Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 584
Page 1
Momentous
Leap
Forward
Advancing from
Strength to Strength
20
24
Laporan Tahunan Terintegrasi
Integrated Annual Report
Page 2
Page 3
Momentous Leap Forward Advancing from Strength to Strength Bank Jago memasuki fase penting dalam perjalanan transformasinya. Di tengah dinamika ekonomi global yang menantang dan ketidakpastian, Bank mampu terus mencatat pertumbuhan yang sehat di berbagai lini, menunjukkan ketangguhan dan kemampuan beradaptasi sekaligus menegaskan posisinya sebagai salah satu bank berbasis teknologi terdepan di Indonesia. Di tahun 2024 Bank Jago membukukan kinerja keuangan terbaiknya dalam sejarah, dengan pertumbuhan pendapatan dan laba yang signifikan. Sementara itu, neraca dan kualitas aset tetap sehat dan terjaga sepanjang tahun. Sejumlah tonggak penting juga berhasil ditoreh tahun ini, antara lain peluncuran Pembiayaan Langsung dan pertumbuhan basis nasabah Bank hingga lebih dari 15 juta—turut didukung oleh optimalisasi platform, serta perluasan dan penyempurnaan integrasi pembayaran dengan GoPay. Senantiasa konsisten memperdalam sinergi ekosistem dan pemanfaatan teknologi berbasis kecerdasan buatan, Bank Jago terus fokus menghadirkan solusi keuangan yang praktis, intuitif, dan mudah diakses—membantu nasabah menjalani hidup yang lebih bermakna. Dengan terus menjaga kesinambungan momentum, Bank Jago—melangkah maju meraih pencapaian demi pencapaian—siap berekspansi ke depan, berkat pondasi kuat yang telah terbangun. Prestasi ini menjadi lompatan bermakna dalam komitmen Bank memperluas akses keuangan yang inklusif dan bertanggung jawab untuk mewujudkan kesempatan tumbuh berjuta insan. Bank Jago is in a pivotal stage in its transformation journey. Amid the challenging global economic backdrop and uncertainties, the Bank continued to grow prudently across all dimensions, demonstrating resilience and agility while solidifying its position as one of Indonesia’s leading tech-based banks. 2024 was a year of record financial performance for Bank Jago, marked by substantial top-line and bottom-line growth. Furthermore, the Bank maintained a strong balance sheet and asset quality throughout the year. Several key milestones were also achieved this year, including the launch of Direct Lending and the increase of the Bank’s customer base to over 15 million—supported by continuous platform optimization as well as well as the expansion and the refinement of GoPay payments integration. Remaining steadfast in deepening ecosystem collaborations and leveraging the potential of AI-driven technology, Bank Jago continues to deliver simple, intuitive, and accessible financial solutions, enabling customers to live their lives more fully. With sustained momentum, Bank Jago—advancing from strength to strength—is poised for future expansion, having established a strong foundation. This progress represents a leap forward in the Bank’s commitment to providing inclusive and responsible financial access, continuing to enhance the growth of millions.
Page 4
Laba bersih setelah pajak (Rp)
Net profit after tax (IDR)
129 miliar
billion
Pendapatan operasional (Rp)
Operating income (IDR)
1.844 miliar
billion
Funding
55,8 %
Pinjaman dan Pembiayaan Syariah (Rp)
Loans and Sharia Financing (IDR)
36,0 %
2 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 5
Jumlah Kantor Cabang
Total Branches
6 cabang
branches
Jumlah Nasabah
Total Customers
15,3 juta
million
Jumlah Karyawan
Employee Headcount
530 orang
persons
Konsisten bertumbuh, Bank Jago mencatatkan
kinerja solid sepanjang 2024.
Consistently growing, Bank Jago recorded solid
performance throughout 2024.
2024 Integrated Annual Report 3
Page 6
Tentang Laporan Ini
About This Report
OJK G.1, G.2, G.3 GRI 2-2, 2-3, 2-4, 2-5
Laporan Tahunan 2024 ini merupakan Laporan Tahunan This 2024 Annual Report is an Integrated Annual Report, which
Terintegrasi, yang memuat berbagai pengungkapan yang telah encapsulates a range of disclosures that satisfy the reporting
disusun berdasarkan persyaratan pelaporan yang diwajibkan requirements as stipulated by OJK in relation to the form and
oleh OJK terkait bentuk dan isi laporan tahunan bagi perusahaan content of annual reports of public companies (in line with
terbuka (sesuai SEOJK 16/2021), pelaporan penerapan keuangan OJK Circular No. 16/2021), the reporting of sustainable finance
berkelanjutan (sesuai POJK 51/2017), dan transparansi publikasi implementation (OJK Regulation No. 51/2017), and transparency
bank umum konvensional (sesuai SEOJK 9/2020). of publications of commercial banks (OJK Circular No. 9/2020).
Selain peraturan-peraturan tersebut di atas, laporan ini juga In addition to the above regulations, this report has been
telah disusun sesuai dengan Standar GRI (Global Reporting prepared in accordance with the GRI (Global Reporting
Initiative), serta mengikuti rekomendasi dari kerangka kerja Initiative) Standards, and follows the recommendation from
yang diterbitkan oleh Sustainability Accounting Standards the Sustainability Accounting Standards Board (SASB), the
Board (SASB), Sustainable Banking Assessment (SUSBA) dari Sustainable Banking Assessment (SUSBA) of the World Wildlife
World Wildlife Fund (WWF), dan Task Force on Climate-related Fund (WWF), and Task Force on Climate-related Financial
Financial Disclosures (TCFD). Disclosures (TCFD) framework.
Kami menyediakan referensi silang untuk peraturan dan standar We provide cross references as the above-mentioned on
tersebut di atas, masing-masing pada halaman 542, 564, 569, pages 542, 564, 569, 570, and 571, respectively.
570, dan 571.
Satu-satunya entitas yang menjadi bagian dari laporan ini adalah The sole entity that is covered in this report is PT Bank Jago Tbk.
PT Bank Jago Tbk. Per akhir 2024, Bank Jago tidak memiliki As of the end of 2024, Bank Jago had no subsidiaries.
anak perusahaan.
Laporan Tahunan ini diterbitkan satu kali setiap tahun. Periode This Annual Report is published once a year. The period covered
yang tercakup dalam laporan ini adalah mulai dari tanggal in this report is from 1 January 2024 up to 31 December 2024.
1 Januari 2024 hingga 31 Desember 2024. Laporan keuangan The audited financial statements for the year ended
yang telah diaudit untuk tahun yang berakhir tanggal 31 December 2024 that are presented as the final segment of
31 Desember 2024 sebagai bagian terakhir dari laporan ini adalah this report make up an inseparable part of this annual report.
bagian tak terpisahkan dari laporan tahunan ini.
Laporan ini menunjukkan tanggung jawab kami kepada This report demonstrates our responsibility to stakeholders
pemangku kepentingan terkait kemajuan Bank Jago dalam regarding Bank Jago’s progress on sustainability topics.
aspek keberlanjutan. Laporan ini juga mengungkap berbagai It also discloses various achievements and challenges we
pencapaian dan tantangan yang dihadapi dalam penerapan faced in implementing Sustainable Finance.
Keuangan Berkelanjutan.
Dalam Laporan Tahunan 2024 ini terdapat penyajian kembali In this 2024 Annual Report, there are restatements of certain
atas informasi yang terkandung dalam Laporan Tahunan 2023. information previously presented in the 2023 Annual Report.
Penyajian kembali tersebut terdapat pada daftar topik-topik The restatements pertain to the list of material topics.
material. Bank Jago telah memperbarui topik-topik materialnya Bank Jago has updated its material topics to reflect evolving
untuk mencerminkan prioritas pemangku kepentingan yang terus stakeholder priorities and emerging sustainability issues.
berkembang dan isu-isu keberlanjutan yang muncul. Perubahan These changes were determined through a comprehensive
ini ditentukan melalui proses penilaian materialitas yang materiality assessment process, ensuring alignment with
komprehensif, untuk memastikan keselarasan dengan tujuan the Bank’s strategic goals and adherence to sustainability
strategis Bank dan kepatuhan terhadap standar keberlanjutan standards for transparent and relevant reporting.
untuk pelaporan yang transparan dan relevan.
Kami sangat mengharapkan masukan, kritik, dan saran dari Anda We are looking forward to your feedback, critique, and
atas isi dan cakupan dari laporan ini. suggestions regarding the content and scope of this report.
Terkait dengan Laporan Keberlanjutan 2024, PT Bank Jago Tbk In relation to its 2024 Sustainability Report, PT Bank Jago Tbk did
tidak menugaskan pihak eksternal untuk melakukan jasa not assign any external party to perform independent assurance
pemastian independen. Selain itu, Bank Jago juga tidak of the information presented here. In addition, Bank Jago had not
menerima umpan balik apapun terhadap Laporan Keberlanjutan received any feedback on its 2023 Sustainability Report.
tahun 2023.
4 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 7
Silakan merujuk halaman
579 untuk mengisi
lembar umpan balik.
Please refer to page 579
to fill our feedback form.
2024 Integrated Annual Report 5
Page 8
Daftar Isi
Table of Contents
Kronologi Pencatatan Saham & Efek Lainnya
Ikhtisar 2024 73
8 Chronology of Shares Listing and Other Securities
2024 Highlights Lembaga & Profesi Penunjang Pasar Modal 74
Capital Market Supporting Institutions & Professions
Ikhtisar Keuangan 10 Keanggotaan dalam Asosiasi
Financial Overview 75
Membership in Associations
Ikhtisar Saham 14
Shares Highlights
Analisis dan Pembahasan Manajemen
76
Laporan Manajemen Management Discussion & Analysis
16
Management Report Tinjauan Makroekonomi 78
Laporan Dewan Komisaris Macroeconomic Overview
18
Commissioner Report Tinjauan Bisnis 82
Laporan Direksi Business Overview
22
Director Report Teknologi Informasi 88
Information Technology
Profil Perusahaan Culture, Communication & 90
26 Sustainability
Company Profile
Tinjauan Keuangan 95
Sekilas Bank Jago Financial Review
28
Bank Jago in Brief
Kebijakan Dividen 107
Jejak Langkah Jago Dividend Policy
30
Journey of Jago
Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum 108
Identitas Perusahaan Use of Public Offering Proceeds
32
Corporate Identity
Informasi Material Lainnya 108
Visi, Misi & Nilai-nilai Perusahaan Other Material Information
34
Company Vision, Mission, and Corporate Values
Perubahan Perundang-undangan 110
Visi, Misi & Nilai Keberlanjutan Changes in Regulations
36
Sustainability Vision, Mission & Values
Perubahan Kebijakan Akuntansi 112
Strategi Keberlanjutan Changes in Accounting Policies
37
Sustainability Strategy
Kebijakan, Strategi, dan Sasaran Tata Kelola Perusahaan
39
Policy, Strategy, and Targets 114
Corporate Governance
Komitmen Terhadap Kebijakan Keberlanjutan 40
Sustainability Policy Commitments Ikhtisar Penerapan Tata Kelola Perusahaan 116
Kegiatan Usaha Corporate Governance Implementation Highlights
43
Business Activities Tujuan, Prinsip, dan Struktur Tata Kelola 118
Produk dan Layanan Objectives, Principles, and Governance Structure
44
Products and Services Rapat Umum Pemegang Saham 120
Wilayah Operasional General Meeting of Shareholders
46
Operational Areas Dewan Komisaris 134
Struktur Organisasi Board of Commissioners
48
Organization Structure Direksi 142
Profil Dewan Komisaris Board of Directors
50
The Board of Commissioners Profile Tata Kelola Remunerasi 151
Profil Direksi Remuneration Governance
54
The Board of Directors Profile Dewan Pengawas Syariah 158
Profil Dewan Pengawas Syariah Sharia Supervisory Board
60
Sharia Supervisory Board Profile Komite di bawah Dewan Komisaris 161
Profil Board of Management Committees under the Board of Commissioners
62
Board of Management Profile Komite di bawah Direksi 168
Profil Anggota Komite Committees under the Board of Directors
63
Committee Members Profile Sekretaris Perusahaan 174
Profil Karyawan Corporate Secretary
64
Workforce Profile Satuan Kerja Audit Internal 179
Pemegang Saham Internal Audit Unit
69
Shareholders Sistem Pengendalian Internal 183
Struktur Grup Internal Control System
72
Group Structure Audit Eksternal 184
External Audit
6 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 9
Manajemen Risiko Topik-topik Material
185 273
Risk Management Material Topics
Penerapan Tata Kelola Keberlanjutan Kinerja Ekonomi
213 278
Implementation of Sustainable Governance Economic Performance
Internal Fraud 230 Kinerja Lingkungan 282
Environmental Performance
Laporan Kepatuhan 231 Kinerja Sosial
Compliance Report 287
Social Performance
Kode Etik dan Budaya Perusahaan 232 Praktik Ketenagakerjaan
Code of Conduct and Corporate Culture 301
Employment Practices
Akses Informasi dan Data Perusahaan 234 Tanggung Jawab atas Produk
Access to Company Information and Data 311
Product Responsibility
Perkara Penting dan Sanksi Administrasi 236 Temuan Utama Survei Kesehatan Finansial Jago
Material Litigations and Administrative Sanctions 314
Jago Financial Health Survey Key Findings
Sistem Pelaporan Pelanggaran 236 Penyelarasan Inovasi Produk/Jasa dengan Tujuan
Whistleblowing System
Pembangunan Berkelanjutan (TPB)
Program Kepemilikan Saham oleh Karyawan dan Alignment of Products/Services Innovation with 316
Manajemen 238 Sustainable Development Goals (SDGs)
Management and Employee Stock Option Program
Surat Pernyataan Anggota Direksi dan Anggota
Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait dan Dewan Komisaris tentang Tanggung Jawab atas
Penyediaan Dana Besar Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
239
Funding to Related Parties and Large Funding PT Bank Jago Tbk
Exposures 324
Statement of the Members Board of Directors and
Kebijakan Transaksi Afiliasi dan Benturan Members of the Board of Commissioners on the
Kepentingan 240 Responsibility for the
Affiliated and Conflict of Interest Transaction Policy Integrated Annual Report 2024 PT Bank Jago Tbk
Suku Bunga Dasar Kredit Rupiah Berdasarkan
Segmen Kredit 244 Lampiran
Basic Lending Interest Rate by Segment 326
Appendices
Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa 245
Goods and Services Procurement Policy Laporan Keuangan 328
Audited Financial Statements
Kebijakan Anti Gratifikasi (Anti Korupsi) 245 Tabel Pengungkapan Risiko
Anti-Gratification (Anti-Corruption) Policy 448
Risk Disclosure Tables
Kebijakan Perlindungan kepada Nasabah 248 SEOJK 16/2021 Emiten atau Perusahaan Tahunan
Consumer Protection Policy
Emiten atau Perusahaan Publik
Perlindungan Hak Kreditur 542
248 Form and Content of Annual Reports of Issuers or
Protection of Creditors’ Rights Public Companies
Kepatuhan Perpajakan SEOJK 16/2021 - Lampiran/Appendix II Bentuk dan Isi
249 Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik
Taxation Compliance 561
Form and Content of Annual Reports of Issuers or
Perlakuan Setara kepada Seluruh Pemegang Saham Public Companies
250
Equal Treatment of All Shareholders
Indeks GRI
Penyediaan Dana untuk Kegiatan Sosial dan Kegiatan 564
GRI content index
Politik 250
Funding for Social and Political Activities Sustainability Accounting Standards Board (SASB) 569
Penilaian Sendiri atas Kinerja Tata Kelola Perusahaan Sustainable Banking Assessment (SUSBA) 570
251
Governance Implementation Self-Assessment Report Task Force on Climate-related Financial Disclosures 571
Laporan Penerapan Tata Kelola Unit Usaha Syariah (TCFD)
254
Sharia GCG Implementation Report Pernyataan Kemajuan Responsible Banking untuk
Penerapan Pedoman OJK untuk Tata Kelola bagi Peserta PRB Ikhtisar Bank Jago 2024 572
Perusahaan Terbuka Responsible Banking Progress Statement for PRB
260 Signatories Bank Jago 2024
Implementation of OJK’s Corporate Governance
Guidelines for Public Companies Pelengkap 576
Supplements
Lembar Umpan Balik
Keberlanjutan 264 Feedback Form 579
Sustainability
Ikhtisar Kinerja Keberlanjutan 266
Sustainability Performance Highlight
Menumbuhkan Budaya Keberlanjutan 270
Nurturing the Sustainability Culture
Pelibatan Pemangku Kepentingan 271
Stakeholder Engagement
2024 Integrated Annual Report 7
Page 10
Highlights
Ikhtisar
2024 2024
8 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 11
Geared
for Growth
Bank Jago memperkuat pijakannya
di tahun 2024 untuk mencapai
pertumbuhan yang transformatif.
In 2024, Bank Jago solidified its progress
for transformational growth.
2024 Integrated Annual Report 9
Page 12
Ikhtisar Keuangan
Financial Overview
OJK C.3a
Posisi Keuangan
Balance Sheet (dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
2024 2023 2022 2021
Total Aset
28.542.712 21.295.840 16.965.295 12.312.422
Total Assets
Total aset produktif
27.763.581 20.797.625 14.974.296 11.193.380
Total productive assets
Kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah - bruto
17.701.486 13.020.051 9.427.987 5.368.954
Loans and sharia financing - gross
Kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah - neto
17.412.811 12.777.934 9.157.817 5.241.783
Loans and sharia financing - net
Efek-efek (termasuk efek yang dibeli dengan janji dijual kembali) - neto
4.265.121 3.487.791 4.814.485 4.641.656
Securities (including Reverse Repo) - net
Total Liabilitas
20.023.788 12.939.048 8.701.538 4.062.967
Total Liabilities
Dana Pihak Ketiga
18.805.830 12.067.195 8.274.385 3.677.572
Third Party Funds
Giro
5.095.861 4.105.558 2.886.303 377.356
Current accounts
Tabungan
4.862.006 3.774.885 2.786.512 1.299.875
Savings
Deposito
8.847.963 4.186.751 2.601.570 2.000.341
Time Deposits
Simpanan bank lain
24 24 139 50
Deposits from other banks
Total Ekuitas
8.518.924 8.356.792 8.263.757 8.249.455
Total Equity
Total Aset Dana Pihak Ketiga
Total Assets Third Party Funds
+34,0% +55,8%
10 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 13
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Laba/Rugi
Profit/Loss (dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
2024 2023 2022 2021
Pendapatan Bunga dan Syariah Bersih
1.553.425 1.565.443 1.352.996 589.738
Net Interest and Sharia Income
Pendapatan Operasional Lainnya
290.951 197.021 78.023 55.691
Other Operating Income
Pendapatan Operasional
1.844.376 1.762.464 1.431.019 645.428
Operating Income
Beban Penyisihan Penurunan Nilai
(304.032) (401.309) (392.669) (92.346)
Provision for Impairment Losses
Biaya Operasional
1.359.734 1.274.361 1.025.631 542.580
Operating Expenses
Laba/Rugi Operasional
180.610 86.794 12.719 10.503
Operating Income/Loss
Pendapatan/(Beban) Non-Operasional - Neto
(1.251) 6.769 7.709 (1.369)
Non-Operating Income/(Expenses) - nett
Laba/Rugi Sebelum Pajak Penghasilan
179.359 93.563 20.428 9.134
Income/Loss Before Income Tax
Laba/Rugi Bersih Tahun Berjalan
128.518 72.362 15.913 86.024
Net Income/Loss For the Year
Penghasilan Komprehensif Lain, setelah pajak
(1.665) (1.320) (1.611) (2.263)
Other Comprehensive Income, nett of tax
Jumlah Laba/Rugi Komprehensif Tahun Berjalan
126.853 71.042 14.302 83.761
Total Comprehensive Income/Loss For the Year
Jumlah Laba/Rugi yang Dapat Diatribusikan kepada Pemilik
128.518 72.362 15.913 86.024
Net Profit/Loss Attributable to Owners of the Entity
Jumlah Laba/Rugi Komprehensif yang Dapat Diatribusikan kepada Pemilik
126.853 71.042 14.302 83.761
Comprehensive Income/Loss Attributable to Owners of the Entity
Laba/Rugi Per Saham (nilai penuh)
9,27 5.22 1,15 6,48
Earnings/Loss Per Share (full amount)
2024 Integrated Annual Report 11
Page 14
Rasio Keuangan (%)
Financial Ratio (%)
2024 2023 2022 2021
Permodalan
Capital
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)
44,40 61,77 82,75 169,92
Capital Adequacy Ratio (CAR)
KPMM Modal Inti
43,26 60,64 81,75 168,80
CAR Tier 1
KPMM Modal Pelengkap
1,15 1,13 1,01 1,12
CAR Tier 2
Aset Tetap terhadap Ekuitas
1,36 1,43 1,73 1,74
Fixed Assets to Equity
Aset Produktif
Earning Assets
Aset Produktif dan Non-Produktif Bermasalah terhadap Jumlah Aset Produktif
dan Non-Produktif
0,53 0,96 1,49 0,46
Non-Performing Earning and Non-Earning Assets to Total Earning and Non-
Earning Assets
Aset Produktif Bermasalah terhadap Jumlah Aset Produktif
0,10 0,53 1,03 0,27
Non-Performing Earning Assets to Total Earning Assets
CKPN Aset Keuangan terhadap Aset Produktif
1,15 1,33 1,81 1,14
Allowance for Impairment Losses on Financial Assets to Earning Assets
NPL Gross
0,16 0,84 1,82 0,58
NPL Gross
NPL Neto
0,00 0,05 0,55 0,04
NPL Net
CKPN terhadap NPL
996,82 221,37 157,91 409,83
Loan Loss Coverage
Rentabilitas
Profitability
ROA
0,73 0,49 0,14 0,10
ROA
ROE
1,95 1,02 0,21 1,28
ROE
NIM
7,34 9,45 10,45 7,42
NIM
BOPO
92,35 95,83 99,19 98,52
BOPO
Biaya Dana
3,33 3,13 2,55 3,47
Cost-of-Fund (CoF)
Beban terhadap Pendapatan
73,73 72,31 71,67 89,05
Cost-to-Income (CIR)
12 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 15
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Rasio Keuangan (%)
Financial Ratio (%)
2024 2023 2022 2021
Likuiditas
Liquidity
LDR
94,08 107,77 113,76 145,86
LDR
CASA
52,95 65,30 68,56 45,61
CASA
Liabilitas terhadap Ekuitas
235,05 154,83 105,30 49,25
Liabilities to Equity
Liabilitas terhadap Aset
70,15 60,76 51,29 33,00
Liabilities to Assets
Kepatuhan
Compliance
Persentase Pelanggaran BMPK
Rate of Non-Compliance to Legal Lending Limit (LLL)
Pihak Terkait
0,00 0,00 0,00 0,00
Related Parties
Pihak Tidak Terkait
0,00 0,00 0,00 0,00
Non-Related Parties
Persentase Pelampauan BMPK
Percentage of LLL Exceeded
Pihak Terkait
0,00 0,00 0,00 0,00
Related Parties
Pihak Tidak Terkait
0,00 0,00 0,00 0,00
Non-Related Parties
GWM Rupiah
GWM in Rupiah
GWM
8,15 9,13 9,07 3,53
GWM
Penyangga Likuiditas Makroprudensial (PLM)
19,16 27,60 59,81 127,38
Macroprudential Liquidity Buffer (PLM)
Posisi Devisa Neto (PDN)
0,00 0,00 0,00 0,00
Net Open Position (NOP)
Indikator Lainnya
Other Indicators (dalam satuan penuh)
(in full amount)
2024 2023 2022 2021
Jumlah cabang
6 5 5 5
Total branches
Jumlah ATM
5 4 4 4
Total ATM
2024 Integrated Annual Report 13
Page 16
Ikhtisar Saham
Share Highlights
Saham Bank Jago diperdagangkan pada Bursa Efek Indonesia Bank Jago’s shares are listed on the Indonesia Stock Exchange
dengan kode saham “ARTO” sejak penawaran umum perdana with the ticker code “ARTO” since the initial public offering on
tanggal 12 Januari 2016. 12 January 2016.
Periode Jumlah Saham Pembukaan Tertinggi Terendah Penutupan Volume Perdagangan Kapitalisasi Pasar
Period Beredar (Rp) (Rp) (Rp) (Rp) (juta saham) (Rp miliar)
Total Outstanding Opening Highest (Rp) Lowest (Rp) Closing (Rp) Trading Volume Market Capitalization
Shares (Rp) (million shares) (Rp billion)
2024
Q1 13.856.250.000 2.920 3.700 2.500 2.670 960,80 36.996
Q2 13.856.559.900 2.670 2.680 1.895 2.410 566,32 33.394
Q3 13.857.011.200 2.420 3.220 2.220 3.050 1.231,33 42.264
Q4 13.858.797.100 3.050 3.090 2.220 2.430 424,27 33.677
2023
Q1 13.856.250.000 3.750 3.850 2.110 2.420 2.342,40 33.532
Q2 13.856.250.000 2.470 3.330 1.960 3.180 1.330,67 44.063
Q3 13.856.250.000 3.190 3.520 2.000 2.020 1.003,82 27.990
Q4 13.856.250.000 2.040 3.860 1.530 2.900 2.446,48 40.183
14 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 17
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Harga Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4
Penutupan (Rp)
Closing Price (Rp) 2023 2024
4.000
3.500
3.000
2.500
2.000
1.500
0
Volume (Saham)
Volume (Shares)
400.000
350.000
300.000
350.000
300.000
250.000
200.000
150.000
100.000
50.000
0
Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agu Sep Okt Nov Des Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agu Sep Okt Nov Des
Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec
Sepanjang tahun 2024, saham ARTO tidak pernah mengalami Throughout 2024, ARTO shares had never been suspended. In
suspensi. Hingga akhir 2024, saham ARTO masih aktif 2024, ARTO shares remained actively traded on the IDX.
diperdagangkan di BEI.
2024 Integrated Annual Report 15
Page 18
Laporan
Manajemen Management
Report
16 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 19
Momentous
Leap Forward
Bersama kita Jago, menembus batas, mendorong
kemajuan perbankan berbasis teknologi.
Together, we are Jago, breaking new grounds to
advance tech-based banking.
2024 Integrated Annual Report 17
Page 20
Laporan Dewan Komisaris
Commissioner Report
Jago dibangun bukan hanya semata-mata sebagai sekedar tech-based
bank, melainkan untuk mendefinisikan ulang peran layanan keuangan
dalam memberdayakan masyarakat. Tujuan kami adalah membantu
nasabah menjalani hidup yang bermakna melalui layanan keuangan yang
praktis, intuitif, dan mudah diakses.
Jago was built not just to be another bank, but to help reimagine
how banking can empower more people. Our purpose is to enabling
customers to live their lives more fully by making financial services simple,
intuitive, and accessible.
Para Pemegang Saham yang Dear Distinguished
Terhormat, Shareholders,
Dalam beberapa tahun terakhir, Laporan Dewan Komisaris In recent years, this report has often begun with reflections
umumnya diawali dengan refleksi atas ketidakpastian global— on global uncertainty—geopolitical shifts, economic volatility,
mulai dari pergeseran geopolitik, volatilitas ekonomi, dan and technological disruption. Today, however, uncertainty
disrupsi teknologi. Kini, ketidakpastian bukan lagi sebagai isu is no longer the headline; it is the backdrop. In a world
utama, melainkan telah menjadi bagian tidak terpisahkan dari where unpredictability is constant, the true differentiators
lanskap global. Dalam dunia yang bergerak dinamis, kemampuan are agility, resilience, and clarity of purpose.
beradaptasi, ketangguhan, dan kejelasan dari tujuan (purpose)
menjadi faktor pembeda yang sesungguhnya.
Di Bank Jago, kami meyakini bahwa untuk menghadapi dan At Bank Jago, we believe navigating this environment requires
merespons dinamika tersebut, diperlukan penyeimbangan yang continuous calibration between offensive and defensive
berkelanjutan antara strategi ofensif dan defensif: memahami strategies—knowing when to push forward and when to protect.
kapan saat yang tepat untuk mendorong pertumbuhan, This is why staying true to our purpose is essential. It serves as our
dan kapan perlu mempertahankan posisi. Dalam konteks ini, compass, guiding how we adapt, adjust, and execute. This report
konsistensi terhadap tujuan senantiasa berpegang teguh pada outlines our strategies and achievements over the past year,
tujuan awal menjadi sangat penting. Tujuan (Purpose) berperan demonstrating how we’ve responded with discipline and conviction
sebagai kompas yang membimbing cara kami beradaptasi, to deliver sustained growth and innovation.
menyesuaikan langkah, dan mengeksekusi strategi. Laporan ini
merangkum strategi serta pencapaian kami sepanjang tahun
lalu, menunjukkan bagaimana kami merespons dengan disiplin
dan keyakinan untuk menghadirkan pertumbuhan dan inovasi
yang berkelanjutan.
Situasi global yang menantang turut memengaruhi dinamika The global backdrop shaped the environment in which we
operasional kami. Namun demikian, Indonesia menunjukkan operated. Fortunately, Indonesia demonstrated notable
ketangguhan yang solid sepanjang tahun 2024, menciptakan resilience in 2024, offering a degree of stability amid ongoing
stabilitas di tengah ketidakpastian global yang terus global uncertainties. The macroeconomic landscape remained
berlangsung. Makroekonomi tetap terjaga, ditopang oleh relatively steady, supported by robust domestic consumption,
konsumsi domestik yang kuat, kebijakan fiskal yang prudent, sound fiscal policy, and well-anchored inflation. While inflation
serta inflasi yang tetap terkendali. Meskipun inflasi tidak was not a significant concern, the Indonesian rupiah came under
menjadi isu utama, nilai tukar rupiah menghadapi tekanan akibat pressure due to the prolonged high interest rate environment
18 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 21
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
tingginya suku bunga di Amerika Serikat yang berkepanjangan. in the United States. In response, Bank Indonesia maintained
Sebagai respon, Bank Indonesia menerapkan kebijakan moneter a cautious monetary stance to protect macroeconomic
yang hati-hati guna menjaga stabilitas makroekonomi dan nilai and currency stability. The peaceful conduct of the 2024
tukar. Pelaksanaan Pemilu 2024 yang damai turut memperkuat general elections further reinforced market confidence.
sentimen pasar dan meningkatkan kepercayaan pelaku Still, as we look to 2025, vigilance remains key.
ekonomi. Namun demikian, menjelang 2025, kewaspadaan tetap
menjadi prioritas.
Di tengah kondisi menantang ini, Bank Jago tak hanya Amid this challenging context, Bank Jago not only held
mampu mempertahankan kinerja, namun juga melanjutkan its ground but advanced with strength and discipline. Our
pertumbuhan secara disiplin dan berkelanjutan. Strategi kami deliberate strategy to diversify the business—reducing reliance
yang terukur untuk melakukan diversifikasi bisnis—mengurangi on any single partner while deepening and optimizing key
ketergantungan pada satu mitra dan pada saat yang sama collaborations—enabled us to scale sustainably. We continued
memperdalam serta mengoptimalkan kemitraan strategis– to grow prudently across all dimensions: our user base exceeded
terbukti efektif dalam mendorong kinerja. Kami terus mencatat 15 million, lending grew by 36%, and third-party funding
pertumbuhan yang sehat di berbagai lini: jumlah nasabah Bank increased by 55.8%. At the same time, we maintained excellent
Jago melampaui 15 juta, penyaluran kredit tumbuh 36%, dan asset quality, with Non-Performing Loans (NPL) remaining at a
dana pihak ketiga meningkat 55,8%. Seiring dengan itu, kualitas low 0.16%, and achieved profit before tax of over IDR179 billion.
aset terjaga sangat baik, tercermin dari rasio kredit bermasalah
(NPL) yang rendah yakni 0,16%, serta mencatatkan laba sebelum
pajak melampaui Rp179 miliar.
Yang lebih membanggakan, seluruh capaian ini diraih dalam Importantly, we reached this level of performance in less
waktu kurang dari empat tahun sejak peluncuran Jago App than four years since launching the Jago App in April 2021.
pada April 2021. Kami bangga menjadi salah satu dari sangat We are proud to be among the very few tech-based banks
sedikit tech-based bank di dunia—dan mungkin yang tercepat— globally—and likely the fastest—to achieve sustainable
yang mampu meraih profitabilitas berkelanjutan tanpa pernah profitability without a single year of losses. This milestone
mencatatkan kerugian tahunan. Tonggak sejarah ini menjadi speaks volumes not only about our strategy and execution but
bukti tidak hanya atas strategi dan eksekusi kami, tetapi juga also about the strength of the ecosystem we are building and
kekuatan ekosistem yang kami bangun serta kepercayaan yang the trust our users and partners place in us.
diberikan oleh para pengguna dan mitra kami.
2024 Integrated Annual Report 19
Page 22
Jago dibangun bukan hanya semata-mata sebagai sekedar Jago was built not just to be another bank, but to help reimagine
tech-based bank, melainkan untuk mendefinisikan ulang peran how banking can empower more people. Our purpose—enabling
layanan keuangan dalam memberdayakan masyarakat. Tujuan customers to live their lives more fully by making financial
kami—membantu nasabah menjalani hidup yang bermakna services simple, intuitive, and accessible—has guided every
melalui layanan keuangan yang praktis, intuitif, dan mudah product and decision. In 2024, we saw continued momentum
diakses—menjadi landasan dari setiap produk, inovasi, dan in reaching digitally underserved communities and broadening
keputusan kami. Sepanjang 2024, kami berhasil menjangkau access to responsible credit, secure savings, and digital payment
segmen masyarakat yang sebelumnya belum terlayani, serta infrastructure. As financial services become increasingly
memperluas akses terhadap kredit yang bertanggung jawab, embedded into everyday life, we believe Jago is well-positioned
tabungan yang aman, dan infrastruktur pembayaran yang to be a trusted platform for inclusion and growth.
inklusif. Seiring semakin melekatnya layanan keuangan dalam
kehidupan sehari-hari, kami meyakini bahwa Jago akan terus
tumbuh menjadi platform terpercaya untuk pertumbuhan
berkelanjutan dan inklusi keuangan yang lebih luas.
Ke depan, Jago tetap berkomitmen pada pertumbuhan jangka Looking ahead, Jago remains deeply committed to long-term,
panjang yang berkelanjutan, dengan terus berpegang pada sustainable growth while preserving the fundamentals that
prinsip-prinsip dasar yang telah membawa kami ke titik ini: inovasi, have brought us here: innovation, discipline, and partnership.
disiplin, dan kemitraan. Kami juga menyadari bahwa kondisi We also recognize that the environment ahead remains
eksternal akan terus berubah, sehingga setiap langkah strategis fluid, and therefore, we will continue to exercise prudence
akan diambil dengan penuh kehati-hatian—menyeimbangkan in our decision-making—balancing growth ambitions with
ambisi pertumbuhan, manajemen risiko yang cermat, dan disiplin rigorous risk management and financial discipline.
finansial yang kuat.
Kami mendukung agenda strategis manajemen untuk memperkuat We support management’s strategic agenda to deepen
kepemimpinan Jago dalam ekosistem digital, mengembangkan Jago’s ecosystem leadership, unlock a second growth
sumber pertumbuhan baru melalui pembiayaan langsung (direct engine through direct lending, grow fee-based income,
lending), mengembangkan pendapatan berbasis biaya (fee and harness the full potential of technology and AI
based income), serta mengoptimalkan pemanfaatan teknologi to drive engagement, intelligence, and scale.
dan kecerdasan buatan (AI) guna mendorong engagement,
meningkatkan kualitas pengambilan keputusan, dan memperluas
jangkauan.
Kami juga terus fokus membangun kapabilitas dan budaya kerja We also remain focused on building the capabilities and culture
yang akan mengantarkan Jago menuju masa depan. Komitmen that will carry Jago into the future. This means investing not
ini tidak hanya diwujudkan melalui investasi pada teknologi, only in technology, but in people—fostering an environment
tetapi juga pada pengembangan talenta—dengan menciptakan where learning, experimentation, and purpose-driven work
lingkungan kerja yang mendorong pembelajaran, inovasi, thrive. As a tech-based bank born in Indonesia with global
serta kinerja yang dilandasi oleh makna dan tujuan. Sebagai benchmarks, we aspire to lead not only in growth metrics but in
tech-based bank yang lahir di Indonesia dengan aspirasi dan creating real impact for the communities we serve.
standar global, kami berambisi untuk menjadi yang terdepan
bukan hanya dalam konteks kinerja finansial, tetapi juga dalam
menciptakan dampak positif yang nyata bagi masyarakat yang
kami layani.
20 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 23
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Saya ingin menyampaikan apresiasi yang setinggi-tingginya I would like to express my deepest appreciation to Teguh
kepada Bapak Teguh Dartanto dan Bapak Peterjan van Dartanto and Peterjan van Nieuwenhuizen, who stepped down
Nieuwenhuizen, yang telah mengakhiri masa jabatan mereka from their roles as Commissioner and Director, respectively,
sebagai Komisaris dan Direktur. Kami berterima kasih atas peran to serve in new capacities. We thank them for their invaluable
dan kontribusi luar biasanya yang telah mewarnai perjalanan contributions to Jago’s journey. We also warmly welcome
Jago hingga saat ini. Kami juga menyambut hangat Bapak Mahdi Mahdi Syahbuddin as a new Commissioner.
Syahbuddin sebagai Komisaris yang baru.
Akhir kata, saya mengucapkan terima kasih kepada Dewan Lastly, I wish to thank the Board of Commissioners, Board
Komisaris, Direksi, dan regulator atas arahan dan dukungan yang of Directors, and regulators for their steadfast guidance
konsisten; kepada pemegang saham atas kepercayaan yang and support; our shareholders for their continued trust;
terus diberikan; kepada para mitra atas kolaborasi dan keyakinan our partners for their collaboration and belief in our
mereka terhadap misi kami; dan yang terutama, kepada mission; and above all, our employees—whose dedication,
seluruh karyawan kami—yang dengan dedikasi, kreativitas, dan creativity, and passion have made Bank Jago a true Jagoan,
semangatnya telah menjadikan Bank Jago sebagai Jagoan sejati a champion, in the world of digital banking.
di dunia perbankan digital.
Bersama, kita terus melangkah ke depan—bukan untuk Together, we move forward—not despite uncertainty, but
menghindari ketidakpastian, tetapi karena kita dibangun untuk because we are built for it.
menghadapinya.
Jerry Ng
Komisaris Utama
President Commissioner
2024 Integrated Annual Report 21
Page 24
Laporan Direksi
Directors Report
GRI 2-22 OJK D.1
Kekuatan platform kami, intensitas kemitraan yang kami bangun, serta
kelincahan organisasi membantu kami melewati ketidakpastian selama
2024, dan tetap fokus pada penciptaan nilai jangka panjang.
The strength of our platform, the depth of our partnerships, and the agility of
our organization allowed us to navigate a year of uncertainty while staying
focused on long-term value creation.
Para Pemegang Saham yang Dear Distinguished
Terhormat, Shareholders,
Tahun 2024 menjadi pembuktian atas ketangguhan dan disiplin 2024 was a year of resilience and disciplined execution. Despite
Bank Jago dalam menghadapi tantangan. Di tengah tingginya a challenging external environment shaped by high interest
suku bunga, volatilitas nilai tukar, dan memanasnya situasi rates, exchange rate volatility, and geopolitical instability,
geopolitik global, Bank Jago tetap mampu menjaga momentum Bank Jago maintained its growth momentum and delivered
pertumbuhan serta mencatat kinerja keuangan yang solid. strong financial results. We continued to expand our customer
Kami terus memperluas basis nasabah, memperkaya portofolio base, enhance our product suite, and solidify our position as
produk, dan memperkuat posisi sebagai salah satu bank berbasis one of Indonesia’s leading tech-based banks.
teknologi terdepan di Indonesia.
Didukung oleh kekuatan platform digital, kemitraan strategis The strength of our platform, the depth of our partnerships, and
yang intensif, dan organisasi yang agile, kami berhasil melewati the agility of our organization allowed us to navigate a year of
ketidakpastian sepanjang tahun dan tetap fokus pada uncertainty while staying focused on long-term value creation.
penciptaan nilai jangka panjang.
Mengarungi Kompleksitas Dunia Navigating a Complex Environment
Usaha
Tahun 2024 diwarnai dinamika makroekonomi yang kompleks. Macroeconomic conditions remained dynamic. Inflation,
Meski inflasi berhasil ditekan hingga 2,1% pada akhir tahun, though moderating by year-end to 2.1%, weighed on consumer
tekanan harga sempat membebani daya beli masyarakat. Bank sentiment for much of the year. Bank Indonesia raised its
Indonesia menaikkan suku bunga acuan di awal tahun, lalu benchmark rate early in 2024 but returned it to 6.0% by
menurunkannya kembali ke level 6,0% pada September, seiring September as currency volatility eased. The Rupiah, after
dengan meredanya volatilitas nilai tukar. Rupiah yang sempat weakening to IDR16,500 per USD mid-year, recovered to a more
melemah hingga Rp16.500/USD, kembali menguat dan stabil di stable range of IDR15,600–15,700 by year-end.
kisaran Rp15.600–15.700 pada akhir tahun.
Di tengah situasi tersebut, sektor perbankan nasional Amid these conditions, the banking sector continued to show
menunjukkan resiliensi. Pertumbuhan PDB Indonesia resilience. Indonesia recorded 5.03% GDP growth, supported
sebesar 5,03% ditopang oleh ekspansi kredit yang sehat by robust loan expansion and stable asset quality across the
dan kualitas aset yang terjaga. Rasio NPL industri tercatat industry. The sector reported a non-performing loan (NPL) ratio
sebesar 2,08%, CAR di angka 26,68%, dan NIM mencapai of 2.08%, a capital adequacy ratio (CAR) of 26.68%, and a net
4,62%. Namun, bank berbasis teknologi menghadapi interest margin (NIM) of 4.62%. Nonetheless, digital-focused
tantangan dalam menghimpun dana, seiring tingginya banks, including ours, faced challenges in deposit mobilization
biaya dana dan ketatnya kompetisi likuiditas. due to a high-cost funding environment and increased
competition for liquidity.
22 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 25
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Pertumbuhan yang Kuat dan Strong and Profitable Growth
Menguntungkan
Di tengah berbagai tantangan operasional, Bank Jago Despite a challenging operating environment, 2024 was a year
mencatatkan kinerja terbaiknya sepanjang 2024. Pendapatan of record financial performance for Bank Jago. We delivered
dan laba tumbuh signifikan, disertai neraca yang sehat dan substantial top-line and bottom-line growth while maintaining
kualitas aset yang prima. Nasabah funding melalui Aplikasi Jago a strong balance sheet and exceptional asset quality. Our
melampaui 12,1 juta, dengan total nasabah termasuk pembiayaan funding customers using the Jago App surpassed 12.1 million
mencapai 15,3 juta—hasil dari penguatan pengalaman and total customers including lending reached 15.3 million,
nasabah, integrasi produk, dan ekspansi ekosistem. driven by continuous improvements in user experience, product
integration, and ecosystem expansion.
Penyaluran kredit tumbuh 36% menjadi Rp17,7 triliun, didominasi Total loans grew by 36% year-over-year, reaching IDR17.7 trillion,
sektor-sektor produktif. Dana pihak ketiga meningkat reflecting our disciplined yet strong credit growth, particularly in
55,8% menjadi Rp18,8 triliun, mencerminkan peningkatan productive sectors. This was complemented by a strong 55.8%
kepercayaan publik dan customer engagement. increase in deposits, which reached IDR18.8 trillion, underscoring
our growing brand trust and customer engagement.
Kami membukukan laba sebelum pajak sebesar Rp179,4 miliar The Bank recorded a net profit before tax of IDR179.4 billion, and
dan laba bersih Rp128,5 miliar—naik 78% dari 2023. NIM a net profit of IDR128.5 billion, representing a 78% year-over-year
tercatat kuat di 7,3%, dan ROA mencapai 0,7%, sejalan dengan increase. Our Net Interest Margin (NIM) remained strong at 7.3%,
fase pertumbuhan dan investasi berkelanjutan. significantly above the industry average, while Return on Assets
(RoA) stood at 0.7%, a level that reflects our growth phase and
continued investment to support long-term scalability.
Kualitas aset terus membaik dengan NPL turun ke 0,16%, Importantly, our asset quality continued to strengthen. The
mencerminkan efektivitas praktik underwriting dan pemantauan Non-Performing Loan (NPL) ratio improved to a remarkably low
kredit. Rasio LDR sehat di 94%, dan CAR tetap kuat di 44,4%, 0.16%, reflecting effective credit underwriting and monitoring
memberikan ruang untuk ekspansi ke depan. practices. Our Loan to Deposit Ratio (LDR) stood at 94%,
supporting healthy intermediation, while our Capital Adequacy
Ratio (CAR) remained robust at 44.4%, providing ample capacity
to support future growth.
Tonggak Penting 2024 2024 Key Milestones
Sepanjang tahun, kami mencatat beberapa pencapaian In addition to our financial achievements, Bank Jago reached
strategis, antara lain: several key milestones in 2024:
• Izin Usaha Valuta Asing: Memperluas kapabilitas layanan • Foreign Exchange License: We broadened our international
perbankan internasional. transaction banking capabilities.
• Peluncuran Pembiayaan Langsung: Menjangkau nasabah • Launch of Direct Lending: We reached out to targeting
individu dan UMKM, memperluas inklusi finansial. consumers, individual and MSME customers, therefore
expanding financial inclusion
• Integrasi Ekosistem: Penguatan sinergi pembayaran dengan • Deepened Ecosystem Integration: We refined our GoPay
GoPay yang meningkatkan loyalitas dan transaksi. payments integration, boosting loyalty and frequency of
transactions.
• Optimalisasi Platform: Meningkatkan skalabilitas, stabilitas, • Platform Optimization: We improved scalability, service
dan pengalaman pengguna. uptime, and customer experience.
• Perluasan Basis Nasabah: Total nasabah mencapai 15,3 juta, • Customer Base Expansion: Our total customers reached
mencerminkan peningkatan engagement di berbagai 15.3 million, signifying greater engagement across
lini produk. our products.
Komitmen terhadap Keberlanjutan Commitment to Sustainability
Kami mengadopsi UNEP FI Principles for Responsible Banking, We adopted the UNEP FI Principles for Responsible Banking,
meluncurkan Kerangka Kerja Kesehatan Finansial Jago, serta launched the Jago Financial Health Framework, and introduced
memperkenalkan produk pinjaman digital yang bertanggung a responsible digital lending product focused on transparency
jawab dengan fokus pada transparansi dan edukasi keuangan. and financial education. We began the transition of our
2024 Integrated Annual Report 23
Page 26
Kami memulai transisi armada operasional ke kendaraan listrik, operational fleet to electric vehicles and enhanced our climate
serta memperkuat tata kelola risiko iklim sesuai kerangka Task risk governance aligned with the TCFD framework. Our efforts
Force on Climate-related Financial Disclosures (TCFD). Upaya to promote financial inclusion were recognized by the United
kami mendorong inklusi keuangan memperoleh pengakuan Nations Global Compact, which awarded us the SDG Innovation
dari United Nations Global Compact, berupa penghargaan Accelerator for Young Professionals in 2024. In 2025, we will
SDG Innovation Accelerator for Young Professionals 2024. deepen these efforts with a focus on social-impact lending,
Tahun 2025, kami berkomitmen memperdalam inisiatif ini, internal capability building, and clear, measurable ESG reporting
melalui pembiayaan berdampak sosial, penguatan kapabilitas to reinforce accountability and stakeholder trust.
internal, serta pelaporan Environmental, Social, and Governance
(ESG) yang transparan dan terukur.
Prospek dan Prioritas Strategis 2025 2025 Outlook and Strategic Priorities
Memasuki 2025, kami menyambut masa transisi pemerintahan As we look ahead to 2025, we are cautiously
baru di Indonesia dengan sikap optimis namun penuh optimistic. We anticipate a period of transition—but
kehati-hatian. Komitmen pemerintah terhadap inklusi dan also meaningful opportunities to contribute to the
pembangunan berkelanjutan memberi peluang bagi sektor national agenda for digital and financial inclusion.
keuangan digital untuk berkontribusi secara lebih luas.
Dengan proyeksi pertumbuhan global sebesar 3,3% dan Globally, the IMF projects growth to reach 3.3%, with Indonesia
target PDB Indonesia 5,1%, serta ekspektasi penurunan targeting 5.1% GDP growth. Easing interest rates and moderating
suku bunga dan inflasi, Bank Jago siap memperluas inflation should help reignite domestic consumption and
jangkauan dan memperdalam relasi dengan nasabah. investment. For Bank Jago, this environment presents a chance
to scale our offerings and deepen customer relationships.
Prioritas strategis kami pada 2025: We are focused on the following strategic priorities:
• Peningkatan engagement dan monetisasi nasabah, • Deepen customer engagement and monetization by
khususnya pada produk pembiayaan, asuransi, dan wealth increasing product adoption—particularly in lending,
management. insurance, and wealth management.
• Ekspansi bisnis pembiayaan langsung untuk individu • Expand and diversify our lending business individual to
dan UMKM, didukung analitik kredit dan manajemen consumers and MSMEs/SMEs, underpinned by robust credit
risiko. analytics and disciplined risk management.
• Pertumbuhan pendapatan berbasis biaya, termasuk • Accelerate growth in fee-based income, especially through
layanan valuta asing dan wealth management. the expansion of our foreign exchange services and the
rollout of wealth management offerings for emerging affluent
customers.
• Penguatan dana murah (CASA) dan eksplorasi pasar • Enhance funding and liquidity resilience by growing low-cost
modal untuk fleksibilitas neraca. CASA deposits and exploring capital market instruments to
support balance sheet flexibility.
• Keunggulan operasional melalui otomatisasi, teknologi, dan • Drive operational excellence through automation, technology
keamanan siber. and cybersecurity..
• Investasi pada talenta dan budaya organisasi yang inovatif, • Invest in people and culture by building purpose-driven
berorientasi tujuan, dan fokus pada nasabah. teams equipped to lead with innovation, accountability, and
customer focus.
24 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 27
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Penutup Closing
Kami mengucapkan terima kasih kepada seluruh karyawan atas As we move into this next phase, I would like to thank our
dedikasi dan semangatnya, kepada para pemegang saham atas employees for their commitment and drive, our shareholders
kepercayaan yang terus diberikan, serta kepada regulator dan for their continued trust, and our regulators and Board of
Dewan Komisaris atas dukungan dan arahannya. Commissioners for their oversight and partnership.
Kepada para nasabah dan mitra, kami menyampaikan apresiasi Most importantly, to our customers and partners: thank you
yang setinggi-tingginya. Kepercayaan dan partisipasi Anda for choosing Bank Jago. Your trust and engagement drive
adalah fondasi dari setiap langkah kami. Bank Jago akan terus everything we do. We remain committed to delivering simple,
menghadirkan layanan keuangan yang praktis, bertanggung responsible, and empowering financial services to help
jawab, dan memberdayakan—demi mendukung masyarakat more Indonesians thrive in the digital economy.
Indonesia tumbuh di era digital.
Hormat kami, Sincerely,
Arief Harris Tandjung
Direktur Utama
President Director
2024 Integrated Annual Report 25
Page 28
Profil
Perusahaan Company
Profile
26 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 29
Broadening
the Reach
Memperluas akses, memperkuat
kolaborasi dalam ekosistem untuk
peluang finansial yang lebih luas
Expanding access and sustaining
collaboration within the ecosystem
for broader financial opportunities
2024 Integrated Annual Report 27
Page 30
Sekilas Bank Jago
Bank Jago in Brief
Bank Jago adalah mitra keuangan digital yang hadir untuk mempermudah
kehidupan. Sebagai salah satu pelopor digitalisasi perbankan di
Indonesia, Bank Jago menawarkan layanan keuangan sekaligus
pengalaman yang personal, mudah, dan menyenangkan.
Bank Jago is your digital financial partner, here to make life easier. As a
pioneer in banking digitalization in Indonesia, Bank Jago offers financial
services that aim to create a personal, convenient, and enjoyable experience.
Kami melayani nasabah individu dan bisnis, membantu mereka We serve both individual and business clients, helping them
menjalani transaksi sehari-hari dengan lebih lancar lewat handle daily transactions seamlessly through a range of
berbagai layanan digital yang praktis, yang juga dilengkapi practical digital services, while still providing conventional
dengan opsi perbankan konvensional. banking options.
Di Bank Jago, nasabah dapat menemukan produk penyimpanan At Bank Jago, you’ll find a full suite of deposit products, from
dana yang lengkap, mulai dari rekening giro, tabungan, hingga checking accounts and savings accounts to time deposits.
deposito berjangka. Dengan pilihan konvensional dan syariah, With both conventional and Sharia-compliant banking choices,
Jago hadir untuk memenuhi kebutuhan setiap nasabah di Jago is here to meet the needs of customers across Indonesia,
Indonesia, memberikan fleksibilitas dan keamanan tinggi dalam providing great flexibility and high-level security for managing
pengelolaan keuangan. your finances.
Untuk kebutuhan pendanaan, Bank Jago menawarkan berbagai To support your funding needs, Bank Jago offers a variety of
layanan kredit, dari modal kerja hingga investasi dan konsumsi. credit services—from working capital loans to investment and
Selain itu, Jago juga menawarkan produk khusus seperti consumer credit. We also offer specialized products like bank
jaminan bank dan pembiayaan untuk usaha ultramikro, sehingga guarantees and financing for ultra-micro businesses, supporting
mendukung pertumbuhan bisnis kecil. Dengan prinsip kehati- small business growth. With a commitment to prudent principles
hatian dan manajemen risiko ketat, Jago menjaga portofolio kredit and strict risk management, we maintain a strong credit portfolio
yang solid untuk mendukung keberlanjutan finansial nasabah. to ensure our customers’ financial sustainability.
28 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 31
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Operasional Bank Jago sangat terintegrasi dengan ekosistem
digital, mencerminkan komitmen pada inovasi dan layanan yang
berfokus pada nasabah. Komitmen ini juga dimanifestasikan
melalui kemitraan dengan pelaku berbagai sektor, termasuk
platform investasi, solusi pembayaran, dan layanan bisnis.
Bank Jago aktif terlibat dalam praktik perbankan berkelanjutan,
sebagaimana ditunjukkan oleh pengembangan “Portofolio
Hijau” untuk menjawab isu keberlanjutan lingkungan. Inisiatif
ini menegaskan dedikasi Bank terhadap tanggung jawab sosial
perusahaan dan perannya dalam mendorong masa depan yang
berkelanjutan bagi semua.
Bank Jago’s operations are deeply integrated with digital
ecosystems, reflecting its commitment to innovation and
customer-centric services. This commitment is made manifest
in the partnerships forged with players from various sectors,
including investment platforms, payment solutions, and
business services.
Bank Jago is actively involved in sustainable banking practices,
as indicated by the “Green Portfolio” development to address
environmental sustainability aspects. This initiative underscores
the Bank’s dedication to corporate social responsibility and its
role in fostering a sustainable future for all.
2024 Integrated Annual Report 29
Page 32
Jejak Langkah Jago
Journeys of Jago
Desember December Maret March
Akuisisi saham Acquisition of Penawaran Umum Terbatas II Rights Issue II increases Bank
PT Bank Artos PT Bank Artos menambah modal Bank menjadi capital to IDR8.11 trillion; GIC
Indonesia Tbk Indonesia Tbk Rp8,11 triliun; GIC Private Limited Private Limited becomes a
(ARTO) oleh (ARTO) shares menjadi pemegang saham non- non-controlling shareholder with
MEI dan WTT by MEI and pengendali dengan kepemilikan 9,12% ownership of 9.12%
dengan total WTT, with total
kepemilikan 51% ownership of 51%
April April
2019
Peluncuran aplikasi Jago Launching of Jago application
Juli July
Kemitraan dengan Bibit Partnership with Bibit and Gojek
dan Gojek dalam ekosistem in the Jago digital ecosystem
digital Jago
September September
Peresmian Unit Usaha Syariah Inauguration of Sharia Business Unit
2021
April April
2020 Penawaran Umum Terbatas I
menambah modal Bank menjadi
Rights Issue I increases Bank capital to
IDR1.3 trillion
Rp1,3 triliun
Juni June
Rebranding sebagai PT Bank Jago Tbk; Corporate rebranding as PT Bank Jago
pemindahan kantor pusat dari Bandung Tbk; relocation of head office from
ke Jakarta Bandung to Jakarta
Desember December
Gojek melalui GoPay masuk sebagai Gojek through GoPay becomes a
investor strategis nonpengendali dengan non-controlling strategic investor with
kepemilikan 22,16% ownership of 22.16%
30 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 33
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
2024
Juli July
Ditunjuk sebagai Appointed as RDN
administrator RDN dan and Payment Bank
Bank Pembayaran oleh administrator by
PT KSEI untuk PT KSEI for the period
periode 2024-2029 2024-2029
Agustus August
Pembukaan kantor Opening of branch
cabang di Surabaya office in Surabaya
September September
Bank mendapatkan The Bank obtained
persetujuan untuk approval to conduct
melakukan kegiatan foreign currency-
usaha dalam valuta related businesses
asing dari OJK from the OJK
Oktober October
Bank mengembangkan The Bank developed
Jago Dana Cepat dan Jago Dana Cepat and
Jago Dana Standby Jago Dana Standby
melalui proses through a Whitelisted
Whitelisted Digital Digital Lending process
Lending
2023
2022 Februari
Peluncuran QRIS Jago
February
Launching of Jago’s QRIS
Februari February
April April
Peluncuran aplikasi Launching of Jago
Jago Syariah Syariah application Peluncuran Jago Amal Launching of Jago Amal
Oktober October
Mei May Peluncuran GoPay Launching of GoPay
Kemitraan dengan Partnership with Tabungan, berkolaborasi Tabungan, in collaboration
PT Carsome PT Carsome dengan GoTo Financial with GoTo Financial
Indonesia untuk Indonesia for
pembiayaan modal working capital November November
kerja di ekosistem financing in the
Peluncuran Jago Launching of Jago Digital
otomotif digital digital automotive
Digital Academy untuk Academy for partnering
ecosystem
universitas mitra universities
Agustus August Desember December
Kemitraan dengan Partnership with Peluncuran Gopay Launching of Gopay
GoTo Financial melalui GoTo Financial via
Tabungan Syariah dan Syariah Savings and
integrasi ke aplikasi integration to the
GoBiz GoBiz app Simpanan (Savings) Savings
2024 Integrated Annual Report 31
Page 34
Identitas Perusahaan
Corporate Identity
OJK C.2 GRI 2-1
Nama PT Bank Jago Tbk
Name
Bidang Usaha Perbankan
Business Line Banking
Kode Saham ARTO
Ticker Code
Kepemilikan Pemegang Saham Pengendali
Ownership Controlling Shareholders:
29,80% PT Metamorfosis Ekosistem Indonesia
11,68% Wealth Trach Technology Limited
21,40% PT Dompet Karya Anak Bangsa
9,02% GIC Private Limited
28,10% Masyarakat | Public
Kode ISIN ID1000136708
ISIN Code
Penawaran Saham Perdana 12 Januari 2016 di BEI
Initial Public Offering 12 January 2016 on the IDX
Dasar Hukum Pendirian Akta No. 1 tanggal 1 Mei 1992, dibuat di hadapan Netty Tjandrania, SH, Notaris di Bandung
Legal Basis of Establishment (“Akta Pendirian”) dan telah mendapatkan Surat Keputusan Menteri Kehakiman Republik
Indonesia No. C2-4584. HT.01.01.TH.92 tanggal 3 Juni 1992.
Deed No. 1 dated 1 May 1992, officiated by Netty Tjandrania, SH, Notary in Bandung (“Deed of
Establishment”), which has obtained the Decree of the Minister of Justice of the Republic of
Indonesia Number: C2-4584.HT.01.01.TH.92 dated 3 June 1992.
Pada 6 Mei 2020, PT Bank Artos Indonesia Tbk mengubah namanya menjadi PT Bank Jago Tbk,
berdasarkan Akta No. 11 dan telah mendapatkan Surat Keputusan Menteri Kehakiman Republik
Indonesia No. AHU-0034312.AH.01.02.
On 6 May 2020, PT Bank Artos Indonesia Tbk changed its name to PT Bank Jago Tbk, based
on Deed No. 11, which has obtained the Decree of the Minister of Justice of the Republic of
Indonesia Number: AHU-0034312.AH.01.02.
Anak Perusahaan Tidak ada
Subsidiaries None
Modal Dasar Rp4 triliun | trillion
Authorized Capital 40 miliar lembar saham | billion shares
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Rp1.385.879.710.000
Issued and Fully Paid-in Capital 13.858.797.100 lembar saham | shares
Nilai Nominal Saham Rp100
Share Par Value
Alamat Menara SMBC Lantai 46
Address Jl. Dr. Ide Anak Agung Gde Agung Kav 5.5–5.6
Jakarta selatan 12950
Indonesia
Situs Web www.jago.com
Website
32 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 35
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Surat Elektronik corporate.communications@jago.com
Email investor.relations@jago.com
Telepon +62 21 50927460
Phone
Faksimili +62 21 50927479
Facsimile
Skala Usaha
Business Scale
OJK C.3
Jaringan Usaha
Business Network
1 Kantor Pusat Non-Operasional
Non-Operational Head Office 3 Kantor Cabang
Branch Offices 2 Kantor Cabang Pembantu
Sub-branch Offices
1 Kantor Cabang Syariah
Sharia Branch Office 5 ATM
ATMs
Seluruhnya berada di Indonesia
All of which are located in Indonesia
Jumlah Karyawan Aset
Employee Headcount Assets
530 orang
persons Rp28,54 triliun
trillion
Liabilitas Kapitalisasi Pasar
Liabilities Market Capitalization
Rp20,02 triliun
trillion Rp33,68 triliun
trillion
2024 Integrated Annual Report 33
Page 36
Visi, Misi & Nilai Perusahaan
Vision, Mission & Corporate Values
OJK C.1
Visi
Vision
Menjadi salah satu bank A strong Indonesian bank
terkuat di Indonesia, siap ready for the digital economy
untuk perekonomian digital that fulfills the needs of
yang memenuhi kebutuhan the middle & mass-market,
nasabah menengah dan embedded in an ecosystem
mass-market, tertanam and is technology-based.
dalam suatu ekosistem, dan
menggunakan teknologi.
Misi
Mission
Meningkatkan kesempatan Enhance the growth of
tumbuh berjuta insan melalui millions through life-focused
solusi finansial digital yang digital financial solutions.
berfokus pada kehidupan.
34 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 37
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Nilai-nilai
Values
Life-Centricity Empowered Agility
Memandang pekerjaan dan Beradaptasi terhadap
keuangan dari perspektif perubahan serta mengambil
Lifty
Emily
kehidupan. keputusan dengan cepat.
Perceive work and finances Adaptive to changes and making
from a life perspective. decisions quickly.
Fearless Creativity Purposeful Growth
Mendobrak normalitas secara Semangat mengembangkan diri
Fercy
produktif untuk menciptakan solusi dan meningkatkan pertumbuhan
Puro
kreatif. nasabah yang dicapai melalui proses
pengenalan diri dan peningkatan
Productively challenge normality
keahlian.
to invent
creative solutions. The spirit of self-development and
increasing customer
growth through the process
of self-knowledge and
capacity development.
2024 Integrated Annual Report 35
Page 38
Visi, Misi & Nilai Keberlanjutan
Sustainability Vision, Mission & Values
OJK C.1
Visi, misi, dan nilai-nilai inti Bank menjadi panduan untuk The Bank’s vision, mission, and core values guide the Bank to
menciptakan bisnis yang mendukung kegiatan keuangan create a business that leads to sustainable financial activities.
berkelanjutan. Sesuai POJK No. 51/POJK.3/2017, Bank Jago secara In accordance with POJK No. 51/POJK.3/2017 Bank Jago
bertahap akan mengadopsi dan menginternalisasi delapan will gradually adopt and internalize the eight principles of
prinsip Keuangan Berkelanjutan ke dalam visi, misi, rencana Sustainable Finance into the vision, mission, strategic plans,
strategis, dan program kerja. Bank Jago akan melaksanakan and work programs. Bank Jago will carry out business strategies
strategi bisnis dan operasional yang menerapkan Keuangan and operations that implement Sustainable Finance, with the
Berkelanjutan dengan tujuan utama sebagai berikut: overarching objectives of:
1. Mengembangkan produk dan/atau layanan keuangan yang 1. Developing financial products and/or services that apply
menerapkan prinsip-prinsip Keuangan Berkelanjutan; Sustainable Finance principles;
2. Menyediakan sumber pendanaan yang memadai untuk 2. Providing adequate funding sources needed to
mencapai tujuan pembangunan berkelanjutan dan achieve sustainable development goals and climate
pendanaan terkait perubahan iklim; change-related funding;
3. Meningkatkan ketahanan dan daya saing melalui pengelolaan 3. Improving resilience and competitiveness through better
risiko sosial dan lingkungan yang lebih baik dengan social and environmental risk management by developing
mengembangkan produk dan/atau layanan keuangan yang financial products and/or services that apply the principles
menerapkan prinsip-prinsip Keuangan Berkelanjutan untuk of Sustainable Finance to contribute positively to financial
berkontribusi positif terhadap stabilitas sistem keuangan; system stability;
4. Mengurangi kesenjangan sosial, mencegah dan mengurangi 4. Reducing social inequalities, reducing and preventing
kerusakan lingkungan, menjaga keanekaragaman hayati, environmental damage, maintaining biodiversity, and
serta mendorong efisiensi penggunaan energi dan sumber promoting the efficient use of energy and natural resources;
daya alam;
5. Mengintegrasikan ESG dalam operasi; 5. Integrating ESG aspects in operations;
6. Mengembangkan portofolio pembiayaan untuk kegiatan 6. Developing a financing portfolio for sustainable business
usaha berkelanjutan dan perubahan proses bisnis serta activities and changes to business processes and relevant risk
manajemen risiko yang relevan guna mengintegrasikan ESG management in order to integrate ESG in business activities;
dalam kegiatan usaha;
7. Memastikan ketersediaan pembiayaan berkelanjutan bagi 7. Ensuring the availability of sustainable financing for MSME
nasabah UMKM maupun non-UMKM, termasuk untuk and non-MSME customers, including for environmentally
kegiatan usaha yang ramah lingkungan; dan sound business activities; and
8. Meningkatkan kompetensi dan keterampilan internal untuk 8. Improving internal competencies and skills to implement
menerapkan keuangan berkelanjutan di Bank Jago. sustainable finance at Bank Jago.
Visi dan misi Bank Jago telah selaras dengan tanggung Bank Jago’s vision and mission has been aligned with social
jawab sosial sejak awal pendiriannya. Sebagai pelopor dalam responsibility since its founding. As a pioneer in leveraging
memanfaatkan teknologi inovatif untuk meningkatkan layanan innovative technology to make financial services better,
keuangan, Bank Jago mendorong pengembangan teknologi Bank Jago encourages the development of technologies to
guna memperluas inklusi keuangan melalui operasi bisnisnya. improve financial inclusion through its business operations.
Bank Jago juga telah mengintegrasikan tanggung jawab Bank Jago also has been incorporating social responsibilities
sosial ke dalam nilai-nilai inti dan operasi sehari-hari dengan into our core values and daily operations by aligning all business
menyelaraskan seluruh strategi bisnis dengan kesehatan strategies with financial health and financial inclusion as our
keuangan dan inklusi keuangan sebagai proposisi nilai kami. value proposition.
36 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 39
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Strategi Keberlanjutan
Sustainability Strategy
OJK A.1 GRI FS1 SUSBA 1.1.1, 1.1.4, 2.1.4
Tujuan keberlanjutan Bank Jago yang utama adalah mendorong Bank Jago’s overarching sustainability objective is to foster social
pertumbuhan sosial dan ekonomi yang sejalan dengan and economic development with financial health and inclusion
kesehatan dan inklusi keuangan sebagai proposisi nilai inti. as core value propositions. To better understand customer
Untuk lebih memahami kebutuhan dan tantangan nasabah, Bank needs and challenges, the Bank has initiated financial health
menyelenggarakan survei kesehatan finansial dalam rangka surveys aimed at gaining deeper insights into how its products
memperoleh wawasan mendalam mengenai cara produk dan and services can enhance financial well-being and resilience.
layanannya meningkatkan kesejahteraan dan ketahanan finansial. Jago is committed to enhancing financial health, empowering
Jago berkomitmen untuk meningkatkan kesehatan finansial, individuals with the knowledge, skills, and tools to build the
memberdayakan masyarakat dengan pengetahuan, keahlian, dan skills to make informed financial decisions, and develop healthy
perangkat untuk mengambil keputusan finansial yang tepat serta financial habits to improve their overall financial health and
membangun kebiasaan finansial yang sehat, demi meningkatkan well-being.
kesehatan finansial dan kesejahteraan mereka.
Sejalan dengan tujuan keberlanjutannya, Bank telah mulai In line with its sustainability goals, the Bank has started adopting
mengadopsi Principles for Responsible Banking (PRB) dari United the Principles for Responsible Banking (PRB) developed by
Nations Environment Programme Finance Initiative (UNEP FI). the United Nations Environment Programme Finance Initiative
Kolaborasi dengan UNEP FI juga mendukung pengembangan (UNEP FI). This collaboration with UNEP FI also supports the
kerangka kerja keuangan berkelanjutan yang komprehensif, yang development of a comprehensive sustainable finance framework,
akan mengarahkan pengembangan portofolio pinjaman Bank which will guide the development of the Bank’s social and
yang berdampak sosial dan lingkungan. environmental impact portfolio.
Inisiatif kesehatan keuangan Jago berintikan Kerangka Kerja At the core of Jago’s financial health initiative is the Jago
Kesehatan Keuangan Jago, yaitu sebuah kerangka komprehensif Financial Health Framework, a comprehensive framework that
yang mencakup dimensi-dimensi utama dari kesehatan keuangan. addresses the key dimensions of financial health. This framework
Kerangka kerja ini sejalan dengan tujuan yang lebih luas, yakni aligns with the broader objectives of promoting financial
menumbuhkan inklusi keuangan, memberdayakan individu inclusion, empowering individuals and businesses, and fostering
dan bisnis, serta mendorong pembangunan ekonomi yang sustainable economic development. By focusing on these
berkelanjutan. Dengan berfokus pada prinsip-prinsip ini, Jago principles, Jago aims to create a positive impact on the financial
ingin berdampak positif pada kehidupan keuangan nasabah dan lives of its customers and contribute to a more equitable and
berkontribusi pada masyarakat yang lebih adil dan makmur. prosperous society.
Mengacu pada panduan PRB, Jago juga telah mengembangkan Drawing from the guidance provided in the PRB guidance,
produk pinjaman digital langsung yang menggabungkan Jago has also developed a direct digital lending product
transparansi, kewajaran, dan edukasi keuangan untuk mendorong that brings together transparency, fairness, and financial
pinjaman yang bertanggung jawab. Produk ini menawarkan education to foster responsible lending. This product provides
pinjaman bagi nasabah untuk mengubah dan membentuk customers with loan offers geared to educate customers to
perilaku keuangan mereka, dengan memberikan apresiasi atas build financial literacy, especially under the borrowing skills,
peningkatan kesehatan keuangan melalui syarat pinjaman yang and to shift and shape customers’ financial behaviors by
lebih atraktif. Produk ini juga berperan sebagai alat literasi rewarding improved financial health. The product provides
keuangan kepada nasabah, mengedukasi mereka tentang customers with financial literacy tools, educates them about
pengelolaan utang dan pendapatan untuk memberdayakan debt and income management to empower individuals to make
individu membuat keputusan yang lebih tepat dan mencegah more informed decisions and prevent over-borrowing.
terjerat utang yang berlebihan.
2024 Integrated Annual Report 37
Page 40
Bank Jago terus memperkuat fondasi untuk pertumbuhan Bank Jago continuously strengthened its foundation for
berkelanjutan dan melanjutkan momentum untuk pertumbuhan sustainable growth and continued to build momentum for growth
pada tahun 2024 dan seterusnya. Bank Jago akan melanjutkan in 2024 and beyond. Bank Jago will continue its sustainable
tindakan keuangan berkelanjutan, yang dimulai melalui finance actions, which began with a commitment to becoming
komitmen untuk menjadi bank berbasis teknologi terbaik dengan the best tech-based bank by prioritizing easy access, innovative
memprioritaskan akses mudah, terobosan inovatif, digitalisasi breakthroughs, digitizing banking services, and continuing
layanan perbankan, dan terus mendorong pengembangan to encourage the development of SMEs and consumers.
UKM dan konsumen. Bank Jago berusaha untuk melakukan Bank Jago strives to do this while maintaining harmony between
hal ini dengan mempertahankan keharmonisan antara aspek economic, social, and environmental aspects. The Bank has
ekonomi, sosial, dan lingkungan. Bank juga telah mengambil also taken important steps to integrate Environment, Social,
langkah penting untuk mengintegrasikan prinsip Lingkungan, and Governance principles into its operations. A sustainability
Sosial, dan Tata Kelola (ESG) dalam operasinya. Saat ini, Bank policy for the Bank is being developed with enforcement
tengah mengembangkan kebijakan keberlanjutan dan akan starting in Q1 2025. This includes a strengthened commitment
mulai diterapkan di Q1 2025. Ini termasuk penguatan komitmen to environmental, social and governance aspects in designing
terhadap aspek-aspek ESG dalam merancang dan menjalankan and operating services. The Bank also continues to commit
layanan Bank. Selain itu, Bank juga berkomitmen menjalankan to the Task Force on Climate-related Financial Disclosures
kerangka kerja Task Force on Climate-related Financial (TCFD) framework. To ensure accountability and alignment with
Disclosures (TCFD). Untuk memastikan akuntabilitas dan strategic objectives, regular updates on TCFD implementation
keselarasan dengan tujuan strategis, pembaruan rutin tentang are now being provided to the BOC and BOD.
pelaksanaan TCFD kini disampaikan kepada Dewan Komisaris
dan Direksi.
Melalui upaya-upaya ini, Bank Jago secara bertahap mewujudkan Through these efforts, Bank Jago is steadily advancing its vision
visi untuk menciptakan ekosistem keuangan yang inklusif of creating an inclusive and sustainable financial ecosystem.
dan berkelanjutan. Dengan mengedepankan pemberdayaan By prioritizing customer empowerment, sustainable product
nasabah, inovasi produk yang berkelanjutan, dan manajemen innovation, and integrated risk management, the Bank remains
risiko terintegrasi, Bank terus mendukung transisi Indonesia committed to supporting Indonesia’s transition to a low-
menuju ekonomi rendah karbon dan membantu nasabah carbon economy and enabling its customers to achieve lasting
mencapai kesehatan keuangan yang berkelanjutan. financial health.
38 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 41
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Kebijakan, Strategi, dan Sasaran
Policy, Strategy, and Targets
TCFD 2 SUSBA 1.1.2, 1.1.5, 1.1.6, 1.1.7, 4.2.1, 6.1.3
Arah strategis Bank Jago dapat terdampak oleh risiko dan Bank Jago’s strategic direction may be influenced by both climate-
peluang terkait perubahan iklim. Dengan demikian, Bank related risks and opportunities. It therefore follows the regulatory
mengikuti pedoman dari OJK, yaitu POJK 51/2017 tentang guidance from OJK, namely POJK 51/2017 for consideration of
pertimbangan aspek lingkungan hidup dan sosial (E&S), dan environmental and social (E&S) aspects, and POJK 17/2023 for the
POJK 17/2023 tentang pengelolaan risiko terkait perubahan iklim management of climate-related risks as part of good corporate
sebagai bagian dari penerapan tata kelola perusahaan yang baik governance implementation within the Bank.
di Bank.
Pendekatan Bank yang selaras dengan prioritas pemerintah The Bank’s approach to align with governmental priorities starts
dimulai dengan integrasi strategi mitigasi risiko iklim ke dalam with integrating climate risk mitigation strategies within its
sistem tata kelola dan secara aktif memanfaatkan potensi governance system and actively seizing potential advantages.
manfaatnya. Hal ini dicapai dengan menjalankan operasi yang This is achieved by running environmentally conscious
ramah lingkungan. Dalam lingkup strategi komprehensifnya, operations. Within its overall strategy, Bank Jago has identified
Bank Jago telah mengidentifikasi potensi risiko iklim yang dapat potential climate risks that may have financial impacts. Within
berdampak finansial. Dalam jangka pendek dan menengah, the short and medium terms, potential challenges encompass
tantangan potensialnya mencakup risiko transisi dan gangguan transition risks and reputational vulnerabilities, whereas
terhadap reputasi, sedangkan tantangan dalam jangka waktu more distant horizons feature physical risks.
yang lebih panjang lebih berkaitan dengan risiko fisik.
Sikap proaktif Bank Jago dalam mengidentifikasi risiko dan Bank Jago’s proactive stance in identifying pivotal risks and
peluang yang penting bagi layanan keuangannya dilakukan openings for its financial services will be executed in phases
secara bertahap melalui prosedur terstruktur berikut: through a structured procedure:
• Melakukan studi dan mengevaluasi kebijakan, inisiatif, dan • Conduct a study and evaluate existing sustainability-related
produk terkait keberlanjutan yang ada. policies, initiatives, and products.
• Menyelenggarakan lokakarya kolaboratif yang melibatkan • Conduct collaborative workshops involving relevant
departemen terkait untuk membahas risiko dan peluang departments to discuss both the risks and opportunities
terkait perubahan iklim. related to climate change.
• Selanjutnya, departemen terkait menyelaraskan kebijakannya, • Subsequently, relevant departments harmonize their policies,
melakukan Identifikasi risiko E&S, dan menciptakan produk/ undertake E&S risk Identification, and create products/
portofolio yang mendukung stabilitas keuangan Bank Jago portfolios that bolster Bank Jago’s financial stability in a
secara berkelanjutan. sustainable manner.
Untuk mengatasi tantangan dan dampak terkait perubahan iklim, To address climate-related challenges and effects, Bank Jago
Bank Jago telah melakukan berbagai inisiatif: has undertaken various initiatives:
• Mengintegrasikan aspek-aspek lingkungan ke dalam • Incorporate the environmental aspects into the Bank’s policy/
kebijakan/prosedur Bank. procedures.
• Menjalankan operasi ramah lingkungan. • Operating an environmentally friendly working environment.
Bank Jago telah mengintegrasikan aspek E&S secara mendalam Bank Jago has incorporated environmental and social aspects to
pada seluruh kerangka dan sistem tata kelola Bank Jago. be implemented throughout the Bank’s governance.
Bank Jago mulai mengadopsi rekomendasi TCFD secara Bank Jago began gradually adopting TCFD recommendations
bertahap pada tahun 2023, dengan pengungkapan awal dalam in 2023, with initial disclosures in its 2023 Integrated Report,
Laporan Terpadu tahun 2023, dan berupaya untuk melakukan and is striving for greater alignment in its 2024 report.
penyelarasan yang lebih baik dalam laporan tahun 2024. Complementing this effort, we have developed a sustainability
Melengkapi upaya ini, kami telah mengembangkan kebijakan policy, encompassing the governance of sustainable climate, to
keberlanjutan, yang mencakup tata kelola iklim berkelanjutan, be enforced in 2025.
yang akan diberlakukan pada tahun 2025.
2024 Integrated Annual Report 39
Page 42
Komitmen terhadap Kebijakan
Keberlanjutan
Sustainability Policy Commitments
GRI 2-23, GRI 2-24, GRI FS2, GRI FS3
Komitmen Bank Jago terhadap perilaku bisnis bertanggung Bank Jago’s commitment to responsible business conduct is
jawab telah terintegrasi dalam strategi organisasi, kebijakan integrated into organizational strategies, operational policies
operasional, dan prosedur operasional, termasuk komitmen and operational procedures, including the commitment to
untuk menjunjung tinggi hak asasi manusia, terutama kalangan respect human rights, especially those considered at risk
yang dianggap berisiko atau rentan. or vulnerable.
Prinsip keberlanjutan dimasukkan dalam manajemen risiko dan Sustainability principle is incorporated in risk management and
kebijakan utama yang sejalan dengan prinsip-prinsip Keuangan key policies that are in line with the principles of Sustainable
Berkelanjutan, sebagai berikut: Finance, as the following:
Kebijakan Pelindungan Nasabah Customer Protection Policy
Sejalan dengan komitmen Bank untuk menerapkan Tata In the alignment of the Bank’s commitment to implementing
Kelola Perusahaan yang Baik, khususnya terkait dengan Good Corporate Governance, especially related to customer
aspek perlindungan konsumen, Bank menerapkan Kebijakan protection aspects, the Bank implements a Customer
Pelindungan Nasabah dengan penekanan pada prinsip Protection Policy with an emphasis on the principle of
transparansi; edukasi yang memadai, perlakuan yang adil; transparency; adequate education, fair treatment; reliability;
keandalan; kerahasiaan dan keamanan data/informasi confidentiality and security of Consumer data/information;
Konsumen; serta penanganan keluhan dan penyelesaian and handling complaints and resolving consumer disputes
sengketa konsumen secara sederhana, cepat, dan dengan in a simple, fast, and affordable cost. The policy provides
biaya yang terjangkau. Kebijakan ini memberikan panduan bagi guidance for the implementation of the principle of customer
pelaksanaan prinsip perlindungan konsumen dalam kegiatan protection in the Bank’s daily operational activities.
operasional harian Bank.
Kebijakan Privasi Privacy Policy
Kebijakan Privasi mengatur kebijakan dan praktik di Bank Jago This Privacy Policy regulates the policies and practices
sebagai “Pengendali Data Pribadi” dalam memperoleh, implemented by Bank Jago as “Controller of Personal Data”
mengoreksi, memperbarui, mendistribusikan, menampilkan, in obtaining, correcting, updating, distributing, displaying,
mengumumkan, mentransfer, mengungkapkan, menghapus, announcing, transferring, disclosing, deleting, and destroying
dan menghancurkan (selanjutnya disebut “Pemrosesan”) Data (hereinafter referred to as “Processing”) your Personal Data in
Pribadi Nasabah sehubungan dengan pemanfaatan produk dan/ relation to the utilization of banking products and/or services.
atau layanan perbankan. Kebijakan ini menguraikan bagaimana This policy outlines how Bank Jago manages and handles
Bank Jago mengelola dan menangani Data Pribadi nasabah yang customers’ Personal Data related to the use of banking
terkait dengan penggunaan produk dan layanan perbankan, products and services, as well as various digital platforms.
serta berbagai platform digital. Tujuan kebijakan ini adalah untuk It aims to provide transparency and clarity on the practices
memberikan transparansi dan kejelasan mengenai praktik terkait associated with the processing of personal information
pemrosesan informasi pribadi dalam ruang lingkup operasional within the scope of Bank Jago’s operations.
Bank Jago.
40 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 43
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Kebijakan Produk Product Policy
Kebijakan ini bertujuan untuk memberikan pedoman dalam The objective of this policy is to provide guidelines for
pengelolaan produk dan layanan agar sesuai dengan persyaratan managing products and services to comply with the regulatory
regulasi, yang mencakup siklus hidup produk, termasuk requirements, covering the product life cycle, including product
mekanisme komunikasi produk. Produk dan layanan harus communications mechanisms. The products and services must
dikelola dengan baik agar dapat memberikan nilai tambah yang be managed properly so that they can provide optimal added
optimal bagi nasabah dan Bank, sesuai dengan regulasi yang value to customers and the Bank, in accordance with the
berlaku dan memiliki manajemen risiko yang solid. Kebijakan ini required regulations and have a solid risk management. The
mencakup analisis keberlanjutan yang perlu dipertimbangkan policy includes sustainability analysis to be taken into account
untuk memastikan keselarasan antara produk dan agenda serta to ensure alignment of products and the Bank’s sustainability
tata kelola keberlanjutan Bank. agenda and governance.
Kebijakan Kredit Credit Policy
Kebijakan ini bertujuan memberikan panduan kepada seluruh The objective of this policy is to guide all employees and
karyawan dan pejabat Bank Jago yang terkait dengan officers of Bank Jago related to credit including the Credit
kredit, termasuk Komite Kredit, Direksi, Dewan Komisaris, dan Committee, Directors, BOC and Credit Approval in processing
Persetujuan Kredit dalam memproses dan menyetujui pencairan and approving credit disbursement, supervision, and settlement.
kredit, pengawasan, dan penyelesaian. Risiko utama yang Key Risks covered in this policy are Environmental risks, which
tercakup dalam kebijakan ini adalah risiko lingkungan, yang consider sustainable development as a conscious and planned
mempertimbangkan pembangunan berkelanjutan sebagai suatu effort that integrates economic, social, and environmental
upaya yang sadar dan terencana, yang mengintegrasikan aspek aspects into a development strategy to ensure environmental
ekonomi, sosial, dan lingkungan ke dalam strategi pembangunan integrity as well as the safety, capability, welfare, and quality
untuk memastikan integritas lingkungan serta keselamatan, of life of present and future generations. The policy includes
kemampuan, kesejahteraan, dan kualitas hidup generasi steps taken to apply the principle of responsible investment
sekarang dan masa yang akan datang. Kebijakan ini mencakup by developing a green portfolio at Bank Jago, to create
langkah penerapan prinsip investasi yang bertanggung jawab sustainable financial products and services.
dengan mengembangkan portofolio hijau di Bank Jago, untuk
menciptakan produk dan layanan keuangan yang berkelanjutan.
Kebijakan Perbankan Digital Digital Banking Policy
Kebijakan ini mengatur wewenang dan proses organisasi serta This policy regulates the authority and organizational processes
prinsip dasar yang diadopsi oleh Bank untuk menyediakan layanan as well as the basic principles adopted by the Bank to provide
perbankan berbasis teknologi. Aspek keberlanjutan utama tech-based banking services. Key sustainability aspects in this
dalam kebijakan ini adalah perlindungan nasabah, transparansi policy are customer protection, product/service information
informasi produk/layanan, dan penilaian risiko keberlanjutan; serta transparency, and sustainability risk assessment; and includes
mencakup analisis keberlanjutan untuk memeriksa risiko, peluang, sustainability analyses to examine risks, opportunities, and
dan dampak suatu produk terhadap aspek ESG serta memastikan impacts of a product on ESG aspects and ensure alignment with
keselarasan dengan agenda dan tata kelola keberlanjutan Bank. the Bank’s sustainability agenda and governance.
2024 Integrated Annual Report 41
Page 44
Kebijakan People and Culture People and Culture Policy
Kebijakan ini mencakup dasar-dasar formulasi prinsip, proses, This policy covers the overall foundation of principle formulation,
dan alat untuk manajemen dan pengembangan SDM yang processes, and tools for effective management and development
efektif dengan mengacu pada peraturan yang berlaku (Undang- of Human Capital (HC) with reference to applicable regulations
Undang, Peraturan Pemerintah, Peraturan Bank Indonesia, dan (Laws, Government Regulations, Bank Indonesia Regulations,
Peraturan OJK), serta sesuai dengan aspirasi dan nilai-nilai Bank. and OJK Regulations), as well as in accordance with the Bank’s
Kebijakan ini mencakup keberadaan dan pelaksanaan kebijakan aspirations and values. This includes covering the presence and
yang efektif untuk menghindari diskriminasi sebagai harapan effective implementation of policies to avoid discrimination as a
dasar dari perilaku bisnis yang bertanggung jawab. basic expectation of responsible business conduct.
Kebijakan Keberlanjutan Sustainability Policy
Kebijakan ini berfungsi sebagai panduan yang mengatur This policy serves as a guideline that governs the implementation
pelaksanaan aspek ESG, termasuk menghormati hak asasi of the Environmental, Social, and Governance (ESG) aspects,
manusia, dan juga meliputi tata kelola iklim yang berkelanjutan, including respect for human rights, and encompassing the
serta daftar praktik terbaik yang diterapkan di Bank sebagai dasar governance of sustainable climate, along with a list of best
dalam menilai aspek ESG pada pengembangan produk/aktivitas practices applied at the Bank as the basis in assessing ESG
operasional, dan tata kelola. Kebijakan ini bertujuan untuk aspects in product development/operational activities, and
memastikan keselarasan dengan prinsip keuangan berkelanjutan, governance, ensuring alignment with sustainable finance
sekaligus menetapkan pedoman untuk mengevaluasi, menilai, principles, and establishing guidelines for evaluating, assessing,
dan menganalisis dampak dari produk, program, atau inisiatif and analyzing the impact of the Bank’s products, programs, or
Bank. Kebijakan ini berlaku untuk seluruh operasi Bank, baik initiatives. This policy applies to all of the Bank’s operations, both
konvensional maupun syariah. conventional and sharia.
Pedoman Program Produk untuk Product Program Guidelines for both
Produk Konvensional dan Syariah Conventional and Shariah Products
Pedoman untuk unit terkait dalam mengembangkan Program Guidance for related units in preparing Product Programs is
Produk didukung oleh tata kelola yang tepat dan mematuhi accompanied by adequate governance and in accordance with
standar regulasi yang berlaku. Prinsip utama mencakup komitmen applicable regulatory requirements. Key principles include the
untuk menawarkan layanan keuangan yang terjangkau dan commitment to providing affordable and easily accessible financial
mudah diakses, serta memastikan pemasaran dan komunikasi services as well as ensuring honest, transparent, and fair marketing
produk yang jujur, transparan, dan adil. Untuk mengelola risiko and communications of products and services. In managing
nasabah dan memastikan keamanan produk yang ditawarkan, customer risks to ensure the safety of products offered, the Bank
Bank juga menjamin keamanan data dan privasi nasabah. also guarantees data security and customer privacy.
Prosedur Pengadaan Barang dan/ Procurement of Goods and/or
atau Jasa Services Procedure
Pemasok Bank diwajibkan memenuhi kriteria sosial dan Suppliers of the Bank are required to fulfill social criteria and
keberlanjutan lingkungan, termasuk menandatangani environmental sustainability, including signing an anti-bribery
pernyataan anti-suap dan anti-korupsi sebagai syarat seleksi. and anti-corruption statement as a selection requirement. The
Bank akan melaksanakan seleksi pemasok dengan menggunakan Bank will implement supplier selection using environmental
persyaratan lingkungan sebagai kriteria tambahan, serta requirements as additional criteria for suppliers, and evaluate
mengevaluasi kepatuhan mereka terhadap persyaratan their compliance with environmental and social requirements,
lingkungan dan sosial, seperti penilaian hak asasi manusia such as human rights assessment of suppliers’ operations to
terhadap operasi pemasok untuk memastikan bahwa calon mitra ensure that prospective partners do not employ any child labor
tidak mempekerjakan pekerja anak dan pekerja paksa. and forced labor.
42 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 45
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Prosedur Kesehatan, Keamanan, dan Occupational Health, Security, and
Keselamatan Kerja Safety Procedure
Prosedur ini mencakup seluruh karyawan dalam menjalankan This procedure covers all employees in carrying out their work
kegiatan kerja mereka di Kantor Pusat dan Cabang (KC & KCP). activities at the Head Office and Branches (KC & KCP). It provides
Prosedur ini memberikan perlindungan kepada karyawan terkait protection to employees regarding the potential work safety risks
potensi risiko keselamatan kerja yang dapat terjadi akibat that can occur due to natural disasters, fires, work accidents
bencana alam, kebakaran, kecelakaan kerja, dan kondisi darurat and other emergency conditions such as health problems due
lainnya seperti masalah kesehatan akibat kondisi pandemi. to pandemic conditions. The procedure stipulates general
Prosedur ini mengatur ketentuan umum mengenai Keselamatan provisions regarding Employee Work Safety in accordance with
Kerja Karyawan sesuai dengan perkembangan terbaru dalam recent developments in society, industrialization, engineering,
masyarakat, industrialisasi, rekayasa, dan teknologi. Prosedur ini and technology. This procedure refers to internal policies related
mengacu pada kebijakan internal yang terkait dengan Bank serta to the Bank and other applicable laws and regulations.
peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Kegiatan Usaha
Business Activities
Bank Jago menjalankan kegiatan perbankan umum, baik Bank Jago’s business covers general (conventional) and sharia
konvensional maupun syariah, sesuai dengan pasal 3 Anggaran banking activities, in accordance with article 3 of the Bank’s
Dasar Bank. Articles of Association.
Bank Jago menyediakan produk dan layanan perbankan yang Bank Jago offers various banking products and services that are
dikategorikan sebagai kegiatan penghimpunan dan penyaluran categorized into funding and lending activities, along with other
dana, serta jasa lainnya yang mendukung aktivitas perbankan. supporting banking services.
Bank Jago menjalin kemitraan dengan sejumlah pelaku jasa Bank Jago nurtures partnerships with numerous leading players
industri keuangan terkemuka di Indonesia dan mendukung in the financial services industry in Indonesia to support a digital
ekosistem keuangan digital yang tangguh, terus berkembang, financial ecosystem that is resilient, continuously evolving, and
dan bernilai tinggi. high of value.
2024 Integrated Annual Report 43
Page 46
Produk dan Layanan
Products and Services
OJK C.4 GRI 2-6
Bank Jago menawarkan produk dan layanan perbankan berikut Bank Jago offered the following banking products and services
pada 2024. throughout 2024.
Penghimpunan Dana Funding
Bank Jago mengumpulkan dana pihak ketiga dari nasabah Bank Jago collects third party funds from customers through the
melalui kategori produk berikut: following product categories:
• Giro • Current accounts
• Tabungan: • Savings:
» Kantong Nabung & Bayar » Saving & Spending Pocket
» Kantong Terkunci » Locked Pocket
» Kantong Bersama » Shared Pocket
» Kantong Berbagi » Giveaway Pocket
» GoPay Tabungan (& Syariah) » GoPay Tabungan (& Shariah)
• Deposito Berjangka • Term deposits
• Giro Wadiah dengan akad wadiah yad dhamanah • Wadiah current accounts with wadiah yad dhamanah contract
• Tabungan Wadiah dengan akad wadiah yad dhamanah • Wadiah savings with wadiah yad dhamanah contract
• Deposito Mudharabah dengan akad mudharabah muthlaqah • Mudharabah deposits with mudarabah muthlaqah contract
• Tabungan Mudharabah dengan akad mudharabah muthlaqah • Mudharabah savings with mudharabah muthlaqah contract
Penyaluran Dana Lending
Bank Jago menjalankan fungsi intermediasi keuangan melalui Bank Jago performs its financial intermediation function by
pemberian kredit kepada debitur individu dan badan usaha. providing credit to individual debtors and business entities.
Fokus penyaluran pinjaman dan pembiayaan syariah Bank Jago Bank Jago focuses on distributing sharia loans and financing to
adalah segmen ritel dan mass-market termasuk usaha mikro, the retail and mass-market segments, including micro, small, and
kecil, dan menengah (UKM) dan ultramikro. medium enterprises (SMEs), and ultramicro businesses.
Dalam menjalankan kegiatan-kegiatan ini, Bank Jago menjalin In conducting these activities, Bank Jago nurtures partnerships
kerja sama dengan para pelaku usaha di sektor jasa keuangan with various stakeholders in the financial services sector and
dan ekosistem digital. digital ecosystems.
Produk kredit yang ditawarkan Bank Jago per akhir 2024 Bank Jago’s lending products up to the end of 2024 include:
mencakup:
• Kredit Modal Kerja • Working Capital Credit
• Kredit Investasi • Investment Credit
• Kredit Konsumsi • Consumer Credit
• Kredit Multiguna • Multipurpose Credit
• Bank Garansi • Bank Guarantee
• Pembiayaan produktif (ultramikro) dengan akad murabahah • Ultramicro financing with murabahah bil wakalah contract
bil wakalah
• Pembiayaan produktif dengan akad musyarakah dan • Financing with musyarakah and mudharabah contracts
mudharabah
44 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 47
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Fitur & Kenyamanan Features & Conveniences
Bagi Bank Jago, kenyamanan nasabah adalah prioritas. Bank Jago For Bank Jago, customer convenience is a priority. Bank Jago
senantiasa memperkaya penawaran fitur dari ragam produknya. continues to enrich the feature offerings of its product range. As
Per akhir 2024, nasabah Bank Jago dapat memanfaatkan fitur- of the end of 2024, Bank Jago customers can take advantage of
fitur berikut: the following features:
• Kartu Debit Visa Internasional • International Visa Debit Card
• Kartu Debit Jago GPN • Jago GPN Debit Card
• Jaringan ATM Bersama dan ALTO • ATM Bersama and ALTO networks
• QRIS Jago • Jago QRIS
• Fitur Rencanakan • Plan Ahead
• Transfer & Bayar: • Transfer & Pay:
» Kiriman uang » Remittances
» Pembayaran tagihan rutin » Recurring bill payments
• Tagih Uang • Request Money
• Analisis Pengeluaran • Spend Analysis
• Rekening Dana Nasabah (RDN) • Customer Fund Account (RDN)
• Jago Amal • Jago Amal (Charity)
Bank Jago juga mengelola kemitraan dengan pelaku industri jasa Bank Jago also manages partnerships with financial services
keuangan di Indonesia—seperti GoPay, GoBiz, Bibit, Stockbit, industry players in Indonesia—such as GoPay, GoBiz, Bibit,
Atome, dan Kredit Pintar—untuk menghadirkan katalog layanan Stockbit, Atome, and Kredit Pintar—to offer a comprehensive
perbankan yang komprehensif bagi nasabahnya. catalog of banking services for its customers.
Portofolio Hijau Green Portfolio
OJK B.1.d GRI FS8 SASB CB-410a.2 OJK B.1.d GRI FS8 SASB CB-410a.2
Bank Jago telah mempersiapkan sistem, prosedur, dan Bank Jago has prepared relevant systems, procedures, and
infrastruktur yang relevan untuk mendukung pelaporan infrastructure to support green portfolio reporting, in line with
portofolio hijau sesuai dengan Taksonomi Hijau Indonesia Indonesia Green Taxonomy (THI). Additionally, in October 2024,
(THI). Selain itu, pada Oktober 2024, Bank Jago telah memulai Bank Jago began developing pilot reporting based on the
pengembangan pelaporan percontohan berdasarkan kriteria classification criteria from Indonesia Taxonomy for Sustainable
klasifikasi dari Taksonomi Keuangan Berkelanjutan Indonesia Finance (TKBI). During 2024, Bank Jago produced regular
(TKBI). Sepanjang 2024, Bank Jago membuat laporan triwulanan quarterly reports according to the specified THI format for the
sesuai format THI untuk 250 debitur terbesar, serta laporan top 250 debtors and the pilot reporting to the specified TKBI
percontohan sesuai format TKBI untuk 25% debitur di sektor format for 25% of debtors in the energy sector. In disbursing
energi. Dalam menyalurkan pinjaman melalui kemitraan, partnership lending, the Bank takes into consideration a range of
Bank mempertimbangkan berbagai kriteria terkait ESG untuk ESG-related criteria to evaluate prospective debtors.
mengevaluasi calon debitur.
2024 Integrated Annual Report 45
Page 48
Wilayah Operasional
Operational Areas
OJK C.3.d
Jumlah kantor Bank (termasuk UUS)
Total Number of Bank’s Office (including Sharia Business Unit)
1 Kantor Pusat Non-operasional
Non-operational Head Office
2 Kantor Cabang Pembantu
Sub-branch Offices
3 Kantor Cabang
Branch Offices
5 ATM
ATMS
1 Kantor Cabang Unit Usaha Syariah
Sharia Branch Office
Sebagai bank berbasis teknologi, Bank Jago menjangkau dan melayani nasabah
di seluruh Indonesia.
As a tech-based bank, Bank Jago reaches and serves customers throughout Indonesia.
Lokasi Kantor Pusat dan Kantor Cabang Fisik Bank
Location of the Bank’s Head Office and Physical Branch Offices
Jakarta
• Kantor Cabang Mega Kuningan
Banten Branch Office in Mega Kuningan
• Cabang Pembantu Kelapa Gading
Sub Branch Office in Kelapa Gading
• Kantor Cabang Pembantu Alam Sutera
Branch Office in Alam Sutera
• Kantor Cabang Unit Usaha Syariah Alam Sutera
Sharia Branch Office in Alam Sutera
Bandung Surabaya
Kantor Cabang Ruko Puncak Bukit Golf
Kantor Cabang Gatot Subroto
Branch Office on Ruko Puncak Bukit Golf
Branch Office on Gatot Subroto
46 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 49
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Contact Center
Jumlah Staff Jumlah Tiket
Staff Headcount Number of Tickets
1.319.419
134 Tiket yang Diterima
Tickets Received
1.318.574
Tiket yang Diselesaikan
Tickets Resolved
* Tiket yang belum selesai adalah tiket yang masuk pada
Desember 2024 dan di- carry over ke Januari 2025. Sesuai
ketentuan OJK, maksimal SLA penyelesaian tiket adalah
20 hari kerja.
* Unresolved tickets are tickets registered in December
2024 and carried over to January 2025. Referring to OJK
regulations, the maximum SLA for ticket settlement is 20
working days.
Pada tahun 2024, Bank membuka cabang baru di Surabaya In 2024, the Bank opened a new branch in Surabaya to
untuk meningkatkan aksesibilitas dan memberikan enhance accessibility and better serve its customers in
pelayanan yang lebih baik kepada nasabah di wilayah the region, marking a significant operational development.
tersebut, yang menandai perkembangan operasional Additionally, the Bank has updated its material topics
yang signifikan. Selain itu, Bank telah memperbarui to reflect evolving stakeholder priorities and emerging
topik-topik materialnya untuk mencerminkan prioritas sustainability issues. These changes were determined through
pemangku kepentingan yang terus berkembang dan isu- a comprehensive materiality assessment process, ensuring
isu keberlanjutan yang muncul. Perubahan-perubahan alignment with the Bank’s strategic goals and adherence to
ini ditentukan melalui proses penilaian materialitas yang the GRI Standards for transparent and relevant reporting.
komprehensif untuk memastikan keselarasan dengan
tujuan strategis Bank serta kepatuhan terhadap GRI
Standards untuk pelaporan yang transparan dan relevan.
OJK C.6 GRI 2-6
2024 Integrated Annual Report 47
Page 50
Struktur Organisasi
Organization Structure
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Dewan Pengawas Syariah
Sharia Supervisory Board
Direktur Utama
President Director
Arief Harris Tandjung
Partnership Business Strategy & Ecosystem Integrated Risk
Director Partnership Director Management Director
Sonny Christian Joseph Peterjan Van Nieuwenhuizen Umakanth Rama Pai
Head of Head of Business Head of Ecosystem Head of Risk
Consumer Business Development Partnership Management & Anti Fraud
Strategy
Trio Yamad Gl Toruan Nyoman Suri Sukmawati Anggraeni Arief Widjaja David Khosumadi
Head of Sharia Business Head of Partnership Head of Digital Product Head of Credit Risk
Lending Business Management & Analytics
R Waasi Briman Michael Jermia Tjahjamulia Vacant Stephen Partono
Head of Treasury & Head of
Financial Institution Product & Credit Approval Head of Collection
Indah Dwi Astuti Vanda Gultom
Yoyo Cahyadi
Head of
Credit Services & Control
Erni Budiarti
Head of Digital Lending
Andreas Wibowo
Djiwandono
Head of Partnership
Business Quality
Management
Hermanto Rahardjo D.
Head of Wholesale
Funding Business
Marlinah Suhendra
Head of Business Banking
Sidik Waskito ST
48 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 51
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Komite Remunerasi & Nominasi
Komite Pemantau Risiko Komite Audit
Remuneration & Nomination
Risk Monitoring Committee Audit Committee
Committee
Komite Pengarah Teknologi
Komite Aset & Liabilitas (ALCO) Komite Manajemen Risiko Informasi
Asset & Liability Committee (ALCO) Risk Management Committee IT Steering Committee
Komite Kredit/Pembiayaan Komite Kebijakan Perkreditan Komite People
Credit/Financing Committee Credit Policy Committee People Committee
Compliance Director Finance, Technology, &
Operations Director
Tjit Siat Fun
Supranoto Prajogo
Head of Culture
Head of Legal Head of Finance Communication Head of Internal Audit
Deisy Christina Tanpanjana & Sustainability Iwan Fadillah
Maya Kartika
Head of Head of Information &
Corporate Secretary Technology Head of People & Culture
M. Samsul Huda Aditya Vincentius Ivan Pratomo Soedarsono Ps
Head of Compliance Head of Operations Head of Corporate
Ruth Akimi Kilapong Thane Jerrold T Go Communication
Eny Yuliati
Head of AML Head of Business Head of Sustainability
Performance Management
Deny Iskandar Andreas Wibowo
Lollyta Kurniawan
Djiwandono
Investor Relations
Theodore Siregar
2024 Integrated Annual Report 49
Page 52
Profil Dewan Komisaris
Board of Commissioners Profile
Jerry Ng Komisaris Utama
President Commissioner
Jerry adalah Pendiri dan Komisaris Utama Bank Jago. Sebelumnya Jerry is the Founder and President Commissioner of Bank Jago.
menjabat Direktur Utama Bank BTPN. Berpengalaman lebih Previously, he served as President Director of Bank BTPN. With
dari 36 tahun di industri keuangan, Jerry memulai kariernya di over 36 years of experience in the financial industry, Jerry
Citibank lalu menduduki berbagai posisi kepemimpinan senior di began his career at Citibank, then served in various senior
Bank Central Asia, Bank Danamon, dan Astra Financial Services. leadership positions at Bank Central Asia, Bank Danamon, and
Di masa krisis keuangan Asia, Jerry diangkat sebagai Deputi Astra Financial Services. During the Asian financial crisis, Jerry
Ketua Badan Penyehatan Perbankan Nasional (BPPN) Indonesia, was appointed as the Deputy Chairman of the Indonesian Bank
yang dibentuk oleh pemerintah untuk memulihkan industri Restructuring Agency (IBRA), which was established by the
perbankan di Indonesia. government to restore the Indonesian banking industry.
Saat ini, Jerry aktif sebagai anggota Dewan Pengawas The Jerry currently serves as a member of the Board of Trustees of
SymAsia Foundation di Singapura, World Wildlife Fund di The SymAsia Foundation in Singapore, the World Wildlife Fund
Indonesia, Blum Center for Developing Economics di UC in Indonesia, the Blum Center for Developing Economics at UC
Berkeley, Dewan Penasihat Jackson School of Global Affairs di Berkeley, the Advisory Board of the Jackson Institute of Global
Yale University, dan Dewan Penasihat Global di McIntire School Affairs at Yale University, and the Global Advisory Board at the
of Commerce di University of Virginia. McIntire School of Commerce of the University of Virginia.
Jerry, warga negara Singapura berusia 59 tahun, meraih Jerry, a Singaporean citizen aged 59, holds a Bachelor of Business
gelar Bachelor of Business Administration dari University of Administration degree from the University of Washington and has
Washington dan telah mengikuti berbagai program Manajemen attended various Executive Management programs, including at
Eksekutif, termasuk Stanford Graduate School of Business the Stanford Graduate School of Business and Harvard Business
dan Harvard Business School. Beliau merupakan fellow dari School. He is also a fellow of the Eisenhower Fellowships.
Eisenhower Fellowships.
Jerry diangkat sebagai Komisaris Utama Bank melalui RUPSLB Jerry was appointed as the Bank’s President Commissioner at
pada 15 November 2019 dan mendapatkan persetujuan dari the EGMS on 15 November 2019 and obtained OJK approval
OJK berdasarkan Surat Keputusan OJK No. KEP–56/PB.1/2020 based on OJK Decree No. KEP–56/PB.1/2020 dated 18 March
tanggal 18 Maret 2020. Beliau diangkat kembali melalui 2020. He was reappointed at the AGMS on 25 May 2023. Jerry
RUPST pada 25 Mei 2023. Jerry adalah pemegang saham dari is a shareholder of Metamorfosis Ekosistem Indonesia (MEI), the
Metamorfosis Ekosistem Indonesia (MEI), pemegang saham majority shareholder of the Bank.
mayoritas dari Bank.
50 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 53
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Anika Faisal Komisaris
Commissioner
Anika adalah seorang profesional dengan pengalaman luas Anika is a professional with vast experience in the legal field and
di bidang hukum dan telah berkarier lebih dari 33 tahun di has had a career of more than 33 years in the financial industry,
industri keuangan, khususnya di bidang kepatuhan, tata kelola particularly regarding compliance, corporate governance, legal
perusahaan, manajemen risiko hukum, dan kepemimpinan. risk management, and leadership.
Dengan pengalaman yang panjang, Anika aktif berbagi With extensive experience, Anika actively shares her knowledge
pengetahuan sebagai pembicara dan peserta khususnya as a speaker and participant, particularly concerning anti-
dalam bidang anti-pencucian uang, tata kelola perusahaan, money laundering, corporate governance, financial inclusion,
dan inklusi keuangan, dan pemberdayaan komunitas. Anika and community empowerment. Anika also participates in
juga berpartisipasi di berbagai yayasan dan kegiatan filantropi various foundations and philanthropic activities in education
di bidang pendidikan dan pemberdayaan perempuan, serta and women’s empowerment and is actively involved in various
aktif terlibat dalam berbagai organisasi dan asosiasi industri organizations and associations in the banking, financial services,
perbankan, jasa keuangan, dan keuangan berkelanjutan. and sustainable finance industries.
Anika memulai kariernya di Bank Niaga, kemudian menduduki Anika began her career at Bank Niaga and held various key
berbagai posisi kunci termasuk sebagai Direktur di Bank positions including as Director at Bank Danamon. She also served
Danamon. Anika juga pernah menjabat Staf Ahli Khusus untuk as Special Expert Staff for the Chairman and Deputy Chairman
Ketua dan Wakil Ketua Badan Penyehatan Perbankan Nasional of the Indonesian Bank Restructuring Agency (BPPN). Prior to
(BPPN). Sebelum menjabat Komisaris di Bank Jago, Anika serving as Commissioner at Bank Jago, Anika served as Director
menjabat Direktur Kepatuhan di Bank BTPN (2008-2019), of Compliance at Bank BTPN (2008-2019) and has an active role
dan berperan aktif dalam transformasi Bank BTPN khususnya in the transformation of the bank, particularly in compliance
pada aspek kepatuhan dan tata kelola perusahaan. Saat ini, and corporate governance. Currently, Anika serves as Secretary
Anika menjabat Sekretaris Jenderal Persatuan Bank Nasional General of the National Bank Association (Perbanas) and
(Perbanas) dan Sekretaris Jenderal Ikatan Bankir Indonesia (IBI). Secretary General of the Indonesian Bankers Association (IBI).
Anika, warga negara Indonesia, berusia 57 tahun, meraih gelar Anika, an Indonesian citizen, aged 57, earned a Bachelor of
Sarjana Hukum dari Universitas Indonesia pada tahun 1990, dan Law degree from the University of Indonesia in 1990, and has
telah mengikuti berbagai program pelatihan eksekutif, termasuk participated in various executive training programs, including
Authentic Leadership Program di Harvard Business School, the Authentic Leadership Program at Harvard Business School,
Amerika Serikat. United States.
Anika diangkat sebagai Komisaris Bank melalui RUPSLB pada 15 Anika was appointed as Commissioner of the Bank through an
November 2019 dan mendapatkan persetujuan OJK berdasarkan EGMS on November 15, 2019 and received OJK approval based
Surat Keputusan OJK No. KEP–58/PB.1/2020 tanggal 18 Maret on OJK Decree No. KEP–58/PB.1/2020 dated March 18, 2020.
2020. Beliau diangkat kembali melalui RUPST pada 25 Mei 2023. She was reappointed through an AGMS on May 25, 2023.
Anika terafiliasi dengan PT Metamorfosis Ekosistem Indonesia Anika is affiliated with PT Metamorfosis Ekosistem Indonesia
(MEI), pemegang saham mayoritas Bank. Saat ini, Anika (MEI), the majority shareholder of the Bank. Currently, Anika
merangkap jabatan sebagai Direktur di MEI. holds a concurrent position as Director at MEI.
2024 Integrated Annual Report 51
Page 54
Arief T. Komisaris Independen
Surowidjojo
Independent Commissioner
Arief adalah Pendiri dan Mitra Senior di firma hukum Lubis Ganie Arief is the Co-founder and Senior Partner of the law firm Lubis
Surowidjojo (LGS), yang didirikan pada tahun 1985. Ganie Surowidjojo (LGS), established in 1985.
Arief, warga negara Indonesia berusia 71 tahun, telah menjabat Arief, an Indonesian citizen aged 71, has served as an Independent
Komisaris Independen di beberapa perusahaan terbuka, antara Commissioner in several public companies, including Holcim
lain Holcim Indonesia (2001–2015), Sampoerna Agro (2007– Indonesia (2001–2015), Sampoerna Agro (2007–2013), Vale
2013), Vale Indonesia (2009–2016), ABM Investama (2015– Indonesia (2009–2016), ABM Investama (2015–present),
sekarang), Bank BTPN (2016–2018). Sebelum menjabat Komisaris Bank BTPN (2016–2018). Prior to serving as an Independent
Independen di Bank Jago, beliau menjabat Anggota Komite Commissioner of Bank Jago, he held positions as a member of
Audit dan Anggota Komite Pemantau Risiko di Bank Jago (2020– the Audit Committee and of the Risk Oversight Committee of
sekarang). Bank Jago (2020–present).
Pada tahun 2021, Arief ditunjuk oleh Menteri Pendidikan, In 2021, Arief was appointed by the Minister of Education,
Kebudayaan, Riset, dan Teknologi Republik Indonesia sebagai Culture, Research, and Technology of the Republic of Indonesia
anggota Majelis Akreditasi Badan Akreditasi Nasional Perguruan as a member of the Accreditation Council for the National
Tinggi (BAN-PT). Accreditation Agency for Higher Education (BAN-PT).
Arief meraih gelar Sarjana Hukum dari Universitas Indonesia Arief obtained his Bachelor of Laws from the University of
pada tahun 1977 dan gelar Magister Hukum dari School of Law, Indonesia in 1977 and a Master of Laws from the School of Law,
University of Washington pada tahun 1984. University of Washington in 1984.
Arief diangkat sebagai Komisaris Independen Bank berdasarkan Arief was appointed as the Bank’s Independent Commissioner
Akta RUPST No. 150 tanggal 27 Mei 2021, setelah mendapatkan based on the Deed of the AGMS No. 150 dated 27 May 2021,
persetujuan OJK berdasarkan Surat Keputusan OJK No. KEP-35/ upon obtaining approval from the OJK based on OJK Decree No.
PB.1/2021 tanggal 5 Mei 2021. Beliau diangkat kembali melalui KEP-35/PB.1/2021 dated 5 May 2021. He was reappointed at the
RUPST pada 25 Mei 2023. Arief tidak terafiliasi dengan anggota AGMS on 25 May 2023. Arief has no affiliations with any members
Dewan Komisaris lainnya, anggota Direksi, atau pemegang of the BOC, members of the BOD, or shareholders of the Bank.
saham Bank.
52 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 55
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Teguh Komisaris Independen
Dartanto
Independent Commissioner
Teguh adalah seorang akademisi yang mapan di bidang ekonomi. Teguh is an established academic in the field of economics. He
Beliau pernah menjabat dalam beberapa posisi strategis, has held strategic positions, including Head of the Economics
termasuk Kepala Departemen Ilmu Ekonomi di Fakultas Ekonomi Department at the Faculty of Economics and Business at the
dan Bisnis Universitas Indonesia, Kepala Kelompok Riset “Poverty University of Indonesia, Head of the Research Group for “Poverty
and Social Protection” di Lembaga Penyelidikan Ekonomi dan and Social Protection” at the Institute for Economic & Social
Masyarakat (LPEM) Universitas Indonesia, serta menjadi Visiting Research (LPEM) at University of Indonesia, and has also served
Scholar di Japan International Cooperation Agency Research as a Visiting Scholar at Japan International Cooperation Agency
Institute. Saat ini, beliau menjabat Dekan Fakultas Ekonomi dan Research Institute. Currently, he serves as Dean of the Faculty of
Bisnis di Universitas Indonesia. Economics and Business at University of Indonesia.
Teguh, warga negara Indonesia berusia 44 tahun, meraih gelar Teguh, an Indonesian citizen aged 44, holds a Bachelor’s
Sarjana Ekonomi dari Universitas Indonesia, gelar Master of degree in Economics from the University of Indonesia, a Master
Economics dari Hitotsubashi University, dan gelar Doctor of of Economics from Hitotsubashi University, and a Doctor of
Philosophy dari Nagoya University. Selain aktif dalam dunia Philosophy from Nagoya University. In addition to his academic
akademik, beliau juga terlibat dalam berbagai organisasi, pursuits, he is actively involved in various organizations,
termasuk menjadi Perwakilan Indonesia di Governing Board of including as Indonesia’s Representative at the Governing Board
Economic Research Institute for ASEAN and East Asia (ERIA), of the Economic Research Institute for ASEAN and East Asia
wakil presiden ABEST21 (organisasi akreditasi internasional), (ERIA), vice president of ABEST21 (an international accreditation
anggota Indonesian Young Academy of Sciences, dan organization), a member of the Indonesian Young Academy of
Eisenhower Fellow tahun 2017. Sciences, and an Eisenhower Fellow in 2017.
Teguh pertama kali diangkat sebagai Komisaris Independen He was initially appointed as an Independent Commissioner of
Bank melalui RUPSLB pada 15 November 2019 dan mendapatkan the Bank at the EGMS on 15 November 2019, and received OJK
persetujuan dari OJK berdasarkan Surat Keputusan OJK No. approval based on OJK Decree No. KEP–57/PB.1/2020 dated 18
KEP–57/PB.1/2020 tanggal 18 Maret 2020. Beliau diangkat March 2020. He was reappointed at the AGMS on 25 May 2023.
kembali melalui RUPST pada 25 Mei 2023. Teguh tidak terafiliasi Teguh has no affiliations with members of the BOC, members of
dengan anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, atau the BOD, or shareholders of the Bank.
pemegang saham Bank.
2024 Integrated Annual Report 53
Page 56
Profil Direksi
Board of Directors Profile
Arief H. Direktur Utama
Tandjung
President Director
Arief telah berkarier di industri perbankan selama lebih dari Arief has been working in the banking industry for over 25
25 tahun. Posisi sebelumnya antara lain Vice President di years. His previous positions include several Vice President
Bank Universal, Standard Chartered Bank, Bank Danamon, dan roles at Bank Universal, Standard Chartered Bank, Bank
Bank BTPN. Selama menjadi Direktur di BTPN, Arief bertanggung Danamon, and Bank BTPN. In his stint as a Director at BTPN,
jawab atas bidang Keuangan, Treasury & FI, dan Pendanaan. Arief was responsible for Finance, Treasury & FI, and Funding.
Beliau sukses merestrukturisasi bisnis dan keuangan Bank BTPN, He successfully restructured the business and finances at BTPN,
menjadikannya bank terbesar ketujuh di Indonesia. leading it to become the seventh largest bank in Indonesia.
Arief, warga negara Indonesia berusia 56 tahun, meraih gelar Arief, an Indonesian citizen aged 56, earned his Bachelor of
Sarjana Teknik dari Universitas Indonesia pada tahun 1991. Selain Engineering degree from the University of Indonesia in 1991.
itu, beliau telah mengikuti berbagai program pendidikan dan He has also attended various education and training programs,
pelatihan, termasuk General Management Executive Program including the General Management Executive Program at
di National University of Singapore, Leadership Program yang the National University of Singapore, the Leadership Program
diselenggarakan oleh Temasek Learning Center, dan CFO organized by the Temasek Learning Center, and the CFO
Strategic Financial Leadership Program di Stanford Business Strategic Financial Leadership Program at Stanford Business
School Executive Education. School Executive Education.
Beliau tidak memiliki jabatan rangkap. He does not hold concurrent positions.
Arief diangkat sebagai Direktur Utama Bank melalui RUPST Arief was appointed as President Director of the Bank at
pada 25 Mei 2023, setelah sebelumnya diangkat sebagai the AGMS on 25 May 2023, having previously appointed as
Wakil Direktur Utama melalui RUPSLB pada 15 November 2019, Deputy President Director at the EGMS on 15 November 2019,
dan mendapatkan persetujuan dari OJK berdasarkan Surat and obtained OJK approval based on OJK Decree No. KEPR–
Keputusan OJK No. KEPR–80/D.03/2023 tanggal 17 Juli 2023. 80/D.03/2023 dated 17 July 2023. Arief is not affiliated with
Arief tidak terafiliasi dengan anggota Dewan Komisaris, anggota members of the BOC, members of the BOD, or shareholders of
Direksi, atau pemegang saham Bank. the Bank.
54 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 57
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Tjit Direktur
Siat Fun Director
Siat Fun telah berkarier di bidang kepatuhan perbankan Siat Fun has been working in the field of banking compliance
selama lebih dari dua dekade. Saat ini beliau menjabat Direktur for more than two decades. Currently she is the Compliance
Kepatuhan di Bank Jago. Director at Bank Jago.
Beliau memulai kariernya sebagai Compliance Bureau Head She began her career as the Compliance Bureau Head at Bank
di Bank Central Asia dan Senior Compliance Officer (Vice Central Asia, then as Senior Compliance Officer (Vice President)
President) di Citibank, dan selanjutnya diangkat sebagai Direktur at Citibank, and then appointed as Director of Compliance
Kepatuhan di Deutsche Bank, Bank MNC Internasional, dan Bank at Deutsche Bank, Bank MNC International, and Bank DBS
DBS Indonesia. Indonesia.
Siat Fun meraih gelar Sarjana Akuntansi dari Universitas Siat Fun holds a Bachelor of Accounting degree from
Tarumanegara. Tarumanagara University.
Beliau tidak memiliki jabatan rangkap. She does not hold concurrent positions.
Siat Fun, warga negara Indonesia, berusia 55 tahun, pertama Siat Fun, an Indonesian citizen aged 55, was initially appointed
kali diangkat sebagai Direktur Kepatuhan Bank melalui RUPSLB as the Compliance Director of the Bank through the EGMS on
tanggal 15 November 2019 dan mendapatkan persetujuan OJK 15 November 2019 and obtained OJK approval based on OJK
berdasarkan Surat Keputusan OJK No. KEP–61/PB.1/2020 tanggal Decree No. KEP–61/PB.1/2020 dated 18 March 2020. She was
18 Maret 2020. Beliau diangkat kembali sebagai anggota Direksi reappointed as member of the Board of Directors by the AGMS
oleh RUPST pada 25 Mei 2023. Beliau tidak terafiliasi dengan on 25 May 2023. She has no affiliations with members of the
anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, atau pemegang BOC, members of the BOD, or shareholders of the Bank.
saham Bank.
2024 Integrated Annual Report 55
Page 58
Peterjan van Direktur
Nieuwenhuizen
Director
Peter adalah Direktur Strategi & Kemitraan di Bank Jago Peter is the Strategy & Partnership Director at Bank Jago and
sekaligus anggota tim pendirinya. Sebelumnya, beliau memimpin a member of its founding team. Previously, he led the launch
peluncuran dan tahap awal operasi dari bank pertama and early stages of operations of Indonesia’s first fully tech-
di Indonesia yang sepenuhnya berbasis teknologi, Jenius based bank, Jenius (a part of Bank SMBC Indonesia - previously
(bagian dari Bank SMBC Indonesia, dahulu Bank BTPN). Bank BTPN).
Peter pernah menjadi anggota direksi di VPBank di Vietnam. Peter was a member of the board of directors at VPBank in
Beliau mengawali kariernya di McKinsey & Company di London Vietnam. He began his career working at McKinsey & Company
dan beralih ke kantor di Toronto sebelum merambah ke Asia in London and moved to the Toronto office before venturing into
Tenggara. Teknologi dan layanan keuangan merupakan area Southeast Asia. Technology and financial services were his focus
fokusnya selama bekerja sebagai konsultan manajemen. areas during his tenure as a management consultant.
Peter merupakan angkatan pertama Gates Cambridge Scholar Peter participated in the first batch of Gates Cambridge Scholars
yang dibentuk oleh Bill and Melinda Gates Foundation. formed by the Bill and Melinda Gates Foundation.
Peter, warga negara Belanda berusia 46 tahun, memegang gelar Peter, a Dutch citizen aged 46, holds a Bachelor’s degree
Sarjana dan Certificate of Advanced Study di bidang Matematika and Certificate of Advanced Study in Mathematics from the
dari University of Cambridge, dan MSc Ilmu Komputer dari University of Cambridge, and an MSc in Computer Science from
University of Twente di Belanda. the University of Twente in the Netherlands.
Beliau tidak memiliki jabatan rangkap selama menjabat. He held no concurrent positions while serving.
Peter pertama kali diangkat sebagai Direktur Bank melalui Peter was initially appointed as Director of the Bank by the EGMS
RUPSLB pada 15 November 2019 dan mendapatkan persetujuan on 15 November 2019 and obtained OJK approval based on OJK
dari OJK berdasarkan Surat Keputusan OJK No. KEP–62/ Decree No. KEP–62/PB.1/2020 dated 18 March 2020. He was
PB.1/2020 tanggal 18 Maret 2020. Beliau diangkat kembali reappointed as member of the Board of Directors by the AGMS
sebagai anggota Direksi oleh RUPST pada 25 Mei 2023. Peter on 25 May 2023. Peter is not affiliated with members of the BOC,
tidak terafiliasi dengan anggota Dewan Komisaris, anggota members of the BOD, or shareholders of the Bank.
Direksi, ataupun pemegang saham Bank.
56 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 59
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Sonny Direktur
C. Joseph
Director
Sonny memiliki pengalaman lebih dari 26 tahun dalam industri Sonny has more than 26 years of experience working in the
jasa keuangan, terutama di bidang Usaha Kecil & Menengah financial services industry, mainly in Small & Medium Enterprises
(UKM), Komersial, Konsumer, dan Operasional. Saat ini, beliau (SMEs), Commercial, Consumer, and Operations. He is now
menjabat Direktur Bisnis Kemitraan di Bank Jago. serving as the Partnership Business Director at Bank Jago.
Sebelumnya, Sonny pernah menjabat berbagai posisi strategis, Previously, Sonny held various strategic positions, including
termasuk SME Risk Head di Bank Danamon, Asset Head SME Risk Head at Danamon Bank, Asset Head Institutional
Institutional Banking Group-4 (SME Business) di Bank DBS Banking Group-4 (SME Business) at Bank DBS Indonesia, and
Indonesia, dan Head of Business Banking serta anggota Dewan Head of Business Banking as well as a member of the Board of
Manajemen di Bank BTPN. Management at Bank BTPN.
Sonny mendirikan Berdayakan Usaha Indonesia (Batumbu), Sonny founded Berdayakan Usaha Indonesia (Batumbu), where
dan menjabat Direktur Utama & Co-Founder, mengembangkan he served as President Director & Co-Founder, developing
Fintech Lending untuk UKM yang dilengkapi program Fintech Lending for SMEs equipped with ecosystem-related
peningkatan kapasitas dalam ekosistem. capacity building programs.
Di Bank Jago, Sonny pernah menjabat Business Head His previous role at Bank Jago was as Business Head of Lending
Partnership Lending & Digital SME, bertugas membangun dan & Digital SME Partnership, with the responsibility for building
mengembangkan pembiayaan untuk UKM berbasis teknologi and developing financing for digital technology-based SMEs.
digital.
Sonny, warga negara Indonesia berusia 51 tahun, meraih gelar Sonny, an Indonesian citizen aged 51, earned his Bachelor of
Sarjana Ekonomi dari Universitas Hasanuddin pada tahun Economics degree from Hasanuddin University in 1996, and
1996, dan telah mengikuti berbagai pendidikan dan pelatihan, attended various education and training programs, including the
termasuk Leadership Program di INSEAD Singapura, DBS Bank, Leadership Program at INSEAD Singapore, DBS Bank, and at the
dan di Centre of Creative Leadership, Singapura. Center of Creative Leadership, Singapore.
Beliau tidak memiliki jabatan rangkap. He does not hold concurrent positions.
Sonny pertama kali diangkat sebagai Direktur Bank berdasarkan Sonny was initially appointed as a Director of the Bank based
Akta RUPST No. 150 tanggal 27 Mei 2021 dan telah mendapatkan on the Deed of AGMS No. 150 dated 27 May 2021 and obtained
persetujuan dari OJK berdasarkan Surat Keputusan OJK No. OJK approval based on OJK Decree No. KEP–36/PB.1/2021 dated
KEP–36/PB.1/2021 tanggal 5 Mei 2021. Beliau diangkat kembali 5 May 2021. He was reappointed as member of the Board of
sebagai anggota Direksi oleh RUPST pada 25 Mei 2023. Sonny Directors by the AGMS on 25 May 2023. Sonny is not affiliated
tidak terafiliasi dengan anggota Dewan Komisaris, anggota with members of the BOC, members of the BOD, or shareholders
Direksi, atau pemegang saham Bank. of the Bank.
2024 Integrated Annual Report 57
Page 60
Umakanth Direktur
Rama Pai
Director
Umakanth, dengan pengalaman lebih dari 29 tahun dalam Umakanth, with over 29 years of experience in various strategic
berbagai peran strategis di Standard Chartered Bank di Asia roles at Standard Chartered Bank across South Asia, ASEAN, the
Selatan, ASEAN, Timur Tengah, dan Afrika, saat ini menjabat Middle East, and Africa, currently serves as the Integrated Risk
sebagai Direktur Manajemen Risiko Terintegrasi di Bank Jago. Management Director at Bank Jago.
Selama masa jabatannya di Standard Chartered Bank, During his tenure at Standard Chartered Bank, Umakanth
Umakanth memegang berbagai posisi penting, termasuk Chief held pivotal positions, including Chief Credit Officer for
Credit Officer untuk Asia Selatan, Country Credit Head untuk South Asia, Country Credit Head for UAE, Risk Head for
UEA, Risk Head untuk Wilayah Afrika Selatan, dan Unsecured the Southern Africa Region and Unsecured Risk Head for
Risk Head untuk Singapura. Beliau pernah menjadi anggota Singapore. He was a member of the Country Management
Country Management Committee (Dewan) di Standard Committee (Board) in Standard Chartered, Botswana.
Chartered, Botswana. Selain itu, beliau juga pernah menjabat Additionally, he served as the SVP & Head of Risk, Unsecured &
sebagai SVP & Head of Risk, Unsecured & Consumer Finance Consumer Finance at Bank Danamon Indonesia.
di Bank Danamon Indonesia.
Beliau tidak memiliki rangkap jabatan. He does not hold concurrent positions.
Umakanth, warga negara India berusia 54 tahun, memperoleh Umakanth, an Indian citizen aged 54, earned his Bachelor of
gelar Bachelor of Technology dan MBA dari University of Technology and MBA from the University of Calicut, India.
Calicut, India. Beliau memegang sertifikasi dari Wharton School He holds certifications from the Wharton School (Corporate
(Corporate Governance) dan MIT (Fintech Commerce) serta Governance) and MIT (Fintech Commerce) and has completed
telah menyelesaikan Executive Leadership Program di Oxford Executive Leadership Programs at Oxford University and INSEAD
University dan INSEAD Singapura. Beliau memegang akreditasi Singapore. He holds the Country Chief Risk Officer accreditation
Country Chief Risk Officer dari Standard Chartered Bank. from Standard Chartered Bank.
Umakanth diangkat menjadi Direktur Bank berdasarkan Akta Umakanth was appointed as Director of the Bank based on the
RUPSLB No. 150 tanggal 27 Mei 2021 yang diikuti dengan Deed of EGMS No. 150 dated 27 May 2021 followed by OJK
persetujuan OJK berdasarkan Keputusan OJK No. KEP–44/ approval based on OJK Decree No. KEP–44/PB.1/2021 dated
PB.1/2021 tanggal 9 Juni 2021. Umakanth tidak terafiliasi dengan 9 June 2021. Umakanth is not affiliated with members of the BOC,
anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, atau pemegang members of the BOD, or shareholders of the Bank.
saham Bank.
58 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 61
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Supranoto Direktur
Prajogo
Director
Supranoto berpengalaman panjang di industri perbankan dan Supranoto has vast experiences in the banking and financial
keuangan. Saat ini beliau menjabat Direktur Finance, Technology industry. He is currently the Director of Finance, Technology &
& Operations Bank Jago. Operations of Bank Jago.
Beliau memulai perjalanan kariernya di dunia perbankan di ABN He began his professional journey in the banking industry at
AMRO Bank NV cabang Jakarta (1998–2008), dengan jabatan ABN AMRO Bank NV Jakarta branch (1998–2008), with his
terakhir Head of Global Transaction Banking. Kariernya berlanjut last position being the Head of Global Transaction Banking.
di Deutsche Bank AG cabang Jakarta (2008–2013) dengan Supranoto continued his career at Deutsche Bank AG Jakarta
jabatan terakhir Deputy Head of Deutsche Securities Services branch (2008–2013), with his final post there being the Deputy
dan di Hongkong and Shanghai Banking Corporation (HSBC) Head of Deutsche Securities Services and at Hongkong and
Limited cabang Jakarta (2013–2016) sebagai Head of HSBC Shanghai Banking Corporation (HSBC) Limited Jakarta branch
Securities Services. Supranoto juga pernah menjabat sebagai (2013–2016) as Head of HSBC Securities Services. Supranoto
Direktur PT Kustodian Sentral Efek Indonesia untuk dua periode also served as Director of PT Kustodian Sentral Efek Indonesia
(2016–2023). Beliau bergabung dengan Bank Jago pada Agustus for two consecutive periods (2016–2023). He officially joined
2023. Bank Jago in August 2023.
Beliau tidak memiliki jabatan rangkap. He does not hold concurrent positions.
Supranoto memegang gelar Sarjana Teknik Mesin dari Fakultas Supranoto holds a Bachelor of Mechanical Engineering from the
Teknologi Industri, Institut Teknologi Sepuluh Nopember Faculty of Industrial Technology, Sepuluh Nopember Institute of
Surabaya, dan Master of Engineering Management dari Curtin Technology, Surabaya, and a Master of Engineering Management
University of Technology, Western Australia. from Curtin University of Technology, Western Australia.
Supranoto, warga negara Indonesia berusia 55 tahun, pertama Supranoto, an Indonesian citizen aged 55, was first appointed
kali diangkat sebagai Direktur Bank melalui RUPST tanggal 22 as member of the Board of Directors by the AGMS on 22 May
Mei 2024, setelah mendapatkan persetujuan OJK berdasarkan 2024, upon receiving OJK approval based on OJK Decree No.
Surat Keputusan OJK No. KEPR-45/D.03/2024 tanggal 2 Juli KEPR-45/D.03/2024 dated 2 July 2024. He has no affiliations
2024. Beliau tidak terafiliasi dengan anggota Dewan Komisaris, with members of the BOC, members of the BOD, or shareholders
anggota Direksi, atau pemegang saham Bank. of the Bank.
2024 Integrated Annual Report 59
Page 62
Profil Dewan Pengawas Syariah
Sharia Supervisory Board Profile
Yulizar Ketua
D. Sanrego
Chairman
Sanrego, warga negara Indonesia berusia 51 tahun, meraih Sanrego, an Indonesian citizen aged 51, earned a Bachelor’s
gelar Sarjana Muamalah/Ekonomi Islam di Universitas Djuanda, degree in Muamalah/Islamic Economics from Djuanda University,
Bogor pada tahun 1999. Kemudian, beliau meraih gelar Magister Bogor in 1999. Subsequently, he obtained a Master’s degree in
di International Islamic University Malaysia (2005) di bidang Islamic Economics and Finance from the International Islamic
ekonomi dan keuangan Islam, serta gelar Doktor di Universitas University Malaysia in 2005 and a Doctorate degree in Islamic
Islam Negeri Syarif Hidayatullah (2010) di bidang ekonomi dan Economics and Finance from Syarif Hidayatullah State Islamic
keuangan Islam. University in 2010.
Sanrego menjadi penasihat/peneliti ekonomi dan keuangan Sanrego served as an advisor/researcher in Islamic economics
Islam di Saudi Arabian Monetary Authority (SAMA) (2017– and finance at the Saudi Arabian Monetary Authority
2019). Saat ini, beliau menjabat Anggota Badan Pelaksana (SAMA) (2017–2019). Currently, he serves as a Member of the
Harian Bidang Perbankan Syariah Dewan Syariah Nasional Daily Executive Board for Islamic Banking of the National
Majelis Ulama Indonesia (DSN-MUI). Sanrego juga menjabat Sharia Council of the Indonesian Ulema Council (DSN-MUI).
Anggota DPS di beberapa institusi keuangan seperti Lembaga Furthermore, Sanrego has been a Member of the DPS at several
Pembiayaan Ekspor Indonesia (2012–sekarang) dan CIMB financial institutions, including the Indonesian Export Financing
Niaga (2013–sekarang). Beliau juga menjabat Ketua DPS di Agency (2012–present) and CIMB Niaga (2013–present). He also
PMBT Ventura (2017–sekarang) dan Bank BTB (2016–sekarang). serves as the Head of DPS at PMBT Ventura (2017–present) and
Bank BTB (2016–present).
Sanrego ditunjuk sebagai Ketua Dewan Pengawas Syariah Sanrego was appointed as Chairman of the Sharia Supervisory
Bank Jago melalui RUPSLB pada 22 September 2021. Beliau Board of Bank Jago at the EGMS on 22 September 2021. He was
diangkat kembali sebagai Ketua Dewan Pengawas Syariah reappointed as a Chairman of the Sharia Supervisory Board of
Bank Jago melalui RUPST pada 22 Mei 2024. Bank Jago through the AGMS on 22 May 2024.
60 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 63
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Muhammad Anggota
Maksum
Member
Maksum, warga negara Indonesia berusia 46 tahun, meraih dua Maksum, an Indonesian citizen aged 46, holds two bachelor’s
gelar sarjana di Universitas Islam Negeri Syariah Hidayatullah degrees from Hidayatullah Sharia State Islamic University
Jakarta (dahulu IAIN). Beliau juga meraih gelar Magister Ekonomi Jakarta (formerly IAIN). He also obtained a Master’s degree
Islam di UIN Jakarta, Magister Hukum Komparatif di Université in Islamic Economics from UIN Jakarta, a Master’s degree in
De Perpignan Prancis, dan doktor di bidang Ekonomi Islam di Comparative Law from Université De Perpignan France, and a
Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah Jakarta. doctorate in Islamic Economics from Syarif Hidayatullah State
Islamic University Jakarta.
Saat ini, beliau menjabat Sekretaris Badan Pelaksana Harian Currently, he serves as the Secretary of the Daily Executing
Bidang Perbankan Syariah Dewan Syariah Nasional Majelis Body for Sharia Banking at the National Sharia Council of the
Ulama Indonesia (DSN-MUI). Beliau menjabat Anggota DPS Indonesian Ulema Council (DSN-MUI). He holds positions
di beberapa institusi keuangan seperti Allianz Global Investor as a Member of the DPS in several financial institutions,
Asset Management Indonesia (2018–sekarang) dan Asuransi including Allianz Global Investor Asset Management Indonesia
Tugu Pratama Indonesia (2017–sekarang). Beliau juga menjabat (2018–present) and Tugu Pratama Insurance Indonesia
Ketua DPS pada Bank DKI (2021–sekarang). (2017–present). He also serves as Chairman of the DPS at Bank
DKI (2021–present).
Beliau ditunjuk sebagai Anggota Dewan Pengawas Syariah He was appointed as a Member of the Sharia Supervisory Board
Bank Jago melalui RUPSLB pada 22 September 2021. Beliau of Bank Jago at the EGMS on 22 September 2021. He was
diangkat kembali sebagai Anggota Dewan Pengawas Syariah reappointed as a Member of the Sharia Supervisory Board of
Bank Jago melalui RUPST pada 22 Mei 2024. Bank Jago through the AGMS on 22 May 2024.
2024 Integrated Annual Report 61
Page 64
Profil Board of
Management
Board of Management Profile
Maya Head of Culture, Communication
Kartika
& Sustainability
Maya, warga negara Indonesia berusia 58 tahun, merupakan Maya, an Indonesian citizen aged 58, graduated from the
lulusan Fakultas Psikologi dari Universitas Indonesia. Maya University of Indonesia majoring in Psychology. She has served
pernah menjabat Country Head of HR di RBS Indonesia (2003– as, among others, Country Head of HR at RBS Indonesia (2003–
2010), Human Resources Director di HSBC (2010–2014), serta 2010), Human Resources Director at HSBC (2010–2014) and
Human Capital Head di Bank BTPN (2015–2019). Human Capital Head at Bank BTPN (2015–2019).
Beliau adalah anggota Komite Remunerasi dan Nominasi She is a member of the Remuneration and Nomination Committee
berdasarkan Surat Keputusan Sirkuler No. KS/BOC/002A/V/2022 based on the Circular Resolution No. KS/BOC/002A/V/2022, for
untuk masa jabatan hingga tahun 2024. a term of office until 2024.
62 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 65
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Profil Anggota Komite
Committee Members Profile
Komite Audit | Audit Committee
Ketua | Chairman: Teguh Dartanto
Anggota | Member: Yulizar Sanrego, Manggi Taruna Habir, Nita Skolastika Ruslim
Komite Remunerasi & Nominasi | Remuneration and Nomination Committee
Ketua | Chairman: Teguh Dartanto
Anggota | Member: Jerry Ng, Maya Kartika
Komite Pemantau Risiko | Risk Oversight Committee
Ketua | Chairman: Arief T. Surowidjojo
Anggota | Member: Anika Faisal, Yulizar Sanrego, Manggi Taruna Habir, Nita Skolastika Ruslim
Profil masing-masing Ketua dan Anggota Komite Audit, Komite Profiles of the Chairmen and Members of the Audit, Remuneration
Remunerasi & Nominasi dan Komite Pemantau Risiko tercantum & Nomination, and Risk Monitoring Committees are provided
di uraian Profil Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah dan under the Board of Commissioners, Sharia Supervisory Board
Board of Management pada halaman 50-53, 60, dan 62 . and Board of Management profiles on page 50-53, 60, and 62.
Manggi Nita
Taruna Habir Skolastika Ruslim
Anggota Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko Anggota Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko
Audit Committee and Risk Oversight Committee Member Audit Committee and Risk Oversight Committee Member
Manggi, warga negara Indonesia berusia Nita, warga negara Indonesia berusia 57 tahun,
72 tahun, memperoleh gelar Master in Business merupakan lulusan Akuntansi dari Universitas
Administration dari University of Michigan, dan Trisakti. Beliau pernah menjabat berbagai
gelar Master in Public Administration dari Harvard posisi penting di PwC Indonesia, antara lain
University. Beliau pernah memegang berbagai Corporate Responsibility Leader (2005–2012),
posisi kunci di Citibank N.A. Jakarta, menjadi Audit Methodology Implementation Partner and
Kepala Riset Bahana Securities (1995–1998), Human Capital Development Leader (2008–2014),
Direktur Utama Pefindo (1998–2001), Direktur serta Member of Governance Board of Partners
di Standard & Poor’s Singapore, dan Komisioner (2012–2019). Saat ini, Nita juga menjadi anggota
Independen di Bank Danamon (2005–2020). Beliau Komite Audit di XL Axiata, Unilever Indonesia,
merupakan anggota independen Komite Audit dan dan Indonesia Investment Authority. Beliau
Komite Pemantau Risiko Bank berdasarkan Surat merupakan anggota independen Komite Audit dan
Keputusan Direksi No. SK.001/DIR/V/2021 untuk Komite Pemantau Risiko Bank berdasarkan Surat
masa jabatan hingga tahun 2024. Keputusan Direksi No. SK.001/DIR/V/2021 untuk
masa jabatan hingga tahun 2024.
Manggi, an Indonesian citizen aged 72, holds a
Master’s degree in Business Administration from Nita, an Indonesian citizen aged 57, graduated from
the University of Michigan, and a Master’s degree Trisakti University majoring in Accountancy. She held
in Public Administration from Harvard University. various key positions at PwC Indonesia, including
He held various key positions at Citibank N.A. as Corporate Responsibility Leader (2005–2012),
Jakarta, serving as Head of Research at Bahana Audit Methodology Implementation Partner and
Securities (1995–1998), President Director at Human Capital Development Leader (2008–2014),
Pefindo (1998–2001), Director at Standard & Poor’s and a Member of the Governance Board of Partners
Singapore and Independent Commissioner at Bank (2012–2019). Currently, Nita is also a member of the
Danamon (2005–2020). He is an independent Audit Committee at XL Axiata, Unilever Indonesia,
member of the Bank’s Audit Committee and the and the Indonesia Investment Authority. She is an
Risk Oversight Committee based on the Decree of independent member of the Bank’s Audit Committee
the BOD No. SK.001/DIR/V/2021, for a term of office and the Risk Oversight Committee based on the
until 2024. Decree of the BOD No. SK.001/DIR/V/2021, for a
term of office until 2024.
2024 Integrated Annual Report 63
Page 66
Profil Karyawan
Workforce Profile
OJK C.3.b GRI 2-8
Per 31 Desember 2024, Bank mempekerjakan total 530 orang. As at 31 December 2024, the Bank employed a total of 530
Jumlah ini meningkat 7,5% dari jumlah karyawan di tahun personnel. Employee headcount increased by 7.5% from the
sebelumnya. previous year.
Seluruh landasan perumusan Sumber Daya Manusia (SDM) The overall foundation of Human Capital (HC) formulation was
disusun mengacu pada peraturan yang berlaku. developed with reference to prevailing regulations.
Seluruh data terkait karyawan dikumpulkan oleh Divisi People All employee-related data is compiled by the People and Culture
and Culture di bawah Direktorat Culture, Communication, and Division under the Culture, Communication and Sustainability
Sustainability. Directorate.
Jumlah Karyawan (Orang)
Number of Employees (Personnel)
2024
288
242
2023
276
217
2022
237 Laki-laki
Male
202 Perempuan
Female
64 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 67
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Jumlah Karyawan Berdasarkan Status Ketenagakerjaan dan Jenis Kelamin
Number of Employees by Employment Status and Gender
GRI 2-7
2024 2023 2022
Status
Ketenagakerjaan
Laki-laki Perempuan Jumlah Laki-laki Perempuan Jumlah Laki-laki Perempuan Jumlah
Employment Status
Male Female Total Male Female Total Male Female Total
Karyawan Tetap
Permanent 275 228 503 258 196 454 224 193 417
Employees
Paruh waktu/
Permanen - - - - - - - - -
Part time/Permanent
Karyawan Kontrak
13 14 27 18 21 39 13 9 22
Contract Employees
Total* 288 242 530 276 217 493 237 202 439
* Tidak termasuk anggota Dewan Komisaris, Direksi, DPS, dan Komite-komite.
* Not including members of the BOC, BOD, DPS, and Committees.
Jumlah Karyawan Berdasarkan Lokasi Kerja dan Jenis Kelamin
Number of Employees by Work Location and Gender
2024 2023 2022
Provinsi
Province Laki-laki Perempuan Jumlah Laki-laki Perempuan Jumlah Laki-laki Perempuan Jumlah
Male Female Total Male Female Total Male Female Total
DKI Jakarta 260 203 463 260 194 454 219 179 398
Jawa Barat
22 21 43 15 16 31 17 16 33
West Java
Banten 1 7 8 1 7 8 1 7 8
Jawa Timur
5 11 16 - - - - - -
East Java
Total* 288 242 530 276 217 493 237 202 439
* Tidak termasuk anggota Dewan Komisaris, Direksi, DPS, dan Komite-komite.
* Not including members of the BOC, BOD, DPS, and Committees
2024 Integrated Annual Report 65
Page 68
Jumlah Karyawan Berdasarkan TIngkat Pendidikan dan Jenis Kelamin
Number of Employees by Educational Level and Gender
GRI 405-1
2024 2023 2022
Tingkat Pendidikan
Educational Level Laki-laki Perempuan Jumlah Laki-laki Perempuan Jumlah Laki-laki Perempuan Jumlah
Male Female Total Male Female Total Male Female Total
Sekolah Menengah
Atas 4 1 5 4 5 9 3 4 7
Senior High School
Diploma I-III 15 18 33 12 17 29 10 15 25
Sarjana
212 199 411 202 174 376 178 157 335
Bachelor
Pascasarjana
55 24 79 56 21 77 46 26 72
Postgraduate
Doktoral
2 - 2 2 - 2 - - -
Doctoral
Total* 288 242 530 276 217 493 237 202 439
% 54% 46% 100% 56% 44% 100% 54% 46% 100%
* Tidak termasuk anggota Dewan Komisaris, Direksi, DPS, dan Komite-komite.
* Not including members of the BOC, BOD, DPS, and Committees
Jumlah Manajemen dan Pekerja Berdasarkan Jenis Kelamin
Number of Management and Employees by Gender
GRI 405-1
2024 2023 2022
Jenis Kelamin
Gender Laki-laki Perempuan Jumlah Laki-laki Perempuan Jumlah Laki-laki Perempuan Jumlah
Male Female Total Male Female Total Male Female Total
Direksi & Dewan
Komisaris 8 2 10 7 2 9 8 2 10
BoD & BoC
Manajemen Puncak
15 8 23 17 9 26 15 8 23
Top Management
Manajemen Senior
49 43 92 43 30 73 40 30 70
Senior Management
Lainnya
224 191 415 216 178 394 182 164 346
Others
Total 296 244 540 283 219 502 245 204 449
% 55% 45% 100% 52% 41% 90% 55% 45% 100%
66 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 69
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Proporsi terhadap Total per Tingkat Jabatan
Proportion to Total for Each Position Level
2024 2023 2022
Tingkat Jabatan
Position Level Laki-laki Perempuan Laki-laki Perempuan Laki-laki Perempuan
Male Female Male Female Male Female
Direksi &
Dewan Komisaris 80% 20% 78% 22% 80% 20%
BoD & BoC
Manajemen Puncak
65% 35% 65% 35% 65% 35%
Top Management
Manajemen Senior
53% 47% 59% 41% 57% 43%
Senior Management
Lainnya
54% 46% 55% 45% 53% 47%
Others
Keseluruhan
55% 45% 56% 44% 55% 45%
Overall
Jumlah Manajemen dan Pekerja Berdasarkan Usia
Number of Management and Employees by Age
GRI 405-1
2024 2023 2022
Usia
21-30 31-50 >50 Jumlah 21-30 31-50 >50 Jumlah 21-30 31-50 >50 Jumlah
Age tahun tahun tahun tahun tahun tahun tahun tahun tahun
years years years Total years years years Total years years years Total
Direksi &
Dewan
Komisaris - 2 8 10 - 3 6 9 - 3 7 10
BoD & BoC
Manajemen
Puncak
- 14 9 23 - 18 8 26 - 16 7 23
Top
Management
Manajemen
Senior
- 73 19 92 - 58 15 73 - 54 16 70
Senior
Management
Lainnya
98 305 12 415 130 253 11 394 124 213 9 346
Others
Total 98 394 48 540 130 332 40 502 124 286 39 449
% 18% 73% 9% 100% 26% 66% 8% 100% 27% 62% 11% 100%
2024 Integrated Annual Report 67
Page 70
Proporsi terhadap Total per Tingkat Jabatan Berdasarkan Usia
Proportion to Total for Each Position Level by Age
2024 2023 2022
Tingkat Jabatan
Position Level 21-30 31-50 >50 21-30 31-50 >50 21-30 31-50 >50
tahun years tahun years tahun years tahun years tahun years tahun years tahun years tahun years tahun years
Direksi &
Dewan Komisaris - 20% 80% 0% 33% 67% 0% 30% 70%
BoD & BoC
Manajemen Puncak
- 61% 39% 0% 69% 31% 0% 70% 30%
Top Management
Manajemen Senior
- 79% 21% 0% 79% 21% 0% 77% 23%
Senior Management
Lainnya
24% 73% 3% 33% 64% 3% 35% 60% 5%
Others
Keseluruhan
18% 73% 9% 26% 66% 8% 27% 62% 11%
Overall
Komposisi Karyawan Berdasarkan Posisi Komposisi Karyawan Berdasarkan Usia
Employee Composition by Position Employee Composition by Age
Posisi Usia
% %
Position Age
<= 25 3%
Pejabat Eksekutif (PE)
8%
Executive Officers (PE) 26-30 15%
31-40 47%
Posisi lainnya 41-50 26%
92%
Other positions
> 50 9%
Total 100% Total 100%
68 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 71
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Pemegang Saham
Shareholders
PT Metamorfosis
Wealth Track
Ekosistem
Technology
Indonesia (MEI)
Limited (WTT)
GIC Private
Limited
29,80%
11,68%
9,02%
28,10%
21,40%
Masyarakat
PT Dompet Public
Karya Anak
Bangsa
2024 Integrated Annual Report 69
Page 72
Saham Bank Jago diperdagangkan pada Bursa Efek Indonesia Bank Jago’s shares have been traded on the Indonesia Stock
dengan kode saham “ARTO” sejak 12 Januari 2016. Exchange with the ticker code of “ARTO” since 12 January 2016.
Komposisi Pemegang Saham Bank Jago per 31 Desember 2024
Composition of Bank Jago’s Shareholders as at 31 December 2024
Nama Jumlah Saham Nilai (Rp) Persentase
Name Number of Shares Value (IDR) Percentage
PT Metamorfosis Ekosistem Indonesia (MEI) 4.129.978.125 412.997.812.500 29,80%
Wealth Track Technology Limited (WTT) 1.619.309.375 161.930.937.500 11,68%
PT Dompet Karya Anak Bangsa 2.965.745.000 296.574.500.000 21,40%
GIC Private Limited 1.249.862.100 124.986.210.000 9,02%
Masyarakat Public 3.893.902.500 389.390.250.000 28,10%
Anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang Memiliki Saham Bank Jago
List of BOC and BOD Members Owning Bank Jago Shares
Awal Tahun Beginning of Year
Nama Jabatan Jumlah Saham Nilai Saham Persentase Sifat Kepemilikan
Name Position Number of Shares Share Value Percentage Nature of Ownership
Arief Harris Wakil Direktur Utama 46.646.331 4.664.633.100 0,34% Langsung
Tandjung Deputy President Direct
Director
Jerry Ng Komisaris Utama 4.129.978.125 412.997.812.500 29,81% Tidak Langsung melalui PT Metamorfosis
President Ekosistem Indonesia dalam rangka
Commissioner kepentingan pemilik manfaat
Indirectly through PT Metamorfosis
Ekosistem Indonesia in the interest of the
beneficial owner.
Akhir Tahun End of Year
Arief Harris Direktur Utama 46.646.331 4.664.633.100 0,34% Langsung
Tandjung President Director Direct
Jerry Ng Komisaris Utama 4.129.978.125 412.997.812.500 29,80% Tidak Langsung melalui PT Metamorfosis
President Ekosistem Indonesia dalam rangka
Commissioner kepentingan pemilik manfaat
Indirectly through PT Metamorfosis
Ekosistem Indonesia in the interest of the
beneficial owner.
70 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 73
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Komposisi Kepemilikan Saham Bank Jago per 31 Desember 2024
Bank Jago’s Shareholding Composition as of 31 December 2024
OJK C.3.c GRI 2-1
Jenis Pemegang Saham Jumlah Pemegang Saham Porsi Kepemilikan
Shareholder Category Number of Shareholders Ownership Percentage
Institusi Lokal
215 53,84%
Domestic Institutions
Institusi Asing
134 37,37%
Foreign Institutions
Individu Lokal
32.853 8,78%
Domestic Individuals
Individu Asing
97 0,01%
Foreign Individuals
Pemegang Saham Utama dan Pengendali
Majority and Controlling Shareholders
PT Metamorfosis Ekosistem Indonesia (MEI)
MEI didirikan di Jakarta Selatan dengan Akta Pendirian No. 51 MEI was established in South Jakarta pursuant to the Deed of
tanggal 14 Maret 2014. MEI berkedudukan di Jakarta, dan Establishment No. 51 dated 14 March 2014. MEI is domiciled in Jakarta,
bergerak di bidang konsultasi manajemen. and is engaged as a management consultancy company.
Wealth Track Technology Limited (WTT)
WTT merupakan perusahaan investasi yang didirikan WTT is an investment company established in Hong Kong pursuant
di Hong Kong sesuai dengan Certificate of Incorporation to the Certificate of Incorporation No. 2070088 dated 28 March 2014.
No. 2070088 tanggal 28 Maret 2014. WTT berkedudukan WTT is domiciled in Hong Kong.
di Hong Kong.
Pemegang Saham Nonpengendali
Non-controlling Shareholders
PT Dompet Karya Anak Bangsa (DKAB)
DKAB didirikan di Jakarta dengan Akta Pendirian No. 37 tanggal DKAB was established in Jakarta with the Deed of Establishment
9 Februari 2016, berkedudukan di Jakarta dan bergerak di bidang No. 37 dated 9 February 2016. It is domiciled in Jakarta and is engaged
konsultasi manajemen lainnya. in other management consulting services.
GIC Private Limited (GIC)
GIC adalah lembaga pengelola dana investasi yang didirikan GIC is a sovereign wealth fund institution that was established by the
oleh Pemerintah Singapura pada 1981. GIC merupakan satu Government of Singapore in 1981. GIC is one of the three investment
dari tiga lembaga investasi di Singapura yang dipercaya untuk entities in Singapore that manage the Government’s reserves,
mengelola dana cadangan pemerintah, bersama dengan alongside the Monetary Authority of Singapore (MAS) and Temasek.
Monetary Authority of Singapore (MAS) dan Temasek.
Pemilik Manfaat Akhir
Ultimate Beneficial Owner
1. Jerry Ng melalui PT Metamorfosis Ekosistem Indonesia (MEI); dan 1. Jerry Ng through PT Metamorfosis Ekosistem Indonesia (MEI); and
2. Sugito Walujo melalui Wealth Track Technology Limited (WTT). 2. Sugito Walujo through Wealth Track Technology Limited (WTT).
2024 Integrated Annual Report 71
Page 74
Struktur Grup
Group Structure
76,36% 23,64% 100% 100%
Jerry Ng PT Sugi Global Persada Sugito Walujo Investor Pasif Passive Investor
Saham Seri A/ Saham Seri B/
Series A Series B
Tidak memiliki hak suara
dan hak kendali/
Has no voting rights or
control rights
99,99%
PT Katalis Digital Nusantara
99,99% 100%
Ares Wonder
PT GoTo Gojek Tokopedia Tbk
21,40% 28,10% 29,80% 9,02% 11,68%
PT Dompet Karya Anak Masyarakat (<5%) PT Metamorfosis Wealth Track
GIC Private Limited
Bangsa Public Ekosistem Indonesia Technology Limited
PT Bank Jago Tbk
Pengendali
Controlling Shareholders
Pemegang Saham Utama
Majority Shareholders
Pemegang Saham
Shareholders
72 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 75
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Kronologi Pencatatan Saham
dan Efek Lainnya
Chronology of Shares Listing and Other Securities
Nilai Nominal per Harga Penawaran
Saham
Tanggal Pernyataan Efektif Jumlah Lembar per Saham
(Nilai Penuh Rp)
Pencatatan Effective Saham (Nilai Penuh Rp)
Nominal Value per
Registration Date Registration Number of Shares Offer Price per Share
Share (Full Amount IDR)
(Full Amount IDR)
Saham Pendiri 30 Desember 2015 12 Januari 2016
965.000.000 100 -
Founder’s Shares 30 December 2015 12 January 2016
Penawaran Umum 30 Desember 2015 12 Januari 2016
Perdana 241.250.000 100 132
30 December 2015 12 January 2016
Initial Public Offering
HMETD I 18 Maret 2020
2 April 2020 9.650.000.000 100 139
Rights Issue I 18 March 2020
HMETD II 24 Februari 2021 10 Maret 2021
3.000.000.000 100 2.350
Rights Issue II 24 February 2021 10 March 2021
MESOP Tahap I 3 Juni - 16 Juli 2024 - 761.200 100 2.150
Periode I 2024 3 June - 16 July 2024
2 Desember 2024 -
MESOP Tahap I 15 Januari 2025
- 4.319.700 100 2.150
Periode II 2024 2 December 2024-
15 January 2025
Per akhir 2024 Bank Jago belum pernah menerbitkan efek lain Up to the end of 2024, Bank Jago had not issued any other
selain saham. securities aside from shares.
2024 Integrated Annual Report 73
Page 76
Lembaga dan Profesi Penunjang
Pasar Modal
Capital Market Supporting Institutions & Professions
Biro Administrasi Efek Notaris
Share Registrar Notary
PT Ficomindo Buana Registrar Jose Dima Satria, SH, M.Kn.
Jl. Kyai Caringin No. 2-A RT 11/04, Kel. Cideng, Kec. Gambir Jl. Madrasah, Komplek Taman Gandaria Kav. 11A
Jakarta Pusat 10150 Gandaria Selatan, Cilandak, Jakarta Selatan
Jasa yang diberikan: Administrasi efek Perseroan STTD No. STTD.N-90/PM/22/2018
Biaya: Rp38.150.000 | Periode Penugasan: 2024
Jasa yang diberikan: Pembuatan akta dan perjanjian
Services provided: Administration of the Company’s securities. Biaya: Rp61.050.000 | Periode Penugasan: 2024
Fee: IDR38,150,000 | Assignment Period: 2024
Services provided: Preparation of deeds and agreements
Fee: IDR61,050,000 | Assignment Period: 2024
Kantor Akuntan Publik Konsultan Hukum
Public Accounting Firm Legal Consultant
Kantor Akuntan Publik Rintis, Jumadi, Rianto Assegaf Hamzah & Partners
& Rekan
Capital Place, Level 36-37
World Trade Centre (WTC) 3, Lt. 34, 36-43, Jl. Jenderal Gatot Subroto Kav. 18, Jakarta 12710
Jl. Jend. Sudirman Kav. 29-31, Karet Setiabudi
Jakarta Selatan 12940 STTD No. STTD.KH-115/PM.2/2018
STTD.KAP-22/PM.021/2024 Jasa yang diberikan: Konsultasi hukum
Biaya: Rp277.345.050 | Periode Penugasan: 2024
Akuntan: Tjhin Silawati, S.E.
Jasa yang diberikan: Audit laporan keuangan Perseroan Services provided: Legal consultation
Biaya: Rp3.000.000.000 | Periode Penugasan: Tahun Buku Fee: IDR277,345,050 | Assignment Period: 2024
2024
Periode Penugasan Sebelumnya: Tidak ada Gunawan Darmawan Octavian Candra
Accountant: Tjhin Silawati, S.E.
Advocates and Counsellors at Law
Services provided: Audit of the Company’s financial statements. Jl. Pejaten Raya No. 9
Fee: IDR3,000,000,000 | Assignment Period: FY 2024 Pejaten Barat, Pasar Minggu, Jakarta 12510
Prior Assignments Period: None Jasa yang diberikan: Konsultasi hukum
Biaya: Rp1.221.000.000 | Periode Penugasan: 2024
Services provided: Legal consultancy
Fee: IDR1,221,000,000 | Assignment Period: 2024
74 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 77
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Keanggotaan dalam
Asosiasi
Memberships in Associations
OJK C.5 GRI 2-28
Di tahun 2024, Bank Jago merupakan anggota dari asosiasi In 2024, Bank Jago was a member of the following associations:
berikut:
Asosiasi Fintech Indonesia
Perhimpunan Bank Nasional
Indonesian Fintech Association
National Banks Association (Perbanas)
(AFTECH)
Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan
Perbankan Ikatan Bankir Indonesia
Banking Compliance Directors Indonesian Bankers Association (IBI)
Communication Forum (FKDKP)
Forum Komunikasi Direktur
Asosiasi Sistem Pembayaran Indonesia
Operasional Perbankan
Indonesian Payment Systems
Banking Operational Directors
Association (ASPI)
Communication Forum (FKDOP)
Lembaga Alternatif Penyelesaian
Kamar Dagang dan Industri Indonesia Sengketa Sektor Jasa Keuangan
Indonesian Chamber of Commerce and Alternative Institution for Dispute
Industry (KADIN) Settlement in the Financial
Services Sector (LAPS)
UN Environment Programme Finance
United Nations Global Initiative (UNEP FI)
Compact (UNGC) A signatory of the Principles for
Responsible Banking
2024 Integrated Annual Report 75
Page 78
Management
Discussion
Analisis
& Pembahasan
Manajemen
76 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 79
Seamless
Innovation
Melakukan transaksi, menabung, hingga
investasi – pengelolaan keuangan semakin
mudah dan bebas hambatan dengan Jago.
Making transactions, saving to investing –
money management is now hassle-free and
seamless with Jago.
& Analysis
2024 Integrated Annual Report 77
Page 80
Tinjauan Makroekonomi
Macroeconomic Overview
Perekonomian Global Global Economy
IMF memperkirakan pertumbuhan ekonomi global di tahun 2024 In 2024, global economic growth is projected at 3.2%, consistent
mencapai 3,2%, konsisten dengan tahun 2023. Sementara with the previous year’s, according to the IMF. While the United
prospek pertumbuhan Amerika Serikat mengalami perbaikan, States experienced an upward revision in its growth outlook,
pertumbuhan ekonomi negara-negara besar di Eropa justru major European economies saw a downward adjustment.
melamban. Sejumlah negara berkembang, khususnya di Asia Emerging markets, particularly in East Asia, benefited from
Timur, diuntungkan oleh melonjaknya permintaan semikonduktor a surge in semiconductor and electronics demand driven by
dan elektronik yang didorong oleh peningkatan investasi dalam increased investments in artificial intelligence. Other regions,
kecerdasan buatan. Perekonomian di kawasan lain, seperti Timur such as the Middle East and Sub-Saharan Africa, faced the
Tengah dan Afrika Sub-Sahara, terancam melambat akibat threat of slowing progress arising from commodity disruptions
disrupsi komoditas dan meningkatnya ketegangan geopolitik. and heightened geopolitical tensions.
Perekonomian Asia Tenggara tetap menunjukkan kinerja ekonomi Southeast Asian economies continued to demonstrate formidable
yang tangguh dengan laju yang beragam. PDB Vietnam tumbuh economic performance, though with mixed momentum across
7,1% di tahun 2024, menjadi capaian tertinggi kedua dalam lima the region. Vietnam’s GDP growth of 7.1% in 2024 marked the
tahun terakhir, sementara Singapura membukukan ekspansi country’s second highest result in the past five years, while
tahunan terkuat sejak 2022, sebesar 4,4%. Thailand juga tumbuh Singapore posted its strongest annual expansion since 2022
pesat selama periode ini. Perlambatan pertumbuhan terjadi di with 4.4%. Thailand also reported accelerated growth during
Indonesia, Malaysia, dan Filipina. Meski demikian, penggerak the period. However, growth momentum softened in Indonesia,
pertumbuhan inti tetap solid, didukung oleh ekspor yang kuat, Malaysia, and the Philippines. Core growth drivers remained
peningkatan arus investasi, ekspansi produksi, dan konsumsi solid, supported by strong exports, increased investment flows,
rumah tangga yang stabil. Serapan tenaga kerja yang tangguh output expansion, and stable household consumption. Resilient
dan inflasi yang mereda, serta berlanjutnya permintaan dari labor markets and easing inflation, combined with sustained
pasar global utama seperti Tiongkok dan AS, menyuntikkan demand from key global markets such as China and the US,
optimisme bagi berlanjutnya kinerja positif di seluruh provided optimism for continued positive performance across
kawasan ini. the region.
Inflasi global mereda, turun dari 6,7% pada 2023 menjadi 5,8% Global inflation moderated, declining from 6.7% in 2023 to 5.8%
pada 2024, dan diproyeksikan turun lagi ke 4,3% pada 2025, in 2024 and further to 4.3% in 2025, with advanced economies
dengan negara-negara maju diprediksi mencapai target inflasi anticipated to meet their inflation targets faster than developing
mereka lebih cepat dibandingkan di negara-negara berkembang. markets. However, inflationary risks persist, especially in the services
Namun, risiko inflasi tetap ada, terutama di sektor jasa, di mana sector, where price pressures remain elevated.
tekanan harga masih tinggi.
78 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 81
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Perekonomian Indonesia Indonesia’s Economy
Perekonomian Indonesia menunjukkan ketahanannya di Indonesia’s economy exhibited considerable resilience in
tahun 2024 di tengah ketidakpastian global dan meningkatnya 2024 in the face of global uncertainties and rising trade
ketegangan perdagangan, meskipun laju pertumbuhannya tensions, although the pace of growth moderated compared
melambat dibandingkan tahun-tahun sebelumnya. to previous years. GDP expanded by 5.03%, slightly
PDB meningkat sebesar 5,03%, sedikit lebih lamban lower than in 2023, largely due to moderated household
dibandingkan 2023, terutama karena perlambatan konsumsi consumption. Household spending, which contributes nearly
rumah tangga. Belanja rumah tangga, yang berkontribusi hampir half of Indonesia’s GDP, grew by 4.94% year-on-year (yoy), as
setengah dari PDB Indonesia, tumbuh sebesar 4,94% yoy, seiring spending on goods like clothing and housing eased.
menurunnya belanja barang seperti pakaian dan perumahan.
Aktivitas investasi pada tahun 2024 tetap solid, dengan sektor- Investment activity in 2024 remained resilient, with key sectors
sektor utama mendorong pembentukan modal yang akan driving capital formation that would bring economic impact in
memberikan dampak ekonomi dalam jangka panjang. Pada the longer run. In 2024, the base metals industry was ahead with
tahun 2024, industri logam dasar mencatat realisasi investasi the largest investment realization, followed by the transportation,
terbesar, diikuti oleh sektor transportasi, pergudangan, dan warehousing, and telecommunications sector, and the mining
telekomunikasi, serta sektor pertambangan. Pertumbuhan sector. Such a diversified sectoral growth, supported by both
sektoral yang beragam ini, didorong oleh penanaman modal foreign direct investment at 52.5% based on the total realized
asing sebesar 52,5% dari total realisasi investasi sepanjang 2024 investment throughout 2024 and domestic direct investment
dan investasi langsung dalam negeri untuk sisanya, berperan making up the rest, was crucial to driving Indonesia’s economic
penting bagi ekspansi ekonomi Indonesia, menciptakan hampir expansion, generating nearly 2.5 million jobs, as well as expanding
2,5 juta lapangan kerja, serta memperluas dan meningkatkan national infrastructure and enhancing its quality.
kualitas infrastruktur nasional.
Selain itu, belanja pemerintah dan kinerja ekspor tetap kuat, Additionally, government spending and export performance
menghasilkan surplus agregat sebesar USD31 miliar dalam remained solid, resulting in an aggregate surplus of USD31 billion
neraca perdagangan Indonesia sepanjang 2024. Surplus in the country’s trade balance for the full year of 2024 . This
yang tercatat selama 56 bulan berturut-turut sejak 2020 ini surplus, recorded for 56 months in a row going back to 2020,
memastikan perekonomian yang lebih stabil. Momentum dari gave a consolidating force to economic stability. The momentum
Pemilihan Umum 2024 pun berkontribusi positif bagi kenaikan from the 2024 General Election also contributed positively
belanja pemerintah untuk layanan terkait pemilu, pembayaran through increased government expenditure on election-related
honorarium pejabat, serta meningkatnya permintaan di services, honorarium payments for officials, and heightened
berbagai sektor, seperti percetakan, makanan dan minuman, demand across sectors such as printing, food and beverages,
serta transportasi. and transportation.
Bank Indonesia menjaga kebijakan moneter yang fleksibel di 2024 Bank Indonesia maintained a flexible monetary stance in 2024
untuk menyeimbangkan pertumbuhan dan stabilitas harga. to balance growth and price stability. The year began with the
Di awal tahun, suku bunga acuan ditetapkan sebesar 6,00% dan benchmark interest rate (BI Rate) set at 6.00%, a level sustained
bertahan hingga Maret. Kemudian, merespons tekanan ekonomi until March. Then, in response to global economic pressures and
global dan kekhawatiran inflasi, BI menaikkan suku bunga menjadi inflationary concerns, BI hoisted the rate to 6.25% in April before
6,25% pada bulan April dan menurunkannya kembali ke 6,00% lowering it back to 6.00% in September following the US Federal
pada bulan September, menyusul pemangkasan suku bunga Reserve’s rate cuts, easing inflationary pressures.
oleh Federal Reserve AS, sehingga meredakan tekanan inflasi.
2024 Integrated Annual Report 79
Page 82
Inflasi tetap terkendali dan ditutup pada level 1,57% yoy pada Inflation remained under control, closing the year at 1.57% yoy,
akhir tahun, menurun signifikan dari 2,61% pada 2023, dan a substantial decline from 2.61% in 2023 and the lowest on
menjadi rekor terendah dalam sejarah. Bahkan, selama lima record, even including a five-month spell of deflation mid-year.
bulan di pertengahan tahun, deflasi terjadi. Penurunan inflasi This easing was largely attributed to food price normalization,
ini terutama didorong oleh normalisasi harga pangan yang supported by effective inflation control measures from BI and
didukung langkah-langkah pengendalian inflasi yang efektif the government. These efforts included coordinated actions
dari BI dan pemerintah. Upaya tersebut meliputi koordinasi through the Central and Regional Inflation Control Teams (TPIP
melalui Tim Pengendalian Inflasi Pusat dan Daerah (TPIP dan and TPID) and the National Movement for Food Inflation Control
TPID) serta Gerakan Nasional Pengendalian Inflasi Pangan (GNPIP). Such a low inflation also indicated the weakening of
(GNPIP). Inflasi rendah juga mencerminkan pelemahan daya consumer purchasing power, as attested by poor retail sales
beli konsumen, sebagaimana terlihat dari kinerja penjualan ritel performance and the decline in car sales in 2024.
yang kurang memuaskan dan penurunan jumlah penjualan mobil
di tahun 2024.
Meski demikian, pasar modal menghadapi tantangan signifikan. The capital markets, however, was beset with substantial
Setelah mencapai rekor tertingginya di 7.905,39 pada kuartal headwind. Having touched an all-time high of 7,905.39 in the
ketiga 2024, Indeks Harga Saham Gabungan (IHSG) dengan third quarter of 2024, the Jakarta Composite Index (IHSG) quickly
cepat berbalik arah dan menutup tahun di angka 7.079,9. Dalam reversed course and closed the year at 7,079.9. This translated
setahun, IHSG turun 2,65%—berbalik tajam dari kenaikan 6,16% di to a year-on-year decline of 2.65%—a significant reversal from
tahun 2023. Kinerja buruk ini terutama didorong oleh turunnya the 6.16% rise that marked 2023. This underperformance was
minat investor asing, dengan perdagangan di pasar reguler primarily driven by declining foreign investor interest, with the
mencatat arus keluar bersih hampir Rp29 triliun sepanjang regular market recording a net outflow of nearly IDR29 trillion
tahun 2024, meskipun sempat bangkit kembali menjelang throughout the year despite a brief resurgence towards the end
akhir tahun. of 2024.
Pergeseran ini sebagian besar disebabkan oleh investor asing The shift was largely attributed to foreign investors redirecting
yang mengalihkan modal ke ekuitas AS, karena suku bunga yang capital to U.S. equities, as higher interest rates set by the Federal
lebih tinggi yang ditetapkan oleh Federal Reserve menawarkan Reserve offered more attractive yields. This trend contributed to
imbal hasil yang lebih menarik. Tren ini selanjutnya menekan nilai downward pressure on the rupiah. Based on the Jakarta Interbank
tukar rupiah. Berdasarkan Jakarta Interbank Spot Dollar Rate Spot Dollar Rate (JISDOR), the rupiah weakened by 3.9% on
(JISDOR), rupiah melemah rata-rata 3,9% sepanjang 2024, hingga average during the year, to reach IDR16,157 by year-end. Reduced
mencapai Rp16.157 pada akhir tahun. Penurunan permintaan demand for the rupiah, as capital flowed out toward US-based
rupiah yang berkurang, seiring arus modal keluar dan masuk ke asset classes, further influenced this depreciation.
