200 0.04% 9,310,600,000 Ngatari
Hery Gunardi 2,210,600 0.00% 1,105,300,000 Hery Gunardi
Ade Cahyo Nugroho 1,726,600 0.00% 863,300,000 Ade Cahyo Nugroho
Anton Sukarna 1,726,600 0.00% 863,300,000 Anton Sukarna
Tribuana Tunggadewi 1,726,600 0.00% 863,300,000 Tribuana Tunggadewi
Bob Tyasika Ananta 548,400 0.00% 274,200,000 Bob Tyasika Ananta
Moh. Adib 527,400 0.00% 263,700,000 Moh. Adib
Zaidan Novari 517,900 0.00% 258,950,000 Zaidan Novari
Masyarakat 4,544,576,128 9.87% 2,272,288,064,000 Public
46,129,260,138 100.00% 23,064,630,069,000
Halaman - 100 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 643
Page 646
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. EKUITAS (lanjutan) 30. EQUITY (continued)
Modal Saham (lanjutan) Share Capital (continued)
Susunan pemegang saham Bank adalah sebagai The composition of the Bank’s shareholders are as
berikut: (lanjutan) follows: (continued)
31 Desember/December 2022
Jumlah saham
ditempatkan dan
disetor penuh
(nilai penuh)/
Amount of issued Persentase Jumlah modal
and fully-paid pemilikan/ (nilai penuh)/
share capital Ownership Amount of
Pemegang Saham (full amount) percentage capital (full amount) Shareholders
Modal Dasar Authorised Capital
Saham Seri A Dwiwarna 1 0.00% 500 Series A Dwiwarna share
Saham biasa Seri B 79,999,999,999 100.00% 39,999,999,999,500 Series B common shares
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Issued and Fully Paid Capital
Saham Seri A Dwiwarna Series A Dwiwarna share
Negara Republik Indonesia 1 0.00% 500 Republic of Indonesia
Saham biasa Seri B Series B common shares
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 23,740,608,436 51.47% 11,870,304,218,000 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk 10,720,230,418 23.24% 5,360,115,209,000 (Persero)Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk 7,092,761,655 15.38% 3,546,380,827,500 (Persero) Tbk
Dewan Komisaris: Board of Commissioners:
Sutanto 1,687,400 0.00% 843,700,000 Sutanto
Direksi: Board of Directors:
Ngatari 16,823,500 0.04% 8,411,750,000 Ngatari
Moh. Adib 9,500 0.00% 4,750,000 Moh. Adib
Masyarakat 4,557,139,228 9.87% 2,278,569,614,000 Public
46,129,260,138 100.00% 23,064,630,069,000
Saham Seri A Dwiwarna adalah saham yang Series A Dwiwarna share is share that is specially
dimiliki khusus oleh Negara Republik Indonesia owned by the Republic of Indonesia which grants
yang memberikan hak istimewa sebagai berikut: the following special rights:
• menyetujui dalam Rapat Umum Pemegang • approve in the General Meeting of Shareholders
Saham (“RUPS”) mengenai perubahan (“GMS”) regarding changes to the Articles of
Anggaran Dasar, perubahan permodalan, Association, changes in capital, mergers,
penggabungan, peleburan, pemisahan, consolidations, separations, dissolution and
pembubaran, serta pengambilalihan Bank oleh acquisitions of the Bank by other companies;
perusahaan lain;
• menetapkan pedoman terkait pengembangan • establish guidelines related to the Bank's organic
strategis Bank secara organik maupun and non-organic strategic development;
nonorganik;
• mengusulkan penyelenggaraan RUPS dan mata • propose the arrangement of the GMS and
acara RUPS; dan agenda of the GMS; and
• meminta dan mengakses data dan dokumen • request and access data and documents of the
Bank. Bank.
Pelaksanaan hak-hak istimewa pemegang saham The exercise of the special rights of Series A
Seri A Dwiwarna dapat dikuasakan kepada Dwiwarna shareholders can be delegated to the
pemegang saham pengendali Seri B terbanyak, majority controlling shareholder of Series B, except
kecuali pelaksanaan hak terkait persetujuan atas for the exercise of rights related to the approval for
penggabungan, peleburan, pemisahan, mergers, consolidations, separations, dissolution
pembubaran serta pengambilalihan Bank oleh and acquisitions of the Bank by other companies.
perusahaan lain.
Saham biasa Seri B adalah saham biasa atas Series B common shares are ordinary shares
nama yang dapat dimiliki oleh Negara Republik which can be owned by the Republic of Indonesia
Indonesia dan/atau masyarakat. Pemegang Saham and/or the public. Series B Shareholders have the
Seri B mempunyai hak memberikan suara dimana right to vote in which each one share has the right
setiap satu saham berhak memberikan satu hak to give one voting right.
suara.
Halaman - 101 - Page
644 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 647
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. EKUITAS (lanjutan) 30. EQUITY (continued)
Modal Saham (lanjutan) Share Capital (continued)
Penerbitan saham baru Issuance of new shares
Melalui PMHMETD I yang dilakukan pada bulan Through PMHMETD I which was exercised in
Desember 2022, Bank meningkatkan modal dan December 2022, the Bank increased the issued
disetor penuh sebanyak 4.999.952.795 lembar and fully paid capital of 4,999,952,795 shares (full
saham (nilai penuh) atau sebesar Rp2.499.976, amount) or Rp2,499,976, which resulted in an
yang mengakibatkan kenaikan tambahan modal increase in additional paid-in capital of
disetor sebesar Rp2.437.676 (setelah dikurangi Rp2,437,676 (after deducting issuance costs) (see
oleh biaya emisi) (lihat Catatan 1d). Note 1d).
Cadangan Umum General Reserve
Cadangan umum pada awalnya dibentuk dalam The general reserves are originally provided in
rangka memenuhi ketentuan Pasal 61 ayat (1) accordance with Law No. 1/1995 article 61
Undang-Undang No. 1/1995 mengenai Perseroan paragraph (1) on Limited Liability Company (later
Terbatas (kemudian diganti dengan Undang- superseded by Limited Liability Company Law No.
Undang Perseroan Terbatas No. 40/2007), yang 40/2007), which requires Indonesian companies to
mengharuskan perusahaan Indonesia untuk set up a general and legal reserve amounting to at
membuat penyisihan cadangan umum dan wajib least 20% of the issued and paid-in capital. This
sebesar sekurang-kurangnya 20% dari jumlah particular law does not regulate the period of time
modal yang ditempatkan dan disetor penuh. in relation to the provision of such reserves.
Undang-Undang tersebut tidak mengatur jangka
waktu untuk pembentukan penyisihan tersebut.
Tambahan Modal Disetor Additional Paid-in Capital
Perubahan tambahan modal disetor adalah The movements in additional paid-in capital are as
sebagai berikut: follows:
Saldo pada tanggal 1 Januari 2021 - Balance as at 1 January 2021
Agio saham dari penggabungan usaha 3,237 Agio shares from merger
Imbalan bersih yang secara efektif Net consideration effectively
dialihkan dalam akuisisi terbalik (5,374,061) transferred in reverse acquisition
Penyesuaian yang timbul dari akuisisi terbalik Adjustment arising from reverse acquisition
untuk mencerminkan modal menurut hukum (995,952) to reflect the Bank‘s legal capital
Tambahan modal disetor Additional paid-in capital
per 31 Desember 2021 (6,366,776) as at 31 December 2021
Tambahan modal disetor akibat
Penawaran Umum Saham Terbatas pada Additional paid-in capital due to
tahun 2022 2,499,976 Limited Public Offering in 2022
Biaya emisi penerbitan saham (62,300) Share issuance costs
Saldo akhir (3,929,100) Ending balance
31. PENDAPATAN DARI JUAL BELI 31. INCOME FROM SALES AND PURCHASES
2023 2022
Murabahah 12,627,711 11,354,553 Murabahah
Istishna 69 332 Istishna
12,627,780 11,354,885
Halaman - 102 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 645
Page 648
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
32. PENDAPATAN DARI BAGI HASIL 32. INCOME FROM PROFIT SHARING
2023 2022
Musyarakah 5,843,007 4,722,224 Musyarakah
Mudharabah 97,479 142,040 Mudharabah
5,940,486 4,864,264
33. PENDAPATAN DARI IJARAH - BERSIH 33. INCOME FROM IJARAH - NET
2023 2022
Ijarah muntahiyah bittamlik - bersih 43,574 25,338 Ijarah muntahiyah bittamlik - net
Ijarah multijasa - bersih 111,872 96,883 Multi-services ijarah - net
155,446 122,221
Sebelum 1 Januari 2023, pendapatan ijarah - Before 1 January 2023, income form ijarah - net
bersih merupakan pendapatan pokok dan margin represents the principal and margin income from
dari ijarah muntahiyah bittamlik (“IMBT”) dan ijarah ijarah muntahiyah bittamlik (“IMBT”) and multi-
multijasa setelah dikurangi beban penyusutan, services ijarah after deducting depreciation,
amortisasi, dan penurunan nilai aset ijarah. amortisation expenses and impairment of ijarah
assets.
Setelah 1 Januari 2023, pendapatan IMBT - bersih After 1 January 2023, income from IMBT - net
merupakan pendapatan pokok dan margin IMBT represents the principal and margin income from
setelah dikurangi beban penyusutan, amortisasi, IMBT after deducting depreciation, amortisation
dan penurunan nilai aset ijarah. Pendapatan ijarah expenses and impairment of ijarah assets. Multi-
multijasa - bersih merupakan pendapatan ijarah services ijarah income - net represents indirect
tidak langsung atas margin dan pokok ijarah ijarah income from the principal and margin of
multijasa setelah dikurangi biaya yang dibayarkan multi-services ijarah after deducting fees paid to the
kepada pemberi jasa awal. initial service provider.
34. PENDAPATAN USAHA UTAMA LAINNYA 34. OTHER MAIN OPERATING INCOME
2023 2022
Pendapatan dari investasi Income from investments
pada surat berharga 3,012,345 3,098,061 in marketable securities
Pendapatan dari Deposito Berjangka Income from Bank Indonesia
Syariah Bank Indonesia 319,541 7,311 Sharia Term Deposits
Bonus dari Sertifikat Bank Bonus from Bank Indonesia
Indonesia Syariah ("SBIS") dan Sharia Certificates ("SBIS") and
Fasilitas Simpanan Bank Bank Indonesia Sharia Deposit
Indonesia Syariah ("FASBIS") 41,750 73,982 Facilities ("FASBIS")
Bagi hasil penempatan Profit sharing from placements
pada bank lain 24,086 2,526 with other bank
Lainnya 130,309 99,615 Others
3,528,031 3,281,495
35. HAK PIHAK KETIGA ATAS BAGI HASIL 35. THIRD PARTIES’ SHARE ON RETURN
2023 2022
Deposito mudharabah 4,148,029 2,874,964 Mudharabah time deposits
Giro mudharabah 791,764 367,948 Mudharabah demand deposits
Tabungan mudharabah 466,655 564,411 Mudharabah savings deposits
PaSBI 221,325 - PaSBI
Investasi terikat 119,316 59,848 Restricted investment
Sukuk mudharabah subordinasi 115,849 129,791 Subordinated sukuk mudharabah
SIMA 74,464 3,083 SIMA
Pembiayaan berjangka mudharabah 32,710 12,604 Mudharabah term financing
Musyarakah-mudharabah Musyarakah-mudharabah
musytarakah 21,003 19,459 musytarakah
Lainnya 2,053 61 Others
5,993,168 4,032,169
Halaman - 103 - Page
646 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 649
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
36. PENDAPATAN USAHA LAINNYA 36. OTHER OPERATING INCOME
Pendapatan usaha lainnya terdiri dari: Other operating income consists of:
2023 2022
Pendapatan imbalan Fee based income from
jasa perbankan banking services
Pendapatan rahn 727,749 638,934 Income from rahn
Pendapatan administrasi tabungan Income from saving deposits
dan giro 346,871 353,919 and demand deposits administration
Pendapatan administrasi pembiayaan 331,669 334,823 Income from financing administration
Pendapatan layanan internet banking 314,155 256,394 Income from internet banking services
Keuntungan pelepasan surat berharga 216,017 101,831 Gain on sale of marketable securities
Pendapatan transaksi ATM 173,310 202,503 Income from ATM transactions
Pendapatan komisi asuransi 157,705 117,738 Income from insurance commission
Pendapatan kartu Hasanah 143,621 96,225 Income from Hasanah Card
Pendapatan jasa pembayaran 135,742 112,536 Income from payment services
Pendapatan jasa ekspor impor 105,916 43,766 Income from export import services
Pendapatan administrasi dan komisi Income from administration and
selain pembiayaan 101,813 125,046 commission other than financing
Pendapatan pembiayaan sindikasi 84,903 64,737 Syndicated financing fee
Pendapatan transaksi Income from foreign
mata uang asing - bersih 60,972 80,785 exchange transaction - net
Pendapatan ganti rugi Income from restructuring
restrukturisasi (ta'widh) 32,221 35,200 compensation (ta'widh)
Pendapatan jasa penjualan sukuk Income from service of sale of sukuk
dan reksa dana 31,570 26,117 and mutual funds
Pendapatan transaksi remittance 26,749 33,410 Income from remittance transactions
Kenaikan nilai surat berharga diukur Increase in marketable securities measured
pada nilai wajar melalui laba rugi 26,093 931 at fair value through profit or loss
Lainnya 95,808 62,313 Others
3,112,884 2,687,208
Pendapatan lainnya Other income
Penerimaan kembali atas piutang dan
pembiayaan yang telah Subsequent recoveries of receivables
dihapusbukukan 1,091,582 1,013,903 and financing written-off
4,204,466 3,701,111
37. BEBAN GAJI DAN TUNJANGAN 37. SALARIES AND BENEFITS EXPENSES
Beban gaji dan tunjangan terdiri dari: Salaries and benefits consist of:
2023 2022
Gaji dan upah 3,776,223 3,701,231 Salaries and wages
Tunjangan karyawan 976,738 952,961 Employee allowances
Pendidikan dan pelatihan 123,890 114,720 Education and training
Lainnya 158,364 180,030 Others
5,035,215 4,948,942
Halaman - 104 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 647
Page 650
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
38. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 38. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
Beban umum dan administrasi terdiri dari: General and administrative expenses consist of:
2023 2022
Penyusutan aset tetap dan Depreciation of fixed assets
aset hak guna dan amortisasi and right-of-use assets and amortisation
aset tidak berwujud (Catatan 14) 837,672 701,792 of intangible assets (Note 14)
Beban outsourcing 730,416 804,945 Outsourcing expenses
Beban promosi 679,093 502,527 Promotion expenses
Beban penjaminan 530,276 502,466 Underwriting expenses
Beban sewa 310,255 308,771 Rent expenses
Beban komunikasi 301,509 299,260 Communication expenses
Beban transportasi 220,052 217,140 Transportation expenses
Beban pemeliharaan dan perbaikan 173,267 196,224 Service and maintenance expenses
Beban pungutan OJK 162,414 137,997 OJK fees
Beban jasa tenaga ahli 161,460 176,592 Professional fees
Beban perlengkapan 143,505 203,514 Supplies expenses
Beban barang dan jasa lain 125,900 124,985 Other goods & services expenses
Beban listrik, air dan gas 123,948 115,063 Electricity, water and gas expenses
Beban alat tulis kantor 103,813 102,300 Office stationery expenses
Ujrah administrasi 93,531 84,038 Administrative ujrah
Beban asuransi 91,006 27,316 Insurance expenses
Beban lisensi software 88,045 88,593 Software license expenses
Beban barang cetak 31,512 64,485 Printing expenses
Lainnya 262,264 198,428 Others
5,169,938 4,856,436
39. BEBAN CADANGAN KERUGIAN PENURUNAN 39. PROVISION FOR IMPAIRMENT LOSSES ON
NILAI ASET PRODUKTIF DAN NONPRODUKTIF EARNING AND NON-EARNING ASSETS - NET
- BERSIH
Beban cadangan kerugian penurunan nilai aset Provision for impairment losses on earning and
produktif dan nonproduktif - bersih terdiri dari: non-earning assets - net, consist of:
2023 2022
Giro dan penempatan pada Current accounts and placements
bank lain (Catatan 6) 4,628 (2,662) with other banks (Note 6)
Investasi pada surat berharga Investments in marketable
(Catatan 7) 121,872 (7,498) securities (Note 7)
Tagihan akseptasi (Catatan 8) (374) 3,199 Acceptances receivables (Note 8)
Piutang (Catatan 9) 1,536,234 1,880,435 Receivables (Note 9)
Pinjaman qardh (Catatan 10) 80,586 576,774 Funds of qardh (Note 10)
Pembiayaan mudharabah (Catatan 11) 11,962 9,043 Mudharabah financing (Note 11)
Pembiayaan musyarakah (Catatan 12) 892,055 1,230,474 Musyarakah financing (Note 12)
Estimasi kerugian komitmen Estimated losses on commitments
dan kontinjensi (Catatan 41) 3,246 11,283 and contingencies (Note 41)
Aset nonproduktif (29,681) 47,222 Non-earning assets
Aset lainnya 1,951 527 Other assets
2,622,479 3,748,797
Halaman - 105 - Page
648 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 651
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
40. LABA PER SAHAM 40. EARNINGS PER SHARE
Perhitungan laba per saham adalah sebagai The computation of earnings per share, are as
berikut: follows:
2023 2022
Laba tahun berjalan 5,703,743 4,260,182 Income for the year
Jumlah rata-rata tertimbang saham Weighted average number of shares
biasa yang beredar (nilai penuh) 46,129,260,138 41,545,970,076 outstanding (full amount)
Laba bersih per saham dasar Basic earnings
(Rupiah penuh) 123.65 102.54 per share (full Rupiah)
41. INFORMASI MENGENAI KOMITMEN DAN 41. INFORMATION ON COMMITMENTS AND
KONTINJENSI CONTINGENCIES
a. Bank memiliki tagihan dan liabilitas komitmen a. The Bank’s receivables and payables from
dan kontinjensi sebagai berikut: commitments and contingencies are as follows:
2023 2022
Liabilitas komitmen Commitments payables
Pihak ketiga Third parties
Fasilitas pembiayaan
yang belum digunakan 1,775,974 1,662,836 Unused financing facilities
L/C yang tidak dapat dibatalkan 267,737 115,163 Irrevocable L/C
Kewajiban subrogasi 137,094 129,443 Subrogation payables
Penjualan berjangka mata uang Sales of foreign currency
asing yang belum diselesaikan 114,862 - futures unresolved
2,295,667 1,907,442
Pihak berelasi Related parties
Fasilitas pembiayaan
yang belum digunakan 117,375 198,972 Unused financing facilities
L/C yang tidak dapat dibatalkan 98,238 67,068 Irrevocable L/C
215,613 266,040
Liabilitas komitmen 2,511,280 2,173,482 Commitments payables
Tagihan kontinjensi Contingencies receivables
Pihak ketiga Third parties
Pendapatan dari pembiayaan Income from non-performing
bermasalah 335,215 288,960 financing
Bank garansi (kafalah) Bank guarantees (kafalah)
yang diterima 234,419 237,015 received
Lainnya 30,923 26,567 Others
600,557 552,542
Liabilitas kontinjensi Contingencies payables
Pihak ketiga Third parties
Garansi yang diterbitkan 2,099,170 2,008,915 Bank guarantees issued
Pihak berelasi Related parties
Garansi yang diterbitkan 738,668 699,873 Bank guarantees issued
2,837,838 2,708,788
Liabilitas kontinjensi - neto 2,237,281 2,156,246 Contingencies payables - net
Halaman - 106 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 649
Page 652
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
41. INFORMASI MENGENAI KOMITMEN DAN 41. INFORMATION ON COMMITMENTS AND
KONTINJENSI (lanjutan) CONTINGENCIES (continued)
b. Transaksi komitmen dan kontinjensi yang b. The transactions of commitments and
terjadi dalam kegiatan normal Bank yang contingencies in the normal course of the
mempunyai risiko pembiayaan adalah sebagai Bank’s activities that have financing risks are as
berikut: follows:
2023 2022
Garansi yang diterbitkan 2,837,838 2,708,788 Bank guarantees issued
Fasilitas pembiayaan
yang belum digunakan 1,893,349 1,861,808 Unused financing facilities
L/C yang tidak dapat dibatalkan 365,975 182,231 Irrevocable L/C
5,097,162 4,752,827
c. Kolektibilitas komitmen dan kontinjensi pada c. The collectibility of commitments and
rekening administratif yang mempunyai risiko contingencies with financing risk on
pembiayaan adalah sebagai berikut: administrative accounts are as follows:
2023 2022
Lancar 5,041,570 4,724,770 Current
Dalam perhatian khusus 31,313 2,777 Special mention
Kurang lancar 15,425 14,326 Substandard
Diragukan - 132 Doubtful
Macet 8,854 10,822 Loss
5,097,162 4,752,827
d. Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai d. The movements of allowance for impairment
estimasi komitmen dan kontijensi adalah losses on estimated commitments and
sebagai berikut: contingencies are as follows:
2023 2022
Saldo awal tahun 28,873 17,194 Beginning balance
Pembentukan selama
tahun berjalan (Catatan 39) 3,246 11,283 Provision during the year (Note 39)
Selisih kurs (102) 396 Exchange rate difference
Saldo akhir tahun 32,017 28,873 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa cadangan Management believes that the allowance for
kerugian penurunan atas nilai estimasi impairment losses on estimated commitments
komitmen dan kontijensi yang dibentuk telah and contingencies is adequate and in
memadai dan telah sesuai dengan ketentuan compliance with OJK regulations.
OJK.
42. LIABILITAS IMBALAN KERJA 42. EMPLOYEE BENEFIT LIABILITIES
2023 2022
Imbalan pasca kerja
jangka panjang 463,243 510,868 Long-term post-employment benefits
Cuti besar 204,021 178,150 Grand leaves
667,264 689,018
Bank mempunyai Program Pensiun Iuran Pasti Bank has a defined contribution plan (“PPIP”) for all
(“PPIP”) yang meliputi seluruh karyawan tetap yang permanent employees which managed by the
dikelola oleh Dana Pensiun Lembaga Keuangan pension funds (“DPLK”) as follows:
(“DPLK”) sebagai berikut:
1. DPLK BRI yang telah mendapatkan 1. DPLK BRI which has been approved by OJK
pengesahan berdasarkan Keputusan Otoritas through its Decision Letter No. KEP-
Jasa Keuangan No. KEP-19/NB.1/2022 19/NB.1/2022 dated 21 March 2022.
tanggal 21 Maret 2022.
Halaman - 107 - Page
650 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 653
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
42. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 42. EMPLOYEE BENEFIT LIABILITIES (continued)
Bank mempunyai Program Pensiun Iuran Pasti Bank has a defined contribution plan (“PPIP”) for all
(“PPIP”) yang meliputi seluruh karyawan tetap yang permanent employees which managed by the
dikelola oleh Dana Pensiun Lembaga Keuangan pension funds (“DPLK”) as follows: (continued)
(“DPLK”) sebagai berikut: (lanjutan)
2. DPLK AXA Mandiri yang telah mendapatkan 2. DPLK AXA Mandiri which has been approved
pengesahan berdasarkan Keputusan Otoritas by OJK through its Decision Letter No. KEP-
Jasa Keuangan No. KEP-29/NB.01/2022 29/NB.01/2022 dated 18 April 2022.
tanggal 18 April 2022.
3. DPLK BNI yang telah mendapatkan 3. DPLK BNI which has been approved by OJK
pengesahan berdasarkan Keputusan Otoritas through its Decision Letter No. KEP-
Jasa Keuangan No. KEP-31/NB.01/2022 31/NB.01/2022 dated 13 May 2022.
tanggal 13 Mei 2022.
Jumlah iuran yang dibayarkan Bank sebesar The total contributions paid by the Bank amounting
Rp181.524 dan Rp171.920 untuk tahun yang to Rp181,524 and Rp171,920 for the year ended
berakhir pada 31 Desember 2023 dan 2022. 31 December 2023 and 2022.
Selain itu, Bank memiliki Program Pensiun Untuk In addition, the Bank has a defined benefit plan
Kompensasi Pesangon ("PPUKP") untuk pegawai (“PPUKP”) for ex-legacy BRIS employees which
ex-legacy BRIS yang dikelola oleh DPLK BRI. managed by DPLK BRI.
Perhitungan aktuaria per tanggal 31 Desember The actuarial calculations as at 31 December 2023
2023 dan 2022 dilakukan oleh KKA Steven & and 2022 were prepared by KKA Steven & Mourits,
Mourits, aktuaris independen, dalam laporannya an independent actuary, in its reports dated 15
masing-masing tertanggal 15 Desember 2023 dan December 2023 and 9 January 2023, respectively.
9 Januari 2023.
Perhitungan aktuaria tersebut menggunakan The above actuarial calculations were using the
metode Projected Unit Credit serta Projected Unit Credit Method with the following key
mempertimbangkan asumsi-asumsi utama sebagai assumptions:
berikut:
2023 2022
Asumsi ekonomi: Economic assumptions:
Tingkat diskonto 6.70% 7.00% Discount rate
Tingkat kenaikan gaji 7.00% 6.50% Rate of salary increases
Asumsi lainnya: Other assumptions:
Usia pensiun normal 36 - 56 tahun/years 36 - 56 tahun/years Normal retirement age
Tingkat kematian Modifikasi Modifikasi Mortality rate
Tabel Mortalitas/ Tabel Mortalitas/
Adjusted Mortality Adjusted Mortality
Table Table
Indonesia Indonesia
TMI-IV-2019 TMI-IV-2019
Tingkat cacat 10% dari tingkat 10% dari tingkat Disability rate
kematian/10% kematian/10%
from mortality rate from mortality rate
Imbalan pasca kerja jangka panjang Long-term post-employment benefit
Rekonsiliasi status pembiayaan atas program A reconciliation of the funding status of the pension
pensiun disajikan sebagai berikut: plan are as follows:
2023 2022
Nilai kini liabilitas manfaat pasti yang Present value of funded defined
didanai 585,282 626,386 benefit obligations
Nilai wajar aset dana pensiun (122,039) (115,518) Fair value of pension plan assets
Nilai bersih kewajiban 463,243 510,868 Net liability
Halaman - 108 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 651
Page 654
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
42. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 42. EMPLOYEE BENEFIT LIABILITIES (continued)
Imbalan pasca kerja jangka panjang (lanjutan) Long-term post-employment benefit (continued)
Mutasi nilai kini liabilitas manfaat pasti yang didanai The movements in the present value of funded
selama tahun berjalan adalah sebagai berikut: defined benefit obligations for the year are as
follows:
2023 2022
Pada awal tahun 626,386 757,010 At the beginning of the year
Biaya jasa kini 86,195 83,994 Current service cost
Biaya jasa lalu (140,986) - Past service cost
Biaya bunga 42,951 44,016 Interest cost
Kerugian/(keuntungan) pengukuran Actuarial loss/(gain) on
kembali aktuarial 33,913 (170,248) remeasurement
Penyesuaian atas perubahan Adjustment due to change in
metode atribusi - (36,002) benefit attribution method
648,459 678,770
Pembayaran imbalan pasca kerja Payment of post-employment
selama tahun berjalan (63,177) (52,384) benefit during the year
585,282 626,386
Rekonsiliasi atas mutasi liabilitas bersih selama The reconciliation of the movements of the net
tahun yang berakhir 31 Desember 2023 dan 2022 liabilities for the year ended 31 December 2023
adalah sebagai berikut: and 2022 is as follows:
2023 2022
Kewajiban bersih pada Net liabilities at the
awal tahun 510,868 644,221 beginning of the year
Beban tahun berjalan 29,623 107,719 Current year expenses
Pengukuran kembali diakui sebagai
pendapatan komprehensif Remeasurement recognised as other
lainnya akibat: comprehensive income due to:
Changes in
Perubahan asumsi ekonomis 32,719 (117,307) economic assumptions
Changes from
Perubahan dari penyesuaian historis 2,462 (47,607) experience adjustment
35,181 (164,914)
Pembayaran imbalan pasca kerja Payment of post-employment
selama tahun berjalan (63,177) (52,384) benefit during the year
Kelebihan pembayaran imbalan (49,252) (23,774) Excess benefit payment
Kewajiban bersih pada akhir Net liabilities at the end of the
tahun 463,243 510,868 year
Mutasi nilai wajar aset program untuk tahun yang The movements in the fair value of plan assets for
berakhir adalah sebagai berikut: the year ended are as follows:
2023 2022
Pada awal tahun 115,518 112,789 At the beginning of the year
Hasil dari aset program (1,267) (5,333) Return on plan assets
Keuntungan aktuarial 7,788 8,062 Actuarial gains
122,039 115,518
Halaman - 109 - Page
652 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 655
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
42. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 42. EMPLOYEE BENEFIT LIABILITIES (continued)
Imbalan pasca kerja jangka panjang (lanjutan) Long-term post-employment benefit (continued)
Biaya imbalan pensiun yang dibebankan pada Pension expenses recognised in the statement of
laporan laba rugi adalah sebagai berikut: profit or loss, are as follows:
2023 2022
Biaya jasa kini 86,195 83,994 Current service cost
Biaya jasa lalu (140,986) - Past service cost
Bunga bersih 35,162 35,953 Net Interest
Penyesuaian atas perubahan Adjustment due to change in
metode atribusi - (36,002) benefit attribution method
Kelebihan pembayaran imbalan 49,252 23,774 Excess benefits payment
Biaya yang dibebankan pada Expense recognised in
laporan laba rugi 29,623 107,719 profit or loss
Biaya yang dibebankan pada Expense recognised in
laporan laba rugi 29,623 107,719 profit or loss
Pengukuran kembali yang diakui Remeasurement effect
pada penghasilan recognised in other
komprehensif lain 35,181 (164,914) comprehensive income
Biaya imbalan pasti 64,804 (57,195) Defined benefit cost
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, aset As at 31 December 2023 and 2022, plan assets
program diinvestasikan ke dalam instrumen pasar invested to sharia money market each amounting
uang syariah masing-masing sebesar Rp122.039 to Rp122,039 and Rp115,518.
dan Rp115.518.
Hasil yang diharapkan dari aset program The expected return on plan assets is determined
ditentukan dengan mempertimbangkan imbal hasil by considering the expected return available on the
yang diharapkan atas aset yang mengacu pada assets in accordance with the current investment
kebijakan investasi. Hasil investasi bunga tetap policy. Expected yields on fixed interest
didasarkan pada hasil pengembalian bruto pada investments are based on gross redemption yields
tanggal pelaporan. Hasil yang diharapkan dari as at the reporting date. Expected return on equity
investasi ekuitas dan properti mencerminkan and property investments reflect long-term real
tingkat imbal hasil jangka panjang aktual yang rates of return experienced in the respective
terjadi untuk tiap-tiap pasar. markets.
Bank terekspos beberapa risiko atas program The Bank is exposed to a number of risks through
imbalan kerja seperti risiko yang terekspos pada its employee benefit plans such as the exposed
program manfaat pasti adalah adanya tingkat hasil risks in the defined benefit pension plan is the
investasi di bawah asumsi discount rate dan lower return on investment compared to
kenaikan gaji aktual yang lebih besar dari asumsi. assumption on discount rate and the increase in
Hal tersebut menimbulkan peningkatan iuran yang the actual salary is higher than its assumption.
dibayarkan kepada dana pensiun. These will cause an increase in benefit paid to
pension fund.
Untuk memastikan bahwa posisi investasi telah To ensure that the position of investments is
sesuai dengan kerangka Asset Liability Matching consistent with the Asset Liability Management
(“ALMA”), Bank melakukan pemantauan terhadap (“ALMA”) framework, the Bank performs monitoring
investasi atas program pensiun (baik iuran pasti over the investment for the pension program (for
maupun manfaat pasti) dan memastikan tingkat both defined benefit and contribution plans) and
investasi dimaksud mencapai tingkat diskonto yang performs action to ensure the return of investments
digunakan. Selain itu, dilakukan implementasi will meet the applicable discount rate. Apart from
kebijakan penyesuaian gaji sesuai dengan asumsi that, implementation of salary adjustment policy
yang telah digunakan dalam perhitungan aktuaria has been performed in accordance to the
untuk mengurangi selisih hasil perhitungan atas assumptions used by actuarial calculation to
proyeksi imbalan kerja pasca kerja dengan reduce the gap on the calculation of projected post-
realisasinya. employment benefit with its realisation.
Rata-rata durasi kewajiban manfaat pasti pada The average duration of the defined benefit
tanggal 31 Desember 2023 adalah 8,89 tahun obligations as at 31 December 2023 is 8.89 years
(31 Desember 2022: 8,27 tahun). (31 December 2022: 8.27 years).
Halaman - 110 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 653
Page 656
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
42. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 42. EMPLOYEE BENEFIT LIABILITIES (continued)
Cuti besar Grand leaves
Mutasi untuk cadangan atas cuti besar masing- The movements of allowance for grand leaves as at
masing pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 31 December 2023 and 2022, respectively, are as
adalah sebagai berikut: follows:
2023 2022
Liabilitas pada awal tahun 178,150 192,270 Liabilities at beginning of the year
Beban cuti besar Grand leaves expense
pada tahun berjalan 102,955 52,701 during the year
Pembayaran cuti besar Payment of grand leaves
selama tahun berjalan (77,084) (66,821) during the year
204,021 178,150
Beban cuti besar untuk tahun yang berakhir pada Grand leaves expense for the year ended 31
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 berdasarkan December 2023 and 2022 based on actuarial
perhitungan aktuaria adalah sebagai berikut: calculation are as follows:
2023 2022
Biaya jasa kini 65,008 63,642 Current service cost
Biaya bunga 10,609 11,213 Interest cost
Kerugian/(keuntungan) aktuarial 27,338 (21,187) Actuarial loss/(gain)
Biaya jasa lalu - (967) Past service costs
Jumlah 102,955 52,701 Total
Sensitivitas dari kewajiban manfaat pasti terhadap The sensitivity of defined benefit obligations to
perubahan asumsi aktuaria adalah sebagai berikut: changes in the actuarial assumptions is as follows:
Dampak terhadap kewajiban imbalan kerja/
Impact on employee benefit liabilities
(Kenaikan)/penurunan
manfaat pasti/
Perubahan asumsi/ (Increase)/decrease
31 Desember 2023 Change in assumption benefit obligation 31 December 2023
Tingkat diskonto Kenaikan/increase 1% (41,838) Discount rate
Penurunan/decrease 1% 46,501
Tingkat kenaikan gaji Kenaikan/increase 1% 123,028 Salary increase rate
Penurunan/decrease 1% (96,626)
Dampak terhadap kewajiban imbalan kerja/
Impact on employee benefit liabilities
(Kenaikan)/penurunan
manfaat pasti/
Perubahan asumsi/ (Increase)/decrease
31 Desember 2022 Change in assumption benefit obligation 31 December 2022
Tingkat diskonto Kenaikan/increase 1% (39,262) Discount rate
Penurunan/decrease 1% 43,378
Tingkat kenaikan gaji Kenaikan/increase 1% 107,817 Salary increase rate
Penurunan/decrease 1% (85,544)
Halaman - 111 - Page
654 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 657
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
42. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 42. EMPLOYEE BENEFIT LIABILITIES (continued)
Analisis jatuh tempo yang diharapkan dari manfaat Expected maturity analysis of undiscounted
pensiun yang tidak terdiskonto adalah sebagai pension is as follows:
berikut:
Kurang dari 2 sampai 5
1 tahun/ tahun/ Lebih dari 5
Less than a Between 2 to tahun/ Jumlah/
year 5 years Over 5 years Total
31 Desember 2023 31 December 2023
Pensiun 67,173 313,056 1,720,505 2,100,734 Pension
Cuti besar 88,663 365,172 1,312,773 1,766,608 Grand leaves
Jumlah 155,836 678,228 3,033,278 3,867,342 Total
31 Desember 2022 31 December 2022
Pensiun 63,350 403,838 1,483,153 1,950,341 Pension
Cuti besar 73,138 331,853 1,269,728 1,674,719 Grand leaves
Jumlah 136,488 735,691 2,752,881 3,625,060 Total
Terkait adanya siaran pers DSAK IAI Regarding the DSAK IAI press release
“Pengatribusian Imbalan pada Periode Jasa” pada "Compensation Attribution in the Service Period" in
bulan April 2022, Bank mengubah kebijakan terkait April 2022, the Bank changed the policy related to
atribusi imbalan pensiun pada periode jasa sesuai the attribution of pension compensation in the
ketentuan dalam PSAK 24 untuk pola fakta umum service period in accordance with the provisions in
dari program pensiun berbasis UU Cipta Kerja No. SFAS 24 for the general fact pattern of pension
11/2020 dan PP 35/2021. Dampak perubahan programs based on the UU Cipta Kerja No.
perhitungan tersebut adalah tidak material 11/2020 and PP 35/2021. The impact of the
terhadap Bank, sehingga dibukukan seluruhnya change in calculation is immaterial to the Bank,
pada laporan keuangan pada tahun berjalan. therefore it is recorded entirety in the financial
statements for the current year.
43. JAMINAN PEMERINTAH TERHADAP 43. GOVERNMENT GUARANTEES ON
KEWAJIBAN PEMBAYARAN BANK UMUM OBLIGATIONS OF COMMERCIAL BANKS
Berdasarkan Undang-Undang No. 24 tanggal Based on Law No. 24 dated 22 September 2004
22 September 2004, efektif sejak tanggal effective on 22 September 2005, as amended by
22 September 2005, sebagaimana diubah dengan The Government Regulation of the Republic of
Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang Indonesia for Substitute of Law No. 3 dated
Republik Indonesia No. 3 tanggal 13 Oktober 2008, 13 October 2008, the Government established the
Lembaga Penjaminan Simpanan (“LPS”) dibentuk Deposit Insurance Institution (“LPS”) to guarantee
untuk menjamin kewajiban tertentu bank-bank certain liabilities of commercial banks based on the
umum berdasarkan program penjaminan yang prevailing guarantee programs, in which the
berlaku, yang besaran nilai jaminannya dapat guaranteed amount may change if they meet
berubah jika memenuhi kriteria tertentu yang certain specified criteria.
berlaku.
Berdasarkan peraturan LPS No. 2 tanggal 22 Based on LPS Regulation No. 2 dated 22
September 2014 tentang perubahan peraturan September 2014 regarding amendment of LPS
lembaga penjamin simpanan No. 2/PLPS/2010 Regulation No. 2/PLPS/2010 regarding the Deposit
tentang program penjaminan simpanan dimana Guarantee Program, the deposits guaranteed
simpanan yang dijamin meliputi giro wadiah, giro included wadiah demand deposits, mudharabah
mudharabah, tabungan wadiah, tabungan demand deposits, wadiah savings deposits,
mudharabah, deposito mudharabah dan simpanan mudharabah savings deposits, mudharabah time
dari bank lain. deposits and deposits from other banks.
Halaman - 112 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 655
Page 658
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
43. JAMINAN PEMERINTAH TERHADAP 43. GOVERNMENT GUARANTEES ON
KEWAJIBAN PEMBAYARAN BANK UMUM OBLIGATIONS OF COMMERCIAL BANKS
(lanjutan) (continued)
Berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik Based on the Government of the Republic of
Indonesia No. 66 tahun 2008 tanggal Indonesia Regulation No. 66 Year 2008
13 Oktober 2008, tentang “Besarnya Nilai dated 13 October 2008, regarding “the Amount of
Simpanan yang Dijamin Lembaga Penjaminan Public Deposits Guaranteed by the Government
Simpanan”, maka pada tanggal Established Deposit Insurance Institution”, as at 31
31 Desember 2023 dan 2022 jumlah simpanan December 2023 and 2022 the amount of deposits
yang dijamin LPS adalah simpanan sampai dengan that are guaranteed by LPS amounted to
Rp2.000.000.000 (nilai penuh) untuk per nasabah Rp2,000,000,000 (full amount) for each customer
per bank. of each bank.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank As at 31 December 2023 and 2022, the Bank is a
adalah peserta dari program penjaminan tersebut. participant of the government guarantee program.
Beban penjaminan dana pihak ketiga yang Insurance premium related to third party funds paid
dijaminkan kepada LPS adalah Rp530.162 dan to LPS amounted to Rp530,162 and Rp502,448 for
Rp502.448 masing-masing untuk tahun yang the year ended 31 December 2023 and 2022,
berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dan respectively.
2022.
44. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 44. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
Dalam kegiatan normal usaha, Bank melakukan In the normal course of business, the Bank enters
transaksi dengan pihak berelasi. Semua transaksi into certain transactions with related parties. All
dengan pihak berelasi telah dilakukan dengan transactions with related parties have met the
kebijakan dan syarat yang telah disepakati agreed terms and conditions.
bersama.
a. Jenis hubungan a. Type of relationships
Pihak berelasi secara entitas dan/atau Related parties from the entity level and/or
manajemen: management are:
Hubungan pihak berelasi sebagai pemegang Related party relationship as the ultimate
saham utama shareholder
Pemerintah Republik Indonesia melalui The Government of Republic of Indonesia through
Kementerian Keuangan the Ministry of Finance
Hubungan pihak berelasi sebagai pemegang Related party relationship as the controlling
saham pengendali shareholder
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Hubungan pihak berelasi sebagai pemegang
saham Related party relationship as the shareholder
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT BNI Life Insurance PT BNI Life Insurance
PT Mandiri Sekuritas PT Mandiri Sekuritas
DPLK Bank Rakyat Indonesia-Syariah DPLK Bank Rakyat Indonesia-Syariah
Halaman - 113 - Page
656 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 659
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 44. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
(lanjutan) (continued)
a. Jenis hubungan (lanjutan) a. Type of relationships (continued)
Entitas dan lembaga pemerintah Government entities and institutions
BPJS Kesehatan BPJS Kesehatan
BPJS Ketenagakerjaan BPJS Ketenagakerjaan
DPLK PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk DPLK PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
Perum BULOG Perum BULOG
Perum DAMRI Perum DAMRI
Perum Jasa Tirta II Perum Jasa Tirta II
Perum LPPNPI Perum LPPNPI
Perum Percetakan Negara Republik Indonesia Perum Percetakan Negara Republik Indonesia
Perum Perhutani Perum Perhutani
Perum Perumnas Perum Perumnas
Perum Peruri Perum Peruri
Perum Produksi Film Negara Perum Produksi Film Negara
Perusahaan Penerbit SBSN Indonesia Perusahaan Penerbit SBSN Indonesia
PT Adhi Commuter Properti Tbk PT Adhi Commuter Properti Tbk
PT Adhi Jalintim Riau PT Adhi Jalintim Riau
PT Adhi Karya (Persero) Tbk PT Adhi Karya (Persero) Tbk
PT Adhi Persada Beton PT Adhi Persada Beton
PT Adhi Persada Gedung PT Adhi Persada Gedung
PT Adhi Persada Properti PT Adhi Persada Properti
PT Aero Globe Indonesia PT Aero Globe Indonesia
PT Aerofood Indonesia PT Aerofood Indonesia
PT Agro Medika Nusantara PT Agro Medika Nusantara
PT Agro Sinergi Nusantara PT Agro Sinergi Nusantara
PT Alur Pelayaran Barat Surabaya PT Alur Pelayaran Barat Surabaya
PT Amarta Karya (Persero) PT Amarta Karya (Persero)
PT Aneka Tambang Tbk PT Aneka Tambang Tbk
PT Angkasa Pura Hotel PT Angkasa Pura Hotel
PT Angkasa Pura I (Persero) PT Angkasa Pura I (Persero)
PT Angkasa Pura II (Persero) PT Angkasa Pura II (Persero)
PT Angkasa Pura Kargo PT Angkasa Pura Kargo
PT Angkasa Pura Logistik PT Angkasa Pura Logistik
PT Angkasa Pura Solusi PT Angkasa Pura Solusi
PT Angkasa Pura Solusi Integra PT Angkasa Pura Solusi Integra
PT Angkasa Pura Supports PT Angkasa Pura Supports
PT Antam Resourcindo PT Antam Resourcindo
PT ASABRI (Persero) PT ASABRI (Persero)
PT ASDP Indonesia Ferry (Persero) PT ASDP Indonesia Ferry (Persero)
PT Asuransi Asei Indonesia PT Asuransi Asei Indonesia
PT Asuransi BRI Life PT Asuransi BRI Life
PT Asuransi Bringin Sejahtera Artamakmur PT Asuransi Bringin Sejahtera Artamakmur
PT Asuransi Jasa Indonesia PT Asuransi Jasa Indonesia
PT Asuransi Jasa Indonesia Syariah PT Asuransi Jasa Indonesia Syariah
PT Asuransi Jasa Raharja (Persero) PT Asuransi Jasa Raharja (Persero)
PT Asuransi Jiwa IFG PT Asuransi Jiwa IFG
PT Asuransi Jiwa Inhealth Indonesia PT Asuransi Jiwa Inhealth Indonesia
PT Asuransi Jiwa Taspen PT Asuransi Jiwa Taspen
PT Asuransi Jiwasraya (Persero) PT Asuransi Jiwasraya (Persero)
PT Asuransi Kredit Indonesia (Persero) PT Asuransi Kredit Indonesia (Persero)
PT Asuransi Tugu Pratama Indonesia Tbk PT Asuransi Tugu Pratama Indonesia Tbk
PT AXA Mandiri Financial Services PT AXA Mandiri Financial Services
PT Bahana Artha Ventura PT Bahana Artha Ventura
PT Bahana Pembinaan Usaha Indonesia PT Bahana Pembinaan Usaha Indonesia
PT Bahana TCW Investment Management PT Bahana TCW Investment Management
PT Bakti Timah Medika PT Bakti Timah Medika
PT Bank Mandiri Taspen PT Bank Mandiri Taspen
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
PT Barata Indonesia (Persero) PT Barata Indonesia (Persero)
PT Baturaja Multi Usaha PT Baturaja Multi Usaha
PT Berdikari PT Berdikari
PT Berdikari Logistik Indonesia PT Berdikari Logistik Indonesia
PT Berkah Industri Mesin Angkat PT Berkah Industri Mesin Angkat
PT Berkah Muti Cargo PT Berkah Muti Cargo
PT Berlian Manyar Sejahtera PT Berlian Manyar Sejahtera
PT Bhanda Ghara Reksa (Persero) PT Bhanda Ghara Reksa (Persero)
Halaman - 114 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 657
Page 660
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 44. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
(lanjutan) (continued)
a. Jenis hubungan (lanjutan) a. Type of relationships (continued)
Entitas dan lembaga pemerintah (lanjutan) Government entities and institutions (continued)
PT Bina Karya (Persero) PT Bina Karya (Persero)
PT Bintang Tirta Pratama PT Bintang Tirta Pratama
PT Bio Farma (Persero) PT Bio Farma (Persero)
PT Biro Klasifikasi Indonesia (Persero) PT Biro Klasifikasi Indonesia (Persero)
PT BNI Asset Management PT BNI Asset Management
PT BNI Sekuritas PT BNI Sekuritas
PT Brantas Abipraya (Persero) PT Brantas Abipraya (Persero)
PT BRI Asuransi Indonesia PT BRI Asuransi Indonesia
PT BRI Danareksa Sekuritas PT BRI Danareksa Sekuritas
PT Bukit Asam Medika PT Bukit Asam Medika
PT Bukit Asam Tbk PT Bukit Asam Tbk
PT Bukit Prima Bahari PT Bukit Prima Bahari
PT Bumi Sawindo Permai PT Bumi Sawindo Permai
PT Celebes Railway Indonesia PT Celebes Railway Indonesia
PT Cimanggis Cibitung Tollways PT Cimanggis Cibitung Tollways
PT Citilink Indonesia PT Citilink Indonesia
PT Citra Lautan Teduh PT Citra Lautan Teduh
PT Cut Meutia Medika Nusantara PT Cut Meutia Medika Nusantara
PT Danareksa (Persero) PT Danareksa (Persero)
PT Danareksa Investment Management PT Danareksa Investment Management
PT Dayamitra Telekomunikasi PT Dayamitra Telekomunikasi
PT Djakarta Lloyd (Persero) PT Djakarta Lloyd (Persero)
PT Dok dan Perkapalan Air Kantung PT Dok dan Perkapalan Air Kantung
PT Dok dan Perkapalan Kodja Bahari (Persero) PT Dok dan Perkapalan Kodja Bahari (Persero)
PT Elnusa Petrofin PT Elnusa Petrofin
PT Elnusa Tbk PT Elnusa Tbk
PT Emas Antam Indonesia PT Emas Antam Indonesia
PT Energi Agro Nusantara PT Energi Agro Nusantara
PT Energi Pelabuhan Indonesia PT Energi Pelabuhan Indonesia
PT Energy Management Indonesia (Persero) PT Energy Management Indonesia (Persero)
PT Equiport Inti Indonesia PT Equiport Inti Indonesia
PT Finnet Indonesia PT Finnet Indonesia
PT Fintek Karya Nusantara PT Fintek Karya Nusantara
PT Garuda Indonesia (Persero) Tbk PT Garuda Indonesia (Persero) Tbk
PT Garuda Maintenance Facility Aeroasia PT Garuda Maintenance Facility Aeroasia
PT Graha Investama Bersama PT Graha Investama Bersama
PT Graha Niaga Tata Utama PT Graha Niaga Tata Utama
PT Graha Sarana Duta PT Graha Sarana Duta
PT Griyaton Indonesia PT Griyaton Indonesia
PT Hakaaston PT Hakaaston
PT HK Realtindo PT HK Realtindo
PT Hutama Karya (Persero) PT Hutama Karya (Persero)
PT Indofarma Global Medika PT Indofarma Global Medika
PT Indonesia Asahan Aluminium (Persero) PT Indonesia Asahan Aluminium (Persero)
PT Indonesia Comnets Plus PT Indonesia Comnets Plus
PT Indonesia Kendaraan Terminal Tbk PT Indonesia Kendaraan Terminal Tbk
PT Indonesia Power PT Indonesia Power
PT Indopelita Aircraft Services PT Indopelita Aircraft Services
PT Indra Karya (Persero) PT Indra Karya (Persero)
PT Industri Kapal Indonesia (Persero) PT Industri Kapal Indonesia (Persero)
PT Industri Kereta Api (Persero) PT Industri Kereta Api (Persero)
PT Inhutani IV PT Inhutani IV
PT Inka Multi Solusi PT Inka Multi Solusi
PT Inka Multi Solusi Service PT Inka Multi Solusi Service
PT Inka Multi Solusi Trading PT Inka Multi Solusi Trading
PT Inti Konten Indonesia PT Inti Konten Indonesia
PT Istaka Karya (Persero) PT Istaka Karya (Persero)
PT Jakarta Industrial Estate Pulogadung PT Jakarta Industrial Estate Pulogadung
PT Jalin Pembayaran Nusantara PT Jalin Pembayaran Nusantara
PT Jalintim Adhi Abipraya PT Jalintim Adhi Abipraya
PT Jaminan Kredit Indonesia PT Jaminan Kredit Indonesia
PT Jaminan Pembiayaan Askrindo Syariah PT Jaminan Pembiayaan Askrindo Syariah
PT Jamsostek (Persero) PT Jamsostek (Persero)
PT Jasa Armada Indonesia Tbk PT Jasa Armada Indonesia Tbk
PT Jasa Marga (Persero) Tbk PT Jasa Marga (Persero) Tbk
PT Jasa Prima Logistik Bulog PT Jasa Prima Logistik Bulog
Halaman - 115 - Page
658 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 661
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 44. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
(lanjutan) (continued)
a. Jenis hubungan (lanjutan) a. Type of relationships (continued)
Entitas dan lembaga pemerintah (lanjutan) Government entities and institutions (continued)
PT Jasa Raharja PT Jasa Raharja
PT Jasamarga Balikpapan Samarinda PT Jasamarga Balikpapan Samarinda
PT Jasamarga Gempol Pasuruan PT Jasamarga Gempol Pasuruan
PT Jasamarga Jalanlayang Cikampek PT Jasamarga Jalanlayang Cikampek
PT Jasamarga Ngawi Kertosono Kediri PT Jasamarga Ngawi Kertosono Kediri
PT Jasamarga Pandaan Malang PT Jasamarga Pandaan Malang
PT Jasamarga Surabaya Mojokerto PT Jasamarga Surabaya Mojokerto
PT Jasamarga Tollroad Maintenance PT Jasamarga Tollroad Maintenance
PT Jasamarga Tollroad Operator PT Jasamarga Tollroad Operator
PT Jasamarga Transjawa Tol PT Jasamarga Transjawa Tol
PT Jasaraharja Putera PT Jasaraharja Putera
PT Jembatan Nusantara PT Jembatan Nusantara
PT Jasa Tirta Energi PT Jasa Tirta Energi
PT KA Pariwisata PT KA Pariwisata
PT KA Properti Manajemen PT KA Properti Manajemen
PT Kalimantan Jawa Gas PT Kalimantan Jawa Gas
PT Kaltim Daya Mandiri PT Kaltim Daya Mandiri
PT Kaltim Industrial Estate PT Kaltim Industrial Estate
PT Kawasan Berikat Nusantara (Persero) PT Kawasan Berikat Nusantara (Persero)
PT Kawasan Industri Gresik PT Kawasan Industri Gresik
PT Kawasan Industri Makassar (Persero) PT Kawasan Industri Makassar (Persero)
PT Kawasan Industri Terpadu Batang PT Kawasan Industri Terpadu Batang
PT Kawasan Industri Wijayakusuma (Persero) PT Kawasan Industri Wijayakusuma (Persero)
PT KBN Graha Medika PT KBN Graha Medika
PT Kereta Api Indonesia (Persero) PT Kereta Api Indonesia (Persero)
PT Kereta Commuter Indonesia PT Kereta Commuter Indonesia
PT Kharisma Pemasaran Bersama Nusantara PT Kharisma Pemasaran Bersama Nusantara
PT Kilang Pertamina Balikpapan PT Kilang Pertamina Balikpapan
PT Kimia Farma Tbk PT Kimia FarmaTbk
PT Kimia Farma Apotek PT Kimia Farma Apotek
PT Kimia Farma Diagnostik PT Kimia Farma Diagnostik
PT Kimia Farma Trading & Distribution PT Kimia Farma Trading & Distribution
PT Kliring Berjangka Indonesia (Persero) PT Kliring Berjangka Indonesia (Persero)
PT Kodja Terramarin PT Kodja Terramarin
PT Krakatau Bandar Samudera PT Krakatau Bandar Samudera
PT Krakatau Daya Listrik PT Krakatau Daya Listrik
PT Krakatau Industrial Estate Cilegon PT Krakatau Industrial Estate Cilegon
PT Krakatau Jasa Logistik PT Krakatau Jasa Logistik
PT Krakatau Medika PT Krakatau Medika
PT Krakatau National Resources PT Krakatau National Resources
PT Krakatau Perbengkelan dan Perawatan PT Krakatau Perbengkelan dan Perawatan
PT Krakatau Pipe Industries PT Krakatau Pipe Industries
PT Krakatau Sarana Infrastruktur PT Krakatau Sarana Infrastruktur
PT Krakatau Sarana Properti PT Krakatau Sarana Properti
PT Krakatau Steel (Persero) Tbk PT Krakatau Steel (Persero) Tbk
PT Krakatau Tirta Industri PT Krakatau Tirta Industri
PT Krakatau Wajatama PT Krakatau Wajatama
PT Laras Astra Kartika PT Laras Astra Kartika
PT Mandiri AXA General Insurance PT Mandiri AXA General Insurance
PT Mandiri Capital Indonesia PT Mandiri Capital Indonesia
PT Mandiri Manajemen Investasi PT Mandiri Manajemen Investasi
PT Mandiri Tunas Finance PT Mandiri Tunas Finance
PT Mandiri Utama Finance PT Mandiri Utama Finance
PT Mega Eltra PT Mega Eltra
PT Mitra Rakata PT Mitra Rakata
PT Mitra Transaksi Indonesia PT Mitra Transaksi Indonesia
PT Mitra Utama Madani PT Mitra Utama Madani
PT Multi Sentana Baja PT Multi Sentana Baja
PT Multi Terminal Indonesia PT Multi Terminal Indonesia
PT Nindya Karya (Persero) PT Nindya Karya (Persero)
PT Nusa Karya Arindo PT Nusa Karya Arindo
PT Nusantara Medika Utama PT Nusantara Medika Utama
PT Nusantara Regas PT Nusantara Regas
PT Nusantara Sebelas Medika PT Nusantara Sebelas Medika
PT Nusantara Terminal Service PT Nusantara Terminal Service
Halaman - 116 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 659
Page 662
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 44. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
(lanjutan) (continued)
a. Jenis hubungan (lanjutan) a. Type of relationships (continued)
Entitas dan lembaga pemerintah (lanjutan) Government entities and institutions (continued)
PT Nusantara Turbin Dan Propulsi PT Nusantara Turbin Dan Propulsi
PT PAL Indonesia (Persero) PT PAL Indonesia (Persero)
PT PAL Marine Service PT PAL Marine Service
PT PANN Pembiayaan Maritim (Persero) PT PANN Pembiayaan Maritim (Persero)
PT Patra Badak Arun Solusi PT Patra Badak Arun Solusi
PT Patra Drilling Contractor PT Patra Drilling Contractor
PT Patra Logistik PT Patra Logistik
PT Patra Nusa Data PT Patra Nusa Data
PT Patra Trading PT Patra Trading
PT Pegadaian PT Pegadaian
PT Pegadaian Galeri Dua Empat PT Pegadaian Galeri Dua Empat
PT Pelabuhan Bukit Prima PT Pelabuhan Bukit Prima
PT Pelabuhan Indonesia (Persero) PT Pelabuhan Indonesia (Persero)
PT Pelabuhan Indonesia I (Persero) PT Pelabuhan Indonesia I (Persero)
PT Pelabuhan Indonesia II (Persero) PT Pelabuhan Indonesia II (Persero)
PT Pelabuhan Indonesia IV (Persero) PT Pelabuhan Indonesia IV (Persero)
PT Pelabuhan Tanjung Priok PT Pelabuhan Tanjung Priok
PT Pelayanan Listrik Nasional Batam PT Pelayanan Listrik Nasional Batam
PT Pelayaran Bahtera Adhiguna PT Pelayaran Bahtera Adhiguna
PT Pelayaran Nasional Indonesia (Persero) PT Pelayaran Nasional Indonesia (Persero)
PT Pelindo Daya Sejahtera PT Pelindo Daya Sejahtera
PT Pelindo Husada Citra PT Pelindo Husada Citra
PT Pelindo Marine Service PT Pelindo Marine Service
PT Pelindo Multi Terminal PT Pelindo Multi Terminal
PT Pelindo Properti Indonesia PT Pelindo Properti Indonesia
PT Pelindo Terminal Petikemas PT Pelindo Terminal Petikemas
PT Pelita Air Service PT Pelita Air Service
PT Pemalang Batang Tol Road PT Pemalang Batang Tol Road
PT Pembangunan PP Tirta Riau PT Pembangunan PP Tirta Riau
PT Pengembang Pelabuhan Indonesia PT Pengembang Pelabuhan Indonesia
PT Pengerukan Indonesia PT Pengerukan Indonesia
PT Pengusahaan Daerah Industri Pulau Batam PT Pengusahaan Daerah Industri Pulau Batam
(Persero) (Persero)
PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia (Persero) PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia (Persero)
PT Penjaminan Jamkrindo Syariah PT Penjaminan Jamkrindo Syariah
PT Perikanan Nusantara (Persero) PT Perikanan Nusantara (Persero)
PT Perkebunan Nusantara I PT Perkebunan Nusantara I
PT Perkebunan Nusantara II (Persero) PT Perkebunan Nusantara II (Persero)
PT Perkebunan Nusantara III (Persero) PT Perkebunan Nusantara III (Persero)
PT Perkebunan Nusantara IV PT Perkebunan Nusantara IV
PT Perkebunan Nusantara V PT Perkebunan Nusantara V
PT Perkebunan Nusantara VI PT Perkebunan Nusantara VI
PT Perkebunan Nusantara VII PT Perkebunan Nusantara VII
PT Perkebunan Nusantara VIII PT Perkebunan Nusantara VIII
PT Perkebunan Nusantara X PT Perkebunan Nusantara X
PT Perkebunan Nusantara XII PT Perkebunan Nusantara XII
PT Perkebunan Nusantara XIII PT Perkebunan Nusantara XIII
PT Perkebunan Nusantara XIV PT Perkebunan Nusantara XIV
PT Permata Graha Nusantara PT Permata Graha Nusantara
PT Permodalan Nasional Madani (Persero) PT Permodalan Nasional Madani (Persero)
PT Perta Arun Gas PT Perta Arun Gas
PT Pertagas Niaga PT Pertagas Niaga
PT Pertamina (Persero) PT Pertamina (Persero)
PT Pertamina Bina Medika IHC PT Pertamina Bina Medika IHC
PT Pertamina Drilling Services Indonesia PT Pertamina Drilling Services Indonesia
PT Pertamina EP PT Pertamina EP
PT Pertamina EP Cepu PT Pertamina EP Cepu
PT Pertamina Gas PT Pertamina Gas
PT Pertamina Hulu Indonesia PT Pertamina Hulu Indonesia
PT Pertamina Hulu Kalimantan Timur PT Pertamina Hulu Kalimantan Timur
PT Pertamina Hulu Mahakam PT Pertamina Hulu Mahakam
PT Pertamina International Shipping PT Pertamina International Shipping
PT Pertamina Lubricants PT Pertamina Lubricants
PT Pertamina Marine Solution PT Pertamina Marine Solution
PT Pertamina Patra Niaga PT Pertamina Patra Niaga
Halaman - 117 - Page
660 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 663
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 44. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
(lanjutan) (continued)
a. Jenis hubungan (lanjutan) a. Type of relationships (continued)
Entitas dan lembaga pemerintah (lanjutan) Government entities and institutions (continued)
PT Pertamina Pedeve Indonesia PT Pertamina Pedeve Indonesia
PT Pertamina Power Indonesia PT Pertamina Power Indonesia
PT Pertamina Retail PT Pertamina Retail
PT Pertamina Trans Kontinental PT Pertamina Trans Kontinental
PT Pertani (Persero) PT Pertani (Persero)
PT Peruri Digital Security PT Peruri Digital Security
PT Peruri Properti PT Peruri Properti
PT Perusahaan Gas Negara Tbk PT Perusahaan Gas Negara Tbk
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Perusahaan Pengelola Aset (Persero) PT Perusahaan Pengelola Aset (Persero)
PT Perusahaan Perdagangan Indonesia (Persero) PT Perusahaan Perdagangan Indonesia (Persero)
PT Pesonna Indonesia Jaya PT Pesonna Indonesia Jaya
PT Pesonna Optima Jasa PT Pesonna Optima Jasa
PT Peteka Karya Tirta PT Peteka Karya Tirta
PT Petrosida Gresik PT Petrosida Gresik
PT PGAS Telekomunikasi Nusantara PT PGAS Telekomunikasi Nusantara
PT Phapros Tbk PT Phapros Tbk
PT PIM Prima Medika PT PIM Prima Medika
PT Pindad (Persero) PT Pindad (Persero)
PT Pindad Enjiniring Indonesia PT Pindad Enjiniring Indonesia
PT Pindad International Logistic PT Pindad International Logistic
PT Pindad Medika Utama PT Pindad Medika Utama
PT PNM Investment Management PT PNM Investment Management
PT PNM Venture Capital PT PNM Venture Capital
PT PNM Ventura Syariah PT PNM Ventura Syariah
PT Pos Indonesia (Persero) PT Pos Indonesia (Persero)
PT Pos Logistik Indonesia PT Pos Logistik Indonesia
PT PP (Persero) Tbk PT PP (Persero) Tbk
PT PP Presisi Tbk PT PP Presisi Tbk
PT PP Properti Tbk PT PP Properti Tbk
PT PP Semarang Demak PT PP Semarang Demak
PT PP Urban PT PP Urban
PT Pratama Mitra Sejati PT Pratama Mitra Sejati
PT Prima Armada Raya PT Prima Armada Raya
PT Prima Husada Cipta Medan PT Prima Husada Cipta Medan
PT Prima Indonesia Logistik PT Prima Indonesia Logistik
PT Prima Medica Nusantara PT Prima Medica Nusantara
PT Prima Multi Terminal PT Prima Multi Terminal