Amerika Serikat, semakin mendorong terjadinya depresiasi.
Dari sudut pandang sosial, tahun 2024 menjadi saksi atas From the social vantage point, 2024 saw a surge in prevalence
lonjakan prevalensi praktik perjudian online, bersamaan dengan of online gambling (“judi online”) practices, alongside illegal
merebaknya entitas ilegal yang menawarkan pinjaman online tak entities offering unlicensed online loans (“pinjaman online”).
berizin. Hal ini terutama diamati di kalangan masyarakat dengan This was most notably observed among individuals with low
literasi keuangan rendah, dan menimbulkan kekhawatiran financial literacy, raising significant economic and social
ekonomi dan sosial yang signifikan. Kemudahan akses dan concerns. The easy accessibility and aggressive marketing of
pemasaran agresif dari platform-platform ini menargetkan these platforms targeted the financially-vulnerable groups,
kelompok yang rentan secara finansial, menyebabkan mereka leading to debt traps and financial instability. Many of these
terperangkap utang dan keuangannya tidak stabil. Banyak illegal services exploited gaps in financial education and
layanan ilegal mengeksploitasi celah atas rendahnya literasi regulatory oversight, imposing exorbitant interest rates and
keuangan dan pengawasan regulasi, dengan suku bunga yang applying unethical collection practices. This trend is threatening
sangat tinggi dan praktik penagihan yang tidak etis. Tren ini Indonesia’s drive to eradicate poverty, with a cascading
mengganggu upaya Indonesia memberantas kemiskinan, dan economic impact on worsening loan quality and diminishing
dampak ekonominya adalah kualitas pinjaman yang memburuk consumer spending power. This phenomenon highlights
dan susutnya daya beli konsumen. Fenomena ini menyoroti the need for continuous enhancement of financial literacy
perlunya peningkatan berkelanjutan dalam program literasi programs in society, and the importance of accessible financial
keuangan di masyarakat serta pentingnya alternatif layanan alternatives for the underbanked and unbanked.
keuangan yang mudah diakses bagi kalangan underbanked
dan unbanked.
80 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 83
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Tinjauan Industri Perbankan Banking Industry Review
Sektor perbankan Indonesia tetap kokoh sepanjang tahun Indonesia’s banking sector remained robust throughout 2024,
2024 berkat ekspansi kredit yang sehat, likuiditas yang kuat, supported by healthy credit expansion, strong liquidity, and
dan cadangan permodalan yang solid. Total pinjaman yang solid capital buffers. Total outstanding loans reached IDR7,827
disalurkan mencapai Rp7.827 triliun, diarahkan ke berbagai trillion, reflecting continued credit distribution across multiple
sektor. Kredit investasi tetap menjadi kontributor signifikan sectors. Investment lending remained a significant contributor
terhadap pertumbuhan ini, sementara rasio kredit bermasalah to this growth, while non-performing loans (NPL) were controlled
(NPL) terkendali pada tingkat 2,08%, mencerminkan kualitas at 2.08%, underscoring the modest improvement in credit quality
kredit di industri perbankan sedikit membaik. across the banking industry.
Dana pihak ketiga juga menunjukkan momentum pertumbuhan Third-party funds also demonstrated positive momentum,
yang positif, mencapai Rp8.837 triliun per akhir tahun. reaching IDR8,837 trillion at the end of the year. Funding
Komposisi pendanaan tetap berimbang, dengan rekening giro composition remains balanced, with current accounts
sebesar Rp2.751 triliun, tabungan Rp2.850 triliun, dan deposito contributing IDR2,751 trillion, savings accounts IDR2,850 trillion,
berjangka Rp3.236 triliun. Struktur pendanaan yang beragam ini and time deposits IDR3,236 trillion. This diverse funding structure
mendukung stabilitas likuiditas di seluruh sistem perbankan. supported liquidity stability throughout the banking system.
Sektor perbankan mempertahankan posisi permodalan yang The banking sector maintained a healthy capital position, with
sehat, dengan rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum the Capital Adequacy Ratio (CAR) standing at 26.68%, well
(KPMM) sebesar 26,68%, jauh di atas ketentuan regulator. above regulatory requirements. Liquidity remained healthy, with
Likuiditas tetap sehat, dengan rasio pinjaman terhadap a Loan-to-Deposit Ratio (LDR) of 88.57%, reflecting an optimal
simpanan (LDR) sebesar 88,57%, seimbang secara optimal antara balance between credit distribution and fund management.
penyaluran kredit dan pengelolaan dana.
Indikator profitabilitas keseluruhan juga tampak positif. Margin Profitability indicators were also seen positive across the board.
bunga bersih (NIM) dilaporkan sebesar 4,72%, didukung oleh Industry-wide Net Interest Margin (NIM) was reported at 4.72%,
pengelolaan pendapatan bunga yang efektif oleh perbankan, supported by effective interest income management by the
sementara imbal hasil atas aset (ROA) mencapai 2,72%, banks, while Return on Assets (ROA) stood at 2.72%, reflecting
mencerminkan kinerja laba yang berkelanjutan. Rasio biaya sustained earnings performance. The Banking Efficiency Ratio
operasional terhadap pendapatan operasional (BOPO) terjaga (BOPO) remained favorable at 81.45%, showing the efficacious
di 81,45%, menunjukkan bahwa langkah pengendalian biaya cost control measures applied by banks.
tetap efektif.
Sejalan dengan pergerakan BI7DRR, suku bunga perbankan In keeping with the movements of the BI7DRR, banking interest
tetap stabil. Rata-rata suku bunga deposito berkisar antara rates remained stable. Average deposit rates ranged from 4.92%
4,92% hingga 5,97%, sementara suku bunga pinjaman bervariasi to 5.97%, while lending rates varied across segments, from 8.62%
di setiap segmen, dari 8,62% untuk modal kerja hingga 10,36% for working capital loans up to 10.36% for consumption loans.
untuk konsumsi. .
2024 Integrated Annual Report 81
Page 84
Tinjauan Bisnis
Business Review
Dengan strategi berorientasi ekosistem adaptif, Bank Jago semakin
memperluas kehadirannya sebagai bank berbasis teknologi yang
mengedepankan keterlibatan nasabah, seraya terus memperkaya
portofolio layanannya yang disesuaikan dengan kebutuhan nasabah
di seluruh segmen.
With an adaptive, ecosystem-oriented strategy, Bank Jago further expanded
its presence as a tech-based bank that brings on customer engagement
to the forefront, as it continued to enrich its portfolio of services tailored to
customer needs across segments.
Pertumbuhan Strategis Berbasis Strategic Growth Powered by
Kemitraan Ekosistem Ecosystem Partnerships
Sejak bergerak sebagai bank digital-first di tahun 2020, Bank Jago Since embarking as a digital-first bank in 2020, Bank Jago
telah terlibat mendalam dalam ekosistem yang mengutamakan has been deeply engaged in ecosystem play where customer
akuisisi dan keterlibatan nasabah. Dengan kolaborasi kuat dengan acquisition and engagement takes center stage. By ramping
mitra strategis, terutama GoPay dan Stockbit selama beberapa up collaboration with strategic partners, especially GoPay and
tahun terakhir, Bank Jago telah menciptakan pengalaman Stockbit over the past few years, Bank Jago has been empowered
pengguna yang terintegrasi dan adaptif dalam ekosistem to create an integrated and adaptive user experience within the
digital. Hal ini semakin ditingkatkan dengan kustomisasi yang digital ecosystem it has built. This user experience is further
tinggi dan disesuaikan dengan interaksi perdana nasabah. enhanced by a high degree of customization based on customers’
Dengan itu, model Bank terus berkembang ke arah strategi initial entry points, as the Bank’s model evolves towards a cross-
cross-engagement. engagement strategy.
Pada tahun 2024, kemitraan Bank dengan GoPay dan Stockbit In 2024, the Bank’s partnerships with GoPay and Stockbit have
telah memberikan dampak signifikan pada jumlah nasabah. delivered a significant multiplier impact on customer acquisition.
Integrasi GoPay dengan Bank Jago telah membuat transaksi GoPay’s integration with Bank Jago has made daily transactions
harian menjadi jauh lebih mudah bagi nasabah. Sementara itu, much simplified for its customers. Stockbit, meanwhile,
Stockbit mendekatkan Bank Jago kepada kelompok nasabah links Bank Jago up with customers who are more attentive
yang memperhatikan kebutuhan investasi pribadi mereka, yang to their personal investment needs, serving this particular
terlayani oleh fitur-fitur menarik dari Bank, seperti investasi segment with attractive features such as auto-investment and
otomatis dan pencairan instan. instant redemption.
Kedua mitra tersebut telah menyediakan beragam use case Both of these partners has provided a rich variety of use cases,
yang membantu meningkatkan keterlibatan nasabah dan which help boost customer engagement and strengthen
memperkuat retensi di seluruh segmen. Hasilnya, Bank Jago retention across all segments. As a result, Bank Jago succeeded
mampu menambah jumlah nasabahnya menjadi 15,3 juta pada in expanding its customer base to 15.3 million in 2024, from
tahun 2024, dari 10,2 juta pada akhir tahun 2023. 10.2 million as at the end of 2023.
Strategi kemitraan ekosistem Bank Jago juga membuka jalan bagi The ecosystem partnership strategy of Bank Jago also paved
pertumbuhan dana pihak ketiga mencapai 56% pada tahun 2024, the way for a 56% growth in third-party funds in 2024, of which
di mana hampir 53% atau Rp9,96 triliun tersimpan dalam giro dan nearly 53% or IDR9.96 trillion was in current accounts and
tabungan (CASA), dan sisanya Rp8,85 triliun ditempatkan dalam savings accounts (CASA), and the remaining IDR8.85 trillion in
deposito berjangka. time deposits.
82 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 85
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Peningkatan besar ini didorong oleh GoPay Tabungan, yang Contributing to this notable increase was GoPay Tabungan,
diluncurkan di akhir 2023, dan juga integrasi dengan Stockbit, launched in the end of 2023, as well as integration with Stockbit.
yang memungkinkan nasabah menyimpan dana terutama The latter drove customers to deposit their funds especially
melalui Bibit Plus sebagai paket investasi terintegrasi yang through Bibit Plus, an integrated investment package that offers
dilengkapi fitur-fitur unik dari Bank Jago. Kampanye pemasaran the signature Bank Jago features. GoPay and Stockbit’s joint
bersama GoPay dan Stockbit semakin memperkuat visibilitas marketing campaigns further bolstered the Bank’s visibility and
dan keterlibatan Bank di kalangan nasabah di Indonesia. customer engagement in the Indonesian market.
Bank Jago juga sangat diuntungkan oleh karakteristiknya Bank Jago also benefited significantly from its nature as a digital-
sebagai bank digital-first, di mana kebutuhan pengembangan first bank, where the need for technological infrastructure
infrastruktur teknologi tidak berbanding lurus dengan does not scale proportionally with customer growth, unlike
pertumbuhan nasabah, berbeda dengan institusi konvensional. conventional bricks-and-mortar institutions. Notwithstanding
Meskipun memiliki keunggulan ini, Bank terus mencari cara untuk this advantage, the Bank continued to discover ways to make
membuat operasinya lebih efisien. Upaya yang diambil di 2024 its operations even more efficient. Measures taken in 2024
meliputi peninjauan ulang sejumlah kontrak dengan vendor, involved reassessment of vendor contracts, adoption of more
adopsi perangkat bisnis yang lebih mumpuni, dan optimalisasi capable business tools, and optimization of system usage.
penggunaan sistem. Dengan upaya-upaya tersebut, Bank Jago These measures allowed Bank Jago to keep cost increases to a
dapat menekan kenaikan biaya seminimal mungkin sementara minimum while promoting growth and operational excellence.
terus tumbuh dan mencapai keunggulan operasional.
Inisiatif Pemasaran: Meningkatkan Marketing Initiatives: Enhancing
Proposisi Nilai bagi Nasabah Customer Value Proposition
Bank Jago memperkuat posisinya di tahun 2024 sebagai Bank Jago strengthened its position in 2024 in the life-centric,
pelopor perbankan life-centric berbasis teknologi, dengan tech-driven banking sphere, delivering personalized financial
menghadirkan solusi keuangan personal yang menjawab solutions tailored to diverse customer needs. The Bank’s
ragam kebutuhan nasabah. Fitur inovatif seperti Kantong, QRIS, innovative features like Pocket, QRIS, and Debit Visa, paired
dan Visa Debit, didukung kemitraan strategis dengan mitra with strategic partnerships with ecosystem players mentioned
ekosistem yang disebutkan di atas, membuat nasabah leluasa above, empowered customers to manage their finances on
mengelola keuangan sesuai gaya mereka sendiri. Upaya ini their own terms. Such efforts boosted customer engagement,
terbukti meningkatkan keterlibatan, retensi, dan inklusi nasabah retention, and inclusivity across various segments.
di berbagai segmen.
Kampanye unggulan “Atur Uang #SesuaiMaumu” menyasar Bank Jago’s flagship campaign, “Atur Uang #SesuaiMaumu”,
kalangan mass affluent dan digital core, mengusung fleksibilitas targeted mass affluent and digital core audiences, showcasing
dan inovasi khas Bank Jago. Dengan fokus pada pemberdayaan Bank Jago’s flexibility and innovation. With customer
nasabah dan kebebasan finansial, kampanye ini berhasil empowerment and financial freedom at its core, the campaign
menjadikan Jago sebagai pelopor perbankan personal di has set the Bank apart as a trailblazer in personalized banking
Indonesia. Melalui workshop literasi keuangan dan tabungan in Indonesia. Financial literacy workshops and no-fee saving
tanpa biaya, Bank Jago membuka akses lebih luas bagi komunitas accounts gave unbanked communities wider access to financial
unbanked, sehingga memperdalam inklusi finansial. solutions, as a move to deepen inclusivity.
Pemasaran kolaboratif bersama mitra ekosistem meningkatkan Collaborative marketing efforts with ecosystem partners
visibilitas Bank Jago, dengan proposisi nilai unik yang enhanced visibility and delivered unique value propositions,
menempatkan Bank sebagai pilihan utama di benak nasabah di bringing Bank Jago to customers’ top of mind in Indonesia’s
tengah persaingan bank-bank berbasis teknologi. Transparansi competitive tech-based banking market. Proactive transparency
proaktif dalam komunikasi produk, berikut edukasi keamanan in product communication, alongside education on data security
data dan pencegahan fraud, memperkuat kepercayaan dan and fraud prevention, resulted in greater customer trust and
loyalitas nasabah terhadap brand Bank Jago. loyalty to the Bank’s brand.
Bank Jago memanfaatkan aplikasi seperti AppTweak dan Bank Jago utilized tools like AppTweak and Meltwater to
Meltwater untuk memantau dan menajamkan kampanye monitor and refine its campaigns, and conducted quarterly
pemasarannya. Survei brand awareness triwulanan melalui brand awareness surveys via YouGov. App engagement insights
2024 Integrated Annual Report 83
Page 86
YouGov serta wawasan engagement dari aplikasi memberikan provided a data-driven foundation for targeted marketing
landasan data agar strategi pemasaran Bank lebih terarah. strategies. These metrics ensured that the Bank’s campaigns
Pendekatan berbasis data ini memastikan kampanye Bank tetap resonated with evolving customer needs, while highlighting
relevan dengan kebutuhan nasabah yang terus berevolusi, its position as a forward-thinking and inclusive tech-based
sekaligus memperkuat posisinya sebagai pemimpin perbankan banking leader.
berbasis teknologi yang visioner dan inklusif.
Penyempurnaan Aplikasi Jago: Jago App Enhancements: Pocket
Kantong dan Pinjaman Langsung and Direct Lending
Salah satu fitur andalan Bank Jago, Kantong, telah menjadi favorit One of Bank Jago’s flagship features, Pocket, continues to be
di kalangan nasabah aktif. Dari berbagai survei, Kantong kerap a favorite among active customers. Pocket often topped the list
memuncaki daftar alasan kepuasan nasabah, dan merupakan of reasons for customer satisfaction in surveys, and has been a
kontributor utama pertumbuhan CASA. key contributor to Bank Jago’s CASA growth.
Dengan Kantong, nasabah Jago dapat mengelola dana mereka Pocket allows Jago customers to manage funds in a structured
secara terstruktur dan praktis, sehingga mereka semakin sering and practical manner. Thus, it strengthens customer stickiness
menggunakan aplikasi Jago. Di sisi lain, Bank dapat memelihara with using the Jago app, while providing the Bank with a stable
sumber dana yang stabil dan tidak terlalu terdampak oleh funding base that is less exposed to rate-based competition.
persaingan suku bunga.
Di tahun 2024, Bank Jago meluncurkan produk pinjaman Bank Jago in 2024 began introducing a direct lending product
langsung di dalam aplikasi Jago. Pada tahapan saat ini, produk ini fully integrated within the Jago app. In the current phase, this
tersedia eksklusif bagi nasabah lama. Strategi ini memungkinkan product is being made available exclusively to existing customers.
Bank Jago memperkaya portofolio layanannya sekaligus menjaga This strategy let Bank Jago enrich its services portfolio while
penawaran yang unik dan berbeda dari mitra pinjamannya. keeping its offerings distinct from its lending partners’.
Produk pinjaman langsung dirancang untuk menyeimbangkan The direct lending product is designed to bring balance to
portofolio pinjaman Bank Jago dengan menyediakan opsi Bank Jago’s loan portfolio by providing lending options for
pinjaman bagi nasabah di segmen ekonomi menengah, serta customers in the middle market segment as well as providing
menyediakan opsi pinjaman dengan jaminan, yang saat ini tidak secured lending options, which are not covered by the Bank’s
ditawarkan oleh mitra pinjaman. current lending partners.
Keamanan Aplikasi Jago untuk A Safe Jago for Everyone’s Peace
Melindungi Setiap Nasabah of Mind
Dengan meningkatnya ancaman keamanan siber secara global, With cybersecurity threats on the rise globally, Bank Jago
Bank Jago melakukan pendekatan tiga sisi dalam memperkuat takes a three-pronged approach to strengthening its
inisiatif keamanan sibernya. cybersecurity initiatives.
Sisi pertama mencakup penguatan keamanan teknis oleh tim The first part involves technical security enhancements backed
cybersecurity engineer, yang memastikan praktik dan perangkat by a team of cybersecurity engineers that ensure security
keamanan diterapkan secara disiplin pada seluruh sistem, practices and tools are applied with discipline across the
sekaligus melakukan uji penetrasi secara berkala, bekerja sama Bank’s systems, and conduct regular penetration testing in
dengan spesialis eksternal. collaboration with external specialists.
Dana Pihak Ketiga (Rp)
Third-Party Funds (IDR)
18,81 triliun
trillion
84 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 87
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Kedua, Bank Jago aktif mengedukasi nasabah tentang praktik Secondly, Bank Jago actively educates customers on safe tech-
perbankan berbasis teknologi yang aman, menekankan bahwa based banking practices, inculcating them with the awareness
perilaku nasabah kerap menjadi mata rantai keamanan berbasis that end-user actions have repeatedly been the weakest point
teknologi yang terlemah. Bank mengirimkan notifikasi berkala in digital security. Customers received regular notification
yang memperingatkan nasabah antara lain tentang phishing warning them of phishing and fraud, among others.
dan fraud.
Terakhir, Bank Jago menerapkan sistem deteksi fraud canggih Finally, Bank Jago implements a sophisticated fraud detection
yang memantau aktivitas yang tidak lazim, seperti login yang system, which monitors unusual activities, such as suspicious
mencurigakan atau berbagi perangkat. Untuk keamanan logins or device sharing across accounts. For an extra layer of
tambahan, aplikasi Jago dikonfigurasikan untuk mensyaratkan security, Jago app is configured to only execute high-risk actions
pengenalan wajah sebelum menjalankan tindakan berisiko tinggi. following facial recognition.
Penyaluran Pinjaman Berbasis Partnership and Ecosystem Lending
Kemitraan dan Ekosistem
Salah satu langkah Bank Jago untuk menguatkan posisinya One of Bank Jago’s steps to further strengthen its position
sebagai bank berbasis teknologi adalah mendorong penyaluran as a technology-based bank is to increase lending through
pinjaman melalui kemitraan dan ekosistem, yang selama ini partnerships and ecosystem lending, which have been the main
menjadi penggerak utama pertumbuhan kredit. drivers of loan growth at the Bank.
Berfokus pada kolaborasi efektif bersama mitra-mitra strategis, Focusing on effective collaboration with strategic partners,
Bank Jago kembali tumbuh signifikan. Total aset Bank bertumbuh Bank Jago managed to once again record a momentous growth.
sebesar Rp7,25 triliun (34%), dari Rp21,30 triliun pada akhir The Bank’s total assets grew by IDR7.25 trillion (34%), from
tahun 2023 menjadi Rp28,54 triliun pada tahun 2024. IDR21.30 trillion at the end of 2023 to IDR28.54 trillion in 2024.
Peningkatan ini sebagian besar didorong oleh pertumbuhan This increase was largely driven by the growth of the partnership
jaringan kemitraan yang telah dibangun Bank sejak 2020, network that the Bank has built since 2020, especially through
terutama melalui kolaborasi dengan multifinance, platform collaboration with multifinance institutions, peer-to-peer
peer-to-peer lending (P2P), serta institusi keuangan digital lending (P2P) platforms, and other digital financial institutions.
lain. Hasilnya, total kredit meningkat dari Rp13,02 triliun di 2023 As a result, loan disbursement increased from IDR13.02 trillion
menjadi Rp17,7 triliun di 2024. in 2023 to IDR17.7 trillion in 2024.
Sebagai salah satu pelopor partnership lending di industri As one of the pioneers of partnership lending in the Indonesian
perbankan Indonesia, Bank Jago memelihara keunggulannya banking sector, Bank Jago continues to maintain its excellence
dalam menghadapi persaingan yang kian ketat dari bank-bank in the face of increasingly tight competition from similar banks
sejenis sepanjang 2024. Beberapa bank berbasis teknologi dan throughout 2024. Several tech-based and conventional banks
konvensional mulai mengadopsi model yang sebelumnya telah have begun to adopt the model previously implemented by
dijalankan oleh Bank Jago, dengan penawaran suku bunga yang Bank Jago, sweetening it with lower interest rate offerings.
lebih rendah.
Bank Jago menghadapi persaingan ini dengan membina Bank Jago tackles this competition by persisting on fostering
hubungan yang telah dibangun dengan mitra strategisnya, relationships it has built with various strategic partners,
didukung oleh fleksibilitas teknologi yang memungkinkan bolstering them with the technological flexibility that allows
penyesuaian layanan Bank secara cepat. Bank Jago juga for rapid adjustment of the Bank’s services. Bank Jago also
terus menghadirkan inovasi untuk memenuhi kebutuhan yang continues to present innovations to meet the dynamic needs of
dinamis dari para mitra, sehingga memastikan mereka dapat its partners, ensuring that they can maintain their advantage in
mempertahankan keunggulan di pasar. the market.
Total Aset (Rp)
Total Assets (IDR)
28,54 triliun
trillion
2024 Integrated Annual Report 85
Page 88
Bank Jago selalu selektif memilih mitra untuk menjaga kualitas Bank Jago remained selective in choosing partners to preserve
asetnya. Kriteria seleksi yang Bank gunakan mencakup its asset quality. The selection criteria enacted by the Bank
kesesuaian visi, model bisnis, dan stabilitas finansial calon include the match of the vision, business model, and financial
mitra. Bank Jago secara proaktif menerapkan mitigasi risiko stability of prospective partners with those of the Bank’s.
yang disesuaikan dengan model bisnis dan produk setiap mitra, Bank Jago proactively implements risk mitigation that is tailored
serta melakukan pemantauan intensif dan pertemuan evaluasi to the business model and products of each partner, as well
mingguan. Dengan semua langkah ini, Bank Jago dapat secara as conducting intensive monitoring and weekly evaluation
dini mendeteksi potensi risiko, terutama terkait pemburukan meetings. With these steps, Bank Jago can perform early
kualitas pinjaman, dan melakukan tindakan yang tepat sebelum detection on certain risks, especially related to deteriorating
masalah yang terdeteksi menjadi semakin serius. loan quality, and take appropriate action before the detected
issues become more adverse.
Bank Jago konsisten mengembangkan bentuk kerja sama Bank Jago consistently developed its modes of collaboration
dengan mitra strategis. Hal ini dilakukan antara lain dengan GoTo with strategic partners. This was done, among others, with GoTo
Financial (GTF) dan BFI Finance, dua mitra yang berkontribusi Financial (GTF) and BFI Finance, whose contributions have
signifikan terhadap ekspansi portofolio pinjaman Bank. Bersama been instrumental to the Bank’s loan portfolio expansion. With
para mitra strategis ini, Bank Jago berinovasi meluncurkan model these strategic partners, Bank Jago delivered an innovation
kolaborasi multilateral bersama beberapa mitra secara simultan. by launching a multilateral collaboration model involving
Model kolaborasi ini selain efektif dalam menggarap bisnis baru several partners simultaneously. This collaboration model is
juga menunjukkan fleksibilitas Bank Jago dalam beradaptasi not only effective in cultivating new businesses, but also shows
dengan kebutuhan unik setiap mitra dan memanfaatkan peluang Bank Jago’s flexibility in adapting to the unique needs of each
pasar yang terbuka. partner and taking advantage of opportunities in the market.
Untuk membuka jalur pertumbuhan baru, di tahun 2024 As a means to carve new growth paths, in 2024 Bank Jago expanded
Bank Jago memperluas skema bisnisnya dengan pembiayaan its business scheme by introducing financing for micro, small, and
bagi usaha mikro, kecil, dan menengah (UMKM). Strategi ini medium enterprises (SME). This strategy has allowed Bank Jago
memungkinkan Bank Jago menjaga stabilitas pendapatan, to maintain income stability, reduce dependence on any one
mengurangi ketergantungan terhadap salah satu mitra, dan partner, and balance its portfolio between the consumptive
menyeimbangkan portofolio antara segmen konsumtif dan and productive lending categories. In this manner, the Bank
produktif. Dengan demikian, Bank dapat membentuk portofolio could shape a more diversified loan portfolio that is relatively
pinjaman yang lebih terdiversifikasi dan relatif lebih stabil dalam more stable in times of heightened uncertainty.
menghadapi ketidakpastian.
Bank Jago menyokong langkah-langkah tersebut dengan Bank Jago supports the above moves by opening a new branch
membuka cabang baru di Surabaya, sebagai wujud strategi in Surabaya. This is a strategy aimed to bring the Bank’s services
mendekatkan layanan kepada nasabah yang membutuhkan closer to customers who need the physical presence of the Bank.
kehadiran fisik Bank. Pendekatan hybrid ini turut membuka The hybrid approach also created new opportunities for the
peluang bagi Bank untuk menambah basis nasabah UMKM Bank to expand the MSME customer base in the areas around
di wilayah sekitar cabang tersebut. the branch.
Hingga akhir 2024, Bank Jago telah menyalurkan setidaknya Up to the end of 2024, Bank Jago had disbursed no less
Rp1,3 triliun, atau 7,60% dari total portofolionya, ke segmen than IDR1.3 trillion, or 7.60% of its total lending portfolio, to
UMKM. the MSME segment.
SASB FN-CB-240a.2
86 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 89
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Prospek dan Rencana 2025 2025 Prospects and Plans
Pada tahun 2025, Bank Jago berencana memperkuat By 2025, Bank Jago plans to strengthen its existing partnerships
kemitraannya melalui integrasi yang lebih mendalam. Beberapa through deeper integration. Some of the initiatives include
inisiatif tersebut antara lain berupa pinjaman beragunan, offering secured lending as well as expanding products with
serta perluasan produk dengan mitra pinjaman, seperti Atome lending-focused partners, such as Atome and Kredit Pintar.
dan Kredit Pintar. Kemitraan ini bertujuan untuk mendukung These partnerships aim to support customers’ payment and
kebutuhan pembayaran dan tabungan dari nasabah. savings needs.
Bank Jago juga menjajaki kemitraan multilateral dengan Additionally, Bank Jago is also exploring multilateral partnerships
berbagai pihak prospektif secara simultan. Pendekatan ini with various prospective parties simultaneously. This approach
akan memungkinkan perancangan dan pengembangan solusi will enable the design and development of collaborative
pembiayaan kolaboratif yang menggabungkan kekuatan unik financing solutions that, combining the unique strengths of each
setiap mitra untuk menghasilkan manfaat bagi semua di dalam partner, can be beneficially impactful on everyone within the
ekosistem digital Jago. Jago digital ecosystem.
Di tahun 2025, kompetisi di sektor perbankan berbasis teknologi Facing 2025, competition in the tech-based banking sector
diprediksi kian ketat. Untuk mengantisipasinya, Bank Jago akan is slated to be even fiercer. To anticipate this, Bank Jago will
terus memperkuat kolaborasi dengan mitra strategis, seperti continue to strengthen collaboration with several of its strategic
GTF, BFI Finance, dan AdaKami, serta memperluas kerja sama partners, such as GTF, BFI Finance, and AdaKami, as well as
dengan mitra non-strategis untuk mendiversifikasi portofolio expand cooperation with non-strategic partners to diversify
kemitraan. Seluruh upaya ini akan dilandaskan pada keunggulan the partnership portfolio. These efforts will be grounded upon
Bank Jago dalam membangun hubungan yang kuat namun Bank Jago’s excellence in shaping strong yet agile and adaptive
lincah dan adaptif menghadapi perkembangan kebutuhan mitra relationships to deal with the evolving partner needs and the
dan dinamika pasar. ongoing market dynamics.
Untuk 2025 hingga jangka menengah, partnership lending akan For 2025 and into the medium term, Bank Jago will maintain
tetap menjadi penggerak utama pertumbuhan bisnis Bank Jago, partnership lending as the primary engine of its business growth,
didukung oleh direct lending untuk memperluas upaya inklusi supported by direct lending to expand financial inclusion
keuangan dan penguatan kesehatan keuangan di masyarakat. initiatives and strengthen financial health in society.
Bank Jago akan meluncurkan kampanye baru, “#SesuaiMaumu, The Bank will launch “#SesuaiMaumu, Sesuai Prinsipmu”
Sesuai Prinsipmu”, yang menggabungkan fleksibilitas finansial (“#YourWay, YourPrinciples”) narrative, which will blend financial
dengan sejumlah layanan berprinsip syariah. Lantas, kolaborasi flexibility with Sharia-compliant options. Collaborations with
strategis dengan mitra seperti Atome dan Kredit Pintar akan partners like Atome and Kredit Pintar in this space will take the form
menghadirkan solusi pembiayaan yang dipersonalisasi dan of secured lending and tailored financing solutions.
produk pinjaman beragunan.
Para mitra Bank Jago akan dilayani secara optimal dalam Bank Jago’s partners will continue to be optimally served in
kolaborasi berbasis teknologi yang hadir dengan fungsionalitas technology-based collaborations that come with a host of new
baru dan bernilai tambah istimewa, baik bagi para mitra maupun functionalities and exceptional added value, both for partners
konsumen mereka. and their customers.
2024 Integrated Annual Report 87
Page 90
Teknologi Informasi
Information Technology
Bank Jago memfokuskan
pengembangan teknologi informasi
(TI) sepanjang tahun 2024 pada
empat area utama: tata kelola
TI, infrastruktur, manajemen
data, dan keamanan siber.
Strategi TI yang komprehensif
ini mendukung rencana ekspansi
bisnis Bank, termasuk dalam
meningkatkan jumlah nasabah dan
mengembangkan produk baru.
Bank Jago focuse its information
technology (IT) development
throughout 2024 on four main areas:
IT governance, infrastructure, data
management, and cybersecurity. This
comprehensive IT strategy supports
the Bank’s business expansion plans,
including expanding its customer base
and developing new products.
88 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 91
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Sebagai perwujudan strategi TI tersebut, Bank Jago menyentuh As part of this IT strategy, Bank Jago addressed all four priority IT
keempat area TI yang menjadi perhatian utama di tahun 2024 areas in 2024 by implementing a range of cutting-edge and best-
dengan menerapkan serangkaian teknologi dan infrastruktur in-class technologies and infrastructures.
terkini dan paling mumpuni di kelasnya.
Salah satu implementasinya adalah layanan cloud pada sistem One of the principal implementations was the cloud service
back-end, yang memberikan fleksibilitas dan skalabilitas kepada used for the back-end system, which conferred to the Bank the
Bank agar dapat cepat beradaptasi dengan permintaan pasar. flexibility and scalability to quickly adapt to market demands.
Pemanfaatan infrastruktur cloud ini mengoptimalkan waktu The use of cloud infrastructure optimizes the response time
respons aplikasi Jago dan core banking Bank. Hasilnya, waktu of the Jago application and the Bank’s core banking system.
latensi dalam pemrosesan transaksi menjadi semakin pendek, Consequently, transaction processing latency was reduced,
memastikan pengalaman pengguna yang lebih lancar dan efisien. ensuring a smoother and more efficient user experience.
Untuk mendorong inovasi dalam proses bisnisnya, Bank Jago To drive innovation in its business processes, Bank Jago adopted
mengadopsi pendekatan Large-Scale Scrum (LeSS) agar the Large-Scale Scrum (LeSS) approach, enabling teams to work
setiap tim dapat bekerja secara efektif di tengah dinamika effectively amid rapidly evolving changes. The LeSS paradigm
perubahan yang cepat. Paradigma LeSS ini juga menghadirkan fosters creativity in identifying and developing solutions. For
kreativitas dalam mencari dan menciptakan solusi. Tim produk instance, the Bank’s product teams involve key roles such as
di Bank, misalnya, melibatkan berbagai peran kunci seperti engineers and product owners, creating strong synergies to
engineer dan product owner, sehingga tercipta sinergi kuat develop financial solutions tailored to customer needs, all based
untuk menghasilkan solusi-solusi finansial yang relevan dengan on Jago’s core value of life-centricity.
kebutuhan nasabah, berlandaskan nilai inti Jago, life-centricity.
Bagian penting dari fungsi dan tata kelola TI dalam institusi A critical aspect of IT governance in the banking sector is
perbankan berkaitan dengan keamanan data nasabah. Komitmen customer data security. Bank Jago’s commitment to protecting
Bank Jago terhadap perlindungan data nasabah telah terbukti customer data is evident through its implementation of the
dari penerapan persyaratan Undang-Undang Pelindungan requirements outlined in the Personal Data Protection Law,
Data Pribadi yang terintegrasi dalam sistem dan proses TI di which has been fully integrated into the Bank’s IT systems and
Bank. Dalam setiap interaksi dengan nasabah dan pihak ketiga, processes. In every interaction with customers and third parties,
Bank Jago selalu memastikan bahwa pihak-pihak tersebut telah Bank Jago always ascertains whether explicit consent has been
memberikan persetujuan secara eksplisit kepada Bank Jago given by these parties regarding the management and utilization
untuk mengelola dan menggunakan data mereka. of their data.
Bank Jago turut memastikan kinerja TI yang unggul melalui Bank Jago also ensures superior IT performance through
kolaborasi dengan mitra dan vendor yang terkemuka dan collaborations with leading partners and vendors with
memiliki rekam jejak yang unggul di bidang masing-masing. outstanding track records in their respective fields. In
Dalam kerja sama dengan mereka, Bank memprioritaskan every partnership, the Bank prioritizes service reliability
keandalan dan skalabilitas layanan untuk mendukung kemitraan and scalability to support strategic collaborations
strategis yang pada akhirnya bertujuan memperluas jangkauan aimed at expanding product reach in the market.
produk di masyarakat.
Sejumlah pencapaian signifikan dalam pengembangan TI Beyond scalability improvements, several significant
di tahun 2024 selain peningkatan skalabilitas mencakup achievements in IT in 2024 included strengthening cybersecurity
penguatan keamanan siber melalui solusi Endpoint Detection with Endpoint Detection and Response (EDR) and Enterprise
and Response (EDR) dan Enterprise Log Platform (ELP), serta Log Platform (ELP) solutions, as well as an upgrade of TanyaJago
peningkatan layanan TanyaJago dan infrastruktur switching. service and switching infrastructure.
Berbekal infrastruktur dan proses TI yang telah teruji, With its proven IT infrastructure and processes, Bank Jago
menyongsong tahun 2025, Bank Jago optimis dapat terus is optimistic about continuing its innovation journey in 2025,
melanjutkan inovasi dan memperkuat posisinya sebagai bank further strengthening its position as a leading tech-based bank
berbasis teknologi terdepan yang siap memenuhi semua that is ready to satisfy a wide range of customer needs in the
kebutuhan nasabah di era digital. digital era.
2024 Integrated Annual Report 89
Page 92
Culture, Communication &
Sustainability
Penanaman Budaya Bank Jago Embedding Bank Jago’s Culture
Bank Jago terus memperkuat komitmennya dalam membangun Bank Jago continues to strengthen its commitment to building
budaya perusahaan yang berakar pada Purpose dan Values a corporate culture rooted in the Bank’s Purpose and Values.
Bank Jago. Definisi nilai-nilai ini digunakan sebagai pedoman The definition of these values serves as a guideline for every
oleh setiap karyawan di Jago, yang kerap disebut Jagoan, dalam employee at Jago, often called Jagoans, in all aspects of activities
setiap aspek kegiatan dan kebijakan. Nilai-nilai ini menjadi slogan and policies. These values function both as slogans and as
sekaligus diterapkan dalam operasional sehari-hari, termasuk principles embedded in daily operations, including in employee
dalam program pengembangan karyawan untuk menciptakan development programs designed to create a collaborative and
lingkungan kerja yang kolaboratif dan berdaya saing tinggi. highly competitive work environment.
Salah satu inisiatif strategis untuk menginternalisasi nilai-nilai ini One of the strategic initiatives to internalize these values is the
adalah program P4V (Pedoman Penghayatan dan Pengamalan P4V (Guidelines for Understanding and Implementing Purpose
Purpose dan Values). P4V merupakan sebuah program and Values) Program. P4V is a two-day experiential learning
experiential learning selama dua hari yang dipandu oleh para program featuring Bank Jago’s leaders. Through this program,
pemimpin di Bank Jago. Melalui program ini, Jago mengajak Jago encourages Jagoans to participate in projects where they
para Jagoan terlibat dalam proyek-proyek di mana mereka dapat can directly apply each of Jago’s values. Throughout 2024, there
mengamalkan secara langsung setiap nilai Jago. Sepanjang were 11 batches of the P4V program, attended by 166 Jagoans.
2024, telah dilakukan 11 batch program P4V, yang diikuti oleh
166 Jagoan.
Program unggulan lainnya, House of Jagoan, di tahun 2024 Another flagship program, House of Jagoan, in 2024 focused
berfokus pada penguatan budaya kolaboratif Bank Jago. on strengthening Bank Jago’s collaborative culture. Under the
Dengan tema Collaborate to Accelerate, Bank Jago mendukung theme Collaborate to Accelerate, Bank Jago supported Jagoans
para Jagoan untuk berkolaborasi dalam meningkatkan literasi in collaborating to improve financial literacy across different
keuangan di berbagai kalangan masyarakat. Budaya kolaboratif segments of society. This collaborative culture was a clear
ini merupakan bentuk nyata bagaimana Bank Jago mengangkat reflection of how Bank Jago has fostered teamwork and synergy
kerja sama dan sinergi dalam mencapai tujuan bersama. to achieve shared goals.
Tema Collaborate to Accelerate juga sejalan dengan strategi The Collaborate to Accelerate theme was also aligned with the
Bank, yang senantiasa mengutamakan kolaborasi untuk Bank’s strategy, which consistently upholds collaboration to
mencapai keunggulan lebih tinggi. achieve greater excellence.
Penerapan Budaya dalam Struktur Culture in Organizational Structure
Organisasi dan Cara Kerja and Work Approach
Budaya organisasi di Bank Jago yang berakar pada nilai-nilai Bank Jago’s organizational culture, deeply rooted in its core
inti tercermin dalam struktur organisasi dan cara kerjanya. values, is reflected in both its organizational structure and work
Bank Jago menerapkan pendekatan agile yang memungkinkan approach. The Bank implements an agile methodology, enabling
kolaborasi lintas fungsi antara tiga pilar utama, yaitu business, collaboration between functions along three main pillars:
product, dan engineering. business, product, and engineering.
Dalam struktur organisasi ini, tim diberikan keleluasaan untuk Within this structure, teams are empowered to make independent
mengambil keputusan secara mandiri dan bertanggung jawab decisions and are held accountable for the solutions they
terhadap solusi yang dihasilkan. Hal ini memastikan setiap develop. This ensures that every decision-making and problem-
proses pengambilan keputusan dan pemecahan masalah selaras solving process aligns with Bank Jago’s core values.
dengan nilai-nilai inti Bank Jago.
Para pemimpin di Bank Jago berperan sebagai mentor dan Leaders at Bank Jago act as mentors and coaches, guiding
pelatih, memberikan bimbingan kepada tim dalam menghadapi teams through challenges while encouraging innovation. With
tantangan sekaligus mendorong inovasi. Dengan pendekatan this approach, Bank Jago creates a work environment that
ini, Bank Jago menciptakan lingkungan kerja yang mendukung supports individual capability development and promotes cross-
pengembangan kemampuan individu dan mendorong sinergi team synergy to achieve optimum results.
90 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 93
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
11 batch program P4V, diikuti oleh
11 batches P4V programs, participated by
116 Jagoan
Jagoans
JDA menerbitkan
JDA had issued
411 Sertifikat
certificates
bagi 163 peserta program
to 163 program participants
2024 Integrated Annual Report 91
Page 94
Jago Digital Academy Jago Digital Academy
Untuk memenuhi kebutuhan talenta berkualitas yang dapat To meet the demand for high-quality talent capable of
mendukung cara kerja Bank Jago dan sesuai dengan nilai-nilai supporting Bank Jago’s working approach and core values, the
inti, Bank Jago berfokus pada perekrutan karyawan yang memiliki Bank focuses on recruiting employees with high capabilities who
kapabilitas tinggi dan beradaptasi dengan cepat. Pendekatan ini can quickly adapt. This approach ensures that Bank Jago has
memastikan Bank Jago memiliki karyawan yang kompeten dalam employees who are not only technically proficient but also ready
hal teknis dan juga siap berkontribusi efektif dalam lingkungan to contribute effectively in a work environment that emphasizes
kerja yang menekankan kolaborasi, inovasi, dan keberdayaan. collaboration, innovation, and empowered capability.
Bank Jago juga mengembangkan kompetensi karyawan Bank Jago also enhances employee competencies through the
melalui program Jago Digital Academy (JDA). Diluncurkan Jago Digital Academy (JDA). Launched in November 2023, JDA
pada November 2023, JDA menjadi inovasi utama Bank Jago serves as the core innovation from Bank Jago in developing
dalam mencetak talenta digital melalui kolaborasi dengan digital talent through collaboration with academics and
akademisi dan praktisi teknologi. Program ini memberikan technology practitioners. This program offers training and
pelatihan dan kesempatan magang bagi pesertanya yang terdiri internship opportunities to the participants, which include
dari para karyawan, mahasiswa, maupun masyarakat umum employees, students, and members of the general public with an
yang berminat. interest in tech-based banking.
Sebagai salah satu pelopor perbankan berbasis teknologi As one of Indonesia’s pioneering technology-driven banks,
di Indonesia yang menganut nilai-nilai Empowered Agility dan which embraces the values of Empowered Agility and Fearless
Fearless Creativity, Bank Jago menggunakan teknologi AI dalam Creativity, Bank Jago harnesses AI technology in developing JDA
mengembangkan modul-modul JDA dan mengajarkan cara modules, and teaches participants how to collaborate with AI as
berkolaborasi dengan AI sebagai kekuatan pelengkap untuk an augmentative force for continuous innovation.
terus berinovasi.
Di tahun 2024, program JDA berkembang pesat dengan In 2024, the JDA program experienced rapid growth, with a total
total 3.864 peserta, termasuk 556 karyawan Bank Jago, of 3,864 participants, including 556 Bank Jago employees. They
mengambil mata kuliah seperti Banking 101, Java Programming took courses such as Banking 101, Java Programming Language,
Language, Teamwork and Collaboration, Planning and Teamwork and Collaboration, Planning and Organising, and
Organizing, serta Database System Design and SQL Query. Database System Design & SQL Query. By year-end, JDA had
Hingga akhir tahun, JDA telah menerbitkan 411 sertifikat bagi issued 411 certificates to 163 program participants.
163 peserta program.
Selain mata kuliah pembelajaran digital tersebut, program Beyond digital learning courses, the JDA program also includes
JDA juga mencakup pemagangan bagi mahasiswa yang mana internship opportunities for university students. By the end of
per akhir tahun 2024, sebanyak 17 mahasiswa dari berbagai 2024, a total of 17 students from various leading universities
Perguruan Tinggi terkemuka di Indonesia telah mengikuti in Indonesia had participated in the first batch of this
gelombang pertama program pemagangan ini. internship program.
JAGOAN KAMPUS
JDA INTERNS’ DAY
92 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 95
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Inisiatif Literasi Keuangan Financial Literacy Initiatives
Sebagai wujud nyata program keberlanjutan yang dibangun As part of its sustainability initiatives aimed at creating an inclusive
Bank Jago untuk menciptakan lingkungan yang memberikan environment that fosters growth opportunities for all, Bank Jago
kesempatan tumbuh bagi seluruh masyarakat, Bank Jago conducts an external financial literacy program called Jago
menjalankan program literasi keuangan eksternal melalui Jago Goes to Campus, also known as Jagoan Kampus.
Goes to Kampus, atau Jagoan Kampus.
Jagoan Kampus bertujuan memperkenalkan aplikasi Jago Jagoan Kampus is designed to introduce the Jago application
sebagai alat pengelolaan keuangan sekaligus meningkatkan as a financial management tool. The tool also enhances
literasi keuangan di kalangan mahasiswa. Mengembangkan financial literacy among university students. By equipping
kemampuan pengelolaan keuangan sejak dini, Bank Jago young generations with financial management skills early on,
membantu generasi muda mempersiapkan masa depan yang Bank Jago equips and readies them for a better future by making
lebih baik dengan mengambil keputusan finansial secara bijak. wise financial decisions.
Untuk semakin menarik minat generasi muda, Bank Jago bekerja To further engage younger generations, Bank Jago partnered
sama dengan Agate Studio meluncurkan game simulasi Jago with Agate Studio to launch the financial simulation game,
Money Quest. Game ini mengajak pengguna belajar mengelola called Jago Money Quest. This game teaches users to manage
keuangan dengan bijak dalam konteks permainan fiksi sebagai finances wisely through a fictional game setting that reflects
cerminan kehidupan nyata. real-life scenarios.
Gamifikasi menjadi strategi Bank untuk menjadikan isu Gamification has been one of the Bank’s strategies to
peningkatan literasi keuangan semakin relevan dan mudah make financial literacy more relevant and accessible to
dipahami oleh generasi muda. Game ini mendapat sambutan younger generations. The game has been well received,
yang baik dari masyarakat, dengan 487 pemain aktif tercatat with 487 active players recorded throughout 2024.
sepanjang tahun 2024.
Selain menyasar masyarakat umum, Bank Jago juga memberikan Beyond targeting the general public, Bank Jago also provided
pelatihan literasi keuangan kepada para Jagoan sebagai upaya financial literacy training to Jagoans as a preventive measure
preventif mencegah dan mengatasi berbagai ancaman finansial. against various financial threats. These training sessions focused
Pelatihan ini berfokus pada meningkatkan pemahaman karyawan on increasing employees’ awareness of financial risks, including
terhadap risiko keuangan, seperti bahaya dari praktik-praktik the dangers of illegal financial practices such as predatory
finansial yang ilegal, seperti pinjaman dan perjudian online. online lending and online gambling.
JAGOAN KAMPUS
JDA CAMPUS VISIT
2024 Integrated Annual Report 93
Page 96
Pengembangan Sistem Integrated Employee System
Kekaryawanan Terintegrasi Development
Untuk mendukung pengelolaan karyawan, Bank Jago To support employee management, Bank Jago has built an
membangun sistem kekaryawanan terintegrasi yaitu People integrated employee system, the People Experience (PX), which
Experience (PX) yang memuat banyak modul dan dapat diakses encompasses a multitude of modules accessible to all Jagoans.
seluruh Jagoan.
Satu modul PX yang digunakan secara ekstensif adalah One of the most widely used PX modules is Recognition,
Recognition. Modul ini digunakan para Jagoan untuk which allows Jagoans to acknowledge colleagues who have
memberikan pengakuan kepada rekan kerja yang telah demonstrated Bank Jago’s values in their daily activities.
menunjukkan pengamalan nilai-nilai Bank Jago dalam aktivitas Recognition is awarded in the form of points, which can be
sehari-hari mereka. Pengakuan diberikan dalam bentuk poin, redeemed for various rewards. This strategy fosters a culture of
yang dapat ditukar beragam hadiah. Strategi ini menumbuhkan appreciation among Jagoans.
budaya saling menghargai di kalangan para Jagoan.
Modul lainnya, yaitu Performance Management, diperkenalkan Another PX module, Performance Management, was introduced
untuk meningkatkan kinerja individu, sementara Goals to enhance individual performance, while Goals Management
Management membantu karyawan menetapkan dan mencapai helps employees set and achieve their objectives. These two
tujuan mereka. Kedua modul ini dirancang agar saling terkait, modules are designed to be interlinked, enabling Bank Jago to
memungkinkan Bank Jago memantau pencapaian dan kinerja effectively monitor employee performance and achievements.
setiap karyawan secara efektif.
PX juga memuat modul-modul Employee Self-Service, yang PX also includes Employee Self-Service modules, allowing
di antaranya memberikan akses bagi Jagoan untuk melihat Jagoans to explore internal career opportunities. Through this
peluang karier internal. Dengan modul ini, Jagoan dapat feature, Jagoans can discover new roles within the organization,
mengeksplorasi peran-peran baru yang ada di dalam organisasi, and continue advancing in their chosen career paths.
dan terus berkembang dalam jalur karier yang mereka pilih.
Dengan berbagai pendekatan yang berpusat pada nilai dan By adopting a value-driven and people-centric approach,
pengembangan manusia, Bank Jago terus membangun Bank Jago continues to build a strong and sustainable
budaya organisasi yang kuat dan berkelanjutan. Ini membuat organizational culture. This ensures that the Bank remains well-
Bank semakin siap dan sigap menghadapi tantangan industri poised to navigate the dynamic and ever-competitive tech-
perbankan berbasis teknologi yang dinamis dan kompetitif. based banking industry.
94 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 97
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Tinjauan Keuangan
Financial Review
Analisis Laporan Posisi Keuangan Analysis of Statements of Financial
Position
Aset
Aset Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Expressed in IDR millions, unless otherwise stated
Aset 2024 2023 +/- % Assets
Kas 16.396 8.863 7.533 84,99% Cash
Current Accounts with Bank
Giro pada Bank Indonesia 1.005.844 1.178.913 (173.069) -14,68% Indonesia
Current Accounts with Other
Giro pada Bank Lain - Neto 271.888 332.762 (60.874) -18,29% Banks - Net
Penempatan pada Bank Placement with Bank Indonesia
2.936.590 1.433.827 1.502.763 104,81%
Indonesia dan Bank Lain and Other Banks
Efek-efek - Neto 4.166.217 2.956.996 1.209.221 40,89% Securities - Net
Efek-efek yang Dibeli Securities Purchased Under
dengan Janji Dijual Kembali 98.904 530.795 (431.891) -81,37% Resale
(Reverse Repo) Agreements (Reverse Repo
Kredit yang Diberikan - Neto 17.359.908 12.386.362 4.973.546 40,15% Loans - Net
Pembiayaan Syariah - Neto 52.903 391.572 (338.669) -86,49% Sharia Financing - Net
Biaya Dibayar di Muka 102.649 66.072 36.577 55,36% Prepaid Expenses
Aset Tetap - Neto 115.609 119.131 (3.522) -2,96% Fixed Assets - Net
Aset Tak Berwujud - Neto 1.892.360 1.393.406 498.954 35,81% Intangible Assets - Net
Agunan yang Diambil Alih - 119.428 126.460 (7.032) -5,56% Foreclosed Assets - Net
Neto
Aset Pajak Tangguhan 2.333 52.704 (50.371) -95,57% Deferred Tax Assets
Aset Lainnya 401.683 317.977 83.706 26,32% Other Assets
Total Aset 28.542.712 21.295.840 7.246.872 34,03% Total Assets
Total aset Bank Jago pada tahun 2024 mengalami peningkatan Bank Jago’s total assets in 2024 saw an increase of 34.03%,
sebesar 34,03% atau setara dengan Rp7,25 triliun. Nilai equivalent to IDR7.25 trillion, bringing the total to IDR28.54 trillion
keseluruhannya per akhir 2024 mencapai Rp28,54 triliun. by year-end. This growth was primarily driven by loans disbursed
Kenaikan ini terutama dipengaruhi oleh penyaluran kredit neto, - net, which rose by IDR4.97 trillion, or 40.15%. Total lending
yang bertambah Rp4,97 triliun, atau tumbuh 40,15%. Per akhir reached IDR17.36 trillion by the end of 2024.
2024, penyaluran kredit mencapai Rp17,36 triliun.
Kredit yang diberikan per akhir 2024 mewakili 60,82% dari Loans accounted for 60.82% of the Bank’s total assets. The
keseluruhan aset Bank. Komponen terbesar kedua adalah efek- second-largest component was securities, with a net value of
efek, yang nilai netonya mencapai Rp4,17 triliun atau 14,60% dari IDR4.17 trillion, representing 14.60% of total assets.
total aset.
2024 Integrated Annual Report 95
Page 98
Kredit yang Diberikan
Loans
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Expressed in IDR millions, unless otherwise stated
Kredit yang Diberikan dan 2024 2023 +/- % Loans and Sharia Financing
Pembiayaan Syariah
Kredit Modal Kerja 9.817.087 7.886.451 1.930.636 24,48% Working Capital Loans
Kredit Konsumsi 7.743.334 5.063.960 2.679.374 52,91% Consumption Loans
Kredit Investasi 141.065 69.640 71.425 102,56% Investment Loans
Jumlah Kredit yang Diberikan dan Total Loans and Sharia
17.701.486 13.020.051 4.681.435 35,96%
Pembiayaan Syariah Financing
Allowance for Impairment
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (288.675) (242.117) (46.558) 19,23% Losses
Jumlah Kredit yang Diberikan dan Total Loans and Sharia
17.412.811 12.777.934 4.634.877 36,27%
Pembiayaan Syariah - Neto Financing - Net
Pihak Ketiga 17.182.573 12.423.834 4.758.739 38,30% Third Parties
Pihak Berelasi 518.913 596.217 (77.304) -12,97% Related Parties
Portofolio kredit Bank Jago terdiri dari tiga kategori: kredit Bank Jago’s loan portfolio comprises three categories: working
modal kerja, kredit investasi, dan kredit konsumsi. Sepanjang capital loans, investment loans, and consumption loans.
2024, pembiayaan modal kerja masih merupakan yang terbesar Throughout 2024, working capital loans remained the largest
di antara ketiganya, dengan total penyaluran mencapai contributor to the total, with aggregate disbursement reaching
Rp9,82 triliun, dengan pertumbuhan 24,48% dari posisi tahun IDR9.82 trillion, reflecting a 24.48% growth from the previous
sebelumnya. Pertumbuhan ini didukung oleh kolaborasi yang year. This growth was supported by expanded collaborations
meluas dengan berbagai ekosistem bisnis di Indonesia. with various business ecosystems across Indonesia.
Kredit konsumsi juga mencatat pertumbuhan sebesar 52,91%. Consumer loans also experienced growth at 52.91%. The
Jumlahnya meningkat dari Rp5,06 triliun menjadi Rp7,74 triliun amount increased from IDR5.06 trillion to IDR7.74 trillion by
pada akhir 2024. Kenaikan tersebut didorong oleh meluasnya the end of 2024. This increase was driven by an expanded
kolaborasi dengan berbagai jaringan kemitraan serta network of partnerships and the introduction of direct
diluncurkannya produk pinjaman langsung yang mulai loan products beginning in 2024.
diperkenalkan pada tahun 2024.
Dengan demikian, jumlah kredit dan pinjaman syariah yang As a result, the total loans and sharia financing provided by
diberikan Bank Jago sepanjang 2024 mencapai Rp17,70 triliun, Bank Jago in 2024 amounted to IDR17.70 trillion, marking a
bertumbuh 35,96% dari 2023. Dari total kredit dan pembiayaan 35.96% increase from 2023. Nearly all (97.07%) of the total credit
syariah yang disalurkan oleh Bank per akhir 2024, hampir and sharia financing disbursed by the Bank by the end of 2024
seluruhnya (97,07%) disalurkan ke pihak ketiga. was allocated to third parties.
96 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 99
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Liabilitas
Liabilities
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Expressed in IDR millions, unless otherwise stated
Liabilitas 2024 2023 +/- % Liabilities
Liabilitas Segera 543.689 549.836 (6.147) -1,12% Current Liabilities
Simpanan Deposits
Giro 5.095.861 4.105.558 990.303 24,12% Current Accounts
Tabungan 4.862.006 3.774.881 1.087.125 28,80% Savings
Deposito Berjangka 8.640.542 4.011.426 4.629.116 115,40% Time Deposits
Dana Syirkah Temporer 207.421 175.330 32.091 18,30% Temporary Syirkah Funds
Simpanan dari Bank Lain 24 24 0 0,00% Deposits from Other Banks
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under repurchase
387.381 149.211 238.170 159,62%
dibeli kembali agreements
Utang Pajak 16.947 13.925 3.022 21,70% Taxes Payable
Liabilitas Sewa 54.746 54.708 38 0,07% Lease Liabilities
Liabilitas Lainnya 215.171 104.082 111.089 106,73% Other Liabilities
Liabilitas Imbalan Kerja - 67 (67) -100,00% Employee Benefits Liabilities
Jumlah Liabilitas 20.023.788 12.939.048 7.084.740 54,75% Total Liabilities
Pada 2024, terdapat peningkatan pada liabilitas Bank Jago In 2024, Bank Jago’s total liabilities increased by IDR7.08 trillion or
sebesar Rp7,08 triliun atau 54,75% dari akhir 2023, meningkat 54.75% compared to the end of 2023, rising from IDR12.94 trillion
dari Rp12,94 triliun menjadi Rp20,02 triliun. to IDR20.02 trillion.
Liabilitas Bank terutama terdiri dari simpanan, termasuk giro, The Bank’s liabilities are primarily made up of deposits, including
tabungan, deposito berjangka, efek-efek yang dijual dengan janji current accounts, savings, time deposits, securities sold under
dibeli kembali, dan dana syirkah temporer. repurchase agreements, and temporary syirkah funds.
Selain itu, efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali juga Additionally, securities sold under repurchase agreements
mengalami peningkatan signifikan, sebesar Rp238,17 miliar atau also saw a substantial increase of IDR238.17 billion or 159.62%,
159,62%, dari Rp149,21 miliar menjadi Rp387,38 miliar. growing from IDR149.21 billion to Rp387.38 billion.
Total Penghimpunan Dana Total Funding
Pada akhir 2024, total simpanan di Bank Jago mencapai By the end of 2024, total deposits at Bank Jago reached
Rp18,81 triliun, dibandingkan dengan Rp12,07 triliun pada IDR18.81 trillion, up from IDR12.07 trillion at the end of 2023.
akhir 2023. Peningkatan ini terutama disebabkan oleh This growth was primarily driven by the sharp increase in time
melonjaknya deposito berjangka sebesar 115,40%, dari deposits by 115.40%, from IDR4.01 trillion in 2023 to IDR8.64 trillion
Rp4,01 triliun pada tahun 2023 menjadi Rp8,64 triliun pada in 2024. Additionally, current accounts grew by 24.12% to
akhir 2024. Di samping itu, giro bertumbuh 24,12% menjadi IDR5.10 trillion, while savings increased by IDR1.09 trillion
Rp5,10 triliun serta tabungan turut meningkat sebesar or 28.80%, reaching IDR4.86 trillion over the same period.
Rp1,09 triliun atau 28,80%, menjadi Rp4,86 triliun pada periode
yang sama.
Komposisi dana pihak ketiga (DPK) yang dimiliki Bank Jago pada The composition of third-party funds (DPK) at the end of 2024
akhir 2024 didominasi oleh deposito berjangka yang berkontribusi was dominated by time deposits, which accounted for 47% of
sebesar 47% terhadap keseluruhan DPK. Sementara itu, giro dan total DPK. Meanwhile, current accounts and savings contributed
tabungan masing-masing berkontribusi sebesar 27% dan 26%. 27% and 26%, respectively.
2024 Integrated Annual Report 97
Page 100
Ekuitas
Equity
Pada 2024, total ekuitas Bank Jago mencapai Rp8,52 triliun, In 2024, Bank Jago’s total equity reached IDR8.52 trillion, an
menunjukkan kenaikan sebesar Rp162,13 miliar atau 1,94% increase of IDR162.13 billion or 1.94% compared to IDR8.36 trillion
dibandingkan dengan nilai ekuitas pada akhir 2023, yang at the end of 2023.
tercatat sebesar Rp8,36 triliun.
Ekuitas Bank Jago terdiri dari modal saham dan tambahan The Bank’s equity consisted of share capital and additional
modal disetor masing-masing sebesar Rp1,39 triliun dan paid-in capital, amounting to IDR1.39 trillion and IDR7.11 trillion,
Rp7,11 triliun. Nilai ini mengalami peningkatan dibandingkan respectively. These figures increased from the previous year,
posisi per akhir 2023, seiring dengan pelaksanaan program driven by the implementation of the Management Employee
pembayaran berbasis saham (MESOP di 2023) pada bulan Juni Stock Ownership Program (MESOP) in June and December 2024.
dan Desember 2024. Pembayaran berbasis saham meningkat Share-based payment rose from IDR20.49 billion in 2023
dari Rp20,49 miliar pada 2023 menjadi Rp50,29 miliar pada 2024, to IDR50.29 billion in 2024, reflecting an increase of
atau senilai Rp29,80 miliar. IDR29.80 billion.
Sementara itu, akumulasi defisit mengalami perbaikan signifikan, Meanwhile, the accumulated deficit saw a significant
menyusut dari Rp164,71 miliar pada akhir 2023 menjadi improvement, decreasing from IDR164.71 billion at the end of
Rp36,19 miliar pada akhir 2024. Penurunan nilai defisit sebesar 2023 to IDR36.19 billion by the end of 2024. This reduction of
Rp128,52 miliar atau 78,03% ini menunjukkan peningkatan IDR128.52 billion or 78.03% indicates improved profitability,
profitabilitas yang mampu memperbaiki posisi laba ditahan. which strengthened the Bank’s retained earnings position.
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Expressed in IDR millions, unless otherwise stated
Ekuitas 2024 2023 +/- % Equity
Modal Saham 1.385.880 1.385.625 255 0,02% Share Capital
Tambahan Modal Disetor 7.105.158 7.099.937 5.221 0,07% Additional Paid-in Capital
Cadangan Umum 9.000 9.000 0 0,00% Statutory Reserves
Revaluation Surplus of Fixed
Surplus Revaluasi Aset Tetap 8.427 8.427 0 0,00% Assets
Remeasurement of Employee
Pengukuran Kembali Liabilitas Kerja (4.165) (2.597) (1.568) 60,38% Benefits Liabilities
Cadangan Nilai Wajar Bersih - Efek- Net Fair Value Reserve –
Efek yang Diukur Pada Nilai Wajar Securities Measured At
523 620 (97) -15,65%
Melalui Penghasilan Komprehensif Fair Value Through Other
Lain Comprehensive Income
Pembayaran berbasis saham 50.291 20.488 29.803 145,47% Share based payment
Saldo Defisit (36.190) (164.708) 128.518 -78,03% Accumulated Deficit
Jumlah Ekuitas 8.518.924 8.356.792 162.132 1,94% Total Equity
98 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 101
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Analisis Laporan Laba Rugi dan Analysis of Statements of Profit or Loss
Pendapatan Komprehensif Lainnya and Other Comprehensive Income
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Expressed in IDR millions, unless otherwise stated
Laporan Laba Rugi 2024 2023 +/- % Statements of Profit or Loss
Pendapatan Bunga dan Syariah 2.052.751 1.874.936 177.815 9,48% Interest and Sharia Income
Beban Bunga dan Syariah (499.326) (309.493) (189.833) 61,34% Interest and Sharia Expenses
Pendapatan Bunga dan Syariah Bersih 1.553.425 1.565.443 (12.018) -0,77% Net Interest and Sharia Income
Pendapatan Operasional Lainnya 290.951 197.021 93.930 47,68% Other Operating Income
Beban Penyisihan Penurunan Nilai (304.032) (401.309) 97.277 -24,24% Provision for Impairment Losses
General and Administrative
Beban Umum dan Administrasi (838.443) (824.803) (13.640) 1,65% Expenses
Beban Personalia (506.047) (439.268) (66.779) 15,20% Personnel Expenses
Beban Lain-Lain (15.244) (10.290) (4.954) 48,14% Other Expenses
Jumlah Beban Operasional Lainnya Total Other Operating Expenses
(1.663.766) (1.675.670) 11.904 -0,71%
- Neto - Net
Laba/Rugi Operasional 180.610 86.794 93.816 108,09% Operating Income (Loss)
Beban Non-Operasional - Neto (1.251) 6.769 (8.020) -118,48% Non-Operating Expenses - Net
Laba/Rugi Sebelum Pajak Penghasilan 179.359 93.563 85.796 91,70% Income/(Loss) Before Income Tax
Beban Pajak Penghasilan (50.841) (21.201) (29.640) 139,80% Income Tax Expenses
Laba/(Rugi) Tahun Berjalan 128.518 72.362 56.156 77,60% Net Income/(Loss) for The Year
Penghasilan Komprehensif Other Comprehensive Income,
(1.665) (1.320) (345) 26,14%
Lain, Setelah Pajak Net of Tax
Jumlah Laba/(Rugi) Komprehensif Total Comprehensive Income/
126.653 71.042 55.611 78,28%
Tahun Berjalan (Loss) for The Year
Laba/(Rugi) Per Saham - Dasar dan Earnings/(Loss) Per Share - Basic
9.27 5.22 4 77,59%
Dilusian (Nilai Penuh) and Diluted (Full Amount)
Bank Jago tetap mampu meningkatkan perolehan laba Bank Jago managed to boost its operating income by 108.09%
operasionalnya sebesar 108,09% lebih tinggi dibandingkan tahun from 2023’s figure, attaining IDR180.61 billion in 2024, even
2023, menjadi Rp180,61 miliar, meskipun ada kenaikan sebesar though the interest expenses increased by 61.34%. In line with
61,34% di sisi beban bunga. Seiring dengan itu, perolehan laba this, profit for the year in 2024 rose significantly by 77.60%, from
tahun berjalan untuk periode tahun 2024 meningkat tajam, IDR72.36 billion in 2023 to IDR128.52 billion.
sebesar 77,60%, dari Rp72,36 miliar di tahun 2023 menjadi
Rp128,52 miliar.
2024 Integrated Annual Report 99
Page 102
Pendapatan dan Beban Bunga
Interest Income and Expenses
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Expressed in IDR millions, unless otherwise stated
Pendapatan Bunga 2024 2023 +/- % Interest Income
Kredit yang Diberikan dan Pembiayaan 1.763.615 1.588.306 175.309 11,04% Loans and Sharia Financing
Syariah
Efek-efek 185.800 120.859 64.941 53,73% Securities
Efek-efek yang Dibeli dengan Janji Securities Purchased Under Resale
Dijual Kembali (Reverse Repo) 12.466 111.163 (98.697) -88,79% Agreements (Reverse Repo)
Giro dan Penempatan Pada Bank Current Accounts and Placements with
82.665 39.190 43.475 110,93%
Indonesia dan Bank Lain Bank Indonesia
Penempatan pada Bank Lain 8.205 15.418 (7.213) -46,78% Placement with Other Banks
Jumlah Pendapatan Bunga 2.052.751 1.874.936 177.815 9,48% Total Interest Income
Pendapatan bunga menunjukkan pertumbuhan sebesar 9,48% Interest income grew by 9.48%, rising from IDR1.87 trillion
dari Rp1,87 triliun selama tahun 2023 menjadi Rp2,05 triliun in 2023 to IDR2.05 trillion in 2024, driven by an 11.04% increase
selama tahun 2024, didukung oleh pendapatan bunga dari kredit in interest income from loans and sharia financing compared
yang diberikan dan pembiayaan syariah yang lebih tinggi 11,04% to 2023. Additionally, interest from securities surged by 53.73%,
di tahun 2024 dibandingkan di tahun 2023. Selain itu, bunga amounting to IDR64.94 billion, while there was a sharp decline
dari efek-efek juga mengalami peningkatan 53,73% atau senilai of 88.79%, or IDR98.70 billion in interest income from securities
Rp64,94 miliar, sementara terjadi penurunan tajam sebesar purchased under resale agreements.
88,79% atau Rp98,70 miliar pada pendapatan bunga dari efek-
efek yang dibeli dengan janji dijual kembali.
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Expressed in IDR millions, unless otherwise stated
Beban Bunga dan Syariah 2024 2023 +/- % Interest and Sharia Expenses
Bunga Deposito Berjangka dan Bagi Interest of Time Deposits and
343.512 155.370 188.142 121,09%
Hasil Mudharabah Mudharabah Profit Sharing
Bunga Tabungan 101.844 99.414 2.430 2,44% Interest of Savings
Bunga Jasa Giro 39.869 53.916 (14.047) -26,05% Interest of Current Accounts
Bunga kepada Bank Indonesia 10.744 397 10.347 2.606,30% Interest to Bank Indonesia
Bunga Efek-efek yang Dijual dengan Interest of Securities Sold Under
Janji Dibeli Kembali (Repo) 3.209 352 2.857 811,65% Repurchase Agreements (Repo)
Simpanan dari Bank Lain 148 44 104 236,36% Deposits from Other Banks
Jumlah Beban Bunga dan Syariah 499.326 309.493 189.833 61,34% Total Interest and Sharia Expenses
Beban bunga meningkat signifikan sebesar 61,34%, dari Interest expense rose significantly by 61.34%, from
Rp309,49 miliar pada 2023 menjadi Rp499,33 miliar pada 2024. IDR309.49 billion in 2023 to IDR499.33 billion in 2024. This
Kenaikan beban bunga ini disebabkan oleh suku bunga acuan increase was driven by high benchmark interest rates, which led
yang tinggi sehingga berdampak pada peningkatan biaya dana to a rise in the cost of funds from 3.1% to 3.3%, as well as a decline
(cost of fund) dari 3,1% menjadi 3,3%, serta menurunnya kontribusi in contributions from the sharia segment. As a result, interest
dari pendapatan segmen syariah. Sebagai hasilnya, beban bunga expenses on time deposits and mudharabah profit sharing grew
deposito berjangka dan bagi hasil mudharabah naik signifikan significantly by 121.09%, reaching IDR343.51 billion by the end
sebesar 121,09% menjadi Rp343,51 miliar per akhir 2024. of 2024.
Dengan pergerakan di atas, maka pendapatan bunga bersih Due to these movements, net interest income in 2024 amounted
pada 2024 mencapai Rp1,55 triliun, atau 0,77% lebih kecil to IDR1.55 trillion, marking a slight decrease of 0.77% compared
dibandingkan di tahun 2023. Penurunan ini disebabkan oleh to 2023. The decline was attributed to the sharp rise in interest
beban bunga yang meningkat signifikan sebesar 61,34% expenses by 61.34% as explained previously, which led to a
sebagaimana dijelaskan sebelumnya, sehingga menyebabkan reduction in net interest margin (NIM) from 9.45% in 2023 to
penurunan margin bunga bersih (NIM) dari 9,45% pada 2023 7.34% in 2024.
menjadi 7,34% pada 2024.
100 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 103
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Pendapatan Operasional Lainnya Other Operating Income
Pendapatan operasional lainnya meningkat sebesar 47,68% Other operating income increased by 47.68% to IDR290.95 billion
menjadi Rp290,95 miliar pada 2024, yang berasal dari in 2024, primarily driven by higher banking fees and commissions
pendapatan provisi dan komisi perbankan yang meningkat in line with the growing number of customers and transactions.
seiring dengan pertumbuhan jumlah dan transaksi nasabah.
Beban Operasional Lainnya Other Operating Expenses
Bank berhasil melakukan pengendalian biaya yang efektif Despite business expansion, the Bank successfully implemented
di tengah ekspansi bisnis. Dengan demikian, jumlah beban cost control measures, leading to a 0.71% decrease in other
operasional lainnya menurun sebesar 0,71% menjadi Rp1,66 triliun. operating expenses to IDR1.66 trillion. General and administrative
Beban umum dan administrasi meningkat sebesar 1,65% menjadi expenses rose by 1.65% to IDR838.44 billion, while personnel
Rp838,44 miliar sementara beban personalia meningkat sebesar expenses increased by 15.20% to IDR506.05 billion.
15,20% menjadi Rp506,05 miliar.
Beban penyisihan penurunan nilai berhasil direduksi secara Provision for impairment losses was significantly reduced by
signifikan, yakni sebesar 24,24%, menjadi Rp304,03 miliar. Hal 24.24% to IDR304.03 billion, reflecting improved credit risk
ini menunjukkan pengelolaan risiko kredit dan kualitas aset Bank management and asset quality in 2024 compared to 2023.
yang lebih baik selama 2024 dibandingkan di 2023.
Laba Operasional Operating Profit
Dengan pergerakan yang telah dijelaskan di atas, laba operasional As a result of the above activities, the Bank’s operating profit
Bank tumbuh sebesar 108,09% menjadi Rp180,61 miliar. grew by 108.09% to IDR180.61 billion.
Laba Komprehensif Comprehensive Income
Laba komprehensif tahun berjalan juga meningkat menjadi Comprehensive income for the year also increased to
Rp126,65 miliar, mencerminkan keberhasilan Bank dalam IDR126.65 billion, highlighting the Bank’s success in
memperkuat posisi keuangannya di tengah kondisi pasar strengthening its financial position notwithstanding a
yang kompetitif. competitive market environment.
Keberlanjutan Nilai Ekonomi Economic Value Sustainability
Nilai ekonomi langsung yang diperoleh dan didistribusikan Bank Jago enumerates the direct economic value earned and
pada tabel di bawah ini. Seluruh pendapatan Bank pada 2024 distributed in the table below. All revenues of the Bank in 2024
berasal dari jasa perbankan. Tidak ada pendapatan yang were derived from banking services. There was no income
diperoleh dari pemanfaatan peluang dan/atau implikasi finansial derived from the enactment of opportunities and/or financial
dari perubahan iklim. Bank Jago tidak menerima bantuan implications of climate change. Bank Jago did not receive any
keuangan apa pun dari pemerintah dan tidak mengeluarkan financial assistance from the government and did not spend
dana untuk organisasi politik, kegiatan politik, kampanye, lobi, on any political organizations, political activities, campaigns,
asosiasi perdagangan atau kelompok bebas pajak. lobbying, trade associations or tax-exempt groups.
GRI 201-1, 201-4
Sebagai pelaku bisnis di sektor keuangan, Bank Jago tidak Being engaged in the financial sector, there is no direct impact
terdampak secara langsung oleh perubahan iklim, akan tetapi of climate change on Bank Jago’s business. However, Bank Jago
Bank Jago akan menyediakan produk dan layanan keuangan will provide inclusive financial products and services to support
inklusif untuk mendukung pembangunan berkelanjutan di sustainable development in Indonesia and help its citizens
Indonesia dan membantu upaya mitigasi perubahan iklim oleh mitigate climate change. Bank Jago has not yet calculated the
masyarakat. Bank Jago belum menghitung dampak finansial nominal impact of climate change on its business.
perubahan iklim terhadap bisnisnya.
GRI 201-2
2024 Integrated Annual Report 101
Page 104
Perolehan dan Distribusi Nilai Ekonomi
Economic Value Creation and Distribution
GRI 201-1
Keterangan
2024 2023 2022
Description
Pendapatan Bunga
2.052.751 1.874.936 1.500.465
Interest Income
Pendapatan Non-Bunga
290.951 197.021 78.023
Non-Interest Income
Pendapatan Non-Operasional
229 7.688 8.500
Non-Operating Income
A. Jumlah Nilai Ekonomi Langsung yang Diciptakan
2.343.931 2.079.645 1.586.988
A. Total Economic Values Generated
Beban Operasional Non-Bunga (tidak termasuk karyawan)
1.156.833 1.235.851 1.094.889
Non-Interest Operating Costs (excluding employees)
Biaya Tenaga Kerja
506.047 439.268 322.909
Employee Expenses
Pembayaran Dividen
- - -
Dividend Payments
Beban bunga dan Syariah
499.326 309.493 147.469
Interest and Sharia expenses
Pembayaran kepada Pemerintah (Pajak)
2.366 1.470 1.293
Payment to Government (Taxes)
B. Jumlah Nilai Ekonomi Langsung yang Didistribusikan
2.164.572 1.986.082 1.566.560
B. Total Direct Economic Value Distributed
Nilai Ekonomi Langsung yang Ditahan (A–B)
179.359 93.563 20.428
Direct Economic Value Retained (A-B)
Analisis Laporan Kas Cash Flow Analysis
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Expressed in IDR millions, unless otherwise stated
Arus Kas 2024 2023 +/- % Cash Flows
Arus Kas Bersih Diperoleh dari Net Cash Flows Generated from
3.227.376 2.250.076 977.300 43,43%
Aktivitas Operasi Operating Activities
Arus Kas Bersih Digunakan untuk Net Cash Flows Used in
(1.940.030) (744.464) 1.195.566 160,59%
Aktivitas Investasi Investment Activities
Arus Kas Bersih Digunakan untuk Net Cash Flows Used in
(10.512) (11.561) (1.049) -9,07%
Aktivitas Pendanaan Financing Activities
Net Increase In Cash and Cash
Kenaikan Bersih Kas dan Setara Kas 1.276.834 1.494.051 (217.217) -14,54% Equivalents
Cash and Cash Equivalents at
Saldo Kas dan Setara Kas Awal Tahun 2.954.422 1.460.371 1.494.051 102,31%
the Beginning of Year
Cash and Cash Equivalents
Saldo Kas dan Setara Kas Akhir Tahun 4.231.256 2.954.422 1.276.834 43,22%
at the End of Year
102 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 105
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Selama tahun 2024, Bank membukukan arus kas masuk bersih Throughout 2024, the Bank recorded a net cash inflow from
dari aktivitas operasi sebesar Rp3,23 triliun, yang terutama operating activities amounting to IDR3.23 trillion, primarily
berasal dari penerimaan dana simpanan dari nasabah dikurangi derived from the receipt of deposits from customers less credit
penyaluran kredit dan pembiayaan syariah. Nilainya mengalami disbursements and sharia financing. This figure represents
pertumbuhan 43,43% dibandingkan selama tahun 2023, a 43.43% growth compared to 2023, reflecting the Bank’s
menunjukkan aktivitas intermediasi perbankan yang terus continued expansion in banking intermediation activities
meningkat dibandingkan satu tahun sebelumnya. compared to the previous year.
Bank mencatat arus kas keluar bersih untuk aktivitas investasi The Bank reported a net cash outflow of IDR1.94 trillion for
senilai Rp1,94 triliun, jauh lebih tinggi dibandingkan nilainya investment activities, significantly higher than IDR0.74 trillion in
di tahun 2023 yaitu Rp0,74 triliun. Nilai tersebut terutama 2023. This increase was mainly due to the Bank’s investments in
digunakan oleh Bank untuk berinvestasi dalam bentuk efek-efek. securities.
Untuk aktivitas pendanaan selama 2024, Bank mencatat arus For financing activities in 2024, the Bank recorded a net
kas keluar bersih senilai Rp10,51 miliar, yang jumlahnya sedikit cash outflow of IDR10.51 billion, slightly lower than in
lebih rendah dibandingkan di tahun 2023. Hal ini disebabkan 2023. This was attributed to an increase in lease liability
oleh peningkatan pembayaran liabilitas sewa namun Bank payments however the Bank also received funding from the
juga mendapatkan penerimaan pendanaan yang berasal dari issuance of shares in the MESOP program in 2023.
penerbitan saham dalam program MESOP di 2023.
Berdasarkan pergerakan arus kas yang telah dijelaskan di atas, Based on these cash flow movements, the Bank’s cash and
saldo kas dan setara kas Bank pada akhir tahun 2024 tumbuh cash equivalents balance at the end of 2024 grew by 43.22%
sebesar 43,22% atau Rp1,28 triliun dibandingkan posisinya pada or IDR1.28 trillion compared to the beginning of the year.
awal tahun.
Rasio Keuangan Penting Financial Ratios
Kecukupan Modal
Capital Adequacy
Deskripsi 2024 2023 Description
Permodalan Capital
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) 44,40% 61,77% Capital Adequacy Ratio (CAR)
KPMM Modal Inti 43,26% 60,64% CAR Tier 1
KPMM Modal Pelengkap 1,15% 1,13% CAR Tier 2
Aset Tetap terhadap Ekuitas 1,36% 1,43% Fixed Assets to Equity
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Capital Adequacy Ratio (CAR) compares a bank’s capital to its
membandingkan modal Bank dengan aset tertimbang risk-weighted assets, which include loans, Sharia financing, and
menurut risiko (ATMR), yang mencakup kredit yang diberikan, placements with third parties. A higher CAR (above the OJK
pembiayaan Syariah, dan penempatan dana pada pihak ketiga. minimum limit of 8-14%) indicates that Bank Jago has sufficient
KPMM yang tinggi (di atas batas minimum OJK yakni antara capital to protect customer funds. For 2024, the Bank registered
8-14%) mengindikasikan bahwa Bank Jago memiliki modal yang a CAR of 44.40%, significantly decreased from 2023’s level in line
memadai untuk melindungi dana nasabah. Pada 2024, Bank with increased lending.
mencatat KPMM sebesar 44,40%, turun signifikan dari 61,77%
pada 2023 sejalan dengan peningkatan penyaluran kredit.
2024 Integrated Annual Report 103
Page 106
Solvabilitas
Solvency
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Expressed in IDR millions, unless otherwise stated
Deskripsi 2024 2023 Description
Solvabilitas Solvency
Jumlah Aset 28.542.712 21.295.840 Total Assets
Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) 14.414.360 10.937.949 Risk-Weighted Assets (RWA) for Credit Risk
untuk Risiko Kredit
Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) Risk-Weighted Assets (RWA) for Operational
675.260 381.157
untuk Risiko Operasional Risk
Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) - - Risk-Weighted Assets (RWA) for Market Risk
untuk Risiko Pasar
Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) Risk-Weighted Assets (RWA) for Credit Risk and
15.089.620 11.319.106
untuk Risiko Kredit dan Risiko Operasional Operational Risk
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum untuk Minimum Capital Adequacy Ratio for Credit
44,40% 61,77%
Risiko Kredit, Risiko Operasional, dan Risiko Pasar Risk, Operational Risk, and Market Risk
Sebagai salah satu formula untuk mengukur kesehatan keuangan As one of the formulae to measure the Bank’s financial
Bank, rasio permodalan merupakan indikator yang digunakan soundness, the capital ratio is an indicator used by the Bank
Bank untuk menentukan tingkat solvabilitas. Bank menganut to determine the level of solvency. The Bank adheres to the
prinsip kehati-hatian dalam menetapkan kebijakan permodalan, principle of prudence when establishing its capital policy,
antara lain dengan melakukan diversifikasi sumber permodalan for instance by diversifying its capital sources in accordance
sesuai dengan rencana strategis jangka panjang. Dengan with its long-term strategic plan. Thus, the Bank is able to
demikian, Bank dapat mengalokasikan modal secara efisien pada efficiently allocate capital to business segments that offer the
segmen bisnis yang memberikan profil risk-return yang optimal, optimal risk-return profile, thereby meeting the expectations
sehingga dapat memenuhi harapan pemangku kepentingan, of the stakeholders, including investors and regulators.
seperti investor dan regulator.
Kecukupan modal Bank diukur dengan menggunakan KPMM, The Bank’s capital adequacy is measured using CAR, which
yaitu rasio modal terhadap aset tertimbang menurut risiko (ATMR). is the ratio of capital to risk-weighted assets (RWA). As at
Per 31 Desember 2024, KPMM Bank tercatat sebesar 44,40%, 31 December 2024, the Bank’s CAR stood at 44.40%, reflecting
turun dari 61,77% pada tahun 2023. Meskipun demikian, angka a decline from 61.77% in 2023. Nevertheless, this figure still far
ini masih melebihi ketentuan minimum 10% yang ditetapkan oleh surpassed the 10% minimum stipulated by the OJK, adjusted for
OJK, yang disesuaikan dengan profil risiko Bank. the Bank’s risk profile.
Kualitas Aset
Assets Quality
Deskripsi 2024 2023 Description
Aset Produktif Earning Assets
Aset Produktif dan Non-Produktif Bermasalah terhadap Non-Performing Earning and Non-Earning
0,53% 0,96%
Jumlah Aset Produktif dan Non-Produktif Assets to Total Earning and Non-Earning Assets
Aset Produktif Bermasalah terhadap Jumlah Aset Non-Performing Earning Assets to Total Earning
0,10% 0,53%
Produktif Assets
CKPN Aset Keuangan terhadap Aset Produktif 1,15% 1,33% Impairment Losses to Earning Assets
NPL Bruto 0,16% 0,84% NPL Gross
NPL Neto 0,00% 0,05% NPL Net
CKPN terhadap NPL 996,82% 221,37% Loan Loss Coverage
104 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 107
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Pada 2024, kualitas aset Bank Jago menunjukkan perbaikan yang In 2024, Bank Jago’s asset quality demonstrated significant
baik dengan penurunan rasio aset produktif bermasalah terhadap improvement, with the ratio of non-performing productive assets
jumlah aset produktif menjadi 0,10% dari 0,53% pada 2023 dan to total productive assets declining to 0.10% from 0.53% in 2023.
NPL bruto turun secara signifikan dari 0,84% menjadi 0,16%. Rasio Gross NPL ratio also saw a marked decrease from 0.84% to 0.16%.
CKPN terhadap aset produktif juga turun menjadi 1,15% dan Allowance for impairment losses (CKPN) to productive assets
NPL neto tercatat 0,00%. Meskipun rasio CKPN terhadap NPL ratio fell to 1.15%, while net NPL stood at 0.00%. Although the
naik dari 221,37% menjadi 996,82%, Bank Jago masih memiliki CKPN-to-NPL ratio increased from 221.37% to 996.82%, Bank Jago
pencadangan yang cukup untuk menutupi potensi kerugian. maintained sufficient reserves to cover potential losses.
Kemampuan Membayar Utang dan Kolektibilitas Debt Paying Ability and Collectibility of
Piutang Receivables
Bank menggunakan berbagai indikator, seperti rasio The Bank utilizes various indicators, including liquidity,
likuiditas, solvabilitas, dan profitabilitas, untuk mengevaluasi solvency, and profitability ratios, to assess its ability to
kemampuannya dalam memenuhi kewajiban jangka pendek pay short-term and long-term obligations. These ratios
maupun jangka panjang. Rasio-rasio ini menjadi parameter serve as key parameters that are regularly monitored to
utama yang dipantau secara berkala guna memastikan kapasitas ensure adequate liquidity reserves remain intact.
pencadangan cadangan likuiditas tetap terjaga.
Dalam aspek solvabilitas, CAR Bank menunjukkan penurunan, In terms of solvency, the Bank’s CAR declined from 61.77% at the
dari 61,77% pada akhir 2023 menjadi 44,40% di penghujung 2024. end of 2023 to 44.40% by the end of 2024.
Dari sisi likuiditas, rasio liabilitas terhadap aset adalah 70,15%, In terms of liquidity, the liability-to-asset ratio increased to 70.15%,
lebih tinggi dibandingkan 60,76% pada tahun sebelumnya, dan compared to 60.76% in the previous year, while the liability-to-
rasio liabilitas terhadap ekuitas adalah 235,05%, meningkat dari equity ratio rose to 235.05% from 154.83% in the prior year.
154,83% di tahun sebelumnya.
Likuiditas
Liquidity
Deskripsi 2024 2023 Description
Likuiditas Liquidity
LDR 94,08% 107,77% LDR
Liabilitas terhadap Ekuitas 235,05% 154,83% Liabilities to Equity
Liabilitas terhadap Aset 70,15% 60,76% Liabilities to Assets
Untuk menilai kemampuan Bank dalam memenuhi kewajiban To measure the Bank’s capability to serve its main obligations as
utama serta risiko likuiditasnya, digunakan rasio-rasio likuiditas well as its liquidity risk, the following liquidity ratios have been
sebagai berikut: Pinjaman terhadap Simpanan (LDR); Komposisi used: Loan to Deposit Ratio (LDR); Current and Saving Accounts
Dana Murah (CASA); serta rasio liabilitas terhadap ekuitas dan (CASA); as well as liabilities to equity and liabilities to assets
liabilitas terhadap aset. Per akhir 2024, LDR Bank turun ke 94,08% ratios. By the end of 2024, the Bank’s LDR decreased to 94.08%
dibandingkan 107,77% di tahun sebelumnya seiring dengan from 107.77% in the previous year, in line with the growth in third-
meningkatnya dana pihak ketiga. party funds.
Di sisi lain, rasio liabilitas terhadap ekuitas dan liabilitas terhadap On the other hand, the Bank’s liability-to-equity and liability-to-
aset Bank meningkat menjadi masing-masing 235,05% dan asset ratios increased to 235.05% and 70.15%, respectively.
70,15%.
2024 Integrated Annual Report 105
Page 108
Pencapaian Target 2024 Achievement of 2024 Targets
OJK F.2, F.3
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah
Expressed in IDR millions
2024
Keterangan Pencapaian 2023
Description Pencapaian 2023 Achievement
Target
Achievement
Jumlah Aset
24.587.010 28.542.712 21.295.840
Total Assets
Aset Produktif
20.477.266 27.763.581 20.797.625
Earning Assets
Kredit/Pembiayaan Bank
16.535.330 17.701.486 13.020.051
Loan/Bank Financing
Jumlah Dana Terhimpun
15.332.390 18.805.830 12.067.195
Total Funding
Pendapatan Bunga Bersih
1.754.108 1.553.425 1.565.443
Net Interest Income
Beban
1.411.483 1.359.734 1.274.361
Expenses
Laba Bersih
60.022 128.518 72.362
Net Profit
Target 2025 2025 Targets
Dengan mengacu pada perkembangan perekonomian Indonesia Referring to the development of the Indonesian economy
di tahun 2025 hingga Laporan Tahunan ini diterbitkan, dan in 2025 up to the date of publication of this Annual Report,
berlandaskan pada rencana bisnis yang telah disusun dan and considering the business plan that has been prepared and
dijelaskan pada bagian Tinjauan Bisnis, untuk tahun 2025 explicated in the Business Review section, for 2025 Bank Jago
Bank Jago telah menetapkan serangkaian sasaran berikut: has set the following series of targets:
• Jumlah Aset meningkat 15% • Total Assets increase by 15%
• Penyaluran Pinjaman meningkat 27% • Loan Disbursement increases by 27%
• Rasio Liabilitas terhadap Ekuitas meningkat menjadi 276% • Liability to Equity Ratio increases to 276%
• Laba Bersih meningkat 62% • Net Profit increases by 62%
106 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 109
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Kebijakan Dividen
Dividend Policy
Kebijakan Dividen Dividend Policy
Kebijakan pembagian dan penetapan dividen menjadi Policy on dividend distribution and determination shall become
kewenangan Pemegang Saham dan ditetapkan di dalam RUPS the authority of the Shareholders and shall be approved in
Tahunan. Kebijakan dividen mempertimbangkan kecukupan the Annual GMS. Dividend policy shall take into account the
saldo laba ditahan, peraturan yang berlaku seperti persyaratan adequacy of retained earnings, the prevailing regulations such
modal jangka panjang dan jangka pendek, serta ekspektasi as long-term and short-term capital requirements, as well as
pertumbuhan Bank dan kondisi pasar. Bank growth and market condition expectations.
Usulan pembagian dividen diajukan oleh Direksi dan disetujui Proposal for dividend distribution shall be proposed by the Board
oleh Dewan Komisaris. Usulan tersebut dibawa ke dalam RUPS of Directors and approved by the Board of Commissioners.
Tahunan untuk disetujui oleh Pemegang Saham. Such proposal shall be tabled into the Annual GMS for
the Shareholders approval.
Sesuai dengan Undang-Undang Nomor 40 Tahun 2007 tentang In accordance with Law Number 40 of 2007 concerning
Perseroan Terbatas, Bank dapat membagikan dividen kepada Limited Liability Companies, Banks can distribute dividends to
pemegang saham apabila Bank memiliki saldo laba yang positif. shareholders if the Bank has a positive profit balance.
Distribusi Dividen Tahun 2024 Dividend Distribution in 2024
Berdasarkan keputusan Rapat Umum Pemegang Saham tanggal Based on the resolution of the General Meeting of Shareholders
25 Mei 2024, Bank menyetujui penggunaan Laba Bersih untuk on 25 May 2024, the Bank approved the allocation of Net Profit
Tahun Buku yang berakhir pada 31 Desember 2023 sebesar for the financial year ended 31 December 2023, amounting to
Rp72,36 miliar untuk membiayai kegiatan usaha. Sampai dengan IDR72.36 billion to finance business activities. As of 31 December
31 Desember 2024, tercatat saldo laba yang masih negatif 2024, the Bank recorded a retained earnings deficit of
sebesar Rp36 miliar. IDR36 billion.
Bank tidak menyisihkan laba bersih sebagai cadangan wajib dan The Bank did not allocate net profit for statutory reserves or
dividen bagi pemegang saham karena masih mencatat saldo dividends for shareholders, as it remains in a deficit position. In
laba negatif sehingga sesuai dengan Pasal 70 ayat 2 Undang- accordance with Article 70, paragraph 2 of Law No. 40/2007 on
Undang Nomor 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas, Limited Liability Companies, the Bank is not required to allocate
Bank tidak wajib menyisihkan Laba Bersih untuk cadangan wajib Net Profit for statutory reserves or dividends.
maupun dividen.
2024 Integrated Annual Report 107
Page 110
Penggunaan Dana Hasil
Penawaran Umum
Use of Public Offering Proceeds
Dana hasil pelaksanaan Hak atas Memesan Efek Terlebih Dahulu Funds from the execution of Rights Issue I amounting to
(HMETD) I sebesar Rp1.326.924.948.500 seluruhnya telah IDR1,326,924,948,500 All funds were fully utilized in 2021 in
digunakan pada 2021 sesuai rencana penggunaan dana dalam accordance with the planned use of proceeds as stated in the
prospektus HMETD I. Bank Jago telah melaporkan realisasi Rights Issue I prospectus. Bank Jago has reported the realization
penggunaan dana hasil pelaksanaan HMETD I pada 15 Juli 2021 of the Rights Issue I’s funds usage on July 15, 2021 to the
ke Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan Bursa Efek Indonesia (BEI) Financial Service Authority and the Indonesia Stock Exchange
melalui surat No. S.737/JAGO/VII/2021. through letter No.S.737/JAGO/VII/2021.
Dana hasil pelaksanaan HMETD II sebesar Rp7.033.000.000.000 Funds from the execution of Right Issue II amounting to
seluruhnya telah digunakan pada 2023 sesuai rencana IDR7,033,000,000,000 all funds were fully utilized in 2023
penggunaan dana dalam prospektus HMETD II. Bank Jago in accordance with the planned use of proceeds as stated in
telah melaporkan realisasi penggunaan dana hasil pelaksanaan the Rights Issue II prospectus. Bank Jago has reported the
HMETD II pada 11 Juli 2023 ke OJK dan BEI melalui surat realization of the Rights Issue II’s funds usage on July 11, 2023
No. S.350/JAGO-COMP/VII/2023. to the Financial Service Authority and the Indonesia Stock
Exchange through letter No.S.350/JAGO-COMP/VII/2023.
Informasi Material Lainnya
Other Material Information
Realisasi Investasi Barang Modal di 2024 Capital Goods Investments in 2024
Guna mendukung operasi di masa mendatang sebagai bank To support its future operations as a tech-based bank, in 2024, the
berbasis teknologi, pada 2024 Bank melakukan investasi dalam Bank has made a considerable amount of significant investment
jumlah signifikan dalam bentuk perolehan perangkat lunak untuk through the acquisition of proprietary software. The total
dimiliki secara langsung. Nilai investasi ini mencapai Rp716 miliar investment amounting to IDR716 billion by year end.
per akhir 2024.
Ikatan Material untuk Investasi Barang Material Commitments for Capital
Modal Goods Investments
Pada tahun 2024, Bank tidak memiliki ikatan apapun yang In 2024, the Bank did not enter into any material commitments
bersifat material untuk investasi barang modalnya. for its capital goods investments.
Investasi, Ekspansi, Akuisisi, Divestasi, Investments, Expansions,
Penggabungan/Peleburan Usaha, Acquisitions, Divestments, Business
dan Restrukturisasi Utang/Modal Combinations/Mergers, and Debt/
Capital Restructuring
Pada tahun 2024, Bank melakukan/tidak melakukan aksi korporasi In 2024, the Bank performed/did not perform any other corporate
terkait investasi, ekspansi, akuisisi, divestasi, penggabungan/ actions related to investments, expansions, acquisitions,
peleburan usaha, dan restrukturisasi utang/modal, selain dari divestments, business combinations/mergers, and debt/ capital
yang telah dijelaskan pada bagian lainnya dalam Laporan restructuring, aside from those already explained in other
Tahunan ini. sections in this Annual Report.
108 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 111
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Pembelian Kembali Saham dan Obligasi Share and Bond Buyback
Pada tahun 2024, Bank tidak melakukan pembelian kembali atas In 2024, the Bank did not conduct any buyback of its issued
saham ataupun obligasi yang diterbitkannya. shares or bonds.
Peristiwa Setelah Tanggal Pelaporan Subsequent Events
Keuangan
Tidak terdapat peristiwa, informasi, atau fakta material yang There have been no material events, information, or facts
terjadi pada Bank setelah tanggal laporan akuntan. that occurred to the Bank subsequent to the date of the
accountant’s report.
Kepatuhan Perpajakan Tax Compliance
Bank Jago turut berkontribusi terhadap pembangunan nasional Bank Jago contributes to the national development through
melalui pembayaran pajak yang dilakukan secara tepat waktu timely and accurate payment of taxes, in accordance with its
dan tepat jumlah, sesuai kewajibannya sebagai wajib pajak obligation as a corporate taxpayer and tax collector on behalf
badan dan pemotong/pemungut pajak. Jenis dan jumlah pajak of the state. The types and amounts of taxes paid by Bank Jago
yang dibayarkan Bank Jago pada tahun 2024 adalah: in 2024 are listed below:
Pembayaran Pajak pada 2024
Payments of Taxes in 2024
Jenis Pajak Jumlah (Rp juta)
Type of Tax Amount (IDR million)
PPh Pasal 21
95.329
Income Tax Article 21
PPh Pasal 23
12.268
Income Tax Article 23
PPh Pasal 26
1.117
Income Tax Article 26
PPh Pasal 4 Ayat (2)
90.067
Income Tax Article 4 paragraph (2)
PPN 11%
57.947
VAT 11%
Jumlah
256.728
Total
2024 Integrated Annual Report 109
Page 112
Perubahan Perundang-Undangan
Changes in Regulations
Dampak terhadap Bank dan penyesuaian
Regulasi/aturan baru Uraian regulasi yang dilakukan Bank
New regulation Regulation description Impacts on the Bank and adjustments made
POJK No. 15 Tahun 2024 Dalam rangka meningkatkan kepercayaan Di dalam penyusunan Laporan Keuangan, Bank
tentang Integritas masyarakat dan regulator terhadap industri senantiasa berpedoman pada peraturan yang berlaku
Pelaporan Keuangan Bank perbankan, OJK menerbitkan POJK Nomor 15 dan mengikuti standar keuangan dan akuntansi.
Tahun 2024 tentang Integritas Pelaporan Sehubungan dengan berlakunya POJK Nomor 15
POJK No 15 Year 2024 Keuangan Bank yang bertujuan untuk Tahun 2024, Bank terus memastikan proses pelaporan
concerning the Integrity memperkuat integritas laporan keuangan keuangan yang berintegritas untuk menjaga
of Bank Financial bank, serta mencegah praktik kecurangan dan kebenaran, keakuratan, serta transparansi Informasi
Reporting manipulasi dalam pelaporan keuangan bank, Keuangan dan Laporan Keuangan yang dihasilkan.
serta menjaga kepatuhan terhadap standar
akuntansi keuangan. Untuk mencapai hal ini, Bank juga memastikan
tersedianya kebijakan dan prosedur pengendalian
To enhance public and regulatory trust in the internal dalam proses pelaporan keuangan Bank,
banking industry, the Indonesia’s Financial terdapat unit kerja khusus dan pejabat eksekutif yang
Services Authority issued POJK Number 15 bertanggung jawab terhadap pencegahan kecurangan
Year 2024 concerning the Integrity of Bank atau manipulasi dalam informasi keuangan dan/atau
Financial Reporting. This regulation aims to laporan keuangan, serta memastikan tersedianya
strengthen the integrity of financial reports by Laporan Pengendalian Internal yang disampaikan
banks, prevent fraudulent and manipulative sebagai bagian dari laporan publikasi keuangan
practices in financial reporting, and ensure dan informasi kinerja keuangan tahunan sesuai
compliance with financial accounting standards. dengan POJK.
It is anticipated that this regulation will foster
a more transparent, accountable, and ethical In the preparation of Financial Reports, the Bank
banking environment. strictly adheres to applicable regulations and financial
accounting standards. With the enactment of POJK
Number 15 Year 2024, the Bank is committed to ensure
that the financial reporting process maintains the
highest level of integrity, ensuring the truth, accuracy,
and transparency of the resulting Financial Information
and Financial Reports.
To achieve this, the Bank implements comprehensive
control policies and procedures within the financial
reporting process. This includes a special task force
as well as an executive officials for preventing fraud or
manipulation in financial information and/or financial
reports. Furthermore, the Bank ensures the preparation
and availability of Internal Control Reports, which
are submitted as part of financial publication reports
and annual financial performance information in
accordance with POJK guidelines.
110 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 113
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Dampak terhadap Bank dan penyesuaian
Regulasi/aturan baru Uraian regulasi yang dilakukan Bank
New regulation Regulation description Impacts on the Bank and adjustments made
PBI No. 2 Tahun 2024 Seiring dengan peningkatan digitalisasi dalam Dalam menjalankan kegiatan usaha sebagai Bank
tentang Keamanan sektor keuangan, hal ini membawa dampak positif berbasiskan teknologi, Bank terus memastikan
Sistem Informasi dan seperti pertumbuhan ekonomi keuangan digital ketahanan siber serta keamanan sistem informasi
Ketahanan Siber namun di sisi lain juga meningkatkan eksposur dengan melakukan pengamanan menyeluruh dari
risiko siber. Hal ini perlu mitigasi risiko siber guna aspek jaringan dan komunikasi, keamanan aplikasi
PBI No 2 Year 2024 antisipasi kerugian keuangan dan mengganggu dan data serta implementasi pengawasan keamanan.
concerning Information stabilitas sistem keuangan. Bank Indonesia Dengan berlakunya PBI Nomor 2 Tahun 2024 ini, Bank
System Security and menerbitkan PBI Nomor 2 Tahun 2024 tentang akan terus menerapkan dan memperkuat Prinsip
Cyber Resilience Keamanan Sistem Informasi dan Ketahanan Tata Kelola, Pencegahan, Penanganan, Pengawasan,
Siber untuk meningkatkan keamanan dan dan Kolaborasi atas Keamanan Sistem Informasi dan
ketahanan siber di sektor keuangan. PBI ini Ketahanan Siber.
menetapkan pengaturan dan pengawasan
keamanan sistem informasi dan ketahanan siber Bank juga menyusun rencana penanganan dan
bagi penyelenggara sistem pembayaran, pelaku pemulihan Insiden Siber yang menjadi bagian dari
pasar uang dan pasar valuta asing, serta pihak rencana keberlangsungan bisnis.
lain yang diatur dan diawasi oleh Bank Indonesia. As a technology-based bank, the Bank remains
Selain itu PBI ini juga bertujuan untuk mendorong committed to ensure cyber resilience and information
kolaborasi dalam pencegahan dan penanganan system security. The bank achieves this through
insiden siber, serta mengembangkan budaya comprehensive security measures encompassing
keamanan siber yang proaktif dan adaptif. network and communication aspects, application and
With the increasing digitalization of the financial data security, and ongoing security monitoring. With
sector, this brings positive impacts such as the the implementation of PBI Number 2 Year 2024, Bank
growth of the digital financial economy which on continues to enhance and strengthen the Principles
the other side is also a heightened exposure to of Governance, Prevention, Handling, Supervision,
cyber risks. It is therefore imperative to mitigate and Collaboration on Information System Security and
these cyber risks to prevent financial losses and Cyber Resilience.
ensure the stability of the financial system. In Moreover, the Bank has established a Cyber Incident
response, Bank Indonesia issued PBI Number Handling and Recovery Plan, which is integral to our
2 Year 2024 concerning Information System Business Continuity Plan. This ensures that the Bank
Security and Cyber Resilience. This regulation is well-prepared to manage and recover from any
aims to enhance cyber security and resilience cyber incidents, thereby maintaining the integrity and
within the financial sector. It establishes stability of our operations.
comprehensive regulations and supervision for
information system security and cyber resilience
applicable to payment system operators, money
market and foreign exchange market participants,
as well as other entities regulated and supervised
by Bank Indonesia. Furthermore, this regulation
promotes collaboration in the prevention and
management of cyber incidents and fosters the
development of a proactive and adaptive cyber
security culture.
2024 Integrated Annual Report 111
Page 114
Perubahan Kebijakan Akuntansi
Changes in Accounting Regulation
Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia Financial Accounting Standard Board of Indonesian Institute of
(DSAK-IAI) telah menerbitkan amandemen dan interpretasi yang Accountants (DSAK-IAI) has issued the following amendments
berlaku efektif mulai 1 Januari 2023 sebagai berikut: and interpretations which were effective on or after 1 January
2023, as follows:
• Amandemen PSAK 1 “Penyajian Laporan Keuangan” tentang • Amendment of SFAS 1 “Presentation of Financial Statements”
pengungkapan kebijakan akuntansi yang mengubah istilah regarding disclosure of accounting policies that change the
“signifikan” menjadi “material” dan memberi penjelasan term “significant” to “material” and provide explanations of
mengenai kebijakan akuntansi material; material accounting policies;
• Amandemen PSAK 1 “Penyajian Laporan Keuangan” terkait • Amendment of SFAS 1 “Presentation of Financial Statements”
klasifikasi liabilitas sebagai Liabilitas Lancar atau Liabilitas regarding the classification of liability as current liability or
Tidak Lancar; non-current liability”
• PSAK 25 “Kebijakan Akuntansi, Perubahan Estimasi • SFAS 25 “Accounting Policies, Changes in Accounting
Akuntansi, dan Kesalahan” tentang definisi dari “estimasi Estimates, and Errors” regarding the definition of
akuntansi”; “accounting estimates” ;
• Amandemen PSAK 16 “Aset Tetap” tentang hasil sebelum • Amendment of SFAS 16 “Fixed Assets” regarding proceeds
penggunaan yang diintensikan; before intended use;
• Amandemen PSAK 46 “Pajak Penghasilan” tentang pajak • Amendment to SFAS 46 “Income Tax” on Deferred Tax related
tangguhan terkait dengan aset dan liabilitas yang timbul dari to assets and liabilities arising from a single transactions”;
transaksi tunggal; dan and
• Amandemen PSAK 107 “Akuntansi Ijarah”. • Revision SFAS 107 “Accounting of Ijarah”;
Penerapan dari amandemen dan interpretasi di atas tidak The adoption of these amendments and interpretations of the
menimbulkan perubahan substansial atas kebijakan akuntansi above standards did not result in substantial changes to the
Bank dan tidak memiliki dampak signifikan terhadap Laporan Bank’s accounting policies and had no material impact on the
Keuangan pada tahun berjalan atau tahun sebelumnya. Financial Statements for the current year or the previous years.
112 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 115
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
2024 Integrated Annual Report 113
Page 116
Governance Tata Kelola Perusahaan Corporate 114 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 117
Forging Ahead
Prudently
Memanfaatkan teknologi canggih sebagai solusi
keuangan inovatif dan aman, mengacu pada praktik-
praktik tata kelola yang baik.
Harnessing advanced technology to deliver innovative
and secure financial solutions adhering to good
governance practices.
115
Page 118
Ikhtisar Penerapan Tata Kelola
Perusahaan
Corporate Governance Implementation Highlights
Bank Jago terus berinovasi dalam tata kelola dengan memanfaatkan teknologi, untuk analisis,
pemantauan, dan pelaporan transaksi dan regulatory reporting yang lebih efektif. Bank Jago
juga mengembangkan mekanisme APU PPT PPSPM dengan menggunakan keyword screening
dan cyber patrol untuk mencegah transaksi dan rekening yang terkait aktivitas ilegal, seperti
judi online.
Bank menjadi lebih mampu mengidentifikasi transaksi mencurigakan, menurunkan tingkat
false alerts, dan memperkuat sistem pemantauan.
Untuk memastikan kepatuhan yang berkelanjutan, Bank Jago berfokus pada peningkatan
kesadaran karyawan. Portal internal JagoReg menjadi pusat data informasi peraturan dan
chatbot berbasis AI untuk mendukung pengambilan keputusan yang cepat dan tepat.
Karyawan dapat mengakses peraturan terkini untuk menjalankan tugas secara lebih cermat
dan memastikan kepatuhan di setiap langkah operasional.
Upaya ini mendapatkan pengakuan nasional, dengan predikat Sapphire yang Bank Jago raih
sebagai Best Enterprise in Regulatory Compliance pada Indonesia Regulatory Compliance
Awards (IRCA) 2024. Penghargaan ini menunjukkan keberhasilan Bank Jago dalam
memenuhi standar kepatuhan dan membangun tata kelola yang kompetitif di era perbankan
berbasis teknologi.
Bank Jago continues to innovate in governance by leveraging technology, for more effective
transaction monitoring and reporting. The Bank has become more capable in identifying
suspicious transactions, reducing false alerts, and strengthening monitoring systems.
Bank Jago has also expanded its AML CFT CPF mechanisms by using keyword screening and
conducting cyber patrols to prevent transactions and accounts linked to illegal activities,
such as online gambling.
The Bank is now more capable of identifying suspicious transactions, reducing the rate of false
alerts and strengthening the monitoring system.
To ensure ongoing compliance, Bank Jago continued to focus on increasing employee awareness.
The internal portal JagoReg serves as a regulatory knowledge database, and an AI-powered
chatbot supports quick and accurate decision-making. Employees can access up-to-date
regulations, helping them carry out tasks in an informed manner and maintaining compliance
throughout operations.
Such efforts have gained national recognition, with Bank Jago being awarded the Sapphire
level of accolade as the Best Enterprise in Regulatory Compliance at the Indonesia Regulatory
Compliance Awards (IRCA) 2024. This reflected Bank Jago’s success in order to fulfill compliance
standards and building a competitive governance framework in the tech-based banking era.
116 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 119
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Tim Keberlanjutan khusus menangani Kajian dan sosialisasi kepatuhan mencakup:
isu-isu keberlanjutan Compliance reviews and dissemination, including:
A dedicated Sustainability Team to handle
sustainability-related issues Peraturan Otoritas Surat Edaran Peraturan
Jasa Keuangan Otoritas Jasa Bank Indonesia
(POJK) Keuangan (SEOJK) (PBI)
OJK Jumlah dan keanggotaan komite-komite telah
11x 7x 11x
sesuai dengan peraturan OJK Peraturan Anggota
Number and membership of committees in line Dewan Gubernur Forum Kepatuhan
with OJK regulations (PADG) Compliance Forum sessions
23x 12x
Jumlah Peserta Pelatihan & Program
Training & Program Participants
Pelatihan APU-PPT
AML CFT CPF training
13
audit oleh SKAI
audits by the IAU
524 partisipan
65+
participants
Risk Survey
545 Jagoan & Katalis
Jagoan & Catalysts pertemuan dengan investor
meetings with investors
Risk Podcast
422
145+
partisipan
participants
Risk Fair
196 partisipan
participants
pihak yang mengikuti Paparan publik
parties - Public expose attended
2024 Integrated Annual Report 117
Page 120
Tujuan, Prinsip, dan Struktur
Tata Kelola
Objectives, Principles, and Governance Structure
Tata Kelola adalah bagian penting bagi perusahaan dalam Governance is a fundamental pillar in achieving the Company’s
mewujudkan visi dan misinya. Bank Jago berkomitmen untuk vision and mission. Bank Jago is committed to implementing
menerapkan praktik tata kelola yang baik untuk menciptakan sound governance practices to ensure long-term and sustainable
nilai dalam jangka panjang dan berkelanjutan (long-term value value creation for all stakeholders, including employees,
creation) bagi seluruh pemangku kepentingan, mulai dari customers, shareholders, and the community at large.
karyawan, nasabah, pemegang saham, hingga masyarakat
secara umum.
Penerapan tata kelola di Bank Jago mengikuti prinsip terdiri dari The governance framework at Bank Jago is founded upon four
empat pilar, yaitu, Perilaku beretika, Transparansi, Akuntabilitas, core pillars: Ethical Conduct, Transparency, Accountability, and
dan Keberlanjutan atau disingkat ETAK. Pilar tersebut merujuk Sustainability (ETAK in Indonesian abbreviation). These pillars
pada pembaruan nilai dasar governansi dalam Pedoman Umum are aligned with the updated fundamental values of governance
Good Corporate Governance Indonesia yang diterbitkan outlined in the General Guidelines for Good Corporate
Komite Nasional Kebijakan Governansi pada tahun 2021. Governance in Indonesia, published by the National Committee
on Governance Policy in 2021.
Keempat pilar ETAK dijabarkan sebagai berikut: The four ETAK pillars are defined as follows:
1. Perilaku Beretika 1. Ethical Conduct
Dalam menjalankan kegiatan usaha, Bank Jago mengedepankan In conducting its business activities, Bank Jago
kesetaraan, independensi, komitmen, dan rasa hormat dengan upholds equality, independence, commitment, and
menjunjung tinggi etika dan integritas dalam setiap aspek mutual respect, prioritizing ethics and integrity in
operasional sehingga membangun kepercayaan dengan all operational aspects to foster trust with stakeholders.
pemangku kepentingan.
2. Transparansi 2. Transparency
Untuk menjaga kepercayaan pemangku kepentingan, Bank To maintain stakeholder trust, the Bank provides accurate
menyediakan informasi yang akurat dan kredibel melalui platform and credible information through reliable and easily
informasi yang andal dan mudah diakses. accessible platforms.
3. Akuntabilitas 3. Accountability
Bank memiliki target dan parameter yang terukur sehingga kinerja The Bank establishes measurable targets and parameters,
bank dapat dipertanggungjawabkan secara utuh, transparan, ensuring that its performance is fully, transparently, and
dan wajar. Kinerja tersebut, selain mengutamakan kepentingan fairly accountable. While prioritizing the Bank’s interests, it
Bank juga tetap memperhitungkan kepentingan pemegang also takes into account the interests of shareholders and
saham dan pemangku kepentingan. other stakeholders.
4. Keberlanjutan 4. Sustainability
Untuk dapat berpartisipasi dalam pembangunan berkelanjutan, To contribute to sustainable development, Bank Jago prioritizes
Bank Jago mengutamakan kepatuhan terhadap aturan yang compliance with applicable regulations and continuously
berlak dan terus memperkuat jalinan kerjasama dengan berbagai strengthens collaborations with various stakeholders.
pihak pemangku kepentingan
Pemenuhan prinsip ETAK tersebut telah dituangkan ke dalam The implementation of ETAK principles has been incorporated into
kebijakan internal yang menjadi pedoman dalam penerapan internal policies in the Bank, serving as guidelines for governance
tata kelola di seluruh tingkatan Bank. Di samping Kebijakan practices across all levels of the Bank. In addition to the
Tata Kelola, praktik tata kelola juga didukung oleh 71 kebijakan, Governance Policy, governance practices are further reinforced
148 prosedur, dan 107 instruksi kerja. by 71 policies, 148 procedures, and 107 work instructions.
118 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 121
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Dalam menjalankan praktik tata kelola, Bank Jago mengacu In carrying out its governance practices, Bank Jago applies
pada kerangka kerja yang terdiri dari Governance Structure, a governance framework comprising Governance Structure,
Governance Process, dan Governance Outcome. Penerapan tata Governance Process, and Governance Outcome. Implementation
kelola berdasarkan ketiga elemen tersebut dapat dilihat pada of governance based on these three elements is detailed in the
Hasil Self Assessment Penerapan GCG di halaman 251. GCG Self-Assessment Results on page 251.
Bank Jago telah menetapkan struktur tata kelola perusahaan The corporate governance structure at Bank Jago consists
yang terdiri dari struktur organ tata kelola dan infrastruktur of governance bodies and governance infrastructure. The
tata kelola. Struktur organ tata kelola terdiri dari RUPS, Dewan governance bodies include the General Meeting of Shareholders
Komisaris, Direksi, komite pendukung, dan satuan kerja (GMS), the Board of Commissioners (BOC), the Board of
perusahaan. Infrastruktur tata kelola terdiri dari kebijakan dan Directors (BOD), supporting committees, and the work units. The
prosedur, sistem informasi manajemen, tugas dan wewenang governance infrastructure encompasses policies and procedures,
masing-masing-masing struktur organisasi. management information systems, and clearly defined roles and
responsibilities within each organizational structure.
Rapat Umum Pemegang Saham
General Meeting of Shareholders
Dewan Komisaris Direksi
The Board of Commissioners The Board of Directors
Komite Manajemen Risiko
Satuan Kerja Audit Risk Management Committee
Komite Audit Internal
Audit Committee
Internal Audit Unit
Komite Aset & Liabilitas (ALCO)
Asset & Liability Committee (ALCO)
Komite Pengarah Teknologi
Komite Pemantau Risiko Informasi
Risk Monitoring Committee IT Steering Committee
Komite People
People Committee
Komite Remunerasi & Nominasi
Remuneration & Nomination Committee Komite Kebijakan Perkreditan
Credit Policy Committee
Komite Kredit/Pembiayaan
Credit/Financing Committee
Satuan Kerja
Work Units
2024 Integrated Annual Report 119
Page 122
Rapat Umum Pemegang Saham
General Meeting of Shareholders
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) merupakan organ The General Meeting of Shareholders (GMS) is an organ of the
Perseroan yang memiliki semua kewenangan yang tidak Company that retains authority that are not delegated to the
didelegasikan kepada Dewan Komisaris dan Direksi. Melalui BOC and the BOD. Through the GMS, Shareholders exercise their
RUPS, Pemegang Saham menggunakan haknya dalam right to decision-making. Based on its Articles of Association,
mengambil keputusan. Berdasarkan Anggaran Dasar, RUPS Bank the Bank’s GMS is categorized as Annual GMS (AGMS) and
terbagi menjadi dua, yaitu RUPS Tahunan (RUPST) dan RUPS other GMS (also known as Extraordinary GMS or EGMS).
lainnya atau disebut juga RUPS Luar Biasa (RUPSLB).
Hak dan Tanggung Jawab Pemegang Rights and Responsibilities of
Saham Shareholders
Hak Pemegang Saham antara lain: The rights of Shareholders include:
1. Hadir dalam RUPS baik sendiri maupun diwakili berdasarkan 1. To attend the GMS either alone or represented by virtue
surat kuasa, memberikan tanggapan terhadap agenda RUPS of a power of attorney, respond to the GMS agenda and
serta turut berpartisipasi dalam pengambilan keputusan participate in decision making according to the number of
sesuai dengan jumlah saham yang dimiliki. shares owned.
2. Memperoleh informasi yang akurat, memadai dan tepat 2. To obtain accurate, adequate and timely information relating
waktu berkaitan dengan Perseroan sepanjang berhubungan to the Company as long as it relates to the GMS agenda and
dengan agenda RUPS dan tidak bertentangan dengan does not conflict with the interests of the Company, so that
kepentingan Perseroan, sehingga pemegang saham dapat shareholders can make appropriate decisions at the GMS.
mengambil keputusan yang tepat di dalam RUPS.
3. Memperoleh pembagian laba bersih dalam bentuk dividen 3. To receive a distribution of net profit in the form of dividends
dan pembagian laba dalam bentuk lain sesuai dengan jumlah and distribution of profit in other forms according to the
saham yang dimiliki. number of shares owned.
Tanggung jawab Pemegang Saham antara lain: The Shareholders’ responsibilities include:
1. Setiap pemegang saham tunduk dan patuh terhadap 1. Every shareholder is subject to and abides by the Articles
Anggaran Dasar Bank serta peraturan perundang-undangan of Association of the Bank and the prevailing laws and
yang berlaku. regulations.
2. Pemegang saham pengendali wajib mempertimbangkan 2. The controlling shareholders must consider the interests of
kepentingan pemegang saham minoritas dan pemegang minority shareholders and other shareholders in accordance
saham lainnya sesuai dengan peraturan perundang- with the prevailing laws and regulations.
undangan yang berlaku.
3. Pemegang saham minoritas bertanggung jawab untuk 3. Minority shareholders are responsible for exercising their
menggunakan haknya sesuai dengan peraturan perundang- rights in accordance with the applicable laws and regulations
undangan yang berlaku dan Anggaran Dasar Bank. and the Bank’s Articles of Association.
4. Mengungkapkan daftar pihak terkait, apabila pemegang 4. Disclosure of the list of related parties, if the shareholders
saham bertindak sebagai pemegang saham pengendali act as controlling shareholders in the Bank.
pada Bank.
Pindai kode QR untuk informasi mengenai Rapat Umum Pemegang Saham yang lengkap pada web Jago.
Scan the QR code for the full text of General Meeting of Shareholders on the Jago website.
https://www.jago.com/id/transparency/tata-kelola-perusahaan/rapat-umum-pemegang-saham/1
120 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 123
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Mekanisme Pemungutan dan GMS Voting and Vote Counting
Penghitungan Suara di RUPS Mechanism
Mekanisme pengambilan keputusan dan tata cara pemungutan The mechanisms for decision-making as well as the procedures
dan perhitungan suara diatur dalam tata tertib RUPS yang for voting and vote counting are stipulated in the GMS guidelines,
diungkapkan dalam situs web Bank dan disampaikan kepada which have been made available on the Bank’s website and
Pemegang Saham. presented to the Shareholders.
Setiap Pemegang Saham atau kuasa Pemegang Saham memiliki Every Shareholder or their proxy retains the right to ask questions
hak bertanya dan/atau mengajukan pendapat kepada Pemimpin and/or submit opinions to the Meeting Leader before voting is held
rapat sebelum diadakan pemungutan suara untuk setiap for each meeting agenda. In the vote count, 1 share entitles the
agenda rapat. Dalam perhitungan suara, 1 saham memberi hak holder the right to cast 1 vote, and should a shareholder own more
kepada pemegangnya untuk mengeluarkan 1 suara, dan apabila than 1 share, said shareholder shall only cast 1 vote and the vote
seseorang pemegang saham mempunyai lebih dari 1 saham, yang shall represent the entirety of the shares they own.
bersangkutan hanya diberikan suara 1 kali saja dan suaranya itu
mewakili seluruh jumlah saham yang dimilikinya.
Mekanisme pengambilan keputusan melalui pengumpulan suara The decision-making mechanism is conducted through open
(voting) secara terbuka yang dilakukan dengan cara Ketua Rapat voting, with the Chair of the Meeting asking shareholders and
akan meminta kepada pemegang saham dan wakil pemegang their proxies who disagree with or abstain from the proposal
saham yang menyatakan tidak setuju atau abstain terhadap in question to raise their hands. To facilitate the counting,
usul yang diajukan untuk mengangkat tangan masing-masing. shareholders and shareholders’ proxies who disagree with
Untuk memudahkan penghitungan, pemegang saham dan wakil or abstain from the proposal in question are requested to
pemegang saham yang tidak setuju atau abstain terhadap usul include the names and number of votes cast on the ballot
yang diajukan diminta mencantumkan nama dan jumlah suara cards provided by the Securities Administration Bureau. An
yang dikeluarkan dalam kartu suara yang disediakan oleh Biro officer from the Notary will collect the filled out ballot cards,
Administrasi Efek. Petugas dari Notaris akan mengumpulkan which will then be counted. The Notary will then report the
kartu suara yang telah diisi, untuk kemudian dihitung. Notaris counting results to the Chair of the Meeting.
kemudian melaporkan hasilnya kepada Ketua Rapat.
Dalam hal pemegang saham atau kuasanya hadir secara The shareholders or the shareholder’s proxy that electronically
elektronik, dapat mengajukan pertanyaan dan/atau pendapat attends the Meeting may ask questions and/or express opinions,
secara tertulis melalui aplikasi eASY.KSEI. through the eASY.KSEI application.
Pindai kode QR untuk informasi mengenai Rapat Umum Pemegang Saham yang lengkap pada web Jago.
Scan the QR code for the full text of General Meeting of Shareholders on the Jago website.
https://www.jago.com/id/transparency/tata-kelola-perusahaan/rapat-umum-pemegang-saham/1
2024 Integrated Annual Report 121
Page 124
Pelaksanaan RUPS pada 2024 GMS Implementation in 2024
Pada tahun 2024, Bank menyelenggarakan dua kali RUPS, yaitu In 2024, the Bank held one GMS, namely the Annual GMS
RUPS Tahunan (RUPST) pada 22 Mei 2024, dan RUPS Luar Biasa (AGMS) on 22 May 2024 and an Extraordinary GMS (EGMS)
(RUPSLB) pada 17 Desember 2024. on 17 December 2024.
Materi dan mata acara RUPST termasuk penjelasan dan dasar The contents and agenda of the AGMS, including the explanation
pertimbangan atas setiap mata acara telah diungkapkan pada and basis for consideration of each item on the agenda, had
situs web Bank bersamaan dengan tanggal panggilan RUPST. been disclosed on the Bank’s website on the same date as the
GMS summons was issued on.
RUPST dan RUPSLB dihadiri oleh pihak independen, yaitu The AGMS and the EGMS were attended by a Notary and
Notaris dan Biro Administrasi Efek, untuk penghitungan kuorum the Share Registrar as independent parties to tally the quorum
dan pengambilan suara. and votes.
Rapat Umum Pemegang Saham Annual General Meetings of
Tahunan (RUPST) Shareholders (AGMS)
RUPST dihadiri oleh para pemegang saham dan atau kuasa The AGMS was attended by shareholders and/or their proxies
pemegang saham yang mewakili 12.106.040.539 saham atau representing 12,106,040,539 shares or 87.368% of the total
87,368% dari seluruh saham dengan hak suara yang telah shares with voting rights issued by the Company.
diterbitkan Perseroan.
Tahapan Penyelenggaraan RUPST 2024
Stages of Implementation of 2024 AGMS
30 April
22 April Tanggal Pemanggilan
Tanggal Summons Date
5 April Pengumuman
Announcement
Tanggal Penyampaian Date
Rencana Penyelenggaraan
Implementation Plan
Submission Date
122 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 125
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Dalam RUPST, pemegang saham/kuasanya diberikan kesempatan At the AGMS, shareholders or their proxies were given
untuk mengajukan pertanyaan terkait setiap mata acara. the opportunity to ask questions related to each agenda item.
RUPST tersebut dihadiri secara fisik oleh: The AGMS was physically attended by:
1. Arief Harris Tandjung selaku Direktur Utama 1. Arief Harris Tandjung as President Director
2. Tjit Siat Fun selaku Direktur Kepatuhan 2. Tjit Siat Fun as Compliance Director
3. Umakanth Rama Pai selaku Direktur Integrated Risk 3. Umakanth Rama Pai as Integrated Risk Management Director
Management
4. Peterjan van Nieuwenhuizen selaku Direktur Strategy & 4. Peterjan van Nieuwenhuizen as Strategy & Ecosystem
Ecosystem Partnership Partnership Director
5. Sonny Christian Joseph selaku Direktur Partnership Business 5. Sonny Christian Joseph as Partnership Business Director
6. Anika Faisal selaku Komisaris 6. Anika Faisal as Commissioner
7. Teguh Dartanto selaku Komisaris Independen 7. Teguh Dartanto as Independent Commissioner
8. Arief T. Surowidjojo selaku Komisaris Independen 8. Arief T. Surowidjojo as Independent Commissioner
RUPST juga dihadiri secara virtual/online oleh anggota Dewan The AGMS was also attended by other BOC member via online
Komisaris lainnya. means.
27 Mei May
Tanggal Penyampaian Hasil
Resolutions Submission Date
22 Mei May
Tanggal Pelaksanaan
Implementation Date
Disampaikan ke OJK
Submitted to OJK
Keterbukaan Informasi di IDX dan Website
Information Disclosure on IDX and Website
Diselenggarakan secara hybrid menggunakan sistem eASY.KSEI
Conducted in hybrid form using eASY.KSEI system
2024 Integrated Annual Report 123
Page 126
Mata Acara dan Keputusan RUPST 2024
Agenda and Resolutions of 2024 AGMS
Keputusan Hasil Pemungutan Suara Realisasi
Resolution Voting Results Implementasi
Setuju Tidak Abstain
Agree Setuju Neutral
Disagree
Agenda I 99,28% 0% 0,71% Terlaksana di 2024
1. Memberikan persetujuan dan pengesahan Laporan Tahunan Implemented in 2024
Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal
31 Desember 2023, termasuk di dalamnya Laporan Kegiatan
Perseroan, Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris
Perseroan, Laporan Aksi Keuangan Berkelanjutan dan Laporan
Keuangan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal
31 Desember 2023 yang meliputi Neraca dan Perhitungan Laba Rugi
Perseroan.
Approve the Annual Report of the Company for the financial year
ended 31 December 2023, including the Company’s Activity Report,
the Supervisory Report of the Duties of the Board of Commissioners’,
the Sustainable Financial Action Plan and the Company’s Financial
Statement for the financial year ended 31 December 2023, which
included the Balance Sheet and the Company’s Profit and Loss
Report.
2. Memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung jawab
sepenuhnya (volledig acquit et decharge) kepada anggota Direksi,
Dewan Komisaris dan Dewan Pengawas Syariah Perseroan atas
tindakan pengurusan dan pengawasan yang dilakukan dalam dan
selama tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023.
Grant the release and discharge of liability (volledig acquit et
decharge) to the Board of Directors, Board of Commissioners
and Sharia Supervisory Board for management and supervisory
actions that have been carried out during the financial year ended
31 December 2023.
Agenda II 99,28% 0% 0,71% Terlaksana di 2024
1. Menyetujui penggunaan Laba Bersih Perseroan untuk Tahun Buku Implemented in 2024
yang berakhir pada 31 Desember 2023 sebesar Rp72,36 miliar untuk
membiayai kegiatan usaha Perseroan.
Approve the use of the Company’s Net Profit for the Financial Year
ended 31 December 2023 amounting to IDR72.36 billion to finance
the Company’s business activities.
2. Perseroan tidak menyisihkan Laba Bersih Perseroan sebagai
cadangan wajib sesuai Pasal 70 ayat 2 Undang-Undang
Nomor 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas, mengingat
Perseroan masih mencatat total saldo laba yang masih negatif
sebesar Rp164,71 miliar sampai dengan Tahun Buku periode
31 Desember 2023.
The Company does not set aside the Company’s Net Profit as a
mandatory reserve in accordance with Article 70 paragraph 2 of
Law Of The Republic Of Indonesia Number 40 Of 2007 on Limited-
Liability Companies, considering that the Company still records a
negative total profit balance of IDR164.71 billion as of the Financial
Year period ended 31 December 2023.
124 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 127
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Keputusan Hasil Pemungutan Suara Realisasi
Resolution Voting Results Implementasi
Setuju Tidak Abstain
Agree Setuju Neutral
Disagree
Agenda III 99,27% 0,01% 0,71% Terlaksana di 2024
1. Menyetujui dan menetapkan jumlah gaji atau honorarium dan Implemented in 2024
tunjangan lain untuk Dewan Komisaris dan Dewan Pengawas
Syariah sebesar-besarnya Rp8.500.000.000,- (gross) pada tahun
buku 2024, dan memberikan kuasa kepada Dewan Komisaris untuk
menetapkan jumlah gaji atau honorarium dan tunjangan lainnya
untuk masing-masing anggota Dewan Komisaris Perseroan dan
Dewan Pengawas Syariah dengan mempertimbangkan rekomendasi
Komite Remunerasi Nominasi.
Approve and determine the amount of honorarium and allowances
for the Board of Commissioners and the Sharia Supervisory Board
not to exceed IDR8,500,000,000 (gross) for the financial year ended
31 December 2024, and grant power to the Board of Commissioners
to determine the distribution of the total amount of honorarium and
allowances among the members of the Board of Commissioners and
Sharia Supervisory Board with due regard to recommendations from
the Remuneration and Nomination Committee.
2. Menyetujui pelimpahan wewenang kepada Dewan Komisaris
Perseroan untuk menetapkan jumlah tantiem/bonus untuk tahun
buku 2023 yang akan dibayarkan tahun 2024 untuk Direksi
Perseroan dan menetapkan jumlah tantiem/bonus masing-masing
anggota Direksi Perseroan dengan memperhatikan rekomendasi
Komite Remunerasi dan Nominasi.
Grant full authority to the Company’s Board of Commissioners
to determine the total amount of salaries and allowances for the
financial year of 2023 to be paid in 2024 to the Board of Directors
and determine the salaries and allowances of each members of
the Board of Directors with due regard to recommendations of the
Remuneration and Nomination Committee;
3. Menyetujui pelimpahan wewenang kepada Dewan Komisaris
Perseroan untuk menetapkan jumlah gaji dan tunjangan lain bagi
masing-masing anggota Direksi Perseroan untuk tahun buku 2024,
serta menetapkan syarat dan ketentuan pemberian remunerasi
yang bersifat variable kepada anggota Manajemen yang termasuk
kategori Material Risk Taker (MRT) dengan memperhatikan
rekomendasi Komite Remunerasi dan Nominasi.
Grant power of attorney to the Board of Commissioners to determine
the amount of salaries and allowances to be paid to members of
the Board of Directors for the financial year of 2024, and determine
the requirement and provision for providing variable remuneration
to Management members who fall into the Material Risk Taker
(MRT) category by taking into account the recommendations of the
Remuneration and Nomination Committee.
2024 Integrated Annual Report 125
Page 128
Keputusan Hasil Pemungutan Suara Realisasi
Resolution Voting Results Implementasi
Setuju Tidak Abstain
Agree Setuju Neutral
Disagree
Agenda IV 99,28% 0% 0,71% Terlaksana di 2024
1. Menyetujui penunjukan KAP Rintis, Jumadi, Rianto & Rekan (RJRR) Implemented in 2024
sebagai Kantor Akuntan Publik (KAP) dan Tjhin Silawati, S.E. sebagai
Akuntan Publik yang telah terdaftar pada Otoritas Jasa Keuangan.
KAP RJRR akan melaksanakan audit laporan keuangan Perseroan
untuk tahun buku 2024.
Assign Rintis, Jumadi, Rianto & Partners Public Accountant Firm
(RJRR) Public Accounting Firm as the Public Accounting Firm and
Tjhin Silawati, S.E. as the Public Accountant that has been registered
to the Financial Service Authority (OJK). RJRR will audit the
Company’s books and records for the 2024 financial year.
2. Menyetujui usulan penetapan honorarium Kantor Akuntan Publik
untuk biaya audit tahunan atas Laporan Keuangan Perseroan
tahun 2024 sebesar-besarnya Rp3.000.000.000,- (tidak termasuk
PPN dan OPE).
Approve the proposal to determine the honorarium for the Public
Accounting Firm for the annual audit fee of the Company’s 2024
Financial Statements not exceeding IDR3,000,000,000 (excluding
VAT and OPE).
3. Memberikan kuasa kepada Dewan Komisaris untuk menetapkan
Kantor Akuntan Publik Pengganti dan/atau Akuntan Publik
Pengganti dalam hal kantor Akuntan Publik yang telah ditunjuk
sesuai keputusan Rapat Umum Pemegang Saham karena alasan
apapun tidak dapat menyelesaikan/melaksanakan audit Laporan
Keuangan 31 Desember 2024 termasuk menetapkan besarnya
honorarium dan persyaratan lainnya sehubungan dengan
penunjukan Kantor Akuntan Publik dan/atau Akuntan Publik
Pengganti tersebut.
Grant power to the Board of Commissioners to appoint a
replacement Public Accountant Firm and/or a substitute Public
Accountant in the event that the Public Accountant Firm and/
or Public Accountant appointed in accordance with the General
Meeting of Shareholders’ decisions for any reason are unable
to complete/conduct an audit of the Financial Statements
31 December 2024 including determining the amount of honorarium
and other requirements in connection with the appointment of the
replacement Public Accountant Firm and/or Public Accountant.
126 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 129
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Keputusan Hasil Pemungutan Suara Realisasi
Resolution Voting Results Implementasi
Setuju Tidak Abstain
Agree Setuju Neutral
Disagree
Agenda V 99,27% 0,01% 0,71% Terlaksana di 2024
1. Menyetujui pengangkatan kembali Tuan Sonny Christian Joseph Implemented in 2024
sebagai Direktur Perseroan untuk periode 2024–2027.
Approve the re-appointment of Sonny Christian Joseph as member
of the Company’s Board of Directors for the 2024–2027 term.
2. Menunjuk dan memberi kuasa dengan hak substitusi kepada Direksi
Perseroan untuk melakukan segala tindakan yang berhubungan
dengan keputusan Rapat ini, termasuk namun tidak terbatas
untuk menghadap pihak berwenang, mengadakan pembicaraan,
memberi dan/atau meminta keterangan, mengajukan permohonan
pemberitahuan atas pengangkatan kembali Direksi dan Dewan
Pengawas Syariah Perseroan kepada Menteri Hukum dan Hak
Asasi Manusia Republik Indonesia maupun instansi berwenang
terkait lainnya, membuat atau serta menandatangani akta-akta dan
surat-surat maupun dokumen-dokumen lainnya yang diperlukan
atau dianggap perlu, hadir di hadapan Notaris untuk dibuatkan dan
menandatangani akta pernyataan keputusan Rapat Perseroan dan
melaksanakan hal-hal lain yang harus dan/atau dapat dijalankan
untuk dapat terealisasi/terwujudnya keputusan Rapat.
Appoint and grant power with the right to substitution to the
Company’s Board of Directors to carry out all actions related
to the resolutions of this Meeting, including but not limited to
appearing before the authorities, holding discussions, giving and/
or requesting information, submitting requests for notification
of the re-appointment of the Company’s Board of Directors and
Sharia Supervisory Board to the Minister of Law and Human Rights
of the Republic of Indonesia and other relevant authorities, make
or sign deeds and letters or other documents that are required or
deemed necessary, appear before a Notary to make and sign a deed
of decision statement Company Meetings and carrying out other
things that must and/or can be carried out in order to realize the
Meeting resolutions.
Agenda VI 99,27% 0,01% 0,71% Terlaksana di 2024
1. Menyetujui pengangkatan kembali Tuan Umakanth Rama Pai Implemented in 2024
sebagai Direktur Perseroan untuk periode 2024–2027.
Approve the re-appointment of Umakanth Rama Pai as member of
the Company’s Board of Directors for the 2024–2027 term.
2. Menunjuk dan memberi kuasa dengan hak substitusi kepada Direksi
Perseroan untuk melakukan segala tindakan yang berhubungan
dengan keputusan Rapat ini, termasuk namun tidak terbatas
untuk menghadap pihak berwenang, mengadakan pembicaraan,
memberi dan/atau meminta keterangan, mengajukan permohonan
pemberitahuan atas pengangkatan kembali Direksi dan Dewan
Pengawas Syariah Perseroan kepada Menteri Hukum dan Hak
Asasi Manusia Republik Indonesia maupun instansi berwenang
terkait lainnya, membuat atau serta menandatangani akta-akta dan
surat-surat maupun dokumen-dokumen lainnya yang diperlukan
atau dianggap perlu, hadir di hadapan Notaris untuk dibuatkan dan
menandatangani akta pernyataan keputusan Rapat Perseroan dan
melaksanakan hal-hal lain yang harus dan/atau dapat dijalankan
untuk dapat terealisasi/terwujudnya keputusan Rapat.
Appoint and grant power with the right to substitution to the
Company’s Board of Directors to carry out all actions related
to the resolutions of this Meeting, including but not limited to
appearing before the authorities, holding discussions, giving and/
or requesting information, submitting requests for notification
of the re-appointment of the Company’s Board of Directors and
Sharia Supervisory Board to the Minister of Law and Human Rights
of the Republic of Indonesia and other relevant authorities, make
or sign deeds and letters or other documents that are required or
deemed necessary, appear before a Notary to make and sign a deed
of decision statement Company Meetings and carrying out other
things that must and/or can be carried out in order to realize the
Meeting resolutions.
2024 Integrated Annual Report 127
Page 130
Keputusan Hasil Pemungutan Suara Realisasi
Resolution Voting Results Implementasi
Setuju Tidak Abstain
Agree Setuju Neutral
Disagree
Agenda VII 99,28% 0,00001% 0,71% Terlaksana di 2024
1. Menyetujui pengangkatan kembali Tuan Yulizar Djamaluddin Sanrego Implemented in 2024
sebagai Ketua Dewan Pengawas Syariah untuk periode 2024–2027.
Approve the re-appointment of Yulizar Djamaluddin Sanrego
as Chairman of the Company’s Sharia Supervisory Board for the 2024–
2027 term.
2. Menunjuk dan memberi kuasa dengan hak substitusi kepada Direksi
Perseroan untuk melakukan segala tindakan yang berhubungan
dengan keputusan Rapat ini, termasuk namun tidak terbatas
untuk menghadap pihak berwenang, mengadakan pembicaraan,
memberi dan/atau meminta keterangan, mengajukan permohonan
pemberitahuan atas pengangkatan kembali Direksi dan Dewan
Pengawas Syariah Perseroan kepada Menteri Hukum dan Hak
Asasi Manusia Republik Indonesia maupun instansi berwenang
terkait lainnya, membuat atau serta menandatangani akta-akta dan
surat-surat maupun dokumen-dokumen lainnya yang diperlukan
atau dianggap perlu, hadir di hadapan Notaris untuk dibuatkan dan
menandatangani akta pernyataan keputusan Rapat Perseroan dan
melaksanakan hal-hal lain yang harus dan/atau dapat dijalankan untuk
dapat terealisasi/terwujudnya keputusan Rapat.
Appoint and grant power with the right to substitution to the
Company’s Board of Directors to carry out all actions related to the
resolutions of this Meeting, including but not limited to appearing
before the authorities, holding discussions, giving and/or requesting
information, submitting requests for notification of the re-appointment
of the Company’s Board of Directors and Sharia Supervisory Board to
the Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia
and other relevant authorities, make or sign deeds and letters or other
documents that are required or deemed necessary, appear before
a Notary to make and sign a deed of decision statement Company
Meetings and carrying out other things that must and/or can be
carried out in order to realize the Meeting resolutions.
Agenda VIII 99,28% 0,00001% 0,71% Terlaksana di 2024
1. Menyetujui pengangkatan kembali Tuan Muhammad Maksum sebagai Implemented in 2024
Ketua Dewan Pengawas Syariah untuk periode 2024–2027.
Approve the re-appointment of Muhammad Maksum as Chairman of
the Company’s Sharia Supervisory Board for the 2024–2027 term.
2. Menunjuk dan memberi kuasa dengan hak substitusi kepada Direksi
Perseroan untuk melakukan segala tindakan yang berhubungan
dengan keputusan Rapat ini, termasuk namun tidak terbatas
untuk menghadap pihak berwenang, mengadakan pembicaraan,
memberi dan/atau meminta keterangan, mengajukan permohonan
pemberitahuan atas pengangkatan kembali Direksi dan Dewan
Pengawas Syariah Perseroan kepada Menteri Hukum dan Hak
Asasi Manusia Republik Indonesia maupun instansi berwenang
terkait lainnya, membuat atau serta menandatangani akta-akta dan
surat-surat maupun dokumen-dokumen lainnya yang diperlukan
atau dianggap perlu, hadir di hadapan Notaris untuk dibuatkan dan
menandatangani akta pernyataan keputusan Rapat Perseroan dan
melaksanakan hal-hal lain yang harus dan/atau dapat dijalankan untuk
dapat terealisasi/terwujudnya keputusan Rapat.
Appoint and grant power with the right to substitution to the
Company’s Board of Directors to carry out all actions related to the
resolutions of this Meeting, including but not limited to appearing
before the authorities, holding discussions, giving and/or requesting
information, submitting requests for notification of the re-appointment
of the Company’s Board of Directors and Sharia Supervisory Board to
the Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia
and other relevant authorities, make or sign deeds and letters or other
documents that are required or deemed necessary, appear before
a Notary to make and sign a deed of decision statement Company
Meetings and carrying out other things that must and/or can be
carried out in order to realize the Meeting resolutions.
128 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 131
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Keputusan Hasil Pemungutan Suara Realisasi
Resolution Voting Results Implementasi
Setuju Tidak Abstain
Agree Setuju Neutral
Disagree
Agenda IX 99,27% 0,01% 0,71% Terlaksana di 2024
Mengangkat Tuan Supranoto Prajogo sebagai Direktur Perseroan Implemented in 2024
dengan masa jabatan efektif sejak mendapatkan persetujuan dari
Otoritas Jasa Keuangan sampai dengan penutupan Rapat Umum
Pemegang Saham Tahunan yang ke-3 (ketiga) setelah tanggal
efektif pengangkatannya dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk
memberhentikan sewaktu-waktu sesuai dengan ketentuan Pasal 119
Undang-Undang Nomor 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas.
Menyetujui susunan anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Dewan
Pengawas Syariah Perseroan menjadi sebagai berikut:
Direksi
Direktur Utama : Arief Harris Tandjung
Direktur Kepatuhan : Tjit Siat Fun
Direktur : Peterjan van Nieuwenhuizen
Direktur : Umakanth Rama Pai
Direktur : Sonny Christian Joseph
Direktur : Supranoto Prajogo*
Dewan Komisaris
Komisaris Utama : Jerry Ng
Komisaris : Anika Faisal
Komisaris Independen : Teguh Dartanto
Komisaris Independen : Arief T. Surowidjojo
Dewan Pengawas Syariah
Ketua Dewan Pengawas Syariah : Yulizar Djamaluddin Sanrego
Anggota Dewan Pengawas Syariah : Muhammad Maksum
*efektif setelah mendapatkan persetujuan dari OJK.
Menunjuk dan memberi kuasa dengan hak substitusi kepada Direksi
Perseroan untuk melakukan segala tindakan yang berhubungan dengan
keputusan Rapat ini, termasuk namun tidak terbatas untuk menghadap
pihak berwenang, mengadakan pembicaraan, memberi dan/atau
meminta keterangan, mengajukan permohonan pemberitahuan atas
pengangkatan kembali Direksi dan Dewan Pengawas Syariah Perseroan
kepada Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
maupun instansi berwenang terkait lainnya, membuat atau serta
menandatangani akta-akta dan surat-surat maupun dokumen-dokumen
lainnya yang diperlukan atau dianggap perlu, hadir di hadapan Notaris
untuk dibuatkan dan menandatangani akta pernyataan keputusan
Rapat Perseroan dan melaksanakan hal-hal lain yang harus dan/atau
dapat dijalankan untuk dapat terealisasi/terwujudnya keputusan Rapat.
2024 Integrated Annual Report 129
Page 132
Keputusan Hasil Pemungutan Suara Realisasi
Resolution Voting Results Implementasi
Setuju Tidak Abstain
Agree Setuju Neutral
Disagree
Appoint Supranoto Prajogo as a member of the Company’s Board of
Directors with an effective term of office commencing from obtaining
approval from OJK until the closing of the 3rd (third) Annual GMS after
the effective appointment date without prejudice to the GMS’s right
to dismiss him at any time in accordance with the provisions Article 119
Law Number 40 of 2007 concerning Company Law.
Approve the composition of the members of the Board of
Commissioners, Directors and Sharia Supervisory Board of the Company
as follows:
Board of Directors
President Director : Arief Harris Tandjung
Compliance Director : Tjit Siat Fun
Director : Peterjan van Nieuwenhuizen
Director : Umakanth Rama Pai
Director : Sonny Christian Joseph
Director : Supranoto Prajogo*
Board of Commissioners
President Commissioner : Jerry Ng
Commissioner : Anika Faisal
Independent Commissioner : Teguh Dartanto
Independent Commissioner : Arief T. Surowidjojo
Sharia Supervisory Board
Chairman of Sharia Supervisory Board : Yulizar Djamaluddin Sanrego
Member of Sharia Supervisory Board : Muhammad Maksum
*effectively after obtaining approval from OJK.
Appoint and grant power with the right to substitution to the Company’s
Board of Directors to carry out all actions related to the resolutions
of this Meeting, including but not limited to appearing before the
authorities, holding discussions, giving and/or requesting information,
submitting requests for notification of the re-appointment of the
Company’s Board of Directors and Sharia Supervisory Board to the
Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia and
other relevant authorities, make or sign deeds and letters or other
documents that are required or deemed necessary, appear before
a Notary to make and sign a deed of decision statement Company
Meetings and carrying out other things that must and/or can be carried
out in order to realize the Meeting resolutions.
Agenda X 98,95% 0,33% 0,71% Terlaksana di 2024
Memberikan wewenang kepada Dewan Komisaris untuk menetapkan Implemented in 2024
Program Kepemilikan Saham bagi Manajemen dan Karyawan atau
MESOP. Berdasarkan Keterbukaan Informasi Perseroan tanggal
18 April 2023 dan 23 Mei 2023, Program MESOP akan dilaksanakan
pada Juni 2024.
Grant authority to the Board of Commissioners to determine the Share
Ownership Program for Management and Employees or MESOP. Based
on the Company’s Information Disclosure dated 18 April 2023 and
23 May 2023, the MESOP Program will be implemented from June 2024.
130 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 133
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Keputusan Hasil Pemungutan Suara Realisasi
Resolution Voting Results Implementasi
Setuju Tidak Abstain
Agree Setuju Neutral
Disagree
Agenda XI 97,27% 2,01% 0,71% Terlaksana di 2024
1. Mengusulkan kepada Pemegang Saham untuk mengubah ketentuan Implemented in 2024
di Anggaran Dasar menyangkut Direksi, Dewan Komisaris, dan Dewan
Pengawas Syariah agar sesuai dengan ketentuan Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan Nomor 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola
Bagi Bank Umum dan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 2
Tahun 2024 tentang Penerapan Tata Kelola Syariah Bagi Bank Umum
Syariah Dan Unit Usaha Syariah dan untuk menyatakan kembali
seluruh ketentuan Anggaran Dasar Perseroan.
Proposes to Shareholders to amend the provisions in the
Articles of Association regarding the Board of Directors, Board
of Commissioners and Sharia Supervisory Board so that they
comply with the provisions of POJK 17 of 2023 concerning the
Implementation of Governance for Commercial Banks and
POJK Number 2 of 2024 concerning the Implementation of Sharia
Governance for Commercial Banks Sharia and Sharia Business Units
and to restate all provisions of the Company’s Articles of Association.
2. Menunjuk dan memberi kuasa dengan hak substitusi kepada Direksi
Perseroan untuk melakukan segala tindakan yang berhubungan
dengan keputusan Rapat ini, termasuk namun tidak terbatas
untuk menghadap pihak berwenang, mengadakan pembicaraan,
memberi dan/atau meminta keterangan, mengajukan permohonan
pemberitahuan atas perubahan Anggaran Dasar Perseroan
kepada Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
maupun instansi berwenang terkait lainnya, membuat atau serta
menandatangani akta-akta dan surat-surat maupun dokumen-
dokumen lainnya yang diperlukan atau dianggap perlu, hadir
di hadapan Notaris untuk dibuatkan dan menandatangani akta
pernyataan keputusan Rapat Perseroan dan melaksanakan hal-hal
lain yang harus dan/atau dapat dijalankan untuk dapat terealisasi/
terwujudnya keputusan Rapat.
Appoint and grant power with the right to substitution to the
Company’s Board of Directors to carry out all actions related
to the resolutions of this Meeting, including but not limited to
appearing before the authorities, holding discussions, giving and/
or requesting information, submitting requests for notification
of the re-appointment of the Company’s Board of Directors and
Sharia Supervisory Board to the Minister of Law and Human Rights
of the Republic of Indonesia and other relevant authorities, make
or sign deeds and letters or other documents that are required or
deemed necessary, appear before a Notary to make and sign a deed
of decision statement Company Meetings and carrying out other
things that must and/or can be carried out in order to realize the
Meeting resolutions.
2024 Integrated Annual Report 131
Page 134
Tahapan Penyelenggaraan RUPSLB 2024
Stages of Implementation of 2024 EGMS
25 November
Tanggal Pemanggilan
Summons Date
8 November
Tanggal Pengumuman
Announcement Date
31 Oktober October
Tanggal Penyampaian
Rencana Penyelenggaraan
Implementation Plan
Submission Date
Disampaikan ke OJK
Submitted to OJK
Keterbukaan Informasi di IDX dan Website
Information Disclosure on IDX and Website
Diselenggarakan secara hybrid menggunakan sistem eASY.KSEI
Conducted in hybrid form using eASY.KSEI system
132 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 135
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
18 Desember December
Tanggal Penyampaian Hasil
Keputusan RUPST
AGMS Resolutions
Submission Date
17 Desember December
Tanggal Pelaksanaan
Implementation Date
Mata Acara dan Keputusan RUPSLB 2024
Agenda and Resolutions of 2024 EGMS
Hasil Pemungutan Suara
Voting Results
Keputusan Realisasi
Resolution Tidak Implementasi
Setuju Abstain
Setuju
Agree Neutral
Disagree
Agenda I 99,63% 0% 0,37% Terlaksana di 2024
Persetujuan atas Permohonan Pengunduran Diri Peterjan van Implemented in 2024
Nieuwenhuizen sebagai direktur.
Approval of the Resignation Request of Peterjan van Nieuwenhuizen
as Director.
Agenda II 99,63% 0% 0,37% Terlaksana di 2024
Persetujuan atas Pengunduran Diri Teguh Dartanto sebagai Implemented in 2024
Komisaris Independen.
Approval of the Resignation of Teguh Dartanto as Independent
Commissioner.
Agenda III 99,63% 0% 0,37% Terlaksana di 2024
Persetujuan atas Pengangkatan Mahdi Syahbuddin sebagai Implemented in 2024
Komisaris Independen.
Approval of the Appointment of Mahdi Syahbuddin as
Independent Commissioner.
Agenda IV 99,87% 0% 0,13% Terlaksana di 2024
Perubahan/Penegasan Alamat Perseroan. Implemented in 2024
Change/Confirmation of the Company’s Address.
2024 Integrated Annual Report 133
Page 136
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris
BOC Duties and Responsibilities
Dewan Komisaris memiliki tugas dan tanggung jawab antara lain:
The BOC has the following duties and responsibilities, including:
1. Memastikan pelaksanaan tata kelola perusahaan dalam setiap usaha Bank pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi.
Ensuring the implementation of corporate governance in every business activity of the Bank at all levels of the organization.
2. Mengawasi pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi, serta memberikan nasihat kepada Direksi.
Supervising the implementation of duties and responsibilities of the BOD, as well as providing advice to the BOD.
3. Mengarahkan, memantau, dan mengevaluasi pelaksanaan kebijakan strategis Bank.
Directing, monitoring, and evaluating the implementation of the Bank’s strategic policies.
4. Menyediakan waktu yang cukup untuk melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara optimal.
Taking sufficient time to carry out all the duties and responsibilities optimally.
5. Memastikan Direksi telah menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi satuan kerja internal audit, auditor eksternal, hasil
pengawasan OJK dan/atau badan otoritas lainnya.
Ensuring that the BOD follows up on audit findings and recommendations from the Bank’s internal audit unit, external auditors, results
of supervision by OJK and/or results of supervision by other authorities.
6. Memberikan arahan, memantau, dan mengevaluasi rencana strategis dan kebijakan Perseroan sehubungan dengan penggunaan
Teknologi Informasi dan keamanan siber.
To give guidance, monitor and evaluate the strategic plan and policy of the Company in connection with the usage of Information
Technology and cyber security.
Tugas dan tanggung jawab Komisaris Utama antara lain:
The duties and responsibilities of the President Commissioner include:
1. Memimpin Dewan Komisaris dalam menjalankan tugas-tugas pengawasan.
Leading the BOC in carrying out supervisory duties.
2. Memimpin rapat Dewan Komisaris dan RUPS.
Chairing BOC meetings and GMS.
3. Menerima laporan-laporan dari Komite-Komite tingkat Dewan Komisaris.
Receiving reports from BOC Committees.
134 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 137
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Peran Dewan Komisaris dalam BOC’s Role in Implementing
Penerapan Keuangan Berkelanjutan Sustainable Finance
GRI 2-11, 2-14 TCFD 1 SUSBA 4.1.1, 4.1.2
Agar dapat menerapkan pendekatan yang komprehensif In order to apply a comprehensive approach on issues of
terhadap isu-isu keberlanjutan, Bank Jago telah membentuk sustainability, Bank Jago has established an organizational
kerangka organisasi dalam Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan framework as stipulated in the Bank’s Sustainable Finance Action
(RAKB) Bank. Plan (RAKB).
Tugas, tanggung jawab, dan wewenang Dewan Komisaris dalam The duties, responsibilities, and authority of the BOC in actively
mengawasi Keuangan Berkelanjutan meliputi: menyetujui supervising Sustainable Finance include: approving Sustainable
kebijakan Keuangan Berkelanjutan, RAKB, dan Laporan Finance policies, the RAKB, and the Integrated Report; as
Terintegrasi; serta pelaksanaan tanggung jawab Keuangan well as the implementation of the BOD’s responsibilities for
Berkelanjutan Direksi. Sustainable Finance.
Isu-isu terkait perubahan iklim menjadi pertimbangan Dewan Climate-related concerns are taken into account by the BOC
Komisaris bersama dengan Direksi dalam perumusan kebijakan, together with the BOD when formulating policies and strategies,
strategi, dan eksekusinya pada seluruh aspek operasional as well as their execution across all operational aspects of
Bank Jago . Risiko dan peluang terkait iklim diawasi oleh Bank Jago . Climate-related risks and opportunities are overseen
Dewan Komisaris dan dipantau oleh Komite Pemantau Risiko. by the BOC and monitored by the Risk Monitoring Committee.
Unit Keberlanjutan Bank Jago memfasilitasi koordinasi upaya Bank Jago’s Sustainability Unit facilitates the coordination
keberlanjutan antara berbagai direktorat. Tim khusus ini of sustainability efforts across pertinent directorates. This
menyampaikan informasi terkini mengenai kebijakan, strategi, dan dedicated team furnishes updates on policies, strategies,
implementasi yang tengah berjalan. Pemutakhirannya dievaluasi and ongoing implementation. These updates are evaluated
secara berkala oleh Dewan Komisaris dan Direksi. Hasilnya periodically by the BOC and the BOD, and the evaluation
berpengaruh terhadap penetapan strategi, perencanaan, results will influence the Bank’s future strategy, planning, risk
kebijakan manajemen risiko, dan anggaran tahunan Bank. management policies, and annual budget.
Pedoman dan Tata Tertib Kerja BOC Charter
Dewan Komisaris
Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, anggota In carrying out their duties and responsibilities, members
Dewan Komisaris berpedoman pada Pedoman dan Tata Tertib of the BOC are guided by the BOC Charter. The Charter is
Kerja Dewan Komisaris. Terhadap pedoman tersebut secara periodically updated and enhanced by referring to the latest
berkala dilakukan pengkinian dan penyempurnaan mengacu developments in the prevailing rules and regulations. The latest
pada peraturan dan ketentuan yang berlaku. Pedoman dan review of the BOC Charter was carried out on 29 February 2024.
Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris dikaji terakhir kali pada
29 Februari 2024.
Pindai kode QR untuk Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris lengkap pada web Jago.
Scan the QR code for the full text of the BOC Manual on the Jago website.
https://assets.jago.com/web-assets/public/boc-manual-2024.pdf
2024 Integrated Annual Report 135
Page 138
Komposisi dan Keberagaman BOC Composition and Diversity
Anggota Dewan Komisaris of Members
GRI 2-9, 2-10 GRI 2-9, 2-10
Pengangkatan anggota Dewan Komisaris dilakukan oleh RUPS The appointment of members of the BOC is conducted by the
berdasarkan rekomendasi Komite Remunerasi dan Nominasi GMS pursuant to the recommendation of the Remuneration and
dan berlaku sejak tanggal yang ditetapkan dalam RUPS serta Nomination Committee and is valid from the date stipulated in
berakhir pada saat ditutupnya RUPS kelima setelah tanggal the GMS and ends at the closing of the fifth GMS after the date
pengangkatan. of appointment.
Komposisi Dewan Komisaris ditetapkan dengan The composition of the BOC is determined by taking into account
mempertimbangkan kebutuhan dan kompleksitas bisnis Bank. the Bank’s business needs and complexity. The determination
Penetapan komposisi Dewan Komisaris didasarkan pada keahlian, of the BOC’s composition considers the diversity of expertise,
pengalaman profesional, latar belakang untuk mendukung professional experience, and background, to support the
efektivitas pelaksanaan tugasnya, tanpa membedakan jenis effectiveness of the implementation of its duties, irrespective of
kelamin, suku, ras, dan agama. their gender, ethnicity, race or religion.
Susunan Dewan Komisaris BOC Composition
Susunan Dewan Komisaris per 31 Desember 2024 adalah sebagai The composition of the BOC as of 31 December 2024 was as
berikut: follows:
No Nama Jabatan Dasar Hukum Tanggal Masa Gender Bidang Pemegang
Name Position Pengangkatan Efektif Jabatan Keahlian Saham yang
Legal Basis of Effective Term of Expertise Diwakili
Appointment Date Office Shareholder
Represented
1 Jerry Ng Komisaris RUPSLB | EGMS 18 Maret | 2023–2026 Laki-laki Perbankan MEI
Utama 15 November March 2020 Male Banking
President 2019
Commissioner RUPST | AGMS
25 Mei | May
2024
2 Anika Faisal Komisaris RUPSLB | EGMS 18 Maret | 2023–2026 Perempuan Kepatuhan MEI
Commissioner 15 November March 2020 Female perbankan
2019 Banking
RUPST | AGMS compliance
25 Mei | May
2024
3 Arief T. Komisaris RUPST | AGMS 27 Mei | 2023–2026 Laki-laki Hukum -
Surowidjojo Independen 27 Mei | May May 2021 Male Law
Independent 2021
Commissioner RUPST | AGMS
25 Mei | May
2024
4 Teguh Komisaris RUPSLB | EGMS 18 Maret | 2023–2026 Laki-laki Ekonomi -
Dartanto* Independen 15 November March 2020 Male Economics
Independent 2019
Commissioner
* Pada 18 September 2024, Teguh mengundurkan diri dari jabatan ini, efektif sejak Mahdi Syahbuddin dinyatakan lulus Penilaian Kemampuan & Kepatutan
(PKK) oleh Otoritas Jasa Keuangan.
On 18 September 2024, Teguh tendered his resignation from this position, commencing from Mahdi Syahbuddin is declared to have passed the Fit and
Proper Test (PKK) by the Financial Services Authority.
Jumlah anggota Dewan Komisaris adalah 4 orang, tidak melebihi The BOC consists of four members. This number does not exceed
jumlah anggota Direksi yaitu 6 orang. Sebanyak 2 dari 4 orang the number of members of the BOD, i.e., six. Two out of the 4
atau 50% anggotanya merupakan Komisaris Independen. Seluruh members or 50% of the members of the BOC are Independent
anggota Dewan Komisaris berkewarganegaraan Indonesia dan Commissioners. All members of the BOC are Indonesian citizens
berdomisili di Indonesia. and domiciled in Indonesia.
136 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 139
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Kebijakan Nominasi Anggota Dewan Policy of Nomination of BOC and
Komisaris dan Direksi BOD Members
Kebijakan nominasi anggota Dewan Komisaris dan Direksi The policy of nomination of BOC and BOD members is
diterapkan dalam pemilihan dan/atau penggantian anggota implemented in the context of selecting and/or replacing
Dewan Komisaris dan Direksi yang selanjutnya disampaikan members of the BOC and the BOD, which will then be conveyed
dalam RUPS. at the GMS.
Proses seleksi kandidat dilakukan oleh Komite Remunerasi dan The candidate selection process is carried out by the
Nominasi, yang akan mempertimbangkan kompetensi, dan Remuneration and Nomination Committee, which will then
pengalaman profesional mereka, serta keberagaman komposisi consider the candidates’ competence and professional
Dewan Komisaris, tanpa membeda-bedakan ras, etnis, jenis experience, as well as diversity of the BOC composition,
kelamin, dan agama. irrespective of their race, ethnicity, gender, or religion.
Komite Remunerasi dan Nominasi mengusulkan kandidat yang The Remuneration and Nomination Committee proposes the
terpilih kepada Dewan Komisaris untuk mendapat persetujuan selected candidates to the BOC for approval and ratification at
dan pengesahan dalam RUPS. Berikut adalah alur proses the GMS. The following is the flow of the nomination process for
nominasi anggota Dewan Komisaris dan Direksi: members of the BOC and BOD:
Usulan Seleksi dan Rekomendasi Keputusan
Proposal Selection and Recommendation Resolution
Usulan calon anggota Proses seleksi oleh Komite Dewan Komisaris Persetujuan Otoritas Pemberitahuan
Dewan Komisaris dan Remunerasi dan Nominasi mengusulkan kepada jasa Keuangan (OJK) perubahan susunan
Direksi dari Pemegang meliputi: RUPS calon anggota atas pengajuan calon anggota Dewan Komisaris
Saham/Direksi/Komisaris. Dewan Komisaris anggota Dewan dan Direksi ke OJK.
1. Analisis kompetensi dan Direksi dengan Komisaris & Direksi.
Proposal of candidates dan latar belakang Announcement of
for BOC and BOD from memperhatikan Approval from OJK for changes of BOC and BOD
kandidat. rekomendasi dari Komite
Shareholders/BOD/BOC. the candidates for BOC composition to OJK.
2. Interview (apabila Remunerasi dan Nominasi. and BOD members.
diperlukan). The BOC proposes the
Selection process by candidates for BOC and
the Remuneration and BOD members to the GMS
Nomination Committee by taking into account
includes: the recommendation of
1. Analysis of the Remuneration and
competence and Nomination Committee.
background of each
candidate.
2. Interview
(when necessary).
Penyampaian usulan calon Penyampaian rekomendasi
Dewan Komisaris dan Direksi ke Komite Remunerasi & Nominasi Keputusan RUPS tentang
Komite Remunerasi & Nominasi. ke Dewan Komisaris. susunan anggota Dewan
Pengajuan proses
Submission of the proposal of Submission of the Penilaian Kemampuan dan Komisaris dan Direksi.
candidates for BOC and BOD recommendation from the Kepatutan (PKK) ke OJK. GMS resolution on
members to the Remuneration Remuneration and Nomination the BOC and BOD
and Nomination Committee. Application for the Fit &
Committee to the BOC. Proper Test to OJK. composition.
2024 Integrated Annual Report 137
Page 140
Penilaian Kemampuan dan Kepatutan Fit and Proper Test
Sesuai dengan ketentuan yang berlaku, anggota Dewan In accordance with applicable regulations, BOC and BOD
Komisaris dan Direksi wajib menjalani Penilaian Kemampuan members are required to undergo a Fit and Proper Test
dan Kepatutan (Fit and Proper Test) sebelum menjalankan before carrying out their duties. The Bank’s management
tugas. Pengurus Bank wajib memenuhi persyaratan integritas, must meet the requirements for integrity, competence. and
kompetensi, dan reputasi keuangan. Per 31 Desember 2024, financial reputation. As at 31 December 2024, all members of
seluruh anggota Dewan Komisaris dan Direksi telah memenuhi the BOC and BOD had passed the OJK’s Fit and Proper Test.
persyaratan lulus Penilaian Kemampuan dan Kepatutan OJK.
Anggota Independen Dewan Komisaris Independent Members of the BOC
Bank telah mematuhi regulasi yang berlaku terkait independensi The Bank has adhered to applicable regulations regarding the
Dewan Komisaris. Anggota Dewan Komisaris, termasuk 50% independence of its BOC. The members of the Board, including
Komisaris Independen, telah memenuhi kriteria independensi 50% Independent Commissioners, have met the independence
sesuai ketentuan Bank Indonesia dan OJK. Proses penggantian criteria set by Bank Indonesia and OJK. The process of replacing
dan pengangkatan anggota Dewan mempertimbangkan and appointing board members considers recommendations
rekomendasi dari Komite Remunerasi dan Nominasi, dengan from the Remuneration and Nomination Committee, ensuring
ketentuan: tidak ada hubungan keluarga antara anggota Dewan that: there are no familial relationships among Board members
Komisaris dan/atau Direksi; tidak ada rangkap jabatan sesuai and/or Directors; no overlapping roles as per OJK regulations;
Peraturan OJK; tidak memiliki hubungan keuangan, kepemilikan, no financial, ownership, or managerial relationships that could
atau kepengurusan yang bisa mempengaruhi independensinya; affect their independence; not being employed or responsible
tidak bekerja atau memiliki tanggung jawab atas kegiatan Bank for the Bank’s activities in the last year; not holding shares
dalam satu tahun terakhir; tidak memiliki saham di Bank; tidak in the Bank; not being affiliated with the Bank or its main
terafiliasi dengan Bank atau pemegang saham utama; serta tidak shareholders; and not having business relations related to the
memiliki hubungan usaha yang berkaitan dengan kegiatan Bank. Bank’s activities. The Independent Commissioners oversee
Komisaris Independen mengawasi kinerja Direksi dan mencegah the performance of the BOD and prevent conflicts of interest.
konflik kepentingan.
Orientasi Orientation
Bank memastikan setiap anggota baru dari Dewan Komisaris The Bank ensures that each new member of the BOC receives
memperoleh semua materi yang diperlukan dari Sekretaris all necessary information related to the Company, from
Perusahaan untuk dapat menjalankan tugas dan tanggung the Corporate Secretary, to be able to execute their duties
jawab mereka. and responsibilities.
Laporan Pengawasan dan BOC’s Supervisory Report and
Rekomendasi Dewan Komisaris Recommendation
Dewan Komisaris secara aktif mengawasi pengelolaan dan The BOC actively supervises the management and operations
operasional Bank serta memberikan nasihat kepada Direksi. of the Bank and provides advice to the BOD. The BOC continues
Dewan Komisaris senantiasa mengawasi dan memastikan to supervise to ensure the implementation of governance in
pelaksanaan tata kelola pada semua aktivitas Bank. Pengawasan all activities of the Bank. Supervision is focused on achieving
difokuskan kepada pencapaian target bisnis dengan business targets by taking into account proper risk management
memperhatikan pengelolaan risiko dan kepatuhan terhadap and compliance with applicable regulations.
peraturan yang berlaku.
Pengawasan dilakukan secara langsung melalui pemantauan Supervision is carried out directly through monitoring of follow-
terhadap tindak lanjut atas rekomendasi Dewan Komisaris ups on recommendations from the BOC to the BOD, as well as
kepada Direksi, maupun melalui komite-komite yang dibentuk. through established committees.
138 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 141
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Selama tahun 2024, Dewan Komisaris telah melakukan In 2024, the BOC has supervised strategic aspects of the Bank,
pengawasan terhadap aspek-aspek strategis Bank antara lain: including:
1. Kajian atas kinerja keuangan Bank. 1. Reviewed the Bank’s financial performance.
2. Melalui Komite Pemantau Risiko, telah dilakukan kajian 2. Through the Risk Monitoring Committee, a review of risk
terhadap manajemen risiko, kecukupan sistem pengendalian management, adequacy of the internal control system and
internal dan penerapan budaya kepatuhan. implementation of a compliance culture was carried out.
3. Memastikan Direksi telah menindaklanjuti temuan Internal 3. Ensured that the BOD has followed up on Internal Audit and
Audit dan eksternal dan rekomendasi dari Internal Audit external findings and recommendations from the Internal
melalui Komite Audit. Audit through the Audit Committee.
4. Persetujuan atas rekomendasi Komite Remunerasi dan 4. Approved the recommendations of the Remuneration and
Nominasi dalam penetapan remunerasi anggota Dewan Nomination Committee in determining the remuneration of
Komisaris dan Direksi. members of the BOC and the BOD.
5. Mengkaji dan menyetujui Rencana Bisnis Bank (RBB) 5. Reviewed and approved the Bank Business Plan (RBB) for
2025–2029, Rencana Pengembangan Teknologi Informasi 2025–2029, IT Development Plan (RPTI) 2025–2029 and
(RPTI) 2025–2029, serta Rencana Aksi Keuangan the Sustainable Finance Action Plan (RAKB) 2025–2029.
Berkelanjutan (RAKB) 2025–2029.
6. Pemantauan penerapan manajemen risiko. 6. Monitored the implementation risk management.
7. Persetujuan Rencana Kerja Tahunan Komite Audit, Komite 7. Approved the Annual Work Plan of the Audit Committee,
Pemantau Risiko, dan Komite Remunerasi dan Nominasi. Risk Monitoring Committee and Remuneration and
Nomination Committee.
8. Memberikan arahan, memantau, dan mengevaluasi rencana 8. To give guidance, monitor and evaluate the strategic plan
strategis dan kebijakan Perseroan sehubungan dengan and policy of the Company in connection with the usage of
penggunaan Teknologi Informasi Information Technology
9. Pemantauan penerapan tata kelola dan kepatuhan terhadap 9. Monitored the implementation of governance and compliance
regulasi yang berlaku, antara lain rasio keuangan, Tingkat with the applicable regulations, including financial ratios,
Kesehatan Bank – RBBR, dan penerapan APU-PPT. Bank Soundness Level – RBBR, implementation of AML-CFT.
10. Pemantauan penerapan perlindungan konsumen. 10. Monitored the implementation of consumer protection.
Rapat Dewan Komisaris dan Rapat BOC Meetings and Meetings of the
Dewan Komisaris Bersama Direksi BOC-BOD Joint Meetings
Rapat Dewan Komisaris dan Rapat Dewan Komisaris bersama BOC meetings and meetings of the BOC inviting the BOD
Direksi berjalan sesuai jadwal dan agenda rapat yang telah take place in accordance with the predetermined meeting
ditetapkan. Bahan rapat serta risalah rapat telah didistribusikan schedule and agenda. Meeting materials and minutes of the
kepada para peserta rapat dan telah didokumentasikan meetings are distributed to the meeting participants and are
dengan baik. well documented.