PT Pupuk Indonesia (Persero) PT Pupuk Indonesia (Persero)
PT Pupuk Iskandar Muda PT Pupuk Iskandar Muda
PT Pupuk Kalimantan Timur PT Pupuk Kalimantan Timur
PT Pupuk Kujang Cikampek PT Pupuk Kujang Cikampek
PT Pupuk Sriwidjaja PT Pupuk Sriwidjaja
PT Rajawali Citramass PT Rajawali Citramass
PT Rajawali Nusantara Indonesia (Persero) PT Rajawali Nusantara Indonesia (Persero)
PT Rajawali Nusindo PT Rajawali Nusindo
PT Rajawali Tanjungsari Enjiniring PT Rajawali Tanjungsari Enjiniring
PT Rancang Semesta PT Rancang Semesta
PT Reasuransi Indonesia Utama (Persero) PT Reasuransi Indonesia Utama (Persero)
PT Reasuransi Nasional Indonesia PT Reasuransi Nasional Indonesia
PT Reasuransi Syariah Indonesia PT Reasuransi Syariah Indonesia
PT Rekaindo Global Jasa PT Rekaindo Global Jasa
PT Reska Multi Usaha PT Reska Multi Usaha
PT Riset Perkebunan Nusantara PT Riset Perkebunan Nusantara
PT Rolas Nusantara Medika PT Rolas Nusantara Medika
PT Rumah Sakit Pelabuhan PT Rumah Sakit Pelabuhan
PT Rumah Sakit Pelni PT Rumah Sakit Pelni
PT Sahung Brantas Energi PT Sahung Brantas Energi
PT Saka Energi Indonesia PT Saka Energi Indonesia
PT Sang Hyang Seri (Persero) PT Sang Hyang Seri (Persero)
PT Sarana Bandar Nasional PT Sarana Bandar Nasional
PT Sarana Kaltim Ventura PT Sarana Kaltim Ventura
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
PT Semen Baturaja (Persero) Tbk PT Semen Baturaja (Persero) Tbk
PT Semen Indonesia (Persero) Tbk
PT Semen Indonesia (Persero) Tbk
Halaman - 118 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 661
Page 664
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 44. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
(lanjutan) (continued)
a. Jenis hubungan (lanjutan) a. Type of relationships (continued)
Entitas dan lembaga pemerintah (lanjutan) Government entities and institutions (continued)
PT Semen Indonesia Beton PT Semen Indonesia Beton
PT Semen Padang (Persero) PT Semen Padang (Persero)
PT Sigma Cipta Caraka PT Sigma Cipta Caraka
PT Sigma Cipta Utama PT Sigma Cipta Utama
PT Sinergi Gula Nusantara PT Sinergi Gula Nusantara
PT Sinergi Mitra Investama PT Sinergi Mitra Investama
PT Sinkona Indonesia Lestari PT Sinkona Indonesia Lestari
PT Solusi Bangun Beton PT Solusi Bangun Beton
PT Sri Pamela Medika Nusantara PT Sri Pamela Medika Nusantara
PT Sucofindo PT Sucofindo
PT Sucofindo Episi PT Sucofindo Episi
PT Surabaya Industrial Estate Rungkut PT Surabaya Industrial Estate Rungkut
PT Surveyor Indonesia (Persero) PT Surveyor Indonesia (Persero)
PT Swadharma Sarana Informatika PT Swadharma Sarana Informatika
PT Taman Wisata Candi Borobudur, Prambanan, & PT Taman Wisata Candi Borobudur, Prambanan, &
Ratu Boko (Persero) Ratu Boko (Persero)
PT Taspen (Persero) PT Taspen (Persero)
PT Taspen Abadi Sentosa PT Taspen Abadi Sentosa
PT Telekomunikasi Selular PT Telekomunikasi Selular
PT Telemedia Dinamika Sarana PT Telemedia Dinamika Sarana
PT Telkom Akses PT Telkom Akses
PT Telkom Indonesia (Persero) Tbk PT Telkom Indonesia (Persero) Tbk
PT Telkom Satelit Indonesia PT Telkom Satelit Indonesia
PT Telkomsel Ekosistem Digital PT Telkomsel Ekosistem Digital
PT Telkomsel Mitra Inovasi PT Telkomsel Mitra Inovasi
PT Terminal Petikemas Indonesia PT Terminal Petikemas Indonesia
PT Terminal Petikemas Surabaya PT Terminal Petikemas Surabaya
PT Terminal Teluk Lamong PT Terminal Teluk Lamong
PT Timah Tbk PT Timah Tbk
PT Tirta Tangsel Mandiri PT Tirta Tangsel Mandiri
PT Tugu Pratama Interindo PT Tugu Pratama Interindo
PT United Tractors Semen Gresik PT United Tractors Semen Gresik
PT Varia Usaha Bahari PT Varia Usaha Bahari
PT Varia Usaha Beton PT Varia Usaha Beton
PT Varia Usaha Dharma Segara PT Varia Usaha Dharma Segara
PT Varia Usaha Lintas Segara PT Varia Usaha Lintas Segara
PT Varuna Tirta Prakasya (Persero) PT Varuna Tirta Prakasya (Persero)
PT Waskita Beton Precast Tbk PT Waskita Beton Precast Tbk
PT Waskita Karya (Persero) Tbk PT Waskita Karya (Persero) Tbk
PT Waskita Karya Infrastruktur PT Waskita Karya Infrastruktur
PT Widya Tirta Selaras PT Widya Tirta Selaras
PT Wijaya Karya (Persero) Tbk PT Wijaya Karya (Persero) Tbk
PT Wijaya Karya Bangunan Gedung Tbk PT Wijaya Karya Bangunan Gedung Tbk
PT Wijaya Karya Beton Tbk PT Wijaya Karya Beton Tbk
PT Wijaya Karya Bitumen PT Wijaya Karya Bitumen
PT Wijaya Karya Industri dan Konstruksi PT Wijaya Karya Industri dan Konstruksi
PT Wijaya Karya Komponen Beton PT Wijaya Karya Komponen Beton
PT Wijaya Karya Realty PT Wijaya Karya Realty
PT Wijaya Karya Rekayasa Konstruksi PT Wijaya Karya Rekayasa Konstruksi
PT Wijaya Karya Serang Panimbang PT Wijaya Karya Serang Panimbang
Pengendalian kegiatan Perusahaan Control on Company’s activities
Karyawan kunci Key employees
Halaman - 119 - Page
662 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 665
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 44. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
(lanjutan) (continued)
b. Transaksi dengan pihak berelasi b. Transactions with related parties
Dalam kegiatan perbankan, Bank melakukan For banking activities, the Bank has performed
transaksi dengan pihak berelasi sebagai the following transactions with related parties
berikut: as follows:
2023 2022
Aset Assets
Giro dan penempatan Current accounts and placements
pada bank lain (Catatan 6) with other banks (Note 6)
Pemegang saham pengendali 71,545 81,770 Controlling shareholders
Pemegang saham 33,695 68,745 Shareholders
105,240 150,515
Investasi pada surat berharga Investments in marketable securities
(Catatan 7) (Note 7)
Pemegang saham utama 44,361,541 48,185,551 Ultimate shareholders
Pemegang saham pengendali 97,775 41,377 Controlling shareholders
Pemegang saham 50,017 22,259 Shareholders
Entitas dan lembaga pemerintah 1,054,180 259,000 Government entities and institutions
45,563,513 48,508,187
Tagihan akseptasi (Catatan 8) Acceptance receivables (Note 8)
Pemegang saham pengendali 30,910 51,741 Controlling shareholders
Pemegang saham 30,700 12,946 Shareholders
Entitas dan lembaga pemerintah 125,544 41,925 Government entities and institutions
187,154 106,612
Piutang murabahah (Catatan 9) Murabahah receivables (Note 9)
Entitas dan lembaga pemerintah 91,991 207,153 Government entities and institutions
Karyawan kunci 19,721 18,020 Key employees
111,712 225,173
Piutang ijarah (Catatan 9) Ijarah receivables (Note 9)
Entitas dan lembaga pemerintah 1,159 - Government entities and institutions
Pinjaman qardh (Catatan 10) Funds of qardh (Note 10)
Entitas dan lembaga pemerintah 1,837,225 1,699,879 Government entities and institutions
Karyawan kunci 1,771 1,298 Key employees
1,838,996 1,701,177
Pembiayaan mudharabah (Catatan 11) Mudharabah financing (Note 11)
Entitas dan lembaga pemerintah 1,000,000 225,222 Government entities and institutions
Pembiayaan musyarakah (Catatan 12) Musyarakah financing (Note 12)
Entitas dan lembaga pemerintah 24,702,709 21,854,092 Government entities and institutions
Karyawan kunci 60,761 28,826 Key employees
24,763,470 21,882,918
Jumlah aset dari pihak berelasi 73,571,244 72,799,804 Total assets from related parties
Jumlah aset 353,624,124 305,727,438 Total assets
Persentase jumlah aset dari
pihak berelasi terhadap Percentage of total assets from
jumlah aset 20.80% 23.81% related parties to total assets
Halaman - 120 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 663
Page 666
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 44. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
(lanjutan) (continued)
b. Transaksi dengan pihak berelasi (lanjutan) b. Transaction with related parties (continued)
Dalam kegiatan perbankan, Bank melakukan For banking activities, the Bank has
transaksi dengan pihak berelasi sebagai performed the following transactions with
berikut: (lanjutan) related parties as follows: (continued)
2023 2022
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera (Catatan 16) Obligations due immediately (Note 16)
Pemegang saham pengendali 171,220 124,327 Controlling shareholders
Simpanan wadiah Wadiah deposits
Giro wadiah (Catatan 18) Wadiah demand deposits (Note 18)
Pemegang saham utama 1,028,825 775,353 Ultimate shareholders
Pemegang saham 317 164 Shareholders
Entitas dan lembaga Government entities and
pemerintah 1,794,526 1,634,538 institutions
Karyawan kunci 191 101 Key employees
2,823,859 2,410,156
Tabungan wadiah (Catatan 19) Wadiah savings deposits (Note 19)
Entitas dan lembaga Government entities and
pemerintah 360 1,572 institutions
Karyawan kunci 9,803 11,175 Key employees
10,163 12,747
Jumlah simpanan wadiah 2,834,022 2,422,903 Total wadiah deposits
Simpanan dari bank lain (Catatan 20) Deposits from other banks (Note 20)
Giro wadiah Wadiah demand deposits
Pemegang saham pengendali - 22 Controlling shareholders
Pemegang saham 73 7 Shareholders
Entitas dan lembaga pemerintah 1,280 2,270 Government entities and institutions
1,353 2,299
Sertifikat Investasi Mudharabah Interbank Mudharabah
Antar Bank (“SIMA”) Investment Certificate (“SIMA”)
Pemegang saham pengendali 50,000 200,000 Controlling shareholders
Pemegang saham 176,985 400,000 Shareholders
226,985 600,000
Jumlah simpanan bank lain 228,338 602,299 Total deposits from other banks
Liabilitas akseptasi Acceptance liabilities
Pemegang saham pengendali 69,371 5,959 Controlling shareholders
Pemegang saham 27,251 23,012 Shareholders
Entitas dan lembaga pemerintah 47,283 51,371 Government entities and institutions
143,905 80,342
Liabilitas imbalan kerja Employee benefit liabilities
Karyawan kunci 38,846 20,596 Key employees
Jumlah liabilitas dari Total liabilities
pihak berelasi 3,416,331 3,250,467 from related parties
Jumlah liabilitas 87,222,911 73,655,791 Total liabilities
Persentase jumlah liabilitas
dari pihak berelasi Percentage of total liabilities from
terhadap jumlah liabilitas 3.92% 4.41% related parties to total liabilities
Halaman - 121 - Page
664 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 667
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 44. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
(lanjutan) (continued)
b. Transaksi dengan pihak berelasi (lanjutan) b. Transaction with related parties (continued)
Dalam kegiatan perbankan, Bank melakukan For banking activities, the Bank has performed
transaksi dengan pihak berelasi sebagai the following transactions with related parties
berikut: (lanjutan) as follows: (continued)
2023 2022
Dana syirkah temporer Temporary syirkah funds
Giro mudharabah (Catatan 24) Mudharabah demand deposits (Note 24)
Pemegang saham utama 4,130,335 4,834,703 Ultimate shareholders
Pemegang saham 19,594 43,064 Shareholders
Entitas dan lembaga pemerintah 13,431,882 8,864,502 Government entities and institutions
17,581,811 13,742,269
Tabungan mudharabah Mudharabah savings deposits
(Catatan 25) (Note 25)
Pemegang saham 3 75 Shareholders
Entitas dan lembaga pemerintah 161,403 57,174 Government entities and institutions
Karyawan kunci 30,261 28,825 Key employees
191,667 86,074
Deposito mudharabah Mudharabah time deposits
(Catatan 26) (Note 26)
Pemegang saham 36,450 123,150 Shareholders
Entitas dan lembaga pemerintah 28,280,905 17,960,128 Government entities and institutions
Karyawan kunci 38,697 53,232 Key employees
28,356,052 18,136,510
Sukuk mudharabah Subordinated sukuk
subordinasi (Catatan 27) mudharabah (Note 27)
Pemegang saham - 56,000 Shareholders
Entitas dan lembaga pemerintah 25,000 544,000 Government entities and institutions
25,000 600,000
Jumlah dana syirkah temporer Total temporary syirkah funds
dari pihak berelasi 46,154,530 32,564,853 from related parties
Jumlah dana syirkah temporer 227,662,092 198,566,037 Total temporary syirkah funds
Persentase jumlah dana syirkah
temporer dari pihak berelasi Percentage of total temporary syirkah
terhadap jumlah dana funds from related parties to
syirkah temporer 20.27% 16.40% total temporary syirkah funds
Gaji dan tunjangan, bonus dan tantiem, imbalan Salaries and allowances, bonuses and tantiem,
jangka panjang untuk Dewan Komisaris dan Direksi long-term benefits for the Board of Commissioners
untuk tahun yang berakhir pada tanggal and the Board of Directors for the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 sebesar Rp152.251 31 December 2023 and 2022 are Rp152,251 and
dan Rp116.106 atau 1,49% dan 1,17% dari jumlah Rp116,106 or 1.49% and 1.17% of total operating
beban operasional. expenses.
Halaman - 122 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 665
Page 668
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO 45. RISK MANAGEMENT
Bank dalam menjalankan usahanya senantiasa In running its business, the Bank is always faced
dihadapkan pada berbagai risiko. Perkembangan with various risks. Rapid developments in the
yang pesat pada lingkungan eksternal dan internal Bank's external and internal environment have also
Bank juga menyebabkan risiko yang dihadapi Bank caused the risks faced by the Bank to become
menjadi semakin kompleks. Maka dari itu, agar increasingly complex. Therefore, in order to be
dapat beradaptasi dan mampu bersaing dalam able to adapt and be able to compete in the
lingkungan bisnis, Bank dituntut untuk mampu business environment, the Bank is required to be
menerapkan manajemen risiko yang andal dan able to implement reliable and systematic risk
sistematis. Prinsip-prinsip manajemen risiko yang management. The applied risk management
diterapkan harus dapat mendukung Bank untuk principles must be able to support the Bank in
lebih berhati-hati seiring dengan perkembangan being more prudent in line with the increasingly
kegiatan usaha dan operasional perbankan yang advanced developments in business activities and
semakin maju. banking operations.
a. Risiko kredit a. Credit risk
Risiko kredit adalah risiko akibat kegagalan Credit risk is the risk due to the failure of
nasabah atau pihak lain dalam memenuhi customers or other parties to fulfill their
kewajiban kepada Bank sesuai dengan obligations to the Bank in accordance with the
perjanjian yang disepakati. agreed contract.
Pengelolaan risiko kredit yang dilakukan Bank The credit risk management carried out by the
antara lain dengan meningkatkan Bank are by improving the balance between
keseimbangan antara ekspansi pembiayaan healthy financing expansion and financing
yang sehat dan pengelolaan pembiayaan management by taking into account the
dengan memperhatikan prinsip prudensialitas principle of prudentiality to avoid a decrease in
agar terhindar dari penurunan kualitas the quality of financing. In addition, the Bank
pembiayaan. Selain itu, Bank juga berupaya also seeks to reduce credit risk exposure
untuk mengurangi eksposur risiko kredit, di through various credit risk mitigation by using a
antaranya melalui berbagai langkah mitigasi number of techniques, such as collateral and
risiko kredit dengan menggunakan sejumlah third party guarantees to reduce the impact of
teknik seperti agunan dan jaminan pihak ketiga risk. Credit risk mitigation techniques allow the
untuk mengurangi dampak risiko. Teknik Bank to be protected from deteriorating
mitigasi risiko kredit memungkinkan Bank financing quality.
untuk terlindungi dari terjadinya pemburukan
kualitas kredit.
Bank melakukan pengelolaan risiko kredit The Bank manages credit risk by:
melalui:
a. Pembiayaan Wholesale a. Wholesale Financing
1. Perencanaan Pembiayaan 1. Financing Planning
a) Setting risk koridor a) Setting risk corridor
b) Fokus sektor industri b) Industry sector focus
c) Targeted customer dan client c) Targeted customer and client
tiering tiering
d) Manajemen limit dan manajemen d) Limit and Pipeline Management
pipeline
e) Portfolio guideline e) Portfolio guideline
2. Proses Akuisisi 2. Acquisition Process
a) Proses analisa nasabah yang a) Comprehensive customer’s due
komprehensif diligence
b) Assessment risiko nasabah b) Risk assessment for wholesale
pembiayaan wholesale melalui financing customers through
rating ratings
c) Proses keputusan dengan four c) The four eyes principle
eyes principle implementation
d) Pemahaman dan penguasaan d) Understanding and mastery of
proses bisnis business process
e) Risk mitigation melalui term & e) Risk mitigation by term & condition
condition dan covenant and covenant
3. Pemeliharaan & Pemantauan Intensif 3. Maintenance & Intensive Monitoring
a) Monitoring portfolio mix a) Portfolio mix monitoring
b) Account mapping dan klasifikasi b) Mapping account and risk
risiko classification
c) Reviu tahunan c) Annual review
Halaman - 123 - Page
666 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 669
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 45. RISK MANAGEMENT (continued)
a. Risiko kredit (lanjutan) a. Credit risk (continued)
Bank melakukan pengelolaan risiko kredit The Bank manages credit risk by: (continued)
melalui: (lanjutan)
a. Pembiayaan Wholesale (lanjutan) a. Wholesale Financing (continued)
3. Pemeliharaan & Pemantauan Intensif 3. Maintenance & Intensive Monitoring
(lanjutan) (continued)
d) Watchlist alert d) Watchlist alert
e) Evaluasi Financing Risk Rating e) Financing Risk Rating Evaluation
f) Evaluasi Cadangan Kerugian f) Allowance for Impairment Losses
Penurunan Nilai (“CKPN”) Evaluation (“CKPN”)
g) Pemantauan pemenuhan g) Covenant fulfillment monitoring
covenant
h) Pemantauan second way out h) Second way out monitoring
4. Optimal Collection & Recovery 4. Optimal Collection & Recovery
a) Restrukturisasi a) Restructuring
b) Pemetaan nasabah sesuai b) Customer mapping based on
kuadran dan penetapan strategi quadrants and setting strategy as
serta action plan well as action plan
c) Penyiapan infrastruktur & sistem c) Preparation of Collection &
Collection & Recovery Recovery infrastructure & systems
d) Pemantauan NPF dan Write Off d) NPF and Write Off monitoring
e) Program Booster Collection & e) Booster Collection & Recovery
Recovery Program
b. Pembiayaan Ritel b. Retail Financing
1. Perencanaan Pembiayaan 1. Financing Planning
a) Fokus sektor, khusus untuk SME a) Sector focus, especially for SME
b) Fokus segmen & targeted b) Segment focus & targeted
customer customer
c) Penetapan RAC & fitur produk c) RAC & product features setting
d) Program produk d) Product program
e) Portfolio Guideline e) Portfolio Guideline
2. Proses Akuisisi 2. Acquisition Process
a) Memastikan akuisisi nasabah a) Ensuring customer acquisition
sesuai target pasar, fitur produk based on target market, product
dan RAC features and RAC
b) Assessment risiko nasabah b) Risk assessment for retail
pembiayaan ritel melalui scoring financing customers through
scoring
c) Implementasi four eyes principle c) The four eyes principle
implementation
d) Proses verifikasi: pendapatan, d) Verification process: income,
dokumen dan nasabah document and customer
e) Implementasi scoring model e) Scoring model implementation
3. Pemeliharaan & Pemantauan Intensif 3. Maintenance & Intensive Monitoring
a) Pemantauan portofolio dan a) Portfolio and quality monitoring
kualitas
b) Reviu Watchlist dan reviu tahunan b) Watchlist review and annual
(batas SME > Rp5.000) review (SME limit > Rp5,000)
c) Pemeliharaan Scoring System c) Scoring System Maintenance
d) Pemantauan post transaction: d) Post transaction monitoring:
covenant, second way out, covenant, second way out,
committed to payroll, Perjanjian committed to payroll, Non-Payroll
Kerjasama Non-payroll, hasil Cooperation Agreement,
welcoming call welcoming call result
4. Optimal Collection & Recovery 4. Optimal Collection & Recovery
a) Restrukturisasi a) Restructuring
b) Mobile Collection b) Mobile Collection
c) Peningkatan sistem collection c) Enhancement collection system
d) Pemantauan NPF dan WO d) NPF and WO monitoring
e) Program Booster Collection & e) Booster Collection & Recovery
Recovery program
f) Pemantauan Sistem Klaim & f) Claim & Subrogation Monitoring
Subrogasi System
Halaman - 124 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 667
Page 670
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 45. RISK MANAGEMENT (continued)
a. Risiko kredit (lanjutan) a. Credit risk (continued)
(i) Kualitas aset keuangan (i) Financial assets quality
Tabel di bawah menunjukkan kualitas aset The following tables show the quality of
keuangan berdasarkan golongan aset financial assets by asset class for all
untuk semua aset keuangan yang financial assets exposed by credit risk
mempunyai risiko kredit (diluar cadangan (excluding allowance for impairment
kerugian penurunan nilai): losses):
31 Desember/December 2023
Telah jatuh
Belum jatuh tempo atau tempo tetapi
tidak mengalami penurunan tidak
nilai/Neither past due mengalami
nor impaired penurunan
nilai/ Mengalami
Tingkat Past due penurunan
Tingkat tinggi/ standar/ but not nilai/ Jumlah/
High grade Standard grade impaired Impaired Total
Aset Assets
Giro dan penempatan pada Current accounts and placements
Bank Indonesia 32,440,778 - - - 32,440,778 with Bank Indonesia
Giro dan penempatan pada Current accounts and placements
bank lain 2,324,473 - - - 2,324,473 with other banks
Investments in marketable
Investasi pada surat berharga 71,301,526 - - - 71,301,526 securities
Tagihan akseptasi 431,228 - - - 431,228 Acceptance receivables
Piutang murabahah 127,357,014 4,037,793 2,168,075 2,940,214 136,503,096 Murabahah receivables
Piutang istishna 29 - - 1 30 Istishna receivables
Piutang ijarah 199,239 3,350 2,820 12,991 218,400 Ijarah receivables
Pinjaman qardh 10,493,267 478,080 42,477 293,257 11,307,081 Funds of qardh
Pembiayaan mudharabah 1,806,298 10,490 33,101 31,244 1,881,133 Mudharabah financing
Pembiayaan musyarakah 76,378,227 7,476,673 2,673,552 1,687,745 88,216,197 Musyarakah financing
Aset lain-lain*) 1,062,912 18,501 10,550 - 1,091,963 Other assets*)
323,794,991 12,024,887 4,930,575 4,965,452 345,715,905
31 Desember/December 2022
Telah jatuh
Belum jatuh tempo atau tempo tetapi
tidak mengalami penurunan tidak
nilai/Neither past due mengalami
nor impaired penurunan
nilai/ Mengalami
Tingkat Past due penurunan
Tingkat tinggi/ standar/ but not nilai/ Jumlah/
High grade Standard grade impaired Impaired Total
Aset Assets
Giro dan penempatan pada Current accounts and placements
Bank Indonesia 31,778,458 - - - 31,778,458 with Bank Indonesia
Giro dan penempatan pada Current accounts and placements
bank lain 2,491,492 - - - 2,491,492 with other banks
Investments in marketable
Investasi pada surat berharga 57,851,905 - - - 57,851,905 securities
Tagihan akseptasi 481,403 - - - 481,403 Acceptance receivables
Piutang murabahah 112,067,103 7,862,535 2,122,392 2,821,326 124,873,356 Murabahah receivables
Piutang istishna 129 - 3 - 132 Istishna receivables
Piutang ijarah - - 643 12,635 13,278 Ijarah receivables
Pinjaman qardh 8,673,530 657,100 61,296 309,683 9,701,609 Funds of qardh
Pembiayaan mudharabah 990,919 20,801 10,208 19,469 1,041,397 Mudharabah financing
Pembiayaan musyarakah 58,800,779 8,988,006 996,149 1,805,577 70,590,511 Musyarakah financing
Aset lain-lain*) 1,039,679 11,551 7,494 - 1,058,724 Other assets*)
274,175,397 17,539,993 3,198,185 4,968,690 299,882,265
*) *)
Aset lain-lain terdiri atas piutang pendapatan yang masih akan diterima Other assets consist of income receivables
Halaman - 125 - Page
668 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 671
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 45. RISK MANAGEMENT (continued)
a. Risiko kredit (lanjutan) a. Credit risk (continued)
(i) Kualitas aset keuangan (lanjutan) (i) Financial assets quality (continued)
Kualitas aset keuangan didefinisikan Financial assets quality are defined as
sebagai berikut: follows:
Tingkat tinggi High grade
(a) Giro dan penempatan pada Bank (a) Current accounts and placements
Indonesia, giro dan penempatan with Bank Indonesia, current
pada bank lain yaitu giro atau accounts and placements with other
penempatan pada institusi banks are current accounts or
Pemerintah, institusi Pemerintah placements with the Government
Daerah, bank yang terdaftar di bursa institutions, Local Government
serta transaksi dengan bank yang institutions, banks listed on the stock
memiliki reputasi baik dengan exchange and transactions with
tingkat kemungkinan gagal bayar reputable banks with low probability
atas kewajiban yang rendah. of default on liabilities.
(b) Investasi pada surat berharga yaitu (b) Investments in marketable securities
surat berharga yang diterbitkan oleh are securities issued by
Pemerintah, efek-efek dan obligasi Government, securities and bonds
yang termasuk dalam investment that are included in investment
grade dengan rating minimal idBBB grade with rating at least idBBB
(Pefindo), BBB+ (S&P), Baa1 (Pefindo), BBB+ (S&P), Baa1
(Moody’s) atau BBB+ (Fitch). (Moody’s) or BBB+ (Fitch).
(c) Pembiayaan, piutang, dan pinjaman (c) Financing, receivables and funds
yaitu pembiayaan, piutang, dan are financing, receivables and funds
pinjaman kepada debitur dengan to debtors with excellent payments
riwayat pembayaran yang sangat history and never being in arrears
baik dan tidak pernah menunggak throughout the financing period and
sepanjang jangka waktu debtors whose accounts has never
pembiayaan dan debitur dengan been restructured.
riwayat tidak pernah
direstrukturisasi.
(d) Aset lain-lain yaitu piutang kepada (d) Other assets are receivables from
Pemerintah (termasuk Bank Government (including Bank
Indonesia) atau Pemerintah Daerah Indonesia) or local government such
seperti piutang pendapatan yang as income receivables.
masih akan diterima.
Tingkat standar Standard grade
(a) Giro dan penempatan pada bank (a) Current accounts and placements
lain yaitu giro atau penempatan with other banks are current
pada bank yang tidak terdaftar di accounts or placements with non-
bursa. listed banks.
(b) Investasi pada surat berharga yaitu (b) Investments in marketable securities
surat berharga yang termasuk dalam are non-investment grade securities
non-investment grade dengan rating with a minimum rating of idBB
minimal idBB (Pefindo), BBB- (S&P), (Pefindo), BBB- (S&P), Baa3
Baa3 (Moody’s) atau BBB- (Fitch). (Moody’s) or BBB- (Fitch).
(c) Pembiayaan, piutang, dan pinjaman (c) Financing, receivables and
yaitu pembiayaan, piutang, dan funds are financing, receivables and
pinjaman kepada debitur dengan funds to debtors with a good
riwayat pembayaran yang baik dan payment history and debtors whose
debitur dengan riwayat pernah accounts have been restructured.
direstrukturisasi.
Halaman - 126 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 669
Page 672
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 45. RISK MANAGEMENT (continued)
a. Risiko kredit (lanjutan) a. Credit risk (continued)
(i) Kualitas aset keuangan (lanjutan) (i) Financial assets quality (continued)
Kualitas aset keuangan didefinisikan Financial assets quality are defined as
sebagai berikut: (lanjutan) follows: (continued)
Tingkat standar (lanjutan) Standard grade (continued)
(d) Aset lain-lain yaitu aset keuangan (d) Other assets are financial assets
lainnya selain piutang pendapatan other than income receivables from
yang masih akan diterima kepada Government or Local Government
Pemerintah atau Pemerintah Daerah such as other receivables to third
seperti tagihan rupa-rupa kepada parties.
pihak ketiga lainnya.
Berdasarkan PSAK 60, aset keuangan According to SFAS 60, past due financial
yang telah jatuh tempo ditentukan ketika assets are determined when the debtor
debitur gagal melakukan pembayaran fails to make payments on schedule. The
sesuai jadwal. Tabel di bawah table below shows aging analysis of past
menunjukkan aging analysis terhadap due but not impaired of financial assets:
aset keuangan yang diberikan yang telah
jatuh tempo tetapi tidak mengalami
penurunan nilai:
31 Desember/December 2023
≤ 30 hari/ 31 - 60 hari/ 61 - 90 hari/ Jumlah/
days days days Total
Piutang murabahah 1,001,039 583,144 583,892 2,168,075 Murabahah receivables
Piutang ijarah 903 600 1,317 2,820 Ijarah receivables
Pinjaman qardh 29,839 10,807 1,831 42,477 Funds of qardh
Pembiayaan mudharabah 1,099 638 31,364 33,101 Mudharabah financing
Pembiayaan musyarakah 2,582,953 51,627 38,972 2,673,552 Musyarakah financing
Aset lain-lain*) 5,661 2,050 2,839 10,550 Other assets*)
3,621,494 648,866 660,215 4,930,575
31 Desember/December 2022
≤ 30 hari/ 31 - 60 hari/ 61 - 90 hari/ Jumlah/
days days days Total
Piutang murabahah 1,238,672 499,989 383,731 2,122,392 Murabahah receivables
Piutang istishna - 3 - 3 Istishna receivables
Piutang ijarah 155 180 308 643 Ijarah receivables
Pinjaman qardh 52,786 6,877 1,633 61,296 Funds of qardh
Pembiayaan mudharabah 10,208 - - 10,208 Mudharabah financing
Pembiayaan musyarakah 477,172 36,502 482,475 996,149 Musyarakah financing
Aset lain-lain*) 5,104 1,314 1,076 7,494 Other assets*)
1,784,097 544,865 869,223 3,198,185
*) *)
Aset lain-lain terdiri atas piutang pendapatan yang masih akan diterima Other assets consist of income receivables
Halaman - 127 - Page
670 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 673
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 45. RISK MANAGEMENT (continued)
a. Risiko kredit (lanjutan) a. Credit risk (continued)
(ii) Analisis konsentrasi risiko (ii) Risk concentration analysis
(a) Sektor geografis (a) Geographical sectors
Tabel berikut menggambarkan The following tables show the details
rincian eksposur kredit yang of credit exposures categorised
dikategorikan berdasarkan wilayah by geographical area as at
geografis pada tanggal 31 December 2023 and 2022. The
31 Desember 2023 dan 2022. geographical area grouping is based
Pengelompokan wilayah geografis on the Bank’s business operations
berdasarkan tempat beroperasinya which also illustrates the business
bisnis Bank yang sekaligus potential of each region:
menggambarkan potensial bisnis
wilayah masing-masing:
31 Desember/December 2023
Indonesia Timur
dan Bali/
Kalimantan/ East Indonesia Lainnya/ Jumlah/
Jabodetabek Jawa/Java*) Sumatera Borneo and Bali Others Total
Aset Assets
Giro dan penempatan pada Current accounts and placements
Bank Indonesia 32,440,778 - - - - - 32,440,778 with Bank Indonesia
Giro dan penempatan pada Current accounts and placements
bank lain 2,322,303 2 13 74 2,081 - 2,324,473 with other banks
Investasi pada Investments in
surat berharga 71,195,560 61,872 44,094 - - - 71,301,526 marketable securities
Tagihan akseptasi 356,695 71,495 3,038 - - - 431,228 Acceptance receivables
Piutang murabahah 37,811,118 30,959,995 41,321,128 11,954,658 14,456,197 - 136,503,096 Murabahah receivables
Piutang istishna 2 28 - - - - 30 Istishna receivables
Piutang ijarah 29,265 53,075 61,278 7,835 66,947 - 218,400 Ijarah financing
Pinjaman qardh 5,569,913 2,151,760 1,428,816 609,006 1,547,586 - 11,307,081 Funds of qardh
Pembiayaan mudharabah 1,179,774 595,881 94,688 84 10,706 - 1,881,133 Mudharabah financing
Pembiayaan musyarakah 54,344,974 14,085,060 13,197,814 3,082,719 3,349,587 156,043 88,216,197 Musyarakah financing
**)
Aset lain-lain 952,061 48,854 33,252 11,293 46,503 - 1,091,963 Other assets**)
206,202,443 48,028,022 56,184,121 15,665,669 19,479,607 156,043 345,715,905
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (9,846,025) impairment losses
Neto 335,869,880 Net
Rekening administratif Administrative accounts
Fasilitas pembiayaan
yang belum digunakan 1,639,164 140,823 91,820 17,154 4,388 - 1,893,349 Unused financing facility
Letter of Credit 325,605 40,370 - - - - 365,975 Letter of Credit
Bank garansi yang diterbitkan 1,943,765 243,687 531,167 52,231 66,988 - 2,837,838 Bank guarantees issued
3,908,534 424,880 622,987 69,385 71,376 - 5,097,162
31 Desember/December 2022
Indonesia
Timur dan Bali/
Kalimantan/ East Indonesia Jumlah/
*)
Jabodetabek Jawa/Java Sumatera Borneo and Bali Total
Aset Assets
Giro dan penempatan Current accounts
pada Bank Indonesia 31,778,458 - - - - 31,778,458 and placements with Bank Indonesia
Current accounts
Giro dan penempatan pada bank lain 2,490,753 2 13 1 723 2,491,492 and placements with other banks
Investasi pada surat berharga 57,788,176 52,147 11,582 - - 57,851,905 Investments in marketable securities
Tagihan akseptasi 400,926 80,265 212 - - 481,403 Acceptance receivables
Piutang murabahah 32,854,830 28,464,404 38,535,064 11,473,145 13,545,913 124,873,356 Murabahah receivables
Piutang istishna 89 43 - - - 132 Istishna receivables
Piutang ijarah 4,139 2,583 5,871 208 477 13,278 Ijarah financing
Pinjaman qardh 5,020,282 1,728,258 1,148,026 557,172 1,247,871 9,701,609 Funds of qardh
Pembiayaan mudharabah 164,623 596,759 267,013 732 12,270 1,041,397 Mudharabah financing
Pembiayaan musyarakah 46,087,227 10,887,839 8,795,121 2,799,858 2,020,466 70,590,511 Musyarakah financing
Aset lain-lain**) 940,830 39,425 26,441 9,490 42,538 1,058,724 Other assets**)
177,530,333 41,851,725 48,789,343 14,840,606 16,870,258 299,882,265
Cadangan kerugian penurunan nilai (9,229,411) Allowance for impairment losses
Neto 290,652,854 Net
Rekening Administratif Administrative accounts
Fasilitas pembiayaan
yang belum digunakan 1,534,261 121,925 182,605 19,391 3,626 1,861,808 Unused financing facility
Letter of Credit 157,620 24,611 - - - 182,231 Letter of Credit
Bank garansi yang diterbitkan 1,790,588 303,550 527,341 43,760 43,549 2,708,788 Bank guarantees issued
3,482,469 450,086 709,946 63,151 47,175 4,752,827
*) *)
Pulau Jawa tidak termasuk area Jabodetabek Java island excludes Jabodetabek area
**) **)
Aset lain-lain terdiri atas piutang pendapatan yang masih akan diterima Other assets consist of income receivables
Halaman - 128 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 671
Page 674
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 45. RISK MANAGEMENT (continued)
a. Risiko kredit (lanjutan) a. Credit risk (continued)
(ii) Analisis konsentrasi risiko (lanjutan) (ii) Risk concentration analysis (continued)
(b) Sektor industri (b) Industrial sector
Tabel berikut menggambarkan The following tables show the details
rincian eksposur kredit pada nilai of the credit exposure at the carrying
tercatat yang dikategorikan amount categorised by industrial
berdasarkan sektor industri pada sector as at 31 December 2023 and
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022:
2022:
31 Desember/December 2023
Pemerintah
(termasuk Bank dan
Bank lembaga
Indonesia)/ keuangan
Government lainnya/ Perusahaan
(including Banks and lainnya/
Bank other financial Other Perseorangan/ Jumlah/
Indonesia) institutions companies Individuals Total
Aset Assets
Current accounts and
Giro dan penempatan pada placements with
Bank Indonesia 32,440,778 - - - 32,440,778 Bank Indonesia
Giro dan penempatan Current accounts and
pada bank lain - 2,324,473 - - 2,324,473 placement with other banks
Investments in
Investasi pada surat berharga 68,666,168 1,925,650 709,708 - 71,301,526 marketable securities
Tagihan akseptasi - 82,801 348,427 - 431,228 Acceptance receivables
Piutang murabahah 43,301 101,798 8,575,481 127,782,516 136,503,096 Murabahah receivables
Piutang istishna - - - 30 30 Istishna receivables
Piutang ijarah - - 1,285 217,115 218,400 Ijarah financing
Pinjaman qardh 1,434,965 - 3,440,996 6,431,120 11,307,081 Funds of qardh
Pembiayaan mudharabah 1,000,000 386,022 489,398 5,713 1,881,133 Mudharabah financing
Pembiayaan musyarakah 15,443,670 989,886 47,461,747 24,320,894 88,216,197 Musyarakah financing
Aset lain-lain*) 898,276 1,844 39,219 152,624 1,091,963 Other assets*)
119,927,158 5,812,474 61,066,261 158,910,012 345,715,905
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (9,846,025) impairment losses
Neto 335,869,880 Net
Rekening Administratif Administrative Accounts
Fasilitas pembiayaan yang Unused financing
belum digunakan 85,700 1,332,153 385,595 89,901 1,893,349 facility
Letter of Credit 23,845 - 342,130 - 365,975 Letter of Credit
Bank garansi yang diterbitkan 571,247 88,393 2,153,323 24,875 2,837,838 Bank guarantees issued
680,792 1,420,546 2,881,048 114,776 5,097,162
*) *)
Aset lain-lain terdiri atas piutang pendapatan yang masih akan diterima Other assets consist of income receivables
Halaman - 129 - Page
672 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 675
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 45. RISK MANAGEMENT (continued)
a. Risiko kredit (lanjutan) a. Credit risk (continued)
(ii) Analisis konsentrasi risiko (lanjutan) (ii) Risk concentration analysis (continued)
(b) Sektor industri (lanjutan) (b) Industrial sector (continued)
Tabel berikut menggambarkan The following tables show the details
rincian eksposur kredit pada nilai of the credit exposure at the carrying
tercatat yang dikategorikan amount categorised by industrial
berdasarkan sektor industri pada sector as at 31 December 2023 and
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022: (continued)
2022: (lanjutan)
31 Desember/December 2022
Pemerintah
(termasuk Bank dan
Bank lembaga
Indonesia)/ keuangan
Government lainnya/ Perusahaan
(including Banks and lainnya/
Bank other financial Other Perseorangan/ Jumlah/
Indonesia) institutions companies Individuals Total
Aset Assets
Current accounts and
Giro dan penempatan pada placements with
Bank Indonesia 31,778,458 - - - 31,778,458 Bank Indonesia
Current accounts and
Giro dan penempatan placements with
pada bank lain - 2,491,492 - - 2,491,492 other banks
Investments in
Investasi pada surat berharga 55,423,534 1,819,571 608,800 - 57,851,905 marketable securities
Tagihan akseptasi - 115,504 365,899 - 481,403 Acceptance receivables
Piutang murabahah 84,992 16,304 8,657,193 116,114,867 124,873,356 Murabahah receivables
Piutang istishna - - - 132 132 Istishna receivables
Piutang ijarah - - 381 12,897 13,278 Ijarah financing
Pinjaman qardh 1,398,963 - 2,996,207 5,306,439financing9,701,609
Mudharabah Funds of qardh
Pembiayaan mudharabah 225,222 405,198 404,132 6,845 1,041,397 Mudharabah financing
Pembiayaan musyarakah 15,610,929 756,815 38,560,120 15,662,647 70,590,511 Musyarakah financing
Aset lain-lain*) 896,690 2 22,843 139,189 1,058,724 Other assets*)
105,418,788 5,604,886 51,615,575 137,243,016 299,882,265
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (9,229,411) impairment losses
Neto 290,652,854 Net
Rekening Administratif Administrative Accounts
Fasilitas pembiayaan yang Unused financing
belum digunakan 162,774 50,956 386,327 1,261,751 1,861,808 facility
Letter of Credit - - 182,231 - 182,231 Letter of Credit
Bank garansi yang diterbitkan 183,166 65,110 2,428,540 31,972 2,708,788 Bank guarantees issued
345,940 116,066 2,997,098 1,293,723 4,752,827
*) *)
Aset lain-lain terdiri atas piutang pendapatan yang masih akan diterima Other assets consist of income receivables
Halaman - 130 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 673
Page 676
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 45. RISK MANAGEMENT (continued)
a. Risiko kredit (lanjutan) a. Credit risk (continued)
(iii) Analisis eksposur maksimum (iii) Analysis of maximum exposure to
terhadap risiko kredit setelah credit risk after considering the impact
memperhitungkan dampak agunan of collateral and other credit risk
dan mitigasi risiko kredit lainnya mitigation
1. Secured financing 1. Secured financing
2. Partially secured financing 2. Partially secured financing
Untuk secured financing, Bank For secured financing, the Bank
menetapkan jenis dan nilai agunan yang determined the type and value of
dijaminkan sesuai skema pembiayaan. collateral according to the financing
Jenis dari agunan adalah sebagai berikut: scheme. Types of collateral are as
follows:
a. Physical collateral, berupa tanah dan a. Physical collateral, such as land and
bangunan, Buku Pemilik Kendaraan buildings, proof of vehicle ownership
Bermotor (“BPKB”) kendaraan (“BPKB”) and properties.
bermotor dan properti.
b. Financial collateral, berupa simpanan b. Financial collateral, such as deposits
(tabungan, giro, deposito), surat (savings, current accounts, time
berharga, dan emas. deposits), securities and gold.
Apabila terjadi default (gagal bayar), In case of default, the Bank will use
Bank akan menggunakan agunan the collateral as the last resort to
tersebut sebagai pilihan terakhir recover counterparty obligations.
untuk pemenuhan kewajiban
counterparty.
Partially secured financing terdiri dari Partially secured financing consists of
pembiayaan untuk golongan financing for fixed income employees,
berpenghasilan tetap, pembiayaan financing for retirees and other
untuk para pensiunan dan consumer financing. In their payment
pembiayaan konsumer lainnya. obligations, partially secured
Dalam pembayaran kewajibannya, financing are generally made through
partially secured financing umumnya automatic payroll deduction. Hence,
dilakukan melalui pemotongan the risk level of partially secured
penghasilan secara otomatis. financing is not as big as the carrying
Dengan demikian, tingkat risiko dari value.
partially secured financing tidak
sebesar nilai tercatat
pembiayaannya.
Mitigasi risiko kredit untuk partially Financing risk mitigations for partially
secured financing terdiri dari surat secured financing consists of
keputusan pengangkatan pegawai employee recruitment decision letter
dan surat keterangan pensiun. and certificate of retirement.
(iv) Manajemen risiko kredit pasca (iv) Credit risk management after the
Pandemi COVID-19 COVID-19 Pandemic
Pasca Pandemi COVID-19, Bank After the COVID-19 Pandemic, the Bank
mengadopsi kebijakan terkait adopted a policy regarding the grouping of
pengelompokkan nasabah yang masih customers who still receive special
mendapat perlakukan khusus sesuai treatment in accordance with POJK No.19
POJK No.19 tahun 2022 dan KDK of 2022 and KDK No.34/KDK.03/2022 as
No.34/KDK.03/2022 serta ketentuan well as other internal Bank regulations.
internal Bank lainnya.
Halaman - 131 - Page
674 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 677
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 45. RISK MANAGEMENT (continued)
a. Risiko kredit (lanjutan) a. Credit risk (continued)
(iv) Manajemen risiko kredit pasca (iv) Credit risk management after the
Pandemi COVID-19 (lanjutan) COVID-19 Pandemic (continued)
Terhadap nasabah yang masih mendapat For customers who still receive special
perlakuan khusus pasca pandemi treatment after the COVID-19 pandemic
COVID-19 maupun yang tidak mendapat or who no longer receive special
perlakukan khusus lagi, Bank tetap treatment, the Bank continues to
melakukan monitoring pembiayaan monitoring financing through:
melalui:
1. Analisis watchlist terhadap seluruh 1. Watchlist analysis of all customers,
nasabah, terutama yang tidak especially those who don't receive
mendapat perlakuan khusus sesuai appropriate special treatment in
POJK No. 19 tahun 2022 dan KDK accordance with POJK No. 19 of
No.34/KDK.03/2022 serta ketentuan 2022 and KDK No.34/KDK.03/2022
internal Bank lainnya. Bank and provisions other internal Bank.
menetapkan action plan terhadap The Bank determines action plans
nasabah yang berpotensi mengalami for customers who have the potential
penurunan sesuai hasil watchlist. to experience decline according to
the watchlist results.
2. Pengembalian ke skema pembiayaan 2. Returning to the normal financing
normal apabila kondisi membaik, scheme if conditions improve,
restrukturisasi kembali sesuai dengan restructuring again in accordance
kondisi cashflow nasabah atau with customer cash flow conditions
menetapkan langkah penyelamatan or determine rescue measures
melalui penyelesaian pembiayaan, through financing settlements, for
bagi nasabah yang tidak mendapat customers who do not receive
perlakukan khusus sesuai regulasi. special treatment according to
regulations.
Bank senantiasa mereviu pengelolaan The Bank always reviews it post-COVID-
pembiayaan pasca pandemi COVID-19 19 pandemic financing management so
sehingga penyesuaian dapat dilakukan that adjustments can be made at the first
pada kesempatan pertama saat terjadi opportunity when changes in external
perubahan regulasi eksternal. regulations occur.
Bank mereviu kecukupan CKPN atas The Bank reviews CKPN on financing
pembiayaan yang masih mendapat who are still receiving special treatment
perlakukan khusus pasca pandemi after the COVID-19 pandemic to
COVID-19 untuk mengantisipasi potensi anticipate potential risks.
risiko.
b. Risiko pasar b. Market risk
Risiko pasar adalah risiko akibat perubahan Market risk is the risk due to changes in market
harga pasar, antara lain risiko dari perubahan prices, such as risks of changes in the value of
nilai aset yang dapat diperdagangkan atau assets that can be traded or leased. Market
disewakan. Risiko pasar terdiri dari dua jenis risk consists of two types of risk: exchange rate
risiko: risiko nilai tukar dan risiko benchmark risk and interest rate benchmark risk.
suku bunga.
Bank melakukan pengelolaan risiko pasar The Bank manages market risk through:
melalui:
- Menerapkan prinsip segregation of duty - Applying the principle of segregation of duty
dengan memisahkan fungsi front office, by separating the functions of the front
middle office, dan back office dalam office, middle office, and back office in the
pelaksanaan transaksi surat berharga dan carrying out securities and foreign
valuta asing. exchange transactions.
- Menerapkan segregation of duty dalam - Applying segregation of duty in carrying out
pelaksanaan transaksi treasury antara treasury transaction between dealer and
dealer dan supervisor. supervisor.
Halaman - 132 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 675
Page 678
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 45. RISK MANAGEMENT (continued)
b. Risiko pasar (lanjutan) b. Market risk (continued)
Bank melakukan pengelolaan risiko pasar The Bank manages market risk through:
melalui: (lanjutan) (continued)
- Melakukan cut loss posisi terbuka sukuk - Perform cut loss the sukuk open position if
apabila terdapat penurunan harga pasar. market price decline.
- Melakukan reviu terhadap kebijakan dan - Perform a review of policies and
standar prosedur operasi yang terkait standard operating procedures related to
dengan pengelolaan risiko pasar. market risk management.
- Menetapkan batas risiko pasar mencakup - Setting market risk limits include Net Open
Posisi Devisa Neto (“PDN”), Value at Risk Position (“NOP”), Value at Risk (“VaR”),
(“VaR”), Posisi Terbuka, Stop Loss, Open Position, Stop Loss, Treasury
Transaksi Treasury, dan Cut Loss. Transactions, and Cut Loss.
- Memantau pergerakan indikator eksternal - Monitoring the movement of external
antara lain nilai tukar USD/IDR, yield, surat indicators including the USD/IDR exchange
berharga pemerintah, tingkat imbal hasil rate, yield, government securities, market
pasar, harga emas, Jakarta Interbank yields, gold prices, Jakarta Interbank
Offered Rate (“JIBOR”), dan informasi Offered Rate (“JIBOR”) and the latest
pasar terkini. market information.
- Melakukan mark to market surat berharga - Conducting mark to market toward
dan revaluasi kurs secara harian. marketable securities and daily foreign
exchange rate revaluation.
Risiko benchmark suku bunga Benchmark rate risk
Risiko benchmark suku bunga merupakan Benchmark rate risk is the risk due to changes
risiko akibat perubahan harga instrumen in financial instrument prices from trading book
keuangan dari posisi trading book. Risiko positions. Benchmark rate risk which consists
benchmark suku bunga yang terdiri atas risiko of specific risk and general risk is taken into
spesifik dan risiko umum diperhitungkan dalam account in the Risk Weighted Assets valuation
penilaian Aktiva Tertimbang Menurut Risiko for Market Risk.
untuk Risiko Pasar.
Risiko nilai tukar Exchange rate risk
Risiko nilai tukar merupakan risiko yang timbul Exchange rate risk is the risk due to the gap of
karena adanya perbedaan posisi valuta asing foreign exchange positions owned by the
yang dimiliki Bank yang tercermin dalam PDN Bank which is reflected in the NOP either
baik secara individual maupun secara individually or as a whole. Included in the
keseluruhan. Termasuk dalam posisi valuta foreign exchange position are the trading book
asing tersebut yaitu posisi trading book yang positions carried out with the aim of gaining
dilakukan dengan tujuan untuk mendapatkan short-term foreign exchange transaction
keuntungan transaksi valuta asing dalam benefits as well as banking book positions in
jangka pendek maupun posisi banking book the framework of NOP control.
dalam rangka pengendalian PDN.
Perhitungan PDN didasarkan pada Peraturan The NOP is calculated based on Bank
Bank Indonesia No. 5/13/PBI/2003 tanggal 1 Indonesia Regulation No. 5/13/PBI/2003
Juli 2003 sebagaimana telah diubah terakhir dated 1 July 2003 which was last amended by
dengan Peraturan Bank Indonesia Bank Indonesia Regulation No. 17/5/PBI/2015
No. 17/5/PBI/2015 tanggal 29 Mei 2015. dated 29 May 2015. Based on this regulation,
Berdasarkan peraturan tersebut, Bank the Bank is required to maintain Net Open
diwajibkan untuk menjaga rasio PDN Position ratio at a maximum of 20% of the
maksimum 20% dari jumlah modal. PDN total capital. The NOP is the sum of the
adalah penjumlahan nilai absolut yang absolute values, which are stated in Rupiah,
dinyatakan dalam Rupiah dari selisih bersih of the net difference between the assets and
antara aset dan liabilitas dalam mata uang liabilities denominated in each foreign
asing dan selisih bersih dari tagihan dan currency and the net difference of the
liabilitas komitmen dan kontinjensi yang dicatat receivables and payables of commitments and
dalam rekening administratif yang contingencies recorded in the administrative
didenominasi dalam setiap mata uang asing. accounts denominated in each foreign
currency.
Halaman - 133 - Page
676 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 679
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 45. RISK MANAGEMENT (continued)
b. Risiko pasar (lanjutan) b. Market risk (continued)
Risiko nilai tukar (lanjutan) Exchange rate risk (continued)
Berikut adalah PDN Bank pada tanggal The NOP of Bank as at 31 December 2023 and
31 Desember 2023 dan 2022 sebagai berikut: 2022 are as follows:
31 Desember/December 2023
Aset/ Liabilitas/ Posisi devisa neto/
Mata uang Assets Liabilities Net open position Currencies
Laporan Posisi Keuangan Statement of Financial Position and
dan Rekening Administratif Administrative Accounts
Dolar Amerika Serikat 18,384,635 19,159,278 774,643 United States Dollar
Riyal Saudi Arabia 562,858 412,237 150,621 Saudi Arabian Riyal
Dolar Singapura 18,788 14,313 4,475 Singapore Dollar
Euro Eropa 16,889 15,533 1,356 European Euro
Dolar Australia 5,114 29 5,085 Australian Dollar
United Arab Emirates Dirham 2,092 - 2,092 United Arab Emirates Dirham
Pound Sterling Inggris 2,052 - 2,052 Great Britain Pound Sterling
Yen Jepang 1,452 157 1,295 Japanese Yen
Dolar Hong Kong 251 - 251 Hong Kong Dollar
941,870
Modal (Catatan 47a) 38,115,228 Capital (Note 47a)
Rasio PDN 2.47% NOP Ratio
31 Desember/December 2022
Aset/ Liabilitas/ Posisi devisa neto/
Mata uang Assets Liabilities Net open position Currencies
Laporan Posisi Keuangan Statement of Financial Position and
dan Rekening Administratif Administrative Accounts
Dolar Amerika Serikat 8,659,320 8,593,063 66,257 United States Dollar
Riyal Saudi Arabia 127,706 20,025 107,681 Saudi Arabian Riyal
Dolar Singapura 18,130 10,577 7,553 Singapore Dollar
Euro Eropa 14,085 12,479 1,606 European Euro
Dolar Australia 1,948 - 1,948 Australian Dollar
Pound Sterling Inggris 941 - 941 Great Britain Pound Sterling
Yen Jepang 2,615 - 2,615 Japanese Yen
Dolar Hong Kong 254 - 254 Hong Kong Dollar
188,855
Modal (Catatan 47a) 33,109,949 Capital (Note 47a)
Rasio PDN 0.57% NOP Ratio
Tabel di bawah ini menunjukkan sensitivitas The following tables show the sensitivity of the
terhadap kemungkinan perubahan atas nilai Bank’s profit or loss and other comprehensive
tukar terhadap laba rugi dan penghasilan income to reasonably possible changes in
komprehensif lain dengan asumsi bahwa exchange rate, assuming all other variables
semua variabel lain yang dimiliki adalah are constant for the years ended 31 December
konstan untuk tahun yang berakhir 2023 and 2022:
31 Desember 2023 dan 2022:
31 Desember/December 2023
Dampak terhadap laba
rugi dan penghasilan
komprehensif lain
Perubahan sebelum pajak/
persentase/ Impact to profit or loss
Change in and other comprehensive
percentage income before tax
Mata uang asing +1% 9,419 Foreign currencies
-1% (9,419)
31 Desember/December 2022
Dampak terhadap laba
rugi dan penghasilan
komprehensif lain
Perubahan sebelum pajak/
persentase/ Impact to profit or loss
Change in and other comprehensive
percentage income before tax
Mata uang asing +1% 1,889 Foreign currencies
-1% (1,889)
Halaman - 134 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 677
Page 680
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 45. RISK MANAGEMENT (continued)
b. Risiko pasar (lanjutan) b. Market risk (continued)
Risiko nilai tukar (lanjutan) Exchange rate risk (continued)
Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2023 For the year ended 31 December 2023 and
dan 2022, dampak atas perubahan nilai tukar 2022, the effect of fluctuations in exchange
dari mata uang selain Dolar Amerika Serikat rates of currency other than the United States
tidak material. Dollar is not material.
c. Risiko likuiditas c. Liquidity risk
Risiko likuiditas adalah risiko akibat Liquidity risk is the risk due to the Bank’s
ketidakmampuan Bank untuk memenuhi inability to meet its maturing obligations. Along
kewajiban yang jatuh tempo. Seiring dengan with the development of the Bank’s business,
perkembangan bisnis Bank, risiko likuiditas liquidity risk is one of the risk that become the
merupakan salah satu risiko yang menjadi major concerns of the Bank. It may result from
perhatian utama Bank. Risiko ini dapat terjadi the growth of the Bank’s financing which is
akibat pertumbuhan pembiayaan Bank yang greater than the growth of third party funds.
lebih besar dibandingkan dengan The difference between the availability of
pertumbuhan dana pihak ketiga. Perbedaan source of funds and the maturity of receivable
antara ketersediaan sumber dana dan jatuh and financing can lead to difficulty in fulfilling
tempo piutang dan pembiayaan dapat bank obligations to customers and other
menyebabkan kesulitan dalam memenuhi parties.
kewajiban bank kepada nasabah dan pihak
lainnya.
Tindakan yang diambil oleh Bank untuk The actions taken by the Bank to minimise the
meminimalisir risiko likuiditas antara lain liquidity risk include the following:
sebagai berikut:
1) Pemisahan fungsi antara unit 1) Separating the functions between the
perbendaharaan sebagai front office, unit treasury unit as the front office, the risk
manajemen risiko sebagai middle office, management unit as the middle office, and
dan unit operasional sebagai back office. the operations unit as the back office.
2) Penempatan dana pada aset likuid 2) Placement funds in high quality liquid
berkualitas tinggi sebagai cadangan assets as liquidity reserves.
likuiditas.
3) Memelihara akses ke pasar uang melalui 3) Maintaining access to the money market
penempatan dan pinjaman antar bank. through placements and financing between
banks.
4) Melakukan reviu terhadap kebijakan dan 4) Conducting a review of policies and
prosedur operasi standar yang terkait standard operating procedures related to
dengan pengelolaan risiko likuiditas. the management of liquidity risk.
5) Pemantauan terhadap kondisi likuiditas 5) Monitoring the liquidity conditions
Bank secara berkala melalui beberapa periodically through some liquidity ratios
rasio likuiditas seperti Financing to Deposit such Financing to Deposit Ratio (“FDR”),
Ratio (“FDR”), rasio kewajiban antar bank, the ratio of inter-bank liabilities, cash flow
arus kas, dan perbedaan likuiditas. and liquidity gaps.
6) Menentukan batas risiko likuiditas seperti 6) Setting the liquidity risk limit such as limit of
batas dari persyaratan Giro Wajib Minimum Statutory Reserve Requirement (“GWM”)
(“GWM”) dan secondary reserve. and secondary reserve.
Halaman - 135 - Page
678 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 681
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 45. RISK MANAGEMENT (continued)
c. Risiko likuiditas (lanjutan) c. Liquidity risk (continued)
Berikut adalah tabel analisis jatuh tempo aset The following are the tables of assets and
dan liabilitas pada tanggal liabilities maturity analysis as at 31 December
31 Desember 2023 dan 2022, berdasarkan 2023 and 2022, based on the remaining time
waktu yang tersisa sampai dengan tanggal until the maturity date:
jatuh tempo:
31 Desember/December 2023
Lebih dari Lebih dari Lainnya
1 bulan 3 bulan Lebih yang tidak
Sampai sampai dengan sampai dengan dari memiliki
dengan 3 bulan/ 1 tahun/ 1 tahun/ jatuh tempo/
1 bulan/ More than 1 month More than 3 months More than Others that have Jumlah/
Keterangan Up to 1 month up to 3 months up to 1 year 1 year no maturities Total Descriptions
Aset Assets
Kas 5,255,841 - - - - 5,255,841 Cash
Current accounts and
Giro dan penempatan pada placements with Bank
Bank Indonesia 31,670,928 769,850 - - - 32,440,778 Indonesia
Current accounts and
Giro dan penempatan placements with
pada bank lain 2,324,473 - - - - 2,324,473 other banks
Investments in marketable
Investasi pada surat berharga 17,162,511 3,050,078 19,328,749 31,760,188 - 71,301,526 securities
Tagihan akseptasi 289,490 68,657 73,081 - - 431,228 Acceptance receivables
Piutang - murabahah, Receivables - murabahah,
istihsna, dan ijarah 187,326 215,094 2,726,139 133,592,967 - 136,721,526 Isthishna and ijarah
Pinjaman qardh 2,307,387 3,432,912 3,683,726 1,883,056 - 11,307,081 Funds of qardh
Pembiayaan mudharabah 17,726 3,515 1,120,244 739,648 - 1,881,133 Mudharabah financing
Pembiayaan musyarakah 2,780,961 4,182,168 11,022,109 70,230,959 - 88,216,197 Musyarakah financing
Aset lain-lain *) 77,248 76,689 250,554 687,472 - 1,091,963 Other assets*)
Jumlah aset 62,073,891 11,798,963 38,204,602 238,894,290 - 350,971,746 Total asset
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 1,316,067 - - - - 1,316,067 Obligations due immediately
Undistributed revenue
Bagi hasil yang belum dibagikan 255,932 - - - - 255,932 sharing
Simpanan wadiah 67,873,898 - - - - 67,873,898 Wadiah deposits
Liabilitas kepada Bank Indonesia 11,900,055 - - - - 11,900,055 Liabilities to Bank Indonesia
Simpanan dari bank lain 1,761,301 - - - - 1,761,301 Deposits from other banks
Kewajiban akseptasi 289,490 68,657 73,081 - - 431,228 Acceptance liabilities
Estimated liabilities for
Estimasi liabilitas imbalan kerja - - - 667,264 - 667,264 employee benefits
Liabilitas sewa 35 13,352 53,031 56,775 - 123,193 Lease liabilities
Liabilitas lain-lain **) 646,909 - - - - 646,909 Other liabilities**)
Jumlah liabilitas 84,043,687 82,009 126,112 724,039 - 84,975,847 Total liabilities
Dana syirkah temporer Temporary syirkah funds
Mudharabah savings
Tabungan mudharabah 78,280,185 - - - - 78,280,185 deposits
Deposito mudharabah 72,641,261 26,116,550 17,226,978 - - 115,984,789 Mudharabah time deposits
Giro mudharabah 32,417,260 - - - - 32,417,260 Mudharabah demand deposits
Subordinated sukuk
Sukuk mudharabah subordinasi - - - 200,000 - 200,000 mudharabah
Sukuk mudharabah
Sukuk mudharabah muqayyadah - - - 3,608 - 3,608 muqayyadah
Pembiayaan berjangka mudharabah 776,250 - - - - 776,250 Mudharabah term financing
Jumlah dana syirkah Total temporary
temporer 184,114,956 26,116,550 17,226,978 203,608 - 227,662,092 syirkah funds
Perbedaan jatuh tempo (206,084,752 ) (14,399,596) 20,851,512 237,966,643 - 38,333,807 Maturity gap
*) Aset lain-lain terdiri atas piutang pendapatan yang masih akan diterima *) Other assets consist of income receivables
**) Liabilitas lain-lain terdiri atas biaya yang masih harus dibayar, setoran jaminan, premi **) Other liabilities consist of accrued expenses, guarantee deposits, loan insurance
asuransi dan rekening sementara premium and temporary accounts
Halaman - 136 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 679
Page 682
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 45. RISK MANAGEMENT (continued)
c. Risiko likuiditas (lanjutan) c. Liquidity risk (continued)
Berikut adalah tabel mengenai analisis jatuh The following are the tables of assets and
tempo aset dan liabilitas pada tanggal liabilities maturity analysis as at 31 December
31 Desember 2023 dan 2022, berdasarkan 2023 and 2022, based on the remaining time
waktu yang tersisa sampai dengan tanggal until the maturity date: (continued)
jatuh tempo: (lanjutan)
31 Desember/December 2022
Lebih dari Lebih dari Lainnya
1 bulan 3 bulan Lebih yang tidak
Sampai sampai dengan sampai dengan dari memiliki
dengan 3 bulan/ 1 tahun/ 1 tahun/ jatuh tempo/
1 bulan/ More than 1 month More than 3 months More than Others that have Jumlah/
Keterangan Up to 1 month up to 3 months up to 1 year 1 year no maturities Total Descriptions
Aset Assets
Kas 4,951,469 - - - - 4,951,469 Cash
Current accounts and
Giro dan penempatan pada placements with Bank
Bank Indonesia 31,077,920 700,538 - - - 31,778,458 Indonesia
Current accounts and
Giro dan penempatan placements with
pada bank lain 2,491,295 197 - - - 2,491,492 other banks
Investments in marketable
Investasi pada surat berharga 8,052,606 957,995 11,828,390 37,012,914 - 57,851,905 securities
Tagihan akseptasi 34,170 75,330 371,903 - - 481,403 Acceptance receivables
Piutang - murabahah, Receivables - murabahah,
istishna, dan ijarah 215,567 220,941 2,565,000 121,885,258 - 124,886,766 istishna and ijarah
Pinjaman qardh 1,651,654 3,723,784 2,470,218 1,855,953 - 9,701,609 Funds of qardh
Pembiayaan mudharabah 9,809 98,222 176,926 756,440 - 1,041,397 Mudharabah financing
Pembiayaan musyarakah 2,925,305 4,256,933 8,215,084 55,193,189 - 70,590,511 Musyarakah financing
Aset lain-lain*) 54,018 56,016 236,725 711,965 - 1,058,724 Other assets*)
Jumlah aset 51,463,813 10,089,956 25,864,246 217,415,719 - 304,833,734 Total asset
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 1,009,502 - - - - 1,009,502 Obligations due immediately
Undistributed revenue
Bagi hasil yang belum dibagikan 192,775 - - - - 192,775 sharing
Simpanan wadiah 66,012,257 - - - - 66,012,257 Wadiah deposits
Simpanan dari bank lain 2,218,697 - - - - 2,218,697 Deposits from other banks
Kewajiban akseptasi 34,170 75,330 371,903 - - 481,403 Acceptance liabilities
Estimated liabilities for
Estimasi liabilitas imbalan kerja - - - 689,018 - 689,018 employee benefits
Liabilitas sewa - - - 166,002 - 166,002 Lease liabilities
Liabilitas lain-lain**) 651,902 - - - - 651,902 Other liabilities**)
Jumlah liabilitas 70,119,303 75,330 371,903 855,020 - 71,421,556 Total liabilities
Dana syirkah temporer Temporary syirkah funds
Mudharabah savings
Tabungan mudharabah 72,897,352 - - - - 72,897,352 deposits
Deposito mudharabah 74,582,576 15,601,987 10,575,779 - - 100,760,342 Mudharabah time deposits
Giro mudharabah 22,754,968 - - - - 22,754,968 Mudharabah demand deposits
Subordinated sukuk
Sukuk mudharabah subordinasi - - 1,375,000 - - 1,375,000 mudharabah
Pembiayaan berjangka mudharabah - - 778,375 - - 778,375 Mudharabah term financing
Jumlah dana syirkah Total temporary
temporer 170,234,896 15,601,987 12,729,154 - - 198,566,037 syirkah funds
Perbedaan jatuh tempo (188,890,386 ) (5,587,361) 12,763,189 216,560,699 - 34,846,141 Maturity gap
*) Aset lain-lain terdiri atas piutang pendapatan yang masih akan diterima *) Other assets consist of income receivables
**) Liabilitas lain-lain terdiri atas biaya yang masih harus dibayar, setoran jaminan, premi **) Other liabilities consist of accrued expenses, guarantee deposits, loan insurance
asuransi dan rekening sementara premium and temporary accounts
Bank senantiasa mengevaluasi efektivitas The Bank continually evaluates the
sistem operasi untuk memastikan bahwa dana effectiveness of the operating system to
yang tersedia cukup untuk memenuhi seluruh ensure that sufficient funds are available to
kebutuhan dengan melakukan monitoring meet all needs by monitoring the condition of
terhadap kondisi likuiditas bank melalui the bank's liquidity through several liquidity
beberapa rasio likuiditas. Bank meyakini dana ratios. The Bank believes that funds will
tetap tumbuh dan arus kas dari aktiva produktif continue to grow and cash flow from earning
dapat menjaga kecukupan likuiditas. assets will be able to maintain sufficient
liquidity.