Dewan Komisaris mengadakan rapat berkala dengan Direksi The BOC convenes regular meetings with the BOD as part of
sebagai bagian dari fungsi pengawasan yang efektif atas aspek its effective supervisory function on the strategic, financial,
strategis, keuangan, operasi, sistem pengendalian internal, operational, internal control systems, compliance, risk
kepatuhan, manajemen risiko dan tata kelola. management and governance aspects.
Rapat dihadiri baik secara fisik maupun melalui telekonferensi Meetings are attended both physically and via teleconferencing
oleh anggota Dewan Komisaris. Selama tahun 2024, rapat by the BOC members. In 2024, the BOC meetings were attended
Dewan Komisaris dihadiri secara fisik oleh seluruh anggota physically by all BOC members. The number of meetings of the
Dewan Komisaris. Jumlah rapat Dewan Komisaris adalah 6 kali, Board of Commissioners was 6 times, with the attendance rate of
dengan tingkat kehadiran mayoritas anggotanya lebih dari 83%, the majority of its members being more than 83%, and 9 Circular.
dan 9 Sirkuler. Sementara itu, jumlah rapat bersama Dewan Furthermore, the number of joint meetings between the Board of
Komisaris-Direksi adalah 3 kali. Commissioners and the Board of Directors was 3 times.
Pengambilan keputusan rapat dilakukan dengan musyawarah Meeting resolutions are made by deliberation and consensus.
dan mufakat. Selama tahun 2024, tidak terdapat perbedaan In 2024, there were no dissenting opinions in the resolutions of
pendapat dalam keputusan rapat yang diselenggarakan. the meetings.
2024 Integrated Annual Report 139
Page 142
Kebijakan Rapat Meeting Policy
Kebijakan rapat tercantum dalam Pedoman dan Tertib Kerja Meeting policy is stipulated contained in the BOC Charter, and it
Dewan Komisaris yaitu antara lain: consists of, among others:
1. Rapat Dewan Komisaris wajib diselenggarakan secara berkala 1. BOC meetings must be held regularly at least one time in
paling kurang satu kali dalam dua bulan. two months.
2. Rapat Dewan Komisaris wajib dihadiri oleh seluruh anggota 2. BOC meetings must be attended by all members of the
Dewan Komisaris secara fisik paling kurang dua kali BOC physically at least two times a year.
dalam setahun.
3. Dewan Komisaris wajib mengadakan rapat bersama Direksi 3. The BOC must hold a meeting with the BOD on a regular
secara berkala paling kurang satu kali dalam empat bulan. basis at least one time in four months.
4. Dewan Komisaris harus menjadwalkan rapat untuk tahun 4. The BOC must schedule a meeting for the following year
berikutnya sebelum berakhirnya tahun buku. before the end of the current financial year.
5. Rapat Dewan Komisaris dipimpin oleh Komisaris Utama atau 5. BOC meetings are chaired by the President Commissioner
dalam hal berhalangan, oleh Komisaris lain yang ditunjuk di or in the event of their absence, by another Commissioner
dalam rapat tersebut. appointed at the meetings.
6. Pengambilan keputusan Rapat Dewan Komisaris dilakukan 6. Resolutions in the BOC meetings are made based on
berdasarkan musyawarah mufakat. deliberation for consensus.
7. Dalam hal tidak terjadi musyawarah mufakat, pengambilan 7. Should consensus fail to be achieved, resolution is obtained
keputusan dilakukan berdasarkan suara terbanyak. based on majority of votes.
8. Segala keputusan yang diputuskan secara sah dalam Rapat 8. All resolutions legally obtained in the BOC
Dewan Komisaris bersifat mengikat bagi seluruh anggota meetings are binding on all members of the BOC.
Dewan Komisaris.
9. Perbedaan pendapat (dissenting opinions) yang terjadi dalam 9. Dissenting opinions that arise in the BOC meetings must be
Rapat Dewan Komisaris wajib dicantumkan secara jelas dalam clearly stated in the minutes along with the reasons for such
risalah beserta alasan perbedaan pendapat tersebut. dissenting opinions.
Tingkat Kehadiran Anggota Dewan Komisaris dalam Rapat
BOC Members’ Attendance in Meetings
Nama Jumlah Rapat yang Dihadiri (% Kehadiran)
Name Total Meetings Attended (% Attendance)
Rapat Dewan Komisaris Rapat Gabungan Dewan Komisaris–Direksi
BOC Meetings BOC–BOD Joint Meetings
Jerry Ng 5 (83%) 4 (100%)
Anika Faisal 5 (83%) 3 (75%)
Teguh Dartanto 6 (100%) 4 (100%)
Arief T. Surowidjojo 5 (83%) 3 (75%)
Agenda Rapat Dewan Komisaris Agendas of the BOC Meetings
Agenda Rapat Dewan Komisaris Pembahasan dan fokus kajian The discussion and focus of the reviews and
dan diskusi rapat Dewan Komisaris pada tahun 2024 adalah discussions of the BOC Meetings in 2024 were:
sebagai berikut:
1. Kinerja Keuangan Bank 1. Bank’s Financial Performance
2. Kajian Audit Internal Bank 2. Internal audit review
3. Kajian Teknologi Informasi dan Keamanan Siber 3. IT and cyber security review
4. Kajian People & Culture 4. People & Culture review
5. Kajian penerapan Tata Kelola Perusahaan, Kepatuhan dan 5. Corporate Governance, Compliance and AML CFT
APU PPT implementation review
6. Kajian Rencana Resolusi 6. Resolution Plan review
7. Kajian Rencana Aksi Pemulihan 7. Recovery Action Plan review
8. Strategi Keberlanjutan 8. Sustainability strategy
140 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 143
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Agenda Rapat Dewan Komisaris Agendas of the BOC-BOD Joint
Bersama Direksi Meetings
Pembahasan dan fokus kajian dan diskusi rapat Dewan Komisaris The discussion and focus of the reviews and discussions of
Bersama Direksi pada tahun 2024 adalah sebagai berikut: the BOC-BOD Joint Meetings in 2024 were:
1. Kinerja Keuangan Bank 1. Bank’s Financial Performance
2. Kajian Audit Internal Bank 2. Internal audit review
3. Kajian Teknologi Informasi dan Keamanan Siber 3. IT and cyber security review
4. Kajian People & Culture 4. People & Culture review
5. Kajian penerapan Tata Kelola Perusahaan, Kepatuhan dan 5. Corporate Governance, Compliance and AML CFT
APU PPT implementation review
6. Kajian Rencana Resolusi 6. Resolution Plan review
7. Kajian Rencana Aksi Pemulihan 7. Recovery Action Plan review
8. Strategi anti-fraud 8. Anti-fraud strategy
9. Strategi perlindungan konsumen 9. Customer protection strategy
10. Strategi Keberlanjutan 10. Sustainability strategy
Penilaian Kinerja Dewan Komisaris BOC Performance Assessment
GRI 2-18 GRI 2-18
Penilaian kinerja Dewan Komisaris dilakukan berdasarkan kriteria BOC performance evaluation criteria consider their duties,
yang mempertimbangkan tugas, tanggung jawab, ketentuan yang responsibilities, applicable regulations, the Articles of
berlaku, Anggaran Dasar, dan kebijakan internal. Self-assessment Association, and the Bank’s internal policies. Annually, a self-
dilakukan setiap tahun untuk mengevaluasi kinerja Dewan assessment is conducted to assess the Board’s collective
secara kolegial, termasuk penerapan Tata Kelola Perusahaan performance, including the application of Corporate
dan pengawasan atas tugas dan tanggung jawab Direksi. Governance and supervision of the execution of the BOD’s
Komisaris Utama melakukan penilaian kinerja anggota Dewan duties and responsibilities. The performance of Board members
Komisaris setiap tahun. Hasil penilaian ini menjadi pertimbangan is evaluated by the President Commissioner annually. The
Komite Remunerasi dan Nominasi untuk rekomendasi results are considered by the Remuneration and Nomination
pengangkatan kembali anggota Dewan dan penyusunan Committee in recommending the reappointment of Board
struktur remunerasi mereka. Kinerja Dewan Komisaris dilaporkan members and in formulating their remuneration structure. The
kepada pemegang saham dalam RUPS dan diuraikan dalam BOC’s performance is reported to the shareholders at the GMS
Laporan Tahunan. and detailed in the Annual Report.
Penilaian Kinerja Komite Performance Assessment
Dewan Komisaris of BOC Committees
Selama tahun 2024, komite di bawah pengawasan In 2024, the Committees under the supervision of the BOC had
Dewan Komisaris telah menjalankan tugas pengawasannya carried out their supervisory duties properly through regular
dengan baik melalui rapat berkala dengan Direksi untuk meetings with the BOD to ensure the Bank’s performance,
memastikan kinerja Bank, penerapan manajemen risiko, implementation of risk management, compliance, governance and
kepatuhan, tata kelola, dan pengendalian internal. Komite juga internal control. The Committee also submits quarterly reports on
menyampaikan laporan pelaksanaan tugas secara triwulanan the implementation of its duties to the Board of Commissioners.
kepada Dewan Komisaris.
Pengembangan Kompetensi Dewan BOC Competence Enhancement
Komisaris
SUSBA 4.2.3 SUSBA 4.2.3
Untuk mengembangkan kompetensi dan mendukung In order to enhance their competence and support
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab mereka, termasuk the implementation of their duties and responsibilities,
terkait pengawasan topik-topik keberlanjutan, anggota Dewan including supervision of sustainability topics, the BOC members
Komisaris mengikuti program pelatihan berikut di tahun 2024: participated in the following training programs in 2024:
2024 Integrated Annual Report 141
Page 144
Pengembangan Kompetensi Dewan Komisaris
BOC Competence Enhancement
OJK E.2 GRI 2-17, FS4
Tanggal Acara Penyelenggara Peserta
Date Event Organizer Participants
30 Januari 2024 Refreshment SMR J7
RDS Anika Faisal & Jerry Ng
30 January 2024 Risk Management Certification Level 7 Refreshment
7 Februari 2024 Pembekalan SMR J7 - Level BOC
RDS Anika Faisal & Jerry Ng
7 February 2024 Risk Management Certification Level 7 Workshop for Commissioners
7 Februari 2024 Resertifikasi SMR J7
LSPP Anika Faisal & Jerry Ng
7 February 2024 Risk Management Certification Level 7 Recertification
26 Juni 2024 Anika Faisal, Arief T
26 June 2024 Sharia Market Data Sharing Session KNEKS Surowidjojo, Teguh
Dartanto
18–20 September 2024 Penyelarasan Manajemen Risiko Jenjang 6 untuk Komisaris
BARA Arief T. Surowidjojo
18-20 September 2024 Alignment of Risk Management Level 6 for Commissioners
16–18 Oktober 2024 Penyelarasan Manajemen Risiko Jenjang 6 untuk Komisaris
BARA Teguh Dartanto
16-18 October 2024 Alignment of Risk Management Level 6 for Commissioners
Direksi
Board of Directors
Tugas dan Tanggung Jawab Direksi
BOD Duties and Responsibilities
Direksi memiliki tugas dan tanggung jawab antara lain:
The BOD has the following duties and responsibilities, including:
1. Bertanggung jawab penuh atas pelaksanaan kepengurusan Bank.
Assuming full responsibility for the implementation of the management of the Bank
2. Mengelola Bank sesuai dengan kewenangan dan tanggung jawabnya sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar dan peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
Managing the Bank in accordance with their authorities and responsibilities as stipulated in the Articles of Association and appropriate regulations.
3. Melaksanakan prinsip-prinsip tata kelola perusahaan dalam setiap kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi.
Conducting the principles of corporate governance in every business activity of the Bank at all levels of the organization.
4. Menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi dari satuan kerja Internal Audit, auditor eksternal, hasil pengawasan OJK dan/atau hasil
pengawasan otoritas lain.
Following up on audit findings and recommendations from the internal Audit work unit, external auditors, results of supervision by the
OJK and/or results of supervision by other authorities.
5. Menetapkan kebijakan, standar, dan prosedur terkait penyelenggaraan dan penggunaan TI yang memadai serta memastikan penerapan
manajemen risiko keamanan siber telah memadai sesuai dengan karakteristik, kompleksitas, dan profil risiko Bank.
Establish the policy, standard and procedures regarding adequate IT implementation and ensuring that the implementation of cyber
security risk management is adequate in accordance with the characteristics, complexity, and risk profile of the Bank.
6. Memastikan penerapan pelaksanaan ketentuan OJK dan/atau otoritas lain mengenai perlindungan konsumen.
Ensure the implementation of the provisions of the OJK and/or other authorities regarding consumer protection.
142 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 145
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Ruang Lingkup dan Pembagian Tugas Anggota Direksi
Scope and Distribution of Duties of BOD Members
Direktur Utama
President Director
1. Mengoordinasikan pelaksanaan kepengurusan Bank sebagaimana ditetapkan dalam Anggaran Dasar dan keputusan RUPS berdasarkan
peraturan yang berlaku.
Coordinating the management of the Bank as stipulated in the Articles of Association and resolutions of the GMS based on the
prevailing regulations.
2. Memimpin dan mengarahkan kebijakan dan strategi dalam bidang Keuangan dan Strategi termasuk target finansial jangka pendek,
menengah, dan panjang secara komprehensif.
Leading and directing the policies and strategies in the areas of Finance and Strategy including the short, medium, and long term
financial targets in a comprehensive manner.
3. Mengoordinasikan dan memberikan arahan strategis terkait pendanaan Bank.
Coordinating and providing strategic direction related to the Bank’s funding.
4. Mengarahkan dan mengoordinasikan penyusunan Rencana Bisnis Bank (RBB) serta aksi korporasi.
Directing and coordinating the formulation of the Bank Business Plan and corporate actions.
5. Memimpin dan mengarahkan kebijakan dan strategi Unit Usaha Syariah (UUS).
Leading and directing the policies and strategies in the areas of the sharia business unit.
Direktur Kepatuhan
Compliance Director
1. Merumuskan strategi guna mendorong terciptanya Budaya Kepatuhan Bank serta mengusulkan kebijakan kepatuhan atau prinsip-
prinsip kepatuhan yang akan ditetapkan oleh Direksi.
Formulating strategies to encourage the creation of a Compliance Culture within the Bank, and proposing the compliance policy or
principles to be established by the BOD.
2. Memastikan bahwa seluruh kebijakan, ketentuan, sistem, dan prosedur, serta kegiatan usaha yang dilakukan Bank telah sesuai dengan
ketentuan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Ensuring that all policies, regulations, systems and procedures, as well as business activities carried out by the Bank are in accordance
with the prevailing laws and regulations.
Direktur Integrated Risk Management
Integrated Risk Management Director
Mengoordinasikan implementasi kebijakan dan strategi dalam bidang manajemen risiko dan memberikan arahan strategis terkait
penerapan manajemen risiko.
Coordinating the implementation of policies and strategies in the area of risk management and providing strategic direction related to risk
management.
Direktur Bisnis
Business Director
1. Memimpin dan mengarahkan kebijakan dan strategi untuk mencapai target finansial yang telah ditetapkan.
Leading and directing policies and strategies to achieve the determined financial targets.
2. Mengoordinasikan dan memberikan arahan strategis terkait pendanaan Bank.
Coordinating and providing strategic direction related to the Bank’s funding.
2024 Integrated Annual Report 143
Page 146
Direktur Finance, Technology & Operations
Finance, Technology & Operations Director
1. Merumuskan kebijakan dan strategi dalam bidang keuangan, termasuk target finansial jangka pendek, menengah, dan panjang secara
komprehensif.
Formulate policies and strategies in the financial sector, including comprehensive short, medium and long-term financial targets.
2. Merumuskan strategi terkait pendanaan Bank.
Formulate strategies related to Bank funding.
3. Menyusun strategi Rencana Bisnis Bank (RBB) serta aksi korporasi.
Prepare strategies for the Bank Business Plan (RBB) and corporate actions.
4. Menyusun dan mengkoordinasikan kebijakan, strategi, dan pengembangan infrastruktur Teknologi Informasi (TI).
Prepare and coordinate policies, strategies and development of Information Technology (IT) infrastructure.
5. Memimpin dan mengkoordinasikan kebijakan serta strategi operasional, termasuk terkait transaksi dan perlindungan konsumen.
Lead and coordinate operational policies and strategies, including those related to transactions and consumer protection.
Peran Direksi dalam Penerapan BOD’s Role in Implementing
Keuangan Berkelanjutan Sustainable Finance
OJK E.1 GRI 2-11, 2-12, 2-13, 2-14 SUSBA 4.1.1, 4.1.2, 4.1.3, 4.2.1 GRI 2-11, 2-12, 2-13, 2-14 SUSBA 4.1.1, 4.1.2, 4.1.3, 4.2.1
Tim Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan Bank Jago dipimpin Bank Jago’s Sustainable Finance Action Plan Team is led by
oleh Direksi, dengan susunan sebagai berikut: the BOD, and has the following composition:
Pimpinan : Direksi Lead : BOD
Koordinator : Head of Culture, Communications, and Sustainability Coordinator : Head of Culture, Communications, and Sustainability
Pengawasan: Head of Sustainability Monitoring : Head of Sustainability
Evaluasi : Direktorat Kepatuhan dan Unit Internal Audit Evaluation : Compliance Directorate and Internal Audit Unit
Eksekusi : Semua divisi Execution : All divisions
Tugas, tanggung jawab, dan wewenang Direksi terkait The duties, responsibilities, and authorities of the BOD regarding
pelaksanaan program Keuangan Berkelanjutan mengacu pada the implementation of the Sustainable Finance program refer to
Anggaran Dasar Bank dan peraturan perundang-undangan the Bank’s Articles of Association and other laws and regulations,
lainnya, antara lain: including:
• Menetapkan visi, misi, nilai, dan purpose Bank Jago beserta • To determine the vision, mission, value, and purpose of
topik-topik yang material terhadap keberlanjutan jangka Bank Jago along with the topics deemed material to
panjang Bank. the Bank’s long-term sustainability.
• Menetapkan arah penerapan Keuangan Berkelanjutan yang • To provide direction of Sustainable Finance implementation
terkait dengan kebijakan dan strategi Bank. in alignment with the Bank’s policies and strategies.
• Menyusun dan mengusulkan kebijakan berkelanjutan dan • To prepare and propose a draft sustainable policy and its
perubahannya kepada Dewan Komisaris. amendments to the BOC.
• Menyusun dan mengusulkan RAKB kepada Dewan Komisaris. • To prepare and propose RAKB to the BOC.
• Menyusun dan mengusulkan Laporan Keberlanjutan kepada • To prepare and propose a Sustainability Report to
Dewan Komisaris. the BOC.
• Mengomunikasikan RAKB kepada Pemegang Saham dan • To communicate RAKB to Shareholders and all organizational
seluruh tingkatan organisasi di Bank. levels in the Bank.
• Membentuk unit kerja khusus di Kantor Pusat yang • To establish a special work unit at the Head Office responsible
bertanggung jawab atas penerapan Keuangan Berkelanjutan for the implementation of Sustainable Finance at the Bank.
di Bank.
• Mengawasi kebijakan dan prosedur Keuangan Berkelanjutan • To supervise Sustainable Finance policies and procedures
agar sejalan dengan perubahan dan perkembangan to ensure that they are in line with changes and development
produk, layanan dan teknologi Bank, serta sesuai dengan of the Bank’s products, services and technology, and in
perkembangan Keuangan Berkelanjutan. accordance with the development of Sustainable Finance.
144 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 147
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi BOD Charter
Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, anggota In carrying out their duties and responsibilities, members
Direksi berpedoman pada Pedoman dan Tata Tertib Kerja of the BOC are guided by the BOD Charter. The Charter is
Direksi. Terhadap pedoman tersebut secara berkala dilakukan periodically updated and enhanced by referring to the latest
pengkinian dan penyempurnaan mengacu pada peraturan dan developments in the prevailing rules and regulations. The latest
ketentuan yang berlaku. Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi review of the BOD Charter was carried out on 29 February 2024.
telah dilakukan kajian terakhir pada 29 Februari 2024.
Komposisi dan Keberagaman Anggota BOC Composition and Diversity
Direksi of Members
GRI 2-9, 2-10 GRI 2-9, 2-10
Pengangkatan anggota Direksi dilakukan oleh RUPS berdasarkan The appointment of members of the Board of Directors are
rekomendasi Komite Remunerasi dan Nominasi dan berlaku sejak carried out by the GMS pursuant to the recommendation of the
tanggal yang ditetapkan dalam RUPS serta berakhir pada saat Remuneration and Nomination Committee and is valid from the
ditutupnya RUPS ketiga setelah tanggal pengangkatan mereka. date stipulated in the GMS and ends at the closing of the third
GMS after the date of appointment.
Penetapan komposisi Direksi dilakukan dengan The composition of the BOD is determined by taking into account
mempertimbangkan kebutuhan dan kompleksitas Bank. the Bank’s business needs and complexity. The Board of Directors
Komposisi Dewan Komisaris didasarkan pada keahlian, composition considers the diversity of expertise, professional
pengalaman profesional, latar belakang untuk mendukung experience, and background, to support the effectiveness of the
efektivitas pelaksanaan tugas Direksi, tanpa membedakan jenis implementation of the Board of Directors duties, irrespective of
kelamin, suku, ras, dan agama. Adapun mayoritas anggota Direksi their gender, ethnicity, race or religion. Furthermore, the majority
berkewarganegaraan Indonesia. of the Board of Directors members are Indonesian citizens.
Susunan Direksi BOD Composition
Susunan Direksi per 31 Desember 2024 adalah sebagai The composition of the BOD as at 31 December 2024 was
berikut: as follows:
Komposisi & Keberagaman Direksi per 31 Desember 2024
BOD Composition & Diversity as at 31 December 2024
No. Nama Jabatan Dasar Hukum Tanggal Efektif Masa Jabatan Gender Bidang Keahlian
Name Position Pengangkatan Effective Date Term of Office Expertise
Legal Basis of
Appointment
1 Arief Harris Direktur Utama RUPSLB | EGMS 18 Maret | March Hingga 2026/ Laki-laki Perbankan, teknik
Tandjung President Director 15 November 2019 2020 Until 2026 Male Banking,
RUPST | AGMS engineering
22 Mei | May 2024
2 Tjit Siat Fun Direktur Kepatuhan RUPSLB | EGMS 18 Maret | March Hingga 2026/ Perempuan Akuntansi,
(Independen) 15 November 2019 2020 Until 2026 Female kepatuhan
Compliance Director RUPST | AGMS Accounting,
(Independent) 22 Mei | May 2024 compliance
3 Peterjan van Direktur Strategy & RUPSLB | EGMS 18 Maret | March Hingga 2026/ Laki-laki Matematika, ilmu
Nieuwenhuizen* Ecosystem Partnership 15 November 2019 2020 Until 2026 Male komputer
Strategy & Ecosystem RUPST | AGMS Mathematics,
Partnership Director 22 Mei | May 2024 computer science
4 Sonny Christian Direktur Partnership RUPST | AGMS 22 Mei | May 2024 Hingga 2027/ Laki-laki Jasa keuangan
Joseph Business 22 Mei | May 2024 Until 2027 Male Financial services
Partnership Business
Director
Pindai kode QR untuk Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi lengkap pada web Jago.
Scan the QR code for the full text of the BOD Manual on the Jago website.
https://assets.jago.com/web-assets/public/boc-manual-2024.pdf
2024 Integrated Annual Report 145
Page 148
No. Nama Jabatan Dasar Hukum Tanggal Efektif Masa Jabatan Gender Bidang Keahlian
Name Position Pengangkatan Effective Date Term of Office Expertise
Legal Basis of
Appointment
5 Umakanth Rama Direktur Integrated Risk RUPST | AGMS 22 Mei | May 2024 Hingga 2027/ Laki-laki Manajemen risiko,
Pai Management 22 Mei | May 2024 Until 2027 Male perbankan
Integrated Risk Risk management,
Management Director banking
6 Supranoto Direktur Finance, RUPST | AGMS 2 Juli | July 2024 Hingga 2027/ Laki-laki Keuangan,
Prajogo Technology & Operations 22 Mei | May 2024 Until 2027 Male perbankan
Finance, Technology & Finance, banking
Operations Director
* Peterjan van Nieuwenhuizen menyampaikan pengunduran diri pada 21 November 2024 dan sesuai keputusan RUPSLB tanggal 17 Desember 2024,
pengunduran diri yang bersangkutan efektif pada 1 Januari 2025
* Peterjan van Nieuwenhuizen submitted his resignation on 21 November 2024 and in accordance with the decision of the EGMS on 17 December 2024, his
resignation is effective on 1 January 2025
Kebijakan Nominasi Direksi Policy of Nomination of BOD Members
Kebijakan yang berlaku di Bank dalam menjalankan proses The prevailing policy in the Bank that governs the nomination
nominasi anggota Direksi dijelaskan pada bagian sebelumnya, process of BOD members is detailed in the previous section
yang berjudul “Kebijakan Nominasi Anggota Dewan Komisaris titled “Policy of Nomination of BOC and BOD Members” in this
dan Direksi” dalam Laporan Tahunan ini. Annual Report.
Orientasi Orientation
Direktur Utama memastikan anggota Direksi yang baru menjabat The President Director ensures that new members of the BOD
mendapatkan informasi yang diperlukan terkait Perusahaan untuk receive the necessary information related to the Company to be
dapat menjalankan tugas dan tanggung jawabnya. Sekretaris able to carry out their duties and responsibilities. The Corporate
Perusahaan bertugas menyediakan informasi yang diperlukan. Secretary is in charge of providing the necessary information.
Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Execution of BOD’s Duties
Jawab Direksi and Responsibilities
Dalam pelaksanaan tugasnya, Direksi secara berkala In carrying out its duties, the BOD holds regular meetings
mengadakan rapat untuk membahas hal-hal yang sifatnya to discuss matters that are strategic in nature and require
strategis dan memerlukan pertimbangan dan persetujuan consideration and approval from the BOD. The BOD meetings
Direksi. Selama 2024, rapat Direksi telah membahas antara lain: in 2024 discussed, among others:
1. Pemantauan kinerja keuangan Bank. 1. Monitoring of the Bank’s financial performance.
2. Evaluasi kinerja unit-unit bisnis atas target yang telah 2. Evaluation of the performance of business units against the
ditetapkan. predetermined targets.
3. Kajian terhadap operasional Bank serta inisiatif di bidang 3. Review of the application of the Bank’s operations as well as
operasional. initiatives in operational areas.
4. Menetapkan rencana strategis teknologi informasi 4. Establish information technology (IT) strategic plan,
(TI), mengevaluasi tujuan strategis TI, mengarahkan evaluate IT strategic goals, guide the Banks’ executive
pejabat eksekutif Bank, dan memantau seluruh kegiatan management and monitor the entire IT implementation and
penyelenggaraan dan pengelolaan TI. management activities
5. Persetujuan rencana strategis pada Unit Bisnis dan 5. Approval of strategic plans in Business Units and
Unit Pendukung. Support Units.
6. Kajian terhadap penerapan manajemen risiko, kepatuhan, 6. Review of the implementation of risk management,
pengendalian internal, serta pemantauan penerapan kebijakan compliance, internal control, and as monitoring of the
Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme implementation of Anti-Money Laundering and Combating
(APU-PPT) termasuk kajian terhadap peraturan/ketentuan the Financing of Terrorism (AML-CFT) policies, including a
dari regulator serta dampaknya terhadap Bank. review of the regulations/provisions from the regulators and
their impacts on the Bank.
7. Pemantauan tindak lanjut atas temuan audit dari Auditor 7. Monitoring of the follow-up on audit findings from Internal
Internal dan Eksternal serta hasil pengawasan OJK dan and External Auditors as well as the results of supervision by
otoritas lainnya. OJK and other authorities.
146 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 149
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
8. Persetujuan atas Rencana Bisnis Bank (RBB) 2025-2029. 8. Approval of the Bank Business Plan (RBB) for 2025–2029.
9. Persetujuan atas Rencana Resolusi Tahun 2024. 9. Approval of the Resolution Plan for 2024.
10. Persetujuan atas Rencana Aksi Pemulihan Tahun 2024. 10. Approval of the Recovery Action Plan for 2024.
11. Persetujuan atas Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan 11. Approval of the Sustainable Finance Action Plan
(RAKB) 2025-2029. 2025-2029.
Kebijakan Rapat Direksi BOD Meeting Policy
1. Direksi wajib mengadakan rapat Direksi secara berkala paling 1. BOD meetings must be held regularly at least once
kurang sekali setiap bulan. a month.
2. Rapat Direksi dapat dilangsungkan apabila dihadiri atau 2. BOD meetings can be held if a majority of all members of the
diwakili mayoritas dari seluruh anggota Direksi. BOD are present or represented.
3. Direksi wajib mengadakan rapat Direksi bersama Dewan 3. The BOD is obliged to hold a joint BOD–BOC meeting on
Komisaris secara berkala paling kurang satu kali dalam a regular basis at least once in four months.
empat bulan.
4. Direksi harus menjadwalkan rapat untuk tahun berikutnya 4. The BOD must schedule the meetings for the following year
sebelum berakhirnya tahun buku. before the end of the financial year.
5. Pada rapat yang telah dijadwalkan, bahan rapat disampaikan 5. At a scheduled meeting, meeting materials must be
kepada peserta paling lambat lima hari sebelum submitted to participants no later than five days before the
rapat diselenggarakan. meeting is held.
6. Dalam hal terdapat rapat yang diselenggarakan di luar jadwal 6. In the event that there is a meeting held outside of the
yang telah disusun sebagaimana dimaksud, bahan rapat stipulated schedule as referred to above, the meeting
disampaikan kepada peserta rapat paling lambat sebelum materials shall be submitted to the meeting participants no
rapat diselenggarakan. later than prior to the meeting time.
7. Setiap kebijakan dan keputusan strategis wajib diputuskan 7. Every policy and strategic decision must be decided
melalui rapat Direksi dengan memperhatikan ketentuan at a meeting of the BOD with due observance to the
yang berlaku. prevailing regulations.
8. Rapat Direksi dipimpin oleh Direktur Utama, atau dalam hal 8. The BOD meeting is chaired by the President Director, or, in
berhalangan oleh Direktur lain yang ditunjuk di dalam Rapat the event of their absence, by another Director appointed
tersebut yang tidak perlu dibuktikan pada pihak ketiga. at the Meeting, and this does not need to be proven by
a third party.
9. Pengambilan keputusan rapat Direksi dilakukan berdasarkan 9. Resolutions in the BOD meetings are made based on
musyawarah mufakat. deliberation for consensus.
10. Dalam hal tidak terjadi musyawarah mufakat, pengambilan 10. Should consensus fail to be achieved, resolution is obtained
keputusan dilakukan berdasarkan suara terbanyak. based on majority of votes.
11. Segala keputusan yang diputuskan secara sah dalam Rapat 11. All decisions legally obtained in the BOD meetings are
Direksi bersifat mengikat bagi seluruh anggota Direksi. binding on all members of the BOD.
12. Perbedaan pendapat yang terjadi dalam rapat Direksi, wajib 12. Dissenting opinions that arise in the BOD meetings must be
dicantumkan secara jelas dalam risalah rapat beserta alasan clearly stated in the minutes along with the reasons for such
perbedaan pendapat tersebut. dissenting opinions.
Tingkat Kehadiran Anggota Direksi
BOD Members’ Attendance in Meetings
Nama Jumlah Rapat yang Dihadiri (% Kehadiran)
Name Total Meetings Attended (% Attendance)
Rapat Direksi Rapat Gabungan Dewan Komisaris–Direksi
BOD Meetings BOC–BOD Joint Meetings
Arief Harris Tandjung 34 (87%) 4 (100%)
Tjit Siat Fun 32 (82%) 4 (100%)
Peterjan van Nieuwenhuizen 38 (97%) 4 (100%)
Sonny Christian Joseph 34 (87%) 4 (100%)
Umakanth Rama Pai 39 (100%) 3 (75%)
Supranoto Prajogo* 20 (95%) 2 (100%)
* Supranoto Prajogo mendapat persetujuan efektif dari OJK pada 2 Juli 2024. | Supranoto Prajogo obtained effective approval from OJK on 2 July 2024.
2024 Integrated Annual Report 147
Page 150
Agenda Rapat Direksi Agendas of BOD Meetings
Kajian dan diskusi rapat Direksi pada tahun 2024 membahas: The reviews and discussions of the BOD Committee in 2024 were
focused on:
1. Kinerja keuangan 1. Financial performance
2. Kinerja unit bisnis 2. Business units’ performance
3. Kajian operasional 3. Operational review
4. Kajian Teknologi Informasi (TI) 4. IT review
5. Kajian People & Culture 5. People & Culture review
6. Kajian penerapan manajemen risiko 6. Risk management implementation review
7. Kajian penerapan tata kelola perusahaan, kepatuhan, dan 7. Corporate governance, compliance and AML-CFT
APU-PPT implementation review
8. Persetujuan atas Rencana Bisnis Bank (RBB) 2025-2029. 8. Approval of the Bank Business Plan (RBB) for 2025–2029.
9. Persetujuan atas Rencana Resolusi Tahun 2024. 9. Approval of the Resolution Plan for 2024.
10. Persetujuan atas Rencana Aksi Pemulihan Tahun 2024. 10. Approval of the Recovery Action Plan for 2024.
11. Persetujuan atas Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan 11. Approval of the Sustainable Finance Action Plan
(RAKB) 2025-2029. 2025-2029.
Penilaian Kinerja Direksi BOD Performance Assessment
GRI 2-18 GRI 2-18
Penilaian kinerja Direksi dilakukan berdasarkan kriteria yang The performance assessment of the BOD is carried out based on
mempertimbangkan tugas dan tanggung jawab sesuai ketentuan criteria that consider duties and responsibilities in accordance
yang berlaku, Anggaran Dasar, dan kebijakan internal Bank. Setiap with applicable regulations, the Articles of Association and the
tahun, self-assessment dilakukan untuk mengevaluasi kinerja Bank’s internal policies. Annually, a self-assessment is conducted
Direksi secara kolegial. Self-assessment mencakup implementasi to evaluate the performance of the BOD in a collegial manner. The
strategi Bank secara keseluruhan, pemantauan manajemen self-assessment includes implementation of the Bank’s overall
risiko, dan penerapan prinsip-prinsip GCG. Komite Remunerasi strategy, risk management monitoring, and implementation of
dan Nominasi menilai kinerja anggota Direksi berdasarkan GCG principles. The Remuneration and Nomination Committee
masukan dari Direktur Utama. Hasil evaluasi dijadikan pedoman assesses the performance of members of the BOD based on input
dalam penetapan remunerasi dan nominasi anggota Direksi, from the President Director. The results of this evaluation are
serta dilaporkan kepada pemegang saham dalam RUPS dan used as guidelines in determining remuneration and nomination
diuraikan dalam Laporan Tahunan. of the BOD members, and are reported to shareholders at the
GMS and described in the Annual Report.
Penilaian Kinerja Komite Direksi Performance Assessment of BOD
Committees
Selama tahun 2024, komite di bawah pengawasan Direksi In 2024, the Committees under the supervision of the BOD had
telah terlibat secara aktif dalam mendukung pelaksanaan conducted their supervisory duties properly through regular
tugas Direksi dengan memastikan semua strategi dan inisiatif- meetings with the BOD to ensure the Bank’s performance,
inisiatif utama telah ditindaklanjuti. implementation of risk management, compliance, governance
and internal control.
Suksesi Direksi BOD Succession
Divisi People and Culture (PAC) memfasilitasi proses talent People and Culture (PAC) Division facilitates the talent
management & succession planning, yang meliputi penilaian management & succession planning process, whereby an
terhadap ketersediaan calon anggota Direksi dan potensi assessment is carried out on the availability of prospective
pengembangannya di masa depan. members of the BOD, and their potential for future development.
Pelaksanaan suksesi Direksi dilakukan melalui identifikasi Pejabat BOD succession is carried out through the identification of
Eksekutif yang memiliki potensi tersebut. Masing-masing Executive Officers who possess such potential. Each BOD
anggota Direksi menyampaikan calon penggantinya yang akan member submits a replacement candidate that will be evaluated
dievaluasi oleh Komite Remunerasi dan Nominasi. by the Remuneration and Nomination Committee.
SUSBA 4.2.3 SUSBA 4.2.3
148 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 151
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Pengembangan Kompetensi Direksi BOD Competence Enhancement
Dalam rangka meningkatkan kompetensi dan mendukung In order to enhance their competence and support the
pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya, termasuk terkait implementation of their duties and responsibilities, including
penerapan Keuangan Berkelanjutan, anggota Direksi mengikuti pertaining the application of Sustainable Finance, the BOD
berbagai program pelatihan, konferensi dan seminar strategis members participated in various training programs, strategic
pada tahun 2024, antara lain: conferences, and seminars in 2024, including:
Remunerasi Direksi BOD Remuneration
Kebijakan, proses penentuan, dan jumlah remunerasi yang The policy, process of determination, and amount of remuneration
diterima oleh Direksi pada tahun 2024 disajikan pada for the BOD in 2024 are presented in the “Remuneration of the
bagian “Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi” dalam BOC and the BOD” section in this Annual Report.
Laporan Tahunan ini.
Pada 31 Desember 2024, tidak ada anggota Direksi yang memiliki As at 31 December 2024, no BOD members owned shares of up
saham mencapai 5% di Bank dan di bank-bank lain, lembaga to 5% in the Bank or in other banks, other financial institutions, or
keuangan lain atau perusahaan yang berdomisili di Indonesia companies domiciled in Indonesia and abroad.
dan di luar negeri.
Pengembangan Kompetensi Direksi
BOD Competence Enhancement
OJK E.2 GRI 2-17, FS4
Tanggal Acara Penyelenggara Peserta
Date Event Organizer Participants
24 Januari 2024 Ujian Sertifikasi Manajemen Risiko (SMR) J7 BSMR Sonny Christian Joseph
24 January 2024 Risk Management Certification Level 7 Examination
30 Januari 2024 Data Privacy Day Internal & Supranoto Prajogo
30 January 2024 Xynexis
30 Januari 2024 Refreshment SMR J7 RDS Tjit Siat Fun & Peterjan van
30 January 2024 Risk Management Certification Level 7 Refreshment Nieuwenhuizen
1 Februari 2024 Ujian Sertifikasi Manajemen Risiko (SMR) J7 LSPP Umakanth Rama Pai
1 February 2024 Risk Management Certification Level 7 Examination
7 Februari 2024 Pembekalan Sertifikasi Manajemen Risiko (SMR) J7 RDS Arief Harris Tandjung, Peterjan van
7 February 2024 Risk Management Certification Level 7 Workshop Niuewenhuizen, Tjit Siat Fun
7 Februari 2024 Ujian Sertifikasi Manajemen Risiko (SMR) J7 LSPP Arief Harris Tandjung & Tjit Siat Fun
7 February 2024 Risk Management Certification Level 7 Examination
23 Februari 2024 Ujian Sertifikasi Manajemen Risiko (SMR) J7 LSPP Peterjan van Nieuwenhuizen
23 February 2024 Risk Management Certification Level 7 Examination
7-9 Maret 2024 Arief Harris Tandjung, Peterjan van
7-9 March 2024 Akselerasi Solusi Nieuwenhuizen, Sonny Christian
Innovation Week Indonesia Joseph, Supranoto Prajogo, Tjit Siat
Fun, Umakanth Rama Pai
7–8 Mei 2024 Seminar Penyelarasan Manajemen Risiko untuk Direksi Arief Harris Tandjung & Sonny Christian
BARA Joseph
7–8 May 2024 Alignment of Risk Management Seminar for Directors
4 Juni 2024 Tjit Siat Fun & Umakanth Rama Pai
Cyber Fraud - The Silent Threat of Digital Age VISA
4 June 2024
2024 Integrated Annual Report 149
Page 152
Tanggal Acara Penyelenggara Peserta
Date Event Organizer Participants
26 Juni 2024 Arief Harris Tandjung, Peterjan van
26 June 2024 Nieuwenhuizen, Sonny Christian
Sharia Market Data Sharing Session KNEKS Joseph, Supranoto Prajogo, Umakanth
Rama Pai
12 Oktober 2024 Refreshment Treasury Jenjang 7 ACI FMA Arief Harris Tandjung
12 October 2024 Treasury Level 7 Refreshment
Peterjan van Nieuwenhuizen, Supranoto
13 November 2024 Economic & Political Outlook 2025 Internal Prajogo, Umakanth Rama Pai
Setiap anggota Direksi disyaratkan untuk mengungkapkan setiap Each member of the Board of Directors is required to disclose
rencana transaksi terkait kepemilikan saham kepada Perseroan any planned transactions related to share ownership to the
atau Sekretaris Perusahaan sesegera mungkin setelah terjadinya Company or the Corporate Secretary as soon as possible after
kepemilikan atau setiap perubahan kepemilikan atas saham the occurrence of ownership or any change in ownership of
perusahaan terbuka. shares of the public company.
Kepemilikan Saham Bank oleh Anggota Direksi
BOD Members’ Ownership of the Bank’s Shares
Persentase
Nama Jabatan Jumlah Saham Bank yang Dimiliki Kepemilikan
Name Position Number of Shares of the Bank Owned Ownership
Percentage
Direktur Utama
Arief Harris Tandjung 46.646.331 0,34%
President Director
Direktur Kepatuhan (Independen)
Tjit Siat Fun 0 0
Compliance Director (Independent)
Direktur Strategy & Ecosystem Partnership
Peterjan van Nieuwenhuizen 0 0
Strategy & Ecosystem Partnership Director
Direktur Partnership Business
Sonny Christian Joseph 0 0
Partnership Business Director
Direktur Integrated Risk Management
Umakanth Rama Pai 0 0
Integrated Risk Management Director
Direktur Finance, Technology & Operations
Supranoto Prajogo 0 0
Finance, Technology & Operations Director
Hubungan Keuangan dan Hubungan Financial and Familial Relationships
Keluarga
Tidak ada anggota Direksi yang memiliki hubungan keluarga None of the BOD members have family ties up to the second
sampai dengan derajat kedua dengan anggota Dewan Komisaris, degree with the BOC members, the BOD members, and/or
anggota Direksi, dan/atau pemegang saham pengendali Bank. controlling shareholders of the Bank.
150 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 153
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Tata Kelola Remunerasi
Remuneration Governance
GRI 2-19, 2-20
Pengukuran Kinerja dan Kaitannya Performance Assessment and Its
dengan Remunerasi Relation with Remuneration
Bank menganut prinsip meritokrasi dalam memberikan The Bank adheres to the principle of meritocracy in providing
remunerasi kepada Direksi dan pegawai, baik untuk remunerasi remuneration to Directors and employees, both for fixed
yang bersifat tetap maupun variabel. Kajian ulang remunerasi and variable remuneration. Individual remuneration is
individu dilakukan setiap tahun dan penyesuaian remunerasi reviewed annually and remuneration is adjusted based on
berdasarkan kinerja individu. individual performance.
Dalam manajemen kinerja bank, setiap anggota Direksi dan In the Bank’s Performance Management framework, each
pegawai memiliki target individu sebagai dasar untuk menilai member of the BOD and employee has an individual target as
kinerja individu. Target individu Direksi yang juga merupakan a basis for assessing individual performance. The Directors’
target unit kerja/direktoratnya, diturunkan dari target bank, dan individual targets, which are also targets for their work units/
kemudian secara berjenjang diturunkan menjadi target unit kerja directorates, are derived from the Bank’s targets, and then
terkecil dan target individu pegawai pada lapisan paling bawah. gradually reduced to targets for the smallest work units and
individual targets for employees at the lowest level.
Dalam penilaian kinerja unit maupun individu, pemberian In assessing unit and individual performance, final grades are
nilai akhir dilakukan berdasarkan realisasi dari target unit given based on the realization of work unit and individual targets.
kerja maupun individu. Kinerja individu dinilai berdasarkan Individual performance is assessed based on the realization
realisasi dari target individu, dan dinilai dalam kategori – of individual targets, and is assessed in categories – Perfect;
Sempurna (Perfect); Melebihi Target (Exceed); Sesuai Target Exceed; On Track; and Off Track. The amount of remuneration
(On Track); Tidak memenuhi Target (Off Track). Besarnya adjustments is given based on the Bank’s overall performance,
penyesuaian remunerasi diberikan berdasarkan kinerja Bank the performance of related work units, and individual
secara keseluruhan, kinerja unit kerja terkait dan penilaian performance assessments as well as taking into account the
kinerja individu serta memperhatikan kemampuan Bank secara Bank’s financial capabilities, where management provides
finansial, dimana manajemen memberikan panduan besaran guidance on the amount of fixed and variable remuneration
penyesuaian remunerasi tetap maupun variabel sesuai dengan adjustments according to individual performance.
kinerja individunya.
Jabatan dan Jumlah Pihak yang Positions and Number of Parties
Menjadi Material Risk Takers Serving as Material Risk Takers
Kriteria penetapan pihak yang menjadi Material Risk Takers The criteria for determining parties who are deemed Material
paling sedikit memenuhi: Risk Takers shall at least meet:
• Direksi dan/atau Pegawai lainnya yang karena tugas dan • Directors and/or other employees who, due to their duties
tanggung jawabnya mengambil keputusan yang berdampak and responsibilities, make decisions that have a significant
signifikan terhadap profil risiko bank. impact on the Bank’s risk profile.
• Direksi, Dewan Komisaris, dan/atau Pegawai yang memperoleh • Directors, Commissioners, and/or Employees who receive
remunerasi yang bersifat variabel dengan nilai yang besar. variable remuneration of significant values.
Jabatan yang termasuk dalam kategori Material Risk Takers Positions included in the Material Risk Takers category are 6
adalah Direksi sejumlah 6 orang. Jumlah tersebut adalah jumlah Directors. This number corresponds to the number of Material
material risk takers selama tahun 2024. Risk Takers during 2024.
2024 Integrated Annual Report 151
Page 154
Pemberian variable income yang dikaitkan dengan kinerja dan The provision of variable income that is linked to performance
risiko diatur dengan ketentuan sebagai berikut: and risk is regulated by the following provisions:
1. 90% dari Variable Income diberikan dalam bentuk cash/tunai. 1. 90% of Variable Income is given in cash.
2. 10% dari Variable Income ditangguhkan (Deferred Variable 2. 10% of Deferred Variable Income with distribution as follows:
Income) dengan distribusi sebagai berikut:
• 5% diberikan dalam bentuk cash/tunai dibayarkan pada • 5% is given in cash, paid in the first year after 90% Variable
tahun pertama setelah 90% Variable Income diberikan. Income is given.
• 4% diberikan dalam bentuk cash/tunai dibayarkan pada • 4% is given in cash, paid in the second year after 90%
tahun kedua setelah 90% Variable Income diberikan. Variable Income is given.
• 1% diberikan dalam bentuk saham dibayarkan pada tahun • 1% is given in the form of shares, paid in the third year after
ketiga setelah 90% Variable Income diberikan. 90% Variable Income is given.
3. Apabila Variable Income tidak melebihi dari pendapatan 3. If the Variable Income does not exceed the fixed annual
tetap tahunan atau tidak lebih dari 50% dari total kompensasi income or is not more than 50% of the total compensation,
maka aturan penangguhan di atas tidak berlaku. the above suspension rules do not apply.
4. Apabila selama jangka waktu tersebut di atas pejabat yang 4. Should during the above period of time officials who are
tergolong material risk takers memiliki kriteria sebagai berikut: classified as Material Risk Takers have the following criteria:
• Melakukan tindakan kecurangan (fraud), melanggar • Committing acts of fraud, violating the law, and/or falsifying
hukum, dan/atau pemalsuan data atau catatan data or records
• Melakukan pelanggaran kebijakan, peraturan dan prosedur • Intentionally violating bank policies, regulations,
bank secara sengaja and procedures
• Menyebabkan dampak negatif yang signifikan terhadap • Causing a significant negative impact on bank capital that
permodalan bank yang tidak disebabkan ekonomi is not attributable to the economy or industry
atau industri
Maka Variable Income yang ditangguhkan tidak akan diberikan the deferred Variable Income component will not be given until
hingga ada penetapan keputusan selanjutnya. a further decision is made.
Remunerasi yang Bersifat Variabel Variable Remuneration
Remunerasi yang bersifat variabel terdiri dari Bonus Kinerja yang Variable remuneration consists of Performance Bonuses, whose
diberikan berdasarkan kinerja perusahaan, kinerja unit kerja amounts are based on the performance of the Bank as a whole,
terkait dan kinerja individu, dan dibayarkan pada tahun berikutnya. their respective work unit, and their individual achievements.
Bonus kinerja merupakan diskresi manajemen dan diberikan These are paid in the following year. Performance bonuses are
sesuai dengan kinerja serta kondisi keuangan bank. Bonus kinerja at the discretion of the management, distributed with regard to
diberikan tahunan, kepada pegawai dan Direksi. the Bank’s condition and financial performance. The bonuses are
GRI 2-19, 2-20 distributed on an annual basis to the employees and Directors.
Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi Remuneration of the BOC and BOD
Penetapan remunerasi dan fasilitas lain bagi anggota Direksi dan Determination of remuneration and other facilities for
Dewan Komisaris mengacu kepada keputusan pemegang saham members of the BOD and the BOC refers to the shareholders’
sebagaimana ditetapkan di RUPS, dengan memperhatikan decision as stipulated in the GMS, with due observance
rekomendasi Komite Remunerasi dan Nominasi. of the recommendations from the Remuneration and
Nomination Committee.
Dalam menetapkan remunerasi setiap anggota Dewan Komisaris In determining the remuneration of each BOD or BOC member,
dan Direksi, Bank mempertimbangkan kinerja secara umum, the Bank considers their general performance, performance
evaluasi kinerja masing-masing anggota Dewan Komisaris dan evaluation of each BOC or BOD member, fairness among its
Direksi, kewajaran di kalangan pelaku industri perbankan, dan peers in the banking industry, and the Bank’s financial ability.
kemampuan finansial Bank. Kinerja Bank, sebagai salah satu The Bank’s performance, which is used as one of the factors in
faktor penentuan remunerasi anggota Dewan Komisaris dan determining the remuneration of the BOC and BOD members, is
Direksi, tercermin pada harga saham Bank di BEI. reflected in the Bank’s share price on IDX.
152 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 155
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Berikut alur proses remunerasi anggota Dewan Komisaris Following is the remuneration process for BOC and
dan Direksi: BOD members:
Kajian Usulan dan Rekomendasi Keputusan
Review Input and Recommendation Resolution
1. Survei untuk mendapatkan data 4. Berdasarkan data benchmark (eksternal) 5. Keputusan Dewan Komisaris
benchmark remunerasi Dewan dan data kinerja Perusahaan (Internal). mengenai remunerasi untuk
Komisaris dari Direksi di beberapa Komite membuat usulan/rekomendasi anggota Dewan Komisaris
bank di Indonesia. Apabila diperlukan remunerasi untuk masing-masing dan Direksi.
Komite dapat menunjuk/bekerja anggota Dewan Komisaris dan Direksi. The BOC reaches a decision on
sama dengan konsultan/pihak Based on external benchmarking data and the remuneration of the BOC
independen sehingga diperoleh the Company’s (internal) performance and BOD members.
data yang lebih valid. data, the Committee recommends the
Survey to obtain data on remuneration for each member of the 6. Persetujuan RUPS terhadap total
remuneration benchmark for the BOC or the BOD. remunerasi Dewan Komisaris dan
BOC and BOD from various banks in Direksi.
Indonesia. Should it be necessary, The GMS approves the total
the Committee may appoint/engage remuneration amount for the BOC
an independent party/consultant to and the BOD.
improve the validity of the data.
2. Komite melakukan kajian terhadap
hasil survei/data benchmark yang
telah diperoleh.
The Committee reviews the data
obtained from the survey and/or
benchmarking.
3. Komite melakukan review atas
kinerja Perusahaan yang dapat
merefleksikan juga kinerja Dewan
Komisaris dan Direksi.
The Committee reviews the
performance of the Company, which
may also reflect the performance of
the BOC and the BOD.
2024 Integrated Annual Report 153
Page 156
Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi
BOC and BOD Remuneration
No. Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain Jumlah yang Diterima dalam 1 Tahun (bruto)
Type of Remuneration and Other Benefits Amount Received in 1 Year (gross amount)
Dewan Komisaris Direksi
BOC BOD
Jumlah Anggota Remunerasi Jumlah Anggota Remunerasi
Total Members (Rp juta) Total Members (Rp juta)
Remuneration Remuneration
(IDR million) (IDR million)
1 Gaji, bonus, tunjangan rutin, tantiem, dan 5.045 34.497
fasilitas lainnya dalam bentuk non-natura
Salaries, bonuses, fixed allowances,
performance bonus, and other facilities in cash
2 Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan,
asuransi kesehatan, dsb.) yang:
Other facilities (including housing, health 4 6
insurance, etc.) that:
a. Dapat dimiliki 973 7.838
May be owned
b. Tidak dapat dimiliki 0 0
May not be owned
Total 6.018 42.335
Distribusi Remunerasi
Remuneration Distribution
Jumlah Remunerasi dan Fasilitas Lainnya yang Jumlah Anggota Dewan Komisaris Jumlah Anggota Direksi yang
Diterima per Orang dalam 1 Tahun yang Menerimanya Menerimanya
Amount of Remuneration and Other Benefits Received Number of BOC Members Number of BOD Members
per Person in 1 Year Receiving the Amount Receiving the Amount
Di atas Rp2 miliar
1 6
Above IDR2 billion
Di atas Rp1 miliar sampai dengan Rp2 miliar
2 -
Above IDR1 billion up to IDR2 billion
Di atas Rp500 juta sampai dengan Rp1 miliar
- -
Above IDR500 million up to IDR1 billion
Di bawah Rp500 juta
1 -
Below IDR500 million
* Termasuk satu anggota Direksi yang efektif menjabat sejak 2 Juli 2024 | Including a member of the BOD serving effectively from 2 July 2024
154 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 157
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Rasio-Rasio Remunerasi
Remuneration Ratios
GRI 2-21
Rasio Nilai
Ratio Value
Upah tertinggi terhadap upah terendah untuk karyawan
53,3
Highest to lowest salary for employees
Upah tertinggi terhadap upah terendah untuk Direktur
1,3
Highest to lowest salary for Director level
Upah tertinggi terhadap upah terendah untuk Komisaris
1
Highest to lowest salary for Commissioner level
Upah tertinggi untuk Direktur terhadap upah tertinggi untuk karyawan
1,23
Highest salary for Director level to highest salary for employees
* Berdasarkan upah bruto bulanan | Based on gross monthly salary
Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah
2024 2023 2022
Ratio of Highest to Lowest Salary
Rasio gaji karyawan tertinggi terhadap gaji karyawan terendah
53,3 64,6 54,5
Ratio of highest employee salary to lowest employee salary
Paket Remunerasi dan Fasilitas yang Diterima oleh Direksi dan Dewan Komisaris
Remuneration and Facilities Received by the BOD and BOC (dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
2024 2023*
Jumlah Personel Jumlah Jumlah Personel Jumlah
Headcount Amount Headcount Amount
Direksi
6 42.335 6 32.368
BOD
Dewan Komisaris
4 6.018 4 4.483
BOC
*) Termasuk anggota Direksi yang menjabat pada periode 1 Jan 2023 - 24 Mei 2023 | Including members of the BOD serving within the period
1 Jan 2023–24 May 2023
2024 Integrated Annual Report 155
Page 158
Jumlah Direksi, Dewan Komisaris dan Pegawai yang Menerima Remunerasi yang
Bersifat Tetap dan Variabel Selama 1 (Satu) Tahun, dan Total Nominalnya
Number of Directors, Commissioners, and Employees Receiving Fixed and Variable Remunerations
(dalam jutaan Rp)
for 1 (One) Year and the Total Amounts
(in IDR million)
Kategori Tetap 2024 2023 2022
Fixed Category
Direksi
36.335 26.708 21.283
Directors
Komisaris
6.018 4.483 3.414
Commissioners
Karyawan
342.871 311,359 240.508
Employees
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
2024 2023 2022
Kategori Variabel
Variable Category Jumlah Orang Nilai Jumlah Orang Nilai Jumlah Orang Nilai
Headcount Amount Headcount Amount Headcount Amount
Direksi
6 6.000 6* 5.000 6 5.000
Directors
Komisaris
0 0 0 0 0 0
Commissioners
Bonus Karyawan
436 35.343 423 30.529 367 35.950
Employee Bonuses
Insentif Karyawan
0 0 0 0 0 0
Employee Incentives
*) Termasuk anggota Direksi yang menjabat pada periode 1 Jan 2023 - 24 Mei 2023 | Including members of the BOD serving within
the period 1 Jan 2023–24 May 2023
Jumlah Total Remunerasi yang Bersifat 2024 2023 2022
Variabel yang Ditangguhkan
Amount of Total Deferred Variable Jumlah Orang Nilai Jumlah Orang Nilai Jumlah Orang Nilai
Remuneration Headcount Amount Headcount Amount Headcount Amount
Bonus yang ditangguhkan (bruto)
0 0 0 0 0 0
Deferred bonuses (gross amount)
156 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 159
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Kepemilikan Saham oleh Anggota Dewan Komisaris
BOC Members’ Share Ownership
Nama Jabatan Bank Jago Bank Lain Lembaga Keuangan Perusahaan Lain
Name Position Other Banks Bukan Bank Other Companies
Non-Bank Financial
Institutions
Jerry Ng Komisaris Utama - - - PT Metamorfosis Ekosistem
President Commissioner Indonesia | 76,36%
PT Katalis Digital Nusantara
| 99,99%
Bravo Capital Holdings Ltd
| 100%
Anika Faisal Komisaris - - - PT Kala Indah Abadi | 20%
Commissioner
Arief T. Komisaris Independen - - - PT Radika Widayaka | 75%
Surowidjojo Independent Commissioner Surowidjojo & Co. | 50%
Teguh Dartanto Komisaris Independen - - - -
Independent Commissioner
Per posisi 31 Desember 2024, tidak ada anggota Dewan Komisaris As at 31 December 2024, no BOC members directly owned
yang memiliki saham secara langsung hingga 5% di Bank. Namun shares of up to 5% in the Bank. However, there are three BOC
demikian, ada tiga anggota Dewan Komisaris yang memiliki members who own shares in other companies, as presented in
saham di perusahaan lain, seperti disampaikan di tabel. the table.
Setiap anggota Dewan Komisaris disyaratkan untuk Each BOC member is required to disclose any planned
mengungkapkan setiap rencana transaksi terkait kepemilikan transactions related to share ownership to the Company or the
saham kepada Perseroan atau Sekretaris Perusahaan sesegera Corporate Secretary as soon as possible after the occurrence
mungkin setelah terjadinya kepemilikan atau setiap perubahan of ownership or any change in ownership of shares of the
kepemilikan atas saham perusahaan terbuka. public company.
Hubungan Keuangan dan Hubungan Financial and Familial Relationships
Keluarga
Jerry Ng, Komisaris Utama, merupakan pemegang saham Jerry Ng, President Commissioner, is the controlling shareholder
pengendali Bank melalui PT Metamorfosis Ekosistem Indonesia. of the Bank via PT Metamorfosis Ekosistem Indonesia.
Anika Faisal, Komisaris, memiliki hubungan keuangan dengan Anika Faisal, Commissioner, has financial ties with a shareholder
PT Metamorfosis Ekosistem Indonesia. of PT Metamorfosis Ekosistem Indonesia.
Anggota Dewan Komisaris lainnya tidak ada yang memiliki None of the other BOC members have financial or familial ties up
hubungan keuangan atau keluarga sampai dengan derajat to the second degree with the BOC members, the BOD members,
kedua dengan anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/ and/or controlling shareholders of the Bank.
atau pemegang saham pengendali Bank.
2024 Integrated Annual Report 157
Page 160
Dewan Pengawas Syariah
Sharia Supervisory Board
Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Sharia Supervisory Board Duties
Pengawas Syariah and Responsibilities
Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Pengawas Syariah
Sharia Supervisory Board Duties and Responsibilities
Dewan Pengawas Syariah wajib melaksanakan tugas dan The Sharia Supervisory Board is required to carry out its duties
tanggung jawab sesuai dengan prinsip-prinsip Tata Kelola and responsibilities in accordance with the principles of Sharia
Syariah yang baik. Tugas dan tanggung jawab Dewan Pengawas Good Corporate Governance. The duties and responsibilities of
Syariah meliputi: the Sharia Supervisory Board includes:
1. Ruang Lingkup Umum 1. General Scope
a. Melakukan pengawasan untuk kepentingan Bank atas a. Supervise the interests of the Bank regarding the policies
kebijakan dan jalannya pengurusan oleh Direksi agar and course of management by the Board of Directors so
sesuai dengan Prinsip Syariah dan bertanggung jawab that they are in accordance with Sharia Principles and
atas pengawasan tersebut, serta memberikan nasihat are responsible for such supervision, as well as providing
kepada Direksi termasuk memberikan opini syariah terkait advice to the Board of Directors including providing
kegiatan Bank. sharia opinions regarding the Bank’s activities.
b. Dalam melakukan pengawasan, DPS wajib mengarahkan, b. In performing supervisory function, the SSB is obliged to
memantau, dan mengevaluasi pelaksanaan Tata Kelola direct, monitor and evaluate the implementation of Sharia
Syariah termasuk penerapan manajemen risiko syariah, Governance including the implementation of sharia risk
kepatuhan syariah, dan audit intern syariah secara management, sharia compliance and integrated sharia
terintegrasi serta kebijakan strategis Bank yang terkait internal audit as well as the Bank’s strategic policies
dengan penerapan Prinsip Syariah, sesuai dengan related to the implementation of Sharia Principles, in
ketentuan peraturan perundang-undangan, anggaran accordance with the provisions of statutory regulations,
dasar, dan/atau keputusan RUPS. articles of association, and/or GMS decisions.
c. Menilai dan memastikan pemenuhan prinsip syariah atas c. Ensure compliance with sharia principles for operational
pedoman operasional dan produk yang dikeluarkan Bank; and product guidelines issued by the Bank;
d. Mengawasi proses pengembangan produk baru Bank d. Supervise the Bank’s new product development process
agar memenuhi prinsip syariah dengan berpedoman pada so that it meets sharia principles guided by the fatwa of
fatwa Dewan Syariah Nasional – Majelis Ulama Indonesia; the National Sharia Council – Indonesian Ulema Council;
e. Meminta fatwa kepada Dewan Syariah Nasional – Majelis e. Request a fatwa from the National Sharia Council –
Ulama Indonesia untuk produk baru Bank yang belum Indonesian Ulama Council for new Bank products for
ada fatwanya; which there is no fatwa;
f. Melakukan review secara berkala atas pemenuhan prinsip f. Conduct regular reviews of compliance with sharia
syariah terhadap mekanisme penghimpunan dana dan principles regarding mechanisms for collecting funds and
penyaluran dana serta pelayanan jasa Bank; channeling funds as well as Bank services;
g. Meminta data dan informasi terkait dengan aspek g. Request data and information related to sharia aspects
syariah dari satuan kerja Bank dalam rangka pelaksanaan from Bank work units in the context of carrying out their
tugasnya. duties.
158 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 161
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Pengawas Syariah
Sharia Supervisory Board Duties and Responsibilities
2. Ruang Lingkup Pengawasan Terhadap Proses 2. Scope of Supervision of the Bank’s New Product
Pengembangan Produk Baru Bank Development Process
a. Meminta penjelasan dari pejabat Bank yang berwenang a. Request an explanation from the authorized Bank official
mengenai tujuan, karakteristik, dan akad yang digunakan regarding the purpose, characteristics, and contract used
dalam produk baru yang akan dikeluarkan; in the new product to be issued;
b. Memeriksa apakah terhadap akad yang digunakan dalam b. Checking whether the contract used in the new product
produk baru telah terdapat fatwa DSN MUI: (i) Dalam has a fatwa from the DSN MUI: (i) In the event that there
hal telah terdapat fatwa, maka DPS melakukan analisis is a fatwa, the DPS will analyze the suitability of the new
kesesuaian akad produk baru dengan fatwa DSN MUI product contract with the fatwa of the DSN MUI or (ii) In
atau (ii) Dalam hal belum terdapat fatwa, maka DPS the event that there is no fatwa, the DPS proposes to the
mengusulkan kepada Direksi Bank untuk melengkapi akad Bank’s Board of Directors to complete the new product
produk baru dengan fatwa dari DSN MUI; contract with a fatwa from the DSN MUI;
c. Melakukan kajian atas sistem dan prosedur produk baru c. Reviewing new product systems and procedures to be
yang akan dikeluarkan terkait dengan pemenuhan Prinsip issued related to compliance with Sharia Principles; and
Syariah; dan
d. Memberikan pendapat/opini syariah atas produk baru d. Provide sharia review on the new product to be issued,
yang akan dikeluarkan, termasuk prosedur, akad-akad including procedures, contracts and other matters related
dan hal-hal lain yang terkait dengan produk baru tersebut to the new product based on the DSN MUI Fatwa.
berdasarkan Fatwa DSN-MUI.
3. Ruang Lingkup Pengawasan Terhadap Kegiatan Bank 3. Scope of Supervision of the Bank’s Activities
a. Menganalisis laporan yang disampaikan oleh dan/ a. Analyzing reports submitted by and/or requested from
atau yang diminta dari Direksi, pelaksana fungsi audit the Board of Directors, implementing the internal audit
intern dan/atau fungsi kepatuhan untuk mengetahui function and/or compliance function to determine the
kualitas pelaksanaan pemenuhan Prinsip Syariah atas quality of implementation of the fulfillment of Sharia
kegiatan penghimpunan dana dan penyaluran dana serta Principles on fund raising activities and fund distribution
pelayanan jasa Bank; as well as Bank services;
b. Menetapkan jumlah uji petik (sampel) transaksi yang akan b. Determine the number of transaction sampling to
diperiksa dengan memperhatikan kualitas pelaksanaan be examined by taking into account the quality of
pemenuhan Prinsip Syariah dari masing-masing kegiatan; implementation of the fulfillment of the Sharia Principles
of each activity;
c. Memeriksa dokumen transaksi yang diuji petik (sampel) c. Examine transaction documents that are tested for
untuk mengetahui pemenuhan Prinsip Syariah sampling to determine compliance with Sharia Principles
sebagaimana dipersyaratkan dalam prosedur. as required in the procedure.
d. Melakukan inspeksi, pengamatan, permintaan keterangan d. Conduct inspections, observations, requests for
dan/atau konfirmasi kepada pegawai Bank dan/atau information and/or confirmations to Bank employees
nasabah untuk memperkuat hasil pemeriksaan dokumen and/or customers to strengthen the results of document
sebagaimana dimaksud pada Nomor c, apabila diperlukan; inspection as referred to in Number c, if necessary;
e. Melakukan peninjauan terhadap Standard Operating e. Conduct a review of the Standard Operating Procedure
Procedure (SOP) terkait aspek syariah apabila terdapat (SOP) related to sharia aspects if there are indications of
indikasi ketidaksesuaian pelaksanaan pemenuhan Prinsip non-compliance with the implementation of the fulfillment
Syariah atas kegiatan dimaksud; of Sharia Principles for the activities in question;
f. Memberikan pendapat syariah atas kegiatan f. Provide sharia opinion on fundraising and fund distribution
penghimpunan dana dan penyaluran dana serta activities as well as Bank services; and
pelayanan jasa Bank; dan
g. Melaporkan hasil pengawasan DPS kepada Direksi dan g. Report the results of the Sharia Supervisory Board’s
Dewan Komisaris. supervision to the Board of Directors and the Board of
Commissioners.
2024 Integrated Annual Report 159
Page 162
Susunan Dewan Pengawas Syariah Sharia Supervisory Board Composition
Susunan DPS per 31 Desember 2024 adalah sebagai berikut: The DPS composition as at 31 December 2024 was as follows:
Nama Jabatan Dasar Hukum Pengangkatan Tanggal Efektif Masa Jabatan
Name Position Legal Basis of Appointment Effective Date Term of Office
Yulizar Djamaluddin Sanrego Ketua RUPSLB | EGMS 22 September 2021 22 Mei 2024 2024–2027
Chairman Diangkat kembali dalam RUPST | AGMS 22 Mei | May 2024 22 May 2024
Muhammad Maksum Anggota RUPSLB | EGMS 22 September 2021 22 Mei 2024 2024–2027
Member Diangkat kembali dalam RUPST | AGMS 22 Mei | May 2024 22 May 2024
Profil Dewan Pengawas Syariah Profile of Sharia Supervisory Board
Profil DPS disajikan dalam bab Profil Perusahaan di Laporan The profile of DPS members is presented in the Company Profile
Tahunan ini. chapter in this Annual Report.
Masa Jabatan Term of Office
DPS yang saat ini menjabat diangkat pada RUPSLB tanggal The current DPS members were appointed at the EGMS
22 September 2021 dan telah diangkat kembali dalam RUPST on 22 September 2021 and re-appointed at the AGMS on
tanggal 22 Mei 2024. Periode penugasan DPS adalah efektif 22 May 2024. DPS members are appointed effectively from the
sejak ditutupnya RUPST 22 Mei 2024 sampai dengan ditutupnya closing of the EGMS on 22 May 2024 until the closing of the third
RUPST ketiga yang diadakan setelah RUPST tersebut. AGMS held after the AGMS.
Laporan Pelaksanaan Tugas pada 2024 Report of Duties in 2024
Laporan pelaksanaan tugas-tugas DPS pada tahun 2024 disajikan The DPS’s duties implementation report in 2024 is presented
dalam bagian terpisah dalam bab ini, dengan judul Laporan in a separate section in this chapter, titled Sharia Governance
Pelaksanaan Penerapan Tata Kelola GCG Unit Usaha Syariah. Implementation Self-Assessment Report.
160 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 163
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Komite di Bawah Dewan Komisaris
Committees Under the Board of Commissioners
Komite tingkat Dewan Komisaris terdiri dari Komite Audit, The Committees of the Board of Commissioners consist of
Komite Remunerasi dan Nominasi, dan Komite Pemantau Risiko. the Audit Committee, the Remuneration and Nomination
Committee, and the Risk Monitoring Committee.
Setiap komite bertanggung jawab melakukan kajian dan Each committee is responsible for performing review
pengawasan berdasarkan tugas dan tanggung jawab yang and supervision according to their respective duties and
telah ditetapkan di dalam pedoman dan tata tertib kerja responsibilities as stipulated in their respective committee
masing-masing. charters and board manuals.
Independensi Independence
Komite Audit Audit Committee
Komite Audit diketuai oleh Komisaris Independen dengan dua The Audit Committee is chaired by an Independent Commissioner
orang Pihak Independen yang masing-masing memiliki keahlian with two Independent Parties as members, each of whom has
di bidang perbankan konvensional, manajemen risiko, keuangan, expertise in the fields of conventional banking, risk management,
dan akuntansi, serta anggota DPS yang memiliki keahlian di bidang finance and accounting, as well as DPS members who have
perbankan syariah. expertise in the field of sharia banking.
Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee
Komite diketuai oleh Komisaris Independen dengan anggota satu The Committee is chaired by an Independent Commissioner with
orang Komisaris, dan dua orang pihak independen, yang masing- one Commissioner and two independent parties as members, each
masing memiliki keahlian di bidang perbankan konvensional, of whom has expertise in the fields of conventional banking, risk
manajemen risiko, keuangan, dan akuntansi, serta anggota DPS management, finance and accounting, as well as DPS members who
yang memiliki keahlian di bidang perbankan syariah. have expertise in the field of sharia banking.
Komite Remunerasi dan Nominasi Remuneration and Nomination Committee
Komite diketuai oleh Komisaris Independen, dengan anggota The Committee is chaired by an Independent Commissioner, with
satu orang Komisaris dan satu orang Pejabat Eksekutif yang one Commissioner and one Executive Officer in charge of human
membawahkan sumber daya manusia atau seorang perwakilan resources or an employee representative as members.
pegawai.
Pedoman dan Tata Tertib Charter
Komite Audit Audit Committee
Komite Audit dibentuk untuk membantu pelaksanaan tugas The Audit Committee was formed to assist the implementation of
Dewan Komisaris yang terkait dengan informasi keuangan, sistem the BOC’s duties related to financial information, internal control
pengendalian internal, efektivitas pemeriksaan internal dan system, effectiveness of internal and external audits, and banking
eksternal, serta kepatuhan Bank. compliance.
Komite Audit memiliki Pedoman dan Tata Tertib Kerja yang The Audit Committee maintains its Work Guidelines and Rules
mengatur antara lain: organisasi, keanggotaan, independensi, tugas which regulate, among others: organization, membership,
dan tanggung jawab, wewenang, etika kerja, rapat, tanggung jawab independence, duties and responsibilities, authority, work ethics,
pelaporan serta masa tugas. Pedoman kerja tersebut dikaji secara meetings, reporting responsibilities, and term of office. The work
berkala untuk memastikan cakupan sesuai dengan ketentuan yang guidelines are reviewed periodically to ensure the coverage’s
berlaku dan perkembangan bisnis Bank. Kajian terakhir disetujui alignment with applicable regulations and the Bank’s business
oleh anggota Komite Audit pada tanggal 5 Desember 2024. developments. The most recent review was approved by members
of the Audit Committee on 5 December 2024.
Pedoman dan tata tertib dapat diakses melalui website These guidelines and regulations are accessible on
www.jago.com pada menu Informasi Perusahaan > Tata Kelola the www.jago.com website, under Company Information > Good
Perusahaan > Dokumen Tata Kelola. Corporate Governance > Governance Documents.
2024 Integrated Annual Report 161
Page 164
Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee
Komite Pemantau Risiko dibentuk untuk membantu pelaksanaan tugas The Risk Monitoring Committee was formed to assist the
Dewan Komisaris terkait fungsi pengawasan atas pengelolaan risiko Bank. implementation of the BOC’s duties related to the supervisory function
of the Bank’s risk management.
Komite Pemantau Risiko memiliki Pedoman dan Tata Tertib Kerja yang
mengatur antara lain: organisasi, keanggotaan, independensi, tugas The Risk Monitoring Committee maintains Work Guidelines and
dan tanggung jawab, wewenang, etika kerja, rapat, tanggung jawab Rules which regulate, among others: organization, membership,
pelaporan serta masa tugas. Pedoman kerja tersebut dikaji secara independence, duties and responsibilities, authority, work ethics,
berkala untuk memastikan cakupan sesuai dengan ketentuan yang meetings, reporting responsibilities, and term of office. The work
berlaku dan perkembangan bisnis Bank. Kajian terakhir disetujui oleh guidelines are reviewed periodically to ensure the coverage’s
anggota Komite Pemantau Risiko pada tanggal 30 September 2024. alignment with applicable regulations and the Bank’s business
developments. The most recent review was approved by members of
Pedoman dan tata tertib dapat diakses melalui website www.jago.com the Risk Monitoring Committee on 30 September 2024.
pada menu Informasi Perusahaan > Tata Kelola Perusahaan > Dokumen
Tata Kelola. These guidelines and regulations are accessible on the www.jago.com
website, under Company Information > Good Corporate Governance >
Governance Documents.
Komite Remunerasi dan Nominasi Remuneration and Nomination Committee
Komite Remunerasi dan Nominasi bertugas untuk membantu The Remuneration & Nomination Committee is tasked with assisting
pelaksanaan tugas Dewan Komisaris terkait remunerasi dan nominasi. the implementation of the BOC’s duties regarding remuneration
and nomination.
Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, Komite Remunerasi
dan Nominasi memiliki Pedoman dan Tata Tertib Kerja yang mengatur In carrying out its duties and responsibilities, the Remuneration and
antara lain: organisasi, keanggotaan, independensi, tugas dan tanggung Nomination Committee maintains Work Guidelines and Rules which
jawab, wewenang, etika kerja, rapat, tanggung jawab pelaporan serta regulate, among others: organization, membership, independence,
masa tugas. Pedoman kerja tersebut dikaji secara berkala untuk duties and responsibilities, authority, work ethics, meetings,
memastikan cakupan sesuai dengan ketentuan yang berlaku dan reporting responsibilities, and term of office. The work guidelines
perkembangan bisnis Bank. Kajian terakhir disetujui oleh anggota Komite are reviewed periodically to ensure the coverage’s alignment with
Remunerasi dan Nominasi pada tanggal 16 Desember 2024. applicable regulations and the Bank’s business developments. The
most recent review was approved by members of the Remuneration
Pedoman dan tata tertib dapat diakses melalui website www.jago.com and Nomination Committee on 16 December 2024.
pada menu Informasi Perusahaan > Tata Kelola Perusahaan > Dokumen
Tata Kelola. These guidelines and regulations are accessible on the www.
jago.com website, under Company Information > Good Corporate
Governance > Governance Documents.
Kebijakan Rapat Meeting Policy
Komite Audit Audit Committee
1. Rapat paling sedikit sekali dalam satu bulan. 1. Meeting at least once a month.
2. Rapat hanya dapat dilaksanakan apabila dihadiri sekurang- 2. Meetings can only be held if attended by at least 51% of all
kurangnya oleh 51% dari seluruh anggota. members.
3. Keputusan rapat diambil berdasarkan musyawarah mufakat. 3. Meeting resolutions are taken based on deliberation for
Dalam hal tidak tercapai musyawarah dan mufakat, pengambilan consensus. In the event that deliberation and consensus cannot
keputusan dilakukan berdasarkan suara terbanyak. be reached, resolutions are made based on the majority vote.
4. Perbedaan pendapat (dissenting opinions) dalam rapat wajib 4. Differences of opinion (dissenting opinions) at meetings must be
dicantumkan dalam risalah rapat beserta alasannya. included in the minutes of the meeting along with the reasons.
Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee
1. Rapat diadakan secara berkala paling sedikit 1 (satu) kali dalam 1. The Risk Monitoring Committee holds regular meetings at least
1 (satu) bulan. once in every month.
2. Rapat hanya dapat dilaksanakan apabila dihadiri oleh sekurang- 2. Committee meetings can only be held if attended by at least 50%
kurangnya 50% dari seluruh anggota. of all members.
3. Keputusan rapat diambil berdasarkan musyawarah mufakat. 3. Resolutions in Committee meetings are made based on
Dalam hal tidak tercapai musyawarah dan mufakat, pengambilan deliberation for consensus. In the event that deliberation and
keputusan dilakukan berdasarkan suara terbanyak. consensus cannot be reached, the resolution is achieved based on
the majority of votes.
4. Perbedaan pendapat (dissenting opinions) dalam rapat wajib 4. Dissenting opinions that arise in Committee meetings must be
dicantumkan dalam risalah rapat beserta alasannya. clearly stated in the minutes of the meetings, along with the
reasons for such dissenting opinions.
162 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 165
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Komite Remunerasi dan Nominasi Remuneration and Nomination Committee
1. Rapat paling sedikit sekali dalam tiga bulan. 1. Meeting at least once every three months.
2. Rapat hanya dapat dilaksanakan apabila dihadiri sekurang- 2. Meetings can only be held if attended by at least 51% of
kurangnya oleh 51% dari seluruh anggota. all members.
3. Keputusan rapat diambil berdasarkan musyawarah mufakat. Dalam 3. Meeting resolutions are taken based on deliberation for
hal tidak tercapai musyawarah dan mufakat, pengambilan keputusan consensus. In the event that deliberation and consensus cannot
dilakukan berdasarkan suara terbanyak. be reached, resolutions are made based on the majority vote.
4. Perbedaan pendapat (dissenting opinions) dalam rapat wajib 4. Differences of opinion (dissenting opinions) at meetings must be
dicantumkan dalam risalah rapat beserta alasannya. included in the minutes of the meeting along with the reasons.
Kehadiran Attendance
Komite Audit Audit Committee
12x
Rapat
1x
Sirkuler
Meetings Circular
Selama tahun 2024, Komite Audit telah menyelenggarakan 11 kali In 2024 the Audit Committee conducted 11 meetings, all of which
rapat, yang seluruhnya dihadiri oleh Ketua dan anggotanya, dan were attended by the Chairman and all members, and 1 Circular.
1 sirkuler.
Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee
10xRapat
2x
Sirkuler
Meetings Circular
Selama tahun 2024, Komite Pemantau Risiko telah In 2024, the Risk Monitoring Committee conducted 10 meetings,
menyelenggarakan 10 kali rapat, yang seluruhnya dihadiri oleh all of which were attended by the Chairman and all members, and
Ketua dan anggotanya, dan 2 sirkuler. 2 Circulars.
Komite Remunerasi dan Nominasi Remuneration and Nomination Committee
1x
Rapat
8x
Sirkuler
Meetings Circular
Selama tahun 2024, Komite Remunerasi dan Nominasi telah In 2024, the Remuneration & Nomination Committee conducted
menyelenggarakan 1 kali rapat, yang seluruhnya dihadiri oleh Ketua 1 meeting, all of which were attended by the Chairman and all
dan anggotanya, dan 8 Keputusan Sirkuler. members, and 8 Circulars.
2024 Integrated Annual Report 163
Page 166
Pelaksanaan Kegiatan Sepanjang 2024 Work Activities in 2024
Komite Audit Audit Committee
Fokus kajian dan diskusi Komite Audit pada tahun 2024 adalah The focus of reviews and discussions of the Audit Committee
sebagai berikut: in 2024 was as follows:
a. Laporan Keuangan a. Financial statements
1. Membahas dan mengevaluasi laporan keuangan Bank 1. Discussion and evaluation of the Bank’s financial reports.
2. Memantau dan mengevaluasi kinerja keuangan Bank secara 2. Regular monitoring and evaluation of the Bank’s financial
berkala dan informasi keuangan lainnya. performance and other financial information.
b. Audit Eksternal b. External Audit
1. Membahas hasil audit laporan keuangan Bank tahun 2024; 1. Discussion of the results of the audit of the Bank’s financial
serta rencana audit eksternal tahun 2025, pendekatan audit, statements for 2023; as well as the 2024 external audit plan,
dan metodologinya. audit approach and methodology.
2. Memberikan rekomendasi penunjukan auditor eksternal. 2. Recommendations for the appointment of external auditors.
3. Melakukan penelaahan dan penilaian atas kecukupan
pemeriksaan oleh auditor eksternal. 3. Review and assessment of the adequacy of audits
performed by external auditors.
c. Internal Audit
1. Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan pemeriksaan c. Internal audit
oleh Internal Audit selama tahun 2024. 1. Monitoring and evaluation of the implementation of audits
2. Memantau pelaksanaan komitmen tindak lanjut temuan by the Internal Audit throughout 2024.
Internal Audit. 2. Monitoring of implementation of commitments to follow up
3. Mengkaji dan menyetujui Rencana Audit tahun 2025. on Internal Audit findings.
d. Kepatuhan dan Internal Fraud 3. Review and approval of the 2025 Audit Plan.
1. Memantau penerapan kepatuhan Bank dan APU-PPT. d. Compliance and Internal Fraud
1. Monitoring of implementation of the Bank’s compliance and
2. Mengkaji peraturan/ketentuan baru yang berlaku dan AML-CFT performance.
dampaknya. 2. Review of new applicable regulations and their impacts.
3. Memantau tindak lanjut hasil pengawasan OJK.
4. Memantau kasus internal fraud dan melakukan evaluasi 3. Monitoring of the follow-up to the results of OJK’s supervision.
program penanggulangan fraud.
4. Monitoring of internal fraud cases and evaluation of fraud
e. Rencana Kerja Komite Audit prevention programs.
Menyusun rencana dan program kerja Komite Audit tahun e. Audit Committee Work Plan
2024, serta melakukan kajian Pedoman dan Tata Tertib Kerja
Komite Audit. Formulation of plans and work programs for the Audit
Committee for 2024, as well as review of the Audit Committee’s
Work Guidelines and Rules.
164 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 167
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee
Pembahasan dan fokus kajian dan diskusi Komite Pemantau The discussion and focus of the reviews and discussions of the Risk
Risiko pada tahun 2024 adalah sebagai berikut, namun tidak Monitoring Committee in 2024 were as follow, but not limited to:
terbatas pada:
a. Memantau kinerja manajemen risiko bank secara keseluruhan, a. Perform oversight on risk management’s overall performance,
melalui laporan manajemen yang disampaikan diantaranya through management reports such as bank’s main parameters
adalah pemenuhan parameter utama bank terhadap selera are in accordance to the risk appetite and thresholds as per
dan toleransi risiko yang telah ditetapkan, kinerja partner, risiko determined by the bank, partner performance, top emerging
utama yang muncul, pencapaian Rencana Bisnis Bank, maupun risk, bank’s business plan performance, and other concerning
hal-hal yang menjadi perhatian di setiap risiko yang terkait matters from each type of risk that relevant to the bank.
pada bank.
b. Mengevaluasi dan menganalisis profil risiko Bank secara b. Evaluated and analyzed the Bank’s risk profile on a quarterly
triwulanan. basis.
c. Mengevaluasi kebijakan dan implementasi manajemen risiko c. Evaluated policies and implementation of risk management,
yaitu risiko kredit, risiko operasional, risiko pasar dan likuiditas namely credit risk, operational risk, market risk and liquidity and
serta risiko lainnya. other risks.
d. Memantau dan mengevaluasi tugas Komite Manajemen Risiko d. Monitored and evaluated the duties of the Risk Management
dan unit Manajemen Risiko terkait penetapan dan pemantauan Committee and Risk Management unit related to the
risiko kredit untuk masing-masing unit bisnis, risiko pasar dan determination and monitoring of credit risk for each business
likuiditas, dan risiko operasional. unit, market and liquidity risk, and operational risk.
e. Memantau tingkat kesehatan bank berdasarkan Risk-Based e. Monitored the Bank’s soundness based on Risk-Based Bank
Bank Rating (RBBR) dan kepatuhan Bank secara berkala. Rating (RBBR) and the Bank’s compliance on a regular basis.
f. Mengkaji dan menetapkan perubahan Piagam Komite Pemantau f. Reviewed and established changes to the Risk Monitoring
Risiko Committee Charter
g. Memantau kecukupan permodalan Bank melalui ICAAP g. Monitored Bank’s capital adequacy through ICAAP
h. Memantau kasus-kasus fraud internal dan eksternal dan strategi h. Monitored internal and external fraud cases and fraud
penanganan fraud. management strategies.
i. Mendiskusikan dan memantau beberapa agenda tematik yang i. Discussed and monitored some agenda brought up to the
dipaparkan kepada komite, diantaranya terkait implementasi UU committee attention, for instance related to the implementation
PDP, ESG, dan ketentuan sertifikasi manajemen risiko terbaru of PDP Law, ESG, and the latest risk management certification
requirements
j. Memantau hasil komite-komite lain seperti Komite Audit, ALCO, j. Monitored the work results of other committees, such as the
IT Steering Committee, dan Komite Manajemen Risiko. Audit Committee, ALCO, IT Steering Committee and Risk
Management Committee.
Komite Remunerasi dan Nominasi Remuneration & Nomination Committee
Fokus kajian dan diskusi Komite Remunerasi dan Nominasi pada The focus of reviews and discussions of the Remuneration and
tahun 2024 adalah sebagai berikut: Nomination Committee in 2024 was as follows:
1. Rekomendasi persetujuan Remunerasi Dewan Komisaris, Direksi 1. Recommendation for approval of the Remuneration of the Board
dan DPS Tahun 2024. of Commissioners, Board of Directors and DPS in 2024.
2. Rekomendasi hasil Self-Assessment Collegial Survey untuk 2. Recommendation of the results of the Self-Assessment Collegial
Dewan Komisaris dan Direksi Tahun 2023. Survey for the Board of Commissioners and Board of Directors
in 2023.
3. Rekomendasi penunjukkan ulang Direktur Integrated Risk 3. Recommendation for the reappointment of the Director of
Management, Direktur Partnership Business dan Dewan Integrated Risk Management, Director of Partnership Business
Pengawas Syariah untuk tahun 2024-2027. and the Sharia Supervisory Board for the years 2024-2027.
4. Melakukan assessment terhadap calon anggota Dewan Direksi 4. Conducting an assessment of prospective members of the
Komisaris dan anggota Direksi di PT Bank Jago Tbk. Board of Commissioners and members of the Board of Directors
at PT Bank Jago Tbk.
5. Nominasi calon Direktur Finance, Technology & Operations. 5. Nomination of candidates for Director of Finance, Technology &
Operations.
6. Rekomendasi realokasi MESOP 2023-2028 grant 1 6. Recommendation for the reallocation of MESOP 2023-2028
grant 1
7. Rekomendasi program dan peserta MESOP 2023-2028 grant 2 7. Recommendation for the program and participants of MESOP
2023-2028 grant 2
8. Pembahasan benefit BOD ekspatriat. 8. Discussion of benefits for expatriate BOD.
9. Rekomendasi permohonan uji calon anggota Dewan Pengawas 9. Recommendation for the application for testing of prospective
Syariah members of the Sharia Supervisory Board
10. Self-assessment dan rekomendasi remunerasi calon Komisaris 10. Self-assessment and recommendation for remuneration of
Independen prospective Independent Commissioners
2024 Integrated Annual Report 165
Page 168
Susunan Komite Audit, Komite Audit Committee, Risk Monitoring
Pemantau Risiko, dan Komite Committee, and Remuneration &
Remunerasi & Nominasi Nomination Committee Composition
Susunan anggota ketiga komite di bawah Dewan Komisaris pada The composition of the three committees under the BOC as at
31 Desember 2024 adalah sebagai berikut: 31 December 2024 was as follows:
Nama Jabatan Dasar Hukum Pengangkatan Tanggal Efektif Masa Jabatan
Name Position Legal Basis of Appointment Effective Date Term of Office
Teguh Ketua Komite Audit Surat Keputusan (SK) Direksi 10 November 2023–2026
Dartanto (Komisaris Independen) No. SK.001/DIR/V/2021 dan diangkat kembali 2023
Audit Committee Chairman melalui SK Direksi No. SK.004/DIR/XI/2023
(Independent Commissioner) Decree of the BOD No. SK.001/DIR/V/2021
and reappointed through Decree of the BOD
No. SK.004/DIR/XI/2023
Ketua Komite Remunerasi SK Direksi No. SK.003/DIR/V/2022 dan diangkat 10 November 2023–2026
dan Nominasi (Komisaris kembali melalui SK Direksi No. SK.004/DIR/XI/2023 2023
Independen) Decree of the BOD No. SK.003/DIR/V/2022 and
Remuneration and reappointed through Decree of the BOD No.
Nomination Committee SK.004/DIR/XI/2023
Chairman (Independent
Commissioner)
Nita Anggota Komite Audit (Pihak SK Direksi No. SK.002/DIR/V/2021 dan diangkat 10 November 2023–2026
Skolastika Independen) kembali melalui SK Direksi No. SK.004/DIR/XI/2023 2023
Ruslim Audit Committee Member Decree of the BOD No. SK.002/DIR/V/2021
(Independent Party) and reappointed through Decree of the BOD
No. SK.004/DIR/XI/2023
Anggota Komite Pemantau SK Direksi No. SK.002/DIR/V/2021 dan diangkat 10 November 2023–2026
Risiko (Pihak Independen) kembali melalui SK Direksi No. SK.004/DIR/XI/2023 2023
Risk Monitoring Committee Decree of the BOD No. SK.002/DIR/V/2021
Member (Independent Party) and reappointed through Decree of the BOD
No. SK.004/DIR/XI/2023
Manggi Anggota Komite Pemantau SK Direksi No. SK.002/DIR/V/2021 dan diangkat 10 November 2023–2026
Taruna Habir Risiko (Pihak Independen) kembali melalui SK Direksi No. SK.004/DIR/XI/2023 2023
Risk Monitoring Committee Decree of the BOD No. SK.002/DIR/V/2021
Member (Independent Party) and reappointed through Decree of the BOD
No. SK.004/DIR/XI/2023
Anggota Komite Pemantau SK Direksi No. SK.002/DIR/V/2021 dan diangkat 10 November 2023–2026
Risiko (Pihak Independen) kembali melalui SK Direksi No. SK.004/DIR/XI/2023 2023
Risk Monitoring Committee Decree of the BOD No. SK.002/DIR/V/2021
Member (Independent Party) and reappointed through Decree of the BOD
No. SK.004/DIR/XI/2023
Arief T. Ketua Komite Pemantau SK Direksi No. SK.002/DIR/V/2021 dan diangkat 10 November 2023–2026
Surowidjojo Risiko (Komisaris kembali melalui SK Direksi No. SK.004/DIR/XI/2023 2023
Independen) Decree of the BOD No. SK.002/DIR/V/2021
Risk Monitoring Committee and reappointed through Decree of the BOD
Chairman (Independent No. SK.004/DIR/XI/2023
Commissioner)
Anika Faisal Anggota Komite Pemantau SK Direksi No. SK.002/DIR/V/2021 dan diangkat 10 November 2023–2026
Risiko (Komisaris) kembali melalui SK Direksi No. SK.004/DIR/XI/2023 2023
Risk Monitoring Committee Decree of the BOD No. SK.002/DIR/V/2021
Member (Commissioner) and reappointed through Decree of the BOD
No. SK.004/DIR/XI/2023
Jerry Ng Anggota Komite Surat Keputusan Direksi No. SK.003/DIR/V/2022 10 November 2023–2026
Remunerasi dan Nominasi dan diangkat kembali melalui Surat Keputusan 2023
(Komisaris Utama) Direksi No. SK.004/DIR/XI/2023
Remuneration Decree of the BOD No. SK.003/DIR/V/2022
and Nomination and reappointed through Decree of the BOD
Committee Member No. SK.004/DIR/XI/2023
(President Commissioner)
166 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 169
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Nama Jabatan Dasar Hukum Pengangkatan Tanggal Efektif Masa Jabatan
Name Position Legal Basis of Appointment Effective Date Term of Office
Maya Kartika Komite Remunerasi dan SK Direksi No. SK.003/DIR/V/2022 dan diangkat 10 November 2023–2026
Nominasi (Pejabat Eksekutif kembali melalui SK Direksi No. SK.004/DIR/XI/2023 2023
HC) Decree of the BOD No. SK.003/DIR/V/2022
Remuneration and and reappointed through Decree of the BOD
Nomination Committee No. SK.004/DIR/XI/2023
Member (HC Executive
Officer)
Yulizar Anggota Komite Pemantau Surat Keputusan Direksi No. SK.004/DIR/XI/2023 10 November 2023–2026
Sanrego Risiko (DPS) Decree of the BOD No. SK.004/DIR/XI/2023 2023
Risk Monitoring Committee
Member (DPS)
Anggota Komite Audit (DPS) Surat Keputusan Direksi No. SK.004/DIR/XI/2023 10 November 2023–2026
Audit Committee Member Decree of the BOD No. SK.004/DIR/XI/2023 2023
(DPS)
Profil Anggota Komite Audit, Komite Profile of Audit Committee, Risk
Pemantau Risiko, dan Komite Monitoring Committee, and
Remunerasi & Nominasi Remuneration & Nomination Committee
Members
Profil anggota Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, dan Profiles of members of the Audit Committee are presented in the
Komite Remunerasi & Nominasi disajikan pada bagian Profil Profiles of the BOC and Profiles of Committee Members in this
Dewan Komisaris dan Profil Anggota Komite di dalam Laporan Annual Report.
Tahunan ini.
Pengembangan Kompetensi Anggota Audit Committee, Risk Monitoring
Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, Committee, and Remuneration &
dan Komite Remunerasi & Nominasi Nomination Committee Members
Competence Enhancement
Nama Acara dan Penyelenggara
Name Event and Organizer
Anika Faisal, Arief T. Surowidjojo, Jerry Ng, Dapat dilihat pada bagian Pengembangan Kompetensi Dewan Komisaris di halaman 142
Teguh Dartanto This information can be found in the BOC Competence Enhancement section page 142 of
this Annual Report
Pernyataan Komite Audit atas Audit Committee Statement on the
Efektivitas dan Kecukupan Sistem Effectiveness and Adequacy of the
Pengendalian Internal Internal Control System
Komite Audit telah melakukan evaluasi dan memastikan The Audit Committee has evaluated and ensured that the
sistem pengendalian internal yang dilakukan oleh Bank dinilai internal control system implemented by the Bank has been
sudah berjalan efektif dan memadai mencakup pengendalian effective and adequate, encompassing the aspects of
keuangan, operasional, serta kepatuhan terhadap peraturan financial control, operational control and compliance with laws
perundang-undangan. and regulations.
Jumlah remunerasi seluruh anggota Komite tahun 2024, 2023, Total remuneration for all Committee members in 2024, 2023,
dan 2022 adalah sebagai berikut: and 2022 is as follows:
2024 2023 2022
Total Remunerasi
Rp7.554 juta | million Rp5.707 juta | million Rp4.678 juta | million
Total Remuneration
2024 Integrated Annual Report 167
Page 170
Komite di Bawah Direksi
Committees under the Board of Directors
Direksi memiliki komite-komite berikut: Komite Aset dan Liabilitas, The BOD has the following committees: Assets and Liabilities
Komite Manajemen Risiko, Komite Pengarah Teknologi Informasi, Committee, Risk Management Committee, Information
Komite Human Capital, dan Komite Kebijakan Perkreditan. Technology Steering Committee, Human Capital Committee, and
Credit Policy Committee.
Setiap komite bertanggung jawab melakukan kajian dan Each committee is responsible for conducting reviews
pengawasan berdasarkan tugas dan tanggung jawab yang and supervision based on the duties and responsibilities
telah ditetapkan di dalam pedoman dan tata tertib kerja set out in their respective charters.
masing-masing.
Komite Aset dan Liabilitas ALCO
Tugas dan Wewenang Duties and Authority
1. Memantau dan mengelola aset dan liabilitas. 1. Monitoring and managing assets and liabilities.
2. Memantau perkembangan pasar dan faktor-faktor yang 2. Monitoring market developments and factors that
mungkin akan mempengaruhi keadaan pendanaan dan may affect the Bank’s funding and liquidity conditions.
likuiditas Bank.
3. Memantau eksposur risiko bank seperti risiko suku bunga dan 3. Monitoring the Bank’s risk exposures such as interest rate risk
nilai tukar. and exchange rate risk.
4. Memutuskan dan memberikan arahan dalam pengelolaan 4. Deciding on and providing direction regarding the
suku bunga baik suku bunga funding dan lending. management of interest rates, both for funding and lending.
5. Mengkaji ulang, mengawasi, dan menyetujui strategi neraca 5. Reviewing, supervising, and approving the overall
secara keseluruhan, atas likuiditas, harga, dan manajemen balance sheet strategy, on liquidity, pricing, and capital
permodalan. management.
6. Melakukan koordinasi dengan Komite Kredit (KK) dalam aspek 6. Coordinating with the Credit Committee (CC) in terms of
pendanaan kredit atau pembiayaan. credit or financing.
Laporan Kerja Report of Duties in 2024
Pada 2024, keputusan-keputusan yang diambil oleh ALCO yaitu: In 2024, the decisions taken by ALCO included:
1. Persetujuan terkait suku bunga produk funding Jago App 1. Approval related to interest rates of Jago App funding product
2. Persetujuan terkait dengan suku bunga produk lending 2. Approval related to interest rates on Partnership Business
Partnership Business Solutions (PBS) Solutions (PBS) lending products
3. Persetujuan terkait dengan suku bunga produk funding 3. Approval related to interest rates on Wholesale Funding
Wholesale Funding Business (WFB) Business (WFB) funding products
4. Persetujuan terkait dengan rate/nisbah produk funding Unit 4. Approval related to the rate/nisbah of Sharia Business Unit
Usaha Syariah Bank Jago. funding products.
Jumlah Rapat Frequency of Meetings
14 rapat yang seluruhnya dihadiri oleh Ketua dan Anggota dan ALCO held 14 meetings which were entirely attended by the
11 sirkuler. Chairperson and Members.
Komite Manajemen Risiko Risk Management Committee
Tugas dan Wewenang Duties and Authority
1. Menyusun kebijakan dan kerangka manajemen risiko 1. Prepare risk management policies and framework as well as
serta limit risiko, berikut pengkinian, perbaikan, dan atau risk limit, along with update, modification, and or improvement.
penyempurnaan.
2. Melakukan evaluasi kesesuaian kebijakan manajemen risiko 2. Conduct evaluation on the conformity of the risk management
dengan pelaksanaannya. policies to the implementation thereof.
3. Melakukan evaluasi dan memberikan rekomendasi atas 3. Conduct evaluation and give recommendations on the
transaksi atau aktivitas yang menyimpang dari prosedur transactions or activities deviating from the normal
normal. procedures.
168 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 171
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Laporan Kerja Report of Duties in 2024
Rapat Komite Manajemen Risiko membahas dan menjadi Risk Management Committee meetings discuss and serve
sarana anggota Komite dalam memantau delapan jenis risiko, as a means for the Committee members to monitor the eight
sebagaimana diatur dalam Kebijakan Manajemen Risiko dan types of risk stipulated in the Risk Management Policy and
Peraturan OJK terkait Manajemen Risiko dalam hal pengawasan OJK Regulations related to Risk Management, in terms of
aktif Direksi terhadap pelaksanaan kebijakan dan strategi active supervision by the BOD on the implementation of risk
manajemen risiko. management policy and strategies.
Beberapa keputusan penting yang diambil Komite Manajemen In 2024, the Risk Management Committee decided several
Risiko adalah sebagai berikut, namun tidak terbatas pada: important decisions as follows, but not limited to:
1. Memantau kinerja manajemen risiko bank secara keseluruhan, 1. Perform oversight on risk management’s overall performance,
melalui laporan manajemen yang disampaikan diantaranya through management reports such as bank’s main parameters
adalah pemenuhan parameter utama bank terhadap selera are in accordance to the risk appetite and thresholds as per
dan toleransi risiko yang telah ditetapkan, kinerja partner, determined by the bank, partner performance, top emerging
risiko utama yang muncul, pencapaian Rencana Bisnis Bank, risk, bank’s business plan performance, and other concerning
maupun hal-hal yang menjadi perhatian di setiap risiko yang matters from each type of risk that relevant to the bank.
terkait pada bank.
2. Mengevaluasi dan menganalisis profil risiko Bank 2. Evaluated and analyzed the Bank’s risk profile on a
secara triwulanan. quarterly basis.
3. Membahas dan menetapkan Risk Appetite Statement, Risk 3. Discussed and established the Risk Appetite Statement,
Appetite, dan Risk Tolerance Threshold untuk Bankwide Risk Appetite, and Risk Tolerance Threshold for Bankwide
dan UUS. and UUS.
4. Mengevaluasi kebijakan dan implementasi manajemen risiko 4. Evaluated the risk management policy and its implementation,
yaitu risiko kredit, risiko operasional, risiko pasar dan likuiditas, on credit risk, operational risk, market and liquidity risk, and
serta risiko lainnya. other risks.
5. Menganalisis kecukupan permodalan Bank melalui ICAAP 5. Analyzed the adequacy of Bank’s capital through ICAAP
6. Mengkaji dan menetapkan perubahan Piagam Komite 6. Reviewed and established changes to the Risk Management
Manajemen Risiko (RMC Charter) Committee Charter (RMC Charter)
7. Mengevaluasi pelaksanaan program budaya sadar risiko 7. Evaluated the implementation of Bank Jago’s risk awareness
Bank Jago culture program.
8. Memantau dan mengevaluasi tugas unit Manajemen Risiko 8. Monitored and evaluated the duties of the Risk Management
terkait penetapan dan pemantauan risiko untuk setiap unit related to the determination and monitoring of risks at
unit bisnis. each business unit.
9. Memantau tingkat kesehatan bank berdasarkan Risk-Based 9. Monitored the Bank’s soundness level according to the Risk-
Bank Rating (RBBR) dan kepatuhan Bank secara berkala. Based Bank Rating (RBBR) and the Bank’s compliance on a
regular basis.
10. Memantau kasus fraud dan strategi penanganan fraud. 10. Monitored fraud cases and fraud management strategies.
11. Memantau kondisi makroekonomi dan dampaknya 11. Monitored macroeconomic conditions and their impact on
terhadap Bank. the Bank.
Jumlah Rapat Frequency of Meetings
Selama tahun 2024, Komite Manajemen Risiko melaksanakan In 2024, the Risk Management Committee held 12 meetings.
12 kali rapat, baik secara langsung maupun media sirkuler.
Komite Pengarah Teknologi Informasi IT Steering Committee
Tugas dan Wewenang Duties and Authority
1. Rencana strategis Teknologi Informasi (TI) sesuai dengan 1. Information Technology Strategic Plan which is in accordance
rencana strategis kegiatan usaha Bank; with the Bank business activity strategic plan;
2. Perumusan kebijakan dan prosedur TI yang utama seperti 2. The formulation of main IT policies and procedures such as
kebijakan pengamanan TI dan manajemen risiko terkait IT security and risk management policies related to IT use in
penggunaan TI di Bank (rumusan kebijakan dan prosedur the Bank (formulation of policies and procedures related to
berkaitan dengan penggunaan Tl); IT use);
2024 Integrated Annual Report 169
Page 172
3. Kesesuaian proyek-proyek TI disetujui dengan Rencana 3. Conformity of the approved IT projects to the IT
Strategis TI; Strategic Plan;
4. Kesesuaian pelaksanaan proyek-proyek TI dengan rencana 4. Conformity of the implementation of IT projects to the project
proyek (project charter) yang disepakati; charter agreed;
5. Kesesuaian Tl dengan kebutuhan sistem informasi 5. Conformity of the IT to the requirement for management
manajemen yang mendukung pengelolaan kegiatan information system to support managing business activities
usaha Bank; of the Bank;
6. Efektivitas langkah-langkah minimalisasi risiko atas 6. The effectiveness of the risk mitigation measures on Bank
investasi Bank pada sektor TI dan bahwa investasi tersebut investments in the IT sector and ensure that the relevant
memberikan kontribusi terhadap tercapainya tujuan investments contribute to the achievement of the Bank’s
bisnis Bank; business objectives;
7. Pemantauan atas kinerja Tl, dan upaya peningkatannya, 7. Monitoring on the IT performance, and the relevant
termasuk dan tidak terbatas pada ketersediaan, waktu improvement efforts, including but not limited to availability,
respon, dan keamanan sistem & informasi, serta langkah- response time and system & information security, as well as
langkah mitigasi risiko; actions to mitigate risks;
8. Arahan terkait kapabilitas keamanan siber Bank termasuk 8. Directions regarding the Bank’s cyber security capabilities
di antaranya inisiatif keamanan siber, penerapan including cyber security initiatives, implementation of cyber
pengendalian keamanan siber, serta upaya penyelesaian atas security controls, as well as resolution related to cyber
permasalahan terkait keamanan siber; security issues;
9. Pemantauan penggunaan biaya TI vs anggaran; 9. Monitoring of IT spending vs budget;
10. Upaya penyelesaian atas permasalahan TI terkait temuan 10. The efforts of settlement of IT issues related to audit
audit, kepatuhan, serta kejadian kritikal pada sistem dan findings, compliance as well as critical events on system and
operasional TI; IT operation;
11. Upaya penyelesaian berbagai masalah terkait Tl, yang tidak 11. The efforts of settlement of various IT related issues, which
dapat diselesaikan oleh satuan kerja pengguna dan satuan cannot be settled by the user work unit and the provider
kerja penyelenggara; work unit;
12. Kecukupan dan alokasi sumber daya yang dimiliki Bank. 12. The sufficiency and allocation of the resources owned by
the Bank.
Laporan Kerja Report of Duties in 2024
1. Membahas dan menyetujui implementasi chatbot untuk 1. Discuss and approve chatbot implementation for non-
keperluan inquiry non-transaksional bagi nasabah. transactional inquiry purposes for the customers.
2. Membahas dan memberikan persetujuan atas vendor untuk 2. Discuss and provide the approval for the vendor to perform
melakukan implementasi Fraud Detection System. the implementation of the Fraud Detection System.
3. Membahas dan memberikan persetujuan atas vendor untuk 3. Discuss and provide the approval for the vendor to perform
melakukan implementasi Treasury System. the implementation of the Treasury System.
4. Membahas dan memberikan persetujuan atas vendor untuk 4. Discuss and provide the approval for the vendor to perform
melakukan implementasi sistem PSAK71. the implementation of the PSAK71 system.
Jumlah Rapat Frequency of Meetings
Selama tahun 2024, Komite Pengarah Teknologi Informasi During 2024, the Information Technology Steering Committee
melaksanakan 4 kali rapat. held 4 meetings.
People Committee People Committee
Tugas dan Wewenang Duties and Authority
1. Mengevaluasi kebijakan, strategi, dan sasaran dalam bidang 1. Evaluating policies, strategies, and targets in the area of
Human Capital dan selanjutnya merekomendasikan kepada Human Capital and then recommending them to the BOD to
Direksi untuk ditetapkan, khususnya yang bersifat strategis. be ratified, in particular those that are strategic in nature.
2. Mengevaluasi pelaksanaan program remunerasi Human 2. Evaluating the implementation of the Human Capital
Capital dan selanjutnya merekomendasikan kepada Direksi remuneration program and then recommending it to the BOD
untuk disetujui. for approval.
3. Menyetujui penyimpangan dari peraturan/kebijakan 3. Approving deviations from the prevailing company
perusahaan yang berlaku di bidang Human Capital yang regulations/policies in the area of Human Capital that exceed
melebihi kewenangan kepala divisi dan/atau Direktur yang the authority of the division head and/or the Director in
membidangi Human Capital. charge of Human Capital.
170 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 173
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Laporan Kerja Report of Duties in 2024
1. Merekomendasikan Special Recognition untuk Karyawan 1. Recommend Special Recognition for Employees
2. Membahas dan menyetujui hasil pelaksanaan pembagian 2. Discuss and approve the results of the implementation of
bonus dan review gaji karyawan bonus distribution and employee salary reviews
3. Membahas dan merekomendasikan program MESOP 3. Discuss and recommend the 2023–2028 MESOP program
2023–2028 Grant 2 Grant 2
4. Membahas dan merekomendasikan realokasi MESOP 4. Discuss and recommend the relocation of MESOP 2023–
2023-2028 Grant 1 2028 Grant 1
5. Membahas dan menyetujui penyesuaian gaji beberapa 5. Discuss and approve mid year salary adjustment for several
karyawan di tengah tahun employees
6. Menyetujui pembayaran LTCP karyawan 6. Approve the payment of employee LTCP
7. Membahas dan merekomendasikan remunerasi dan nominasi 7. Discuss and recommend the remuneration and nomination of
calon anggota Board of Management new members of the Board of Management
Jumlah Rapat Frequency of Meetings
Selama tahun 2024, People Committee melaksanakan 2 kali During 2024, People Committee held 2 meetings and
rapat dan 8 sirkuler. 8 circulars.
Komite Kebijakan Perkreditan Credit Policy Committee
Tugas dan Wewenang Duties and Authority
1. Menentukan arah kredit Bank dan memantau penerapan 1. Determining the direction of the Bank’s credit and monitor its
kebijakan kreditnya. credit policies implementation.
2. Memberikan masukan kepada Direksi Bank dalam penyusunan 2. Providing input to the Bank’s BOD in the preparation of the
Kebijakan Perkreditan dan Pembiayaan Bank serta mengkaji Bank’s Credit and Financing Policy as well as conducting
kebijakan tersebut secara berkala. periodic reviews of such policy.
3. Mengawasi penerapan dan pelaksanaan Kebijakan 3. Monitoring the implementation and implementation of the
Perkreditan dan Pembiayaan Bank. Bank’s Credit and Financing Policy.
4. Mengevaluasi dan menganalisis kualitas portofolio perkreditan 4. Evaluating and analyzing credit portfolio quality in relation to
terkait Kebijakan Perkreditan dan Pembiayaan Bank. the Bank’s Credit and Financing Policy.
Laporan Kerja Report of Duties in 2024
1. Menyesuaikan keanggotaan Komite Kebijakan Perkreditan 1. Adjusting latest Credit Policy Committee membership.
terkini.
2. Mengevaluasi kualitas dan kondisi portofolio kredit posisi 2. Evaluating credit portfolio’s quality and condition
Desember 2023. December 2023 position.
3. Menyetujui proposal perubahan Kebijakan Perkreditan dan 3. Approving summary changes of Bank’s Credit and
Pembiayaan Bank. Financing Policy.
Jumlah Rapat Frequency of Meetings
Selama tahun 2024, Komite Kebijakan Perkreditan melaksanakan In 2024, the Credit Policy Committee held 1 (one) meeting,
1 (satu) kali rapat, yang dihadiri oleh Ketua dan seluruh Anggota. attended by the Chair and all Members.,
Komite Kredit/Pembiayaan Credit/Financing Committee
Tugas dan Wewenang Duties and Authority
1. Memberikan keputusan (persetujuan atau penolakan) terkait 1. Making decisions (approval or rejection) related to the
dengan pengajuan kerja sama maupun kredit/pembiayaan proposal of cooperation and credit/financing as well as
serta pengajuan lainnya yang sudah melampaui nominal any other proposals that exceed the authorized amount
yang didelegasikan kepada pemegang limit individu (BWPK). delegated to the individual limit holder.
2024 Integrated Annual Report 171
Page 174
2. Melakukan review terhadap proposal kredit dan pembiayaan 2. To embark the review of all credit or financing proposal as
termasuk pengajuan lainnya yang membutuhkan persetujuan well as any related submission that required approval from
Dewan Komisaris (dalam hal jika terdapat peningkatan the BOC (in case there is an increment of risk exposure) such
eksposur risiko) mencakup namun tidak terbatas pada: as but not limited to:
a. Persetujuan kredit atau pembiayaan kepada pihak terkait; a. Approval for credit or financing to related party;
b. Persetujuan kredit atau pembiayaan kepada pihak ketiga b. Approval for credit or financing to the third party with
dengan nominal diatas 20% dari ekuitas Bank; amount above 20% of Bank’s equity;
c. Persetujuan Hapus Buku - AYDA dan Hapus Tagih yang c. Write Off, Repossessed Asset, and Charge Off with amount
melampaui wewenang anggota Direksi. above BOD’s authority.
3. Berkoordinasi dengan ALCO terkait dengan aspek pendanaan 3. Coordinate with ALCO in terms of loan/financing funding
kredit/pembiayaan. aspect.
Laporan Kerja Report of Duties in 2024
Sejak dibentuk pada 10 November 2023, Komite Kredit/ Since its formation on 10 November 2023, the Credit/Financing
Pembiayaan senantiasa berperan aktif dalam pengambilan Committee has played an active role in terms of credit/financing
keputusan kredit/pembiayaan sesuai dengan kewenangan yang decision making according to their authority. All the decisions
diberikan. Keputusan yang dibuat selalu dituangkan secara taken are well stated and properly documented.
tertulis dan terdokumentasi dengan baik.
Adapun sepanjang tahun 2024, Komite Kredit/Pembiayaan In addition, throughout 2024, The Credit/Financing Committee
telah membuat keputusan setidaknya sebanyak 45 kali, has making decision for at least 45 times, covers all matters
mencakup kredit/pembiayaan kemitraan, bilateral korporasi, related to partnership loan/financing, corporate bilateral loan
dan lain-lain. and more.
Jumlah Rapat Frequency of Meetings
45 sirkuler 45 circulars
Anggota Komite di bawah Direksi
Committees under the Board of Directors
Ketua|Chairman Anggota Tetap dengan Hak Suara|Permanent Members with Voting Right
Nama Jabatan Komite Tanggal Efektif Masa Jabatan
Name Position Committee Effective Date Term of Office
Komite Aset dan Liabilitas (ALCO)
1 November 2023 2023–2026
Assets and Liabilities Committee (ALCO)
Komite Pengarah Teknologi Informasi (ITSC)
1 November 2023 2023–2026
IT Steering Committee (ITSC)
Komite Kebijakan Perkreditan
Arief Harris Tandjung 1 November 2023 2023–2026
Credit Policy Committee
Komite Kredit/Pembiayaan
30 November 2023 2023–2026
Credit/Financing Committee
Komite Manajemen Risiko
1 November 2023 2023–2026
Risk Management Committee
People Committee
25 Mei | May 2023 2023-2026
People Committee
172 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 175
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Ketua|Chairman Anggota Tetap dengan Hak Suara|Permanent Members with Voting Right
Nama Jabatan Komite Tanggal Efektif Masa Jabatan
Name Position Committee Effective Date Term of Office
Komite Aset dan Liabilitas (ALCO)
1 November 2023 2023–2026
Assets and Liabilities Committee (ALCO)
Komite Manajemen Risiko
1 November 2023 2023–2026
Risk Management Committee
Komite Pengarah Teknologi Informasi
Sonny Christian Joseph 1 November 2023 2023–2026
IT Steering Committee
Komite Kebijakan Perkreditan
1 November 2023 2023–2026
Credit Policy Committee
Komite Kredit/Pembiayaan
30 November 2023 2023–2026
Credit/Financing Committee
Komite Manajemen Risiko
1 November 2023 2023–2026
Risk Management Committee
Komite Aset dan Liabilitas (ALCO)
1 November 2023 2023–2026
Assets and Liabilities Committee (ALCO)
Komite Pengarah Teknologi Informasi
Umakanth Rama Pai 1 November 2023 2023–2026
IT Steering Committee
Komite Kebijakan Perkreditan
1 November 2023 2023–2026
Credit Policy Committee
Komite Kredit/Pembiayaan
30 November 2023 2023–2026
Credit/Financing Committee
Komite Manajemen Risiko
1 November 2023 2023–2026
Risk Management Committee
Peterjan van Nieuwenhuizen
Komite Pengarah Teknologi Informasi
1 November 2023 2023–2026
IT Steering Committee
Komite Manajemen Risiko
Tjit Siat Fun 1 November 2023 2023–2026
Risk Management Committee
Komite Aset dan Liabilitas (ALCO)
1 November 2023 2023–2026
Assets and Liabilities Committee (ALCO)
Komite Pengarah Teknologi Informasi
1 November 2023 2023–2026
IT Steering Committee
Supranoto Prajogo
Komite Kebijakan Perkreditan
8 Juli | July 2024 2024-2026
Credit Policy Committee
Komite Kredit/Pembiayaan
30 November 2023 2023–2026
Credit/Financing Committee
Komite Aset dan Liabilitas (ALCO)
Yoyo Cahyadi 1 November 2023 2023–2026
Assets and Liabilities Committee (ALCO)
People Committee
Maya Kartika 1 November 2023 2023–2026
People Committee
People Committee
Pratomo Soedarsono 1 November 2023 2023–2026
People Committee
Komite Kebijakan Perkreditan
Iwan Fadillah 1 November 2023 2023–2026
Credit Policy Committee
2024 Integrated Annual Report 173
Page 176
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
Profil Sekretaris Perusahaan Corporate Secretary Profile
Sekretaris Perusahaan dijabat oleh Tjit Siat Fun, Direktur The Corporate Secretary position is held by Tjit Siat Fun, the
Kepatuhan, yang bertanggung jawab atas penyebarluasan Compliance Director, who is responsible for the dissemination
informasi material yang berkaitan dengan kinerja Bank. Profil of material information related to the Bank’s performance. The
Sekretaris Perusahaan disajikan pada bagian Profil Direksi dalam Corporate Secretary’s profile is presented in the BOD Profiles
Laporan Tahunan ini. section in this Annual Report.
Dasar Hukum Pelaksanaan Fungsi Legal Basis of Function Implementation
Sesuai dengan Peraturan OJK No. 35/POJK.04/2014 tentang In accordance with OJK Regulation No. 35/POJK.04/2014 on
Pembentukan Sekretaris Perusahaan juncto Peraturan Establishment of Corporate Secretary in conjunction with
Pencatatan Efek PT Bursa Efek Indonesia No. 1-A Lampiran II the Securities Listing Regulation of PT Bursa Efek Indonesia
Keputusan Direksi PT Bursa Efek Indonesia No. Kep-00001/ No. 1-A Attachment II to the Decree of the BOD of PT Bursa Efek
BEI/01–2014 tanggal 30 Januari 2014, Perseroan mengangkat Indonesia No. Kep-00001/BEI/01–2014 dated 30 January 2014,
Tjit Siat Fun, yang menjabat sebagai Direktur Kepatuhan, the Company appointed Tjit Siat Fun, who serves as the Director
untuk merangkap jabatan sebagai Sekretaris Perusahaan sejak of Compliance, to concurrently serve as the Corporate Secretary
18 Maret 2020. Beliau ditunjuk berdasarkan Surat Keputusan starting from 18 March 2020. She was appointed based on the
Direksi Perseroan KS/BOD/004/V/2020 tanggal 6 Mei 2020 BOD Decree No. KS/BOD/004/V/2020 dated 6 May 2020 on
tentang Pengangkatan Sekretaris Perusahaan. Appointment of the Corporate Secretary.
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibilities of the
Sekretaris Perusahaan Corporate Secretary
1. Menjaga hubungan baik dengan OJK, BEI, dan pemangku 1. Maintaining good relations with the OJK, IDX, and other
kepentingan lainnya. stakeholders.
2. Bertanggung jawab untuk memberikan informasi penting 2. Responsible for providing important information that the
yang perlu diketahui publik mengenai kondisi Bank kepada public needs to know about the condition of the Bank to all
seluruh pemangku kepentingan. stakeholders.
3. Mengikuti perkembangan pasar modal termasuk peraturan- 3. Keeping abreast of developments in the capital market,
peraturan yang berlaku di pasar modal. including the regulations in force in the capital market.
4. Memenuhi kewajiban Perseroan sebagai perusahaan terbuka 4. Fulfilling the Company’s obligations as a public company
berdasarkan prinsip GCG. based on the principles of GCG.
5. Memberikan masukan kepada Direksi dan Dewan Komisaris 5. Provide input to the BOD and the BOC to comply with the
untuk mematuhi ketentuan Undang-Undang No. 8 Tahun 1995 provisions of Law No. 8/1995 on Capital Market and its
tentang Pasar Modal dan peraturan pelaksanaannya. implementing regulations.
6. Bertanggung jawab dalam penyelenggaraan RUPS. 6. Responsible for organizing the GMS.
7. Mengoordinasikan pelaksanaan rapat Direksi dan 7. Coordinating the implementation of BOD and BOC meetings.
Dewan Komisaris.
8. Membuat Risalah Rapat Direksi serta menyimpan Risalah 8. Preparing the minutes of meetings of the BOD meetings, and
Rapat tersebut. documenting them.
9. Membantu Direksi dan Dewan Komisaris dalam melaksanakan 9. Assisting the BOD and the BOC in conducting their respective
tugas dan tanggung jawabnya. duties and responsibilities.
174 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 177
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Pelaksanaan Tugas dan Implementation of Duties and
Tanggung Jawab Responsibilities
Selama tahun 2024, Sekretaris Perusahaan telah melaksanakan In 2024, the Corporate Secretary carried out the following tasks
tugas atau aktivitas sebagai berikut: and activities:
1. Menyelenggarakan RUPST. 1. Organized the AGMS.
2. Menyelenggarakan RUPSLB. 2. Organized the EGMS.
3. Menyampaikan keterbukaan informasi dan atau laporan- 3. Delivered information disclosure and/or reports required by
laporan yang diwajibkan oleh otoritas yang berwenang, the authorities, including 16 press releases to the regulator.
termasuk 16 siaran pers ke regulator.
4. Membantu melaksanakan Paparan Publik Tahunan pada 4. Assist the Annual Public Expose on 29 August 2024.
29 Agustus 2024.
5. Melaksanakan fungsi kesekretariatan dalam pelaksanaan 5. Conducted secretarial functions in the implementation of BOD
rapat Direksi, rapat Dewan Komisaris, serta rapat gabungan meetings, BOC meetings, and joint meetings of the BOC and the
Dewan Komisaris dengan Direksi, Dewan Komisaris dengan BOD, BOC and the SSB and the BOD and the SSB.
Dewan Pengawas Syariah, dan Direksi dengan Dewan
Pengawas Syariah.
6. Berpartisipasi dalam program-program pelatihan yang 6. Participated in training programs organized by the IDX, OJK,
diselenggarakan oleh BEI, OJK, Asosiasi Emiten Indonesia, the Association of Indonesian Issuers and other related
dan lembaga terkait lainnya. institutions.
7. Memperbarui informasi terkait tata kelola dan hubungan 7. Update information regarding governance and investor
investor pada situs web Bank. relation on the Bank’s website.
Pengembangan Kompetensi Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary Competence Enhancement
Tanggal Acara Penyelenggara
Date Event Organizer
19 Januari 2024 Kegiatan High Level (HLM) dalam Rangka Assessment ACGS di tahun 2024 BEI
19 January 2024
20 Maret 2024 Seminar Penyelarasan Manajemen Risiko OJK
20 March 2024
23 April 2024 Seminar LPPI: The Role of Women Leadership in Digital Era LPPI
3 Juni 2024 Seminar BEI - Data Protection: Navigating Data Privacy BEI
3 June 2024
5 Juni 2024 Rembuk Nasional PPATK
5 June 2024
27 September 2024 FKDKP ESG Seminar FKDKP
10 Oktober 2024 Empowering Leadership: How Women Leaders Drive Company and Institution OJK Institute
10 October 2024
19 November 2024 SEMINAR GERNAS APU PPT 2024: Memerangi Judi Online dan Kejahatan Baru Era Ekonomi APU PPT
Digital 5.0
2024 Integrated Annual Report 175
Page 178
Siaran Pers
Press Releases
Tanggal Judul
Date Title
31 Januari 2024 Sekarang Bisa Nabung Mulai dari Rp1 di Aplikasi GoPay
31 January 2024 Start Saving with Just 1 Rupiah on GoPay App
21 Februari 2024 Bank Jago Ajak Generasi Muda Peduli Kesehatan Finansial
21 February 2024 Bank Jago Encourages Young Generation to Care about Financial Health
22 Maret 2024 Strategi Kolaborasi Dorong Kinerja Bank Jago di 2023
22 March 2024 Collaboration Strategy Drives Bank Jago’s Performance in 2023
23 Maret 2024 Jago Syariah Gandeng Komunitas Pengendara Motor Yamaha dalam Perjalanan Berbagi Kebaikan dan
23 March 2024 Edukasi Keuangan
Jago Syariah Collaborates with Yamaha Rider Community on a Journey to Share Kindness and Financial Education
26 April 2024 Bank Jago Awali 2024 dengan Kinerja yang Solid
Bank Jago Starts 2024 with Solid Performance
22 Mei 2024 Bank Jago Gelar RUPST Tahun Buku 2023
22 May 2024 Bank Jago Holds Annual General Meeting for the 2023 Fiscal Year
26 Juli 2024 Bank Jago Cetak Pertumbuhan yang Berkualitas pada Semester I–2024
26 July 2024 Bank Jago Reports Quality Growth in the First Half of 2024
14 Agustus 2024 Terapkan Strategi Bisnis Berkelanjutan, Bank Jago Terpilih Sebagai Inovator Terbaik Indonesia
14 August 2024 Implementing Sustainable Business Strategy, Bank Jago Selected as Indonesia’s Best Innovator
28 Agustus 2024 Bank Jago dan Bibit Luncurkan Rekening Dana Nasabah Syariah Berbasis Digital
28 August 2024 Bank Jago and Bibit Launch Digital-Based Sharia Customer Fund Accounts
29 Agustus 2024 Inovasi dan Kolaborasi, Kunci Pertumbuhan Bisnis Bank Jago
29 August 2024 Innovation and Collaboration, Key to Bank Jago’s Business Growth
22 September 2024 Kolaborasi Jago dan Bibit Bantu Generasi Muda Wujudkan Tujuan Keuangan
Jago and Bibit Collaboration Helps Young Generation Achieve Financial Goals
26 September 2024 Bank Jago Ajak Mahasiswa Universitas Padjadjaran Bangun Kebiasaan Finansial yang Sehat
Bank Jago Encourages Padjadjaran University Students to Foster Healthy Financial Habits
28 September 2024 Bibit dan Jago Ajak Curhat Keuangan untuk Tingkatkan Kesadaran Berinvestasi
Bibit and Jago Invite to Financial Conversations to Raise Investment Awareness
28 Oktober 2024 Bank Jago Konsisten Bertumbuh di Kuartal III–2024
28 October 2024 Bank Jago Consistently Grows in Q3–2024
17 Desember 2024 RUPSLB Bank Jago Sahkan Pergantian Susunan Anggota Dewan Komisaris dan Direksi
17 December 2024 Bank Jago EGMS Ratifies the Changes to the Composition of the Board of Commissioners and the Board
of Directors
18 Desember 2024 Kolaborasi Bank Jago dan Google Cloud untuk Meningkatkan Kesempatan Tumbuh Jutaan Orang Indonesia
18 December 2024 Bank Jago and Google Cloud Collaborate to Enhance Growth Opportunities for Millions of Indonesians
176 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 179
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Keterbukaan Informasi
Information Disclosure
Tanggal Judul
Date Title
10 Januari 2024 Laporan Registrasi Efek Desember 2023
10 January 2024 Report of Securities Registry for December 2023
1 Februari 2024 Siaran Pers: Gopay Tabungan by Jago
1 February 2024 Press Release: Gopay Savings by Jago
10 Februari 2024 Laporan Registrasi Efek Januari 2024
10 February 2024 Report of Securities Registry for January 2024
8 Maret 2024 Laporan Registrasi Efek Februari 2024
8 March 2024 Report of Securities Registry for February 2024
22 Maret 2024 Penyampaian Laporan Keuangan Tahunan 2023
22 March 2024 Submission of the 2023 Annual Financial Report
22 Maret 2024 Siaran Pers: Kinerja Keuangan Q4 2023
22 March 2024 Press Release: Financial Performance Q4 2023
4 April 2024 Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek
Monthly Report of Securities Holders Registry
5 April 2024 Pemberitahuan Rencana Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan
Notification of AGM
5 April 2024 Penyampaian Bukti Iklan Pemberitahuan RUPS
Submission of Advertisement Proof for AGM
19 April 2024 Penjelasan atas Volatilitas
Explanation of Volatility
26 April 2024 Siaran Pers: Kinerja Keuangan Q1 2024
Press Release: Financial Performance Q1 2024
26 April 2024 Penyampaian Laporan Tahunan dan Keberlanjutan
Submission of Annual and Sustainability Report
30 April 2024 Penyampaian Bukti Iklan Informasi Laporan Keuangan Interim
Submission of Advertisement Proof for Interim Financial Report
30 April 2024 Pemanggilan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan
Invitation to AGM
2 Mei 2024 Penyampaian Bukti Iklan Panggilan RUPS
2 May 2024 Submission of Advertisement Proof for AGM Invitation
8 Mei 2024 Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek
8 May 2024 Monthly Report of Securities Holders Registry
22 Mei 2024 Jadwal Pelaksanaan Program MESOP Tahap I Periode I 2024
22 May 2024 Schedule for MESOP Phase I Period I 2024
28 Mei 2024 Penyampaian Bukti Iklan Pelaksanaan Program MESOP
28 May 2024 Submission of Advertisement Proof for MESOP Implementation
28 Mei 2024 Siaran Pers: RUPS Tahunan Tahun Buku 2023
28 May 2024 Press Release: AGM for Fiscal Year 2023
28 Mei 2024 Ringkasan Risalah Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan
28 May 2024 Summary of AGM Minutes
28 Mei 2024 Penyampaian Bukti Iklan Risalah Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan
28 May 2024 Submission of Advertisement Proof for AGM Minutes
2024 Integrated Annual Report 177
Page 180
Tanggal Judul
Date Title
29 Mei 2024 Perubahan Komite Audit
29 May 2024 Changes in the Audit Committee
7 Juni 2024 Perubahan Pengurus
7 June 2024 Management Changes
10 Juni 2024 Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek
10 June 2024 Monthly Report of Securities Holders Registry
14 Juni 2024 Pencatatan Efek Bersifat Ekuitas dan Pra Pencatatan Saham
14 June 2024 Equity Securities Listing and Pre-Listing of Shares
8 Juli 2024 Perubahan anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris
8 July 2024 Changes in Directors and/or Board of Commissioners
9 Juli 2024 Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek
9 July 2024 Monthly Report of Securities Holders Registry
17 Juli 2024 Laporan Pengangkatan Efektif Anggota Direksi
17 July 2024 Report on Effective Appointment of Board Members
19 Juli 2024 Laporan Hasil Pelaksanaan Konversi ESOP MSOP
19 July 2024 Report on Results of ESOP MSOP Conversion
26 Juli 2024 Penyampaian Laporan Keuangan Interim Yang Tidak Diaudit
26 July 2024 Submission of Unaudited Interim Financial Statements
26 Juli 2024 Siaran Pers: Kinerja Keuangan Q2 2024
26 July 2024 Press Release: Financial Performance Q2 2024
8 Agustus 2024 Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek
8 August 2024 Monthly Report of Securities Holders Registry
15 Agustus 2024 Rencana Penyelenggaraan Public Expose
15 August 2024 Plan for Public Expose Event
26 Agustus 2024 Penyampaian Materi Public Expose
26 August 2024 Submission of Public Expose Materials
3 September 2024 Laporan Hasil Public Expose
Report on Public Expose Results
18 September 2024 Pengunduran Diri Komisaris Independen
Resignation of Independent Commissioner
8 Oktober 2024 Laporan Registrasi Efek
8 October 2024 Securities Registry Report
28 Oktober 2024 Penyampaian Laporan Keuangan Interim Yang Tidak Diaudit
28 October 2024 Submission of Unaudited Interim Financial Statements
29 Oktober 2024 Siaran Pers: Kinerja Keuangan Q3 2024
29 October 2024 Press Release: Financial Performance Q3 2024
31 Oktober 2024 Penyampaian Bukti Iklan Informasi Laporan Keuangan Interim
31 October 2024 Submission of Advertisement Proof for Interim Financial Information
8 November 2024 Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek
Monthly Report of Securities Holders Registry
8 November 2024 Pemberitahuan Rencana Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa
Notification of EGM
11 November 2024 Penyampaian Bukti Iklan Pemberitahuan RUPS
Submission of Advertisement Proof for EGM Notification
178 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 181
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Tanggal Judul
Date Title
19 November 2024 Perubahan Alamat Kantor Pusat PT Bank Jago Tbk
Change of PT Bank Jago Tbk Headquarters Address
19 November 2024 Perubahan Alamat/Nomor Telepon/Fax/E-Mail/Website/NPWP/NPKP
Changes in Contact Details
25 November 2024 Pemanggilan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa
Invitation to EGM
Satuan Kerja Audit Internal
Internal Audit Unit
Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) Bank Jago memiliki visi untuk Bank Jago’s Internal Audit Unit (IAU) has a vision to provide
menyediakan layanan assurance yang profesional, konstruktif, professional, constructive, and innovative assurance services.
dan inovatif. Assurance oleh SKAI dilakukan secara independen The assurance by the IAU is independent and objective, and is
dan objektif dan hasilnya dilaporkan kepada Dewan Komisaris reported to the BOC (via the Audit Committee) and the BOD.
(melalui Komite Audit) dan Direksi. Assurance tersebut menilai Assurance is conducted to review the effectiveness of the design
efektivitas desain dan operasional tata kelola, manajemen risiko, and operations of the Bank’s governance, risk management, and
dan sistem pengendalian internal Bank. internal control system.
Struktur dan Kedudukan Structure and Position
SKAI bertanggung jawab langsung kepada Direktur Utama dan The IAU is directly responsible to the President Director, and
melapor langsung kepada Direktur Utama serta Dewan Komisaris, reports directly to the President Director and to the BOC, with
dengan tembusan kepada Komite Audit dan Direktur Kepatuhan. copies sent to the Audit Committee and the Compliance Director.
SKAI dipimpin oleh Kepala SKAI, yang diangkat dan diberhentikan The IAU is chaired by the IAU Head, who is appointed and dismissed
oleh Direktur Utama setelah memperoleh persetujuan Dewan by the President Director upon the approval of the BOC, taking
Komisaris berdasarkan rekomendasi Komite Audit. into consideration the Audit Committee’s recommendations.
SKAI terdiri dari beberapa unit pelaksana, yaitu Business Audit, IT The IAU comprises several executive units, namely Business
Audit & Data Analytics, dan Core Operations and Risk Audit, yang Audit, IT Audit & Data Analytics, and Core Operations and Risk
masing-masing dipimpin oleh kepala unit dan didukung oleh tim Audit. Each unit is led by a unit head and supported by a team
spesialis. Hingga 31 Desember 2024, SKAI memiliki 16 anggota, of specialists. As at 31 December 2024, the IAU consisted of
termasuk Kepala SKAI. 16 members, including the IAU Head.
Seluruh karyawan SKAI memiliki kualifikasi, pengetahuan, dan All IAU staff possess the qualifications, knowledge, and
pengalaman yang relevan di berbagai bidang, seperti audit experience relevant to various fields, such as technical auditing,
teknis, keamanan siber, rekayasa data, sains data, pemodelan cybersecurity, data engineering, data science, risk modeling,
risiko, pengembangan agile DevOps, perbankan syariah, dan agile DevOps development, Islamic banking, and other
kompetensi lainnya yang sesuai dengan kebutuhan pemeriksaan competencies aligned with the audit-related needs of Bank Jago
Bank Jago sebagai bank berbasis teknologi. as a technology-driven bank.
Untuk memastikan kualitas pemeriksaan yang unggul, SKAI secara To ensure that its audit results are of excellent quality,
berkelanjutan meningkatkan kapasitas tim melalui program the IAU enhances the auditing team’s capacity continuously,
pelatihan, pendidikan, dan sertifikasi profesional. through training and education as well as professional
certification programs.
2024 Integrated Annual Report 179
Page 182
Direktur Utama
President Director
Audit Committee
SKAI Head
Business Audit IT Audit & Analytics Core Ops & Risk
Head Audit Head Audit Head
Audit Data/MIS Data Eng. Cybersecurity Market Risk Core Audit Spc.
Spc. Spc. Spc. Spc.
Business Audit IT Audit Audit Data Audit Data/MIS
Syariah Spc. Spc.
Spc. Science Spc. Spc.
Audit Risk Audit DevOps
Modeling Spc. Spc.
Kompetensi/Skill Jumlah Auditor
Competency/Skill Number of Auditors
Data Analis
4
Data Analytics
Keamanan Siber
1
Cybersecurity
Risiko Pasar
1
Market Risk
Syariah
1
Sharia
Akuntansi dan Keuangan
2
Accounting and Finance
Tata Kelola dan Pengawasan Teknologi Informasi
2
IT Governance and Control
Agile System Development 1
Risiko Kredit
2
Credit Risk
180 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 183
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibilities
SKAI mengemban tugas dan tanggung jawab sebagai berikut: The IAU has the following duties and responsibilities:
• Mendukung Direktur Utama dan Dewan Komisaris dalam • Supporting the President Director and the BOC in carrying
pengawasan melalui perencanaan, pelaksanaan, dan out supervision by planning, implementing, and monitoring
pemantauan hasil audit secara operasional; audit results in an operational manner;
• Melakukan analisis mendalam terhadap proses-proses • Conducting in-depth analyses of significant processes across
signifikan di seluruh bidang operasional Bank untuk all operational areas of the Bank to identify opportunities for
mengidentifikasi peluang perbaikan pengendalian internal; improving internal controls;
• Mengusulkan langkah-langkah peningkatan efisiensi dalam • Proposing measures to enhance efficiency in the utilization of
penggunaan sumber daya Bank; the Bank’s resources;
• Memberikan rekomendasi perbaikan dan informasi objektif • Providing recommendations for improvements and
berdasarkan hasil pemeriksaan kepada seluruh tingkatan objective information based on audit findings to all levels
manajemen; of management;
• Berkolaborasi dengan unit kerja lain yang memiliki fungsi • Collaborating with other work units possessing control
pengendalian guna memastikan efektivitas pengendalian functions to ensure the effectiveness of the Bank’s internal
internal Bank; controls;
• Menjalin komunikasi rutin dengan regulator dan memastikan • Maintaining regular communication with regulators and
pemenuhan seluruh kewajiban pelaporan sesuai dengan ensuring compliance with all reporting obligations in line with
ketentuan yang berlaku. the regulations.
Piagam Audit Internal Internal Audit Charter
SKAI berpedoman pada Piagam Audit (Audit Charter) yang telah The IAU is guided by the Audit Charter approved by the Audit
disetujui oleh Komite Audit. Piagam ini disusun sesuai dengan Committee. The Audit Charter refers to POJK No. 1/POJK.03/2019
POJK No.1/POJK.03/2019 tentang Penerapan Fungsi Audit Intern on Implementation of Internal Audit Function in Commercial
Pada Bank Umum dan selaras dengan International Professional Banks. Its practices are aligned with the International
Practices Framework (IPPF) yang ditetapkan oleh Institute of Professional Practices Framework established by the Institute of
Internal Auditors (IIA). Internal Auditors (IIA).
Piagam Audit mencakup tujuan, tugas dan tanggung jawab, The Audit Charter covers the IAU’s objectives, duties and
struktur, wewenang, kode etik, jenis layanan, pelaporan, serta responsibilities, structure, authority, code of ethics, types of
ketentuan lain yang terkait dengan pelaksanaan fungsi SKAI. services provided, reporting, and other related matters.
Profil Kepala Satuan Kerja Audit The Head of Internal Audit Unit’s
Internal Profile
Kepala SKAI dijabat oleh Iwan Fadillah. The Head of the IAU is Iwan Fadillah.
Diangkat sebagai Kepala SKAI pada November 2020 melalui He was appointed as the IAU Head in November 2020 based on
Surat Keputusan Direksi No. 005/DIR/XI/2020. Profesional di the BOD Decree No. 005/DIR/XI/2020 dated 2 November 2020.
bidang TI dan keuangan dengan 20 tahun pengalaman dalam He is a professional in IT and finance, with 18 years of experience
risiko dan pengendalian, khususnya keamanan informasi dan in risk and control, specializing in information security and digital
layanan digital. Kariernya mencakup peran sebagai Control services. His career includes roles as Control & Compliance
& Compliance Manager di Citibank Indonesia (2007–2010), Manager at Citibank Indonesia (2007–2010), as Technology Risk
Technology Risk Management Division Head di PT Indosat Tbk Management Division Head at PT Indosat Tbk (2011–2014), and as
(2011–2014), serta IT, Data Analytics, and Centralized Operations IT, Data Analytics and Centralized Operations Audit Head (SVP)
Audit Head (SVP) di Bank Commonwealth (2014–2020). at Commonwealth Bank (2014–2020).
Memiliki gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Padjajaran dan He holds a Bachelor of Economics degree from Padjadjaran
Magister Kebijakan Publik dari Carnegie Mellon University, AS. University and a Master in Public Policy and Management
Pemegang sertifikasi profesi, termasuk CISA (ISACA), CISSP from Carnegie Mellon University, USA. He also holds various
((ISC)²), CRMP (LSPMR), Risk Management Certification Level 6 professional certifications, including CISA (ISACA), CISSP
(BSMR dan LSPP), dan Certified Expert in Islamic Microfinance ((ISC)2), CRMP (LSPMR), Risk Management Certification Level 6
(Frankfurt School of Finance & Management). (BSMR and LSPP), and Certified Expert in Islamic Microfinance
(Frankfurt School of Finance & Management).
2024 Integrated Annual Report 181
Page 184
Pelaksanaan Audit pada Tahun 2024 Audit Implementation in 2024
SKAI bertugas memberikan assurance independen dan objektif The IAU provides independent and objective assurance to
kepada Dewan Komisaris (melalui Komite Audit) dan Direksi the BOC (through the Audit Committee) and the BOD regarding
terkait efektivitas tata kelola, manajemen risiko, serta sistem the effectiveness of the Bank’s governance, risk management,
pengendalian internal Bank. and internal control systems.
Pada tahun 2024, SKAI melaksanakan audit sesuai Rencana In 2024, the IAU conducted audits according to the Annual
Audit Tahunan, mencakup area bisnis konvensional dan syariah, Audit Plan, covering conventional and sharia business areas,
aktivitas perkreditan dan pendanaan, teknologi informasi, serta credit and funding activities, information technology, and head
fungsi kantor pusat. office functions.
Hasil audit, termasuk temuan dan rencana tindak lanjut Audit results, including findings and corrective action plans, were
perbaikan, dilaporkan kepada Komite Audit, Dewan Komisaris, reported to the Audit Committee, the BOC, and senior management.
dan manajemen senior. Perkembangan rencana perbaikan ini Progress of corrective actions taken is monitored regularly, and
dipantau secara berkala dan dilaporkan untuk memastikan reported to ensure effective implementation.
implementasi yang efektif.
Sebagai bagian dari penyempurnaan metodologi, SKAI terus As part of its methodology refinement, the IAU continues to monitor
memantau risiko dan memperbarui rencana audit guna risks and update the audit plan to focus on areas relevant to the
memastikan fokus pada area yang relevan dengan kebutuhan Bank’s needs. This approach aims to balance achieving value
Bank. Pendekatan ini bertujuan menyeimbangkan value creation creation and value preservation within the Bank.
dan value preservation di Bank.
SKAI juga mengembangkan sistem monitoring berkelanjutan The IAU has also developed a continuous monitoring system
berbasis data analitik, yang memungkinkan identifikasi dini atas based on data analytics, enabling early identification of critical
risiko kritikal dan potensi masalah. Sistem ini mendukung dialog risks and potential issues. This system supports regular dialogue
rutin dengan manajemen dan memungkinkan pengangkatan with management and allows for the raising of ad hoc findings
temuan ad hoc jika diperlukan, guna mempercepat when necessary to expedite risk mitigation.
mitigasi risiko.
Pengembangan Kompetensi SKAI
SKAI Competence Enhancement
Tanggal Acara Penyelenggara
Date Event Organizer
29 Mei–24 Juli 2024 Leadership 101 - Stepping Up Mnd-Hub
29 May–24 July 2024
1–13 Juli 2024 Sertifikasi Qualified Internal Auditor Tingkat Dasar Yayasan Pendidikan Internal Auditor
1–13 July 2024
5 Agustus–29 November 2024 Data Analytics, Science and ML Specialisation Team Algoritma
5 August–29 November 2024
26 Agustus 2024 ISACA Masterclass Training: Top Ten Areas Boards Should ISACA & ISACA Indonesia Chapter
Consider When Governing Information and Technology and
26 August 2024 Digital Trust
9–13 September 2024 Certified Information System Auditor Course Training PT Systech Global Informasi
22 Oktober 2024 Powerful Presentation Workshop T&DON
22 October 2024
IT Governance, Risk Management and Cybersecurity ISACA Indonesia Chapter
20 November 2024 Summit 2024
182 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 185
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Sistem Pengendalian Internal
Internal Control System
SUSBA 4.1.4
Sistem pengendalian internal Bank diterapkan melalui kerangka The Bank’s Internal Control System is implemented through
Tiga Lini Akuntabilitas. SKAI, sebagai Lini Ketiga, bertindak the Three Lines of Accountability framework. The IAU as the
sebagai penilai independen atas efektivitas pengendalian internal Third Line generally acts as an independent assessor of the
yang dilakukan oleh Lini Pertama (Unit Bisnis) dan Lini Kedua effectiveness of the Internal Control System carried out by
(Unit Manajemen Risiko). Penilaian ini dilakukan berdasarkan the First Line (Business Units) and the Second Line (Risk
rencana audit tahunan yang disetujui oleh Direktur Utama dan Management Unit), by carrying out the annual audit plan as
Dewan Komisaris melalui Ketua Komite Audit. approved by the President Director and the BOC through the
Chairman of the Audit Committee.
Cakupan Pengendalian Internal Scope of Internal Control
Sesuai dengan POJK No. 18/POJK.03/2016 dan SEOJK No. 34/ As stipulated in POJK No. 18/POJK.03/2016 and SEOJK No. 34/
SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Manajemen Risiko serta SEOJK.03/2016 on Implementation of Risk Management, as
SEOJK No. 35/SEOJK.03/2017 tentang Pedoman Standar Sistem well as SEOJK No. 35/SEOJK.03/2017 on Guidelines for Internal
Pengendalian Internal, sistem pengendalian internal Bank Control System Standards, the Bank’s Internal Control System
mencakup lima komponen utama: has these five core components:
1. Pengawasan oleh Manajemen dan budaya pengendalian; 1. Management oversight and control culture;
2. Identifikasi dan penilaian risiko; 2. Identification and risk assessment;
3. Kegiatan pengendalian dan pemisahan fungsi; 3. Control activities and segregation of functions;
4. Sistem akuntansi, informasi, dan komunikasi; 4. Accounting, information and communication systems;
5. Pemantauan dan tindakan koreksi atas penyimpangan. 5. Monitoring activities and actions to rectify deviations.
Tinjauan Atas Efektivitas dan Kecukupan Overview on the Internal Control
Sistem Pengendalian Internal System’s Effectiveness and Adequacy
SKAI menilai efektivitas sistem pengendalian internal melalui The IAU evaluates the effectiveness of the internal control system
audit berbasis risiko, dengan dokumentasi hasil penilaian yang through risk-based audits, with assessment results documented
disimpan dalam kertas kerja dan laporan audit. Untuk memastikan in working papers and audit reports. To ensure timely follow-up on
tindak lanjut atas temuan audit dilakukan tepat waktu oleh unit audit findings by business units, the IAU regularly monitors their
bisnis, SKAI secara rutin memantau pelaksanaannya. Temuan implementation. Key findings of the IAU are periodically reported
utama SKAI dilaporkan secara berkala kepada Dewan Komisaris to the BOC and the BOD through relevant meetings.
dan Direksi pada rapat yang relevan.
Berdasarkan hasil temuan dan laporan dari SKAI, Dewan Based on the findings and reports from the IAU, the BOC and
Komisaris dan Direksi Bank menyimpulkan bahwa infrastruktur the BOD concluded that the internal control infrastructure and
dan proses pengendalian internal di dalam Bank berlangsung processes within the Bank have been of good quality, effective,
dengan baik, efektif, dan memadai sepanjang 2024. and adequate throughout 2024.
2024 Integrated Annual Report 183
Page 186
Audit Eksternal
External Audit
Untuk mengaudit laporan keuangannya untuk tahun buku 2024, To audit its financial statements for FY 2024, the Bank appointed
Bank menunjuk Kantor Akuntan Publik (KAP) Rintis, Jumadi, Rintis, Jumadi, Rianto & Partners Public Accountant Firm (RJRR)
Rianto & Rekan (RJRR) dan Tjhin Silawati, S.E. sebagai Kantor Public Accounting Firm as the Public Accounting Firm and Tjhin
Akuntan Publik (KAP) dan Akuntan Publik yang telah terdaftar Silawati, S.E. as the Public Accounting Firm (KAP) and Public
pada OJK. Penunjukan Akuntan Publik dan KAP tersebut telah Accountant, both registered with the OJK. The appointment of
disetujui oleh RUPST pada 22 Mei 2024, berdasarkan rekomendasi the Public Accountant and the KAP was approved by the AGMS
dari Komite Audit melalui Dewan Komisaris. on 22 May 2024, upon the Audit Committee’s recommendation
via the BOC.
Total biaya yang dikeluarkan untuk jasa audit Laporan Keuangan The total cost incurred for the audit of the Bank’s Financial
Bank Tahun Buku 2024 adalah Rp3.000.000.000 (sebelum PPN Statements for FY 2024 was IDR3,000,000,000 (excluding VAT
dan OPE). KAP tersebut tidak memberikan jasa lain kepada Bank and OPE). The stated KAP did not provide any other services to
selain jasa audit. the Bank apart from the audit.
Akuntan Publik dan KAP tersebut telah menyelesaikan tugasnya The Public Accountant and the KAP have accomplished their
secara independen sesuai dengan pedoman standar profesi duties independently in accordance with the public accounting
akuntan publik, serta sesuai dengan persyaratan kerja dan ruang professional standards, as well as in accordance with the work
lingkup audit yang telah ditentukan. requirements and the predetermined audit scope.
Riwayat penunjukan KAP dan Akuntan Publik oleh Bank selama The list of Public Accounting Firms and Public Accountants
lima tahun terakhir adalah sebagai berikut: appointed by the Bank in the last five years is as follows:
Tahun Buku Kantor Akuntan Publik Akuntan Public
Financial Year Public Accounting Firm Public Accountant
2020 Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan Angelique Dewi Daryanto, S.E., CPA
2021 Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan Tjhin Silawati, S.E.
2022 Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan Tjhin Silawati, S.E.
2023 Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan Tjhin Silawati, S.E.
2024 Rintis, Jumadi, Rianto & Rekan Tjhin Silawati, S.E.
184 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 187
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Manajemen Risiko
Risk Management
Gambaran Umum Overview
Manajemen Risiko adalah suatu metode pendekatan terstruktur Risk Management is a structured approach to manage
dalam mengelola ketidakpastian yang berkaitan dengan ancaman uncertainties related to the threat of loss as a result of carrying
kerugian sebagai dampak dari rangkaian aktivitas atau kegiatan out a series of activities or business activities. To minimize the
usaha yang dijalankan. Untuk meminimalkan risiko-risiko yang encountered risks, the management needs to have sufficient
dihadapi, manajemen perlu memiliki keahlian dan kompetensi expertise and competency so that all kinds of risks that have
yang memadai sehingga segala risiko yang berpotensi muncul the potential to emerge can be anticipated from the start and
dapat diantisipasi sejak awal dan disiapkan penanggulangannya. prepared to mitigate.
a. Struktur dan Tata Kelola Risiko a. Risk Structure and Governance
Di dalam penerapan manajemen risiko, Bank menerapkan In implementing risk management, the Bank applies an
struktur organisasi dengan membentuk Satuan Kerja Manajemen organizational structure by forming a Risk Management Unit
Risiko (SKMR), Komite Manajemen Risiko dan Komite Pemantau (SKMR), a Risk Management Committee and a Risk Monitoring
Risiko. SKMR bertanggung jawab langsung kepada Direktur Committee. SKMR reports directly to the Integrated Risk
Integrated Risk Management. Secara organisasi, pengelolaan Management Director. Organizationally, risk management is under
risiko di bawah SKMR. the SKMR (Risk Management Working Unit).
Sebagai pertahanan lini kedua, SKMR bekerja sama dengan As a second line of defense, the SKMR is working together
satuan kerja lainnya melakukan identifikasi risiko dan mengkaji with other units to identify risks and review and supervise
dan mengawasi semua risiko utama Bank sesuai dengan all major risks of the Bank in accordance with established risk
kebijakan dan prosedur manajemen risiko yang telah ditetapkan. management policies and procedures. The risk control function
Fungsi pengendalian risiko merupakan tanggung jawab SKMR. lies in the SKMR.
Dalam implementasinya Bank membagi risiko yang melekat In its implementation, the Bank divides inherent risks into
menjadi 8 (delapan) jenis risiko sesuai dengan ketentuan 8 (eight) types of risk in accordance with OJK regulations, based
OJK, berdasarkan Peraturan OJK No. 18/POJK.03/2016 on OJK Regulation No. 18/POJK.03/2016 dated 22 March 2016
tanggal 22 Maret 2016 dan Surat Edaran OJK No. 34/ and OJK Circular No. 34/SEOJK.03/2016 dated 1 September 2016.
SEOJK.03/2016 tanggal 1 September 2016. Untuk Unit Usaha For the Sharia Business Unit, the Bank divides the inherent risk
Syariah, Bank membagi risiko yang melekat menjadi 10 (sepuluh) into 10 (ten) types of Risk in accordance with OJK regulations,
jenis Risiko sesuai dengan ketentuan OJK, berdasarkan POJK based on POJK No. 65/POJK.03/2016 and SEOJK No. 25/
No. 65/POJK.03/2016 dan SEOJK No. 25/SEOJK.03/2023 tentang SEOJK.03/2016 on Implementation of Risk Management for
Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum Syariah dan Unit Sharia Commercial Banks and Sharia Business Units. Each risk is
Usaha Syariah. Masing-masing risiko dinilai dari 2 (dua) aspek yakni assessed from 2 (two) aspects, namely Inherent Risk and Quality
Risiko Inheren dan Kualitas Penerapan Manajemen Risiko (KPMR). of Risk Management Implementation (KPMR).
Parameter-parameter penilaian pada Risiko Inheren The assessment parameters for Inherent Risk are in
sesuai dengan Surat Edaran OJK No. 14/SEOJK.03/2017 accordance with OJK Circular Letter No. 14/SEOJK.03/2017
tanggal 17 Maret 2017 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan dated 17 March 2017 on Assessment of the Soundness of
Bank Umum (TKB). Commercial Banks.
Organisasi Manajemen Risiko
Risk Management Organization
Direktur Utama
President Director
Integrated Risk Management Director
Risk Management Credit Risk Collection
& Anti Fraud Management & Strategy
Strategy Analytics
2024 Integrated Annual Report 185
Page 188
b. Budaya Risiko b. Risk Culture
Bank Jago meningkatkan risk awareness melalui program Bank Jago enhances risk awareness through a risk awareness
budaya sadar risiko yang meliputi aspek-aspek pelatihan, culture program which includes aspects of training, risk
proses identifikasi risiko di seluruh lini Bank, proses komunikasi identification processes in all lines of the Bank, risk management
manajemen risiko, hingga penguatan kebijakan dan prosedur. communication processes, and strengthening of policies
and procedures.
Penerapan Manajemen Risiko merupakan kewajiban bagi The implementation of Risk Management is an obligation for
setiap bank seperti yang diatur dalam Peraturan OJK every bank as stipulated in OJK Regulation No. 18/POJK.03/2016
No. 18/POJK.03/2016 tanggal 22 Maret 2016 tentang Penerapan dated 22 March 2016 on Implementation of Risk Management
Manajemen Risiko bagi Bank Umum dan Surat Edaran OJK for Commercial Banks and OJK Circular No. 34/SEOJK.03/2016
No. 34/SEOJK.03/2016 tanggal 1 September 2016 tentang dated 1 September 2016 on Implementation of Risk Management
Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum. for Commercial Banks.
Bertolak dari ketentuan tersebut serta kebutuhan internal Starting from these provisions as well as the Bank’s internal needs,
Bank, maka Bank Jago telah melaksanakan Manajemen Risiko Bank Jago has implemented Risk Management in accordance
sesuai dengan cakupan aktivitasnya. Tata kelola perusahaan, with the scope of its activities. The GCG and achievements of
pencapaian sasaran strategis, dan sasaran bisnis Bank Jago Bank Jago’s strategic goals and business objectives are balanced
diimbangi dengan penerapan manajemen risiko sesuai dengan with the implementation of risk management in accordance with
best practice dalam industri perbankan. best practices in the banking industry.
Untuk itu, Bank menetapkan parameter Risk Appetite dan Risk For this reason, the Bank sets Risk Appetite and Risk Tolerance
Tolerance yang ditinjau secara periodik. Pengertian Tingkat parameters which are reviewed periodically. The definition
Risiko serta pengukurannya berdasarkan kombinasi aspek of Risk Level and its measurement based on a combination
Risiko Inheren dan KPMR mengacu kepada Surat Edaran OJK of Inherent Risk and KPMR aspects refers to OJK Circular
No. 14/SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret 2017 tentang Penilaian No. 14/SEOJK.03/2017 dated 17 March 2017 on Assessment of
Tingkat Kesehatan Bank Umum. the Soundness of Commercial Banks.
Jenis-jenis Risiko Risk Types
a. Risiko Kredit a. Credit Risk
SUSBA 6.2
Risiko kredit adalah potensi kerugian finansial akibat kegagalan Credit risk is the potential financial loss resulting from the failure
dari peminjam atau counterparty dalam memenuhi kewajibannya of the borrower or counterparty fulfilling their obligations to
melunasi kredit pada Bank sesuai dengan kesepakatan. settle loans to the Bank in accordance with the agreement.
Eksposur risiko kredit pada Bank terutama muncul dari kegiatan Credit risk exposure to the Bank arises primarily from lending
perkreditan. Eksposur risiko kredit juga dapat meningkat karena activities. Credit risk exposure can also increase due to the
adanya konsentrasi kredit pada debitur, wilayah geografis, concentration of credit on certain debtors, geographical areas,
produk, jenis pembiayaan atau lapangan usaha tertentu. Tujuan products, types of financing or business fields. The purpose
dari pengelolaan risiko kredit adalah untuk mengendalikan dan of credit risk management is to control and manage credit
mengelola eksposur risiko kredit dalam batasan yang dapat risk exposures within acceptable limits, while maximizing risk-
diterima, sekaligus memaksimalkan risk-adjusted return. adjusted returns.
Bank menerapkan four eyes principles untuk uji kelayakan Bank applies four eyes principles for due diligence prior to
sebelum memutuskan pemberian kredit, seperti misalnya deciding credit granting, such as firstly having to ensure Legal
terlebih dahulu memastikan Batas Minimum Pemberian Kredit Lending Limit (LLL), financial performance and/or collateral’s
(BMPK), kecukupan performa finansial dan/atau kualitas jaminan, quality adequacy, the credit facility and documentation
fasilitas kredit dan persyaratan dokumentasinya sehingga requirement so that the credit granting decision made can be
keputusan pemberian kredit yang dibuat dapat dimaksimalkan. maximized.
Di saat bersamaan, Bank juga memantau pertumbuhan dan At the same time, Bank also monitors growth and loan
kualitas portofolio kredit secara berkala yang memungkinkan portfolio quality periodically which allows for timely preventive
untuk melakukan tindakan pencegahan secara tepat waktu action in the event of a decline in credit quality.
apabila terjadi penurunan kualitas kredit.
Pengawasan dilakukan oleh SKMR dengan memberikan indikator Supervision is done by the Risk Management Working Unit by
peringatan dini jika akan terjadi pelanggaran atas pelaksanaan providing an early warning indicator if there will be violation of
kredit dan segera melaporkan kepada Komite Kredit dan Komite credit implementation and immediately escalating to the Credit
Manajemen Risiko. Committee and Risk Management Committee.
186 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 189
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Bank Jago senantiasa menerapkan disiplin manajemen risiko dan Bank Jago applies risk management discipline and precautionary
prinsip kehati-hatian dalam hal penyaluran kredit sehingga rasio principle in terms of lending credit so that the NPL ratio (gross) is
NPL (gross) terkendali di level 0,16% pada akhir tahun 2024, lebih under control at the level of 0.16% at the end of 2024, lower than
rendah dari risk appetite Bank di level 4%. the Bank’s risk appetite at the level of 4%.
Untuk kredit restrukturisasi, kredit yang direstrukturisasi For restructured loans, the amount of loans restructured in 2024
pada tahun 2024 mengalami penurunan menjadi hanya decreased to only IDR4.1 billion. Total restructured loans are very
Rp4,1 miliar. Total kredit yang direstrukturisasi masih sangat kecil small compared to Bank Jago’s entire credit portfolio, which is
dibandingkan keseluruhan portofolio kredit Bank Jago, yaitu only 0.03% of the total loan portfolio of Bank Jago.
hanya 0,03% dari total portofolio kredit Bank Jago.
Bank Jago juga mengukur rasio Loan at Risk (LAR) untuk Bank Jago also measures the Loan at Risk (LAR) ratio
menggambarkan cakupan risiko kredit yang lebih luas. LAR to describe a wider scope of credit risk. LAR is the
merupakan penjumlahan dari kredit dengan kolektibilitas ‘Kredit total of loans with ‘Non-performing Loans (NPL)’, ‘In
Bermasalah (NPL)’, ‘Dalam Perhatian Khusus’ dan kredit yang Special Mention’ and restructured loans with ‘Current’
direstrukturisasi dengan kolektibilitas ‘Lancar’. LAR Bank Jago collectibility. Bank Jago’s LAR in 2024 stood at 3.8%.
tahun 2024 adalah sebesar 3,8%.
Bank Jago terus melakukan pemantauan berkelanjutan terkait Bank Jago continues to monitor the condition of the debtor who
kondisi debitur yang telah masuk ke dalam kondisi kredit has restructured the loan. In this regard, Bank Jago established
berisiko tinggi. Sehubungan dengan itu, Bank Jago membentuk an allowance for impairment losses of IDR296 billion in 2024. The
cadangan kerugian penurunan nilai aset sebesar Rp296 miliar ratio of allowance for impairment losses to NPL is 1,024%. This
pada tahun 2024. Rasio cadangan kerugian penurunan nilai shows the adequacy for Impairment losses reserve.
terhadap NPL berada pada level 1,024%. Hal ini yang menunjukkan
kecukupan cadangan atas penurunan kualitas kredit.
Dalam mengelola portofolio kredit (termasuk risiko konsentrasi), In managing the credit portfolio (including concentration
Bank Jago senantiasa memperhatikan dan melakukan evaluasi risk), Bank Jago always pays attention and evaluates the
terhadap pelaksanaan diversifikasi penyaluran kredit ke sektor- implementation of credit lending diversification to industrial
sektor industri yang memiliki prospek dan kinerja usaha yang sectors that have good business prospects and performance,
baik, pemberian limit untuk pembiayaan tertentu. granting limits for certain financing.
i. Risiko Kredit Counterparty i. Counterparty Credit Risk
Eksposur Risiko Kredit akibat kegagalan pihak lawan saat Credit Risk Exposure due to counterparty credit risk currently
ini terdiri dari Reverse Repo Pemerintah/Money Market consists of Government Reverse Repo/Money Market Line/
Line/Forex Line. Perhitungan Risiko Kredit dalam rangka Forex Line. Calculation of Credit Risk in calculating CAR for
perhitungan KPMM untuk eksposur yang menimbulkan exposures that give additional credit risk due to counterparty
risiko kredit akibat kegagalan pihak lawan adalah dengan credit risk is to use the ‘Standard Approach’. One of the
menggunakan ‘Pendekatan Standar’. Salah satu pengelolaan risk management performed by the Bank is monitoring for
risiko oleh Bank adalah memantau eksposur Counterparty Counterparty Credit Risk exposure every month.
Credit Risk setiap bulannya.
ii. Sekuritisasi ii. Securitization
Saat ini Bank tidak melakukan sekuritisasi terhadap aset- Currently, the Bank does not securitize its assets.
asetnya.
iii. Peringkat Kredit iii. Credit Rating
Bank belum memiliki internal credit rating dan saat ini Bank does not yet have an internal credit rating and is
memakai external rating dari lembaga pemeringkat yang currently using an external rating from a recognized rating
diakui di Indonesia. Namun untuk segmen kredit konsumsi, agency in Indonesia. However, for the credit consumption
Bank telah mengembangkan dan menggunakan statistical segment, Bank has developed and used a statistical credit
credit scoring model yang dapat meningkatkan kemampuan scoring model which can improve Bank’s ability in credit
Bank dalam pengambilan keputusan kredit secara lebih decision making more quickly and accurately.
cepat dan akurat.
iv. Metode Perhitungan CKPN iv. Impairment for Credit Losses
Bank telah melakukan perhitungan Cadangan Kerugian The Bank has calculated Impairment Allowance in
Penurunan Nilai (CKPN) sesuai ketentuan PSAK 71 di accordance with provision of PSAK 71 in 2024. Impairment
tahun 2024. CKPN dihitung untuk semua instrumen aset Allowance is calculated for all financial asset instruments
keuangan sesuai ekspektasi kerugian kredit berdasarkan according to expectations of credit losses based on various
berbagai faktor termasuk di dalamnya antara lain data factors including historical data, current asset conditions,
historis, kondisi aset saat ini, dan proyeksi ekonomi di masa and future economic projections.
mendatang.
2024 Integrated Annual Report 187
Page 190
Dalam melakukan pembentukan CKPN kredit, bank In the formation of impairment allowances, the Bank uses a
menggunakan pendekatan secara kolektif dan individual. collective and individual approach. The calculation of collective
Perhitungan CKPN kolektif telah dilakukan sesuai ketentuan impairment allowance has been carried out in accordance with
dengan menggunakan perhitungan Probability of Default provisions by using the calculation of Probability of Default
(PD) dan Loss Given Default (LGD), di mana perhitungan (PD) and Loss Given Default (LGD), where the PD calculation
PD memperhatikan sensitivitas dari variabel makro ekonomi takes into account sensitivity of macroeconomic variables in
sesuai dengan ketentuan PSAK 71. CKPN individual dilakukan accordance with provisions of PSAK 71. Individual impairment
menggunakan perhitungan diskon agunan maupun proyeksi allowance is calculated using collateral discount calculation
arus kas. and/or cash flow projection.
Dalam melakukan perhitungan CKPN individual, Bank telah In calculating individual impairment allowance, the Bank has
melakukan analisis kualitas kredit dari debitur menggunakan also analyzed credit quality of debtors using three pillars
tiga pilar berdasarkan ketentuan regulator yaitu prospek based on regulatory provisions, namely business prospects,
usaha, kinerja keuangan, dan kemampuan membayar. financial performance, and repayment capacity.
Bank terus melakukan identifikasi dan monitoring secara The Bank continues to identify and monitor the formation
berkelanjutan terhadap pembentukan CKPN. Manajemen of impairment allowance on an ongoing basis. Management
juga berpendapat bahwa jumlah CKPN yang telah dibentuk also believes that the amount of impairment allowance that
cukup untuk menutupi kerugian yang mungkin timbul akibat has been established is sufficient to cover losses that may
tidak tertagihnya kredit yang diberikan. arise as a result of uncollectible loans.
v. Analisis risiko konsentrasi kredit v. Concentration of credit risk analysis
Risiko konsentrasi kredit timbul ketika sejumlah nasabah Concentrations of credit risk arise when a number of
bergerak dalam aktivitas usaha yang sejenis atau memiliki customers are engaged in similar business activities or
kegiatan usaha dalam wilayah geografis yang sama, atau activities within the same geographic region, or when they
memiliki karakteristik yang sejenis. have similar characteristics.
Bank mendorong adanya diversifikasi dari portofolio kreditnya The Bank encourages the diversification of its credit portfolio
pada berbagai wilayah geografis, sektor industri, produk among a variety of geographic areas, industries, credit
kredit, dan individual obligor agar dapat mencerminkan profil products, and individual obligors so that it can reflect a well-
risiko yang seimbang dan sehat, dan untuk fokus pada upaya balanced and healthy risk profile, and to focus marketing
pemasaran terhadap industri dan nasabah yang potensial efforts toward potential industries and customers in order to
untuk meminimalkan risiko kredit. minimize the credit risk.
Diversifikasi portofolio kredit didasarkan pada rencana Credit portfolio diversification is based on the Bank’s
strategi Bank, sektor target, kondisi ekonomi saat ini, kebijakan strategic plan, target sectors, current economic conditions,
pemerintah, sumber pendanaan, dan proyeksi pertumbuhan. government policies, funding sources, and growth
projections.
b. Risiko Pasar b. Market Risk
Risiko pasar adalah risiko pada posisi neraca dan rekening Market risk is the risk on the balance sheet and administrative
administratif, termasuk transaksi derivatif, akibat perubahan account positions, including derivative transactions, due to
secara keseluruhan dari kondisi pasar, termasuk risiko perubahan overall changes in market conditions, including the risk of
harga option. Yang dimaksud dengan faktor pasar adalah nilai changes in option prices. What is defined as market factors
tukar, suku bunga, harga saham dan harga komoditas. are the exchange rates, interest rates, stock prices, and
commodity prices.
Tujuan dari pengelolaan risiko pasar adalah untuk mengelola The objective of market risk management is to manage and
dan memantau eksposur risiko pasar dengan menggunakan monitor market risk exposures using acceptable parameters
parameter-parameter yang dapat diterima dan pada saat yang and at the same time optimize the revenue.
sama dapat mengoptimalkan pendapatan.
Risiko pasar dapat terjadi pada banking book maupun trading Market risk may occur in the banking book or the trading book.
book. Pada trading book, dampak risiko pasar langsung In the trading book, the impact of market risk directly affects the
mempengaruhi rugi laba. Sedang pada banking book dampak income statement. Meanwhile in the banking book, the impact of
risiko pasar secara tidak langsung mempengaruhi perolehan NII market risk indirectly affects the Bank’s NII (net interest income)
(margin bunga bersih) dan nilai ekonomis modal Bank. and economic value of capital.
Dalam menjalankan manajemen risiko pasar, pelaksanaan In carrying out market risk management, the implementation of
kewenangan dan tanggung jawab Dewan Komisaris dan Direksi the authority and responsibilities of the BOC and the BOD have
sudah dilakukan, termasuk pelaksanaan kewenangan untuk been carried out including the implementation of the authority
memberikan limit persetujuan transaksi tresuri sesuai dengan to grant approval limits for treasury transactions in accordance
batas wewenang masing-masing pemegang limit. with the limits of the authority of each limit holder.
188 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 191
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Pada tahun 2024 Bank tidak menghadapi risiko volume dan In 2024 the Bank did not face volume risk and portfolio
komposisi portofolio terkait dengan risiko pasar karena Bank composition risk related to market risk because the Bank
berstatus non-devisa dan tidak memiliki portofolio trading book. is a non-foreign exchange bank and does not have trading
book portfolios.
Risiko suku bunga adalah potensi kerugian yang timbul akibat Interest rate risk is the potential loss arising from the movement
pergerakan suku bunga di pasar yang berlawanan dengan of interest rates in the market that is contrary to the position
posisi Bank yang sensitif terhadap perubahan suku bunga. of the Bank which is sensitive to changes in interest rates. The
Bank mengukur dan memantau risiko suku bunga melalui Bank measures and monitors its interest rate risk through the
perhitungan dan pelaporan Risiko Suku Bunga pada Banking calculation and reporting of Interest Rate Risk in the Banking
Book (IRRBB). Book (IRRBB).
c. Risiko Likuiditas c. Liquidity Risk
Risiko Likuiditas adalah risiko akibat ketidakmampuan Bank Liquidity risk is the risk due to the Bank’s inability to meet its
untuk memenuhi kewajiban yang jatuh tempo dari sumber obligations from cash flow funding sources, and/or from high quality
pendanaan arus kas dan/atau dari aset likuid berkualitas tinggi liquid assets that can be used as collateral, without disrupting
yang dapat diagunkan, tanpa mengganggu aktivitas dan kondisi the activities and financial condition of the Bank.
keuangan Bank.
Ada dua jenis risiko likuiditas, yaitu risiko likuiditas pendanaan There are two types of liquidity risk, i.e. funding liquidity risk and
dan risiko likuiditas pasar. Risiko likuiditas pendanaan adalah market liquidity risk. Funding liquidity risk refers to the risk of
risiko ketidakmampuan mendapatkan dana dengan biaya not being able to acquire funds at a reasonable cost within a
wajar dalam jangka waktu wajar untuk memenuhi kewajiban reasonable period of time to meet financial liabilities. Meanwhile,
keuangan. Risiko likuiditas pasar muncul ketika aset tertentu market liquidity risk arises when certain assets cannot be
tidak dapat dikonversi menjadi uang tunai pada harga yang wajar converted into cash at a fair price within a reasonable period of
dalam jangka waktu yang wajar. Karena mungkin berdampak time. As it may have an impact on funding liquidity risk, market
terhadap risiko likuiditas pendanaan, risiko likuiditas pasar harus liquidity risk must be taken into account when assessing funding
diperhitungkan ketika menilai risiko likuiditas pendanaan. liquidity risk.
Tujuan utama manajemen risiko untuk risiko likuiditas adalah The main objective of risk management for liquidity risk is to
untuk meminimalkan kemungkinan ketidakmampuan Bank dalam minimize the possibility of the Bank’s inability to obtain cash flow
memperoleh sumber pendanaan arus kas. funding sources.
i. Tata Kelola dan Organisasi i. Governance and Organization
Dalam menjalankan manajemen risiko likuiditas, Bank telah In implementing liquidity risk management, the Bank has a
memiliki pembagian tugas dan tanggung jawab secara jelas clear and structured division of duties and responsibilities.
dan terstruktur. Dewan Komisaris bertanggung jawab untuk The BOC is responsible for approving the Risk Management
menyetujui Kebijakan Manajemen Risiko untuk membangun Policy to build the framework and culture of asset and
kerangka kerja dan budaya manajemen aset dan kewajiban liability management and to incorporate the Bank’s
juga untuk memasukkan risk appetite Bank ke dalam risk appetite into risk control mechanisms.
mekanisme pengendalian risiko.
Komite Pemantau Risiko bertanggung jawab kepada Dewan Risk Monitoring Committee reports to the BOC and works
Komisaris dan bekerja sama dengan Direktorat Integrated closely with Integrated Risk Management Directorate and
Risk Management dan Komite Manajemen Risiko guna Risk Management Committee to ensure that management
memastikan bahwa penerapan manajemen risiko dan proses implements risk management and control processes for
pengendalian terhadap risiko likuiditas dan risiko suku bunga liquidity risk and interest rate risk in the banking book
dalam banking book dilakukan secara efektif dan konsisten effectively and consistently with strategies and policies
dengan strategi dan kebijakan yang disetujui. approved.
Komite Aktiva dan Pasiva (ALCO) bertanggung jawab untuk The Assets and Liabilities Committee (ALCO) is responsible
membantu Direksi dalam hal mengembangkan, mengkaji for assisting the BOD in developing, reviewing and setting
dan menetapkan strategi dan kebijakan manajemen strategies and policies for asset and liability management,
aset dan liabilitas, menetapkan limit sebagai mekanisme setting limits as a mechanism for liquidity risk and interest
pengendalian risiko likuiditas dan risiko suku bunga, rate risk control, regularly monitoring the Bank’s liquidity
memantau secara berkala posisi likuiditas Bank, memantau position, periodically monitoring the developments and
secara berkala perkembangan dan strategi dana pihak ketiga strategies for third party funds and credit/financing, and
dan kredit/pembiayaan, dan memantau secara berkala serta periodically monitor and determine the interest rate for
menetapkan tingkat suku bunga kredit/pembiayaan. credit/financing.
2024 Integrated Annual Report 189
Page 192
Komite Manajemen Risiko bertanggung jawab untuk Risk Management Committee is responsible for developing
menyusun kebijakan dan kerangka manajemen risiko risk management policies and frameworks as well as risk
serta limit risiko, berikut pengkinian, perbaikan, dan/ limits, including updating, reviewing, and/or improving
atau penyempurnaannya, melakukan evaluasi kesesuaian them, evaluating the suitability of risk management policies
kebijakan manajemen risiko terhadap pelaksanaannya, for its implementations, business dynamics and regulatory
dinamika bisnis dan perubahan regulasi, untuk memastikan changes, to ensure the adequacy of the risk management
kecukupan kerangka kerja manajemen risiko, akurasi framework, accuracy of risk assessment methodology, and
metodologi penilaian risiko, dan kecukupan sistem informasi the adequacy of the risk management information system.
manajemen risiko.
Tresuri sebagai unit ALM secara efektif mengelola risiko Treasury as an ALM unit effectively manages interest rate risk
suku bunga dan risiko likuiditas Bank. Tresuri bertanggung and liquidity risk of the Bank. The Treasury is responsible for
jawab menghasilkan pendapatan dan wajib menyesuaikan generating revenue and is required to adjust its position in
posisinya sesuai dengan keputusan manajemen Bank. accordance with the Bank’s management decisions.
Direktorat Integrated Risk Management adalah unit Integrated Risk Management Directorate is an independent
independen dari unit bisnis dan bertanggung jawab unit from the business unit and is responsible for the
atas perumusan Kebijakan Manajemen Risiko. Bank juga formulation of Risk Management Policy. The Bank also
melakukan penetapan tingkat risiko yang akan diambil determines the level of risk to be taken (risk appetite) and
(risk appetite) dan toleransi risiko (risk tolerance) secara risk tolerance adequately and in line with the Bank’s overall
memadai dan sejalan dengan sasaran strategis dan bisnis strategic and business objectives. The Bank’s risk appetite
Bank secara keseluruhan. Risk appetite dan risk tolerance and risk tolerance are always determined in line with the
Bank senantiasa ditetapkan sejalan dengan perkembangan development of regulatory provisions and the development
ketentuan Regulator dan perkembangan bisnis Bank. of the Bank’s business.
Dalam pengelolaan likuiditas, Bank melakukan pengelolaan In liquidity management, the Bank manages and monitors
dan pemantauan Giro Wajib Minimum (GWM), Penyangga the Reserve Requirements (GWM), Macroprudential Liquidity
Likuiditas Makroprudensial (PLM), dan Giro RIM dalam Buffers (PLM), and Giro RIM with Bank Indonesia which are
bentuk giro pada Bank Indonesia yang dijaga agar sesuai maintained in accordance with regulatory provisions.
dengan ketentuan regulator.
Direktorat Integrated Risk Management melakukan The Integrated Risk Management Directorate monitors and
pemantauan dan pelaporan risk appetite dan risk tolerance reports on risk appetite and risk tolerance on a regular basis
secara rutin kepada Komite Manajemen Risiko. to the Risk Management Committee.
ii. Strategi Pendanaan dan Teknik Mitigasi ii. Funding Strategy and Mitigation Techniques
Strategi pendanaan Bank terdiversifikasi pada segmen The Bank’s funding strategy is diversified in Retail, MSME, and
retail, UMKM, dan korporasi. Bank memiliki produk simpanan corporate segments. The Bank has deposit products in the
berupa Giro, Tabungan maupun Deposito dengan tenor yang form of Current Accounts, Savings and Time Deposits with
beragam sesuai dengan kebutuhan nasabah. Strategi ini various tenors according to customer needs. This strategy is
untuk mencegah terkonsentrasinya risiko likuiditas Bank. to prevent the concentration of the Bank’s liquidity risk.
Pemantauan risiko likuiditas dilakukan Bank dengan memantau Liquidity risk monitoring is carried out by the Bank on a
secara berkala indikator likuiditas di antaranya seperti Rasio 50 regular basis by monitoring liquidity indicators such as the
Deposan Inti, komposisi CASA terhadap total simpanan, Ratio of 50 Core Depositors, the composition of CASA to total
komposisi simpanan retail terhadap total simpanan, dan jumlah deposits, the composition of retail deposits to total deposits,
aset likuid yang dimiliki. Strategi mitigasi risiko yang dijalankan and the number of liquid assets owned. The risk mitigation
searah dengan risk appetite dan risk tolerance yang dimiliki strategy is carried out in line with the Bank’s risk appetite and
oleh Bank. risk tolerance.
iii. Stress Testing Risiko Likuiditas iii. Liquidity Risk Stress Testing
Stress testing dilakukan secara berkala untuk menilai Stress testing is carried out regularly to assess the impact of
dampak dari skenario stres untuk risiko likuiditas dan risiko stress scenarios for liquidity risk and interest rate risk in the
suku bunga pada banking book terhadap permodalan banking book on the Bank’s capital and enable management
Bank dan memungkinkan manajemen mengambil tindakan to take preventive actions to anticipate potential liquidity
pencegahan untuk mengantisipasi potensi masalah problems. If required, the contingency funding plan will be
likuiditas. Jika diperlukan, rencana pendanaan kontinjensi activated.
akan diaktifkan.
SASB FN-CB-550a.2 SASB FN-CB-550a.2
190 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 193
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
d. Risiko Operasional d. Operational Risk
Risiko Operasional adalah risiko akibat ketidakcukupan dan/ Operational risk is the risk due to the inadequacy and/or
atau tidak berfungsinya proses internal, kesalahan manusia, failed internal processes, human error, system failure, and/or
kegagalan sistem, dan/atau adanya kejadian–kejadian eksternal the occurrence of external events affecting the operations of
yang mempengaruhi operasional Bank. the Bank.
Tujuan Bank dalam mengelola risiko operasional adalah The Bank’s objective in managing operational risk is to prevent or
untuk mencegah atau meminimalisasi dampak risiko tersebut minimize the impact of these risks which may result in financial
yang dapat mengakibatkan kerugian keuangan dan merusak losses and damage the reputation of the Bank.
reputasi Bank.
Risiko operasional dapat menimbulkan kerugian keuangan Operational risk can lead to financial loss directly or indirectly
secara langsung maupun tidak langsung dan menimbulkan and cause potential lost opportunities for gains.
potensi kesempatan yang hilang untuk memperoleh keuntungan.
Pendekatan Bank terhadap manajemen risiko operasional The Bank’s approach to operational risk management is to
adalah dengan menentukan strategi mitigasi guna memperoleh determine a mitigation strategy in order to obtain an optimal
keseimbangan yang optimal antara paparan risiko operasional, balance between operational risk exposure, control mechanism
efektivitas mekanisme kontrol, dan pembuatan risk appetite effectiveness, and risk appetite creation as one of the bank’s
sebagai salah satu strategi bank dengan melakukan strategies by implementing consistent implementation of the
implementasi yang konsisten atas kerangka kerja Manajemen Operational Risk Management framework (ORM).
Risiko Operasional (ORM).
Pelaksanaan kerangka kerja ORM Bank dilakukan dalam proses The implementation of the ORM framework at the Bank is carried
yang terpadu dan terdiri dari: out in an integrated process, consisting of:
1. Identifikasi dan analisis risiko yang melekat pada produk, 1. Identification and analysis of risks inherent in new and
jasa, sistem dan proses baru maupun perubahannya, serta modified products, services, systems and processes, as well
memastikan adanya kecukupan kontrol preventif atas seluruh as ensuring the adequacy of preventive controls over the
proses yang dijalankan. entire process.
2. Penilaian dan pengukuran risiko di tingkat unit operasional. 2. Assessment and measuring risk at the operational unit level.
3. Pemantauan risiko melalui penyusunan laporan secara 3. Risk monitoring through the preparation of periodic
berkala ke manajemen untuk mengidentifikasi masalah yang reports to management to identify problems that arise
muncul terkait dengan adanya kelemahan atau kegagalan di due to weaknesses or failures in the implementation of the
dalam penerapan fungsi kontrol. control function.
4. Pengendalian risiko dilakukan diantaranya dengan 4. Risk control is carried out, among others, by ensuring the
memastikan ketersediaan kebijakan operasional dan availability of operational policies and the adequacy of
kecukupan kontrol pada seluruh prosedur operasional controls in all operational procedures to mitigate operational
untuk memitigasi risiko operasional, termasuk memberikan risks, including emphasizing the importance of preventive
penekanan pada pentingnya kontrol preventif dan mekanisme controls and early detection mechanisms for operational
deteksi dini atas pemaparan risiko operasional. risk exposure.
Untuk meningkatkan kualitas manajemen risiko operasional To improve the quality of operational risk management, the
bank sudah memiliki regular Integrated Risk Forum (IRF) yang bank already has a regular Integrated Risk Forum (IRF), which
membahas manajemen risiko secara spesifik terkait area risiko discusses risk management specifically related to operational
operasional (operational risk) yang mencakup risk that covers:
1. IT (Technology Risk), 1. IT (Technology Risk),
2. Fraud (Fraud Risk) 2. Fraud (Fraud Risk)
IRF bertujuan sebagai forum koordinasi penanggulangan dan IRF aims to be a forum for coordination of prevention and
pemantauan isu-isu terkait risiko operasional. Hasilnya dieskalasi monitoring of issues related to operational risk. The results of
sebagai bahan Komite Manajemen Risiko dan Komite Pemantau this forum were escalated as material for the Risk Management
Risiko. Committee and the Risk Monitoring Committee.
Bank Jago telah mengimplementasikan Risk Management Bank Jago has implemented a Risk Management System (RMS)
System (RMS) yang digunakan untuk pengelolaan Governance, to accommodate integrated Governance, Risk, and Control
Risk, dan Control (GRC) terintegrasi. Hal ini mencakup kegiatan (GRC) management. This includes operational risk management
pengelolaan risiko operasional (register risiko, pencatatan risk (Risk Register, Risk event repository, RCSA activities, KRI
event, fasilitasi kegiatan RCSA, pemantauan KRI) dan pencatatan monitoring), and audit finding action plan repository.
tindak lanjut temuan audit.
2024 Integrated Annual Report 191
Page 194
e. Risiko Reputasi e. Reputational Risk
Untuk menjaga risiko reputasi terkait dengan keluhan nasabah, To maintain reputation risk related to customer complaints,
Bank menggunakan sistem Registrasi Keluhan Nasabah untuk banks use the Customer Complaint Registration system to
mencatat semua proses kontak dengan nasabah melalui titik record all contact processes with customers through contact
kontak layanan, baik dalam bentuk pertanyaan mengenai points, whether in the form of inquiries regarding product or
informasi produk atau rekening, permintaan fasilitas layanan, account information (inquiry), requests for service facilities, and
hingga terkait dengan sarana pemberian umpan balik terhadap related services by means of providing feedback on the quality
kualitas layanan Bank. of Bank services (feedback).
Proses penyampaian pengaduan konsumen dan penanganannya The process of submitting consumer complaints and their
telah disosialisasikan dan mulai dipergunakan pada tahap awal handling (complaint handling) has been disseminated and
oleh agen Contact Center yang beroperasi 24 jam dalam sehari started to be used at an early stage by Contact Center agents who
dan 7 hari dalam seminggu. Selain itu, Limit risiko reputasi telah operate 24 hours a day and 7 days a week. In addition, reputation
ditetapkan dan telah dipantau pelaksanaannya diantaranya SLA risk limits have been set and the implementation has been
untuk merespons keluhan nasabah. monitored, including SLAs to respond to customer complaints.
Dengan menjadi bank berbasis teknologi, Bank akan terus By becoming a technology-based bank, the Bank will continue
berupaya dalam memberikan edukasi kepada konsumen to strive to provide education to consumers to always maintain
untuk senantiasa menjaga keamanan dan kenyamanan dalam security and comfort in conducting banking transactions.
melakukan transaksi perbankan. Edukasi kepada konsumen Education to consumers in securing daily banking transactions
dalam pengamanan transaksi perbankan sehari-hari akan will be carried out through various delivery media, such as
dilakukan melalui berbagai media penyampaian, seperti e-mail, website, short message system, or through branch
e-mail, situs web, sistem pesan singkat, ataupun melalui kantor offices in accordance with product features owned by
cabang sesuai dengan fitur produk yang dimiliki nasabah. customers. In addition to improving systems and processes
Selain menyempurnakan sistem dan proses dalam rangka in order to protect customers, the Bank also continuously
upaya perlindungan nasabah, Bank juga secara berkelanjutan organizes training on handling customer complaints to
menyelenggarakan pelatihan penanganan pengaduan nasabah employees, including organizing regular refreshment training
kepada karyawan, termasuk penyelenggaraan refreshment for employees who are face-to-face with customers (frontliners)
training secara berkala bagi karyawan yang berhadapan both at branch offices and at Contact Centers.
langsung dengan nasabah (frontliner) baik yang berada di kantor
cabang maupun di Contact Center.
Dalam mengelola risiko reputasi pada saat krisis, Bank Jago telah: In managing reputation risk in times of crisis, Bank Jago has:
i. Memiliki Manajemen Pengelolaan Krisis, yang mencakup: i. Have Crisis Management, which includes:
• Kebijakan Pengelolaan Krisis yaitu strategi yang digunakan • Crisis Management Policy, namely a strategy used to manage
untuk mengelola krisis atau kejadian yang sifatnya crises or events that interfere with service operations
mengganggu operasi layanan dan/atau memperburuk and/or worsen the reputation of Bank Jago.
reputasi Bank Jago.
• Pembentukan Tim Khusus (Crisis Management Team) • Formation of a Special Team (Crisis Management
yang bertanggung jawab mengkoordinasikan proses Team) which is responsible for coordinating the crisis
pengelolaan krisis termasuk proses pemulihannya. management process including the recovery process.
• Pengelolaan Crisis Communication yaitu tindakan untuk • Crisis Communication Management, which is an action
mengkoordinasikan komunikasi krisis kepada pihak to coordinate crisis communication to internal and
internal dan eksternal Bank Jago, termasuk media massa. external parties of Bank Jago, including the mass media.
Pada semua tahapan krisis telah diatur mengenai alur At all stages of the crisis, the communication protocol
protokol komunikasi dan penanggung jawab komunikasi. flow and the person in charge of communication have
been arranged.
• Memiliki Manual Pengelolaan Krisis Komunikasi yaitu • Owned a Communication Crisis Management Manual,
strategi yang digunakan untuk mengelola krisis komunikasi which is a strategy used to manage communication
atau kejadian yang dapat memberikan dampak negatif crises or events that can have a negative impact on the
pada reputasi perusahaan company’s reputation
• Memiliki business continuity plan dan disaster recovery • Owned a business continuity plan and a disaster recovery
plan yang dirancang untuk meminimalisasi gangguan dan plan designed to minimize disruption and speed up the
mempercepat proses pemulihan saat terjadi bencana. recovery process in the event of a disaster.
ii. Memiliki Secondary Operation Center yang merupakan ii. Owned a Secondary Operation Center which is a backup
tempat kerja cadangan bagi unit unit kerja yang kritikal untuk work area for critical work units to maintain the continuity of
tetap menjaga kelangsungan usaha Bank Jago. the Jago Bank’s business.
iii. Memiliki sistem back up untuk mencegah kegagalan usaha iii. Owned a backup system to prevent high risk business
yang berisiko tinggi. failure.
192 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 195
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
f. Risiko Stratejik f. Strategic Risk
Pengembangan Bank Jago kedepan menjadi menjadi sebuah In the future, Bank Jago will become a bank that will serve
bank yang akan melayani segmen menengah dan bawah dalam the middle and lower segments in the market pyramid (“mass
piramida pasar (“mass market”) dengan menjadi bank berbasis market”) by becoming a technology-based bank and making
teknologi dan menjadikan Bank Jago lebih kuat dan tumbuh Bank Jago a stronger and sustainable bank.
secara berkesinambungan.
Untuk mendukung visi, misi, dan arah bisnis tersebut Bank Jago To support the vision, mission and direction of the business,
telah menyiapkan SDM, Sistem Prosedur dan teknologi informasi Bank Jago has prepared adequate workforce, Procedure
yang cukup memadai untuk dapat merealisasikan rencana Systems and information technology to be able to realize the
bisnis bank. bank’s business plan.
Dalam rangka mengidentifikasi dan merespon perubahan In order to identify and respond to changes in the business
lingkungan bisnis, baik eksternal maupun internal, environment, both external and internal, the Bank performs:
Bank Jago melakukan:
• Pengkajian RBB secara berkala sesuai dengan perkembangan • Regular RBB review in accordance with business
bisnis dan keadaan perekonomian Indonesia. Dalam hal developments and the state of the Indonesian economy. In
diperlukan pengkinian rencana strategis dan inisiatif bisnis the event that it is necessary to update the strategic plan and
sebagai respons terhadap perubahan lingkungan bisnis, Bank business initiatives in response to changes in the business
dapat menyusun Revisi RBB dengan tetap memperhatikan environment, the Bank can prepare a Revised RBB with due
ketentuan yang berlaku. observance of the prevailing regulations.
• Penetapan target pada aspek-aspek bisnis • Setting targets on business aspects taking into account
mempertimbangkan keadaan ekonomi tahun berjalan serta the current economic conditions as well as the forecast for
perkiraan tahun yang akan datang dengan menekankan the coming year by emphasizing the principle of prudence,
prinsip kehati-hatian, memperhatikan kapasitas/kemampuan taking into account the capacity/capacity of Jago Bank and
Bank Jago dan tren persaingan dari perbankan maupun the trend of competition from banking and non-banking.
non-perbankan. Penetapan strategi Bank Jago dirumuskan The determination of the Bank Jago strategy is formulated
dengan memperhatikan peraturan Bank Indonesia dan OJK with due observance of Bank Indonesia and Financial
serta ketentuan lainnya yang terkait serta memperhitungkan Services Authority regulations as well as other related
dampak risiko stratejik terhadap permodalan Bank dan provisions and takes into account the impact of strategic
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) serta risk on Bank capital and Capital Adequacy Ratio (CAR) and
berdasarkan risk appetite, risk tolerance serta pertimbangan is based on risk appetite, risk tolerance and consideration of
akan kemampuan Bank Jago. Bank Jago’s ability.
Dalam pelaksanaan manajemen risiko stratejik dilakukan In the implementation of strategic risk management, active
pengawasan aktif dari Dewan Komisaris dan Direksi melalui supervision is carried out by the BOC and the BOD through
Komite Manajemen Risiko dan Komite Pemantau Risiko. Dewan the Risk Management Committee and the Risk Monitoring
Komisaris dan Direksi sangat memahami risiko stratejik yang Committee. The BOC and the BOD fully understand the strategic
dihadapi Bank dan selalu memberikan arahan yang jelas. risks faced by the Bank and always provide clear directions.
g. Risiko Kepatuhan g. Compliance Risk
i. Organisasi Manajemen Risiko Kepatuhan i. Compliance Risk Management Organizations
Organisasi serta tugas dan tanggung jawab pelaksanaan The organization and duties and responsibilities of
fungsi kepatuhan adalah sebagai berikut: implementing the compliance function are as follows:
- Dewan Komisaris - BOC
Dalam memastikan pelaksanaan fungsi kepatuhan In ensuring the proper implementation of the compliance
berjalan dengan baik, dewan komisaris melakukan function, the board of commissioners actively oversees
pengawasan aktif terhadap pelaksanaan fungsi the execution of compliance functions, this include
kepatuhan, diantaranya melalui Komite Pemantau oversight through the Risk Monitoring Committee,
Risiko, mengevaluasi pelaksanaan fungsi Kepatuhan, evaluate compliance function implementation, and
dan memberikan saran untuk meningkatkan kualitas provide recommendations to enhance the quality of
pelaksanaan fungsi kepatuhan. compliance function implementation
- Direksi - BOD
Direksi memiliki tugas dan tanggung jawab untuk The BOD has the duty and responsibility to foster and
menumbuhkan dan mewujudkan terlaksananya Budaya actualize the implementation of a Compliance Culture and
Kepatuhan serta memastikan terlaksananya Fungsi ensure the implementation of the Compliance Function at
Kepatuhan pada semua tingkatan organisasi dan all levels of the organization and business activities.
kegiatan usaha.
2024 Integrated Annual Report 193
Page 196
- Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan - Director in charge of Compliance Function
Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan The Director in charge of the Compliance Function is
bertanggung jawab untuk merumuskan strategi budaya responsible for formulating a compliance culture strategy,
kepatuhan, menetapkan sistem dan prosedur kepatuhan, establishing compliance systems and procedures,
meminimalkan risiko kepatuhan dan memastikan bahwa minimizing compliance risk and ensuring that all policies,
seluruh kebijakan, ketentuan, sistem dan prosedur, regulations, systems and procedures implemented
yang dilakukan Bank telah sesuai dengan peraturan by the Bank are in accordance with prevailing laws
perundang-undangan dan ketentuan yang berlaku. and regulations.
- Satuan Kerja Kepatuhan (Unit kepatuhan dan - Compliance Work Unit (Compliance Unit and
Unit APU–PPT) AML–CFT Unit)
Satuan Kerja Kepatuhan membantu Direktur yang The Compliance Unit assists the Director in charge of
membawahkan Fungsi Kepatuhan dalam menjalankan the Compliance Function in carrying out his duties and
tugas dan tanggung jawabnya secara independen responsibilities independently in the implementation
dalam pelaksanaan Fungsi Kepatuhan, serta memastikan of the Compliance Function, as well as ensuring
dan melakukan evaluasi atas program APU PPT PPPSM and evaluating the AML CFT CFS program that has
yang telah ditetapkan oleh Bank sesuai ketentuan been determined by the Bank in accordance with
yang berlaku. applicable regulations.
- Kepala Unit Kerja - Heads of Work Unit
Kepala Unit Kerja bertanggung jawab untuk mewujudkan Heads of Work Units are responsible for realizing a
Budaya Kepatuhan di Unit Kerjanya masing-masing, Compliance Culture in their respective Work Units,
mengelola risiko kepatuhan dan memastikan kebijakan managing compliance risk and ensuring that their
dan prosedur kerjanya telah sesuai dengan ketentuan work policies and procedures are in accordance with
yang berlaku. applicable regulations.
ii. Strategi Manajemen Risiko Kepatuhan ii. Compliance Risk Management Strategy
Manajemen Risiko Kepatuhan bertujuan untuk meminimalkan Compliance Risk Management aims to minimize the
kemungkinan dampak negatif dari perilaku Bank yang possibility of negative impacts from the Bank’s behavior
melanggar ketentuan regulator dan/atau perundang- that violates regulatory provisions and/or applicable laws
undangan yang berlaku sebagaimana tertuang pada as stated in the Corporate Governance Policy as well as the
Kebijakan Tata Kelola Perusahaan serta prinsip-prinsip following compliance principles:
kepatuhan berikut:
- Kepatuhan merupakan tanggung jawab semua pihak. - Compliance is the responsibility of all parties.
- Kepatuhan menjadi dedikasi yang dijalankan dengan - Compliance is a dedication carried out with competence
kompetensi dan integritas sesuai dengan tanggung jawab. and integrity in accordance with responsibilities.
- Kepatuhan tercermin dari pemenuhan ketentuan - Compliance is reflected in compliance with statutory
peraturan perundang-undangan. provisions.
Pemenuhan kepatuhan tersebut selama tahun 2024 berjalan Fulfillment of this compliance during 2024 went well, as
baik, tercermin dari: reflected in:
- Pemenuhan terhadap Indikator Utama Kepatuhan, - Fulfillment of the Main Indicators of Compliance,
antara lain: including:
• Pemenuhan Rasio Kewajiban Penyediaan Modal • Fulfillment of the Capital Adequacy Ratio (CAR)
Minimum (KPMM)
• Mematuhi Ketentuan Batas Maksimum Pemberian • Comply with the Legal Lending Limit (LLL)
Kredit (BMPK)
• Net dan Gross NPL lebih rendah daripada • Net and Gross NPL are lower than the maximum limit
batas maksimum
• Pemenuhan GWM di atas ketentuan yang berlaku • Fulfillment of GWM above the applicable provisions
- Pemenuhan komitmen tindak lanjut hasil temuan - Fulfillment of commitments to follow up on the findings
pemeriksaan regulator sesuai dengan jadwal of the regulator’s examination according to the schedule
Dari sisi APU, PPT & PPPSM, dalam upaya melakukan From the AML, CFT & CPFWMD side, in an effort to prevent
pencegahan tindak pidana pencucian uang, pendanaan money laundering, terrorism financing, and financing for
teroris dan proliferasi senjata pemusnah massal, serta the proliferation of weapons of mass destruction, as well as
mendukung arah dan tujuan Bank yang berbasis teknologi, support the direction and goals of its tech-based nature, the
Bank telah melakukan penguatan terhadap tiga faktor utama Bank has strengthened three main factors supporting the
pendukung program penerapan APU, PPT & PPPSM, yaitu: AML, CFT & CPFWMD implementation program, namely:
- Sistem Informasi dan teknologi - Information systems and technology
- SDM - HR
- Kebijakan dan Prosedur - Policies and Procedures
194 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 197
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
iii. Mekanisme Pemantauan dan Pengendalian Risiko iii. Compliance Risk Monitoring and Control Mechanisms
Kepatuhan
Dalam pelaksanaan manajemen risiko kepatuhan untuk In implementing compliance risk management to ensure
memastikan pengendalian risiko kepatuhan dengan baik, proper compliance risk control, the bank takes the following
bank melakukan langkah-langkah sebagai berikut: steps:
- Melakukan sosialisasi ketentuan guna memperkaya - Disseminating the provisions in order to enrich
kesadaran kepatuhan dan meningkatkan pemahaman compliance awareness and increase understanding of
terhadap ketentuan. the provisions.
- Melakukan review, konsolidasi dan proses pelaporan Bank - Review, consolidate and process Bank reporting to
ke regulator sehingga memastikan kepatuhan. regulators to ensure compliance.
- Melakukan pengembangan sistem pelaporan Bank agar - Developing a Bank reporting system in line with
sesuai dengan perkembangan kompleksitas teknologi developments in information technology complexity in
informasi sejalan dengan perkembangan usaha Bank line with future developments in the Bank’s business.
ke depan.
- Self-assessment Risiko Kepatuhan sebagai bagian dari - Compliance Risk self-assessment as part of the
penyusunan profil risiko Bank yang dilakukan setiap preparation of the Bank’s risk profile which is conducted
triwulan dalam rangka mengelola Risiko Kepatuhan Bank. quarterly in order to manage the Bank’s Compliance Risk.
- Melakukan control testing atas aktivitas Bank yang - Performing control testing on bank activities with
memiliki risiko tinggi untuk mencegah terjadinya high risk to prevent non-compliance.
ketidakpatuhan.
- Memastikan seluruh komitmen temuan dari pihak - Ensure all commitments made by regulators have
regulator telah dipenuhi. been fulfilled.
- Melakukan pengembangan sistem informasi - Developing information technology systems to prevent
teknologi untuk mencegah dan mendeteksi transaksi and detect suspicious financial transactions.
keuangan mencurigakan.
- Melakukan sosialisasi dan pelatihan berkala kepada - Conduct periodic outreach and training to all staff related
seluruh staf terkait dengan risiko kepatuhan. to compliance risk.
- Melakukan penyempurnaan dan penyusunan - Refined and compiled Bank Policies and Procedures in
Kebijakan dan Prosedur Bank yang sejalan dengan line with the Bank’s vision and mission.
visi dan misi Bank.
h. Risiko Hukum h. Legal Risk
Risiko Hukum adalah risiko akibat kelemahan aspek yuridis yang Legal risk is the risk due to weaknesses in juridical aspects
disebabkan antara lain lemahnya perikatan yang dilakukan, which are caused by, among other things, weak contracts,
ketiadaan dan/atau perubahan peraturan perundang-undangan absence and/or changes in laws and regulations that cause a
yang menyebabkan suatu transaksi yang telah dilakukan menjadi transaction that has been carried out to be incompatible with
tidak sesuai dengan ketentuan yang akan ada, dan proses litigasi the provisions to be issued, and litigations that arise from either
baik yang timbul dari gugatan pihak ketiga terhadap Bank a third party against the Bank, or vice versa.
maupun sebaliknya.
Perikatan yang dilakukan Bank baik dalam aktivitas perkreditan, The engagements carried out by the Bank in lending, funding,
pendanaan, maupun perikatan bisnis lainnya telah dilakukan and other business engagements have been carried out properly
dengan baik dan cukup memiliki kekuatan hukum yang memadai. and have sufficient legal force. Agreements for Bank transactions/
Perjanjian atas transaksi/produk Bank yang belum diatur dalam products that have not been regulated by law on the total number
undang-undang terhadap jumlah seluruh perjanjian Bank of Bank agreements have the following conditions:
memiliki syarat:
a. Tidak melanggar peraturan hukum yang berlaku. a. All applicable legal regulations must not be violated.
b. Meminta persetujuan dari regulator (jika diwajibkan). b. Regulatory approval must be sought after (whenever required).
c. Dibuatkan opini hukum/internal memo oleh Divisi c. Legal opinion/internal memo must be prepared by the
Legal internal. Internal Legal Division.
Pada tahun 2024, peringkat risiko hukum adalah low. In 2024, the legal risk rating remained low.
i. Risiko Imbal Hasil i. Return Risk
Perubahan tingkat imbal hasil yang diterima Bank dari Changes in the return rate received by the Bank from lending,
penyaluran dana dapat mempengaruhi perilaku Nasabah dana which may affect the behavior of the Bank’s third party
pihak ketiga Bank. fund customers.
2024 Integrated Annual Report 195
Page 198
Sejak resmi beroperasi pada tanggal 23 September 2021, UUS Since officially operating on 23 September 2021, Bank Jago’s
Bank Jago telah memiliki pembiayaan berbasis utang piutang UUS only has debt-based financing (murabaha) and profit
(murabaha) dan pembiayaan berbasis bagi hasil (mudharabah). sharing based financing (mudharabah).
Bank meminimalkan kemungkinan dampak negatif akibat Bank minimizes the possibility of negative impacts due to
perubahan tingkat imbal hasil melalui: changes in the rate of return through:
1. Pengawasan aktif oleh Dewan Komisaris melalui Komite 1. The implementation of active supervision by the BOC
Pemantau Risiko secara berkala dan oleh Direksi dilakukan through the Risk Monitoring Committee on a regular basis
melalui ALCO secara memadai. and by the BOD through the ALCO adequately.
2. Penguatan kebijakan dan prosedur terkait pengelolaan 2. Strengthen policies and procedures related to return
imbal hasil. management.
j. Risiko Investasi j. Investment Risk
UUS Bank Jago resmi beroperasi pada 23 September 2021 Bank Jago’s UUS officially began operating on 23 September 2021
dan mulai terekspos atas setiap parameter pengukuran yang and starting to be exposed to any measurement parameters set
ditetapkan untuk Risiko Investasi sejak 2024. Pada posisi for Investment Risk from 2024. In December 2024 position, the
Desember 2024, penyaluran pembiayaan yang dilakukan oleh financing distribution activities carried out by Bank Jago’ UUS
UUS Bank Jago adalah berdasarkan akad Jual Beli (Murabaha) are based on a Murabaha contract and Mudharabah contract.
dan akad Bagi Hasil (Mudharabah).
Secara berkelanjutan, UUS Bank Jago menetapkan risk appetite On an ongoing basis, Bank Jago’s UUS establishes a risk
dan risk tolerance terkait risiko Investasi yang dimonitor secara appetite and risk tolerance related to investment risk which
berkala, terus memperkuat kebijakan dan prosedur terkait is monitored regularly, continues to strengthen policies and
pengelolaan investasi, serta pemenuhan SDM yang memadai. procedures related to investment management, and fulfills the
workforce needs.
Tinjauan atas Efektivitas Sistem Review of Risk Management System
Manajemen Risiko Effectiveness
Seiring dengan pertumbuhan bisnis, Direksi secara berkala Along with business growth, the BOD periodically makes
melakukan penyempurnaan atas kebijakan, infrastruktur, dan improvements to policies, infrastructure, and quality of the
kualitas SDM dengan tetap mengacu pada peraturan OJK dan workforce by referring to OJK regulations as well as Basel accord
ketentuan Basel serta best practices, yang dilaksanakan melalui and best practices, which are implemented through a framework
suatu kerangka kerja dan tata kelola manajemen risiko serta and risk management governance and following the stages of the
mengikuti tahapan proses manajemen risiko yaitu identifikasi, risk management process, namely identification, measurement,
pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko pada semua monitoring, and risk control at all levels, particularly in credit,
level, khususnya pada pengelolaan risiko kredit, pasar, dan market, and operational risk management by implementing an ideal
operasional dengan menerapkan proses manajemen risiko yang risk management process in every line of business.
ideal di setiap lini bisnis.
Prinsip pengelolaan risiko Bank adalah secara proaktif mendukung The principle of the Bank’s risk management is to proactively
Bank mencapai pertumbuhan yang sehat dan berkelanjutan serta support the Bank in achieving healthy and sustainable growth
memelihara tingkat risk-adjusted return yang optimal. Karena itu, as well as maintaining an optimal level of risk-adjusted return.
manajemen risiko Bank menciptakan dan mengimplementasikan Therefore, the Bank’s risk management aims to create and
pendekatan komprehensif untuk mengidentifikasi, mengukur, implement a comprehensive approach to identify, measure,
memprioritaskan, mengelola, dan memantau risiko-risiko yang prioritize, manage, and monitor risks that affect the business,
berdampak terhadap bisnis, operasional, dan organisasi, serta operations, and organization, as well as seeking business
mencari peluang bisnis yang dapat mengoptimalkan risk-adjusted opportunities that can optimize risk-adjusted returns and
return dan shareholder value. shareholder value.
Bank menyusun kebijakan, proses, kompetensi, akuntabilitas, Bank prepares policies, processes, competencies, accountability,
pelaporan, dan teknologi pendukung agar implementasi reporting, and supporting technology so that risk management
manajemen risiko berjalan efektif dan efisien. implementation runs effectively and efficiently.
Dewan Komisaris melalui Komite Pemantau Risiko dan The BOC through the Risk Monitoring Committee and the BOD
Direksi melalui Executive Committee yakni ALCO dan through Executive Committees, i.e., ALCO and Risk Management
Komite Manajemen Risiko, secara aktif melakukan proses Committee, actively carry out the risk monitoring process.
pengawasan risiko.
196 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 199
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Direksi juga memiliki SKMR di bawah naungan Direktorat The BOD also has a SKMR under the Directorate of Risk
Manajemen Risiko sehingga pengelolaan risiko lebih menyeluruh, Management so that risk management is carried out more
terpadu, terukur, dan terkendali. Dalam melaksanakan aktivitas thoroughly, integrated, measurable, and controllable. In carrying
operasionalnya, SKMR berperan juga sebagai partner dari unit out its operational activities, the SKMR also acts as a partner of
bisnis dalam proses pemberian kredit (sistem four-eyes principle) the business unit in the credit distribution process (four-eyes
sebagai peninjau dan Independent Risk Management yang principle) as an observer and Independent Risk Management
melakukan pengelolaan risiko secara portofolio untuk risiko which manages risk in a portfolio for credit risk, operational risk,
kredit, risiko operasional, dan risiko pasar. and market risk.
Bank telah memiliki Kebijakan Manajemen Risiko yang ditinjau The Bank has a Risk Management Policy which is periodically
secara berkala setiap tahun. Kebijakan ini dijadikan acuan dalam reviewed every year. The policy is used as a reference in risk
pengelolaan risiko sehingga menjadi lebih detail dan spesifik. management so that it becomes more detailed and specific.
Direksi juga menggunakan konsep Enterprise Risk Management The BOD also uses the concept of Enterprise Risk Management
(ERM), yang merupakan pengelolaan risiko secara terintegrasi, (ERM), which is an integrated risk management, linking strategic
menghubungkan strategic planning, risk appetite, execution, risk planning, risk appetite, execution, risk assessment, and
assessment, dan evaluasi kinerja, dalam upaya memaksimalkan performance evaluation, in an effort to maximize shareholder
shareholder value, sebagai salah satu strategi manajemen risiko value, as one of the comprehensive and integrated risk
yang komprehensif dan terintegrasi, yang disesuaikan dengan management strategies, which is tailored to the Bank’s business
kebutuhan bisnis dan operasional Bank. and operational needs.
Bank melakukan evaluasi dan peninjauan atas efektivitas sistem To determine the effectiveness of its Risk Management System
manajemen risikonya baik secara internal maupun eksternal. and its implementation, the Bank conducts evaluations and
Secara internal, Komite Pemantau Risiko dan Komite Audit reviews both internally and externally. Internally, the Risk
memiliki tugas dan tanggung jawab untuk melakukan kajian Monitoring Committee and Audit Committee have the duties
dan evaluasi atas kebijakan dan pelaksanaan manajemen and responsibilities to review and evaluate policies and
risiko Bank, serta memberikan masukan dan rekomendasi implementation of the Bank’s risk management, as well as
kepada Dewan Komisaris dalam rangka melaksanakan fungsi providing inputs and recommendations to the BOC in order
pengawasan. Satuan kerja audit internal secara rutin melakukan to fulfill its supervisory function. The internal audit work unit
peninjauan dan audit terhadap penerapan manajemen risiko regularly reviews and audits the implementation of the Bank’s risk
Bank berdasarkan prinsip risk-based audit dengan tujuan bukan management based on risk-based audit principles with the aim
saja sebagai pengendalian internal namun juga untuk perbaikan not only of internal control but also of continuous improvement
penerapan manajemen risiko secara terus-menerus. Secara of risk management implementation. Externally, the evaluation
eksternal, evaluasi penerapan manajemen risiko dilakukan oleh of risk management implementation is carried out by external
auditor eksternal dan auditor OJK. auditors and OJK auditors.
a. Laporan Kegiatan Manajemen Risiko a. Report on Risk Management Activities
Tahun 2024 for 2024
Sehubungan dengan penilaian Tingkat Kesehatan Bank dan In relation to individual Bank Soundness Level and Risk Profile
Laporan Profil Risiko secara Individu, selama tahun 2024, Bank Report assessments, during 2024, the Bank has compiled and
telah menyusun dan melaporkan sebagai berikut: reported the following:
a. Tingkat Kesehatan Bank menggunakan pendekatan risiko/ a. Risk-Based Bank Rating (RBBR) Report individually, which
Risk-Based Bank Rating (RBBR) secara Individu, yang meliputi includes an assessment of the Risk Profile, Good Corporate
penilaian terhadap Profil Risiko, Tata Kelola, Rentabilitas dan Governance, Rentability and Capital. During 2024, the Bank
Permodalan. Selama tahun 2024, Bank telah melaporkan reported the RBBR report for Semesters I and II 2024 reporting
Tingkat Kesehatan secara Individu untuk periode pelaporan periods to the Regulators in a timely manner.
Semester I dan II tahun 2024 kepada Regulator dengan
tepat waktu.
b. Laporan Profil Risiko yang meliputi pengelolaan 10 jenis b. The Risk Profile Report, which includes the management of
risiko (Risiko Kredit, Pasar, Likuiditas, Operasional, Hukum, 10 types of risk (Credit Risk, Market, Liquidity, Operational,
Reputasi, Stratejik, Kepatuhan, Imbal Hasil dan Investasi) Legal, Reputation, Strategic, Compliance, Returns and
telah dilaporkan untuk periode pelaporan Kuartal I, II, III, dan Investment), was reported for the I, II, III, and IV quarters 2024
IV tahun 2024 secara tepat waktu kepada Regulator. reporting periods in a timely manner to the Regulators.
2024 Integrated Annual Report 197
Page 200
b. Penilaian Risiko Bank b. Risk Profile Assessment
Profil risiko Bank per akhir tahun 2024 adalah sebagai berikut: The Bank’s risk profile as at the end of 2024 is as follows:
Previous Assessment Assessment per Position
Risk Profile
Inherent Risk Risk Level Inherent Risk Risk Level
KPMR Rating KPMR Rating
Rating Rating Rating Rating
Credit Risk Moderate Satisfactory Moderate Moderate Satisfactory Moderate
Market Risk Low Satisfactory Low Low Satisfactory Low
Low to Low to
Liquidity Risk Low Satisfactory Low Satisfactory
Moderate Moderate
Low to Low to Low to Low to
Operational Risk Fair Fair
Moderate Moderate Moderate Moderate
Legal Risk Low Satisfactory Low Low Satisfactory Low
Low to Low to Low to Low to
Strategic Risk Satisfactory Satisfactory
Moderate Moderate Moderate Moderate
Low to Low to Low to Low to
Compliance Risk Satisfactory Satisfactory
Moderate Moderate Moderate Moderate
Low to Low to Low to Low to
Reputation Risk Satisfactory Satisfactory
Moderate Moderate Moderate Moderate
Low to Low to Low to Low to
Return Risk Satisfactory Satisfactory
Moderate Moderate Moderate Moderate
Low to Low to
Investment Risk Low Satisfactory Low Satisfactory
Moderate Moderate
Low to Low to Low to Low to
Composite Rating Satisfactory Satisfactory
Moderate Moderate Moderate Moderate
Berdasarkan hasil penilaian sendiri (self-assessment), pada Based on the results of self-assessment, in 2024, the individual
tahun 2024 peringkat profil risiko Bank Jago secara individu “low risk profile rating of Jago Bank is “low to moderate”.
to moderate”.
Peringkat profil risiko tersebut merupakan hasil penilaian dari The risk profile rating is the result of an assessment of the
peringkat risiko inheren “low to moderate” dan peringkat KPMR inherent risk rating of “low to moderate” and the “satisfactory”
“satisfactory”. KPMR rating.
Berdasarkan hasil prudential meeting dengan OJK pada Based on the results of the prudential meeting with the OJK
tanggal 11 November 2024, penilaian profil risiko Bank Jago juga on 11 November 2024, the assessment of Bank Jago’s risk profile
“low to moderate”. is also “low to moderate”.
c. Penerapan Manajemen Risiko c. Risk Management Implementation
SASB FN-CB-550a.2 SASB FN-CB-550a.2
Bank Jago menerapkan manajemen risiko sebagai bagian dalam Bank Jago implements the risk management as part of the
penguatan stabilitas dan ketahanan kegiatan bisnis perbankan, reinforcement of stability and resilience of banking business
yang dilakukan melalui: activities, carried out through:
1. Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi. 1. Active supervision by the BOC and the BOD.
2. Kecukupan kebijakan dan prosedur manajemen risiko dan 2. Adequacy of risk management policies and procedures and
penetapan limit. setting of limits.
3. Proses pengelolaan risiko meliputi: identifikasi, pengukuran, 3. The risk management process includes: the process of
pemantauan, dan pengendalian. identifying, measuring, monitoring, and controlling risk.
4. Sistem pengendalian internal yang menyeluruh. 4. Comprehensive internal control system.
5. Pengungkapan struktur permodalan yang kokoh guna 5. Disclosure of a solid capital structure to support sustainable
mendukung pertumbuhan usaha yang berkesinambungan business growth and as a buffer in the event of losses
dan sebagai penyangga apabila terjadi kerugian baik karena due to both internal and external factors.
faktor internal maupun eksternal.
198 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 201
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
i. Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi i. Active supervision by the BOC and Directors
Pengawasan aktif dari Dewan Komisaris dan Direksi sudah Active supervision from the BOC and the BOD has been
dilakukan dengan melalui evaluasi terhadap kebijakan carried out well through evaluation of risk management
manajemen risiko. Dewan Komisaris dan Direksi sangat policies. The BOC and Directors fully understand the risks
memahami risiko yang dihadapi bank dan selalu memberikan faced by the Bank and always provide clear directions
arahan yang jelas diantaranya melalui Komite Pemantau including through the Risk Monitoring Committee, the Risk
Risiko, Komite Manajemen Risiko, dan komite lainnya. Management Committee, and other committees.
Selain itu, Dewan Komisaris juga mengevaluasi permohonan In addition, the BOC also evaluates the requests of the
Direksi yang terkait dengan transaksi/kebijakan dan BOD related to transactions/policies and gives approval to
memberikan persetujuan atas permohonan tersebut. these requests. Active supervision by the BOD is carried
Pengawasan aktif Direksi dilaksanakan antara lain dengan out, among others, by formulating, approving, implementing
penyusunan, persetujuan, dan implementasi serta evaluasi and evaluating risk management policies and procedures as
atas kebijakan dan prosedur manajemen risiko serta batasan- well as risk limits, through the Risk Management Committee
batasan risiko, baik yang dilakukan melalui Rapat Komite Meetings, the ALCO Meetings, and the Credit Committee
Manajemen Risiko, Rapat ALCO, dan Rapat Komite Kredit. Meetings.
Direksi dan Komisaris melakukan pengawasan dan mitigasi The BOD and Commissioners actively supervise and mitigate
secara aktif dan mengembangkan budaya manajemen as well as develop a risk management culture in the Bank.
risiko di Bank. Direksi dan Dewan Komisaris mendorong dan The BOD and the BOC always encourage and ensure an
memastikan struktur organisasi yang memadai, menetapkan adequate organizational structure, assign clear duties and
tugas dan tanggung jawab yang jelas pada setiap unit, serta responsibilities to each unit, and ensure adequate quantity
memastikan kecukupan kuantitas dan kualitas SDM untuk and quality of the workforce to support the implementation
mendukung manajemen risiko secara efektif. of risk management effectively.
Direksi juga memastikan bahwa fungsi manajemen risiko The BOD also ensures that the risk management function
telah diterapkan secara independen untuk memantau risiko has been implemented independently to monitor risk,
yang dicerminkan antara lain adanya pemisahan fungsi which is reflected in, among others, the separation of
antara SKMR yang melakukan identifikasi, pengukuran, functions between SKMR that performs Risk identification,
pemantauan, dan pengendalian Risiko dengan satuan kerja measurement, monitoring and control and the work unit that
yang melakukan dan menyelesaikan transaksi. carries out and completes transactions.
Direksi juga menyusun dan menetapkan mekanisme The BOD also prepares and establishes an approval
persetujuan atas transaksi yang melampaui limit/kewenangan mechanism for transactions that exceed the limit/authority
serta penyimpangan, dan menyetujui transaksi yang as well as irregularities and approves transactions that
melampaui limit/kewenangan atau penyimpangan tersebut. exceed the limit/authority or irregularities.
ii. Kecukupan Kebijakan dan Penetapan Limit ii. Adequacy of Policy and Determination of Limits
Dalam rangka mendukung penerapan manajemen risiko, In order to support the implementation of risk management,
Bank Jago menetapkan beberapa kebijakan manajemen Bank Jago establishes several risk management policies, i.e.
risiko, yaitu Kebijakan Manajemen Risiko Operasional, Operational Risk Management Policy, Market and Liquidity
Kebijakan Manajemen Risiko Pasar dan Likuiditas, Kebijakan Risk Management Policy, Impairment of Financial Instrument
Penurunan Nilai Instrumen Keuangan, Kebijakan Manajemen Policy, Business Continuity Management Policy, and others,
Kelangsungan Usaha, dan lain-lain yang telah disusun which have been prepared separately and refer to the Risk
tersendiri dan mengacu pada Kebijakan Manajemen Risiko – Management Policy – Bank and Consolidated.
Bank dan Konsolidasi.
Risk management leads to the establishment of risk appetite
Pengelolaan risiko mengarah pada penetapan risk appetite and risk tolerance limits that can be afforded/absorbed by the
dan risk tolerance yang dapat ditanggung/diserap oleh Bank that also has carefully considered the business growth.
Bank yang juga telah mempertimbangkan pertumbuhan The risk appetite and risk tolerance limits establishment have
bisnis secara cermat. Penetapan limit risk appetite dan risk been formalized and documented in the form of Internal
tolerance telah diformalkan dan didokumentasikan dalam Memo.
bentuk Internal Memo.
The policies, procedures, and risk limits are reviewed
Kebijakan, prosedur, dan limit risiko ditinjau secara berkala periodically to be in line with the changes in market
agar sejalan dengan perubahan kondisi pasar, produk dan conditions, products, and services being offered, as well as
layanan yang ditawarkan, serta peraturan yang berlaku. prevailing regulations.
2024 Integrated Annual Report 199
Page 202
iii. Proses pengelolaan risiko dan Sistem Informasi iii. Risk Management Process and Risk Management
Manajemen Risiko Information System
Bank melakukan proses identifikasi, pengukuran, Bank Jago regularly carries out the process of identifying,
pemantauan, dan pengendalian seluruh risiko yang melekat measuring, monitoring, and controlling all risks for each
pada setiap produk/transaksi yang mengandung risiko. product/transaction that contains risks.
Identifikasi risiko bersifat proaktif, mencakup seluruh aktivitas Proactive risk identification, covering all business activities, is
bisnis Bank, dan dilakukan dalam rangka menganalisis carried out in order to analyze the sources and possibilities of
sumber dan kemungkinan timbulnya risiko serta dampaknya. risks and their impacts.
Bank telah memiliki sistem pemantauan eksposur risiko yang The Bank has an adequate risk exposure monitoring system,
memadai, meliputi adanya fungsi yang independen yang including an independent function that regularly monitors risk
melakukan pemantauan terhadap eksposur risiko secara exposures, an accurate and timely information system, and
rutin, adanya sistem informasi yang akurat dan tepat waktu, provides feedback and follow up improvements.
serta adanya umpan balik dan tindak lanjut perbaikan/
penyempurnaan.
Bank mengembangkan sistem informasi manajemen yang The Bank develops a management information system that
disesuaikan dengan karakteristik, kegiatan, dan kompleksitas is tailored to the characteristics, activities, and complexity of
kegiatan usaha Bank. the Bank’s business activities.
Proses Manajemen Risiko di Bank Jago yang meliputi The Risk Management process at Bank Jago, which includes
identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian identification, measurement, monitoring and risk control of
risiko terhadap 8 (delapan) jenis risiko dan 10 (sepuluh) jenis 8 (eight) risk types and 10 (ten) risk types for Sharia Business
risiko untuk Unit Usaha Syariah, dengan didukung oleh Sistem Unit, supported by the Risk Management Information System,
Informasi Manajemen Risiko, sebagai berikut: is as follows:
- Tata Kelola & Kebijakan: Menetapkan governance - Governance & Policies: Establish risk management policy
kebijakan manajemen risiko, yang mencakup penetapan governance, which includes determining risk appetite and
risk appetite dan risk tolerance. risk tolerance.
- Identifikasi & Pengukuran Risiko: Mencegah Bank dari - Risk Identification & Measurement: Prevents the Bank
kerugian yang tidak terduga melalui pengukuran risiko from unexpected losses through risk measurement which
yang mencakup: includes:
• Mengidentifikasi risiko pada proses dan aktivitas • Identifying risks in existing banking processes and
perbankan yang ada dan proses aktivitas perbankan activities and new banking activity processes.
baru.
• Mengukur potensi risiko. • Measuring potential risks.
• Mengukur kerugian aktual. • Measure actual losses.
- Pemantauan Risiko: Memantau kejadian risiko untuk - Risk Monitoring: Monitor risk events to detect and
mendeteksi dan mencegah kerugian. prevent losses.
- Pengendalian Risiko: Menerapkan pengendalian risiko - Risk Control: Implementing risk control effectively.
secara efektif.
- Pengungkapan Risiko: Menyampaikan laporan risiko yang - Risk Disclosure: Submitting risk reports including Risk
mencakup Laporan Manajemen Risiko kepada Direksi dan Management Reports to the BOD and Risk Management
Laporan Informasi Manajemen Risiko kepada publik. Information Reports to the public.
iv. Sistem Pengendalian Internal yang Menyeluruh iv. Comprehensive Internal Control System
SASB FN-CB-550a.1 SASB FN-CB-550a.1
Bank melaksanakan sistem pengendalian internal dalam The Bank executes the internal control system in
penerapan Manajemen Risiko Bank dengan mengacu pada implementing the Bank’s Risk Management by referring to
kebijakan dan prosedur yang telah ditetapkan. established policies and procedures.
Terdapat penetapan wewenang dan tanggung jawab There is a stipulation of authority and responsibility for
pemantauan kepatuhan kebijakan, prosedur, dan limit. monitoring compliance of policies, procedures, and limits.
Bank menetapkan jalur pelaporan dan pemisahan fungsi The Bank establishes reporting lines and clear separation of
yang jelas dari satuan kerja operasional kepada satuan kerja functions from operational work units to work units that carry
yang melaksanakan fungsi pengendalian. out the control function.
Bank memiliki prosedur yang cukup untuk memastikan The Bank has sufficient procedures to ensure bank
kepatuhan bank terhadap ketentuan Regulator yang berlaku. compliance with applicable regulations.
200 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 203
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Bank melakukan kaji ulang yang efektif, independen, The Bank conducts an effective, independent, and objective
dan objektif terhadap kebijakan, kerangka dan prosedur review of the Bank’s policies, frameworks, and operational
operasional Bank yang dapat ditingkatkan frekuensi/ procedures that can be increased in frequency/intensity,
intensitasnya, berdasarkan perkembangan eksposur based on developments in the Bank’s risk exposures, market
risiko Bank, perubahan pasar, metode pengukuran, dan changes, measurement methods, and risk management.
pengelolaan risiko.
Satuan kerja audit internal Bank melakukan audit secara The Bank’s internal audit work unit periodically conducts
berkala dengan cakupan yang memadai, mendokumentasikan audits with adequate coverage, documents audit findings
temuan audit dan tanggapan manajemen atas hasil and management’s responses to the results of the audit and
audit, serta melakukan peninjauan terhadap tindak lanjut reviews the follow-up actions to the audit findings.
temuan audit.
Sistem pengendalian internal di Bank Jago dikembangkan The internal control system at Bank Jago is developed and
dan diimplementasikan dengan menggunakan model Three implemented using the Three Lines of Defense model which
Lines of Defense yang terdiri atas: consists of:
- Pertahanan Lini Pertama - First Line of Defense
Garis pertahanan pertama adalah pemilik risiko utama. The first line of defense is the owner of the main risk.
- Pertahanan Lini Kedua - Second Line of Defense
Garis pertahanan kedua melakukan review dan The second line of defense reviews and challenges the
challenge terhadap garis pertahanan pertama. Hal ini first line of defence. This is to ensure that risk management
untuk memastikan keputusan dan aktivitas manajemen decisions and activities are carried out correctly. The
risiko dilakukan secara benar. Garis pertahanan kedua second line of defense is independent of the first line of
independen dari garis pertahanan pertama. defense.
- Pertahanan Lini Ketiga - Third Line of Defense
Garis pertahanan ketiga adalah internal audit. The third line of defense is internal audit. Internal Audit
Internal Audit memberikan independent assurance provides independent assurance to management. In
kepada manajemen. Dalam rangka penyempurnaan order to improve the implementation of Risk Management,
Manajemen Risiko, Bank Jago mengembangkan tools Bank Jago always develops tools that are used, evaluates
yang digunakan, mengevaluasi, dan memperbaiki setiap and corrects any weaknesses in the process as well
kelemahan pada proses dan pengembangan SDM as in human resource development as the key to the
sebagai kunci implementasi tersebut. Hal ini penting implementation. This is important considering the
dilakukan mengingat faktor risiko yang dinamis mengikuti dynamic nature of risk factors following developments
perkembangan praktik di bisnis perbankan. Fungsi Risk in the banking business practice itself. The Risk
Assurance dijalankan juga Satuan Kerja Internal Audit Assurance function is carried also by the Internal Audit
yang melakukan pengawasan pemeriksaan (audit) Unit which carries out regular audits.
secara reguler.
Mengingat skala dan pengaruhnya saat ini di pasar keuangan Given its current scale and influence in the global financial
global, Bank Jago tidak termasuk dalam kategori Global markets, Bank Jago is not included in the Global Systemically
Systemically Important Bank (G-SIB). Important Bank (G-SIB).
v. Pengelolaan Modal v. Capital Management
Pengelolaan modal diselaraskan dengan rencana bisnis Bank Capital management is aligned with the Bank’s business plan
melalui pertumbuhan kredit yang berkesinambungan dan through sustainable credit growth and capital expenditures
melakukan belanja modal yang diperlukan untuk mendukung needed to support the Bank’s business activities. In
kegiatan bisnis Bank. Sesuai dengan rencana bisnis Bank, accordance with the Bank’s business plan, capital
kebutuhan permodalan dapat dipenuhi melalui penawaran requirements can be met through rights issues and organic
umum dan modal organik dari laba usaha. capital from operating profit.
Tujuan manajemen permodalan Bank adalah untuk The Bank’s capital management objectives are to maintain
mempertahankan posisi modal yang kuat untuk mendukung a strong capital position to support business growth and to
pertumbuhan bisnis dan mempertahankan investor, deposan, sustain investor, depositor, customer and market confidence.
nasabah dan kepercayaan pasar.
Dalam pengelolaan permodalan, Bank mempertimbangkan In managing its capital, the Bank considers factors such as:
faktor-faktor seperti:
- Pengembalian modal yang optimal pada pemegang - Providing an optimal capital rate of return to shareholders.
saham.
- Menjaga keseimbangan antara keuntungan yang lebih - Maintaining a balance between high return and gearing
tinggi dengan gearing ratio. ratio.
- Keamanan yang diberikan oleh posisi modal yang sehat. - Safety provided by a sound capital position.
2024 Integrated Annual Report 201
Page 204
Bank diwajibkan untuk memenuhi persyaratan Rasio The Bank is required to meet the minimum requirement for
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) atau Capital the Capital Adequacy Ratio (CAR) as stipulated by Bank
Adequacy Ratio (CAR) yang ditetapkan Bank Indonesia/OJK Indonesia/OJK, which takes into account the ratio of the
yang memperhitungkan rasio modal Bank terhadap aset Bank’s capital to its risk-weighted assets.
tertimbang menurut risiko (ATMR).
CAR atau KPMM merupakan salah satu indikator untuk Capital Adequacy Ratio (CAR) is one of the indicators to know
mengetahui kecukupan permodalan bank. the health and bank capital.
Sesuai dengan POJK No. 11/POJK.03/2016 tanggal In accordance with POJK No. 11/POJK.03/2016 dated
29 Januari 2016 tentang Kewajiban Penyediaan Modal 29 January 2016 concerning the Minimum Capital
Minimum Bank Umum diatur bahwa modal bank mínimum Requirement for Commercial Banks, it is stipulated that the
sebesar 9% sampai dengan kurang dari 10% dari ATMR bagi minimum bank capital is 9% to less than 10% of RWA for bank
bank dengan profil risiko Peringkat 2. with risk profile rated 2.
Bank akan selalu memenuhi ketentuan Bank Indonesia/ The Bank always complies with Bank Indonesia/OJK
OJK termasuk dalam bidang permodalan, sehingga apabila including in the area of capital, so that if there is a change
terdapat perubahan ketentuan dalam perbankan Indonesia, in the Indonesian banking provisions, the management will
manajemen akan segera menyusun perencanaan untuk soon be planning to meet those conditions.
memenuhi ketentuan tersebut.
Apabila Bank tidak memenuhi persyaratan KPMM, maka When the Bank does not meet the CAR requirements,
Bank Indonesia/OJK dapat mengambil tindakan yang dapat Bank Indonesia/OJK can take actions that may affect
mempengaruhi operasi Bank. the Bank’s operations.
Manajemen Risiko UUS Sharia Business Unit Risk Management
Manajemen Risiko Unit Usaha Syariah Sharia Business Unit Risk Management
Unit Usaha Syariah (UUS) Bank Jago merupakan bagian dari The Sharia Business Unit (UUS) of Bank Jago is part of Bank Jago
Bank Jago sebagai Bank Induk, sehingga dalam pengelolaan as the Parent Bank, so that the overall risk management of the
manajemen risiko Bank secara keseluruhan mencakup juga Bank includes the business activities of the UUS.
dalam kegiatan usaha UUS.
Bank membangun infrastruktur manajemen risiko dan The Bank builds risk management infrastructure and implements
menerapkan tata kelola yang telah disesuaikan pula dengan governance that has been adjusted to the prevailing Sharia
prinsip-prinsip Syariah yang berlaku. SKMR juga bertanggung principles. The SKMR is also responsible for the implementation
jawab untuk penerapan manajemen risiko di UUS. of risk management in the UUS.
Bank Jago memiliki Kebijakan Manajemen Risiko yang digunakan Bank Jago has a Risk Management Policy which is used as
sebagai kerangka utama dan prinsip dasar dalam mengelola the main framework and basic principles in managing risk for
risiko dalam setiap proses dan aktivitas bisnis Bank, termasuk every process and business activity of the Bank, including risk
dalam pengelolaan risiko di UUS. management in the UUS.
Dalam hal manajemen risiko terkait pemenuhan prinsip syariah, In terms of risk management related to the fulfillment of sharia
Dewan Pengawas Syariah (DPS) turut serta dalam melakukan principles, the Sharia Supervisory Board (DPS) participates in
pengawasan aktif terhadap penerapan manajemen risiko actively supervising the risk management implementation within
di UUS. the UUS.
Berdasarkan Peraturan OJK No. 65/POJK.03/2016 tanggal Based on the OJK Regulation No. 65/POJK.03/2016 dated
23 Desember 2016 tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi 23 December 2016 regarding the Implementation of Risk
Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah. Proses identifikasi Management for Islamic Commercial Banks and Sharia Business
dan pengukuran risiko dilakukan dengan menggunakan Units. The process of identifying and measuring risk is conducted
metodologi yang sesuai untuk konsep perbankan syariah; di using a methodology that is appropriate for the concept of
antaranya melalui pengukuran tingkat profil risiko UUS yang Islamic banking, including measuring the risk profile of the
dilakukan secara berkala mencakup 10 jenis risiko yaitu risiko UUS which is carried out periodically covering 10 types of risks,
kredit, risiko pasar, risiko likuiditas, risiko operasional, risiko namely: credit risk, market risk, liquidity risk, operational risk,
hukum, risiko stratejik, risiko reputasi, risiko kepatuhan, risiko legal risk, strategic risk, reputation risk, compliance risk, return
imbal hasil dan risiko investasi. risk and investment risk.
202 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 205
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Pada posisi tahun 2024, UUS Bank Jago telah melaporkan Within the year 2024, the UUS of Bank Jago has reported its self-
ke Otoritas Jasa Keuangan (OJK) hasil penilaian mandiri (self assessment results to the Financial Services Authority (OJK), in
assessment) peringkat risiko “low to moderate”. which stated “low to moderate” risk rating.
Peringkat profil risiko tersebut merupakan hasil penilaian dari The risk profile rating is the result of an inherent risk rating which
peringkat risiko inheren “low to moderate” dan peringkat kualitas yields “low to moderate” rating and the qualitative assessment of
penerapan manajemen risiko “satisfactory”. risk management implementation, which yields “satisfactory” rating.
Manajemen Risiko Terkait Management of Sustainability-related
Keberlanjutan Risks
a. Penilaian Risiko atas Penerapan Keuangan a. Assessment of Risks Related to Sustainable
Berkelanjutan Finance Implementation
OJK E.3 GRI 2-16, FS2, FS3, FS5, FS9, FS11 OJK E.3 GRI 2-16, FS2, FS3, FS5, FS9, FS11
Bank Jago telah memasukkan penilaian keberlanjutan Bank Jago has incorporated sustainability assessments in its risk
dalam manajemen risiko dan kebijakan-kebijakan utama, management and key policies, which were set and approved by
yang ditetapkan dan disetujui oleh Direksi dan diterapkan the BOD and implemented across the Bank. The responsibility for
di seluruh Bank. Tanggung jawab penerapan keberlanjutan implementing sustainability is carried out by the Sustainability
dilaksanakan oleh unit Sustainability yang merupakan bagian unit, which is part of the Culture, Communication, and
dari Divisi Budaya, Komunikasi, dan Keberlanjutan. Pemantauan Sustainability Division. Monitoring of the implementation is carried
pelaksanaannya dilakukan oleh Kepala Keberlanjutan, out by the Head of Sustainability, while the evaluation is carried
sedangkan evaluasi dilakukan oleh Direktorat Kepatuhan dan out by the Compliance Directorate and Internal Audit Unit.
Unit Audit Internal.
Sesuai dengan Kebijakan Perkreditan, Bank Jago As governed by its Credit Policy, Bank Jago establishes the
mengedepankan prinsip kehati-hatian dalam setiap principle of prudence in every financing.Bank Jago supports
pembiayaan. Bank Jago mendukung terciptanya produk dan the creation of sustainable financial products and services
layanan keuangan berkelanjutan dengan menerapkan prinsip with the steps taken by applying the principles of responsible
perbankan yang bertanggung jawab. Hal ini diwujudkan dalam banking. This is manifest in the development of a green portfolio
pengembangan portofolio hijau di Bank Jago. Untuk memastikan at Bank Jago. To ensure that elements of internal control are
unsur pengendalian internal terintegrasi dalam pembiayaan, integrated into financing, from the initial stages to settlement,
mulai dari tahap awal hingga penyelesaian, Bank telah the Bank has formed the Credit Committee (KK), the Financing
membentuk Komite Kredit (KK), Komite Pembiayaan, dan Komite Committee, and the Credit Policy Committee (KKP). Bank Jago
Kebijakan Perkreditan (KKP). Bank Jago belum menghitung emisi has yet to calculate financed emissions in this reporting year.
yang dibiayai pada tahun pelaporan ini.
SASB FN-CB-410b SUSBA 3.1.1, 3.1.5 SASB FN-CB-410b SUSBA 3.1.1, 3.1.5
Bank Jago melakukan review berkala atas penyaluran kredit dan Bank Jago also conducts periodic reviews on the provision
pembiayaan proyeknya. Aspek-aspek yang diperhatikan dalam of credit and project financing. The following aspects are
pengambilan keputusan pendanaan proyek pembangunan considered in financing sustainable development projects:
berkelanjutan mencakup: Produk ramah lingkungan; Energi Eco-friendly products; Renewable energy; Emission reduction;
terbarukan; Pengurangan emisi; Pengurangan limbah dan Waste and effluent reduction; No deforestation; and
limbah; Non-deforestasi; dan konservasi keanekaragaman hayati. Biodiversity conservation.
SASB FN-CB-410a.2 SASB FN-CB-410a.2
Bagi Bank Jago, komunikasi yang jelas dan interaksi yang For Bank Jago, clear communication and constant interaction
konstan dengan nasabah dan mitra adalah kunci dalam with customers and partners is key to implementing sustainable
penerapan inisiatif keuangan berkelanjutan. Bank Jago finance initiatives. Bank Jago strives to create awareness of
berupaya menciptakan kesadaran akan aspek keberlanjutan sustainability aspects, especially in areas related to ESG issues,
khususnya pada bidang terkait isu ESG kepada nasabah dan to customers and partners. This is an effort to encourage
mitra. Hal ini sebagai upaya mendorong nasabah dan mitra customers and partners to fulfill the principles of sustainability
untuk memenuhi prinsip keberlanjutan dalam bisnisnya masing- in their respective businesses. Bank Jago may conduct
masing. Bank Jago dapat melakukan wawancara nasabah atau customer or partner interviews to assess their readiness
mitra untuk menilai kesiapannya dalam mematuhi kebijakan yang to comply with the policies set by Bank Jago.
ditetapkan Bank Jago.
2024 Integrated Annual Report 203
Page 206
Bank Jago mengidentifikasi risiko terkait LST selama proses Bank Jago identifies ESG-related risks during the partner
pemilihan mitra. Prosesnya berpedoman pada Kebijakan selection process. The process is guided by the Bank’s Digital
Perbankan Digital Bank dan Prosedur Pengadaan Barang dan/ Banking Policy and Procurement of Goods and/or Services
atau Jasa. Dengan melakukan hal ini, Bank menghindari calon Procedure. By doing this, the Bank avoids any potential partners
mitra yang memiliki reputasi lingkungan atau sosial yang negatif. who have a negative environmental or social reputation.
Pemantauan risiko dilakukan oleh Komite Manajemen Risiko. Monitoring of risks is done by the Risk Management Committee.
GRI FS5 GRI FS5
Bank Jago memastikan kualitas kredit debitur dengan memantau Bank Jago ensures debtor’s credit quality by monitoring
kinerja mulai dari pemberian kredit hingga pembayaran kembali performance, from credit granting to credit repayment. The
kredit. Proses pemantauan dilakukan untuk memastikan monitoring process is carried out to ensure that the debtor
debitur memenuhi kewajiban kontrak yang tercantum dalam fulfills the contractual obligations stated in the agreement.
perjanjian. Pengelolaan portofolio kredit Bank Jago mencakup Bank Jago ’s credit portfolio management encompasses
portofolio aset produktif berisiko secara keseluruhan (bankwide). its portfolio of productive assets at risk as a whole
Pengelolaan portofolio kredit merupakan bagian dari (bankwide). Credit portfolio management is part of credit risk
manajemen risiko kredit yang dilakukan dalam rangka mengelola management, performed in order to manage and direct credit
dan mengarahkan pertumbuhan portofolio kredit dengan portfolio growth with optimal risk-adjusted return.
pengembalian optimal.
Bank Jago memiliki mekanisme manajemen remedial untuk Bank Jago has a remedial management mechanism to manage the
mengelola penyelesaian kredit atau pembiayaan bermasalah. settlement of non-performing loans or financing. This mechanism
Mekanisme ini dikembangkan berdasarkan POJK No. 42/ was developed pursuant to POJK No. 42/POJK.03/2017 on
POJK.03/2017 tentang Kewajiban Penetapan dan Pelaksanaan Obligations for Establishment and Implementation of Credit or
Kebijakan Perkreditan atau Pembiayaan Bagi Bank Umum dan Financing Policies for Commercial Banks and its amendments.
perubahannya. Pejabat Bank, khususnya yang terkait dengan Bank officials, especially those related to credit or financing,
kredit atau pembiayaan, wajib mempunyai kesamaan pandangan shall obtain the same view and perception in dealing with non-
dan persepsi dalam menghadapi pembiayaan bermasalah. performing loans or financing.
Dalam Kebijakan Pengelolaan Portofolio Kredit disebutkan In the Credit Portfolio Management Policy is stated a process to
proses untuk mengkaji klasifikasi kredit, arah pertumbuhan, examine credit classification, growth direction, limit allocation,
alokasi limit, dan kriteria penerimaan industri pada masing- and industry acceptance criteria in each industrial sector,
masing sektor industri, dengan memperhatikan peraturan with due regard to the prevailing regulations in Indonesia. In
yang berlaku di Indonesia. Selain itu, Bank Jago juga memiliki addition, Bank Jago maintains an exclusion list or exceptions
daftar pengecualian atau pengecualian dalam penyaluran for granting credit, financing, policies, and investments that
kredit, pembiayaan, kebijakan, dan investasi yang tidak do not meet the principle of Sustainable Finance as per
memenuhi prinsip Keuangan Berkelanjutan sesuai POJK No.51/ POJK No. 51/POJK.03/2017. As stipulated in the Product Program
POJK.03/2017. Sebagaimana diatur dalam Produk Program Basic Lending Product PBS, this exclusion list is a criteria for
Pinjaman Dasar PBS, daftar pengecualian ini merupakan kriteria business or activities that will not be financed because they
usaha atau kegiatan yang tidak akan dibiayai karena dianggap are considered to have the most negative environmental
mempunyai dampak lingkungan dan sosial yang paling negatif. and social impacts. All (100%) debtors had undergone the
Seluruh (100%) debitur telah menjalani proses screening pada screening process by the end of 2024.
akhir tahun 2024.
GRI FS11 SUSBA 2.1.1 GRI FS11 SUSBA 2.1.1
Penerapan keuangan berkelanjutan merupakan upaya sadar The implementation of sustainable finance is a conscious
dan terencana yang mengintegrasikan aspek ekonomi, sosial, and planned effort that integrates economic, social and
dan lingkungan hidup ke dalam strategi pembangunan untuk environmental aspects into a development strategy to
menjamin keutuhan dan keselamatan lingkungan hidup, ensure environmental integrity and safety, capability,
kemampuan, kesejahteraan, dan kualitas hidup generasi welfare and quality of life for present and future generations
sekarang dan mendatang. Bank Jago mendukung program Bank Jago supports programs to create sustainable
mewujudkan digital berkelanjutan produk dan jasa keuangan digital financial products and services with steps taken by
dengan langkah-langkah yang diambil dengan menerapkan implementing responsible banking principles.
prinsip-prinsip perbankan yang bertanggung jawab.
204 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 207
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Setiap kekhawatiran penting sehubungan dengan topik Any critical concerns regarding the aforementioned sustainability
keberlanjutan yang disebutkan di atas akan ditangani dengan topics will be addressed seriously and promptly. A structure
serius dan segera. Terdapat struktur yang memungkinkan enabling the reporting of critical issues is in place to address
pelaporan isu-isu kritis untuk mengatasinya segera setelah isu- them as soon as they are identified. The procedures begin with
isu tersebut teridentifikasi. Tata cara pelaksanaannya dimulai the submission of a written report, which will then be discussed
dengan penyampaian laporan tertulis, yang selanjutnya dibahas in the BOD meeting, and when necessary escalated to the BOC
dalam rapat Direksi, dan bila diperlukan ditingkatkan ke rapat meeting or the BOC–BOD joint meeting. In the reporting period,
Dewan Komisaris atau rapat gabungan Dewan Komisaris dan no critical concerns were raised.
Direksi. Pada periode pelaporan, tidak ada kekhawatiran penting
yang disampaikan.
GRI 2-16 SUSBA 3.1.4 GRI 2-16 SUSBA 3.1.4
Komitmen Bank Jago dalam menjalankan usahanya berdasarkan Bank Jago’s commitment to conducting its business based
kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan yang on compliance with the prevailing laws and regulations in the
berlaku di bidang ekonomi, lingkungan hidup, dan sosial economic, environment, and social fields resulted in zero incidents
menghasilkan tidak adanya insiden ketidakpatuhan terhadap of non-compliance with laws or regulations in these environment,
peraturan perundang-undangan di bidang lingkungan, sosial, social and economic fields recorded in 2023.
dan ekonomi tersebut pada tahun 2023.
b. Risiko Terkait Iklim dan Dampak Finansialnya b. Climate-related Risks and Their Financial
Impacts
TCFD 3 TCFD 3
Bank Jago dapat terpapar risiko iklim yang terkait dengan Bank Jago may be exposed to climate risk through emerging
penerbitan peraturan baru, gangguan terhadap operasi dan regulatory and legal requirements, disruptions to our operations
layanan kami, serta produk dan layanan yang kami sediakan and services, and the products and services we provide to
bagi nasabah. our customers.
Untuk mengelola risiko perubahan iklim pada operasi dan To manage these risks of climate change to Bank Jago’s own
fasilitasnya, Bank Jago telah mulai mengidentifikasi, menilai, dan operations and facilities, the Bank is starting to identify, assess,
meninjau risiko yang dihadapi serta tindakan untuk memitigasi and review the risks that we face and the actions to mitigate
risiko tersebut. Bagian ini membahas potensi risiko iklim dan these risks. This section highlights potential climate risks and
tindakan yang kami ambil untuk memitigasi risiko tersebut. actions we are taking to mitigate those risks.
Dalam mengidentifikasi, mengevaluasi, dan memitigasi risiko In identifying, evaluating, and mitigating climate-related
terkait perubahan iklim, Bank Jago menggunakan taksonomi risk, Bank Jago uses a common risk taxonomy, a set of risk
risiko umum, yaitu serangkaian klasifikasi risiko yang terdiri classifications consisting of categories and sub-categories. As
dari kategori dan subkategori. Sebagai bagian dari upaya part of integrating climate-related risks into current processes,
mengintegrasikan risiko-risiko terkait perubahan iklim ke dalam we look at each risk category and determine whether these
proses-proses yang ada saat ini, kami melihat setiap kategori risks should be addressed as an independent concern, or they
risiko dan menentukan apakah risiko-risiko ini harus ditangani intersect with existing risks, or a combination of both.
sebagai permasalahan yang independen, atau bersinggungan
dengan risiko-risiko yang sudah ada, atau kombinasi keduanya.
i. Risiko Transisi i. Transition Risk
Transisi ke perekonomian rendah karbon mungkin Transitioning to a lower-carbon economy may entail extensive
mensyaratkan perubahan kebijakan, hukum, teknologi, dan policy, legal, technology, and market changes to address
pasar yang ekstensif untuk memenuhi persyaratan mitigasi mitigation and adaptation requirements related to climate
dan adaptasi terkait perubahan iklim. Bergantung pada sifat, change. Depending on the nature, speed, and focus of these
kecepatan, dan fokus perubahan ini, risiko transisi dapat changes, transition risks may pose varying levels of financial
menimbulkan berbagai tingkat risiko finansial dan reputasi and reputational risk to the Bank.
bagi Bank.
Risiko transisi dapat mencakup transisi global menuju Transitional risks may include the global transition to a
perekonomian rendah karbon, peraturan baru, dan inovasi low-carbon economy, new regulations, and innovations in
dalam efisiensi energi. energy efficiency.
Tabel di bawah ini menjelaskan daftar potensi risiko terkait The table below describes the list of potential climate-related
perubahan iklim terkait transisi menuju ekonomi rendah risks related to the transition to a low-carbon economy that
karbon yang mungkin berdampak pada Bank Jago dan might impact Bank Jago and the initiatives or programs that
inisiatif atau program yang telah dilakukan untuk merespons have been done to respond to the risks.
risiko tersebut.
2024 Integrated Annual Report 205
Page 208
Risiko Transisi: Risiko terkait iklim dalam transisi ke ekonomi rendah karbon
Transition Risks: Climate-related risks embedded in transition to low-carbon economy
Jenis Risiko Faktor Risiko Terkait Iklim Potensi Dampak Finansial Inisiatif/Program untuk Menanggapi Risiko
Risk Type Climate-related Risk Driver Potential Financial Impact Initiatives/Programs to Respond to Risks
Kebijakan & Munculnya persyaratan Pemerintah Indonesia telah Pengawasan terhadap risiko dan peluang terkait
Legal peraturan dan hukum terkait menyusun skema insentif dan perubahan iklim dipantau oleh Komite Pemantau Risiko.
Policy & peraturan, kerangka kerja, disinsentif bagi perusahaan
dan panduan perubahan yang mematuhi peraturan Bank Jago juga telah membentuk Unit Keberlanjutan
Legal yang memfasilitasi koordinasi upaya keberlanjutan di
iklim yang berlaku bagi terkait perubahan iklim. Saat ini
Bank, dengan mewajibkan sifatnya tidak wajib. Namun, jika seluruh direktorat terkait.
peningkatan kewajiban di kemudian hari hal tersebut Seluruh peraturan yang berlaku menjadi pertimbangan
pelaporan emisi yang diwajibkan oleh pemerintah Dewan Komisaris dan Direksi dalam merumuskan
diwajibkan pemerintah Indonesia, mungkin akan strategi jangka pendek, menengah, dan panjang:
tentang cara sektor timbul dampak negatif berupa • Mengintegrasikan aspek lingkungan hidup ke dalam
keuangan mengelola risiko disinsentif (penalti). kebijakan/prosedur Bank.
terkait iklim. - Kebijakan kredit.
Peraturan terkait perubahan
Peraturan baru ini mungkin iklim yang diterbitkan - Program produk.
berdampak pada arah pemerintah Indonesia adalah: - Kebijakan perbankan berbasis teknologi.
strategis Bank. Beberapa • SEOJK 16/2021 - Lampiran • Memasukkan aspek lingkungan ke dalam
peraturan dapat berlaku II - Bentuk dan Isi Laporan operasional Bank.
untuk skema insentif dan Tahunan Emiten atau
disinsentif di masa depan. - Operasi ramah lingkungan, bertujuan untuk
Perusahaan Publik mengurangi emisi.
• POJK No.17/2023 - GCG bagi • Mematuhi peraturan pemerintah.
Emerging regulatory Bank Umum
and legal requirements - SEOJK 16/2021 - untuk keterbukaan informasi
related to climate change The Indonesian government kinerja aspek lingkungan hidup. Hal ini
regulations, frameworks, has set up incentive and mencakup kebijakan lingkungan, prosedur,
and guidance that disincentive schemes for inisiatif, dan dampak operasi terhadap
apply to the Bank, by companies that comply with lingkungan.
requiring enhanced climate-related regulations. - POJK No.17/2023 tentang GCG Bagi Bank Umum
emissions-reporting These are currently non- - untuk berpegang pada prinsip dan standar tata
obligations mandated by mandatory. However, if in the kelola perusahaan bagi bank umum di Indonesia.
the government on how future they become mandated Tata Kelola Perusahaan yang Baik mencakup
financial sectors manage by the Indonesian government, bidang transparansi, akuntabilitas, keadilan, dan
climate-related risks. it might have a negative impact tanggung jawab.
These new regulations in the form of disincentives
might impact the Bank’s (penalties). Oversight of climate-related risks and opportunities is
strategic direction, where monitored by the Risk Monitoring Committee.
some of the regulations Existing climate-related Bank Jago has additionally set up the Sustainability
might apply to future regulations issued by the Unit, which facilitates coordinating sustainability
incentive and disincentive Indonesian government are: efforts across related directorates.
schemes. • SEOJK 16/2021 - Appendix II All applicable regulations are taken into account by
- form and content of annual the BOC and the BOD in formulating short, medium,
reports of issuers or public long-term strategy:
companies • Incorporate the environmental aspects into the
Bank’s policy/procedures.
• POJK No.17/2023 - GCG for
Commercial Bank - Credit policy.
- Product program.
- Tech-based banking policy.
• Incorporate environmental aspects into the Bank’s
operations.
- Environmentally-friendly operations, aim to
reduce emissions.
• Comply with government regulations.
- SEOJK 16/2021 - to disclose information on
environmental aspect performance. This
includes the policies, procedures, initiatives, and
impact of the operation on the environment.
- POJK No.17/2023 re GCG for Commercial
Bank - to adhere to the corporate governance
principles and standards for commercial banks in
Indonesia. Good Corporate Governance covers
areas of transparency, accountability, fairness,
and responsibility.
206 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 209
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Jenis Risiko Faktor Risiko Terkait Iklim Potensi Dampak Finansial Inisiatif/Program untuk Menanggapi Risiko
Risk Type Climate-related Risk Driver Potential Financial Impact Initiatives/Programs to Respond to Risks
Teknologi Inovasi memungkinkan Peningkatan atau inovasi Bank Jago dibangun sebagai bank berbasis teknologi
Technology teknologi menggantikan teknologi yang mendukung dengan perangkat operasional yang lebih ramah
produk dan layanan yang transisi menuju sistem rendah lingkungan dibandingkan bank tradisional:
sudah ada dengan emisi karbon dan hemat energi • Produk dan layanan berbasis digital
lebih rendah dengan dapat memberikan dampak • Menerapkan hybrid working, untuk mengurangi
memanfaatkan sumber yang signifikan terhadap Bank, penggunaan transportasi
energi atau material seperti berikut ini:
terbarukan. Bagi Bank, hal • Menggunakan formulir elektronik untuk mengurangi
• Biaya untuk menerapkan penggunaan kertas
ini dapat mengganggu teknologi rendah emisi
operasional yang ada dan • Menggunakan air minum reverse osmosis, yang
• Penyusutan cepat aset TI mendorong daur ulang air
menyebabkan penyusutan yang ada
aset TI yang ada secara • Kantor gedung hijau
cepat. Technological improvements
or innovations that support the Bank Jago akan terus merancang teknologinya dengan
Innovation enables transition to a lower-carbon, mempertimbangkan risiko terkait perubahan iklim.
technology to substitute energy-efficient system can Bank Jago was built as a tech-based bank with more
existing products and have a significant impact on the environmentally friendly operational tools compared to
services with lower Bank, such as the following: traditional banks:
emissions utilizing • Digital-based products and services
renewable energy sources • Costs to implement lower
or renewable materials. For emission technology • Implement hybrid working, to reduce the usage of
the Bank, this might disrupt • Rapid depreciation of transportation
the existing operational existing IT assets • Use e-form to reduce paper usage
processes and cause rapid • Use reverse osmosis drinking water, which
depreciation of existing IT encourages water recycling
assets.
• Green building office
Bank Jago will continue to design its technology with
climate-related risks in mind.
Pasar Pergeseran preferensi Turunnya pendapatan jika Bank Jago belum melakukan program untuk
Market nasabah dengan memilih nasabah memilih produk/ menarik nasabah yang memiliki preferensi kuat
produk/jasa yang lebih jasa/organisasi yang lebih terhadap prinsip ramah lingkungan. Namun kami
ramah lingkungan. ramah lingkungan. Namun, telah melakukan uji konsep produk dan terus
segmen yang dilayani oleh memantau preferensi nasabah melalui riset pasar
Shift in customer Bank (perbankan individu) untuk siap memperkenalkan produk yang sesuai
preferences by choosing belum memiliki ekspektasi yang dengan kebutuhan/keinginan pasar. Bank dapat
more environmentally- tinggi terhadap layanan yang mengeksplorasi produk/jasa ramah lingkungan ketika
-friendly products/services. berfokus pada lingkungan. pasar membutuhkannya, dan akan menghindari “sektor
Bank belum melayani korporasi merah” jika dan ketika memasuki segmen perbankan
sehingga tidak melayani “sektor korporasi.
merah” (berdasarkan Taksonomi
Hijau Indonesia). Bank Jago has not conducted programs to
appeal to customers with strong preferences for
Reduced revenue if customers environmentally-friendly principles. However, we have
choose more environmentally- conducted product concept tests and continue to
friendly products/services/ monitor customer preference through market research
organizations. However, to be ready to introduce products that fit the market
segments that the Bank serves needs/wants. The Bank may explore environmentally-
(individual banking) do not friendly products/services when the market demands
yet have high expectations them, and will avoid “red sectors” if and when entering
on environmentally focused corporate banking credit.
services. The Bank does not
yet serve corporations and
therefore does not serve “red
sectors” (based on Indonesia
Green Taxonomy).
2024 Integrated Annual Report 207
Page 210
Jenis Risiko Faktor Risiko Terkait Iklim Potensi Dampak Finansial Inisiatif/Program untuk Menanggapi Risiko
Risk Type Climate-related Risk Driver Potential Financial Impact Initiatives/Programs to Respond to Risks
Reputasi Perubahan iklim telah diakui Jika reputasi Bank menjadi Bank Jago berupaya menerapkan operasional
Reputation sebagai penyebab potensial negatif, Bank dapat kehilangan ramah lingkungan dan kegiatan hemat energi serta
risiko reputasi yang terkait nasabah yang menguntungkan. mengkomunikasikan inisiatif dan prinsip-prinsip
pergeseran persepsi Namun, pasar yang dilayani seperti yang disebutkan pada baris terkait pada risiko
pemangku kepentingan oleh Bank Jago saat ini belum Teknologi.
mengenai kontribusi Bank memprioritaskan reputasi
dalam memajukan atau terkait perubahan iklim. Bank Jago strives to apply environmentally friendly
menghambat transisi operations and energy-efficient activities and should
menuju ekonomi rendah If the Bank’s reputation communicate such initiatives and principles such as
karbon. becomes negative, it may lose those enumerated in the row on Technology risk.
profitable customers. However,
Climate change has been the current markets served by
recognized as a potential Bank Jago have not yet put
cause of reputational risks climate-related reputation as
tied to shifting stakeholder a priority.
perceptions of the Bank’s
contribution towards
advancing or hindering the
transition to a lower-carbon
economy.
ii. Risiko Fisik ii. Physical Risk
Perubahan iklim berpotensi mempengaruhi operasional Climate change has the potential to affect Bank Jago’s
bisnis Bank Jago dalam banyak hal. Meskipun dampak jangka business operations in many ways. While the immediate short-
pendeknya mungkin tidak besar, kami memandang bahwa term impact may not be substantial, we should anticipate
risiko terkait perubahan iklim dalam jangka menengah dan the climate-related risks in a medium and long-term time
panjang perlu diantisipasi. horizon.
Risiko-risiko terkait iklim jangka panjang dikategorikan These longer-term climate-related risks are categorized as
sebagai skenario risiko fisik, yang umumnya mengidentifikasi physical risk scenarios, which generally identify extreme
ancaman cuaca ekstrem dengan risiko sedang atau lebih weather threats of moderate or higher risk. Physical risks are
tinggi. Risiko fisik dikategorikan ke dalam risiko akut, terkait categorized into acute risks, associated with highly intense
dengan peristiwa meteorologi yang sangat intens, sedangkan meteorological events, while chronic risks are connected to
risiko kronis terkait dengan perubahan kondisi iklim secara gradual but structural changes in climate conditions.
bertahap namun struktural.
Sifat risiko fisik akan bervariasi berdasarkan wilayah dan The nature of physical risks will vary by region and local
variasi lokal, yang dibentuk oleh karakteristik geografis dan variations, shaped by the geographic and topological
topologi wilayah tertentu. characteristics of the specific area.
Tabel di bawah ini menjelaskan daftar potensi risiko terkait The table below describes the list of potential climate-related
perubahan iklim terkait dengan dampak fisik risiko terkait risks related to the physical consequences risks associated
perubahan iklim yang mungkin berdampak pada Bank Jago with climate change that might impact Bank Jago and the
dan inisiatif atau program yang telah dilakukan untuk initiatives or programs that have been done to respond to
merespons risiko tersebut. the risks.
208 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 211
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Risiko Fisik: Konsekuensi fisik terkait perubahan iklim
Physical Risks: The physical consequences associated with climate change
Jenis Risiko Faktor Risiko Terkait Iklim Potensi Dampak Finansial Inisiatif/Program untuk Menanggapi Risiko
Risk Type Climate-related Risk Driver Potential Financial Impact Initiatives/Programs to Respond to Risks
Akut Risiko fisik akut adalah • Perubahan iklim akan • Meningkatkan kapasitas bagi nasabah yang
Acute peristiwa yang dipicu oleh membawa konsekuensi memiliki program kesehatan finansial untuk
peristiwa cuaca ekstrem, finansial bagi konsumen mengelola keuangan, dengan penekanan
seperti banjir, angin puting dan dunia usaha, termasuk khusus pada ketahanan finansial untuk
beliung, badai, gelombang kerugian langsung terhadap bersiap menghadapi kejadian cuaca akut
panas, dan angin topan. alam dan dampak tidak (misalnya dana darurat, dll.).
langsung yang berasal dari • Identifikasi calon nasabah dan nasabah
Acute physical risks are gangguan pasar dan rantai yang terkena dampak cuaca ekstrem (jika
events triggered by extreme pasokan. ada) selama analisis pinjaman dan terapkan
weather events, such as • Potensi dampak finansial mitigasi untuk menghindari dampak finansial.
floods, tornadoes, storms, dari nasabah: peningkatan
heat waves, cyclones, and angka NPL bagi nasabah yang • Capacity building for customers with financial
typhoons. bekerja atau menjalankan health programs to manage finances, with
usaha yang berkaitan erat a special emphasis on financial resilience
dengan iklim seperti pertanian, to prepare for acute weather events (i.e.
perikanan, pariwisata, dll. emergency fund, etc).
• Identify candidate customers and customers
• Climate change will carry impacted by extreme weather (if any) during
financial consequences for loan analysis and implement the mitigations
consumers and businesses, to avoid the financial impacts.
including direct harm to nature
and indirect effects stemming
from market and supply chain
disruption.
• The potential financial impact
from customers: increased
NPL rates for customers who
are employed or operate
businesses closely related to
the climate such as farming,
fishing, tourism, etc.
Akut Risiko parah yang terjadi Potensi dampak finansial dari Selain program peningkatan kapasitas, untuk
Acute secara tiba-tiba. Biasanya penyusutan aset: kehilangan/ memitigasi risiko fisik yang akut, Bank Jago telah
dipicu oleh peristiwa cuaca kerusakan properti fisik Bank dan menyiapkan manajemen kelangsungan usaha:
ekstrem, seperti banjir, aset-asetnya akibat bencana alam. • Prosedur K3 untuk menjamin lingkungan
angin puting beliung, badai, kerja yang layak dan aman di seluruh kantor
gelombang panas, dan angin The potential financial impact Bank Jago.
topan. from depreciation of assets: loss/ • Proses pemilihan kantor baru mencakup
damage of the Bank’s physical proses identifikasi dan memilih lokasi kantor
Severe risks that are sudden. property and its assets due to yang jauh dari lokasi “berisiko tinggi” (yaitu
Usually triggered by extreme natural disasters. jauh dari daerah bencana alam, aman dari
weather events, such as banjir).
floods, tornadoes, storms, • Terus melakukan operasional yang ramah
heat waves, cyclones, and lingkungan.
typhoons.
In addition to the capacity building program, to
mitigate the acute physical risk, Bank Jago has
set up business continuity management:
• OHS procedure to ensure a decent and safe
working environment in all Bank Jago’s offices.
• New office selection process to include a
process to identify and select office locations
that are away from “high-risk” locations (i.e. far
from natural disaster areas, safe from floods
area).
• Continuously conduct environmentally
friendly operations.
2024 Integrated Annual Report 209
Page 212
Jenis Risiko Faktor Risiko Terkait Iklim Potensi Dampak Finansial Inisiatif/Program untuk Menanggapi Risiko
Risk Type Climate-related Risk Driver Potential Financial Impact Initiatives/Programs to Respond to Risks
Kronis Risiko parah yang Potensi peningkatan angka • Peningkatan kapasitas bagi nasabah yang
Chronic berkembang dalam NPL bagi nasabah yang bekerja memiliki program kesehatan finansial untuk
jangka waktu lama akibat atau menjalankan usaha yang mengelola keuangan, dengan penekanan
perubahan iklim, seperti berkaitan erat dengan iklim seperti khusus pada ketahanan finansial untuk
peningkatan suhu yang pertanian, perikanan, pariwisata, bersiap menghadapi kejadian cuaca akut
dapat mengakibatkan dll. (misalnya dana darurat, dll.).
kenaikan permukaan laut atau • Identifikasi calon nasabah dan nasabah
gelombang panas. Potential increased NPL rates for yang terkena dampak cuaca ekstrem (jika
customers who are employed or ada) selama analisis pinjaman dan terapkan
Severe risks that develop over operate businesses closely related mitigasi untuk menghindari dampak finansial.
a long period of time due to to the climate such as farming,
climate change such as rising fishing, tourism, etc. • Capacity building for customers with financial
temperature that may result in health programs to manage finances, with
sea level rises or heat waves. a special emphasis on financial resilience
to prepare for acute weather events (i.e.
emergency fund, etc).
• Identify candidate customers and customers
impacted by extreme weather (if any) during
loan analysis and implement the mitigations
to avoid the financial impacts.
c. Peluang dan Potensi Dampak Finansial c. Climate-related Opportunities and Potential
Terkait Iklim Financial Impacts
TCFD 3 TCFD 3
Peluang terkait perubahan iklim dapat muncul dalam proses Climate-related opportunities can emerge during the process
mengatasi risiko spesifik terkait perubahan iklim, seperti of addressing specific climate-related risks, such as improving
meningkatkan efisiensi sumber daya, mengembangkan produk resource efficiency, developing new products and services,
dan layanan baru, membuka akses ke pasar yang baru, dan opening access to new markets, and building resilience along
membangun ketahanan di sepanjang rantai pasokan. the supply chain.
Tabel di bawah ini menjelaskan daftar potensi peluang terkait The table below describes the list of potential climate-related
perubahan iklim yang mungkin berdampak pada Bank Jago dan opportunities associated with climate change that might impact
inisiatif atau program yang telah dilakukan untuk merespons Bank Jago and the initiatives or programs that have been done
risiko tersebut. to respond to the risks.
210 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 213
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Peluang terkait perubahan iklim
Opportunities associated with climate change
Jenis Peluang Terkait Iklim Potensi Dampak Finansial Inisiatif/Program untuk Menanggapi Peluang
Peluang Climate-related Potential Financial Impact Initiatives/Programs to Respond to Opportunities
Opportunity Opportunities
Type
Efisiensi • Pemakaian gedung • Penurunan beban • Terus mengupayakan cara-cara meningkatkan kinerja
Sumber Daya efisien energi. operasional. ramah lingkungan dari operasi kantor.
Resource • Penggunaan sumber- • Peningkatan nilai aset • Mempelajari dan mengadopsi upaya-upaya efisiensi
Efficiency sumber energi rendah tetap. energi.
emisi. • Peningkatan kepuasan • Mengembangkan cakupan dan jangkauan dari
• Reduksi konsumsi air. karyawan dengan operasi program dan inisiatif ramah lingkungan hingga
ramah lingkungan. melibatkan pemasok, mitra, nasabah, dll.
• Use of energy efficient
building. • Reduced operating cost. • Continuously find ways to improve the
• Use of lower-emission • Increased value of fixed environmentally-friendly office operation.
sources of energy. asset. • Study and adopt energy efficiency measurements
• Reduction of water • Improved employee • In the future expand scope and reach for
consumption. satisfaction with environmentally-friendly programs/initiatives
environmentally-friendly to suppliers, partners, customers, etc.
operation.
Produk & Bank berkesempatan • Peningkatan pendapatan • Mengintegrasikan diri dengan berbagai platform
Layanan untuk menjelajahi melalui perhatian nasabah digital lainnya yang menawarkan solusi hijau.
Products & berbagai produk dan yang lebih tinggi terhadap • Mengidentifikasi, menilai, dan meneliti produk dan
Services layanan perbankan produk dan layanan yang layanan potensial yang dapat menggunakan bahan-
berbasis teknologi untuk lebih rendah emisi. bahan daur ulang.
mendukung reduksi emisi • Posisi yang lebih bersaing
dan peningkatan efisiensi yang mencerminkan • Pursue integration with other digital platforms offering
pemakaian air, listrik, dan preferensi pasar yang green solutions.
kertas. berubah ke arah produk • Identify, assess, and conduct research for potential
dan layanan yang lebih products and services that may utilize recycled
The Bank has the rendah emisi. materials.
opportunity to explore
various tech-based • Increased revenue through
banking products and customers’ demand for
services to support lower emissions products
emission reductions and and services.
efficient use of water, • Better competitive position
electricity, and paper. to reflect shifting customer
preferences who prefer
lower emission products
and services.
Pasar • Pemanfaatan insentif Peningkatan pendapatan • Mengidentifikasi, menilai, dan menelaah potensi akses
Market kebijakan pemerintah melalui diversifikasi. ke ceruk pasar baru atau partisipasi dalam pasar
yang mendukung. karbon atau program energi ramah lingkungan.
• Akses ke ceruk pasar Increased revenue through • Mengupayakan pemanfaatan kesempatan
baru (misalnya KBLBB, diversification. pembiayaan potensial untuk jenis-jenis usaha
obligasi hijau, dll.) yang menawarkan solusi atas permasalahan terkait
• Partisipasi dalam pasar perubahan iklim yang ada di pasar.
karbon atau program • Terus memantau tren nasabah terkait permintaan
energi terbarukan. produk dan layanan ramah lingkungan untuk masuk di
saat yang tepat dengan produk/layanan yang tepat.
• Use of supportive
government policy • Identify, assess, and conduct research for potential
incentives. access to new market or participation in the carbon
• Access to a new market market or renewable energy programs.
(i.e. KBLBB, green bond, • Actively pursue potential financing opportunities
etc.). to businesses offering solutions to climate change
• Participation in the problems faced by our market.
carbon market or • Continuously monitor consumer trends related to
renewable energy demands in environmental friendly products/services
programs. to enter at the right time with the right product/
service.
2024 Integrated Annual Report 211
Page 214
Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Statement of the BOD and/or BOC
Komisaris atau Komite Audit atas or the Audit Committee on the Risk
Kecukupan Sistem Manajemen Risiko Management System Adequacy
Sistem Pengendalian internal yang dilakukan oleh Bank Jago The internal control system implemented by Bank Jago is
dinilai sudah berjalan efektif dan memadai tercermin dari considered to have been running effectively and adequately as
efektivitas pelaksanaan fungsi-fungsi pengendalian internal, reflected in the effectiveness of the implementation of internal
antara lain fungsi internal audit, manajemen risiko, kepatuhan, control functions, including internal audit, risk management,
finansial dan operasional kontrol. compliance, financial and operational control functions.
TCFD 1 TCFD 1
Berbagai isu terkait perubahan iklim telah menjadi pertimbangan Climate-related concerns are taken into account by the BOC
Dewan Komisaris dan dan Direksi dalam perumusan kebijakan, and the BOD when formulating policies, strategies, and all
strategi, dan seluruh aspek operasional Bank Jago. Risiko operational aspects of Bank Jago. Climate-related risks and
dan peluang terkait iklim diawasi oleh Dewan Komisaris dan opportunities are overseen by the BOC and monitored by
dipantau oleh Komite Pemantau Risiko. Unit Keberlanjutan the Risk Monitoring Committee. Bank Jago’s Sustainability
Bank Jago memfasilitasi koordinasi upaya keberlanjutan antara Unit facilitates the coordination of sustainability efforts
berbagai direktorat terkait. Tim khusus untuk keberlanjutan ini across pertinent directorates. The dedicated sustainability
menyampaikan informasi terkini tentang kebijakan, strategi, dan team furnishes updates on policies, strategies, and ongoing
implementasi yang tengah berjalan. Pemutakhirannya dievaluasi implementations. These updates are evaluated periodically by
secara berkala oleh Dewan Komisaris dan Direksi, dan selanjutnya the BOC and the BOD, influencing the Bank’s strategy, planning,
akan berpengaruh terhadap penetapan strategi, perencanaan, risk management policies, and annual budget.
kebijakan manajemen risiko, dan anggaran tahunan Bank.
Kemajuan upaya dan tindakan keberlanjutan di Bank Jago The progress of sustainability endeavors and actions at
dikomunikasikan kepada Direksi. Kinerja keberlanjutan Bank juga Bank Jago is communicated to the BOD. The Bank’s sustainability
dirinci dalam Laporan Tahunan Terintegrasi ini. performance is also detailed in this Integrated (Annual) Report.
Untuk gambaran komprehensif mengenai pendekatan Bank Jago For a comprehensive view of Bank Jago’s approach to
terhadap isu-isu keberlanjutan, suatu kerangka organisasi telah sustainability matters, an organizational framework has been
dibentuk, sebagaimana disajikan pada RAKB Bank Jago. established and is presented on Bank Jago’s RAKB.
TCFD 3 TCFD 3
Risiko dan Peluang Dampak Finansial Climate-related Risks and Potential
Terkait Iklim Financial Impacts
Dalam mengidentifikasi, mengevaluasi, dan memitigasi risiko In identifying, evaluating, and mitigating climate-related
terkait perubahan iklim, Bank Jago menggunakan taksonomi risk, Bank Jago uses a common risk taxonomy, a set of risk
risiko umum, yaitu serangkaian klasifikasi risiko yang terdiri classifications consisting of categories and sub-categories. As
dari kategori dan subkategori. Sebagai bagian dari upaya part of integrating climate-related risks into current processes,
mengintegrasikan risiko-risiko terkait perubahan iklim ke dalam we look at each risk category and determine whether these
proses-proses yang ada saat ini, kami melihat setiap kategori risks should be addressed as an independent concern, or they
risiko dan menentukan apakah risiko-risiko ini harus ditangani intersect with existing risks, or a combination of both.
sebagai permasalahan yang independen, atau bersinggungan
dengan risiko-risiko yang sudah ada, atau kombinasi keduanya.
a. Risiko Transisi a. Transition Risk
Transisi ke perekonomian rendah karbon mungkin mensyaratkan Transitioning to a lower-carbon economy may entail extensive
perubahan kebijakan, hukum, teknologi, dan pasar yang policy, legal, technology, and market changes to address
ekstensif untuk memenuhi persyaratan mitigasi dan adaptasi mitigation and adaptation requirements related to climate
terkait perubahan iklim. Bergantung pada sifat, kecepatan, dan change. Depending on the nature, speed, and focus of these
fokus perubahan ini, risiko transisi dapat menimbulkan berbagai changes, transition risks may pose varying levels of financial and
tingkat risiko finansial dan reputasi bagi Bank. reputational risk to the Bank.
Risiko transisi dapat mencakup transisi global menuju Transitional risks may include the global transition to a
perekonomian rendah karbon, peraturan baru, dan inovasi dalam low-carbon economy, new regulations, and innovations in
efisiensi energi. energy efficiency.
212 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 215
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Tabel di bawah ini menjelaskan daftar potensi risiko terkait The table below describes the list of potential climate-related
perubahan iklim terkait transisi menuju ekonomi rendah karbon risks related to the transition to a low-carbon economy that
yang mungkin berdampak pada Bank Jago dan inisiatif atau might impact Bank Jago and the initiatives or programs that have
program yang telah dilakukan untuk merespons risiko tersebut. been done to respond to the risks.
Risiko Transisi: Risiko terkait iklim dalam transisi ke ekonomi rendah karbon
Transition Risks: Climate-related risks embedded in transition to low-carbon economy
Jenis Risiko Faktor Risiko Terkait Potensi Dampak Finansial Inisiatif/Program untuk Menanggapi Risiko
Risk Drivers Type Iklim Potential Financial Impact Initiatives/Programs to respond to risks
Climate Related Risk
Driver
Kebijakan & Legal Munculnya persyaratan Pemerintah Indonesia telah Pengawasan terhadap risiko dan peluang terkait
peraturan dan hukum menyusun skema insentif dan perubahan iklim dipantau oleh Komite Pemantau
Policy & Legal terkait peraturan, kerangka disinsentif bagi perusahaan Risiko. Bank Jago juga telah membentuk Unit
kerja, dan panduan yang mematuhi peraturan Keberlanjutan yang memfasilitasi koordinasi
perubahan iklim yang terkait perubahan iklim. Saat ini upaya keberlanjutan di seluruh direktorat terkait.
berlaku bagi Bank, dengan sifatnya tidak wajib.
mewajibkan peningkatan Seluruh peraturan yang berlaku menjadi
kewajiban pelaporan Namun, jika di kemudian hari pertimbangan Dewan Komisaris dan Direksi dalam
emisi yang diwajibkan hal tersebut diwajibkan oleh merumuskan strategi jangka pendek, menengah,
pemerintah tentang cara pemerintah Indonesia, mungkin dan panjang:
sektor keuangan mengelola akan timbul dampak negatif
berupa disinsentif (penalti). • Mengintegrasikan aspek lingkungan hidup ke
risiko terkait iklim. dalam kebijakan/prosedur Bank.
Peraturan baru ini mungkin Peraturan terkait perubahan - Kebijakan kredit.
berdampak pada arah iklim yang diterbitkan - Program produk.
strategis Bank. Beberapa pemerintah Indonesia adalah:
- Kebijakan perbankan digital.
peraturan dapat berlaku • SEOJK 16/2021 - Lampiran
II - Bentuk dan Isi Laporan • Memasukkan aspek lingkungan ke dalam
untuk skema insentif dan operasional Bank.
disinsentif di masa depan. Tahunan Emiten atau
Perusahaan Publik. - Operasi ramah lingkungan, bertujuan untuk
Emerging regulatory mengurangi emisi.
• POJK No.17/2023 - GCG bagi
and legal requirements Bank Umum. • Mematuhi peraturan pemerintah.
related to climate change - SEOJK 16/2021 - untuk keterbukaan
regulations, frameworks, The Indonesian government informasi kinerja aspek lingkungan hidup.
and guidance that apply has set up incentive and Hal ini mencakup kebijakan lingkungan,
to banks, by requiring disincentive schemes for prosedur, inisiatif, dan dampak operasi
enhanced emissions- companies that comply with terhadap lingkungan.
reporting obligations climate-related regulations. - POJK No.17/2023 tentang GCG Bagi Bank
mandated by the These are currently non- Umum untuk berpegang pada prinsip dan
government on how mandatory. standar tata kelola perusahaan bagi bank
financial sectors manage umum di Indonesia. Tata Kelola Perusahaan
climate-related risks. However, if in the future they yang Baik mencakup bidang transparansi,
become mandated by the akuntabilitas, keadilan, dan tanggung jawab.
These new regulations Indonesian government, it
might impact the Bank's might have a negative impact
strategic direction, where in the form of disincentives Oversight of climate-related risks and
some of the regulations (penalties). opportunities is monitored by the Risk Monitoring
might apply to future Committee. Bank Jago has additionally set up the
incentive and disincentive Existing climate-related Sustainability Unit, which facilitates coordinating
schemes. regulations issued by the sustainability efforts across related directorates.
Indonesian government are:
All applicable regulations are taken into account
• SEOJK 16/2021 - Lampiran by the BOC and the BOD in formulating short,
/ Appendix ii - form and medium, long-term strategy:
content of annual reports of
issuers or public companies • Incorporate the environmental aspects into the
• POJK No.17/2023 - GCG for Bank's policy/procedures.
Commercial Bank - Credit policy
- Product program
- Digital banking policy
• Incorporate environmental aspects into the
Bank’s operations:
- Environmentally-friendly operations, aim to
reduce emissions
• Comply with government regulations:
- SEOJK 16/201 - to disclose information
on environmental aspect performance.
This includes the policies, procedures,
initiatives, and impact of the operation on
the environment.
- POJK No.17/2023 re GCG for Commercial
Bank - to adhere to the corporate
governance principles and standards for
commercial banks in Indonesia. Good
Corporate Governance covers areas of
transparency, accountability, fairness, and
responsibility.
2024 Integrated Annual Report 213
Page 216
Jenis Risiko Faktor Risiko Terkait Potensi Dampak Finansial Inisiatif/Program untuk Menanggapi Risiko
Risk Drivers Type Iklim Potential Financial Impact Initiatives/Programs to respond to risks
Climate Related Risk
Driver
Teknologi Inovasi memungkinkan Peningkatan atau inovasi Bank Jago dibangun sebagai bank berbasis
teknologi menggantikan teknologi yang mendukung teknologi dengan perangkat operasional yang
Technology produk dan layanan yang transisi menuju sistem rendah lebih ramah lingkungan dibandingkan bank
sudah ada dengan emisi karbon dan hemat energi tradisional:
lebih rendah dengan dapat memberikan dampak • Produk dan layanan berbasis digital.
memanfaatkan sumber yang signifikan terhadap Bank,
energi atau material seperti: • Menerapkan hybrid working, untuk mengurangi
terbarukan. Bagi Bank, hal penggunaan transportasi.
• Biaya untuk menerapkan
ini dapat mengganggu teknologi rendah emisi. • Menggunakan formulir elektronik untuk
operasional yang ada dan mengurangi penggunaan kertas.
menyebabkan penyusutan • Penyusutan cepat aset TI
yang ada. • Menggunakan air minum reverse osmosis, yang
aset TI yang ada secara mendorong daur ulang air.
cepat.
Technological improvements • Kantor gedung hijau.
Bagi Bank, hal ini dapat or innovations that support the
mengganggu proses transition to a lower-carbon, Bank Jago akan terus merancang teknologinya
operasional yang ada dan energy-efficient system can dengan mempertimbangkan risiko terkait
menyebabkan depresiasi have a significant impact on the perubahan iklim.
cepat dari aset TI yang Bank, such as the following:
dimiliki. Bank Jago was built as a digital-first bank with
• Costs to implement lower more environmentally friendly operational tools
Innovation enables emission technology compared to traditional banks:
technology to substitute • Rapid depreciation of • Digital-based products and services
existing products and existing IT assets
• Implement hybrid working, to reduce the usage
services with lower of transportation
emissions utilizing
renewable energy sources • Use e-form to reduce paper usage
or renewable materials. • Use reverse osmosis drinking water, which
For the Bank, this might encourages water recycling
disrupt the existing • Green building office
operational processes and
cause rapid depreciation of Bank Jago will continue to design its technology
existing IT assets. with climate-related risks in mind.
Pasar Pergeseran preferensi Turunnya pendapatan jika Bank Jago belum melakukan program untuk
nasabah dengan memilih nasabah memilih produk/jasa/ menarik nasabah yang memiliki preferensi kuat
Market produk/jasa yang lebih organisasi yang lebih ramah terhadap prinsip ramah lingkungan. Namun kami
ramah lingkungan. lingkungan. telah melakukan uji konsep produk dan terus
memantau preferensi pelanggan melalui riset
Namun, segmen yang dilayani pasar untuk siap memperkenalkan produk yang
Shift in customer oleh Bank (perbankan individu)
preferences by choosing sesuai dengan kebutuhan/keinginan pasar.
belum memiliki ekspektasi yang
more environmentally- tinggi terhadap layanan yang • Bank dapat mengeksplorasi produk/jasa ramah
-friendly products/services berfokus pada lingkungan. lingkungan ketika pasar membutuhkannya.
Bank belum melayani korporasi • Bank akan menghindari “sektor merah” jika dan
sehingga tidak melayani “sektor ketika memasuki segmen perbankan korporasi.
merah” (berdasarkan Taksonomi
Hijau Indonesia). Bank Jago has not conducted programs to
appeal to customers with strong preferences for
Reduced revenue if customers environmentally-friendly principles. However,
choose more environmentally- we have conducted product concept tests
friendly products/services/ and continue to monitor customer preference
organizations. through market research to be ready to introduce
products that fit the market needs/wants.
However, segments that • May explore environmentally-friendly
the Bank serves (individual products/services when the market demands
banking) do not yet have them
high expectations on
environmentally focused • Will avoid red sectors if and when entering
services. corporate banking credit.
The Bank does not yet serve
corporations and therefore
does not serve “red sectors”
(based on Indonesia Green
Taxonomy).
214 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 217
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Jenis Risiko Faktor Risiko Terkait Potensi Dampak Finansial Inisiatif/Program untuk Menanggapi Risiko
Risk Drivers Type Iklim Potential Financial Impact Initiatives/Programs to respond to risks
Climate Related Risk
Driver
Reputasi Perubahan iklim telah Jika reputasi Bank menjadi Bank Jago berupaya menerapkan operasional
diakui sebagai penyebab negatif, Bank dapat kehilangan ramah lingkungan dan kegiatan hemat energi
Reputation potensial risiko reputasi nasabah yang menguntungkan. serta mengomunikasikan inisiatif dan prinsip-
yang terkait pergeseran Namun, pasar yang dilayani prinsip seperti:
persepsi pemangku oleh Bank Jago saat ini belum • Menerapkan hybrid working, untuk mengurangi
kepentingan mengenai memprioritaskan reputasi penggunaan transportasi.
kontribusi Bank dalam terkait perubahan iklim.
memajukan atau • Secara bertahap mengalihkan kendaraan
menghambat transisi If the Bank’s reputation dinasnya dari kendaraan konvensional menuju
menuju ekonomi rendah becomes negative, it may lose kendaraan listrik (EV).
karbon. profitable customers. However, • Menggunakan formulir elektronik untuk
the current markets served by mengurangi penggunaan kertas.
Climate change has been Bank Jago have not yet put • Menggunakan air minum reverse osmosis, yang
recognized as a potential climate-related reputation as mendorong daur ulang air.
cause of reputational risks a priority.
tied to shifting stakeholder • Kantor gedung hijau.
perceptions of the Bank’s
contribution towards Bank Jago strives to apply environmentally
advancing or hindering the friendly operations and energy-efficient activities
transition to a lower-carbon and should communicate such initiatives and
economy. principles such as:
• Implementing hybrid working, to reduce usage
of transportation
• Gradually starting the transition from
conventional vehicles to electric vehicles (EVs)
within its operational fleet.
• Using e-forms to reduce paper usage
• Using reverse osmosis drinking water, which
encourages water recycling
• Green building office
2024 Integrated Annual Report 215
Page 218
b. Risiko Fisik b. Physical Risk
Perubahan iklim berpotensi mempengaruhi operasional Climate change has the potential to affect Bank Jago’s business
bisnis Bank Jago dalam banyak hal. Meskipun dampak jangka operations in many ways. While the immediate short-term impact
pendeknya mungkin tidak besar, kami memandang bahwa risiko may not be substantial, we should anticipate the climate-related
terkait perubahan iklim dalam jangka menengah dan panjang risks in a medium and long-term time horizon.
perlu diantisipasi.
Risiko-risiko terkait iklim jangka panjang dikategorikan sebagai These longer-term climate-related risks are categorized as
skenario risiko fisik, yang umumnya mengidentifikasi ancaman physical risk scenarios, which generally identify extreme
cuaca ekstrem dengan risiko sedang atau lebih tinggi. weather threats of moderate or higher risk. Physical risks are
Risiko fisik dikategorikan ke dalam risiko akut, terkait dengan categorized into acute risks, associated with highly intense
peristiwa meteorologi yang sangat intens, sedangkan risiko meteorological events, while chronic risks are connected to
kronis terkait dengan perubahan kondisi iklim secara bertahap gradual but structural changes in climate conditions.
namun struktural.
Sifat risiko fisik akan bervariasi berdasarkan wilayah dan variasi The nature of physical risks will vary by region and local variations,
lokal, yang dibentuk oleh karakteristik geografis dan topologi shaped by the geographic and topological characteristics of the
wilayah tertentu. specific area.
Tabel di bawah ini menjelaskan daftar potensi risiko terkait The table below describes the list of potential climate-related risks
perubahan iklim terkait dengan dampak fisik risiko terkait related to the physical consequences risks associated with climate
perubahan iklim yang mungkin berdampak pada Bank Jago dan change that might impact Bank Jago and the initiatives or programs
inisiatif atau program yang telah dilakukan untuk merespons that have been done to respond to the risks.
risiko tersebut.
Risiko Fisik: Konsekuensi fisik terkait perubahan iklim
Physical Risks: The physical consequences associated with climate change
Jenis Faktor Risiko Terkait Iklim Potensi Dampak Finansial Inisiatif/Program untuk Menanggapi
Risiko Climate Related Risk Driver Potential Financial Impact Risiko
Risk Type Initiatives/Programs to respond to risks
Akut Risiko fisik akut adalah berbagai Perubahan iklim akan membawa • Meningkatkan kapasitas bagi nasabah
peristiwa yang dapat dipicu konsekuensi finansial bagi konsumen yang memiliki program kesehatan
Acute oleh kejadian cuaca ekstrem, dan dunia usaha, termasuk kerugian finansial untuk mengelola keuangan,
seperti banjir, angin topan, langsung terhadap alam dan dampak dengan penekanan khusus pada
badai, gelombang panas, angin tidak langsung yang berasal dari ketahanan finansial untuk bersiap
puting beliung, dan taifun. gangguan pasar dan rantai pasokan. menghadapi kejadian cuaca akut
(misalnya dana darurat, dll.).
Acute physical risks are Potensi dampak finansial dari nasabah:
events triggered by extreme • Peningkatan NPL nasabah yang • Identifikasi calon nasabah dan nasabah
weather events, such as floods, bekerja atau menjalankan usaha yang yang terkena dampak cuaca ekstrem
tornadoes, storms, heat waves, berkaitan erat dengan iklim seperti (jika ada) selama analisis pinjaman dan
cyclones, and typhoons. pertanian, perikanan, pariwisata, dll. terapkan mitigasi untuk menghindari
dampak finansial.
Climate change will carry financial
consequences for consumers and • Capacity building for customers with
businesses, including direct harm to financial health programs to manage
nature and indirect effects stemming finances, with a special emphasis on
from market and supply chain disruption. financial resilience to prepare for acute
weather events (i.e. emergency fund,
The potential financial impact from etc).
customers: • Identify candidate customers and
• Potential increased NPL rates for customers impacted by extreme
customers who are employed or weather (if any) during loan analysis and
operate businesses closely related to implement the mitigations to avoid the
the climate such as farming, fishing, financial impacts.
tourism, etc.
216 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 219
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Jenis Faktor Risiko Terkait Iklim Potensi Dampak Finansial Inisiatif/Program untuk Menanggapi
Risiko Climate Related Risk Driver Potential Financial Impact Risiko
Risk Type Initiatives/Programs to respond to risks
Akut Risiko parah yang terjadi secara Potensi dampak finansial dari Selain program peningkatan kapasitas,
tiba-tiba. Biasanya dipicu penyusutan aset: untuk memitigasi risiko fisik yang akut,
Acute oleh peristiwa cuaca ekstrem, Bank Jago telah menyiapkan manajemen
• Kehilangan/kerusakan properti
seperti banjir, angin puting fisik Bank dan aset-asetnya akibat kelangsungan usaha:
beliung, badai, gelombang bencana alam. • Prosedur K3 untuk menjamin
panas, dan angin topan. lingkungan kerja yang layak dan aman
The potential financial impact from di seluruh kantor Bank Jago.
Severe risks that are sudden. depreciation of assets:
Usually triggered by extreme • Proses pemilihan kantor baru mencakup
weather events, such as floods, • Loss/damage of the Bank’s physical proses identifikasi dan memilih lokasi
tornadoes, storms, heat waves, property and its assets due to natural kantor yang jauh dari lokasi “berisiko
cyclones, and typhoons. disasters. tinggi” (yaitu jauh dari daerah bencana
alam, aman dari banjir).
• Terus melakukan operasional yang
ramah lingkungan.
In addition to the capacity building
program, to mitigate the acute physical
risk, Bank Jago has set up business
continuity management:
• OHS procedure to ensure a decent
and safe working environment in all
Bank Jago’s offices.
• New office selection process to include
a process to identify and select office
locations that are away from “high-risk”
locations (i.e. far from natural disaster
areas, safe from floods area).
• Continuously conduct environmentally
friendly operations.
Kronis Risiko parah yang berkembang Potensi peningkatan angka NPL bagi • Peningkatan kapasitas bagi nasabah
dalam jangka waktu lama nasabah yang bekerja atau menjalankan yang memiliki program kesehatan
Chronic akibat perubahan iklim, usaha yang berkaitan erat dengan finansial untuk mengelola keuangan,
seperti peningkatan suhu iklim seperti pertanian, perikanan, dengan penekanan khusus pada
yang dapat mengakibatkan pariwisata, dll. ketahanan finansial untuk bersiap
kenaikan permukaan laut atau menghadapi kejadian cuaca akut
gelombang panas. Potential increased NPL rates for (misalnya dana darurat, dll.).
customers who are employed or operate • Identifikasi calon nasabah dan nasabah
Severe risks that develop over businesses closely related to the climate yang terkena dampak cuaca ekstrem
a long period of time due to such as farming, fishing, tourism, etc. (jika ada) selama analisis pinjaman dan
climate change such as rising terapkan mitigasi untuk menghindari
temperature that may result in dampak finansial.
sea level rises or heat waves.
• Capacity building for customers with
financial health programs to manage
finances, with a special emphasis
on financial resilience to prepare for
acute weather events (i.e. emergency
fund, etc).
• Identify candidate customers and
customers impacted by extreme
weather (if any) during loan analysis and
implement the mitigations to avoid the
financial impacts.
2024 Integrated Annual Report 217
Page 220
c. Peluang dan Potensi Dampak Finansial Terkait c. Climate related Opportunities and Potential
Iklim Financial Impacts
Peluang terkait perubahan iklim dapat muncul dalam proses Climate-related opportunities can emerge during the process
mengatasi risiko spesifik terkait perubahan iklim, seperti of addressing specific climate-related risks, such as improving
meningkatkan efisiensi sumber daya, mengembangkan produk resource efficiency, developing new products and services,
dan layanan baru, membuka akses ke pasar yang baru, dan opening access to new markets, and building resilience along
membangun ketahanan di sepanjang rantai pasokan. the supply chain.
Tabel di bawah ini menjelaskan daftar potensi peluang terkait The table below describes the list of potential climate-related
perubahan iklim yang mungkin berdampak pada Bank Jago dan opportunities associated with climate change that might impact
inisiatif atau program yang telah dilakukan untuk merespons Bank Jago and the initiatives or programs that have been done
risiko tersebut. to respond to the risks.
Peluang terkait perubahan iklim
Opportunities associated with climate change
Jenis Peluang Terkait Iklim Potensi Dampak Finansial Inisiatif/Program untuk Menanggapi
Peluang Climate Related Opportunities Potential Financial Impact Peluang
Opportunity Initiatives/Programs to Respond to
Type Opportunities
Efisiensi • Pemakaian gedung efisien • Penurunan beban operasional. • Terus mengupayakan cara-cara
Sumber Daya energi. meningkatkan kinerja ramah lingkungan
• Peningkatan nilai aset tetap. dari operasi kantor.
Resource • Penggunaan sumber-sumber
Efficiency energi rendah emisi. • Peningkatan kepuasan karyawan • Mempelajari dan mengadopsi upaya-
dengan operasi ramah lingkungan. upaya efisiensi energi.
• Reduksi konsumsi air.
• Reduced operating cost. • Terus membangun kesadaran karyawan
• Use of energy efficient mengenai inisiatif/program ramah
building. • Increased value of fixed asset. lingkungan.
• Use of lower-emission • Improved employee satisfaction • Mengembangkan cakupan dan
sources of energy. with environmentally-friendly jangkauan dari program dan inisiatif
operation. ramah lingkungan hingga melibatkan
• More efficient by
reducing water usage and pemasok, mitra, nasabah, dll. di masa
consumption. depan.
• Continuously find ways to improve
the environmentally-friendly office
operation
• Study and adopt energy efficiency
measurements
• Building awareness among employees
about environmentally- friendly
initiatives/programs
• In the future expand scope and reach
for environmentally-friendly programs/
initiatives to suppliers, partners,
customers, etc.
Produk & Bank dapat menjelajahi • Peningkatan pendapatan melalui • Mengintegrasikan diri dengan
Layanan berbagai produk dan layanan perhatian nasabah yang lebih tinggi berbagai platform digital lainnya yang
berbasis teknologi untuk terhadap produk dan layanan yang menawarkan solusi hijau.
Products & mendukung reduksi emisi lebih rendah emisi.
Services dan peningkatan efisiensi • Mengidentifikasi, menilai, dan meneliti
• Posisi yang lebih bersaing yang produk dan layanan potensial yang
pemakaian air, listrik, dan kertas. mencerminkan preferensi pasar dapat menggunakan bahan-bahan daur
yang berubah ke arah produk dan ulang.
The Bank has the opportunity layanan yang lebih rendah emisi.
to explore various tech-based
banking products and services • Pursue integration with other digital
• Increased revenue through solutions offering green solutions
to support emission reductions customers’ demand for lower
and efficient use of water, emissions products and services. • Identify, assess, and conduct research
electricity, and paper. for potential products and services that
• Better competitive position may utilize recycled materials
to reflect shifting customer
preferences who prefer lower
emission products and services.
218 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 221
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Jenis Peluang Terkait Iklim Potensi Dampak Finansial Inisiatif/Program untuk Menanggapi
Peluang Climate Related Opportunities Potential Financial Impact Peluang
Opportunity Initiatives/Programs to Respond to
Type Opportunities
Pasar • Pemanfaatan insentif Peningkatan pendapatan melalui • Mengidentifikasi, menilai, dan
kebijakan pemerintah yang diversifikasi. menelaah potensi akses ke ceruk
Market mendukung. pasar baru atau partisipasi dalam
Increased revenue through pasar karbon atau program energi
• Akses ke ceruk pasar baru diversification.
(misalnya KBLBB, obligasi ramah lingkungan. Mengupayakan
hijau, dll.) pemanfaatan kesempatan pembiayaan
potensial untuk jenis-jenis usaha yang
• Partisipasi dalam pasar menawarkan solusi atas permasalahan
karbon atau program energi terkait perubahan iklim yang ada di
terbarukan. pasar.
• Use of supportive • Terus memantau tren nasabah terkait
government policy permintaan produk dan layanan ramah
incentives. lingkungan untuk masuk di saat yang
tepat dengan produk/layanan yang
• Access to a new market (i.e. tepat.
KBLBB, green bond, etc.).
• Participation in the carbon • Identify, assess, and conduct research
market or renewable energy for potential access to new market or
programs. participation in the carbon market or
renewable energy programs
• Actively pursue potential financing
opportunities to businesses offering
solutions to climate change problems
faced by our market
• Continuously monitor consumer trends
related to demands in environmental
friendly products/services to enter at
the right time with the right product/
service
Penerapan Tata Kelola Keberlanjutan
Implementation of Sustainable Governance
Struktur Tata Kelola Keberlanjutan Structure of Sustainability Governance
OJK E.1 GRI 2-9, 2-12, 2-13 OJK E.1 GRI 2-9, 2-12, 2-13
Tim Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) Bank Jago, Bank Jago’s Sustainable Finance Action Plan Team, in charge
yang bertugas memimpin seluruh inisiatif keberlanjutan di Bank, of taking the lead in all sustainability initiatives in the Bank,
terdiri dari: consists of:
Pimpinan : Direksi Lead : BOD
Koordinator : Head of Culture, Communications, and Coordinator : Head of Culture, Communications, and
Sustainability Sustainability
Pengawasan : Head of Sustainability Monitoring : Head of Sustainability
Evaluasi : Direktorat Kepatuhan dan Unit Internal Audit Evaluation : Compliance Directorate and Internal Audit
Eksekusi : Semua divisi Unit
Execution : All Divisions
2024 Integrated Annual Report 219
Page 222
Tanggung jawab implementasi keberlanjutan dilakukan oleh unit The responsibility for implementing sustainability is carried out
Keberlanjutan, sementara kebijakan dan strategi keberlanjutan by the Sustainability unit, while the sustainability policies and
diimplementasikan oleh setiap pimpinan Line of Business (LOB) strategies are implemented by each Line of Business (LOB)
dan fungsi pendukung yang relevan. leader and relevant supporting functions.
Tugas, fungsi, wewenang, dan tanggung jawab masing-masing The duties, functions, authorities, and responsibilities of each
bagian dalam Tim RAKB Bank Jago secara umum diatur part of the Bank Jago RAKB Team are generally regulated
sebagai berikut: as follows:
Pimpinan: Lead:
• Menyusun RAKB sesuai dengan pedoman teknis yang • Preparing an RAKB in accordance with technical guidelines
diterbitkan oleh OJK. issued by the OJK.
• Memberikan arahan terkait pelaksanaan keuangan • Providing direction on the implementation of sustainable
berkelanjutan. finance implementation.
Koordinator: Coordinator:
• Mengoordinasikan, mengarahkan, membina, dan • Coordinating, directing, fostering, and supervising all
mengawasi seluruh kegiatan terkait pelaksanaan keuangan activities related to the implementation of sustainable
berkelanjutan, termasuk namun tidak terbatas pada finance, including but not limited to the preparation and
penyusunan, pemantauan, pelaksanaan, evaluasi, dan monitoring, implementation, evaluation, and preparation of
penyusunan laporan keuangan berkelanjutan secara rutin. sustainable financial reports on a regular basis.
Pengawasan: Monitoring:
• Merancang, merumuskan, dan menyusun RAKB sesuai • Designing, formulating, and compiling an RAKB in accordance
dengan kebijakan dan peraturan yang berlaku, termasuk with applicable policies and regulations, including but
namun tidak terbatas pada target pasar, batasan, dan not limited to the target market, limits, and authorities in
wewenang sesuai dengan kemampuan internal Bank dan accordance with the Bank’s internal capabilities and the
peluang yang ada di pasar. capabilities/opportunities that are open in the market.
• Mengoordinasikan penyusunan RAKB dengan melibatkan • Coordinating the RAKB preparation by involving related work
unit kerja terkait, termasuk evaluasi pencapaian target dan units, including evaluation of the achievement of targets and
realisasi RAKB. the realization of the RAKB.
• Mengoordinasikan upaya keberlanjutan dan mengelola • Coordinating sustainability efforts and managing
dampak keberlanjutan di seluruh organisasi. sustainability impacts across the organization.
• Mengawasi kinerja dan kepatuhan terhadap tujuan serta • Monitor performance and compliance with sustainability
kebijakan keberlanjutan. goals and policies.
Penerapan: Implementation:
• Mengelola kegiatan terkait keuangan berkelanjutan dengan • Managing activities related to sustainable finance,
mengoordinasikan setiap unit kerja sesuai dengan RAKB by coordinating each work unit according to the
yang ditetapkan. established RAKB.
• Memberikan arahan terkait pelaksanaan koordinasi antar • Providing direction on the implementation of coordination
unit kerja terkait penerapan keuangan berkelanjutan. between work units, related to the implementation of
sustainable finance.
• Memastikan kepatuhan terhadap penerapan keuangan • Ensuring compliance with the implementation of sustainable
berkelanjutan sesuai dengan kebijakan, ketentuan, dan finance with established policies, provisions and procedures,
prosedur yang telah ditetapkan serta bertanggung jawab and being responsible for the smooth implementation of
atas kelancaran penerapannya. these procedures.
• Melakukan persetujuan terkait pemberian kredit dan/ • Carrying out approvals for granting credit and/or operations
atau operasi yang berhubungan dengan penerapan related to the implementation of sustainable finance.
keuangan berkelanjutan.
• Melakukan internalisasi penerapan keuangan berkelanjutan • Conducting internalization of the implementation of
kepada seluruh tingkatan manajemen, unit kerja, dan sustainable finance to all levels of management, work units,
karyawan terkait. and related employees.
Evaluasi: Evaluation:
• Memastikan penerapan keuangan berkelanjutan • Ensuring the implementation of sustainable finance
sesuai dengan kebijakan dan rencana kerja penerapan in accordance with the policies and work plans for the
keuangan berkelanjutan. implementation of sustainable finance.
• Merancang, menyusun, dan menentukan sistem • Designing, formulating, and determining an efficient and
pemantauan yang efisien dan efektif terkait penerapan effective monitoring system related to the implementation of
keuangan berkelanjutan. sustainable finance.
• Mengevaluasi kebijakan, sistem, dan prosedur pelaksanaan • Evaluating policies, systems and procedures for implementing
keuangan berkelanjutan serta memberikan rekomendasi sustainable finance, as well as providing recommendations
untuk perbaikan. for improvement.
220 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 223
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Terkait pelaporan keberlanjutan, dewan tata kelola telah In its relation to the sustainability reportings, the governance
memberikan tanggung jawab kepada Direktur Kepatuhan untuk boards have conferred given the Compliance Director the
menyusun dan mengevaluasi laporan dengan mengikuti prinsip- responsibility to arrange and evaluate the reports by following
prinsip yang disepakati. Penyusunan laporan dilakukan dengan the agreed principles. The report drafting is done with
masukan dari para pemangku kepentingan dan memuat informasi stakeholder input and contains substantial information.
yang substansial.
Peran Badan Tata Kelola Tertinggi Role of the Highest Governance Body
dalam Pelaporan Keberlanjutan in Sustainability Reporting
GRI 2-11, 2-12, 2-14 GRI 2-11, 2-12, 2-14
Peran terpenting Dewan Komisaris dan Direksi adalah The most important role of the BOC and the BOD is to determine
menetapkan kebijakan dasar Bank Jago, yaitu visi, misi, nilai-nilai, the fundamental policies of Bank Jago’s, namely the vision,
dan tujuan, serta topik-topik yang material bagi keberlanjutan mission, values, and purpose, as well as topics that are material
jangka panjang Bank. to the Bank’s long-term sustainability.
Direksi juga bertanggung jawab memberikan arahan terkait Directors are also responsible to provide direction on the
penerapan keuangan berkelanjutan yang berkaitan dengan implementation of sustainable finance implementation related
kebijakan, strategi, serta tujuan di bidang lingkungan, sosial, with policy and strategies, and objectives in environment, social,
dan tata kelola. Dalam menjalankan perannya, Dewan Komisaris and environmental areas. In completing their roles, the BOC and
dan Direksi bekerja secara independen sesuai dengan tanggung the BOD operate independently based on their responsibilities
jawab masing-masing dan tanpa tumpang tindih. Komisaris and without any overlapping functions. Commissioners must
tidak boleh merangkap jabatan sebagai anggota Direksi, dan not function on the Directorial Board, and must be free from
harus bebas dari hubungan bisnis yang dapat mempengaruhi any business relationships that could influence their ability to
kemampuannya untuk bertindak secara independen. act independently.
Dewan Komisaris - Tugas, tanggung jawab, dan wewenang BOC - The duties, responsibilities and authorities regarding
terkait pengawasan aktif Keuangan Berkelanjutan merujuk pada active supervision of Sustainable Finance refer to the Bank’s
Anggaran Dasar Bank serta peraturan perundang-undangan Articles of Association and other laws and regulations. They
lainnya. Tugas-tugas tersebut meliputi: include the following:
• Menyetujui kebijakan keuangan berkelanjutan. • To approve the sustainable finance policy.
• Menyetujui RAKB. • To approve the RAKB.
• Memberikan persetujuan terhadap Laporan Keberlanjutan. • To give approval to the Sustainability Report.
• Mengawasi pelaksanaan tanggung jawab Direksi terkait • To supervise the implementation of the BOD’s responsibilities
Keuangan Berkelanjutan. towards Sustainable Finance.
Direksi - Tugas, tanggung jawab, dan wewenang terkait penerapan BOD - The duties, responsibilities, and authorities regarding the
program Keuangan Berkelanjutan merujuk pada Anggaran Dasar implementation of the Sustainable Finance program refer to the
Bank serta peraturan perundang-undangan lainnya. Tugas-tugas Bank’s Articles of Association and other laws and regulations.
tersebut meliputi: They include the following:
• Menyusun dan mengusulkan rancangan kebijakan • To prepare and propose a draft sustainable
berkelanjutan beserta perubahannya kepada policy and its amendments to the BOC.
Dewan Komisaris.
• Menyusun dan mengajukan RAKB kepada Dewan Komisaris. • To prepare and propose RAKB to the BOC.
• Menyusun dan mengajukan Laporan Keberlanjutan kepada • To prepare and propose a Sustainability Report to the BOC.
Dewan Komisaris.
• Mengomunikasikan RAKB kepada Pemegang Saham dan • To communicate RAKB to Shareholders and all organizational
seluruh tingkatan organisasi di Bank. levels in the Bank.
• Membentuk unit kerja khusus di Kantor Pusat yang • To establish a special work unit at the Head Office responsible
bertanggung jawab atas penerapan keuangan berkelanjutan for the implementation of sustainable finance at the Bank.
di Bank.
• Mengawasi kebijakan dan prosedur keuangan berkelanjutan • To supervise sustainable finance policies and procedures to
untuk memastikan kesesuaiannya dengan perubahan dan ensure that they are in line with changes and development
perkembangan produk, layanan, serta teknologi Bank, sesuai of the Bank’s products, services and technology, and in
dengan perkembangan Keuangan Berkelanjutan. accordance with the development of Sustainable Finance.
2024 Integrated Annual Report 221
Page 224
Komposisi Badan Tata Kelola dan Composition of the Governance
Proses Nominasi Badan Tata Kelola Body and Its Nomination Process
GRI 2-9, 2-10 GRI 2-9, 2-10
Komposisi badan tata kelola perusahaan mengikuti kebijakan The composition of the corporate governance body follows the
keberagaman. Sesuai dengan SEOJK No. 32/SEOJK.04/2015 diversity policy. In accordance with SEOJK No. 32/SEOJK.04/2015
tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka, komposisi on Corporate Governance Guidelines for Public Companies, the
Dewan Komisaris dan Direksi Bank Jago mengikuti rekomendasi composition of the BOC and BOD of Bank Jago adheres to the
OJK yang dituangkan dalam Pedoman tersebut. recommendations of the OJK as outlined in the Guidelines.
Komposisi Dewan Komisaris ditentukan dengan The composition of the BOC is determined by taking into account
mempertimbangkan kebutuhan dan kompleksitas bisnis Bank. the Bank’s business needs and complexity. The composition
Komposisi Dewan Komisaris didasarkan pada keberagaman of the BOC is based on the diversity of expertise, professional
keahlian, pengalaman profesional, dan latar belakang untuk experience, and background, to support the effectiveness of the
mendukung efektivitas pelaksanaan tugas Dewan Komisaris implementation of the BOC’s duties, irrespective of their gender,
tanpa membedakan jenis kelamin, suku, ras dan agama. ethnicity, race, or religion.
Evaluasi Kinerja Badan Tata Kelola Evaluation of the Performance of the
Tertinggi Highest Governance Body
GRI 2-18 GRI 2-18
Evaluasi kinerja Dewan Komisaris dan Direksi menjadi prioritas Evaluation of the performance of the BOC and the BOD is
utama karena memberikan peluang untuk mempertegas peran, considered a high priority, which gives the opportunity to
membangun komunikasi yang lebih efektif, meningkatkan kerja sharpen roles, build more effective communications, improve
sama tim, serta memberikan dampak positif pada kepemimpinan team-work, and confer positive impacts on leadership and
dan pengambilan keputusan. Untuk mencapainya, para Komisaris decision-making. To achieve this, Commissioners and Directors
dan Direktur menjalani prosedur penilaian mandiri berdasarkan complete a self-assessment procedure based on the agreed KPI.
KPI yang telah disepakati. Evaluasi ini dilakukan setiap tahun The evaluation is done annually in order to continuously improve
guna terus meningkatkan sistem tata kelola. the governance system.
GRI 2-16 GRI 2-16
Setiap kekhawatiran penting yang muncul perlu ditangani secara Any critical concerns arising need to be addressed seriously and
serius dan cepat karena dapat berdampak signifikan terhadap promptly as they may significantly affect the Bank’s sustainability
keberlanjutan dan perkembangan Bank. Untuk itu, proses and development. In order to effect this, a structural critical
pelaporan masalah penting secara struktural telah diterapkan problem reporting process is in place to address the problem as
untuk menangani masalah sesegera mungkin. Proses ini meliputi soon as possible. The process follows steps, such as:
langkah-langkah berikut:
• Laporan Tertulis • Written Reports
• Rapat Direksi • BOD Meetings
• Rapat Dewan Komisaris • BOC Meetings
• Rapat Koordinasi Dewan Komisaris dan Direksi • Coordination Meetings of BOC and BOD
Pada tahun pelaporan, tidak ada kekhawatiran penting yang In the reporting year, no critical concerns were raised.
dilaporkan.
Pengembangan Kompetensi Sustainability-Related Competence
Keberlanjutan Development
OJK E.2 GRI 2-17, FS4 OJK E.2 GRI 2-17, FS4
Bank Jago melaksanakan inisiatif pengembangan kapasitas Bank Jago conducted internal capacity building initiatives with
internal dengan fokus pada isu-isu keberlanjutan dengan a focus on Sustainability Issues, by incorporating ESG aspects
memasukkan aspek ESG ke dalam kebijakan, prosedur, dan in Bank Jago’s policies, procedures, and work programs. Such
program kerja Bank Jago. Inisiatif tersebut ditujukan bagi initiatives are targeted at all employees and management of the
seluruh karyawan dan manajemen Bank, termasuk Direksi dan Bank, including the Directors and Commissioners.
Dewan Komisaris.
222 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 225
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Pada tahun 2024, salah satu upaya signifikan dalam In 2024, a significant effort in fostering a sustainability
menumbuhkan budaya keberlanjutan di Bank Jago adalah culture at Bank Jago was the launch of the Sustainability
peluncuran Program Sustainability eLearning. Program ini eLearning Program. This program is designed to boost
dirancang untuk meningkatkan kesadaran akan keberlanjutan di sustainability awareness among employees.
antara para karyawan.
Tema-tema keberlanjutan utama yang dibahas meliputi Key Sustainability themes addressed include Jago’s sustainability
agenda keberlanjutan Jago, Pencegahan Pencucian Uang, dan agenda, Anti-Money Laundering and Anti Corruption on
Anti-Korupsi pada aspek tata kelola, termasuk perbaikan governance aspect, including the necessary improvements
kebijakan dan prosedur yang diperlukan. Pelatihan ini dilakukan on policies and procedures. These trainings were conducted
untuk memperbarui kebijakan dan prosedur yang ada agar to update existing policies and procedures to accommodate
selaras dengan prinsip keberlanjutan, sekaligus meningkatkan sustainability principles, including improving staff competence
kompetensi staf dalam penerapan kebijakan dan prosedur sosial for the implementation of social and environmental policies and
dan lingkungan dalam kegiatan bisnis Bank. procedures in the Bank’s business activities.
Pencegahan Fraud dan Kesadaran Preventing Fraud and Anti-Corruption
Antikorupsi Awareness
GRI 2-27, 205-1, 205-2, 205-3 GRI 2-27, 205-1, 205-2, 205-3
Bank Jago menerapkan zero tolerance terhadap fraud dan Bank Jago maintains zero tolerance for fraud and corruption
korupsi dalam seluruh praktik dan kegiatan bisnisnya. Hal ini across its business practices and activities. This is ensured
dijamin secara berkelanjutan melalui sistem pengendalian continuously through an effective control system.
yang efektif.
Sebagai salah satu inisiatif untuk mencegah praktik fraud As one of the initiatives to prevent fraudulent and corrupt
dan korupsi dalam seluruh kegiatan bisnisnya, Bank Jago practices in all of its business activities, Bank Jago maintains
menerapkan Kebijakan Strategi Anti-Fraud yang diberlakukan an Anti-Fraud Strategy Policy that is applied in a disciplined
secara disiplin dan ketat serta mengikat seluruh karyawan di and strict manner, and is binding for all employees at all levels
semua tingkat organisasi. Kebijakan ini pertama kali ditetapkan of the organization. This policy was first established in 2017, and
pada tahun 2017, terakhir diperbarui oleh Divisi Kepatuhan pada was last updated by the Compliance Division in May 2024, and
Mei 2024, dan kemudian disahkan oleh Direksi. subsequently ratified by the BOD.
Kebijakan Strategi Anti-Fraud Bank Jago dilaksanakan melalui The Anti-Fraud Strategy Policy at Bank Jago is carried out
tiga mekanisme utama, yaitu manajemen risiko, strategi anti- across three main mechanisms, namely risk management, anti-
fraud, dan sistem pelaporan pelanggaran (whistleblowing fraud strategy, and whistleblowing system. Bank Jago ensures
system). Bank Jago memastikan bahwa kebijakan ini that this policy is disseminated to all stakeholders, both internal
disosialisasikan secara rutin kepada seluruh pemangku (employees and shareholders) and externally on a regular basis,
kepentingan, baik internal (karyawan dan pemegang saham) to ensure that business practices at Bank Jago are carried
maupun eksternal, untuk memastikan praktik bisnis di Bank Jago out in accordance with the prevailing regulations and are
sesuai dengan peraturan yang berlaku dan bebas dari aktivitas free from any fraudulent or corrupt activities.
fraud atau korupsi.
Bank Jago meningkatkan kesadaran melalui berbagai pelatihan Bank Jago fosters awareness through various training related
terkait topik-topik Keberlanjutan pada aspek ESG. Pengembangan with Sustainable topics in ESG aspects. The internal capacity
kapasitas internal untuk Dewan Komisaris, Direksi, anggota Komite, building for Bank Jago’s BOC and BOD, Committee members and
dan Direktur Bank Jago juga dilakukan dengan menghubungkan Directors was also carried out by linking Bank’s Jago purpose
tujuan dan misi Bank Jago dengan target dan sasaran and mission to sustainability goals and targets. Therefore, each
keberlanjutan. Dengan demikian, setiap anggota badan tata kelola governance body member is equipped with the latest information
dibekali dengan informasi terbaru mengenai perbankan dan topik in banking and topics related to sustainability.
yang terkait dengan keberlanjutan.
Bank Jago memiliki kebijakan anti-korupsi dan anti-gratifikasi Bank Jago has an anti-corruption and anti-gratification policy in
yang sesuai dengan ketentuan yang telah ditetapkan. Kebijakan- accordance with predetermined conditions. Policies have been
kebijakan ini diterjemahkan ke dalam prosedur pelaksanaan untuk reduced to implementing procedures in identifying, measuring,
mengidentifikasi, mengukur, mengawasi, dan mengendalikan monitoring, and controlling risks of corruption that may occur;
risiko korupsi yang mungkin terjadi, termasuk topik-topik berikut: including the topics on:
• Anti-Pencucian Uang - Bank berkomitmen untuk menerapkan • Anti-Money Laundering - The Bank is committed to applying
peraturan terkait Anti-Pencucian Uang dan Pencegahan the regulations related to Anti-Money Laundering and
Pendanaan Terorisme (APU dan PPT), termasuk menerapkan Combating the Financing of Terrorism (AML and CFT),
prinsip know-your-customer. including to implement the know-your-customer principles.
2024 Integrated Annual Report 223
Page 226
• Suap dan Korupsi - Bank sama sekali tidak menoleransi segala • Bribery and Corruption - The Bank has zero tolerance
bentuk suap (termasuk kepada atau dari nasabah, mitra, for any form of bribery (including to or from customers,
pejabat pemerintah, Karyawan) dan korupsi. Pelanggaran partners, government officials, Employees) and corruption.
terhadap hal-hal di atas akan ditindak secara perdata atau The violation to the aforementioned will be subject to civil
pidana sesuai dengan ketentuan yang berlaku. or criminal proceeding in accordance with the prevailing
provisions.
• Pemberian dan Penerimaan Hadiah/Hiburan – Karyawan • Granting and Receipt of Gift/Entertainment - Employees
harus mematuhi ketentuan pemberian dan/atau penerimaan must comply with the provision of granting and/or receiving
hadiah dan/atau hiburan apapun kepada atau dari nasabah, any gift and/or entertainment to or from customers, partners
mitra, atau pejabat pemerintah, terutama yang memiliki or government officials, primarily which have potential impact
potensi berdampak pada keputusan bisnis apapun. to any business decision.
Setiap bulan, auditor internal meninjau semua transaksi Every month, internal auditors review all transactions with
dengan mitra bisnis. Hasil dari kajian ini menjadi dasar untuk business partners. The results of this study become the basis
mengevaluasi dan mengelola hubungan kerja antara Bank dan for evaluating and managing the working relationship between
seluruh mitra kerjanya sesuai dengan kontrak kerja. the Bank and all of its work partners in accordance with the
employment contracts.
Pada tahun 2024, Bank Jago mengadakan sosialisasi dan In 2024, Bank Jago held dissemination and training on anti-
pelatihan mengenai kebijakan anti-fraud dan antikorupsi untuk fraud and anti-corruption policies for 100% of employees
100% karyawan dan badan tata kelola. Pelatihan ini wajib diikuti and governance bodies. The training is obligatory for all
seluruh badan tata kelola dan karyawan dari semua tingkatan di the governance bodies and employees from all levels in
Bank Jago. Bank Jago’s operation.
Kebijakan ini juga telah disosialisasikan kepada mitra bisnis These policies have also been disseminated to the Bank’s
Bank. Bank Jago telah melakukan survei terkait operasional business partners. Bank Jago has conducted a survey related
yang dianggap rawan terhadap risiko gratifikasi karena terdapat to operations that are considered to be prone to gratuity
potensi pelanggaran gratifikasi oleh karyawan. risk because there is a risk of any employee taking part in
gratification violation.
Komitmen Bank Jago untuk mematuhi hukum dan peraturan Bank Jago’s commitment to complying with the laws and
terlihat jelas dalam kebijakannya, dan selama periode pelaporan regulations is evident in its policies and during the reporting
tahun 2024, tidak ada kasus ketidakpatuhan terhadap hukum period of 2024, there were no instances of non-compliance
dan peraturan yang tercatat. Komitmen Bank Jago untuk with laws and regulations recorded. Bank Jago’s commitment to
menjalankan bisnisnya berdasarkan kepatuhan terhadap hukum conduct its business based on compliance with the prevailing
dan peraturan yang berlaku telah menghasilkan hasil yang baik, laws and regulations has yielded good results, and no incidents
tanpa adanya insiden ketidakpatuhan terhadap hukum atau of non-compliance with laws or regulations in the social and
peraturan dalam aspek sosial dan ekonomi. economic aspects were recorded.
Selama periode pelaporan, tidak ada tindakan hukum yang During the reporting period, there were no legal actions initiated
dilakukan berdasarkan undang-undang nasional atau under national or international laws designed primarily for the
internasional yang dirancang terutama untuk mengatur purpose of regulating anti-competitive behavior, antitrust, or
perilaku anti-persaingan usaha, antitrust, atau praktik monopoli monopoly practices in Bank Jago.
di Bank Jago.
Penilaian Risiko Penerapan Keuangan Assessment of Risks Related to
Berkelanjutan Sustainable Finance Implementation
OJK E.3 GRI FS9
OJK E.3 GRI FS9
Manajemen risiko Bank mencakup proses identifikasi,
The Bank’s risk management includes the processes of
pengukuran, pengawasan, dan pengendalian risiko yang
identifying, measuring, monitoring, and controlling risks that
mungkin timbul dari kegiatan usaha Bank, serta meminimalkan
may arise from its business activities, and minimize their impact.
dampaknya. Salah satu caranya adalah melalui stress testing
One of the ways this is done is through stress testing for capital
untuk perencanaan kecukupan modal. Stress testing adalah
adequacy planning. Stress testing is a risk measurement method
metode pengukuran risiko dengan memperkirakan potensi
by estimating the potential economic losses of the Bank based
kerugian ekonomi Bank berdasarkan kondisi pasar yang tidak
on abnormal market conditions. Stress testing ascertains the
normal. Stress testing memastikan sensitivitas kinerja Bank
sensitivity of the Bank’s performance to risk factors changes
terhadap perubahan faktor-faktor risiko dan mengidentifikasi
and identifies factors that significantly influence and impact the
224 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 227
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
faktor-faktor yang secara signifikan mempengaruhi dan Bank’s income and capital. The Bank carries out credit stress
berdampak pada pendapatan dan permodalan Bank. Bank testing at least annually or more frequently in the occurrence
melakukan stress testing kredit setidaknya setiap tahun atau of any event that may have a significant negative impact on the
lebih sering jika terjadi peristiwa yang dapat memberikan Bank’s credit portfolio.
dampak negatif yang signifikan terhadap portofolio kredit Bank.
SASB FN-CB-550a.2 SASB FN-CB-550a.2
Manajemen risiko di Bank juga memastikan adanya sistem Risk management at the Bank also ensures an adequate internal
pengendalian internal yang memadai untuk mengatasi control system to overcome various risks. The Bank constantly
berbagai risiko. Bank senantiasa menyempurnakan kebijakan refines policies and procedures by adjusting risk tolerance limits
dan prosedur dengan menyesuaikan batas toleransi risiko dan and ensuring an optimal balance between asset quality and
memastikan keseimbangan yang optimal antara kualitas aset business profitability, and that risk management is in line with
dan profitabilitas usaha, serta manajemen risiko sejalan dengan business dynamics and external changes. By implementing
dinamika bisnis dan perubahan eksternal. Dengan menerapkan comprehensive risk management, the Bank expects to improve
manajemen risiko yang komprehensif, Bank berharap dapat its business performance with controlled risk and prioritize
meningkatkan kinerja bisnis dengan risiko yang terkendali dan prudential principles and sound banking practices. Given its
mengedepankan prinsip kehati-hatian dan praktik perbankan current scale and influence in the global financial markets,
yang sehat. Mengingat skala dan pengaruhnya saat ini di pasar Bank Jago is not included in the Global Systemically Important
keuangan global, Bank Jago tidak termasuk dalam Global Banks (G-SIB).
Systemically Important Banks (G-SIB).
SASB FN-CB-550a.1 SASB FN-CB-550a.1
Bank Jago telah memasukkan penilaian keberlanjutan dalam Bank Jago has incorporated sustainability assessments in its risk
manajemen risiko dan kebijakan-kebijakan utama, yang management and key policies, which were set and approved by
ditetapkan dan disetujui oleh Direksi dan diterapkan di seluruh the BOD and implemented across the Bank. The responsibility
jajaran Bank. Tanggung jawab untuk menerapkan keberlanjutan for implementing sustainability is carried out by the
dilakukan oleh unit Keberlanjutan, yang merupakan bagian dari Sustainability unit, which is part of the Culture, Communication,
Divisi Culture, Communication, and Sustainability. Pemantauan and Sustainability Division. Monitoring of the implementation is
pelaksanaannya dilakukan oleh Head of Sustainability, carried out by the Head of Sustainability, while the evaluation
sedangkan evaluasi dilakukan oleh Direktorat Kepatuhan dan is carried out by the Compliance Directorate and Internal
Satuan Kerja Audit Internal. Audit Unit.
Sebagaimana diatur dalam Kebijakan Perkreditan, Bank Jago As governed by its Credit Policy, Bank Jago establishes the
menetapkan prinsip kehati-hatian dalam setiap pemberian principle of prudence in every financing. To minimize credit
kredit. Untuk meminimalkan risiko kredit, Bank Jago mendukung risk, Bank Jago supports the creation of sustainable financial
terciptanya produk dan jasa keuangan yang berkelanjutan products and services with the steps taken by applying the
dengan langkah-langkah yang dilakukan dengan menerapkan principles of responsible investment. This is manifest in the
prinsip-prinsip investasi yang bertanggung jawab. Hal ini development of a green portfolio at Bank Jago. To ensure that
diwujudkan dalam pengembangan portofolio hijau di Bank Jago elements of internal control are integrated into financing, from
Untuk memastikan unsur pengendalian internal terintegrasi the initial stages to settlement, the Bank has formed the Credit
dalam pemberian pembiayaan, mulai dari tahap awal hingga Committee (KK), the Financing Committee, and the Credit Policy
pelunasan, Bank telah membentuk Komite Kredit (KK), Komite Committee (KKP). Bank Jago has yet to calculate financed
Pembiayaan, dan Komite Kebijakan Perkreditan (KKP). Bank Jago emissions in this reporting year.
belum menghitung emisi yang dibiayai pada tahun pelaporan ini.
SASB FN-CB-410b SUSBA 3.1.1, 3.1.5 SASB FN-CB-410b SUSBA 3.1.1, 3.1.5
Bank Jago juga melakukan peninjauan berkala atas pemberian Bank Jago also conducts periodic reviews on the provision
kredit dan pembiayaan proyek. Aspek-aspek yang diperhatikan of credit and project financing. The following aspects are
dalam pengambilan keputusan pendanaan proyek pembangunan considered in financing sustainable development projects:
berkelanjutan mencakup: Produk ramah lingkungan; Energi Eco-friendly products; Renewable energy; Emission reduction;
terbarukan; Pengurangan emisi; Pengurangan limbah dan limbah; Waste and effluent reduction; No deforestation; and
Non-deforestasi; dan konservasi keanekaragaman hayati. Biodiversity conservation.
SASB FN-CB-410b
2024 Integrated Annual Report 225
Page 228
Implementasi & Kepatuhan terhadap Implementation & Compliance of
Peraturan, Risiko & Peluang Sosial- Socioenvironmental Regulations,
Lingkungan Risks & Opportunities
GRI FS2, FS3, FS5, FS11 GRI FS2, FS3, FS5, FS11
Bagi Bank Jago, komunikasi yang jelas dan interaksi For Bank Jago, clear communication and constant interaction
berkesinambungan dengan nasabah dan mitra adalah kunci with customers and partners is key to implementing sustainable
penerapan inisiatif keuangan berkelanjutan. Bank Jago finance initiatives. Bank Jago strives to create awareness of
berupaya menciptakan kesadaran nasabah dan mitranya akan sustainability aspects, especially in areas related to ESG issues,
aspek keberlanjutan khususnya pada bidang-bidang terkait isu to customers and partners. This is an effort to encourage
ESG. Hal ini merupakan upaya mendorong nasabah dan mitra customers and partners to fulfill the principles of sustainability
untuk memenuhi prinsip keberlanjutan dalam bisnis mereka in their respective businesses. Bank Jago may conduct
masing-masing. Bank Jago dapat meminta untuk mewawancarai customer or partner interviews to assess their readiness to
nasabah atau mitra untuk menilai kesiapan mereka dalam comply with the policies set by Bank Jago.
mematuhi kebijakan yang ditetapkan Bank Jago.
Bank Jago mengidentifikasi risiko terkait ESG selama proses Bank Jago identifies ESG-related risks during the partner
pemilihan mitra. Proses ini dipandu oleh Kebijakan Perbankan selection process. The process is guided by the Bank’s Digital
Digital Bank dan Prosedur Pengadaan Barang dan/atau Jasa. Banking Policy and Procurement of Goods and/or Services
Dengan melakukan hal ini, Bank menghindari calon mitra Procedure. By doing this, the Bank avoids any potential partners
yang memiliki reputasi lingkungan atau sosial yang negatif. who have a negative environmental or social reputation.
Pemantauan risiko dilakukan oleh Komite Manajemen Risiko. Monitoring of risks is done by the Risk Management Committee.
GRI FS5 GRI FS5
Bank Jago memastikan kualitas kredit debitur dengan memantau Bank Jago ensures debtor’s credit quality by monitoring
kinerja sejak penyaluran kredit hingga pelunasan. Proses performance, from credit granting to credit repayment. The
pemantauan ini memastikan debitur memenuhi kewajiban monitoring process is carried out to ensure that the debtor fulfills
kontrak mereka sesuai perjanjian. Pengelolaan portofolio kredit the contractual obligations stated in the agreement. Bank Jago’s
Bank Jago mencakup portofolio aset produktif berisiko secara credit portfolio management encompasses its portfolio of
keseluruhan (bankwide). Pengelolaan portofolio kredit termasuk productive assets at risk as a whole (bankwide). Credit portfolio
dalam manajemen risiko kredit dalam rangka mengarahkan management is part of credit risk management, performed in
pertumbuhan portofolio kredit dengan imbal hasil yang optimal order to manage and direct credit portfolio growth with optimal
dan selaras dengan risiko. risk-adjusted return.
Bank Jago memiliki mekanisme manajemen remedial (pemulihan) Bank Jago has a remedial management mechanism to manage the
untuk mengelola penyelesaian kredit atau pembiayaan settlement of non-performing loans or financing. This mechanism
bermasalah. Mekanisme ini dikembangkan berdasarkan was developed pursuant to POJK No. 42/POJK.03/2017 on
POJK No. 42/POJK.03/2017 tentang Kewajiban Penetapan dan Obligations for Establishment and Implementation of Credit or
Pelaksanaan Kebijakan Perkreditan atau Pembiayaan Bagi Bank Financing Policies for Commercial Banks and its amendments.
Umum dan perubahannya. Pejabat Bank, khususnya yang terkait Bank officials, especially those related to credit or financing,
kredit atau pembiayaan, wajib mempunyai kesamaan persepsi shall obtain the same view and perception in dealing with non-
dalam menangani pembiayaan bermasalah. performing loans or financing.
Dalam Kebijakan Pengelolaan Portofolio Kredit disebutkan In the Credit Portfolio Management Policy is stated a process to
proses untuk mengkaji klasifikasi kredit, arah pertumbuhan, examine credit classification, growth direction, limit allocation,
alokasi limit, dan kriteria penerimaan industri pada masing- and industry acceptance criteria in each industrial sector,
masing sektor industri, dengan memperhatikan peraturan with due regard to the prevailing regulations in Indonesia. In
yang berlaku di Indonesia. Selain itu, Bank Jago juga memiliki addition, Bank Jago maintains an exclusion list or exceptions
daftar pengecualian atau pengecualian dalam penyaluran for granting credit/financing/policies/investments that do not
kredit, pembiayaan, kebijakan, dan investasi yang tidak meet the principle of Sustainable Finance as per POJK No. 51/
memenuhi prinsip Keuangan Berkelanjutan sesuai POJK No.51/ POJK.03/2017. As stipulated in the Product Program Basic
POJK.03/2017. Sebagaimana diatur dalam Produk Program Lending Product, this exclusion list is a criteria for business or
Pinjaman Dasar PBS, daftar pengecualian ini merupakan kriteria activities that will not be financed because they are considered
usaha atau kegiatan yang tidak akan dibiayai karena dianggap to have the most negative environmental and social impacts.
mempunyai dampak lingkungan dan sosial yang paling negatif. All (100%) debtors had undergone the screening process by
Seluruh (100%) debitur telah menjalani proses screening pada the end of 2024.
akhir tahun 2024.
GRI FS11 SUSBA 2.1.1 GRI FS11 SUSBA 2.1.1
226 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 229
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Penerapan keuangan berkelanjutan merupakan upaya sadar The implementation of sustainable finance is a conscious
dan terencana yang mengintegrasikan aspek ekonomi, sosial, and planned effort that integrates economic, social and
dan lingkungan hidup ke dalam strategi pembangunan untuk environmental aspects into a development strategy to ensure
menjamin keutuhan dan keselamatan lingkungan hidup, environmental integrity and safety, capability, welfare and quality
kemampuan, kesejahteraan, dan kualitas hidup generasi sekarang of life for present and future generations. Bank Jago supports
dan mendatang. Bank Jago mendukung program mewujudkan programs to create sustainable digital financial products
produk dan layanan digital yang berkelanjutan dengan and services with steps taken by implementing responsible
menerapkan prinsip-prinsip investasi yang bertanggung jawab. investment principles.
Setiap kekhawatiran penting sehubungan dengan topik Any critical concerns arising regarding the aforementioned
keberlanjutan yang disebutkan di atas akan ditangani dengan sustainability topics will be addressed seriously and promptly.
serius dan segera. Pelaporan isu-isu kritis secara struktural A structure enabling the reporting of critical issues is in place
dapat mengatasi isu yang telah teridentifikasi dengan segera. to address them as soon as they are identified. The procedures
Tata cara pelaksanaannya dimulai dengan penyampaian laporan begin with the submission of a written report, which will then be
tertulis, yang selanjutnya dibahas dalam rapat Direksi, dan bila discussed in the BOD meeting, and when necessary escalate
diperlukan ditingkatkan ke rapat Dewan Komisaris atau rapat to the BOC meeting or the BOC–BOD joint meeting. In the
gabungan Dewan Komisaris dan Direksi. Pada periode pelaporan, reporting period, no critical concerns were raised.
tidak ada kekhawatiran penting yang disampaikan.
Komitmen Bank Jago dalam menjalankan usahanya berdasarkan Bank Jago’s commitment to conducting its business based
kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan yang on compliance with the prevailing laws and regulations in
berlaku di bidang ekonomi, lingkungan hidup, dan sosial the economic, environment, and social fields resulted in
menghasilkan tidak adanya insiden ketidakpatuhan terhadap zero incidents of non-compliance with laws or regulations
peraturan perundang-undangan di bidang lingkungan, sosial, in these environments, social and economic fields recorded
dan ekonomi tersebut pada 2024. in 2024.
GRI 2-16 SUSBA 3.1.4 GRI 2-16 SUSBA 3.1.4
Kepatuhan Perpajakan Taxation Compliance
Bank Jago berkomitmen untuk menjalankan praktik Bank Jago is committed to conducting its taxation practices
perpajakannya sesuai dengan peraturan perpajakan yang in line with applicable tax regulations. This is stipulated in
berlaku. Hal ini diatur dalam kebijakan Bank. Bank Jago the Bank’s policy. Bank Jago has an SOP for taxation to guide
memiliki SOP perpajakan untuk memandu pelaksanaan hak dan the implementation of its tax rights and obligations. Taxation
kewajiban perpajakannya. Prosedur perpajakan ditinjau oleh procedure is reviewed by the Head of Finance at least once
Kepala Bagian Keuangan minimal satu kali dalam satu tahun a year or can be conducted incidentally if needed. Bank Jago
atau dapat dilakukan secara insidentil jika diperlukan. Bank Jago contributes to the national development through timely and
turut berkontribusi dalam pembangunan nasional melalui accurate payment of taxes, in accordance with its obligation as a
pembayaran pajak yang tepat waktu dan akurat, sesuai dengan corporate taxpayer and tax collector on behalf of the state.
kewajibannya sebagai wajib pajak badan dan pemungut pajak
atas nama negara.
Sikap Bank Jago terhadap isu-isu utama terkait perpajakan Bank Jago’s stance on key issues related to taxes is
berpedoman pada peraturan perpajakan yang berlaku yang guided by the applicable tax regulations binding on all
mengikat seluruh wajib pajak. Bank Jago menyediakan saluran taxpayers. Bank Jago provides a communication channel
komunikasi speakup@jago.com sebagai wadah pelaporan dan speakup@jago.com as a reporting platform and submission of
penyampaian aspirasi secara aman, dengan kerahasiaan yang aspirations in a safe manner, with guaranteed confidentiality.
terjamin. Melalui jalur tersebut, karyawan dapat menyampaikan Through SpeakUp@Jago, employees can express issues
permasalahan terkait perilaku buruk (misconduct) dan/atau related to bad behavior (misconduct) and/or incidents of fraud,
kejadian fraud, aspirasi, dan/atau ide perbaikan. Bank Jago aspirations, and/or ideas for improvement. Bank Jago provides
memberikan perlindungan bagi Karyawan yang mengungkapkan protection for Employees who disclose problems related to
permasalahan terkait pelanggaran dan/atau fraud melalui misconduct and/or fraud incidents through this media.
media ini.
Bank Jago hanya beroperasi di Indonesia, dan menyampaikan Bank Jago only operates in Indonesia, and prepares its tax
laporan pajaknya untuk Direktorat Jenderal Pajak Indonesia. reports for the Indonesian Directorate General of Taxes.
2024 Integrated Annual Report 227
Page 230
Menjaga Integritas dengan Maintaining Integrity with
Code of Conduct Code of Conduct
GRI 2-15 GRI 2-15
Benturan kepentingan terjadi ketika kepentingan dan aktivitas Conflict of interest occurs when a personal interest and activity
pribadi berdampak negatif terhadap Bank. Untuk mencegah negatively affects the Bank. In order to prevent such conflicts
konflik tersebut dan memastikan efisiensi kerja GCG serta in order to facilitate the efficient working of the GCG so that
pengambilan keputusan yang objektif dan profesional, objective and professional decisions can be made, Bank Jago
Bank Jago telah membuat kebijakan tentang benturan has developed a policy related to conflict of interest which is
kepentingan yang termuat dalam Code of Conduct. Kebijakan ini included in the Code of Conduct and has been disseminated to
telah disosialisasikan kepada seluruh karyawan. all employees.
Semua karyawan harus menghindari konflik kepentingan antara All employees must avoid conflicts of interest between
pribadi karyawan dan perusahaan. Anggota Dewan Komisaris, employee’s personal interests and company interests. Members
anggota Direksi dan anggota Komite setingkat Dewan Komisaris of the BOC, members of the BOD and members of Committees at
yang merupakan Pihak Independen dilarang memanfaatkan the level of the BOC who are Independent Parties are prohibited
Bank untuk kepentingan pribadi, keluarga, dan/atau pihak lain from utilizing the Bank for personal, family and/or other parties’
yang dapat merugikan atau mengurangi keuntungan Bank. interests which may harm or reduce the Bank’s profits. In the event
Apabila benturan kepentingan terjadi, anggota Dewan Komisaris, of a conflict of interest, members of the BOC, members of the BOD,
Direksi, atau Komite-komite di tingkat Dewan Komisaris yang members of Committees at the BOC level who are Independent
merupakan Pihak Independen dan karyawan yang terlibat, Parties and employees who are involved, are not allowed to
tidak diperkenankan terlibat dalam pengambilan keputusan be involved in making decisions and are required to disclose
dan wajib mengungkapkan benturan kepentingan dalam setiap conflicts of interest in every decision in accordance with the
pengambilan keputusan sesuai ketentuan pengungkapan applicable conflict of interest disclosure provisions.
benturan kepentingan yang berlaku.
Bank Jago juga memiliki SOP terkait transaksi afiliasi dan transaksi Bank Jago also has an SOP related to affiliated transactions and
yang mengandung benturan kepentingan. Bank Jago senantiasa conflict of interest transactions. Bank Jago continuously ensures
memastikan kesesuaian kebijakan internal dengan perkembangan the conformity of internal policy to the applicable regulatory
regulasi yang berlaku. Transaksi afiliasi dan transaksi benturan development. Affiliated transactions and conflict of interest
kepentingan telah dilakukan dengan mengikuti prinsip kewajaran transactions have been carried out in compliance with the arm’s
dan praktik bisnis umum serta prosedur internal. length principle and following general business practices and
internal procedures.
228 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 231
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Permasalahan dalam Penerapan Challenges in Sustainable Finance
Keuangan Berkelanjutan Implementation
OJK E.5 OJK E.5
Indonesia memiliki peluang besar untuk menyerap pembiayaan Indonesia has a great opportunity to absorb financing in order to
guna mencapai Tujuan Pembangunan Berkelanjutan (TPB) achieve the Sustainable Development Goals and business activities
dan mendukung kegiatan usaha terkait mitigasi dan adaptasi related to climate change mitigation and adaptation including
perubahan iklim, termasuk di sektor pertanian berkelanjutan, in the sustainable agriculture sector, transportation and energy
transportasi, energi, dan lainnya. Namun, masih terdapat and other sectors. Yet, there are challenges faced by Bank Jago
tantangan yang Bank Jago hadapi dalam menerapkan keuangan in implementing sustainable finance, namely:
berkelanjutan, yaitu:
• Mengatasi tantangan dalam memenuhi persyaratan • Overcoming challenges in meeting green portfolio
portofolio hijau. requirements.
Debitur di Indonesia menghadapi kesulitan dalam memenuhi Borrowers in Indonesia face challenges in meeting green
persyaratan portofolio hijau yang ditetapkan oleh OJK, portfolio requirements set by the OJK, which mandate
yang mensyaratkan data rinci dan kepatuhan terhadap detailed data and compliance with green taxonomy
standar taksonomi hijau untuk memastikan bahwa proyek standards to ensure that financed projects genuinely
yang dibiayai benar-benar berkontribusi pada tujuan contribute to sustainability goals. These requirements aim
keberlanjutan. Tujuannya adalah meningkatkan transparansi, to enhance transparency, prevent greenwashing, and align
mencegah praktik greenwashing, dan menyelaraskan with Indonesia’s commitments to global climate action. To
dengan komitmen Indonesia terhadap aksi iklim global. address these challenges, banks can provide borrowers
Untuk mengatasi tantangan ini, bank dapat mendukung by providing technical assistance, simplified guidelines,
debitur dengan menyediakan bantuan teknis, panduan yang and digital tools, as well as collaborate with regulators to
disederhanakan, perangkat digital, serta kolaborasi bersama streamline reporting processes and improve access to
regulator untuk menyederhanakan proses pelaporan dan green financing opportunities.
meningkatkan akses ke peluang pembiayaan hijau.