Halaman - 137 - Page
680 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 683
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 45. RISK MANAGEMENT (continued)
d. Risiko operasional d. Operational risk
Risiko operasional adalah risiko kerugian yang Operational risk is the risk of loss resulting
diakibatkan oleh proses internal yang kurang from inadequate internal processes, internal
memadai, kegagalan proses internal, adanya processes failures, human errors, system
kesalahan manusia, kegagalan sistem, failures and/or external events/incidents that
dan/atau adanya kejadian/insiden eksternal affect the Bank’s operations.
yang mempengaruhi operasional Bank.
Pengelolaan risiko operasional selaras dengan Operational risk management is aligned with
pengembangan upaya pengendalian the development of internal control efforts. One
internal. Salah satu upaya yang dilakukan of the efforts made is the implementation of
adalah penerapan internal kontrol di cabang internal control at the branch through the
melalui pemisahan tugas dan tanggung jawab, separation of duties and responsibilities, dual
mekanisme dual control dalam pelaksanaan control mechanism in the implementation of
fungsi transaksi, deviasi/otorisasi, pembatasan the transaction function, deviation/
otoritas sistem akses, peningkatan kompetensi authorisation, restrictions on access to the
karyawan, dan pelaksanaan audit internal. system authority, increasing employee’s
competence and the implementation of internal
audit.
Tindakan yang diambil oleh Bank untuk The actions taken by the Bank to minimise
meminimalkan risiko operasional di antaranya operational risks include the following:
sebagai berikut:
1) Menyusun manual produk, kebijakan, 1) Prepare product manuals, policies,
prosedur dan petunjuk teknis operasional procedures and operational technical
sebagai panduan dalam melaksanakan instructions as a guidance in carrying out
aktivitas operasional Bank dan the Bank operational activities and socialise
mensosialisasikannya secara memadai. them adequately.
2) Membentuk Senior Operasional Risk Head 2) Establish a Senior Operational Risk Head
(“SORH”) yang mengkoordinir fungsi (“SORH”) who coordinates DCOR and RBC
DCOR dan RBC dalam rangka pengelolaan functions in the framework of operational
risiko operasional di unit kerja Kantor Pusat risk management in the Head Office work
dan unit jaringan. units and network units.
3) Menyiapkan tools yang digunakan dalam 3) Preparing tools used in implementing
penerapan manajemen risiko operasional, operational risk management, including
antara lain Risk & Control Self Assessment, Risk & Control Self Assessment, Key Risk
Key Risk Indicator, Loss Event Database, Indicators, Loss Event Database,
Laporan Profil Risiko Operasional, dan Operational Risk Profile Reports and
Control Testing. Control Testing.
4) Melakukan kajian & analisis risiko 4) Performing operational risk review &
operasional atas produk baru yang analysis for proposed new products or
diusulkan dan atau kegiatan yang akan activities which will be launched by the
diluncurkan oleh Bank. Bank.
5) Menerapkan Business Continuity 5) Applying a Business Continuity
Management (“BCM”) untuk memastikan Management (“BCM”) to ensure the
kelangsungan operasional Bank secara continuity of operations of the Bank despite
terus menerus meskipun terjadi gangguan the disturbance (disaster) and to protect the
(bencana) untuk melindungi kepentingan interests of stakeholders.
stakeholders.
Halaman - 138 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 681
Page 684
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 45. RISK MANAGEMENT (continued)
d. Risiko operasional (lanjutan) d. Operational risk (continued)
Tindakan yang diambil oleh Bank untuk The actions taken by the Bank to minimise
meminimalkan risiko operasional di antaranya operational risks include the following:
sebagai berikut: (lanjutan) (continued)
6) Menerapkan tata kelola IT secara baik dan 6) Implement good and adequate IT
memadai, antara lain melalui pembentukan governance, including through the
IT Steering Committee, penerapan establishment of an IT Steering Committee,
mekanisme System Development Life implementation of the System Development
Cycle, penerapan standar keamanan IT Life Cycle mechanism, implementation of IT
dan manajemen akses, penerapan standar security standards and access
perangkat IT, dan penerapan Disaster management, implementation of standard
Recovery Plan. IT tools and implementation of a Disaster
Recovery Plan.
e. Risiko hukum e. Legal risk
Risiko hukum adalah risiko akibat tuntutan Legal risk is the risk due to lawsuits and/or
hukum dan/atau kelemahan aspek yuridis. weaknesses of juridical aspects. The
Timbulnya risiko hukum antara lain dapat emergence of legal risk can be caused by the
disebabkan karena ketiadaan peraturan absence of supporting laws and regulations or
perundang-undangan yang mendukung atau the weakness of the agreement, such as non-
kelemahan perikatan, seperti tidak compliance with the legal terms of the contract
dipenuhinya syarat sahnya kontrak atau or imperfect binding of collateral. As a
pengikatan agunan yang tidak sempurna. company governed by the laws of the Republic
Sebagai perusahaan yang diatur oleh hukum of Indonesia, the Bank must comply with all
Republik Indonesia, Bank harus selalu applicable laws and regulations issued by
mematuhi semua hukum dan peraturan yang Bank Indonesia/Financial Service Authority
dikeluarkan oleh Bank Indonesia/Otoritas Jasa (“OJK”) as a regulator in the banking industry
Keuangan (“OJK”) sebagai regulator dalam in Indonesia as well as other regulations
industri perbankan di Indonesia serta relating to business activities carried out by the
ketentuan lain yang berkaitan dengan Bank.
kegiatan usaha yang dilakukan oleh Bank.
Risiko hukum yang timbul dapat berupa Legal risks that arise can be in the form of
tuntutan kerugian materil ataupun immateril claims for material or immaterial losses if the
apabila Bank tidak mematuhi ketentuan dan Bank does not comply with the applicable rules
peraturan yang berlaku. Jika terjadi tuntutan and regulations. If there is a claim for losses
kerugian terhadap Bank dalam jumlah yang against the Bank in a material amount, it can
cukup material, maka secara langsung dapat directly affect the Bank's financial
mempengaruhi kinerja keuangan Bank. performance.
Dalam mengelola risiko hukum, Bank In managing legal risk, the Bank performs
melakukan tindakan di antaranya: actions such as:
1) Melakukan reviu terhadap kebijakan dan 1) Conducting a review of policies and
prosedur operasi standar yang terkait standard operating procedures related to
dengan pengelolaan risiko hukum sesuai the management of legal risk in
dengan peraturan yang berlaku. accordance with applicable regulations.
2) Mengembangkan organisasi hukum yang 2) Developing a strong legal organisation.
kuat.
3) Standarisasi akad dan perjanjian kerja 3) Standardising contract and cooperation
sama sesuai dengan peraturan yang agreement in accordance with applicable
berlaku. regulations.
4) Menentukan kebijakan cadangan perkara. 4) Determining the case provision policy.
Halaman - 139 - Page
682 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 685
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 45. RISK MANAGEMENT (continued)
f. Risiko kepatuhan f. Compliance risk
Risiko kepatuhan adalah risiko yang timbul dari Compliance risk is the risk arising from the
kegagalan Bank dalam mematuhi dan/atau Bank failures in complying and/or applying
menerapkan peraturan perundang-undangan applicable laws and regulations and Sharia
yang berlaku dan prinsip-prinsip principles. In the banking industry, the Bank is
Syariah. Dalam industri perbankan, Bank wajib required to comply with regulations issued by
mematuhi peraturan yang dikeluarkan oleh the Government, Bank Indonesia, OJK and the
Pemerintah, Bank Indonesia, OJK, dan Dewan National Sharia Boards. In general, this risk is
Syariah Nasional. Secara umum, risiko closely related to compliance with applicable
kepatuhan terkait erat dengan hukum yang laws and regulations, which governs the Bank,
berlaku dan peraturan, yang mengatur Bank, such as:
seperti:
1) Rasio Kewajiban Penyediaan Modal 1) Capital Adequacy Ratio (“CAR”);
Minimum (“KPMM”);
2) Kualitas Aset Produktif; 2) Quality of Earning Assets;
3) Penyisihan Penghapusan Aset (“PPA”); 3) Allowance of Earning Assets (“PPA”);
4) Batas Maksimum Pemberian Pembiayaan; 4) Legal Lending Limit;
5) Good Corporate Governance (“GCG”); dan 5) Good Corporate Governance (“GCG”); and
6) Rencana Bisnis Bank (“RBB”). 6) Bank Business Plan (“RBB”).
s
Ketidakmampuan Bank untuk mengikuti dan The inability of the Bank to follow and comply
mematuhi semua hukum dan peraturan yang with all laws and regulations related to banking
terkait dengan kegiatan usaha perbankan activities may affect the continuity of the Bank.
dapat mempengaruhi kelangsungan Bank.
Dalam mengelola risiko kepatuhan, Bank In managing the compliance risks, the Bank
melakukan tindakan di antaranya: performs actions such as:
1) Meningkatkan pemahaman tentang GCG 1) Improving understanding of GCG and the
dan kode etik. code of conduct.
2) Penguatan pelaksanaan GCG dan 2) Strengthening GCG implementation and
memastikan bahwa semua debitur ensuring that all financing debtors meet all
pembiayaan untuk memenuhi semua financing needs.
kebutuhan pembiayaan.
3) Menyusun dan menyampaikan laporan 3) Preparing and submitting GCG to Financial
GCG kepada Otoritas Jasa Keuangan. Services Authority.
4) Meningkatkan pelaksanaan Know Your 4) Increasing the implementation of the
Customer (“KYC”), Anti Pencucian Uang Know Your Customer (“KYC”), Anti Money
(“APU”), dan Pencegahan Pendanaan Laundering (“APU”) and the Prevention of
Teroris (“PPT”). Financing for Terrorism (“PPT”).
5) Meningkatkan pelaksanaan compliance 5) Improving the implementation of
certification. compliance certification.
6) Bekerja sama dengan Dewan Pengawas 6) Working closely with the Sharia
Syariah dalam memastikan kepatuhan Supervisory Board in ensuring compliance
Bank terhadap prinsip syariah. of the Bank with sharia principles.
7) Memberdayakan Kepatuhan Syariah untuk 7) Empowering Sharia Compliance to review
mereviu dan menganalisis kepatuhan dari and analyse the compliance of the Bank’s
produk Bank/kegiatan dengan prinsip products/activities with sharia principles.
syariah.
Halaman - 140 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 683
Page 686
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
46. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS 46. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND
KEUANGAN LIABILITIES
Tabel di bawah ini menyajikan perbandingan antara The table below summarises the comparison
nilai tercatat sebelum cadangan kerugian between the carrying values before allowance for
penurunan nilai dan nilai wajar dari aset dan impairment losses and fair values of financial
liabilitas keuangan. Nilai wajar yang diungkapkan assets and liabilities of the Bank. The fair values
adalah berdasarkan informasi relevan yang disclosed are based on relevant information
tersedia pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 available as at 31 December 2023 and 2022 and
tidak diperbaharui untuk mencerminkan perubahan are not updated to reflect changes in market
dalam kondisi pasar yang telah terjadi setelah conditions which have occurred after these dates.
tanggal ini.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 nilai As at 31 December 2023 and 2022, the carrying
tercatat sebelum cadangan kerugian penurunan value before allowance for impairment losses of the
nilai dari aset dan liabilitas keuangan Bank memiliki Bank’s financial assets and liabilities approximates
nilai yang hampir sama dengan nilai wajarnya their fair value except for the following financial
kecuali untuk instrumen berikut: instruments:
31 Desember/December 2023 31 Desember/December 2022
Nilai tercatat Nilai tercatat
sebelum sebelum
cadangan cadangan
kerugian kerugian
penurunan penurunan
nilai/ nilai/
Carrying value Carrying value
before before
allowance for allowance for
impairment Nilai wajar/ impairment Nilai wajar/
losses Fair value losses Fair value
Investasi pada surat Investments in marketable
berharga 71,301,526 70,704,166 57,851,905 56,622,082 securities
Tabel di bawah ini menyajikan instrumen keuangan The tables below show the financial instruments
yang diakui pada nilai wajar berdasarkan hierarki recognised at fair value based on the hierarchy
yang digunakan Bank untuk menentukan dan used by the Bank in determining and disclosing the
mengungkapkan nilai wajar dari instrumen fair value of financial instruments:
keuangan:
(i) Tingkat 1: harga kuotasian (tanpa (i) Level 1: quoted prices (unadjusted) in active
penyesuaian) di pasar aktif untuk aset atau markets for identical assets or liabilities which
liabilitas yang identik yang dapat diakses pada are accessible at the measurement date.
tanggal pengukuran.
(ii) Tingkat 2: input selain harga kuotasian yang (ii) Level 2: inputs other than quoted prices
termasuk dalam level 1 yang dapat diobservasi included in level 1 that are observable for the
untuk aset dan liabilitas, baik secara langsung assets and liabilities, either directly or
atau tidak langsung. indirectly.
(iii) Tingkat 3: pengukuran nilai wajar yang berasal (iii) Level 3: Fair value measurements are those
dari teknik penilaian yang mencakup input derived from valuation techniques that include
untuk aset dan liabilitas yang bukan inputs for asset and liability that are not based
berdasarkan data pasar yang dapat on observable market data.
diobservasi.
Nilai wajar tingkat 1 dinilai menggunakan data dari The fair value level 1 is valued by using data from
Bloomberg. Bloomberg.
Nilai wajar tingkat 2 dinilai menggunakan data dari The fair value level 2 is valued by using data from
Indonesia Bond Pricing Agency (“IBPA”) dan Net Indonesia Bond Pricing Agency (“IBPA”) and Net
Asset Value report dimana dihitung dengan model Asset Value report which is calculated using a
diskonto arus kas dengan kurva yield (diambil dari discounted cash flow model based on current yield
data pasar) terkini yang sesuai dengan sisa curve (derived from market data) appropriated with
periode jatuh temponya. the remaining term of maturity.
31 Desember/December 2023
Nilai wajar/ Tingkat/ Tingkat/ Tingkat/
Fair value Level 1 Level 2 Level 3
Investasi pada surat berharga 70,704,166 - 70,672,379 31,787 Investments in marketable securities
31 Desember/December 2022
Nilai wajar/ Tingkat/ Tingkat/ Tingkat/
Fair value Level 1 Level 2 Level 3
Investasi pada surat berharga 56,622,082 - 56,622,082 - Investments in marketable securities
Halaman - 141 - Page
684 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 687
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
46. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS 46. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND
KEUANGAN (lanjutan) LIABILITIES (continued)
Nilai wajar aset dan kewajiban keuangan tertentu, The fair values of certain financial assets and
kecuali efek-efek dan sukuk Pemerintah yang liabilities, except for securities and Government
dimiliki hingga jatuh tempo, piutang, dan sukuk classified as held to maturity, receivables
pembiayaan yang diberikan dan surat berharga and financing and marketable securities issued
yang diterbitkan, mendekati nilai tercatatnya approximate their carrying values due to their
karena mempunyai jangka waktu jatuh tempo yang short-term maturities.
singkat.
a. Giro dan penempatan pada Bank Indonesia, a. Current accounts and placements with Bank
giro dan penempatan pada bank lain, tagihan Indonesia, current accounts and placements
akseptasi dan aset lain-lain. with other banks, acceptance receivables and
other assets.
Nilai tercatat dari giro dan penempatan pada The carrying amount of current accounts and
Bank Indonesia dan bank lain, tagihan placements with Bank Indonesia and other
akseptasi, dan aset lain-lain adalah perkiraan banks, acceptance receivables and other
yang layak atas nilai wajar. assets are a reasonable approximations of
fair value.
b. Investasi pada surat berharga b. Investments in marketable securities
Nilai wajar untuk investasi pada surat berharga The fair value for amortised cost investments
yang dimiliki hingga jatuh tempo ditetapkan in marketable securities are based on the
berdasarkan harga pasar atau harga kuotasi market prices or broker/dealer price
perantara (broker)/pedagang efek (dealer). quotations. When this information is not
Jika informasi ini tidak tersedia, nilai wajar available, the fair value is estimated using
diestimasi dengan menggunakan harga pasar quoted market prices for securities with
kuotasi efek yang memiliki karakteristik risiko similar credit risk, maturity and yield
kredit, jatuh tempo, dan yield yang serupa atau characteristics or using Internal valuation
dinilai dengan menggunakan metode models.
penilaian.
c. Liabilitas segera, simpanan wadiah, simpanan c. Obligations due immediately, wadiah
dari bank lain, liabilitas lain-lain, dan dana deposits, deposits from other banks, other
syirkah temporer. liabilities and temporary syirkah funds.
Estimasi nilai wajar dari liabilitas segera, The estimated fair value of obligations due
simpanan mudharabah, dan liabilitas lain-lain immediately, mudharabah deposits and other
adalah sebesar jumlah yang harus dibayarkan liabilities are the amounts repayable on
kembali sewaktu-waktu. demand.
Estimasi nilai wajar terhadap simpanan wadiah The estimated fair values of wadiah deposits
dan simpanan dari bank lain dengan tingkat and deposits from other banks with fixed rate
margin tetap dan liabilitas akseptasi ditetapkan margin and acceptance liabilities are
berdasarkan diskonto arus kas dengan determined based on discounted cash flows
menggunakan tingkat margin pasar uang using money market margin rates for with
dengan sisa jatuh tempo yang serupa. similar remaining maturities.
d. Piutang dan pembiayaan d. Receivables and financing
Portofolio piutang dan pembiayaan Bank Generally, the Bank’s receivables and
secara umum terdiri dari piutang dan financing portfolio consists of receivables and
pembiayaan yang diberikan dengan tingkat financing with variable margin rate and short-
margin mengambang dan piutang dan term receivables and financing with fixed
pembiayaan yang diberikan dengan jangka margin rate. Receivables and financing are
pendek dengan tingkat margin tetap. Piutang stated at amortised cost.
dan pembiayaan yang diberikan dinyatakan
berdasarkan amortised cost.
Halaman - 142 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 685
Page 688
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
46. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS 46. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND
KEUANGAN (lanjutan) LIABILITIES (continued)
d. Piutang dan pembiayaan (lanjutan) d. Receivables and financing (continued)
Estimasi nilai wajar terhadap piutang dan The estimated fair values of receivables and
pembiayaan ditetapkan berdasarkan diskonto financing are determined based on discounted
arus kas dengan menggunakan tingkat margin cash flows using margin rates applied for
yang berlaku untuk piutang dan pembiayaan receivables and financing with similar credit
dengan risiko kredit dan sisa jatuh tempo yang risk and remaining maturities.
serupa.
Nilai tercatat dari piutang dan pembiayaan The carrying amount of receivables and
yang diberikan dengan tingkat margin financing with variable margin rate and short-
mengambang dan nilai tercatat atas piutang term receivables and financing with fixed
dengan tingkat margin tetap adalah perkiraan margin rate are the reasonable approximations
yang layak atas nilai wajar. of their fair values.
Nilai wajar dari piutang dan pembiayaan yang The estimated fair value of loans represent the
diberikan menunjukkan nilai diskon dari discounted amount of estimated future cash
perkiraan arus kas masa depan yang flows expected to be received by the Bank
diharapkan akan diterima oleh Bank dengan using the current market rates. The carrying
menggunakan tingkat margin pasar saat ini. amounts of variable rate receivables and
Nilai tercatat dari piutang dan pembiayaan financing and short-term fixed rate receivables
yang diberikan dengan tingkat margin and financing are the reasonable
mengambang dan nilai tercatat atas piutang approximation of their fair values.
dan pembiayaan jangka pendek dengan
tingkat margin tetap adalah perkiraan yang
layak atas nilai wajar.
47. INFORMASI PENTING LAINNYA 47. OTHER SIGNIFICANT INFORMATION
a. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, a. As at 31 December 2023 and 2022, the
rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Minimum Required Capital Adequacy Ratio
(”KPMM”) Bank dihitung berdasarkan (“CAR”) are calculated based on OJK
Peraturan OJK No. 21/POJK.03/2014 tanggal Regulation No. 21/POJK.03/2014 dated 19
19 November 2014 yang mencabut peraturan November 2014, as amended in previous
sebelumnya. Rasio KPMM tersebut adalah regulation. The CARs are as follows:
sebagai berikut:
2023 2022
Modal inti 36,095,427 31,232,293 Core capital
Modal pelengkap (maksimum Supplementary capital (maximum
100% dari modal inti) 200,000 252,083 100% over core capital)
Cadangan umum penyisihan General reserves of allowance for
kerugian aset produktif impairment losses on earning
(maksimum 1,25% dari ATMR) 1,819,801 1,625,573 assets (maximum 1.25% of ATMR)
38,115,228 33,109,949
Aset Tertimbang Menurut Risiko Risk Weighted Assets (”RWA”)
(”ATMR”) Risiko Kredit 145,078,091 129,730,824 for Financing Risk
ATMR Risiko Pasar 1,640,536 306,184 RWA for Market Risk
ATMR Risiko Operasional 34,400,820 33,120,795 RWA for Operational Risk
181,119,447 163,157,803
Rasio KPMM Bank untuk
Risiko Kredit dan Bank’s CAR for Credit Risk
Risiko Operasional 21.24% 20.33% and Operational Risk
Rasio KPMM Bank untuk Risiko
Kredit, Risiko Pasar Bank’s CAR for Credit Risk, Market Risk
dan Risiko Operasional 21.04% 20.29% and Operational Risk
Rasio KPMM yang diwajibkan 9.99% 9.95% Minimum CAR
Berdasarkan profil risiko Bank pada tanggal Based on the risk profile as at 31 December
31 Desember 2023 dan 2022, yaitu 2023 and 2022, which is satisfactory, the
satisfactory, maka KPMM minimum pada minimum CAR as at 31 December 2023 and
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, 2022, was determined at 9% to less than 10%.
ditetapkan sebesar 9% sampai dengan kurang
dari 10%.
Halaman - 143 - Page
686 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 689
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
47. INFORMASI PENTING LAINNYA (lanjutan) 47. OTHER SIGNIFICANT INFORMATION (continued)
a. Selain wajib membentuk modal inti dan modal a. In addition to provide core capital and
pelengkap, Bank wajib untuk memenuhi supplementary capital, the Bank is required to
Countercyclical Buffer yang ditetapkan dalam provide Countercyclical Buffer ranging from
kisaran 0% sampai dengan 2,5% dari ATMR 0% to 2.5% of RWA based on POJK
sesuai dengan POJK No. 21/POJK.03/2014 regulation No. 21/POJK.03/2014 regarding the
tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Required Capital Adequacy Ratio of
Minimum Bank Umum Syariah. Sharia Bank.
Hasil penilaian menunjukan bahwa Bank The assessment result shows that the Bank
mampu untuk memenuhi KPMM sesuai has met the Minimum CAR in accordance with
dengan profil risiko dan mampu memenuhi its risk profile and met additional capital buffer
ketentuan tambahan modal (buffer). requirement.
b. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 b. As at 31 December 2023 and 2022, ratio of
rasio Non-Performing Financing (”NPF”) bruto Non-Performing Financing (”NPF”) gross and
dan bersih masing-masing adalah sebagai net, respectively, are as follows:
berikut:
2023 2022
NPF - Bruto 2.08% 2.42% NPF - Gross
NPF - Bersih 0.55% 0.57% NPF - Net
c. Rasio piutang, pembiayaan dan pinjaman c. The ratio of small business receivables,
usaha kecil terhadap jumlah piutang, financing and funds to total sharia receivables,
pembiayaan dan pinjaman syariah yang financing and funds are 18.93% and 20.19%
diberikan Bank adalah sebesar 18,93% dan as at 31 December 2023 and 2022,
20,19% masing-masing pada tanggal respectively.
31 Desember 2023 dan 2022.
d. Jumlah piutang, pembiayaan dan pinjaman d. Receivables, financing and funds that have
yang diberikan yang telah direstrukturisasi been restructured by the Bank 31 December
oleh Bank sampai dengan tanggal 2023 and 2022 which are reported to the
31 Desember 2023 dan 2022 yang dilaporkan Financial Service Authority amounted to
kepada Otoritas Jasa Keuangan masing- Rp18,722,931 and Rp23,229,777,
masing adalah sebesar Rp18.722.931 dan respectively.
Rp23.229.777.
Jumlah pembiayaan yang direstrukturisasi Total amount of restructured financing related
akibat COVID-19 berdasarkan Peraturan OJK COVID-19 based on OJK Regulation
No. 11/POJK.03/2020 sampai dengan No. 11/POJK.03/2020 until 31 December 2023
31 Desember 2023 dan 2022 sebesar: and 2022 amounted to:
2023 2022
Lancar 6,985,891 12,352,835 Current
Dalam perhatian khusus 517,334 834,982 Special mention
Kurang lancar 358,809 608,694 Substandard
Diragukan 359,437 357,398 Doubtful
Macet 507,478 470,109 Loss
Jumlah 8,728,949 14,624,018 Total
Skema restrukturisasi dilakukan dengan Restructuring scheme involves extension of
perpanjangan jangka waktu, penjadwalan receivables/financing maturity date,
kembali dan penambahan plafon pembiayaan rescheduling and additional plafond of debtor’s
bagi debitur. receivables/financing.
e. Dalam laporan Batas Maksimum Penyaluran e. Based on the Maximum Limit for Distribution of
Dana dan Penyaluran Dana Besar ("BMPD") Funds and Distribution of Large Funds
kepada Otoritas Jasa Keuangan pada tanggal (“BMPD”) to the Financial Services Authority
31 Desember 2023 dan 2022 tidak terdapat as at 31 December 2023 and 2022 there are
piutang, pembiayaan dan pinjaman pihak no receivables, financing and funds related
terkait yang melampaui ketentuan BMPD. parties which exceeded the BMPD regulation.
Pihak terkait dalam ketentuan BMPD adalah Related parties in BMPD regulation are
perorangan atau perusahaan yang mempunyai individuals or companies that have a
hubungan pengendalian dengan Bank, baik controlling relationship with the Bank, either
secara langsung maupun tidak langsung, directly or indirectly, through ownership,
melalui hubungan kepemilikan, kepengurusan, management and/or financial relationships.
keuangan.
dan/atau
Halaman - 144 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 687
Page 690
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
47. INFORMASI PENTING LAINNYA (lanjutan) 47. OTHER SIGNIFICANT INFORMATION (continued)
f. Pada tanggal 8 Mei 2023, operasional Bank f. On 8 May 2023, the Bank's operations were
terdampak oleh insiden siber yang affected by a cyber incident which caused the
menyebabkan sistem Bank mengalami Bank's system to experience disruption. The
gangguan. Bank telah melakukan serangkaian Bank has carried out a series of corrective
tindakan perbaikan pada sistem, meningkatkan actions on its systems, enhanced the
keamanan siber dan memastikan data-data cybersecurity and ensured that financial data is
keuangan lengkap dan akurat. Manajemen complete and accurate. Management believes
meyakini bahwa insiden telah berhasil that the incident has been successfully
ditangani tanpa dampak yang material handled without a material impact on the
terhadap performa keuangan Bank. Bank's financial performance.
48. INFORMASI SEGMEN 48. SEGMENT INFORMATION
Pada tahun yang berakhir pada As at the year ended 31 December 2022, the Bank
31 Desember 2022, Bank menerapkan perubahan implemented changes to the presentation of
terhadap penyajian segmen operasi dengan tujuan operating segments in order to provide more
untuk memberikan informasi yang lebih comprehensive information. The Bank’s operating
komprehensif. Segmen operasi Bank dibagi segment is divided based on the following
berdasarkan beberapa segmen operasi sebagai operating segments: Corporate Banking,
berikut: Corporate Banking, Commercial Banking, Commercial Banking, Institutional Relation, Retail
Hubungan Kelembagaan, Ritel dan Treasury and Treasury Banking & Head Office. In
Banking & Kantor Pusat. Dalam menentukan hasil determining the results of operating segments,
segmen operasi, beberapa akun aset dan liabilitas certain asset and liability accounts and revenues
serta pendapatan dan biaya diatribusikan ke and expenses are attributed to each segment
masing-masing segmen berdasarkan kebijakan based on management's internal reporting policies.
pelaporan internal manajemen. Komponen Internal The components of Internal Transfer Pricing Model
Transfer Pricing Model diterapkan dalam are applied in the calculation of profit or loss
perhitungan kinerja laba rugi masing-masing performance of each segments.
segmen.