• Mengatasi hambatan operasional dalam keuangan • Addressing operational barriers in sustainable finance
berkelanjutan melalui insentif pemerintah. through government incentives.
Penerapan praktik keuangan berkelanjutan kerap memakan Implementing sustainable finance practices often incurs
biaya operasional tinggi bagi bank, seperti penyesuaian high operational costs for banks, such as adapting systems,
sistem, proses pengumpulan data, verifikasi kredensial hijau, processes in collecting data and verifying the green
dan pemenuhan persyaratan regulasi. Untuk mendorong credentials, and meeting regulatory requirements. To
keuangan berkelanjutan, pemerintah dapat mendukung promote sustainable finance, the government may support
bank dengan memberikan insentif nyata seperti keringanan the banks by providing tangible benefits such as tax breaks or
pajak atau pendanaan konsesional dari lembaga pembiayaan concessional funding from development finance institutions.
pembangunan. Insentif ini memungkinkan bank menawarkan These incentives would allow banks to offer preferential rates,
suku bunga preferensial, biaya lebih rendah, atau manfaat lower fees, or additional benefits for borrowers adopting
tambahan bagi debitur yang mengadopsi persyaratan hijau. green requirements.
• Mengatasi tantangan sosial dalam upaya keberlanjutan. • Addressing social challenges in sustainability efforts.
Indonesia menghadapi sejumlah tantangan sosial yang Indonesia faces several significant social challenges that
signifikan terkait upaya keberlanjutan. Isu utama meliputi intersect with sustainability efforts. Key issues include
kemiskinan, ketimpangan, keterbatasan akses terhadap poverty, inequality, limited access to quality education,
pendidikan berkualitas, kesehatan, dan peluang finansial. health, and financial opportunities. Banks can play a
Bank dapat memainkan peran penting dalam mengatasi vital role in addressing social challenges within the
tantangan sosial ini melalui strategi keberlanjutan, seperti sustainability strategies, such as by providing inclusive
menyediakan pembiayaan inklusif, mengintegrasikan financing, integrating social impact assessments into
penilaian dampak sosial ke dalam keputusan pembiayaan, financing decisions, developing programs to improve
mengembangkan program peningkatan literasi keuangan, financial literacy, etc. By aligning both environmental and
dan lainnya. Dengan menyelaraskan aspek lingkungan dan social aspects, banks can create more positive impact
sosial, bank dapat menciptakan dampak positif yang lebih to both individual and SMEs customers.
besar bagi nasabah individu maupun UMKM.
Menghadapi tantangan keuangan berkelanjutan yang kompleks Given these pertinent challenges, addressing the multifaceted
membutuhkan pendekatan holistik yang menyeimbangkan challenges of sustainable finance requires a holistic approach
prioritas lingkungan, sosial, dan ekonomi. Dengan memberikan that balances environmental, social, and economic priorities. By
dukungan kepada debitur, memanfaatkan insentif pemerintah, offering support to borrowers, leveraging government incentives,
dan mengintegrasikan dampak sosial ke dalam strategi and integrating social impact into sustainability strategies, banks
keberlanjutan, bank dapat membuat kemajuan yang berarti can make meaningful progress toward the environmental and
dalam mencapai tujuan lingkungan dan sosial. social objectives.
2024 Integrated Annual Report 229
Page 232
Internal Fraud
Bank mendefinisikan internal fraud sebagai tindak kecurangan The Bank defines internal fraud as an act of fraud committed
atau penipuan (fraud) yang dilakukan anggota Direksi, anggota by members of the BOD, members of the BOC, permanent
Dewan Komisaris, pegawai tetap, pegawai tidak tetap (honorer), employees, temporary (non-permanent) employees, and/
dan/atau tenaga kerja alih daya (outsourcing). Nominal or outsourcing workers. The value of the internal fraud
penyimpangan (internal fraud) yang diungkapkan adalah disclosed is exceeding IDR100 million, pursuant to Article 64 of
penyimpangan bernilai lebih dari Rp100 juta, sesuai yang diatur POJK No. 55/POJK.03/2016, Chapter IX Number 5 of
pada Pasal 64 POJK No. 55/POJK.03/2016. Bab IX Angka 5 SEOJK No. 13/SEOJK.03/2017 and POJK No. 12/POJK.03/2024.
SEOJK No. 13/SEOJK.03/2017, dan POJK No. 12/POJK.03/2024.
Bank berkomitmen untuk terus menyempurnakan sistem The Bank is committed to always enhancing the Bank’s
pengendalian internalnya secara keseluruhan dan berkelanjutan. internal control in a comprehensive and sustainable
Dengan demikian, Bank dapat melakukan pencegahan, manner. Thus, the Bank can prevent, detect, investigate,
deteksi, investigasi, pelaporan, dan evaluasi kasus-kasus yang report, and evaluate cases where fraud is indicated, by
terindikasi fraud dengan berpedoman pada Kebijakan Strategi referring to the Bank’s Anti-Fraud Strategy Policy.
Anti-Fraud Bank.
Penyempurnaan penerapan Strategi Anti-Fraud dilakukan Enhancements to the implementation of the Anti-Fraud Strategy
dengan cara antara lain: have been carried out, among others, through:
1. Penyelarasan berkesinambungan di antara berbagai 1. Continuous alignment among various business units and
unit bisnis dan unit kerja dalam penerapan Strategi Anti- work units in implementing the Anti-Fraud Strategy and
Fraud dan secara konsisten menerapkan Zero Tolerance consistently applying zero tolerance in the implementation
terhadap Fraud. of the Anti-Fraud Strategy.
2. Secara terus-menerus melakukan awareness Anti-Fraud 2. Continuously raising awareness of Anti-Fraud and
dan Whistleblowing Channel, baik melalui pelatihan Whistleblowing Channel, through training for new employees
untuk karyawan baru maupun kampanye Anti-Fraud dan as well as Anti-Fraud campaigns and dissemination of
sosialisasi Whistleblowing Channel melalui media internal the Whistleblowing Channel through the Bank’s internal
Bank dan lain-lain, sehingga diharapkan kesadaran media and others that present information on fraud and the
dan kepedulian terhadap budaya Anti-Fraud dapat channels for reporting incidents with indications of fraud,
terus dan semakin meningkat. which are expected to raise awareness of and attention to
the Bank’s anti-fraud culture on an ongoing basis.
3. Pelaksanaan deklarasi Anti-Fraud melalui persetujuan Pakta 3. Implementation of the anti-fraud declaration through
Integritas Anti Fraud sebagai komitmen dan membangun e-learning as a commitment and building awareness not
kesadaran untuk tidak melakukan Fraud, selalu taat kepada to commit fraud, to always abide by the rules, and to apply
aturan yang berlaku, dan disiplin dalam menjalankan tahapan discipline in performing all duties so as not to incur losses to
proses kerja sehingga tidak menimbulkan kerugian bagi Bank. the Bank.
Kasus Internal Fraud di Bank
Internal Fraud Cases in the Bank
Jumlah Kasus yang Dilakukan oleh
Number of Cases Perpetrated by
Pengurus Pegawai Tetap Pegawai Tidak Tetap
Management Permanent Employees Non-Permanent Employees
2024 2023 2024 2023 2024 2023
Telah diselesaikan
- - 1 1 - -
Settled
Dalam proses penyelesaian di internal Bank
- - - - - -
Currently in the process of internal settlement
Belum diupayakan penyelesaiannya
- - - - - -
Settlement not yet commenced
Telah ditindaklanjuti melalui proses hukum
- - - - - -
Followed up through legal means
Jumlah Kejadian Fraud
- - 1 1 - -
Total Fraud Events
230 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 233
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Laporan Kepatuhan
Compliance Report
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibilities
Fungsi Kepatuhan di Bank Jago dijalankan oleh The Compliance function at Bank Jago is conducted by
Compliance & AML-CFT Group, yang memiliki tugas dan the Compliance & AML-CFT Group, whose duties and
tanggung jawab berikut: responsibilities are:
1. Memastikan terlaksananya Budaya Kepatuhan pada semua 1. Ensuring the implementation of a Compliance Culture at all
tingkatan organisasi dan kegiatan usaha Bank. levels and in all business activities of the Bank.
2. Mengelola risiko kepatuhan yang dihadapi oleh Bank. 2. Managing the compliance risks faced by the Bank.
3. Melaksanakan evaluasi terhadap kebijakan, ketentuan, 3. Conducting evaluations of policies, regulations, systems,
sistem, dan prosedur serta kegiatan usaha Bank dalam procedures, and the Bank’s business activities to ensure
kesesuaian dengan ketentuan OJK, BI, dan perundang- alignment with OJK and BI regulations, applicable laws
undangan yang berlaku, termasuk Prinsip Syariah di Unit and regulations, including Sharia Principles in the Sharia
Usaha Syariah. Business Unit.
4. Memastikan Kepatuhan Bank terhadap komitmen yang 4. Ensuring the Bank’s compliance with commitments made to OJK
dibuat oleh Bank kepada OJK dan/atau otoritas pengawas and/or other authorized supervisory authorities.
lain yang berwenang.
Pelaksanaan Tugas pada 2024 Implementation of Duties in 2024
Untuk tahun 2024, Compliance & AML-CFT Group telah For 2024, Compliance & AML-CFT Group had developed the
menyusun rencana berikut: following plans:
1. Peningkatan Compliance Culture & Awareness, meliputi 1. Enhancing Compliance Culture & Awareness, including
penyempurnaan perangkat kepatuhan, peningkatan budaya improving compliance tools, fostering a compliance culture,
kepatuhan, peningkatan kompetensi SDM, dan pengelolaan/ enhancing employee competencies, and managing/
pemantauan risiko kepatuhan. monitoring compliance risks.
2. Penguatan implementasi program APU-PPT & PPPSPM, 2. Strengthening the implementation of AML-CFT and CPF,
meliputi sistem teknologi dan informasi, kebijakan dan which includes technology and information systems,
prosedur, serta SDM dan pelatihan terkait. policies and procedures, as well as human resources and
related training.
Berdasarkan rencana tersebut, sepanjang tahun 2024, Based on this plan, throughout 2024, the Compliance & AML-
Compliance & AML-CFT Group telah melaksanakan: CFT Group had conducted the following:
1. Pengkajian dan pengkinian perangkat kepatuhan (termasuk 1. Periodic review and updates of compliance tools (including
ketentuan internal) secara berkala, disesuaikan dengan internal regulations) to align with the Bank’s needs and
kebutuhan Bank dan perkembangan terkini. current developments.
2. Pengkajian peraturan baru, penyelenggaraan Forum Diskusi 2. Review of new regulations and organizing of regular
Kepatuhan dengan unit-unit terkait secara berkala sebagai Compliance Discussion Forums with related units to, among
sarana antara lain untuk sosialisasi peraturan baru beserta others, disseminate new regulations and identify their
identifikasi dampaknya terhadap Bank. impacts on the Bank.
3. Pengkajian proposal produk baru Bank serta pemantauan 3. Evaluation of proposals for new Bank products and monitoring
kesesuaian produk Bank terhadap ketentuan regulator. their compliance with applicable regulatory requirements.
4. Pelatihan Compliance Awareness untuk karyawan baru dan 4. Continuous Compliance Awareness training for both new and
lama secara berkelanjutan. existing employees.
5. Pengelolaan sertifikasi/refreshment sertifikasi manajemen 5. Management of certification and its refreshment for
risiko dan kepatuhan bekerja sama dengan Lembaga risk management and compliance in collaboration with
Sertifikasi Profesi, serta aktif dalam forum grup diskusi terkait professional certification institutions, as well as actively
aspek kepatuhan seperti yang diselenggarakan oleh Forum participating in discussion forums on compliance aspects,
Komunikasi Direktur Kepatuhan Perbankan (FKDKP). such as those held by the Banking Compliance Directors
Communication Forum (FKDKP).
6. Pemantauan risiko kepatuhan secara berkelanjutan 6. Continuous monitoring of compliance risks based on key
berdasarkan indikator rasio keuangan utama, meliputi GWM, financial indicators, including GWM, CAR, LLL, NPL, and
KPMM, BMPK, NPL, dan kinerja pelaporan ke regulator. reporting performance to the regulators.
7. Pengembangan sistem pelaporan Bank untuk meningkatkan 7. Development of the Bank’s reporting systems to improve data
kualitas data laporan, dan juga agar sesuai dengan quality and accommodate the increasing complexity of IT
perkembangan kompleksitas TI dan strategi pengembangan and the Bank’s business development strategy.
usaha Bank.
2024 Integrated Annual Report 231
Page 234
8. Pemeliharaan sistem informasi manajemen risiko kepatuhan 8. Maintenance of a compliance risk management information
berupa database regulasi perbankan yang dapat diakses system, including a regulatory database accessible by all units,
seluruh unit dan chatbot untuk mengetahui peraturan secara and utilization of independently-learning AI-driven chatbots
mandiri dengan bantuan AI dalam Portal Jago Regulation within the Jago Regulation Portal (JagoREG).
(JagoREG).
9. Self-assessment risiko kepatuhan sebagai bagian dari 9. Quarterly compliance risk self-assessments as part of the
penyusunan profil risiko Bank secara triwulanan. Bank’s risk profile preparation.
10. Pemantauan pemenuhan tindak lanjut atas seluruh temuan 10. Monitoring of follow-up actions for all findings from regulators
dari regulator sesuai tenggat waktu. within the specified deadlines.
11. Implementasi dan pengembangan sistem pemantauan 11. Implementation and enhancement of transaction monitoring
transaksi untuk deteksi pola transaksi mencurigakan, dalam systems to detect suspicious transaction patterns, particularly
kaitannya dengan program APU-PPT serta mendeteksi in relation to AML-CFT programs and identification of misuse
penyalahgunaan rekening untuk kegiatan judi online. of accounts for online gambling activities.
12. Rekrutmen karyawan yang berpengalaman di bidang 12. Recruitment of experienced staff in Compliance and
Kepatuhan dan APU-PPT di sektor perbankan dan AML-CFT within the banking and financial institution
institusi keuangan. sectors.
13. Pelatihan APU-PPT secara berkala kepada seluruh karyawan 13. Periodic AML-CFT training for all Bank employees, as well as
Bank, serta pelatihan spesifik kepada karyawan dengan specific training for employees with specialized functions.
fungsi khusus.
14. Penguatan kebijakan dan prosedur, termasuk Kebijakan APU- 14. Strengthening of policies and procedures, including AML-
PPT, sesuai peraturan yang berlaku. CFT, in accordance with prevailing regulations.
15. Standardisasi proses kerja Unit KYC AML melalui pembaharuan 15. Standardization of KYC AML Unit workflows by updating
sejumlah prosedur pemantauan dan pelaporan. various monitoring and reporting procedures.
16. AML Forum untuk membahas isu APU-PPT terbaru secara 16. Holding of regular AML Forums to discuss the latest AML-CFT
berkala dengan melibatkan perwakilan unit-unit terkait. issues with representatives from relevant units.
17. Bank Individual Risk Assessment sebagai bagian dari 17. Bank Individual Risk Assessment as part of efforts to
identifikasi dan mitigasi risiko APU PPT dan PPSPM yang identify and mitigate AML-CFT and CPF risks inherent in
melekat pada Bank. the Bank.
18. Cyber patrol berkelanjutan untuk mencegah penyalahgunaan 18. Continuous cyber patrols to prevent the misuse of Bank Jago
rekening Bank Jago untuk kegiatan judi online. accounts for online gambling activities.
Kode Etik dan Budaya Perusahaan
Code of Conduct and Corporate Culture
Kode Etik berfungsi sebagai pedoman dasar bagi anggota The Code of Conduct serves as a basic guideline for BOC
Dewan Komisaris, Direksi, pihak independen, dan seluruh and BOD members, independent parties, and all employees
karyawan dalam bersikap dan berperilaku sejalan dengan to align their attitude and behavior in accordance with
peraturan Bank. the Bank’s regulations.
Kode Etik Bank Jago ditinjau secara berkala. Penyempurnaan Bank Jago’s Code of Conduct is reviewed periodically. The most
terkini terhadap Kode Etik telah disetujui oleh Direksi pada recent amendments to the Code of Conduct were approved by
tanggal 1 Desember 2020. the BOD on 1 December 2020.
Speak Up Speak Up
Ini merupakan saluran pelaporan dan penyampaian aspirasi yang This is a channel for reporting and conveying aspirations in a
aman dan terjamin kerahasiaannya, sehingga karyawan dapat safe and confidential manner. With this channel, employees
mengungkapkan permasalahan yang berkaitan dengan perilaku may disclose any issues related to misconduct and/or fraud
yang tidak baik (misconduct) dan/atau kejadian fraud, aspirasi, incidents, aspirations, and/or ideas for improvement.
dan/atau ide perbaikan.
232 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 235
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Pokok-Pokok Kode Etik Principles of the Code of Conduct
1. Kepatuhan dan Manajemen Risiko 1. Compliance and Risk Management
2. Benturan Kepentingan 2. Conflict of Interest
3. Menciptakan Lingkungan Kerja yang Kondusif 3. Creating a Conducive Working Environment
3.1. Perlakuan Adil kepada Seluruh Karyawan 3.1. Fair Treatment of All Employees
3.2. Anti Diskriminasi dan Pelecehan 3.2. Anti Discrimination and Harassment
3.3. Keamanan di Tempat Kerja 3.3. Safety at the Workplace
3.4. Penggunaan Fasilitas Perusahaan 3.4. Use of Company Facilities
3.5. Aktivitas di Luar Perusahaan 3.5. Activities Outside the Company
3.6. Penggunaan Sosial Media 3.6. Use of Social Media
4. Pengelolaan dan Pengamanan Informasi 4. Information Management and Security
5. Hubungan dengan Nasabah dan Pemangku Kepentingan 5. Relationships with Customers and Stakeholders
5.1. Hubungan dengan Nasabah 5.1. Relationships with Customers
5.2. Anti Pencucian Uang 5.2. Anti Money Laundering
5.3. Hubungan dengan Rekanan 5.3. Relations with Associates
5.4. Hubungan dengan Regulator 5.4. Relations with Regulators
5.5. Penyuapan dan Korupsi 5.5. Bribery and Corruption
5.6. Pemberian dan Penerimaan Hadiah 5.6. Giving and Receiving of Gifts
Upaya Penegakan Kode Etik Code of Conduct
Enforcement Measures
Sejalan dengan upaya untuk menerapkan prinsip GCG, sekaligus In line with the measures to implement GCG principles, while
membangun perilaku yang sesuai standar etika Bank, Bank at the same time fostering behaviors that are in accordance
menyelenggarakan Induction Program untuk eksekutif dan with the Bank’s ethical standards, the Bank has an Induction
karyawan baru terkait Kode Etik. Selain itu secara berkala, Program for executives and new employees related to the Code
dilakukan sosialisasi Kode Etik untuk memberikan pemahaman of Conduct. In addition, the Code of Conduct is disseminated
bagi karyawan serta memberikan sanksi yang tegas bagi setiap periodically to foster understanding among employees and to
pelanggaran Kode Etik. enforce strict sanctions for any violation of the Code of Conduct.
Menjaga Integritas dengan Kode Etik Maintaining Integrity with Code
of Conduct
GRI 2-15 GRI 2-9
Benturan kepentingan terjadi ketika kepentingan dan aktivitas Conflict of interest occurs when a personal interest and activity
pribadi berdampak negatif terhadap Bank. Untuk mencegah negatively affects the Bank. In order to prevent such conflicts
konflik tersebut dan memastikan efisiensi kerja GCG serta in order to facilitate the efficient working of the GCG so that
pengambilan keputusan yang objektif dan profesional, Bank Jago objective and professional decisions can be made. Bank Jago
telah membuat kebijakan tentang benturan kepentingan yang has developed a policy related to conflict of interest which is
termuat dalam Pedoman Perilaku Bank Jago (Code of Conduct). included in the Code of Conduct and has been disseminated to
Kebijakan ini telah disosialisasikan kepada seluruh karyawan. all employees.
Semua karyawan harus menghindari konflik kepentingan antara All employees must avoid conflicts of interest between
kepentingan pribadi karyawan dan kepentingan perusahaan. employee’s personal interests and company interests. Members
Anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi dan anggota of the BOC, members of the BOD and members of Committees at
Komite setingkat Dewan Komisaris yang merupakan Pihak the level of the BOC who are Independent Parties are prohibited
Independen dilarang memanfaatkan Bank untuk kepentingan from utilizing the Bank for personal, family and/or other parties’
pribadi, keluarga, dan/atau pihak lain yang dapat merugikan interests which may harm or reduce the Bank’s profits. In the event
atau mengurangi keuntungan Bank. Dalam hal terjadi benturan of a conflict of interest, members of the BOC, members of the BOD,
kepentingan, anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, members of Committees at the BOC level who are Independent
anggota Komite-komite di tingkat Dewan Komisaris yang Parties and employees who are involved, are not allowed to
merupakan Pihak Independen dan karyawan yang terlibat, be involved in making decisions and are required to disclose
tidak diperkenankan terlibat dalam pengambilan keputusan conflicts of interest in every decision in accordance with the
dan wajib mengungkapkan benturan kepentingan dalam applicable conflict of interest disclosure provisions.
setiap pengambilan keputusan sesuai dengan ketentuan
pengungkapan benturan kepentingan yang berlaku.
2024 Integrated Annual Report 233
Page 236
Bank Jago juga memiliki SOP terkait transaksi afiliasi dan Bank Jago also implemented a policy related to affiliated
transaksi yang mengandung benturan kepentingan, yaitu SOP transactions and conflict of interest transactions, namely SOP
Transaksi Afiliasi dan Transaksi Benturan Kepentingan, yang concerning Affiliated Transactions and Conflict of Interest
terakhir kali disempurnakan pada tanggal 31 Oktober 2024. Transactions, which was last updated on October 31, 2024.
Bank Jago senantiasa memastikan kesesuaian kebijakan internal Bank Jago continuously ensures the conformity of internal policy
dengan perkembangan regulasi yang berlaku. Transaksi afiliasi to the applicable regulatory development. Affiliated transactions
dan transaksi benturan kepentingan telah dilakukan dengan and conflict of interest transactions have been carried out in
mengikuti prinsip kewajaran dan praktik bisnis umum serta compliance with the arm’s length principle and following general
prosedur internal. business practices and internal procedures.
Akses Informasi dan Data Perusahaan
Access to Company Information and Data
Bank menyediakan akses kepada para pemangku kepentingan The Bank provides access to stakeholders to obtain information
untuk memperoleh informasi mengenai Bank melalui berbagai about the Bank through various communication media, such as
media komunikasi, seperti Siaran Pers, Paparan Publik, dan Press Releases, Public Expose, and Analyst Briefings.
Analyst Briefing.
Sebagai bentuk komitmen terhadap transparansi, Bank As a form of commitment to transparency,, the Bank also provides
menyediakan informasi mengenai produk dan layanan, laporan information regarding its products and services, financial reports,
keuangan, laporan tahunan, laporan pelaksanaan tata kelola, aksi annual reports, GCG implementation reports, corporate actions,
korporasi, dan lain-lain, pada situs web resminya, www.jago.com. and others, on its official website, www.jago.com.
Informasi mengenai Bank dapat diakses melalui saluran Information regarding the Bank can be accessed through the
berikut ini: following channels:
Tanya Jago Hotline Twitter / X
Kontak untuk akses informasi terkait produk, penawaran, keluhan, 1500-746 / +622150927460 @tanyajago / @jadijago
dan informasi umum terkait Bank. Whatsapp Instagram
For inquiries related to products, offers, complaints and general
information about the Bank. 0819-247-7490 @tanyajago / @jadijago
email Facebook
tanya@jago.com @TanyaJagoOfficial /
@JadiJagoOfficial
Corporate Secretary email
Kontak untuk akses informasi terkait dengan hubungan corporate.secretary@jago.com
kelembagaan dan kesekretariatan.
For inquiries related to institutional and secretarial relations.
Corporate Communication email
Kontak untuk akses informasi terkait relasi media, penawaran kerja corporate.communications@jago.com
sama, dan informasi umum.
For inquiries related to media relations, cooperation offers,
or general information, please contact us for access to the
necessary information.
Investor Relations email
Kontak untuk akses informasi mengenai hubungan investor dan investor.relations@jago.com
kinerja perusahaan.
For inquiries related to investor relations and company
performance.
234 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 237
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Bank memiliki unit yang didedikasikan untuk hubungan investor. The Bank has a unit dedicated to investor relations. Their main
Tanggung jawab utamanya adalah memberikan informasi responsibility is to provide accurate and trustworthy information
yang akurat dan dapat dipercaya mengenai kinerja keuangan, about the Bank’s financial performance, plans, and strategies
rencana, dan strategi Bank kepada investor, analis, dan to investors, analysts, and stakeholders. This information is
pemangku kepentingan. Informasi ini dikomunikasikan secara regularly communicated through quarterly analyst meetings,
berkala melalui pertemuan analis triwulanan, pertemuan dengan meetings with investor groups organized by the Bank or other
kelompok investor yang diselenggarakan oleh Bank atau pihak parties, conferences, and other similar formats.
lain, konferensi, dan format serupa lainnya.
Selama 2024, Bank telah menyediakan informasi yang During 2024, the Bank has provided information organized through
diselenggarakan lewat unit Hubungan Investor dengan rincian the Investor Relations unit with the following details.
sebagai berikut.
Kegiatan Investor Relations
Investor Relations Activities
Pertemuan Analis
Analysts Meeting 4 X
Paparan Publik Tahunan
Annual Public Expose 1 X
Pertemuan Investor*
Investors Meeting 65+ X
* Gabungan konferensi, pertemuan yang diinisiasi broker, dan lainnya
Include conferences, broker group meetings and others
Jumlah Peserta Kegiatan Investor Relations
Investor Relations Activities Participants
Paparan Publik Tahunan
Annual Public Expose 145+ peserta | participants
Pertemuan Analis
Analyst Meetings 60+ peserta | participants
2024 Integrated Annual Report 235
Page 238
Perkara Penting dan Sanksi
Administratif
Material Litigations and Administrative Sanctions
Pada tahun 2024, Bank menghadapi perkara penting berikut: In 2024, the Bank faced the following material litigations:
Perkara Pokok Perkara Posisi Bank Jago Status Perkara di 2024 Nilai Perkara
Case Case Matter Bank Jago’s Position Case Status in 2024 Case Value
Perkara Perdata Konflik jual-beli Tergugat II Menunggu putusan MA Rp616.373.608
Civil Lawsuit antarindividu Defendant II Pending Supreme Court’s IDR616,373,608
Conflict between verdict
No. 465/Pdt.G/2021/ individuals in a transaction
PN.Bdg
Perkara Perdata Gugatan Perbuatan Turut Tergugat I Telah diputus “Gugatan Rp0
Civil Lawsuit Melawan Hukum Co-Defendant I tidak dapat diterima” oleh IDR0
Lawsuit Against Unlawful Pengadilan Negeri Mojokerto
No. 35/Pdt.G/2023/PN.Mjk Act The Mojokerto’s District
Court ruled the lawsuit as
“inadmissible”
Perkara Pidana Fraud internal melibatkan Pelapor Proses persidangan Rp1.397.280.711
Criminal Lawsuit mantan karyawan Reporter di Pengadilan Negeri IDR1,397,280,711
Internal fraud involving Jakarta Selatan
No. 755/Pid.Sus/2024/ ex-employee Court proceedings at the
PN.Jkt.Sel South Jakarta District Court
Selama tahun 2024, tidak terdapat sanksi administratif material In 2024, there were no material administrative sanctions given
yang diberikan oleh OJK dan/atau otoritas lainnya yang by OJK and/or other authorities that had any significant impact
mempengaruhi kelangsungan usaha Bank, ataupun sanksi on the Bank’s business continuity, nor were there administrative
administratif yang dikenakan kepada anggota Direksi ataupun sanctions imposed on the BOD or BOC members.
anggota Dewan Komisaris.
Sistem Pelaporan Pelanggaran
Whistleblowing System
GRI 2–26 SASB FN-CB-510a.2
Bank memiliki Whistleblowing Channel sebagai sarana bagi The Bank has a Whistleblowing Channel that provides a
semua karyawan untuk melaporkan permasalahan terkait means for all employees to report issues of non-compliance
perilaku menyimpang serta kejadian fraud, termasuk indikasi and incidents of fraud, including indications and suspicions
dan kecurigaan atas tindakan tersebut, baik yang telah terjadi of these actions, both those that have occurred and are
maupun sedang berlangsung dan/atau dicurigai, dan bukan ongoing and/or suspected, provided that they are not
merupakan keluhan pribadi ataupun didasari kehendak personal complaints nor slanderous in nature.
buruk/fitnah.
Whistleblowing Channel dapat digunakan oleh karyawan melalui The Whistleblowing Channel can be accessed by employees
email ke Speakup@Jago.com, telepon Hotline (+6221) 50927460 via email at Speakup@Jago.com, telephone (+6221) 50927460
ekstensi 4848, atau melaporkan ke atasan langsung atau extension 4848 or may report to direct superior or a higher
pejabat yang lebih tinggi. Bank berkomitmen menjamin official. The Bank is committed to ensuring the confidentiality of
kerahasiaan identitas pelapor sesuai dengan ketentuan yang every whistleblower’s identity in line with applicable regulations.
berlaku. Pelapor harus memberikan indikasi awal yang dapat The whistleblower should provide an initial indication with
dipertanggungjawabkan atas tindakan yang dilaporkan dengan sufficient grounds for the action they are reporting, by answering
memenuhi unsur (4W+1H) yang meliputi: the 4W+1H questions, as follows:
236 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 239
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
a) Menjelaskan kejadian (What) a) What is the incident?
b) Pihak yang terlibat (Who) b) Who are the parties involved?
c) Waktu kejadian ( When) c) When did the incident happen?
d) Lokasi kejadian (Where) d) Where did the incident happen?
e) Bagaimana terjadinya (How) e) How did the incident happen?
Mekanisme pengelolaan laporan yang masuk melalui The mechanism for processing reports received by the
Whistleblowing Channel dijelaskan dalam diagram alur berikut: Whistleblowing Channel is elaborated in the flowchart below:
Pihak yang
Pelapor Media Penanganan
Penindaklanjut
Whistleblower Means Processing Party Handling
Karyawan Email ke Speakup@jago.com atau Apabila hasil penelaahan (penyelidikan
Employee saluran telephone (+6221) 50927460 dan investigasi awal) menunjukkan
ekstensi: 4848 atau ke atasan langsung laporan tersebut tidak benar dan
atau pejabat yang lebih tinggi tidak ada bukti kuat, maka tidak akan
Email to Speakup@jago.com or diproses lebih lanjut.
telephone (+6221) 50927460 ext 4848 Should the review (preliminary
or to their direct superior or a higher- investigation) show that the report
ranking officer is unfounded and without sufficient
evidence, the report will not be
processed any further.
Non-Karyawan Website Bank (www.jago.com), Apabila hasil penelaahan menunjukkan
Other (Non- terdapat menu Tata Kelola Perusahaan adanya indikasi pelanggaran (fraud)
Employee) lalu memilih “whistleblowing system”, Anti-Fraud disertai bukti yang mencukupi, maka
dimana pelapor akan diarahkan untuk pelaporan akan diteruskan kepada
mengisi form pelaporannya. Atau Surat Direksi dan/atau Dewan Komisaris
resmi yang ditujukan kepada: untuk diproses lebih lanjut. Laporan
Pimpinan kantor Bank Jago Setempat, hasil penanganan dibuat sesuai
atau Direksi/ Komisaris Bank Jago ketentuan yang berlaku.
Email via the Bank’s website (www. Should the review show that an event
jago.com). On the Tata Kelola of non-compliance or fraud has indeed
Perusahaan menu, the reporter may occurred with sufficient evidence, the
select the “whistleblowing system” report will be escalated to the BOD
which will direct to web-form for the and/or BOC to be further processed.
reporter to fill in. or An official letter The final report shall be prepared
address to : Head of Branch of the local according to the prevailing regulations.
area or Directors/Commissioners of
Bank Jago
Selama tahun 2024, ada 40 (empat puluh) pengaduan masuk In 2024, 40 (forty) complaints were received via the
via Whistleblowing Channel. Namun, tidak ada pengaduan Whistleblowing Channel. However, the complaints were not
yang dianggap sebagai kasus internal setelah melalui tahap considered internal cases after preliminary investigation was
investigasi awal. Sebanyak 1 (satu) pengaduan terkait kasus undertaken. One complaint related to an internal case was
internal dilaporkan melalui saluran non-Whistleblowing Channel. however reported through a non-whistleblowing channel.
Bank senantiasa menghimbau karyawan untuk melaporkan The Bank always encourages employees to raise issues related to
masalah terkait penyimpangan dan fraud dengan berpedoman irregularities and fraud by abiding the Whistleblowing Reporting
pada Prosedur Mekanisme Pelaporan Whistleblowing. Mechanism Procedures.
SASB FN-CB-510a.1 SASB FN-CB-510a.1
Bank senantiasa meningkatkan kesadaran akan anti-fraud The Bank continues to increase awareness of anti-fraud and the
dan Whistleblowing Channel melalui pelatihan bagi pegawai Whistleblowing Channel through training for new employees
baru serta kampanye terkait melalui media internal Bank dan as well as related campaigns through the Bank’s internal media
pelibatan pihak lain yang menyajikan informasi terkait. and engagement of other related parties providing relevant
information.
2024 Integrated Annual Report 237
Page 240
Program Kepemilikan Saham oleh
Karyawan dan Manajemen
Management and Employee Stock Option Program
Pada 2023, Bank meluncurkan program kepemilikan saham In 2023, the Bank introduced a share ownership program via
dengan Hak Opsi oleh manajemen dan karyawan (MESOP). Stock Option for the management and employees (MESOP).
Pelaksanaan program ini dilakukan melalui mekanisme The program was implemented through a capital increase
penambahan modal tanpa hak memesan efek terlebih dahulu. mechanism, without pre-emptive rights.
Program Hak Opsi merupakan program retensi yang diberikan The Stock Option Program was a retention program selectively
oleh Bank secara selektif dengan kriteria yang telah disetujui provided by the Bank, based on criteria approved by the BOD
oleh Direksi, berdasarkan wewenang yang diberikan oleh under the authority granted by the shareholders.
pemegang saham.
Bank menyampaikan keterbukaan informasi mengenai program The Bank announced information regarding the program
tersebut pada 18 April 2023 dan 23 Mei 2023. Program ini telah on 18 April 2023 and 23 May 2023. The program also received
mendapatkan persetujuan dari pemegang saham melalui Rapat approval from shareholders during the General Meeting of
Umum Pemegang Saham tanggal 25 Mei 2023. Shareholders on 25 May 2023.
Pemberian Hak Opsi dalam rangka MESOP dilakukan dalam dua The granting of Option Rights under the MESOP program was
tahap, yaitu tahap I pada Juni 2023 dan tahap II pada Juni 2024. carried out in two grants: Grant I in June 2023 and Grant II
Pelaksanaan Hak Opsi tahap I telah mulai dilaksanakan pada Juni in June 2024. The execution of Option Rights for Grant I began
dan Desember 2024 sedangkan tahap II akan dilaksanakan pada in June and December 2024, while Grant II will be executed
Juni 2025 sesuai dengan Keterbukaan Informasi yang telah in June 2025, in line with the Disclosure of Information provided
disampaikan Bank. by the Bank.
Rincian mengenai Program Hak Opsi adalah sebagai berikut: Details regarding the Option Rights Program are as follows:
Jumlah Saham/Opsi Total
Number of Shares/Option Sebanyak-banyaknya 250.000.000 lembar
A maximum of 250,000,000 shares
Tahap I/First Stage
128.350.000 lembar
128,350,000 shares
Tahap II/Second Stage
10.000.000 lembar
10,000,000 shares
Jangka Waktu Pelaksanaan Dilaksanakan dua kali per tahun setiap bulan Juni dan Desember.
Exercise Period Carried out twice yearly, every June and December.
Tahap I | Grant I: Juni | June 2024–Desember | December 2027
Tahap II | Grant II: Juni | June 2025–Desember | December 2027
238 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 241
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Persyaratan karyawan dan/atau manajemen • Masih berstatus sebagai karyawan (belum Pensiun dan/atau tidak sedang
yang berhak cuti di luar tanggungan berdasarkan Peraturan Kepegawaian Perusahaan);
Employee and/or management requirements entitled Is employed at the Bank (not yet retired and/or not on unpaid leave as per
Company Employment Regulations);
• Sudah melewati masa percobaan;
Has completed the probationary period;
• Tidak sedang dikenakan sanksi Jabatan berdasarkan Peraturan
Kepegawaian Perusahaan yang berlaku dengan menerima Surat
Peringatan 2 atau Surat Peringatan 3; dan
Is not under a job-related sanction as per the applicable Company
Employment Regulations, such as having received a Second Warning
Letter or a Third Warning Letter; and
• Dipilih oleh Direksi, sesuai wewenang yang diberikan oleh pemegang
saham melalui Dewan Komisaris.
Selected by the BOD, in accordance with the authority granted by
shareholders through the BOC.
Harga pelaksanaan Tahap I | Grant I
Exercise Price Rp2.150
Tahap II | Grant II
Rp2.150
Hasil pelaksanaan Tahap I Periode I | Grant I Period I
Exercise Result 3 Juni–16 Juli 2024 | 3 June–16 July 2024
761.200 lembar saham | shares
Tahap I Periode II | Grant I Period II
2 Desember 2024–15 Januari 2025 | 2 December 2024–15 January 2025
1.785.900 lembar saham* | shares
4.319.700 lembar saham** | shares
* s.d. 30 Desember 2024 | up to 30 December 2024
** s.d. 15 Januari 2025 | up to 15 January 2025
Penyediaan Dana kepada Pihak
Terkait dan Penyediaan Dana Besar
Funding to Related Party and Large Exposures
Bank konsisten memperhitungkan kapasitas modal serta The Bank consistently considers its capital capacity as well as
distribusi dan diversifikasi portofolio pinjamannya. Selama its portfolio distribution and diversification in lending. In 2024,
tahun 2024, tidak ada pelanggaran atau pelampauan Batas there were no violations or exceeding of the Legal Lending Limit
Maksimum Pemberian Kredit (BMPK). (LLL) by the Bank.
Penyediaan dana kepada pihak terkait dan/atau penyediaan Provision of funds to related parties and/or provision of large
dana besar dilakukan sesuai ketentuan yang berlaku, dan wajib funds is carried out in accordance with the applicable regulations
mendapatkan persetujuan Dewan Komisaris. and with the approval from the BOC.
Bank telah memiliki SOP untuk memastikan kepatuhan terhadap The Bank has SOPs to ensure compliance with LLL. The
BMPK. Komite di bawah Dewan Komisaris dan Komite di bawah Committee under the BOC and the Committee under the BOD
Direksi juga melakukan pemantauan pada aspek kepatuhan also monitor the compliance aspects of the LLL.
BMPK.
2024 Integrated Annual Report 239
Page 242
Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait dan Penyediaan Dana Besar
Funding to Related Party and Large Funding Exposures
Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait dan Penyediaan Dana Besar Jumlah Debitur Nilai Dana (Rp juta)
No.
Funding to Related Parties and Large Funding Exposures Number of Debtors Funding Amount (IDR million)
1 Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait
Funding to Related Parties
a. Individu
14 550.859
a. Individuals
b. Kelompok
- -
b. Group
2 Penyediaan Dana Besar
5 7.300.000
Large Funding Exposures
Kebijakan Transaksi Afiliasi
dan Benturan Kepentingan
Affiliated and Conflict of Interest Transaction Policy
Bank Jago telah memiliki prosedur operasi standar Bank Jago has a standard operating procedure (SOP) related to
mengenai transaksi afiliasi dan transaksi yang mengandung affiliated transactions and conflict of interest transactions.
benturan kepentingan.
Bank Jago senantiasa memastikan kesesuaian kebijakan internal Bank Jago continuously ensure the conformity of internal
dengan perkembangan regulasi yang berlaku, yaitu POJK policy to the applicable regulatory development, considering
No. 42/POJK.04/2020 tanggal 2 Juli 2020 tentang Transaksi the issuance of POJK No. 42/POJK.04/2020 dated July 2, 2020
Afiliasi dan Transaksi Benturan Kepentingan. Bank Jago concerning Affiliated Transactions and Conflict of Interest
juga memiliki SOP Transaksi Afiliasi dan Transaksi Benturan Transactions. Bank Jago also implemented an SOP concerning
Kepentingan, yang terakhir kali disempurnakan pada tanggal Affiliated Transactions and Conflict of Interest Transactions,
31 Oktober 2024. which was last updated on October 31, 2024.
Direksi telah memastikan bahwa transaksi afiliasi dan transaksi The BOD has ensured that affiliated transactions and conflict-
benturan kepentingan sudah memenuhi prosedur internal dan of-interest transactions comply with internal procedures and
memenuhi prinsip transaksi yang wajar (arm`s-length principle). adhere to the arm’s-length principle.
Dewan Komisaris telah melakukan pengawasan terhadap The BOC has supervised the affiliated transactions conducted
transaksi afiliasi yang dilakukan oleh Bank untuk memastikan by the Bank to ensure that these transactions comply with
bahwa transaksi tersebut telah sesuai dengan prinsip the principles of fair transactions. The Audit Committee has
transaksi yang wajar. Komite Audit juga telah meninjau laporan also reviewed the Bank’s financial statements to confirm that
keuangan Bank untuk memastikan bahwa transaksi afiliasi telah affiliated transactions have been disclosed in accordance with
diungkapkan sesuai dengan prosedur dan standar akuntansi applicable accounting procedures and standards.
yang berlaku.
Pada 2024, Bank Jago hanya melakukan transaksi dengan pihak In 2024, the Bank performed transactions with affiliated parties
afiliasi dan tidak ada transaksi dengan pihak yang berpotensi and did not perform any transactions with parties from which
mengalami benturan kepentingan. conflict of interest may arise.
Detail dari transaksi afiliasi selengkapnya dapat dilihat pada The details of affiliated transactions and conflict of interest
catatan tabel di bawah ini: transactions presented on the table below:
240 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 243
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Transaksi Afiliasi
Transaction with Affiliated Parties
Tanggal Jenis Transaksi Pihak Terafiliasi Nilai Transaksi Sifat Hubungan
Date Type of Transaction Affiliated Party Transaction Value Nature of Relationship
Januari- Pengembangan dan PT Dkatalis Digital Rp529.400.000.000 Pihak terafiliasi
Desember Operasional Perangkat Lunak Lab Affiliated Party
January- Agile (Adendum I)
December Agile Software Development
and Operations Agreement
2024
(Addendum I)
Januari- Perjanjian Induk Penyediaan Dkatalis Private USD15.750.000 Pihak terafiliasi
Desember Jasa Teknologi Informasi Limited Affiliated Party
January- Information Technology
December Service Provider Master
Agreement
2024
Januari- Pembayaran jasa komisi PT Amaan Indonesia Upah/imbalan jasa bergantung pada Pihak terafiliasi
Desember Payment of commission fees Sejahtera besarnya jumlah titipan setoran Affiliated Party
January- nasabah, sebagai berikut:
December • 25% untuk setoran hingga Rp100 juta
• 30% untuk Rp100 juta hingga
2024 Rp500 juta
• 35% untuk di atas Rp500 juta
Service fee/commission depends on
the amount of deposit from customers
received in custody, as follows:
• 25% for deposits amounting to
IDR100 million
• 30% for IDR100 million to
IDR500 million
• 35% for IDR500 million and above
Januari- Perjanjian kredit PT BFI Finance Baki Debet Kredit/Outstanding Balance: Pihak terafiliasi
Desember Loan agreement Rp169.093.899.218.41 Affiliated Party
January-
December
2024
April Addendum I Perjanjian Kerja PT Multifinance Maksimum eksposur kerjasama Hubungan antara anak
Sama Penerusan Pembiayaan Anak Bangsa channeling hingga akhir 2024 sebesar perusahaan yang kurang
2024 Rp5 triliun dari 99% dimiliki secara
tertanggal 5 April 2024,
sebagaimana terakhir Maximum channeling cooperation tidak langsung oleh
diubah melalui Addendum exposure up to the end of 2024: Perseroan dan perusahaan
III Perjanjian Kerja Sama IDR5 trillion di mana Direktur Utama
Penerusan Pembiayaan Perseroan merupakan
tertanggal 2 Desember 2024 Pemilik Manfaat Akhir dari
(aktivitas biasa) perusahaan tersebut
Addendum I to the Financing Relationship between a
Distribution Cooperation subsidiary that is indirectly
Agreement dated 5 April 2024, owned by the Company
as last amended through by less than 99% and a
Addendum III to the Financing company in which the
Distribution Cooperation Company’s President
Agreement dated 2 December Director is the Ultimate
2024 (ordinary course of Beneficial Owner
business)
Juni Perjanjian Kredit (aktivitas 1. PT Multifinance Total fasilitas kredit yang diberikan Hubungan antara anak
June biasa) Anak Bangsa oleh PT Bank Jago Tbk kepada perusahaan yang kurang
Credit Agreement (ordinary PT Multifinance Anak Bangsa yaitu dari 99% dimiliki secara
2024 2. PT Gofin Karya tidak langsung oleh
course of business) sebesar Rp350.000.000.000 dengan
Anak Bangsa Perseroan dan perusahaan
jaminan penanggungan perusahaan
(corporate guarantee) yang diberikan di mana Direktur Utama
oleh PT Gofin Karya Anak Bangsa, yang Perseroan merupakan
merupakan pemegang saham langsung Pemilik Manfaat Akhir dari
dari PT Multifinance Anak Bangsa perusahaan tersebut
The total credit facility granted by Relationship between
PT Bank Jago Tbk to PT Multifinance a subsidiary that is
Anak Bangsa amounted to indirectly owned by the
IDR350,000,000,000, secured by Company by less than 99%
a corporate guarantee provided by and a company in which
PT Gofin Karya Anak Bangsa, the direct the Company’s President
shareholder of PT Multifinance Anak Director is the Ultimate
Bangsa Beneficial Owner
2024 Integrated Annual Report 241
Page 244
Tanggal Jenis Transaksi Pihak Terafiliasi Nilai Transaksi Sifat Hubungan
Date Type of Transaction Affiliated Party Transaction Value Nature of Relationship
Juli Perjanjian Kerjasama PT BFI Finance Tidak Ada Pihak terafiliasi
July Pembukaan Pocket BFI None Affiliated Party
BFI Pocket Opening
2024 Cooperation Agreement
Juli Kerjasama Induk untuk PT Dompet Karya Tidak ada Transaksi antara Bank
July mengatur kolaborasi dalam Anak Bangsa dan None dengan perusahaan yang
penyediaan layanan baik masing-masing dikendalikan oleh pihak di
2024 melalui dirinya sendiri atau afiliasinya mana direktur utama pihak
afiliasinya PT Dompet Karya tersebut adalah Pemegang
Master Collaboration Anak Bangsa and Saham Pengendali Bank
Agreement to provide the each of its affiliates Transactions between the
service provision through Bank and the company
itself or its affiliates controlled by a party whose
president director is the
Juli Perjanjian Novasi atas 1. PT Dompet Anak Tidak ada Controlling Shareholder of
July Perjanjian Kerjasama Bangsa None the Bank
Pembukaan Rekening Bank
2024 Secara Elektronik 2. PT GoTo Gojek Pengalihan semua hak dan kewajiban
Tokopedia PT GoTo Gojek Tokopedia, berdasarkan
Novation Agreement of
Cooperation Agreement on Perjanjian Kerjasama Pembukaan
Electronic Opening of Bank Rekening Bank Secara Elektronik,
Account kepada PT Dompet Anak Bangsa
Transfer of all rights and obligations
of PT GoTo Gojek Tokopedia, pursuant
to the Cooperation Agreement on
Electronic Opening of Bank Account, to
PT Dompet Karya Anak Bangsa
Juli Kerjasama Pelaksanaan PT Dompet Anak Tidak ada
July Integrasi Sistem Melalui API Bangsa None
Cooperation Agreement on
2024 System Integration Through
API Implementation
Agustus dan Surat Konfirmasi sebagaimana PT Dompet Anak Tidak ada Hubungan antara anak
September diubah berdasarkan Bangsa perusahaan yang kurang
August and Addendum Surat Konfirmasi dari 99% dimiliki secara
September sehubungan dengan aktivitas tidak langsung oleh
promosi (aktivitas biasa) Perseroan dan perusahaan
2024 Surat Konfirmasi di mana Direktur Utama
sebagaimana diubah Perseroan merupakan
berdasarkan Adendum Surat Pemilik Manfaat Akhir dari
Konfirmasi sehubungan perusahaan tersebut
dengan aktivitas promosi Hubungan antara anak
(aktivitas biasa) perusahaan yang kurang
dari 99% dimiliki secara
tidak langsung oleh
Perseroan dan perusahaan
di mana Direktur Utama
Perseroan merupakan
Pemilik Manfaat Akhir dari
perusahaan tersebut
Oktober Addendum I Perubahan dan PT Mapan Global Maksimum eksposur kerjasama Hubungan antara anak
October Pernyataan Kembali Perjanjian Reksa channeling hingga tahun 2024 sebesar perusahaan yang kurang
Penyelenggaraan Layanan Rp3 triliun dari 99% dimiliki secara
2024 Pinjam Meminjam Uang Maximum channeling cooperation tidak langsung oleh
Berbasis Teknologi Informasi exposure up to 2024: IDR3 trillion Perseroan dan perusahaan
(aktivitas biasa) di mana Direktur Utama
Addendum I to the Perseroan merupakan
Amendment and Restatement Pemilik Manfaat Akhir dari
of the Agreement for the perusahaan tersebut
Provision of Information Relationship between a
Technology-Based Lending subsidiary that is indirectly
Services (ordinary course of owned by the Company
business) by less than 99% and a
company in which the
Company’s President
Director is the Ultimate
Beneficial Owner
242 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 245
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Tanggal Jenis Transaksi Pihak Terafiliasi Nilai Transaksi Sifat Hubungan
Date Type of Transaction Affiliated Party Transaction Value Nature of Relationship
Oktober Perubahan II dan Pernyataan PT Dompet Anak Tidak ada Transaksi antara Bank
October Kembali Perjanjian Kerjasama Bangsa None dengan perusahaan yang
Amendment II and dikendalikan oleh pihak di
2024 Perubahan dan menyatakan kembali mana direktur utama pihak
Restatement of Cooperation
Agreement ketentuan pada perjanjian berikut: (i) tersebut adalah Pemegang
Perjanjian Kerja Sama No. PKS. 101/ Saham Pengendali Bank
DIR-JAGO/IV/2023; 022/DAB/GO-
Transactions between the
PAY/JKT/PKS/IV/2023 tanggal 12 April
Bank and the company
2023 dan terakhir diubah dengan
controlled by a party whose
Amandemen Pertama Perjanjian Kerja
president director is the
Sama No. ADD I.015/DIR-JAGO/I/2024;
Controlling Shareholder of
003/DAB/GOPAY/JKT/PKS/I/2024
the Bank
tanggal 29 Januari 2024 (“PKS GOPAY
Tabungan”); (ii) Perjanjian Kerja
Sama tentang Pembukaan Rekening
Bank Secara Elektronik tertanggal
27 September 2021 sebagaimana
terakhir diubah dengan Addendum II
No. ADDII.016/DIR-JAGO/I/2023 tanggal
16 Januari 2023 yang ditandatangani
oleh Para Pihak bersama-sama dengan
PT GoTo Gojek Tokopedia Tbk (“GOTO”)
(“PKS Pembukaan Rekening”); (iii)
Perjanjian Kerja Sama Penyediaan
Layanan Penerimaan Pembayaran No.
PKS 233/DIR-JAGO/XII/2021 tanggal 1
Desember 2021 sebagaimana terakhir
diubah dengan Amandemen VI No. ADD
VI.3440/DIR-JAGO/X/2023 tanggal
23 Oktober 2023 (“PKS Layanan
Penerimaan Pembayaran”)
Amendment and restatement of
provisions of the following agreements:
(i) Cooperation Agreement No. PKS.
101/DIR-JAGO/IV/2023; 022/DAB/
GO-PAY/JKT/PKS/IV/2023 dated 12
April 2023 and last amended by the
First Amendment to the Cooperation
Agreement No. ADD I.015/DIR-
JAGO/I/2024; 003/DAB/GOPAY/JKT/
PKS/I/2024 dated 29 January 2024
(“PKS GOPAY Savings”); (ii) Cooperation
Agreement on Electronic Bank Account
Opening dated 27 September 2021
as last amended by Addendum II
No. ADDII.016/DIR-JAGO/I/2023
dated 16 January 2023 signed by the
Parties together with PT GoTo Gojek
Tokopedia Tbk (“GOTO”) (“Account
Opening Agreement”); (iii) Cooperation
Agreement for the Provision of Payment
Acceptance Services No. PKS 233/
DIR-JAGO/XII/2021 dated 1 December
2021 as last amended by Amendment
VI No. ADD VI.3440/DIR-JAGO/X/2023
dated 23 October 2023 (“Payment
Acceptance Service Agreement”)
2024 Integrated Annual Report 243
Page 246
Suku Bunga Dasar Kredit Rupiah
Berdasarkan Segmen Kredit
Basic Lending Interest Rate by Segment
Kredit Non-UMKM Kredit UMKM
Non-UMKM Loan UMKM Loan Kredit KPR Kredit Non-KPR
Korporasi Ritel Menengah Kecil Mikro Housing Loan Non-Housing Loan
Corporate Retail Medium Small Micro
2024 7,54% 8,33% 8,38% 8,82% 9,57% N/A 11,24%
Kredit Konsumsi
Kredit Korporasi Kredit Ritel Kredit Mikro Consumption Loan
Corporate Loan Retail Loan Micro Loan KPR Non-KPR
Housing Loan Non-Housing Loan
2023 7,99% 10,60% 10,56% N/A 12,00%
Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa
Goods and Services Procurement Policy
Bank Jago memiliki kebijakan pengadaan barang dan jasa yang Bank Jago maintains a policy for its procurement of goods and
menjadi pedoman kerja dalam menjalankan kegiatan terkait oleh services that serves as a work guideline for each unit in carrying
setiap unit kerja. out related activities.
Kebijakan ini mengharuskan bahwa barang/jasa yang dibeli This policy requires that the goods/services to be procured must
harus memenuhi beberapa aspek penting, antara lain: standar meet several important aspects, including: the quality standard
mutu yang ditetapkan (persyaratan), harga terbaik, mekanisme as per the requirements, the best price, delivery mechanism for
penyerahan barang/jasa, mekanisme pembayaran tagihan, dan the goods/services, payment mechanism, and other matters
persyaratan hal lain sesuai ketentuan Bank. deemed requisite by the Bank.
Bank Jago menyelenggarakan pengadaan barang/jasa secara Bank Jago conducts the procurement of goods/services in
transparan dan objektif. Semua rekanan diperlakukan setara dan a transparent and objective manner. All partners are treated
wajar, dan tidak diperkenankan mengikuti proses pengadaan equally and fairly, and they are not allowed to participate in
barang secara tidak wajar, seperti dengan memanipulasi, the procurement process through improper means, such as by
menyajikan fakta penting secara keliru, memberikan gratifikasi manipulating, misrepresenting important facts, giving gratuities
kepada pejabat Bank, ataupun praktik-praktik curang lainnya. to Bank officials, or other fraudulent practices.
Dalam pemilihan vendor, Bank Jago telah memiliki tim yang For vendor selection, Bank Jago has a reliable team to carry out
dapat diandalkan untuk memastikan bahwa proses pemilihan the vendor selection process in a Transparent, Accountable,
vendor dilakukan secara Transparent, Accountable, Responsible, Responsible, Independent, and Fair manner.
Independent, & Fair (TARIF).
244 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 247
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Pada tahun 2024, proses pemilihan calon vendor (rekanan) In 2024, the process of potential vendors (partners) selection
senantiasa mengacu pada ketentuan yang berlaku, antara was carried out at all times with due regard to the prevailing
lain memperhatikan persyaratan legalitas, reputasi (track regulations, including taking into account the legality
record), keberadaan, dan kesiapan dari rekanan dalam requirements, their reputation (track record), existence, and their
menyediakan barang/jasa yang dibutuhkan. Untuk memastikan readiness to provide the goods/services required. To ensure
keberlangsungan usaha vendor, Bank melakukan evaluasi secara the continuity of the vendors’ business, the Bank evaluates its
periodik terhadap kinerja vendor. vendors on a regular basis.
Auditor internal meninjau semua transaksi yang dilakukan dengan Internal auditors review all transactions with business partners
mitra usaha secara berkala. Hasil kajian ini menjadi dasar untuk periodically. The results of this study become the basis for
mengevaluasi dan mengatur hubungan kerja antara Bank dengan evaluating and managing the working relationship between the
seluruh mitra usahanya sesuai dengan kontrak kerja. Bank and all of its work partners in line with the employment
contracts.
Selama periode pelaporan, tidak ada tindakan hukum yang During the reporting period, there were no legal actions
dilakukan berdasarkan undang-undang nasional atau initiated under national or international laws designed primarily
internasional yang dirancang terutama untuk mengatur for the purpose of regulating anti-competitive behavior,
perilaku anti-persaingan usaha, antitrust, atau praktik monopoli antitrust, or monopoly practices in Bank Jago.
di Bank Jago.
Kebijakan Anti-Gratifikasi (Anti-Korupsi)
Anti-Gratification (Anti-Corruption) Policy
GRI 2–27, 205-1, 205–2, 205–3
Sebagai salah satu upaya untuk menghindari terjadinya praktik In its commitment to preventing fraudulent and corrupt
kecurangan dan korupsi di dalam seluruh kegiatan usahanya, practices in all business endeavors, Bank Jago maintains
Bank Jago memiliki Kebijakan Strategi Anti-Fraud serta Kebijakan Anti-Fraud Strategy Policy and an Anti-Bribery and
Anti Suap dan Korupsi yang diterapkan secara disiplin dan ketat, Corruption Policy. Both applied in a disciplined and strict
dan bersifat mengikat bagi seluruh karyawan di semua jenjang manner, and are binding for all employees at all levels
organisasinya. of the organization.
Kebijakan Strategi Anti-Fraud dibentuk pada tahun 2017 dan The Anti-Fraud Strategy Policy was formulated in 2017 and
terakhir kali diperbarui oleh Divisi Manajemen Risiko Terintegrasi most recently updated by the Integrated Risk Management
pada Desember 2024. Sementara itu, Kebijakan Anti Suap dan Division in December 2024. The Anti-Bribery and Corruption
Korupsi disusun pertama kali disusun pada 2020 dan terakhir kali Policy was developed in 2020 and subsequently updated by the
diperbarui oleh Divisi Kepatuhan, AML, dan Manajemen Risiko Compliance, AML, and Integrated Risk Management Division in
Terintegrasi pada Mei 2024. Kedua kebijakan ini telah ditetapkan May 2024. Both policies were ratified by the BOD and approved
oleh Direksi serta disetujui oleh Dewan Komisaris. by the BOC.
2024 Integrated Annual Report 245
Page 248
Kebijakan Strategi Anti-Fraud dan Kebijakan Anti Suap The implementation of Bank Jago’s Anti-Fraud Strategy Policy
dan Korupsi di Bank Jago dilaksanakan melalui mekanisme and Anti-Bribery and Corruption Policy is carried out through
manajemen risiko, strategi anti-fraud, strategi anti gratifikasi, dan risk management strategy, anti-fraud strategy, anti-gratification
sistem pelaporan pelanggaran. strategy and whistleblowing system.
Bank Jago memastikan bahwa kebijakan ini disosialisasikan Bank Jago ensures that this policy is disseminated to all
kepada semua pemangku kepentingannya, baik internal stakeholders, both internal (employees and shareholders)
(karyawan dan pemegang saham) maupun eksternal secara and externally on a regular basis, to ensure that business
berkala, untuk memastikan bahwa praktik bisnis di Bank Jago practices at Bank Jago are carried out in accordance with
berjalan sesuai dengan semua peraturan yang berlaku dan the prevailing regulations and are free from any fraudulent or
terbebas dari unsur-unsur kecurangan, penipuan, dan korupsi. corrupt activities.
Pada tahun 2024, Bank Jago mengadakan sosialisasi dan In 2024, Bank Jago held dissemination and training on anti-
pelatihan kebijakan Anti Pencucian Uang, Pencegahan fraud and anti-corruption policies for employees. The training
Pendanaan Terorisme dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi is obligatory for all the governance bodies and employees
Senjata Pemusnah Massal (APU PPT dan PPSPM) dan anti-fraud from all levels in Bank Jago’s operation. These policies have
kepada karyawan. Kebijakan anti-fraud juga telah disosialisasikan also been disseminated to business partners.
kepada mitra usaha.
Selama periode pelaporan tahun 2024, tidak tercatat kasus In the reporting period of 2024, there were no instances of non-
ketidakpatuhan terhadap peraturan perundang-undangan. compliance with laws and regulations recorded. Bank Jago’s
Komitmen Bank Jago untuk menjalankan usahanya berdasarkan commitment to conduct its business based on compliance with
kepatuhan terhadap hukum dan peraturan yang berlaku telah the prevailing laws and regulations has yielded good results, and
membuahkan hasil baik. Tidak ada insiden ketidakpatuhan no incidents of non-compliance with laws or regulations in the
terhadap hukum atau peraturan dalam aspek sosial dan ekonomi. social and economic aspects were recorded.
Bank Jago memiliki kebijakan anti-korupsi dan anti-gratifikasi Bank Jago has an anti-corruption and anti-gratification policy in
sesuai dengan ketentuan yang telah ditetapkan. Kebijakan accordance with predetermined conditions. Policies have been
diwujudkan dalam bentuk prosedur pelaksanaan dalam reduced to implementing procedures in identifying, measuring,
mengidentifikasi, mengukur, memantau, dan mengendalikan risiko monitoring, and controlling risks of corruption that may occur;
korupsi yang mungkin terjadi; termasuk topik-topik mengenai: including the topics on:
• APU PPT PPSPM, termasuk penerapan prinsip know-your- • AML CFT CPF, including implementing the know-your-
customer. customer principles.
• Suap dan Korupsi – Bank sama sekali tidak menoleransi segala • Bribery and Corruption - The Bank has zero tolerance for any
bentuk suap (termasuk kepada atau dari nasabah, mitra, form of bribery (including to or from customers, partners,
pejabat pemerintah, Karyawan) dan korupsi. Pelanggaran government officials, Employees) and corruption. The violation
terhadap hal-hal di atas akan ditindak secara perdata atau to the aforementioned will be subject to civil or criminal
pidana sesuai dengan ketentuan yang berlaku. proceeding in accordance with the prevailing provisions.
• Pemberian dan Penerimaan Hadiah/Hiburan – Karyawan • Granting and Receipt of Gift/Entertainment - Employees
harus mematuhi ketentuan pemberian dan/atau penerimaan must comply with the provision of granting and/or receiving
hadiah dan/atau hiburan apapun kepada atau dari nasabah, any gift and/or entertainment to or from customers, partners
mitra, atau pejabat pemerintah, terutama yang memiliki or government officials, primarily which have potential impact
potensi berdampak pada keputusan bisnis apapun. to any business decision.
246 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 249
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Pelatihan Anti Pencucian Uang, Anti-Money Laundering, Counter-
Pencegahan Pendanaan Terorisme Terrorist Financing of Terrorism, and
dan Pencegahan Pendanaan Prevention of Counter-Proliferation
Proliferasi Senjata Pemusnah Massal Financing of Weapons of Mass
Destruction Training
Pelatihan APU PPT dan PPSPM diikuti oleh seluruh karyawan The AML CFT and NP-WMDCPF training was attended by all
Bank Jago dan diselenggarakan secara online. Total jumlah Bank Jago employees and was held online. The total number of
peserta adalah 524 orang. participants was 524 people.
Pelatihan Anti-Fraud Anti-Fraud Training
Pelatihan anti-fraud diikuti oleh seluruh karyawan pihak Anti-fraud training was attended by all third-party employees
ketiga (outsource) Divisi Operasional. Namun, tidak tertutup (outsource) of the Operations Division. However, it is possible
kemungkinan peserta pelatihan adalah karyawan Bank Jago that the training participants are selected Bank Jago employees
terpilih berdasarkan rekomendasi dari Divisi People & Culture based on recommendations from the People & Culture Division
(PAC). Total jumlah peserta adalah 259 orang. (PAC). The total number of participants was 259 people.
Batch Pelatihan Peserta Waktu dan Tempat
Training Batch Trainees Times and Venue
Batch 1 Lippo Yogyakarta 43 Rabu, 14 Agustus 2024 jam 13:00 - 15:00 WIB di Ruang Serba guna Lt. 3 Lippo Plaza
Yogyakarta
Batch 2 Sahid Yogyakarta 51 Rabu, 14 Agustus 2024 jam 16:00 - 18:00 WIB di Ruang Serba guna Sahid Raya Hotel &
Convention Yogyakarta
Batch 3 Lippo Yogyakarta (Pagi) 34 Kamis, 15 Agustus 2024 jam 10:00 - 12:00 WIB di Ruang Serba guna Lt. 3 Lippo Plaza
Yogyakarta
Batch 4 Lippo Yogyakarta (Siang) 51 Kamis, 15 Agustus 2024 jam 13:00 - 15:00 WIB di Ruang Serba guna Lt. 3 Lippo Plaza
Yogyakarta
Batch 5 Sahid Yogyakarta 45 Kamis, 15 Agustus 2024 jam 16:00 - 18:00 WIB di Ruang Serba guna Sahid Raya Hotel &
Convention Yogyakarta
Batch 6 Graha AOS Jakarta 19 Rabu, 18 September 2024 jam 14:00 - 16:00 WIB di Ruang Serba guna Graha AOS Jakarta
Batch 7 Graha AOS Jakarta 16 Rabu, 25 September 2024 jam 14:00 - 16:00 WIB di Ruang Serba guna Graha AOS Jakarta
2024 Integrated Annual Report 247
Page 250
Kebijakan Perlindungan kepada Nasabah
Consumer Protection Policy
Bank Jago memiliki kebijakan yang memberikan perlindungan Bank Jago maintains a policy that provides protection to
kepada nasabah, sejalan dengan peraturan yang berlaku, consumers, in line with the prevailing regulations, chief of which
terutama Undang-Undang No. 8 Tahun 1999 tentang being the Law No. 8/1999 on Consumer Protection, and other
Perlindungan Konsumen, dan peraturan terkait lainnya. pertinent regulations.
Sebagai bagian dari pelaksanaan kebijakan perlindungan As part of the implementation of this consumer protection
kepada nasabah, Bank Jago telah menyusun prosedur policy, Bank Jago has established a standard operating
operasional standar (SOP) untuk Penanganan Keluhan Nasabah, procedure (SOP) for Handling Complaints from Customers,
Perwakilan nasabah dan/atau Non-Nasabah yang diterbitkan Customer’s representative and/or Non-Customers issued
pada September 2024. in September 2024.
SOP ini mengatur tugas dan tanggung jawab unit-unit yang This SOP regulates the duties and responsibilities of the units
terkait dalam penerimaan, penanganan, eskalasi, dan pelaporan involved in receiving, handling, escalating and reporting
keluhan nasabah (baik konvensional maupun digital) dan non- customer complaints (both conventional and digital) and non-
nasabah. Unit-unit yang terlibat meliputi Contact Center, customers. These units include the Contact Center, Customer
Customer Service, Complaint Management, Relationship Service, Complaint Management, Relationship Manager,
Manager, Corporate Communication, Operation Reporting dan Corporate Communication, Operation Reporting and other
unit internal terkait lainnya. related internal units.
Dengan demikian, diharapkan semua keluhan dan pertanyaan It is expected with this mechanism that all grievances and
dari semua pihak eksternal, baik nasabah maupun non- inquiries from all external parties, customers and non-customers
nasabah, dapat ditangani dan ditanggapi dengan baik, sehingga alike, will be handled and responded to satisfactorily, and thus it
meningkatkan pengalaman pihak-pihak ini dalam berinteraksi will enhance the experience of these parties in interacting with
dengan Bank Jago. Bank Jago.
Bank Jago menerapkan seluruh rekomendasi dan mematuhi Bank Jago enforces all recommendations and abides by the
seluruh peraturan yang berlaku di industri perbankan terkait applicable regulations in the banking industry regarding the
perlindungan dana simpanan dan kerahasiaan data nasabah, protection of customers’ savings and the confidentiality of
serta menerapkan rekomendasi yang diberikan untuk customer data.
memastikan keamanan dan kenyamanan nasabah.
Perlindungan Hak Kreditur
Protection of Creditors’ Rights
Seluruh kreditur Bank Jago mendapatkan perlindungan atas hak- All of Bank Jago’s creditors’ rights are protected by the applicable
haknya sesuai undang-undang dan peraturan yang berlaku. Hak- laws and regulations. The rights of Bank Jago creditors are further
hak kreditur Bank Jago juga diatur dan dilindungi dalam peraturan stipulated in and protected by the Bank’s internal regulation, i.e.,
internal Bank, yakni Ketentuan Pemenuhan Hak-hak Kreditur. the Provision on the Fulfillment of Creditors’ Rights.
Dalam ketentuan tersebut dijelaskan mengenai hak dan This provision details the rights and obligations of the Bank and
kewajiban dari pihak Bank dan pihak kreditur. the creditor.
248 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 251
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Hak-hak kreditur yang diatur dalam ketentuan ini antara lain hak Creditors’ rights that are stipulated in this provision include,
atas pembayaran pokok utang beserta bunga dan/atau provisi among other things, the right to the payments of principal and
secara tepat waktu; hak atas informasi yang transparan, akurat, interest and/or related fees in a timely manner; the right to
dan tepat waktu; penyampaian laporan keuangan secara akurat transparent, accurate and timely information; submission of
dan tepat waktu; serta penggunaan pinjaman sesuai tujuan financial reports in an accurately and timely manner; as well as
penggunaan yang disepakati bersama. the use of loans according to the mutually agreed purposes.
Hak-hak kreditur Bank Jago juga dilindungi dalam perjanjian Furthermore, Bank Jago’s creditors’ rights are protected by the
kesepakatan yang ditandatangani oleh kedua belah pihak (pihak specific agreement signed by both parties (the Bank and each
Bank dan pihak kreditur), yang sah di mata hukum. creditor), which is deemed lawful for all intents and purposes.
Kepatuhan Perpajakan
Taxation Compliance
Bank Jago berkomitmen untuk menjalankan praktik perpajakannya Bank Jago is committed to conducting its taxation practices
sesuai dengan peraturan perpajakan yang berlaku. Hal ini diatur in line with applicable tax regulations. This is stipulated in
dalam kebijakan Bank. Bank Jago memiliki SOP perpajakan the Bank’s policy. Bank Jago has an SOP for taxation to guide
untuk memandu pelaksanaan hak dan kewajiban perpajakannya. the implementation of its tax rights and obligations. The
SOP Perpajakan tersebut dikaji secara berkala oleh Head of Taxation SOP is reviewed periodically by the Head of Finance.
Finance. Bank Jago berkontribusi dalam pembangunan nasional Bank Jago contributes to the national development through
melalui pembayaran pajak tepat waktu dan akurat, sesuai timely and accurate payment of taxes, in accordance with its
dengan kewajibannya sebagai wajib pajak badan, pemotong dan obligation as a corporate taxpayer and tax collector on behalf of
pemungut pajak atas nama negara. the state.
Sikap Bank Jago terhadap isu-isu utama terkait perpajakan Bank Jago’s stance on key issues related to taxes is guided
berpedoman pada peraturan perpajakan yang berlaku yang by the applicable tax regulations binding on all taxpayers.
mengikat seluruh wajib pajak. Bank Jago menyediakan saluran Bank Jago provides a communication channel speakup@jago.
komunikasi speakup@jago.com sebagai wadah pelaporan dan com as a reporting platform and submission of aspirations
penyampaian aspirasi secara aman, dengan kerahasiaan yang in a safe manner, with guaranteed confidentiality. Through
terjamin. Melalui Speak Up@ Jago, karyawan dapat menyampaikan Speak Up@ Jago, employees can express issues related to bad
permasalahan terkait perilaku buruk (misconduct) dan/atau behavior (misconduct) and/or incidents of fraud, aspirations,
kejadian penipuan, aspirasi, dan/atau ide perbaikan. Bank Jago and/or ideas for improvement. Bank Jago provides protection for
memberikan perlindungan bagi Karyawan yang mengungkapkan Employees who disclose problems related to misconduct and/or
permasalahan terkait pelanggaran dan/atau fraud melalui fraud incidents through this media.
media ini.
Bank Jago hanya beroperasi di Indonesia, dan menyampaikan Bank Jago only operates in Indonesia, and prepares its tax
laporan pajaknya untuk Direktorat Jenderal Pajak Indonesia. reports for the Indonesian Directorate General of Taxes.
2024 Integrated Annual Report 249
Page 252
Perlakuan Setara kepada Seluruh
Pemegang Saham
Equal Treatment of All Shareholders
Bank Jago berkomitmen untuk memperlakukan semua Bank Jago is committed to treating all of its shareholders fairly
pemegang sahamnya secara adil dan setara, mengacu pada and equally, by abiding to the prevailing laws and regulations
peraturan dan undang-undang terkait kepemilikan saham di that pertain to share ownership in publicly listed companies
perusahaan terbuka di Indonesia. in Indonesia.
Semua pemegang saham memiliki hak yang setara di mata All shareholders possess equal rights before the law, and may
hukum, dan dapat melaksanakan hak tersebut dalam RUPS, exercise these rights at the GMS, as stipulated in the Articles of
sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar dan Tata Tertib RUPS. Association and the GMS Procedures.
Hak dan kepentingan dari para pemegang saham minoritas juga The rights and interests of minority shareholders are upheld by
dijunjung tinggi oleh Bank Jago, melalui penerapan prinsip- Bank Jago through the application of GCG principles in all its
prinsip GCG di semua kegiatan usaha, serta melalui Komisaris business activities, and through the Independent Commissioners
Independen yang menjalankan fungsi spesifik untuk memastikan who carry out functions specifically defined to ensure that
bahwa kepentingan minoritas selalu terlayani. minority interests are adequately served at all times.
Penyediaan Dana untuk Kegiatan
Sosial dan Kegiatan Politik
Funding for Social and Political Activities
Bank tidak terlibat di dalam kegiatan politik dan tidak pernah The Bank is not involved in political activities and has never
memberikan donasi untuk kepentingan politik apapun. made any donations for political purposes whatsoever.
Pada 2024, Bank berkontribusi terhadap berbagai kegiatan sosial In 2024, the Bank contributed to various social activities, mostly
yang sebagian besar dalam bentuk edukasi keuangan. Adapun in the form of financial education. The details of the funding for
rincian penyediaan dana untuk kegiatan sosial sebagai berikut: social activities are as follows:
Penyediaan Dana untuk Kegiatan Sosial*
Funding for Social Activities
Jenis Program Biaya (Rp)
No
Program Type Cost (IDR)
1 Pendidikan dan Keagamaan
973.618.277
Educational and Religious Activities
2 Olahraga
112.200.000
Sports
2 Donasi
25.000.000
Donations
4 Lainnya
178.200.000
Others
Total 1.289.018.277
*Termasuk untuk UUS | Including UUS
250 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 253
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Penilaian Sendiri atas Kinerja Tata
Kelola Perusahaan
Governance Implementation Self-Assessment Report
Untuk perbaikan dan peningkatan kualitas pelaksanaan tata To improve and enhance the quality of its GCG implementation,
kelola perusahaan yang baik, sesuai dengan ketentuan OJK, in accordance with OJK regulations, the Bank periodically
secara berkala Bank melakukan self-assessment atas kecukupan conducts self-assessments of the adequacy of its
penerapan tata kelolanya. governance measures.
Berikut adalah laporan hasil self-assessment penerapan tata The following report details the results of the Bank’s GCG
kelola Bank per 31 Desember 2024. implementation self-assessment, dated 31 December 2024.
Laporan Penilaian Sendiri Penerapan
Tata Kelola
Governance Implementation Self-Assessment Report
Nama Bank/Bank Name:
PT Bank Jago Tbk
Posisi/As at:
31 Desember/December 2024
Hasil Penilaian Sendiri Penerapan Tata Kelola
Governance Implementation Self-Assessment Result
Peringkat Definisi Peringkat
Rating Rating Definition
Individual Baik
2
Individual Good
Analisis Analysis
Penerapan tata kelola Bank secara umum Baik ditinjau The Bank’s governance implementation in general is
dari aspek-aspek governance sebagai berikut: deemed Good, in light of its performance in the following
governance aspects:
A. Governance Structure A. Governance Structure
1. Jumlah, komposisi, integritas, serta kompetensi anggota 1. The number, composition, integrity, and competence
Dewan Komisaris dan Direksi telah sesuai dengan of members of the Board of Commissioners and Board
ukuran dan kompleksitas usaha Bank. Anggota Dewan of Directors are in accordance with the size and
Komisaris dan Direksi mampu mengimplementasikan complexity of the Bank’s business. Members of the Board
kompetensi yang dimilikinya dalam pelaksanaan of Commissioners and Board of Directors are able to
tugas dan tanggung jawabnya. implement their competencies in carrying out their duties
and responsibilities.
2024 Integrated Annual Report 251
Page 254
2. Sudah terdapat kecukupan struktur, kualifikasi, 2. There is sufficient structure, qualifications, independence,
independensi, dan kompetensi Komite di tingkat and competence of the Committee at the Board of
Dewan Komisaris. Commissioners level.
3. Bank telah memiliki Direktur yang membawahkan Fungsi 3. The Bank has a Director who is in charge of the Compliance
Kepatuhan dan Satuan Kerja Kepatuhan yang independen. Function and an independent Compliance Work Unit.
4. Struktur organisasi Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) 4. The organizational structure of the Internal Audit Work
sudah dibentuk dan disetujui sesuai dengan regulasi yang Unit (SKAI) has been formed and approved in accordance
ada, memastikan independensi dan otoritas SKAI dalam with existing regulations, ensuring the independence and
melaksanakan fungsi audit. authority of SKAI in carrying out audit functions.
5. Untuk mendukung penerapan manajemen risiko dan 5. To support the implementation of good risk management
pengendalian intern yang baik, Bank memiliki struktur and internal control, the Bank has an organizational
organisasi yang telah mengadopsi pendekatan lini structure that has adopted a three-line of defense
pertahanan tiga lapis (The 3 Lines of Defense), di mana approach (The 3 Lines of Defense), where the Business
Unit Bisnis menjadi lini pertahanan pertama, SKMR dan Unit is the first line of defense, SKMR and Compliance
Satuan Kerja Kepatuhan menjadi lini pertahanan kedua, Work Unit are the second line of defense, and SKAI is the
dan SKAI menjadi lini pertahanan ketiga. Selain itu, Bank third line of defense. In addition, the Bank also has a Risk
juga memiliki Komite Manajemen Risiko, Komite Pemantau Management Committee, Risk Monitoring Committee,
Risiko, Komite Kebijakan Perkreditan, serta Komite Audit Credit Policy Committee, and Audit Committee as a form
sebagai bentuk pengawasan dan pemantauan terhadap of supervision and monitoring of the implementation of
penerapan manajemen risiko dan pengendalian internal. risk management and internal control.
6. Bank telah memiliki Kebijakan Manajemen Risiko, 6. The Bank has a Risk Management Policy, Bank Credit
Kebijakan Perkreditan Bank, Prosedur Operasional Bisnis, Policy, Business Operational Procedures, BMPK
Prosedur Pelaksanaan BMPK termasuk pemantauannya Implementation Procedures including monitoring and
serta Prosedur Penanganan Kredit Bermasalah, untuk Problematic Credit Handling Procedures, for all funding
semua penyediaan dana termasuk pihak terkait. provisions including related parties.
7. Bank sudah memiliki kebijakan dan prosedur mengenai 7. The Bank has policies and procedures regarding the
tata cara pelaksanaan transparansi kondisi keuangan dan procedures for implementing transparency of financial
non-keuangan. and non-financial conditions.
8. Bank telah menyusun rencana strategis yang tercantum 8. The Bank has prepared a strategic plan as stated in the
dalam Rencana Korporasi dan Rencana Bisnis sesuai Corporate Plan and Business Plan in accordance with the
dengan visi dan misi Bank. Pemegang Saham Pengendali Bank’s vision and mission. The Controlling Shareholder is
senantiasa berkomitmen mendukung pelaksanaan always committed to supporting the implementation of
Rencana Korporasi dan Rencana Bisnis Bank, termasuk the Bank’s Corporate Plan and Business Plan, including in
dalam hal memperkuat permodalan. terms of strengthening capital.
B. Governance Processes B. Governance Processes
1. Dewan Komisaris telah melaksanakan fungsi pengawasan 1. The Board of Commissioners has implemented
melalui penyelenggaraan rapat Dewan Komisaris sebagai its supervisory function through holding Board of
media yang efektif untuk melakukan pengawasan atas Commissioners meetings as an effective medium to
kinerja Direksi. Di dalamnya termasuk memberikan supervise the performance of the Board of Directors.
arahan strategis serta meningkatkan efektivitas fungsi This includes providing strategic direction and increasing
Komite-komite yang mendukung pelaksanaan tugas the effectiveness of the functions of the Committees
dan tanggung jawab Dewan Komisaris. that support the implementation of the duties and
responsibilities of the Board of Commissioners.
2. Direksi mengelola Bank sesuai kewenangan dan tanggung 2. The Board of Directors manages the Bank in accordance
jawabnya sesuai peraturan perundang-undangan with its authority and responsibilities in accordance
yang berlaku, mampu bertindak independen, dan with applicable laws and regulations, is able to act
melaksanakan prinsip-prinsip GCG dalam setiap kegiatan independently, and implements GCG principles in every
usaha Bank. business activity of the Bank.
3. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Komite 3. The implementation of the Committee’s duties and
berjalan efektif dan sesuai dengan Pedoman dan responsibilities is effective and in accordance with the
Tata Tertib Kerja (Charter) Komite dalam memberikan Committee’s Guidelines and Work Procedures (Charter)
dukungan terhadap pelaksanaan tugas dan in providing support for the implementation of the duties
tanggung jawab Dewan Komisaris dan Direksi. and responsibilities of the Board of Commissioners and
the Board of Directors.
4. Guna menciptakan Fungsi Kepatuhan yang efektif, 4. In order to create an effective Compliance Function, the
Program Peningkatan Budaya Kepatuhan pada setiap Compliance Culture Improvement Program at every level
jenjang organisasi dan kegiatan usaha Bank telah of the Bank’s organization and business activities has
dilaksanakan secara berkelanjutan, termasuk kepatuhan been implemented continuously, including compliance
terhadap penerapan APU & PPT. with the implementation of APU & PPT.
252 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 255
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
5. Rencana pemeriksaan SKAI dibuat berdasarkan analisis 5. The SKAI audit plan is made based on a risk analysis related
risiko yang terkait dengan kegiatan operasional Bank to the Bank’s operational activities (risk-based audit),
(audit berbasis risiko), termasuk perkembangan bisnis including business developments and key initiatives from
dan inisiatif utama dari waktu ke waktu, serta masukan time to time, as well as input from the OJK and other
dari OJK dan regulator lainnya (jika ada). Pemeriksaan regulators (if any). This audit covers aspects of Governance,
ini mencakup aspek Governance, Risk Management, dan Risk Management, and Internal Control.
Internal Control.
6. Dalam rangka memastikan terselenggaranya pelaksanaan 6. In order to ensure the implementation of GCG, the
GCG, Dewan Komisaris senantiasa melakukan Board of Commissioners continuously supervises the
pengawasan terkait penerapan manajemen risiko implementation of the Bank’s risk management. This is
Bank. Hal ini antara lain dilakukan melalui rapat Komite done through, among others, regular Risk Monitoring
Pemantau Risiko yang dilakukan secara berkala, yang Committee meetings, which are conducted to evaluate
dilakukan untuk mengevaluasi Kebijakan Manajemen the Risk Management Policy and ensure that the Board of
Risiko serta memastikan Direksi menindaklanjuti temuan Directors follows up on the findings and recommendations
dan rekomendasi Internal Audit dan audit eksternal. of the Internal Audit and external audits.
7. Direksi telah menjalankan tugas dan tanggung-jawab 7. The Board of Directors has carried out its duties and
terkait dengan penerapan manajemen risiko, di antaranya responsibilities related to the implementation of risk
dengan mengkaji, menyusun, dan menetapkan Kebijakan management, including by reviewing, compiling, and
Manajemen Risiko; menetapkan Limit Kewenangan determining the Risk Management Policy; determining
Pemberian Kredit; memonitor perkembangan dan the Credit Granting Authority Limit; monitoring the
pencapaian tindak lanjut perbaikan atas temuan Internal development and achievement of follow-up improvements
Audit; dan memastikan kecukupan dukungan keuangan to Internal Audit findings; and ensuring adequate financial
untuk mengelola risiko, yang antara lain dilakukan melalui support to manage risk, which is done through, among
penghitungan ICAAP. others, calculating ICAAP.
8. Proses pelaksanaan prinsip tata kelola terkait dengan 8. The process of implementing governance principles
rangka penyediaan dana kepada pihak terkait (related related to the framework of providing funds to related
party) dan penyediaan dana besar (large exposure) parties and providing large exposure is reflected in the
tercermin dari telah tersedianya ketentuan yang availability of adequate provisions, where the provision of
memadai, di mana penyediaan dana kepada pihak terkait funds to related parties must be approved by the Board
wajib disetujui oleh Dewan Komisaris. of Commissioners.
9. Bank telah melakukan transparansi atas kondisi 9. The Bank has provided transparency regarding financial
keuangan dan non-keuangan kepada stakeholders, and non-financial conditions to stakeholders, including
termasuk yang terkait dengan produk Bank dan tata cara those related to the Bank’s products and customer
pengaduan nasabah. complaint procedures.
10. Rencana Bisnis Bank telah disusun melalui asumsi yang 10. The Bank’s Business Plan has been prepared based
realistis, komprehensif, terukur (achievable) dengan on realistic, comprehensive, achievable assumptions,
memperhatikan prinsip kehati-hatian serta memiliki taking into account the principle of prudence and having
fleksibilitas yang cukup sehingga responsif terhadap sufficient flexibility to be responsive to internal and
perubahan internal dan eksternal. external changes.
C. Governance Outcome C. Governance Outcomes
1. Fungsi pengawasan Dewan Komisaris yang efektif terhadap 1. The effective supervisory function of the Board of
kinerja Direksi dan didukung oleh pemantauan sistem Commissioners on the performance of the Board of
pengendalian internal serta manajemen risiko yang ketat Directors and supported by monitoring of the internal
telah mendorong kinerja Bank yang sangat baik atas inisiatif control system and strict risk management has driven the
strategis dan sasaran yang telah ditetapkan. Bank’s excellent performance on strategic initiatives and
targets that have been set.
2. Hasil rapat Komite menjadi rekomendasi yang digunakan 2. The results of the Committee meetings become
dalam pengambilan keputusan oleh Dewan Komisaris. recommendations used in decision making by the Board
of Commissioners.
3. Penyampaian laporan pelaksanaan tugas Direktur yang 3. The submission of reports on the implementation of
membawahkan Fungsi Kepatuhan telah sesuai dengan the duties of the Director in charge of the Compliance
ketentuan, meliputi antara lain pelaksanaan tugas Fungsi Function has been in accordance with the provisions,
Kepatuhan dan mitigasi Risiko Kepatuhan yang telah including among others the implementation of the
dilaksanakan. Bank senantiasa berupaya untuk menurunkan duties of the Compliance Function and the mitigation
tingkat pelanggaran melalui regulatory reporting task of Compliance Risks that have been implemented. The
force melalui pertemuan secara berkala. Bank continues to strive to reduce the level of violations
through the regulatory reporting task force through
regular meetings.
4. SKAI telah melakukan fungsinya secara objektif dan 4. SKAI has carried out its functions objectively and
independen. Semua cakupan dan temuan audit dikaji independently. All audit scopes and findings are reviewed
secara berkala dalam rapat Komite Audit. periodically in Audit Committee meetings.
2024 Integrated Annual Report 253
Page 256
5. Penerapan manajemen risiko dan pengendalian internal 5. The implementation of strong risk management and
yang kuat berperan dalam mengurangi risiko yang internal control plays a role in reducing risks that have
berdampak pada kerugian finansial maupun non-finansial, an impact on financial and non-financial losses, which
sehingga pada akhirnya mendorong kinerja Bank yang ultimately drives the Bank’s excellent performance in
sangat baik dalam menjalankan strategi yang telah implementing the established strategy.
ditetapkan.
6. Bank telah melaksanakan ketentuan BMPK secara 6. The Bank has implemented the BMPK provisions consistently
konsisten dengan memperhatikan kemampuan by considering capital capacity and distribution/
permodalan dan penyebaran/diversifikasi portofolio diversification of the funding portfolio.
penyediaan dana.
7. Bank telah menyampaikan laporan keuangan dan non- 7. The Bank has submitted financial and non-financial
keuangan, termasuk laporan pelaksanaan tata kelola, reports, including governance implementation reports,
secara tepat waktu dengan cakupan sesuai dengan in a timely manner with coverage in accordance with
ketentuan yang berlaku. applicable provisions.
8. Bank menerapkan transparansi informasi mengenai 8. The Bank implements transparency of information
produk dan penggunaan data pribadi nasabah, serta regarding products and the use of customer
selalu berupaya menyelesaikan pengaduan nasabah personal data, and always strives to resolve customer
dengan baik. complaints properly.
Laporan Penerapan Tata Kelola Unit
Usaha Syariah
Sharia GCG Implementation Report
Laporan Kerja Dewan Pengawas Sharia Supervisory Board Work
Syariah Tahun 2024 Report in 2024
Selama 2024, DPS melaksanakan 23 kali rapat, dengan beberapa In 2024, the DPS held 23 meetings, with several important
keputusan penting: decisions on:
1. Melakukan kajian atas produk pendanaan, produk 1. Conducting a study on funding and financing products
pembiayaan, produk jasa maupun program bisnis yang owned by the Bank;
dimiliki Bank;
2. Melakukan evaluasi atas pelaksanaan dan/atau kebijakan 2. Providing opinions in accordance with Sharia Principles on
manajemen risiko Unit Usaha Syariah; dan fundraising activities, fund distribution, and the Bank’s UUS
services; and
3. Memberikan pendapat dan/atau rekomendasi kesesuaian 3. Providing opinions and/or recommendations regarding the
Prinsip Syariah atas kegiatan penghimpunan dana, conformity of Sharia Principles for fund raising activities, fund
penyaluran dana, serta pelayanan jasa UUS Bank. distribution, and UUS Bank service provision.
Tingkat Kehadiran Dewan Pengawas Syariah
Sharia Supervisory Board Attendance in Meetings
Anggota DPS Kehadiran dalam Rapat DPS Persentase Kehadiran
DPS Member Attendance in DPS Meetings Attendance Percentage
Yulizar Djamaluddin Sanrego 23 100%
Muhammad Maksum 23 100%
254 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 257
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Rangkap Jabatan Anggota DPS
DPS Members’ Concurrent Positions
Anggota DPS Nama Perusahaan Tahun Aktif
DPS Member Company Years Active
Yulizar Bank|Banks: Bank|Banks:
Djamaluddin
Sanrego 1. Ketua DPS|DPS Chairman – Bank Jago Sharia Business Unit 1. Bank Jago Sharia Business Unit
2. Anggota DPS|DPS Member - Bank CIMB Niaga Sharia Business Unit (2021-sekarang|present)
2. Bank CIMB Niaga Sharia Business Unit
Lembaga Keuangan Non-Bank|Non-Bank Financial Institutions: (2013-sekarang|present)
1. Anggota DPS|DPS Member - Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia Lembaga Keuangan Non-Bank|Non-Bank
2. Ketua DPS|DPS Chair - PMBT Ventura Financial Institutions:
3. Ketua DPS|DPS Chair - Bank BTB (BPRS) (akan mengundurkan diri
pada RUPST 2025 | to resign at the 2025 AGMS) 1. Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
(2012-sekarang|present)
Lembaga Non-Keuangan|Non-Financial Institutions: 2. PMBT Ventura (2017-sekarang|present)
4. Anggota BPH DSN MUI Bidang Perbankan Syariah|Member of the 3. Bank BTB (BPRS) (2016-sekarang|present)
Daily Executive Board (BPH) of the DSN-MUI for Islamic Banking
Lembaga Non-Keuangan|Non-Financial
Institutions:
BPH DSN MUI 2021 - 2025
Muhammad Bank|Banks: Bank|Banks:
Maksum
1. Anggota DPS|DPS Member – Bank Jago Sharia Business Unit 1. Bank Jago Sharia Business Unit
2. Ketua DPS|DPS Chair - Bank DKI Sharia Business Unit (2021-sekarang|present)
2. Bank DKI Sharia Business Unit
Lembaga Keuangan Non-Bank|Non-Bank Financial Institutions: (2021-sekarang|present)
1. Anggota DPS|DPS Member - RHB Asset Management Lembaga Keuangan Non-Bank|Non-Bank
2. Anggota DPS|DPS Member - PT Asuransi Tugu Pratama Indonesia Tbk Financial Institutions:
Lembaga Non-Keuangan|Non-Financial Institutions: 1. PT Allianz Global Investors
Asset Management Indonesia
1. Anggota DPS|DPS Member - PT Serasi Autoraya (Trac Syariah) (2018-sekarang|present)
2. Sekretaris BPH DSN MUI Bidang Perbankan Syariah|Secretary of the 2. PT Asuransi Tugu Pratama Indonesia Tbk
Daily Executive Board (BPH) of DSN-MUI for Islamic Banking (2017-sekarang|present)
3. Dekan Fakultas Syariah dan Hukum|Dean of the Faculty of Sharia
and Law, UIN Syarif Hidayatullah Jakarta Lembaga Non-Keuangan|Non-Financial
4. Ketua Bidang Kajiliti MUI Provinsi DKI Jakarta|Head of Research and Institutions:
Review Division, MUI for DKI Jakarta Province 1. PT Serasi Autoraya
(2017-sekarang|present)
2. BPH DSN MUI 2021 - 2025
3. Fakultas Syariah dan Hukum UIN Syarif
Hidayatullah Jakarta 2023 - 2027
4. Bidang Kajiliti MUI Provinsi DKI Jakarta
2023 - 2028
Remunerasi Dewan Pengawas Syariah
Sharia Supervisory Board Remuneration
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lainnya Jumlah Diterima dalam 1 Tahun
Remuneration and Other Facilities Amount Received in 1 Year
Orang Rp (juta)
Person IDR (million)
1. Remunerasi 2 730
Remuneration
2. Fasilitas lainnya:
Other facilities:
a. yang dapat dimiliki 2 108
Can be owned
b. yang tidak dapat dimiliki
Can’t be owned
Total 2 838
2024 Integrated Annual Report 255
Page 258
Jumlah remunerasi per orang dalam 1 tahun Jumlah Anggota DPS
Remuneration per person in 1 year Number of Members of DPS
di atas Rp2 miliar
-
above IDR2 billion
di atas Rp1 miliar s.d. Rp2 miliar
-
above IDR1 billion- IDR2 billion
di atas Rp500 juta s.d. Rp1 miliar
-
above IDR500 million - IDR1 billion
Rp500 juta ke bawah
2
IDR500 million and below
Transparansi Kondisi Keuangan dan Financial and Non-Financial
Kondisi Non-keuangan Transparency
Daftar Konsultan dan Penasihat Advisor and Consultant List
Unit Usaha Syariah Bank Jago tidak menggunakan jasa konsultan Bank Jago Sharia Business Unit does not use any advisor or
maupun penasihat selama 2024. consultant service in 2024.
Jumlah Penyimpangan (Internal Fraud) dan Upaya Penyelesaiannya
Number of Internal Fraud Cases and Settlements
Jumlah Kasus yang Dilakukan oleh
Number of Cases Perpetrated by
Dewan Komisaris/Direksi Pegawai Tetap Pegawai Tidak Tetap
Internal Fraud dalam 1 Tahun
BOC/BOD Permanent Employee Non-Permanent Employee
Internal Fraud in 1 Year
Tahun Tahun Tahun Tahun Tahun Tahun
sebelumnya berjalan sebelumnya berjalan sebelumnya berjalan
Previous year Current year Previous year Current year Previous year Current year
Total Fraud - - - - - -
Telah diselesaikan
- - - - - -
Settled
Dalam proses penyelesaian
di internal UUS
Currently in the process of - - - - - -
internal settlement within
Sharia Business Unit
Belum diupayakan
penyelesaiannya - - - - - -
Settlement not yet commenced
Telah ditindaklanjuti melalui
proses hukum
- - - - - -
Followed up through legal
means
256 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 259
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Jumlah Permasalahan Hukum Perdata dan Pidana yang Dihadapi dan Upaya Penyelesaiannya
Number of Litigation Matters and Settlements
Jumlah
Cases
Permasalahan Hukum
Litigation Matters Perdata Pidana
Civil Cases Criminal Cases
Telah selesai (telah mempunyai kekuatan hukum yang tetap)
- -
Settled
Dalam proses penyelesaian
- -
Currently in the process of settlement
Total - -
Pendapatan Non-halal Non-halal Income and Uses
dan Penggunaannya
Selama tahun 2024, tidak ada pendapatan UUS yang non-halal. In 2024, there was no non-halal income recorded by UUS.
Kegiatan dan Biaya Terkait dengan Activities and Costs Related to the
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Company’s Social Responsibility
Penjelasan terkait hal ini telah disajikan pada bagian sebelumnya The explanation regarding this matter has been presented
dalam bab ini. earlier in this chapter.
Kesimpulan Umum Hasil Self- General Conclusion on the
Assessment atas Pelaksanaan Implementation of Good Corporate
Good Corporate Governance Unit Governance Self-Assessment of the
Usaha Syariah Sharia Business Unit
Peringkat Bobot Nilai
Faktor
No. Ranking Weighting Score
Factor
(a) (b) (a) X (b)
1. Pelaksanaan tugas dan tanggung
jawab Direktur UUS
2 35% 0.7
Implementation of the duties and
responsibilities of the UUS Director
2. Pelaksanaan tugas dan tanggung
jawab DPS
2 20% 0.4
Implementation of the duties and
responsibilities of the DPS
3. Pelaksanaan prinsip syariah dalam
kegiatan penghimpunan dana dan
penyaluran dana serta pelayanan
jasa 2 10% 0.2
Implementation of sharia principles
in fund-raising and disbursing
funds and services
2024 Integrated Annual Report 257
Page 260
Peringkat Bobot Nilai
Faktor
No. Ranking Weighting Score
Factor
(a) (b) (a) X (b)
4. Penyaluran dana kepada nasabah
pembiayaan inti dan penyimpanan
dana oleh deposan inti
Distribution of funds to core 2 10% 0,2
financing customers and
depositing of funds by core
depositors
5. Transparansi kondisi keuangan
dan non keuangan, laporan
pelaksanaan GCG, dan pelaporan
internal
2 25% 0,5
Transparency of financial and
non-financial conditions, GCG
implementation reports, and
internal reporting
Nilai Komposit
2
Composite Value
Predikat/Predicate: Baik/Good
Gambaran Umum Penilaian Self Good Corporate Governance Self
Assessment Good Corporate Assessment General Result
Governance
Penilaian self assessment Good Corporate Governance UUS Bank Jago’s Sharia Business Unit Good Corporate Governance
Bank Jago selama tahun 2024 adalah sebagai berikut: self assessment evaluation throughout 2024 was as follows:
1. Direktur UUS telah memenuhi kriteria dan independensi serta 1. The UUS Director have met the criteria and independence
telah melaksanakan tugas dan tanggung jawab dengan baik; and have carried out their duties and responsibilities well;
2. DPS telah memenuhi komposisi, kriteria dan independensi, 2. The DPS has fulfilled the composition, criteria and
melaksanakan tugas dan tanggung jawab dengan baik dan independence, carried out the duties and responsibilities
transparan serta efektif; properly and was transparent and effective;
3. Pelaksanaan prinsip syariah dalam kegiatan penghimpunan 3. The implementation of sharia principles in the activities of
dana dan penyaluran dana serta pelayanan jasa, telah raising funds and distributing funds as well as services has
dilaksanakan sesuai prinsip syariah; been carried out in accordance with sharia principles;
4. Penyaluran dana kepada nasabah pembiayaan inti dan 4. The distribution of funds to core financing customers and
penyimpanan dana oleh deposan inti, telah menerapkan depositors of funds by core depositors, has implemented
prinsip kehati-hatian, memiliki prosedur tertulis serta dikaji the precautionary principle, has written procedures and is
ulang secara periodik; reviewed periodically;
5. Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan, laporan 5. The transparency of financial and non-financial conditions,
pelaksanaan GCG dan pelaporan internal, telah disampaikan GCG implementation reports and internal reporting, has
secara transparan kepada para stakeholders, dengan sistem been submitted transparently to stakeholders, with an
pengelolaan informasi yang akurat. accurate information management system.
258 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 261
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Kekuatan dan Kelemahan Strengths and Weaknesses of
Pelaksanaan Good Corporate Good Corporate Governance
Governance Implementation
1. Kekuatan Penerapan Good Corporate Governance 1. The Strength of Good Corporate Governance Implementation
a. Direktur UUS senantiasa meningkatkan kompetensi dan a. The UUS Director always improves competence and
menjaga independensi serta konsisten melaksanakan maintains independence and consistently implements
prinsip syariah; sharia principles;
b. DPS konsisten melakukan pengawasan dan pembinaan b. The DPS consistently conducts supervision and guidance
untuk memastikan produk, operasional dan pembukuan to ensure products, operations and bookkeeping are
berdasarkan prinsip syariah; based on sharia principles;
c. Kegiatan penghimpunan dana dan penyaluran dana serta c. Fundraising activities and distribution of funds as well as
pelayanan jasa senantiasa mengacu pada prinsip syariah; services always refer to sharia principles;
d. Penyaluran dana kepada nasabah pembiayaan inti d. Distribution of funds to core financing customers and
dan penyimpanan dana oleh deposan inti senantiasa depository of funds by core depositors always pays
memperhatikan prinsip kehati-hatian dan ketentuan yang attention to the precautionary principle and applicable
berlaku; regulations;
e. Transparansi keuangan dan non keuangan, laporan e. Financial and non-financial transparency, reports on the
pelaksanaan Good Corporate Governance, dan pelaporan implementation of Good Corporate Governance, and
internal telah disampaikan kepada para stakeholders internal reporting have been submitted to stakeholders
dengan MIS yang wajar dan didukung SDM yang with a reasonable MIS and supported by adequate human
memadai. resources.
2. Kelemahan Penerapan GCG 2. The Weakness of Good Corporate Governance Implementation
Sejalan dengan rencana pengembangan produk-produk In line with developing new products in accordance with
baru yang sesuai dengan rencana bisnis ke depan, perlu future business plans, it is necessary to continuously increase
dilakukan peningkatan kompetensi secara terus menerus the competency of supporting human resources, especially
terhadap SDM pendukung, terutama terkait pengetahuan regarding knowledge and application of sharia principles in
dan penerapan prinsip syariah di dalam semua produk bank. all bank products.
Rencana Tindak Lanjut Follow Up Plans
1. Secara aktif mengikuti pelatihan syariah, mengkaji fatwa DSN 1. Actively participate in sharia training, review the latest DSN
MUI yang terkini dalam rangka meningkatkan kompetensi, MUI fatwas in order to improve competence, and maintain
serta menjaga independensi dalam melaksanakan independence in implementing sharia principles;
prinsip syariah;
2. DPS secara disiplin melakukan pengawasan dan pembinaan 2. The DPS supervises and develops UUS in a disciplined
terhadap UUS; manner;
3. Pemeliharaan dan pengembangan produk baru sebagaimana 3. The maintenance and development of new products as
yang disampaikan dalam RBB UUS 2022, senantiasa stated in the 2022 UUS RBB, always guided by sharia
berpedoman pada prinsip syariah; principles;
4. Menyempurnakan kebijakan pembiayaan kepada nasabah 4. Improving financing policies for core customers, and always
inti, serta senantiasa melaksanakan prinsip kehati-hatian; implementing the precautionary principle;
5. Meningkatkan kualitas laporan keuangan dan non-keuangan, 5. Improve the quality of financial and non-financial reports,
laporan GCG dan internal, termasuk kualitas MIS dan GCG and internal reports, including the quality of MIS and
kompetensi SDM sehingga lebih memberikan transparansi human resources competencies so as to provide greater
kepada para pemangku kepentingan dan penerapan PAPSI/ transparency to stakeholders and the implementation of
PSAK yang sesuai dengan perkembangan regulasi. PAPSI/PSAK in accordance with regulatory developments.
2024 Integrated Annual Report 259
Page 262
Penerapan Pedoman OJK untuk Tata
Kelola bagi Perusahaan Terbuka
Implementation of OJK’s Corporate Governance Guidelines for Public Companies
Sesuai dengan POJK No. 21/POJK.04/2015 dan SEOJK No. 32/ In accordance with POJK No. 21/POJK.04/2015 and SEOJK No.
SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan 32/SEOJK.04/2015 on Corporate Governance Guidelines for
Terbuka, berikut adalah penerapan aspek dan prinsip tata kelola Public Companies, the following table details the implementation
perusahaan oleh Bank: of aspects and principles of corporate governance approach by
the Bank:
No. Prinsip Rekomendasi Pernyataan Kepatuhan/ Penjelasan (Apabila
Principle Recommendation Penjelasan Belum Dipatuhi)
Statement of Explanation (For Non-
Compliance/Explanation Compliance)
I Aspek I: Hubungan Perusahaan Terbuka dengan Pemegang Saham dalam Menjamin Hak-hak Pemegang Saham
Aspect I: Relationship of Public Company with Shareholders in Ensuring Shareholders’ Rights
Prinsip 1: Meningkatkan Nilai Perusahaan Terbuka memiliki cara atau prosedur Telah dipatuhi
Penyelenggaraan Rapat teknis pengumpulan suara (voting) baik secara Complied with
Umum Pemegang Saham terbuka maupun tertutup yang mengedepankan
(RUPS) independensi dan kepentingan pemegang saham
Principle 1: Improving the The public company has a means or technical
Value of Implementation procedure for voting both open and closed voting
of General Meeting of mechanisms that uphold the independence and
Shareholders (GMS) interest of shareholders
Seluruh Anggota Direksi dan anggota Dewan Telah dipatuhi
Komisaris Perusahaan Terbuka hadir dalam Complied with
RUPS Tahunan
All members of the BOD and BOC of the public
company attend the Annual GMS
Ringkasan risalah RUPS tersedia dalam Situs Telah dipatuhi
Web Perusahaan Terbuka paling sedikit selama Complied with
1 (satu) tahun
Summary of GMS minutes of meeting is provided in
the public company website for at least one year
Prinsip 2: Meningkatkan Perusahaan Terbuka memiliki suatu kebijakan Telah dipatuhi
Kualitas Komunikasi komunikasi dengan pemegang saham atau investor Complied with
Perusahaan Terbuka dengan The public company has communications policy
Pemegang Saham atau with the shareholders or investors
Investor
Principle 2: Increasing the Perusahaan Terbuka mengungkapkan kebijakan Telah dipatuhi
Quality of Communications komunikasi Perusahaan Terbuka dengan pemegang Complied with
between Public Company saham atau investor dalam Situs Web
and Shareholders/Investors The public company discloses its communications
policy to the shareholders or investors on the
website
260 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 263
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
No. Prinsip Rekomendasi Pernyataan Kepatuhan/ Penjelasan (Apabila
Principle Recommendation Penjelasan Belum Dipatuhi)
Statement of Explanation (For Non-
Compliance/Explanation Compliance)
II Aspek II: Fungsi dan Peran Dewan Komisaris
Aspect II: Functions and Roles of the BOC
Prinsip 3: Memperkuat Penentuan jumlah anggota Dewan Komisaris Telah dipatuhi
Keanggotaan dan Komposisi mempertimbangkan kondisi Perusahaan Terbuka Complied with
Dewan Komisaris Determination of the number of members of
Principle 3: Strengthening the BOC takes into consideration the conditions of
the Membership and the public company
Composition of the BOC
Penentuan komposisi Dewan Komisaris Telah dipatuhi
memperhatikan keragaman keahlian, pengetahuan Complied with
dan pengalaman yang dibutuhkan
Determination of the number of members of
the BOC takes into consideration the conditions of
the public company
Prinsip 4: Meningkatkan Dewan Komisaris mempunyai kebijakan penilaian Telah dipatuhi
Kualitas Pelaksanaan Tugas sendiri (self-assessment) untuk menilai kinerja Complied with
dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris
Dewan Komisaris The BOC has its self-assessment policy to evaluate
Principle 4: Improving the its performance
Quality of Implementation of
Duties and Responsibilities Kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) untuk Telah dipatuhi
of the BOC menilai kinerja Dewan Komisaris, diungkapkan Complied with
melalui Laporan Tahunan Perusahaan Terbuka
Self-assessment policy to evaluate the BOC
performance is disclosed in the annual report of the
public company
Dewan Komisaris mempunyai kebijakan terkait Telah dipatuhi
pengunduran diri anggota Dewan Komisaris apabila Complied with
terlibat dalam kejahatan keuangan
BOC has a policy regarding the resignation of
BOC members should they be involved in a
financial crime
Dewan Komisaris atau Komite yang menjalankan Telah dipatuhi
fungsi Remunerasi dan Nominasi menyusun Complied with
kebijakan suksesi dalam proses Nominasi
Anggota Direksi
BOC or the committee carrying out the
Remuneration & Nomination function prepares the
succession policy in the BOD Nomination process
2024 Integrated Annual Report 261
Page 264
No. Prinsip Rekomendasi Pernyataan Kepatuhan/ Penjelasan (Apabila
Principle Recommendation Penjelasan Belum Dipatuhi)
Statement of Explanation (For Non-
Compliance/Explanation Compliance)
III Aspek III: Fungsi dan Peran Direksi
Aspect III: Functions and Roles of the BOD
Prinsip 5: Memperkuat Penentuan jumlah anggota Direksi Telah dipatuhi
Keanggotaan dan Komposisi mempertimbangkan kondisi Perusahaan Terbuka Complied with
Direksi serta efektivitas dalam pengambilan keputusan
Principle 5: Strengthening Determination of BOD composition takes into
the Membership and consideration the public company’s conditions and
Composition of the BOD efficacy in decision making
Penentuan komposisi anggota Direksi Telah dipatuhi
memperhatikan, keberagaman keahlian, Complied with
pengetahuan, dan pengalaman yang dibutuhkan
Determination of BOD composition takes into
consideration its diversity in terms of skills,
knowledge and experience required
Anggota Direksi yang membawahi bidang akuntansi Telah dipatuhi
atau keuangan memiliki keahlian dan/atau Complied with
pengetahuan di bidang akuntansi
Member of the BOD in charge of accounting
or finance has an expertise and/or knowledge
in accounting
Prinsip 6: Meningkatkan Direksi mempunyai kebijakan penilaian sendiri (self- Telah dipatuhi
Kualitas Pelaksanaan Tugas assessment) untuk menilai kinerja Direksi Complied with
dan Tanggung Jawab Direksi BOD has a self-assessment policy to evaluate its
Principle 6: Improving the performance
Quality of Implementation
of BOD Duties and Kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) untuk Telah dipatuhi
Responsibilities menilai kinerja Direksi diungkapkan melalui laporan Complied with
tahunan Perusahaan Terbuka
Self-assessment policy to evaluate the BOD
performance is disclosed in the annual report of
the public company
Direksi mempunyai kebijakan terkait pengunduran Telah dipatuhi
diri anggota Direksi apabila terlibat dalam Complied with
kejahatan keuangan
BOD has a policy regarding the resignation of
BOD members should they be involved in a
financial crime
262 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 265
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
No. Prinsip Rekomendasi Pernyataan Kepatuhan/ Penjelasan (Apabila
Principle Recommendation Penjelasan Belum Dipatuhi)
Statement of Explanation (For Non-
Compliance/Explanation Compliance)
IV Aspek IV: Partisipasi Pemangku Kepentingan
Aspect IV: Stakeholders’ Participation
Prinsip 7: Meningkatkan Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan untuk Telah dipatuhi
Aspek Tata Kelola mencegah terjadinya insider trading Complied with
Perusahaan melalui The public company has a policy to prevent
Partisipasi Pemangku insider trading
Kepentingan
Principle 7: Improving Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan anti-korupsi Telah dipatuhi
Corporate Governance dan anti-fraud Complied with
Aspect via Stakeholders’ The public company has a policy on anti-corruption
Participation and anti-fraud
Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan tentang Telah dipatuhi
seleksi dan peningkatan kemampuan pemasok Complied with
atau vendor
The public company has a policy on vendor/supplier
selection and enhancement of skills
Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan tentang Telah dipatuhi
pemenuhan hak-hak kreditur Complied with
The public company has a policy on fulfilling
creditors’ rights
Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan sistem Telah dipatuhi
whistleblowing Complied with
The public company has a whistleblowing
system policy
Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan pemberian Telah dipatuhi
insentif jangka panjang kepada Direksi dan karyawan Complied with
The public company has a policy on long term
incentive provision to the BOD and employees
V Aspek V: Keterbukaan Informasi
Aspect V: Information Disclosure
Prinsip 8: Meningkatkan Perusahaan Terbuka memanfaatkan penggunaan Telah dipatuhi
Pelaksanaan Keterbukaan teknologi informasi secara lebih luas selain situs web Complied with
Informasi sebagai media keterbukaan informasi
Principle 8: Enhancing The public company utilizes information technology
Information Disclosure more broadly than the website as a means to
Implementation disclose information
Laporan Tahunan Perusahaan Terbuka Telah dipatuhi
mengungkapkan pemilik manfaat akhir dalam Complied with
kepemilikan saham Perusahaan Terbuka paling
sedikit 5% (lima persen), selain pengungkapan
pemilik manfaat akhir dalam kepemilikan saham
Perusahaan Terbuka melalui pemegang saham
utama dan pengendali
The public company’s annual report discloses the
ultimate beneficiary of the ownership of its shares
for at least 5% ownership as well as the disclosure
on the ultimate beneficiary of the ownership of
shares of the public company via the major and
controlling shareholders
2024 Integrated Annual Report 263
Page 266
Sustainability Keberlanjutan 264 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 267
Fostering Financial
Well-Being
Terus melangkah menuju kebebasan finansial
yang lebih stabil dan berkelanjutan dengan
menerapkan kebiasaan bijak
Mindful habits pave the way to the next stage of
financial health journey, bringing closer to sustainable
freedom.
2024 Integrated Annual Report 265
Page 268
Ikhtisar Kinerja Keberlanjutan
Sustainability Performance Highlights
Kinerja Ekonomi
(Rp juta IDR million)
Economic Performance
OJK B.1.a-1.c
Pendanaan Penyaluran Pinjaman
Funding Loan Distribution
18.805.830 17.701.486
2024 2024
2023 12.067.195 2023 13.020.051
2022 8.274.385 2022 9.427.987
Pendapatan Bunga Bersih Laga/Rugi Komprehensif
Net Interest Income Comprehensive Income/Loss
1.553.425 126.853
2024 2024
2023 1.565.443 2023 71.042
2022 1.352.996 2022 14.302
Portfolio Hijau
Proporsi Barang dan Jasa Berdasarkan Sumber* dan
Green Portfolio
Lokasi Pemasok
OJK B.1.d GRI FS8
Proportions of Goods and Services Procured*, by Supplier Location
OJK B.1.e
Obligasi Hijau
0,00% 1,08% Green Bond Investments
2023 2024
412.132
2024
100% 98,92% 19.908
2023
Pemasok Lokal Pemasok Luar Negeri
Domestic Suppliers Overseas Suppliers
* Proporsi nilai pembelanjaan kepada pemasok lokal dibandingkan pemasok luar negeri, untuk belanja properti, perlengkapan
kantor, dan lainnya. Pemasok dalam negeri adalah perusahaan yang berdomisili dan memiliki izin usaha di Indonesia.
The proportion of spending to domestic local versus overseas suppliers for property, office inventory, and many others. Domestic
suppliers are companies domiciled and licensed to operate in Indonesia.
266 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 269
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Kinerja Lingkungan
Environmental Performance
OJK B.2, F.4, F.10
Konsumsi Energi Air Reverse Osmosis
Energy Consumption Reverse Osmosis Water
(MJ) Liter
1.549.921,06 115.492,00
Intensitas konsumsi energi per karyawan Reduksi konsumsi air PDAM
Energy consumption intensity per employee Reduction in PDAM water usage
(MJ/karyawan employee)
2.924,38 0,01%
Reduksi konsumsi bensin
Cakupan Emisi GRK 1,2 & 3 untuk transportasi
CO2
GHG Emissions Scope of 1,2 & 3 Reduced gasoline consumption for
(KgCO2e) transportation
235.924,09 1,76%
Intensitas emisi GRK per karyawan Intensitas pemakaian kertas
GHG emissions intensity per employee di kantor per karyawan
(MJ/karyawan employee)
Office paper intensity per employee
445,14 (kg/karyawan employee)
3,51
Reduksi pemakaian kertas
Sertifikasi Green di kantor
Building
Reduced office paper usage
Green Building
Certification
0,30%
Pelanggaran peraturan
Transisi
bertahap menuju lingkungan hidup
penggunaan Violation of environmental
kendaraan regulation
0,00
listrik sebagai
kendaraan
operasional
Gradual transition to
Electric Vehicle as
operational vehicles
2024 Integrated Annual Report 267
Page 270
Kilas Kinerja Sosial
Social Engagement Highlights
OJK B.3 SASB FN-CB-240a.4
Anggaran program inklusi dan literasi finansial
Financial literacy program funds
(Rp juta | IDR million)
1.500
Peserta yang terdampak
Impacted Participants
10.254
* Wilayah yang tercakup pada tahun 2024: Jabodetabek, Bandung, Yogyakarta, Semarang, Surabaya, Solo, Makassar.
Coverage areas covered in 2024: Jabodetabek, Bandung, Yogyakarta, Semarang, Surabaya, Solo, Makassar.
Program
Program events
(jumlah acara | events)
54
Cakupan kota
Cities coverage
7
268 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 271
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Penyaluran Zakat dan Sedekah melalui Mitra Jago
Distribution of Zakat and Alms through Jago’s Partners
OJK F.23, F.25 GRI 203-1, 203-2
Jumlah Zakat (Rp)
Total Zakat (IDR)
3.183.119.389
2.339.741.137
2.675.678.244
8.198.538.770
Jumlah Sedekah (Rp)
Total Alms (Sedekah) (IDR)
1.202.073.671
1.915.964.622
1.294.311.572
4.412.349.865
Peserta yang Menyumbangkan Zakat Peserta yang Menyumbangkan Sedekah
Zakat Contributing Participants Alms Contributing Participants
(nasabah | customers) (nasabah | customers)
10.422 50.820
8.156 77.062
9.805 52.034
28.383 179.916
Jumlah Zakat dan Sedekah (Rp) Peserta yang Menyumbangkan Zakat & Sedekah
Total Zakat and Alms (IDR) melalui BAZNAS (nasabah)
Participants donating Zakat & Alms via BAZNAS
(customer)
4.385.193.060
60.383
Jumlah Zakat dan Sedekah (Rp) Peserta yang Menyumbangkan Zakat & Sedekah
Total Zakat and Alms (IDR) melalui Rumah Zakat (nasabah)
Participants donating Zakat & Alms via Rumah
Zakat (customer)
4.255.705.759
86.000
Jumlah Zakat dan Sedekah (Rp) Peserta yang Menyumbangkan Zakat & Sedekah
Total Zakat and Alms (IDR) melalui Dompet Dhuafa (nasabah)
Participants donating Zakat & Alms via Dompet
Dhuafa (customer)
3.969.989.816
61.000
2024 Integrated Annual Report 269
Page 272
Membangun Budaya Keberlanjutan
Building a Culture of Sustainability
OJK F.1
Membangun budaya berkelanjutan di Bank Jago melibatkan Establishing a sustainable culture within Bank Jago involves
pengembangan seperangkat nilai, praktik, dan perilaku fostering a set of values, practices, and behaviors that serves
yang memandu penentuan arah bisnis Bank di masa depan, as a compass in setting future business directions, aligning
menyelaraskan organisasi, dan mendorong karyawan untuk the organization, and mobilizing employees to achieve
mencapai tujuan bersama. common goals.
Bank Jago memupuk budaya kerja yang memberdayakan Bank Jago nurtures a working culture that empowers all its
pemangku kepentingan untuk tumbuh. Bank Jago percaya, stakeholders to grow. Bank Jago believes that to continuously
untuk terus berinovasi, perlu dibangun lingkungan yang sehat innovate we need to build a healthy environment that
yang mendorong pertumbuhan melalui pemberdayaan dan nurtures growth through empowerment and enablement. This
peningkatan kemampuan. Lingkungan ini juga harus dapat environment should also transcend organizational boundaries
melampaui batas-batas organisasi melalui inovasi kolaboratif. through collaborative innovation.
Budaya Bank Jago berfokus pada kesederhanaan, kolaborasi, Bank Jago’s culture is all about making things simple,
dan inovasi. Berlandaskan nilai-nilai yang mengutamakan collaborative, and innovative. Based on values that strive for life-
pendekatan yang berpusat pada kehidupan, pertumbuhan centricity, purposeful growth, fearless creativity, and empowered
yang bermakna, kreativitas tanpa batas, dan kelincahan agility, we work together for the growth of all stakeholders:
yang diberdayakan, kami bekerja bersama untuk mendukung employees, shareholders, partners, customers, government,
pertumbuhan semua pemangku kepentingan: karyawan, academia, and the general public.
pemegang saham, mitra, nasabah, pemerintah, akademisi, dan
masyarakat umum.
270 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 273
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Pelibatan Pemangku Kepentingan
Stakeholder Engagement
OJK E.4 GRI FS12, 2-29 SUSBA 1.2.1–5
Pemangku kepentingan Bank mencakup karyawan, nasabah, The Bank’s stakeholders are its employees, customers,
pemegang saham, pemasok, mitra bisnis, masyarakat, dan shareholders, suppliers, business partners, the public, and
regulator. Bank senantiasa berupaya membina dan menjalankan regulators. The Bank always strives to foster and conduct
komunikasi yang transparan dengan mereka serta membangun transparent communications with them and forge strong
hubungan yang kuat demi manfaat bersama. relationships for the benefit of all.
Keterlibatan pemangku kepentingan diidentifikasi melalui Stakeholder engagement is identified through the approach
pendekatan berdasarkan kedekatan dan besarnya kepentingan of proximity and size of interest that influence and/or are
yang memengaruhi dan/atau dipengaruhi oleh Bank. Topik- influenced by the Bank. Topics are selected based on the
topik dipilih berdasarkan hasil penilaian manajemen, kepatuhan results of management assessments, regulatory compliance, or
terhadap regulasi, atau melalui umpan balik langsung dari through direct feedback from stakeholders via questionnaires,
pemangku kepentingan melalui kuesioner, komunikasi langsung, in-person communications, or surveys.
atau survei.
Saat ini, Bank Jago belum memiliki kebijakan khusus terkait Currently Bank Jago does not have a specific policy concerning
pemungutan suara untuk membahas isu lingkungan atau sosial, voting to discuss environmental or social issues, in addition to
selain metode diskusi langsung, wawancara, dan survei yang the direct discussion, interview, and survey methods it currently
telah dilakukan. engages in.
Hubungan dengan Nasabah Relations with Customers
Bank berkomitmen memberikan layanan terbaik kepada nasabah The Bank is committed to providing prime services to customers
tanpa memandang jumlah tabungan atau pinjaman, suku, without regard to the amount of the customer’s savings or
agama, warna kulit, jenis kelamin, dan usia. Bank menyediakan loan, their ethnic group, religion, skin color, sex type, and age.
informasi terkini dan mudah diakses oleh nasabah terkait produk The Bank shall provide updated and accessible information to
dan layanannya. customers concerning its products and services.
Hubungan dengan Pemasok Relations with Vendors
Hubungan antara Bank dan pemasoknya didasarkan pada Relations between Bank and Vendors are based upon arm’s
perjanjian yang wajar, efisiensi, dan praktik yang adil. Pemasok length agreement, efficiency and fair practices. Vendors are
diwajibkan mematuhi ketentuan yang berlaku, termasuk namun required to comply with the prevailing provisions, including
tidak terbatas pada peraturan ketenagakerjaan, kesehatan dan but not limited to, manpower regulations, regulations related to
keselamatan kerja, serta lingkungan. occupational health and safety as well as environment.
Hubungan dengan Regulator Relations with Regulators
Bank menjunjung tinggi prinsip tata kelola perusahaan yang The Bank upholds good corporate governance principles in
baik dalam menjalankan bisnis. Kepatuhan terhadap peraturan conducting business. Compliance with the prevailing regulations
yang berlaku merupakan bagian dari komitmen Bank, termasuk is part of the commitment, including the mandatory report in
menyampaikan laporan wajib secara transparan, akurat, a transparent, accurate, comprehensive, and timely manner.
komprehensif, dan tepat waktu.
2024 Integrated Annual Report 271
Page 274
Kerangka Pelibatan Pemangku Kepentingan Bank Jago
Bank Jago’s Stakeholder Engagement Framework
GRI 2-29
Kelompok Pemangku Kriteria Sebagai Dasar Metode Pelibatan Frekuensi Pelibatan Topik
Kepentingan Penentuan Engagement Method Engagement Frequency Topic
Stakeholder Group Criteria as Basis for Selection
Karyawan Tanggung jawab dan Pertemuan Town Hall, Triwulanan dan • Pembangunan
Employees Pengaruh sebagai tinjauan manajemen tahunan Kompetensi
pemangku kepentingan kinerja, pelatihan, Quarterly and annually Competence Building
untuk membantu mencapai survei karyawan, acara • Pengembangan Karier
target dan sasaran penguatan hubungan Career Development
Bank Jago Ikatan hukum Town Hall meetings, • Survei Kepuasan Kerja
Responsibility and Influence performance Karyawan
as Stakeholders to help management review, Employee Satisfaction
achieve Bank Jago’s targets trainings, employees Survey on Working
and goals Legal ties survey, rapport-
building events
Investor dan Tanggung jawab dan • RUPS • Setahun sekali Kinerja finansial dan non-
Pemegang Saham Pengaruh sebagai GMS Once a year finansial
Shareholders pemangku kepentingan • Laporan tahunan • Triwulanan dan Financial and non-
Hubungan ekonomi, dan triwulanan tahunan financial performance
kepemilikan, dan hukum Quarterly and Quarterly and
Responsibility and Influence annual reports annually
as Stakeholders Economic,
ownership and legal
relations
Regulator Kewajiban hukum Pertemuan rutin terkait Setidaknya setahun • Kepatuhan
Regulators Legal obligations pelaporan sekali Compliance
Regular meetings on At least once a year • Manajemen Risiko
reporting Risk Management
• Tata Kelola &
Akuntabilitas
Governance &
Accountability
• Keuangan
Berkelanjutan
Sustainable Finance
Mitra Bisnis Hubungan ekonomi dan Penilaian kinerja Sebagaimana • Evaluasi kinerja dan
Business Partners hukum reguler, evaluasi diperlukan, kontrak
Economic and legal kinerja berdasarkan Performance and
relations Regular performance persyaratan dalam contract evaluation
assessment, kontrak • Kode etik termasuk
performance As needed and based sosialisasi persyaratan
appraisals on contract terms pengadaan
Code of conduct
including socialization
of procurements
requirements
Nasabah Faktor-faktor ekonomi Seluruh jalur yang Sebagaimana • Layanan nasabah,
Customers Economic factors tersedia untuk diperlukan, informasi produk
pelibatan nasabah sepanjang waktu dan jasa
Through all available As needed, at all times Customer service,
channels for customer product and service
engagement information
• Akses ke layanan
keuangan
Access to financial
services
Masyarakat Hubungan sosial Forum, paparan publik, Sebagaimana • Keamanan data dan
Public Social relations kemitraan dengan diperlukan kesadaran anti-fraud
lembaga masyarakat berdasarkan program/ Data security and anti-
Forums, public acara fraud awareness
exposes, partnership As needed based on • Literasi finansial
with community the program/event Financial literacy
institutions
272 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 275
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Topik-Topik Material
Material Topics
GRI 3-1, 3-2
Pada tahun 2024, Bank Jago melakukan survei topik material In 2024, Bank Jago conducted a material topic survey to
untuk menilai kembali relevansi inisiatif keberlanjutannya. reassess the relevance of Jago’s sustainability initiatives. Based
Dari hasil survei, Jago mengidentifikasi perubahan pada topik on the results, Jago identified changes in the material topics
material yang sesuai dengan sifat prioritas keberlanjutan yang that reflect the evolving nature of sustainability priorities and
berkembang terus, beserta dampak bisnis yang muncul. emerging business impacts.
Dari 34 topik keberlanjutan yang didefinisikan oleh GRI (Global From 34 GRI (Global Reporting Initiative) sustainability topics,
Reporting Initiative), Bank Jago telah mengidentifikasi topik-topik Bank Jago has identified key topics that are relevant to the Bank
kunci yang relevan dengan Bank dengan mempertimbangkan by considering the scope and focus of the Bank’s operation, target
lingkup dan fokus operasional bank, target pasar, dan konteks market, and country context. Through preliminary assessments,
negara. Melalui penilaian awal, topik-topik ini dikategorikan these topics have been categorized into 7 key summary topics.
menjadi 7 topik utama. Perubahan pada topik material terjadi Changes in material topics arise due to shifts in sustainability
karena adanya pergeseran prioritas keberlanjutan dan dampak priorities and the most significant business impacts.
bisnis yang paling signifikan.
Topik Material Topic Materiality
Topik-topik yang material adalah topik yang paling penting Material topics are topics that are most important to Bank Jago.
bagi Bank Jago dengan dampak paling signifikan berdasarkan with the most significant impacts on the economy, environment
perspektif ekonomi, lingkungan, dan sosial. Pemilihan topik and social perspective. The selection of material topics for
material untuk Bank Jago didasarkan pada survei pemangku Bank Jago is based on the survey conducted with stakeholders to
kepentingan untuk memperoleh wawasan tentang apa yang gain insights on what they consider most important. In addition,
mereka anggap terpenting. Survei ini juga mengevaluasi the survey also evaluates the actual and potential impact of
dampak aktual dan potensial dari setiap topik berdasarkan tiga each topic from these three perspectives. The survey results
perspektif tersebut. Survei menunjukkan bahwa untuk beberapa highlight that the actual impact surpasses the potential impact
topik material, dampak aktual melampaui dampak potensial. for certain material topics, aligning with the GRI Standards
Hal ini sesuai dengan Standar GRI untuk keberlanjutan yang for sustainability by emphasizing these topics’ significant
menekankan pengaruh positif yang signifikan dari topik-topik ini positive influence on environmental, social, and governance
terhadap prioritas lingkungan, sosial, dan tata kelola, sehingga priorities, thereby positioning them in the right quadrant of
kami menempatkannya kuadran yang tepat pada grafik dampak. the impact chart.
Secara keseluruhan, dengan menilai bagaimana setiap topik In summary, by assessing how each topic could influence the
dapat memengaruhi operasional, reputasi, dan penciptaan Bank’s operations, reputation, and long-term value creation,
nilai jangka panjangnya, Bank memprioritaskan tindakan yang the Bank can prioritize actions that deliver meaningful
memberikan hasil bermakna bagi pemangku kepentingan dan outcomes for both stakeholders and the broader community.
masyarakat secara luas. Pendekatan ini memastikan bahwa This approach ensures that the Bank’s sustainability report
laporan keberlanjutan Bank mencerminkan isu-isu yang paling reflects the most relevant issues, enhances transparency, and
relevan, meningkatkan transparansi, dan menunjukkan komitmen demonstrates the Bank’s commitment to adapting to emerging
Bank untuk beradaptasi dengan tantangan keberlanjutan sustainability challenges while focusing on areas that will drive
yang muncul, sambil fokus pada area yang dapat mendorong positive change, mitigate risks, and enhance its sustainability
perubahan positif, mengurangi risiko, dan meningkatkan kinerja performance. This ensures that Jago aligns its sustainability
keberlanjutan. Hal ini memastikan bahwa Jago menyelaraskan strategy with the issues that stakeholders prioritize,
strategi keberlanjutannya dengan isu-isu prioritas para reflecting their concerns and expectations.
pemangku kepentingan, sesuai perhatian dan harapan mereka.
Penilaian Assessment
Kuesioner topik material digunakan sebagai perangkat penilaian The material topic questionnaire is used as an assessment
berbasis survei untuk pemangku kepentingan eksternal tool through a survey distributed to both external and
dan internal. internal stakeholders.
Bagian penting dari pelaporan keberlanjutan adalah menilai An important part of sustainability reporting is to assess the
materialitas topik keberlanjutan bagi Bank. Bank Jago telah materiality of sustainability topics to the Bank, Bank Jago has
mengikuti standar GRI untuk menentukan topik material bagi followed the GRI standards to determine the material topics for
Bank, melalui langkah-langkah berikut: the Bank:
2024 Integrated Annual Report 273
Page 276
Langkah 1 - Memahami Konteks Keberlanjutan Step 1 - Understand the Sustainability context
Aktivitas Utama Bank Jago of Bank Jago’s Key Activities
Kami memperhitungkan tujuan, nilai, atau pernyataan misi, model We take into account our purpose, value or mission statements,
bisnis, dan strategi kami, termasuk aktivitas utama dalam operasi, business model, and strategies, including our key activities in
produk, layanan, dan target pasar yang kami layani. our operations, products and services and the target market
we serve.
Langkah 2 - Mengidentifikasi Dampak Aktual Step 2 - Identify Actual and Potential Impacts
dan Potensial
Dampak aktual dan potensial terhadap ekonomi, lingkungan, The actual and potential impacts on the economy, environment,
dan masyarakat, termasuk dampak terhadap hak asasi manusia, and people, including impacts on their human rights, across
dalam aktivitas organisasi dan hubungan bisnisnya. Dampak the organization’s activities and business relationships. Actual
aktual adalah dampak yang telah terjadi, sedangkan dampak impacts are those that have already occurred, and potential
potensial adalah dampak yang dapat terjadi tetapi belum terjadi. impacts are those that could occur but have not yet occurred.
Dampak ini mencakup dampak negatif dan positif, jangka pendek These impacts include negative and positive impacts, short-term
dan jangka panjang, yang disengaja dan tidak disengaja, serta and long-term impacts, intended and unintended impacts, and
yang dapat dibalik dan tidak dapat dibalik. reversible and irreversible impacts.
Langkah 3 - Menilai Dampak Aktual dan Potensial Step 3 - Assess Actual and Potential Impacts
Langkah ini menilai signifikansi dampak yang telah diidentifikasi This step is to assess the significance of its identified
untuk memprioritaskannya dan mengambil tindakan terhadap impacts so as to prioritize them and take action on the most
dampak yang paling penting. important impacts.
Langkah 4 - Memprioritaskan Dampak Paling Step 4 - Prioritize Most Significant Impacts for
Signifikan untuk Dilaporkan Reporting
Langkah terakhir adalah menentukan topik material untuk The last step is to determine its material topics for reporting
dilaporkan dan ditindaklanjuti, dengan memprioritaskan and taking action on, by prioritizing its impacts according to
dampaknya berdasarkan signifikansi. their significance.
Identifikasi dan evaluasi dampak Tentukan topik yang material
secara berkelanjutan untuk dilaporkan
Identify and assess impacts on an Determine material topics
ongoing basis for reporting
Libatkan pemangku kepentingan Uji topik material melalui diskusi
dan pakar yang relevan dengan pakar dan pengguna informasi
Engage with relevant stakeholders Test the material topics with experts and
and experts information users
1 2 3 4
Evaluasi tingkat
Pahami konteks Identifikasi signifikansi dari Prioritaskan dampak paling
organisasi dampak aktual dampak tersebut signifikan untuk pelaporan
Understand the dan potensial
Assess the Prioritize the most significant
organization’s Identify actual and significance of impacts for reporting
context potential impacts the impacts
Gunakan Sector Standards Pertimbangkan topik dan Uji topik material terhadap
untuk memahami konteks dampak yang dijelaskan topik dalam Sector
sektor dalam Standar Sektor Standards
Use the Sector Standards Consider the topics and Test the material topics
to understand the sectors’ impacts desrcibed in the against the topics in the
context Sector Standards Sector Standards
274 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 277
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Rangkuman Topik Material
Summary of Material Topics
Topik Utama Topik dalam Penjelasan Topik GRI Alasan Penetapan Topik Material
Summary Topic Kerangka GRI GRI Topic Description Reasons for Determining Topic as Material
GRI Topic
Privasi & Keamanan Data 418 Data pelanggan dan Privasi dan keamanan data merupakan aspek material
privasi bagi Bank Jago. Sebagai bank berbasis teknologi,
Data Privacy & Security
Customer Customer data and
Bank Jago mengandalkan kapabilitas dan keandalan
Privacy IT untuk menyediakan layanan perbankan yang kaya
privacy fitur secara lancar. Pentingnya privasi dan keamanan
data dipahami serta dijaga dengan standar tinggi
oleh semua pemangku kepentingan. Bank Jago
terus memperkuat lapisan keamanan aplikasi, sistem,
dan infrastruktur IT dengan menerapkan langkah-
langkah perlindungan yang komprehensif. Dengan
menerapkan sistem keamanan siber end-to-end
yang tangguh, Bank Jago memastikan privasi dan
keamanan data keuangan pribadi tetap terlindungi.
Data privacy and security are material for Bank Jago.
As a technology-based bank, Bank Jago relies on
the capability and reliability of IT to deliver feature-
rich banking services seamlessly. The importance
of data privacy and security is understood and held
at a high standard by all stakeholders. Bank Jago
continuously strengthens the security layers of IT
applications, systems, and infrastructure by applying
comprehensive protection measures. By implementing
a robust end-to-end cyber security system, Bank Jago
ensures the privacy and data security of personal
financial data are well protected.
Pelindungan Nasabah untuk 417 Akses pelanggan Menyediakan layanan keuangan yang terjangkau
Produk & Layanan yang terhadap informasi yang dan mudah diakses, serta memastikan pemasaran
Bertanggung Jawab Marketing and akurat dan memadai dan komunikasi produk serta layanan yang jujur,
Labeling tentang dampak ekonomi, transparan, dan berkeadilan bersifat material
Customer Protection - lingkungan, dan sosial bagi Bank Jago. Sebagai bank berbasis teknologi,
Responsible Products & dari produk dan layanan Bank Jago berkomitmen untuk memberikan akses
Services yang mudah dan terjangkau terhadap layanan
Customer access to keuangan bagi banyak komunitas, untuk membantu
accurate and adequate membangun kebiasaan keuangan yang sehat
information about the dan meningkatkan kesejahteraan sosial secara
economic, environmental, keseluruhan.
and social impacts of
products and services Offering affordable and easily accessible financial
services as well as ensuring the marketing and
FS15 Perancangan dan communications of products and services are honest,
pemasaran produk & transparent, and fair are material to Bank Jago.
Product layanan keuangan yang As a technology-based bank, Bank Jago strives in
& Service berkeadilan providing easy and affordable access for a wide range
Labeling Fair design & sale of of communities to financial services to help develop
financial products & healthy financial habits and improve overall social
services welfare.
Tata Kelola Keberlanjutan 205 Langkah-langkah untuk Komitmen untuk menegakkan standar tertinggi
mencegah korupsi dan tata kelola perusahaan dan etika merupakan aspek
Sustainability Governance
Anti-Corruption suap, serta memerangi material bagi Bank Jago karena hal ini memiliki
pencucian uang dampak dan pengaruh yang signifikan terhadap
kepercayaan pemegang saham, masyarakat, dan
Measures to prevent pemangku kepentingan lainnya. Prinsip GCG
corruption and bribery, diterapkan secara komprehensif dan struktural dalam
and fight money tiga aspek tata kelola, yaitu struktur tata kelola, proses
laundering tata kelola, dan hasil tata kelola.
Commitment to upholding the highest standards of
corporate governance and ethical conduct is material
for Bank Jago as these commitments have significant
impacts and influence on the trust of shareholders,
the community and other stakeholders. The GCG
principles are implemented comprehensively and
structurally on three governance aspects which are
governance structure, governance process, and
governance outcome.
2024 Integrated Annual Report 275
Page 278
Topik Utama Topik dalam Penjelasan Topik GRI Alasan Penetapan Topik Material
Summary Topic Kerangka GRI GRI Topic Description Reasons for Determining Topic as Material
GRI Topic
Kesehatan Finansial & Inklusi FS13 Menyediakan akses Inklusi dan kesehatan keuangan merupakan aspek
di daerah yang material karena mencerminkan visi dan misi Bank Jago
Financial Health & Inclusion
Local berpenduduk rendah dalam melayani pasar. Inklusi keuangan dan
Communities atau kurang mampu kesetaraan akses terhadap layanan keuangan adalah
secara ekonomi proposisi nilai utama dari layanan digital Bank Jago,
terutama dengan layanan perbankan tertanam dalam
Providing access points ekosistem digital. Kesehatan keuangan juga menjadi
in low-populated proposisi nilai utama solusi keuangan digital Jago,
or economically karena semua segmen yang dilayani menghadapi
disadvantaged tantangan dalam literasi keuangan dan manajemen
Inisiatif untuk keuangan, serta beraspirasi untuk menjadi nasabah
FS14
meningkatkan akses bank yang menawarkan panduan dan perangkat untuk
Local layanan keuangan bagi meningkatkan kesehatan keuangan.
Communities kelompok kurang mampu Financial inclusion and health are material as they
Initiatives to reflect Bank Jago’s vision and mission to serve the
improve access to market. Financial inclusion and equality to access
financial services for financial services is the main value proposition
disadvantaged people from the bank’s digital services, especially with its
embedded banking services in the digital ecosystem.
FS16 Inisiatif untuk Financial Health is also a main value proposition of
meningkatkan literasi Jago’s digital finance solutions as we find that all
Financial keuangan berdasarkan segments served by Jago meet challenges in financial
Literacy jenis penerima manfaat literacy and financial management, and aspire to bank
with a partner that offers guidance and the tools to
Initiatives to enhance build financial health.
financial literacy by type
of beneficiary
Kinerja Ekonomi 201 Kinerja keuangan, Kinerja ekonomi yang kuat merupakan aspek material
implikasinya, serta bagi Bank Jago karena mencerminkan kesehatan,
Economic Performance
Economic risiko dan peluang lain ketahanan, dan kapasitas bank untuk memberikan
Performance akibat perubahan iklim, kontribusi positif bagi pemangku kepentingan,
termasuk semua laba lapangan kerja lokal, komunitas, serta mendukung
dan rugi yang dihasilkan pembangunan berkelanjutan di Indonesia.
dan didistribusikan oleh
organisasi Strong economic performance is material for
Bank Jago as it reflects the overall health, resilience,
Financial performance, and capacity of the bank to contribute positively to its
its implications, and other stakeholders, local employment, communities, and to
risks and opportunities support sustainable development in Indonesia.
due to climate change,
including all P&L
generated and distributed
by an organization
202 Kontribusi bagi
pembangunan ekonomi
Market dan masyarakat lokal
Presence Contribution to economic
development in the local
areas or communities
203 Dampak kegiatan
terhadap penyerapan
Indirect tenaga kerja, masyarakat,
Economic dan pemangku
Impacts kepentingan lokal
Impact of activity on
local employment,
communities, stakeholders
276 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 279
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Topik Utama Topik dalam Penjelasan Topik GRI Alasan Penetapan Topik Material
Summary Topic Kerangka GRI GRI Topic Description Reasons for Determining Topic as Material
GRI Topic
Menghormati Hak Asasi 408 Penghapusan pekerja Menghormati hak asasi manusia merupakan aspek
Manusia anak material karena mencerminkan aspek etika, hukum,
Respecting Human Rights Child Labor Elimination of child labor
dan operasional Bank. Komitmen publik Bank Jago
terhadap prinsip-prinsip UNGC mencakup komitmen
Penghapusan kerja paksa untuk menghormati standar hak asasi manusia yang
409
diakui secara internasional, memastikan tidak ada
Elimination of forced or pekerja anak atau kerja paksa dalam rantai nilai
Forced or compulsory labor Bank Jago.
Compulsory
Labor Respecting human rights is material as it reflects
the ethical, legal, and operational aspects of the
Bank. Bank Jago’s public commitment to the UNGC’s
principles include the commitment to respect
internationally recognized human rights standards,
ensuring no child labor or forced labor throughout
Bank Jago’s value chain.
Pengembangan Sumber 401 Kompensasi & manfaat Pengembangan sumber daya manusia dan praktik
Daya Manusia & Praktik ketenagakerjaan merupakan aspek material karena
Compensation & benefits
Ketenagakerjaan Employment selaras dengan nilai Life-Centricity Bank Jago.
Bank Jago terus berupaya menjadi tempat kerja
Human Capital Development & Pelatihan dan pendidikan pilihan dan tempat untuk berkarier untuk jangka
404
Employment Practices karyawan panjang, di mana karyawan memiliki kesempatan
Training and Employees’ training and untuk mencapai potensi tertinggi mereka.
Education education Human capital development and employment
practices are material as they align with Bank Jago’s
405 Keberagaman dalam tata value Life-Centricity. Bank Jago continues to strive as
kelola dan kepemimpinan the workplace of choice and a place for a long-term
Diversity Diversity of governance career, where employees have the opportunity to
& Equal and leadership reach their highest potential.
Opportunity
406 Langkah-langkah yang
mendorong praktik non-
Non- diskriminatif
discrimination Measures taken
to promote non-
discrimination
Matriks Topik Material
Topic Materality Matrix
1. Privasi & Keamanan Data
Data Privacy & Security
1
Tinggi
2. Pelindungan Nasabah untuk Produk &
High
Penting Bagi Pemangku Kepentingan
Layanan yang Bertanggung Jawab
2 Customer Protection - Responsible
3
Important for Stakeholders
Products & Services
3. Tata Kelola Keberlanjutan
5 Sustainability Governance
Medium
Sedang
4 4. Kesehatan Finansial & Inklusi
Financial Health & Inclusion
6 5. Kinerja Ekonomi
7 Economic Performance
6. Menghormati Hak Asasi Manusia
Respecting Human Rights
Rendah
Low
7. Pengembangan Sumber Daya
Manusia & Praktik Ketenagakerjaan
Human Capital Development &
Employment Practices
Rendah Sedang Tinggi
Low Medium High
Signifikansi Dampak Ekonomi, Lingkungan & Sosial
Significance of Economic, Environment & Social Impact
2024 Integrated Annual Report 277
Page 280
Kinerja Ekonomi
Economic Performance
OJK F.2, F.3
Nilai ekonomi langsung yang diperoleh dan didistribusikan telah Bank Jago enumerates the direct economic value earned
disajikan pada tabel di bawah ini. Seluruh pendapatan Bank pada and distributed in the table below. All revenues in 2024 came
tahun 2024 berasal dari jasa perbankan. Tidak ada pendapatan from banking services. There was no income derived from
yang diperoleh dari pemanfaatan peluang dan/atau implikasi the enactment of opportunities and/or financial implications
finansial dari perubahan iklim. Bank Jago tidak menerima bantuan of climate change. Bank Jago did not receive any financial
keuangan apapun dari pemerintah dan tidak mengeluarkan dana assistance from the government and did not spend on any
untuk organisasi politik, kegiatan politik, kampanye, lobi, asosiasi political organizations, political activities, campaigns, lobbying,
perdagangan, atau kelompok bebas pajak. trade associations or tax-exempt groups.
GRI 201-4
Sebagai pelaku bisnis di sektor keuangan, Bank Jago tidak Being engaged in the financial sector, there is no direct impact
terdampak langsung oleh perubahan iklim, akan tetapi Bank Jago of climate change on Bank Jago’s business. However, Bank Jago
akan menyediakan produk dan layanan keuangan inklusif untuk will provide inclusive financial products and services to support
mendukung pembangunan berkelanjutan di Indonesia dan sustainable development in Indonesia and help its citizens
membantu mitigasi perubahan iklim oleh masyarakat. Bank Jago mitigate climate change. Bank Jago has not yet calculated
belum menghitung dampak finansial perubahan iklim terhadap the nominal impact of climate change on its business.
bisnisnya.
GRI 201-2
Ekonomi
Economy
OJK B.1.a-1.c
Satuan
2024 2023 2022
Unit
Pendanaan Rp juta
18.805.830 12.067.195 8.274.385
Funding IDR million
Penyaluran Pinjaman Rp juta
17.701.486 13.020.051 9.427.987
Loan Distribution IDR million
Pendapatan Bunga Bersih Rp juta
1.553.425 1.565.443 1.352.996
Net Interest Income IDR million
Laba/Rugi Komprehensif Rp juta
126.853 71.042 14.302
Comprehensive Income/Loss IDR million
278 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 281
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Penyaluran Pinjaman ke Segmen UMKM
MSME Segment Loans Distribution
GRI FS6, FS7, FS10 SASB FN-CB-240a.1
Satuan
2024 2023 2022
Unit
Jumlah Kredit ke Segmen UMKM Rp juta
1.344.604 1.428.669 3.277.772
Total MSME Segment Loans IDR million
Jumlah Kredit yang Disalurkan Rp juta
17.701.486 13.020.051 9.427.987
Total Credit Disbursed IDR million
Proporsi Kredit UMKM terhadap Total Kredit %
7,60% 10,97% 34,77%
Proportion of MSME Lending to Total
Ringkasan Sektor Ekonomi berdasarkan LKFS
Economic Sector Summary by LKF
(dalam jutaan Rp)
GRI FS10 (in IDR million)
2024 2023 2022
Rumah Tangga
7.743.335 5.063.960 2.678.159
Households
Pertanian, Pertambangan, Perindustrian
484.077 141.473 71.292
Agriculture, Mining, Industry
Konstruksi
64.050 63.841 54.183
Construction
Perdagangan, Restoran, Hotel
596.621 519.998 937.801
Trading, Restaurants, Hotels
Pengangkutan, Pergudangan, Komunikasi
154.474 45.277 35.684
Logistics, Warehousing, Communications
Jasa Dunia Usaha
8.186.878 6.391.889 3.090.156
Industrial Services
Jasa Sosial Masyarakat
409.910 362.974 335.351
Community Social Services
Lain-lain
4.699 2.088 22.762
Others
Total 17.644.044 12.591.500 7.225.388
2024 Integrated Annual Report 279
Page 282
Nilai Ekonomi Langsung yang Diciptakan dan Didistribusikan
Direct Economic Value Earned and Distributed
GRI 201-1 (dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
2024 2023 2022
Pendapatan Bunga
2.052.751 1.874.936 1.500.466
Interest Income
Pendapatan Non-Bunga
290.951 197.021 78.023
Non-Interest Income
Pendapatan Non-Operasional
229 7.688 8.500
Non-Operating Income
A. Total Nilai Ekonomi yang Diciptakan Secara Langsung
2.343.931 2.079.645 1.586.989
Total Economic Values Directly Earned
Beban operasional non-bunga (tidak termasuk beban ketenagakerjaan)
1.156.832 1.235.851 1.094.098
Non-interest operating costs (excluding employees)
Beban karyawan (tidak termasuk alih daya)
506.047 439.268 322.909
Labor costs (excluded outsourcing)
Pembayaran dividen
- - -
Dividend payments
Bunga pinjaman dan bunga bank
499.326 309.493 147.469
Credit interest and bank interests
Pembayaran kepada pemerintah (pajak)
2.366 1.470 1.293
Payment to government (taxes)
B. Total Nilai Ekonomi yang Didistribusikan Secara Langsung
2.164.571 1.986.082 1.565.769
Total Economic Values Directly Distributed
Nilai Ekonomi Langsung yang Ditahan (A-B)
179.359 93.563 21.220
Retained Direct Economic Values (A-B)
Perbandingan Target dan Kinerja Produksi, Portofolio, Pembiayaan, Investasi, Pendapatan, dan Laba Rugi
Comparison of Targets and Performance of Production, Portfolio, Financing, Investment, Income, and Profit and Loss
OJK F.2, F.3 (dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
2024 2023 2022
Uraian
Description Pencapaian Pencapaian Pencapaian
Target % Target % Target %
Achievement Achievement Achievement
Jumlah Aset
24.587.010 28.542.712 116,09% 21.836.516 21.295.840 97,52% 14.970.108 16.965.295 113,3%
Total Assets
Aset Produktif
20.477.266 27.763.581 135,58% 20.797.625 18.274.488 111,22% 12.723.059 14.974.296 117,7%
Earning Assets
Kredit/
Pembiayaan Bank
16.535.330 17.701.486 107,05% 14.122.536 13.020.051 92,19% 8.916.529 9.427.987 105,7%
Loan/Bank
Financing
Dana Pihak Ketiga
15.332.390 18.805.830 122,65% 12.844.546 12.067.195 93,95% 6.276.215 8.274.385 131,8%
Third Party Funds
Total Laba Usaha
Total Operating 2.019.793 1.844.376 91,32% 1.971.421 1.762.464 89,40% 1.384.070 1.431.019 103,4%
Income
Total Beban
1.411.483 1.359.734 96,33% 1.311.808 1.274.361 97,15% 954.733 1.025.631 107,4%
Total Cost
Laba Bersih
69.022 128.518 186,20% 95.170 72.362 76,03% 32.855 15.913 48,40%
Net Profit
280 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 283
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Produk Bank Jago yang Memenuhi Kriteria Kegiatan Bisnis Berkelanjutan
Bank Jago’s Products that Meet the Criteria for Sustainable Business Activities
OJK F.28 SASB FN-CB-000.B
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Uraian
2024
Description
Jumlah produk yang memenuhi kriteria kegiatan usaha berkelanjutan
Number of products meeting the criteria for sustainable business activities
a. Penghimpunan Dana -
Funding
b. Penyaluran Dana 2 1.134.571
Lending
Total Aset Produktif Kegiatan Usaha Berkelanjutan
Total Productive Assets in Sustainable Business Activities
a. Total Kredit/Pembiayaan Kegiatan Usaha Berkelanjutan Rp1.546.703
Total Lending to Sustainable Business Activities
a.1. Kredit/Pembiayaan | Loans/Lending 1.134.571
a.2. Non Kredit/Pembiayaan-Investasi Obligasi Hijau | Non-Loans/Lending - Green Bond 412.132
Investment
b. Total Non-Kredit/Pembiayaan Non-Kegiatan Usaha Berkelanjutan Rp18.593.321
Total Lending to Non-Sustainable Business Activities
Persentase total kredit/pembiayaan kegiatan usaha berkelanjutan terhadap total kredit/pembiayaan
8,96%
Proportion of total lending to sustainable business activities to total lending
Jumlah dan kualitas kredit/pembiayaan berdasarkan kategori kegiatan usaha berkelanjutan
n (Rp) NPL (%)
Amount and quality of lending by category of sustainable business activities
a. Energi Terbarukan - -
Renewable Energy
b. Efisiensi Energi - -
Energy Efficiency
c. Pencegahan dan Pengendalian Polusi - -
Prevention and Control of Pollution
d. Pengelolaan Sumber Daya Alam Hayati dan Penggunaan Lahan yang Berkelanjutan - -
Management of Natural Resources and Sustainable Use of Land
e. Konservasi Keanekaragaman Hayati Darat dan Air - -
Conservation of Land and Aquatic Biodiversity
f. Transportasi Ramah Lingkungan - -
Environmentally-Friendly Transportation
g. Pengelolaan Air dan Air Limbah yang Berkelanjutan - -
Sustainable Water and Wastewater Management
h. Adaptasi Perubahan Iklim - -
Climate Change Adaptation
i. Produk yang Dapat Mengurangi Penggunaan Sumber Daya dan Menghasilkan Lebih
Sedikit Polusi (Eco-efficient)
- -
Products that May Reduce Use of Natural Resources and Producing Less Pollution
(Eco-efficient)
j. Bangunan Berwawasan Lingkungan yang Memenuhi Standar atau Sertifikasi yang Diakui
Secara Nasional, Regional, atau Internasional - -
Environmentally-Friendly Buildings that Meet Standards of or Certified by Nationally,
Regionally, or Internationally Recognized Bodies
k. Kegiatan Usaha dan/atau Kegiatan Lain yang Berwawasan Lingkungan Lainnya - -
Other Environmentally-Friendly Business Activities and/or Other Activities
l. Kegiatan UMKM 1.134.571 0,09%
MSME Activities
2024 Integrated Annual Report 281
Page 284
Kinerja Lingkungan
Environmental Performance
TCFD 4 SUSBA 2.2
Kegiatan Operasional Ramah Environmentally Friendly Operations
Lingkungan
OJK F.4, F.5, F.9
Sebagai salah satu pelopor perbankan berbasis teknologi Bank Jago, as one of the pioneers of tech-based banking in
di Indonesia, Bank Jago melakukan berbagai upaya untuk Indonesia, made various efforts and measures to prevent or
mencegah atau mengatasi kerusakan lingkungan serta address environmental damage and support environmentally
mendukung kegiatan operasional kantor yang ramah lingkungan, friendly office operations, despite all of the Bank’s operational
meskipun seluruh lokasi bisnis Bank terletak di kawasan sites being situated in commercial areas, far from protected
bisnis yang jauh dari kawasan lindung atau daerah dengan natural zones or regions with significant biodiversity.
keberagaman hayati yang tinggi.
Salah satu pencapaian penting dalam upaya ini adalah mulai A key milestone in this journey was the introduction of electric
digunakannya kendaraan listrik (EV) dalam armada operasional, vehicles (EVs) into our operational fleet, marking a decisive move
yang menandai langkah kami menuju reduksi emisi dan solusi toward reducing carbon emissions and promoting cleaner energy
energi bersih. Melalui upaya ini, Bank Jago ingin meningkatkan solutions. Through these efforts, Bank Jago aims to not only improve
efisiensi kerja sekaligus memberikan kontribusi yang bermakna efficiency but also contribute meaningfully to global climate
terhadap upaya mitigasi iklim global dan penciptaan masa depan action and the creation of a sustainable future.
yang berkelanjutan.
Bank Jago turut andil dalam mengelola dampak perubahan Bank Jago thrives to manage the impact of climate change
iklim dan aktif terlibat dalam berbagai inisiatif yang mengusung and is actively engaged in various initiatives with sustainability
prinsip keberlanjutan. Dalam menerapkan keberlanjutan, principles in mind. In implementing sustainability, Bank Jago
Bank Jago mematuhi peraturan perubahan iklim terkait has taken into account relevant climate change regulations
penerapan keuangan berkelanjutan, menyelaraskan operasinya pertaining the implementation of sustainable finance, aligning
dengan Kontribusi yang Ditetapkan secara Nasional (NDC) with Indonesia’s National Determined Contributions (NDCs),
Indonesia, serta mengikuti standar dan pedoman internasional including adherence to internationally recognized standards
yang diterbitkan oleh Task Force of Climate-related Financial and guidelines provided by the Task Force of Climate-related
Disclosures (TCFD). Financial Disclosures (TCFD).
Pada tingkatan bank secara keseluruhan, terdapat kebijakan On a bank-wide level, policy has been set up to evaluate, assess,
untuk mengevaluasi, menilai, memilih, dan menentukan select, and determine financing. The environmental risk assessment
keputusan penyaluran kredit. Hasil penilaian risiko lingkungan, outcomes, along with other identified risks, play an essential role
beserta risiko-risiko lain yang teridentifikasi, ikut menentukan in Bank Jago’s financing decision-making process.
keputusan yang Bank Jago ambil.
Bank Jago juga telah menetapkan langkah-langkah untuk Bank Jago has also established measures to reduce emissions
mengurangi emisi yang dihasilkan dari kegiatan operasionalnya. resulting from its operational activities.
Konsumsi Energi Energy Consumption
OJK F.6 OJK F.6 GRI 302-1, 302-3
Kegiatan operasi Bank Jago yang efisien menggunakan energi Bank Jago’s energy-efficient operations use energy derived
yang bersumber dari listrik, bahan bakar untuk kendaraan from electricity, fuel for operational vehicles, and diesel for
operasional, dan diesel untuk generator. Pada tahun 2024, generators. In 2024, the Bank improved its method for calculating
Bank Jago meningkatkan metode penghitungan konsumsi energy consumption. The improvement was achieved by having
energinya. Perbaikan ini dicapai melalui keseragaman definisi the same definitions and level of understanding across HO and
dan pemahaman antara Kantor Pusat dan kantor cabang branch offices in calculating use of energy resources, including
dalam menghitung penggunaan sumber daya energi, termasuk electricity consumption, fuel or gasoline consumption, and
konsumsi listrik, bahan bakar, dan diesel untuk generator. Untuk diesel consumption for generators. To obtain more accurate
mendapatkan data yang lebih akurat terkait konsumsi listrik, data for electricity consumption, we look at the electricity usage
kami menggunakan laporan ID meteran listrik dan menghitung meter ID report and subtracted the “final position” (kWh) data
dengan mengurangi data “posisi akhir” (kWh) dengan data “posisi with the “starting meter” (kWh) data.
awal” (kWh).
282 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 285
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Seluruh produk dan layanan Bank Jago tidak membutuhkan Bank Jago’s entire range of products and services does not
konsumsi energi yang signifikan. Selama periode pelaporan, involve a vast consumption of energy. In the reporting period,
Bank Jago tidak menghitung konsumsi energi di luar organisasi Bank Jago did not calculate energy consumption outside the
karena tidak ada aktivitas operasional eksternal yang organization as there were no external operational activities that
menggunakan energi dalam jumlah signifikan. used significant amounts of energy.
Konsumsi Energi
Energy Consumption
OJK B.2, F.6
Satuan 2024 2023 2022
Unit Volume MJ Volume MJ Volume MJ
Jumlah bahan bakar
yang dikonsumsi 722.443,10 735.326,23 2.864,00
Total fuel consumption
Solar untuk sumber tidak
bergerak Liter 115,00 4.117,00 115,90 4.149,22 80,00 2.864,00
Diesel stationary
Bensin untuk transportasi
Liter 22.377,76 718.326,10 22.778,10 731.177,01 - -
Gasoline for transportation
Listrik
kWh 229.854,99 827.477,96 190.400,00 685.440,00 176.761,00 636.339,60
Electricity
Total Konsumsi Energi
MJ 1.549.921,06 1.420.766,23 639.203,60
Total Energy Consumption
Intensitas konsumsi energi MJ/
per karyawan karyawan
2.924,38 2.881,88 1.456,04
Energy consumption intensity MJ/
per employee employee
Reduksi konsumsi bensin
untuk transportasi
% 1,76% -% -%
Reduced gasoline consumption
for transportation
Catatan: Notes:
1. Konsumsi listrik (kWh) di 2024 & 2023 adalah untuk Kantor Pusat dan 1. Electricity consumption (kWh) in 2024 & 2023 for Head Office and
Kantor Cabang. Branch Offices.
2. Data tahun 2024 termasuk data 1 Kantor Cabang baru di Surabaya dan 2. 2024 data is included new Surabaya Branch Office and Electric Vehicle
penggunaan kendaraan listrik (EV) operasional. (EV) operational fleet usage.
3. Data tahun 2022 hanya untuk Kantor Pusat. 3. 2022 data only for Head Office.
4. Satuan kWh dikonversi menjadi Megajoule menggunakan faktor konversi 4. KWh figures converted into Megajoules using the generic conversion
umum dalam Inisiatif Protokol Gas Rumah Kaca. factors in the Greenhouse Gas Protocol Initiatives.
5. Satuan liter dikonversi menjadi Megajoule menggunakan faktor konversi 5. Liters figures converted into Megajoules using the generic conversion
umum dalam Inisiatif Protokol Gas Rumah Kaca. factors in the Greenhouse Gas Protocol Initiatives.
6. Jenis bensin yang digunakan untuk transportasi adalah RON90. 6. The type of gasoline used for transportation is RON90.
2024 Integrated Annual Report 283
Page 286
Inisiatif Reduksi Konsumsi Energi Energy Consumption Reduction
Initiatives
OJK F.5, F.7 OJK F.5, F.7 GRI 302-4
Bank Jago melakukan berbagai upaya penghematan energi Bank Jago carried out various energy saving efforts to its
dalam operasionalnya, dimulai dengan memilih Menara SMBC operations. Starting by selecting Menara SMBC in Jakarta
di Jakarta sebagai kantor pusat. Gedung ini telah mendapatkan as its head office. The tower has received a Gold Standard
Sertifikat Standar Emas untuk Bangunan Ramah Lingkungan, Certificate for Green Building, including emission reduction
termasuk inisiatif pengurangan emisi dalam operasional initiatives in its office operations. Bank Jago aims to increase
kantornya. Bank Jago berupaya meningkatkan efisiensi the efficiency of electricity use over time, by implementing
penggunaan listrik melalui berbagai pendekatan, seperti several approaches, such as use of energy-efficient LED lamps
menggunakan lampu LED hemat energi di kantor, memasang in the offices, installation of motion sensors to activate lighting,
sensor gerak untuk mengaktifkan pencahayaan sehingga lampu so that the lights are turned off automatically when the room is
otomatis mati ketika ruangan kosong, memasang kaca film ganda empty. Including, the installation of double-glass window films
di seluruh jendela untuk mengoptimalkan pencahayaan alami throughout the building optimizes natural light while reducing
sekaligus mengurangi panas, sehingga dapat meningkatkan heat for more efficient use of lighting and air conditioning.
efisiensi penggunaan pencahayaan dan pendingin ruangan.
Selain itu, sejalan dengan komitmen Bank Jago terhadap Additionally, in line with Bank Jago’s commitment to sustainability
keberlanjutan dan pengurangan dampak lingkungan, Bank Jago and reducing the environmental footprint, Bank Jago has
telah mulai mengintegrasikan kendaraan listrik (EV) ke dalam begun integrating electric vehicles (EVs) into its operational
armada operasional. Inisiatif ini sangat membantu menurunkan fleet. This initiative marks a significant step toward lowering
emisi karbon dan mendukung transisi ke solusi energi yang carbon emissions and supporting the transition to cleaner
lebih bersih. Dengan menggunakan EV, Bank Jago tidak hanya energy solutions. By adopting EVs, Bank Jago aims to not only
bermaksud meningkatkan efisiensi operasional, tetapi juga enhance the efficiency of its operations but also contribute to
berkontribusi pada upaya global dalam menghadapi perubahan broader efforts in combating climate change and promoting a
iklim dan mendukung masa depan yang lebih hijau. Telah terjadi greener future. A reduction of approximately 1.76% in gasoline
penurunan konsumsi bensin sekitar 1,76% tercatat oleh bank consumption was recorded by the bank at the end of 2024.
pada akhir tahun 2024.
Emisi Gas Rumah Kaca Greenhouse Gas Emission
OJK F.11 OJK F.11 -4, 305-5
Sebagai bagian dari komitmen keberlanjutan, Bank Jago As part of the sustainability commitment, we have also stepped
meningkatkan perlindungan nasabah dan menciptakan up protection on customers and created an inclusive and
lingkungan kerja yang inklusif serta dinamis bagi karyawan. dynamic work environment for our employees. We conducted
Sepanjang tahun 2024, Bank Jago menjalankan operasi ramah environmentally-friendly operations throughout the year. Our
lingkungan dengan total emisi gas rumah kaca (GRK) sebesar GHG emissions reached 235,924.09 kgCO2e in 2024.
235.924,09 kgCO2e pada tahun 2024.
284 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 287
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Emisi gas rumah kaca (GRK)
Greenhouse gas (GHG) emissions
Satuan 2024 2023 2022
Unit
Jumlah Karyawan orang
530 493 439
Total Employees personnel
Emisi Cakupan 1 (diesel, tidak bergerak) kgCO2e
307,05 309,45 213,60
Scope 1 emissions (diesel stationary)
Emisi Cakupan 1 (bensin untuk transportasi) kgCO2e
51.670,25 52.594,63 -
Scope 1 emissions (gasoline for transport)
Emisi Cakupan 2 (listrik yang dibeli) kgCO2e
181.585,44 150.416,00 139.641,19
Scope 2 emissions (purchased electricity)
Emisi Cakupan 3 (perjalanan udara) kgCO2e
2.361,35 3.712,50 -
Scope 3 emissions (business air travel)
Jumlah (Cakupan 1, 2, dan 3) kgCO2e
235.924,09 207.032,59 139.854,79
Total (Scopes 1, 2, and 3)
Intensitas emisi GRK per karyawan kgCO2e/karyawan
445,14 419,94 318,58
GHG emissions intensity per employee kgCO2e/employee
Catatan: Notes:
1. Cakupan 1 dan Cakupan 2 dihitung berdasarkan Panduan Pelaporan Emisi 1. Scope 1 and Scope 2 calculation developed based on the Guideline from
Korporasi v.1.0 dari Bank Indonesia. Bank Indonesia on Corporate Carbon Emission Measurement Guide v1.0.
Panduan pelaporan tersebut telah dikembangkan dengan mengikuti The guideline was prepared following ISO 14064-1 and the GHG Protocol.
ISO 14064-1 dan GHG Protocol. 2. Scope 3 calculation of GHG emissions resulting from business air travel
2. Perhitungan cakupan 3 emisi GRK yang dihasilkan dari perjalanan is developed in accordance with ICAO (International Civil Aviation
bisnis via udara dikembangkan sesuai dengan standar ICAO (Organisasi Organization) standards.
Penerbangan Sipil Internasional). The ICAO Carbon Emissions Calculator allows passengers to estimate the
Kalkulator Emisi Karbon ICAO memungkinkan penumpang memperkirakan emissions attributed to their air travel.
emisi yang disebabkan oleh perjalanan udara mereka. ICEC is the only internationally approved tool to estimate carbon emissions
ICEC adalah satu-satunya perangkat yang disetujui secara internasional from air travel.
untuk memperkirakan emisi karbon dari perjalanan udara. https://www.icao.int/environmental-protection/Carbonoffset/Pages/
https://www.icao.int/environmental-protection/Carbonoffset/Pages/ default.aspx
default.aspx
Inisiatif Pengurangan Emisi Emission Reduction Initiatives
OJK F.12 OJK F.12 -5
Sejalan dengan komitmen kami untuk beraktivitas secara In alignment with our commitment to environmentally-friendly
ramah lingkungan, sebagai bank berbasis teknologi, Bank Jago activities, as a tech-based bank, we embraced comprehensive
menjalankan proses nirkertas yang komprehensif: mulai dari paperless processes. Starting from customer onboarding,
orientasi nasabah, eksekusi transaksi, komunikasi dengan transaction execution, customer communications, transaction
nasabah, informasi transaksi, dan laporan bulanan, semuanya information and monthly statements are all conducted
dilakukan secara elektronik. Pendekatan nirkertas ini electronically. Through this paperless approach, we aim to
mengandalkan teknologi untuk menjalankan seluruh transaksi, leverage technology to conduct all transactions for both our
baik bagi karyawan maupun nasabah, melalui saluran digital. employees and customers through digital channels.
2024 Integrated Annual Report 285
Page 288
• Secara eksternal untuk nasabah: • Externally for customers:
• Jago App merupakan aplikasi keuangan perbankan • Jago App is a digital banking financial application that
digital yang memungkinkan nasabah mengelola allows customers to manage their financial transactions
transaksi keuangan dengan mudah dan aksesibel sambil with ease of use and access while providing minimal
meminimalkan dampak lingkungan. environmental footprint.
• e-Form merupakan aplikasi pengganti layanan • e-Form is an application to replace paper-based services
berbasis kertas bagi staf garis depan Bank Jago. Proses for frontline employees in the Bank Jago. The account
pembukaan rekening dan transaksi perbankan dilakukan opening process and banking transactions are carried out
secara elektronik. Praktik ini merupakan penerapan digitally through electronic channels. This practice is a
keuangan berkelanjutan di Bank Jago. direct implementation of sustainable finance carried out
by Bank Jago.
• e-Statement yang memuat informasi rekening nasabah • e-Statement is information about customer account
tersedia langsung pada Jago app. information available inside the Bank Jago app.
• Internal untuk Karyawan: • Internally for Employees:
• People Experience (PX) merupakan platform yang • People Experience (PX) is a platform designed to
dirancang untuk mendukung karyawan menelusuri support Bank Jago’s employees in keeping up with task
kemajuan pelaksanaan tugas, belajar secara berkelanjutan, progress, obtaining continuous learning and monitoring
serta memantau penilaian kinerja kapan saja dan di mana performance appraisals anytime, anywhere. PX has
saja. PX telah digunakan untuk mendukung proses- been used to support processes related to HR, such as
proses yang berkaitan dengan ketenagakerjaan, seperti performance review, application for leave, reimbursement,
pengajuan cuti, reimbursement, dan media komunikasi and communication media about HR to employees.
kepada karyawan.
• Mengoptimalkan penggunaan sistem digital untuk • Optimizing use of digital systems to support productivity
mendukung produktivitas dan kolaborasi antar karyawan and collaboration among employees through document
melalui document sharing, e-approval, dan e-payslip. sharing, e-approval, and e-payslip.
Dengan bantuan teknologi, produk dan layanan Bank Jago turut By relying on technology, Bank Jago’s products and services
menurunkan konsumsi energi, kertas, dan mobilitas orang ke help reduce the use of energy, paper, and human mobilization
kantor cabang, sebagai penerapan nyata dari prinsip Keuangan to branch offices. This is a direct application of the principles
Berkelanjutan. Sebagai bank berbasis teknologi, rancangan of Sustainable Finance. In addition, as a tech-based bank, the
kantor pusat dan kantor cabang kami juga efisien dalam design of our headquarters and branch offices takes into account
penggunaan energi. efficient energy usage.
Bank Jago tidak menghitung emisi Bahan Perusak Ozon (ODS) Bank Jago does not calculate Ozone Depleting Substances
karena tidak digunakan dalam jumlah yang besar pada kegiatan (ODS) emissions, since they are not used in any material quantity
operasional Bank. Bank tidak menghitung kadar Nitrogen Oksida in the Bank’s operations. The Bank does not calculate levels
(NOx), Sulfur Oksida (SOx), dan bahan pencemar lainnya, karena of Nitrogen Oxides (NOx), Sulphur Oxides (SOx), and other
tidak relevan dengan operasi bisnisnya. Ke depan, Bank Jago pollutants, as they are not relevant to its business operations.
akan menyiapkan sistem dan proses pengumpulan data emisi In the future, Bank Jago will prepare systems and processes for
untuk mendukung pengukuran kinerja berbasis lingkungan. classifying data collection on emissions to collect environmental
performance data.
Penggunaan Air Water Usage
OJK F.8 OJK F.8
Pelestarian lingkungan merupakan salah satu sasaran Bank Jago Protecting the environment is one of Bank Jago’s goals in
dalam mewujudkan keberlanjutan. Oleh karena itu, Bank Jago achieving sustainability. Therefore, Bank Jago does not take river
tidak mengambil air sungai atau air tanah, sehingga tidak water or groundwater to prevent the negative impact created
menimbulkan dampak negatif. Bank Jago menggunakan jasa by this. Bank Jago uses third party services for water collection
pihak ketiga untuk kebutuhan airnya, yakni dari PDAM dan PAM from PDAM and PAM Jaya, who have passed the SNI standards.