Perubahan pada penyajian segmen operasi antara The changes in presentation of operating
lain: segments, including:
- Pemisahan segmen Wholesale menjadi - Separation of the Wholesale segment into
segmen Corporate Banking dan Commercial Corporate Banking and Commercial Banking
Banking. segments.
- Pengelolaan dana nasabah Kementerian, - The management of customer funds from
Lembaga Pemerintah, yayasan dan universitas Ministries, Government Institutions, foundations
dipindahkan ke segmen Hubungan and universities was transferred to the
Kelembagaan yang sebelumnya tercatat di Institutional Relations segment, which was
segmen Lainnya dimigrasikan pada segmen previously listed in the Others segment,
Hubungan Kelembagaan. migrating to the Institutional Relation segment.
Ringkasan berikut menjelaskan operasi masing- The following summary describes the operations of
masing segmen dalam pelaporan segmen Bank: each segment in the Bank's segment reporting:
- Corporate Banking: melayani badan usaha - Corporate Banking: serves business entities
seperti BUMN dan anak perusahaannya, such as SOEs and their subsidiaries, state
lembaga negara, perusahaan multinasional, institutions, multinational companies, banks and
bank dan lembaga keuangan bukan bank non-bank financial institutions (including non-
(termasuk modal ventura non-linkage), linkage venture capital), syndicated financing,
pembiayaan sindikasi, perusahaan terbuka, public companies and securities companies.
dan perusahaan sekuritas.
- Commercial Banking: melayani badan usaha - Commercial Banking: serves business entities
seperti BUMD dan anak perusahaannya, such as BUMD and its subsidiaries, regional
pemerintah daerah, rumah sakit (kecuali diatur governments, hospitals (unless regulated in
dalam produk khusus), perguruan tinggi negeri special products), state and private universities
dan swasta (yayasan yang memiliki perguruan (foundations with tertiary institutions).
tinggi).
Halaman - 145 - Page
688 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 691
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
48. INFORMASI SEGMEN (lanjutan) 48. SEGMENT INFORMATION (continued)
Ringkasan berikut menjelaskan operasi masing- The following summary describes the operations of
masing segmen dalam pelaporan segmen Bank: each segment in the Bank's segment reporting:
(lanjutan) (continued)
- Hubungan Kelembagaan: saat ini difokuskan - Institutional Relation: currently focused on the
untuk pengelolaan dana nasabah dan management of customer funds and other
transaksi-transaksi lainnya milik nasabah transactions belonging to customers of
lembaga pemerintah dan dana pensiun BUMN. government institutions and BUMN pension
funds.
- Ritel: saat ini meliputi antara lain: - Retail: currently includes, among others:
• Ritel SME: melayani badan usaha swasta • SME Retail: serving private business
berbentuk badan hukum dan nonbadan entities in the form of legal entities and non-
hukum untuk tujuan produktif, pendidikan legal entities for productive purposes,
dasar & menengah, klinik, koperasi, pola primary & secondary education, clinics,
linkage, inti plasma, dan perorangan. cooperatives, linkage patterns, plasma core
and individuals.
• Ritel Mikro: ditujukan untuk melayani • Micro Retail: aimed at serving individual
nasabah individual dan pengusaha mikro, customers and micro entrepreneurs,
termasuk di dalamnya adalah penyaluran including the distribution of subsidised
pembiayaan bersubsidi untuk mendukung financing to support government programs
program pemerintah dalam in empowering community businesses.
memberdayakan usaha masyarakat.
• Ritel Konsumer: melayani perorangan • Consumer Retail: serving individuals for
untuk tujuan konsumtif/multiguna (antara consumptive/multipurpose purposes
lain produk Griya, Multiguna, Kendaraan, (among others Griya products,
Pensiunan, Kartu Pembiayaan, Cicil emas Multipurpose, Vehicles, Pensioners,
dan Gadai Emas, pembiayaan program Financing Cards, Gold Installments and
pemerintah). Pawn Gold, government program
financing).
- Lainnya: saat ini meliputi antara lain: - Others: currently include, among others:
• Treasuri: segmen treasury terkait dengan • Treasury: treasury segment related to the
kegiatan treasury Bank termasuk transaksi Bank's treasury activities including foreign
valuta asing, money market, fixed income, exchange transactions, money market,
bisnis perbankan internasional, pasar fixed income, international banking
modal, supervisi Kantor Luar Negeri. business, capital market, supervision of
Foreign Office.
• Kantor Pusat: terkait dengan pengelolaan • Head Office: related to the management of
aset dan liabilitas selain yang telah assets and liabilities other than those
dikelola oleh segmen operasi lainnya already managed by other operating
termasuk menerima alokasi biaya atas segments, including receiving cost
penyediaan jasa servis secara sentralisasi allocation for centralised service provision
kepada segmen lainnya serta to other segments as well as
pendapatan/biaya yang tidak teralokasi ke revenues/costs that are not allocated to
pelaporan segmen lainnya. other segment reporting.
Kinerja diukur berdasarkan laba segmen sebelum Performance is measured based on segment profit
pajak penghasilan, sebagaimana dilaporkan dalam before income tax, as reported in an internal
laporan internal manajemen yang direviu oleh management report reviewed by the Bank
Manajemen Bank. Keuntungan segmen digunakan Management. Segment profit is used to measure
untuk mengukur kinerja dimana manajemen performance where management believes that the
berkeyakinan bahwa informasi tersebut paling information is most relevant in evaluating the
relevan dalam mengevaluasi hasil segmen tersebut results of the segment relative to other entities
relatif terhadap entitas lain yang beroperasi dalam operating in the industry.
industri tersebut.
Halaman - 146 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 689
Page 692
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
48. INFORMASI SEGMEN (lanjutan) 48. SEGMENT INFORMATION (continued)
Berikut ini adalah informasi segmen Bank Information concerning the operating segments of
berdasarkan segmen operasi: the Bank are as follows:
31 Desember/December 2023
Treasury
Banking &
Hubungan Kantor Pusat/ Penyesuaian &
Kelembagaan/ Treasury Eliminasi/
Corporate Commercial Institutional Banking & Head Adjustment & Jumlah/
Keterangan Banking Banking Relation Retail Banking Office Elimination**) Total Descriptions
Revenue from fund
Pendapatan pengelolaan dana management
sebagai mudharib*) 4,169,405 1,014,705 3,655,374 22,626,774 2,306,807 (11,521,322) 22,251,743 as mudharib*)
Hak pihak ketiga atas bagi hasil*) (2,981,436) (654,183) (3,325,439) (10,277,479) (445,294) 11,690,663 (5,993,168) Third parties' share on return*)
Hak bagi hasil milik Bank 1,187,969 360,522 329,935 12,349,295 1,861,513 169,341 16,258,575 Bank's share in profit sharing
Pendapatan usaha lainnya 358,216 104,025 - 1,679,885 2,062,340 - 4,204,466 Other operating income
Beban usaha (134,737) (153,841) (84,689) (5,495,768) (4,380,169) - (10,249,204) Operating expenses
Beban cadangan kerugian penurunan Provision for impairment
nilai aset produktif dan losses on earning and
nonproduktif bersih (336,193) (133,567) - (2,155,440) 2,721 - (2,622,479) non-earning assets - net
Total beban (470,930) (287,408) (84,689) (7,651,208) (4,377,448) - (12,871,683) Total expenses
Pendapatan nonoperasional - - - - (2,156) - (2,156) Non-operating income
Laba sebelum zakat dan beban Income before zakat and
pajak penghasilan 1,075,255 177,139 245,246 6,377,972 (455,751) 169,341 7,589,202 income tax expenses
Zakat (25,822) (4,254) (5,889) (153,165) (600) - (189,730) Zakat
Beban pajak (228,650) (37,668) (52,151) (1,356,260) (21,000) - (1,695,729) Tax expense
Laba bersih 820,783 135,217 187,206 4,868,547 (477,351) 169,341 5,703,743 Net income
Aset segmen Segment of assets
Pembiayaan wholesale 54,541,919 12,969,097 - - - - 67,511,016 Wholesale financing
Pembiayaan ritel Retail fInancing
SME - - - 19,345,720 - - 19,345,720 SME
Mikro - - - 22,912,195 - - 22,912,195 Micro
Konsumer***) - - - 130,547,113 - - 130,547,113 Consumer***)
Cadangan kerugian penurunan Provision for impairment
nilai pembiayaan (4,042,106) (1,105,624) - (4,540,732) - - (9,688,462) losses for financing
Nonpembiayaan - bersih 920,109 - - - 122,076,433 - 122,996,542 Non-financing - net
51,419,922 11,863,473 - 168,264,296 122,076,433 - 353,624,124
Segment of liabilities,
Liabilitas, dana syirkah temporer temporary syirkah funds
dan ekuitas segmen and equity
Pendanaan 22,354,117 6,990,589 79,770,650 185,573,903 14,508,087 - 309,197,346 Funding
Nonpendanaan - - - - 44,426,778 - 44,426,778 Non-funding
22,354,117 6,990,589 79,770,650 185,573,903 58,934,865 - 353,624,124
31 Desember/December 2022
Treasury
Banking &
Hubungan Kantor Pusat/ Penyesuaian &
Kelembagaan/ Treasury Eliminasi/
Corporate Commercial Institutional Banking & Head Adjustment & Jumlah/
Keterangan Banking Banking Relation Retail Banking Office Elimination**) Total Descriptions
Revenue from fund
Pendapatan pengelolaan dana management
sebagai mudharib*) 3,028,731 995,601 2,770,467 19,841,444 2,180,414 (9,193,792) 19,622,865 as mudharib*)
Hak pihak ketiga atas bagi hasil*) (1,929,202) (575,465) (2,272,436) (8,899,486) (134,359) 9,778,779 (4,032,169) Third parties' share on return*)
Hak bagi hasil milik Bank 1,099,529 420,136 498,031 10,941,958 2,046,055 584,987 15,590,696 Bank's share in profit sharing
Pendapatan usaha lainnya 235,198 25,350 - 686,723 2,753,840 - 3,701,111 Other operating income
Beban usaha (96,186) (106,097) (67,091) (4,606,877) (5,019,085) - (9,895,336) Operating expenses
Beban cadangan kerugian penurunan Provision for impairment
nilai aset produktif dan losses on earning and
nonproduktif bersih (500,333) (407,703) - (2,112,972) (727,789) - (3,748,797) non-earning assets - net
Total beban (596,519) (513,800) (67,091) (6,719,849) (5,746,874) - (13,644,133) Total expenses
Pendapatan nonoperasional - - - - 8,534 - 8,534 Non-operating income
Laba sebelum zakat dan beban Income before zakat and
pajak penghasilan 738,208 (68,314) 430,940 4,908,832 (938,445) 584,987 5,656,208 income tax expenses
Zakat (17,175) - (10,026) (114,204) - - (141,405) Zakat
Beban pajak (152,381) - (88,955) (1,013,285) - - (1,254,621) Tax expense
Laba bersih 568,652 (68,314) 331,959 3,781,343 (938,445) 584,987 4,260,182 Net income
Aset segmen Segment of assets
Pembiayaan wholesale 46,139,198 11,044,987 - - - - 57,184,185 Wholesale financing
Pembiayaan ritel Retail financing
SME - - - 18,904,947 - - 18,904,947 SME
Mikro - - - 18,740,411 - - 18,740,411 Micro
Konsumer***) - - - 112,875,313 - - 112,875,313 Consumer***)
Cadangan kerugian penurunan Provision for impairment
Nilai pembiayaan (4,060,934) (1,064,139) - (4,226,235) 152,920 - (9,198,388) losses for financing
Nonpembiayaan - bersih 859,122 - - - 106,361,848 - 107,220,970 Non-financing - net
42,937,386 9,980,848 - 146,294,436 106,514,768 - 305,727,438
Segment of liabilities,
Liabilitas, dana syirkah temporer temporary syirkah funds
dan ekuitas segmen and equity
Pendanaan 10,197,506 4,543,448 77,370,904 170,456,759 4,228,374 - 266,796,991 Funding
Nonpendanaan - - - - 38,930,447 - 38,930,447 Non-funding
10,197,506 4,543,448 77,370,904 170,456,759 43,158,821 - 305,727,438
*) *)
Termasuk komponen internal transfer pricing antar segmen operasi Include component of internal transfer pricing among operating segments
**) **)
Termasuk eliminasi komponen internal transfer pricing Include elimination of internal transfer pricing components
***) ***)
Termasuk segmen pawning dan hasanah card
Include pawning and hasanah card segment Include pawning an
Halaman - 147 - Page
690 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 693
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
49. PERJANJIAN, KOMITMEN DAN KONTINJENSI 49. SIGNIFICANT AGREEMENTS, COMMITMENTS
SIGNIFIKAN AND CONTINGENCIES
Liabilitas kontinjensi Contingent liabilities
Dalam menjalankan usahanya, Bank menghadapi In conducting the business, the Bank faces various
berbagai perkara hukum yang terkadang legal cases which sometimes involve claims for
mengandung tuntutan ganti rugi dimana Bank compensation in which the Bank is positioned as a
berposisi sebagai tergugat, terutama sehubungan defendant, especially in relation to the parties'
dengan kepatuhan para pihak terhadap compliance with agreements/contracts.
perjanjian/kontrak.
Walaupun terdapat perkara yang masih berproses, Although there are cases that are still in process,
Bank berpendapat bahwa berdasarkan informasi the Bank believes that based on information
yang ada dan posisi hukum Bank, tuntutan hukum currently available and the Bank’s legal position,
ini tidak akan berdampak secara material pada these legal claims will not likely have a material
operasi, posisi keuangan atau tingkat likuiditas effect on the operations, financial position or
Bank. liquidity level of the Bank.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank As at 31 December 2023 and 2022, the Bank has
telah membentuk cadangan (disajikan dalam akun established a provision (included in “Other
“Liabilitas Lain-lain”) untuk sejumlah tuntutan Liabilities”) for a number of legal claims which have
hukum yang telah berkekuatan hukum tetap permanent legal force (inkracht) and which are still
(inkracht) maupun yang masih dalam proses in process amounting to Rp2,988 and Rp2,928,
masing-masing sebesar Rp2.988 dan Rp2.928. respectively. Management believes that the
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan provision is adequate to cover losses due to the
yang dibentuk telah memadai untuk menutup legal risks.
kerugian akibat hukum yang belum diputuskan atau
masih dalam proses.
50. TAMBAHAN INFORMASI ARUS KAS 50. SUPPLEMENTARY CASH FLOW INFORMATION
Perubahan pada liabilitas yang timbul dari aktivitas Changes in liabilities arising from financing
pendanaan pada laporan arus kas adalah sebagai activities in the statement of cash flows are as
berikut: follows:
31 Desember/December 2023
Selisih kurs/
1 Januari/ Aktivitas nonkas/ Arus kas/ Foreign exchange Lainnya/ Jumlah/
Keterangan 1 January 2023 Non-cash activity Cash flow difference Others Total Descriptions
Subordinated sukuk
Sukuk mudharabah subordinasi 1,375,000 - (1,175,000 ) - - 200,000 mudharabah
Pembiayaan berjangka mudharabah 778,375 - (5,057 ) 2,932 - 776,250 Mudharabah term financing
Sukuk mudharabah
Sukuk mudharabah muqayyadah - (151) 3,759 - - 3,608 muqayyadah
Liabilitas sewa 166,002 91,933 (134,742 ) - - 123,193 Lease liabilities
Liabilitas kepada Bank Indonesia - - 11,900,055 - - 11,900,055 Liabilities to Bank Indonesia
31 Desember/December 2022
Selisih kurs/
1 Januari/ Aktivitas nonkas/ Arus kas/ Foreign exchange Lainnya/ Jumlah/
Keterangan 1 January 2022 Non-cash activity Cash flow difference Others Total Descriptions
Subordinated sukuk
Sukuk mudharabah subordinasi 1,375,000 - - - - 1,375,000 mudharabah
Pembiayaan berjangka mudharabah - - 742,500 35,875 - 778,375 Mudharabah term financing
Liabilitas sewa 289,101 1,093 (124,192 ) - - 166,002 Lease liabilities
51. OPINI DEWAN PENGAWAS SYARIAH 51. OPINION OF THE SHARIA SUPERVISORY
BOARD
Berdasarkan surat No. 01/BSI/DPS/OPINI/I/2024 Based on letter No. 01/BSI/DPS/OPINI/I/2024
tanggal 16 Januari 2024, Dewan Pengawas dated 16 January 2024, the Sharia Supervisory
Syariah (“DPS”) PT Bank Syariah Indonesia Tbk Board (“DPS”) of PT Bank Syariah Indonesia Tbk
menyatakan bahwa secara umum aspek syariah expressed opinions that in general, the sharia
dalam operasional dan produk PT Bank Syariah aspects on products and operations of PT Bank
Indonesia Tbk untuk tahun yang berakhir pada Syariah Indonesia Tbk for the year ended 31
tanggal 31 Desember 2023, telah mengikuti fatwa December 2023, have complied with fatwa and
dan ketentuan syariah yang dikeluarkan oleh sharia regulations issued by National Sharia Board
Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia of Indonesian Ulama Council (“DSN-MUI”), and
(“DSN-MUI”), serta opini syariah dari DPS. sharia opinion of DPS.
nd hasanah card segment
Halaman - 148 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 691
Page 694
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. OPINI DEWAN PENGAWAS SYARIAH (lanjutan) 51. OPINION OF THE SHARIA SUPERVISORY
BOARD (continued)
Berdasarkan surat No. 03/BSI/DPS/OPINI/I/2023 Based on letter No. 03/BSI/DPS/OPINI/I/2023
tanggal 18 Januari 2023, DPS PT Bank Syariah dated 18 January 2023, the DPS of PT Bank
Indonesia Tbk menyatakan bahwa secara umum Syariah Indonesia Tbk expressed opinions that in
aspek syariah dalam operasional dan produk general, the sharia aspects on products and
PT Bank Syariah Indonesia Tbk untuk tahun yang operations of PT Bank Syariah Indonesia Tbk for
berakhir pada tanggal 31 Desember 2022, telah the year ended 31 December 2022, have complied
mengikuti fatwa dan ketentuan syariah yang with fatwa and sharia regulations issued by DSN-
dikeluarkan oleh DSN-MUI, serta opini syariah dari MUI, and sharia opinion of DPS.
DPS.
52. RENCANA BARANG MODAL 52. CAPITAL EXPENDITURE COMMITMENTS
Bank memiliki komitmen barang modal terkait The Bank has capital expenditure plans in relation
dengan renovasi bangunan, pengadaan kendaraan to the building renovations, procurement of office
dinas, perlengkapan komputer, ATM dan jasa vehicles, computer equipments, ATMs and system
lisensi sistem adalah sebesar Rp2.018.556 dan license services amounting to Rp2,018,556 and
Rp576.702, masing-masing pada tanggal Rp576,702 as at 31 December 2023 and 2022,
31 Desember 2023 dan 2022. respectively.
53. STANDAR AKUNTANSI KEUANGAN BARU 53. NEW FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
YANG TELAH DISAHKAN NAMUN BELUM ISSUED BUT NOT YET EFFECTIVE
BERLAKU EFEKTIF
Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Financial Accounting Standard Board of Indonesian
Akuntan Indonesia (“DSAK-IAI”) telah menerbitkan Institute of Accountants (“DSAK-IAI”) has issued
standar baru, amendemen dan interpretasi berikut, the following new standards, amendments and
namun belum berlaku efektif untuk tahun buku interpretations, but not yet effective for the financial
yang dimulai pada 1 Januari 2023 adalah sebagai year beginning 1 January 2023 are as follows:
berikut:
- Amendemen PSAK 1: “Penyajian Laporan - Amendment of SFAS 1: “Presentation of
Keuangan” terkait liabilitas jangka panjang Financial Statements” insurance contract
dengan kovenan; regarding long-term liabilities with the
covenant;
- Amendemen PSAK 1: "Penyajian Laporan - Amendment of SFAS 1: "Presentation of
Keuangan" tentang klasifikasi liabilitas lancar Financial Statements" regarding classification
atau tidak lancar; dan of liabilities as current or non-current; and
- Amendemen PSAK 73: “Sewa” terkait liabilitas - Amendment of SFAS 73: “Leases” regarding
sewa pada transaksi jual dan sewa-balik. lease liabilities in sale-and-lease back
transactions.
Standar tersebut akan berlaku efektif pada The above standards will be effective on
1 Januari 2024 dan penerapan dini diperbolehkan. 1 January 2024 and early adoption is permitted.
- PSAK 74: “Kontrak Asuransi”; dan - SFAS 74: “Insurance Contract”; and
- Amendemen PSAK 74: “Kontrak Asuransi” - Amendment of SFAS 74: “Insurance Contract”
terkait Penerapan Awal PSAK 74 dan PSAK regarding Initial Application of SFAS 74 and
71 - Informasi Komparatif. SFAS 71 - Comparative Information.
Standar tersebut akan berlaku efektif pada The above standards will be effective on
1 Januari 2025. 1 January 2025.
Mulai tanggal 1 Januari 2024, referensi terhadap Beginning 1 January 2024, references to the
masing-masing PSAK dan ISAK akan diubah individual SFAS and ISAKs will be changed as
sebagaimana diterbitkan oleh DSAK-IAI. published by DSAK-IAI.
Pada saat penerbitan laporan keuangan, Bank As at the authorisation date of financial statements,
masih mempelajari dampak yang mungkin timbul the Bank is still evaluating the potential impact of
dari penerapan standar baru dan revisi tersebut these new and revised standards to the financial
serta pengaruhnya pada laporan keuangan. statements.
Halaman - 149 - Page
692 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 695
PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
54. REKLASIFIKASI LAPORAN KEUANGAN 54. RECLASSIFICATIONS OF THE PRIOR YEAR
TAHUN SEBELUMNYA FINANCIAL STATEMENTS
Bank melakukan reklasifikasi atas penyajian aset The Bank reclassified the presentation of intangible
tidak berwujud yang menjadi bagian dari aset tetap assets which were part of fixed assets in the prior
pada laporan keuangan tahun sebelumnya. year financial statements. The effect of the
Pengaruh reklasifikasi tersebut pada laporan posisi reclassification on the statement of financial
keuangan dan laporan arus kas untuk tahun yang position and statement of cash flows for the year
berakhir 31 Desember 2022 adalah sebagai ended 31 December 2022 are as follows:
berikut:
2022
Sebelum Setelah
reklasifikasi/ reklasifikasi/
Before Reklasifikasi/ After
reclassification Reclassification reclassification
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
ASET ASSETS
Aset tetap dan Fixed assets and
aset hak guna - bersih 5,654,698 (258,688) 5,396,010 right-of-use assets - net
Aset tidak berwujud - bersih - 258,688 258,688 Intangible assets - net
LAPORAN ARUS KAS STATEMENT OF CASH FLOWS
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM
INVESTASI INVESTING ACTIVITIES
Perolehan aset tetap (2,041,797) 144,715 (1,897,082) Acquisition of fixed assets
Perolehan aset tidak berwujud - (144,715) (144,715) Acquisition of intangible assets
Jika Bank menyajikan laporan posisi keuangan If the Bank were to present the statement of
pada awal periode komparatif, saldo aset tetap dan financial position at the beginning of comparative
aset hak guna - bersih serta aset tidak berwujud - period, fixed assets and right-of-use assets - net
bersih masing-masing sebesar Rp3.871.257 dan and intangible assets - net balance of Rp3,871,257
Rp184.696 pada 1 Januari 2022; arus kas and Rp184,696, respectively; the cash flows from
perolehan aset tetap dan aset tidak berwujud acquisition of fixed assets and intangible assets of
masing-masing sebesar Rp698.897 dan Rp88.607 Rp698,897 and Rp88,607, respectively for the year
untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2021. ended 31 December 2021. No other changes to the
Tidak ada perubahan lain pada laporan posisi statement of financial position as at 1 January 2022
keuangan pada 1 Januari 2022 yang diperlukan, would have been required, and therefore the Bank
dan oleh karena itu Bank tidak menyajikan laporan does not present the additional statement of
tambahan posisi keuangan pada awal periode financial position at the beginning of the
komparatif. comparative period.
Halaman - 150 - Page
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 693
Page 696
Halaman ini sengaja dikosongkan.
Page 697
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Lampiran
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Republik Indonesia No. 10/
SEOJK.03/2020 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank
Syariah Indonesia dan Unit Usaha Syariah
Keterangan Halaman
PERIODE TAHUNAN
I. Ruang Lingkup
a. Laporan publikasi keuangan dan informasi kinerja keuangan BUS tahunan meliputi: √
1. Informasi umum; √
2. Informasi kinerja keuangan; √
3. Eksposur risiko dan permodalan; √
4. Tata kelola; √
5. Laporan keuangan tahunan yang telah diaudit; dan √
6. Informasi terkait dengan kelompok usaha BUS.
b. Uraian masing-masing ruang lingkup sebagai berikut:
1. Informasi Umum
Informasi umum dalam laporan publikasi keuangan dan informasi kinerja keuangan
tahunan BUS paling sedikit meliputi:
a) Ikhtisar Data Keuangan Penting 12
Ikhtisar data keuangan penting memuat informasi keuangan yang disajikan dalam 12
bentuk perbandingan selama 2 (dua) Tahun Buku atau sejak BUS melakukan
kegiatan usaha, bagi BUS yang melakukan kegiatan usaha kurang dari 2 (dua)
tahun. Ikhtisar data keuangan penting paling sedikit meliputi:
(1) net pendapatan setelah distribusi bagi hasil, imbalan, dan bonus; 13
(2) Laba/rugi operasional; 13
(3) Laba/rugi sebelum pajak; 13
(4) Laba/rugi bersih; 14
(5) Total laba/rugi komprehensif; 14
(6) Laba bersih per saham; 14
(7) Jumlah aset; 12
(8) Jumlah liabilitas; 12-13
(9) Jumlah ekuitas; 13
(10) Aset produktif; 175
(11) Dana pihak ketiga; 155; 184
(12) Pembiayaan yang diterima; 13
(13) Rasio keuangan, paling sedikit meliputi:
i. Rasio KPPM; 15
ii. Rasio ROA; 15
iii. Rasio ROE; 15
iv. Rasio BOPO; 15
v. Rasio CIR; 15
vi. Persentase pelanggaran dan pelampauan BMPD; 15
vii. GWM; 15
viii. Rasio PDN; 15
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 695
Page 698
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Keterangan Halaman
ix. Rasio MPF gross dan net, dan 15
x. Rasio laba/rugi terhadap pendapatan; dan 15
(14) informasi lain yang relevan 15
b) Profil BUS
Profil BUS paling sedikit meliputi:
(1) nama BUS termasuk apabila terdapat perubahan nama, alasan 67
perubahan, dan tanggal efektif perubahan nama pada Tahun Buku;
(2) informasi mengenai kantor pusat BUS yang memungkinkan
masyarakat dapat memperoleh informasi mengenai BUS meliputi:
i. Alamat; 68
ii. Nomor telepon; 68
iii. Nomor facsimile; 68
iv. Alamat surat elektronik; dan 68
v. Alamat situs web. 68
(3) Riwayat singkat BUS; 70-71
(4) Visi dan misi BUS 74-75
(5) kegiatan usaha menurut anggaran dasar terakhir, kegiatan usaha yang 76-86
dijalankan pada Tahun Buku, serta jenis produk dan aktivitas;
(6) struktur organisasi BUS, paling sedikit sampai dengan 1 (satu) tingkat 100-101
di bawah direksi yang disertai dengan nama dan jabatan;
(7) susunan dan komposisi pemegang saham, yaitu nama pemegang
saham dan persentase kepemilikan saham, termasuk:
I. pemegang saham yang memiliki paling sedikit 5% (lima 138
persen) saham BUS;
ii. anggota direksi dan anggota dewan komisaris yang memiliki 139-142
saham BUS;
iii. kelompok pemegang saham masyarakat, yaitu kelompok 138
pemegang saham yang masing- masing memiliki kurang
dari 5% (lima persen) saham BUS (jika ada); dan
iv. informasi mengenai pemegang saham pengendali BUS 143
sampai kepada pemilik individu, yang disajikan dalam
bentuk skema atau bagan;
(8) profil direksi, dewan komisaris, dan DPS, paling sedikit meliputi:
i. susunan direksi, dewan komisaris, dan DPS, serta jabatan 103-126
dan ringkasan riwayat hidup.
Dalam hal terdapat perubahan susunan anggota direksi, -
anggota dewan komisaris, dan/atau anggota DPS yang
terjadi setelah Tahun Buku berakhir sampai dengan
batas waktu penyampaian laporan publikasi keuangan
dan informasi kinerja keuangan tahunan, susunan yang
dicantumkan yaitu susunan direksi, dewan komisaris, dan/
atau DPS sebelum dan setelah perubahan;
ii. Foto terbaru; 103-126
iii. usia 103-126
iv. Kewarganegaraan; 103-126
v. Riwayat pendidikan; 103-126
vi. Riwayat jabatan, meliputi informasi:
a. nomor dan tanggal akta pengesahan, persetujuan, 103-126
dan/atau pencatatan dari instansi yang
berwenang atas penunjukan sebagai anggota
direksi, anggota dewan komisaris, dan anggota
DPS;
696 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 699
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Keterangan Halaman
b. rangkap jabatan anggota direksi, anggota dewan 103-126
komisaris, dan anggota DPS (jika ada); dan
c. pengalaman dan periode kerja, baik di dalam 103-126
maupun di luar BUS;
vii. pendidikan dan/atau pelatihan yang telah diikuti anggota 338-352; 362-
direksi, anggota dewan komisaris, dan anggota DPS selama 366; 380-390
Tahun Buku (jika ada); dan
viii. hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham, 103-126; 327-
dan/atau hubungan keluarga dengan anggota direksi, 328; 371
anggota dewan komisaris, dan/atau pemegang saham
pengendali (jika ada) dan nama anggota direksi, anggota
dewan komisaris, dan/atau pemegang saham pengendali
tersebut;
(9) profil singkat pejabat eksekutif, yang meliputi susunan, jabatan, dan 131-133
ringkasan riwayat hidup;
(10) jumlah pegawai dan deskripsi sebaran tingkat pendidikan dan usia 236-137
pegawai dalam Tahun Buku;
(11) nama dan alamat lembaga dan/atau profesi penunjang. 146-147; 151
Dalam hal terdapat lembaga dan/ atau profesi penunjang yang 146-147
memberikan jasa secara berkala kepada BUS, misalnya kantor akuntan
publik dan notaris, diungkapkan informasi mengenai jasa yang
diberikan, komisi (fee), dan periode penugasan; dan
(12) penghargaan dan/atau sertifikasi yang diterima BUS, baik yang 25
berskala nasional maupun internasional dalam Tahun Buku terakhir
(jika ada), yang meliputi:
i. nama penghargaan dan/atau sertifikasi; 25
ii. badan atau lembaga yang memberikan penghargaan dan/ 25
atau sertifikasi; dan
iii masa berlaku penghargaandan/ atau sertifikasi (jika ada). 25
c) Laporan Direksi
Laporan direksi paling sedikit meliputi uraian singkat mengenai kinerja BUS yang
terdiri atas:
(1) strategi dan kebijakan yang ditetapkan; 49
(2) perbandingan antara hasil yang dicapai dengan yang ditargetkan; 50
(3) kendala yang dihadapi BUS; 50-51
(4) gambaran tentang prospek usaha; 51-52
(5) penerapan tata kelola BUS; 52-53
(6) perubahan komposisi anggota direksi dan alasan perubahannya (jika 54-55
ada);
(7) aktivitas utama; 76-86; 192-202
(8) teknologi informasi; 53; 222-232
(9) penyaluran pembiayaan kepada nasabah UMKM; 50
(10) persentase imbalan penghimpunan dan penyaluran dana; 50
(11) perkembangan perekonomian dan target pasar; 48-49
(12) jaringan kerja dan mitra usaha di dalam dan/atau di luar negeri; 87-99
(13) jumlah, jenis, dan lokasi jaringan kantor BUS; 87
(14) kepemilikan direksi, dewan komisaris, dan pemegang saham dalam 139-142
kelompok usaha BUS;
(15) perubahan penting yang terjadi pada BUS dan kelompok usaha BUS -
dalam tahun yang bersangkutan;
(16) hal penting yang diperkirakan terjadi pada masa mendatang; dan 52
(17) sumber daya manusia, meliputi jumlah, tingkat pendidikan, pelatihan, 136-137; 210-221
dan pengembangan sumber daya manusia.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 697
Page 700
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Keterangan Halaman
d) Laporan Dewan Komisaris 36
Laporan dewan komisaris paling sedikit meliputi:
(1) penilaian terhadap kinerja direksi mengenai pengelolaan BUS; 38-39
(2) hasil pengawasan terhadap implementasi strategi BUS; 39-40
(3) tanggapan atas prospek usaha BUS yang disusun oleh direksi; 41
(4) tanggapan atas penerapan tata kelola BUS; 42
(5) perubahan komposisi anggota dewan komisaris dan alasan 42-43
perubahannya (jika ada); dan
(6) frekuensi dan mekanisme pemberian nasihat kepada anggota direksi. 41-42
2 Informasi Kinerja Keuangan
Informasi kinerja keuangan meliputi
analisis dan pembahasan manajemen yang memuat analisis dan pembahasan mengenai
laporan keuangan dan informasi penting lain dengan penekanan pada perubahan material
yang terjadi dalam Tahun Buku, yang paling sedikit meliputi:
a) tinjauan kinerja per segmen usaha antara lain segmen konsumer, segmen ritel, 156-167
atau segmen korporasi paling sedikit mengenai:
(1) Pendapatan; dan 156-167
(2) Profitabilitas; 156-167
b) tinjauan kinerja keuangan yang mencakup perbandingan kinerja keuangan tahun
berjalan dengan tahun sebelumnya, penjelasan mengenai penyebab adanya
perubahan dan dampak perubahan tersebut, yang paling sedikit meliputi:
(1) penyaluran dana (investasi dan pembiayaan) dan total aset; 168-170
(2) dana pihak ketiga dan sumber pendanaan lain; 184
(3) ekuitas; 172-173
(4) pendapatan, beban, laba/rugi, penghasilan komprehensif lain, dan 173-174
total laba/rugi komprehensif; dan
(5) arus kas; 174
c) analisis kualitas aset produktif dan rasio keuangan; 175
d) struktur permodalan; 181-182
e) informasi atau fakta material yang terjadi setelah tanggal laporan akuntan publik 183
(jika ada);
f) aspek pemasaran produk dan aktivitas BUS, paling sedikit mengenai strategi 185-189
pemasaran dan pangsa pasar;
g) uraian mengenai dividen selama 2 (dua) Tahun Buku terakhir (jika ada), paling
sedikit:
(1) kebijakan dividen; 189
(2) tanggal pembayaran dividen kas dan/atau tanggal distribusi dividen 189
nonkas;
(3) jumlah dividen per saham, baik berupa kas maupun nonkas; 189
(4) jumlah pembayaran dividen per tahun; 189
h) perubahan ketentuan peraturan perundang- undangan yang berpengaruh 205-206
signifikan terhadap BUS dan dampaknya terhadap laporan keuangan (jika ada);
dan
i) perubahan kebijakan akuntansi, alasan dan dampaknya terhadap laporan 207
keuangan (jika ada);
j) Laporan distribusi bagi hasil; 175-176
k) Laporan sumber dan penyaluran dana zakat dan wakaf; dan 176-177
l) Laporan sumber dan penggunaan dana kebajikan. 177
698 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 701
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Keterangan Halaman
3) Eskposur Risiko dan Permodalan
Ruang lingkup eksposur risiko dan permodalan mengacu pada Lampiran Surat Edaran 243; 252-293
Otoritas Jasa Keuangan ini.
4) Tata Kelola
a) Informasi tata kelola 296
Dalam hal BUS mengungkapkan informasi tata kelola sebagai bagian yang tidak 296-527
terpisahkan dari laporan publikasi keuangan dan informasi kinerja keuangan
tahunan, ruang lingkup informasi tata kelola sesuai dengan ketentuan peraturan
perundang-undangan mengenai pelaksanaan good corporate governance
bagi bank umum syariah dan unit usaha syariah serta Peraturan Otoritas Jasa
Keuangan mengenai penerapan tata kelola dalam pemberian remunerasi bagi
bank umum syariah dan unit usaha syariah.
b) Laporan Keberlanjutan 530
(1) Laporan keberlanjutan sesuai dengan ketentuan Peraturan Otoritas Jasa
Keuangan mengenai penerapan keuangan berkelanjutan bagi lembaga
jasa keuangan, Emiten, dan Perusahaan Publik.
Dalam hal BUS menyusun laporan keberlanjutan sebagai bagian yang
tidak terpisahkan dari laporan publikasi keuangan dan informasi kinerja
keuangan tahunan, ruang lingkup laporan keberlanjutan sesuai dengan
ketentuan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai penerapan
keuangan berkelanjutan bagi lembaga jasa keuangan, Emiten, dan
Perusahaan Publik.
(2) Laporan tanggung jawab sosial dan lingkungan BUS sesuai dengan
ketentuan peraturan perundang-undangan mengenai tanggung jawab
sosial dan lingkungan perseroan terbatas.
Informasi mengenai tanggung jawab sosial dan lingkungan meliputi
kebijakan, jenis program, dan biaya yang dikeluarkan, antara lain terkait
aspek:
(a) Lingkungan hidup; -
(b) Praktik ketenagakerjaan; -
(c) Praktik kegiatan institusi yang sehat; -
(d) Konsumen; dan -
(e) Pengembangan masyarakat. -
Dalam hal BUS menyajikan informasi mengenai tanggung
jawab sosial dan lingkungan pada laporan tersendiri seperti
laporan tanggung jawab sosial dan lingkungan atau laporan
keberlanjutan (sustainability report), BUS dikecualikan
untuk mengungkapkan informasi mengenai tanggung jawab
sosial dan lingkungan dalam laporan publikasi keuangan dan
informasi kinerja keuangan tahunan.
5) Laporan Keuangan yang Telah Diaudit 533 (Lampiran)
Laporan keuangan yang telah diaudit oleh akuntan publik dan kantor akuntan publik yang 533 (Lampiran)
terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan, yang meliputi:
(a) Laporan posisi keuangan; 533 (Lampiran)
(b) Laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain; 533 (Lampiran)
(c) Laporan perubahan ekuitas; 533 (Lampiran)
(d) Laporan arus kas; dan 533 (Lampiran)
(e) catatan atas laporan keuangan, termasuk informasi mengenai komitmen dan 533 (Lampiran)
kontinjensi.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 699
Page 702
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Keterangan Halaman
6) Informasi Terkait dengan Kelompok Usaha BUS
Bagi BUS yang merupakan bagian dari suatu kelompok usaha dan/atau memiliki Entitas
Anak, menambahkan laporan publikasi keuangan dan informasi kinerja keuangan tahunan
dengan:
a) Struktur kelompok usaha BUS yang meliputi: 143
(1) Struktur kelompok usaha BUS, yang antara lain terdiri dari BUS, Entitas -
Anak, perusahaan terelasi, Entitas Induk sampai dengan ultimate
shareholder;
(2) struktur keterkaitan kepengurusan dalam kelompok usaha BUS; dan -
(3) pemegang saham yang bertindak atas nama pemegang saham lain -
(shareholders acting in concert).
Pemegang saham yang bertindak atas nama pemegang saham -
lain adalah pemegang saham perorangan atau entitas yang memiliki
tujuan bersama yaitu mengendalikan BUS, berdasarkan atau tidak
berdasarkan suatu perjanjian;
b) transaksi antara BUS dengan pihak berelasi dalam kelompok usaha BUS, dengan 193-204
memperhatikan hal sebagai berikut:
(1) informasi transaksi dengan pihak berelasi, baik yang dilakukan BUS 193-204
maupun yang dilakukan oleh setiap entitas di dalam kelompok usaha
BUS di bidang keuangan;
(2) pihak berelasi adalah pihak-pihak sebagaimana diatur dalam standar 193-204
akuntansi keuangan;
(3) jenis transaksi dengan pihak berelasi, antara lain:
(a) kepemilikan silang (cross shareholding); √
(b) transaksi dari suatu kelompok usaha yang bertindak untuk √
kepentingan kelompok usaha lain;
(c) pengelolaan likuiditas jangka pendek dalam kelompok usaha; √
(d) penyediaan dana yang diberikan atau diterima oleh entitas √
lain dalam satu kelompok usaha;
(e) eksposur kepada pemegang saham mayoritas antara lain √
dalam bentuk pinjaman, komitmen, dan kontinjensi; dan
(f) pembelian, penjualan, dan/atau penyewaan aset dengan √
entitas lain dalam suatu kelompok usaha, termasuk yang
dilakukan dengan repurchase agreement (repo);
c) transaksi dengan pihak berelasi yang dilakukan oleh setiap entitas dalam 193-204
kelompok usaha BUS di bidang keuangan;
d) penyediaan dana, komitmen, atau fasilitas lain yang dapat dipersamakan dengan -
itu dari setiap entitas yang berada dalam satu kelompok usaha dengan BUS
kepada nasabah dan/ atau pihak yang telah memperoleh penyaluran dana dari
BUS;
e) adanya larangan, batasan, dan/ atau hambatan signifikan lain untuk melakukan -
transfer dana atau untuk pemenuhan modal yang dipersyaratkan oleh otoritas
(regulatory capital) antara BUS dengan entitas lain dalam satu kelompok usaha;
dan
f) nama dan alamat Entitas Anak, perusahaan asosiasi, perusahaan ventura -
bersama dimana BUS memiliki pengendalian bersama entitas, beserta persentase
kepemilikan saham, bidang usaha, total aset, dan status operasi BUS tersebut (jika
ada).
BUS yang merupakan Emiten dan/atau Perusahaan Publik menambahkan ruang lingkup informasi √
c) sesuai dengan ketentuan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai laporan tahunan emiten
atau perusahaan publik.
700 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 703
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Referensi SEOJK
Nomor 16/SEOJK.04/2021: Laporan Tahunan Emiten dan Perusahaan
Publik
Keterangan Halaman
I. Ketentuan Umum
1. Dalam Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini yang dimaksud dengan: √
a. Laporan Tahunan adalah laporan pertanggungjawaban Direksi dan Dewan Komisaris dalam melakukan pen- √
gurusan dan pengawasan terhadap emiten atau perusahaan publik dalam kurun waktu 1 (satu) tahun buku
kepada rapat umum pemegang saham yang disusun berdasarkan ketentuan dalam Peraturan Otoritas Jasa
Keuangan mengenai Laporan Tahunan emiten atau perusahaan publik.
b. Emiten adalah pihak yang melakukan penawaran umum. √
c. Perusahaan Publik adalah perseroan yang sahamnya telah dimiliki paling sedikit oleh 300 (tiga ratus) peme- √
gang saham dan memiliki modal disetor paling sedikit Rp3.000.000.000,00 (tiga miliar rupiah) atau suatu
jumlah pemegang saham dan modal disetor yang ditetapkan oleh Otoritas Jasa Keuangan.
d. Perusahaan Terbuka adalah Emiten yang telah melakukan penawaran umum efek bersifat ekuitas atau Pe- √
rusahaan Publik.
e. Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) adalah laporan yang diumumkan kepada masyarakat yang √
memuat kinerja ekonomi, keuangan, sosial, dan lingkungan hidup suatu lembaga jasa keuangan, Emiten, dan
Perusahaan Publik dalam menjalankan bisnis berkelanjutan.
f. Direksi √
1) Bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk badan hukum perseroan terbatas adalah Direksi se- √
bagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai Direksi dan Dewan Komisaris
Emiten atau Perusahaan Publik; dan
2) Bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk badan hukum selain perseroan terbatas adalah organ √
yang melaksanakan pengurusan badan hukum tersebut sebagaimana dimaksud dalam peraturan pe-
rundang- undangan mengenai badan hukum tersebut.
g. Dewan Komisaris: √
1) Bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk badan hukum perseroan terbatas adalah Dewan Komisaris √
sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai Direksi dan Dewan Komisaris
Emiten atau Perusahaan Publik; dan
2) Bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk badan hukum selain perseroan terbatas adalah organ yang √
melakukan pengawasan badan hukum tersebut sebagaimana dimaksud dalam peraturan perundang- un-
dangan mengenai badan hukum tersebut.
h. Rapat Umum Pemegang Saham yang selanjutnya disingkat RUPS: √
1) Bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk badan hukum perseroan terbatas adalah RUPS sebagaima- √
na dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai Rencana dan Penyelenggaraan Rapat
Umum Pemegang Saham Perusahaan Terbuka; dan
2) Bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk badan hukum selain perseroan terbatas adalah organ yang √
mempunyai wewenang yang tidak diberikan kepada organ yang melaksanakan fungsi pengurusan dan fung-
si pengawasan, dalam batas yang ditentukan dalam peraturan perundang-undangan dan/atau anggaran
dasar yang mengatur badan hukum tersebut.
2. Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik merupakan sumber informasi penting bagi investor atau pe- √
megang saham sebagai salah satu dasar pertimbangan dalam pengambilan keputusan investasi dan sarana pen-
gawasan terhadap Emiten atau Perusahaan Publik.
3. Seiring dengan perkembangan pasar modal dan meningkatnya kebutuhan investor atau pemegang saham atas √
keterbukaan informasi, Direksi dan Dewan Komisaris dituntut untuk menyajikan informasi yang berkualitas, ak-
urat, dan akuntabel melalui Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik.
4. Laporan Tahunan yang disusun secara teratur dan informatif dapat memberikan kemudahan bagi investor atau √
pemegang saham dan pemangku kepentingan dalam memperoleh informasi yang dibutuhkan.
5. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini merupakan pedoman bagi Emiten atau Perusahaan Publik yang wajib √
diterapkan dalam menyusun Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 701
Page 704
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Keterangan Halaman
II. Bentuk Laporan Tahunan
1. Laporan Tahunan disajikan dalam bentuk dokumen cetak dan salinan dokumen elektronik. √
2. Laporan Tahunan yang disajikan dalam bentuk dokumen cetak, dicetak pada kertas yang berwarna terang, √
berkualitas baik, berukuran A4, dijilid, dan dapat diperbanyak dengan kualitas yang baik.
3. Laporan Tahunan dapat menyajikan informasi berupa gambar, grafik, tabel, dan/atau diagram dengan mencan- √
tumkan judul dan/atau keterangan yang jelas, sehingga mudah dibaca dan dipahami.
4. Laporan Tahunan yang disajikan dalam bentuk salinan dokumen elektronik merupakan Laporan Tahunan yang √
dikonversi dalam format pdf.
III. Isi Laporan Tahunan
1. Laporan Tahunan paling sedikit memuat informasi mengenai:
a. Ikhtisar data keuangan penting; √
b. Informasi saham (jika ada); √
c. Laporan Direksi; √
d. Laporan Dewan Komisaris; √
e. Profil Emiten atau Perusahaan Publik; √
f. Analisis dan pembahasan manajemen; √
g. Tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik; √
h. Tanggung jawab sosial dan lingkungan Emiten atau Perusahaan Publik; √
i. Laporan keuangan tahunan yang telah diaudit; dan √
j. Surat pernyataan anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris tentang tanggung jawab atas Laporan Ta- √
hunan;
2. Uraian Isi Laporan Tahunan
a. Ikhtisar Data Keuangan Penting 12
Ikhtisar Data Keuangan Penting memuat informasi keuangan yang disajikan dalam bentuk perbandingan
selama 3 (tiga) tahun buku atau sejak memulai usahanya jika Emiten atau Perusahaan Publik tersebut men-
jalankan kegiatan usahanya kurang dari 3 (tiga) tahun, paling sedikit memuat:
1) pendapatan/penjualan; 13
2) laba bruto; 13
3) laba (rugi); 14
4) jumlah laba (rugi) yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk dan kepentingan non pengen- 14
dali;
5) total laba (rugi) komprehensif; 14
6) jumlah laba (rugi) komprehensif yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk dan kepentingan 14
non pengendali;
7) laba (rugi) per saham; 14
8) jumlah aset; 12
9) jumlah liabilitas; 12-13
10) jumlah ekuitas; 12-13
11) rasio laba (rugi) terhadap jumlah aset; -
12) rasio laba (rugi) terhadap ekuitas; -
13) rasio laba (rugi) terhadap pendapatan/penjualan; 15
14) rasio lancar; -
15) rasio liabilitas terhadap ekuitas; -
16) rasio liabilitas terhadap jumlah aset; dan -
17) informasi dan rasio keuangan lainnya yang relevan dengan Emiten atau Perusahaan Publik dan jenis 15
industrinya;
b. Informasi Saham 16
Informasi Saham (jika ada) paling sedikit memuat:
702 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 705
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Keterangan Halaman
1) Saham yang telah diterbitkan untuk setiap masa triwulan (jika ada) yang disajikan dalam bentuk per- 16
bandingan selama 2 (dua) tahun buku terakhir, paling sedikit meliputi:
a) Jumlah saham yang beredar; 16
b) Kapitalisasi pasar berdasarkan harga pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan; 16
c) Harga saham tertinggi, terendah, dan penutupan berdasarkan harga pada Bursa Efek tempat sa- 16
ham dicatatkan; dan
d) Volume perdagangan pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan; 16
Informasi pada huruf a) diungkap oleh Emiten yang merupakan Perusahaan Terbuka yang sahamn- 16
ya tercatat maupun tidak tercatat di Bursa Efek;
Informasi pada huruf b), c), dan huruf d) hanya diungkapkan jika Emiten merupakan Perusahaan 16
Terbuka dan sahamnya tercatat di Bursa Efek;
2) Dalam hal terjadi aksi korporasi, seperti pemecahan saham (stock split), penggabungan saham (reverse 18
stock), dividen saham, saham bonus, dan perubahan nilai nominal saham, informasi saham sebagaimana
dimaksud pada angka 1) ditambahkan penjelasan paling sedikit mengenai:
a) Tanggal pelaksanaan aksi korporasi; -
b) Rasio pemecahan saham (stock split), penggabungan saham (reverse stock), dividen saham, saham -
c) Jumlah saham beredar sebelum dan sesudah aksi korporasi; dan -
d) Jumlah efek konversi yang dilaksanakan (jika ada); dan -
e) Harga saham sebelum dan sesudah aksi korporasi; -
3) Dalam hal terjadi penghentian sementara perdagangan saham (suspension), dan/atau penghapusan 18
pencatatan saham (delisting) dalam tahun buku, Emiten atau Perusahaan Publik menjelaskan alasan
penghentian sementara perdagangan saham (suspension) dan/atau penghapusan pencatatan saham
(delisting) tersebut; dan
4) Dalam hal penghentian sementara perdagangan saham (suspension) dan/atau penghapusan pencatatan -
saham (delisting) sebagaimana dimaksud pada angka 3) masih berlangsung hingga akhir periode Lapo-
ran Tahunan, Emiten atau Perusahaan Publik menjelaskan tindakan yang dilakukan untuk menyele-
saikan penghentian sementara perdagangan saham (suspension) dan/atau penghapusan pencatatan
saham (delisting) tersebut;
c. Laporan Direksi 46
Laporan Direksi paling sedikit memuat:
1) Uraian singkat mengenai kinerja Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit meliputi: 49
a) Strategi dan kebijakan strategis Emiten atau Perusahaan Publik; 49
b) Peranan Direksi dalam perumusan strategi dan kebijakan strategis Emiten atau Perusahaan Publik; 49
c) Proses yang dilakukan Direksi untuk memastikan implementasi strategi Emiten atau Perusahaan 49-50
Publik;
d) Perbandingan antara hasil yang dicapai dengan yang ditargetkan; dan 50
e) Kendala yang dihadapi Emiten atau Perusahaan Publik; 50-51
2) Gambaran tentang prospek usaha; 51-52
3) Penerapan tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik; dan 52-53
4) Perubahan komposisi anggota Direksi dan alasan perubahannya (jika ada); -
d. Laporan Dewan Komisaris 36
Laporan Dewan Komisaris paling sedikit memuat:
1) Penilaian terhadap kinerja Direksi mengenai pengelolaan Emiten atau Perusahaan Publik; 38-39
2) Pengawasan terhadap implementasi strategi Emiten atau Perusahaan Publik; 39-40
3) Pandangan atas prospek usaha Emiten atau Perusahaan Publik yang disusun oleh Direksi; 41
4) Pandangan atas penerapan tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik; 42
5) Perubahan komposisi anggota Dewan Komisaris dan alasan perubahannya (jika ada); dan -
6) Frekuensi dan cara pemberian nasihat kepada anggota Direksi; -
e. Profil Emiten atau Perusahaan Publik 67
Profil Emiten atau Perusahaan Publik paling sedikit memuat:
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 703
Page 706
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Keterangan Halaman
1) Nama Emiten atau Perusahaan Publik termasuk apabila terdapat perubahan nama, alasan perubahan, 68
dan tanggal efektif perubahan nama pada tahun buku;
2) Akses terhadap Emiten atau Perusahaan Publik termasuk kantor cabang atau kantor perwakilan yang 69
memungkinkan masyarakat dapat memperoleh informasi mengenai Emiten atau Perusahaan Publik,
meliputi:
a) Alamat; 69
b) Nomor telepon; 69
c) Nomor faksimile; 69
d) Alamat surat elektronik; dan 69
e) Alamat Situs Web; 69
3) Riwayat singkat Emiten atau Perusahaan Publik; 70-71
4) Visi dan misi Emiten atau Perusahaan Publik; 74-75
5) Kegiatan usaha menurut anggaran dasar terakhir, kegiatan usaha yang dijalankan pada tahun buku, ser- 76-86
ta jenis barang dan/atau jasa yang dihasilkan;
6) Wilayah operasional Emiten atau Perusahaan Publik; 87-99
7) Struktur organisasi Emiten atau Perusahaan Publik dalam bentuk bagan, paling sedikit sampai dengan 100-101
struktur 1 (satu) tingkat di bawah Direksi, disertai dengan nama dan jabatan;
8) Daftar keanggotaan asosiasi industri baik dalam skala nasional maupun internasional yang berkaitan 102
dengan penerapan keuangan berkelanjutan
9) Profil Direksi, paling sedikit memuat: 117-127
a) Nama dan jabatan yang sesuai dengan tugas dan tanggung jawab; 117-127
b) Foto terbaru; 117-127
c) Usia; 117-127
d) Kewarganegaraan; 117-127
e) Riwayat pendidikan; 117-127
f) Riwayat jabatan, meliputi informasi:
(1) Dasar hukum penunjukan sebagai anggota Direksi pada Emiten atau Perusahaan Publik yang 117-127
bersangkutan;
(2) Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, dan/atau anggota 117-127
komite serta jabatan lainnya (jika ada); dan
(3) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusa- 117-127
haan Publik;
g) Hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris, pemegang saham 117-127; 371
utama, dan pengendali baik langsung maupun tidak langsung sampai kepada pemilik individu, meli-
puti nama pihak yang terafiliasi;
h) Perubahan komposisi anggota Direksi dan alasan perubahannya. Dalam hal tidak terdapat peruba- 54-55
han komposisi anggota Direksi, maka diungkapkan mengenai hal tersebut;
10) Profil Dewan Komisaris, paling sedikit memuat: 103-112
a) Nama; 103-112
b) Foto terbaru; 103-112
c) Usia; 103-112
d) Kewarganegaraan; 103-112
e) Riwayat pendidikan; 103-112
f) Riwayat jabatan, meliputi informasi:
(1) Dasar hukum penunjukan sebagai anggota Dewan Komisaris yang bukan merupakan Komisa- 103-112
ris Independen pada Emiten atau Perusahaan Publik yang bersangkutan;
(2) Dasar hukum penunjukan pertama kali sebagai anggota Dewan Komisaris yang merupakan 103-112
Komisaris Independen pada Emiten atau Perusahaan Publik yang bersangkutan;
(3) Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota 103-112
komite serta jabatan lainnya (jika ada); dan
704 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 707
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Keterangan Halaman
(4) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusa- 103-112
haan Publik;
g) Hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, pemegang saham utama, dan pen- 103-112; 327-
gendali baik langsung maupun tidak langsung sampai kepada pemilik individu, meliputi nama pihak 328
yang terafilias
h) Pernyataan independensi Komisaris Independen dalam hal Komisaris Independen telah menjabat 331-332
lebih dari 2 (dua) periode (jika ada);
i) Perubahan komposisi anggota Dewan Komisaris dan alasan perubahannya. Dalam hal tidak ter- 42-43
dapat perubahan komposisi anggota Dewan Komisaris, maka diungkapkan mengenai hal tersebut;
11) Dalam hal terdapat perubahan susunan anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris yang ter- -
jadi setelah tahun buku berakhir sampai dengan batas waktu penyampaian Laporan Tahunan, susunan
yang dicantumkan dalam Laporan Tahunan adalah susunan anggota Direksi dan/atau anggota Dewan
Komisaris yang terakhir dan sebelumnya;
12) Jumlah karyawan menurut jenis kelamin, jabatan, usia, tingkat pendidikan, dan status ketenagakerjaan 136-137
(tetap/kontrak) dalam tahun buku;
13) Nama pemegang saham dan persentase kepemilikan pada akhir tahun buku, yang terdiri dari: 138
a) Pemegang saham yang memiliki 5% (lima persen) atau lebih saham Emiten atau Perusahaan Publik; 138
b) Anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris yang memiliki saham Emiten atau Perusahaan Pub- 139-142
lik; dan
c) Kelompok pemegang saham masyarakat, yaitu kelompok pemegang saham yang masing-masing 138
memiliki kurang dari 5% (lima persen) saham emiten atau perusahaan publik;
14) Persentase kepemilikan tidak langsung atas saham Emiten atau Perusahaan Publik oleh anggota Di- 139-142
reksi dan anggota Dewan Komisaris pada awal dan akhir tahun buku, termasuk informasi mengenai
pemegang saham yang terdaftar dalam daftar pemegang saham untuk kepentingan kepemilikan tidak
langsung anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris;
15) Jumlah pemegang saham dan persentase kepemilikan per akhir tahun buku berdasarkan klasifikasi: 138-139
a) Kepemilikan institusi lokal; 138-139
b) Kepemilikan institusi asing; 138-139
c) Kepemilikan individu lokal; dan 138-139
d) Kepemilikan individu asing; 138-139
16) Informasi mengenai pemegang saham utama dan pengendali Emiten atau Perusahaan Publik, baik 143
langsung maupun tidak langsung, sampai kepada pemilik individu, yang disajikan dalam bentuk skema
atau bagan;
17) Nama entitas anak, perusahaan asosiasi, perusahaan ventura bersama di mana Emiten atau Perusahaan
Publik memiliki pengendalian bersama entitas, beserta persentase kepemilikan saham, bidang usaha,
total aset, dan status operasi Emiten atau Perusahaan Publik tersebut (jika ada);
Untuk entitas anak, ditambahkan informasi mengenai alamat entitas anak tersebut;
18) Kronologi pencatatan saham, jumlah saham, nilai nominal, dan harga penawaran dari awal pencatatan 144
hingga akhir tahun buku serta nama Bursa Efek di mana saham Emiten atau Perusahaan Publik dicatat-
kan (jika ada);
19) Informasi pencatatan efek lainnya selain efek sebagaimana dimaksud pada angka 18), yang belum jatuh 145
tempo pada tahun buku paling sedikit memuat nama efek, tahun penerbitan, tingkat suku bunga/imbal
hasil, tanggal jatuh tempo, nilai penawaran, dan peringkat efek (jika ada);
20) Informasi penggunaan jasa akuntan publik (AP) dan kantor akuntan publik (KAP) beserta jaringan/aso- 145
siasi/ aliansinya meliputi:
a) Nama dan alamat; 145
b) Periode penugasan; 145
c) Informasi jasa audit dan/atau non audit yang diberikan; 145
d) Biaya jasa (fee) audit dan/atau non audit untuk masing-masing penugasan yang diberikan selama 145
tahun buku; dan
e) Dalam hal AP dan KAP beserta jaringan/asosiasi/aliansinya, yang ditunjuk tidak memberikan jasa 145
non audit, maka diungkapkan mengenai informasi tersebut; dan
21) Nama dan alamat lembaga dan/atau profesi penunjang pasar modal selain AP dan KAP; 146-147
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 705
Page 708
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Keterangan Halaman
f. Analisis dan Pembahasan Manajemen 151
Analisis dan pembahasan manajemen memuat analisis dan pembahasan mengenai laporan keuangan dan
informasi penting lainnya dengan penekanan pada perubahan material yang terjadi dalam tahun buku, yaitu
paling sedikit memuat:
1) Tinjauan operasi per segmen operasi sesuai dengan jenis industri Emiten atau Perusahaan Publik, paling 156
sedikit mengenai:
a) Produksi, yang meliputi proses, kapasitas, dan perkembangannya; 156-167
b) Pendapatan/penjualan; dan 156-167
c) Profitabilitas; 156-167
2) Kinerja keuangan komprehensif yang mencakup perbandingan kinerja keuangan dalam 2 (dua) tahun 168
buku terakhir, penjelasan tentang penyebab adanya perubahan dan dampak perubahan tersebut, paling
sedikit mengenai:
a) Aset lancar, aset tidak lancar, dan total aset; 168-170
b) Liabilitas jangka pendek, liabilitas jangka panjang, dan total liabilitas; 170-172
c) Ekuitas; 172-173
d) Pendapatan/penjualan, beban, laba (rugi), penghasilan komprehensif lain, dan total laba (rugi) kom- 173-174
prehensif; dan
e) Arus kas 174
3) Kemampuan membayar utang dengan menyajikan perhitungan rasio yang relevan; 178-179
4) Tingkat Kolektibilitas Piutang Emiten Atau Perusahaan Publik Dengan Menyajikan Perhitungan Rasio 179-181
Yang Relevan;
5) Struktur Modal (Capital Structure) Dan Kebijakan Manajemen Atas Struktur Modal (Capital Structure) 181-182
Tersebut Disertai Dasar Penentuan Kebijakan Dimaksud;
6) Bahasan Mengenai Ikatan Yang Material Untuk Investasi Barang Modal Dengan Penjelasan Paling Se- 183
dikit Meliputi:
a) Tujuan Dari Ikatan Tersebut; -
b) Sumber Dana Yang Diharapkan Untuk Memenuhi Ikatan Tersebut; -
c) Mata Uang Yang Menjadi Denominasi; Dan -
d) Langkah Yang Direncanakan Emiten Atau Perusahaan Publik Untuk Melindungi Risiko Dari Posisi -
Mata Uang Asing Yang Terkait;
7) Bahasan mengenai investasi barang modal yang direalisasikan dalam tahun buku terakhir, paling sedikit 183
meliputi:
a) Jenis Investasi Barang Modal; 183
b) Tujuan Investasi Barang Modal; Dan 183
c) Nilai Investasi Barang Modal Yang Dikeluarkan; 183
8) informasi dan fakta material yang terjadi setelah tanggal laporan akuntan (jika ada); 183
9) Prospek Usaha Dari Emiten Atau Perusahaan Publik Dikaitkan Dengan Kondisi Industri, Ekonomi Se- 183-184
cara Umum Dan Pasar Internasional Disertai Data Pendukung Kuantitatif Dari Sumber Data Yang Lay-
ak Dipercaya;
10) Perbandingan Antara Target/Proyeksi Pada Awal Tahun Buku Dengan Hasil Yang Dicapai (Realisasi), 184
Mengenai:
a) Pendapatan/penjualan; 184
b) Laba (rugi); 184
c) Struktur modal (capital structure); 184
d) Kebijakan dividen; atau 184
e) Hal lainnya yang dianggap penting bagi Emiten atau Perusahaan Publik; 184
11) Target/proyeksi yang ingin dicapai Emiten atau Perusahaan Publik untuk 1 (satu) tahun mendatang, 184-185
mengenai:
a) Pendapatan/penjualan; 184-185
b) Laba (rugi); 184-185
706 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 709
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Keterangan Halaman
c) Struktur modal (capital structure); 184-185
d) Kebijakan dividen; atau 184-185
e) Hal lainnya yang dianggap penting bagi Emiten atau Perusahaan Publik; 184-185
12) Aspek pemasaran atas barang dan/atau jasa Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit mengenai 185-189
strategi pemasaran dan pangsa pasar;
13) Uraian mengenai dividen selama 2 (dua) tahun buku terakhir (jika ada), paling sedikit: 189
a) Kebijakan dividen; 189
b) Tanggal pembayaran dividen kas dan/atau tanggal distribusi dividen non kas; 189
c) Jumlah dividen per saham (kas dan/atau non kas); dan 189
d) Jumlah dividen per tahun yang dibayar; 189
Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak membagikan dividen dalam 2 (dua) tahun terakhir, -
maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
14) Realisasi penggunaan dana hasil Penawaran Umum, dengan ketentuan: 191
a) Dalam hal selama tahun buku, Emiten memiliki kewajiban menyampaikan laporan realisasi penggu- 191
naan dana, maka diungkapkan realisasi penggunaan dana hasil Penawaran Umum secara kumulatif
sampai dengan akhir tahun buku; dan
b) Dalam hal terdapat perubahan penggunaan dana sebagaimana diatur dalam Peraturan Otoritas -
Jasa Keuangan tentang Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum, maka Emiten
menjelaskan perubahan tersebut;
15) Informasi material (jika ada), antara lain mengenai investasi, ekspansi, divestasi, penggabungan/pele- 191-192
buran usaha, akuisisi, restrukturisasi utang/modal, transaksi Afiliasi, dan transaksi yang mengandung
benturan kepentingan, yang terjadi pada tahun buku, antara lain memuat:
a) Tanggal, nilai, dan objek transaksi; 191-192; 194-
203
b) Nama pihak yang melakukan transaksi; 194-203
c) Sifat hubungan Afiliasi (jika ada); 194-203
d) Penjelasan mengenai kewajaran transaksi; dan 203
e) Pemenuhan ketentuan terkait; 204
f) dalam hal terdapat hubungan afiliasi, selain mengungkapkan informasi sebagaimana dimaksud da- 193
lam huruf a) sampai dengan huruf e), Emiten atau Perusahaan Publik juga mengungkapkan informa-
si:
(1) Pernyataan Direksi bahwa transaksi afiliasi telah melalui prosedur yang memadai untuk me- 204
mastikan bahwa transaksi afiliasi dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis yang berlaku
umum antara laindilakukan dengan memenuhi prinsip transaksi yang wajar (arms- length prin-
ciple); dan
(2) Peran Dewan Komisaris dan komite audit dalam melakukan prosedur yang memadai untuk 204
memastikan bahwa transaksi afiliasi dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis yang berlaku
umum antara lain dilakukan dengan memenuhi prinsip transaksi yang wajar (arms- length prin-
ciple);
g) Dalam hal transaksi afiliasi atau transaksi material dimaksud telah diungkapkan dalam laporan 204
keuangan tahunan, ditambahkan informasi mengenai rujukan pengungkapan dalam laporan keuan-
gan tahunan tersebut.