Jaya, yang keduanya telah memenuhi standar SNI. Pelayanan air The third party services for water are provided by the building
pihak ketiga disediakan oleh pengelola gedung kantor Bank Jago. management where Bank Jago’s offices are located.
286 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 289
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Kinerja Sosial
Social Performance
OJK F.23, F.25 GRI 203-1, 203-2
Digitalisasi produk dan layanan keuangan Bank Jago melalui The digitization of Bank Jago’s financial products and services
Jago App telah meningkatkan jumlah nasabahnya. Digitalisasi through Jago App has continued to expand its customer base.
semakin mendekatkan masyarakat dengan Bank Jago sebagai Digitization has also brought the community closer to Bank Jago
penyedia layanan keuangan, sehingga Bank Jago berkontribusi as a financial service provider, allowing the Bank to contribute
terhadap pertumbuhan ekonomi yang inklusif dan berkelanjutan, to inclusive and sustainable economic growth, productive and
pembukaan lapangan kerja yang produktif dan komprehensif, comprehensive employment opportunities, and decent work
serta pekerjaan yang layak untuk semua. for all.
Bank Jago melayani hampir 15 juta nasabah dari Sabang hingga Bank Jago serves almost 15 million customers from Sabang to
Merauke. Dengan Jago App, pengguna dapat membuka rekening Merauke. With the Jago app, users can open a bank account
dari rumah dalam waktu kurang dari sepuluh menit. Sebagai from the comfort of their homes in under ten minutes. As a tech-
bank berbasis teknologi, Bank Jago memberikan akses mudah based bank, Bank Jago strives to provide easy and affordable
dan terjangkau untuk mendapatkan layanan perbankan inovatif. access to innovative banking services that makes money
Pengelolaan uang menjadi lebih sederhana, mudah diakses, management simple, accessible, and collaborative for a wide
dan kolaboratif bagi berbagai kalangan. Bank secara khusus range of communities. The Bank focuses on people who prefer
membidik mereka yang lebih memilih produk dan layanan easy and innovative financial products and services, and those
keuangan yang mudah dan inovatif, serta mereka yang belum who have not been touched by financial products and services
tersentuh oleh layanan perbankan (unbanked) atau yang masih (unbanked) or who are still having difficulty getting access to
kesulitan mendapatkan akses pembiayaan (underbanked). finance (underbanked).
Selaras dengan komitmen global yang tertuang dalam TPB, Aligned with the global commitment articulated in the SDGs,
Bank Jago berkomitmen menerapkan praktik perbankan Bank Jago is committed to implementing sustainable banking
berkelanjutan dengan memperhatikan aspek ekonomi, practices by paying attention to economic, environmental, and
lingkungan hidup, dan pemberdayaan masyarakat. community empowerment aspects.
Bank Jago menjunjung tinggi hak asasi manusia secara adil dan Bank Jago strives to uphold basic human rights in a fair and
setara untuk meningkatkan kesejahteraan masyarakat. Hal ini equitable manner to improve welfare for the community. This
diwujudkan melalui akses layanan keuangan yang terjangkau dan takes the form of affordable and easy access to financial services
mudah yang Bank tawarkan, yang turut membantu meningkatkan that the Bank offers, through which the Bank helps develop
kesejahteraan sosial. overall social welfare.
2024 Integrated Annual Report 287
Page 290
Jago Syariah
Winning BAZNAZ Awards 2024
Jago Amal #TeruskanKebaikan
Sebagai bank berbasis teknologi yang memiliki aspirasi As a tech-based bank that has aspirations to expand the
memperluas peluang untuk tumbuh bagi jutaan orang melalui growth opportunities of millions of people through life-centric
solusi keuangan digital yang berpusat pada kehidupan, digital financial solutions, Bank Jago caters to every individual
Bank Jago menjawab kebutuhan, impian, dan tujuan setiap need, dream, and goal. One of the most important needs is
orang. Salah satu kebutuhan terpenting adalah penyaluran zakat the distribution of zakat and alms. Bank Jago collaborated
dan sedekah. Bank Jago bekerja sama dengan Dompet Dhuafa, with Dompet Dhuafa, Rumah Zakat, and Baznas as partners to
Rumah Zakat, dan Baznas sebagai mitra penyaluran zakat dan distribute zakat and alms to help the community spread goodness
sedekah yang membantu masyarakat menyebarkan kebaikan. around. In 2024, more than 35 thousand customers of Bank Jago
Di 2024, lebih dari 35 ribu nasabah Bank Jago menyalurkan zakat donated zakat and alms through these partners.
dan sedekah melalui mitra-mitra tersebut.
Salah satu pencapaian penting adalah penghargaan yang One notable achievement was Jago Syariah being honored
diterima Jago Syariah berupa BAZNAS Award sebagai Penyedia with the BAZNAS Award as the Best Financial Technology Zakat
Zakat Teknologi Finansial Terbaik tahun 2024, bukti keunggulan Provider for 2024, highlighting its excellence and commitment to
dan komitmen Bank terhadap inovasi layanan keuangan syariah. innovative Islamic financial services.
288 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 291
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Inisiatif Peningkatan Literasi Finansial Initiatives to Enhance Financial Literacy
OJK F.23 GRI FS16 OJK F.23 GRI FS16
Bank Jago mempromosikan inklusi layanan keuangan dan Bank Jago promotes financial service inclusion and financial
literasi keuangan melalui berbagai program edukasi. Bank Jago literacy through education. Bank Jago aims to penetrate all
bertujuan menjangkau seluruh lapisan masyarakat dengan levels of society by providing affordable and easily accessible
menyediakan layanan keuangan yang terjangkau dan mudah financial services, which are marketed through various
diakses, yang dipasarkan melalui berbagai program pendidikan. educational programs.
Sepanjang tahun 2024, kami mengadakan lebih dari 54 acara Throughout 2024, we conducted more than 54 events in 7 cities,
di 7 kota, dengan memberikan pelatihan manajemen keuangan where we provided financial management training to communities
kepada masyarakat sebagai bentuk dukungan terhadap program in support of government programs to increase inclusion and
pemerintah untuk meningkatkan inklusi dan literasi keuangan financial literacy of the Indonesian people.
masyarakat Indonesia.
Selain program-program pemberdayaan masyarakat, kami In addition to community programs, we also held public and
mengadakan program edukasi publik dan media tentang media education programs about tech-based banking and
perbankan berbasis teknologi dan manajemen keuangan, seperti: financial management, such as:
1. Bincang-bincang yang menyasar berbagai kelompok 1. Talk shows targeted various communities with topics
masyarakat dengan topik seputar pengelolaan keuangan revolving around daily financial management, starting
sehari-hari, mulai dari pengembangan pribadi dan karier, from personal and career development, mental health,
kesehatan mental, parenting, hingga berbagai aspek parenting, as well as various life-centric aspects.
kehidupan lainnya.
2. Diskusi dengan media mengenai perbankan berbasis 2. Discussion with the media regarding tech-based banking
teknologi dan manajemen keuangan. and financial management.
3. Edukasi untuk investor pemula tentang investasi reksa dana 3. Education for novice investors about mutual fund and stock
dan saham untuk masyarakat umum. investment for the public.
Bank Jago mengembangkan program edukasi bagi UMKM Bank Jago continues to develop community education programs
dengan topik literasi keuangan dan pengembangan ekonomi for MSMEs with topics of financial literacy and local economic
lokal. Kami juga meningkatkan kesadaran perbankan berbasis development. We also build awareness on tech-based banking
teknologi dan manajemen keuangan mereka. Pada 2024, and financial management. In 2024, Bank Jago allocated more
Bank Jago mengalokasikan lebih dari Rp1,5 miliar untuk than IDR1.5 billion in support of these programs, and created
mendukung program-program ini, sehingga membawa dampak positive impacts to the local communities in the form of capacity
positif bagi komunitas lokal berupa peningkatan kapasitas, building, social empowerment, and educational events.
pemberdayaan sosial, dan acara edukasi.
SUSBA 5.1.3
Bank Jago belum melakukan penilaian dampak sosial dan Bank Jago has yet to conduct an environmental and social
lingkungan secara spesifik dengan melibatkan masyarakat lokal, impact assessment specifically with the involvement of local
komite konsultatif, dewan kerja, serta dewan keselamatan dan communities, consultative committees, work councils, and
kesehatan kerja. Jika ada keluhan terkait kegiatan operasional, occupational safety and health councils. Should there be any
anggota masyarakat dapat menyampaikannya secara formal complaints regarding operational activities, members of the
melalui cabang Bank Jago terdekat atau melalui Contact communities can submit them formally through the nearest
Center Bank Jago. Selama periode pelaporan, kami tidak Bank Jago branch or via Bank Jago Contact Center. During the
mengidentifikasi dampak negatif yang signifikan dari program- reporting period, we did not identify any significant actual and
program pemberdayaan masyarakat ini. negative impacts from these community programs.
SASB FN-CB-240a.4
2024 Integrated Annual Report 289
Page 292
Membangun Kesehatan Keuangan Building Financial Health and
dan Pemberdayaan: Program Empowerment: Bank Jago’s
Komunitas Bank Jago Community Programs
Di Bank Jago, kestabilan finansial adalah nilai inti dalam At Bank Jago, financial health is our core value proposition,
memberdayakan individu dan komunitas untuk mewujudkan driving us to empower individuals and communities to achieve
kesejahteraan dan tujuan finansial mereka. Bank Jago aktif their financial goals and well-being. Thus, Bank Jago is
mendorong peningkatan literasi dan inklusi keuangan di deeply committed to fostering financial literacy and inclusion
berbagai lapisan masyarakat Indonesia. Melalui beragam inisiatif, across diverse communities in Indonesia. Through a variety of
Bank Jago proaktif menjangkau kaum pelajar, ibu rumah tangga, impactful initiatives, the Bank actively engages with students,
serta kelompok masyarakat marginal. Kami memberikan edukasi homemakers, and underserved populations, providing
keuangan yang aplikatif dan relevan, untuk meningkatkan practical financial education and empowering individuals to
pemahaman serta kemampuan pengelolaan keuangan mandiri take control of their financial well-being. These programs,
dan bertanggung jawab. Program-program ini mencakup ranging from interactive workshops and engaging games to
lokakarya interaktif, permainan edukatif dan inovatif, serta collaborations with established organizations, address critical
kolaborasi dengan berbagai institusi terkemuka, dengan fokus financial concepts like budgeting, saving, investing, and
memperkenalkan konsep-konsep dasar, seperti perencanaan responsible spending. By partnering with schools, community
anggaran, kebiasaan menabung, dasar investasi, dan pengelolaan centers, and non-profits, Bank Jago is building a foundation
pengeluaran secara bijak. Bermitra dengan sekolah, komunitas, for a more financially secure future for all Indonesians,
dan organisasi nirlaba, Bank Jago membangun fondasi kuat bagi particularly focusing on empowering women, youth, and
masa depan finansial yang lebih mapan bagi rakyat Indonesia. those with limited access to financial resources. The following
Sasaran khusus kami adalah pemberdayaan perempuan, examples showcase the breadth and depth of Bank Jago’s
generasi muda, dan kelompok dengan akses terbatas terhadap dedication to financial health empowerment.
layanan keuangan. Rangkaian program berikut mencerminkan
komitmen dan dedikasi Bank Jago dalam mendorong penguatan
finansial di Indonesia.
House of Jagoan: Pemberdayaan House of Jagoan: Empowering
Komunitas melalui Literasi Keuangan Communities Through Financial Literacy
Memasuki tahun kedua, program House of Jagoan Entering the second year of the House of Jagoan program,
menegaskan komitmen Bank Jago untuk terlibat langsung Bank Jago remains committed to engaging the Jago team
dalam memberdayakan komunitas melalui peningkatan literasi directly with communities to provide financial literacy.
keuangan. Tahun ini, fokus diarahkan kepada para pelajar dan This year, the focus is on school students and homemaker
komunitas ibu rumah tangga. Dalam pelaksanaannya, tim Jago communities. Through these activities, the Jago team shared
telah berbagi ilmu manajemen keuangan kepada lebih dari financial management knowledge with over 500 training
500 peserta pelatihan. Inisiatif ini akan terus dikembangkan participants. These initiatives will continue to ensure active
untuk memastikan partisipasi tim Jago dan menciptakan dampak team involvement and create a positive impact on society.
positif bagi masyarakat.
290 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 293
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Tingkatkan Literasi Keuangan, Perempuan PKK
Kelurahan Ragunan Semakin Mandiri Finansial
Strengthening Financial Literacy to Foster Financial
Empowerment for PKK Women in Ragunan
Komunitas PKK (Pemberdayaan Kesejahteraan Keluarga) di The PKK (Pemberdayaan Kesejahteraan Keluarga) community in
Kelurahan Ragunan merupakan bagian dari gerakan nasional Ragunan Village is part of a nationwide movement in Indonesia
pemberdayaan keluarga di Indonesia, khususnya perempuan, that empowers families, especially women, through education,
melalui pendidikan, pengembangan keterampilan, dan berbagai skills development, and community programs. Operating at
program lainnya. Bergerak di berbagai tingkat, PKK berfokus various levels, the PKK augments household well-being through
pada peningkatan kesejahteraan keluarga melalui literasi financial literacy, health awareness, and economic empowerment.
keuangan, kesadaran akan kesehatan, serta pemberdayaan In Ragunan, the PKK consists of local mothers and homemakers
ekonomi. Di Ragunan, PKK terdiri dari para ibu rumah tangga who actively participate in initiatives that enhance their financial
dan pekerja rumahan yang terlibat aktif dalam berbagai inisiatif management, entrepreneurship, and household budgeting skills.
pengembangan kemampuan mengelola keuangan, berwirausaha,
dan menyusun anggaran rumah tangga.
Melalui kemitraan ini, Tim Jago menghadirkan edukasi keuangan Through this collaboration, Jago Team provided practical financial
praktis, dengan materi seperti perencanaan anggaran, strategi education, covering topics like budgeting, saving strategies,
menabung, serta pengelolaan keuangan yang bertanggung and responsible financial planning. The interactive sessions
jawab. Sesi interaktif dirancang untuk membekali peserta equipped participants with essential skills to manage their
dengan keterampilan dasar mengelola keuangan keluarga, family finances more effectively, helping them allocate resources
mengoptimalkan alokasi sumber daya, menabung untuk masa wisely, save for the future, and explore income-generating
depan, serta menggali peluang usaha untuk mendukung opportunities to support their community’s economic resilience.
ketahanan ekonomi komunitas mereka.
2024 Integrated Annual Report 291
Page 294
Bangun Kesadaran Keuangan bagi Komunitas
Marginal Bersama Inspiration Factory
Raising Financial Awareness for Underserved Communities
with Inspiration Factory
Inspiration Factory adalah organisasi nirlaba yang bertujuan Inspiration Factory is a non-profit organization dedicated
memberdayakan anak-anak dan komunitas marginal di Indonesia to empowering underprivileged children and communities
melalui program pendidikan dan pengembangan diri. Dengan in Indonesia through education and personal development
keyakinan bahwa setiap anak berhak atas kesempatan setara, programs. Established with the belief that every child deserves
Inspiration Factory menyediakan akses belajar yang berkualitas, equal opportunities, Inspiration Factory focuses on providing
pelatihan keterampilan untuk hidup, dan program pendampingan access to quality learning experiences, life skills training, and
untuk membantu anak-anak meraih masa depan cerah. mentorship to help children build a brighter future.
Tim Jago berkolaborasi dengan Inspiration Factory untuk In this collaboration, Jago team worked alongside the Inspiration
memberikan edukasi keuangan bagi para ibu dan anak-anak Factory to deliver financial education to mothers and children
yang tinggal di bawah jembatan layang. Sebagian besar keluarga living under toll flyovers. Many of these families face economic
ini menghadapi tantangan ekonomi yang berat, tanpa akses hardships and limited access to formal financial knowledge. The
terhadap pengetahuan keuangan. Program ini membekali mereka program equipped them with essential financial management
dengan keterampilan dasar keuangan, seperti perencanaan skills, such as budgeting, saving, and making informed financial
anggaran, strategi menabung, dan pengambilan keputusan decisions. By combining practical learning with an engaging
finansial yang bijak. Menggabungkan pembelajaran praktis approach, participants were empowered to take control of their
dan pendekatan interaktif, para peserta diberdayakan untuk finances and work toward financial stability, ultimately fostering
mengelola keuangan secara mandiri guna mencapai stabilitas a more resilient community.
finansial, sehingga mampu mendorong terciptanya komunitas
yang tangguh.
292 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 295
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Tim Jago x Komunitas Ibu
Rumah Tangga: Literasi Keuangan untuk
Kesejahteraan Finansial
Bank Jago’s Support Teams x Housewives Communities:
Financial Literacy for Financial Well-Being
Tim Jago berkolaborasi dengan Komunitas Ibu Rumah Tangga Jago Team collaborated with Housewives Communities to deliver
untuk menyelenggarakan program edukasi keuangan yang a financial education program to empower two distinct yet
dirancang untuk memberdayakan dua kelompok berbeda namun equally important groups: housewives and Jago’s support staff.
sama pentingnya: para ibu rumah tangga dan staf pendukung Recognizing the crucial role both groups play in household and
Bank Jago. Menyadari peran strategis mereka dalam menjaga institutional financial health, the initiative focused on providing
kestabilan finansial di tingkat rumah tangga maupun institusi, practical, real-world knowledge. Topics in the curriculum spanned
inisiatif ini difokuskan pada penyampaian pengetahuan praktis from budgeting and saving strategies to understanding credit
yang relevan. Materi kurikulum mencakup topik-topik penting, and debt management, even introductory investment principles.
mulai dari perencanaan anggaran dan strategi menabung, By equipping these individuals with the tools and understanding
manajemen kredit dan utang, hingga pengenalan prinsip dasar necessary to navigate the complexities of personal finance, the
investasi. Kolaborasi antara pengetahuan dan keterampilan collaborative effort helped foster greater financial confidence
untuk menghadapi kompleksitas pengelolaan keuangan and security within homes and banking environments. This
berhasil mengangkat kepercayaan diri dan keamanan finansial partnership underscores both organizations’ dedication to
di lingkungan rumah tangga dan dunia perbankan. Inisiatif ini promoting financial literacy and empowering individuals from all
mencerminkan komitmen bersama untuk mendorong literasi walks of life to take control of their financial well-being.
keuangan dan memberdayakan individu dari berbagai latar
belakang untuk mencapai kesejahteraan finansial.
2024 Integrated Annual Report 293
Page 296
Melek Finansial Sejak Dini, Bank Jago Siapkan
Pemimpin Keuangan Masa Depan
Financial Awareness from an Early Age, Bank Jago Nurtures
Future Financial Leaders
Bank Jago berkomitmen meningkatkan literasi keuangan kaum Bank Jago is committed to fostering financial literacy among
muda, mengingat pemahaman pendidikan keuangan sejak dini young people, recognizing that early financial education is crucial
penting bagi kesuksesan mereka di masa depan. Bank Jago for long-term success. To this end, Bank Jago has launched
telah menginisiasi program edukasi keuangan untuk berbagi an initiative to provide students with a deeper understanding
pengetahuan manajemen keuangan dan investasi. Program of financial management and investment. These educational
edukatif ini membekali para siswa dengan kemampuan untuk sessions equip students with the knowledge and skills necessary
mengambil keputusan finansial yang cerdas, agar dapat to make informed financial decisions, empowering them to take
mengelola masa depan keuangan mereka secara mandiri. control of their financial futures.
Topik edukasi mencakup perencanaan anggaran, strategi The program covers a range of topics, including budgeting,
menabung, dan dasar investasi, yang disesuaikan dengan saving, and investing, tailored to the specific needs and interests
kebutuhan dan minat siswa. Melalui lokakarya interaktif dan of students. Through interactive workshops and engaging
aktivitas yang menarik, para pelajar belajar menetapkan tujuan activities, students learned to set financial goals, track their
keuangan, mengelola pengeluaran, serta membuat keputusan spending, and make smart investment choices. By providing
investasi yang bijak. Bank Jago berharap melalui program this valuable education, Bank Jago hopes to empower the
ini generasi muda dapat lebih percaya diri dalam mengelola next generation of financial leaders and contribute to a more
keuangan mereka dan menjadi pemimpin finansial masa depan. financially secure future for all.
294 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 297
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Kolaborasi dengan Dompet Dhuafa, Bank Jago
Ajak Masyarakat Bijak Kelola Keuangan
di Bulan Ramadan
In Collaboration with Dompet Dhuafa, Bank Jago Promotes
Smart Financial Management During Ramadan
Dalam menyambut bulan suci Ramadan, Bank Jago bersama To celebrate Ramadan, Bank Jago and Dompet Dhuafa joined
Dompet Dhuafa mengadakan program edukasi keuangan bagi forces to empower students in Bogor and communities in
para pelajar di Bogor dan komunitas di Yogyakarta. Melalui Yogyakarta. Through educational workshops, the initiative
lokakarya, inisiatif ini mengoptimalkan manfaat spiritual dan focused on maximizing the spiritual and practical benefits of
praktis dari bulan suci Ramadan, termasuk dalam perencanaan the Islamic holy month, including smart financial planning.
keuangan yang cerdas. Peserta memahami pentingnya Participants gained valuable insights into budgeting, saving, and
mengatur anggaran, menabung, dan berbelanja dengan bijak, mindful spending, enabling them to fully engage in Ramadan’s
sehingga mereka dapat menjalani ibadah di bulan Ramadan observances without financial stress. This collaboration reflects
tanpa beban finansial. Kolaborasi ini mencerminkan komitmen Bank Jago and Dompet Dhuafa’s shared commitment to holistic
bersama Bank Jago dan Dompet Dhuafa untuk mendukung well-being, encompassing both spiritual enrichment and
kesejahteraan yang menyeluruh, mencakup aspek spiritual dan financial literacy.
literasi keuangan.
2024 Integrated Annual Report 295
Page 298
Jagoan Kampus x Jago Money Quest:
Tingkatkan Literasi Keuangan Mahasiswa
Jagoan Kampus x Jago Money Quest: Empowering Students
Through Financial Literacy
Jagoan Kampus baru-baru ini meluncurkan Jago Money Jagoan Kampus recently launched Jago Money Quest, an
Quest, program edukasi untuk mengembangkan soft skills, educational initiative designed to enhance the soft skills,
keterampilan praktis, dan literasi keuangan bagi mahasiswa practical skills, and financial literacy of university students across
di seluruh Indonesia. Program ini menghadirkan kelas-kelas Indonesia. The program features financial classes taught by
keuangan yang dibawakan langsung oleh karyawan Bank Jago Bank Jago employees, providing students with valuable insights
untuk berbagi wawasan tentang cara mengelola keuangan into managing their finances effectively. This initiative underscores
yang efektif. Inisiatif ini menegaskan komitmen Bank Jago untuk Bank Jago’s commitment to improving the financial resilience and
meningkatkan ketahanan dan kesejahteraan finansial di kalangan well-being of communities, particularly among young people.
masyarakat, khususnya generasi muda. Jago Money Quest, Jago Money Quest, a web-based game, is a groundbreaking
sebuah permainan berbasis web, menjadi pendekatan inovatif approach to financial health education, aligned with the UN’s
dalam edukasi stabilitas finansial yang diselaraskan dengan Financial Health framework. This initiative highlights Bank Jago’s
kerangka kerja Financial Health dari PBB. Inisiatif ini menegaskan support for the Sustainable Development Goals (SDGs).
dukungan Bank Jago terhadap pencapaian TPB.
296 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 299
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Cerdas Finansial sejak Dini, Bekal Masa Depan
Siswa SMK Permata Bunda
Smart Financial Habits from an Early Age: A Future-Ready
Foundation for SMK Permata Bunda Students
SMK Permata Bunda merupakan sekolah menengah kejuruan SMK Permata Bunda is a vocational high school that provides
yang bertujuan membekali siswa dengan keterampilan dan students with practical skills and knowledge in various fields.
pengetahuan praktis untuk bersiap menghadapi dunia kerja The school aims to prepare its graduates for successful careers
atau melanjutkan pendidikan. Dalam kolaborasi ini, Bank Jago and further education. Bank Jago teamed up with the vocational
menyelenggarakan sesi edukasi keuangan yang membahas topik- school to deliver educational sessions on financial issues that
topik penting bagi remaja, seperti cara mengelola keuangan are highly relevant to teenagers, like money management and
pribadi dan mengenal investasi sejak dini. early investing.
2024 Integrated Annual Report 297
Page 300
Edukasi Literasi Keuangan di TPA
Ikhlasul Mafudz Lenteng Agung:
Dari tips kelola keuangan sederhana hingga
tanamkan kebiasaan menabung sejak dini
Financial Literacy at TPA Ikhlasul Mafudz, Lenteng Agung: From
Simple Money Management Tips to Lifelong Saving Habits
Bank Jago terus mendorong inklusi keuangan melalui edukasi Bank Jago is committed to increasing financial inclusion by
cara mengelola keuangan keluarga. Bank Jago telah mengadakan providing financial management education to families. Recently,
lokakarya untuk para ibu di kelompok pengajian dan anak-anak Bank Jago conducted workshops for mothers at a local prayer
di TPA Ikhlasul Mafudz, Lenteng Agung. Sesi ini memberikan group and children at TPA Ikhlasul Mafudz in Lenteng Agung.
tips praktis tentang pengelolaan keuangan keluarga, termasuk The sessions provided them with practical tips for family
perencanaan anggaran, menabung, dan membelanjakan uang financial management, including budgeting, saving, and mindful
dengan bijak. Untuk anak-anak, fokusnya adalah menanamkan spending. For the children, the focus was on instilling the habit of
kebiasaan menabung sejak dini. saving from an early age.
TPA Ikhlasul Mafudz adalah Tempat Pendidikan Al-Qur’an yang TPA Ikhlasul Mafudz is a Quranic Education Center that
menyediakan pendidikan agama bagi anak-anak di wilayah provides religious education for children in Lenteng Agung area.
Lenteng Agung. Inisiatif pengabdian masyarakat ini menegaskan This community outreach initiative underscores Bank Jago’s
dedikasi Bank Jago untuk memberdayakan individu dan keluarga dedication to empowering individuals and families with the
dengan pengetahuan dan alat yang dibutuhkan untuk mencapai knowledge and tools they need to achieve financial well-being.
kestabilan finansial.
298 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 301
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Jagoan Baca:
Edukasi Bank Jago tentang Financial Literacy
di Liter-Aksi CIA Festival 2024
Jagoan Baca:
Bank Jago Educates on Financial Literacy at Liter-Aksi
CIA Fest 2024
Bank Jago ikut berpartisipasi dalam CIA Fest: Liter-Aksi 2024 Bank Jago actively participated in CIA Fest: Liter-Aksi 2024,
yang digelar di Lapangan Banteng pada 25–27 Oktober 2024. held at Lapangan Banteng from 25–27 October 2024. This event
Pada acara ini, Bank Jago mengedukasi ribuan pengunjung, gave Bank Jago a platform to educate thousands of attendees,
termasuk orang tua, guru, dan siswa, mengenai pentingnya including parents, teachers, and students, on the importance of
literasi keuangan. Melalui lokakarya dan sesi interaktif, Bank Jago financial literacy. Through engaging workshops and interactive
berbagi wawasan serta tips praktis dalam mengelola keuangan sessions, Bank Jago shared valuable insights and practical tips
dengan efektif. Inisiatif ini menunjukkan komitmen Bank Jago on managing finances effectively. This initiative demonstrates
untuk memberdayakan masyarakat dengan pengetahuan Bank Jago’s commitment to empowering individuals with the
dan keterampilan yang dibutuhkan untuk mencapai requisite knowledge and skills to achieve financial well-being.
kestabilan finansial.
2024 Integrated Annual Report 299
Page 302
Membangun Dasar Keuangan
bagi Pelajar Muda di Madrasah Ibtidaiyah
Al Muttaqin
Instilling Financial Foundations for Youth at Madrasah
Ibtidaiyah Al Muttaqin
Menyadari pentingnya literasi keuangan sejak dini, inisiatif ini Recognizing the importance of early financial literacy, the
memperkenalkan kepada pelajar muda konsep dasar keuangan initiative aimed to introduce fundamental concepts in an
secara menyenangkan dan sesuai usia. Selain mengajarkan apa engaging and age-appropriate manner. The curriculum went
itu uang, kurikulum ini juga mencakup topik-topik praktis, seperti beyond simply defining money, delving into practical applications
menyusun anggaran, menabung untuk tujuan, membedakan like budgeting, saving for goals, understanding needs versus
kebutuhan dan keinginan, serta pentingnya beramal. Kegiatan wants, and even touching on concepts of charitable giving. Its
interaktif, permainan, dan cerita membuat proses belajar interactive activities, games, and storytelling make learning
lebih menyenangkan dan mudah dipahami anak-anak. Melalui fun and accessible for the young students. By equipping these
program ini, Tim Jago berusaha membekali anak-anak dengan children with a foundational understanding of financial principles,
pengetahuan dasar keuangan, sehingga mereka dapat menjadi Jago Team is cultivating a future generation of financially
generasi yang lebih bijak dan bertanggung jawab dalam responsible and empowered individuals who can make informed
mengelola keuangan mereka. decisions about their money.
300 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 303
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Tanggung Jawab Rantai Nilai Supply Chain Responsibility
OJK B.1.e OJK B.1.e GRI 3-3, 414-1, 414-2
Rantai pasokan Bank Jago mencakup petugas pengamanan, Bank Jago’s supply chain includes security personnel, customer
petugas layanan nasabah, persediaan kantor, dan pemeliharaan service officers, office inventory, and property maintenance
gedung, seluruhnya melalui skema alih daya. Bank Jago supplied under an outsourcing scheme. Bank Jago mandates all
mewajibkan semua pemasok menandatangani pernyataan suppliers to sign an anti-bribery and anti-corruption statement as
antisuap dan antikorupsi sebagai salah satu kriteria seleksi, a selection criterion, including a statement to ensure that they do
termasuk pernyataan tidak mempekerjakan pekerja anak not employ underage child workers and comply with applicable
di bawah umur dan mematuhi peraturan ketenagakerjaan yang labor regulations. All suppliers are obliged to cooperate with any
berlaku. Semua pemasok wajib memenuhi permintaan tertulis written requests for a due diligence process by the Bank. These
untuk proses uji tuntas oleh Bank. Kegiatan ini dilakukan untuk activities were carried out to ensure all suppliers comply with the
memastikan seluruh pemasok memenuhi persyaratan hukum legal requirements in the social aspect.
dalam aspek sosial.
Proses seleksi pemasok dilakukan melalui tender, penawaran, The supplier selection process is carried out through tenders,
dan penunjukan langsung dengan mengutamakan transparansi bidding and direct appointment by prioritizing transparency
dan menjaga kualitas barang dan jasa. Semua pemasok terpilih while maintaining the quality of goods and services. All selected
telah menandatangani pernyataan tidak terlibat dalam kegiatan suppliers had signed a statement that they were not engaging in
yang berdampak sosial negatif. Bank Jago belum melakukan any activities with negative social impacts. Bank Jago has yet to
audit terhadap pemasok untuk mengidentifikasi dampak audit its suppliers to determine their significant impacts.
yang signifikan.
Praktik Ketenagakerjaan
Employment Practices
Ketenagakerjaan Employment
GRI 401-1 GRI 401-1
Perumusan kebijakan SDM Bank Jago mengacu pada peraturan The overall policy of Human Capital (HC) was formulated with
yang berlaku dan Undang-Undang No. 13/2003 tentang reference to applicable regulations and the Indonesian Labor
Ketenagakerjaan. Seluruh data karyawan dikumpulkan oleh Law No. 13/2003 on Manpower. All employee-related data is
Departemen Sumber Daya Manusia di bawah Divisi Culture, compiled by the Human Resources Department under the
Communication, and Sustainability. Culture, Communication and Sustainability Division.
Pada tahun pelaporan, Bank Jago mempekerjakan 27 karyawan In the reporting year, other employees who were not permanent
kontrak, setara dengan 0,1% dari total karyawan tetap. Jumlah ones consisted of 27 contract employees, or equivalent to 0.1% of
karyawan tetap dan kontrak dilaporkan berdasarkan akhir total permanent employees. Employee headcount figures, both
periode pelaporan untuk memberikan gambaran akurat tentang for permanent and contract, are reported based on the end of
karyawan aktif. Bank Jago juga mempekerjakan karyawan alih the reporting period to provide an accurate snapshot of active
daya untuk mendukung operasinya, termasuk staf keamanan, employees. In addition, Bank Jago also employs outsourced
pengemudi, layanan kebersihan, resepsionis, agen Contact employees to support its operations, including security staff,
Center, staf telemarketing, dan peran administratif lainnya yang drivers, general cleaning services, receptionists, Contact Center
penting untuk efisiensi operasional. agents, telemarketing staff, and other administrative roles
GRI 2-8
essential for operational efficiency.
2024 Integrated Annual Report 301
Page 304
Jumlah Karyawan
Total Employees
GRI 2-7, 2-8, 405-1
2024* 2023* 2022
Metrik
Metric Laki-laki Perempuan Jumlah Laki-laki Perempuan Jumlah Laki-laki Perempuan Jumlah
Male Female Total Male Female Total Male Female Total
Berdasarkan Status Ketenagakerjaan
Based on Employment Status
Tetap
275 228 503 258 196 454 224 193 417
Permanent
Kontrak
13 14 27 18 21 39 13 9 22
Contract
Paruh Waktu
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Part time
Jumlah Karyawan
288 242 530 276 217 493 237 202 439
Total Employees
Berdasarkan Wilayah
Based on Region
DKI Jakarta 260 203 463 260 194 454 219 179 398
Jawa Barat
22 21 43 15 16 31 17 16 33
West Java
Jawa Timur
5 11 16
East Java
Banten 1 7 8 1 7 8 1 7 8
Jumlah Karyawan
288 242 530 276 217 493 237 202 439
Total Employees
Berdasarkan Tingkat Pendidikan
Based on Education
SMA
4 1 5 4 5 9 3 4 7
Senior High School
Diploma I-III 15 18 33 12 17 29 10 15 25
Sarjana
212 199 411 202 174 376 178 157 335
Bachelor
Pascasarjana
55 24 79 56 21 77 46 26 72
Post Graduate
Doktoral
2 - 2 2 - 2 - - -
Doctoral
Jumlah Karyawan
288 242 530 276 217 493 237 202 439
Total Employees
% 54% 46% 56% 44% 54% 46%
302 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 305
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Karyawan Laki-laki
Male Employees
Karyawan Perempuan
Female Employees
288
242
2024 Integrated Annual Report 303
Page 306
Rekrutmen Karyawan
New Employee Hires
GRI 401-1
2024 2023 2022
Laki-laki Perempuan Jumlah Laki-laki Perempuan Jumlah Laki-laki Perempuan Jumlah
% % %
Male Female Total Male Female Total Male Female Total
Berdasarkan Wilayah
Based on Region
DKI Jakarta 38 37 75 14,15% 76 45 121 24,54% 98 65 163 37.13%
Jawa Barat
5 11 16 3,02% 0 0 0 0,00% 1 2 3 0.68%
West Java
Jawa Timur
8 5 13 2,45% - - - -
East Java
Banten - - - 0,00% 0 1 1 0,20% - 1 1 0.23%
Jumlah
51 53 104 19,62% 76 46 122 24,75% 99 68 167 38.04%
Total
Berdasarkan Kelompok Usia
Based on Age Group
<30 8 15 23 4,34% 27 24 51 10,34% 37 33 70 15.95%
31-40 28 26 54 10,19% 33 15 48 9,74% 48 23 71 16.17%
41-50 13 10 23 4,34% 13 5 18 3,65% 11 8 19 4.33%
>50 2 2 4 0,75% 3 2 5 1,01% 3 4 7 1.59%
Jumlah
51 53 104 19,62% 76 46 122 24,75% 99 68 167 38.04%
Total
Perhitungan persentase ini menggunakan jumlah karyawan pada akhir periode pelaporan.
The % calculation uses the number of employees at the end of the reporting period.
304 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 307
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Jumlah Turnover
Turnover Rate
GRI 401-1
2024 2023 2022
Laki-laki Perempuan Jumlah Laki-laki Perempuan Jumlah Laki-laki Perempuan Jumlah
% % %
Male Female Total Male Female Total Male Female Total
Berdasarkan Wilayah
Based on Region
DKI Jakarta 37 28 65 12.71% 34 31 65 12,26% 59 30 89 21.98%
Jawa Barat
0 0 0 0.00% 0 1 1 0,19% 2 5 7 1.73%
West Java
Jawa Timur
0 0 0 0.00% 0.00%
East Java
Banten 0 0 0 0.00% 0 0 0 0,00% - 1 1 0.25%
Jumlah
37 28 65 12.71% 34 32 66 12,45% 61 36 97 23.95%
Total
Berdasarkan Kelompok Usia
Based on Age Group
<30 29 5.47% 19 3,58% 43 8,72%
31-40 26 4.91% 29 5,47% 43 8,72%
41-50 6 1.13% 14 2,64% 7 1,42%
>50 4 0.75% 4 0,75% 4 0,81%
Jumlah
65 12.26% 66 12,45% 97 19,68%
Total
Berdasarkan Gender
Based on Gender
Laki-laki
37 6,98% 34 6,42% 61 12,37%
Male
Perempuan
28 5,28% 32 6,04% 36 7,30%
Female
Jumlah
65 12,26% 66 12,45% 97 19,68%
Total
Perhitungan persentase ini menggunakan jumlah karyawan pada akhir periode pelaporan.
The % calculation uses the number of employees at the end of the reporting period.
2024 Integrated Annual Report 305
Page 308
Kebijakan dan Proses Penentuan Remuneration Policies &
Remunerasi Determination Process
GRI 2-19, 2-20 GRI 2-19, 2-20
Bank Jago telah menerapkan kebijakan remunerasi bagi anggota Bank Jago has implemented a remuneration policy for members
badan tata kelola tertinggi dan eksekutif senior yang berkaitan of the highest governance body and senior executives related
dengan tujuan dan kinerja mereka dalam mengelola dampak to their objectives and performance in managing the Bank’s
Bank terhadap ekonomi, lingkungan, dan masyarakat. impacts on the economy, environment, and people.
Untuk menjaga kerahasiaan informasi, Bank Jago tidak Due to considerations of confidentiality of information, Bank Jago
menerbitkan data remunerasi untuk Dewan Komisaris, Direksi, does not publish data on remuneration for the BOC, the BOD,
dan pihak lainnya. and other parties.
GRI 2-21 GRI 2-21
Tunjangan Karyawan Employee Benefits
GRI 401-2 GRI 401-2
Bank Jago memberikan remunerasi kepada karyawan Bank Jago provides remuneration to employees based on
berdasarkan kemampuan Bank dan upah minimum yang berlaku the Bank Jago’s ability and the prevailing statutory wage in
di wilayah operasional Bank di Indonesia. Selain meningkatkan the territories of Indonesia, where it operates. In addition to
kesejahteraan, tunjangan diberikan sebagai insentif atas improving well-being, allowances are given as an incentive for
loyalitas karyawan. Tunjangan meningkatkan semangat kerja employee loyalty. Allowances increase employee morale, which
karyawan, yang selanjutnya berdampak terhadap produktivitas then translates to overall productivity of the Bank. Employee
Bank secara keseluruhan. Tunjangan diberikan sesuai dengan allowances are given according to employee status (permanent
status kepegawaian (tetap atau kontrak/sementara) dan jenis or contract/temporary) and the type of work they do at
pekerjaan yang mereka lakukan di Bank Jago. Bank Jago.
Tunjangan Karyawan Tetap Karyawan Temporer
Benefit Permanent Employee Temporary Employee
Gaji
√ √
Salary
Tunjangan Hari Raya Keagamaan (THR)
√ √
Religious Festivity Allowance (THR)
Jaminan Sosial
√ √
Social Security
Asuransi Kesehatan
√ √
Health Insurance
Kompensasi Pengakhiran Hubungan Kerja
√ √
Compensation for Termination of Employment
Cuti Tahunan
√ √
Annual Leave
Cuti Melahirkan dan Punya Anak
√ √
Maternity and Parental Leave
Pesangon
√ √
Severance Pay
306 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 309
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Cuti Punya Anak di 2024*
Parental Leave in 2024
GRI 401-3
2024 2023
Jumlah karyawan yang berhak mendapatkan cuti punya anak
Employees who are entitled to take parental leave
Karyawan perempuan
136 116
Female employees
Karyawan laki-laki
210 169
Male employees
Karyawan yang mengambil cuti punya anak
Employees taking parental leave
Karyawan perempuan
12 116
Female employees
Karyawan laki-laki
14 169
Male employees
Karyawan yang telah kembali bekerja setelah cuti punya anak
Employees who have returned to work from parental leave
Karyawan perempuan
12 7
Female employees
Karyawan laki-laki
14 10
Male employees
Karyawan yang telah kembali bekerja setelah cuti punya anak dan masih dipekerjakan 12 bulan setelahnya
Employees who have returned from parental leave & are still employed after 12 months
Karyawan perempuan
14 7
Female employees
Karyawan laki-laki
17 10
Male employees
* Kecuali anggota Dewan Komisaris dan Direksi.
Excluding members of the BoC and the BoD.
Cuti Punya Anak Parental Leave
GRI 401-3 GRI 401-3
Bank Jago memberikan cuti melahirkan bagi karyawan Bank Jago provides maternity leave for female employees
perempuan dan cuti punya anak bagi karyawan laki-laki sesuai and paternity leave for male employees in accordance with
peraturan yang berlaku. Lamanya cuti punya anak yang diberikan applicable laws and regulations. The length of parental leave
diatur dalam Peraturan Ketenagakerjaan. granted is regulated in the Employment Regulations.
Bank mempekerjakan kembali karyawan setelah cuti berakhir, The Bank reinstates employees after the leave ends, and
sehingga mereka dapat menduduki jabatan semula. Di 2024, they can hold their previous positions. In the reporting year,
sebanyak 136 karyawan perempuan dan 210 laki-laki berhak 136 female employees and 210 male employees were entitled
mendapatkan cuti punya anak, namun hanya 12 perempuan dan to take parental leave. Only 12 female employees and 14 male
14 laki-laki yang mengambilnya. 100% karyawan perempuan dan employees took maternity/paternity leave during 2024. 100%
laki-laki kembali bekerja setelah cuti berakhir. 100% karyawan of both female and male employees returned to work after their
perempuan yang mengambil cuti melahirkan di periode leave ended. 100% of female employees taking maternity leave
sebelumnya juga kembali dan tetap bekerja selama satu tahun in the previous year returned to work and continued to work for
setelahnya di Bank Jago. Tingginya persentase karyawan yang one year at Bank Jago after the leave. This high percentage of
kembali bekerja setelah cuti menunjukkan Bank Jago adalah employees returning to work after parental leave shows that
tempat kerja yang mendukung karyawan yang memiliki anak. Bank Jago is a supportive workplace for parents.
2024 Integrated Annual Report 307
Page 310
Program Pensiun Retirement Program
GRI 201-3 GRI 201-3
Sebagai bentuk apresiasi dan untuk menjaga kesejahteraan As a form of appreciation and to maintain the well-being of
karyawan pensiun, Bank Jago menyediakan dana pensiun retired employees, Bank Jago provides a pension program in the
berbentuk program manfaat pasti. Ini adalah program pensiun form of pension funds. A defined benefit plan is a pension plan
yang menetapkan jumlah manfaat pensiun yang akan karyawan that defines the pension amount to be received by employees
terima saat pensiun, biasanya berdasarkan sejumlah faktor, on retirement, usually based on one or more factors such as
seperti usia, masa kerja, atau kompensasi. Program pensiun age, years of service, or compensation. Bank Jago’s retirement
Bank Jago adalah partisipasi wajib berdasarkan manfaat pensiun plan is a mandatory participation based on pension benefits
yang diatur dalam Undang-Undang No. 11/2020 (“Omnibus Law”). specified by Law No. 11/2020 (“Omnibus Law”). Bank Jago
Bank Jago mengelola dana pensiun karyawan berbentuk iuran has an established pension fund for employees in the form of
pasti melalui dua program yang diamanatkan pemerintah, defined contributions through two programs mandated by the
berlaku bagi seluruh karyawan: government, encompassing all its employees:
1. Jaminan Pensiun BPJS Ketenagakerjaan, dengan kontribusi 1. BPJS Pension Guarantee, with employee contribution of 1%
karyawan sebesar 1% dan kontribusi Bank Jago sebesar 2%. and Bank Jago’s contribution of 2%.
2. BPJS Ketenagakerjaan Jaminan Hari Tua, dengan kontribusi 2. BPJS Employment Old Age Security, with employee
karyawan sebesar 2% dan kontribusi Bank Jago sebesar 3,7%. contribution of 2% and Bank Jago’s contribution of 3.7%.
Kesetaraan Kesempatan Bekerja Equality at Work
OJK F.18 GRI 405-2, 406-1
Bagian dari lingkungan kerja Bank Jago yang kondusif adalah Part of Bank Jago’s conducive work environment is its
komitmen untuk memberikan kesempatan setara kepada seluruh commitment to providing equal opportunity to all employees to
karyawan dalam membangun karier dan mengembangkan build their career and develop themselves, regardless of their
diri mereka, tanpa memandang suku, gender, atau agama. ethnicity, gender, or religious affiliation. Bank Jago implements
Bank Jago menerapkan sistem penilaian kinerja yang adil a fair performance assessment system and promotes diversity
dan mengedepankan keberagaman di antara karyawan. in its workforce. In line with Indonesian Labor Law No. 13/2003
Sesuai ketentuan UU Ketenagakerjaan No. 13/2003, kebijakan provisions, the Bank’s policies related to equality and diversity are
kesetaraan dan keberagaman di Bank diterapkan mulai dari enforced from recruitment to training and promotion. Bank Jago’s
rekrutmen hingga pelatihan dan promosi. Bank Jago menghargai prudence in dealing with diversity matters resulted in no claims
keberagaman, sebagaimana terbukti dari tidak adanya keluhan for incidents of discrimination in the reporting year.
mengenai kejadian diskriminasi pada tahun pelaporan.
Proses rekrutmen dan pengembangan karier di Bank dilakukan The recruitment and career development process was carried
secara adil dengan kesempatan kerja yang sama bagi seluruh out fairly by providing equal job opportunities for all candidates,
kandidat, baik laki-laki maupun perempuan, tanpa memandang both men and women regardless of ethnicity, religion, race,
suku, agama, ras, ikatan politik, atau strata sosial. Prinsip political affiliation, or social level. The same principle of equality
kesetaraan juga diterapkan dalam evaluasi kinerja karyawan is upheld during employee performance evaluation, carried out
sebanyak dua kali setahun. twice a year.
Tenaga kerja Bank Jago terdiri dari karyawan tetap dan Bank Jago’s workforce consists of permanent employees and
karyawan kontrak. Bank Jago menetapkan kondisi kerja dan contract employees. Bank Jago determines employees’ working
ketentuan ketenagakerjaan berdasarkan peraturan yang conditions and terms of employment based on applicable
berlaku. Saat ini Bank tidak memiliki organisasi serikat pekerja. regulations. Currently the Bank does not have collective
GRI 2-7, 2-8, 2-30 bargaining agreements nor trade union organization.
Pada akhir 2024, jumlah karyawan Bank Jago mencapai At the end of 2024, Bank Jago’s employees totaled
530 orang. Dari jumlah tersebut, 228 orang atau 46% adalah 530 personnel. Of these, 228 personnel or 46% were female
perempuan. Karyawan perempuan menerima remunerasi yang employees. Female employees receive remuneration equal to
setara dengan karyawan laki-laki, disesuaikan dengan kinerja, their male counterparts, adjusted for performance, achievement,
pencapaian, dan masa kerja, dan bukan berdasarkan gender. and length of service, not based on gender. Ratio of basic salary
Rasio gaji pokok dan remunerasi untuk karyawan perempuan and remuneration of women to men for each position category
terhadap karyawan laki-laki untuk setiap kategori jabatan is 1:1. Bank Jago prioritizes recruiting leaders from Indonesia
adalah 1:1. Bank Jago mengutamakan warga negara Indonesia when recruiting for senior management and top management
untuk posisi manajemen senior dan manajemen puncak. positions, with 100% (115) of such positions currently held by
308 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 311
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Sebanyak 100% (115) posisi manajemen senior dipegang oleh Indonesian nationals. Senior management comprises individuals
warga negara Indonesia. Manajemen senior mencakup pihak- responsible for the management and performance of specific
pihak yang bertanggung jawab atas pengelolaan dan kinerja divisions or departments.
pada tingkatan divisi atau departemen.
GRI 202-2 GRI 202-2
Rasio-rasio ini menunjukkan Bank Jago menjunjung prinsip The above ratios show that Bank Jago upholds the principles of
kesetaraan tanpa membedakan laki-laki dan perempuan. equality and employment opportunities by not discriminating
Rekrutmen Bank Jago mengutamakan pekerja lokal sebagai between men and women. In conducting recruitment, Bank Jago
wujud pemberian kesempatan kerja seluas-luasnya bagi prioritizes local (domestic) workers to provide the widest chance
masyarakat Indonesia. Apabila terdapat keahlian tertentu possible to find employment for the people of Indonesia, where
yang sulit ditemukan pada tenaga kerja Indonesia, Bank dapat it operates. When Bank Jago requires certain skills that are not or
merekrut tenaga kerja asing dengan tujuan mentransfer ilmu rarely found in Indonesian workers, foreign workers are recruited
kepada tenaga kerja lokal. with the aim to transfer knowledge to local workers.
Tenaga Kerja Anak & Tenaga Kerja Paksa Child Labor & Forced Labor
OJK F.19 GRI 408-1, 409-1 OJK F.19 GRI 408-1, 409-1
Sesuai peraturan ketenagakerjaan, Bank Jago berkomitmen In accordance with labor law regulations, Bank Jago is committed
untuk tidak mempekerjakan karyawan di bawah umur dan secara not to employ underage employees and forced labor. Bank Jago
paksa. Bank Jago menyadari adanya risiko pelanggaran hak-hak is aware of the risks of violating employees’ rights such as through
karyawan seperti diskriminasi atau penggunaan pekerja anak discrimination or the employment of child labor and forced labor.
dan kerja paksa. Bank Jago juga memperhatikan batasan usia In addition, Bank Jago pays attention to the minimum age limit
kerja minimal, untuk memastikan tidak adanya pekerja anak, for employees to ensure that there is no risk of child labor, young
karyawan muda yang terpapar pekerjaan berbahaya, atau kerja employees being exposed to hazardous work, or forced labor
paksa di seluruh tim operasional dan mitra pemasok sepanjang in the operational team or Bank Jago’s supply partners in all
seluruh rantai operasi dan rantai pasok Bank Jago. Tidak pernah Bank Jago’s operational offices and its supply chain. Bank Jago
ada pekerja anak atau pun pekerja paksa di Bank. has never engaged in any child labor and forced labor.
Upah Minimum Minimum Wage
OJK F.20 GRI 202-1 OJK F.20 GRI 202-1
Bank Jago memberikan kompensasi atas pekerjaan karyawan Bank Jago provides compensation for employee services in
sesuai dengan upah minimum regional (UMR) provinsi. accordance with the provincial regional minimum wage (UMR).
Berdasarkan kebijakan Bank, rasio standar kompensasi bagi Pursuant to the Bank’s policy, the standard ratio of compensation
karyawan tetap tingkat terendah untuk setiap gender terhadap for entry-level permanent employees by gender to the minimum
upah minimum provinsi yang diatur pemerintah adalah 1:1. Pada wage is 1:1 in relation to the provincial minimum wage set by
praktiknya, gaji karyawan di tingkat terendah di Bank Jago lebih the government. In practice, Bank Jago provided entry-level
tinggi daripada Upah Minimum Provinsi, seperti yang ditunjukkan salaries that are higher than the Provincial Minimum Wage, as
di bawah ini. shown below.
Upah Minimum Regional di 2024
Regional Minimum Wage in 2024
Wilayah Upah Minimum Regional Upah untuk Tingkat Terendah Rasio
Region Regional Minimum Wage Entry-Level Salary Ratio
DKI Jakarta Rp5.067.381 Rp5.350.000 1,06
Jawa Barat (Kota Bandung)
Rp4.209.309 Rp5.690.000 1,35
West Java (Bandung City)
Jawa Timur (Kota Surabaya)
Rp4.725.479 Rp5.800.000 1,23
East Java (Surabaya City)
2024 Integrated Annual Report 309
Page 312
Lingkungan Kerja Layak & Aman Decent & Safe Workplace
OJK F.21 OJK F.21
Bank Jago berkomitmen menyediakan tempat kerja dan fasilitas Bank Jago is always committed to providing safe and
yang aman dan nyaman bagi karyawan dan mitra kerja agar comfortable workplaces and facilities for employees and work
mereka semua dapat bekerja dengan baik, selalu menjaga partners so that employees can work well, always maintain safety
keselamatan, dan terhindar dari kejadian yang membahayakan. and avoid dangerous incidents. Bank Jago prioritizes security
Bank Jago mengutamakan keamanan dan keselamatan di tempat and safety in the work environment, which must be supported
kerja, yang harus didukung oleh seluruh karyawan dengan by all employees by maintaining health, safety, and safety to
menjaga kesehatan dan keselamatan, agar terhindar dari risiko di avoid risks in the work environment. In addition, Bank Jago also
tempat kerja. Bank Jago juga menyediakan peralatan dan fasilitas provides adequate working tools and facilities that may only
kerja memadai yang hanya boleh digunakan oleh karyawan untuk be used by employees for supporting their work in the offices.
menunjang pekerjaan mereka di kantor.
Hal ini dilaksanakan dengan senantiasa memperhatikan dan These are implemented by continuously paying attention and
menjaga keselamatan dan kesehatan karyawan sebagaimana maintaining employee safety and health as stipulated in the
diatur dalam Perjanjian Kerja, melalui penerapan prosedur Labor Agreement through the application of Occupational Health
Kesehatan dan Keselamatan Kerja (K3). Upaya perlindungan and Safety (OHS) procedures. Efforts to protect employees at
pekerja di tempat kerja ditujukan untuk mengurangi risiko kerja work are aimed at reducing work risks and occupational diseases.
dan penyakit akibat kerja. Bank Jago berkomitmen menerapkan Bank Jago continues to be committed to implementing an OHS
program K3 dengan target kenyamanan dan keselamatan kerja program with a target of optimum work comfort and work safety
yang optimal dan nihil kecelakaan kerja. with zero accident.
Selain menciptakan lingkungan kerja yang aman dan nyaman, On top of a safe and comfortable workplace, to create a conducive
Bank Jago tidak memberikan toleransi terhadap segala tindakan work environment, Bank Jago has zero tolerance towards all
diskriminasi dan pelecehan karena perbedaan suku, agama, warna actions of discrimination and harassment because of differences
kulit, jenis kelamin, usia, jabatan, dan kemampuan dalam bekerja. from ethnic group, religion, skin color, gender, age, position and
Segala ancaman dan tindakan kekerasan atau diskriminasi di capability in any forms whatsoever. All forms of threat and act of
tempat kerja akan ditindak sesuai ketentuan yang berlaku. violence or discrimination at work place would be processed in
accordance with the prevailing regulations.
Pelatihan & Pengembangan Kompetensi Training & Competence Development
OJK F.22 GRI 404-1, 404-2, FS4 OJK F.22 GRI 404-1, 404-2, FS4
Selama 2024, Bank Jago melaksanakan program pengembangan During 2024, Bank Jago implemented competency development
kompetensi berupa sertifikasi, seminar, workshop, dan pelatihan programs in the form of certification, seminars, workshops, and
bagi karyawannya. Terdapat 530 karyawan yang mengikuti training for employees. In 2024, 530 employees participated in
program pelatihan dan peningkatan kapasitas di 2024, dengan training and capacity building programs, with an average training
durasi pelatihan rata-rata 25 jam 48 menit per karyawan dalam duration of 25 hours and 48 minutes per employee in one year.
satu tahun tersebut.
Untuk memastikan pengembangan karyawan sejalan dengan To ensure that employee development aligns with organizational
tujuan Bank, proses peninjauan kinerja diintegrasikan dengan goals, the performance review process is closely integrated with
inisiatif pengembangan kompetensi Bank. Proses peninjauan the Bank’s competency development initiatives. The performance
kinerja mencakup beberapa langkah penting. Pertama, pedoman review process includes several key steps. First, performance
peninjauan kinerja dibagikan kepada seluruh anggota tim. review guidelines will be shared with all team members. Next,
Selanjutnya, setiap karyawan akan menyelesaikan peninjauan each employee will complete their self-review using the PX
diri mereka melalui platform PX. Setelah itu, manajer memberikan platform. Following this, managers will provide their evaluations
evaluasi terhadap karyawan dalam kerangka waktu yang telah of employees within the assigned timeframe, concluding with a
ditentukan, yang diakhiri dengan diskusi 1-on-1 antara karyawan 1-on-1 discussion between employees and managers to review
dan manajer untuk meninjau dan mendiskusikan hasilnya. and discuss the results.
Tujuan diskusi 1-on-1 selama peninjauan kinerja adalah The objective of a 1-on-1 discussion during a performance review
memberikan umpan balik yang konstruktif, menyelaraskan is to provide constructive feedback, align on goals, address
tujuan, menangani kekhawatiran, serta membangun pemahaman concerns, and foster mutual understanding to support the
bersama untuk mendukung pertumbuhan dan pengembangan employee’s growth and development. This performance review
karyawan. Peninjauan kinerja ini akan menjadi dasar untuk will serve as the basis for decisions regarding promotions,
pengambilan keputusan terkait promosi, bonus tahunan, annual bonuses, and the design of training programs to
dan perancangan program pelatihan guna mendukung support employee development. In 2024, 100% of employees
pengembangan karyawan. Pada tahun 2024, 100% karyawan received performance reviews and assessments.
menerima peninjauan dan penilaian kinerja.
GRI 404-3
310 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 313
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Tanggung Jawab Produk
Product Responsibility
OJK F.17 SUSBA 3.2
Bank Jago menyediakan layanan keuangan yang terjangkau dan Bank Jago thrives to provide affordable and easily accessible
mudah diakses, serta memastikan pemasaran dan komunikasi financial services and ensures that its marketing and
terkait produk dan layanannya dilakukan dengan jujur, transparan, communications of products and services is honest, transparent,
dan adil. Bank Jago juga konsisten memastikan adanya perlakuan and fair. Bank Jago also consistently ensures equal and fair
yang setara dan adil bagi semua nasabah. treatment for all customers.
Kesehatan Finansial sebagai Value Financial Health as Jago’s Value
Proposition Jago Proposition
OJK F.26 OJK F.26
Bank Jago berkomitmen mengembangkan produk keuangan Bank Jago is committed to developing innovative and accessible
yang inovatif dan mudah diakses serta sesuai kebutuhan nasabah. financial products that align with customer needs and incorporate
Bank juga mengintegrasikan aspek keberlanjutan sebagai bagian sustainability aspects as part of the Sustainable Finance
dari Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan. Sebagai pelopor Action Plan. As a pioneer in leveraging innovative technology,
pemanfaatan teknologi inovatif, Bank Jago mengintegrasikan Bank Jago also incorporated social responsibilities into its core
tanggung jawab sosial ke dalam nilai intinya, dengan menekankan values, emphasizing financial health and inclusion as key value
kesehatan finansial dan inklusi sebagai proposisi nilai utama propositions in its business strategies. Additionally, Bank Jago
dalam strategi bisnisnya. Bank Jago menerapkan praktik supports sustainable banking practices that contribute to
perbankan berkelanjutan untuk mendukung pertumbuhan economic growth, environmental stewardship, and community
ekonomi, pelestarian lingkungan, dan pemberdayaan komunitas, empowerment, in line with the SDGs and Indonesia’s financial
sejalan dengan TPB dan peraturan keuangan di Indonesia. regulations.
Sejalan dengan tujuan keberlanjutan, sebagaimana dijelaskan In line with its sustainability goals, as previously explained,
sebelumnya, Bank telah mulai mengadopsi Principles for the Bank has started adopting the Principles for Responsible
Responsible Banking dari UNEP FI. Kolaborasi dengan UNEP FI Banking developed by UNEP FI. Collaboration with UNEP FI
juga mendukung pengembangan kerangka kerja keuangan also supports the development of a comprehensive sustainable
berkelanjutan yang komprehensif, yang akan memandu perluasan finance framework, which will guide the expansion of the Bank’s
portofolio pembiayaan berdampak sosial dan lingkungan Bank. social impact and environmental lending portfolio.
Berdasarkan panduan yang disediakan dalam PRB, Bank Jago Drawing from the guidance provided in the PRB guidance, JAGO
telah mengembangkan kerangka kerja komprehensif yang has developed a comprehensive framework that addresses
mencakup dimensi utama dari kesehatan finansial, Kerangka the key dimensions of financial health, Jago Financial Health
Kerja Kesehatan Finansial Jago. Kerangka kerja ini selaras Framework. This framework aligns with the broader objectives
dengan tujuan yang lebih luas untuk mempromosikan inklusi of promoting financial inclusion, empowering individuals and
keuangan, memberdayakan individu dan bisnis, serta mendorong businesses, and fostering sustainable economic development.
pembangunan ekonomi berkelanjutan. Dengan berfokus By focusing on these principles, JAGO aims to create a positive
pada prinsip-prinsip ini, Bank Jago bertujuan menciptakan impact on the financial lives of its customers and contribute
dampak positif pada kehidupan finansial para nasabahnya dan to a more equitable and prosperous society.
berkontribusi pada masyarakat yang lebih adil dan makmur.
2024 Integrated Annual Report 311
Page 314
Kerangka Kerja Kesehatan Keuangan JAGO
JAGO Financial Health Framework
Kebiasaan Keamanan Finansial Ketahanan Finansial Kontrol Finansial Kebebasan Finansial
Habit Financial Security Financial Resilience Financial Control Financial Freedom
Outcome Outcome Outcome Outcome
Belanja 1. Mampu memenuhi 1. Mampu memenuhi biaya 1. Percaya diri dalam Memiliki dan berbelanja dari
kebutuhan harian hidup pada saat kondisi pembelanjaan tersier pendapatan pasif
Spend Daily spend for living darurat (hiburan, liburan, hobi Aim to spend from passive
costs Able to fund living costs dll) income
2. Mampu membayar in emergency situation Confidence in tertiary
tagihan secara penuh 2. Mampu membayar spend decisions (leisure,
tepat waktu tagihan untuk hobby, etc)
Pay bills in full and on kebutuhan darurat 2. Percaya diri dalam
time (biaya RS, kerusakan/, pengeluaran yang lebih
3. Melakukan pengeluaran kehilangan barang, dll) besar/lebih lama dan
sesuai rencana Able to pay emergency pengeluaran baru/tidak
Conscious spending bills (e.g. medical, terencana
within plan property loss/repair etc) Confidence in larger/
longer and new/
unplanned spending
3. Analisis harga vs nilai vs
peluang
Price vs value vs
opportunity analysis
Menabung 1. Tabungan jangka 1. Memiliki dana darurat 1. Mampu menganalisis 1. Sudah memiliki
pendek untuk kebutuhan (disesuaikan dengan resiko, keuntungan dan tabungan untuk rencana
Save satu bulan target setara 3/6/12 x likuiditas pensiun
Short term savings biaya hidup bulanan) Confidence in analysing Long-term savings for all
(within a month) to Have sufficient savings risk vs return vs liquidity future needs
manage till the end of (e.g. 3/6/12 months 2. Percaya diri untuk 2. Menabung dan investasi
month emergency savings for mencoba instrumen untuk mendapat pasif
2. Tabungan jangka different scenarios) tabungan yang beragam income
menengah (rentang 2. Penyimpanan dana Confidence to explore Goals: having passive
1 tahun) termasuk biaya darurat dalam akun more saving options income
tahunan yang likuid agar bisa 3. Percaya diri
Mid-term savings (within digunakan sewaktu- mendiversivikasi aset
a year) for routine annual waktu dan investasi
payments Liquidity of emergency Confidence to explore
3. Menabung sebelum savings diverse assets and
melakukan pengeluaran investments
Save before spend
Meminjam 1. Mampu membayar 1. Membuat keputusan 1. Mampu menjaga histori 1. Bebas hutang
cicilan/ melunasi sadar jika kondisi kredit Debt free
Borrow pinjaman mengharuskan untuk Maintain a prime credit 2. Hanya memiliki
Able to pay current mengambil pinjaman history and debt to hutang produktif (jika
debt/loans untuk kebutuhan darurat income ratio diperlukan)
2. Menghindari untuk Make a conscious 2. Paham tujuan meminjam Productive loans for
mengambil pinjaman decision to borrow for (tenor dan %cicilan) additional income
konsumtif baru emergency situation Understand loan
Avoid new consumptive 2. Mampu membayar objectives + uses
loans at this point pinjaman yang diambil (Mortgage, Vehicle, 0%
untuk kebutuhan darurat installment promo, etc)
Able to repay 3. Percaya diri untuk
emergency-debt meminjam karena yakin
bisa membayar
Confidence to borrow
Manageable debt
Berencana 1. Melakukan analisa Memiliki asuransi dasar 1. Punya rencana 1. Sudah menentukan gaya
pengeluaran untuk (minimal BPJS Kesehatan) peningkatan hidup saat pensiun
Plan kebutuhan vs keinginan pendapatan Decide lifestyle to
Analyse needs vs want Appropriate basic insurance Income improvement archive FF
& spend ( health, automotive, plan: promotion,
property, etc.) 2. Sudah merencanakan
2. Membuat perencanaan changing job, additional pensiun
anggaran bulanan income, business etc Having retirement plan
Budget to plan monthly 2. Memiliki asuransi yang 3. Memiliki asuransi jiwa
spend lebih komprehensif Life insurance to cover
Type and extent of FF plan
insurance coverage
4. Menyiapkan surat wasiat
3. Mengelola pajak Prepare inheritance will
Tax planning
312 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 315
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Selain itu, Bank Jago menggunakan metodologi dan tools dari Additionally, Bank Jago used the UNEP FI Impact Analysis
UNEP FI Impact Analysis untuk melakukan analisis terhadap methodology and tools to undertake an analysis of its businesses
bisnisnya dan relevansi dengan TPB. Dengan mempertimbangkan and the relevant SDGs. By considering the scope and focus of
cakupan dan fokus operasional Bank, target pasar, serta konteks the Bank’s operations, target market, and country context,
negara, Bank Jago menetapkan bahwa dampak paling signifikan Bank Jago determined that its the most significant impacts are
terletak pada Inklusi Keuangan dan Kesehatan Finansial. on Financial Inclusion and Financial Health. The following are
Berikut adalah metriks yang akan dipantau Bank Jago untuk the metrics that Jago will monitor to evaluate the impact of its
mengevaluasi dampak dari inisiatif keberlanjutannya: sustainability initiatives:
1. Kesehatan Finansial: 1. Financial health:
• % nasabah dengan tingkat kesehatan finansial yang tinggi • % of customers with a high level of financial health
• % nasabah dengan kredit bermasalah • % of customers with a non-performing loan
• Jumlah produk dan layanan dalam portofolio yang • Number of products and services in the portfolio with a
berfokus pada kesehatan finansial focus on financial health
2. Inklusi Keuangan: 2. Financial inclusion:
• Jumlah produk dan layanan dalam portofolio yang • Number of products and services in the portfolio with a
berfokus pada inklusi keuangan focus on financial inclusion
• % individu dengan tingkat keterampilan keuangan yang • Number of individuals with a good and/or very good level
baik dan/atau sangat baik of financial skills
Sebagai langkah awal memaksimalkan dampak pada Kesehatan As the preliminary step in order to maximize our impact on
Finansial dan Inklusi Keuangan, Bank Jago melakukan Financial Health and Financial Inclusion, Bank Jago conducted
Survei Kesehatan Finansial untuk mendapatkan gambaran a Financial Health Survey to establish a baseline overview of
awal mengenai sikap, perilaku, dan kesejahteraan finansial its customers’ financial attitudes, behaviors, and well-being.
nasabahnya. Survei ini mengeksplorasi aspek-aspek utama The survey explores key aspects of financial health, consisting
kesehatan finansial, yang mencakup keamanan finansial, of financial security, resilience, control, and freedom, enabling
ketahanan, kendali, dan kebebasan, sehingga memungkinkan individuals to assess their financial well-being, identify areas for
individu untuk menilai kesejahteraan finansial mereka, improvement, and take proactive steps toward financial stability.
mengidentifikasi area yang perlu ditingkatkan, dan mengambil The survey covered diverse demographics—respondents aged
langkah proaktif menuju stabilitas finansial. Survei ini diikuti 17 to 74, with balanced gender representation and varying
oleh demografi beragam, dengan responden berusia 17 hingga income levels.
74 tahun, dengan keterwakilan gender yang seimbang dan
tingkat pendapatan yang beragam.
2024 Integrated Annual Report 313
Page 316
Temuan Utama Survei Kesehatan
Finansial Jago
Jago Financial Health Survey Key Findings
11,4%
responden menyatakan bahwa Bank Jago adalah rekening bank pertama
mereka
of respondents stated that Bank Jago is their 1st bank account
59,7%
responden menyatakan bahwa Bank Jago adalah bank berbasis teknologi
pertama (bank berbasis teknologi) mereka
of respondents stated that Bank Jago is their 1st tech-based bank (tech-based bank)
18,9%
responden memiliki dana darurat yang mencukupi hingga 6 bulan pengeluaran
of respondents have an emergency fund that covers up to 6 months of
expenses
71,7%
responden selalu membayar angsuran pinjaman tepat waktu dan secara
teratur
of respondents always pay loan installments on time and regularly
25,4%
responden memiliki tabungan atau investasi untuk target finansial masa depan
(jangka pendek, menengah, dan panjang)
of respondents have savings/investments for future financial targets (short,
medium, and long term)
92%
responden telah menentukan gaya hidup yang akan diterapkan untuk
merencanakan biaya masa depan guna mencapai kebebasan finansial
of respondents have decided the lifestyle that will be applied to plan future
costs in achieving financial freedom
314 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 317
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Hasil survei ini juga akan menjadi dasar bagi Bank Jago The results of the survey will also serve as a baseline for the Bank
dalam merancang program dan inisiatif kesehatan finansial to design sustainable financial health programs and initiatives
berkelanjutan yang bertujuan untuk meningkatkan kesejahteraan that enhance customers’ overall well-being. These valuable
nasabah secara keseluruhan. Wawasan berharga ini memandu insights guide Bank Jago in developing innovative, accessible,
Bank Jago dalam mengembangkan produk keuangan yang and affordable financial products. By fostering greater financial
inovatif, mudah diakses, dan terjangkau. Dengan meningkatkan awareness and encouraging proactive financial management,
kesadaran finansial yang lebih besar dan mendorong Bank Jago strives to empower individuals and contribute to a
pengelolaan keuangan yang proaktif, Bank Jago berupaya more secure and prosperous future. The aforementioned table
memberdayakan individu serta berkontribusi pada masa depan below showed the baseline results of the financial health survey.
yang lebih aman dan sejahtera. Tabel berikut ini menunjukkan
hasil dasar dari survei kesehatan finansial tersebut.
Skor Kesehatan Finansial Jago
Jago Financial Health Score
Keamanan Finansial Ketahanan Finansial Pengendalian Finansial Kebebasan Finansial Total Keseluruhan
Financial Security Financial Resilience Financial Control Financial Freedom Grand Total
Pengeluaran
78,55 66,05 55,78 11,77 60,76
Spending
Tabungan
76,52 69,79 60,64 41,90 63,49
Saving
Pinjaman
84,73 74,73 46,41 43,87 60,48
Borrowing
Perencanaan
72,87 86,87 55,03 70,20 67,89
Planning
Total
Keseluruhan 78,17 72,21 53,31 46,64 63,09
Grand Total
Untuk menginterpretasikan hasil survei tingkat kesehatan To interpret the financial health survey result, Bank Jago uses
finansial, Bank Jago menggunakan skor 0 hingga 100, dengan scores ranging from 0 to 100, where a higher score indicates
skor yang lebih tinggi menunjukkan kesehatan finansial yang better financial health performance. The general guidelines
lebih baik. Berikut pedoman umum untuk membaca dan to read and interpret such scores can be categorized as the
memaknai skor tersebut: following:
• 0-25: Kesehatan finansial rendah, mengalami kesulitan dalam • 0-25: Poor financial health, represents individuals struggling
hampir semua aspek kehidupan finansial, baik dalam tahapan with almost all aspects of their financial lives, both in financial
finansial maupun kebiasaan pengelolaan keuangan. stages and habits.
• 26-50: Kesehatan finansial cukup, yakni memiliki kondisi • 26-50: Fair financial health, represents individuals may have
keuangan yang cukup baik, namun masih menghadapi a decent, however still struggling with some aspects of their
tantangan dalam beberapa aspek kehidupan finansial, baik financial lives, in either financial stages or habits.
dalam tahapan finansial maupun kebiasaan keuangan.
• 51-75: Kesehatan finansial baik, yakni memiliki pengelolaan • 51-75: Good financial health, represents individuals who may
keuangan yang lebih baik dan lebih seimbang antara have improved or better management of their financial lives,
pendapatan, tabungan, atau investasi, dengan tingkat utang by having either a good balance of income, or savings, or
yang minimal. investment with minimal debt.
• 76-100: Kesehatan finansial sangat baik dan kuat. Ini • 76-100: Excellent financial health, represents individuals with
berarti dapat membelanjakan, menabung, meminjam, strong financial health, when they spend, save, borrow, and
dan merencanakan keuangan dengan tetap menjaga plan in ways that enable them to be resilient in the face of
ketangguhan finansial untuk menghadapi tantangan setbacks and pursue opportunities to thrive.
sementara terus mengejar peluang untuk berkembang.
2024 Integrated Annual Report 315
Page 318
Penyelarasan Inovasi Produk/Jasa
dengan Tujuan Pembangunan
Berkelanjutan (TPB)
Alignment of Products/Services Innovation with Sustainable Development Goals
(SDGs)
SUSBA 5.1.2, 5.1.4
Strategi Produk & Layanan Tujuan Pembangunan Berkelanjutan (TPB)
Product & Service Strategy Sustainable Development Goals (SDG)
Kesehatan Finansial & Pengembangan Inklusif
Berbagai program keberlanjutan dengan fokus utama pada edukasi keuangan dan
pengembangan kebiasaan finansial yang sehat untuk mendorong kesejahteraan
finansial secara keseluruhan.
Dengan membekali individu dengan pengetahuan dan alat untuk mengelola
keuangan mereka secara bertanggung jawab, program ini bertujuan membangun
fondasi bagi kesehatan serta ketahanan finansial jangka panjang di masyarakat yang
dilayani oleh Bank Jago.
Financial health & inclusive development
Various sustainability programs with a strong focus on financial education and the
development of healthy financial habits to foster overall financial well-being.
By empowering individuals with the knowledge and tools to manage their finances
responsibly, the program aims to build a foundation for long-term financial health and
resilience in the communities Bank Jago serves.
Produk Berkelanjutan & Pemberian Kredit yang Bertanggung Jawab
Bank Jago terus berinovasi dalam mengembangkan produk dan layanan yang selaras
dengan prinsip keberlanjutan, memastikan bahwa produk tersebut menciptakan
dampak sosial dan lingkungan yang positif. Sebagai bagian dari komitmen ini,
Bank Jago tengah mempersiapkan peluncuran produk pinjaman baru pada
tahun 2025 yang mengadopsi konsep Pemberian Kredit yang Bertanggung Jawab/
Responsible Lending.
Pendekatan ini menghubungkan praktik pemberian pinjaman dengan kesehatan
finansial dengan mendorong peminjaman yang bertanggung jawab dan membantu
nasabah membangun kebiasaan finansial yang sehat. Melalui produk pinjaman yang
disesuaikan dan berorientasi pada kesejahteraan finansial, Bank Jago berupaya
memberdayakan individu dan bisnis, serta berkontribusi pada ekosistem keuangan
yang lebih berkelanjutan dan tangguh.
Sustainable Products and Responsible Lending
Innovate to develop products and services that align with sustainability principles,
ensuring they create positive social and environmental impacts. As part of this
commitment, Bank Jago is preparing to launch a new lending product in 2025 that
incorporates the concept of Responsible Lending.
This approach links lending practices with financial health by promoting responsible
borrowing and encouraging customers to adopt healthy financial habits. By offering
tailored loan products that prioritize financial well-being, Bank Jago aims to empower
individuals and businesses while contributing to a more sustainable and resilient
financial ecosystem.
316 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 319
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Tanggung Jawab Pengembangan Responsibility for Sustainable
Produk/Jasa Berkelanjutan Product/Service Development
GRI FS15 GRI FS15
Kebijakan Produk kami menetapkan bahwa pengembangan Our Product Policy stipulates that the development of our
produk dan layanan harus mempertimbangkan kesesuaian products/services shall take into account the suitability of these
dengan kebutuhan dan kemampuan nasabah, serta sejalan products/services to the needs and abilities of customers, and in
dengan Visi dan Misi Bank. Setiap produk atau layanan baru accordance with the Bank’s Vision and Mission. All new products/
yang akan dikembangkan dan ditawarkan kepada nasabah services to be developed and offered to customers must be
harus diajukan oleh Unit Bisnis/Unit Pendukung terkait untuk submitted by the relevant Business Unit/Support Function for
mendapatkan persetujuan dari regulator. Sebelum diluncurkan, the regulator’s approval. Every new product and activity must
semua produk dan aktivitas baru harus ditinjau oleh Departemen be reviewed by the Risk Management, Legal and Compliance
Manajemen Risiko, Legal, dan Kepatuhan untuk memastikan departments to ensure a thorough review prior to launch.
evaluasi menyeluruh.
Dalam rangka melindungi konsumen jasa keuangan, produk atau In the context of protecting consumers of financial services,
jasa yang ditawarkan kepada nasabah harus selalu memberikan products or services offered to customers must always provide
informasi yang akurat, jelas dan jujur, yang memenuhi ketentuan accurate, clear and honest information, which meets the
termasuk prinsip-prinsip perlindungan konsumen, yaitu: provisions including the principles of consumer protection,
transparansi dan perlakuan yang adil, keandalan, kerahasiaan namely: transparency and fair treatment, reliability, confidentiality
dan keamanan data konsumen/informasi, dan penanganan and security of consumer data/information, and handling
pengaduan dan penyelesaian sengketa konsumen secara complaints and resolving consumer disputes in a simple, fast
ringkas, cepat, dan terjangkau. Bank melindungi nasabah dengan and affordable cost. The Bank ensures customer protection
memastikan transparansi produk dan/atau layanan sesuai including product and/or service transparency as stipulated in
ketentuan yang berlaku, terkait: the applicable regulations, which relate to:
• Transparansi informasi produk dan/atau layanan, • Transparency of information on products and/or services,
termasuk fitur, fasilitas, bunga dan biaya yang dibebankan including features, facilities, interest and fees charged
kepada nasabah. to customers.
• Informasi dalam rangka pemasaran produk dan/atau jasa, • Information in the context of marketing products and/or
antara lain pada iklan media cetak dan media elektronik. services, among others in print media advertisements and
electronic media.
• Syarat dan Ketentuan Umum pembukaan rekening • General Terms and Conditions for opening an account
telah memenuhi klausul baku dalam perjanjian that have complied with the standard clauses of a formal
dengan memperhatikan asas keseimbangan, keadilan, agreement by taking into account the principles of balance,
dan kewajaran. justice and fairness.
• Klausul persetujuan pemberian data dan/atau • Approval clause for providing customer data and/or
informasi nasabah kepada pihak ketiga dalam proses information to third parties in the account opening process.
pembukaan rekening.
• Edukasi nasabah secara berkesinambungan mengenai • Continuous customer education on products and/or services,
produk dan/atau layanan, termasuk aspek keamanan. including security aspects.
Transparansi Produk dan Layanan Products/Services Transparency
OJK F.17, F.29 GRI 417-1, 417-2, 417-3 OJK F.17, F.29 GRI 417-1, 417-2, 417-3
Terkait prinsip pelindungan konsumen di atas, Bank Jago telah Related to the principle of consumer protection above,
membuat dan memelihara Kode Etik Pelayanan dan tata cara Bank Jago has created and maintained a Code of Service Ethics
pemasaran yang menjadi pedoman dalam melakukan pemasaran and marketing procedures that serve as guidelines in conducting
yang tepat kepada nasabah. Nasabah diberikan informasi yang appropriate marketing to customers. Customers receive
cukup sebagai dasar pengambilan keputusan pembelian produk/ sufficient information as a basis for making decisions to purchase
jasa yang ditawarkan. Bank Jago telah menyusun pedoman products/services offered. Bank Jago has composed a guideline
penjualan produk/jasa dengan memuat informasi tentang: for product/service sales by including information on:
• Deskripsi dan informasi produk/layanan. • Product/service description and information.
• Keunggulan dan manfaat produk/jasa. • Product/service advantages and benefits.
• Fitur produk/layanan, syarat dan ketentuan. • Product/service features, terms and conditions.
2024 Integrated Annual Report 317
Page 320
• Pemberitahuan dan konfirmasi fitur produk/layanan, • Notifications and confirmation on products/service feature,
pembaruan atau perubahan syarat dan ketentuan. terms and conditions updates/changes.
• Bahasa yang tepat dan mudah dipahami. • Proper and easy to understand language.
• Ketersediaan saluran kontak bagi nasabah untuk informasi • Customer contact channel availability for
lebih lanjut. further information.
Bank Jago memastikan 100% seluruh produk dan/atau layanan Bank Jago ensures that 100% of all financial products and/
keuangan serta solusi perbankan yang diluncurkannya telah or services as well as banking solutions that it launches have
mendapat persetujuan Bank Indonesia dan OJK. Ini sesuai obtained Bank Indonesia and OJK approval. This is aligned
dengan komitmen Bank untuk menghadirkan produk dan with the Bank’s commitment to delivering the highest level of
layanan dengan kualitas terbaik, selaras dengan Kebijakan product and service quality is aligned with the Product and
Produk dan Layanan, serta sesuai dengan seluruh regulasi dari Service Policy and in accordance with all the regulations set out
otoritas terkait. by regulators.
Hingga saat ini, tidak ada produk dan/atau layanan keuangan To date, no banking solution financial products and/or services
solusi perbankan yang ditangguhkan atau ditarik dari peredaran have been suspended or withdrawn after launched in the
setelah diluncurkan pada tahun pelaporan. Tidak terdapat reporting year. There were no disobedience incidents related
kejadian ketidakpatuhan terkait pelabelan, informasi produk dan to labeling, nor on product and service information nor on
jasa, dan komunikasi pemasaran. marketing communication aspects.
Perlindungan Konsumen Customer Protection
OJK F.27 GRI 418-1 OJK F.27 GRI 418-1
Bank Jago menjalankan kebijakan perlindungan nasabah yang Bank Jago maintains a policy that provides protection to
sejalan dengan regulasi yang berlaku, termasuk POJK No. 22 consumers, in line with the prevailing regulations, including OJK
Tahun 2023 tentang Pelindungan Konsumen dan Masyarakat Regulation No. 22/2023 on Consumer and Public Protection
di Sektor Jasa Keuangan, UU No. 27 Tahun 2022 tentang in the Financial Industry Sector, Law No. 27/2022 on Personal
Perlindungan Data Pribadi, Peraturan Bank Indonesia (PBI) Data Protection, Bank Indonesia Regulation (PBI) No. 3/2023 on
No. 3/2023 tentang Perlindungan Konsumen, dan peraturan Consumer Protection, and other pertinent regulations. As part of
lainnya. Sebagai bagian dari pelaksanaan perlindungan the implementation of the consumer protection, Bank Jago has
konsumen, Bank Jago telah menetapkan Kebijakan Privasi dan established a Privacy Policy and SOP for Handling Complaints
SOP Penanganan Keluhan Nasabah dan/atau Non-Nasabah. SOP from Customers and/or Non-Customers. This SOP regulates the
ini mengatur tugas dan tanggung jawab unit-unit terkait dalam duties and responsibilities of the units involved in receiving,
menerima, menangani, meningkatkan eskalasi, dan melaporkan handling, escalating and reporting customer complaints (both
dan melaporkan pengaduan nasabah (baik konvensional conventional and digital) and non-customers. These units include
maupun digital) dan non-nasabah. Unit-unit tersebut termasuk the Central Team, Contact Center, Customer Service, Relationship
Central Team, Contact Center, Customer Service, Relationship Manager, Social Media, Customer Complaints Unit, Corporate
Manager, Media Sosial, Unit Pengaduan Nasabah, Corporate Communication, and other related internal units.
Communication, dan unit-unit internal terkait lainnya.
Dengan mekanisme ini, semua keluhan dan pertanyaan dari With this mechanism, all grievances and inquiries from all
pihak eksternal, baik nasabah maupun non-nasabah, dapat external parties, customers and non-customers alike, are
ditangani secara efektif, sehingga meningkatkan pengalaman handled and addressed satisfactorily. It will enhance the
mereka dalam berinteraksi dengan Bank Jago. Selain itu, experience of these parties in interacting with Bank Jago.
Bank Jago menerapkan berbagai peraturan industri perbankan In addition, Bank Jago enforces all applicable regulations in
terkait perlindungan dana nasabah dan kerahasiaan data the banking industry regarding the protection of customers’
nasabah, termasuk keamanan data dalam penggunaan savings and the confidentiality of customer data; including
layanan internet banking dan mobile banking. customer data security when using internet banking and mobile
banking services.
318 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 321
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Bank Jago telah menerapkan sistem manajemen keamanan Bank Jago has implemented a security management system to
untuk mengamankan data dan berhasil meraih standar ISO 27001 secure data and successfully achieved the ISO 27001 standards
untuk menjamin keamanan data. Kami melakukan penilaian risiko to ensure data security. We conduct periodic risk and control
secara mandiri dan pengendalian risiko keamanan data secara self assessment regarding data security related risk. We have
berkala. Kami juga mengidentifikasi risiko-risiko yang relevan dan also identified the relevant risks and documented them in our
mencatatnya dalam daftar risiko kami, serta menerapkan kontrol risk register as well as implemented the mitigating controls, such
mitigasi, seperti enkripsi data, manajemen akses pengguna, dan as data encryption, user access management, and data loss
pencegahan kehilangan data. Setiap bulan, kami menilai risiko prevention. On a monthly basis, we also assess the related risk
terkait melalui pemantauan indikator risiko utama. through key risk indicator monitoring.
SASB FN-CB-230a.2 SASB FN-CB-230a.2
Dari tahun 2021 hingga 2024, tidak pernah terjadi insiden From 2021 to 2024, there were no incidents of leakage, theft
kebocoran, pencurian, atau kehilangan data privasi nasabah. or loss of customer privacy data. In addition, there were no
Selain itu, tidak ada keluhan mengenai kerahasiaan nasabah complaints regarding customer confidentiality and data theft
dan pencurian data yang dilaporkan oleh nasabah atau lodged by customers or government agencies.
instansi pemerintah.
SASB FN-CB-230a.1 SASB FN-CB-230a.1
Dampak Produk dan Jasa Impacts of Products and Services
OJK F.28 GRI FS13, FS14
OJK F.28 GRI FS13, FS14
Bank Jago is committed to reducing inequality, aiming to
Bank Jago berkomitmen untuk menjembatani kesenjangan
provide financial services to the underbank and the unbankable
dengan memberikan layanan keuangan kepada mereka yang
so they can improve their standards of living. The ultimate goal
underbanked dan unbankable agar dapat meningkatkan taraf
of providing financial access, among others, is to improve the
hidup. Tujuan akhir penyediaan akses keuangan ini antara lain
welfare of the users of our services.
adalah meningkatkan kesejahteraan pengguna layanan kami.
By focusing on the lower segment of the economic community,
Dengan fokus pada masyarakat ekonomi segmen bawah,
Bank Jago is providing banking products and services for the
Bank Jago menyediakan produk dan layanan perbankan untuk
MSMEs segment. This financing has become an important
segmen UMKM. Pembiayaan ini menjadi sumber penting bagi
source for MSMEs developments with limited capital. Thus, this
pengembangan UMKM dengan modal terbatas. Oleh karena
social banking service aims to help improve the community’s
itu, layanan perbankan sosial ini bertujuan meningkatkan
welfare. The societal welfare improvement will help address any
kesejahteraan masyarakat, yang selanjutnya akan membantu
social and economic gaps in the country.
mengatasi kesenjangan sosial dan ekonomi di Indonesia.
2024 Integrated Annual Report 319
Page 322
Inklusi Finansial Financial Inclusion
GRI FS6, FS7 GRI FS6, FS7
Bank Jago menjawab kebutuhan nasabah dalam melakukan Bank Jago answers to the needs of customers to conduct
transaksi keuangan secara digital, terutama selama financial transactions digitally, especially during the pandemic.
pandemi. Layanan digital kami terus dikembangkan dengan Our digital services are constantly improved while prioritizing
mengedepankan inovasi dan transformasi digital. Kami bertujuan innovation and digital transformation. We aim to contribute to
untuk berkontribusi dalam ekosistem keuangan digital serta the digital financial ecosystem and support financial inclusion
mendukung inklusi keuangan dengan tetap berpegang pada while upholding the principle of prudence.
prinsip kehati-hatian.
Peningkatan kapasitas usaha masyarakat merupakan aspek Improving society’s business capacity is a fundamental matter for
fundamental bagi Bank Jago, khususnya bagi pelaku usaha Bank Jago, especially the capacity of those in the MSME sector.
di sektor UMKM. Sektor UMKM memiliki peran besar dalam The MSME sector holds an outsized role in national economic
pembangunan ekonomi nasional, baik melalui penciptaan development, through the work opportunities, national income
lapangan kerja, kontribusi terhadap pendapatan nasional, contribution, and bridging of the social gap.
maupun dalam menjembatani kesenjangan sosial.
Pada tahun 2024, Bank Jago melaksanakan enam program inklusi In 2024, Bank Jago conducted six financial inclusion programs,
keuangan, yang melayani kebutuhan keuangan konvensional catering to both conventional and syariah financial needs.
dan syariah. Program-program ini berhasil menjangkau dan These programs successfully reached and positively impacted
memberikan dampak positif kepada sekitar 4.031 peserta. approximately 4,031 participants.
Perekonomian domestik belum sepenuhnya pulih, ditandai The domestic economy has not yet experienced a complete
dengan pertumbuhan lambat, dan UMKM masih cukup recovery, marked by slow growth, and MSMEs remain adversely
terdampak. Hal ini memengaruhi kapasitas operasional mereka affected. This impacted their capacity to restart operations and
dalam mendorong pertumbuhan. Nilai total pinjaman ke segmen promote business growth. The value of the loan to MSMEs is
UMKM mencapai Rp1.344.601 juta. IDR1,344,601 million.
SASB FN-CB-240a.2.
Dalam hal penyaluran pembiayaan, Bank Jago bermitra For financing distribution, Bank Jago partners with financing
dengan perusahaan pembiayaan yang berfokus pada UMKM companies targeting MSMEs and the sharia segment. Going
dan segmen syariah. Ke depan, kemitraan ini akan terus forward, the Bank’s partners will continue to grow in line
berkembang seiring dengan pertumbuhan bisnis Bank. Pada with the Bank’s business development. In the reporting year,
tahun pelaporan, Bank Jago belum menghitung jumlah rekening Bank Jago has yet to calculate the number of no-cost retail
giro tanpa biaya yang dimiliki nasabah dari kelompok unbanked checking accounts provided to previously unbanked or
atau underbanked. underbanked customers.
SASB FN-CB-240a.3.
Penyaluran Kredit Segmen UMKM
MSME Segment Loans Distribution
SASB FN-CB-240a.1
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Keterangan
2024 2023 2022
Description
Jumlah Kredit ke Segmen UMKM
1.344.601 1.428.669 3.277.772
Total MSME Segment Loans
Jumlah Kredit yang Disalurkan
17.701.486 13.020.051 9.427.987
Total Credit Disbursed
Proporsi Kredit UMKM terhadap Total Kredit
7,60% 10,97% 34,77%
Proportion of MSME Lending to Total
320 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 323
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Inisiatif keberlanjutan Bank Jago ditunjukkan melalui Bank Jago’s sustainability initiatives are demonstrated by
pengembangan portofolio yang berwawasan sosial dan developing a socially sound portfolio and support for the MSME
dukungan Bank bagi sektor UMKM. Bank menyalurkan kredit ke sector. The Bank provided credit in the social sector amounting
sektor sosial sebesar Rp409,9 miliar, yang merupakan 2,32% dari to IDR409.9 billion, which made up 2.32% of the total financing
total pembiayaan yang diberikan Bank Jago. provided by Bank Jago.
GRI FS10
Penanganan Pengaduan Addressing Grievances
OJK F.24 GRI 2-25, 2-26
Untuk menjaga risiko reputasi terkait dengan keluhan nasabah, To maintain reputation risk related to customer complaints,
Bank menggunakan sistem Registrasi Keluhan Nasabah untuk the Bank uses the Customer Complaint Registration system to
mencatat semua proses kontak dengan nasabah melalui titik record all contact processes with customers through contact
kontak layanan. Hal ini dapat berupa pertanyaan mengenai points. This can take the form of inquiries regarding product
informasi produk atau rekening (inquiry), permintaan fasilitas or account information (inquiry), requests for service facilities,
layanan, dan layanan terkait. Proses penyampaian pengaduan and related services. The process of submitting consumer
konsumen dan penanganannya (complaint handling) telah complaints and their handling (complaint handling) has been
disosialisasikan dan mulai dipergunakan pada tahap awal oleh socialized and started to be used at an early stage by Contact
agen Contact Center yang beroperasi 24 jam dalam sehari Center agents who operate 24 hours a day and 7 days a
dan 7 hari dalam seminggu. Selain itu, limit risiko reputasi telah week. In addition, reputation risk limits have been set and the
ditetapkan dan telah dipantau pelaksanaannya, termasuk SLA, implementation has been monitored, including SLAs to respond
untuk menjawab keluhan nasabah. to customer complaints.
Dengan menjadi bank berbasis teknologi, Bank Jago terus Being a tech-based bank, Bank Jago continues to strive to
berupaya mengedukasi nasabah agar senantiasa menjaga provide education to customers to always maintain security and
keamanan dan kenyamanan dalam melakukan transaksi comfort in conducting banking transactions. Such education is
perbankan. Edukasi kepada konsumen dalam pengamanan carried out through various media, such as e-mail, website, SMS,
transaksi perbankan sehari-hari dilakukan melalui berbagai or through branch offices in accordance with product features
media, seperti e-mail, situs web, SMS, dan kantor cabang, sesuai owned by customers. In addition to improving systems and
fitur produk yang dimiliki nasabah. Selain menyempurnakan processes in order to protect customers, the Bank also organizes
sistem dan proses dalam rangka upaya perlindungan nasabah, employee training on handling customer complaints, including
Bank juga rutin mengadakan pelatihan penanganan pengaduan refreshment training for customer-facing staff (frontliners)
nasabah kepada karyawan, termasuk refreshment training berkala at branch offices and at the Contact Center.
bagi karyawan yang berhadapan langsung dengan nasabah
(frontliner) baik di kantor cabang maupun di Contact Center.
2024 Integrated Annual Report 321
Page 324
Keluhan Nasabah Berdasarkan Jalur Penyampaian
Customer Complaints by Media Channel
OJK F.24 GRI 2-25, 2-26
2024 2023
Metrik Persentase Keluhan yang Keluhan yang Persentase
Keluhan yang Keluhan yang Penyelesaian
Metric Diterima Diselesaikan Diterima Diselesaikan Penyelesaian
Resolved Resolved
Received Resolved Received Resolved
Complaints Complaints
Complaints Complaints Complaints Complaints
(%) (%)
Contact Center (Komunikasi Verbal)
Contact Center (Verbal 592 592 100,00% 328 328 100,00%
Communication Channel)
Media Digital (Komunikasi Tertulis)
Digital Media Channel (Written 4.629 4.629 100,00% 2.519 2.519 100,00%
Communication Channel)
Jumlah
5.221 5.221 100,00% 2.847 2.847 100,00%
Total
Keluhan Nasabah Berdasarkan Kategori Produk/Jasa
Customer Complaints by Product/Service Category
OJK F.24 GRI 2-25, 2-26
2024 2023
Metrik Keluhan Keluhan Keluhan Keluhan
Keluhan Keluhan
Selesai Tidak Selesai dalam Tahap dalam Tahap
Metric Selesai Tidak Selesai
Penyelesaian Penyelesaian
Closed Unresolved Closed Unresolved
Complaints Complaints in Complaints in
Complaints Complaints Complaints
Progress Progress
Kartu debit
675 675 - 196 196 -
Debit card
e-Commerce 116 116 - 2 2 -
Internet Banking 2.847 2.847 - 1.407 1.407 -
Transfer 1.428 1.428 - 437 437 -
Lainnya
155 155 - 805 805 -
Others
Jumlah
5.221 5.221 0 2.847 2.847 0
Total
322 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 325
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Tata Kelola Keberlanjutan
2024 Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Perusahaan Sustainability
2024 Management Company Management Discussion Corporate
Highlight Report Profile and Analysis Governance
Survei Kepuasan Nasabah Customer Satisfaction Survey
OJK F.30
Pada tahun 2024, Bank Jago melaksanakan Penilaian Kepuasan In 2024, Bank Jago conducted a comprehensive Customer
Nasabah secara menyeluruh guna mengumpulkan wawasan Satisfaction Assessment to gather critical insights regarding
penting mengenai kebutuhan, pengalaman, dan ekspektasi customer needs, experiences, and expectations. This initiative
nasabah. Inisiatif ini merupakan bagian integral dari kerangka forms an integral part of our continuous improvement framework,
perbaikan berkelanjutan yang memungkinkan peningkatan enabling data-driven enhancements to our service delivery and
layanan dan pengembangan produk berbasis data. product offerings.
Penilaian dilakukan melalui survei triwulanan dan disebarkan The assessment was conducted through quarterly surveys
kepada basis nasabah aktif kami, dengan lebih dari distributed to our active customer base, yielding responses
2.500 responden selama periode pelaporan. Pengumpulan data from over 2,500 participants during the reporting period. The
dilakukan melalui Alchemer, sebuah platform analisis survei data collection process utilized Alchemer, an advanced survey
yang canggih, untuk memastikan metodologi yang andal dalam analytics platform, ensuring robust methodology in survey
desain, pelaksanaan, dan analisis survei. Keterlibatan nasabah design, implementation, and analysis. Customer engagement
dilakukan melalui berbagai saluran digital, termasuk komunikasi was facilitated through multiple digital channels, including email
email dan notifikasi dalam aplikasi. communications and in-application notifications.
Hasil survei menunjukkan tingkat kepuasan nasabah yang The results demonstrate strong customer satisfaction levels,
tinggi, dengan 90% responden menyatakan “Sangat Puas” with 90% of respondents indicating they were either “Very
atau “Puas” terhadap rangkaian produk dan layanan yang Satisfied” or “Satisfied” with Bank Jago’s comprehensive
ditawarkan Bank Jago. Metriks ini mencerminkan standar suite of products and services. This metric maintains our high
kepuasan tinggi yang telah dipertahankan dari periode penilaian satisfaction standards from the previous assessment period,
sebelumnya serta menjadi dasar untuk peningkatan lebih lanjut while establishing a foundation for continued enhancement in
di tahun depan. the coming year.
Beberapa area utama yang mendapat umpan balik positif adalah Key areas receiving positive feedback included the intuitive
antarmuka digital yang intuitif dan mendorong kemandirian digital interface that promotes financial independence, and the
finansial, serta fitur Pocket yang inovatif, yang meningkatkan innovative Pocket feature, which enhances customers’ ability
kemampuan nasabah dalam mengelola aktivitas finansial secara to manage their financial activities effectively. Customers also
efektif. Nasabah juga menyampaikan apresiasi atas proposisi expressed appreciation for our competitive value proposition,
nilai kompetitif kami, khususnya penghapusan biaya administrasi specifically the elimination of monthly administration fees
bulanan dan kuota transfer gratis. Selain itu, para responden and complimentary transfer quotas. Additionally, respondents
menyoroti proses pembukaan rekening yang efisien dan integrasi highlighted the streamlined onboarding process and
yang komprehensif dengan berbagai mitra keuangan, termasuk comprehensive integration with various financial partners,
penyedia e-wallet dan platform investasi, sebagai keuntungan including e-wallet providers and investment platforms, as
utama dari penawaran produk kami. significant advantages of our product offering.
2024 Integrated Annual Report 323
Page 326
Surat Pernyataan Anggota Direksi dan Anggota
Dewan Komisaris tentang Tanggung Jawab atas
Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
PT Bank Jago Tbk
Statement of the Members Board of Directors and Members of the
Board of Commissioners on the Responsibility for the
Integrated Annual Report 2024 PT Bank Jago Tbk
Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan bahwa We, the undersigned, hereby declare that all the information
semua informasi dalam Laporan Tahunan Terintegrasi in the PT Bank Jago Tbk Integrated Annual Report 2024 has
PT Bank Jago Tbk tahun 2024 telah dimuat secara lengkap dan been fully complete and are fully responsible for ensuring the
bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi Laporan Tahunan accuracy of the contents of this Integrated Annual Report.
Terintegrasi Perusahaan.
Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya. This statement is written in truth.
Jakarta, Desember December 2024
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Jerry Ng Anika Faisal
Komisaris Utama Komisaris
President Commissioner Commissioner
Teguh Dartanto Arief Tarunakarya Surowidjojo
Komisaris Independen Komisaris Independen
Independent Commissioner Independent Commissioner
324 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 327
Direksi Board of Directors
Arief Harris Tandjung Tjit Siat Fun Peterjan van Nieuwenhuizen
Direktur Utama Direktur Kepatuhan Direktur
President Director Compliance Director Director
Umakanth Rama Pai Sonny Christian Joseph Supranoto Prajogo
Direktur Direktur Direktur
Director Director Director
2024 Integrated Annual Report 325
Page 328
Appendices Lampiran 326 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 329
2024 Integrated Annual Report 327
Page 330
Page 331
Page 332
Page 333
Page 334
Page 335
Page 336
Page 337
Page 338
PT BANK JAGO Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise
lain) stated)
Catatan/
Notes 2024 2023
ASET ASSETS
Kas 2d, 4, 38 16,396 8,863 Cash
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 2e, 5, 38 1,005,844 1,178,913 Bank Indonesia
Giro pada Current accounts with
bank lain 272,426 332,817 other banks
Dikurangi: cadangan kerugian Less: allowance for
penurunan nilai (538) (55) impairment losses
Jumlah giro pada Total current accounts
bank lain - bersih 2e, 6, 38 271,888 332,762 with other banks - net
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank lain 2,936,590 1,433,829 Indonesia and other banks
Dikurangi: cadangan kerugian Less: allowance for
penurunan nilai - (2) impairment losses
Jumlah penempatan pada Total placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia
dan bank lain - bersih 2f, 7, 38 2,936,590 1,433,827 and other banks - net
Efek-efek Securities
Pihak ketiga 4,178,779 2,940,934 Third parties
(Dikurangi)/ditambah:
(diskonto)/premium (Less)/add: unamortised
yang belum diamortisasi (12,562) 16,062 (discount)/premium
Jumlah efek-efek - bersih 2g, 8, 38 4,166,217 2,956,996 Total securities - net
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali resale agreements
(reverse repo) 2h, 9, 38 98,904 530,795 (reverse repo)
Kredit yang diberikan: Loans:
Pihak ketiga 17,125,131 11,995,283 Third parties
Pihak berelasi 518,913 596,217 Related parties
Pembiayaan syariah: Sharia financing:
Pihak ketiga 57,442 428,551 Third parties
Jumlah kredit yang diberikan dan Total loans and sharia
pembiayaan syariah 17,701,486 13,020,051 financing
Dikurangi: cadangan kerugian Less: allowance for
penurunan nilai (288,675) (242,117) impairment losses
Jumlah kredit yang diberikan 2i, 2j, 2ad, Total loans and sharia
dan pembiayaan syariah - bersih 10, 37, 38 17,412,811 12,777,934 financing - net
Biaya dibayar dimuka 2k, 11 102,649 66,072 Prepaid expenses
Aset tetap Fixed assets
Biaya perolehan 226,746 203,860 Cost
Akumulasi penyusutan (111,137) (84,729) Accumulated depreciation
Jumlah aset tetap - bersih 2l, 2aa, 12 115,609 119,131 Fixed assets - net
Aset takberwujud Intangible assets
Biaya perolehan 2,351,739 1,640,080 Cost
Akumulasi amortisasi (459,379) (246,674) Accumulated amortisation
Jumlah aset takberwujud - bersih 2m, 13 1,892,360 1,393,406 Intangible assets - net
Agunan yang diambil alih - bersih 2n, 14 119,428 126,460 Foreclosed assets - net
Aset pajak tangguhan 2v, 21d 2,333 52,704 Deferred tax assets
Aset lainnya 2o, 15, 37, 38 401,683 317,977 Other assets
TOTAL ASET 39 28,542,712 21,295,840 TOTAL ASSETS
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part of these
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. financial statements.
Lampiran – 1/1 – Schedule
336 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 339
PT BANK JAGO Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise
lain) stated)
Catatan/
Notes 2024 2023
LIABILITAS, DANA LIABILITIES, TEMPORARY
SYIRKAH TEMPORER, SYIRKAH FUNDS,
DAN EKUITAS AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 2p, 16, 38 543,689 549,836 Liabilities due immediately
Simpanan Deposits
Giro Current accounts
Pihak ketiga 867,951 389,967 Third parties
Pihak berelasi 4,227,910 3,715,591 Related parties
2q, 2ad,
Jumlah giro 17, 37, 38 5,095,861 4,105,558 Total current accounts
Tabungan Savings
Pihak ketiga 4,826,427 3,677,488 Third parties
Pihak berelasi 35,579 97,393 Related parties
2q, 2ad,
Jumlah tabungan 18, 37, 38 4,862,006 3,774,881 Total savings
Deposito berjangka Time deposits
Pihak ketiga 7,919,350 3,430,162 Third parties
Pihak berelasi 721,192 581,264 Related parties
2q, 2ad,
Jumlah deposito berjangka 19, 37, 38 8,640,542 4,011,426 Total time deposits
Simpanan dari bank lain 2q, 38 24 24 Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual dengan Securities sold under
janji dibeli kembali 2s, 20, 38 387,381 149,211 repurchase agreement
Utang pajak 2v, 21a 16,947 13,925 Taxes payable
Liabilitas sewa 2aa, 22, 38 54,746 54,708 Lease liabilities
Liabilitas lainnya Other liabilities
Pihak ketiga 214,637 99,955 Third parties
Pihak berelasi 534 4,127 Related parties
Jumlah liabilitas lainnya 23, 37 215,171 104,082 Total other liabilities
Liabilitas imbalan kerja 2t, 24 - 67 Employee benefits liabilities
TOTAL LIABILITAS 39 19,816,367 12,763,718 TOTAL LIABILITIES
DANA SYIRKAH TEMPORER TEMPORARY SYIRKAH FUNDS
Tabungan Savings
Tabungan mudharabah Mudharabah savings
Pihak ketiga - 4 Third parties
Jumlah tabungan mudharabah 2r, 2ad, 25 - 4 Total mudharabah savings
Simpanan Deposits
Deposito mudharabah Mudharabah time deposits
Pihak ketiga 207,185 165,254 Third parties
Pihak berelasi 236 10,072 Related parties
Total mudharabah
Jumlah deposito mudharabah 2r, 2ad, 25, 37 207,421 175,326 time deposits
TOTAL DANA SYIRKAH TOTAL TEMPORARY
TEMPORER 39 207,421 175,330 SYIRKAH FUNDS
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part of these
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. financial statements.
Lampiran – 1/2 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 337
Page 340
PT BANK JAGO Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise
lain) stated)
Catatan/
Notes 2024 2023
LIABILITAS, DANA LIABILITIES, TEMPORARY
SYIRKAH TEMPORER, SYIRKAH FUNDS,
DAN EKUITAS (lanjutan) AND EQUITY (continued)
EKUITAS EQUITY
Modal saham - nilai nominal Share capital - par value Rp 100
Rp 100 (nilai penuh) per saham (full amount) per share
Modal dasar Authorised capital
40.000.000.000 lembar saham 40,000,000,000 shares
Modal ditempatkan dan Issued and
disetor penuh fully paid capital
13.858.797.100 lembar saham 13,858,797,100 shares
(2023: 13.856.250.000 (2023: 13,856,250,000
lembar saham) 28 1,385,880 1,385,625 shares)
Tambahan modal disetor 2x 7,105,158 7,099,937 Additional paid-in capital
Cadangan umum 2w 9,000 9,000 Statutory reserves
Penghasilan komprehensif lainnya: Other comprehensive income:
- Surplus revaluasi Revaluation surplus of -
aset tetap 8,427 8,427 fixed assets
- Pengukuran kembali liabilitas Remeasurement of -
imbalan kerja (4,165) (2,597) employee benefits liabilities
- Cadangan nilai wajar bersih - Net fair value reserve -
efek-efek yang diukur pada - securities measured at
nilai wajar melalui penghasilan fair value through other
komprehensif lain 523 620 comprehensive income
Pembayaran berbasis saham 2u 50,291 20,488 Shared-based payment
Saldo defisit (36,190) (164,708) Accumulated deficit
TOTAL EKUITAS 8,518,924 8,356,792 TOTAL EQUITY
TOTAL LIABILITAS, TOTAL LIABILITIES,
DANA SYIRKAH TEMPORARY SYIRKAH
TEMPORER, DAN EKUITAS 28,542,712 21,295,840 FUNDS, AND EQUITY
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part of these
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. financial statements.
Lampiran – 1/3 – Schedule
338 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 341
PT BANK JAGO Tbk
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND OTHER
KOMPREHENSIF LAIN COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise
lain) stated)
Catatan/
Notes 2024 2023
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERATING INCOME AND
OPERASIONAL EXPENSES
Pendapatan bunga 2y, 30, 37, 39 1,944,067 1,618,811 Interest income
Pendapatan syariah 2y, 30, 39 108,684 256,125 Sharia income
Beban bunga 2y, 31, 37, 39 (490,246) (289,923) Interest expenses
Beban syariah 2y, 31, 37, 39 (9,080) (19,570) Sharia expenses
Pendapatan bunga Net interest and
dan syariah bersih 1,553,425 1,565,443 sharia income
PENDAPATAN/(BEBAN) OTHER OPERATING
OPERASIONAL LAINNYA INCOME/(EXPENSES)
Pendapatan operasional lainnya 2z, 32, 39 290,951 197,021 Other operating income
Beban operasional lainnya Other operating expenses
Provision for impairment
Beban penyisihan penurunan nilai 33 (304,032) (401,309) losses
General and administrative
Beban umum dan administrasi 34, 37 (838,443) (824,803) expenses
Beban personalia 35, 37 (506,047) (439,268) Personnel expenses
Beban lainnya (15,244) (10,290) Other expenses
Total other operating
Total beban operasional lainnya 39 (1,663,766) (1,675,670) expenses
Beban operasional Other operating
lainnya - bersih (1,372,815) (1,478,649) expenses - net
LABA OPERASIONAL 180,610 86,794 OPERATING INCOME
(BEBAN)/PENDAPATAN NON-OPERATING
NONOPERASIONAL - BERSIH 36, 39 (1,251) 6,769 (EXPENSES)/INCOME - NET
LABA SEBELUM INCOME BEFORE
PAJAK PENGHASILAN 179,359 93,563 INCOME TAX
BEBAN PAJAK PENGHASILAN 2v, 39 INCOME TAX EXPENSES
Kini 21b - (558) Current
Tangguhan 21b, 21d (50,841) (20,643) Deferred
(50,841) (21,201)
LABA BERSIH NET INCOME
TAHUN BERJALAN 128,518 72,362 FOR THE YEAR
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part of these
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. financial statements.
Lampiran – 2/1 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 339
Page 342
PT BANK JAGO Tbk
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND OTHER
KOMPREHENSIF LAIN COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise
lain) stated)
Catatan/
Notes 2024 2023
PENGHASILAN OTHER COMPREHENSIVE
KOMPREHENSIF LAIN INCOME
Pos-pos yang tidak akan Item that will not be
direklasifikasi dalam laba rugi reclassified to profit or loss
Surplus revaluasi Revaluation surplus of
aset tetap - bersih - (1,505) fixed assets - net
Pengukuran kembali atas Remeasurements of
liabilitas imbalan kerja (2,010) 153 employee benefit liabilities
Pajak penghasilan terkait 21d 442 (34) Related income tax
(1,568) (1,386)
Pos-pos yang akan Item that will be reclassified
direklasifikasi dalam laba rugi to profit or loss
Perubahan nilai wajar bersih atas Net fair value changes in
aset keuangan yang diukur financial assets measured
pada nilai wajar melalui at fair value through other
penghasilan komprehensif lain (125) 85 comprehensive income
Pajak penghasilan terkait 21d 28 (19) Related income tax
(97) 66
Penghasilan komprehensif Other comprehensive
lain, setelah pajak (1,665) (1,320) income, net of tax
TOTAL LABA KOMPREHENSIF TOTAL COMPREHENSIVE
TAHUN BERJALAN 126,853 71,042 INCOME FOR THE YEAR
LABA PER SAHAM 2ab, 29 EARNINGS PER SHARE -
Dasar (nilai penuh) 9.27 5.22 Basic (full amount)
Dilusian (nilai penuh) 9.19 5.17 Diluted (full amount)
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part of these
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. financial statements.
Lampiran – 2/2 – Schedule
340 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 343
341
PT BANK JAGO Tbk
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
2024 Integrated Annual Report
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember/December 2024
Penghasilan komprehensif lain/
Other comprehensive income
Cadangan
nilai wajar bersih -
efek-efek yang
diukur pada nilai
wajar melalui
penghasilan
komprehensif lain/
Net fair value
Pengukuran reserve - Cadangan
Surplus kembali liabilitas securities pembayaran
Tambahan revaluasi imbalan measured at berbasis
modal Cadangan aset tetap/ kerja/ fair value through saham/ Saldo Jumlah
disetor/ umum/ Revaluation Remeasurement other Share-based defisit/ ekuitas/
Catatan/ Modal saham/ Additional Statutory surplus of employee comprehensive payment Accumulated Total
Notes Share capital paid-in capital reserves of fixed assets benefits liabilities income reserves deficit equity
Saldo 1 Januari 2024 1,385,625 7,099,937 9,000 8,427 (2,597) 620 20,488 (164,708) 8,356,792 Balance as of 1 January 2024
Laba bersih tahun berjalan - - - - - - - 128,518 128,518 Net income for the year
Penghasilan komprehensif lain, Other comprehensive income,
setelah pajak penghasilan: net of tax:
Pengukuran kembali atas Remeasurement of employee
liabilitas imbalan kerja - bersih - - - - (1,568) - - - (1,568) benefits liabilities - net
Perubahan nilai wajar atas
aset keuangan yang diukur Net fair value changes in
pada nilai wajar melalui financial assets measured
penghasilan komprehensif at fair value through other
lain - bersih - - - - - (97) - - (97) comprehensive income - net
Opsi saham: Stock option:
Pembayaran berbasis saham 2u, 27 - - - - - - 29,803 - 29,803 Shared-based payment
Penerimaan dari penerbitan saham 28 255 5,221 - - - - - - 5,476 Proceeds from shares issued
Saldo 31 Desember 2024 1,385,880 7,105,158 9,000 8,427 (4,165) 523 50,291 (36,190) 8,518,924 Balance as of 31 December 2024
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part of these
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. financial statements.
Lampiran – 3/1 – Schedule
Page 344
342
PT BANK JAGO Tbk
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember/December 2023
Penghasilan komprehensif lain/
Other comprehensive income
Cadangan
Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
nilai wajar bersih -
efek-efek yang
diukur pada nilai
wajar melalui
penghasilan
komprehensif lain/
Net fair value
Pengukuran reserve - Cadangan
Surplus kembali liabilitas securities pembayaran
Tambahan revaluasi imbalan measured at berbasis
modal Cadangan aset tetap/ kerja/ fair value through saham/ Saldo
disetor/ umum/ Revaluation Remeasurement other Share-based defisit/ Jumlah
Catatan/ Modal saham/ Additional Statutory surplus of employee comprehensive payment Accumulated ekuitas/
Notes Share capital paid-in capital reserves of fixed assets benefits liabilities income reserves deficit Total equity
Saldo 1 Januari 2023 1,385,625 7,099,937 9,000 9,932 (2,716) 554 - (238,575) 8,263,757 Balance as of 1 January 2023
Laba bersih tahun berjalan - - - - - - - 72,362 72,362 Net income for the year
Penghasilan komprehensif lain, Other comprehensive income,
setelah pajak penghasilan: net of tax:
Pengukuran kembali atas Remeasurement of employee
liabilitas imbalan kerja - bersih - - - - 119 - - - 119 benefits liabilities - net
Perubahan nilai wajar atas
aset keuangan yang diukur Net fair value changes in
pada nilai wajar melalui financial assets measured
penghasilan komprehensif at fair value through other
lain - bersih - - - - - 66 - - 66 comprehensive income - net
Pembayaran berbasis saham 2u, 27 - - - - - - 20,488 - 20,488 Shared-based payment
Pemindahan surplus Transfer of revaluation surplus
revaluasi aset tetap - of fixed assets -
ke saldo defisit 2l - - - (1,505) - - - 1,505 - to accumulated deficit
Saldo 31 Desember 2023 1,385,625 7,099,937 9,000 8,427 (2,597) 620 20,488 (164,708) 8,356,792 Balance as of 31 December 2023
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part of these
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. financial statements.
Lampiran – 3/2 – Schedule
Page 345
PT BANK JAGO Tbk
LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise
lain) stated)
Catatan/
Notes 2024 2023
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM
OPERASI OPERATING ACTIVITIES
Penerimaan pendapatan bunga Receipt of interest and
dan syariah 1,991,081 1,865,366 sharia income
Pembayaran beban bunga Payment of interest and
dan syariah (475,142) (302,816) sharia expenses
Penerimaan pendapatan Receipt of other
operasional lainnya 310,299 192,998 operating income
Pembayaran beban Payment of other
operasional lainnya (599,989) (638,558) operating expenses
Pembayaran beban Payment of personnel
personalia (460,301) (416,211) expenses
Pembayaran pajak badan - (558) Payment of corporate tax
(Pembayaran)/penerimaan (Payment)/receipt of
pendapatan dan beban non-operating income
nonoperasional - bersih 36 (1,251) 6,769 and expenses - net
Pemulihan dari kredit Recoveries from
yang dihapusbuku 32 5,870 4,023 written-off loan
770,567 711,013
(Kenaikan)/penurunan dalam (Increase)/decrease in
aset operasi: operating assets:
Kredit yang diberikan dan Loans and
pembiayaan syariah (4,975,109) (4,033,375) sharia financing
Agunan yang diambil alih 7,505 (33,686) Foreclosed assets
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali resale agreements
(reverse repo) 431,891 1,422,035 (reverse repo)
Aset lainnya 14,454 (44,057) Other assets
Kenaikan/(penurunan) dalam Increase/(decrease) in
liabilitas operasi: operating liabilities:
Liabilitas segera (6,146) 284,764 Liabilities due immediately
Giro 990,303 1,219,255 Current accounts
Tabungan 1,087,125 988,369 Savings
Deposito berjangka 4,629,116 1,935,915 Time deposits
Simpanan dari bank lain - (115) Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual dengan Securities sold under
janji dibeli kembali 238,170 149,212 repurchase agreement
Utang pajak 3,022 1,260 Taxes payable
Liabilitas lainnya 4,387 217 Other liabilities
(Penurunan)/kenaikan dalam (Decrease)/increase in
dana syirkah temporer 32,091 (350,731) temporary syirkah fund
Arus kas bersih diperoleh dari Net cash flows generated from
aktivitas operasi 3,227,376 2,250,076 operating activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM
INVESTASI INVESTING ACTIVITIES
Pembelian aset tetap 12 (19,254) (8,944) Acquisitions of fixed assets
Pembelian aset takberwujud 44 (711,659) (642,538) Acquisitions of intangible assets
Proceeds from sale of
Penjualan aset tetap 12 229 2,274 fixed assets
Pembelian efek-efek (41,531,491) (1,126,376) Purchases of securities
Proceeds from matured
Penerimaan efek-efek jatuh tempo 40,322,145 1,031,120 securities
Arus kas bersih digunakan untuk Net cash flows used in
aktivitas investasi (1,940,030) (744,464) investing activities
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part of
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. these financial statements.
Lampiran – 4/1 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 343
Page 346
PT BANK JAGO Tbk
LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise
lain) stated)
Catatan/
Notes 2024 2023
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM FINANCING
PENDANAAN ACTIVITIES
Penerimaan dari penerbitan saham 27 5,476 - Proceed from share issuance
Pembayaran liabilitas sewa 44 (15,988) (11,561) Payment of lease liabilities
Arus kas bersih digunakan untuk Net cash flows used in
aktivitas pendanaan (10,512) (11,561) financing activities
KENAIKAN BERSIH NET INCREASE IN CASH AND
KAS DAN SETARA KAS 1,276,834 1,494,051 CASH EQUIVALENTS
CASH AND CASH
SALDO KAS DAN SETARA KAS EQUIVALENTS AT THE
AWAL TAHUN 2,954,422 1,460,371 BEGINNING OF YEAR
CASH AND CASH
SALDO KAS DAN SETARA KAS EQUIVALENTS AT
AKHIR TAHUN 4,231,256 2,954,422 THE END OF YEAR
Kas dan setara kas Cash and cash equivalents
terdiri dari: consist of:
Kas 4 16,396 8,863 Cash
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 5 1,005,844 1,178,913 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 6 272,426 332,817 other banks
Placements with
Penempatan pada Bank Indonesia Bank Indonesia and
dan bank lain 7 2,936,590 1,433,829 other banks
Total 4,231,256 2,954,422 Total
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part of
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. these financial statements.
Lampiran – 4/2 – Schedule
344 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 347
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM 1. GENERAL INFORMATION
a. Pendirian dan informasi umum a. Establishment and general information
PT Bank Jago Tbk, dahulu bernama PT Bank PT Bank Jago Tbk, formerly under the name of
Artos Indonesia Tbk ("Bank") didirikan PT Bank Artos Indonesia Tbk (the "Bank") was
berdasarkan Akta Notaris Netty Tjandrania, established by the Notarial Deed of Netty
S.H., No. 1 tanggal 1 Mei 1992. Akta ini telah Tjandrania, S.H., No. 1 dated 1 May 1992. This
disahkan Menteri Kehakiman Republik deed has been ratified by the Minister of Justice
Indonesia dengan Surat Keputusan No. 02- of the Republic of Indonesia through Decree No.
4584.HT.01.01.TH.92 Tahun 1992 tanggal 3 02-4584.HT.01.01.TH.92 Year 1992 dated 3
Juni 1992. Pada tanggal 14 Mei 2020, Bank yang June 1992. On 14 May 2020, the Bank which
dahulu bernama PT Bank Artos Indonesia Tbk was formerly under the name of PT Bank Artos
dengan tempat kedudukan di Bandung telah Indonesia Tbk and domiciled in Bandung has
berubah menjadi PT Bank Jago Tbk dengan changed its name to PT Bank Jago Tbk and
tempat kedudukan di Jakarta Selatan. domiciled in South Jakarta.
Berdasarkan surat persetujuan OJK No. S- Based on an approval letter from OJK No. S-
19/PB.1/2020 tanggal 8 Mei 2020 perihal 19/PB.1/2020 dated 8 May 2020 regarding Plan
Rencana Pemindahan Alamat Kantor Pusat, for Change of Head Office Address, effective
efektif sejak tanggal 11 Juni 2020, Kantor Pusat since 11 June 2020, the Bank’s Head Office is
Bank berlokasi di Menara BTPN, Lt. 46, CBD located at Menara BTPN, 46th floor, CBD Mega
Mega Kuningan, Jl. Dr. Ide Anak Agung Gde Kuningan, Jl. Dr. Ide Anak Agung Gde Agung
Agung Kav 5.5 - 5.6, Jakarta Selatan 12950 Kav 5.5 - 5.6, Jakarta Selatan 12950 (previously
(sebelumnya berlokasi di Jl. Otto Iskandardinata located at Jl. Otto Iskandardinata No. 18,
No. 18, Bandung). Berdasarkan Akta Rapat Bandung). Based on the Notarial Deed of the
Umum Pemegang Saham Luar Biasa No. 14 Extraordinary General Meeting of Shareholders
tanggal 7 Januari 2025 dibuat di hadapan Jose
No. 14 dated 7 January 2025 which was drawn
Dima Satria, S.H., M.Kn., notaris di Jakarta
up before Jose Dima Satria, S.H., M.Kn., notary
Selatan dan telah disahkan oleh Surat Ketetapan
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik in South Jakarta and has been ratified by the
Indonesia No. AHU-AH.01.09-0003346 tanggal Decision Letter of the Minister of Law and
9 Januari 2025, pemegang saham telah Human Rights of the Republic of Indonesia No.
menyetujui perubahan pengurus dan perubahan AHU-AH.01.09-0003346 dated 9 January 2025,
alamat Bank menjadi berlokasi di Menara the shareholders have agreed to the changes of
SMBC, Lt. 46, CBD Mega Kuningan, Jl. Dr. Ide the Bank’s management and address to be
Anak Agung Gde Agung Kav 5.5-5.6, Jakarta located at Menara SMBC, 46th Floor, CBD Mega
Selatan 12950. Kuningan, Jl. Dr. Ide Anak Agung Gde Agung
Kav 5.5-5.6, South Jakarta 12950.
Bank telah memperoleh izin usaha sebagai Bank The Bank has obtained the license to operate as
Umum dan Unit Usaha Syariah masing-masing a Commercial Bank and a Sharia Business Unit
berdasarkan Surat Keputusan Menteri based on the Decree of the Minister of Finance
Keuangan Republik Indonesia No. of the Republic of Indonesia No. 737/
737/KMK.013/1992 tanggal 10 Juli 1992 dan KMK.013/1992 dated 10 July 1992 and the
Surat Keputusan Anggota Dewan Komisioner Decree of the Member of the Board of
Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) No. KEP- Commissioners of the Financial Services
115/D.03/2021 tanggal 27 Juli 2021. Bank telah Authority (“OJK”) No. KEP-115/D.03/2021 dated
menjalankan operasinya sebagai Bank Umum 27 July 2021, respectively. The Bank started its
pada tanggal 12 Desember 1992. operation as a Commercial Bank on
12 December 1992.
Berdasarkan Akta Rapat Umum Pemegang Based on the Notarial Deed of Annual General
Saham Tahunan No. 11 tanggal 6 Mei 2020 Meeting of Shareholders No. 11 dated 6 May
dibuat di hadapan Jose Dima Satria, S.H., M.Kn., 2020 which was drawn up before Jose Dima
notaris di Jakarta Selatan dan telah disahkan Satria, S.H., M.Kn., notary in South Jakarta and
oleh Surat Ketetapan Menteri Hukum dan Hak has been ratified by the Decision Letter of the
Asasi Manusia Republik Indonesia No. Minister of Law and Human Rights of the
AHU0034312.AH.01.02. tanggal 6 Mei 2020, Republic of Indonesia No. AHU-
pemegang saham telah menyetujui untuk 0034312.AH.01.02. dated 6 May 2020, the
mengubah Anggaran Dasar Bank mengenai shareholders have agreed to amend the Bank’s
perubahan nama dan domisili, serta Article of Association regarding the changes in
penambahan kegiatan usaha baru yaitu Unit name and domicile, as well as addition of a new
Usaha Syariah. Bank telah memulai kegiatan line of business which is Sharia Business Unit.
usaha syariah pada tanggal 23 September 2021. The Bank commenced its sharia business
activities on 23 September 2021.
Lampiran – 5/1 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 345
Page 348
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
a. Pendirian dan informasi umum (lanjutan) a. Establishment and general information
(continued)
Anggaran Dasar Bank telah mengalami The Bank's Articles of Association have
beberapa kali perubahan, terakhir mengenai undergone several amendments, the latest
perubahan ketentuan menyangkut Direksi, concerning changes to the regulations regarding
Dewan Komisaris, dan Dewan Pengawas the Directors, the Board of Commissioners, and
Syariah berdasarkan Akta Pernyataan the Sharia Supervisory Board based on the Deed
Keputusan Rapat Perubahan Anggaran Dasar of Meeting Resolutions for Amendments to the
No. 126 tanggal 22 Mei 2024 yang dibuat di Articles of Association No. 126 dated 22 May
hadapan Jose Dima Satria, S.H., M.Kn., notaris 2024 which was drawn up before Jose Dima
di Jakarta Selatan. Perubahan tersebut telah Satria, S.H., M.Kn., a notary in South Jakarta.
diterima dan dicatat oleh Surat Ketetapan These changes have been accepted and
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik recorded by the Decision Letter of the Minister of
Indonesia No. AHU-AH.01.03-0133037 tanggal Law and Human Rights of the Republic of
5 Juni 2024. Indonesia No. AHU-AH.01.03-0133037 dated
5 June 2024.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan As of 31 December 2024 and 2023, the Bank
2023, Bank memiliki kantor cabang di Indonesia has the several branch offices in Indonesia as
sebagai berikut (tidak diaudit): follows (unaudited):
2024 2023
Kantor Pusat Nonoperasional 1 1 Non-Operational Head Office
Kantor Cabang 4 3 Branch Office
Kantor Cabang Pembantu 2 2 Sub-Branch Office
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan As of 31 December 2024 and 2023, the Bank’s
2023, jumlah karyawan Bank adalah sebanyak total employees are 530 and 493 permanent
530 dan 493 karyawan tetap (tidak diaudit). employees, respectively (unaudited).
b. Penawaran umum saham Bank b. Public offering of the Bank’s shares
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Based on the Extraordinary General Meeting of
Luar Biasa tanggal 21 September 2015, yang Shareholders dated 21 September 2015, which
berita acaranya dituangkan dalam Akta Notaris was notarised by Notarial Deed of Kirana
Kirana Ivyminerva Wilamarta, S.H., LL.M., No. 7 Ivyminerva Wilamarta, S.H., LL.M., No. 7 dated
tanggal 21 September 2015 dan telah disahkan 21 September 2015 and ratified by the Minister
oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia of Law and Human Rights of the Republic of
Republik Indonesia berdasarkan Surat Indonesia through Decree No. AHU-
Keputusan No. AHU-0942794.AH.01.02. tanggal 0942794.AH.01.02. dated 23 September 2015,
23 September 2015, para pemegang saham the shareholders approved the plan for the Initial
menyetujui rencana Penawaran Umum Saham Public Offering of Ordinary Shares to the public
Perdana Biasa kepada masyarakat melalui through capital market and listing of the Bank’s
pasar modal serta melakukan pencatatan saham shares on the Indonesia Stock Exchange
Bank di Bursa Efek Indonesia (“IDX”). (“IDX”).
Bank memperoleh pernyataan efektif dari IDX The Bank received effective statement from IDX
melalui surat No. S-384/D.01/2015 tanggal through letter No. S-384/D.01/2015 on
30 Desember 2015. Bank melakukan 30 December 2015. The Bank undertook an
penawaran umum perdana kepada masyarakat initial public offering to the public in Indonesia of
di Indonesia atas 241.250.000 lembar saham 241,250,000 shares with a par value of Rp 100
dengan nilai nominal sebesar Rp 100 (nilai (full amount) per shares.
penuh) per lembar saham.
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Based on the Extraordinary General Meeting of
Luar Biasa tanggal 30 September 2019, para Shareholders dated 30 September 2019, the
pemegang saham menyetujui rencana Bank shareholders approved the Bank’s plan to
untuk menambah modal sahamnya melalui increase its share capital through the issuance
penerbitan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu of Pre-Emptive Rights Issue I (“HMETD I”).
I (“HMETD I”).
Lampiran – 5/2 – Schedule
346 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 349
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
b. Penawaran umum saham Bank (lanjutan) b. Public offering of the Bank’s shares
(continued)
Pada tanggal 2 April 2020, Bank telah On 2 April 2020, the Bank listed 9,650,000,000
mencatatkan 9.650.000.000 lembar saham baru new shares on the Indonesia Stock Exchange
pada Bursa Efek Indonesia dengan nominal with value of Rp 100 (full amount) per share,
sebesar Rp 100 (nilai penuh) per lembar saham, therefore the number of shares issued and fully
sehingga jumlah saham yang ditempatkan dan paid changed from 1,206,250,000 shares to
disetor penuh yang semula sebesar 10,856,250,000 shares.
1.206.250.000 lembar saham menjadi
10.856.250.000 lembar saham.
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Based on the Extraordinary General Meeting of
Luar Biasa tanggal 5 Oktober 2020, para Shareholders dated 5 October 2020, the
pemegang saham menyetujui rencana Bank shareholders approved the Bank’s plan to
untuk menambah modal sahamnya melalui increase its share capital through the issuance
penerbitan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu of Pre-Emptive Rights Issue II (“HMETD II”).
II (“HMETD II”).
Pada tanggal 10 Maret 2021, Bank telah On 10 March 2021, the Bank listed
mencatatkan 3.000.000.000 lembar saham baru 3,000,000,000 new shares on the Indonesia
pada Bursa Efek Indonesia dengan nominal Stock Exchange with value of Rp 100 (full
sebesar Rp 100 (nilai penuh) per lembar saham, amount) per share, therefore the number of
sehingga jumlah saham yang ditempatkan dan shares issued and fully paid changed from
disetor penuh yang semula sebesar 10,856,250,000 shares to 13,856,250,000
10.856.250.000 lembar saham menjadi shares.
13.856.250.000 lembar saham.
Penawaran Umum yang telah dilakukan Bank The Bank’s Public Offerings are as follows:
adalah sebagai berikut:
Nilai nominal Harga penawaran
per saham per saham
Tanggal Pernyataan (nilai penuh)/ (nilai penuh)/
pencatatan/ efektif/ Jumlah lembar Par value per Offering price per
Registration Effective saham/ share share
date registration Number of shares (full amount) (full amount)
30 Desember/
December 12 Januari/
Saham pendiri 2015 January 2016 965,000,000 100 - Founders’ shares
30 Desember/
Penawaran Umum December 12 Januari/ Initial Public
Perdana 2015 January 2016 241,250,000 100 132 Offering
18 Maret/ 2 April/
HMETD I March 2020 April 2020 9,650,000,000 100 139 HMETD I
24 Februari/
February 10 Maret/
HMETD II 2021 March 2021 3,000,000,000 100 2,350 HMETD II
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan As of 31 December 2024 and 2023, the Bank’s
2023, modal saham Bank sejumlah shares totalling 13,858,797,100 and
13.858.797.100 dan 13.856.250.000 lembar 13,856,250,000 shares are listed on the
saham telah dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia Stock Exchange.
Indonesia.
Pemegang saham pengendali Bank adalah The Bank’s controlling shareholders are
PT Metamorfosis Ekosistem Indonesia dan PT Metamorfosis Ekosistem Indonesia and
Wealth Track Technology Limited pada tanggal Wealth Track Technology Limited as of
31 Desember 2024 dan 2023. 31 December 2024 and 2023.
Lampiran – 5/3 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 347
Page 350
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
c. Dewan Komisaris dan Direksi c. Board of Commissioners and Directors
Susunan pengurus Bank pada tanggal The composition of the Bank's management as
31 Desember 2024 dan 2023 adalah sebagai of 31 December 2024 and 2023 are as follows:
berikut:
31 Desember/ 31 Desember/
December 2024 December 2023
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Komisaris Utama Jerry Ng Jerry Ng President Commissioner
Komisaris Anika Faisal Anika Faisal Commissioner
Komisaris Independen Arief T. Surowidjojo Arief T. Surowidjojo Independent Commissioner
Komisaris Independen Teguh Dartanto Teguh Dartanto Independent Commissioner
Direksi Directors
Direktur Utama Arief Harris Tandjung1) Arief Harris Tandjung1) President Director
Direktur Kepatuhan Tjit Siat Fun Tjit Siat Fun Compliance Director
Direktur Peterjan van Peterjan van Director
Nieuwenhuizen2) Nieuwenhuizen2)
Direktur Sonny Christian Joseph Sonny Christian Joseph Director
Direktur Umakanth Rama Pai Umakanth Rama Pai Director
Direktur Supranoto Prajogo3) - Director
1) Merangkap Direktur Unit Usaha Syariah pada 31 Desember 2024 dan 1) Serving as Director of the Sharia Business Unit on 31 December
2023 2024 and 2023
2) Efektif mengundurkan diri pada 1 Januari 2025 2) Effective resigned on 1 January 2025
3) Diangkat sebagai anggota Direksi melalui RUPST 22 Mei 2024 dan 3) Appointed as a member of the Directors through the AGMS on 22
efektif setelah mendapatkan persetujuan Otoritas Jasa May 2024 and effective after obtaining approval from the Financial
Keuangan (“OJK”) pada 2 Juli 2024 Services Authority (“OJK”) on 2 July 2024
d. Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, dan d. Audit Committee, Risk Monitoring
Komite Remunerasi dan Nominasi Committee, and Remuneration and
Nomination Committee
Susunan Komite Audit, Komite Pemantau The composition of the Bank’s Audit Committee,
Risiko, serta Komite Remunerasi dan Nominasi Risk Monitoring Committee, and Remuneration
Bank pada tanggal 31 Desember 2024 dan and Nomination Committee as of 31 December
2023 adalah sebagai berikut: 2024 and 2023 are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 2024 December 2023
Komite Audit Audit Committee
Ketua Teguh Dartanto Teguh Dartanto Chairman
Anggota Manggi Taruna Habir Manggi Taruna Habir Member
Anggota Nita Skolastika Ruslim Nita Skolastika Ruslim Member
Anggota Yulizar Djamaluddin Yulizar Djamaluddin Member
Sanrego Sanrego
Risk Monitoring
Komite Pemantau Risiko
Committee
Ketua Arief T. Surowidjojo Arief T. Surowidjojo Chairman
Anggota Manggi Taruna Habir Manggi Taruna Habir Member
Anggota Anika Faisal Anika Faisal Member
Anggota Nita Skolastika Ruslim Nita Skolastika Ruslim Member
Anggota Yulizar Djamaluddin Yulizar Djamaluddin Member
Sanrego Sanrego
Komite Remunerasi Remuneration and
dan Nominasi Nomination Committee
Ketua Teguh Dartanto Teguh Dartanto Chairman
Anggota Jerry Ng Jerry Ng Member
Anggota Maya Kartika Maya Kartika Member
e. Dewan Pengawas Syariah e. Sharia Supervisory Board
Susunan Dewan Pengawas Syariah pada The composition of the Bank’s Sharia
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 adalah Supervisory Board as of 31 December 2024 and
sebagai berikut: 2023 are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 2024 December 2023
Ketua Yulizar Djamaluddin Yulizar Djamaluddin Chairman
Sanrego Sanrego
Anggota Muhammad Maksum Muhammad Maksum Member
Lampiran – 5/4 – Schedule
348 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 351
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
f. Kepala Satuan Kerja Audit Internal f. Head of Internal Audit
Kepala Satuan Kerja Audit Internal Bank pada The Bank’s Head of Internal Audit as of
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 adalah 31 December 2024 and 2023 is Iwan Fadillah.
Iwan Fadillah.
g. Sekretaris Perusahaan g. Corporate Secretary
Sekretaris perusahaan Bank pada tanggal The Bank’s Corporate Secretary as of
31 Desember 2024 dan 2023 adalah Tjit Siat 31 December 2024 and 2023 is Tjit Siat Fun.
Fun.
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
INFORMATION
Laporan keuangan Bank telah diselesaikan dan The Bank’s financial statements were completed and
diotorisasi untuk diterbitkan oleh Direksi Bank pada authorised for issuance by the Bank’s Directors on
tanggal 19 Maret 2025. 19 March 2025.
Kebijakan akuntansi material yang diterapkan dalam The material accounting policies adopted in
penyusunan laporan keuangan Bank adalah seperti preparing the Bank’s financial statements are set out
dijabarkan di bawah ini: below:
Laporan keuangan disusun dan disajikan sesuai The financial statements are prepared and presented
dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, in accordance with Indonesian Financial Accounting
yang mencakup Pernyataan Standar Akuntansi Standards, which comprise of Statements of
Keuangan ("PSAK") dan Interpretasi Standar Financial Accounting Standards ("SFAS") and
Akuntansi Keuangan ("ISAK") yang dikeluarkan oleh Interpretation of Financial Accounting Standards
Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan (“ISAK”) issued by the Board of Financial Accounting
Indonesia (“DSAK IAI”), dan dengan peraturan Badan Standards of the Indonesian Institute of Accountants
Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (“DSAK IAI”), and Capital Market and Financial
(“Bapepam-LK”) No. VIII.G.7, yang merupakan Institutions Supervisory Agency (”Bapepam-LK”)
Lampiran Keputusan Ketua Bapepam-LK No. KEP- regulation No. VIII.G.7, Appendix of the Decree of the
347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012 tentang Chairman of Bapepam-LK No. KEP-347/BL/2012
“Penyajian dan Pengungkapan Laporan Keuangan dated 25 June 2012 regarding ”Financial Statements
Emiten atau Perusahaan Publik”. Peraturan tersebut Presentation and Disclosure of the Issuer or Public
sekarang merupakan regulasi dari Otoritas Jasa Company”. The regulation is now a regulation under
Keuangan (“OJK”). the Financial Services Authority (“OJK”).
Laporan keuangan Unit Usaha Syariah disajikan The Sharia Business Unit’s financial statements are
sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan Syariah presented in accordance with the Sharia Financial
dan Standar Akuntansi Keuangan lainnya yang Accounting Standards and other Financial
diterbitkan oleh Ikatan Akuntan Indonesia. Accounting Standards as issued by the Indonesian
Institute of Accountants.
a. Dasar penyusunan laporan keuangan a. Basis of preparation of the financial
statements
Laporan keuangan kecuali laporan arus kas The financial statements except for the
disusun dengan menggunakan basis akrual. statements of cash flows are prepared using the
Laporan keuangan disusun berdasarkan nilai accrual basis. The financial statements are
historis, kecuali beberapa akun tertentu dimana prepared on the historical basis, except for
standar akuntansi mensyaratkan pengukuran certain accounts where the accounting
nilai wajar. standards require fair value measurement.
Laporan arus kas menyajikan perubahan dalam Statements of cash flows present the changes in
kas dan setara kas dari aktivitas operasional, cash and cash equivalents from operating,
investasi dan pendanaan dan disusun dengan investing and financing activities and are
menggunakan metode langsung. Untuk tujuan prepared using the direct method. For the
penyajian laporan arus kas, kas dan setara kas purpose of presentation of the statements of
terdiri dari kas, giro pada Bank Indonesia, giro cash flows, cash and cash equivalents consist of
pada bank lain, dan penempatan pada Bank cash, current accounts with Bank Indonesia,
Indonesia dan bank lain yang jatuh tempo dalam current accounts with other banks, and
3 bulan sejak perolehan, sepanjang tidak placements with Bank Indonesia and other
digunakan sebagai jaminan atas pinjaman yang banks which matures within 3 months after
diterima serta tidak dibatasi penggunaannya. acquisition, as long as they are not being
pledged as collateral for borrowings nor
restricted.
Lampiran – 5/5 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 349
Page 352
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
a. Dasar penyusunan laporan keuangan a. Basis of preparation of the financial
(lanjutan) statements (continued)
Mata uang penyajian yang digunakan untuk The presentation currency used for the
penyusunan laporan keuangan adalah Rupiah preparation of the financial statements is
yang juga merupakan mata uang fungsional Indonesian Rupiah, which is also the functional
Bank. Kecuali dinyatakan secara khusus, currency of the Bank. Unless otherwise stated,
informasi keuangan yang disajikan telah financial information presented have been
dibulatkan menjadi jutaan Rupiah. rounded to the nearest million Rupiah.
Penyusunan laporan keuangan sesuai dengan The preparation of financial statements in
Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia accordance with Indonesia Financial Accounting
mengharuskan penggunaan estimasi dan Standards requires the use of certain estimates
asumsi tertentu. Hal tersebut juga and assumptions. It also requires management
mengharuskan manajemen untuk membuat to exercise its judgments in the process of
pertimbangan dalam proses penerapan applying accounting policies. The areas
kebijakan akuntansi. Area yang kompleks atau involving a higher degree of judgment or
memerlukan tingkat pertimbangan yang lebih complexity, or areas where assumptions and
tinggi atau area dimana asumsi dan estimasi estimates are significant to the financial
berdampak signifikan terhadap laporan statements are disclosed in Note 3.
keuangan diungkapkan di Catatan 3.
b. Perubahan informasi kebijakan akuntansi b. Change in material accounting policy
material information
Kebijakan akuntansi yang diterapkan dalam The accounting policies adopted in the
penyusunan laporan keuangan untuk periode preparation of the financial statements for the
yang berakhir 31 Desember 2024 adalah period ended 31 December 2024 are consistent
konsisten dengan kebijakan akuntansi yang with the accounting policies adopted in the
diterapkan dalam penyusunan laporan preparation of the financial statements for the
keuangan untuk tahun yang berakhir year ended 31 December 2023, except for the
31 Desember 2023, kecuali untuk penerapan adoption of standard, interpretations, or
dari standar, interpretasi, atau perubahan amended standards effective beginning
standar yang berlaku efektif mulai tanggal 1 January 2024.
1 Januari 2024.
Berikut ini adalah standar, perubahan dan The following standards, amendments and
interpretasi yang berlaku efektif sejak tanggal interpretations which became effective since
1 Januari 2024 yang relevan terhadap Bank: 1 January 2024, which are relevant to the Bank:
- Kerangka Standar Pelaporan Keuangan - Indonesia Financial Reporting Standard
Indonesia ("KSPKI") dan perubahan nomor Framework ("KSPKI") and amendment to
PSAK dan ISAK dalam Standar Akuntansi SFAS and IFAS number, are effective on
Keuangan Indonesia (sebelumnya Standar 1 January 2024. KSPKI regulate the SFAS
Akuntansi Keuangan), berlaku efektif tanggal pillars, criteria and shifting between pillars that
1 Januari 2024. KSPKI mengatur pilar SAK apply in Indonesia, while amendment to SFAS
yang berlaku di Indonesia, kriteria, dan and IFAS number determine the number for
perpindahan antar pilar SAK, sedangkan SFAS and IFAS which referring to IFRS
perubahan nomor mengatur ketentuan Accounting Standards, local accounting
penomoran PSAK dan ISAK yang mengacu standards, and sharia accounting standards;
pada IFRS Accounting Standards, standar
akuntansi lokal, dan standar akuntansi
syariah;
- Amendemen PSAK 201 “Penyajian Laporan - Amendments of SFAS 201 “Presentation of
Keuangan” terkait klasifikasi liabilitas sebagai Financial Statements” regarding classification
jangka pendek atau jangka panjang; of liabilities as current or non-current;
- Amendemen PSAK 201 “Penyajian Laporan - Amendments of SFAS 201 “Presentation of
Keuangan” - liabilitas jangka panjang dengan financial statement" - non-current liabilities
kovenan; with covenants;
- Amendemen PSAK 116 “Sewa” terkait - Amendments of SFAS 116 “Leases” regarding
liabilitas sewa pada transaksi jual dan sewa- lease liabilities in sale-and-lease back
balik; dan transactions; and
- Amendemen PSAK 409 “Akuntansi Zakat, - Amendments of SFAS 409 “Accounting for
Infak, dan Sedekah” dan PSAK 401 “Penyajian Zakat, Infak, and Sedekah” and SFAS 401
Laporan Keuangan Syariah”. “Presentation of Sharia Financial Statements”.
Lampiran – 5/6 – Schedule
350 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 353
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
b. Perubahan informasi kebijakan akuntansi b. Change in material accounting policy
material (lanjutan) information (continued)
Implementasi dari standar-standar tersebut tidak The implementation of the above standards did
menghasilkan perubahan substansial terhadap not result in substantial changes to the Bank’s
kebijakan akuntansi Bank dan tidak memiliki accounting policies and had no material impact
dampak yang material terhadap laporan to the financial statements for current year or
keuangan di tahun berjalan atau tahun prior financial years.
sebelumnya.
c. Aset dan liabilitas keuangan c. Assets and financial liabilities
(i) Aset keuangan (i) Financial assets
Aset keuangan Bank terutama terdiri dari The Bank’s financial assets mainly consist of
kas, giro pada Bank Indonesia, giro pada cash, current accounts with Bank Indonesia,
bank lain, penempatan pada Bank current accounts with other banks,
Indonesia dan bank lain, efek-efek, efek- placements with Bank Indonesia and other
efek yang dibeli dengan janji dijual kembali banks, securities, securities purchased
(reverse repo), kredit yang diberikan dan under resale agreement (reverse repo),
pembiayaan syariah dan aset lainnya. loans and sharia financing and other assets.
Sesuai dengan PSAK 109, Bank In accordance with SFAS 109, Bank
mengklasifikasikan aset keuangannya classifies its financial assets into three
dalam tiga kategori: categories:
(a) aset keuangan yang diukur pada biaya (a) financial assets measured at amortised
perolehan diamortisasi, cost,
(b) aset keuangan yang diukur pada nilai (b) financial assets measured at fair value
wajar melalui penghasilan through other comprehensive income
komprehensif lain (“FVOCI”), dan (“FVOCI”), and
(c) aset keuangan yang diukur pada nilai (c) financial assets measured at fair value
wajar melalui laba rugi (“FVPL”). through profit or loss (“FVPL”).
Instrumen ekuitas diklasifikasi dan diukur Equity instruments are classified and
pada nilai wajar (baik melalui penghasilan measured at fair value (either through other
komprehensif lain, atau melalui laba rugi). comprehensive income, or through profit or
Jika manajemen telah memilih untuk loss). Where management has elected to
menyajikan keuntungan dan kerugian nilai present fair value gains and losses on equity
wajar atas instrumen ekuitas dalam instruments in other comprehensive income,
penghasilan komprehensif lain, tidak ada there is no subsequent reclassification of fair
reklasifikasi keuntungan dan kerugian nilai value gains and losses to profit or loss
wajar ke laba rugi setelah penghentian following the derecognition of the equity
pengakuan instrumen ekuitas. instruments.
Instrumen utang diklasifikasikan menjadi Debt instruments are classified into these
kategori tersebut di atas berdasarkan model categories based on the business model
bisnis dimana aset keuangan tersebut within which they are held and their
dimiliki dan karakteristik arus kas contractual cash flow characteristics. The
kontraktualnya. Model bisnis merefleksikan business model reflects how groups of
bagaimana kelompok aset keuangan financial assets are managed to achieve a
dikelola untuk mencapai tujuan bisnis particular business objective.
tertentu.
Lampiran – 5/7 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 351
Page 354
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Assets and financial liabilities (continued)
(i) Aset keuangan (lanjutan) (i) Financial assets (continued)
a) Aset keuangan yang diukur pada biaya a) Financial assets measured at
perolehan diamortisasi amortised cost
Aset keuangan dapat diukur pada biaya A financial asset is measured at
perolehan diamortisasi hanya jika amortised cost only if it meets both of
memenuhi kedua kondisi berikut dan the following conditions and is not
tidak ditetapkan sebagai FVPL: designated as FVPL:
- Aset keuangan dikelola dalam model - The financial asset is held within a
bisnis yang bertujuan untuk memiliki business model whose objective is to
aset keuangan untuk tujuan hold the asset to collect contractual
mendapatkan arus kas kontraktual cash flow (hold-to-collect); and
(hold-to-collect); dan
- Kriteria kontraktual dari aset - Its contractual terms give rise on
keuangan yang pada tanggal tertentu specified dates to cash flows that are
menghasilkan arus kas yang solely payments of principal and
merupakan pembayaran pokok dan interest (“SPPI”) on the principal
bunga semata (“SPPI”) dari jumlah amount outstanding.
pokok terutang.
b) Aset keuangan yang diukur pada nilai b) Financial assets measured at fair value
wajar melalui penghasilan through other comprehensive income
komprehensif lain (“FVOCI”) (“FVOCI”)
Suatu aset keuangan diukur pada A financial asset is measured at FVOCI
FVOCI, hanya jika memenuhi kedua only if it meets both of the following
kondisi berikut dan tidak ditetapkan conditions and is not designated as
sebagai FVPL: FVPL:
- Aset keuangan dikelola dalam model - The financial asset is held within a
bisnis yang tujuan tercapai dengan business model whose objective is to
mendapatkan arus kas kontraktual hold the asset to collect contractual
dan menjual aset keuangan; dan cash flows and to sell financial asset;
and
- Kriteria kontraktual dari aset - Its contractual terms give rise on
keuangan yang pada tanggal specified dates to cash flows that are
tertentu menghasilkan arus kas yang solely payments of principal and
merupakan pembayaran pokok dan interest (”SPPI”) on the principal
bunga semata (”SPPI”) dari jumlah amount outstanding.
pokok terutang.
Seluruh aset keuangan yang tidak All financial assets not classified as
diklasifikasikan sebagai aset keuangan measured at amortised cost or FVOCI
yang diukur dengan biaya perolehan as described above are measured at
diamortisasi atau aset keuangan yang FVPL.
diukur pada FVOCI sebagaimana
ketentuan di atas diukur dengan FVPL.
c) Aset keuangan yang diukur pada nilai c) Financial assets measured at fair value
wajar melalui laba rugi (“FVPL”) through profit or loss (“FVPL”)
Aset keuangan yang dimiliki atau Financial assets that are held or
dikelola untuk diperdagangkan dan managed for trading and whose
yang kinerjanya dievaluasi performance is evaluated on a fair
berdasarkan nilai wajar diukur pada value basis are measured at FVPL, as
FVPL, karena aset keuangan tersebut they are neither held to collect
tidak dimiliki untuk menerima arus kas contractual cash flows nor held both to
kontraktual atau tidak dimiliki untuk collect contractual cash flows and to
menerima arus kas kontraktual dan sell financial asset.
untuk menjual aset keuangan.
Lampiran – 5/8 – Schedule
352 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 355
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Assets and financial liabilities (continued)
(i) Aset keuangan (lanjutan) (i) Financial assets (continued)
Penilaian apakah arus kas kontraktual Assessment of whether contractual cash
hanya merupakan pembayaran pokok flows are solely payments of principal
dan bunga semata (“SPPI”) and interest (“SPPI”)
Untuk tujuan penilaian ini, 'pokok' For the purposes of this assessment,
didefinisikan sebagai nilai wajar dari aset ‘principal’ is defined as the fair value of the
keuangan pada pengakuan awal. 'Bunga' financial asset on initial recognition.
didefinisikan sebagai imbalan untuk nilai ‘Interest’ is defined as consideration for the
waktu atas uang dan untuk risiko kredit yang time value of money and for the credit risk
terkait dengan jumlah pokok yang terutang associated with the principal amount
selama periode waktu tertentu dan untuk outstanding during a particular period of
risiko dan biaya pinjaman dasar lainnya time and for other basic lending risks and
(misalnya risiko likuiditas dan biaya costs (e.g., liquidity risk and administrative
administrasi), serta marjin keuntungan. costs), as well as profit margin.
Dalam menilai apakah arus kas kontraktual In assessing whether the contractual cash
adalah SPPI, Bank mempertimbangkan flows are SPPI, the Bank considers the
ketentuan kontraktual instrumen tersebut. contractual terms of the instruments. This
Hal ini termasuk menilai apakah aset includes assessing whether the financial
keuangan mengandung ketentuan asset contains a contractual term that could
kontraktual yang dapat mengubah waktu change the timing or amount of contractual
atau jumlah arus kas kontraktual sehingga cash flows such that it would not meet this
tidak memenuhi kondisi. Dalam melakukan condition. In making the assessment, the
penilaian, Bank mempertimbangkan: Bank considers:
- Kejadian kontinjensi yang akan - Contingent events that would change
mengubah jumlah dan waktu arus kas; the amount and timing of cash flows;
- Fitur leverage; - Leverage features;
- Persyaratan pelunasan dipercepat dan - Prepayment and extension terms;
perpanjangan fasilitas;
- Ketentuan yang membatasi klaim Bank - Terms that limit the Bank’s claims to
atas arus kas dari aset tertentu (seperti cash flows from specified assets (e.g.,
pinjaman non-recourse); dan non-recourse loans); and
- Fitur yang memodifikasi imbalan dari - Features that modify consideration of
nilai waktu atas uang (seperti the time value of money (e.g.,
penetapan ulang suku bunga berkala). periodical reset of interest rates).
Penilaian model bisnis Business model assessment
Model bisnis mengacu pada bagaimana Business model refers to how financial
aset keuangan dikelola bersama untuk assets are managed together to generate
menghasilkan arus kas untuk Bank. Arus cash flows for the Bank. This may be
kas mungkin dihasilkan dengan menerima collecting contractual cash flows, selling
arus kas kontraktual, menjual aset financial assets or both. Business models
keuangan atau keduanya. Model bisnis are determined at a level of aggregation
ditentukan pada tingkat agregasi di mana where groups of assets are managed
kelompok aset dikelola bersama untuk together to achieve a particular objective
mencapai tujuan tertentu dan tidak and do not depend on management's
bergantung pada niat manajemen pada intentions for individual instruments.
instrumen individual.
Bank menilai model bisnis pada aset The Bank assesses the business model of
keuangan setidaknya pada tingkat lini bisnis financial assets at least at business line
atau pada di mana terdapat variasi mandat level or where there are varying mandates
atau tujuan dalam lini bisnis, atau pada lini or objectives within a business line, at a
bisnis produk atau pada tingkat yang lebih more granular product business line (e.g.,
granular (misalnya sub-portofolio atau sub- sub-portfolios or sub-business lines).
lini bisnis).
Lampiran – 5/9 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 353
Page 356
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Assets and financial liabilities (continued)
(i) Aset keuangan (lanjutan) (i) Financial assets (continued)
Penilaian model bisnis (lanjutan) Business model assessment (continued)
Penentuan model bisnis dilakukan dengan Business model determinations are made
mempertimbangkan semua bukti relevan considering all relevant evidence available
yang tersedia pada tanggal penilaian, at the date of the assessment, which include
termasuk tetapi tidak terbatas pada: but not limited to:
- bagaimana kinerja bisnis dan aset - how the performance of the business
keuangan yang ada di dalam unit bisnis and the financial assets held within that
itu dievaluasi dan dilaporkan kepada business unit are evaluated and
manajemen. Tingkat pemisahan yang reported to management. The level of
diidentifikasi untuk klasifikasi PSAK segregation identified for SFAS 109
109 harus konsisten dengan classification should be consistent with
bagaimana portofolio aset dipisahkan how asset portfolios are segregated
dan dilaporkan kepada manajemen; and reported to senior management:
- risiko yang memengaruhi kinerja unit - the risks that affect the performance of
bisnis dan aset keuangan yang dimiliki the business unit and the financial
dalam unit bisnis itu dan khususnya assets held within that business unit
bagaimana risiko itu dikelola; dan and in particular the way those risks are
managed; and
- bagaimana manajer unit bisnis - how managers of the business unit are
dikompensasi (misalnya, apakah compensated (for example, whether
kompensasi didasarkan pada nilai the compensation is based on the fair
wajar dari aset yang dikelola atau pada value of the assets managed or on the
arus kas kontraktual yang contractual cash flows collected).
dikumpulkan).
Penentuan model bisnis dilakukan Business model determinations are made
berdasarkan skenario yang diperkirakan on the basis of scenarios that the Bank
akan terjadi oleh Bank dan tidak dalam reasonably expects to occur and not under
kondisi sangat tertekan atau 'kondisi highly stressed or 'worst case' conditions.
terburuk'. Jika aset dijual dalam kondisi yang Where assets are disposed of under
tidak diharapkan oleh Bank untuk berlaku conditions that the Bank did not reasonably
ketika aset diakui, klasifikasi aset keuangan expect to prevail when the assets were
yang ada dalam portofolio tidak disajikan recognised, the classification of existing
secara tidak akurat tetapi kondisi tersebut financial assets in the portfolio are not
harus dipertimbangkan untuk aset yang rendered inaccurate but the conditions in
diperoleh di masa mendatang. question should be considered for any
assets acquired going forward.
Perubahan pada model bisnis atau Changes to business models or the
pengenalan model bisnis baru ditentukan introduction of a new business models are
melalui proses persetujuan model bisnis determined through the new business
baru. models approval process.
Bank dapat mereklasifikasi seluruh aset The Bank can reclassify all of its financial
keuangan yang terpengaruh jika dan hanya assets, if and only if, its business model for
jika, model bisnis untuk pengelolaan aset managing those financial assets changes.
keuangan berubah.
Lampiran – 5/10 – Schedule
354 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 357
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Assets and financial liabilities (continued)
(ii) Liabilitas keuangan (ii) Financial liabilities
Liabilitas keuangan Bank terutama terdiri Bank’s financial liabilities mainly consist of
dari liabilitas segera, simpanan, simpanan liabilities due immediately, deposits,
dari bank lain, bunga yang masih harus deposits from other banks, accrued interest
dibayar, efek-efek yang dijual dengan janji expenses, securities sold under repurchase
dibeli kembali dan liabilitas sewa. agreement and lease liabilities.
Liabilitas keuangan diklasifikasikan ke Financial liabilities are classified into the
dalam kategori pengukuran sebagai berikut following measurement categories at initial
pada saat pengakuan awal berdasarkan recognition based on their nature and
sifat dan tujuannya: purpose:
a) Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi a) Fair value through profit or loss
Liabilitas keuangan diukur pada nilai Financial liabilities measured at fair
wajar melalui laba rugi, yang memiliki value through profit or loss, which has
dua sub-klasifikasi, yaitu liabilitas two sub-classifications, i.e. financial
keuangan yang ditetapkan demikian liabilities designated as such upon initial
pada saat pengakuan awal dan liabilitas recognition and financial liabilities
keuangan yang diklasifikasikan dalam classified as held for trading.
kelompok diperdagangkan.
Liabilitas keuangan yang diukur pada Financial liabilities measured at fair
nilai wajar melalui laba rugi value through profit or loss is classified
diklasifikasikan dalam kelompok as held for trading if it is acquired or
diperdagangkan jika diperoleh atau incurred principally for the purpose of
dimiliki terutama untuk tujuan dijual atau selling or repurchasing it in the near term
dibeli kembali dalam waktu dekat atau or if it is part of a portfolio of identified
jika merupakan bagian dari portofolio financial instruments that are managed
instrumen keuangan tertentu yang together and for which there is evidence
dikelola bersama dan terdapat bukti of a recent actual pattern of short-term
mengenai pola ambil untung dalam profit-taking. Derivatives are also
jangka pendek (short-term profit-taking) categorised as held for trading
yang terkini. Derivatif diklasifikasikan instruments unless they are designated
dalam kelompok instrumen yang and effective as hedging instruments.
diperdagangkan kecuali ditetapkan dan
efektif sebagai instrumen lindung nilai.
Jika Bank pada pengakuan awal telah If the Bank designated certain debt
menetapkan instrumen utang tertentu securities upon initial recognition as at
sebagai nilai wajar melalui laba rugi fair value through profit or loss (fair value
(opsi nilai wajar), maka selanjutnya, option), then this designation cannot be
penetapan ini tidak dapat diubah. changed subsequently.
Keuntungan dan kerugian yang timbul Gains and losses arising from changes
dari perubahan nilai wajar liabilitas in fair value of financial liabilities
keuangan yang diklasifikasikan sebagai classified as held for trading are
diperdagangkan dicatat dalam laporan included in the statements of profit or
laba rugi dan penghasilan komprehensif loss and other comprehensive income.
lain. Beban bunga dari liabilitas Interest expenses on financial liabilities
keuangan yang diklasifikasikan dalam held for trading are included in “Interest
kelompok diperdagangkan dicatat expenses”.
sebagai “Beban bunga”.
Lampiran – 5/11 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 355
Page 358
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Assets and financial liabilities (continued)
(ii) Liabilitas keuangan (lanjutan) (ii) Financial liabilities (continued)
b) Liabilitas keuangan yang diukur pada b) Financial liabilities measured at
biaya perolehan diamortisasi amortised cost
Liabilitas keuangan yang diukur pada Financial liabilities measured at
biaya perolehan diamortisasi terdiri dari amortised cost consist of non-derivative
liabilitas keuangan nonderivatif yang financial liabilities that are not held for
tidak dimiliki Bank untuk trading purpose and not designated at
diperdagangkan dan tidak ditetapkan fair value through profit or loss.
pada nilai wajar melalui laba rugi.
Pada saat pengakuan awal, liabilitas Financial liabilities at amortised cost are
keuangan yang diukur dengan biaya initially recognised at fair value plus
perolehan diamortisasi diukur pada nilai transaction costs (if any). After initial
wajar ditambah biaya transaksi (jika recognition, the Bank measures all
ada). Setelah pengakuan awal, Bank financial liabilities at amortised cost
mengukur seluruh liabilitas keuangan using effective interest rates method.
yang diukur dengan biaya perolehan Effective interest rate amortisation is
diamortisasi dengan menggunakan recognised as interest expense.
metode suku bunga efektif. Amortisasi
suku bunga efektif diakui sebagai beban
bunga.
(iii) Pengakuan (iii) Recognition
Semua aset atau liabilitas keuangan pada All financial assets or liabilities are
saat pengakuan awal diukur sebesar nilai measured initially at their fair value plus
wajarnya ditambah biaya transaksi, kecuali transaction costs, except for financial assets
untuk aset keuangan dan liabilitas and financial liabilities measured at fair
keuangan yang diukur pada nilai wajar value through profit or loss, transaction
melalui laba rugi, dimana biaya transaksi costs are recognised directly in profit or loss.
diakui langsung dalam laba rugi.
Pembelian dan penjualan aset keuangan Regular purchases and sales of financial
yang lazim, diakui pada tanggal assets are recognised on the trade date, on
perdagangan dimana Bank memiliki which the Bank commits to purchase or sell
komitmen untuk membeli atau menjual aset those assets.
tersebut.
Semua aset dan liabilitas keuangan lainnya All other financial assets and liabilities are
pada awalnya diakui pada tanggal initially recognised on the trade date at
perdagangan dimana Bank menjadi suatu which the Bank becomes a party to the
pihak dalam ketentuan kontraktual contractual provisions of the instruments.
instrumen tersebut.
Biaya transaksi hanya meliputi biaya-biaya Transaction costs include only those costs
yang dapat diatribusikan secara langsung that are directly attributable to the
untuk perolehan suatu aset keuangan atau acquisition of a financial asset or issuance
penerbitan suatu liabilitas keuangan dan of a financial liability and are incremental
merupakan biaya tambahan yang tidak costs that would not have been incurred if
akan terjadi apabila instrumen keuangan the financial instruments had not been
tersebut tidak diperoleh atau diterbitkan. acquired or issued. In the case of financial
Untuk aset keuangan, biaya transaksi assets, transaction costs are added to the
ditambahkan pada jumlah yang diakui pada amount recognised initially, while for
awal pengakuan aset, sedangkan untuk financial liabilities, transaction costs are
liabilitas keuangan, biaya transaksi deducted from the amount of liability
dikurangkan dari jumlah liabilitas yang recognised initially.
diakui pada awal pengakuan liabilitas.
Lampiran – 5/12 – Schedule
356 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 359
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Assets and financial liabilities (continued)
(iii) Pengakuan (lanjutan) (iii) Recognition (continued)
Biaya transaksi tersebut diamortisasi Such transaction costs are amortised over
selama umur instrumen berdasarkan the terms of the instruments based on the
metode suku bunga efektif dan dicatat effective interest method and are recorded
sebagai bagian dari pendapatan bunga as part of interest income for transaction
untuk biaya transaksi sehubungan dengan costs related to financial assets or interest
aset keuangan atau sebagai bagian dari expenses for transaction costs related to
beban bunga untuk biaya transaksi financial liabilities.
sehubungan dengan liabilitas keuangan.
(iv) Penghentian pengakuan (iv) Derecognition
Bank menghentikan pengakuan aset The Bank derecognises a financial asset
keuangan pada saat hak kontraktual atas when the contractual rights to the cash flows
arus kas yang berasal dari aset keuangan from the financial asset expire or when the
tersebut kedaluwarsa atau pada saat Bank Bank transfers the rights to receive the
mentransfer seluruh hak untuk menerima contractual cash flows on the financial asset
arus kas kontraktual dari aset keuangan in a transaction in which substantially all the
dalam transaksi dimana Bank secara risks and rewards of ownership of the
substansial telah mentransfer seluruh risiko financial asset are transferred. Any rights or
dan manfaat atas kepemilikan aset obligations that is created or retained by the
keuangan. Setiap hak atau kewajiban yang Bank for transferred financial assets is
timbul atau yang masih dimiliki oleh Bank recognised as a separate asset or liability.
atas aset keuangan yang ditransfer diakui
sebagai aset atau liabilitas secara terpisah.
Bank menghentikan pengakuan liabilitas The Bank derecognises a financial liability
keuangan pada saat kewajiban yang when its contractual obligations are
ditetapkan dalam kontrak dilepaskan atau discharged or cancelled or expired.
dibatalkan atau kedaluwarsa.
Dalam transaksi dimana Bank secara In transaction in which the Bank neither
substansial tidak memiliki atau tidak retains nor transfers substantially all the
mentransfer seluruh risiko dan manfaat atas risks and rewards of ownership of a financial
kepemilikan aset keuangan, Bank asset, the Bank derecognises the asset if it
menghentikan pengakuan aset tersebut jika does not retain control over the asset. The
Bank tidak lagi memiliki pengendalian atas rights and obligations retained in the
aset tersebut. Hak dan kewajiban yang transfer are recognised separately as
masih dimiliki dalam transfer tersebut diakui assets and liabilities as appropriate. In
secara terpisah sebagai aset atau liabilitas. transfers in which control over the asset is
Dalam transfer dimana pengendalian atas retained, the Bank continues to recognise
aset masih dimiliki, Bank tetap mengakui the asset to the extent of its continuing
aset yang ditransfer tersebut sebesar involvement, determined by the extent to
keterlibatan berkelanjutan Bank yang which it is exposed to changes in the value
ditentukan dengan seberapa jauh Bank of the transferred asset.
terekspos terhadap perubahan nilai aset
yang ditransfer.
Bank menghapusbukukan aset keuangan The Bank write-offs financial assets and any
dan cadangan kerugian penurunan nilai related allowance for impairment losses
terkait pada saat Bank menentukan bahwa when the Bank determines that those
aset keuangan tersebut tidak dapat ditagih. financial assets are uncollectible. The
Keputusan ini diambil setelah Bank decision is reached after Bank undertakes
melakukan berbagai upaya untuk various efforts to obtain back the financial
memperoleh kembali aset keuangan asset as well as considering information
tersebut serta mempertimbangkan such as the occurrence of significant
informasi seperti telah terjadinya perubahan changes in the financial position of
signifikan pada posisi keuangan borrower/financial asset issuer such that the
debitur/penerbit aset keuangan sehingga borrower/financial asset issuer can no
debitur/penerbit aset keuangan tidak lagi longer pay the obligation or that proceeds
dapat melunasi kewajibannya atau hasil from collateral will not be sufficient to pay
penjualan agunan tidak akan cukup untuk back the entire exposure.
melunasi seluruh eksposur yang diberikan.
Lampiran – 5/13 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 357
Page 360
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Assets and financial liabilities (continued)
(v) Saling hapus instrumen keuangan (v) Offset financial instruments
Aset keuangan dan liabilitas keuangan Financial assets and liabilities are offset and
saling hapus buku dan nilai bersihnya the net amount presented in the statements
disajikan dalam laporan posisi keuangan of financial position when there is a legally
jika memiliki hak yang berkekuatan hukum enforceable right to offset the recognised
untuk melakukan saling hapus buku atas amounts and there is an intention to settle
jumlah yang telah diakui tersebut dan on a net basis, or to realise the asset and
berniat untuk menyelesaikan secara neto settle the liabilities simultaneously.
atau untuk merealisasikan aset dan
menyelesaikan liabilitasnya secara
bersamaan.
Hak saling hapus tidak kontinjen atas The legally enforceable right must not be
peristiwa di masa depan dan dapat contingent on future events and must be
dipaksakan secara hukum dalam situasi enforceable in the normal course of
bisnis yang normal dan dalam peristiwa business and in the event of default
gagal bayar, atau peristiwa kepailitan atau insolvency or bankruptcy of the Bank or the
kebangkrutan Bank atau pihak lawan. counterparty.
Pendapatan dan beban disajikan secara Income and expenses are presented on a
neto hanya jika diperbolehkan oleh standar net basis only when permitted by accounting
akuntansi. standards.
(vi) Pengukuran biaya perolehan (vi) Amortised cost measurement
diamortisasi
Biaya perolehan diamortisasi dari aset atau The amortised cost of a financial asset or
liabilitas keuangan adalah jumlah aset atau liability is the amount at which the financial
liabilitas keuangan yang diukur pada saat asset or liability is measured at initial
pengakuan awal, dikurangi pembayaran recognition, minus principal repayments,
pokok, ditambah atau dikurangi dengan plus or minus the cumulative amortisation
amortisasi kumulatif dengan menggunakan using the effective interest method of any
metode suku bunga efektif yang dihitung difference between the initial amount
dari selisih antara nilai awal dan nilai jatuh recognised and the maturity amount, and
temponya, dan untuk aset keuangan adjusted for any expected credit loss
disesuaikan dengan cadangan kerugian (“ECL”) allowance for a financial asset. The
kredit ekspektasian (“KKE”). Nilai tercatat gross carrying amount of a financial asset is
bruto aset keuangan merupakan biaya the amortised cost of a financial asset
perolehan diamortisasi aset keuangan before adjusting for any ECL allowance.
sebelum disesuaikan dengan cadangan
KKE.
Tingkat suku bunga efektif adalah suku The effective interest rate is the rate that
bunga yang secara tepat mendiskontokan exactly discounts the estimated future cash
estimasi arus kas di masa datang selama flows through the expected life of the
perkiraan umur dari aset keuangan atau financial assets or financial liabilities (or,
liabilitas keuangan (atau jika lebih tepat, where appropriate, a shorter period), to the
digunakan periode yang lebih singkat), atas gross carrying amount of the financial asset
nilai tercatat bruto aset keuangan (ketika (when the asset is not credit-impaired) or to
aset tidak mengalami penurunan nilai) atau the amortised cost of the financial liabilities.
pada biaya perolehan diamortisasi untuk When calculating the effective interest rate,
liabilitas keuangan. Pada saat menghitung the Bank estimates future cash flows
tingkat suku bunga efektif, Bank considering all contractual terms of the
mengestimasi arus kas di masa datang financial instruments (for example
dengan mempertimbangkan seluruh prepayment options), but does not consider
ketentuan kontraktual dalam instrumen any future credit losses
keuangan tersebut (antara lain opsi
pelunasan dipercepat), namun tidak
mempertimbangkan kerugian kredit di masa
mendatang.
Lampiran – 5/14 – Schedule
358 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 361
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Assets and financial liabilities (continued)
(vi) Pengukuran biaya perolehan (vi) Amortised cost measurement (continued)
diamortisasi (lanjutan)
Untuk aset keuangan yang dibeli atau yang For purchased or originated credit-impaired
berasal dari aset keuangan memburuk, financial assets, a credit-adjusted effective
suku bunga efektif yang disesuaikan interest rate is calculated using estimated
dengan risiko kredit dihitung dengan future cash flows including ECL. The
menggunakan arus kas di masa datang calculation of the effective interest rate
termasuk KKE. Perhitungan suku bunga includes transaction costs and all provisions
efektif mencakup biaya transaksi dan paid or received that are an integral part of
seluruh provisi yang dibayarkan atau the effective interest rate.
diterima yang merupakan bagian tak
terpisahkan dari suku bunga efektif.
(vii) Pengukuran nilai wajar (vii) Fair value measurement
Nilai wajar adalah harga yang akan diterima Fair value is an acceptable amount at which
untuk menjual suatu aset atau harga yang a financial asset could be sold or price paid
akan dibayar untuk mengalihkan suatu to exchange liabilities in an orderly
liabilitas dalam transaksi teratur (orderly transaction between market participants on
transaction) antara pelaku pasar (market a measurement date in an active market, or
participants) pada tanggal pengukuran di in the absence of an active market, in a
pasar utama atau, jika tidak terdapat pasar market most profitable in which Bank has an
utama, di pasar yang paling access on that date. Fair value represents
menguntungkan dimana Bank memiliki its default rate.
akses pada tanggal tersebut. Nilai wajar
mencerminkan risiko wanprestasinya.
Jika tersedia, Bank mengukur nilai wajar When available, Bank measures the fair
instrumen keuangan dengan menggunakan value of a financial instrument using the
harga kuotasian di pasar aktif untuk quoted price in an active market for that
instrumen tersebut. Suatu pasar dianggap instrument. A market is regarded as active if
aktif jika transaksi atas aset dan liabilitas transactions for the asset or liability take
terjadi dengan frekuensi dan volume yang place with sufficient frequency and volume
memadai untuk menyediakan informasi to provide pricing information on an ongoing
penentuan harga secara berkelanjutan. basis.
Jika harga kuotasian tidak tersedia di pasar If there is no quoted price in an active
aktif, Bank menggunakan teknik penilaian market, then the Bank uses valuation
dengan memaksimalkan penggunaan input techniques that maximise the use of
yang dapat diobservasi dan relevan dan relevant observable inputs and minimise the
meminimalkan penggunaan input yang tidak use of unobservable inputs. The chosen
dapat diobservasi. Teknik penilaian yang valuation technique incorporates all of the
dipilih menggabungkan semua faktor yang factors that market participants would take
diperhitungkan oleh pelaku pasar dalam into account in pricing a transaction.
penentuan harga transaksi.
Bukti terbaik atas nilai wajar instrumen The best evidence of the fair value of a
keuangan pada saat pengakuan awal financial instrument at initial recognition is
adalah harga transaksi, yaitu nilai wajar dari normally the transaction price, i.e., the fair
pembayaran yang diberikan atau diterima. value of the consideration given or received.
Jika Bank menetapkan bahwa nilai wajar If the Bank determines that the fair value at
pada pengakuan awal berbeda dengan initial recognition differs from the transaction
harga transaksi dan nilai wajar tidak dapat price and the fair value is evidenced neither
dibuktikan dengan harga kuotasian di pasar by a quoted price in an active market for an
aktif untuk aset atau liabilitas yang identik identical asset or liability nor based on a
atau berdasarkan teknik penilaian yang valuation technique that uses only data from
hanya menggunakan data dari pasar yang observable markets, then the financial
dapat diobservasi, maka nilai wajar instrument is initially measured at fair value,
instrumen keuangan pada saat pengakuan adjusted to defer the difference between the
awal disesuaikan untuk menangguhkan fair value at initial recognition and the
perbedaan antara nilai wajar pada saat transaction price.
pengakuan awal dan harga transaksi.
Lampiran – 5/15 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 359
Page 362
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Assets and financial liabilities (continued)
(vii) Pengukuran nilai wajar (lanjutan) (vii) Fair value measurement (continued)
Setelah pengakuan awal, perbedaan Subsequently, that difference is recognised
tersebut diakui dalam laba rugi berdasarkan in profit or loss on an appropriate basis over
umur dari instrumen tersebut namun tidak the life of the instrument but no later than
lebih lambat dari saat penilaian tersebut when the valuation is wholly supported by
didukung sepenuhnya oleh data pasar yang observable market data or the transaction is
dapat diobservasi atau saat transaksi closed out. If assets or liabilities measured
ditutup. Jika aset atau liabilitas yang diukur at fair value have a bid price and an ask
pada nilai wajar memiliki harga penawaran price, then the Bank measures assets and
dan harga permintaan, maka Bank long positions at a bid price and liabilities
mengukur aset dan posisi long berdasarkan and short positions at ask prices.
harga penawaran dan mengukur liabilitas
dan posisi short berdasarkan harga
permintaan.
Portofolio aset keuangan dan liabilitas Portfolios of financial assets and financial
keuangan yang diukur pada nilai wajar, liabilities measured at fair value, that are
yang terekspos risiko pasar dan risiko kredit exposed to market risk and credit risk that
yang dikelola oleh Bank berdasarkan are managed by the Bank on the basis of
eksposur netonya baik terhadap risiko pasar the net exposure to either market or credit
ataupun risiko kredit diukur berdasarkan risk, are measured on the basis of a price
harga yang akan diterima untuk menjual that would be received to sell a net long
posisi net long (atau dibayar untuk position (or paid to transfer a net short
mengalihkan posisi net short) untuk position) for a particular risk exposure.
eksposur risiko tertentu. Penyesuaian pada Those portfolio level adjustments are
level portofolio tersebut dialokasikan pada allocated to the individual assets and
aset dan liabilitas individual berdasarkan liabilities on the basis of the relative risk
penyesuaian risiko relatif dari masing- adjustment of each of the individual
masing instrumen individual di dalam instruments in the portfolio.
portofolio.
(viii) Klasifikasi aset dan liabilitas keuangan (viii) Classification of financial assets and
liabilities
Golongan (ditentukan oleh
Kategori aset dan liabilitas keuangan/ Bank)/
Sub golongan/Sub-classes
Category of financial assets and liabilities Classes (as determined by
the Bank)
Kas/Cash
Giro pada Bank Indonesia/Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain/Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain/Placements with Bank
Indonesia and other banks
Efek-efek/Securities
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo)/Securities
Aset keuangan yang diukur purchased under resale agreements (reverse repo)
dengan harga perolehan
diamortisasi/Financial assets Kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah/Loans and sharia financing
measured at amortised cost Pendapatan bunga dan marjin yang masih
akan diterima/Accrued interest and margin
Aset keuangan/ receivables
Financial assets
Tagihan pihak ketiga lainnya/Third parties’
receivables
Aset lainnya/Other assets Setoran jaminan/Security deposits
Pencairan dalam proses/Disbursement in
transit
Tagihan payment gateway/Receivables from
payment gateway
Aset keuangan yang diukur pada
nilai wajar melalui penghasilan
komprehensif lain/Financial
assets measured at fair value Efek-efek/Securities
through other comprehensive
income
Lampiran – 5/16 – Schedule
360 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 363
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Assets and financial liabilities (continued)
(viii) Klasifikasi aset dan liabilitas keuangan (viii) Classification of financial assets and
(lanjutan) liabilities (continued)
Golongan (ditentukan oleh
Kategori aset dan liabilitas keuangan/ Bank)/ Sub golongan/Sub-classes
Category of financial assets and liabilities Classes (as determined by
the Bank)
Liabilitas segera/Liabilities due immediately
Simpanan/Deposits
Liabilitas keuangan yang Simpanan dari bank lain/Deposits from other banks
diukur dengan biaya
Liabilitas keuangan/ perolehan
Financial liabilities diamortisasi/Financial Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali/Securities sold under
liabilities measured at repurchase agreement
amortised cost
Liabilitas sewa/Lease liabilities
Liabilitas lainnya/Other Beban bunga yang masih harus dibayar/
liabilities Accrued interest payable
Komitmen dan
kontijensi instrumen
keuangan/ Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum digunakan/Unused loan facilities
Commitment and
contingency financial
instruments
d. Kas d. Cash
Kas terdiri dari kas di khasanah, kas di Anjungan Cash comprised of cash in vault, cash in
Tunai Mandiri (“ATM”) dan kas kecil. Automated Teller Machine (“ATM”) and petty
cash.
Setelah pengakuan awal, kas diukur pada biaya Subsequent to initial recognition, cash are
perolehan diamortisasi. measured at amortised cost.
e. Giro pada Bank Indonesia dan bank lain e. Current accounts with Bank Indonesia and
other banks
Setelah pengakuan awal, giro pada Bank Subsequent to initial recognition, current
Indonesia dan bank lain diukur pada biaya accounts with Bank Indonesia and other banks
perolehan diamortisasi dengan menggunakan are measured at amortised cost using the
metode suku bunga efektif. effective interest method.
Giro pada Bank Indonesia disajikan sebesar Current accounts with Bank Indonesia are stated
biaya perolehan. Giro pada bank lain dinyatakan at acquisition cost. Current accounts with other
sebesar saldo giro dikurangi cadangan kerugian banks are stated at their outstanding balance,
penurunan nilai bila terdapat indikasi penurunan net of allowance for impairment loss when there
nilai. is an indication of impairment.
f. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank f. Placements with Bank Indonesia and other
lain banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Placements with Bank Indonesia and other
merupakan penanaman dana dalam bentuk banks are placements in the form of Bank
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia (“FASBI”), Indonesia Deposit Facility (“FASBI”), Bank
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Syariah Indonesia Sharia Deposit Facility (“FASBIS”)
(“FASBIS”) dan interbank call money. and interbank call money.
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Placements with Bank Indonesia and other
disajikan sebesar biaya perolehan diamortisasi banks are stated at amortised cost using the
dengan menggunakan suku bunga efektif effective interest rate less allowance for
dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan impairment losses, if any.
nilai, bila ada.
Lampiran – 5/17 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 361
Page 364
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
g. Efek-efek g. Securities
Efek-efek terdiri dari obligasi pemerintah dan Securities consist of government bonds and
Sertifikat Bank Indonesia yang diperdagangkan Bank Indonesia Certificates traded on the money
di pasar uang dan surat berharga syariah. market and sharia securities.
Efek-efek pada awalnya disajikan sebesar nilai Securities are initially measured at fair value.
wajarnya. Setelah pengakuan awal, efek-efek After the initial recognition, the securities are
dicatat sesuai dengan kategorinya yaitu biaya recorded according to their category, i.e.,
perolehan diamortisasi dan yang diukur pada amortised cost and fair value through other
nilai wajar melalui penghasilan komprehensif comprehensive income. The Bank does not have
lain. Bank tidak memiliki efek-efek yang securities classified as fair value through profit or
diklasifikasikan sebagai nilai wajar melalui laba loss.
rugi.
Penilaian efek-efek didasarkan atas The value of securities is stated based on the
klasifikasinya sebagai berikut: classification as follows:
1. Efek-efek yang dicatat pada biaya 1. Amortised cost securities are carried at
perolehan yang diamortisasi menggunakan amortised cost using the effective interest
metode suku bunga efektif. rate method.
2. Efek-efek yang diklasifikasikan pada nilai 2. Securities classified as fair value through
wajar melalui penghasilan komprehensif other comprehensive income investments
lain dinyatakan pada nilai wajar. Setelah are stated at fair value. Subsequently,
pengakuan awal, aset keuangan tersebut financial assets carried at fair value with all
diukur pada nilai wajar dimana keuntungan unrealised gains or losses arising from
dan kerugian yang belum direalisasi atas changes in fair value are recognised in other
perubahan nilai wajar akan diakui sebagai comprehensive income. Interest income is
penghasilan komprehensif lain. Pendapatan recognised in the statements of profit or loss
bunga diakui dalam laporan laba rugi using the effective interest rate method.
menggunakan metode suku bunga efektif. Other fair value changes are recognised
Perubahan nilai wajar lainnya diakui secara directly in equity until the securities are sold
langsung dalam ekuitas sampai dengan or impaired, whereby the cumulative gains
efek-efek tersebut dijual atau mengalami and losses previously recognised in equity
penurunan nilai, dimana keuntungan dan are recognised in the statements of profit or
kerugian kumulatif yang sebelumnya diakui loss and other comprehensive income.
dalam ekuitas harus diakui pada laporan
laba rugi dan penghasilan komprehensif
lain.
h. Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual h. Securities purchased under resale
kembali (reverse repo) agreement (reverse repo)
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Securities purchased under resale agreement
merupakan transaksi dimana Bank membeli aset are transactions in which the Bank purchases a
keuangan dan secara simultan masuk ke dalam financial asset and simultaneously enters into an
perjanjian untuk menjual kembali aset (atau aset agreement to resale the asset (or substantially
yang serupa secara substansial) dengan harga similar asset) at a fixed price on a future date.
tetap di masa depan. Aset yang mendasari tidak The underlying asset is not recognised in the
diakui dalam laporan keuangan Bank. Bank’s financial statements.
Setelah pengakuan awal, efek-efek yang dibeli Subsequent to initial recognition, securities
dengan janji dijual kembali diukur pada biaya purchased under resale agreements are
perolehan diamortisasi. Selisih antara harga beli measured at amortised cost. The difference
dan harga jual kembali diakui sebagai between purchase and resale price is recognised
pendapatan bunga dengan menggunakan as interest income using the effective interest
metode suku bunga efektif. method.
Lampiran – 5/18 – Schedule
362 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 365
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
h. Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual h. Securities purchased under resale
kembali (reverse repo) (lanjutan) agreement (reverse repo) (continued)
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Securities purchased under resale agreements
disajikan sebagai aset dalam laporan posisi are presented as an asset in the statements of
keuangan sebesar harga beli ditambah dengan financial position at the purchase price added
pendapatan bunga yang sudah diakui tapi belum with interest income recognised but not yet
diterima, dikurangi dengan cadangan kerugian received, less allowance for impairment losses,
penurunan nilai, jika diperlukan. where appropriate.
i. Kredit yang diberikan dan pembiayaan i. Loans and sharia financing
syariah
Kredit yang diberikan Loans
Kredit yang diberikan pada awalnya diukur pada Loans are initially measured at fair value plus
nilai wajar ditambah dengan biaya transaksi transaction costs that are directly attributable to
yang dapat diatribusikan secara langsung dan obtain the financial asset, and subsequently
merupakan biaya tambahan untuk memperoleh measured at their amortised cost using the
aset keuangan tersebut, dan setelah pengakuan effective interest rate method, net of allowance
awal diukur pada biaya perolehan diamortisasi for impairment losses.
menggunakan metode suku bunga efektif
dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan
nilai.
Biaya yang dapat diatribusikan secara langsung Costs directly attributable to loan recognition
dalam pengakuan kredit yang diberikan meliputi comprises provision fee.
biaya provisi.
Kredit yang direstrukturisasi disajikan sebesar Restructured loans are stated at the lower of
nilai yang lebih rendah antara nilai tercatat kredit carrying value of the loan at the time of
pada tanggal restrukturisasi atau nilai tunai restructuring or net present value of the total
penerimaan kas masa depan setelah future cash receipts after restructuring. Losses
restrukturisasi. Kerugian akibat selisih antara arising from any excess of the carrying value of
nilai tercatat kredit pada tanggal restrukturisasi the loan at the time of restructuring over the net
dengan nilai tunai penerimaan kas masa depan present value of the total future cash receipts
setelah restrukturisasi diakui dalam laporan laba after restructuring are recognised in the
rugi dan penghasilan komprehensif lain. Setelah statements of profit or loss and other
restrukturisasi, semua penerimaan kas masa comprehensive income. Thereafter, all cash
depan yang ditetapkan dalam persyaratan baru receipt under the new terms shall be accounted
dicatat sebagai pemulihan atas pokok kredit for as the recovery of principal and interest
yang diberikan dan pendapatan bunga sesuai income in accordance with the restructuring
dengan syarat-syarat restrukturisasi. scheme.
Kredit yang diberikan dihapusbukukan ketika Loans are written-off when there are no realistic
tidak terdapat prospek yang realistis mengenai prospects of future recovery and all collateral
pemulihan di masa datang dan semua jaminan have been realised or have been foreclosed.
telah diupayakan untuk direalisasi atau sudah Uncollectible loans are written-off against the
diambil alih. Kredit yang diberikan yang tidak related allowance for impairment losses.
dapat dilunasi dihapusbukukan dengan Subsequent recoveries of loans written-off are
cadangan kerugian penurunan nilainya. credited to the provision for impairment losses in
Pemulihan kemudian atas kredit yang telah the statements of profit or loss if recovered in the
dihapusbukukan sebelumnya dikreditkan ke current period, and recognised in the statements
beban penyisihan penurunan nilai di laporan of profit or loss and other comprehensive income
laba rugi jika diterima pada periode berjalan, dan as other operating income if recovered after the
dicatat sebagai pendapatan operasional lainnya statements of financial position date.
dalam laporan laba rugi dan penghasilan
komprehensif lain jika diterima setelah tanggal
laporan posisi keuangan.
Lampiran – 5/19 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 363
Page 366
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
i. Kredit yang diberikan dan pembiayaan i. Loans and sharia financing (continued)
syariah (lanjutan)
Pembiayaan syariah Sharia financing
Pembiayaan syariah merupakan tagihan yang Sharia financing represent receivables attributed
timbul dari transaksi berdasarkan akad to transactions based on murabahah and
murabahah dan musyarakah. musyarakah agreements.
Murabahah adalah akad jual beli antara nasabah Murabahah is a sale and purchase contract
dengan Bank, dimana Bank membiayai barang between the customer and the Bank, whereby
nasabah yang dijual dengan harga pokok the Bank finances the goods of the customer sold
ditambah marjin keuntungan tertentu yang with a principal price plus a certain margin that is
diketahui dan disepakati bersama. Pembayaran mutually informed and agreed upon. Repayment
atas pembiayaan ini dilakukan dengan cara on this financing is made in installments within a
mengangsur dalam jangka waktu yang specified period.
ditentukan.
Piutang murabahah pada awalnya diukur pada Murabahah receivables are initially measured at
nilai bersih ditambah dengan biaya transaksi net realisable value plus transaction costs that
yang dapat diatribusikan secara langsung dan are directly attributable and additional costs to
merupakan biaya tambahan untuk memperoleh obtain financial assets. After initial recognition,
aset keuangan tersebut. Setelah pengakuan the murabahah receivables are measured at
awal, piutang murabahah diukur pada biaya amortised cost based on effective rate of return
perolehan diamortisasi menggunakan metode method less allowance for impairment losses.
marjin efektif dikurangi dengan cadangan
kerugian penurunan nilai.
Musyarakah adalah akad kerjasama yang terjadi Musyarakah is a partnership contract among
di antara para pemilik modal (mitra musyarakah) fund’s owners (musyarakah partners) to
untuk menggabungkan modal dan melakukan contribute funds and conduct a business on a
usaha secara bersama dalam suatu kemitraan joint basis through partnership with the profit
dengan pembagian hasil sesuai dengan sharing based on a predetermined ratio, while
kesepakatan, sedangkan kerugian ditanggung the losses are borne proportionally based on the
secara proporsional sesuai dengan kontribusi capital contribution. On the statements of
modal. Pada tanggal laporan posisi keuangan, financial position dates, musyarakah financing is
pembiayaan musyarakah dinyatakan sebesar stated at the outstanding financing balance less
saldo pembiayaan dikurangi dengan saldo allowance for impairment losses which is
cadangan kerugian penurunan nilai yang provided based on the management’s review on
dibentuk berdasarkan hasil reviu oleh the existing financing quality.
manajemen terhadap kualitas pembiayaan yang
ada.
j. Identifikasi dan pengukuran kerugian j. Identification and measurement of
penurunan nilai impairment losses
Aset keuangan terdiri dari kas, giro pada bank Financial assets consist of cash, current
Indonesia, giro pada bank lain, penempatan accounts with Bank Indonesia, current accounts
pada Bank Indonesia dan bank lain, efek-efek, with other banks, placements with Bank
efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Indonesia and other banks, securities, securities
(reverse repo), kredit yang diberikan dan purchased under resale agreement (reverse
pembiayaan syariah, aset lainnya dan komitmen repo), loans and sharia financing, other assets
dan kontinjensi. Komitmen dan kontinjensi and commitments and contingencies.
adalah transaksi rekening administratif, yang Commitments and contingencies are off-balance
termasuk tetapi tidak terbatas pada garansi yang sheet transactions, which include but not limited
diberikan dan fasilitas kredit yang belum to guarantees issued and unused loan facilities.
digunakan.
Lampiran – 5/20 – Schedule
364 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 367
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
j. Identifikasi dan pengukuran kerugian j. Identification and measurement of
penurunan nilai (lanjutan) impairment losses (continued)
Penurunan nilai aset keuangan Impairment of financial assets
PSAK 109 mengharuskan cadangan kerugian SFAS 109 requires a loss allowance to be
diakui sebesar kerugian kredit ekspektasian 12 recognised at an amount equal to either 12-
bulan (12-months KKE) atau sepanjang umur months expected credit losses (12-months ECL)
aset keuangan (lifetime KKE). Lifetime KKE or over the life of the financial asset (lifetime
adalah KKE yang berasal dari semua ECL). Lifetime ECL are the ECL that result from
kemungkinan kejadian gagal bayar sepanjang all possible default events over the expected life
umur ekspektasian suatu instrumen keuangan, of a financial instrument, whereas 12-months
sedangkan 12-months KKE adalah porsi dari ECL are the portion of ECL that result from
KKE yang berasal dari kemungkinan kejadian default events that are possible within 12 months
gagal bayar dalam 12 bulan setelah tanggal after reporting date.
pelaporan.
Bank mengakui cadangan kerugian untuk KKE Bank recognises loss allowances for ECL on the
pada instrumen keuangan berikut yang tidak following financial instruments that are not
diukur pada FVPL: measured at FVPL:
- Aset keuangan yang merupakan instrumen - Financial assets that are debt instruments;
utang;
- Kontrak jaminan keuangan yang diterbitkan; - Financial guarantee contracts issued; and
dan
- Kredit yang diberikan. - Loans.
Pengukuran KKE di seluruh tahapan aset The measurement of ECL across all stages is
diperlukan untuk mencerminkan jumlah yang required to reflect an unbiased and probability
tidak bias dan rata-rata probabilitas tertimbang weighted amount that is determined by
yang ditentukan dengan mengevaluasi evaluating a range of reasonably possible
serangkaian kemungkinan yang dapat terjadi outcomes using reasonable and supportable
menggunakan informasi yang wajar dan dapat information about past events, current conditions
didukung dengan peristiwa di masa lampau, and forecasts of future economic conditions. The
kondisi saat ini dan proyeksi terkait dengan ECL will reflect weighted average of the
kondisi ekonomis di masa depan. KKE akan scenarios based on the probability of the relevant
mencerminkan rata-rata tertimbang dari scenario to occur. The loss provisions held
skenario berdasarkan probabilitas dari skenario represent the difference between the present
yang relevan untuk terjadi. Cadangan kerugian value of the cash flows expected to be
penurunan nilai merupakan selisih antara nilai recovered, discounted at the instrument’s
sekarang dari arus kas yang diperkirakan akan original effective interest rate, and the gross
dipulihkan, didiskontokan pada suku bunga carrying value of the instrument prior to any
efektif awal, dan nilai tercatat bruto instrumen credit impairment.
sebelum penurunan nilai kredit
Periode yang diperhitungkan ketika mengukur The period considered when measuring ECL is
KKE adalah periode yang lebih pendek antara the shorter of the expected life and the
umur ekspektasian dan periode kontrak aset contractual term of the financial asset. The
keuangan. Umur ekspektasian dapat expected life may be impacted by prepayments
dipengaruhi oleh pembayaran dimuka dan and the maximum contractual term by extension
periode kontrak maksimum melalui opsi options. For certain revolving portfolios, the
perpanjangan kontrak. Untuk portofolio revolving expected life is assessed over the period that the
tertentu, umur ekspektasian dinilai sepanjang Bank is exposed to credit risk (which is based on
periode dimana Bank terekspos dengan risiko the length of time it takes for credit facilities to be
kredit (berdasarkan durasi waktu yang withdrawn) rather than the contractual term.
dibutuhkan untuk fasilitas kredit ditarik), bukan
sepanjang periode kontrak.
Lampiran – 5/21 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 365
Page 368
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
j. Identifikasi dan pengukuran kerugian j. Identification and measurement of
penurunan nilai (lanjutan) impairment losses (continued)
Penurunan nilai aset keuangan (lanjutan) Impairment of financial assets (continued)
Bank menggunakan model yang kompleks yang The Bank primarily uses complex models that
menggunakan matriks Probability of Default utilise the Probability of Default (“PD”), Loss
(“PD”), Loss Given Default (“LGD”) dan Given Default (“LGD”) and Exposure at Default
Exposure at Default (“EAD”), yang didiskontokan (“EAD”) metrics, discounted using the effective
menggunakan suku bunga efektif. interest rate.
a. Probability of Default (“PD”) a. Probability of Default (“PD”)
Probabilitas yang timbul di suatu waktu The probability at a point in time that a
dimana debitur mengalami gagal bayar, counterparty will default, calibrated over up to
dikalibrasikan sampai dengan periode 12 12 months from the reporting date (Stage 1)
bulan dari tanggal laporan (Tahap 1) atau or over the lifetime of the product (Stage 2
sepanjang umur (Tahap 2 dan 3) dan and 3) and incorporating the impact of
memperhitungkan dampak asumsi ekonomi forward-looking economic assumptions that
masa depan yang memiliki risiko kredit. PD have an effect on credit risk. PD is estimated
diestimasikan pada point in time dimana hal at a point in time that means it will fluctuate in
ini berfluktuasi sejalan dengan siklus line with the economic cycle.
ekonomi.
b. Loss Given Default (“LGD”) b. Loss Given Default (“LGD”)
Kerugian yang diperkirakan akan timbul dari The loss that is expected to arise on default,
debitur yang mengalami gagal bayar dengan incorporating the impact of relevant forward
memperhitungkan dampak dari asumsi looking economic assumptions (if any), which
ekonomi masa depan yang relevan (jika ada) represents the difference between the
dimana hal ini mewakili perbedaan antara contractual cash flows due and those that the
arus kas kontraktual yang akan jatuh tempo Bank expects to receive. The Bank estimates
dengan arus kas yang diharapkan untuk LGD based on the historical recovery rates
diterima. Bank mengestimasikan LGD and considers the recovery of any collateral
berdasarkan data historis dari tingkat that is integral to the financial assets, taking
pemulihan dan memperhitungkan pemulihan into account forward looking economic
yang berasal dari jaminan terhadap aset assumptions if relevant.
keuangan dengan mempertimbangkan
asumsi ekonomi di masa depan jika relevan.
c. Exposure at Default (“EAD”) c. Exposure at Default (“EAD”)
Perkiraan nilai eksposur neraca pada saat The expected balance sheet exposure at the
gagal bayar dengan mempertimbangkan time of default, taking into account that
bahwa perubahan ekspektasi yang expected change in exposure over the
diharapkan selama masa eksposur. Hal ini lifetime of the exposure. This incorporates the
menggabungkan dampak penarikan fasilitas impact of drawdowns of committed facilities,
yang committed, pembayaran pokok dan repayments of principal and interest,
bunga, amortisasi dan pembayaran amortisation and prepayments, together with
dipercepat, bersama dengan dampak asumsi the impact of forward looking economic
ekonomi masa depan jika relevan. assumptions where relevant.
Kerugian kredit ekspektasian 12 bulan 12-month expected credit losses (Stage 1)
(Tahap 1)
KKE diakui pada saat pengakuan awal ECL are recognised at the time of initial
instrumen keuangan dan merepresentasikan recognition of a financial instrument and
kekurangan kas sepanjang umur aset yang represent the lifetime cash shortfalls arising from
timbul dari kemungkinan gagal bayar di masa possible default events up to twelve months into
yang akan datang dalam kurun waktu dua belas the future from the reporting date.
bulan sejak tanggal pelaporan.
Lampiran – 5/22 – Schedule
366 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 369
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
j. Identifikasi dan pengukuran kerugian j. Identification and measurement of
penurunan nilai (lanjutan) impairment losses (continued)
Penurunan nilai aset keuangan (lanjutan) Impairment of financial assets (continued)
Kerugian kredit ekspektasian 12 bulan 12-month expected credit losses (Stage 1)
(Tahap 1) (lanjutan) (continued)
KKE terus ditentukan oleh dasar ini sampai ECL continue to be determined on this basis until
timbul peningkatan risiko kredit yang signifikan there is either a significant increase in the credit
pada instrumen tersebut atau instrumen tersebut risk of an instrument or the instrument becomes
telah mengalami penurunan nilai kredit. Jika credit impaired. If an instrument is no longer
suatu instrumen tidak lagi dianggap considered to exhibit a significant increase in
menunjukkan peningkatan risiko kredit yang credit risk, ECL will revert to being determined on
signifikan, maka KKE dihitung kembali a 12-month basis.
berdasarkan basis 12 bulan.
Peningkatan risiko kredit yang signifikan Significant increase in credit risk (Stage 2)
(Tahap 2)
Jika aset keuangan mengalami peningkatan If a financial asset experiences a significant
risiko kredit yang signifikan (“SICR”) sejak increase in credit risk (“SICR”) since initial
pengakuan awal, KKE diakui atas kejadian gagal recognition, ECL provision is recognised for
bayar yang mungkin terjadi sepanjang umur default events that may occur over the lifetime of
aset. Peningkatan signifikan dalam risiko kredit the asset. Significant increase in credit risk is
dinilai dengan membandingkan risiko gagal assessed by comparing the risk of default of an
bayar atas eksposur pada tanggal pelaporan exposure at the reporting date to the risk of
dengan risiko gagal bayar saat pengakuan awal default at origination (after taking into account
(setelah memperhitungkan perjalanan waktu the passage of time). Significant does not mean
dari akun tersebut). Signifikan tidak berarti statistically significant nor is it assessed in the
signifikan secara statistik, juga tidak dinilai context of changes in ECL. Whether a change in
dalam konteks perubahan dalam KKE. the risk of default is significant or not is assessed
Perubahan atas risiko gagal bayar dinilai using a number of quantitative and qualitative
signifikan atau tidak, dinilai menggunakan factors, the weight of which depends on the type
sejumlah faktor kuantitatif dan kualitatif, yang of product and counterparty. Financial assets
bobotnya bergantung pada tipe produk dan that are 30 or more days past due and not credit-
pihak lawan. Aset keuangan dengan tunggakan impaired will always be considered to have
30 hari atau lebih dan tidak mengalami experienced a significant increase in credit risk.
penurunan nilai akan selalu dianggap telah
mengalami peningkatan risiko kredit yang
signifikan.
Eksposur yang mengalami penurunan nilai Credit impaired (or defaulted) exposures
kredit atau gagal bayar (Tahap 3) (Stage 3)
Aset keuangan yang mengalami penurunan nilai Financial assets that are credit impaired (or in
(atau gagal bayar) merupakan aset yang default) represent those that are at least 90 days
setidaknya telah memiliki tunggakan lebih dari past due in respect of principal and/or interest.
90 hari atas pokok dan/atau bunga. Aset Financial assets are also considered to be credit
keuangan juga dianggap mengalami penurunan impaired where the debtors are unlikely to pay
nilai kredit dimana debitur kemungkinan besar on the occurrence of one or more observable
tidak akan membayar dengan terjadinya satu events that have a detrimental impact on the
atau lebih kejadian yang teramati yang memiliki estimated future cash flows of the financial asset.
dampak menurunkan jumlah estimasi arus kas Loss provisions against credit impaired financial
masa depan dari aset keuangan tersebut. assets are determined based on an assessment
Cadangan kerugian penurunan nilai terhadap of the recoverable cash flows under a range of
aset keuangan yang mengalami penurunan nilai scenarios, including the realisation of any
ditentukan berdasarkan penilaian terhadap arus collateral held where appropriate.
kas yang dapat dipulihkan berdasarkan
sejumlah skenario, termasuk realisasi jaminan
yang dimiliki jika memungkinkan.
Lampiran – 5/23 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 367
Page 370
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
j. Identifikasi dan pengukuran kerugian j. Identification and measurement of
penurunan nilai (lanjutan) impairment losses (continued)
Penurunan nilai aset keuangan (lanjutan) Impairment of financial assets (continued)
Eksposur yang mengalami penurunan nilai Credit impaired (or defaulted) exposures
kredit atau gagal bayar (Tahap 3) (lanjutan) (Stage 3) (continued)
Bank menganggap sekuritas investasi The Bank considers Rupiah denominated
pemerintah dalam mata uang Rupiah dan dana government investment securities and funds
yang ditempatkan pada Bank Indonesia memiliki placed with Bank Indonesia as having low credit
risiko kredit yang rendah, karena pokok dan risk, since the principal and interest of
bunga investasi pemerintah tersebut dijamin government bond are guaranteed by the
oleh pemerintah dan tidak ada kerugian yang government and there is no historical loss
pernah terjadi. experience.
Cadangan kerugian untuk KKE disajikan dalam Loss allowances for ECL are presented in the
laporan posisi keuangan sebagai berikut ini: statements of financial position as follows:
- Aset keuangan diukur pada biaya perolehan - Financial assets measured at amortised
diamortisasi: sebagai pengurang dari nilai cost: as a deduction from the gross carrying
tercatat bruto aset; amount of the assets;
- Komitmen pinjaman dan kontrak jaminan - Loan commitments and financial guarantee
keuangan: sebagai provisi yang dicatat contracts: as a provision which is presented
pada liabilitas lainnya. in other liabilities.
Hapus buku aset keuangan Write-off of financial assets
Aset keuangan dan penyisihan yang terkait The associated financial assets and allowance
tersebut dihapusbukukan jika tidak ada peluang are written-off in the absence of realistic
yang realistis untuk pengembalian di masa opportunities for future returns and any
datang dan semua jaminan telah direalisasi atau warranties have been realised or taken over by
sudah diambil alih oleh Bank. Aset keuangan the Bank. The book's financial assets were
tersebut dihapus buku dengan menjurnal balik written-off by reversing the allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai. Aset impairment losses. The financial assets may be
keuangan tersebut dapat dihapus buku setelah removed after all necessary procedures have
semua prosedur yang diperlukan telah dilakukan been performed and the amount of loss has been
dan jumlah kerugian telah ditentukan. determined.
Pemulihan kembali atas aset keuangan yang Subsequent recoveries from financial assets
telah dihapusbukukan pada periode berjalan which were written-off in the current period is
dikreditkan dengan menyesuaikan akun credited to the allowance for impairment losses
cadangan kerugian penurunan nilai. Sementara, account. While subsequent recoveries from
pemulihan kembali atas aset keuangan yang financial assets which were written-off in the
yang telah dihapusbukukan pada periode previous period are recorded as other operating
sebelumnya dicatat sebagai pendapatan income in the statements of profit or loss and
operasional lainnya pada laporan laba rugi dan other comprehensive income.
penghasilan komprehensif lain.
Penurunan nilai pembiayaan syariah Impairment of sharia financing
Sesuai dengan PSAK 402 "Akuntansi In accordance with SFAS 402 “Accounting for
Murabahah" dan ISAK 402 “Penurunan Nilai Murabahah” and IFAS 402 “Impairment of
Piutang Murabahah”, Bank mengevaluasi Murabahah Receivables”, the Bank assesses
apakah terdapat bukti objektif bahwa piutang whether there is any objective evidence that
murabahah mengalami penurunan nilai pada murabahah receivables are impaired at each
setiap tanggal laporan posisi keuangan. Piutang statements of financial position date. Murabahah
murabahah mengalami penurunan nilai jika bukti receivables are impaired when objective
objektif menunjukkan bahwa peristiwa yang evidence demonstrates that a loss event has
merugikan telah terjadi setelah pengakuan awal occurred after the initial recognition, and the loss
aset keuangan dan peristiwa tersebut event has an impact on the future cash flows that
berdampak pada arus kas masa datang atas can be estimated reliably.
aset keuangan yang dapat diestimasi secara
andal.
Lampiran – 5/24 – Schedule
368 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 371
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
j. Identifikasi dan pengukuran kerugian j. Identification and measurement of
penurunan nilai (lanjutan) impairment losses (continued)
Penurunan nilai pembiayaan syariah (lanjutan) Impairment of sharia financing (continued)
Kriteria yang digunakan oleh Bank untuk The criteria used by the Bank to determine
menentukan bukti objektif dari penurunan nilai objective evidence of impairment are
adalah tunggakan. Perhitungan cadangan delinquency. The calculation of allowance for
kerugian penurunan nilai atas piutang impairment losses on murabahah receivables
murabahah dinilai secara kolektif dan are evaluated collectively and grouped based on
dikelompokkan berdasarkan karakteristik risiko similar receivable risk characteristics and
piutang yang sama dengan mempertimbangkan considering the receivable segmentation on the
segmentasi piutang berdasarkan pengalaman basis of historical loss experience (probability of
kerugian masa lalu (probability of default). default).
Untuk pembiayaan musyarakah, Bank For musyarakah financing, the Bank provides
membentuk cadangan kerugian penurunan nilai the allowance for impairment losses based on
berdasarkan estimasi kerugian aset produktif the estimated losses from uncollectible amount
yang tidak dapat ditagih sebagaimana diatur earning assets as stipulated in the applicable
dalam PSAK yang berlaku. Selain itu, Bank juga SFAS. In addition, the Bank also implemented
menerapkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Regulation of the Financial Services Authority
(“POJK”) No. 02/POJK.03/2022 tanggal (“POJK”) No. 02/POJK.03/2022 dated
31 Januari 2022 tentang “Penilaian Kualitas Aset 31 January 2022 regarding “Asset Quality
Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah” Ratings for Sharia Bank and Sharia Business
yang berlaku efektif tanggal 7 Februari 2022. Unit” which was effective as at 7 February 2022.
Cadangan kerugian minimum yang harus The minimum allowance to be provided in
dibentuk sesuai dengan POJK adalah sebagai accordance with POJK is as follows:
berikut:
1) Cadangan umum, ditetapkan paling rendah 1) General reserve, shall be no less than 1% of
sebesar 1% dari aset produktif yang total earning assets classified as current
digolongkan lancar diluar surat berharga excluding securities issued by the
yang diterbitkan pemerintah berdasarkan government based on sharia principles and
prinsip syariah dan aset produktif yang part of earning assets guaranteed cash
dijamin dengan agunan tunai. collateral.
2) Cadangan khusus, sekurang-kurangnya 2) Special reserves, shall be at least:
sebesar:
a) 5% dari aset produktif yang a) 5% of earning assets classified as
digolongkan Dalam Perhatian Khusus Special Mention after deducting the
setelah dikurangi nilai agunan; collateral value;
b) 15% dari aset produktif yang b) 15% of earning assets classified as
digolongkan Kurang Lancar setelah Substandard after deducting the
dikurangi nilai agunan; collateral value;
c) 50% dari aset produktif yang c) 50% of earning assets classified as
digolongkan Diragukan setelah Doubtful after deducting the collateral
dikurangi nilai agunan; dan value; and
d) 100% dari aset produktif yang d) 100% of earning assets classified as
digolongkan Macet setelah dikurangi Loss after deducting the collateral
nilai agunan. value.
Kriteria penilaian nilai agunan yang dapat The criteria for assessment of the value of
dikurangkan dalam pembentukan cadangan collateral that can be deducted in the calculation
kerugian penurunan nilai sesuai dengan POJK. of allowance for impairment losses are based on
POJK.
Bank melakukan pengkajian kecukupan The Bank conducts assessment upon the
cadangan kerugian penurunan nilai atas aset adequacy of the allowance for impairment losses
produktif yang dibentuk berdasarkan POJK No. on earning assets established based on POJK
02/POJK.03/2022 dan mempertimbangkan No. 02/POJK.03/2022 and consider the
estimasi kerugian aset produktif yang tidak dapat estimated loss of earning assets that is
ditagih. uncollectible.
Lampiran – 5/25 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 369
Page 372
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
j. Identifikasi dan pengukuran kerugian j. Identification and measurement of
penurunan nilai (lanjutan) impairment losses (continued)
Penurunan nilai atas aset non-keuangan Impairment of non-financial assets
Penyesuaian atas penyisihan penghapusan aset Adjustments to the provision for losses on non-
non-keuangan dicatat dalam periode dimana financial assets are reported in the year that such
penyesuaian tersebut diketahui atau dapat adjustments become known or can be
ditaksir secara wajar. Termasuk di dalam reasonably estimated. These adjustments
penyesuaian ini adalah penambahan penyisihan include additional provision for losses as well as
penghapusan aset non-keuangan maupun recoveries of previously written-off non-financial
pemulihan aset non-keuangan yang telah assets.
dihapusbukukan sebelumnya.
Aset non-keuangan dihapusbukukan dengan Non-financial assets are written-off against the
mengurangi penyisihan penghapusan yang respective provision for losses when
bersangkutan apabila menurut manajemen aset management believes that the recoverability of
tersebut tidak mungkin dipulihkan lagi. those assets is unlikely.
k. Biaya dibayar dimuka k. Prepaid expenses
Biaya dibayar dimuka diamortisasi selama masa Prepaid expenses are amortised over the
manfaat dengan menggunakan metode garis beneficial periods using the straight-line method.
lurus.
l. Aset tetap l. Fixed assets
Aset tetap pada awalnya dicatat sebesar biaya Fixed assets are initially recognised at cost. Cost
perolehan. Biaya perolehan termasuk includes expenditures directly attributable to
pengeluaran-pengeluaran yang dapat bring the assets for its intended use. Subsequent
diatribusikan secara langsung agar aset tersebut to initial measurement, fixed assets are
siap digunakan. Setelah pengukuran awal, Bank measured using revaluation model for fixed
menerapkan kebijakan akuntansi model assets in the form of land and buildings, and cost
revaluasi untuk aset tetap berupa tanah dan model for other categories of fixed assets (such
bangunan, dan model biaya untuk kategori aset as leasehold improvement, equipment, office
tetap lainnya (seperti renovasi gedung, machines and office vehicle).
inventaris, mesin kantor dan kendaraan kantor).
Tanah tidak disusutkan. Bangunan disajikan Land is not depreciated. Buildings are stated at
sebesar nilai wajar, dikurangi akumulasi fair value, less subsequent depreciation and
penyusutan dan cadangan kerugian penurunan accumulated impairment losses (if any).
nilai (jika ada). Penilaian terhadap tanah dan Valuation of land and buildings are performed by
bangunan dilakukan oleh penilai independen the certified external independent appraiser.
eksternal yang telah memiliki sertifikat. Penilaian Revaluations are performed periodically every 3
ulang atas aset tersebut dilakukan secara years to ensure that the fair value of the revalued
berkala setiap 3 tahun untuk memastikan bahwa assets do not differ materially from their carrying
nilai wajar aset yang direvaluasi tidak berbeda amount. Any accumulated depreciation at the
secara material dengan nilai tercatatnya. date of revaluation is eliminated against the
Akumulasi penyusutan pada tanggal revaluasi gross carrying amount of the assets, and the net
dieliminasi terhadap nilai tercatat bruto aset, dan amount is restated to the revalued amount of the
nilai bersihnya disajikan kembali sebesar nilai assets.
revaluasian aset tetap.
Lampiran – 5/26 – Schedule
370 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 373
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
l. Aset tetap (lanjutan) l. Fixed assets (continued)
Selisih atas revaluasi aset tetap dikreditkan ke The difference resulting from the revaluation of
akun "surplus revaluasi aset tetap" yang such fixed assets is credited to the "revaluation
disajikan pada bagian ekuitas. Surplus revaluasi surplus of fixed assets" account presented in the
aset tetap selanjutnya dialihkan kepada saldo equity section. The revaluation surplus of fixed
laba saat aset tersebut dihentikan assets is transferred directly to retained earnings
pengakuannya. Surplus revaluasi aset tetap juga when the assets are derecognised. The
dialihkan kepada saldo laba sejalan dengan revaluation surplus of fixed assets are also
penggunaan aset. Jumlah surplus revaluasi transferred to retained earnings as the asset is
yang dialihkan ke saldo laba adalah sebesar used. The amount of the surplus transferred are
perbedaan antara jumlah penyusutan the difference between depreciation based on
berdasarkan nilai revaluasian aset dan jumlah the revalued carrying amount of the asset and
penyusutan berdasarkan biaya perolehan depreciation based on the asset’s original cost.
awalnya. Penurunan yang menghapus nilai Decrease that offset previous increases of the
kenaikan yang sebelumnya atas aset yang sama same assets are debited against "revaluation
dibebankan terhadap "surplus revaluasi aset surplus of fixed assets" as part of other
tetap" sebagai bagian dari laba komprehensif, comprehensive income; all other decreases are
penurunan lainnya dibebankan pada laporan charged to the statement of profit or loss and
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain. other comprehensive income.
Aset tetap selain tanah dan bangunan diakui Fixed assets other than land and buildings are
sebesar harga perolehan dikurangi akumulasi recognised at cost less accumulated
penyusutan. Harga perolehan termasuk depreciation. Acquisition cost includes
pengeluaran yang dapat diatribusikan secara expenditure that is directly attributable to the
langsung atas perolehan aset tersebut. acquisition of the assets.
Aset tetap disusutkan dengan menggunakan Fixed assets are depreciated using the straight-
metode garis lurus berdasarkan taksiran masa line method based on the estimated useful lives
manfaat ekonomis aset tetap sebagai berikut: of the assets as follows:
Taksiran
Penyusutan per tahun/ masa manfaat/
Depreciation per year Estimated useful life
Gedung 5% 20 tahun/year Building
Inventaris 25% 4 tahun/year Equipment
Mesin kantor 25% 4 tahun/year Office machine
Kendaraan kantor 25% 4 tahun/year Office vehicle
Renovasi gedung sepanjang masa sewa/over the lease period Leasehold improvement
Jumlah tercatat aset tetap dihentikan The carrying amount of fixed assets is
pengakuannya (derecognised) pada saat derecognised upon disposal or no future
dilepaskan atau tidak ada manfaat ekonomis economic benefit is expected from its use or
masa depan yang diharapkan dari penggunaan disposal. Gains or losses arising from the
atau pelepasannya. Laba atau rugi yang timbul derecognition of fixed assets are determined at
dari penghentian pengakuan aset tetap the difference between the net amount of
ditentukan sebesar perbedaan antara jumlah disposal proceeds, if any, and the carrying
neto hasil pelepasan, jika ada, dengan jumlah amount of the fixed assets recognised in the
tercatat dari aset tetap tersebut diakui dalam statements of profit or loss and other
laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif comprehensive income in the period of the
lain pada periode terjadinya penghentian derecognition.
pengakuan.
Pada setiap tanggal pelaporan, nilai residu, At each reporting date, the residual value, useful
masa manfaat dan metode penyusutan dikaji life and depreciation method are reviewed, and if
ulang, dan jika diperlukan, akan disesuaikan. necessary, will be adjusted.
Lampiran – 5/27 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 371
Page 374
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
l. Aset tetap (lanjutan) l. Fixed assets (continued)
Biaya pemeliharaan dan perbaikan dibebankan The cost of maintenance and repairs is charged
pada laba atau rugi pada saat terjadinya. Biaya to the profit or loss as incurred. The cost of
penggantian komponen suatu aset dan biaya replacing the components of an asset and the
pemeliharaan dan perbaikan yang signifikan, jika significant cost of maintenance and repairs, if
memperpanjang masa manfaat aset, diakui prolongs the useful life of the assets, is
dalam jumlah tercatat aset jika memenuhi recognised in the carrying amount of the asset if
kriteria untuk diakui sebagai bagian dari aset. it qualifies for recognition as part of the asset.
Aset tetap yang sudah tidak digunakan lagi atau When assets are retired or otherwise disposed
yang dijual, nilai tercatat serta akumulasi of, their carrying values and the related
penyusutannya dikeluarkan dari kelompok aset accumulated depreciation are removed from the
tetap yang bersangkutan dan laba atau rugi yang accounts and any resulting gain or loss is
terjadi dibukukan dalam laporan laba rugi dan recorded in the statements of profit or loss and
penghasilan komprehensif lain tahun yang other comprehensive income of the current year.
bersangkutan.
Sesuai dengan PSAK 236 tentang "Penurunan In accordance with SFAS 236 regarding
Nilai Aset", nilai aset ditelaah untuk setiap "Impairment of Asset Values", the asset value is
penurunan dan kemungkinan penghapusan reviewed for each possible decrease and
aset ke nilai wajar jika terjadi peristiwa atau possible write-off of the asset to its fair value in
perubahan keadaan yang menunjukkan bahwa the event of a change or event indicating that the
nilai tercatat tidak dapat diperoleh kembali. carrying amount can not be recouped.
Bila nilai tercatat suatu aset melebihi taksiran If the carrying amount of an asset exceeds the
jumlah yang dapat dipulihkan kembali, maka estimated recoverable amount, that value is
nilai tersebut diturunkan ke jumlah yang dapat derived from the recoverable amount, determined
diperoleh kembali tersebut, yang ditentukan as the highest value between the net selling price
sebagai nilai tertinggi antara harga jual neto dan and the value in use.
nilai pakai.
m. Aset takberwujud m. Intangible assets
Aset takberwujud yang dimiliki Bank terdiri dari Intangible assets owned by the Bank comprise of
perangkat lunak. Perangkat lunak pada awalnya softwares. Software is initially measured at
diukur sebesar biaya perolehan yang mencakup acquisition costs, which includes any directly
semua biaya yang dapat diatribusikan secara attributable costs of preparing the asset for its
langsung dalam mempersiapkan aset tersebut intended use. Development costs that are directly
sehingga siap untuk digunakan. Biaya attributable to the design and testing of
pengembangan yang dapat secara langsung identifiable and unique software products
diatribusikan kepada desain dan pengujian controlled by the Bank are recognised as
produk piranti lunak yang dapat diidentifikasi dan intangible assets. Other development
unik yang dikendalikan oleh Bank diakui sebagai expenditures that do not meet these criteria are
aset takberwujud. Pengeluaran pengembangan recognised as an expense as incurred.
yang lain yang tidak memenuhi kriteria ini diakui Subsequent to initial recognition, software is
sebagai beban pada saat terjadinya. Setelah measured at cost less accumulated amortisation
pengakuan awal, perangkat lunak diukur and accumulated impairment losses. Significant
sebesar biaya perolehan dikurangi akumulasi subsequent expenditure on software assets is
amortisasi dan akumulasi rugi penurunan nilai capitalised only when it increases the future
aset. Pengeluaran selanjutnya yang jumlahnya economic benefits embodied in the specific asset
signifikan akan dikapitalisasi hanya jika to which it relates. All other expenditures are
pengeluaran tersebut menambah manfaat expensed as incurred.
ekonomis aset yang bersangkutan di masa
mendatang. Pengeluaran lainnya dibebankan
pada saat terjadinya.
Perangkat lunak diamortisasi berdasarkan Software is amortised over the estimated useful
taksiran masa manfaat ekonomis aset selama life of 5 - 8 years using the straight-line method or
5 - 8 tahun dengan menggunakan metode garis with amortisation rate of 12.5% - 20% from the
lurus atau dengan tarif amortisasi sebesar date that it is available for use.
12,5% - 20% sejak tanggal dimana aset siap
untuk digunakan.
Lampiran – 5/28 – Schedule
372 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 375
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
n. Agunan yang diambil alih n. Foreclosed assets
Agunan yang diambil alih (“AYDA”) adalah aset Foreclosed asset (“AYDA”) is an asset obtained
yang diperoleh bank, baik melalui pelelangan by the Bank, either through auctions or outside
maupun diluar pelelangan berdasarkan of auctions on the basis of voluntary submission
penyerahan secara sukarela oleh pemilik by the owner of the collateral or by the power to
agunan atau berdasarkan kuasa untuk menjual sell outside the auction of the collateral owner in
diluar lelang dari pemilik agunan dalam hal the event that the debtor does not meet its
debitur tidak memenuhi kewajibannya kepada obligations to the Bank.
Bank.
Agunan yang diambil alih dinyatakan sebesar Foreclosed asset are stated at net realisable
nilai realisasi bersih atau sebesar nilai baki debit value or at the outstanding loan balance,
kredit yang diberikan, yang mana yang lebih whichever is lower. Net realisable value is the fair
rendah. Nilai realisasi bersih adalah nilai wajar value of foreclosed asset less estimated costs to
agunan yang diambil alih dikurangi dengan sell the collateral. The Bank does not recognise
estimasi biaya untuk menjual agunan tersebut. any gains arising from the foreclosure of assets.
Bank tidak mengakui keuntungan pada saat The excess of the outstanding loan balance over
pengambilalihan agunan. Selisih lebih saldo the net realisable value of the foreclosed asset is
kredit di atas nilai realisasi bersih dari agunan charged to the allowance for impairment losses.
yang diambil alih dibebankan ke dalam akun
cadangan kerugian penurunan nilai kredit.
Selisih antara nilai agunan yang diambil alih dan The difference between the value of the
hasil penjualannya diakui sebagai keuntungan foreclosed asset and the proceeds of sale is
atau kerugian pada saat penjualan. recognised as a gain or loss at the time of sale.
Manajemen mengevaluasi nilai agunan yang Management evaluates the value of collateral
diambil alih secara berkala. Penyisihan kerugian foreclosed on a regular basis. An allowance for
agunan yang diambil alih dibentuk berdasarkan possible losses on foreclosed assets is provided
penurunan nilai agunan yang diambil alih. based on a decrease in the value of the
foreclosed asset.
Beban pemeliharaan agunan yang diambil alih The maintenance cost of foreclosed assets is
dibebankan pada laba rugi periode berjalan charged to the current period profit or loss as
pada saat terjadinya. Beban perbaikan incurred. The reconditioning costs incurred after
(reconditioning cost) yang timbul setelah the acquisition of the collateral are expensed as
pengambilalihan agunan dicatat sebagai biaya incurred.
pada saat terjadi.
o. Aset lainnya o. Other assets
Aset lain-lain antara lain terdiri dari pendapatan Other assets among others consists of accrued
bunga dan marjin yang masih akan diterima, interest and margin receivables, third parties’
tagihan pihak ketiga lainnya, setoran jaminan, receivables, security deposits, and others. Other
dan lain-lain. Aset lainnya dinyatakan sebesar assets are stated at their carrying values, which
nilai tercatat, yaitu harga perolehan setelah are acquired cost net of accumulated
dikurangi dengan akumulasi amortisasi, amortisation, impairment or allowance for
penurunan nilai atau penyisihan kerugian. possible losses.
p. Liabilitas segera p. Liabilities due immediately
Liabilitas segera dicatat pada saat timbulnya Liabilities due immediately are recorded upon
kewajiban atau diterima perintah dari pemberi the occurrence of obligations or when Bank
amanat, baik dari masyarakat maupun dari received orders from the trustee, either from the
bank-bank lain. public or from other banks.
Liabilitas segera diklasifikasikan sebagai Liabilities due immediately are classified as
liabilitas keuangan diukur dengan biaya financial liabilities measured at amortised cost.
perolehan diamortisasi.
Lampiran – 5/29 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 373
Page 376
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
q. Simpanan dan simpanan dari bank lain q. Deposits and deposits from other banks
Simpanan adalah dana yang dipercayakan oleh Deposits are the funds placed by customers to
masyarakat kepada Bank berdasarkan perjanjian the Bank based on fund deposits agreements.
penyimpanan dana. Termasuk di dalamnya Included in these accounts are current
adalah giro, tabungan dan deposito berjangka. accounts, saving deposits and time deposits.
Termasuk di dalam simpanan adalah simpanan Deposits include sharia deposits consist of
syariah yang terdiri dari giro wadiah dan wadiah demand deposits and wadiah saving
tabungan wadiah. Simpanan syariah merupakan deposits. Sharia deposits are customers’
titipan nasabah dan penarikannya dapat deposits which can be withdrawn at any time.
dilakukan setiap saat. Terhadap titipan tersebut, For these deposits, the Bank is not required to
Bank tidak dipersyaratkan untuk memberikan give any benefits except in terms of voluntary
imbalan kecuali dalam bentuk pemberian bonus bonuses based on the policy of the Bank.
secara sukarela sesuai dengan kebijakan Bank. Sharia deposits are stated at the amount
Simpanan syariah dinyatakan sebesar jumlah payable to customers.
yang harus dibayarkan kepada nasabah.
Simpanan dari bank lain terdiri dari liabilitas Deposits from other banks represent liabilities
terhadap bank domestik lain, dalam bentuk giro to other domestic banks, in the form of current
dan tabungan. accounts and saving deposits.
Simpanan dan simpanan dari bank lain Deposits and deposits from other banks are
diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan yang classified as financial liabilities measured at
diukur dengan biaya perolehan diamortisasi. amortised cost. Incremental costs directly
Biaya tambahan yang dapat diatribusikan secara attributable to acquisition of deposits from other
langsung dengan perolehan simpanan banks are included in the amount of deposits
diperhitungkan dalam jumlah simpanan yang and amortised over the expected life of the
diterima dan diamortisasi sepanjang estimasi deposits.
umur simpanan tersebut.
r. Dana syirkah temporer r. Temporary syirkah funds
Dana syirkah temporer adalah investasi yang Temporary syirkah funds represent investment
diterima oleh Bank. Bank mempunyai hak untuk received by the Bank. The Bank has the rights
mengelola dan menginvestasikan dana, baik to manage and invest the funds in accordance
sesuai dengan kebijakan Bank atau kebijakan with either the Bank’s policy or restriction set by
pembatasan dari pemilik dana, dengan the depositors with the agreed profit sharing.
keuntungan dibagikan sesuai dengan Temporary syirkah funds consist of
kesepakatan. Dana syirkah temporer terdiri dari mudharabah time deposits.
deposito mudharabah.
Deposito mudharabah merupakan simpanan Mudharabah time deposits represent third party
pihak lain yang hanya bisa ditarik pada waktu funds that can be withdrawn only at a certain
tertentu sesuai dengan perjanjian antara point in time based on the agreement between
pemegang deposito mudharabah dengan Bank. the mudharabah depositors and the Bank.
Deposito mudharabah dinyatakan sebesar nilai Mudharabah time deposits are stated at
nominal sesuai dengan perjanjian antara nominal amount based on the agreement
pemegang deposito mudharabah dengan Bank. between the mudharabah depositors and the
Bank.
Dana syirkah temporer tidak dapat digolongkan Temporary syirkah funds cannot be classified
sebagai liabilitas. Hal ini karena Bank tidak as liabilities. This is because the Bank does not
berkewajiban untuk mengembalikan jumlah dana have any liability to return the fund to
awal dari pemilik dana kecuali akibat kelalaian the owners except for losses due to
atau wanprestasi ketika mengalami kerugian. Di the management’s negligence or
sisi lain dana syirkah temporer tidak dapat misrepresentation. On the other hand,
digolongkan sebagai ekuitas karena mempunyai temporary syirkah fund cannot be classified as
waktu jatuh tempo dan pemilik dana tidak equity because of the maturity period and the
mempunyai hak kepemilikan yang sama dengan depositors do not have the same rights as the
pemegang saham seperti hak suara dan hak atas shareholders’ such as voting rights and the
realisasi keuntungan yang berasal dari aset rights of realised gain from current assets and
lancar dan aset noninvestasi. non-investment assets.
Lampiran – 5/30 – Schedule
374 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 377
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
r. Dana syirkah temporer (lanjutan) r. Temporary syirkah funds (continued)
Pemilik dana syirkah temporer memperoleh The owners of temporary syirkah funds receive
bagian atas keuntungan sesuai kesepakatan parts of profit in accordance with the agreement
dan menerima kerugian berdasarkan jumlah and receive loss based on the proportion of fund
dana dari masing-masing pihak. Pembagian from each party. The profit distribution of
hasil dana syirkah temporer dapat dilakukan temporary syirkah funds might be based on profit
dengan konsep bagi hasil atau bagi keuntungan. sharing or revenue sharing concept.
s. Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli s. Securities sold under repurchase
kembali agreements
Efek-efek yang dijual dengan janji untuk dibeli Securities sold under repurchase agreements
kembali disajikan sebagai liabilitas dalam are presented as liabilities in the statements of
laporan posisi keuangan sebesar harga beli financial position at the agreed repurchase price
kembali yang disepakati dikurangi selisih antara net of the difference between the selling price
harga jual dan harga beli kembali yang and the agreed repurchase price (prepaid
disepakati (beban bunga dibayar dimuka). interest expense). The difference between the
Selisih antara harga jual dan harga beli kembali selling price and the agreed repurchase price is
yang disepakati tersebut diamortisasi sebagai amortised as interest expense over the period
beban bunga selama jangka waktu sejak efek- commencing from the selling date to the
efek dijual hingga dibeli kembali. repurchase date.
Efek-efek yang dijual dengan janji untuk dibeli Securities sold under repurchase agreements
kembali diklasifikasikan sebagai liabilitas are classified as financial liabilities at amortised
keuangan yang diukur dengan biaya perolehan cost. Refer to Note 2c for the accounting policy
diamortisasi. Lihat Catatan 2c untuk kebijakan for financial liabilities at amortised cost.
akuntansi atas liabilitas keuangan yang diukur
dengan biaya perolehan diamortisasi.
t. Liabilitas imbalan kerja t. Employee benefits liabilities
Kewajiban pensiun Pension obligations
Bank menyediakan program pensiun dengan Banks provide a minimum amount of pension
imbalan minimal tertentu sesuai dengan benefits specified in accordance with Omnibus
Undang-Undang Cipta Kerja No. 11 tahun 2020 Law No. 11 Year 2020 (“Omnibus Law”). Since
(“UU Cipta Kerja”). Karena UU Cipta Kerja the Omnibus Law sets the formula for calculating
menentukan rumus tertentu untuk menghitung the minimum amount of benefits, the pension
jumlah minimal imbalan pensiun, pada dasarnya, plans under Omnibus Law represent defined
program pensiun berdasarkan UU Cipta Kerja benefit plans.
adalah program imbalan pasti.
Program pensiun imbalan pasti adalah program A defined benefit plan is a pension plan that
pensiun yang menetapkan jumlah imbalan defines the pension amount to be received by
pensiun yang akan diterima oleh karyawan pada employees on retirement, usually based on one
saat pensiun, biasanya berdasarkan pada satu or more factors such as age, years of service or
faktor atau lebih seperti usia, masa kerja atau compensation.
kompensasi.
Kewajiban imbalan pasti yang diakui di laporan The defined benefit obligation recognised in the
posisi keuangan adalah nilai kini kewajiban statements of financial position is the present
imbalan pasti pada tanggal laporan posisi value of the defined benefit obligation at the
keuangan dikurangi nilai wajar aset program, balance sheet date less the fair value of plan
serta disesuaikan dengan keuntungan/kerugian assets, together with adjustments for actuarial
aktuarial dan biaya jasa lalu yang belum diakui. gains/losses and past service costs that not yet
recognised.
Lampiran – 5/31 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 375
Page 378
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
t. Liabilitas imbalan kerja (lanjutan) t. Employee benefits liabilities (continued)
Kewajiban pensiun (lanjutan) Pension obligations (continued)
Kewajiban imbalan pasti dihitung setiap tahun The defined benefit obligation is calculated
oleh aktuaris independen menggunakan metode annually by an independent actuary using the
projected unit credit. Nilai kini kewajiban imbalan projected unit credit method. The present value
pasti ditentukan dengan mendiskontokan of the defined benefit obligation is determined by
estimasi arus kas keluar masa depan dengan discounting the estimated future cash outflows
menggunakan tingkat imbal hasil obligasi by using yield of government bonds
pemerintah dalam mata uang yang sama denominated in the same currency with the
dengan mata uang imbalan yang akan benefit that will be paid and the payment date,
dibayarkan dan waktu jatuh tempo yang kurang which is approximately similar with the maturity
lebih sama dengan waktu jatuh tempo imbalan date of the benefits.
yang bersangkutan.
Biaya bunga bersih dihitung dengan The net interest cost is calculated by applying the
menerapkan tingkat diskonto terhadap saldo discount rate to the net balance of the defined
bersih kewajiban imbalan pasti dan nilai wajar benefit obligation and the fair value of plan
aset program. Biaya ini termasuk dalam beban assets. This cost is included in personnel
personalia dalam laporan laba rugi dan expenses in the statements of profit or loss and
penghasilan komprehensif lain. other comprehensive income.
Keuntungan dan kerugian atas pengukuran Remeasurement gains and losses arising from
kembali yang timbul dari penyesuaian dan experience adjustments and changes in
perubahan dalam asumsi-asumsi aktuarial actuarial assumptions are charged or credited to
langsung diakui seluruhnya melalui pendapatan equity in other comprehensive income in the
komprehensif lain pada saat terjadinya. period in which they arise.
Perubahan nilai kini atas kewajiban imbalan Changes in the present value of the defined
pasti yang timbul dari amendemen program atau benefit obligation resulting from the plan
kurtailmen diakui dalam laba rugi sebagai biaya amendments or curtailments are recognised
jasa lalu. immediately in a profit or loss as past service
costs.
u. Pembayaran berbasis saham u. Share-based payments
Bank menyediakan program imbalan berbasis The Bank provide equity-settled share-based
saham yang diselesaikan dengan ekuitas, compensation plans, under which the Bank give
dimana Bank memberikan opsi instrumen share option of the Bank’s shares to employees
ekuitas Bank kepada karyawan sebagai imbalan in return for their services. The fair value of the
atas jasa mereka. Nilai wajar opsi yang diberikan options is recognised as an expense with a
diakui sebagai beban dan peningkatan pada corresponding increase in equity. The total
ekuitas. Jumlah nilai yang harus dibebankan amount to be expensed is determined by
ditentukan dengan mengacu kepada nilai wajar reference to the fair value of the options at the
opsi pada tanggal diberikan: grant date:
termasuk kinerja pasar (misalnya, harga including any market performance
saham entitas); conditions (for example, an entity’s share
price);
tidak termasuk dampak dari jasa dan excluding the impact of any service and non-
kondisi vesting yang tidak dipengaruhi market performance vesting conditions (for
kinerja pasar (misalnya, profitabilitas, target example, profitability, sale growth targets
pertumbuhan penjualan dan tetap menjadi and remaining an employee of the entity
karyawan perusahaan selama periode over a specified time period); and
waktu tertentu); dan
termasuk dampak dari kondisi non-vesting. including the impact of any non-vesting
conditions.
Syarat jasa dan syarat yang tidak dipengaruhi Service conditions and non-market performance
kinerja pasar dimasukkan di dalam asumsi are included in assumptions about the number of
mengenai jumlah opsi yang diharapkan akan options that are expected to vest. The total
menjadi hak (vest). Jumlah beban diakui selama expense is recognised over the vesting period,
periode vesting, yaitu periode dimana seluruh which is the period over which all of the specified
kondisi vesting tertentu telah terpenuhi. vesting conditions are to be satisfied.
Lampiran – 5/32 – Schedule
376 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 379
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
u. Pembayaran berbasis saham (lanjutan) u. Share-based payments (continued)
Setiap akhir periode pelaporan, Bank merevisi At the end of each reporting period, the Bank
estimasi jumlah opsi yang diharapkan vest revises its estimates of the number of options
berdasarkan syarat jasa. Selisih antara estimasi that are expected to vest based on the service
yang direvisi dengan jumlah estimasi conditions. The difference between the the
sebelumnya, jika ada, diakui dalam laporan laba revised estimates and original estimates,
rugi, dengan penyesuaian pada ekuitas. revision to original estimates, if any, is
recognised in the profit or loss, with a
corresponding adjustment to equity.
Ketika opsi dieksekusi, Bank menerbitkan When the options are exercised, the Bank issues
sejumlah saham baru atau menerbitkan kembali new shares or reissues its treasury shares (if
saham treasurinya (jika ada). Nilai kas yang any). The proceeds received, net of any directly
diterima dikurangi dengan biaya transaksi yang attributable transaction costs, are credited to
dapat diatribusikan dikreditkan ke modal saham share capital (nominal value) and additional
(nilai nominal) dan tambahan modal disetor. paid-in capital.
v. Perpajakan v. Taxation
Beban pajak terdiri dari pajak kini dan pajak The tax expense consists of current tax and
tangguhan. Pajak diakui dalam laba rugi, kecuali deferred tax. Taxes are recognised in the profit
jika pajak tersebut terkait dengan transaksi atau or loss, unless the tax relating to transactions or
kejadian yang diakui di pendapatan events that are recognised in other
komprehensif lain atau langsung diakui ke comprehensive income or directly recognised in
ekuitas. Dalam hal ini, pajak tersebut masing- equity. In this case, the respective tax
masing diakui dalam pendapatan komprehensif recognised in other comprehensive income or
lain atau ekuitas. equity.
Koreksi terhadap kewajiban perpajakan diakui Amendments to tax obligations are recorded
saat surat ketetapan pajak diterima atau, jika when an assessment is received or, if appealed,
mengajukan keberatan, pada saat keputusan when the result of the appeal is determined.
atas keberatan tersebut telah ditetapkan.
Beban pajak kini dihitung berdasarkan peraturan The current income tax charge is calculated on
perpajakan yang berlaku atau yang secara the basis of the tax laws enacted or substantively
substantif berlaku pada akhir periode pelaporan. enacted at the end of the reporting period.
Manajemen secara periodik mengevaluasi posisi Management periodically evaluates positions
yang dilaporkan di Surat Pemberitahuan taken in Tax Returns Letters (“SPT”) in respect
Tahunan (“SPT”) sehubungan dengan situasi di to situations in which applicable tax regulation is
mana aturan pajak yang berlaku membutuhkan a subject to interpretation. It establishes
interpretasi. Jika perlu, manajemen menentukan provisions where appropriate, on the basis of
provisi berdasarkan jumlah yang diharapkan amounts expected to be paid to the tax
akan dibayar kepada otoritas pajak. authorities.
Semua perbedaan temporer antara jumlah All the temporary differences between the
tercatat aset dan liabilitas dengan dasar carrying amounts of assets and liabilities and
pengenaan pajaknya diakui sebagai pajak their tax bases are recognised as deferred tax
tangguhan dengan metode liabilitas laporan using the liability method of financial statements
keuangan (balance sheet liability method). Pajak (balance sheet liability method). Deferred
penghasilan tangguhan diukur dengan income tax is determined using tax rates that
menggunakan tarif pajak yang sudah have been enacted or substantially enacted by
diberlakukan atau secara substantif berlaku the end of the reporting period and are expected
pada akhir periode pelaporan dan diekspektasi to apply when the related deferred income tax
akan digunakan ketika aset pajak tangguhan asset is realised or the deferred income tax
yang berhubungan direalisasi atau liabilitas liability is settled.
pajak tangguhan diselesaikan.
Lampiran – 5/33 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 377
Page 380
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
v. Perpajakan (lanjutan) v. Taxation (continued)
Aset pajak tangguhan diakui apabila besar Deferred tax assets are recognised to the extent
kemungkinan bahwa jumlah laba fiskal pada where in the foreseeable future, it is probable
masa mendatang akan memadai untuk that taxable profit will be available to compensate
mengkompensasi akumulasi rugi fiskal dan for the accumulated tax losses and temporary
perbedaan temporer yang menimbulkan aset differences that give rise to deferred tax assets.
pajak tangguhan tersebut.
Aset dan liabilitas pajak penghasilan tangguhan Deferred tax assets and liabilities are offset when
dapat saling hapus apabila terdapat hak yang there is a legally enforceable right to offset
berkekuatan hukum untuk melakukan saling current tax assets against current tax liabilities
hapus antara aset pajak kini dengan liabilitas and when the deferred tax assets and liabilities
pajak kini dan apabila aset dan liabilitas pajak relate to income taxes levied by the same
penghasilan tangguhan dikenakan oleh otoritas taxation authority, either the same taxable entity
perpajakan yang sama, baik atas entitas kena or different taxable entities where there is an
pajak yang sama ataupun berbeda dan adanya intention to settle the balances on a net basis.
niat untuk melakukan penyelesaian saldo-saldo
tersebut secara neto.
w. Cadangan umum w. Statutory reserves
Menurut Undang-Undang Perseroan Terbatas According to the Limited Company Law No. 40 of
No. 40 tahun 2007 tanggal 16 Agustus 2007, 2007 dated 16 August 2007, the Bank shall
Bank wajib setiap tahun menyisihkan jumlah annually set aside a certain amount of the net
tertentu dari laba bersih untuk cadangan, sampai profit to the reserve, until reserve reaches at
cadangan mencapai sekurang-kurangnya 20% least 20% of the issued capital. The
dari modal yang ditempatkan. Penentuan jumlah determination of the allowance as mentioned will
penyisihan sebagaimana yang dimaksud akan be determined by the General Meeting of
ditentukan oleh Rapat Umum Para Pemegang Shareholders.
Saham.
x. Biaya Emisi Penerbitan Saham x. Share Issuance Cost
Biaya-biaya yang terjadi sehubungan dengan Costs incurred in relation to the public offerings
penawaran saham kepada masyarakat (including the issuance of pre-emptive rights) is
(termasuk penerbitan hak memesan efek deducted directly from the underwriting result
terlebih dahulu) dikurangkan langsung dari hasil and is presented as deduction to the “Additional
emisi dan disajikan sebagai pengurang pada paid-in capital” as part of equity in the statements
akun “Tambahan modal disetor” sebagai bagian of financial position.
dari ekuitas pada laporan posisi keuangan.
y. Pendapatan bunga, pendapatan syariah, y. Interest income, sharia income, interest
beban bunga dan beban syariah expense and sharia expense
Pendapatan bunga atas aset keuangan baik Interest income for financial assets held at either
yang diukur dengan nilai wajar melalui fair value through other comprehensive income
penghasilan komprehensif lain atau biaya or amortised cost and interest expense on all
perolehan diamortisasi dan beban bunga atas financial liabilities held at amortised cost are
seluruh liabilitas keuangan yang diukur dengan recognised in profit or loss using the effective
biaya perolehan diamortisasi, diakui pada laba interest method.
rugi berdasarkan suku bunga efektif.
Lampiran – 5/34 – Schedule
378 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 381
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
y. Pendapatan bunga, pendapatan syariah, y. Interest income, sharia income, interest
beban bunga dan beban syariah (lanjutan) expense and sharia expense (continued)
Bank mengakui pendapatan dan beban bunga The Bank recognises interest income and
dengan menggunakan metode akrual. Bank expenses using the accrual method. The Bank
tidak mengakui pendapatan bunga atas kredit does not recognise interest income on loans or
yang diberikan atau aset produktif lainnya yang other productive assets that have been classified
telah diklasifikasikan sebagai non-performing as non-performing (Stage 3). Interest income on
(Tahap 3). Pendapatan bunga atas aset non- non-performing assets is recognised upon
performing diakui pada saat diterima. receipt. Interest income on non-performing
Pendapatan bunga atas aset non-performing assets not yet received is calculated and
yang belum diterima, dihitung dan dicatat recorded as contingent receivable in off-balance
sebagai tagihan kontinjen secara off-balance sheet. Non-performing productive assets are
sheet. Yang dimaksud dengan aset produktif defined as arrear in principal installments,
yang non-performing adalah bilamana terdapat interest arrears and overdrafts as recorded in the
tunggakan angsuran pokok, tunggakan bunga provisions stipulated by Bank Indonesia.
dan cerukan sebagaimana tercatat dalam
ketentuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia.
Pendapatan dan beban bunga termasuk Interest income and expense include sharia
pendapatan dan beban syariah. Pendapatan income and expense. Sharia income represents
syariah terdiri dari marjin murabahah yang diakui murabahah margin which is recognised over the
selama periode akad berdasarkan konsep akrual period of the agreement based on accrual basis
dan pendapatan usaha musyarakah yang and musyarakah income which is distributed to
menjadi hak mitra aktif diakui sebesar haknya active partners is recognised in accordance with
sesuai dengan kesepakatan, sedangkan the agreement, while musyarakah income which
pendapatan usaha musyarakah untuk mitra pasif is distributed to passive partners is recognised as
diakui sebagai hak pihak mitra pasif atas bagi right of the passive partner to profit sharing and
hasil dan liabilitas. Beban syariah terdiri dari liabilities. Sharia expenses consist of
beban bagi hasil mudharabah dan beban bonus mudharabah profit sharing expenses and wadiah
wadiah. Beban syariah merupakan biaya untuk bonus expenses. Sharia expense represents
bagi hasil atas dana pihak ketiga dengan expense for profit sharing on third party funds
menggunakan prinsip bagi hasil berdasarkan which is calculated using the profit-sharing
porsi bagi hasil (nisbah) yang telah disepakati principle based on pre-determined nisbah.
sebelumnya.
z. Pendapatan provisi dan komisi z. Fee and commission income
Provisi dan komisi yang tidak berkaitan dengan Fees and commissions that are not related to
kredit yang diberikan atau pinjaman diterima loans or borrowings are recognised as income or
diakui sebagai pendapatan atau beban pada expenses at the time the transactions are made.
saat terjadinya transaksi.
aa. Transaksi sewa aa. Lease transaction
Pada tanggal permulaan kontrak, Bank menilai At the inception of a contract, the Bank assesses
apakah kontrak merupakan atau mengandung whether the contract is or contains a lease. A
sewa. Suatu kontrak merupakan atau contract is or contains a lease if the contract
mengandung sewa jika kontrak tersebut conveys the right to control the use of an
memberikan hak untuk mengendalikan identified asset for a period of time in exchange
penggunaan aset identifikasian selama suatu for consideration. The Bank does not recognise
jangka waktu untuk dipertukarkan dengan right-of-use assets and lease liabilities for short-
imbalan. Bank tidak mengakui aset hak-guna term lease and low value assets.
dan liabilitas sewa untuk sewa jangka pendek
dan sewa yang aset pendasarnya bernilai
rendah.
Lampiran – 5/35 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 379
Page 382
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
aa. Transaksi sewa (lanjutan) aa. Lease transaction (continued)
Untuk menilai apakah kontrak memberikan hak To assess whether a contract conveys the right
untuk mengendalikan penggunaan aset to control the use of an identified asset, the Bank
identifikasian, Bank harus menilai apakah: shall assess whether:
- Bank memiliki hak untuk mendapatkan - The Bank has the right to obtain
secara substansial secara ekonomi dari substantially all the economic benefit from
penggunaan aset identifikasian selama use of the identified asset throughout the
periode penggunaan; dan period of use; and
- Bank memiliki hak untuk mengarahkan - The Bank has the right to direct the use of
penggunaan aset identifikasian. Bank the identified asset. The Bank owns this right
memiliki hak ini pada saat pengambilan when it has a relevant decision-making right
keputusan yang relevan tentang bagaimana to change how and for what purpose the
dan untuk tujuan apa aset digunakan telah asset is used is predetermined and:
ditentukan sebelumnya dan:
1. Bank memiliki hak untuk 1. The Bank has the right to operate the
mengoperasikan aset; dan asset; and
2. Bank telah mendesain aset dengan 2. The Bank has designed the asset in a
cara menetapkan sebelumnya way that predetermines how and for
bagaimana dan untuk tujuan apa aset what purpose it will be used throughout
akan digunakan selama periode the period of use.
penggunaan.
Pada tanggal permulaan sewa, Bank mengakui The Bank recognises right-of-use assets and
aset hak-guna dan liabilitas sewa. Aset hak- leases liabilities at the lease commencement
guna diukur pada biaya perolehan, dimana date. The right-of-use assets are initially
meliputi jumlah pengukuran awal liabilitas sewa measured at cost, which comprise the initial
yang disesuaikan dengan pembayaran sewa amount of the lease liabilities adjusted for any
yang dilakukan pada atau sebelum tanggal lease payments made at or before the
permulaan, ditambah dengan biaya langsung commencement date, plus any initial direct costs
awal yang dikeluarkan. Aset hak-guna incurred. The right-of-use assets are amortised
diamortisasi dengan menggunakan metode over the straight-line method throughout the
garis lurus sepanjang jangka waktu sewa. lease terms.
Liabilitas sewa diukur pada nilai kini pembayaran The lease liabilities are initially measured at the
sewa yang belum dibayar pada tanggal present value of the lease payments that are not
permulaan, didiskontokan dengan paid at the commencement date, discounted
menggunakan suku bunga implisit dalam sewa using the interest rate implicit in the lease or, if
atau jika suku bunga tersebut tidak dapat the rate cannot be readily determined, using
ditentukan, maka menggunakan suku bunga incremental borrowing rate.
pinjaman inkremental.
Pembayaran sewa dialokasikan menjadi bagian Each lease payment is allocated into the lease
pokok dan biaya bunga. Biaya bunga liabilities and interest cost. The interest cost is
dibebankan pada laba rugi selama periode sewa charged to profit or loss over the leases period
sehingga menghasilkan tingkat suku bunga so as to produce a constant periodic rate of
periodik yang konstan atas saldo liabilitas untuk interest on the remaining balance of the liability
setiap periode. for each period.
Bank menyajikan aset hak-guna sebagai bagian The Bank presents right-of-use assets as part of
dari “aset tetap” dan “liabilitas sewa” di dalam “fixed assets” and “leases liabilities” in the
laporan posisi keuangan. statements of financial position.
Lampiran – 5/36 – Schedule
380 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 383
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
ab. Laba/rugi per saham ab. Earnings/loss per share
Laba/rugi per saham dasar dihitung berdasarkan The basic earnings/loss per share is calculated
laba/rugi periode berjalan dibagi jumlah rata-rata based on income/loss for the period divided by
tertimbang saham yang beredar pada tahun the weighted average number of shares
yang bersangkutan. outstanding during the year.
Laba/rugi per saham dilusian dihitung dengan Diluted earnings/loss per share is calculated by
menyesuaikan jumlah rata-rata tertimbang adjusting the weighted average number of
saham biasa yang beredar dengan dampak dari ordinary shares outstanding to assume
semua efek berpotensi saham biasa yang dilutif conversion of all dilutive potential ordinary
yang dimiliki Bank. shares owned by the Bank.
ac. Informasi segmen ac. Segment information
Bank menerapkan PSAK 108 "Segmen Operasi" The Bank adopted SFAS 108 "Operating
yang mengatur pengungkapan yang akan Segments" which requires disclosures that will
memungkinkan pengguna laporan keuangan enable users of financial statements to evaluate
untuk mengevaluasi sifat dan dampak keuangan the nature and financial effects of the business
dari aktivitas bisnis yang mana entitas terlibat activities in which the entity is involved and the
dan lingkungan ekonomi di mana Bank economic environment in which the Bank
beroperasi. operates.
Pendapatan, beban, hasil, aset dan liabilitas Revenues, expenses, results, segmental assets
segmen termasuk item-item yang dapat and liabilities include items directly attributable to
diatribusikan secara langsung kepada suatu a segment as well as those that can be allocated
segmen serta hal-hal yang dapat dialokasikan on a reasonable basis to the segment.
dengan dasar yang memadai untuk segmen
tersebut.
ad. Transaksi dengan pihak berelasi ad. Transactions with related parties
Bank melakukan transaksi dengan pihak-pihak The Bank entered into transactions with related
berelasi. Dalam laporan keuangan ini, istilah parties. In these financial statements, the term
“pihak-pihak berelasi” sesuai dengan PSAK 224 "related parties" is in accordance with SFAS 224
“Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi”. on "Related Parties Disclosures".
Semua transaksi dan saldo signifikan dengan All significant transactions and balances with
pihak-pihak berelasi diungkapkan pada Catatan related parties are disclosed in Note 37 to the
37 dalam laporan keuangan. financial statements.
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN 3. USE OF CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES
AKUNTANSI YANG PENTING AND JUDGEMENTS
Beberapa estimasi dan asumsi dibuat dalam rangka Certain estimates and assumptions are made in the
penyusunan laporan keuangan dimana dibutuhkan preparation of the financial statements where these
pertimbangan manajemen dalam menentukan often require management judgement in determining
metodologi yang tepat untuk penilaian aset dan the appropriate methodology for valuation of assets
liabilitas. and liabilities.
Manajemen membuat estimasi dan asumsi yang Management makes estimations and assumptions
berimplikasi pada pelaporan nilai aset dan liabilitas that affect the reported amounts of assets and
atas tahun keuangan satu tahun ke depan. Semua liabilities within the next financial year. All estimations
estimasi dan asumsi yang diharuskan oleh PSAK and assumptions required in conformity with SFAS
adalah estimasi terbaik yang didasarkan pada are best estimates undertaken in accordance with the
standar yang berlaku. Estimasi dan pertimbangan applicable standard. Estimations and judgements are
dievaluasi secara terus menerus dan berdasarkan evaluated on a continuous basis, and are based on
pengalaman masa lalu dan faktor-faktor lain past experience and other factors, including
termasuk harapan atas kejadian yang akan datang. expectations in regard of future events.
Lampiran – 5/37 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 381
Page 384
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN 3. USE OF CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES
AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) AND JUDGEMENTS (continued)
Walaupun estimasi dan asumsi ini dibuat Although these estimates and assumptions are
berdasarkan pengetahuan terbaik manajemen atas based on management’s best knowledge of current
kejadian dan tindakan saat ini, hasil yang timbul events and activities, actual result may differ from
mungkin berbeda dengan estimasi dan asumsi those estimates and assumptions. The estimates and
semula. Estimasi dan asumsi yang memiliki assumptions that have a significant effect on the
pengaruh signifikan terhadap jumlah tercatat aset carrying amounts of assets and liabilities are
dan liabilitas diungkapkan di bawah ini. described below.
Cadangan kerugian penurunan nilai aset Allowance for impairment losses of financial
keuangan assets
Kondisi spesifik counterparty yang mengalami The specific counterparty component of the total
penurunan nilai dalam pembentukan cadangan allowances for impairment applies to financial assets
kerugian atas aset keuangan dievaluasi secara evaluated individually for impairment and is based
individu berdasarkan estimasi terbaik manajemen upon management's best estimate of the present
atas nilai kini arus kas yang diharapkan akan value of the cash flows that are expected to be
diterima. Dalam mengestimasi arus kas tersebut, received. In estimating these cash flows,
manajemen membuat pertimbangan tentang situasi management makes judgements about the
keuangan counterparty dan nilai realisasi bersih dari counterparty's financial situation and the net
setiap agunan. Setiap aset yang mengalami realisable value of any underlying collateral. Each
penurunan nilai dinilai sesuai dengan manfaat yang impaired asset is assessed on its merits, and the
ada, dan strategi penyelesaian serta estimasi arus workout strategy and estimated cash flows
kas yang diperkirakan dapat dipulihkan disetujui considered recoverable are independently approved
secara independen oleh Manajemen Risiko. by the Risk Management.
Perhitungan cadangan penurunan nilai kolektif Collectively assessed impairment allowances include
meliputi kerugian kredit yang melekat dalam credit losses inherent in portfolios of financial assets
portofolio aset keuangan dengan karakteristik with similar economic characteristics when there is
ekonomi yang sama ketika terdapat bukti objektif objective evidence to suggest that they contain
penurunan nilai. Dalam menilai kebutuhan untuk impaired financial assets. In assessing the need for
cadangan kolektif, manajemen mempertimbangkan collective allowances, management considers factors
faktor-faktor seperti kualitas kredit dan jenis produk. such as credit quality and type of product.
Perhitungan KKE Bank adalah hasil dari model yang The Bank’s ECL calculations are outputs of complex
kompleks dengan sejumlah asumsi yang models with a number of underlying assumptions.
mendasarinya.
Pertimbangan-pertimbangan signifikan yang The significant judgements involved in determining
digunakan dalam menentukan KKE meliputi: the ECL include:
- Segmentasi portofolio yang memiliki - Segmentation of portfolios sharing similar credit
karakteristik risiko kredit yang serupa; risk characteristics;
- Mengembangkan model penilaian kolektif yang - Developing appropriate collective assessment
tepat untuk menghitung KKE. Model yang models used to calculate ECL. The models are
dikembangkan secara inheren kompleks dan inherently complex and judgement is applied in
melibatkan pertimbangan dalam menyusun determining the assumptions to be used in the
asumsi untuk digunakan di dalam model models;
tersebut;
- Mengidentifikasi kredit yang diberikan yang - Identification of loans that have experienced a
telah mengalami peningkatan risiko kredit significant increase in credit risk, default or credit-
secara signifikan, gagal bayar atau penurunan impairment; and
nilai kredit; dan
- Asumsi-asumsi yang digunakan dalam model - Assumptions used in the ECL models such as
KKE seperti proyeksi arus kas masa depan expected future cash flows, forward-looking
yang diharapkan, prakiraan faktor ekonomi macroeconomic factors, multiple probability
makro masa depan, beberapa skenario weighted scenarios and ECL overlay
probabilitas tertimbang dan penyesuaian adjustments, given uncertain economic
overlay KKE, mengingat ketidakpastian kondisi conditions.
ekonomi.
Dalam membuat estimasi terdapat tingkat A high degree of uncertainty is involved in making
ketidakpastian yang tinggi dalam menggunakan estimations using assumptions that are highly
asumsi yang sangat subjektif dan sangat sensitif subjective and very sensitive to the risk factors.
terhadap faktor risiko.
Lampiran – 5/38 – Schedule
382 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 385
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN 3. USE OF CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES
AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) AND JUDGEMENTS (continued)
Nilai wajar instrumen keuangan Fair value of financial instruments
Dalam menentukan nilai wajar aset keuangan dan In determining the fair value for financial assets and
liabilitas keuangan, Bank menggunakan harga pasar. financial liabilities, the Bank uses quoted market
Untuk aset keuangan dan liabilitas keuangan yang price. For financial assets and financial liabilities
tidak mempunyai harga pasar, Bank menggunakan which do not have quoted market price, the Bank
teknik penilaian seperti yang dijelaskan dalam uses the valuation techniques as described in Note
Catatan 2.c (vii). Untuk instrumen keuangan yang 2.c (vii). For financial instruments that are non-
tidak aktif diperdagangkan dan memiliki informasi actively traded and a lack of price transparency, fair
harga yang terbatas, nilai wajar menjadi kurang value is less objective and requires varying degrees
objektif dan membutuhkan berbagai pertimbangan of judgement depending on liquidity, concentration,
tergantung pada likuiditas, konsentrasi, faktor uncertainty of market factors, pricing assumptions,
ketidakpastian pasar, asumsi harga, dan risiko and other risks affecting the specific instrument.
lainnya yang memengaruhi instrumen tersebut.
Masa manfaat aset takberwujud Useful life of intangible assets
Aset takberwujud diamortisasi dengan menggunakan Intangible assets are amortised using straight-line
metode garis lurus selama estimasi masa method over their estimated useful lives. Based on
manfaatnya. Berdasarkan estimasi manajemen, management’s estimate the useful lives of intangible
rentang masa manfaat aset takberwujud adalah assets range between 5 - 8 years. Changes in the
antara 5 - 8 tahun. Perubahan tingkat pemakaian dan expected level of usage and technological
perkembangan teknologi dapat memengaruhi masa development could impact the economic useful lives
manfaat ekonomis dan nilai sisa aset. Oleh karena itu and the residual values of these assets. Therefore,
biaya amortisasi masa depan mungkin direvisi. future amortisation expenses could be revised.
Pembayaran berbasis saham Share-based payment
Nilai wajar opsi yang diberikan: The fair value of the options granted:
- Termasuk kondisi kinerja pasar (misalnya, - including any market performance conditions (for
harga saham entitas); example, an entity’s share price);
- tidak termasuk dampak dari jasa dan kondisi - excluding the impact of any service and
vesting yang tidak dipengaruhi kinerja pasar nonmarket performance vesting conditions (for
(misalnya, profitabilitas, target pertumbuhan example, profitability, sale growth targets and
penjualan dan tetap menjadi karyawan remain as employee of the entity over a specified
perusahaan selama periode waktu tertentu); time period); and
dan
- termasuk dampak dari kondisi non-vesting. - including the impact of any non-vesting
conditions.
Syarat jasa dan syarat yang tidak dipengaruhi kinerja Non-market performance and service conditions are
pasar dimasukkan di dalam asumsi mengenai jumlah included in assumptions about the number of options
opsi yang diharapkan akan vest. that are expected to vest.
Aset pajak tangguhan Deferred tax assets
Aset pajak tangguhan diakui untuk kerugian fiskal Deferred tax assets are recognised for fiscal losses
dan perbedaan temporer jika besar kemungkinan and temporary differences to the extent that it is
bahwa jumlah laba fiskal akan memadai untuk probable that taxable profit will be available against
pemanfaatan kerugian fiskal dan perbedaan which the fiscal losses and temporary differences can
temporer yang diakui. Estimasi manajemen yang be utilised. Significant management estimates are
signifikan diperlukan untuk menentukan jumlah aset required to determine the amount of deferred tax
pajak tangguhan yang diakui berdasarkan assets that can be recognised, based upon the likely
kemungkinan waktu terealisasinya dan jumlah laba timing and the level of future taxable profits together
kena pajak pada masa mendatang serta strategi with future tax planning strategies.
perencanaan pajak masa depan.
Lampiran – 5/39 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 383
Page 386
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
4. KAS 4. CASH
2024 2023
Kas 16,396 8,863 Cash
Saldo kas pada ATM pada tanggal 31 Desember Cash in ATM as of 31 December 2024 and
2024 dan 2023 masing-masing adalah sebesar 2023 amounted to Rp 405 and Rp 258, respectively.
Rp 405 dan Rp 258.
5. GIRO PADA BANK INDONESIA 5. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA
2024 2023
Giro pada Bank Indonesia 1,005,844 1,178,913 Current accounts with Bank Indonesia
Pada tanggal 31 Desember 2024, termasuk dalam As of 31 December 2024, current accounts with Bank
giro pada Bank Indonesia adalah giro yang Indonesia include current accounts based on sharia
didasarkan pada prinsip perbankan syariah sebesar banking principles amounted to Rp 180,512 (2023:
Rp 180.512 (2023: Rp 171.182). Rp 171,182).
Giro Wajib Minimum (“GWM”) Bank sesuai dengan Minimum Statutory Reserves (“GWM”) Bank in
Peraturan Bank Indonesia (“BI”) dan Peraturan accordance with Bank Indonesia (“BI”) Regulation
Anggota Dewan Gubernur (“PADG”) diungkapkan and Regulation of Members of The Board of
pada Catatan 46a. Governors (“PADG”) are disclosed in Note 46a.
6. GIRO PADA BANK LAIN 6. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS
2024 2023
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk 149,361 262,482 (Persero) Tbk
PT Bank Permata Tbk 118,857 55,776 PT Bank Permata Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 2,409 2,834 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Standard Chartered Bank Standard Chartered Bank
Indonesia 1,139 9,455 Indonesia
PT Bank CIMB Niaga Tbk 383 267 PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 182 183 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 76 1,756 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Bank UOB Indonesia 19 64 PT Bank UOB Indonesia
272,426 332,817
Dikurangi: cadangan kerugian Less: allowance for
penurunan nilai (538) (55) impairment losses
Jumlah 271,888 332,762 Total
Kolektibilitas giro pada bank lain sesuai peraturan Collectibility current accounts with other banks in
OJK diungkapkan pada Catatan 46b. accordance with Financial Service Authority Rule are
disclosed in Note 46b.
Tidak terdapat saldo giro pada bank lain yang diblokir There were no current accounts with other banks
atau digunakan sebagai agunan pada tanggal- which were blocked or used as collateral as of those
tanggal tersebut. dates.
Lampiran – 5/40 – Schedule
384 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 387
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
6. GIRO PADA BANK LAIN (lanjutan) 6. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS
(continued)
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai untuk The movement of allowance for impairment losses for
giro pada bank lain untuk periode dan tahun yang current accounts with other banks for the period and
berakhir 31 Desember 2024 dan 2023 adalah years ended 31 December 2024 and 2023 were as
sebagai berikut: follows:
31 Desember/December 2024
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 55 - - 55 Beginning balance
Perubahan bersih pada Net change in
eksposur dan pengukuran exposure and
kembali (Catatan 33) 483 - - 483 remeasurement (Note 33)
Saldo akhir 538 - - 538 Ending balance
31 Desember/December 2023
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 221 - - 221 Beginning balance
Perubahan bersih pada Net change in
eksposur dan pengukuran exposure and
kembali (Catatan 33) (166) - - (166) remeasurement (Note 33)
Saldo akhir 55 - - 55 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan Management believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai yang telah dibentuk pada impairment losses as of 31 December 2024 and
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 adalah cukup 2023 were adequate to cover losses that may arise
untuk menutupi kerugian yang mungkin timbul as result of uncollectible current accounts with other
sebagai akibat tidak tertagihnya giro pada bank lain. banks.
Tingkat rata-rata suku bunga untuk giro pada bank Average interest rate of current accounts with other
lain adalah masing-masing 0,01% dan 0,04% per banks is 0.01% and 0.04% per annum for the period
tahun untuk periode dan tahun yang berakhir pada and year ended 31 December 2024 and 2023,
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023. respectively.
7. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN 7. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND
BANK LAIN OTHER BANKS
2024 2023
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Bank Indonesia Bank Indonesia
Fasilitas Simpanan Bank Bank Indonesia Deposit
Indonesia (“FASBI”) 2,811,590 1,169,829 Facilities (“FASBI”)
Fasilitas Simpanan Bank Bank Indonesia Sharia Deposit
Indonesia Syariah (“FASBIS”) 125,000 64,000 Facilities (“FASBIS”)
2,936,590 1,233,829
Bank lain Other banks
Interbank Call Money Interbank Call Money
PT Bank Mega Tbk - 100,000 PT Bank Mega Tbk
PT Bank DKI - 100,000 PT Bank DKI
- 200,000
Dikurangi: cadangan kerugian Less: allowance for
penurunan nilai - (2) impairment losses
- 199,998
Jumlah 2,936,590 1,433,827 Total
Lampiran – 5/41 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 385
Page 388
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
7. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN 7. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND
BANK LAIN (lanjutan) OTHER BANKS (continued)
Kolektibilitas penempatan pada Bank Indonesia dan Collectibility placement with Bank Indonesia and
bank lain sesuai peraturan OJK diungkapkan pada other banks in accordance with Financial Service
Catatan 46c. Authority Rule are disclosed in Note 46c.
Tidak terdapat saldo penempatan pada Bank There were no placements with Bank Indonesia and
Indonesia dan bank lain yang diblokir atau digunakan other banks which were blocked or used as collateral
sebagai agunan pada tanggal-tanggal tersebut. as of those dates.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, jatuh As of 31 December 2024 and 2023, the maturity of
tempo penempatan pada Bank Indonesia dan bank placements with Bank Indonesia and other banks is
lain adalah kurang dari 3 bulan. less than 3 months.
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai untuk The movement of allowance for impairment losses for
penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain placements with Bank Indonesia and other banks for
untuk periode dan tahun yang berakhir tanggal the period and year ended 31 December 2024 and
31 Desember 2024 dan 2023 adalah sebagai berikut: 2023 was as follows:
31 Desember/December 2024
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal Beginning balance
Perubahan bersih pada 2 - - 2 Net change in
eksposur dan pengukuran exposure and
kembali (Catatan 33) (2) - - (2) remeasurement (Note 33)
Saldo akhir - - - - Ending balance
31 Desember/December 2023
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 155 - - 155 Beginning balance
Perubahan bersih pada Net change in
eksposur dan pengukuran exposure and
kembali (Catatan 33) (153) - - (153) remeasurement (Note 33)
Saldo akhir 2 - - 2 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan Management believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai yang telah dibentuk pada impairment losses as of 31 December 2024 and
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 adalah cukup 2023 was adequate to cover losses that may arise as
untuk menutupi kerugian yang mungkin timbul result of uncollectible placements with Bank
sebagai akibat tidak tertagihnya penempatan pada Indonesia and other banks.
Bank Indonesia dan bank lain.
Tingkat rata-rata suku bunga untuk penempatan The average interest rate of placements with Bank
pada Bank Indonesia dan bank lain per tahun untuk Indonesia and other banks per annum for the period
periode dan tahun yang berakhir pada tanggal and year ended 31 December 2024 and 2023 were
31 Desember 2024 dan 2023 adalah sebagai berikut: as follows:
2024 2023
Penempatan pada Bank Indonesia 6.92% 6.35% Placements with Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain 7.04% 6.98% Placements with other banks
Lampiran – 5/42 – Schedule
386 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 389
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK 8. SECURITIES
a. Berdasarkan penerbit a. By issuers
2024 2023
Nilai wajar melalui pendapatan Fair value through other
komprehensif lainnya comprehensive income
Obligasi pemerintah 20,670 20,795 Government bonds
Dikurangi: kerugian yang belum
direalisasi (69) (86) Less: unrealised losses
20,601 20,709
Biaya perolehan yang
diamortisasi Amortised cost
Obligasi pemerintah 1,178,167 1,745,000 Government bonds
Ditambah: premium yang Add: unamortised
belum diamortisasi 3,982 18,551 premium
Dikurang: diskonto yang Less: unamortised
belum diamortisasi (1,562) (1,744) discount
1,180,587 1,761,807
SRBI 483,048 25,000 SRBI
Dikurang: diskonto yang Less: unamortised
belum diamortisasi (11,613) (401) discount
471,435 24,599
Sukuk BI 2,041,989 980,243 Sukuk BI
Obligasi pemerintah syariah 454,905 169,896 Government bonds sharia
Ditambah: premium yang Add: unamortised
belum diamortisasi 851 162 premium
Dikurang: diskonto yang Less: unamortised
belum diamortisasi (4,151) (420) discount
451,605 169,638
Jumlah 4,166,217 2,956,996 Total
b. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo b. By remaining period to maturity
2024 2023
Kurang dari 1 bulan 1,604,704 851,897 Less than 1 month
1 - 3 bulan 144,849 620,813 1 - 3 months
3 - 6 bulan 735,316 603,423 3 - 6 months
6 - 12 bulan 395,760 159,718 6 - 12 months
Lebih dari 12 bulan 1,285,588 721,145 More than 12 months
Jumlah 4,166,217 2,956,996 Total
Kolektibilitas efek-efek sesuai peraturan OJK Collectibility securities accordance with Financial
diungkapkan pada Catatan 46d. Service Authority Rule are disclosed in Note 46d.
Pada tanggal 31 Desember 2024, Obligasi As of 31 December 2024, Government Bonds
Pemerintah yang dijadikan jaminan untuk efek-efek pledged as collateral for a securities sold under
yang dijual dengan janji dibeli kembali sebesar repurchase agreements amounting to Rp 400,000
Rp 400.000 (2023: Rp 150.000). (2023: Rp 150,000).
Manajemen berpendapat bahwa pada tanggal Management believes that as of 31 December 2024
31 Desember 2024 dan 2023, tidak ada cadangan and 2023, there were no allowance for impairment
kerugian penurunan nilai yang perlu dibukukan. losses to be recognised.
Tingkat rata-rata suku bunga untuk efek-efek adalah Average interest rate of securities are 8.28% and
masing-masing 8,28% dan 6,52% per tahun untuk 6.52% per annum for the period and year ended
periode dan tahun yang berakhir pada tanggal 31 December 2024 and 2023, respectively.
31 Desember 2024 dan 2023.
Lampiran – 5/43 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 387
Page 390
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI 9. SECURITIES PURCHASED UNDER RESALE
DIJUAL KEMBALI (REVERSE REPO) AGREEMENTS (REVERSE REPO)
31 Desember/December 2024
Jenis efek yang mendasari/ Tanggal mulai/ Tanggal jatuh Tingkat suku
Pihak lawan/ Type of underlying Commencement tempo/ Nilai nominal/ bunga/ Nilai tercatat/
Counterparty securities date Maturity date Nominal amount Interest rate Carrying value
Bank Indonesia RRSBN VR 003402 31-Dec-24 7-Jan-25 98,888 6.00% 98,904
98,888 98,904
31 Desember/December 2023
Jenis efek yang mendasari/ Tanggal mulai/ Tanggal jatuh Tingkat suku
Pihak lawan/ Type of underlying Commencement tempo/ Nilai nominal/ bunga/ Nilai tercatat/
Counterparty securities date Maturity date Nominal amount Interest rate Carrying value
Bank Indonesia RRSBN VR 003402 29-Dec-23 5-Jan-24 119,762 6.00% 119,822
Bank Indonesia RRSBN VR 0064 21-Jul-23 19-Jul-24 47,776 6.41% 49,171
Bank Indonesia RRSBN VR 0071 4-Aug-23 2-Aug-24 47,753 6.42% 49,031
Bank Indonesia RRSBN VR 0045 23-Jun-23 22-Mar-24 46,986 6.39% 48,587
Bank Indonesia RRSBN VR 007201 9-Jun-23 7-Jun-24 46,853 6.41% 48,572
Bank Indonesia RRSBN VR 003401 27-Dec-23 3-Jan-24 47,882 6.00% 47,921
Bank Indonesia RRSBN VR 007202 14-Jul-23 12-Jul-24 46,307 6.40% 47,715
Bank Indonesia RRSBN VR 007203 21-Jul-23 19-Jan-24 46,371 6.31% 47,704
Bank Indonesia RRSBN VR 0051 18-Aug-23 16-Feb-24 23,820 6.32% 24,388
Bank Indonesia RRSBN VR 0050 28-Dec-23 4-Jan-24 24,003 6.00% 24,019
Bank Indonesia RRSBN VR 0073 4-Aug-23 2-Feb-24 23,252 6.33% 23,865
520,765 530,795
Kolektibilitas efek-efek yang dibeli dengan janji dijual Collectibility securities purchased under resale
Kembali (reverse repo) sesuai peraturan OJK agreements (reverse repo) accordance with Financial
diungkapkan pada Catatan 46e. Service Authority Rule are disclosed in Note 46e.
Pada tanggal 31 Desember 2024, lokasi As of 31 December 2024, the storage location for
penyimpanan efek-efek jaminan tanpa warkat scriptless securities is recorded in the BI-SSSS
(scriptless) dicatat pada sistem BI-SSSS Bank system of Bank Indonesia.
Indonesia.
Manajemen berpendapat bahwa tidak ada cadangan Management believes that there were no allowance
kerugian penurunan nilai yang perlu diakui pada for impairment losses to be recognised as of
tanggal 31 Desember 2024. 31 December 2024.
10. KREDIT YANG DIBERIKAN DAN PEMBIAYAAN 10. LOANS AND SHARIA FINANCING
SYARIAH
a. Berdasarkan jenis a. By type
2024 2023
Kredit yang diberikan Loans
Pihak ketiga Third parties
Modal kerja 9,240,845 6,861,683 Working capital
Konsumsi 7,743,221 5,063,960 Consumption
Investasi 141,065 69,640 Investment
Jumlah kredit yang diberikan
pihak ketiga 17,125,131 11,995,283 Total third parties’ loans
Pihak berelasi (Catatan 37) Related parties (Note 37)
Modal kerja 518,800 596,217 Working capital
Konsumsi 113 - Consumption
Jumlah kredit yang diberikan
pihak berelasi 518,913 596,217 Total related parties’ loans
Jumlah kredit yang diberikan 17,644,044 12,591,500 Total loans
Pembiayaan syariah Sharia financing
Pihak ketiga Third parties
Modal kerja 57,442 428,551 Working capital
Jumlah pembiayaan syariah 57,442 428,551 Total sharia financing
Dikurangi: cadangan kerugian Less: allowance for
penurunan nilai (288,675) (242,117) impairment losses
Jumlah - bersih 17,412,811 12,777,934 Total - net
Lampiran – 5/44 – Schedule
388 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 391
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT YANG DIBERIKAN DAN PEMBIAYAAN 10. LOANS AND SHARIA FINANCING (continued)
SYARIAH (lanjutan)
b. Berdasarkan kolektibilitas b. By collectability
Kolektibilitas pinjaman sesuai dengan aturan OJK Collectibility loans in accordance with the OJK
diungkapkan pada Catatan 46f. regulation are disclosed in Note 46f.
c. Berdasarkan sektor ekonomi c. By economic sector
2024 2023
Kredit yang diberikan Loans
Jasa dunia usaha 8,186,878 6,391,889 Business services
Rumah tangga 7,743,335 5,063,960 Household
Perdagangan, restoran, hotel 596,621 519,998 Trade, restaurant, hotel
Jasa sosial masyarakat 409,910 362,974 Community social services
Pertanian, pertambangan, Agriculture, mining,
perindustrian 484,077 141,473 industry
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
komunikasi 154,474 45,277 communication
Konstruksi 64,050 63,841 Construction
Pengadaan listrik, gas, air 4,640 1,898 Electricity, gas, water
Lain-lain 59 190 Others
Jumlah kredit yang diberikan 17,644,044 12,591,500 Total loans
Pembiayaan syariah Sharia financing
Jasa dunia usaha 53,500 - Business services
Perdagangan, restoran, hotel 3,913 424,894 Trade, restaurant, hotel
Jasa sosial masyarakat 29 3,657 Community social services
Jumlah pembiayaan syariah 57,442 428,551 Total sharia financing
Dikurangi: cadangan kerugian Less: allowance for impairment
penurunan nilai (288,675) (242,117) losses
Jumlah - bersih 17,412,811 12,777,934 Total - net
d. Berdasarkan jangka waktu dan sisa umur d. By tenor and remaining period to maturity
jatuh tempo
Rincian kredit yang diberikan dan pembiayaan Details of loans and sharia financing by tenor
syariah menurut jangka waktu sesuai perjanjian based on loan agreements are as follows:
kredit adalah sebagai berikut:
2024 2023
Kredit yang diberikan Loans
s/d 3 bulan 1,700,691 1,595,252 up to 3 months
3 s/d 6 bulan 1,200,035 725,421 3 up to 6 months
6 s/d 12 bulan 4,889,593 3,616,069 6 up to 12 months
12 s/d 24 bulan 2,024,051 2,043,672 12 up to 24 months
diatas 2 tahun 7,829,674 4,611,086 more than 2 years
Jumlah kredit yang diberikan 17,644,044 12,591,500 Total loans
Pembiayaan syariah Sharia financing
s/d 3 bulan 22,500 - up to 3 months
3 s/d 6 bulan 31,000 118 3 up to 6 months
6 s/d 12 bulan - 1,525 6 up to 12 months
12 s/d 24 bulan 550 311,031 12 up to 24 months
diatas 2 tahun 3,392 115,877 more than 2 years
Jumlah pembiayaan syariah 57,442 428,551 Total sharia financing
Jumlah kredit yang diberikan
dan pembiayaan syariah 17,701,486 13,020,051 Total loans and sharia financing
Lampiran – 5/45 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 389
Page 392
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT YANG DIBERIKAN DAN PEMBIAYAAN 10. LOANS AND SHARIA FINANCING (continued)
SYARIAH (lanjutan)
d. Berdasarkan jangka waktu dan sisa umur d. By tenor and remaining period to maturity
jatuh tempo (lanjutan) (continued)
Rincian kredit yang diberikan dan pembiayaan Details of loans and sharia financing by remaining
syariah menurut jangka waktu berdasarkan sisa period to maturity were as follows:
umur jatuh tempo adalah sebagai berikut:
2024 2023
Kredit yang diberikan Loans
Sudah jatuh tempo 56,205 40,422 Overdue
Tidak jatuh tempo Not overdue
s/d 1 bulan 1,278,189 1,373,170 up to 1 month
1 s/d 3 bulan 2,223,498 1,425,060 1 up to 3 months
3 s/d 6 bulan 3,679,883 2,726,179 3 up to 6 months
6 s/d 12 bulan 2,584,802 2,383,218 6 up to 12 months
diatas 12 bulan 7,821,467 4,643,451 more than 12 months
Jumlah kredit yang diberikan 17,644,044 12,591,500 Total loans
Pembiayaan syariah Sharia financing
Sudah jatuh tempo 602 37,093 Overdue
Tidak jatuh tempo Not overdue
s/d 1 bulan 19,121 22,015 up to 1 month
1 s/d 3 bulan 34,624 69,509 1 up to 3 months
3 s/d 6 bulan 815 108,166 3 up to 6 months
6 s/d 12 bulan 2,280 98,373 6 up to 12 months
diatas 12 bulan - 93,395 more than 12 months
Jumlah pembiayaan syariah 57,442 428,551 Total sharia financing
Jumlah kredit yang diberikan
dan pembiayaan syariah 17,701,486 13,020,051 Total loans and sharia financing
e. Mutasi kredit yang diberikan dan pembiayaan e. Movement of loans and sharia financing
syariah
Perubahan jumlah tercatat bruto kredit yang The movement of gross carrying amount of loans
diberikan dan pembiayaan syariah adalah and sharia financing are as follows:
sebagai berikut:
31 Desember/December 2024
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Syariah/Sharia Total
Saldo awal periode 12,398,289 98,995 94,217 428,550 13,020,051 Balance at beginning of period
Transfer ke kerugian kredit Transfer to lifetime
ekspektasian sepanjang expected credit
umurnya (Tahap 2) (750,865) 750,908 (43) - - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit
yang mengalami Transfer to credit
penurunan nilai (Tahap 3) (180,578) (57,011) 237,589 - - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12 month
ekspektasian 12 bulan expected credit
(Tahap 1) 1,015 (882) (133) - - losses (Stage 1)
Perubahan bersih pada Net changes in exposure
eksposur dan pengukuran*) 6,989,775 (526,397) (56,660) (320,587) 6,086,131 and remeasurement*)
Hapus buku pinjaman - - (243,127) (50,522) (293,649) Loans written-off
Pengalihan kredit (1,059,168) (48,438) (3,441) - (1,111,047) Loans transferred
Saldo akhir periode 17,398,468 217,175 28,402 57,441 17,701,486 Balance at the end of period
*) Termasuk dalam perubahan bersih pada eksposur dan pengukuran adalah penambahan *) Include in the net change in exposure and remeasurement are new financial
aset keuangan baru yang diberikan atau dibeli, pelunasan, serta pembayaran tahun assets originated or purchased, settlement and payment during the year.
berjalan.
Lampiran – 5/46 – Schedule
390 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 393
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT YANG DIBERIKAN DAN PEMBIAYAAN 10. LOANS AND SHARIA FINANCING (continued)
SYARIAH (lanjutan)
e. Mutasi kredit yang diberikan dan pembiayaan e. Movement of loans and sharia financing
syariah (lanjutan) (continued)
Perubahan jumlah tercatat bruto kredit yang The movement of gross carrying amount of loans
diberikan dan pembiayaan syariah adalah and sharia financing are as follows: (continued)
sebagai berikut: (lanjutan)
31 Desember/December 2023
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Syariah/Sharia Total
Saldo awal tahun 7,073,316 61,710 90,362 2,202,599 9,427,987 Balance at beginning of year
Transfer ke kerugian kredit Transfer to lifetime
ekspektasian sepanjang expected credit
umurnya (Tahap 2) (269,571) 269,627 (56) - - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit
yang mengalami Transfer to credit
penurunan nilai (Tahap 3) (265,463) (37,679) 303,142 - - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12 month
ekspektasian 12 bulan expected credit
(Tahap 1) 1,196 (1,042) (154) - - losses (Stage 1)
Perubahan bersih pada Net changes in exposure
eksposur dan pengukuran*) 6,669,766 (109,479) (68,917) (1,562,889) 4,928,481 and remeasurement*)
Hapus buku pinjaman - - (230,151) (211,160) (441,311) Loans written-off
Pengalihan kredit (810,955) (84,142) (9) - (895,106) Loans transferred
Saldo akhir tahun 12,398,289 98,995 94,217 428,550 13,020,051 Balance at end of year
*) Termasuk dalam perubahan bersih pada eksposur dan pengukuran adalah penambahan *) Include in the net change in exposure and remeasurement are new financial
aset keuangan baru yang diberikan atau dibeli, pelunasan, serta pembayaran tahun assets originated or purchased, settlement and payment during the year.
berjalan.
f. Informasi pokok lainnya sehubungan dengan f. Other significant information relating to loans
kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah and sharia financing
Berikut ini adalah informasi pokok lainnya The following are other significant information
sehubungan dengan kredit yang diberikan dan related to loans and sharia financing:
pembiayaan syariah:
i. Tingkat rata-rata suku bunga untuk kredit i. The average interest rate of loans and the
yang diberikan dan kisaran bagi hasil profit sharing for sharia financing in Rupiah
pembiayaan syariah dalam Rupiah per per annum for the period and year ended
tahun untuk periode dan tahun yang 31 December 2024 and 2023 are as follows:
berakhir pada tanggal 31 Desember 2024
dan 2023 adalah sebagai berikut:
2024 2023
Tingkat suku bunga rata-rata 11.15% 13.72% Average interest rate
Kisaran bagi hasil 2.83% - 26.62% 0.00% - 28.14% Range of profit sharing
ii. Untuk portofolio Usaha Kecil Menengah ii. For Small Medium Enterprises (“SME”)
(“UKM”), kredit yang diberikan umumnya portfolios, loans are generally secured by
dijamin dengan giro, tabungan, deposito current accounts, savings, time deposits or
berjangka atau harta tak bergerak yang by registered mortgages or by powers of
diaktakan dengan akta pemberian hak attorney to mortgage or sell, or by other
tanggungan atau surat kuasa memegang guarantees acceptable to the Bank. While for
hak tanggungan atau surat kuasa untuk household portfolios are generally unsecured
menjual, atau jaminan lain yang umumnya or secured by other guarantees acceptable to
diterima oleh Bank. Sedangkan untuk the Bank.
portofolio rumah tangga pada umumnya
tidak terdapat jaminan atau dijamin dengan
jaminan lain yang umum diterima oleh Bank.
Lampiran – 5/47 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 391
Page 394
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT YANG DIBERIKAN DAN PEMBIAYAAN 10. LOANS AND SHARIA FINANCING (continued)
SYARIAH (lanjutan)
f. Informasi pokok lainnya sehubungan dengan f. Other significant information relating to loans
kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah and sharia financing (continued)
(lanjutan)
Berikut ini adalah informasi pokok lainnya The following are other significant information
sehubungan dengan kredit yang diberikan dan related to loans and sharia financing: (continued)
pembiayaan syariah: (lanjutan)
iii. Jumlah kredit yang diberikan dan iii. The balance of loans and sharia financing
pembiayaan syariah yang telah which the Bank has written-off for the period
dihapusbukukan oleh Bank untuk periode and year ended 31 December 2024 and
dan tahun yang berakhir pada tanggal 2023 are as follows:
31 Desember 2024 dan 2023 adalah
sebagai berikut:
2024 2023
Hapus buku 293,649 441,311 Write-offs
iv. Jumlah kredit yang diberikan yang dilakukan iv. The balance of loans repaid by loan transfer
pelunasan melalui pengalihan kepada pihak to third parties for the period and year ended
ketiga untuk periode dan tahun yang 31 December 2024 and 2023 are as follows:
berakhir pada tanggal 31 Desember 2024
dan 2023 adalah sebagai berikut:
2024 2023
Pengalihan kredit 1,111,047 895,106 Loans transferred
Kredit yang dialihkan tidak termasuk dalam The loans which transferred is not including
kategori kredit lancar. Tidak terdapat as current. The Bank did not have any
keterlibatan lanjutan yang dimiliki oleh Bank continuing involvement for the loan
atas pengalihan kredit tersebut. transferred.
v. Informasi pokok lainnya terkait pelampauan v. Other significant information such as any
Batas Maksimum Pemberian Kredit Bank breach nor violation of Legal Lending Limit as
sesuai dengan peraturan yang ditetapkan required by Regulation of Financial Services
OJK diungkapkan pada Catatan 46f. Authority are disclosed in Note 46f.
vi. Perubahan cadangan kerugian penurunan vi. The movement of allowance for impairment
nilai kredit yang diberikan dan pembiayaan losses on loans and sharia financing for the
syariah untuk periode dan tahun yang period and year ended 31 December 2024
berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 and 2023 are as follows:
dan 2023 adalah sebagai berikut:
31 Desember/December 2024
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Saldo Balance at the
awal periode 81,211 29,715 94,212 36,979 242,117 beginning of period
Transfer ke kerugian kredit Transfer to lifetime
ekspektasian sepanjang expected credit
umurnya (Tahap 2) (47,085) 47,128 (43) - - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit
yang mengalami Transfer to credit
penurunan nilai (Tahap 3) (39,215) (26,399) 65,614 - - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12 month
ekspektasian 12 bulan expected credit
(Tahap 1) 643 (510) (133) - - losses (Stage 1)
Perubahan bersih pada Net changes in exposure
eksposur dan pengukuran*) 204,206 10,578 115,321 18,082 348,187 and remeasurement*)
Hapus buku pinjaman - - (243,127) (50,522) (293,649) Loans written-off
Pengalihan kredit (3,683) (856) (3,441) - (7,980) Loans transferred
Saldo akhir periode 196,077 59,656 28,403 4,539 288,675 Balance at the end of period
*) Termasuk dalam perubahan bersih pada eksposur dan pengukuran adalah *) Include in the net change in exposure and remeasurement are new financial
penambahan aset keuangan baru yang diberikan atau dibeli, pelunasan, serta assets originated or purchased, settlement and payment during the year.
pembayaran tahun berjalan.
Lampiran – 5/48 – Schedule
392 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 395
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT YANG DIBERIKAN DAN PEMBIAYAAN 10. LOANS AND SHARIA FINANCING (continued)
SYARIAH (lanjutan)
f. Informasi pokok lainnya sehubungan dengan f. Other significant information relating to loans
kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah and sharia financing (continued)
(lanjutan)
Berikut ini adalah informasi pokok lainnya The following are other significant information
sehubungan dengan kredit yang diberikan dan related to loans and sharia financing: (continued)
pembiayaan syariah: (lanjutan)
vi. Perubahan cadangan kerugian penurunan vi. The movement of allowance for impairment
nilai kredit yang diberikan dan pembiayaan losses on loans and sharia financing for the
syariah untuk periode dan tahun yang period and year ended 31 December 2024
berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 and 2023 are as follows: (continued)
dan 2023 adalah sebagai berikut: (lanjutan)
31 Desember/December 2023
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Saldo 86,502 20,459 79,103 84,106 270,170 Balance at the
awal tahun beginning of year
Transfer ke kerugian kredit Transfer to lifetime
ekspektasian sepanjang expected credit
umurnya (Tahap 2) (21,259) 21,315 (56) - - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit
yang mengalami Transfer to credit
penurunan nilai (Tahap 3) (115,113) (17,067) 132,180 - - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12 month
ekspektasian 12 bulan expected credit
(Tahap 1) 722 (568) (154) - - losses (Stage 1)
Perubahan bersih pada Net changes in exposure
eksposur dan pengukuran*) 133,048 6,590 113,300 164,033 416,971 and remeasurement*)
Hapus buku pinjaman - - (230,151) (211,160) (441,311) Loans written-off
Pengalihan kredit (2,689) (1,014) (10) - (3,713) Loans transferred
Saldo akhir tahun 81,211 29,715 94,212 36,979 242,117 Balance at the end of year
*) Termasuk dalam perubahan bersih pada eksposur dan pengukuran adalah *) Include in the net change in exposure and remeasurement are new financial
penambahan aset keuangan baru yang diberikan atau dibeli, pelunasan, serta assets originated or purchased, settlement and payment during the year.
pembayaran tahun berjalan.
Manajemen berpendapat bahwa jumlah Management believes that the allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai yang impairment losses is adequate to cover
telah dibentuk adalah cukup untuk menutupi losses that may arise as result of
kerugian yang mungkin timbul sebagai uncollectible loans and sharia financing.
akibat tidak tertagihnya kredit yang diberikan
dan pembiayaan syariah.
Cadangan kerugian penurunan nilai secara Allowance for impairment losses calculated
individual dan kolektif adalah sebagai based on collective and individual are as
berikut: follows:
2024 2023
Individual - - Individual
Kolektif 288,675 242,117 Collective
Jumlah 288,675 242,117 Total
vii. Rasio non-performing loans and sharia vii. Non-performing loans and sharia financing
financing (“NPL”) Bank sesuai dengan (“NPL”) ratios of the Bank based on prevailing
peraturan OJK diungkapkan pada Catatan Regulation of Financial Services Authority
46f. are disclosed in Note 46f.
Lampiran – 5/49 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 393
Page 396
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT YANG DIBERIKAN DAN PEMBIAYAAN 10. LOANS AND SHARIA FINANCING (continued)
SYARIAH (lanjutan)
f. Informasi pokok lainnya sehubungan dengan f. Other significant information relating to
kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah loans and sharia financing (continued)
(lanjutan)
Berikut ini adalah informasi pokok lainnya The following are other significant information
sehubungan dengan kredit yang diberikan dan related to loans and sharia financing: (continued)
pembiayaan syariah: (lanjutan)
viii. Pada tanggal 31 Desember 2024 dan viii. As of 31 December 2024 and 2023, total
2023, jumlah kredit yang diberikan dan restructured loans and sharia financing
pembiayaan syariah yang direstrukturisasi during the period based on the collectability
selama periode berjalan berdasarkan are as follows:
kolektibilitas adalah sebagai berikut:
31 Desember/December 2024
Dalam
perhatian
khusus/ Kurang
Lancar/ Special lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current mention Substandard Doubtful Loss Total
Modal kerja 1,484 1,546 353 2 58 3,443 Working capital
Investasi 149 - - - - 149 Investment
Konsumsi 547 - - - - 547 Consumption
2,180 1,546 353 2 58 4,139
31 Desember/December 2023
Dalam
perhatian
khusus/ Kurang
Lancar/ Special lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current mention Substandard Doubtful Loss Total
Modal kerja 25,924 102,831 4,494 164 751 134,164 Working capital
Investasi 292 - - - - 292 Investment
Konsumsi 589 - - - - 589 Consumption
26,805 102,831 4,494 164 751 135,045
ix. Kredit yang diberikan dan pembiayaan ix. The Bank’s non-performing loans and sharia
syariah bermasalah Bank (sesuai dengan financing (based on prevailing OJK
peraturan OJK) serta cadangan kerugian regulations) balance and the related
penurunan nilainya berdasarkan sektor allowance for impairment losses by economic
ekonomi diungkapkan pada Catatan 46f. sector are disclosed in Note 46f.
x. Pada tanggal 31 Desember 2024 dan x. As of 31 December 2024 and 2023, the Bank
2023, Bank tidak memiliki kredit yang does not have loans and sharia financing
diberikan dan pembiayaan syariah kepada provided to customers under syndication
nasabah berdasarkan perjanjian agreements with other banks.
pembiayaan bersama (sindikasi) bersama
bank-bank lain.
xi. Rasio kredit yang diberikan dan pembiayaan xi. Ratios of loans and sharia financing extended
syariah kepada Usaha Mikro, Kecil, dan to Micro, Small, and Medium Enterprises
Menengah (“UMKM”) terhadap jumlah kredit (“UMKM”) to total loans and sharia financing
yang diberikan dan pembiayaan syariah in accordance to OJK regulation are
sesuai aturan OJK diungkapkan pada disclosed in Note 46f.
Catatan 46f.
11. BIAYA DIBAYAR DIMUKA 11. PREPAID EXPENSES
2024 2023
Teknologi informasi 93,941 60,030 Information technology
Asuransi karyawan 3,459 3,107 Employee insurance
Iuran keanggotaan 1,462 996 Membership
Sewa rumah dinas 763 473 Office residential rent
Perpajakan 571 428 Taxation
Asuransi lainnya 521 476 Other insurance
Lainnya 1,932 562 Others
Jumlah 102,649 66,072 Total
Lampiran – 5/50 – Schedule
394 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 397
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. ASET TETAP 12. FIXED ASSETS
Aset tetap terdiri dari: Fixed assets consist of the following:
2024 2023
Pemilikan langsung 68,512 72,460 Direct ownership
Aset hak-guna 47,097 46,671 Right-of-use assets
Jumlah 115,609 119,131 Total
31 Desember/December 2024
Saldo awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Saldo akhir/
Beginning balance Additions Disposals Ending balance
Pemilikan langsung Direct ownership
Nilai revaluasi Revaluation value
Tanah 11,152 - - 11,152 Land
Gedung 1,702 - - 1,702 Building
Biaya perolehan Cost
Leasehold
Renovasi gedung 49,342 7,777 - 57,119 improvement
Inventaris 36,098 6,577 - 42,675 Equipment
Mesin kantor 21,459 - (27) 21,432 Office machine
Kendaraan kantor*) 9,045 4,900 (5,043) 8,902 Office vehicle*)
Jumlah 128,798 19,254 (5,070) 142,982 Total
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Gedung (168) (128) - (296) Building
Leasehold
Renovasi gedung (17,955) (6,873) - (24,828) improvement
Inventaris (16,797) (9,007) - (25,804) Equipment
Mesin kantor (16,124) (3,896) 27 (19,993) Office machine
Kendaraan kantor*) (5,294) (3,063) 4,808 (3,549) Office vehicle*)
Jumlah (56,338) (22,967) 4,835 (74,470) Total
Nilai tercatat 72,460 68,512 Carrying amount
Aset hak-guna Right-of-use assets
Biaya perolehan Cost
Gedung 73,416 6,272 - 79,688 Building
Inventaris 612 1,435 (588) 1,459 Equipment
Kendaraan kantor 1,034 2,617 (1,034) 2,617 Office vehicle
Jumlah 75,062 10,324 (1,622) 83,764 Total
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Gedung (27,285) (8,987) - (36,272) Building
Inventaris (332) (287) 588 (31) Equipment
Kendaraan kantor (774) (624) 1,034 (364) Office vehicle
Jumlah (28,391) (9,898) 1,622 (36,667) Total
Nilai tercatat 46,671 47,097 Carrying amount
31 Desember/December 2023
Saldo awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Saldo akhir/
Beginning balance Additions Disposals Ending balance
Pemilikan langsung Direct ownership
Nilai revaluasi Revaluation value
Tanah 12,342 - (1,190) 11,152 Land
Gedung 2,199 - (497) 1,702 Building
Biaya perolehan Cost
Leasehold
Renovasi gedung 48,845 497 - 49,342 improvement
Inventaris 29,751 6,347 - 36,098 Equipment
Mesin kantor 21,746 - (287) 21,459 Office machine
Kendaraan kantor*) 9,734 2,111 (2,800) 9,045 Office vehicle*)
Jumlah 124,617 8,955 (4,774) 128,798 Total
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Gedung (55) (156) 43 (168) Building
Leasehold
Renovasi gedung (11,838) (6,117) - (17,955) improvement
Inventaris (8,250) (8,547) - (16,797) Equipment
Mesin kantor (11,897) (4,514) 287 (16,124) Office machine
Kendaraan kantor*) (3,425) (3,347) 1,478 (5,294) Office vehicle*)
Jumlah (35,465) (22,681) 1,808 (56,338) Total
Nilai tercatat 89,152 72,460 Carrying amount
*)
Termasuk di dalamnya pembatalan penghapusbukuan sebesar Rp 11. *) Including reversal of write-off amounted to Rp 11.
Lampiran – 5/51 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 395
Page 398
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. ASET TETAP (lanjutan) 12. FIXED ASSETS (continued)
Aset tetap terdiri dari: (lanjutan) Fixed assets consist of the following: (continued)
31 Desember/December 2023
Saldo awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Saldo akhir/
Beginning balance Additions Disposals Ending balance
Aset hak-guna Right-of-use assets
Biaya perolehan Cost
Gedung 73,416 - - 73,416 Building
Inventaris - 612 - 612 Equipment
Kendaraan kantor 1,494 - (460) 1,034 Office vehicle
Jumlah 74,910 612 (460) 75,062 Total
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Gedung (19,695) (7,590) - (27,285) Building
Inventaris - (332) - (332) Equipment
Kendaraan kantor (763) (471) 460 (774) Office vehicle
Jumlah (20,458) (8,393) 460 (28,391) Total
Nilai tercatat 54,452 46,671 Carrying amount
Beban penyusutan aset tetap untuk tahun yang Depreciation expense of fixed assets for the years
berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 ended 31 December 2024 and 2023 amounted to Rp
masing-masing sebesar Rp 22.967 dan Rp 22.670 22,967 and Rp 22,670 are recorded on general and
dicatat pada beban umum dan administrasi pada administrative expenses in the statement of profit or
laporan laba rugi. loss.
Beban penyusutan aset hak-guna untuk tahun yang Depreciation expense of right-of-use assets for the
berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 years ended 31 December 2024 and 2023 amounted
masing-masing sebesar Rp 9.898 dan Rp 8.393 to Rp 9,898 and Rp 8,393 are recorded on general
dicatat pada beban umum dan administrasi pada and administrative expenses in the statement of profit
laporan laba rugi. or loss.
Keuntungan penjualan aset tetap adalah sebagai Gain on sale of fixed assets are as follows:
berikut:
2024 2023
Harga penjualan 462 2,274 Sales price
Nilai tercatat 233 2,966 Carrying amount
Keuntungan/(kerugian) penjualan Gain/(loss) on sale
aset tetap 229 (692) of fixed assets
Termasuk di dalam keuntungan dan kerugian Included in the gain and loss on the sale of fixed
penjualan aset tetap periode dan tahun yang assets for the period and year ended 31 December
berakhir tanggal 31 Desember 2024 dan 2024 and 2023 is the gain and loss on the sale of
2023 adalah keuntungan dan kerugian penjualan fixed assets to the Directors which was recorded as
aset tetap kepada Direksi yang dicatat sebagai a non-operating income and personnel expense of
pendapatan nonoperasional dan beban personalia Rp 225 and Rp 326.
sebesar Rp 225 dan Rp 326.
Aset tetap dalam bentuk gedung dan kendaraan The fixed assets in the form of building and office
kantor telah diasuransikan pada PT Asuransi MSIG vehicle were insured with PT Asuransi MSIG
Indonesia, PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk dan PT Indonesia, PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk and
Asuransi Bina Dana Arta Tbk dengan nilai PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk with total sum
pertanggungan sebesar Rp 61.808 dan Rp 57.257 insured of Rp 61,808 and Rp 57,257 as of
pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023. Jenis 31 December 2024 and 2023, respectively. The risks
risiko yang ditanggung oleh pihak asuransi adalah borne by the insurer are fire, loss, burglary,
kebakaran, kehilangan, kebongkaran, kecelakaan, accidents, and riot. The Bank's Management believe
dan huru-hara. Manajemen Bank berkeyakinan that the insurance is adequate to cover potential
bahwa jumlah pertanggungan memadai untuk losses.
menutup kerugian potensial.
Lampiran – 5/52 – Schedule
396 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 399
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. ASET TETAP (lanjutan) 12. FIXED ASSETS (continued)
Berdasarkan hasil penelaahan masing-masing aset Based on the review of each fixed assets, the Bank’s
tetap, manajemen Bank berpendapat tidak terdapat management believes there are no indications of
indikasi penurunan nilai atas aset tetap Bank pada impairment of fixed assets of the Bank as of
tanggal 31 Desember 2024. 31 December 2024.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, tidak As of 31 December 2024 and 2023, there were no
terdapat aset tetap yang dijadikan jaminan. fixed assets which were pledged as collateral.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 jumlah As of 31 December 2024 and 2023, total fully
aset tetap yang telah disusutkan penuh dan masih depreciated fixed assets that are still in use
digunakan masing-masing sebesar Rp 17.390 dan amounted to Rp 17,390 and Rp 3,696, respectively.
Rp 3.696.
Revaluasi aset tetap Fixed assets revaluation
Bank menerapkan akuntansi model revaluasi untuk The Bank applies an accounting revaluation model
aset tetap berupa tanah dan bangunan. Untuk aset for fixed assets in the form of land and buildings. For
tetap selain tanah dan bangunan menggunakan fixed assets other than land and buildings are using
model biaya. the cost model.
Berdasarkan Keputusan Direktorat Jenderal Pajak In reference to the Decision of the Directorate
(“DJP”) No. KEP-554/WPJ.09/2016, Bank telah General of Taxes (“DGT”) No. KEP-
mendapatkan persetujuan untuk menghitung pajak 554/WPJ.09/2016, the Bank obtained the
atas aset tetap menggunakan jumlah revaluasian authorisation to calculate taxes on fixed assets using
efektif tertanggal 26 Januari 2016. revaluation model effective on 26 January 2016.
Berdasarkan Keputusan Direktorat Jenderal Pajak In reference to the Decision of the Directorate
(“DJP”) No. KEP-113/WPJ.09/2023, Bank telah General of Taxes (“DGT”) No. KEP-
mendapatkan persetujuan untuk menghitung pajak 113/WPJ.09/2023, the Bank obtained the
atas aset tetap menggunakan jumlah revaluasian authorisation to calculate taxes on fixed assets using
efektif tertanggal 1 September 2022. revaluation model effective on 1 September 2022.
Nilai wajar dari tanah dan bangunan dinilai oleh The fair values of land and buildings were
penilai properti independen eksternal, yang determined by an external independent property
memenuhi kualifikasi profesional dan appraiser, who fulfills the professional qualifications
berpengalaman di lokasi dan kategori aset yang and experience in the location and category of the
dinilai. Nilai wajar tanah dan bangunan adalah assets being valued. The fair value of land and
berdasarkan pendekatan data pasar dengan buildings is based on market data approach by
membandingkan harga-harga aset yang serupa comparing observable market prices of similar
yang dapat diobservasi. Pengukuran nilai wajar juga assets. The fair value measurement also considers
mempertimbangkan penggunaan tertinggi dan the highest and the best use of the asset being
terbaik (the highest and the best use) dari aset yang valued.
dinilai.
Pengukuran nilai wajar untuk tanah dan bangunan The fair value measurement for the Bank’s land and
Bank dikategorikan sebagai nilai wajar Level 2 buildings has been categorised as a Level 2 fair
berdasarkan input-input dalam teknik penilaian yang value based on the inputs to the valuation technique
digunakan. used.
Pada tahun 2022, berdasarkan laporan penilai In 2022, based on the appraisal report of Ir. Lawindra
Ir. Lawindra Latief, MAPPI (Cert.) dari Kantor Jasa Latief, MAPPI (Cert.) Office of Public Appraisal
Penilai Publik (“KJPP”) Latief, Hanif & Rekan, penilai Service (“KJPP”) Latief, Hanif & Rekan, an external
properti independen eksternal, pada laporannya independent property appraiser, in its report dated 10
tertanggal 10 dan 14 November 2022, tanah dan and 14 November 2022, the land and buildings with
bangunan dengan nilai buku sebelum revaluasi book value before revaluation amounting to
sebesar Rp 12.311 memiliki nilai wajar/revaluasi Rp 12,311 has a fair value/ revaluation value of
sebesar Rp 14.541, sehingga surplus revaluasi Rp 14,541 therefore revaluation surplus amounted to
sebesar Rp 2.230 diakui dalam penghasilan Rp 2,230 was recognised in other comprehensive
komprehensif lain dan disajikan pada surplus income and presented as revaluation surplus of fixed
revaluasi aset tetap. assets.
Lampiran – 5/53 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 397
Page 400
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. ASET TETAP (lanjutan) 12. FIXED ASSETS (continued)
Revaluasi aset tetap (lanjutan) Fixed assets revaluation (continued)
Jika tanah dan gedung dicatat sebesar harga If land and building were recorded using historical
perolehan, maka dicatat dalam jumlah sebagai cost basis, the amount would be as follows:
berikut:
2024 2023
Tanah 10,514 10,514 Land
Gedung Building
Biaya perolehan 1,701 1,701 Cost
Akumulasi penyusutan (186) (101) Accumulated depreciation
Nilai buku gedung 1,515 1,600 Net book amount
Jumlah nilai buku bersih 12,029 12,114 Total net book value
13. ASET TAKBERWUJUD 13. INTANGIBLE ASSETS
31 Desember/December 2024
Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Ending
balance Additions Disposals Reclassification balance
Pemilikan langsung Direct ownership
Biaya perolehan Cost
Perangkat lunak 1,378,134 1,833 - 508,057 1,888,024 Software
Perangkat lunak
dalam penyelesaian 261,946 709,826 - (508,057) 463,715 Software in progress
Jumlah 1,640,080 711,659 - - 2,351,739 Total
Akumulasi Accumulated
penyusutan depreciation
Perangkat lunak (246,674) (212,705) - - (459,379) Software
Nilai tercatat 1,393,406 1,892,360 Carrying amount
31 Desember/December 2023
Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Ending
balance Additions Disposals Reclassification balance
Pemilikan langsung Direct ownership
Biaya perolehan Cost
Perangkat lunak 648,503 9,442 (421) 720,610 1,378,134 Software
Perangkat lunak
dalam penyelesaian 340,849 641,707 - (720,610) 261,946 Software in progress
Jumlah 989,352 651,149 (421) - 1,640,080 Total
Akumulasi Accumulated
penyusutan depreciation
Perangkat lunak (101,865) (145,230) 421 - (246,674) Software
Nilai tercatat 887,487 1,393,406 Carrying amount
Perangkat lunak dalam penyelesaian merupakan Software in progress is the development of Bank's
pengembangan atas platform Bank berbasis digital technology-based platforms which are
teknologi digital yang dilakukan secara performed continuously in 2024.
berkesinambungan selama tahun 2024.
Lampiran – 5/54 – Schedule
398 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 401
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. AGUNAN YANG DIAMBIL ALIH 14. FORECLOSED ASSETS
Agunan yang diambil alih merupakan aset yang Foreclosed assets are assets that are acquired by the
diperoleh sehubungan dengan debitur-debitur yang Bank since debtors are unable to fulfill or settle their
tidak dapat memenuhi atau melunasi kewajibannya. obligations.
2024 2023
Saldo awal 130,060 96,375 Beginning balance
Penambahan - 34,413 Additions
Pengurangan: Deduction:
Penebusan (7,505) (728) Redemption
Jumlah 122,555 130,060 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (3,127) (3,600) Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 119,428 126,460 Total - net
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan Management believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai yang dibentuk adalah impairment losses is adequate to cover losses that
cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian dari possibly arise from results of uncollectible foreclosed
tidak tertagihnya agunan yang diambil alih. assets.
15. ASET LAINNYA 15. OTHER ASSETS
2024 2023
Pendapatan bunga dan marjin Accrued interest and
yang masih akan diterima 242,140 144,654 margin receivables
Tagihan pihak ketiga lainnya 76,992 77,795 Third parties’ receivables
Setoran jaminan 27,900 27,733 Security deposits
Pencairan dalam proses 23,396 19,624 Disbursement in transit
Persediaan dan perlengkapan kantor 20,173 25,015 Inventory and office supplies
Uang muka 8,552 3,034 Advances
Tagihan payment gateway 946 17,946 Receivables from payment gateway
Aset lainnya 1,584 2,176 Other assets
Jumlah 401,683 317,977 Total
Pada tanggal 31 Desember 2024, pendapatan As of 31 December 2024, accrued interest and margin
bunga dan marjin yang masih akan diterima receivables are mostly comprised of interest from
sebagian besar merupakan pendapatan bunga dan loans, sharia financing, and securities amounting to
marjin yang berasal dari kredit yang diberikan, Rp 189,530, Rp 256, and Rp 52,354 respectively
pembiayaan syariah dan efek-efek masing-masing (2023: Rp 106,729, Rp 10,326, and Rp 27,599).
sebesar Rp 189.530, Rp 256, dan Rp 52.354
(2023: Rp 106.729, Rp 10.326, dan Rp 27.599).
Tagihan pihak ketiga lainnya merupakan tagihan Third parties’ receivables consist of receivables for the
atas hak Bank dari penyedia jasa terkait transaksi Bank’s rights from providers related to customer
nasabah dan Electronic Data Capture (“EDC”) serta transactions and Electronic Data Capture (“EDC”) as
klaim asuransi. well as insurance claims.
Setoran jaminan terutama terdiri dari jaminan Security deposits mainly consists of deposits to third
kepada pihak ketiga, pengelola gedung dan party, building management and Artajasa.
Artajasa.
Pencairan dalam proses merupakan pencairan Disbursement in transit is a disburse for customer
kepada nasabah yang akan diselesaikan pada which will be settled in the maximum of three days.
maksimum tiga hari setelahnya.
Lampiran – 5/55 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 399
Page 402
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
15. ASET LAINNYA (lanjutan) 15. OTHER ASSETS (continued)
Persediaan dan perlengkapan kantor terdiri dari Inventory and office supplies consist of ATM cards,
persediaan kartu ATM, alat tulis kantor dan office stationeries and other office supplies for the
kebutuhan kantor lainnya untuk kebutuhan Bank’s operational needs.
operasional Bank.
Uang muka terutama terdiri dari uang muka renovasi, Advance payments consist of advances for
pembelian ke pihak ketiga, dan uang muka renovation, purchases to third parties, and other
operasional lainnya. operational advances.
Tagihan payment gateway pada tanggal Receivables from payment gateway as of
31 Desember 2024 sebesar Rp 946 (2023: 31 December 2024 amounted Rp 946 (2023:
Rp 17.946) kepada pihak berelasi merupakan dana Rp 17,946) to the related party is a customer payment
pembayaran nasabah in-transit melalui payment fund in-transit from payment gateway which will be
gateway yang akan diselesaikan pada maksimum settled in the maximum of five days (Note 37).
lima hari (Catatan 37).
16. LIABILITAS SEGERA 16. LIABILITIES DUE IMMEDIATELY
2024 2023
Titipan ATM dan merchant 265,619 248,467 ATM and merchants’ deposits
Asuransi kredit 140,365 141,902 Credit insurances
Titipan nasabah 110,343 137,731 Customer deposits
Dana mitra 27,208 21,588 Partners’ deposits
Asuransi BPJS 122 114 BPJS insurances
Lainnya 32 34 Others
Jumlah 543,689 549,836 Total
Titipan ATM dan merchant merupakan liabilitas Bank ATM and merchants’ deposits are the Bank's liability
kepada penyedia jasa terkait transaksi nasabah to providers related to customer transactions through
melalui ATM ataupun EDC. ATMs or EDCs.
Asuransi kredit merupakan liabilitas Bank kepada Credit insurances are the Bank's liability to insurance
penyedia asuransi terkait transaksi pinjaman. providers related to loan transactions.
Titipan nasabah merupakan dana titipan nasabah Customer deposits are funds deposited by customers
terkait transaksi pinjaman. related to loan transactions.
Dana mitra merupakan titipan dana mitra Bank untuk Partner’s deposits are the fund deposited by the
kegiatan operasional bersama antara Bank dan Bank’s partners for joint-operating activities.
mitra.
17. GIRO 17. CURRENT ACCOUNTS
2024 2023
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga 867,951 389,967 Third parties
Pihak berelasi (Catatan 37) 4,227,910 3,715,591 Related parties (Note 37)
Jumlah 5,095,861 4,105,558 Total
Pada tanggal 31 Desember 2024, termasuk dalam As of 31 December 2024, included in current
giro adalah giro yang didasarkan pada accounts are current accounts based on sharia
prinsip perbankan syariah (giro wadiah yang banking principles (wadiah demand deposits which
tidak memiliki imbalan) sebesar Rp 11.150 has no benefit) amounted to Rp 11,150
(2023: Rp 13.266). (2023: Rp 13,266).
Tingkat rata-rata suku bunga untuk giro di luar prinsip The average interest rate of current accounts
perbankan syariah adalah masing-masing 0,85% excluding sharia banking principles is 0.85% and
dan 1,50% per tahun untuk periode dan tahun yang 1.50% per annum for the period and year ended
berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023. 31 December 2024 and 2023, respectively.
Lampiran – 5/56 – Schedule
400 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 403
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
18. TABUNGAN 18. SAVINGS
2024 2023
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga 4,826,427 3,677,488 Third parties
Pihak berelasi (Catatan 37) 35,579 97,393 Related parties (Note 37)
Jumlah 4,862,006 3,774,881 Total
Pada tanggal 31 Desember 2024, termasuk dalam As of 31 December 2024, included in savings are
tabungan adalah tabungan yang didasarkan pada savings based on sharia banking principles (wadiah
prinsip perbankan syariah (tabungan wadiah savings which has no benefit) amounted to
yang tidak memiliki imbalan) sebesar Rp 731.684 Rp 731,684 (2023: Rp 520,380).
(2023: Rp 520.380).
Tingkat rata-rata suku bunga untuk tabungan di luar The average interest rate of savings excluding sharia
prinsip perbankan syariah adalah masing-masing banking principles is 2.76% and 3.53% per annum for
2,76% dan 3,53% per tahun untuk periode dan tahun the period and year ended 31 December 2024 and
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, respectively.
2023.
19. DEPOSITO BERJANGKA 19. TIME DEPOSITS
Klasifikasi deposito berjangka berdasarkan jangka The classification of time deposits based on term of
waktu kontrak adalah sebagai berikut: time deposits is as follows:
2024 2023
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga Third parties
s/d 1 bulan 4,605,186 2,497,129 up to 1 month
3 bulan 1,378,948 267,323 3 months
6 bulan 1,708,706 577,970 6 months
12 bulan 226,510 87,740 12 months
7,919,350 3,430,162
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 37) Related parties (Note 37)
s/d 1 bulan 701,640 578,909 up to 1 month
3 bulan 3,252 365 3 months
6 bulan 4,438 230 6 months
12 bulan 11,862 1,760 12 months
721,192 581,264
Jumlah 8,640,542 4,011,426 Total
Klasifikasi deposito berjangka berdasarkan sisa The classification of time deposits based on the
umur sampai saat jatuh tempo adalah sebagai remaining term of time deposits up to maturity are as
berikut: follows:
2024 2023
Rupiah Rupiah
s/d 1 bulan 6,392,757 3,352,196 up to 1 month
3 bulan 1,990,560 601,546 3 months
6 bulan 234,752 39,474 6 months
12 bulan 22,473 18,210 12 months
8,640,542 4,011,426
Lampiran – 5/57 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 401
Page 404
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
19. DEPOSITO BERJANGKA (lanjutan) 19. TIME DEPOSITS (continued)
Deposito berjangka yang dijadikan jaminan dan Time deposits used as collateral and blocked on
diblokir atas fasilitas kredit yang diberikan oleh Bank credit facilities granted by the Bank amounted to
masing-masing berjumlah Rp 8.000 dan Rp 33.000 Rp 8,000 and Rp 33,000 as of 31 December 2024
pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023. and 2023, respectively.
Tingkat rata-rata suku bunga untuk deposito The average interest rate of time deposits per annum
berjangka per tahun untuk periode dan tahun yang for the period and year ended 31 December 2024 and
berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 2023 are as follows:
adalah sebagai berikut:
2024 2023
1 bulan 6.40% 5.48% 1 month
3 bulan 6.87% 6.14% 3 months
6 bulan 6.52% 5.70% 6 months
12 bulan 6.26% 5.30% 12 months
20. EFEK-EFEK YANG DIJUAL DENGAN JANJI 20. SECURITIES SOLD UNDER REPURCHASE
DIBELI KEMBALI AGREEMENT
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, efek- As of 31 December 2024 and 2023, securities
efek yang dijual dengan janji dibeli kembali sebesar sold under repurchase agreement amounted to
Rp 387.381 dan Rp 149.211. Rp 387,381 and Rp 149,211.
31 Desember/December 2024
Jenis efek yang mendasari/ Tanggal mulai/ Tingkat suku
Pihak lawan/ Type of underlying Commencement Tanggal jatuh tempo/ Nilai nominal/ bunga/ Nilai tercatat/
Counterparty securities date Maturity date Nominal amount Interest rate Carrying value
Bank Indonesia BOND FR 0056 30-Dec-2024 6-Jan-25 250,000 6.25% 248,918
Bank Indonesia BOND PBS 032 30-Dec-2024 6-Jan-25 150,000 6.25% 138,463
400,000 387,381
31 Desember/December 2023
Jenis efek yang mendasari/ Tanggal mulai/ Tingkat suku
Pihak lawan/ Type of underlying Commencement Tanggal jatuh tempo/ Nilai nominal/ bunga/ Nilai tercatat/
Counterparty securities date Maturity date Nominal amount Interest rate Carrying value
Bank Indonesia BOND FR 0077 27-Dec-23 3-Jan-24 150,000 6.25% 149,211
150,000 149,211
Kolektibilitas efek-efek yang dijual dengan janji dibeli Collectibility securities sold under repurchase
kembali sesuai peraturan OJK diungkapkan pada agreements accordance with Financial Service
Catatan 46g. Authority Regulation are disclosed in Note 46g.
Pada tanggal 31 Desember 2024, lokasi As of 31 December 2024, the storage location for
penyimpanan efek-efek jaminan tanpa warkat scriptless securities is recorded in the BI-SSSS
(scriptless) dicatat pada sistem BI-SSSS Bank system of Bank Indonesia.
Indonesia.
21. PERPAJAKAN 21. TAXATION
a. Utang pajak a. Taxes payable
2024 2023
Pajak Penghasilan pasal 4(2) 9,481 5,238 Income tax article 4(2)
Pajak Pertambahan Nilai 5,261 2,069 Value Added Tax
Pajak Penghasilan pasal 21 1,671 4,903 Income tax article 21
Pajak Penghasilan pasal 23/26 534 1,715 Income tax article 23/26
Jumlah 16,947 13,925 Total
Lampiran – 5/58 – Schedule
402 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 405
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
21. PERPAJAKAN (lanjutan) 21. TAXATION (continued)
b. Beban pajak penghasilan b. Income tax expenses
2024 2023
Pajak kini Current tax
Penyesuaian tahun lalu - (558) Adjustment in respect of prior year
Pajak tangguhan (50,841) (20,643) Deferred tax
Jumlah (50,841) (21,201) Total
c. Perhitungan laba fiskal c. Computation of fiscal profit
Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak A reconciliation between income before income
penghasilan dengan laba fiskal untuk tahun- tax and fiscal profit for the years ended
tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 31 December 2024 and 2023 are as follows:
2024 dan 2023 adalah sebagai berikut:
2024 2023
Laba sebelum pajak Income before
penghasilan 179,359 93,563 income tax
Beda permanen Permanent differences
Beban yang tidak dapat
diperhitungkan 54 268 Non-deductible expenses
Beda temporer Temporary difference
Beban penyusutan Depreciation and
dan amortisasi (204,064) (133,396) amortisation expense
Liabilitas imbalan kerja (931) (18,707) Employee benefits liabilities
Cadangan bonus dan THR 18,023 21,334 Bonus and THR allowances
Penyisihan kerugian
penurunan nilai (11,361) (80,844) Allowance for impairment losses
Liabilitas sewa 1,454 2,406 Lease liabilities
Program Kepemilikan Saham
Manajemen dan Karyawan Management and Employee
Perusahaan 29,802 20,488 Stock Ownership Program
Beban yang masih harus dibayar 3,492 5,102 Accruals
Laba/(rugi) fiskal tahun berjalan 15,828 (89,786) Fiscal profit/(loss) for the year
Kerugian fiskal Fiscal losses
dari periode lalu (287,351) (197,565) from previous period
Kerugian fiskal
yang tidak digunakan 51,681 - Unutilised fiscal losses
Kerugian fiskal yang masih
dapat dikompensasikan (219,842) (287,351) Fiscal losses carry forward
Laba kena pajak setelah Taxable income after
kompensasi kerugian fiskal - - fiscal losses
Pajak kini Current tax
Penyesuaian tahun lalu - (558) Adjustment in respect of prior year
Beban pajak penghasilan kini - (558) Current income tax expenses
Lampiran – 5/59 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 403
Page 406
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
21. PERPAJAKAN (lanjutan) 21. TAXATION (continued)
c. Perhitungan laba fiskal (lanjutan) c. Computation of fiscal profit (continued)
Rekonsiliasi antara (beban)/pendapatan pajak Reconciliation between income tax
penghasilan dengan hasil perkalian laba (expense)/benefit and the theoretical accounting
akuntansi adalah sebagai berikut: profit are as follows:
2024 2023
Laba sebelum Income before
pajak penghasilan 179,359 93,563 income tax
Pajak dihitung dengan Tax calculated at
tarif pajak yang berlaku (39,459) (20,584) applicable tax rate
Pengurangan yang tidak
diperkenankan (12) (59) Non-deductible expenses
Kerugian fiskal
yang tidak dipergunakan (11,370) - Unutilised fiscal losses
Penyesuaian tahun lalu - (558) Adjustment in respect of prior year
Jumlah beban pajak
penghasilan (50,841) (21,201) Total income tax expense
Dalam laporan keuangan ini, jumlah In the financial statements, the amount of the
penghasilan kena pajak Bank untuk periode Bank’s taxable income for the period ended
yang berakhir 31 Desember 2024 didasarkan 31 December 2024 is based on preliminary
atas perhitungan sementara untuk tujuan calculations for accounting purpose, as the Bank
akuntansi, karena Bank belum menyampaikan has not yet submitted its corporate income tax
Surat Pemberitahuan Tahunan (“SPT”) pajak returns (“SPT”).
penghasilan badan.
d. Aset pajak tangguhan d. Deferred tax assets
31 Desember/December 2024
(Dibebankan)/
dikreditkan Dikreditkan/
ke laporan (dibebankan)
laba rugi/ ke ekuitas/
Saldo awal/ (Charged)/ Credited/ Saldo akhir/
Beginning credited to (charged) to Ending
balance profit or loss equity balance
Beban penyusutan dan amortisasi (46,911) (44,894) - (91,805) Depreciation and amortisation expense
Liabilitas imbalan kerja 1,319 (205) 442 1,556 Employee benefits liabilities
Kerugian fiskal yang belum digunakan 63,217 (14,852) - 48,365 Unutilised fiscal losses
Beban cadangan kerugian penurunan
nilai 9,701 (2,500) - 7,201 Allowance for impairment losses
Cadangan bonus dan THR 14,508 3,965 - 18,473 Bonus and THR allowances
Aset hak-guna (9,970) 320 - (9,650) Right-of-used assets
Liabilitas sewa 12,291 - - 12,291 Lease liabilities
Program Kepemilikan Saham
Manajemen dan Karyawan Management and Employee
Perusahaan 4,507 6,557 - 11,064 Stock Ownership Program
Lain-lain 4,042 768 28 4,838 Others
52,704 (50,841) 470 2,333
31 Desember/December 2023
(Dibebankan)/
dikreditkan Dikreditkan/
ke laporan (dibebankan)
laba rugi/ ke ekuitas/
Saldo awal/ (Charged)/ Credited/ Saldo akhir/
Beginning credited to (charged) to Ending
balance profit or loss equity balance
Beban penyusutan dan amortisasi (17,564) (29,347) - (46,911) Depreciation and amortisation expense
Liabilitas imbalan kerja 5,468 (4,115) (34) 1,319 Employee benefits liabilities
Kerugian fiskal yang belum digunakan 43,464 19,753 - 63,217 Unutilised fiscal losses
Beban cadangan kerugian penurunan
nilai 27,487 (17,786) - 9,701 Allowance for impairment losses
Cadangan bonus dan THR 9,814 4,694 - 14,508 Bonus and THR allowances
Aset hak-guna (11,526) 1,556 - (9,970) Right-of-used assets
Liabilitas sewa 13,318 (1,027) - 12,291 Lease liabilities
Program Kepemilikan Saham
Manajemen dan Karyawan Management and Employee
Perusahaan - 4,507 - 4,507 Stock Ownership Program
Lain-lain 2,939 1,122 (19) 4,042 Others
73,400 (20,643) (53) 52,704
Lampiran – 5/60 – Schedule
404 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 407
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
21. PERPAJAKAN (lanjutan) 21. TAXATION (continued)
d. Aset pajak tangguhan (lanjutan) d. Deferred tax assets (continued)
Rincian kerugian bersih yang dapat diklaim Details of the net loss carry forward that can be
sebagai pengurangan pajak terhadap claimed as tax deductible against taxable
pemasukan yang terkena pajak adalah sebagai income are as follows:
berikut:
Tidak
Tahun fiskal/ 31 Desember/ Dipakai/ Dipakai/ 31 Desember/ Tanggal kedaluwarsa/
Fiscal year December 2023 Utilised Unutilised December 2024 Date of Expiration
2019 67,509 (15,828) (51,681) - 31 Desember/December 2024
2020 130,056 - - 130,056 31 Desember/December 2025
2023 89,786 - - 89,786 31 Desember/December 2028
287,351 (15,828) (51,681) 219,842
Sesuai dengan ketentuan peralihan dalam Based on the transitional provisions in
Peraturan Menteri Keuangan Republik the Regulation of the Minister of Finance of
Indonesia Nomor 74 Tahun 2024, Bank telah the Republic of Indonesia Number 74 of 2024,
melaksanakan perhitungan nilai tercatat the Bank has calculated the carrying value of
cadangan piutang tak tertagih untuk awal tahun the allowance for doubtful accounts for
fiskal 2024 dan selisih kurang sebesar the beginning of the fiscal year 2024, and
Rp 16.485 akan diakui sebagai pendapatan the deficit amounting to Rp 16,485 will be
yang diakui seluruhnya untuk tahun fiskal 2024. recognised as an income fully charged to
the fiscal year 2024.
e. Administrasi e. Administration
Berdasarkan Undang-Undang Perpajakan yang Based on the Taxation Laws in Indonesia, the
berlaku di Indonesia, Bank menghitung, Bank submits tax returns on the basis of self
menetapkan dan membayar sendiri besarnya assessment. The Directorate General of Taxes
jumlah pajak yang terutang. Direktorat Jenderal (“DGT”) may assess or amend taxes within five
Pajak (“DJP”) dapat menetapkan atau (5) years of the time the tax becomes due.
mengubah kewajiban pajak dalam batas waktu
lima (5) tahun sejak saat terutangnya pajak.
Peraturan Menteri Keuangan No. PMK-136 The MOF Regulation No. PMK-136 Year 2024
Tahun 2024 (“PMK-136”) telah disahkan di (“PMK-136”) was enacted in Indonesia, the
Indonesia, yurisdiksi di mana perusahaan jurisdiction in which the company is
didirikan, dan akan berlaku mulai 1 Januari 2025. incorporated, and will come into effect from 1
Karena PMK-136 belum efektif pada tanggal January 2025. Since the PMK-136 was not
pelaporan, Bank tidak memiliki eksposur pajak effective at the reporting date, the Bank has no
saat ini yang terkait. Bank menerapkan related current tax exposure. The Bank applies
pengecualian untuk mengakui dan the exception to recognising and disclosing
mengungkapkan informasi tentang aset dan information about deferred tax assets and
kewajiban pajak tangguhan yang terkait dengan liabilities related to Pillar Two income taxes, as
pajak penghasilan Pilar Dua, sebagaimana provided in the amendments to SFAS 212 issued
diatur dalam amendemen PSAK 212 yang in December 2023.
diterbitkan pada bulan Desember 2023.
Bank sedang dalam proses menilai apakah The Bank is in the process of assessing whether
mereka termasuk dalam cakupan model Pilar they are within the scope of Pillar Two model and
Dua dan apakah ada eksposur terhadap PMK- if there is any exposure to the PMK-136 for when
136 ketika peraturan tersebut mulai berlaku. it comes into effect. Due to the complexities in
Karena kompleksitas dalam menerapkan PMK- applying the PMK-136 and calculating GloBE
136 dan menghitung pendapatan GloBE, income, the quantitative impact of the enacted
dampak kuantitatif dari PMK-136 yang disahkan PMK-136 is not yet reasonably estimable.
belum dapat diperkirakan secara wajar.
Lampiran – 5/61 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 405
Page 408
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
22. LIABILITAS SEWA 22. LEASE LIABILITIES
2024 2023
Liabilitas sewa bruto - Gross lease liabilities -
pembayaran sewa minimum minimum lease payments
Kurang dari 1 tahun 14,065 11,612 Less than 1 year
Lebih dari 1 tahun 57,246 64,032 More than 1 year
71,311 75,644
Dikurangi: beban keuangan di Less: future finance charges
masa depan atas sewa (16,565) (20,936) on lease liabilities
Jumlah 54,746 54,708 Total
Laporan laba rugi menyajikan saldo berikut berkaitan The statements of profit or loss shows the following
dengan sewa: amounts related to leases:
2024 2023
Beban bunga 5,673 6,116 Interest expenses
Beban berkaitan dengan Expense related to
sewa jangka pendek 1,638 1,574 short term leases
Jumlah 7,311 7,690 Total
23. LIABILITAS LAINNYA 23. OTHER LIABILITIES
2024 2023
Beban personalia
yang masih harus dibayar 83,969 65,947 Personnel accruals
Pendapatan diterima di muka 63,827 2,795 Deferred income
Beban bunga
yang masih harus dibayar 37,686 13,502 Accrued interest payable
Beban umum
yang masih harus dibayar 20,255 16,767 General accruals
Cadangan atas penurunan nilai Allowance for possible losses on
transaksi rekening administratif 7,781 2,278 off-balance sheets
Lainnya 1,653 2,793 Others
Jumlah 215,171 104,082 Total
Manajemen berpendapat jumlah saldo cadangan Management believes that the balance of allowance
kerugian penurunan nilai yang dibentuk cukup untuk for impairment losses provided is adequate to cover
menutupi kemungkinan tidak tertagihnya saldo possible losses on off-balance sheets items as of
rekening administratif pada tanggal 31 Desember 31 December 2024 and 2023.
2024 dan 2023.
Liabilitas lainnya sebesar Rp 534 (2023: Rp 4.127) Other liabilities of approximately Rp 534
merupakan liabilitas lainnya dengan pihak berelasi (2023: Rp 4,127) are other liabilities with related
(Catatan 37). parties (Note 37).
24. LIABILITAS IMBALAN KERJA 24. EMPLOYEE BENEFITS LIABILITIES
Bank menghitung dan membukukan beban imbalan The Bank calculates and records employee benefits
kerja berdasarkan Undang-Undang Cipta Kerja expense based on Undang-Undang Cipta Kerja No.
No. 6 Tahun 2023 dan Peraturan Pemerintah 6 Year 2023 and Peraturan Pemerintah No. 35 Year
No. 35 Tahun 2021. Liabilitas imbalan kerja pada 2021. Liabilities for employee benefits as of 31
tanggal 31 Desember 2024 dihitung oleh Kantor December 2024 were calculated by Kantor Konsultan
Konsultan Aktuaria Yusi & Rekan (dahulu PT Sentra Aktuaria Yusi & Rekan (previously PT Sentra Jasa
Jasa Aktuaria atau Biro Pusat Aktuaria), Aktuaria or Biro Pusat Aktuaria), Independent
Aktuaris Independen, sesuai dengan PSAK 219 Actuary, in accordance with SFAS 219 based on its
berdasarkan laporannya masing-masing tertanggal report dated 10 February 2025.
10 Februari 2025.
Lampiran – 5/62 – Schedule
406 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 409
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
24. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 24. EMPLOYEE BENEFITS LIABILITIES (continued)
Pada tahun 2021, Bank telah menempatkan dana In 2021, the Bank has placed some funds to support
untuk mendukung pemenuhan liabilitas imbalan kerja the fulfillment of its employee benefits liabilities in
pada PT Asuransi Allianz Life Indonesia sebesar PT Asuransi Allianz Life Indonesia amounted to
Rp 15.000, dalam bentuk Program Pensiun untuk Rp 15,000, in the form of Pension Programme for
Kompensasi Pesangon (“PPUKP”) yang memenuhi Severance Compensation (“PPUKP”) which meet the
kriteria sebagai aset program. criteria as plan assets.
Jumlah yang diakui di laporan posisi keuangan The amounts recognised in the statements of
ditentukan sebagai berikut: financial position are determined as follows:
2024 2023
Nilai kini liabilitas Present value of the defined
imbalan pasti 59,946 42,311 benefit obligation
Nilai wajar aset program (60,903) (42,244) Fair value of plan assets
(Surplus)/defisit (957) 67 (Surplus)/deficit
Dampak batas atas aset 957 - The effect of the asset ceiling
Liabilitas imbalan kerja - 67 Employee benefits liabilities
Mutasi atas nilai kini liabilitas imbalan pasti adalah The movement in the present value of defined benefit
sebagai berikut: obligation are as follows:
2024 2023
Present value of obligation
Nilai kini liabilitas pada awal tahun 42,311 24,973 at the beginning of the year
Biaya jasa kini 19,435 16,318 Current service costs
Biaya jasa lalu - (87) Past service costs
Beban bunga 2,550 1,762 Interest costs
Pembayaran selama tahun berjalan (5,058) (1,104) Payments during the year
Pengukuran kembali Remeasurement
yang timbul dari from changes
perubahan asumsi keuangan 745 1,683 in financial assumption
Pengukuran kembali Remeasurement
dari penyesuaian pengalaman (37) (1,234) from experience adjustments
Present value of obligation
Nilai kini liabilitas pada akhir tahun 59,946 42,311 at end of the year
Rekonsiliasi nilai wajar aset program adalah: The reconciliation of fair value plan assets are as
follows:
2024 2023
Saldo awal 42,244 6,047 Beginning balance
Pendapatan bunga 2,843 437 Interest income
Iuran dana pensiun/ Contribution of pension funds/
premi asuransi 21,124 35,205 insurance premium
Imbal hasil atas aset program (1,304) 602 Return on plan assets
Pembayaran manfaat dari Benefit payments from
aset program (4,004) (47) plan assets
Saldo akhir 60,903 42,244 Ending balance
Lampiran – 5/63 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 407
Page 410
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
24. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 24. EMPLOYEE BENEFITS LIABILITIES (continued)
Mutasi saldo liabilitas yang diakui di dalam laporan The liability movement recognised in the statements
posisi keuangan adalah: of financial position:
2024 2023
Saldo awal tahun 67 18,926 Balance at the beginning of the year
Jumlah yang diakui dalam laba/rugi 19,143 17,556 Amount recognised in profit or loss
Jumlah yang diakui dalam Amount recognised in
pendapatan komprehensif lainnya 2,968 (153) other comprehensive income
Pembayaran selama tahun berjalan (22,178) (36,262) Payment made during the year
Saldo liabilitas Balance of employee benefits
imbalan kerja akhir tahun - 67 liabilities at the end of the year
Jumlah yang diakui di laba rugi adalah sebagai The amounts recognised in profit or loss are as
berikut: follows:
2024 2023
Biaya jasa kini 19,435 16,318 Current service costs
Biaya bunga 2,550 1,762 Interest costs
Biaya jasa lalu - (87) Past service costs
Pendapatan bunga atas Interest income on
aset program (2,842) (437) plan assets
Jumlah 19,143 17,556 Total
Jumlah karyawan yang berhak atas imbalan kerja The number of employees entitled to such benefits
tersebut adalah masing-masing 512 dan 465 totalled to 512 and 465 employees (unaudited)
karyawan (tidak diaudit) pada tanggal 31 Desember respectively as of 31 December 2024 and
2024 dan 2023. Asumsi utama yang digunakan oleh 2023. The main assumptions used by the
Aktuaris Independen dalam menentukan biaya Independent Actuary in determining the cost of
manfaat pensiun adalah sebagai berikut: pension benefits are as follows:
2024 2023
Usia pensiun 56 56 Retirement age
Tingkat kenaikan gaji 5% 5% Rate of salary increase
Tingkat diskonto 6.46% - 7.11% 6.37% - 7.10% Discount rate
Tabel mortalitas TMI - 2019 TMI - 2019 Mortality table
Tingkat pengunduran diri 10% untuk karyawan 13.75% untuk karyawan Resignation rate
sebelum usia 30 tahun sebelum usia 30 tahun
dan akan menurun dan akan menurun
sampai 0% pada usia sampai 0% pada usia
2 tahun sebelum usia 2 tahun sebelum usia
pensiun normal/10% for pensiun normal/13.75% for
employee before the employee before the
age of 30 years old age of 30 years old
and will decrease until and will decrease until
0% at the age of two 0% at the age of two
years before normal years before normal
retirement age retirement age
Tingkat cacat 10% dari tingkat 10% dari tingkat Disability rate
mortalitas/10% of the mortalitas/10% of the
mortality rate mortality rate
Lampiran – 5/64 – Schedule
408 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 411
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
24. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 24. EMPLOYEE BENEFITS LIABILITIES (continued)
Analisis sensitivitas Sensitivity analysis
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As of 31 December 2024 and 2023, the changes to
perubahan terhadap salah satu asumsi aktuarial, one of the relevant actuarial assumptions, holding
dengan anggapan asumsi yang lain konstan, akan other assumptions constant, would have affected the
berdampak kepada liabilitas imbalan kerja Bank Bank’s employee benefits liabilities as shown on
seperti pada tabel di bawah: table below:
31 Desember/December 2024
Kenaikan/ Penurunan/
Increase Decrease
(Rp) (Rp)
Tingkat diskonto (perubahan 1%) (4,581) 5,176 Discount rate (1% movement)
Tingkat kenaikan gaji di masa depan Future salary increase rate
(perubahan 1%) 4,939 (4,456) (1% movement)
31 Desember/December 2023
Kenaikan/ Penurunan/
Increase Decrease
(Rp) (Rp)
Tingkat diskonto (perubahan 1%) (3,193) 3,611 Discount rate (1% movement)
Tingkat kenaikan gaji di masa depan Future salary increase rate
(perubahan 1%) 3,414 (3,079) (1% movement)
Meskipun analisis di atas tidak mempertimbangkan Although the analysis does not take account of the
distribusi arus kas seperti yang direncanakan, tabel full distribution of cash flows expected under the plan,
di atas menunjukkan sensitivitas dari asumsi it does provide an approximation of the sensitivity of
tersebut. the assumption shown.
25. DANA SYIRKAH TEMPORER 25. TEMPORARY SYIRKAH FUNDS
Dana syirkah temporer terdiri dari tabungan dan Temporary syirkah funds consist of mudharabah
deposito mudharabah. savings and deposits.
Tabungan Mudharabah Mudharabah savings
2024 2023
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga - 4 Third parties
Jumlah - 4 Total
Deposito Mudharabah Mudharabah time deposits
Klasifikasi deposito mudharabah berdasarkan jangka The classification of mudharabah time deposits
waktu kontrak adalah sebagai berikut: based on term of deposits is as follows:
2024 2023
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga Third parties
s/d 1 bulan 172,533 76,578 up to 1 month
3 bulan 7,333 20,804 3 months
6 bulan 12,987 17,235 6 months
12 bulan 12,824 27,961 12 months
diatas 12 bulan 1,508 22,676 more than 12 months
207,185 165,254
Pihak berelasi (Catatan 37) Related parties (Note 37)
s/d 1 bulan 236 - up to 1 month
3 bulan - 20 3 months
6 bulan - 52 6 months
12 bulan - 10,000 12 months
236 10,072
Jumlah 207,421 175,326 Total
Lampiran – 5/65 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 409
Page 412
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
25. DANA SYIRKAH TEMPORER (lanjutan) 25. TEMPORARY SYIRKAH FUNDS (continued)
Klasifikasi deposito mudharabah berdasarkan sisa The classification of mudharabah deposits based on
umur sampai saat jatuh tempo adalah sebagai the remaining term up to maturity is as follows:
berikut:
2024 2023
Rupiah Rupiah
s/d 1 bulan 180,621 147,905 up to 1 month
3 bulan 16,309 17,489 3 months
6 bulan 5,959 4,501 6 months
12 bulan 3,652 3,764 12 months
diatas 12 bulan 880 1,667 more than 12 months
207,421 175,326
Tidak terdapat deposito mudharabah yang dijadikan There is no mudharabah time deposits used as
jaminan dan diblokir atas fasilitas kredit yang collateral and blocked on credit facilities granted by
diberikan oleh Bank pada tanggal 31 Desember 2024 the Bank as of 31 December 2024 and 2023.
dan 2023.