h) Untuk pengungkapan transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan yang merupakan -
hasil pelaksanaan transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan yang telah disetujui
pemegang saham independen, ditambahkan informasi mengenai tanggal pelaksanaan RUPS yang
menyetujui transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan tersebut;
i) Dalam hal tidak terdapat transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan, maka diung- -
kapkan mengenai hal tersebut;
16) Perubahan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berpengaruh signifikan terhadap Emiten 205-206
atau Perusahaan Publik dan dampaknya terhadap laporan keuangan (jika ada); dan
17) Perubahan kebijakan akuntansi, alasan dan dampaknya terhadap laporan keuangan (jika ada); 207
g. Tata Kelola Emiten atau Perusahaan Publik 294
Tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik paling sedikit memuat uraian singkat mengenai:
1) RUPS, paling sedikit memuat: 302
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 707
Page 710
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Keterangan Halaman
a) Informasi mengenai keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) tahun sebelum tahun buku me- 305-
liputi:
(1) Keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) tahun sebelum tahun buku yang direalisasikan 308-311; 312-
pada tahun buku; dan 320
(2) Keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) tahun sebelum tahun buku yang belum direal- -
isasikan beserta alasan belum direalisasikan;
b) Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik menggunakan pihak independen dalam pelaksanaan 307
RUPS untuk melakukan perhitungan suara, maka diungkapkan mengenai hal tersebut;
2) Direksi, mencakup antara lain: 367
a) Tugas dan tanggung jawab masing-masing anggota Direksi; 367; 369
b) Pernyataan bahwa Direksi memiliki pedoman atau piagam (charter) Direksi; 367
c) Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat Direksi, termasuk rapat bersama Dewan Ko- 373-379
misaris, dan tingkat kehadiran anggota Direksi dalam rapat tersebut termasuk tingkat kehadiran
dalam RUPS;
d) Delatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Direksi: 380
(1) Kebijakan pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Direksi, termasuk program 380; 370
orientasi bagi anggota Direksi yang baru diangkat (jika ada); dan
(2) Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang diikuti anggota Direksi dalam tahun buku 380-390
(jika ada);
e) Penilaian Direksi terhadap kinerja komite yang mendukung pelaksanaan tugas Direksi pada tahun 392
buku paling sedikit memuat:
(1) Prosedur penilaian kinerja; dan 392
(2) Kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja selama tahun buku, kompetensi dan kehadiran 392-393
dalam rapat; dan
f) Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak memiliki komite yang mendukung pelaksanaan tu- -
gas Direksi, maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
3) Dewan Komisaris, mencakup antara lain: 321
a) Tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris; 322-323
b) Pernyataan bahwa Dewan Komisaris memiliki pedoman atau piagam (charter) Dewan Komisaris; 321
c) Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat Dewan Komisaris, termasuk rapat bersama 332-334
Direksi, dan tingkat kehadiran anggota Dewan Komisaris dalam rapat tersebut termasuk tingkat
kehadiran dalam RUPS;;
d) Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Dewan Komisaris:
(1) Kebijakan pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Dewan Komisaris, termasuk 338-339; 326
program orientasi bagi anggota Dewan Komisaris yang baru diangkat (jika ada); dan
(2) Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang diikuti anggota Dewan Komisaris dalam ta- 340-352
hun buku (jika ada);
e) Penilaian terhadap kinerja anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris dan pelaksanaannya, 391-392; 353-
paling sedikit memuat: 354
(1) Prosedur pelaksanaan penilaian kinerja; 391-392; 353-
354
(2) Kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja selama tahun buku, kompetensi dan kehadiran 391-392; 353-
dalam rapat; dan 354
(3) Pihak yang melakukan penilaian; 391-392; 353-
354
f) Penilaian Dewan Komisaris terhadap kinerja Komite yang mendukung pelaksanaan tugas Dewan 354
Komisaris pada tahun buku meliputi:
(1) Prosedur penilaian kinerja; dan 354
(2) Kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja selama tahun buku, kompetensi dan kehadiran 354
dalam rapat;
4) Nominasi dan remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris, paling sedikit memuat: 399
a) Prosedur nominasi, meliputi uraian singkat mengenai kebijakan dan proses nominasi anggota Di- 399
reksi dan/ atau anggota Dewan Komisaris; dan
708 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 711
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Keterangan Halaman
b) prosedur dan pelaksanaan remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris, antara lain: 400
(1) Prosedur penetapan remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris; 400
(2) Struktur remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris seperti, gaji, tunjangan, tantiem/bonus dan 400
lainnya; dan
(3) Besarnya remunerasi masing-masing anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris; 401
5) Dewan Pengawas Syariah, bagi Emiten atau Perusahaan Publik yang menjalankan kegiatan usaha ber- 355
dasarkan prinsip syariah sebagaimana tertuang dalam anggaran dasar, paling sedikit memuat:
a) Nama; 355
b) Dasar hukum pengangkatan dewan pengawas syariah; 355
c) Periode penugasan dewan pengawas syariah; 355
d) Tugas dan tanggung jawab Dewan Pengawas Syariah; dan 355
e) Frekuensi dan cara pemberian nasihat dan saran serta pengawasan pemenuhan Prinsip Syariah di 61; 356-362
Pasar Modal terhadap Emiten atau Perusahaan Publik;
6) Komite Audit, mencakup antara lain: 402
a) Nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite; 406-407
b) Usia; 406-407
c) Kewarganegaraan; 406-407
d) Riwayat pendidikan; 406-407
e) Riwayat jabatan, meliputi informasi:
(1) Dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite; 406-407
(2) Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota 406-407
komite serta jabatan lainnya (jika ada); dan
(3) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusa- 406-407
haan Publik;
f) Periode dan masa jabatan anggota Komite Audit; 407
g) Pernyataan independensi Komite Audit; 408-409
h) Pendidikan dan/atau pelatihan yang telah diikuti dalam tahun buku (jika ada); dan 412-413
i) Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat Komite Audit dan tingkat kehadiran anggota 409-412
Komite Audit dalam rapat tersebut;
j) Pelaksanaan kegiatan Komite Audit pada tahun buku sesuai dengan yang dicantumkan dalam pe- 413
doman atau piagam (charter) Komite Audit;
7) Komite atau fungsi nominasi dan remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit memuat: 414
a) Nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite; 416-417
b) Usia; 416-417
c) Kewarganegaraan; 416-417
d) Riwayat pendidikan; 416-417
e) Riwayat jabatan, meliputi informasi:
(1) Dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite; 416-417
(2) Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota 416-417
komite serta jabatan lainnya (jika ada); dan
(3) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusa- 416-417
haan Publik;
f) Periode dan masa jabatan anggota komite; 415
g) independensi komite; 417
h) Pendidikan dan/atau pelatihan yang telah diikuti dalam tahun buku (jika ada); dan 419-420
i) Uraian tugas dan tanggung jawab; 414-415
j) Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter) komite; 415
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 709
Page 712
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Keterangan Halaman
k) Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat komite dan tingkat kehadiran anggota komite 418-419
dalam rapat tersebut;
l) Uraian singkat pelaksanaan kegiatan pada tahun buku; dan 420
m) Dalam hal tidak dibentuk komite nominasi dan remunerasi, Emiten atau Perusahaan Publik cukup -
mengungkapkan informasi sebagaimana dimaksud dalam huruf i) sampai dengan huruf l) dan men-
gungkapkan:
(1) Alasan tidak dibentuknya komite; dan -
(2) Pihak yang melaksanakan fungsi nominasi dan remunerasi; -
8) Komite lain yang dimiliki Emiten atau Perusahaan Publik dalam rangka mendukung fungsi dan tugas 421; 432-448
Direksi (jika ada) dan/atau komite yang mendukung fungsi dan tugas Dewan Komisaris, paling sedikit
memuat:
a) Nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite; 422-423
b) Usia; 422-423
c) Kewarganegaraan; 422-423
d) Riwayat pendidikan; 422-423
e) Riwayat jabatan, meliputi informasi:
(1) Dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite; 422-423
(2) Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota 422-423
komite serta jabatan lainnya (jika ada); dan
(3) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusa- 422-423
haan Publik;
f) Periode dan masa jabatan anggota komite; 422
g) Pernyataan independensi komite; 425
h) Pendidikan dan/atau pelatihan yang telah diikuti dalam tahun buku (jika ada); dan 430-431
i) Uraian tugas dan tanggung jawab; 421
j) Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter) komite; 422
k) Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat komite dan tingkat kehadiran anggota komite 427-430
dalam rapat tersebut;
l) Uraian singkat pelaksanaan kegiatan pada tahun buku; dan 431
9) Sekretaris Perusahaan, mencakup antara lain: 432
a) Nama; 432
b) Domisili; 432
c) Riwayat jabatan, meliputi informasi:
(1) Dasar hukum penunjukan sebagai Sekretaris Perusahaan; dan 432
(2) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusa- 432
haan Publik;
d) Riwayat pendidikan; 432
e) Pendidikan dan/atau pelatihan yang diikuti dalam tahun buku; dan 435
f) Uraian singkat pelaksanaan tugas Sekretaris Perusahaan pada tahun buku; 434
10) Unit Audit Internal, mencakup antara lain: 449
a) Nama kepala Unit Audit Internal; 450
b) Riwayat jabatan, meliputi informasi:
(1) Dasar hukum penunjukan sebagai Kepala Audit Internal; dan 450
(2) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusa- 450
haan Publik;
c) Kualifikasi atau sertifikasi sebagai profesi audit internal (jika ada); 452-453
d) Pendidikan dan/atau pelatihan yang diikuti dalam tahun buku; 454
e) Struktur dan kedudukan Unit Audit Internal; 449
710 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 713
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Keterangan Halaman
f) Uraian tugas dan tanggung jawab; 451
g) Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter) Unit Audit Internal; dan 450
h) Uraian singkat pelaksanaan tugas Unit Audit Internal pada tahun buku; 455
11) Uraian mengenai sistem pengendalian internal (internal control) yang diterapkan oleh Emiten atau Pe- 456
rusahaan Publik, paling sedikit mengenai:
a) Pengendalian keuangan dan operasional, serta kepatuhan terhadap peraturan perundang-undan- 456
gan lainnya; dan
b) Tinjauan atas efektivitas sistem pengendalian internal; 457
c) Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris atas kecukupan sistem pengendalian internal; 457
12) Sistem manajemen risiko yang diterapkan oleh Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit menge- 233
nai:
a) Gambaran umum mengenai sistem manajemen risiko Emiten atau Perusahaan Publik; 233; 239-242
b) Jenis risiko dan cara pengelolaannya; dan 250-293
c) Tinjauan atas efektivitas sistem manajemen risiko Emiten atau Perusahaan Publik; 241
d) Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris atau komite audit atas kecukupan sistem manaje- 242
men risiko;
13) Perkara hukum yang berdampak material yang dihadapi oleh Emiten atau Perusahaan Publik, entitas 478
anak, anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris (jika ada), antara lain meliputi:
a) Pokok perkara/gugatan; 478-479
b) Status penyelesaian perkara/gugatan; dan 478-479
c) Pengaruhnya terhadap kondisi Emiten atau Perusahaan Publik; 478-479
14) Informasi tentang sanksi administratif yang dikenakan kepada Emiten atau Perusahaan Publik, anggota 480-482
Dewan Komisaris dan Direksi, oleh otoritas Pasar Modal dan otoritas lainnya pada tahun buku (jika
ada);
15) Informasi mengenai kode etik Emiten atau Perusahaan Publik meliputi: 500
a) Pokok-pokok kode etik; 501
b) Bentuk sosialisasi kode etik dan upaya penegakannya; dan 501
c) Pernyataan bahwa kode etik berlaku bagi anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, dan 502
karyawan Emiten atau Perusahaan Publik;
16) Uraian singkat mengenai kebijakan pemberian kompensasi jangka panjang berbasis kinerja kepada ma- 509
najemen dan/atau karyawan yang dimiliki oleh Emiten atau Perusahaan Publik (jika ada), antara lain
berupa program kepemilikan saham oleh manajemen (management stock ownership program/MSOP)
dan/atau program kepemilikan saham oleh karyawan (employee stock ownership program/ESOP);
Dalam hal pemberian kompensasi berupa program kepemilikan saham oleh manajemen (management
stock ownership program/MSOP) dan/atau program kepemilikan saham oleh karyawan (employee
stock ownership program/ESOP), informasi yang diungkapkan paling sedikit memuat:
a) Jumlah saham dan/atau opsi; -
b) Jangka waktu pelaksanaan; -
c) Persyaratan karyawan dan/atau manajemen yang berhak; dan -
d) Harga pelaksanaan atau penentuan harga pelaksanaan; -
17) Uraian singkat mengenai kebijakan pengungkapan informasi mengenai: 329
a) Kepemilikan saham anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris paling lambat 3 (tiga) hari kerja 329-330; 372-
setelah terjadinya kepemilikan atau setiap perubahan kepemilikan atas saham Perusahaan Terbu- 373
ka; dan
b) Pelaksanaan atas kebijakan dimaksud; 329-330; 372-
373
18) Uraian mengenai sistem pelaporan pelanggaran (whistleblowing system) di Emiten atau Perusahaan 503
Publik (jika ada), antara lain meliputi:
a) Cara penyampaian laporan pelanggaran; 503; 504
b) Perlindungan bagi pelapor; 505
c) Penanganan pengaduan; 504-505
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 711
Page 714
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Keterangan Halaman
d) Pihak yang mengelola pengaduan; dan 503
e) Hasil dari penanganan pengaduan, paling sedikit meliputi:
(1) Jumlah pengaduan yang masuk dan diproses dalam tahun buku; dan 504
(2) Tindak lanjut pengaduan; 504
19) Uraian mengenai kebijakan anti korupsi Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit memuat: 496
a) Program dan prosedur yang dilakukan dalam mengatasi praktik korupsi, balas jasa (kickbacks), 496
fraud, suap dan/atau gratifikasi dalam Emiten atau Perusahaan Publik; dan
b) Pelatihan/sosialisasi anti korupsi kepada karyawan Emiten atau Perusahaan Publik; 496-498
20) Penerapan atas Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka bagi Emiten yang menerbitkan Efek Bersifat 518-523
Ekuitas atau Perusahaan Publik, meliputi:
a) Pernyataan mengenai rekomendasi yang telah dilaksanakan; dan/atau 518-523
b) penjelasan atas rekomendasi yang belum dilaksanakan, disertai alasan dan alternatif pelaksanaan- -
nya (jika ada);
h. Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Emiten atau Perusahaan Publik 530
1) Informasi yang diungkapkan dalam bagian tanggung jawab sosial dan lingkungan merupakan Laporan -
Keberlanjutan (Sustainability Report) sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
Nomor 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan,
Emiten, dan Perusahaan Publik, paling sedikit memuat:
a) Penjelasan strategi keberlanjutan; -
b) Ikhtisar aspek keberlanjutan (ekonomi, sosial, dan lingkungan hidup); -
c) Profil singkat Emiten atau Perusahaan Publik; -
d) Penjelasan Direksi; -
e) Tata kelola keberlanjutan; -
f) Kinerja keberlanjutan; -
g) Verifikasi tertulis dari pihak independen, jika ada; -
h) Lembar umpan balik (feedback) untuk pembaca, jika ada; dan -
i) Anggapan Emiten atau Perusahaan Publik terhadap umpan balik laporan tahun sebelumnya; -
2) Laporan Keberlanjutan sebagaimana dimaksud pada angka 1), harus disusun sesuai Pedoman Teknis -
Penyusunan Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) Bagi Emiten dan Perusahaan Publik se-
bagaimana tercantum dalam Lampiran II yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran
Otoritas Jasa Keuangan ini;
3) Informasi Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) pada angka 1) dapat: -
a) Diungkapkan pada bagian lain yang relevan di luar bagian tanggung jawab sosial dan lingkungan, -
seperti penjelasan Direksi terkait Laporan Keberlanjutan diungkapkan dalam bagian terkait Lapo-
ran Direksi; dan/ atau
b) Merujuk pada bagian lain di luar bagian tanggung jawab sosial dan lingkungan dengan tetap menga- -
cu pada Pedoman Teknis Penyusunan Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) Bagi Emiten
dan Perusahaan Publik sebagaimana tercantum dalam Lampiran II yang merupakan bagian tidak
terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini, seperti profil Emiten atau Perusahaan
Publik;
4) Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) sebagaimana dimaksud pada angka 1) merupakan ba- -
gian yang tidak terpisahkan dari Laporan Tahunan namun dapat disajikan secara terpisah dengan Lapo-
ran Tahunan;
5) Dalam hal Laporan Keberlanjutan disajikan secara terpisah dengan Laporan Tahunan, informasi yang -
diungkapkan dalam Laporan Keberlanjutan dimaksud harus:
a) Memuat seluruh informasi sebagaimana dimaksud pada angka 1); dan -
b) Disusun sesuai Pedoman Teknis Penyusunan Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) Bagi -
Emiten dan Perusahaan Publik sebagaimana tercantum dalam Lampiran II yang merupakan bagian
tidak terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini;
712 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023
Page 715
Tinjauan Pendukung Bisnis Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Laporan Keuangan
Keterangan Halaman
6) Dalam hal Laporan Keberlanjutan disajikan secara terpisah dengan Laporan Tahunan, maka dalam ba- -
gian tanggung jawab sosial dan lingkungan memuat informasi bahwa informasi mengenai tanggung
jawab social dan lingkungan telah diungkapkan dalam Laporan Keberlanjutan yang disajikan secara
terpisah dari Laporan Tahunan; dan
7) Penyampaian Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) yang disajikan secara terpisah dengan -
Laporan Tahunan harus disampaikan bersamaan dengan penyampaian Laporan Tahunan.
i. Laporan Keuangan Tahunan yang Telah Diaudit 533
(Lampiran)
Laporan keuangan tahunan yang dimuat dalam Laporan Tahunan disusun sesuai dengan Standar Akuntansi 533
Keuangan di Indonesia dan telah diaudit oleh Akuntan. Laporan keuangan dimaksud memuat pernyata- (Lampiran)
an mengenai pertanggungjawaban atas laporan keuangan sebagaimana diatur dalam peraturan perun-
dang-undangan di sector Pasar Modal yang mengatur mengenai tanggung jawab Direksi atas laporan
keuangan atau peraturan perundangundangan di sektor Pasar Modal yang mengatur mengenai laporan
berkala Perusahaan Efek dalam hal Emiten merupakan Perusahaan Efek; dan
j. Surat Pernyataan Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris tentang Tanggung Jawab atas Laporan 64-65
Tahunan
Surat pernyataan anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris tentang tanggung jawab atas Laporan 64-65
Tahunan disusun sesuai dengan format Surat Pernyataan Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris
tentang Tanggung Jawab atas Laporan Tahunan sebagaimana tercantum dalam Lampiran yang merupakan
bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini.
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk 713
Page 716
Halaman ini sengaja dikosongkan.
Page 717
Page 718
LAPORAN
TAHUNAN 2023
E K S PANS I DA N
AKS ELERASI BISNIS
U NTUK PE RTU MBUHAN
B E RKELAN JUTAN
Silahkan memindai Kode QR
berikut untuk mengunduh
Laporan Tahunan ini
www.bankbsi.co.id
BSI Call 14040
Kantor Pusat
Gedung The Tower
Jl. Gatot Subroto No. 27
Kelurahan Karet Semanggi,
Kecamatan Setiabudi,
Jakarta Selatan 12930
Bank Syariah Indonesia @banksyariahindonesia Bank Syariah Indonesia bankbsi_id
Names mentioned 212 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
org
Bank Syariah Sepanjang
p.5
unresolved
org
Otoritas Jasa Keuangan Republik Indonesia
p.7
unresolved
org
Bank Syariah Pendukung Pengendalian Moneter Terbaik Penghargaan
p.10
unresolved
org
Bank Indonesia
p.10 ×25
unresolved
org
Bank Teraktif
p.10 ×2
unresolved
org
Bank Lain-Neto
p.14
unresolved
org
PT Fitch
p.21 ×2
unresolved
org
PT Bank Syariah
p.21 ×11
unresolved
org
Indonesia Indonesia Tbk
p.21 ×2
unresolved
org
Indonesia Bank BRIsyariah Tbk
p.21
unresolved
org
Bank BRIsyariah Tbk
p.21 ×16
unresolved
org
Bank Syariah | 2023 | Indonesia
p.21
unresolved
org
PT Bank Syariah Mandiri
p.21 ×24
unresolved
org
PT Bank BSI
p.21
unresolved
org
Bank | 2028
Syariah Indonesia
p.21
unresolved
org
Bank Syariah Tercepat
p.22
unresolved
org
Bank Awards
p.25
unresolved
org
Bank Indonesia Predikat
p.25
unresolved
org
Bank Syariah Pendukung Pengendalian Indonesia
p.25
unresolved
org
Bank Syariah Terbaik
p.26
unresolved
person
Joko Widodo Luncurkan Kartu Tani Digital
p.29 ×2
unresolved
org
Reksa Dana Syariah
p.34 ×2
unresolved
org
Pusat Statistik
p.40
unresolved
org
Bank Umum Syariah
p.43 ×7
unresolved
person
DI BAWAH
· KOMISARIS
p.44
unresolved
—
Nizar Ali
· Komisaris
p.45 ×2
unresolved
org
Business Indonesia Tbk
p.48
unresolved
org
Bank Syariah Terbesar
p.53
unresolved
org
Indonesia Tbk
p.56
unresolved
org
BSI. Kepada Tbk
p.57
unresolved
org
Syariah Indonesia Tbk.
p.57
unresolved
person
Ashoya Ratam
p.57
unresolved
person
Dr. H. Oni Sahroni
· Anggota
p.65
unresolved
person
Prof. DR. KH. Didin Hafidhuddin
· Anggota
p.65 ×2
unresolved
org
Dr. H. Mohamad Hidayat Anggota Dewan Pengawas Syariah
p.65
unresolved
org
Bank Umum Berdasarkan Prinsip Syariah
p.70
unresolved
org
PT Bank BNI Syariah Kode Saham BRIS
p.70
unresolved
org
Bank Syariah Indonesia Instagram
p.71
unresolved
org
Bank Syariah Indonesia Twitter
p.71
unresolved
org
PT Bank Mandiri Syariah Indonesia
p.72
unresolved
org
PT Bank BNI Syariah. Otoritas Jasa Keuangan
p.72
unresolved
org
Kementerian BUMN
p.72 ×2
unresolved
org
Bank Indonesia Grand
p.74
unresolved
org
Menteri Negara BUMN
p.74
unresolved
org
Bank Jasa Arta.
p.74
unresolved
org
Kementerian Keuangan
p.75
unresolved
org
Milik Negara
p.77
unresolved
org
Kementerian BUMN No. SE-
p.77
unresolved
org
Bank Guarantee Under Counter
p.80
unresolved
org
Bank Garansi
p.80 ×2
unresolved
org
PT PLN
p.80
unresolved
org
Bank Syariah Indonesia. BSI Deposito Valas
p.81
unresolved
org
Bank Indonesia. Akad
p.84
unresolved
org
Bank Indonesia BSI Cardless Withdrawal
p.86
unresolved
org
Bank Syariah Indonesia. BSI Aisyah
p.86
unresolved
org
Bank Syariah Indonesia. BSI Net
p.86
unresolved
org
Bank Syariah Melalui BSI Mobile
p.87
unresolved
person
Prof. A Majid Ibrahim
p.92
unresolved
person
H. Thamrin
p.95
unresolved
person
KH. Hasyim Ashari
p.95
unresolved
person
Ir. H. Juanda
p.96 ×2
unresolved
person
Dr. Cipto Mangunkusumo
p.97
unresolved
person
KH Mansyur
p.98 ×2
unresolved
person
KH. Akhmad Muksin
p.99
unresolved
person
Ir. Pangeran Haji Muhammad
p.99
unresolved
person
Dr. Ratulangi
p.100
unresolved
person
Dr. Sam Ratulangi
p.100
unresolved
person
Gold
· Corporate Secretary
p.103
unresolved
person
Forum Komunikasi
· Direktur
p.104
unresolved
org
Bank Agen Penjual Efek Reksa Dana Indonesia
p.104
unresolved
org
Musyawarah Perbankan Daerah
p.104
unresolved
org
Astra Internasional Tbk
p.105 ×2
unresolved
org
PT Manulife Aset Manajemen Indonesia
p.106
unresolved
org
Intelijen Negara
p.107 ×3
unresolved
org
Yayasan MMD Initiative
p.108
unresolved
org
PT Bank BNI Syariah
p.109 ×8
unresolved
org
Kementerian Agama Republik Indonesia
p.111 ×2
unresolved
org
Menteri Agama Bidang Hukum dan HAM
p.111
unresolved
org
Litbang & Diklat
p.111
unresolved
org
Ekonomi Syariah
p.112
unresolved
org
Menteri Komenristekdikti
p.114
unresolved
org
PT Toyota Astra Finance Services
p.115 ×2
unresolved
org
PT Trimegah Asset Management
p.115 ×2
unresolved
org
Pelaksana Harian Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia Pengalaman Kerja
p.115
unresolved
org
Pelaksana Harian
p.115
unresolved
org
PT Asuransi BRI Life Syariah
p.116 ×2
unresolved
org
PT Asuransi Manulife Indonesia
p.116
unresolved
org
PT Asuransi Allianz Life Indonesia
p.116 ×2
unresolved
org
PT Asuransi Jiwa Manulife Indonesia
p.116
unresolved
org
PT BNP Paribas Investment Partners
p.117
unresolved
org
PT Mandiri AXA General Insurance
p.118 ×2
unresolved
org
PT PNM Invest Management
p.118
unresolved
org
Bank Syariah BUMN
p.119
unresolved
org
PT BRI Danareksa Sekuritas
p.126 ×2
unresolved
org
Bank Muamalat Indonesia Tbk
p.127 ×2
unresolved
org
PT Astra Graphia Information Technology
p.127
unresolved
person
Achmad Syafii
· Direktur
p.129 ×2
unresolved
person
Tiwul Widyastuti
· Direktur
p.129 ×2
unresolved
org
PT Bank Syariah Mandiri Syariah
p.130
unresolved
org
Bank CIMB | (2021-2023)
Niaga
p.132
unresolved
org
PT OVO
p.132
unresolved
org
PT Visionet International
p.132
unresolved
org
PT Bank AGRO
p.132
unresolved
org
Mandiri (Persero) Tbk
p.132
unresolved
—
Firman Jatnika
p.133
unresolved
—
Gunawan Arief
p.133
unresolved
person
Ana Nurul Khayati
p.133
unresolved
—
Yoana Irawati
p.133
unresolved
—
Alhuda Dj
p.133
unresolved
—
Deden Durachman
p.133
unresolved
—
Zulaicha
p.133
unresolved
—
Dien Lukita
p.133
unresolved
—
Ari Yusnairy Muslim
p.133
unresolved
—
Mahendra Nusanto S
p.133
unresolved
—
Fiti Syam
p.133
unresolved
—
Yuwono
p.133
unresolved
—
Ricky Rikardo
p.133
unresolved
—
Khoirul Huda S Riyadi
p.133
unresolved
—
Wisnu Sunandar
p.133
unresolved
—
Fitria Ekayani
p.133
unresolved
—
Vita Andrianty
p.133
unresolved
—
Peby Elan Surya
p.133
unresolved
—
Yasrul
p.133
unresolved
person
Muhammad Syukron
p.135
unresolved
—
Irfan Lesmana
p.135
unresolved
—
Astridiana Sjamanti
p.135
unresolved
—
Ferry Hendrawan
p.135
unresolved
person
Ir Supriono
p.135
unresolved
—
Bayu Isnandar
p.135
unresolved
—
Ivan Hartawan
p.135
unresolved
—
Cera Wirastuti
p.135
unresolved
—
Ali
p.135
unresolved
—
M. Misbahul Munir
p.135
unresolved
org
BNI (Persero) Tbk
p.141 ×2
unresolved
org
PT Prudential Life Assurance
p.141
unresolved
org
Yayasan Kesejahteraan Pekerja BRI
p.141
unresolved
org
JPMCB NA Re-Emerging Markets Growth Fund Inc
p.141
unresolved
org
State Street Bank-Smallcap World Fund Inc
p.141
unresolved
org
Reksa Dana Ashmore Saham Sejahtera Nusantara
p.141
unresolved
org
Reksa Dana Ashmore Dana Ekuitas Nusantara
p.141
unresolved
org
PT Prudential Sharia Life Assurance
p.141
unresolved
person
Karim
· Komisaris Independen
p.142 ×4
unresolved
person
M. Arief Rosyid Hasan
· Komisaris Independen
p.142 ×13
unresolved
—
Hassanudin
· Ketua
p.144
unresolved
org
PT Widya Tirta Selaras
p.205
unresolved
org
Wijaya Karya Bangunan
p.205 ×2
unresolved
org
PT Wijaya Karya Industri
p.205
unresolved
org
PT Wijaya Karya Komponen Beton
p.205
unresolved
org
PT Wijaya Karya Serang Panimbang
p.205
unresolved
org
Milik Bank Syariah Global
p.215
unresolved
org
Bank Syariah Global
p.215
unresolved
org
Kementerian Negara BUMN No. SE-
p.215
unresolved
org
Milik Negara. Kebijakan
p.215
unresolved
org
PT Bank Syariah Mandiri Rangkap
p.239
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.