Tingkat bagi hasil rata-rata untuk deposito The average profit sharing rate for mudharabah time
mudharabah per tahun untuk periode dan tahun yang deposits per annum for the period and year ended 31
berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 December 2024 and 2023 are as follow:
adalah sebagai berikut:
Tingkat bagi hasil/
Profit sharing rate
2024 2023
1 bulan 4.62% 5.35% 1 month
3 bulan 4.51% 5.32% 3 months
6 bulan 4.62% 5.17% 6 months
12 bulan 4.65% 4.76% 12 months
diatas 12 bulan 4.52% 3.76% more than 12 months
26. KOMITMEN DAN KONTINJENSI 26. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES
2024 2023
Liabilitas komitmen Commitment liabilities
Fasilitas kredit kepada nasabah
yang belum digunakan (2,587,958) (2,523,137) Unused loan facilities
Aset kontinjensi Contingent assets
Pendapatan bunga dalam Interest receivables on
penyelesaian 13,270 22,038 non-performing loan
Jumlah komitmen dan Total commitment and
kontinjensi - bersih (2,574,688) (2,501,099) contingencies - net
Lampiran – 5/66 – Schedule
410 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 413
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
27. PEMBAYARAN BERBASIS SAHAM 27. SHARE-BASED PAYMENT
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Based on Extraordinary General Meeting of
Biasa (“RUPSLB”) tanggal 25 Mei 2023 Shareholders (“RUPSLB”) dated 25 May 2023 based
sebagaimana dituangkan ke dalam Akta Risalah on Deed of Extraordinary General Meeting of
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa No. 133 Shareholders No. 133 dated 25 May 2023, which
tanggal 25 Mei 2023 yang dibuat di hadapan Jose notarised by Notary Jose Dima Satria S.H., M.Kn.,
Dima Satria, S.H., M.Kn., para pemegang saham the shareholders approved the Bank's plan to
menyetujui rencana Bank untuk meningkatkan increase the issued and paid-up capital of the Bank
modal ditempatkan dan modal disetor Bank dengan by a number not exceeding 250,000,000 shares (full
jumlah tidak melebihi 250.000.000 saham (nilai amount) regarding to the Management and
penuh) dalam rangka Program Kepemilikan Saham Employee Stock Ownership Program (“MESOP”).
Manajemen dan Karyawan Perseroan (“MESOP”).
Hal ini dilakukan dengan cara mengeluarkan hak This is done by issuing option rights on new shares
opsi atas saham-saham baru masing-masing with a par value of Rp 100 (full amount) by a number
berharga nominal Rp 100 (nilai penuh) dengan not exceeding 250,000,000 shares (full amount).
jumlah tidak melebihi 250.000.000 saham (nilai Share options granted to the members of the
penuh). Hak opsi tersebut diberikan kepada para Directors and the employees of a certain level which
anggota Direksi dan para karyawan jenjang tertentu determined by the Board of Commissioners or by the
yang ditentukan oleh Dewan Komisaris atau oleh Directors of the Bank under authority granted by the
Direksi Bank berdasarkan kuasa yang diberikan oleh Board of Commissioners, during a certain period
Dewan Komisaris, selama jangka waktu yang determined by the Board of Commissioners.
ditentukan oleh Dewan Komisaris. Pelaksanaan atas Implementation of the right options on new shares
hak opsi atas saham-saham baru tersebut harus shall be in accordance with the exercise price of
sesuai dengan harga pelaksanaan sebesar Rp 2.150 Rp 2,150 (full amount). The terms and conditions that
(nilai penuh). Syarat dan ketentuan yang telah have been published in the "Disclosure of
diumumkan dalam “Keterbukaan Informasi” yang Information" published on the Bank’s website and
dimuat dalam situs web Bank dan situs IDX tanggal IDX’s website on 18 April 2023 and 23 May 2023.
18 April 2023 dan 23 Mei 2023. Periode pelaksanaan The MESOP Phase I implementation period will start
MESOP Tahap I akan dimulai pada 3 Juni 2024 dan on 3 June 2024 and will end on 18 January 2028.
akan berakhir pada 18 Januari 2028.
Pergerakan hak opsi saham adalah sebagai berikut: Movements in the number of share options are as
follows:
31 Desember 31 Desember
(nilai penuh)/ (nilai penuh)/
December 2024 December 2023
(full amount) (full amount)
Pada awal periode 128,350,000 - At the beginning of the period
Diberikan 10,000,000 128,350,000 Granted
Dieksekusi (2,547,100) - Executed
Kedaluwarsa (937,500) - Lapsed
Pada akhir periode 134,865,400 128,350,000 At the end of the period
Bank mensyaratkan para anggota Direksi dan para Bank required the members of the Director and the
karyawan jenjang tertentu yang telah diberikan hak employees of a certain level which has been granted
opsi untuk menyediakan jasa selama periode waktu with share options to provide service in a specified
tertentu. Apabila terjadi pemutusan hubungan kerja period of time. In the case of termination of
selain pensiun, cacat atau kematian, karyawan tidak employment other than retirement, disability or
akan mendapatkan saham-saham yang belum death, employee will not receive any unreleased
diberikan. shares.
Lampiran – 5/67 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 411
Page 414
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
27. PEMBAYARAN BERBASIS SAHAM (lanjutan) 27. SHARE-BASED PAYMENT (continued)
Opsi saham yang masih ada pada akhir periode Share options outstanding at the end of the period
berjalan memiliki tanggal kedaluwarsa berikut ini: have the following expiry dates:
31 Desember/December 2024
Saham (dalam ribuan)/
Jumlah lembar saham Shares (in thousands)
(dalam ribuan)/
Tanggal pemberian/ Total shares (in Persentase/ Periode vesting/
Grant date thousands) Percentage Vesting period
15 Juni/June 2023 128,350 7.50% 3 Juni/June 2024
2 Desember/December 2024
12.50% 2 Juni/June 2025
1 Desember/December 2025
30.00% 1 Juni/June 2026
7 Desember/December 2026
50.00% 5 Juni/June 2027
6 Desember/December 2027
19 Juni/June 2024 10,000 12.50% 2 Juni/June 2025
1 Desember/December 2025
25.00% 1 Juni/June 2026
7 Desember/December 2026
62.50% 5 Juni/June 2027
6 Desember/December 2027
Dari jumlah awal sesuai RUPSLB sebesar From the initial amount according to the RUPSLB of
250.000.000 saham (nilai penuh), jumlah yang telah 250,000,000 shares (full amount), those granted up
diberikan sampai dengan 19 Juni 2024 sebesar until 19 June 2024 were amounting to 138,350,000
138.350.000 saham (nilai penuh), dan sisanya shares (full amount), and the remaining 111,650,000
sebesar 111.650.000 saham (nilai penuh) tidak akan shares (full amount) will not be granted to any
diberikan kepada manajemen ataupun karyawan. management or employee.
Nilai wajar opsi yang diberikan selama periode The fair value of options granted during the period
berjalan yang ditentukan dengan menggunakan determined using the Black-Scholes Model was
Black-Scholes Model adalah sebesar Rp 1.020 dan Rp 1,020 and Rp 375 per option (full amount) for
Rp 375 per opsi (nilai penuh) untuk masing-masing grant one and grant two, respectively. The significant
pemberian pertama dan pemberian kedua. Input inputs into the model were weighted average share
model yang signifikan adalah harga saham rata-rata price of Rp 2,920 and Rp 1,900 on the grant date for
tertimbang sebesar Rp 2.920 dan Rp 1.900 pada grant one and grant two, respectively, exercise price
tanggal pemberian untuk masing-masing pemberian shown above, volatility of 66% and 65% for grant one
pertama dan pemberian kedua, harga eksekusi and grant two, respectively, dividend yield of 0%-
seperti ditunjukkan di atas, volatilitas sebesar 66% 30%, an expected option life of four years, and an
dan 65% untuk masing-masing pemberian pertama annual risk-free interest rate of 5.58%-5.88% and
dan kedua, hasil dividen 0%-30%, usia opsi yang 6.52%-6.80% for grant one and grant two,
diharapkan selama empat tahun dan tingkat bunga respectively. The volatility measured at the standard
bebas risiko tahunan sebesar 5,58%-5,88% dan deviation of continuously compounded share returns
6,52%-6,80% untuk masing-masing pemberian is based on statistical analysis of daily share prices
pertama dan kedua. Volatilitas diukur dengan over the last two years for grant one and one year for
standar deviasi atas imbal hasil saham yang terus grant two. See Note 35 for the total expense
dimajemukkan yang didasarkan pada analisis recognised in the profit or loss as salaries for share
statistik atas harga saham harian selama dua tahun options granted.
terakhir untuk pemberian pertama dan satu tahun
terakhir untuk pemberian kedua. Lihat Catatan 35
mengenai total beban yang diakui pada laporan laba
rugi yang dicatat sebagai beban gaji untuk opsi
saham yang diberikan.
Lampiran – 5/68 – Schedule
412 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 415
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
28. MODAL SAHAM 28. SHARE CAPITAL
Susunan pemegang saham pada tanggal The shareholders composition as of 31 December
31 Desember 2024 dan 2023 adalah sebagai berikut: 2024 and 2023 are as follows:
31 Desember/December 2024
Lembar Persentase
saham/ kepemilikan/ Jumlah/
Number of Ownership Total
Pemegang Saham shares percentage Rp Shareholders
PT Metamorfosis Ekosistem PT Metamorfosis Ekosistem
Indonesia 4,129,978,125 29.80% 412,998 Indonesia
PT Dompet Karya Anak PT Dompet Karya Anak
Bangsa 2,965,745,000 21.40% 296,574 Bangsa
Wealth Track Technology Wealth Track Technology
Limited 1,619,309,375 11.68% 161,931 Limited
GIC Private Limited 1,249,862,100 9.02% 124,986 GIC Private Limited
Masyarakat 3,847,256,169 27.76% 384,726 Public
Direksi Director
Arief Harris Tandjung 46,646,331 0.34% 4,665 Arief Harris Tandjung
Jumlah 13,858,797,100 100.00% 1,385,880 Total
31 Desember/December 2023
Lembar Persentase
saham/ kepemilikan/ Jumlah/
Number of Ownership Total
Pemegang Saham shares percentage Rp Shareholders
PT Metamorfosis Ekosistem PT Metamorfosis Ekosistem
Indonesia 4,129,978,125 29.81% 412,998 Indonesia
PT Dompet Karya Anak PT Dompet Karya Anak
Bangsa 2,965,745,000 21.40% 296,574 Bangsa
Wealth Track Technology Wealth Track Technology
Limited 1,619,309,375 11.69% 161,931 Limited
GIC Private Limited 1,257,535,118 9.08% 125,754 GIC Private Limited
Masyarakat 3,837,036,051 27.68% 383,703 Public
Direksi Director
Arief Harris Tandjung 46,646,331 0.34% 4,665 Arief Harris Tandjung
Jumlah 13,856,250,000 100.00% 1,385,625 Total
Pada tanggal 10 Maret 2021, Bank telah On 10 March 2021, the Bank has completed a Limited
menyelesaikan Penawaran Umum Terbatas untuk Public Offering for Capital Increase with Pre-emptive
Penambahan Modal dengan Hak Memesan Efek Rights II (“PMHMETD II”) by issuing 3,000,000,000
Terlebih Dahulu II (“PMHMETD II”) dengan shares with a nominal value of Rp 100 (full amount)
menerbitkan 3.000.000.000 lembar saham dengan and an offering price of Rp 2,350 (full amount). The
nilai nominal Rp 100 (nilai penuh) dan harga additional shares have been listed and declared
penawaran sebesar Rp 2.350 (nilai penuh). effective by the Indonesia Stock Exchange. The
Tambahan saham tersebut telah tercatat dan issuance of these shares has also been recorded in
dinyatakan efektif oleh Bursa Efek Indonesia. the Bank's Articles of Association and ratified by the
Penerbitan saham ini juga telah dicatat dalam Ministry of Law and Human Rights on 25 March 2021.
Anggaran Dasar Bank dan disahkan oleh
Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia pada
tanggal 25 Maret 2021.
Lampiran – 5/69 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 413
Page 416
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. LABA PER SAHAM 29. EARNINGS PER SHARE
2024 2023
Laba per saham dasar Basic earnings
(nilai penuh) 9.27 5.22 per share (full amount)
Laba per saham dilusian Diluted earnings
(nilai penuh) 9.19 5.17 per share (full amount)
Laba bersih yang digunakan dalam Net income used in calculating
perhitungan laba per saham dasar 128,518 72,362 basic earnings per share
Laba bersih yang digunakan
dalam perhitungan laba Net income used in calculating
per saham dilusian 128,518 72,362 diluted earnings per share
Jumlah rata-rata tertimbang Weighted average number of
lembar saham biasa yang beredar shares outstanding used in
untuk perhitungan laba per saham calculating basic earnings
dasar (nilai penuh) 13,856,757,713 13,856,250,000 per share (full amount)
Penyesuaian untuk perhitungan Adjustment for calculation of
Laba per saham dilusian: diluted earnings per share:
- Opsi Saham (nilai penuh) Share Options (full amount) -
(Catatan 27) 134,865,400 128,350,000 (Note 27)
Jumlah rata-rata tertimbang Weighted average number of
lembar saham biasa basic shares used in
untuk perhitungan laba per saham calculating diluted earnings
dilusian (nilai penuh) 13,991,623,113 13,984,600,000 per share (full amount)
Laba per saham dasar dihitung dengan membagi Basic and diluted earnings per share is calculated by
laba periode berjalan dengan rata-rata tertimbang dividing the net income for the period by the weighted
saham biasa yang beredar pada tahun yang average number of ordinary shares on issue during
bersangkutan. the year.
Laba per saham dilusian dihitung dengan Diluted earnings per share is calculated by adjusting
menyesuaikan jumlah rata-rata tertimbang saham the weighted average number of ordinary shares
biasa yang beredar dengan dampak dari semua efek outstanding to assume conversion of all dilutive
berpotensi saham biasa yang dilutif yang dimiliki potential ordinary shares owned by the Bank.
Bank.
30. PENDAPATAN BUNGA DAN PENDAPATAN 30. INTEREST INCOME AND SHARIA INCOME
SYARIAH
2024 2023
Kredit yang diberikan 1,752,509 1,346,035 Loans
Efek-efek 92,136 110,589 Securities
Giro dan penempatan pada Current accounts and placements
Bank Indonesia 78,751 35,606 with Bank Indonesia
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali (reverse repo) 12,466 111,163 resale agreements (reverse repo)
Penempatan pada bank lain 8,205 15,418 Placements with other banks
Jumlah pendapatan bunga 1,944,067 1,618,811 Total interest income
Efek-efek 93,664 10,270 Securities
Pembiayaan syariah 11,106 242,271 Sharia financing
Giro dan penempatan pada Current accounts and placements
Bank Indonesia 3,914 3,584 with Bank Indonesia
Jumlah pendapatan syariah 108,684 256,125 Total sharia income
Jumlah 2,052,751 1,874,936 Total
Pendapatan bunga dan syariah sebesar Rp 38.134 Interest and sharia income of approximately
(2023: Rp 379.953) merupakan pendapatan bunga Rp 38,134 (2023: Rp 379,953) are interest income
dari pihak berelasi (Catatan 37). from related parties (Note 37).
Lampiran – 5/70 – Schedule
414 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 417
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31. BEBAN BUNGA DAN BEBAN SYARIAH 31. INTEREST EXPENSES AND SHARIA EXPENSES
2024 2023
Bunga deposito berjangka 334,432 135,800 Interest of time deposits
Bunga tabungan 101,844 99,414 Interest of savings
Bunga giro 39,869 53,916 Interest of current accounts
Bunga kepada Bank Indonesia 10,744 397 Deposits to Bank Indonesia
Bunga efek-efek yang dijual dengan Interest of securities sold under
janji dibeli kembali (repo) 3,209 352 repurchase agreements (repo)
Bunga kepada bank lain 148 44 Deposits to other banks
Jumlah beban bunga 490,246 289,923 Total interest expenses
Bagi hasil mudharabah 9,080 19,570 Mudharabah profit sharing
Jumlah beban syariah 9,080 19,570 Total sharia expenses
Jumlah 499,326 309,493 Total
Beban bunga sebesar Rp 26.939 (2023: Rp 48.224) Interest expenses of approximately Rp 26,939 (2023:
merupakan beban bunga dari pihak berelasi (Catatan Rp 48,224) are interest expenses from related parties
37). (Note 37).
Beban syariah sebesar Rp 3 (2023: Rp 4.123) Sharia expenses of approximately Rp 3 (2023:
merupakan beban syariah dari pihak berelasi Rp 4,123) are sharia expenses from related parties
(Catatan 37). (Note 37).
32. PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA 32. OTHER OPERATING INCOME
2024 2023
Pendapatan provisi dan komisi Other provision and commission
lainnya 282,929 184,193 income
Pendapatan dari pemulihan Recovery income from
kredit yang dihapus buku 5,870 4,022 written-off loan
Pendapatan administrasi pinjaman 2,061 8,720 Loan administration income
Pendapatan administrasi dana Third party funds
pihak ketiga 91 86 administration income
Jumlah 290,951 197,021 Total
33. BEBAN PENYISIHAN PENURUNAN NILAI 33. PROVISION FOR IMPAIRMENT LOSSES
2024 2023
Kredit yang diberikan Loans and
dan pembiayaan syariah 298,048 404,654 sharia financing
Pembentukan/(pemulihan)
penyisihan transaksi Addition/(reversal) of provision for
rekening administratif 5,503 (3,025) off-balance sheet transactions
Pembentukan/(pemulihan) Addition/(reversal) of
giro dan penempatan current accounts and placements
pada bank lain 481 (320) with other banks
Jumlah 304,032 401,309 Total
Lampiran – 5/71 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 415
Page 418
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
34. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 34. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
2024 2023
Teknologi informasi 365,470 298,492 Information technologies
Amortisasi aset takberwujud 212,705 145,230 Amortisation of intangible assets
Promosi 104,600 166,204 Promotion
Beban kantor 32,901 41,048 Office expenses
Premi asuransi 30,435 28,372 Insurance premium
Jasa profesional 25,486 70,254 Professional services
Penyusutan aset tetap 22,967 22,670 Depreciation of fixed assets
Iuran Otoritas Contribution to the Financial
Jasa Keuangan 11,527 9,728 Services Authority
Penyusutan aset hak-guna 9,898 8,393 Depreciation of right-of-use assets
Pendidikan dan pelatihan 8,964 8,373 Education and training
Biaya pihak ketiga 6,428 14,178 Third parties’ expenses
Pajak 2,366 1,470 Taxes
Lainnya 4,696 10,391 Others
Jumlah 838,443 824,803 Total
Beban umum dan administrasi sebesar Rp 7.781 General and administrative expenses of
(2023: Rp 7.218) merupakan beban umum dan approximately Rp 7,781 (2023: Rp 7,218) are general
administrasi dari pihak berelasi (Catatan 37). and administrative expenses from related parties
(Note 37).
35. BEBAN PERSONALIA 35. PERSONNEL EXPENSES
2024 2023
Gaji 414,779 357,644 Salaries
Tunjangan karyawan lainnya 43,182 42,170 Other employees allowances
Pengobatan dan iuran pensiun 28,445 20,483 Medical and pension contribution
Honorarium 7,441 8,042 Honorarium
Tunjangan pajak penghasilan Allowances for employees
pasal 21 karyawan 5,956 4,029 income tax article 21
Lainnya 6,244 6,900 Others
Jumlah 506,047 439,268 Total
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As of 31 December 2024 and 2023, include in
termasuk dalam gaji diatas adalah beban atas salaries is Management and Employee Stock
Program Kepemilikan Saham Manajemen dan Ownership Program expenses amounting to
Karyawan Perusahaan masing-masing sebesar Rp Rp 29,803 and Rp 20,488, respectively.
29.803 dan Rp 20.488.
36. (BEBAN)/PENDAPATAN NONOPERASIONAL - 36. NON-OPERATING (EXPENSES)/INCOME - NET
BERSIH
2024 2023
Pendapatan nonoperasional Other non-operating
lainnya - 7,640 income
Keuntungan/(kerugian) Gain/(loss) due on sale of
penjualan aset tetap 229 (366) fixed assets
Other non-operating
Beban nonoperasional lainnya (1,480) (505) expenses
(Beban)/pendapatan Non-operating (expenses)/
nonoperasional - bersih (1,251) 6,769 income - net
Lampiran – 5/72 – Schedule
416 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 419
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
37. TRANSAKSI PIHAK BERELASI 37. RELATED PARTIES TRANSACTIONS
Rincian hubungan dan jenis transaksi yang signifikan The details of the relationship and type of significant
dengan pihak berelasi pada tanggal 31 Desember transactions with related parties as of 31 December
2024 dan 2023 adalah sebagai berikut: 2024 and 2023 were as follows:
Pihak berelasi/ Sifat hubungan berelasi/ Transaksi/
Related parties Nature of relationship Transactions
PT Metamorfosis Ekosistem Pemegang saham pengendali/Controlling Giro, deposito berjangka, beban bunga/Current
Indonesia shareholder accounts, time deposits, interest expenses
PT Dompet Karya Perusahaan yang mempunyai pengaruh Giro, beban bunga/Current accounts, interest
Anak Bangsa signifikan terhadap Bank/Company which have expenses
significant influence to the Bank
PT GoTo Gojek Perusahaan yang mengendalikan perusahaan Giro, deposito berjangka, dana syirkah temporer,
Tokopedia yang mempunyai pengaruh signifikan terhadap beban bunga, beban syariah/Current accounts,
Bank/Company which controlling the company time deposits, temporary syirkah funds, interest
that have significant influence to the Bank expenses, sharia expenses
PT Tokopedia Dimiliki oleh perusahaan yang mengendalikan Liabilitas lainnya/Other liabilities
perusahaan yang mempunyai pengaruh
signifikan terhadap Bank/Owned by Company
which controlling the company that have
significant influence to the Bank
PT Rekan Usaha Mikro Anda Dimiliki oleh perusahaan yang mengendalikan Giro, dana syirkah temporer/Current accounts,
perusahaan yang mempunyai pengaruh temporary syirkah funds
signifikan terhadap Bank/Owned by Company
which controlling the company that have
significant influence to the Bank
PT Moka Teknologi Indonesia Dimiliki oleh perusahaan yang mempunyai Giro/Current accounts
pengaruh signifikan terhadap Bank/Owned by
Company which have significant influence to
the Bank
PT Multifinance Anak Bangsa Dimiliki oleh perusahaan yang mempunyai Kredit yang diberikan, giro/Loans, current
pengaruh signifikan terhadap Bank/Owned by accounts
Company which have significant influence to
the Bank
PT Dompet Anak Dimiliki oleh perusahaan yang mempunyai Giro, beban bunga/Current accounts, interest
Bangsa pengaruh signifikan terhadap Bank/Owned by expenses
Company which have significant influence to
the Bank
PT Midtrans Dimiliki oleh perusahaan yang mengendalikan Giro, aset lainnya, beban bunga/Current
perusahaan yang mempunyai pengaruh accounts, other assets, interest expenses
signifikan terhadap Bank/Owned by Company
which controlling the company that have
significant influence to the Bank
PT Trimegah Sekuritas Dimiliki oleh pemegang saham perusahaan yang Giro, pendapatan bunga, beban bunga/Current
Indonesia Tbk mengendalikan perusahaan yang mempunyai accounts, interest income, interest expenses
pengaruh signifikan terhadap Bank/Owned by
shareholder of company which controlling the
company that have significant influence to
the Bank
Lampiran – 5/73 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 417
Page 420
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
37. TRANSAKSI PIHAK BERELASI (lanjutan) 37. RELATED PARTIES TRANSACTIONS (continued)
Rincian hubungan dan jenis transaksi yang signifikan The details of the relationship and type of significant
dengan pihak berelasi pada tanggal 31 Desember transactions with related parties as of 31 December
2024 dan 2023 adalah sebagai berikut: (lanjutan) 2024 and 2023 were as follows: (continued)
Pihak berelasi/ Sifat hubungan berelasi/ Transaksi/
Related parties Nature of relationship Transactions
PT BFI Finance Indonesia Dimiliki oleh pemegang saham pengendali/ Kredit yang diberikan, giro, pendapatan bunga,
Owned by Controlling shareholder beban bunga/Loans, current accounts, interest
income, interest expenses
PT Dkatalis Digital Lab Dimiliki oleh pemegang saham pengendali/ Giro, beban bunga, beban syariah, beban umum
Owned by Controlling shareholder dan administrasi/Current accounts, interest
expenses, sharia expenses, general and
administrative expenses
PT Mapan Global Tech Dimiliki oleh perusahaan yang mempunyai Giro, beban bunga/Current accounts, interest
pengaruh signifikan terhadap Bank/Owned by expenses
Company which have significant influence to
the Bank
PT Mapan Global Reksa Dimiliki oleh perusahaan yang mempunyai Giro, beban bunga/Current accounts, interest
pengaruh signifikan terhadap Bank/Owned by expenses
Company which have significant influence to
the Bank
PT Gofin Karya Dimiliki oleh perusahaan yang mempunyai Giro, beban bunga/Current accounts, interest
Anak Bangsa pengaruh signifikan terhadap Bank/Owned by expenses
Company which have significant influence to
the Bank
Dewan Komisaris dan Pengawas dan pengurus Bank/Oversight and Tabungan, deposito berjangka, beban bunga/
Direksi/ Board of management of the Bank Savings, time deposits, interest expenses
commissioners and
Directors
Pengurus Perusahaan Pengurus perusahaan dengan kepemilikan yang Deposito berjangka, dana syirkah temporer,
terkait/ Management sama dengan pemegang saham/Management pendapatan bunga, beban bunga, beban
of related Company *) of company with the same ownership with syariah/Time deposits, temporary syirkah
the shareholders funds, interest income, interest expenses,
sharia expenses
Keluarga pengurus dan Perorangan karena hubungan keluarga Tabungan, deposito berjangka, beban bunga/
pemilik/ Relatives of pengurus dan pemilik/Individual because of the Savings, time deposits, interest expenses
management and owner’s family relationship between the management
and the owner
Karyawan kunci/ Pejabat eksekutif Bank/Executive employees Tabungan, deposito berjangka, dana syirkah
Key management of the Bank temporer, beban bunga, beban syariah/Savings,
time deposits, temporary syirkah funds, interest
expenses, sharia expenses
*) Merupakan pihak berelasi sesuai Peraturan OJK No. 32/POJK.03/2018 Defined as related parties inline with OJK Regulations No. 32/POJK.03/2018 *)
Lampiran – 5/74 – Schedule
418 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 421
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
37. TRANSAKSI PIHAK BERELASI (lanjutan) 37. RELATED PARTIES TRANSACTIONS (continued)
Rincian saldo dan transaksi dengan pihak berelasi The details of balances and transactions with related
pada tanggal 31 Desember 2024 and 2023 adalah parties as of 31 December 2024 and 2023 were as
sebagai berikut: follows:
2024 2023
Rp % Rp %
Kredit yang diberikan Loans
PT Multifinance PT Multifinance
Anak Bangsa 349,946 1.98 299,983 2.38 Anak Bangsa
PT BFI Finance Indonesia 168,854 0.96 296,234 2.35 PT BFI Finance Indonesia
Karyawan kunci 113 0.00 - - Key management
Jumlah (Catatan 10) 518,913 2.94 596,217 4.73 Total (Note 10)
Aset lainnya Other assets
PT Midtrans 946 0.59 17,946 10.35 PT Midtrans
Jumlah (Catatan 15) 946 0.59 17,946 10.35 Total (Note 15)
Giro Current accounts
Perusahaan dengan Company with the
kepemilikan yang sama same ownership with
dengan pemegang saham 3,592,542 70.50 3,018,175 73.51 the shareholders
Pemegang saham Non-controlling
non pengendali 635,037 12.46 697,334 16.99 shareholder
Pemegang saham Controlling
pengendali 331 0.01 82 0.00 shareholder
Jumlah (Catatan 17) 4,227,910 82.97 3,715,591 90.50 Total (Note 17)
Tabungan Savings
Pengurus perusahaan Management of
terkait 13,777 0.28 60,532 0.30 related parties
Karyawan kunci 11,001 0.23 17,602 0.47 Key management
Dewan Komisaris dan Board of Commissioners
Direksi 6,437 0.13 11,476 1.60 and Directors
Keluarga pengurus Relatives of management
dan pemilik 4,364 0.09 7,783 0.21 and owner’s
Jumlah (Catatan 18) 35,579 0.73 97,393 2.58 Total (Note 18)
Deposito berjangka Time deposits
Perusahaan dengan Companies with the
kepemilikan yang sama same ownership with
dengan pemegang saham 620,042 7.18 514,000 12.81 the shareholders
Keluarga pengurus Relatives of management
dan pemilik 33,173 0.38 25,063 0.62 and owner’s
Karyawan kunci 20,317 0.24 12,388 0.31 Key management
Komisaris dan Commissioners
direksi 20,238 0.23 10,151 0.25 and directors
Pengurus perusahaan Management of
terkait 15,237 0.18 4,669 0.12 related parties
Pemegang saham Controlling
pengendali 12,185 0.14 14,993 0.37 shareholder
Jumlah (Catatan 19) 721,192 8.35 581,264 14.48 Total (Note 19)
Lampiran – 5/75 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 419
Page 422
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
37. TRANSAKSI PIHAK BERELASI (lanjutan) 37. RELATED PARTIES TRANSACTIONS (continued)
Rincian saldo dan transaksi dengan pihak berelasi The details of balances and transactions with related
pada tanggal 31 Desember 2024 and 2023 adalah parties as of 31 December 2024 and 2023 were as
sebagai berikut: (lanjutan) follows: (continued)
2024 2023
Rp % Rp %
Liabilitas lainnya Other liabilities
PT Tokopedia 534 0.25 4,127 4.42 PT Tokopedia
Jumlah (Catatan 23) 534 0.25 4,127 4.42 Total (Note 23)
Dana syirkah temporer Temporary syirkah funds
Karyawan kunci 236 0.11 72 0.04 Key management
Perusahaan dengan Company with the
kepemilikan yang sama same ownership with
dengan pemegang saham - - 10,000 5.70 the shareholders
Jumlah (Catatan 25) 236 0.11 10,072 5.74 Total (Note 25)
Pendapatan bunga (Catatan 30) 38,134 1.96 27,195 1.68 Interest income (Note 30)
Beban bunga (Catatan 31) 26,939 5.49 48,224 16.63 Interest expenses (Note 31)
Beban syariah (Catatan 31) 3 0.03 4,123 21.07 Sharia expenses (Note 31)
Beban umum dan General and administrative
administrasi (Catatan 34) 7,781 0.93 7,218 0.88 expenses (Note 34)
Imbalan Dewan Komisaris dan Direksi untuk tahun- The compensation of the Board of Commissioners
tahun yang berakhir 31 Desember 2024 dan 2023 and Directors for the years ended 31 December 2024
masing-masing sebesar Rp 68.992 dan Rp 47.383. and 2023 are Rp 68,992 and Rp 47,383, respectively.
38. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS 38. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND
KEUANGAN FINANCIAL LIABILITIES
Nilai wajar adalah jumlah dimana instrumen Fair value is the amount at which a financial
keuangan dapat dipertukarkan pada transaksi jangka instrument could be exchanged in a short-term
pendek antara pihak yang berkeinginan dan memiliki transaction between willing parties that have
pengetahuan yang memadai melalui suatu transaksi adequate knowledge through an arm's length
yang wajar selain dalam hal penjualan terpaksa atau transaction apart from forced sale or liquidation sale.
penjualan likuidasi. Metode yang digunakan untuk The method used to estimate the fair value of
mengestimasi nilai wajar aset dan liabilitas keuangan financial assets and liabilities follows the accounting
mengikuti kebijakan akuntansi seperti yang policies as described in Note 2.
dijelaskan pada Catatan 2.
Aset dan liabilitas keuangan yang diukur pada nilai Financial assets and liabilities measured at fair value
wajar menggunakan hirarki nilai wajar sebagai use the following fair value hierarchy of:
berikut:
a) Tingkat 1 a) Level 1
Harga kuotasian (tidak disesuaikan) dalam Quoted prices (unadjusted) in active markets for
pasar aktif untuk aset atau liabilitas yang identik; identical assets or liabilities;
b) Tingkat 2 b) Level 2
Input diluar harga kuotasian yang termasuk Inputs other than quoted prices included within
dalam Tingkat 1, yang dapat diobservasi untuk Level 1 that are observable for the assets or
aset atau liabilitas, baik secara langsung liabilities, either directly (that is, as prices) or
(misalnya harga) maupun tidak langsung indirectly (that is, derived from prices); and
(misalnya derivasi harga); dan
c) Tingkat 3 c) Level 3
Input untuk aset atau liabilitas yang bukan Inputs for the assets or liabilities that are not
berdasarkan data pasar yang dapat diobservasi based on observable market data (unobservable
(input yang tidak dapat diobservasi). inputs).
Lampiran – 5/76 – Schedule
420 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 423
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
38. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS 38. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND
KEUANGAN (lanjutan) FINANCIAL LIABILITIES (continued)
Tabel berikut ini merupakan hirarki nilai wajar dari The following table sets out the fair values hierarchy
aset keuangan dan liabilitas keuangan yang diukur of the financial assets and liabilities as of
sebesar nilai wajar pada tanggal 31 Desember 2024 31 December 2024 and 2023.
dan 2023.
31 Desember/December 2024
Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/ Jumlah/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Aset Assets
Efek-efek - bersih 20,601 - - 20,601 Securities - net
20,601 - - 20,601
31 Desember/December 2023
Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/ Jumlah/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Aset Assets
Efek-efek - bersih 20,709 - - 20,709 Securities - net
20,709 - - 20,709
Tabel di bawah ini menggambarkan nilai tercatat dan The table below sets out the carrying amount and fair
nilai wajar dari instrumen keuangan yang tidak diukur value of financial instruments that are not measured
dalam nilai wajar, yang disajikan pada laporan posisi at fair value, which are presented on the Bank’s
keuangan Bank: statements of financial position:
31 Desember/December 2024
Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying amount Fair value
Aset Asset
Kas 16,396 16,396 Cash
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 1,005,844 1,005,844 Bank Indonesia
Giro pada Current accounts with
bank lain - bersih 271,888 271,888 other banks - net
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain - bersih 2,936,590 2,936,590 and other banks - net
Efek-efek - bersih 4,145,616 4,158,999 Securities - net
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under resale
dijual kembali (reverse repo) 98,904 98,904 agreements (reverse repo)
Kredit yang diberikan Loans and
dan pembiayaan syariah - bersih 17,412,811 17,399,341 sharia financing - net
Aset lainnya 371,374 371,374 Other assets
Jumlah 26,259,423 26,259,336 Total
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 543,689 543,689 Liabilities due immediately
Simpanan 18,598,409 18,598,409 Deposits
Simpanan dari bank lain 24 24 Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual dengan Securities sold under
janji dibeli kembali 387,381 387,381 repurchase agreement
Liabilitas sewa 54,746 54,746 Lease liabilities
Liabilitas lainnya 37,686 37,686 Other liabilities
Jumlah 19,621,935 19,621,935 Total
Lampiran – 5/77 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 421
Page 424
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
38. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS 38. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND
KEUANGAN (lanjutan) FINANCIAL LIABILITIES (continued)
Tabel di bawah ini menggambarkan nilai tercatat dan The table below sets out the carrying amount and fair
nilai wajar dari instrumen keuangan yang tidak diukur value of financial instruments that are not measured
dalam nilai wajar, yang disajikan pada laporan posisi at fair value, which are presented on the Bank’s
keuangan Bank: (lanjutan) statements of financial position: (continued)
31 Desember/December 2023
Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying amount Fair value
Aset Asset
Kas 8,863 8,863 Cash
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 1,178,913 1,178,913 Bank Indonesia
Giro pada Current accounts with
bank lain - bersih 332,762 332,762 other banks - net
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain - bersih 1,433,827 1,433,827 and other banks - net
Efek-efek - bersih 2,936,287 2,913,776 Securities - net
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under resale
dijual kembali (reverse repo) 530,795 530,795 agreements (reverse repo)
Kredit yang diberikan Loans and
dan pembiayaan syariah - bersih 12,777,934 12,729,361 sharia financing - net
Aset lainnya 287,752 287,752 Other assets
Jumlah 19,487,133 19,416,049 Total
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 549,836 549,836 Liabilities due immediately
Simpanan 11,891,865 11,891,865 Deposits
Simpanan dari bank lain 24 24 Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual dengan Securities sold under
janji dibeli kembali 149,211 149,211 repurchase agreement
Liabilitas sewa 54,708 54,708 Lease liabilities
Liabilitas lainnya 13,502 13,502 Other liabilities
Jumlah 12,659,146 12,659,146 Total
39. SEGMEN OPERASI 39. OPERATING SEGMENTS
Segmen operasi Operating segments
Informasi segmen operasi disajikan sesuai unit bisnis The operating segments information is presented
Bank yang secara garis besar berdasarkan wilayah using the Bank’s business units which are broadly
usahanya. Kegiatan usaha tersebut menjadi dasar based on its business area. These business activities
pelaporan informasi segmen Bank sebagai berikut: form the basis for reporting the Bank’s segment
information as follows:
31 Desember/December 2024
Di luar
Jakarta/
Outside DKI Jakarta/ Jumlah/
Jakarta DKI Jakarta Total
Jumlah aset 2,750,886 25,791,826 28,542,712 Total assets
Lampiran – 5/78 – Schedule
422 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 425
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
39. SEGMEN OPERASI (lanjutan) 39. OPERATING SEGMENTS (continued)
Segmen operasi (lanjutan) Operating segments (continued)
Informasi segmen operasi disajikan sesuai unit bisnis The operating segments information is presented
Bank yang secara garis besar berdasarkan wilayah using the Bank’s business units which are broadly
usahanya. Kegiatan usaha tersebut menjadi dasar based on its business area. These business activities
pelaporan informasi segmen Bank sebagai berikut: form the basis for reporting the Bank’s segment
(lanjutan) information as follows: (continued)
31 Desember/December 2024
Di luar
Jakarta/
Outside DKI Jakarta/ Jumlah/
Jakarta DKI Jakarta Total
Jumlah liabilitas 1,207,942 18,608,425 19,816,367 Total liabilities
Jumlah dana syirkah temporer 207,421 - 207,421 Total temporary syirkah funds
Pendapatan Income
Pendapatan bunga 5,124 1,938,943 1,944,067 Interest income
Pendapatan syariah 108,684 - 108,684 Sharia income
Pendapatan operasional lainnya 8,144 282,807 290,951 Other operating income
Jumlah pendapatan 121,952 2,221,750 2,343,702 Total income
Beban Expenses
Beban bunga (13,126) (477,120) (490,246) Interest expenses
Beban syariah (9,080) - (9,080) Sharia expenses
Beban operasional lainnya (52,328) (1,611,438) (1,663,766) Other operating expenses
Jumlah beban (74,534) (2,088,558) (2,163,092) Total expenses
Pendapatan/(beban) segmen - bersih 47,418 133,192 180,610 Segment income/(expenses) - net
Pendapatan/(beban) nonoperasional - bersih (937) (314) (1,251) Non-operating income/(expenses) - net
Laba sebelum pajak penghasilan 179,359 Income before income tax
Beban pajak penghasilan (50,841) Income tax expenses
Laba bersih periode berjalan 128,518 Net income for the period
31 Desember/December 2023
Di luar
Jakarta/
Outside DKI Jakarta/ Jumlah/
Jakarta DKI Jakarta Total
Jumlah aset 1,799,392 19,496,448 21,295,840 Total assets
Jumlah liabilitas 780,284 11,983,434 12,763,718 Total liabilities
Jumlah dana syirkah temporer 175,330 - 175,330 Total temporary syirkah funds
Pendapatan Income
Pendapatan bunga 3,707 1,615,104 1,618,811 Interest income
Pendapatan syariah 256,125 - 256,125 Sharia income
Pendapatan operasional lainnya 5,189 191,832 197,021 Other operating income
Jumlah pendapatan 265,021 1,806,936 2,071,957 Total income
Beban Expenses
Beban bunga (8,190) (281,733) (289,923) Interest expenses
Beban syariah (19,570) - (19,570) Sharia expenses
Beban operasional lainnya (203,262) (1,472,408) (1,675,670) Other operating expenses
Jumlah beban (231,022) (1,754,141) (1,985,163) Total expenses
Pendapatan/(beban) segmen - bersih 33,999 52,795 86,794 Segment income/(expenses) - net
Pendapatan/(beban) nonoperasional - bersih (376) 7,145 6,769 Non-operating income/(expenses) - net
Laba sebelum pajak penghasilan 33,623 59,940 93,563 Income before income tax
Beban pajak penghasilan (21,201) Income tax expenses
Laba bersih tahun berjalan 72,362 Net income for the year
Lampiran – 5/79 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 423
Page 426
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
40. MANAJEMEN RISIKO 40. RISK MANAGEMENT
Informasi tambahan manajemen risiko yang The following additional information risk
merupakan informasi yang dipersyaratkan oleh management that is required by applicable
regulasi yang berlaku dan bukan/tidak merupakan regulations and is not required by Indonesian
informasi yang dipersyaratkan oleh Standar Accounting Standards is disclosed in Note 46h.
Akuntansi Indonesia diungkapkan pada Catatan 46h.
a. Risiko kredit a. Credit risk
Informasi tambahan risiko kredit yang The following additional information credit risk
merupakan informasi yang dipersyaratkan oleh that is required by applicable regulations and is
regulasi yang berlaku dan bukan/tidak not required by Indonesian Accounting
merupakan informasi yang dipersyaratkan oleh Standards is disclosed in Note 46h.
Standar Akuntansi Indonesia diungkapkan pada
Catatan 46h.
Eksposur maksimum terhadap risiko kredit Maximum exposure to credit risk
Tabel berikut menyajikan eksposur maksimum The following table presents the Bank’s
risiko kredit Bank atas instrumen keuangan pada maximum exposure to credit risk of financial
laporan posisi keuangan dan rekening instruments in the statements of financial
administratif tanpa memperhitungkan agunan position and administrative accounts without
atau jaminan kredit lainnya pada tanggal taking into account any collateral held or other
31 Desember 2024 dan 2023. credit enhancements as of 31 December 2024
and 2023.
2024 2023
Laporan posisi keuangan Statements of financial position
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 1,005,844 1,178,913 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain - bersih 271,888 332,762 other banks - net
Penempatan pada Bank
Indonesia dan bank lain Placements with Bank Indonesia
- bersih 2,936,590 1,433,827 and other banks - net
Efek-efek - bersih 4,166,217 2,956,996 Securities - net
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali resale agreements
(reverse repo) 98,904 530,795 (reverse repo)
Kredit yang diberikan dan Loans and sharia
pembiayaan syariah - bersih 17,412,811 12,777,934 financing - net
Aset lainnya 371,374 287,752 Other assets
26,263,628 19,498,979
Komitmen dan kontinjensi Commitment and contingencies
Fasilitas kredit kepada
nasabah yang belum
digunakan 2,587,958 2,523,137 Unused loan facilities
2,587,958 2,523,137
Lampiran – 5/80 – Schedule
424 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 427
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
40. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 40. RISK MANAGEMENT (continued)
a. Risiko kredit (lanjutan) a. Credit risk (continued)
Analisis risiko konsentrasi kredit Concentration of credit risk analysis
Risiko konsentrasi kredit timbul ketika sejumlah Concentrations of credit risk arise when a
nasabah bergerak dalam aktivitas usaha yang number of customers are engaged in similar
sejenis atau memiliki kegiatan usaha dalam business activities or activities within the same
wilayah geografis yang sama, atau memiliki geographic region, or when they have similar
karakteristik yang sejenis. characteristics.
Bank mendorong adanya diversifikasi dari The Bank encourages the diversification of its
portofolio kreditnya pada berbagai wilayah credit portfolio among a variety of geographic
geografis, sektor industri, produk kredit, areas, industries, credit products, individual
individual obligor, mencerminkan profil risiko obligors, reflecting a well-balanced and healthy
yang seimbang dan sehat, dan untuk fokus pada risk profile, and to focus marketing efforts toward
upaya pemasaran terhadap industri dan potential industries and customers in order to
nasabah yang potensial untuk meminimalisir minimise the credit risk.
risiko kredit.
Diversifikasi portofolio kredit didasarkan rencana Credit portfolio diversification is based on the
strategi bank, sektor target, kondisi ekonomi bank's strategic plan, target sectors, current
saat ini, kebijakan pemerintah, sumber economic conditions, government policies,
pendanaan, dan proyeksi pertumbuhan. funding sources, and growth projections.
Tabel di bawah ini menyajikan rincian eksposur The following table shows the Bank’s credit
kredit Bank yang dikategorikan berdasarkan exposures as categorised by the counterparts:
pihak lawan:
31 Desember/December 2024
Pemerintah,
entitas milik
negara dan Bank
Indonesia/ Bank dan lembaga
Government, state keuangan/
Korporasi/ owned entity and Bank and financial Perorangan/ Jumlah/
Corporate Bank Indonesia institution Individual Total
Aset Assets
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia - 1,005,844 - - 1,005,844 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain - - 272,426 - 272,426 other banks
Placements with
Penempatan pada Bank Bank Indonesia
Indonesia dan bank lain - 2,936,590 - - 2,936,590 and other banks
Efek-efek - bersih - 4,166,217 - - 4,166,217 Securities - net
Efek-efek yang dibeli Securities purchased
dengan janji dijual under resale
kembali agreements
(reverse repo) - 98,904 - - 98,904 (reverse repo)
Kredit yang diberikan dan Loans and sharia
pembiayaan syariah 290,249 - 8,303,547 9,107,690 17,701,486 financing
Aset lainnya 106,788 52,356 21,474 190,756 371,374 Other assets
397,037 8,259,911 8,597,447 9,298,446 26,552,841
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (289,213) impairment losses
Jumlah 26,263,628 Total
Komitmen dan Commitment and
kontinjensi contingencies
Fasilitas kredit kepada
nasabah yang belum
digunakan 136,825 - 2,381,227 69,906 2,587,958 Unused loan facilities
136,825 - 2,381,227 69,906 2,587,958
Lampiran – 5/81 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 425
Page 428
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
40. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 40. RISK MANAGEMENT (continued)
a. Risiko kredit (lanjutan) a. Credit risk (continued)
Analisis risiko konsentrasi kredit (lanjutan) Concentration of credit risk analysis
(continued)
Tabel di bawah ini menyajikan rincian eksposur The following table shows the Bank’s credit
kredit Bank yang dikategorikan berdasarkan exposures as categorised by the counterparts:
pihak lawan: (lanjutan) (continued)
31 Desember/December 2023
Pemerintah,
entitas milik
negara dan Bank
Indonesia/ Bank dan lembaga
Government, state keuangan/
Korporasi/ owned entity and Bank and financial Perorangan/ Jumlah/
Corporate Bank Indonesia institution Individual Total
Aset Assets
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia - 1,178,913 - - 1,178,913 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain - - 332,817 - 332,817 other banks
Placements with
Penempatan pada Bank Bank Indonesia
Indonesia dan bank lain - 1,233,829 200,000 - 1,433,829 and other banks
Efek-efek - bersih - 2,956,996 - - 2,956,996 Securities - net
Efek-efek yang dibeli Securities purchased
dengan janji dijual under resale
kembali agreements
(reverse repo) - 530,795 - - 530,795 (reverse repo)
Kredit yang diberikan dan Loans and sharia
pembiayaan syariah 203,810 - 6,324,342 6,491,899 13,020,051 financing
Aset lainnya 124,840 27,472 13,608 121,832 287,752 Other assets
328,650 5,928,005 6,870,767 6,613,731 19,741,153
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (242,174) impairment losses
Jumlah 19,498,979 Total
Komitmen dan Commitment and
kontinjensi contingencies
Fasilitas kredit kepada
nasabah yang belum
digunakan 235,068 - 2,286,733 1,336 2,523,137 Unused loan facilities
235,068 - 2,286,733 1,336 2,523,137
b. Risiko pasar b. Market risk
Risiko pasar adalah risiko pada posisi neraca Market risk is the risk on the balance sheet and
dan rekening administratif, termasuk transaksi administrative account positions, including
derivatif, akibat perubahan secara keseluruhan derivative transactions, due to overall changes in
dari kondisi pasar, termasuk risiko perubahan market conditions, including the risk of changes
harga option. in option prices.
Yang dimaksud dengan faktor pasar adalah nilai What is meant by market factor is the exchange
tukar, suku bunga, harga saham dan harga rate, interest rates, stock prices and commodity
komoditas. prices.
Tujuan dari pengelolaan risiko pasar adalah The objective of market risk management is to
untuk mengelola dan mengawasi eksposur risiko manage and monitor market risk exposures
pasar dengan menggunakan parameter- using acceptable parameters and at the same
parameter yang dapat diterima dan pada saat time optimise revenue.
yang sama dapat mengoptimalkan pendapatan.
Risiko pasar dapat terjadi pada banking book Market risk may occur in the banking book or the
maupun trading book. Pada trading book, trading book. In the trading book, the impact of
dampak risiko pasar langsung memengaruhi market risk directly affects the profit or loss.
laba rugi. Sedangkan pada banking book, Meanwhile in the banking book, the impact of
dampak risiko pasar secara tidak langsung market risk indirectly affects the net interest
memengaruhi perolehan net interest income income (“NII”), economic value, and capital.
(“NII”), nilai ekonomis, dan modal.
Proses pengukuran dilakukan dengan The measuring process is carried out by
menghitung beban risiko spesifik dan beban calculating the specific risk burden and general
risiko umum. risk burden.
Lampiran – 5/82 – Schedule
426 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 429
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
40. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 40. RISK MANAGEMENT (continued)
b. Risiko pasar (lanjutan) b. Market risk (continued)
Risiko tingkat suku bunga Interest rate risk
Risiko suku bunga adalah potensi kerugian yang Interest rate risk is the probability loss that may
timbul akibat pergerakan suku bunga di pasar yang occur from adverse movement in market interest
berlawanan dengan posisi atau transaksi Bank. rates compared to the Bank’s position or
transaction.
Tabel di bawah ini menyajikan portofolio Bank pada The table below shows the Bank’s portfolios at
nilai tercatatnya, yang dikelompokkan menurut carrying amounts, categorised by the earlier of
mana yang lebih awal antara tanggal repricing atau repricing date or contractual maturity dates:
tanggal jatuh tempo kontraktual:
31 Desember/December 2024
Suku bunga variabel/ Suku bunga tetap/
Variable interest rate Fixed interest rate
Kurang Lebih Kurang Lebih Tidak
dari dari dari dari dikenakan
3 bulan/ 2 tahun/ 3 bulan/ 2 tahun/ bunga/
Less 3 - 12 1-2 More Less 3 - 12 1-2 More Non-
than bulan/ tahun/ than than bulan/ tahun/ than interest Jumlah/
3 months months years 2 years 3 months months years 2 years bearing Total
ASET ASSETS
Kas - - - - - - - - 16,396 16,396 Cash
Giro pada Current accounts
Bank Indonesia - - - - 1,005,844 - - - - 1,005,844 with Bank Indonesia
Current accounts
Giro pada bank lain - - - - 272,426 - - - - 272,426 with other bank
Placements with
Penempatan pada Bank Bank Indonesia
Indonesia dan bank lain - - - - 2,936,590 - - - - 2,936,590 and other banks
Efek-efek - bersih - - - - 1,749,553 1,131,076 964,664 320,924 - 4,166,217 Securities – net
Efek-efek Securities purchased
yang dibeli dengan under resale
janji dijual kembali agreements
(reverse repo) - - - - 98,904 - - - - 98,904 (reverse repo)
Kredit yang diberikan dan Loans
pembiayaan syariah - - - - 3,612,238 6,267,781 995,888 6,825,579 - 17,701,486 and sharia financing
Aset lainnya - - - - 225,386 16,754 - - 129,234 371,374 Other assets
Jumlah aset - - - - 9,900,941 7,415,611 1,960,552 7,146,503 145,630 26,569,237 Total assets
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilities due
Liabilitas segera - - - - - - - - 543,689 543,689 immediately
Simpanan - - - - 18,340,160 258,249 - - - 18,598,409 Deposits
Deposits from
Simpanan dari bank lain - - - - 24 - - - - 24 other banks
Efek-efek Securities sold
yang dijual dengan under repurchase
janji dibeli kembali - - - - 387,381 - - - - 387,381 agreements
Liabilitas sewa - - - - - 242 196 54,308 - 54,746 Lease liabilities
Liabilitas lainnya - - - - 37,686 - - - - 37,686 Other liabilities
Jumlah liabilitas - - - - 18,765,251 258,491 196 54,308 543,689 19,621,935 Total liabilities
Bersih - - - - (8,864,310) 7,157,120 1,960,356 7,092,195 (398,059) 6,947,302 Net
31 Desember/December 2023
Suku bunga variabel/ Suku bunga tetap/
Variable interest rate Fixed interest rate
Kurang Lebih Kurang Lebih Tidak
dari dari dari dari dikenakan
3 bulan/ 2 tahun/ 3 bulan/ 2 tahun/ bunga/
Less 3 - 12 1-2 More Less 3 - 12 1-2 More Non-
than bulan/ tahun/ than than bulan/ tahun/ than interest Jumlah/
3 months months years 2 years 3 months months years 2 years bearing Total
ASET ASSETS
Kas - - - - - - - - 8,863 8,863 Cash
Giro pada Current accounts
Bank Indonesia - - - - 1,178,913 - - - - 1,178,913 with Bank Indonesia
Current accounts
Giro pada bank lain - - - - 332,817 - - - - 332,817 with other bank
Placements with
Penempatan pada Bank Bank Indonesia
Indonesia dan bank lain - - - - 1,433,829 - - - - 1,433,829 and other banks
Efek-efek - bersih - - - - 1,320,813 915,038 371,957 349,188 - 2,956,996 Securities - net
Efek-efek Securities purchased
yang dibeli dengan under resale
janji dijual kembali agreements
(reverse repo) - - - - 336,307 194,488 - - - 530,795 (reverse repo)
Kredit yang diberikan dan Loans
pembiayaan syariah - - - - 2,967,269 5,315,936 1,149,310 3,587,536 - 13,020,051 and sharia financing
Aset lainnya - - - - 132,240 12,414 - - 143,098 287,752 Other assets
Jumlah aset - - - - 7,702,188 6,437,876 1,521,267 3,936,724 151,961 19,750,016 Total assets
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilities due
Liabilitas segera - - - - - - - - 549,836 549,836 immediately
Simpanan - - - - 11,833,693 58,092 80 - - 11,891,865 Deposits
Deposits from
Simpanan dari bank lain - - - - 24 - - - - 24 other banks
Efek-efek Securities sold
yang dijual dengan under repurchase
janji dibeli kembali - - - - 149,211 - - - - 149,211 agreements
Liabilitas sewa - - - - 18 605 - 54,085 - 54,708 Lease liabilities
Liabilitas lainnya - - - - 13,502 - - - - 13,502 Other liabilities
Jumlah liabilitas - - - - 11,996,448 58,697 80 54,085 549,836 12,659,146 Total liabilities
Bersih - - - - (4,294,260) 6,379,179 1,521,187 3,882,639 (397,875) 7,090,870 Net
Lampiran – 5/83 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 427
Page 430
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
40. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 40. RISK MANAGEMENT (continued)
c. Risiko likuiditas c. Liquidity risk
Risiko likuiditas adalah risiko akibat Liquidity risk is the risk due to the inability of the
ketidakmampuan Bank untuk memenuhi Bank to meet its maturing obligations and
kewajiban yang jatuh tempo dan sumber funding sources of cash flow and/or high-quality
pendanaan arus kas dan/atau aset likuid liquid assets that can be pledged, without
berkualitas tinggi yang dapat diagunkan, tanpa disrupting the activities and financial condition of
mengganggu aktivitas dan kondisi keuangan the Bank.
Bank.
Risiko likuiditas merupakan salah satu risiko Liquidity risk is one of the most important risks
yang terpenting pada bank umum dan perlu for commercial banks and needs to be managed
dikelola secara berkesinambungan. on an ongoing basis.
Risiko likuiditas dapat melekat pada aktivitas Liquidity risk can be attached to the functional
fungsional perkreditan (penyediaan dana), activities of credit (provision of funds), treasury
aktivitas treasuri dan investasi dan kegiatan and investment activities and activities of
hubungan koresponden dengan bank lain. correspondent relationships with other banks.
Dalam pengelolaan likuiditas, Bank harus In managing liquidity, the Bank has to ensure
memastikan memiliki kecukupan likuiditas untuk sufficient liquidity in order to meet the scheduled
memenuhi penarikan yang terjadwal maupun withdrawal or otherwise in a normal condition. To
sebaliknya dalam kondisi normal begitu juga manage liquidity, the Bank does the
sebaliknya. Untuk mengelola likuiditas, Bank identification, measurement, monitoring and
melakukan proses identifikasi, pengukuran, control.
pengawasan dan pengendalian.
Komite Aset dan Liabilitas (“ALCO”) berperan The Asset and Liability Committee (“ALCO”) acts
sebagai komite manajemen senior tertinggi as the highest senior management committee to
untuk memonitor situasi likuiditas Bank. monitor the Bank's liquidity situation.
Bank mengelola risiko likuiditas melalui analisis The Bank manages liquidity risk through
perbedaan jatuh tempo likuiditas dan rasio-rasio analysis of differences in liquidity maturity and
likuiditas. liquidity ratios.
Tabel di bawah ini menyajikan analisis jatuh The table below shows the analysis of maturities
tempo aset dan liabilitas keuangan Bank pada of the Bank’s financial assets and liabilities as of
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 31 December 2024 and 2023 based on
berdasarkan jangka waktu yang tersisa sampai remaining terms to contractual maturity date.
tanggal jatuh tempo kontraktual.
31 Desember/December 2024
> 3 s/d > 6 s/d
s/d 1 bulan/ > 1 s/d 6 bulan/ 12 bulan/
Saldo/ Up to 1 3 bulan/ > 3-6 > 6-12 > 12 bulan/
Balance month > 1-3 months months months > 12 months
Aset keuangan Financial assets
Kas 16,396 16,396 - - - - Cash
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 1,005,844 1,005,844 - - - - Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain other banks
Penempatan pada Bank 272,426 272,426 - - - - Placements with Bank
Indonesia dan bank lain 2,936,590 2,936,590 - - - - Indonesia and other banks
Efek-efek - bersih 4,166,217 1,604,704 144,849 735,316 395,760 1,285,588 Securities – net
Efek-efek yang dibeli Securities purchased under
dengan janji dijual resale agreements
kembali (reverse repo) 98,904 98,904 - - - - (reverse repo)
Kredit yang diberikan dan
pembiayaan syariah Loans and sharia
yang belum jatuh tempo 17,644,679 1,283,615 2,271,816 3,680,699 2,587,082 7,821,467 financing - not overdue
Kredit yang diberikan dan
pembiayaan syariah Loans and sharia
yang sudah jatuh tempo 56,807 56,807 - - - - financing - overdue
Aset lainnya 371,374 338,015 16,605 10,402 6,352 - Other assets
Jumlah 26,569,237 7,613,301 2,433,270 4,426,417 2,989,194 9,107,055 Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Liabilitas segera 543,689 516,482 27,207 - - - Liabilities due immediately
Simpanan Deposits
Giro 5,095,861 5,095,861 - - - - Current accounts
Tabungan 4,862,006 4,862,006 - - - - Savings
Deposito berjangka 8,640,542 6,357,534 2,024,759 234,574 23,675 - Time deposits
Simpanan dari bank lain 24 24 - - - - Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual Securities sold under
dengan janji dibeli repurchase
kembali 387,381 387,381 - - - - agreements
Liabilitas sewa 54,746 - - 242 - 54,504 Lease liabilities
Liabilitas lainnya 37,686 37,686 - - - - Other liabilities
Jumlah 19,621,935 17,256,974 2,051,966 234,816 23,675 54,504 Total
Perbedaan jatuh tempo 6,947,302 (9,643,673) 381,304 4,191,601 2,965,519 9,052,551 Maturity gap
Lampiran – 5/84 – Schedule
428 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 431
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
40. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 40. RISK MANAGEMENT (continued)
c. Risiko likuiditas (lanjutan) c. Liquidity risk (continued)
Tabel di bawah ini menyajikan analisa jatuh The table below shows the analysis of maturities
tempo aset dan liabilitas keuangan Bank pada of the Bank’s financial assets and liabilities as of
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 31 December 2024 and 2023 based on
berdasarkan jangka waktu yang tersisa sampai remaining terms to contractual maturity date.
tanggal jatuh tempo kontraktual. (lanjutan) (continued)
31 Desember/December 2023
> 3 s/d > 6 s/d
s/d 1 bulan/ > 1 s/d 6 bulan/ 12 bulan/
Saldo/ Up to 1 3 bulan/ > 3-6 > 6-12 > 12 bulan/
Balance month > 1-3 months months months > 12 months
Aset keuangan Financial assets
Kas 8,863 8,863 - - - - Cash
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 1,178,913 1,178,913 - - - - Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 332,817 332,817 - - - - other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank lain 1,433,829 1,433,829 - - - - Indonesia and other banks
Efek-efek - bersih 2,956,996 700,000 620,813 755,320 159,718 721,145 Securities - net
Efek-efek yang dibeli Securities purchased under
dengan janji dijual resale agreements
kembali (reverse repo) 530,795 239,466 96,840 48,571 145,918 - (reverse repo)
Kredit yang diberikan dan
pembiayaan syariah Loans and sharia
yang belum jatuh tempo 12,942,537 1,395,186 1,494,569 2,834,345 2,481,591 4,736,846 financing - not overdue
Kredit yang diberikan dan
pembiayaan syariah Loans and sharia
yang sudah jatuh tempo 77,514 77,514 - - - - financing - overdue
Aset lainnya 287,752 262,033 12,383 11,910 1,426 - Other assets
Jumlah 19,750,016 5,628,621 2,224,605 3,650,146 2,788,653 5,457,991 Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Liabilitas segera 549,836 528,248 21,588 - - - Liabilities due immediately
Simpanan Deposits
Giro 4,105,558 4,105,558 - - - - Current accounts
Tabungan 3,774,881 3,774,881 - - - - Savings
Deposito berjangka 4,011,426 3,352,196 601,058 39,733 18,359 80 Time deposits
Simpanan dari bank lain 24 24 - - - - Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual Securities sold under
dengan janji dibeli repurchase
kembali 149,211 149,211 - - - - agreements
Liabilitas sewa 54,708 18 - - 605 54,085 Lease liabilities
Liabilitas lainnya 13,502 13,502 - - - - Other liabilities
Jumlah 12,659,146 11,923,638 622,646 39,733 18,964 54,165 Total
Perbedaan jatuh tempo 7,090,870 (6,295,017) 1,601,959 3,610,413 2,769,689 5,403,826 Maturity gap
Lampiran – 5/85 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 429
Page 432
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
40. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 40. RISK MANAGEMENT (continued)
c. Risiko likuiditas (lanjutan) c. Liquidity risk (continued)
Tabel di bawah ini menyajikan informasi The table below shows the information about
mengenai perkiraan jatuh tempo dari liabilitas maturities on contractual undiscounted cash
keuangan sesuai arus kas kontraktual yang tidak flows of financial liabilities as of 31 December
didiskontokan pada tanggal 31 Desember 2024 2024 and 2023.
dan 2023.
31 Desember/December 2024
> 3 s/d > 1 s/d
s/d 1 bulan/ > 1 s/d 12 bulan/ 5 tahun/
Saldo/ Up to 1 3 bulan/ > 3-12 > 1-5 > 5 tahun/
Balance month > 1-3 months months years > 5 years
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Liabilitas segera 543,689 516,482 27,207 - - - Liabilities due immediately
Simpanan Deposits
Giro 5,095,861 5,095,861 - - - - Current accounts
Tabungan 4,862,006 4,862,006 - - - - Savings
Deposito berjangka 8,640,542 6,357,534 2,024,759 258,249 - - Time deposits
Simpanan dari bank lain 24 24 - - - - Deposits from other banks
Efek-efek yang Securities sold
dijual dengan janji under repurchase
dibeli kembali 387,381 387,381 - - - - agreement
Liabilitas sewa 71,311 353 3,106 10,606 54,182 3,064 Lease liabilities
Liabilitas lainnya 37,686 37,686 - - - - Other liabilities
19,638,500 17,257,327 2,055,072 268,855 54,182 3,064
Dana syirkah temporer 207,421 176,738 20,114 9,688 881 - Temporary syirkah funds
Jumlah 19,845,921 17,434,065 2,075,186 278,543 55,063 3,064 Total
31 Desember/December 2023
> 3 s/d > 1 s/d
s/d 1 bulan/ > 1 s/d 12 bulan/ 5 tahun/
Saldo/ Up to 1 3 bulan/ > 3-12 > 1-5 > 5 tahun/
Balance month > 1-3 months months years > 5 years
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Liabilitas segera 549,836 528,248 21,588 - - - Liabilities due immediately
Simpanan Deposits
Giro 4,105,558 4,105,558 - - - - Current accounts
Tabungan 3,774,881 3,774,881 - - - - Savings
Deposito berjangka 4,011,426 3,352,196 601,058 39,733 18,359 80 Time deposits
Simpanan dari bank lain 24 24 - - - - Deposits from other banks
Efek-efek yang Securities sold
dijual dengan janji under repurchase
dibeli kembali 149,211 149,211 - - - - agreement
Liabilitas sewa 75,644 79 2,864 8,676 48,705 15,320 Lease liabilities
Liabilitas lainnya 13,502 13,502 - - - - Other liabilities
12,680,082 11,923,699 625,510 48,409 67,064 15,400
Dana syirkah temporer 175,330 146,042 19,150 8,465 1,673 - Temporary syirkah funds
Jumlah 12,855,412 12,069,741 644,660 56,874 68,737 15,400 Total
d. Risiko operasional d. Operational risk
Informasi tambahan risiko operasional yang The following additional information operational
merupakan informasi yang dipersyaratkan oleh risk that is required by applicable regulations and
regulasi yang berlaku dan bukan/tidak is not required by Indonesian Accounting
merupakan informasi yang dipersyaratkan oleh Standards is disclosed in Note 46h.
Standar Akuntansi Indonesia diungkapkan pada
Catatan 46h.
Lampiran – 5/86 – Schedule
430 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 433
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
40. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 40. RISK MANAGEMENT (continued)
e. Manajemen risiko permodalan e. Capital risk management
Informasi tambahan manajemen risiko The following additional information capital risk
permodalan yang merupakan informasi yang management that is required by applicable
dipersyaratkan oleh regulasi yang berlaku dan regulations and is not required by Indonesian
bukan/tidak merupakan informasi yang Accounting Standards is disclosed in Note 46h.
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi
Indonesia diungkapkan pada Catatan 46h.
41. JAMINAN LEMBAGA PENJAMIN SIMPANAN 41. GUARANTEE OF DEPOSIT INSURANCE AGENCY
(“LPS”) TERHADAP KEWAJIBAN PEMBAYARAN (“LPS”) ON THE OBLIGATIONS OF
BANK UMUM COMMERCIAL BANK
Informasi terkait jaminan Lembaga Penjamin The following information regarding guarantee of
Simpanan (“LPS”) terhadap kewajiban pembayaran Deposit Insurance Agency (“LPS”) that is required by
bank umum sebagaimana dipersyaratkan oleh Indonesian Accounting Standards is disclosed in
Standar Akuntansi Indonesia diungkapkan pada Note 46i.
Catatan 46i.
42. UNIT USAHA SYARIAH 42. SHARIA BUSINESS UNIT
Informasi keuangan Unit Usaha Syariah Bank untuk Financial information of the Bank’s Sharia Business
tahun-tahun yang berakhir pada tanggal Unit for the years ended 31 December 2024 and
31 Desember 2024 dan 2023 adalah sebagai berikut: 2023 are as follows:
2024 2023
Laporan posisi keuangan: Statements of financial position:
Jumlah aset 2,434,917 1,648,603 Total assets
Jumlah liabilitas 763,753 565,193 Total liabilities
Jumlah dana syirkah temporer 207,421 175,330 Total temporary syirkah funds
Laporan laba rugi dan penghasilan Statements of profit or loss and other
komprehensif lain: comprehensive income:
Jumlah pendapatan syariah 108,684 256,125 Total sharia income
Jumlah beban syariah (9,079) (19,570) Total sharia expenses
Jumlah beban antar kantor - (3,465) Total interoffice expenses
Jumlah pendapatan operasional Total other operating
lainnya 24,535 3,897 income
Jumlah beban operasional lainnya (49,280) (201,985) Total other operating expenses
Laba bersih 74,860 35,002 Net income
Jumlah laba komprehensif 74,860 35,002 Total comprehensive income
Lampiran – 5/87 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 431
Page 434
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
43. PERKARA PERDATA 43. CIVIL CASE
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, Bank As of 31 December 2024 and 2023, the Bank has
memiliki beberapa masalah hukum yang masih several legal issues which are currently in process at
dalam proses di pengadilan-pengadilan terkait. Bank the relevant courts. The Bank believes that the final
berpendapat bahwa penyelesaian akhir dari seluruh settlement of all legal issues will not have a significant
masalah hukum tersebut tidak akan membawa adverse impact on the Bank’s results of operations
dampak buruk secara signifikan terhadap hasil usaha and financial position.
dan posisi keuangan Bank.
44. REKONSILIASI AKTIVITAS INVESTASI DAN 44. NET INVESTING AND FINANCING ACTIVITIES
PENDANAAN BERSIH RECONCILIATION
Rekonsiliasi dari aktivitas investasi dan pendanaan Reconciliation from investing and financing activities
adalah sebagai berikut: are as follows:
Perubahan
31 Desember/ nonkas/
December Arus kas/ Non-cash 31 Desember/
2023 Cash flow activity December 2024
Aset takberwujud 1,640,080 711,659 - 2,351,739 Intangible assets
Liabilitas sewa 54,708 (15,988) 16,026 54,746 Lease liabilities
Perubahan
31 Desember/ nonkas/ 31 Desember/
December Arus kas/ Non-cash December
2022 Cash flow activity 2023
Aset takberwujud 989,352 642,538 8,190 1,640,080 Intangible assets
Liabilitas sewa 59,541 (11,561) 6,728 54,708 Lease liabilities
45. STANDAR AKUNTANSI YANG TELAH DISAHKAN 45. ACCOUNTING STANDARDS ISSUED BUT NOT
NAMUN BELUM BERLAKU EFEKTIF YET EFFECTIVE
Berikut ini ikhtisar PSAK yang telah disahkan oleh The following summarises the SFAS that are issued
Dewan Standar Akuntansi Keuangan (“DSAK”) di by the Indonesian Accounting Standards Board
Indonesia, tetapi belum berlaku efektif untuk tahun (“IASB”) but not yet effective for the financial year
buku yang dimulai pada 1 Januari 2024 adalah beginning 1 January 2024 are as follows:
sebagai berikut:
- PSAK 117 “Kontrak Asuransi” dan - SFAS 117 “Insurance Contract” and
- Amendemen PSAK 221 “Pengaruh Perubahan - Amendment to SFAS 221 on “The Effects of
Kurs Valuta Asing”. Changes in Foreign Exchange Rates”.
Standar tersebut akan berlaku efektif pada 1 Januari The above standards will be effective on 1 January
2025. 2025.
Pada saat penerbitan laporan keuangan, Bank masih As of the authorisation date of this financial
mempelajari dampak yang mungkin timbul dari statements, the Bank is still evaluating the potential
penerapan standar baru dan revisi tersebut serta impact of these new and revised standards to the
pengaruhnya pada laporan keuangan. financial statements.
Lampiran – 5/88 – Schedule
432 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 435
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
46. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 46. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR REQUIRED BY INDONESIAN ACCOUNTING
AKUNTANSI INDONESIA STANDARDS
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah The following additional information presented below
ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh is information required by applicable regulations and
regulasi yang berlaku dan bukan/tidak merupakan is not information required by Indonesian Accounting
informasi yang dipersyaratkan oleh Standar Standards:
Akuntansi Indonesia:
a. Giro pada Bank Indonesia a. Current accounts with Bank Indonesia
Giro Wajib Minimum (“GWM”) Minimum Statutory Reserves (“GWM”)
Pemenuhan GWM Bank dalam mata uang Fulfillment of Bank’s GWM in Rupiah refers to
Rupiah mengacu pada Peraturan Bank Bank Indonesia Regulation (“PBI”) No. 11 Year
Indonesia (“PBI”) No. 11 Tahun 2024 tanggal 31 2024 dated 31 December 2024 with its
Desember 2024 dengan peraturan pelaksanaan implementation guidelines through Board of
yang diatur melalui Peraturan Anggota Dewan Governors' Regulation ("PADG") No. 12 Year
Gubernur (“PADG”) No. 12 tahun 2023 2023 dated 1 October 2023 concerning the
tertanggal 1 Oktober 2023 tentang Perubahan Second Amendment to PADG No.
Kedua atas PADG No. 24/8/PADG/2022 tanggal 24/8/PADG/2022 dated 1 July 2022.
1 Juli 2022.
Pemenuhan GWM dalam Rupiah untuk Bank The fulfillment of GWM in Rupiah for
Umum Konvensional (“BUK”) ditetapkan sebagai Conventional Commercial Banks (“BUK”) is
berikut: determined as follows:
1. Secara harian sebesar 0% 1. On a daily basis of 0%
2. Secara rata-rata sebesar 9%. 2. On average of 9%.
Pemenuhan GWM dalam Rupiah untuk unit The fulfillment of GWM in Rupiah for business
usaha yang menjalankan prinsip Syariah units that implement Sharia principles (“UUS”) is
(“UUS”) ditetapkan sebagai berikut: determined as follows:
1. Secara harian sebesar 0% 1. On a daily basis of 0%
2. Secara rata-rata sebesar 7,5%. 2. On average of 7.5%.
Selain itu, Bank Indonesia melakukan penguatan To foster economic growth, Bank Indonesia is
kebijakan untuk mendorong pertumbuhan strengthening its policy framework through an
ekonomi melalui ketentuan insentif GWM dalam incentive program for GWM in Rupiah, as
Rupiah yang dituangkan dalam PBI No. 11 tahun stipulated in PBI No. 11 Year 2023 dated 18
2023 tanggal 18 September 2023 tentang September 2023 concerning Macroprudential
Kebijakan Insentif Likuiditas Makroprudensial, Liquidity Incentives. Its implementation
sebagaimana diatur lebih lanjut melalui PADG guidelines are further defined in PADG No. 4
No. 4 Tahun 2024 tanggal 22 Mei 2024 tentang Year 2024 dated 22 May 2024, which amends
Perubahan atas PADG No. 11 Tahun 2023 PADG No. 11 Year 2023 dated 27 September
tanggal 27 September 2023 tentang Peraturan 2023 regarding the Implementation Regulations
Pelaksanaan Kebijakan Insentif Likuiditas for Macroprudential Liquidity Incentives (“KLM”).
Makroprudensial (“KLM”). Besaran KLM The KLM incentive is capped at 4%.
ditetapkan paling tinggi sebesar 4%.
Penyangga Likuiditas Makroprudensial (“PLM”) Macroprudential Liquidity Buffer (“PLM”)
PLM adalah cadangan likuiditas minimum yang PLM is minimum liquidity reserves that must be
wajib dipelihara oleh Bank dalam bentuk efek- maintained by the Bank in the form of securities
efek yang memenuhi persyaratan tertentu, yang that meet certain requirements, which the
besarnya ditentukan oleh Bank Indonesia amount is determined by Bank Indonesia at a
sebesar persentase tertentu dari Dana Pihak certain percentage from Third Party Funds
Ketiga (”DPK”) dalam Rupiah. (“TPF”) in Rupiah.
Lampiran – 5/89 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 433
Page 436
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
46. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 46. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR REQUIRED BY INDONESIAN ACCOUNTING
AKUNTANSI INDONESIA (lanjutan) STANDARDS (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah The following additional information presented below
ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh is information required by applicable regulations and
regulasi yang berlaku dan bukan/tidak merupakan is not information required by Indonesian Accounting
informasi yang dipersyaratkan oleh Standar Standards: (continued)
Akuntansi Indonesia: (lanjutan)
a. Giro pada Bank Indonesia (lanjutan) a. Current accounts with Bank Indonesia
(continued)
Penyangga Likuiditas Makroprudensial (“PLM”) Macroprudential Liquidity Buffer (“PLM”)
(lanjutan) (continued)
Pemenuhan PLM mengacu pada PBI No. Fulfillment of PLM is stipulated in PBI No.
24/4/PBI/2022 tanggal 1 Maret 2022 tentang 24/4/PBI/2022 dated 1 March 2022, which
Perubahan Keempat atas PBI No. represents the Fourth Amendment to PBI No.
20/3/PBI/2018 tentang Giro Wajib Minimum 20/3/PBI/2018 regarding Minimum Statutory
Bank Umum Dalam Rupiah dan Valuta Asing Reserves for Commercial Banks in Rupiah and
Bagi Bank Umum Konvensional, Bank Umum Foreign Currency for Conventional Commercial
Syariah dan Unit Usaha Syariah serta peraturan- Banks, Sharia Commercial Banks, and Sharia
peraturan pelaksanaannya. Besaran PLM Business Units, as well as its implementing
ditentukan sebesar 5% (lima persen) dari DPK regulations. PLM requirement is set at 5% of
BUK (termasuk UUS) dalam Rupiah. third party funds of commercial bank (including
Sharia Business Units) in Rupiah.
Rasio Intermediasi Makroprudensial (“RIM”) Macroprudential Intermediation Ratio (“RIM”)
Rasio lntermediasi Makroprudensial (“RIM”), Macroprudential Intermediation Ratio (“RIM”),
dahulu disebut Loan to Funding Ratio (“LFR”). formerly known as the Loan-to-Funding Ratio
Mengacu kepada PBI No. 20/4/PBl/2018 tanggal (“LFR”), is stipulated in PBI No. 20/4/PBI/2018
29 Maret 2018 tentang Rasio lntermediasi dated 29 March 2018, concerning
Makroprudensial dan Penyangga Likuiditas Macroprudential Intermediation Ratio and
Makroprudensial bagi Bank Umum Macroprudential Liquidity Buffer for
Konvensional, Bank Umum Syariah, dan Unit Conventional Commercial Banks, Sharia
Usaha Syariah. Bank wajib melakukan Commercial Banks, and Sharia Business Units.
pemenuhan giro RIM mulai tanggal 16 Juli 2018. Banks have been required to fulfill RIM's current
Peraturan diatas telah dilakukan beberapa kali account effective 16 July 2018. This regulation
perubahan dengan perubahan terakhir PBI No. has been amended several times, most recently
24/16/PBI/2022 tanggal 31 Oktober 2022 serta by PBI No. 24/16/PBI/2022 dated 31 October
peraturan pelaksanaan yang terakhir yaitu 2022, with its latest implementing regulation in
PADG No. 18 Tahun 2023 tanggal 29 November PADG No. 18 Year 2023 dated 29 November
2023. 2023.
Giro RIM adalah saldo pada rekening Giro RIM Current Account, are the current accounts
Rupiah pada Bank Indonesia Real Time Gross balance in Rupiah in Bank Indonesia Real Time
Settlement (“BI-RTGS”) dan dana Bank Gross Settlement (“BI-RTGS”) and Bank
Indonesia Fast Payment (“BI-Fast”) yang wajib Indonesia Fast Payment (“BI-FAST”) which must
dipelihara oleh Bank. Dalam hal RIM berada be maintained by the Bank. In the event that RIM
dalam kisaran target RIM maka Giro RIM falls within RIM's target range, RIM's Current
ditetapkan sebesar 0% (nol persen) dari Dana Account is set at 0% (zero percent) of Third Party
Pihak Ketiga (”DPK”) dalam Rupiah. Sedangkan Funds (“TPF”) in rupiah. Meanwhile, if RIM is
apabila RIM berada di luar kisaran target RIM, outside the range of RIM's target, RIM's current
maka Giro RIM ditetapkan sebesar hasil accounts are determined as the result of the
perkalian antara Parameter Disinsentif Bawah multiplication of the Lower Disincentive
atau Parameter Disinsentif Atas, selisih antara Parameter or Upper Disincentive Parameter, the
RIM dan Target RIM, serta DPK dalam Rupiah. difference between RIM and RIM's target, and
TPF in rupiah.
Lampiran – 5/90 – Schedule
434 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 437
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
46. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 46. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR REQUIRED BY INDONESIAN ACCOUNTING
AKUNTANSI INDONESIA (lanjutan) STANDARDS (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah The following additional information presented below
ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh is information required by applicable regulations and
regulasi yang berlaku dan bukan/tidak merupakan is not information required by Indonesian Accounting
informasi yang dipersyaratkan oleh Standar Standards: (continued)
Akuntansi Indonesia: (lanjutan)
a. Giro pada Bank Indonesia (lanjutan) a. Current accounts with Bank Indonesia
(continued)
Rasio GWM untuk mata uang Rupiah pada The GWM ratio in Rupiah as of 31 December
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 adalah 2024 and 2023 are as follows:
sebagai berikut:
2024 2023
Konvensional Conventional
Rupiah Rupiah
GWM GWM
Harian 0.00% 0.00% Daily
Rata-rata 1) 8.15% 9.13% Average 1)
PLM 19.16% 27.60% PLM
Unit Usaha Syariah Sharia Business Unit
Rupiah Rupiah
GWM GWM
Harian 0.00% 0.00% Daily
Rata-rata 1) 20.53% 17.42% Average 1)
1) 1)
Insentif yang diterima Bank atas penyaluran Incentive received by the Bank on providing loans/
kredit/pembiayaan sebagaimana diatur dalam PBI financing which regulated in PBI related to KLM as
mengenai KLM berupa remunerasi atau insentif remuneration on incentive (‘athaya) to fulfill Statutory
(‘athaya) terhadap pemenuhan GWM Rupiah untuk Reserves in Rupiah for conventional and UUS on 31
konvensional dan UUS pada 31 Desember 2024 December 2024 amounted to 1.30% and 1.30%,
masing-masing sebesar 1,30% dan 1,30% (2023: respectively (2023: 2.20% and 1.50%, respectively).
masing-masing 2,20% dan 1,50%). Dengan Then, on 31 December 2024, the fulfilment of
demikian, pemenuhan GWM Rata-Rata Rupiah Average Statutory Reserves in Rupiah which should
pada 31 Desember 2024 yang wajib dipenuhi untuk be fulfilled for conventional become 7.70% and for
konvensional menjadi 7,70% dan untuk UUS yang UUS become 6.20% (2023: masing-masing 6,20%
menjadi 6,20% (2023: masing-masing 6,20% dan dan 4,70%).
4,70%).
Bank telah memenuhi peraturan yang berlaku The Bank has fulfilled the prevailing regulation
tentang GWM Bank Umum Konvensional dan regarding GWM for Conventional Banks and
Unit Usaha Syariah pada tanggal 31 Desember Sharia Business Units as of 31 December 2024
2024 dan 2023. and 2023.
b. Giro pada bank lain b. Current accounts with other banks
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, Giro As of 31 December 2024 and 2023, current
pada bank lain pada tanggal diklasifikasikan accounts with other banks were classified as
lancar berdasarkan kolektibilitas Otoritas Jasa current based on Financial Service Authority
Keuangan (”OJK”) dan berada pada tahap 1. collectability and on stage 1.
Lampiran – 5/91 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 435
Page 438
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
46. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 46. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR REQUIRED BY INDONESIAN ACCOUNTING
AKUNTANSI INDONESIA (lanjutan) STANDARDS (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah The following additional information presented below
ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh is information required by applicable regulations and
regulasi yang berlaku dan bukan/tidak merupakan is not information required by Indonesian Accounting
informasi yang dipersyaratkan oleh Standar Standards: (continued)
Akuntansi Indonesia: (lanjutan)
c. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank c. Placements with Bank Indonesia and other
lain banks
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As of 31 December 2024 and 2023, placements
penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain with Bank Indonesia and other banks were
diklasifikasikan lancar berdasarkan kolektibilitas classified as current based on Financial Service
OJK dan berada pada tahap 1. Authority collectability and on stage 1.
d. Efek-efek d. Securities
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As of 31 December 2024 and 2023, securities
efek-efek diklasifikasikan lancar berdasarkan were classified as current based on Financial
kolektibilitas OJK dan berada pada tahap 1. Service Authority collectability and on stage 1.
e. Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual e. Securities purchased under resale
kembali (reverse repo) agreements (reverse repo)
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As of 31 December 2023, securities purchased
efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali under resale agreements (reverse repo) were
(reverse repo) diklasifikasikan lancar classified as current based on Financial Service
berdasarkan kolektibilitas OJK dan berada pada Authority collectability and on stage 1.
tahap 1.
f. Kredit yang diberikan dan pembiayaan f. Loans and sharia financing
syariah
Berdasarkan kolektibilitas By collectability
2024 2023
Kredit yang diberikan Loans
Lancar 16,976,767 12,149,015 Current
Dalam perhatian khusus 638,875 348,268 Special mention
Kurang lancar 10,771 27,865 Substandard
Diragukan 16,195 44,092 Doubtful
Macet 1,436 22,260 Loss
Jumlah kredit yang diberikan 17,644,044 12,591,500 Total loans
Pembiayaan syariah Sharia financing
Lancar 54,985 176,103 Current
Dalam perhatian khusus 1,900 237,293 Special mention
Kurang lancar 444 12,949 Substandard
Diragukan 2 966 Doubtful
Macet 111 1,240 Loss
Jumlah pembiayaan syariah 57,442 428,551 Total sharia financing
Dikurangi: cadangan kerugian Less: allowance for
penurunan nilai (288,675) (242,117) impairment losses
Jumlah - bersih 17,412,811 12,777,934 Total - net
Lampiran – 5/92 – Schedule
436 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 439
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
46. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 46. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR REQUIRED BY INDONESIAN ACCOUNTING
AKUNTANSI INDONESIA (lanjutan) STANDARDS (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah The following additional information presented below
ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh is information required by applicable regulations and
regulasi yang berlaku dan bukan/tidak merupakan is not information required by Indonesian Accounting
informasi yang dipersyaratkan oleh Standar Standards: (continued)
Akuntansi Indonesia: (lanjutan)
f. Kredit yang diberikan dan pembiayaan f. Loans and sharia financing (continued)
syariah (lanjutan)
Berikut ini adalah informasi pokok lainnya The following are other significant information
sehubungan dengan kredit yang diberikan dan related to loans and sharia financing:
pembiayaan syariah:
i. Pada tanggal 31 Desember 2024 dan i. As of 31 December 2024 and 2023, the Bank
2023, Bank telah memenuhi ketentuan has complied with Legal Lending Limit (“LLL”)
Batas Maksimum Pemberian Kredit requirements for both related parties and
(“BMPK”) baik untuk pihak berelasi maupun third parties.
pihak ketiga.
ii. Pada tanggal 31 Desember 2024 dan ii. As of 31 December 2024 and 2023, non-
2023, rasio non-performing loans and sharia performing loans and sharia financing
financing (“NPL”) Bank sesuai dengan (“NPL”) ratios of the Bank based on prevailing
peraturan Bank Indonesia yang berlaku Bank Indonesia regulation are as follows:
adalah sebagai berikut:
2024 2023
NPL Bruto 0.16% 0.84% Gross NPL
NPL Neto 0.00% 0.05% Net NPL
iii. Pada tanggal 31 Desember 2024 dan iii. As of 31 December 2024 and 2023, the
2023, kredit yang diberikan dan pembiayaan Bank’s non-performing loans and sharia
syariah bermasalah Bank (sesuai dengan financing (based on prevailing OJK
peraturan OJK) serta cadangan kerugian regulations) balance and the related
penurunan nilainya berdasarkan sektor allowance for impairment losses by economic
ekonomi adalah sebagai berikut: sector were as follows:
31 Desember/December 2024
Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Substandard Doubtful Loss Total
Kredit dan pembiayaan Non-performing loans
syariah bermasalah: and sharia financing:
Perdagangan, restoran, hotel 3,533 5,090 701 9,324 Trade, restaurant, hotel
Konstruksi - - 26 26 Construction
Rumah tangga 4,221 8,798 543 13,562 Household
Jasa sosial Community
masyarakat 1,345 1,252 139 2,736 social services
Pertanian, pertambangan, Agriculture, mining,
perindustrian 1,494 580 29 2,103 industry
Transportation,
Pengangkutan, pergudangan, warehousing,
komunikasi 308 102 40 450 communication
Jasa dunia usaha 320 376 67 763 Business services
11,221 16,198 1,545 28,964
Lampiran – 5/93 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 437
Page 440
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
46. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 46. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR REQUIRED BY INDONESIAN ACCOUNTING
AKUNTANSI INDONESIA (lanjutan) STANDARDS (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah The following additional information presented below
ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh is information required by applicable regulations and
regulasi yang berlaku dan bukan/tidak merupakan is not information required by Indonesian Accounting
informasi yang dipersyaratkan oleh Standar Standards: (continued)
Akuntansi Indonesia: (lanjutan)
f. Kredit yang diberikan dan pembiayaan f. Loans and sharia financing (continued)
syariah (lanjutan)
Berikut ini adalah informasi pokok lainnya The following are other significant information
sehubungan dengan kredit yang diberikan dan related to loans and sharia financing: (continued)
pembiayaan syariah: (lanjutan)
iii. Pada tanggal 31 Desember 2024 dan iii. As of 31 December 2024 and 2023, the
2023, kredit yang diberikan dan pembiayaan Bank’s non-performing loans and sharia
syariah bermasalah Bank (sesuai dengan financing (based on prevailing OJK
peraturan OJK) serta cadangan kerugian regulations) balance and the related
penurunan nilainya berdasarkan sektor allowance for impairment losses by economic
ekonomi adalah sebagai berikut: (lanjutan) sector were as follows: (continued)
31 Desember/December 2024
Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Substandard Doubtful Loss Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai: impairment losses:
Perdagangan, restoran, hotel 3,533 5,090 701 9,324 Trade, restaurant, hotel
Konstruksi - - 26 26 Construction
Rumah tangga 4,221 8,798 543 13,562 Household
Jasa sosial Community
masyarakat 1,345 1,252 139 2,736 social services
Pertanian, pertambangan, Agriculture, mining,
perindustrian 1,494 580 29 2,103 industry
Transportation,
Pengangkutan, pergudangan, warehousing,
komunikasi 308 102 40 450 communication
Jasa dunia usaha 320 376 67 763 Business services
11,221 16,198 1,545 28,964
31 Desember/December 2023
Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Substandard Doubtful Loss Total
Kredit dan pembiayaan Non-performing loans
syariah bermasalah: and sharia financing:
Perdagangan, restoran, hotel 21,310 16,320 10,864 48,494 Trade, restaurant, hotel
Konstruksi 49 - - 49 Construction
Rumah tangga 15,952 22,294 8,746 46,992 Household
Jasa sosial Community
masyarakat 2,058 3,332 2,096 7,486 social services
Pertanian, pertambangan, Agriculture, mining,
perindustrian 619 1,136 642 2,397 industry
Transportation,
Pengangkutan, pergudangan, warehousing,
komunikasi 19 95 39 153 communication
Jasa dunia usaha 807 1,881 1,113 3,801 Business services
40,814 45,058 23,500 109,372
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai: impairment losses:
Perdagangan, restoran, hotel 15,334 16,320 10,864 42,518 Trade, restaurant, hotel
Konstruksi 49 - - 49 Construction
Rumah tangga 15,950 22,294 8,746 46,990 Household
Jasa sosial Community
masyarakat 1,999 3,332 2,096 7,427 social services
Pertanian, pertambangan, Agriculture, mining,
perindustrian 619 1,136 642 2,397 industry
Transportation,
Pengangkutan, pergudangan, warehousing,
komunikasi 19 95 39 153 communication
Jasa dunia usaha 807 1,881 1,113 3,801 Business services
34,777 45,058 23,500 103,335
Lampiran – 5/94 – Schedule
438 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 441
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
46. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 46. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR REQUIRED BY INDONESIAN ACCOUNTING
AKUNTANSI INDONESIA (lanjutan) STANDARDS (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah The following additional information presented below
ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh is information required by applicable regulations and
regulasi yang berlaku dan bukan/tidak merupakan is not information required by Indonesian Accounting
informasi yang dipersyaratkan oleh Standar Standards: (continued)
Akuntansi Indonesia: (lanjutan)
f. Kredit yang diberikan dan pembiayaan f. Loans and sharia financing (continued)
syariah (lanjutan)
Berikut ini adalah informasi pokok lainnya The following are other significant information
sehubungan dengan kredit yang diberikan dan related to loans and sharia financing: (continued)
pembiayaan syariah: (lanjutan)
iv. Rasio kredit yang diberikan dan pembiayaan iv. Ratios of loans and sharia financing extended
syariah kepada Usaha Mikro, Kecil, dan to Micro, Small, and Medium Enterprises
Menengah (“UMKM”) terhadap jumlah kredit (“UMKM”) to total loans and sharia financing
yang diberikan dan pembiayaan syariah as of 31 December 2024 and 2023 were
pada tanggal 31 Desember 2024 dan 7.60% and 10.97%, respectively. These
2023 masing-masing sebesar 7,60% dan ratios were calculated based on prevailing
10,97%. Rasio tersebut dihitung sesuai Bank Indonesia regulations.
peraturan Bank Indonesia yang berlaku.
g. Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli g. Securities sold under repurchase agreement
kembali
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As of 31 December 2024, securities sold under
efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali repurchase agreement was classified as current
diklasifikasikan lancar berdasarkan kolektibilitas based on Financial Service Authority collectability
OJK dan berada pada tahap 1. and on stage 1.
h. Manajemen risiko h. Risk management
Aktivitas dalam sebuah Bank tidak dapat Activities within a Bank can not be separated
dipisahkan dari aktivitas mengelola risiko. from risk management activities.
Risiko dapat didefinisikan sebagai potensi Risk can be defined as a potential loss due to a
kerugian akibat terjadinya suatu peristiwa particular event. Risk Management provides
tertentu. Manajemen Risiko memberikan basic information about the concept of risk
informasi yang mendasar mengenai konsep management and the need for the application of
manajemen risiko serta perlunya penerapan risk management in business in Banking.
manajemen risiko dalam bisnis di suatu Application of Risk Management is not only
Perbankan. Penerapan Manajemen Risiko tidak because of the provisions of the Regulator, but
hanya karena adanya ketentuan Regulator, because of the needs of the Bank to manage risk
namun karena adanya kebutuhan Bank untuk in achieving its objectives.
mengelola risiko dalam mencapai sasaran.
Arsitektur Perbankan Indonesia (“API”) Indonesian Banking Architecture (“API”) sets out
menetapkan 6 pilar sebagai program untuk 6 pillars as a program to create a healthy
menciptakan industri perbankan yang sehat. banking industry. The six pillars are:
Enam pilar tersebut adalah:
1. Menciptakan struktur perbankan yang sehat 1. Creating a healthy banking structure
2. Menciptakan sistem pengaturan yang efektif 2. Creating an effective system settings
3. Melaksanakan sistem pengawasan yang 3. Conduct an independent monitoring system
independen
4. Menciptakan industri perbankan yang kuat 4. Create a strong banking industry and has a
dan memiliki daya saing yang tinggi high competitiveness
5. Mewujudkan infrastruktur yang lengkap 5. Create a complete infrastructure
6. Mewujudkan pemberdayaan dan 6. Realising banking consumer empowerment
perlindungan konsumen perbankan and protection
Lampiran – 5/95 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 439
Page 442
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
46. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 46. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR REQUIRED BY INDONESIAN ACCOUNTING
AKUNTANSI INDONESIA (lanjutan) STANDARDS (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah The following additional information presented below
ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh is information required by applicable regulations and
regulasi yang berlaku dan bukan/tidak merupakan is not information required by Indonesian Accounting
informasi yang dipersyaratkan oleh Standar Standards: (continued)
Akuntansi Indonesia: (lanjutan)
h. Manajemen risiko (lanjutan) h. Risk management (continued)
Sejalan dengan enam pilar API, penerapan In line with the six pillars of API, the
manajemen risiko pada perbankan menjadi implementation of risk management in banking is
sangat penting dalam menciptakan industri very important in creating a healthy and
perbankan yang sehat dan terintegrasi. Peranan integrated banking industry. The role of Risk
Manajemen Risiko menjadi sebagai mitra dari Management as a partner of the business unit in
unit bisnis dalam mencapai target usaha bank achieving the bank's business targets is
dinilai menjadi semakin penting agar bisnis bank considered to be increasingly important so that
yang dijalankan tetap berada dalam koridor the bank's business remains within the corridor
risiko yang tetap dan terkendali. of constant and controllable risk.
Penerapan manajemen risiko pada Bank Implementation of risk management at the Bank
berperan besar dalam upaya meningkatkan plays a major role in efforts to increase
shareholder value melalui penerapan strategi shareholder value through the implementation of
bisnis berbasis risiko. Manajemen risiko a risk-based business strategy. Risk
memberikan gambaran kepada pengelola bank management provides an overview to the bank
mengenai potensi kerugian di masa mendatang manager about potential future losses as well as
serta memberikan informasi untuk membuat providing information to make the right decisions,
keputusan yang tepat, sehingga dapat so that it can help the managers of the Bank to
membantu pengelola Bank untuk meningkatkan improve competitiveness.
daya saing.
Di dalam penerapan manajemen risiko, Bank In the application of risk management, the Bank
menerapkan struktur organisasi dengan implements organisational structure by
membentuk Satuan Kerja Manajemen Risiko establishing the Risk Management Work Unit
(“SKMR”), Komite Manajemen Risiko dan (“SKMR”), Risk Management Committee and
Komite Pemantau Risiko, dimana SKMR Risk Monitoring Committee, whereas the SKMR
bertanggung jawab langsung kepada Direktur is directly responsible to the Integrated Risk
Manajemen Risiko Terintegrasi. Management Director.
Risiko dalam konteks perbankan merupakan Risks in the banking context are potential events,
suatu kejadian potensial, baik yang bersifat both expected and unexpected negatively
expected dan unexpected yang berdampak affecting the bank's earnings and capital.
negatif terhadap pendapatan dan permodalan
bank.
Risiko juga dapat dianggap sebagai kendala/ Risk can also be regarded as a
penghambat pencapaian suatu tujuan. Dengan constraint/obstacle to achieve a goal. In other
kata lain, risiko adalah kemungkinan yang words, the risk is the possibility of potentially
berpotensi memberikan dampak negatif kepada negative impacts on the target to be achieved. In
sasaran yang ingin dicapai. Untuk dapat order to implement the risk management
menerapkan proses manajemen risiko, pertama process, the Bank must firstly be able to identify
bank harus dapat melakukan identifikasi risiko the risks and understand all the risks that already
dan memahami seluruh risiko yang sudah ada exist (inherent risk).
(inherent risk).
Manajemen risiko pada hakikatnya merupakan Risk management is essentially a series of
serangkaian metodologi dan prosedur yang methodologies and procedures used to identify,
digunakan untuk mengidentifikasi, mengukur, measure, monitor and control risks arising from
memantau dan mengendalikan risiko yang all the business activities of the Bank. Risk
timbul dari seluruh kegiatan usaha Bank. management attempts to manage risk in order to
Manajemen risiko merupakan upaya untuk realise sustainable risk-based opportunities.
mengelola risiko agar peluang mendapatkan
keuntungan berbasis risiko dapat diwujudkan
secara berkelanjutan.
Lampiran – 5/96 – Schedule
440 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 443
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
46. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 46. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR REQUIRED BY INDONESIAN ACCOUNTING
AKUNTANSI INDONESIA (lanjutan) STANDARDS (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah The following additional information presented below
ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh is information required by applicable regulations and
regulasi yang berlaku dan bukan/tidak merupakan is not information required by Indonesian Accounting
informasi yang dipersyaratkan oleh Standar Standards: (continued)
Akuntansi Indonesia: (lanjutan)
h. Manajemen risiko (lanjutan) h. Risk management (continued)
1) Risiko kredit 1) Credit risk
Risiko kredit adalah potensi kerugian Credit risk is the potential financial loss
finansial yang diakibatkan oleh kegagalan resulting from the failure of the borrower or
dari peminjam atau counterparty dalam counterparty to fulfill their obligations in
memenuhi kewajibannya sesuai dengan accordance with the agreement.
kesepakatan.
Eksposur risiko kredit pada Bank terutama Credit risk exposure to the Bank arises
muncul dari kegiatan perkreditan. Eksposur primarily from lending activities. Credit risk
risiko kredit juga dapat meningkat karena exposure can also increase due to the
adanya konsentrasi kredit pada debitur, concentration of credit on certain debtors,
wilayah geografis, produk, jenis geographical areas, products, types of
pembiayaan atau lapangan usaha tertentu. financing or business fields. The purpose of
Tujuan dari pengelolaan risiko kredit adalah credit risk management is to control and
untuk mengendalikan dan mengelola manage credit risk exposures within
eksposur risiko kredit dalam batasan yang acceptable limits, while maximising risk
dapat diterima, sekaligus memaksimalkan adjusted returns.
risk adjusted returns.
Bank melakukan monitoring pada saat The Bank regularly monitors the lending
pemberian kredit secara berkala. Sebelum activities. Before making a lending decision,
memutuskan kredit, Bank terlebih dahulu Bank first ensures that the debtors’ LLL is
memastikan BMPK tidak terlampaui. Bank not breached. Bank also ensures sufficient
juga memastikan kecukupan dari cakupan collateral coverage, credit facilities and the
jaminan, fasilitas kredit dan documentation to support the decision
dokumentasinya sehingga keputusan yang made.
dibuat dapat lebih maksimal.
Bank juga memantau perkembangan The Bank also monitors the development of
portofolio kredit yang memungkinkan untuk the loan portfolio which allows for timely
melakukan tindakan pencegahan secara preventive action in the event of a decline in
tepat waktu apabila terjadi penurunan credit quality.
kualitas kredit.
Pengawasan dilakukan oleh SKMR dengan Supervision is carried out by SKMR by
memberikan indikator peringatan dini jika providing an early warning indicator when a
akan terjadi pelanggaran dan segera violation will occur and immediately report it
melaporkannya kepada Komite Kredit dan to the Credit Committee and Risk
Komite Manajemen Risiko. Management Committee.
Stress testing Stress testing
Stress testing adalah metode pengukuran Stress testing is a risk measurement
risiko dengan memperkirakan potensi method by estimating the potential
kerugian ekonomi Bank berdasarkan economic losses of the Bank based on
kondisi pasar abnormal. Stress testing abnormal market conditions. Stress testing
memastikan sensitivitas kinerja Bank is to ensure the sensitivity of the Bank's
terhadap perubahan faktor risiko dan performance to risk factors changes and to
mengidentifikasi faktor yang memengaruhi identify factors that significantly influence
dan berdampak kepada pendapatan dan and impact the Bank's income and capital.
modal Bank secara signifikan.
Lampiran – 5/97 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 441
Page 444
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
46. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 46. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR REQUIRED BY INDONESIAN ACCOUNTING
AKUNTANSI INDONESIA (lanjutan) STANDARDS (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah The following additional information presented below
ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh is information required by applicable regulations and
regulasi yang berlaku dan bukan/tidak merupakan is not information required by Indonesian Accounting
informasi yang dipersyaratkan oleh Standar Standards: (continued)
Akuntansi Indonesia: (lanjutan)
h. Manajemen risiko (lanjutan) h. Risk management (continued)
1) Risiko kredit (lanjutan) 1) Credit risk (continued)
Stress testing (lanjutan) Stress testing (continued)
Bank melaksanakan stress testing kredit The Bank carries out credit stress testing at
setidaknya setiap tahun atau lebih sering least annually or more frequently when an
ketika timbul kejadian peristiwa atau event occurs or events that have a
kejadian yang memiliki dampak negatif significant negative impact on the Bank's
yang signifikan terhadap portofolio kredit credit portfolio.
Bank.
Kualitas kredit dari aset keuangan Credit quality of financial assets
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan As of 31 December 2024 and 2023, credit
2023, eksposur risiko kredit atas aset risk exposures relating to financial assets
keuangan diklasifikasikan sebagai berikut: are classified as follows:
31 Desember/December 2024
Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Syariah Total
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 807,295 - - 198,549 1,005,844 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 272,025 - - 401 272,426 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank Indonesia
Indonesia dan bank lain 2,811,590 - - 125,000 2,936,590 and other banks
Efek-efek - bersih 2,124,228 - - 2,041,989 4,166,217 Securities - net
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali resale agreement
(reverse repo) 98,904 - - - 98,904 (reverse repo)
Kredit yang diberikan dan Loans and sharia
pembiayaan syariah: financing:
Modal kerja 9,715,018 139,601 7,543,850 57,442 17,455,911 Working capital
Konsumsi 30,475 779 185,919 - 217,173 Consumer
Investasi 14,152 684 13,566 - 28,402 Investment
Aset lainnya 333,215 11,735 - 26,424 371,374 Other assets
Jumlah 16,206,902 152,799 7,743,335 2,449,805 26,552,841 Total
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (289,213) impairment losses
Jumlah - bersih 26,263,628 Total - net
31 Desember/December 2023
Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Syariah Total
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 1,007,731 - - 171,182 1,178,913 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 332,610 - - 207 332,817 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank Indonesia
Indonesia dan bank lain 1,433,829 - - - 1,433,829 and other banks
Efek-efek - bersih 1,976,753 - - 980,243 2,956,996 Securities - net
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali resale agreement
(reverse repo) 530,795 - - - 530,795 (reverse repo)
Kredit yang diberikan dan Loans and sharia
pembiayaan syariah: financing:
Modal kerja 7,370,774 39,900 47,226 428,551 7,886,451 Working capital
Konsumsi 4,958,164 58,804 46,992 - 5,063,960 Consumer
Investasi 69,349 291 - - 69,640 Investment
Aset lainnya 270,079 4,517 - 13,156 287,752 Other assets
Jumlah 17,950,084 103,512 94,218 1,593,339 19,741,153 Total
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (242,174) impairment losses
Jumlah - bersih 19,498,979 Total - net
Lampiran – 5/98 – Schedule
442 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 445
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
46. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 46. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR REQUIRED BY INDONESIAN ACCOUNTING
AKUNTANSI INDONESIA (lanjutan) STANDARDS (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah The following additional information presented below
ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh is information required by applicable regulations and
regulasi yang berlaku dan bukan/tidak merupakan is not information required by Indonesian Accounting
informasi yang dipersyaratkan oleh Standar Standards: (continued)
Akuntansi Indonesia: (lanjutan)
h. Manajemen risiko (lanjutan) h. Risk management (continued)
2) Risiko operasional 2) Operational risk
Risiko operasional adalah risiko akibat Operational risk is the risk due to the
ketidakcukupan dan/atau tidak inadequacy and/or failed internal
berfungsinya proses internal, kesalahan processes, human error, system failure,
manusia, kegagalan sistem, dan/atau and/or the occurrence of external events
adanya kejadian-kejadian eksternal yang affecting the operations of the Bank.
memengaruhi operasional Bank.
Tujuan Bank dalam mengelola risiko The Bank's objective in managing
operasional adalah untuk mencegah atau operational risk is to prevent or minimise the
meminimalisasi dampak dari risiko tersebut impact of these risks which may result in
yang dapat mengakibatkan kerugian financial losses and damage the reputation
keuangan dan merusak reputasi Bank. of the Bank.
Risiko operasional dapat menimbulkan Operational risk can lead to financial loss
kerugian keuangan secara langsung directly or indirectly and cause potential lost
maupun tidak langsung dan menimbulkan opportunities for gains.
potensi kesempatan yang hilang untuk
memperoleh keuntungan.
Pendekatan Bank terhadap manajemen The Bank's approach to operational risk
risiko operasional adalah dengan management is to determine a mitigation
menentukan strategi mitigasi guna strategy in order to obtain an optimal
memperoleh keseimbangan yang optimal balance between operational risk exposure,
antara paparan risiko operasional, effectiveness of control mechanism and risk
efektivitas mekanisme pengendalian dan appetite creation as one of the bank's
pembuatan risk appetite sebagai salah satu strategies by implementing consistent
strategi bank dengan melakukan implementation of the Operational Risk
implementasi yang konsisten atas kerangka Management framework (“ORM”).
kerja Manajemen Risiko Operasional
(“ORM”).
Pelaksanaan kerangka kerja Manajemen The implementation of the Operational Risk
Risiko Operasional di Bank dilakukan dalam Management framework at the Bank is
proses ORM yang terpadu dan terdiri dari: carried out in an integrated ORM process
consisting of:
1. Identifikasi dan analisis risiko yang 1. Identification and analysis of inherent
melekat pada produk, jasa, sistem dan risks in new and modified products,
proses baru maupun perubahannya, services, systems and processes, as
serta memastikan adanya kecukupan well as ensuring the adequacy of
pengendalian preventif atas seluruh preventive controls over the entire
proses yang dijalankan. process.
2. Pengukuran risiko di tingkat unit 2. Measurement of risk at the operational
operasional. unit level.
Lampiran – 5/99 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 443
Page 446
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
46. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 46. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR REQUIRED BY INDONESIAN ACCOUNTING
AKUNTANSI INDONESIA (lanjutan) STANDARDS (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah The following additional information presented below
ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh is information required by applicable regulations and
regulasi yang berlaku dan bukan/tidak merupakan is not information required by Indonesian Accounting
informasi yang dipersyaratkan oleh Standar Standards: (continued)
Akuntansi Indonesia: (lanjutan)
h. Manajemen risiko (lanjutan) h. Risk management (continued)
2) Risiko operasional (lanjutan) 2) Operational risk (continued)
Pelaksanaan kerangka kerja Manajemen The implementation of the Operational Risk
Risiko Operasional di Bank dilakukan dalam Management framework at the Bank is
proses ORM yang terpadu dan terdiri dari: carried out in an integrated ORM process
(lanjutan) consisting of: (continued)
3. Pemantauan risiko melalui penyusunan 3. Risk monitoring through the preparation
laporan secara berkala ke manajemen of periodic reports to management to
untuk mengidentifikasi masalah yang identify problems that arise due to
muncul terkait dengan adanya weaknesses or failures in the
kelemahan atau kegagalan di dalam implementation of the control function.
penerapan fungsi pengendalian.
4. Pengendalian risiko dilakukan 4. Risk control is carried out, among others,
diantaranya dengan memastikan by ensuring the availability of operational
ketersediaan kebijakan operasional dan policies and the adequacy of controls in
kecukupan pengendalian pada seluruh all operational procedures to mitigate
prosedur operasional untuk memitigasi operational risks, including emphasizing
risiko operasional, termasuk the importance of preventive controls
memberikan penekanan kepada and early detection mechanisms for
pentingnya pengendalian preventif dan operational risk exposure.
mekanisme pendeteksian dini atas
pemaparan risiko operasional.
3) Manajemen risiko permodalan 3) Capital risk management
Tujuan manajemen permodalan Bank The objective of the Bank's capital
adalah untuk memastikan bahwa Bank management is to ensure that the Bank has
memiliki modal yang kuat untuk mendukung strong capital to support the Bank's
pertumbuhan bisnis Bank, memastikan business growth, ensures efficient capital
struktur permodalan yang efisien sesuai structure according to risk profile and meets
profil risiko dan memenuhi ketentuan regulatory capital requirements.
permodalan yang ditetapkan regulator.
Dalam pengelolaan permodalan, Bank In managing its capital, the Bank considers
mempertimbangkan faktor-faktor seperti: factors such as:
Ketentuan permodalan yang diwajibkan Regulatory capital requirements
oleh regulator
Kebutuhan modal untuk mendukung Capital needed to support business
pertumbuhan usaha growth
Pilihan-pilihan yang memungkinkan Available options to raise capital and to
untuk meningkatkan permodalan dan optimise capital structure
untuk mencapai struktur permodalan
yang optimal
Lampiran – 5/100 – Schedule
444 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 447
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
46. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 46. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR REQUIRED BY INDONESIAN ACCOUNTING
AKUNTANSI INDONESIA (lanjutan) STANDARDS (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah The following additional information presented below
ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh is information required by applicable regulations and
regulasi yang berlaku dan bukan/tidak merupakan is not information required by Indonesian Accounting
informasi yang dipersyaratkan oleh Standar Standards: (continued)
Akuntansi Indonesia: (lanjutan)
h. Manajemen risiko (lanjutan) h. Risk management (continued)
3) Manajemen risiko permodalan (lanjutan) 3) Capital risk management (continued)
Manajemen menggunakan rasio Management uses regulatory capital ratio in
permodalan yang diwajibkan regulator order to monitor its capital base. OJK’s
untuk memantau permodalan Bank. approach to such measurement is primarily
Pendekatan OJK untuk pengukuran ini based on monitoring the relationship
terutama didasarkan pada pemantauan between the Bank’s risk profile and the
hubungan antara profil risiko Bank dengan available capital. The Bank is required to
ketersediaan modal. Bank wajib provide minimum capital based on its risk
menyediakan modal minimum sesuai profil profile plus additional regulatory capital
risikonya termasuk tambahan modal yang buffer.
disyaratkan oleh regulator sebagai modal
penyangga.
Bank juga menerapkan mekanisme Internal Bank also implemented Internal Capital
Capital Adequacy Assessment Process Adequacy Assessment Process (“ICAAP”)
(“ICAAP”) yang merupakan proses mechanism which is a self-assessment
penilaian sendiri oleh Bank dimana tidak process by the Bank which does not only
hanya meliputi kecukupan modal dari risiko- cover the capital adequacy of basic risks in
risiko dasar dalam Pilar I (Risiko Kredit, Pillar I (Credit, Market and Operational Risk)
Pasar dan Operasional) tetapi juga but also considers capital adequacy for
mempertimbangkan kecukupan modal other risks, among others, liquidity risk and
untuk risiko-risiko lainnya, diantaranya stress testing.
risiko likuiditas dan stress testing.
Untuk Kewajiban Penyediaan Modal The Capital Adequacy Ratio (“CAR”)
Minimum (“KPMM”), Bank telah melakukan calculation prepared by the Bank is in
perhitungan sesuai POJK accordance with OJK regulation
No.11/POJK.03/2016 tanggal 29 Januari No.11/POJK.03/2016 dated 29 January
2016 serta perubahan pertamanya sesuai 2016 and its first amendment in OJK
POJK No.34/POJK.03/2016 tanggal regulation No.34/POJK.03/2016 dated 22
22 September 2016 dan perubahan September 2016 and its second
keduanya sesuai POJK No. 27 Tahun 2022 amendment in POJK No. 27 Year 2022
tanggal 26 Desember 2022. Struktur dated 26 December 2022. The Bank’s
permodalan Bank saat ini terdiri dari: current capital structure consists of:
Modal Inti (Tier 1), terutama Modal Inti Core Capital (Tier 1), primarily Common
Utama (CET 1) yang meliputi modal Equity Tier 1 (CET 1) which comprises
disetor, cadangan tambahan modal dan of paid up capital, additional disclosed
faktor pengurang modal inti utama reserves and deduction factor of
common equity tier 1
Modal Pelengkap (Tier 2) terdiri dari Supplementary Capital (Tier 2) which
cadangan umum PPA atas aset produktif consists of regulatory general reserve on
yang wajib dibentuk (maksimum 1,25% earning assets (maximum 1.25% from
dari Aset Tertimbang Menurut Risiko Risk Weighted Assets (“RWA”) for credit
(”ATMR”) untuk risiko kredit) risk)
Lampiran – 5/101 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 445
Page 448
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
46. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 46. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR REQUIRED BY INDONESIAN ACCOUNTING
AKUNTANSI INDONESIA (lanjutan) STANDARDS (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah The following additional information presented below
ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh is information required by applicable regulations and
regulasi yang berlaku dan bukan/tidak merupakan is not information required by Indonesian Accounting
informasi yang dipersyaratkan oleh Standar Standards: (continued)
Akuntansi Indonesia: (lanjutan)
h. Manajemen risiko (lanjutan) h. Risk management (continued)
3) Manajemen risiko permodalan (lanjutan) 3) Capital risk management (continued)
Tabel di bawah ini menunjukkan modal dan The table below shows the capital and CAR
rasio KPMM untuk periode dan tahun yang for the period and year ended 31 December
berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 2024 and 2023.
dan 2023.
2024 2023
Modal inti (Tier I) 6,527,434 6,863,934 Core capital (Tier I)
Modal pelengkap (Tier II) 173,042 128,249 Supplementary capital (Tier II)
Jumlah modal 6,700,476 6,992,183 Total capital
Aset Tertimbang Menurut
Risiko Risk Weighted Assets
ATMR Risiko Kredit 14,414,360 10,937,949 Credit Risk RWA
ATMR Risiko Pasar - - Market Risk RWA
ATMR Risiko
Operasional 675,260 381,157 Operational Risk RWA
Jumlah ATMR 15,089,620 11,319,106 Total RWA
Rasio KPMM CAR
Rasio CET 1 43.26% 60.64% CET 1 ratio
Rasio Tier 1 43.26% 60.64% Tier 1 ratio
Rasio Tier 2 1.15% 1.13% Tier 2 ratio
Jumlah KPMM 44.40% 61.77% Total CAR
Rasio KPMM sesuai Profil CAR according to
Risiko 10.00% 10.00% Risk Profile
Persentase buffer yang Percentage of required buffer
wajib dipenuhi Bank for the Bank
Capital conservation
buffer 2.50% 2.50% Capital conservation buffer
Countercyclical buffer 0.00% 0.00% Countercyclical buffer
Capital surcharge untuk Capital surcharge for systemic
bank sistemik 0.00% 0.00% banks
Bank telah mematuhi semua persyaratan The Bank has complied with all externally
permodalan yang ditetapkan oleh regulator imposed capital requirements required by
sepanjang periode pelaporan. regulator throughout the reporting period.
Lampiran – 5/102 – Schedule
446 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 449
PT BANK JAGO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
46. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 46. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR REQUIRED BY INDONESIAN ACCOUNTING
AKUNTANSI INDONESIA (lanjutan) STANDARDS (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah The following additional information presented below
ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh is information required by applicable regulations and
regulasi yang berlaku dan bukan/tidak merupakan is not information required by Indonesian Accounting
informasi yang dipersyaratkan oleh Standar Standards: (continued)
Akuntansi Indonesia: (lanjutan)
i. Jaminan Lembaga Penjamin Simpanan i. Guarantee of Deposit Insurance Agency
(“LPS”) terhadap kewajiban pembayaran (“LPS”) on the obligations of commercial
bank umum bank
Berdasarkan Undang-Undang No. 24 tahun Based on Law No. 24 year 2004 dated
2004 tanggal 22 September 2004 yang berlaku 22 September 2004, which became effective
efektif sejak tanggal 22 September 2005, 22 September 2005, as amended by
sebagaimana diubah dengan Peraturan Government Regulation in Lieu of Law of the
Pemerintah Pengganti Undang-Undang Republic of Indonesia No. 3 year 2008 dated
Republik Indonesia No. 3 tahun 2008 tanggal 13 October 2008, the Deposit Insurance Agency
13 Oktober 2008, Lembaga Penjamin Simpanan (“LPS”) was formed to guarantee certain
(“LPS”) dibentuk untuk menjamin liabilitas liabilities of commercial banks under the
tertentu bank-bank umum berdasarkan program applicable guarantee program, which the
penjaminan yang berlaku, yang besaran nilai amount of the guarantee is subject to change if
jaminannya dapat berubah jika memenuhi they meet certain criteria.
kriteria tertentu yang berlaku.
Berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik Based on the Government Regulation of the
Indonesia No. 66 tahun 2008 tanggal 13 Oktober Republic of Indonesia No. 66 year 2008 dated
2008 mengenai besarnya nilai simpanan yang 13 October 2008 regarding the amount of
dijamin LPS, jumlah simpanan yang dijamin LPS deposits guaranteed by LPS, the amount of
adalah sampai dengan Rp 2.000 untuk per savings guaranteed by LPS are up to Rp 2,000
nasabah per bank. Simpanan dijamin hanya jika to per customer per bank. Deposits are
suku bunga yang sama dengan atau guaranteed only if the interest rate is equal to or
dibawah 4,25% masing-masing pada tanggal below 4.25% as of 31 December 2024 and 2023,
31 Desember 2024 dan 2023. respectively.
Pada periode dan tahun yang berakhir tanggal For the period and year ended 31 December
31 Desember 2024 dan 2023, Bank adalah 2024 and 2023, the Bank is a participant of the
peserta dari program penjaminan tersebut. guarantee program.
Lampiran – 5/103 – Schedule
2024 Integrated Annual Report 447
Page 450
Tabel Pengungkapan Risiko
Risk Disclosure Table
Umum - Ukuran Utama - Bank as Individual
General - Key Metrics - Bank as Individual
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Periode Period
Deskripsi
No. Description 31 Des Dec 30 Sep 30 Jun 31 Mar 31 Des Dec
2024 2024 2024 2024 2023
Modal yang Tersedia (nilai)
Available Capital (amounts)
1 Modal Inti Utama (CET1)
6.527.434 6.538.068 6.609.184 6.705.926 6.863.934
Common Equity Tier 1 (CET 1)
2 Modal Inti ( Tier 1)
6.527.434 6.538.068 6.609.184 6.705.926 6.863.934
Tier 1
3 Total Modal
6.700.476 6.706.244 6.762.588 6.846.537 6.992.183
Total Capital
Aset Tertimbang Menurut Risiko (Nilai)
Risk-weighted assets (amounts)
4 Total Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR)
15.089.620 14.719.402 13.450.633 12.444.442 11.319.106
Total risk-weighted assets (RWA)
Rasio Modal berbasis Risiko dalam bentuk persentase dari ATMR
Risk-based capital ratios as a percentage of RWA
5 Rasio CET1 (%)
43,26% 44,42% 49,14% 53,89% 60,64%
CET1 ratio (%)
6 Rasio Tier 1 (%)
43,26% 44,42% 49,14% 53,89% 60,64%
Tier 1 ratio (%)
7 Rasio Total Modal (%)
44,40% 45,56% 50,28% 55,02% 61,77%
Total capital ratio (%)
Tambahan CET1 yang berfungsi sebagai buffer dalam bentuk persentase dari ATMR
Additional CET1 buffer requirements as a percentage of RWA
8 Capital conservation buffer (2.5% dari ATMR) (%)
2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50%
Capital conservation buffer requirement (2.5% from RWA) (%)
9 Countercyclical Buffer (0 - 2.5% dari ATMR) (%)
0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Countercyclical buffer requirement (%)
10 Capital Surcharge untuk Bank Sistemik (1% - 2.5%) (%)
0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Bank G-SIB and/or D-SIB additional requirements (%)
11 Total CET1 sebagai buffer (Baris 8 + Baris 9 + Baris 10)
Total of bank CET1 specific buffer requirements (%) (row 8 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50%
+ row 9 + row 10)
12 Komponen CET1 untuk buffer
CET1 available after meeting the bank’s minimum capital 34,40% 35,56% 40,28% 45,02% 51,77%
requirements (%)
448 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 451
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Periode Period
Deskripsi
No. Description 31 Des Dec 30 Sep 30 Jun 31 Mar 31 Des Dec
2024 2024 2024 2024 2023
Rasio pengungkit sesuai Basel III
Basel III leverage ratio
13 Total Eksposur
27.316.111 25.701.948 23.156.995 21.532.240
Total Basel III leverage ratio exposure measure 20.529.587
14 Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian
terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro
pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan
GWM (jika ada) 23,90% 25,44% 28,54% 31,14% 33,43%
Basel III leverage ratio (%) (including the impact of any
applicable temporary exemption of central bank reserves)
14b Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari
penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas
penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka
memenuhi ketentuan GWM (jika ada) 23,90% 25,44% 28,54% 31,14% 33,43%
Basel III leverage ratio (%) (excluding the impact of any
applicable temporary exemption of central bank reserves)
14c Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian
terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro
pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan
GWM (jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata dari
nilai tercatat aset Securities Financing Transaction (SFT) 23,81% 25,66% 28,59% 31,00% 32,98%
secara gross
Basel III leverage ratio (%) (including the impact of any
applicable temporary exemption of central bank reserves)
incorporating mean values for SFT assets
14d Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari
penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas
penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka
memenuhi ketentuan GWM (jika ada), yang telah
memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara 23,81% 25,66% 28,59% 31,00% 32,98%
gross
Basel III leverage ratio (%) (excluding the impact of any
applicable temporary exemption of central bank reserves)
incorporating mean values for SFT assets
Rasio Kecukupan Likuiditas (LCR)
Liquidity Coverage Ratio (LCR)
15 Total Aset Likuid Berkualitas Tinggi (HQLA)
4.411.353 4.206.174 3.804.571 3.870.835 3.377.081
Total high-quality liquid assets (HQLA)
16 Total Arus Kas Keluar Bersih (net cash outflow)
974.704 1.008.746 944.201 850.486 744.496
Total net cash outflow
17 LCR (%)
452,58% 416,97% 402,94% 455,13% 453,61%
LCR ratio (%)
Rasio Pendanaan Stabil Bersih (NSFR)
Net Stable Funding Ratio (NSFR)
18 Total Pendanaan Stabil yang Tersedia (ASF)
19.353.960 17.469.819 15.146.617 14.958.938 14.193.322
Total available stable funding
19 Total Pendanaan Stabil yang Diperlukan (RSF)
14.829.566 13.106.352 11.544.495 10.627.131
Total required stable funding 14.652.035
20 NSFR (%)
130,51% 119,23% 115,57% 129,58% 133,56%
NSFR ratio (%)
2024 Integrated Annual Report 449
Page 452
Umum - Perbedaan antara Cakupan Konsolidasi dan Mapping pada Laporan Keuangan sesuai
Standar Akuntansi Keuangan dengan Kategori Risiko sesuai dengan Ketentuan Otoritas Jasa
Keuangan Kategori Risiko (LI1)
General - Difference between consolidated scope and mapping in the financial statement in accordance with financial
accounting standards by risk categories as reported by regulatory for risk categories
a b
Nilai tercatat sebagaimana Nilai tercatat berdasarkan
tercantum dalam publikasi prinsip kehati-hatian
laporan keuangan
Carrying values under scope of
Carrying values as reported in regulatory consolidation
published financial statements
Aset
Asset
Kas
16.396 16.396
Cash
Penempatan pada Bank Indonesia
3.942.434 3.942.434
Placements with Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain
272.426 272.426
Placement with other banks
Tagihan spot dan derivatif/forward
- -
Spot and derivative/forward receivables
Surat berharga
3.763.050 3.763.050
Securities
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
403.167 403.167
Securities sold under resale agreements (repo)
Surat berharga yang dibeli dengan janji dibeli kembali
(reverse repo) 98.904 98.904
Securities purchased under resale agreements (reverse repo)
Tagihan akseptasi
- -
Acceptance receivable
Kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah
17.701.486 17.701.486
Loans and Sharia financing
Penyertaan modal
- -
Equity investments
Aset keuangan lainnya
242.141 242.141
Other financial assets
Cadangan kerugian penurunan nilai -/-
(289.213) (289.213)
Allowance for impairment losses -/-
Aset tidak berwujud
2.351.739 2.351.739
Intangible assets
Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/-
(459.379) (459.379)
Accumulated amortisation of intangible assets -/-
Aset tetap dan inventaris
226.746 226.746
Fixed assets
450 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 453
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
c d e f g
Nilai tercatat masing-masing risiko
Carrying value of each risks
Tidak mengacu
pada persyaratan
Sesuai kerangka permodalan atau
Sesuai kerangka risiko Sesuai kerangka Sesuai kerangka risiko
counterparty credit berdasarkan
kredit sekuritisasi pasar
risk pengurangan modal
Subject to credit risk Subject to the Subject to the market
Subject to counterparty Not subject to capital
framework securitisation framework risk framework
credit risk framework requirements or subject
to deduction from
capital
16.396 - - - -
3.942.434 - - - -
272.426 - - - -
- - - - -
3.763.050 - - - -
403.167 15.786 - - -
- 98.904 - - -
- - - - -
17.701.486 - - - -
- - - - -
242.141 - - - -
(123.925) - - - -
- - - - 2.351.739
- - - - (459.379)
226.746 - - - -
2024 Integrated Annual Report 451
Page 454
a b
Nilai tercatat sebagaimana Nilai tercatat berdasarkan
tercantum dalam publikasi prinsip kehati-hatian
laporan keuangan
Carrying values under scope of
Carrying values as reported in regulatory consolidation
published financial statements
Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/-
(111.137) (111.137)
Accumulated depreciation of fixed assets -/-
Aset non produktif
119.428 119.428
Non-productive assets
Aset pajak tangguhan
2.333 2.333
Deferred tax assets
Aset lainnya
262.191 262.191
Other assets
Total aset
28.542.712 28.542.712
Total aset
Liabilitas
Asset
Giro
5.095.861 5.095.861
Giro
Tabungan
4.862.006 4.862.006
Tabungan
Deposito
8.847.963 8.847.963
Deposito
Uang elektronik
- -
Electronic money
Liabilitas kepada Bank Indonesia
- -
Liability to Bank Indonesia
Liabilitas kepada bank lain
24 24
Liability to other banks
Liabilitas spot dan derivatif/forward
- -
Spot and derivative/forward liabilities
Liabilitas atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali
(repo) 387.381 387.381
Securities sold under resale agreements (repo) liabilities
Liabilitas akseptasi
- -
Acceptance liabilities
Surat berharga yang diterbitkan
- -
Issued marketable securities
Pinjaman yang diterima
- -
Borrowings
Setoran jaminan
- -
Guarantee deposit
452 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 455
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
c d e f g
Nilai tercatat masing-masing risiko
Carrying value of each risks
Tidak mengacu
pada persyaratan
Sesuai kerangka permodalan atau
Sesuai kerangka risiko Sesuai kerangka Sesuai kerangka risiko
counterparty credit berdasarkan
kredit sekuritisasi pasar
risk pengurangan modal
Subject to credit risk Subject to the Subject to the market
Subject to counterparty Not subject to capital
framework securitisation framework risk framework
credit risk framework requirements or subject
to deduction from
capital
(111.137) - - - -
119.428 - - - -
- - - - 2.333
262.191 - - - -
26.714.403 114.690 - - 1.894.693
- - - - 5.095.861
- - - - 4.862.006
- - - - 8.847.963
- - - - -
- - - - -
- - - - 24
- - - - -
- - - - 387.381
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
2024 Integrated Annual Report 453
Page 456
a b
Nilai tercatat sebagaimana Nilai tercatat berdasarkan
tercantum dalam publikasi prinsip kehati-hatian
laporan keuangan
Carrying values under scope of
Carrying values as reported in regulatory consolidation
published financial statements
Liabilitas antar kantor
- -
Interbranch liabilities
Liabilitas lainnya
830.553 830.553
Other liabilities
Kepentingan minoritas
- -
Minority interests
Total liabilitas
20.023.788 20.023.788
Total liabilities
Analisis Kualitatif
Qualitative Analysis
Pada tanggal 31 Desember 2024, Bank tidak memiliki anak perusahaan sehingga nilai tercatat dalam prinsip kehati-hatian sama dengan
nilai tercatat dalam laporan keuangan publikasi. Bank belum menjadi bank devisa sehingga tidak memilki nilai tercatat sesuai kerangka
risiko pasar. Bank juga tidak memiliki eksposur sekuritisasi.
As of 31 December 2024, the Bank does not have subsidiary, therefore carrying values under scope of regulatory consolidation is the same
with carrying values in the published financial statements. The Bank also not yet become a foreign exchange Bank, therefore the carrying
value subject to the market risk is nil. Bank also does not have securitization exposures.
454 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 457
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
c d e f g
Nilai tercatat masing-masing risiko
Carrying value of each risks
Tidak mengacu
pada persyaratan
Sesuai kerangka permodalan atau
Sesuai kerangka risiko Sesuai kerangka Sesuai kerangka risiko
counterparty credit berdasarkan
kredit sekuritisasi pasar
risk pengurangan modal
Subject to credit risk Subject to the Subject to the market
Subject to counterparty Not subject to capital
framework securitisation framework risk framework
credit risk framework requirements or subject
to deduction from
capital
- - - - -
- - - - 830.553
- - - - -
- - - - 20.023.788
2024 Integrated Annual Report 455
Page 458
Umum - Perbedaan Utama antara Nilai Tercatat sesuai Standar Akuntansi Keuangan dengan Nilai
Eksposur sesuai dengan Ketentuan OJK (LI2)
General - Differences between carrying value in accordance with Indonesian Financial Accounting Standards with exposure
value in accordance with Financial Services Authority (LI2)
a
Deskripsi
Descriptions Total
Total
Nilai tercatat aset sesuai dengan cakupan konsolidasi ketentuan kehati-hatian (sebagaimana dilaporkan
pada template LI1) 28.542.712
Asset carrying value amount under scope of regulatory consolidation (as per template LI1)
Nilai tercatat liabilitas sesuai lingkup sesuai dengan cakupan konsolidasi ketentuan kehati-hatian
(sebagaimana dilaporkan pada template LI1) 20.023.788
Liabilities carrying value amount under regulatory scope of consolidation (as per template LI1)
Total nilai bersih sesuai dengan cakupan konsolidasi ketentuan kehati-hatian
8.518.924
Total net amount under regulatory scope of consolidation
Nilai rekening administratif
2.587.958
Off-balance sheet amounts
Perbedaan valuasi
-
Differences in valuations
Perbedaan antara netting rules, selain dari yang termasuk pada baris 2.
-
Differences due to different netting rules, other than those already included in row 2
Perbedaan provisi
-
Differences due to consideration of provisions
Perbedaan prudential filters
-
Differences due to prudential filters
Nilai eksposur yang dipertimbangkan, sesuai dengan cakupan konsolidasi ketentuan kehati-hatian
26.829.092
Exposure amounts considered for regulatory purposes
456 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 459
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
b c d e
Item sesuai:
Items subject to:
Kerangka Counterparty
Kerangka risiko kredit credit risk Kerangka sekuritisasi Kerangka risiko pasar
Credit risk framework Counterparty credit risk Securitization framework Market risk framework
framework
26.714.403 114.690 - -
- - - -
26.714.403 114.690 - -
660.089 - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
26.714.403 114.690 - -
2024 Integrated Annual Report 457
Page 460
Umum - Penjelasan mengenai perbedaan antara nilai eksposur sesuai standar akuntansi
keuangan dengan ketentuan kehati-hatian
General - Explanations of differences between accounting and regulatory exposure amounts (LIA)
Tidak terdapat perbedaan antara nilai tercatat sesuai standar There is no changes between carrying values as per financial
akuntansi keuangan, sebagaimana dilaporkan pada laporan accounting standards, as reported in the financial statements
keuangan dengan nilai eksposur sesuai ketentuan kehati-hatian with the carrying values under scope of regulatory consolidation
karena Bank tidak memiliki anak perusahaan. since the Bank does not have a subsidiary.
Bank mengukur aset dan liabilitas keuangan dengan The Bank measured its financial assets and liabilities at fair value
menggunakan hirarki nilai wajar sebagai berikut: using the following fair value hierarchy:
a. Tingkat 1 a. Level 1
Harga kuotasian (tidak disesuaikan) dalam pasar aktif untuk Quoted prices (unadjusted) in active markets for identical
aset atau liabilitas yang identik; assets or liabilities;
b. Tingkat 2 b. Level 2
Input diluar harga kuotasian yang termasuk dalam Tingkat 1, Inputs other than quoted prices included within Level 1 that
yang dapat diobservasi untuk aset atau liabilitas, baik secara are observable for the assets or liabilities, either directly (that
langsung (misalnya harga) maupun tidak langsung (misalnya is, as prices) or indirectly (that is, derived from prices); and
derivasi harga); dan
c. Tingkat 3 c. Level 3
Input untuk aset atau liabilitas yang bukan berdasarkan Inputs for the assets or liabilities that are not based
data pasar yang dapat diobservasi (input yang tidak dapat on observable market data (unobservable inputs).
diobservasi).
Nilai wajar dari aset keuangan dan liabilitas keuangan yang Nilai wajar dari aset keuangan dan liabilitas keuangan yang
diperdagangkan di pasar aktif didasarkan pada kuotasi harga diperdagangkan di pasar aktif didasarkan pada kuotasi harga
pasar. pasar.
Untuk instrumen keuangan lainnya, Bank menentukan nilai wajar Untuk instrumen keuangan lainnya, Bank menentukan nilai wajar
menggunakan teknik penilaian seperti model nilai kini bersih dan menggunakan teknik penilaian seperti model nilai kini bersih dan
arus kas yang didiskontokan. arus kas yang didiskontokan.
458 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 461
Permodalan - Komposisi Permodalan (CC1) - Bank secara Individu
Capital - Composition of Capital (CC1) - Bank as Individual
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
No. Ref. yang berasal dari
Laporan Posisi Keuangan
Komponen Jumlah
No Reference No. from
Component Amounts Statements of Financial
Position
Modal Inti Utama (Common Equity Tier I)/CET 1: Instrumen dan Tambahan Modal Disetor
Common Equity Tier 1 Capital: Instruments and Reserves
1 Saham biasa (termasuk stock surplus)
Directly issued qualifying common share (and equivalent for non-joint 8.491.038 b
stock companies) capital plus related stock surplus
2 Laba ditahan
(36.190) d
Retained earnings
3 Akumulasi penghasilan komprehensif lain (dan cadangan lain)
17.950 c
Accumulated other comprehensive income (and other reserves)
4 Modal yang termasuk phase out dari CET1
Directly issued capital subject to phase out from CET1 (only applicable N/A
to non-joint stock companies)
5 Kepentingan Non Pengendali yang dapat diperhitungkan
Common share capital issued by subsidiaries and held by third parties
(amount allowed in group CET1)
6 CET1 sebelum regulatory adjustment
8.472.798
Common Equity Tier 1 capital before regulatory adjustments
CET 1: Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment)
Common Equity Tier 1 Capital: Regulatory Adjustments
7 Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen keuangan
dalam trading book -
Prudential valuation adjustments
8 Goodwill
Goodwill (net of related tax liability)
9 Aset tidak berwujud lainnya (selain Mortgage-Servicing Rights)
Other intangibles other than mortgage-servicing rights (net of related (1.892.360) a
tax liability)
10 Aset pajak tangguhan yang berasal dari future profitability
Deferred tax assets that rely on future profitability excluding those N/A N/A
arising from temporary differences (net of related tax liability)
11 Cash-flow hedge reserve
N/A N/A
Cash-flow hedge reserve
12 Shortfall on provisions to expected losses
N/A N/A
Shortfall of provisions to expected losses
13 Keuntungan penjualan aset dalam transaksi sekuritisasi
Securitisation gain on sale (as set out in paragraph 562 of Basel II -
framework)
14 Peningkatan/penurunan nilai wajar atas kewajiban keuangan (DVA)
Gains and losses due to changes in own credit risk on fair valued -
liabilities
2024 Integrated Annual Report 459
Page 462
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
No. Ref. yang berasal dari
Laporan Posisi Keuangan
Komponen Jumlah
No Reference No. from
Component Amounts Statements of Financial
Position
15 Aset pensiun manfaat pasti
N/A N/A
Defined-benefit pension fund net assets
16 Investasi pada saham sendiri (jika belum di net dalam modal di Laporan
Posisi Keuangan)
N/A N/A
Investments in own shares (if not already netted off paid-in capital
on reported balance sheet)
17 Kepemilikan silang pada instrumen CET 1 pada entitas lain
N/A N/A
Reciprocal cross-holdings in common equity
18 Investasi pada modal bank, entitas keuangan dan asuransi diluar
cakupan konsolidasi secara ketentuan, net posisi short yang
diperkenankan, dimana Bank tidak memiliki lebih dari 10% modal saham
yang diterbitkan (jumlah di atas batasan 10%)
N/A N/A
Investments in the capital of Banking, financial and insurance entities
that are outside the scope of regulatory consolidation, net of eligible
short positions, where the Bank does not own more than 10% of the
issued share capital (amount above 10% threshold)
19 Investasi signifikan pada saham biasa Bank, entitas keuangan dan
asuransi diluar cakupan konsolidasi secara ketentuan, net posisi short
yang diperkenankan (jumlah di atas batasan 10%)
N/A N/A
Significant investments in the common stock of Banking, financial and
insurance entities that are outside the scope of regulatory consolidation,
net of eligible short positions (amount above 10% threshold)
20 Mortgage servicing rights
-
Mortgage servicing rights (amount above 10% threshold)
21 Aset pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan temporer (jumlah
di atas batasan 10%, net dari kewajiban pajak)
N/A N/A
Deferred tax assets arising from temporary differences (amount above
10% threshold, net of related tax liability)
22 Jumlah melebihi batasan 15% dari:
Amount exceeding the 15% threshold
23 investasi signifikan pada saham biasa financials
N/A N/A
of which: significant investments in the common stock of financials
24 Mortgage servicing rights
N/A N/A
of which: mortgage servicing rights
25 pajak tangguhan dari perbedaan temporer
N/A N/A
of which: deferred tax assets arising from temporary differences
26 Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional
National specific regulatory adjustments
a Selisih PPKA dan CKPN
Difference between allowance for possible losses and allowance for -
impairment losses on earning assets
b PPKA non produktif
Allowance for losses on non productive assets required to be (50.671)
provided
c Aset Pajak Tangguhan
(2.334) e
Deferred tax assets
d Penyertaan
-
Investments in shares of stock
460 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 463
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
No. Ref. yang berasal dari
Laporan Posisi Keuangan
Komponen Jumlah
No Reference No. from
Component Amounts Statements of Financial
Position
e Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi
Shortage of capital on insurance subsidiary company
f Eksposur sekuritisasi
-
Securitisation Exposure
g Lainnya
-
Others
27 Penyesuaian pada CET 1 akibat AT 1 dan Tier 2 lebih kecil daripada faktor
pengurangnya
-
Regulatory adjustments applied to Common Equity Tier 1 due to
insufficient Additional Tier 1 and Tier 2 to cover deductions
28 Jumlah pengurang (regulatory adjustment) terhadap CET 1
(1.945.364)
Total regulatory adjustments to Common equity Tier 1
29 Jumlah CET 1 setelah faktor pengurang
6.527.434
Common Equity Tier 1 capital (CET1)
Modal Inti Tambahan (AT 1): Instrumen
Additional Tier 1 capital: instruments
30 Instrumen AT 1 yang diterbitkan oleh Bank (termasuk stock surplus)
Directly issued qualifying Additional Tier 1 instruments plus related stock
surplus
31 Yang diklasifikasikan sebagai ekuitas berdasarkan standar akuntansi
N/A N/A
of which: classified as equity under applicable accounting standards
32 Yang diklasifikasikan sebagai liabilitas berdasarkan standar akuntansi
N/A N/A
of which: classified as liabilities under applicable accounting standards
33 Modal yang termasuk phase out dari AT 1
Directly issued capital instruments subject to phase out from Additional N/A N/A
Tier 1
34 Instrumen AT 1 yang diterbitkan oleh Entitas Anak yang diakui dalam
perhitungan KPMM secara konsolidasi
Additional Tier 1 instruments (and CET1 instruments not included in
row 5) issued by subsidiaries and held by third parties (amount allowed
in group AT1)
35 Instrumen yang diterbitkan Entitas Anak yang termasuk phase out
N/A
of which: instruments issued by subsidiaries subject to phase out
36 Jumlah AT 1 sebelum regulatory adjustment
-
Additional Tier 1 capital before regulatory adjustments
Modal Inti Tambahan: Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment)
Additional Tier 1 capital: regulatory adjustments
37 Investasi pada instrumen AT 1 sendiri
N/A N/A
Investments in own Additional Tier 1 instruments
38 Kepemilikan silang pada instrumen AT 1 pada entitas lain
N/A N/A
Reciprocal cross-holdings in Additional Tier 1 instruments
2024 Integrated Annual Report 461
Page 464
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
No. Ref. yang berasal dari
Laporan Posisi Keuangan
Komponen Jumlah
No Reference No. from
Component Amounts Statements of Financial
Position
39 Investasi pada modal bank, entitas keuangan dan asuransi diluar
cakupan konsolidasi secara ketentuan, net posisi short yang
diperkenankan, dimana Bank tidak memiliki lebih dari 10% modal saham
yang diterbitkan (jumlah di atas batasan 10%)
N/A N/A
Investments in the capital of Banking, financial and insurance entities
that are outside the scope of regulatory consolidation, net of eligible
short positions, where the Bank does not own more than 10% of the
issued common share capital of the entity (amount above 10% threshold)
40 Investasi signifikan pada modal Bank, entitas keuangan dan asuransi
di luar cakupan konsolidasi secara ketentuan (net posisi short yang
diperkenankan)
N/A N/A
Significant investments in the capital of Banking, financial and insurance
entities that are outside the scope of regulatory consolidation (net of
eligible short positions)
41 Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional
National specific regulatory adjustments
a Penempatan dana pada instrumen AT 1 pada Bank lain
-
Investment in AT 1 instruments of other Banks
42 Penyesuaian pada AT 1 akibat Tier 2 lebih kecil daripada faktor
pengurangnya
-
Regulatory adjustments applied to Additional Tier 1 due to insufficient
Tier 2 to cover deductions
43 Jumlah faktor pengurang (regulatory adjustment) terhadap AT 1
-
Total regulatory adjustments to Additional Tier 1 capital
44 Jumlah AT 1 setelah faktor pengurang
-
Additional Tier 1 capital (AT1)
45 Jumlah Modal Inti (Tier 1) (CET 1 + AT 1)
6.527.434
Tier 1 capital (T1 = CET 1 + AT 1)
Modal Pelengkap (Tier 2): Instrumen dan cadangan
Tier 2 capital: instruments and provisions
46 Instrumen Tier 2 yang diterbitkan oleh Bank (termasuk stock surplus)
-
Directly issued qualifying Tier 2 instruments plus related stock surplus
47 Modal yang yang termasuk phase out dari Tier 2
N/A
Directly issued capital instruments subject to phase out from Tier 2
48 Instrumen Tier 2 yang diterbitkan oleh Entitas Anak yang diakui dalam
perhitungan KPMM secara konsolidasi
Tier 2 instruments (and CET1 and AT1 instruments not included in rows 5
or 34) issued by subsidiaries and held by third parties (amount allowed in
group Tier 2)
49 Modal yang diterbitkan Entitas Anak yang termasuk phase out
of which: instruments issued by subsidiaries subject to phase out
50 Cadangan umum PPKA atas aset produktif yang wajib dihitung dengan
jumlah paling tinggi sebesar 1,25% dari ATMR untuk Risiko Kredit
173.042
General reserves of PPKA for earning assets that must be calculated at a
maximum of 1.25% of RWA for Credit Risk
51 Jumlah Modal Pelengkap (Tier 2) sebelum faktor pengurang
173.042
Tier 2 capital before regulatory adjustments
462 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 465
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
No. Ref. yang berasal dari
Laporan Posisi Keuangan
Komponen Jumlah
No Reference No. from
Component Amounts Statements of Financial
Position
Modal Pelengkap (Tier 2): Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment)
Tier 2 capital: regulatory adjustments
52 Investasi pada instrumen Tier 2 sendiri
N/A N/A
Investments in own Tier 2 instruments
53 Kepemilikan silang pada instrumen Tier 2 pada entitas lain
N/A N/A
Reciprocal cross-holdings in Tier 2 instruments and other TLAC liabilities
54 Investasi pada kewajiban TLAC modal bank, entitas keuangan dan
asuransi diluar cakupan konsolidasi secara ketentuan, net posisi
short yang diperkenankan, dimana Bank tidak memiliki lebih dari 10%
modal saham yang diterbitkan; nilai sebelumnya ditetapkan dengan
threshold 5% namun tidak lagi memenuhi kriteria (untuk bank Sistemik)
N/A N/A
Investments in the other TLAC liabilities of banking, financial and
insurance entities that are outside the scope of regulatory consolidation
and where the bank does not own more than 10% of the issued common
share capital of the entity: amount previously designated for the 5%
threshold but that no longer meets the conditions (for G-SIBs only)
55 Investasi signifikan pada modal atau instrumen TLAC Bank, entitas
keuangan dan asuransi di luar cakupan konsolidasi secara ketentuan
(net posisi short yang diperkenankan)
N/A N/A
Significant investments in the capital and other TLAC liabilities of
banking, financial and insurance entities that are outside the scope of
regulatory consolidation (net of eligible short positions)
56 Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional
-
National specific regulatory adjustments
a Sinking fund
-
Sinking fund
b Penempatan dana pada instrumen Tier 2 pada Bank lain
-
Investment in Tier 2 instruments of other Banks
57 Jumlah faktor pengurang (regulatory adjustment) Modal Pelengkap
-
Total regulatory adjustments to Tier 2 capital
58 Jumlah Modal Pelengkap (Tier 2) setelah regulatory adjustment
173.042
Tier 2 capital (T2)
59 Total Modal (Modal Inti + Modal Pelengkap)
6.700.476
Total capital
60 Total Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR)
15.089.620
Total risk weighted assets
Rasio Kecukupan Pemenuhan Modal Minimum (KPMM) dan Tambahan Modal (Capital Buffer)
Capital ratios and buffers
61 Rasio CET 1 (persentase terhadap ATMR)
43,26%
Common Equity Tier 1 (as a percentage of risk weighted assets)
62 Rasio Modal Inti Tier 1 (persentase terhadap ATMR)
43,26%
Tier 1 (as a percentage of risk weighted assets)
63 Rasio Total Modal (persentase terhadap ATMR)
44,40%
Total capital (as a percentage of risk weighted assets)
2024 Integrated Annual Report 463
Page 466
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
No. Ref. yang berasal dari
Laporan Posisi Keuangan
Komponen Jumlah
No Reference No. from
Component Amounts Statements of Financial
Position
64 Tambahan modal (buffer) - persentase terhadap ATMR
Institution specific buffer requirement (minimum CET1 requirement plus
capital conservation buffer plus countercyclical buffer requirements plus
G-SIB buffer requirement, expressed as a percentage of risk weighted
assets)
65 Capital Conservation Buffer
2,50%
of which: capital conservation buffer requirement
66 Countercyclical Buffer
0,00%
of which: Bank specific countercyclical buffer requirement
67 higher loss absorbency requirement
0,00%
Of which: higher loss absorbency requirement
68 CET 1 yang tersedia untuk memenuhi Buffer (persentase terhadap ATMR)
Common Equity Tier 1 available to meet buffers (as a percentage of risk 34,40%
weighted assets)
National minimal (jika berbeda dari Basel 3)
National minimal (if different from Basel 3)
69 Rasio terendah CET 1 nasional (jika berbeda dengan Basel 3)
N/A N/A
National Common Equity Tier 1 minimum ratio
70 Rasio terendah Tier 1 nasional (jika berbeda dengan Basel 3)
N/A N/A
National Tier 1 minimum ratio
71 Rasio terendah total modal nasional (jika berbeda dengan Basel 3)
N/A N/A
National total capital minimum ratio
Jumlah di bawah batasan pengurangan (sebelum pembobotan risiko)
Amounts below the thresholds for deduction (before risk weighting)
72 Investasi non-signifikan pada modal atau kewajiban TLAC lainnya pada
entitas keuangan lain
N/A N/A
Non-significant investments in the capital and other TLAC liabilities of
other financial entities
73 Investasi signifikan pada saham biasa entitas keuangan
N/A N/A
Significant investments in the common stock of financial entities
74 Mortgage servicing rights (net dari kewajiban pajak)
N/A N/A
Mortgage servicing rights (net of related tax liability)
75 Aset pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan temporer (net dari
kewajiban pajak)
N/A N/A
Deferred tax assets arising from temporary differences (net of related tax
liability)
464 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 467
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
No. Ref. yang berasal dari
Laporan Posisi Keuangan
Komponen Jumlah
No Reference No. from
Component Amounts Statements of Financial
Position
Cap yang dikenakan untuk provisi pada Tier 2
Applicable caps on the inclusion of provisions in Tier 2
76 Provisi yang dapat diakui sebagai Tier 2 sesuai dengan eksposur
berdasarkan pendekatan standar (sebelum dikenakan cap)
N/A N/A
Provisions eligible for inclusion in Tier 2 in respect of exposures subject
to standardised approach (prior to application of cap)
77 Cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 berdasarkan pendekatan
standar N/A N/A
Cap on inclusion of provisions in Tier 2 under standardised approach
78 Provisi yang dapat diakui sebagai Tier 2 sesuai dengan eksposur
berdasarkan pendekatan IRB (sebelum dikenakan cap)
N/A N/A
Provisions eligible for inclusion in Tier 2 in respect of exposures subject
to internal ratings-based approach (prior to application of cap)
79 Cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 berdasarkan pendekatan IRB
Cap for inclusion of provisions in Tier 2 under internal ratings-based N/A N/A
approach
Instrumen Modal yang termasuk phase out (hanya berlaku antara 1 Jan 2018 s.d. 1 Jan 2022)
Capital instruments subject to phase-out arrangements (only applicable between 1 Jan 2018 and 1 Jan 2022)
80 Cap pada CET 1 yang temasuk phase out
N/A N/A
Current cap on CET1 instruments subject to phase out arrangements
81 Jumlah yang dikecualikan dari CET 1 karena adanya cap (kelebihan
di atas cap setelah redemptions dan maturities)
N/A N/A
Amount excluded from CET1 due to cap (excess over cap after
redemptions and maturities)
82 Cap pada AT 1 yang temasuk phase out
N/A N/A
Current cap on AT1 instruments subject to phase out arrangements
83 Jumlah yang dikecualikan dari AT 1 karena adanya cap (kelebihan di atas
cap setelah redemptions dan maturities)
N/A N/A
Amount excluded from AT1 due to cap (excess over cap after
redemptions and maturities)
84 Cap pada Tier 2 yang temasuk phase out
N/A N/A
Current cap on T2 instruments subject to phase out arrangements
85 Jumlah yang dikecualikan dari Tier 2 karena adanya cap (kelebihan
di atas cap setelah redemptions dan maturities)
N/A N/A
Amount excluded from T2 due to cap (excess over cap after redemptions
and maturities)
2024 Integrated Annual Report 465
Page 468
Permodalan - Rekonsiliasi Permodalan (CC2) - Bank secara Individu
Capital - Reconciliation of Capital (CC2) - Bank as Individual
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Laporan Posisi Keuangan
Laporan Posisi Keuangan Cakupan Berdasarkan
Pos-Pos Publikasi Ketentuan Kehatihatian Referensi
No
Accounts Published Statements of Statements of Financial Reference
Financial Position Position Under Regulatory
Scope of Consolidation
Aset
Assets
1 Kas
16.396 16.396
Cash
2 Penempatan pada Bank Indonesia
3.942.434 3.942.434
Placements with Bank Indonesia
3 Penempatan pada bank lain
272.426 272.426
Placement with other banks
4 Tagihan spot dan derivatif/forward
- -
Spot and derivative/forward receivables
5 Surat berharga
3.763.050 3.763.050
Securities
6 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
403.167 403.167
Securities sold under resale agreements (repo)
7 Surat berharga yang dibeli dengan janji dibeli kembali
(reverse repo) 98.904 98.904
Securities purchased under resale agreements (reverse repo)
8 Tagihan akseptasi
- -
Acceptance receivable
9 Kredit yang diberikan
17.644.044 17.644.044
Loans and Sharia financing
10 Pembiayaan syariah
57.442 57.442
Shariia financing
11 Penyertaan modal
- -
Equity investments
12 Aset keuangan lainnya
242.141 242.141
Other financial assets
13 Cadangan kerugian penurunan nilai -/-
(289.213) (289.213)
Allowance for impairment losses -/-
a Surat berharga yang dimiliki
- -
Securities
b Kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah
(288.675) (288.675)
Loans and sharia financing
c Lainnya
(538) (538)
Others
14 Aset tidak berwujud
2.351.739 2.351.739 a
Intangible assets
Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/-
(459.379) (459.379) a
Accumulated amortisation of intangible assets -/-
466 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 469
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Laporan Posisi Keuangan
Laporan Posisi Keuangan Cakupan Berdasarkan
Pos-Pos Publikasi Ketentuan Kehatihatian Referensi
No
Accounts Published Statements of Statements of Financial Reference
Financial Position Position Under Regulatory
Scope of Consolidation
15 Aset tetap dan inventaris
226.746 226.746
Fixed assets
Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/-
(111.137) (111.137)
Accumulated depreciation of fixed assets -/-
16 Aset non produktif
119.428 119.428
Non-productive assets
a Properti terbengkalai
- -
Abandoned property
b Agunan yang diambil alih
119.428 119.428
Reposessed assets
c Rekening tunda
- -
Suspense account
d Aset antar kantor
- -
Interbranch receivables
17 Aset lainnya
262.191 262.191 e
Other assets
a Aset pajak tangguhan
2.333 2.333 e
Deferred tax assets
Total aset
28.542.712 28.542.712
Total asset
Ekuitas dan Liabilitas
Equity and Liabilities
Liabilitas
Liabilities
1 Giro
5.095.861 5.095.861
Current accounts
2 Tabungan
4.862.006 4.862.006
Saving accounts
3 Deposito
8.847.963 8.847.963
Deposits
4 Uang elektronik
- -
Electronic money
5 Liabilitas kepada Bank Indonesia
- -
Liability to Bank Indonesia
6 Liabilitas kepada bank lain
24 24
Liability to other banks
7 Liabilitas spot dan derivatif/forward
- -
Spot and derivative/forward liabilities
2024 Integrated Annual Report 467
Page 470
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Laporan Posisi Keuangan
Laporan Posisi Keuangan Cakupan Berdasarkan
Pos-Pos Publikasi Ketentuan Kehatihatian Referensi
No
Accounts Published Statements of Statements of Financial Reference
Financial Position Position Under Regulatory
Scope of Consolidation
8 Liabilitas atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli
kembali (repo) 387.381 387.381
Securities sold under resale agreements (repo) liabilities
9 Liabilitas akseptasi
- -
Acceptance liabilities
10 Surat berharga yang diterbitkan
- -
Issued marketable securities
11 Pinjaman yang diterima
- -
Borrowings
12 Setoran jaminan
- -
Guarantee deposit
13 Liabilitas antar kantor
- -
Interbranch liabilities
14 Liabilitas lainnya
830.553 830.553
Other liabilities
15 Kepentingan minoritas
- -
Minority interests
Total liabilitas
20.023.788 20.023.788
Total liabilitas
Ekuitas
Equity
16 Modal disetor
1.385.880 1.385.880
Issued and fully paid-in capital
a Modal dasar
4.000.000 4.000.000 b
Authorized capital
b Modal yang belum disetor -/-
(2.614.120) (2.614.120) b
Unpaid capital -/-
c Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/-
- -
Treasury stock -/-
17 Tambahan modal disetor
7.155.449 7.155.449
Additional paid-in capital
a Agio
7.104.989 7.104.989 b
Agio
b Disagio -/-
- -
Disagio -/-
c Modal sumbangan
- -
Capital contribution
d Dana setoran modal
- -
Capital paid in advance
e Lainnya
50.460 50.460
Others
468 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 471
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Laporan Posisi Keuangan
Laporan Posisi Keuangan Cakupan Berdasarkan
Pos-Pos Publikasi Ketentuan Kehatihatian Referensi
No
Accounts Published Statements of Statements of Financial Reference
Financial Position Position Under Regulatory
Scope of Consolidation
e.1 Opsi Saham
50.291 50.291
Stock Option
e.2 Lainnya
169 169 b
Others
18 Penghasilan komprehensif lain
Other comprehensive income
a Keuntungan
8.950 8.950
Gains
i Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai
aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk
diukur pada nilai wajar melalui penghasilan
komprehensif lain 523 523 c
Net fair value reserve – securities measured at
fair value through other comprehensive income
ii Keuntungan revaluasi aset tetap
8.427 8.427 c
Revaluation surplus of fixed assets
iii Pengukuran kembali liabilitas imbalan kerja
- -
Remeasurement of employee benefit liabilities
b Kerugian -/-
(4.165) (4.165)
Losses -/-
19 Cadangan
-
Reserves
a Cadangan umum
9.000 9.000 c
General reserves
b Cadangan tujuan
- -
Statutory reserves
20 Laba/rugi
(36.190) (36.190)
Profit/loss
a Tahun-tahun lalu
(164.708) (164.708) d
Previous years
b Tahun berjalan
128.518 128.518 d
Current year
c Dividen yang dibayarkan -/-
- -
Paid dividends -/-
Total Ekuitas yang Dapat Diatribusikan Kepada Pemilik
8.518.924 8.518.924
Total Equity attributable to the owners of parent
Total Ekuitas
8.518.924 8.518.924
Total Equity
Total Liabilitas dan Ekuitas
28.542.712 28.542.712
Total Liabilities and Equity
2024 Integrated Annual Report 469
Page 472
Permodalan - Fitur Utama Instrumen Permodalan dan Instrumen TLAC - Eligible (CCA)
Capital - Main Features of Capital and TLAC - Eligible Instruments (CCA)
Informasi
Deskripsi Kuantitatif/Kualitatif
No
Description Quantitative/Qualitative
Information
1 Penerbit
PT Bank Jago Tbk
Issuer
2 Nomor identifikasi
ID1000136708
Unique identifier (eg CUSIP, ISIN or Bloomberg identifier for private placement)
3 Hukum yang digunakan
Hukum Indonesia
Governing law(s) of the instrument
a "Sarana yang memungkinkan kewajiban pelaksanaan pada Bagian 13 dari Lembar Istilah TLAC
tercapai (untuk instrumen TLAC sah lainnya yang diatur oleh hukum asing)"
N/A
Means by which enforceability requirement of Section 13 of the TLAC Term Sheet is achieved
(for other TLAC-eligible instruments governed by foreign law)
Perlakuan Instrumen berdasarkan ketentuan KPMM
Instrument based on CAR regulations:
4 Pada saat masa transisi
N/A
Transitional Basel III rules
5 setelah masa transisi
CET 1
Post-transitional Basel III rules
6 Apakah instrumen eligible untuk Individu/Konsolidasi atau Konsolidasi dan Individu
Individu/Solo
Eligible at solo/group/group and solo
7 Jenis Instrumen
Saham biasa
Instrument type (types to be specified by each jurisdiction)
8 Jumlah yang diakui dalam perhitungan KPMM
13.858.797.100
Amount recognised in regulatory capital
9 Nilai par dari instrumen
100
Par value of instrument
10 Klasifikasi sesuai standar akuntansi keuangan
Ekuitas
Accounting classification
11 Tanggal penerbitan
N/A
Original date of issuance
12 Tidak ada jatuh tempo (perpetual) atau dengan jatuh tempo
Perpetual
Perpetual or dated
13 Tanggal jatuh tempo
N/A
Original maturity date
14 Eksekusi call option atas persetujuan Otoritas Jasa Keuangan Tidak
Issuer call subject to prior supervisory approval None
15 Tanggal call option, jumlah penarikan dan persyaratan call option lainnya (bila ada)
N/A
Optional call date, contingent call dates and redemption amount
16 Subsequent call option
N/A
Subsequent call dates, if applicable
Kupon/dividen
Coupons/dividends
17 Dividen/kupon dengan bunga tetap atau floating
N/A
Fixed or floating dividend/coupon
470 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 473
Informasi
Deskripsi Kuantitatif/Kualitatif
No
Description Quantitative/Qualitative
Information
18 Tingkat dari coupon rate atau index lain yang menjadi acuan
N/A
Coupon rate and any related index
19 Ada atau tidaknya dividend stopper
N/A
Existence of a dividend stopper
20 Fully discretionary; partial atau mandatory
N/A
Fully discretionary, partially discretionary or mandatory
21 Apakah terdapat fitur step up atau insentif lain
N/A
Existence of step-up or other incentive to redeem
22 Non-kumulatif atau kumulatif
N/A
Non-cumulative or cumulative
23 Dapat dikonversi atau tidak dapat dikonversi
N/A
Convertible or non-convertible
24 Jika dapat dikonversi, sebutkan trigger point-nya
N/A
If convertible, conversion trigger(s)
25 Jika dapat dikonversi, apakah seluruh atau sebagian
N/A
If convertible, fully or partially
26 Jika dapat dikonversi, bagaimana rate konversinya
N/A
If convertible, conversion rate
27 Jika dapat dikonversi; apakah mandatory atau optional
N/A
If convertible, mandatory or optional conversion
28 Jika dapat dikonversi, sebutkan jenis instrumen konversinya
N/A
If convertible, specify instrument type convertible into
29 Jika dapat dikonversi, sebutkan issuer of instrument it converts into
N/A
If convertible, specify issuer of instrument it converts into
30 Fitur write-down
N/A
Writedown feature
31 Jika terjadi write-down, sebutkan trigger-nya
N/A
If writedown, writedown trigger(s)
32 Jika terjadi write-down, apakah penuh atau sebagian
N/A
If writedown, full or partial
33 Jika terjadi write down; permanen atau temporer
N/A
If writedown, permanent or temporary
34 Jika terjadi write down temporer, jelaskan mekanisme write-up
N/A
If temporary write-own, description of writeup mechanism
a Tipe subordinasi
N/A
Type of subordination
35 Hierarki instrumen pada saat likuidasi
Position in subordination hierarchy in liquidation (specify instrument type immediately senior N/A
to instrument in the insolvency creditor hierarchy of the legal entity concerned).
36 Apakah terdapat fitur yang non-compliant Tidak
Non-compliant transitioned features None
37 Jika Ya, jelaskan fitur yang non-compliant
N/A
If yes, specify non-compliant features
2024 Integrated Annual Report 471
Page 474
Rasio Pengungkit - Laporan Total Eksposur dalam Rasio Pengungkit (LR1) *) - Bank secara
Individual
Leverage Ratio - Total Exposure in Leverage Ratio Report (LR1) *) - Bank as Individual
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Keterangan Jumlah
No
Description Amount
1 Total aset di laporan posisi keuangan pada laporan keuangan publikasi. (nilai gross sebelum dikurangi
CKPN).
28.831.924
Total assets in published financial statement (gross amount before deduction of allowance for impairment
lossess)
2 Penyesuaian untuk nilai penyertaan pada Bank, lembaga keuangan, perusahaan asuransi, dan/atau
entitas lain yang berdasarkan standar akuntansi keuangan harus dikonsolidasikan namun di luar cakupan
konsolidasi berdasarkan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.
-
Adjustment for investment in banking, financial institution, insurance companies and/or other entities
which are consolidated for accounting purposes but outside the consolidation scope as stipulated by
Financial Service Authorities regulation.
3 Penyesuaian untuk nilai kumpulan aset keuangan yang mendasari yang telah dialihkan dalam sekuritisasi
aset yang memenuhi persyaratan jual putus sebagaimana diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa
Keuangan mengenai prinsip kehati-hatian dalam aktivitas sekuritisasi aset bagi bank umum. Dalam hal
aset keuangan yang mendasari dimaksud telah dikurangkan dari total aset pada laporan posisi keuangan
maka angka pada baris ini adalah 0 (nol). -
Adjustment for collecting amount of underlying financial assets which have been transferred in assets
securitization to meet the qualification of sale without recourse as regulated in Financial Service
Authorities Regulation regarding prudencial principles in assets securitization activities for commercial
banks.
4 Penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam
rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada).
N/A
Adjustment for temporary exception in regards with the placement in Bank Indonesia to meet the
minimum reserve requirements regulations (if any)
5 Penyesuaian untuk aset fidusia yang diakui sebagai komponen laporan posisi keuangan berdasarkan
standar akuntansi keuangan namun dikeluarkan dari perhitungan total eksposur dalam Rasio Pengungkit.
N/A
Adjustment for fiduciary asset which is recognized as part of statement of financial position component
based on the financial accounting standard however not included in Leverage Ratio calculation.
6 Penyesuaian untuk nilai pembelian atau penjualan aset keuangan secara reguler dengan menggunakan
metode akuntansi tanggal perdagangan. -
Adjustment for reguler purchases and sales of financial assets using trade date accounting method.
7 Penyesuaian untuk nilai transaksi cash pooling yang memenuhi persyaratan sebagaimana diatur dalam
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan ini.
-
Adjustment for eligible cash pooling transactions which meets the requirements as stipulated in this
Financial Service Authority Regulation.
472 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 475
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Keterangan Jumlah
No
Description Amount
8 Penyesuaian untuk nilai eksposur transaksi derivatif.
-
Adjustment for derivative transaction exposure amount.
9 Penyesuaian untuk nilai eksposur SFT sebagai contoh transaksi reverse repo.
Adjustment for Securities Financing Transaction (SFT) exposure amount, for example Reverse Repo 15.786
transactions.
10 Penyesuaian untuk nilai eksposur TRA yang telah dikalikan dengan FKK.
Adjustment for Off Balance Transaction exposure amount which already converted using Credit 660.089
Conversions Factor.
11 Penyesuaian penilaian prudensial berupa faktor pengurang modal dan CKPN.
Prudential valuation adjustments in terms of capital deduction factor and allowances for impairment (2.191.688)
lossess.
12 Penyesuaian lainnya.
-
Other adjustments.
13 Total Eksposur dalam perhitungan Rasio Pengungkit
27.316.111
Total exposure in Leverage Ratio Calculation
Analisis Kualtitatif
Qualitative Analysis
Total eksposur dalam perhitungan rasio pengungkit (leverage ratio) Bank pada tanggal 31 Desember 2024 adalah sebesar Rp27.316.111 juta
mengalami peningkatan dari total eksposur Bank bulan September 2024 yaitu sebesar Rp25.701.948 juta terutama karena peningkatan
pencairan kredit pada kuartal IV tahun 2024.
Total exposure in the calculation of the Bank’s leverage ratio as of 31 December 2024 amounted to IDR27,316,111 million, increased from the
total exposure in 30 September 2024 of IDR25,701,948 million, mainly due to the increase of loan portfolio during the fourth quarter of 2024.
*) Perhitungan mengacu pada POJK No. 31/POJK.03/2019
*) The above calculation refers to POJK No. 31/POJK.03/2019
2024 Integrated Annual Report 473
Page 476
Rasio Pengungkit - Laporan Perhitungan Rasio Pengungkit (LR2) *) - Bank secara Individu
Leverage Ratio - Leverage Ratio Calculation Report (LR2) *) - Bank as Individual
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Periode
Keterangan Period
No
Description
31 Des Dec 2024 30 Sep 2024
Eksposur Aset dalam Laporan Posisi Keuangan
Assets Exposure in Statement of Financial Position
1 Eksposur aset dalam laporan posisi keuangan termasuk aset jaminan, namun
tidak termasuk eksposur transaksi derivatif dan eksposur SFT
(Nilai gross sebelum dikurangi CKPN)
28.329.853 24.073.763
Asset Exposure in the Financial Statement including guarantee, but not
including Derivative Transaction exposure and SFT exposure (Gross amount
before deduction of allowance of impairment losses)
2 Nilai penambahan kembali untuk agunan derivatif yang diserahkan kepada
pihak lawan yang mengakibatkan penurunan total eksposur aset dalam neraca
karena adanya penerapan standar akuntansi keuangan
- -
Re-addition for derivative collateral which given to other party which
impacted to the decrement of total exposure in Financial Position/Balance
Sheets due to implementation of financial accounting standard.
3 (Pengurangan atas piutang terkait CVM yang diberikan dalam transaksi
derivatif)
N/A N/A
(Deduction of receivables related with cash variation margin which provided in
derivatives transactions)
4 (Penyesuaian untuk nilai tercatat surat berharga yang diterima dalam eksposur
SFT yang diakui sebagai aset)
N/A N/A
(Adjustment for securities received under exposure of securities financing
transactions which are recognised as an asset)
5 (CKPN atas aset tersebut sesuai standar akuntansi keuangan)
(Impairement of the certain assets in accordance with Financial Accounting (289.213) (167.484)
Standard)
6 (Aset yang telah diperhitungkan sebagai faktor pengurang Modal Inti
sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai
kewajiban penyediaan modal minimum bagi bank umum)
(1.894.694) (1.718.067)
(Asset that has been calculated as a deduction factor of Core Capital as
stated on Financial Service Authority regulation regarding the obligation of
minimum capital reserve for commercial bank)
7 Total Eksposur aset dalam laporan posisi keuangan
19.167.036 15.419.887
Total Asset Exposure in Financial Statement
Eksposur Transaksi Derivatif
Derivative Transaction Exposure
8 Nilai RC untuk seluruh transaksi derivatif baik dalam hal terdapat variation
margin yang memenuhi syarat ataupun terdapat perjanjian saling hapus yang
memenuhi persyaratan tertentu
- -
Replacement cost asscociated with all derivatives transaction in where has a
variation margin that applicable or has an agreement for netting in fulfill the
certain condition.
9 Nilai penambahan yang merupakan PFE untuk seluruh transaksi derivatif
- -
Add-on amounts for PFE associated with all derivatives transactions
10 (Pengecualian atas eksposur transaksi derivatif yang diselesaikan melalui
central counterparty (CCP))
N/A N/A
(Exempted of exposure of Derivative transaction which settled throught
central counterparty (CCP))
11 Penyesuaian untuk nilai nosional efektif dari derivatif kredit
- -
Adjustment of effective notional amount from credit derivatives
474 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 477
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Periode
Keterangan Period
No
Description
31 Des Dec 2024 30 Sep 2024
12 (Penyesuaian untuk nilai nosional efektif yang dilakukan saling hapus dan
pengurangan add-on untuk transaksi penjualan derivatif kredit)
- -
(Adjustment for notional amount tha effectively done with netting and
deduction of add-on for selling of derivative credit transaction)
13 Total Eksposur Transaksi Derivatif
- -
Total Derivatives Exposures
Eksposur Securities Financing Transaction (SFT)
Securities Financing Transaction (SFT) Exposures
14 Nilai tercatat aset SFT secara gross
502.071 342.714
Gross SFT assets carrying amount
15 (Nilai bersih antara liabilitas kas dan tagihan kas)
- -
(Net amounts of cash payables and cash receivables)
16 Risiko Kredit akibat kegagalan pihak lawan terkait aset SFT yang mengacu
pada perhitungan current exposure sebagaimana diatur dalam Lampiran
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan ini
15.786 -
Credit Risk due to failure from the other party related with SFT Asset which
refer to calculation of current exposure in accordance with the attachment of
this Financial Service Authority regulation.
17 Eksposur sebagai agen SFT
- -
Exposure as an SFT agent
18 Total Eksposur SFT
517.857 2.387.201
Total SFT Exposure
Eksposur Transaksi Rekening Administratif (TRA)
Off Balance Sheets Exposures
19 Nilai seluruh kewajiban komitmen atau kewajiban kontinjensi. Nilai gross
sebelum dikurangi CKPN.
2.587.958 2.973.369
All of Commitment amount or Contigency amount, Gross amount before
allowances for impairment losses
20 (Penyesuaian terhadap hasil perkalian antara nilai kewajiban komitmen atau
kewajiban kontinjensi dan FKK kemudian dikurangi CKPN)
(1.927.869) (2.342.449)
(Adjustment of commitment liabilities or contingent liabilities times credit
conversion factor deducted by allowances for impairment losses)
21 (CKPN atas TRA sesuai standar akuntansi keuangan)
(Impairment from the Off Balance Sheet Transaction in accordance with (7.781) (4.851)
Financial Accounting Standard)
22 Total Eksposur TRA
652.308 626.069
Off Balance Sheets Exposures
Modal dan Total Eksposur
Capital and Total Exposures
23 Modal Inti 6.527.434 6.609.184
Core Capital
24 Total Eksposur 27.316.111 23.156.995
Total Exposures
2024 Integrated Annual Report 475
Page 478
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Periode
Keterangan Period
No
Description
31 Des Dec 2024 30 Sep 2024
Rasio Pengungkit (Leverage)
Leverage Ratio
25 Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap
pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam
rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada)
23,90% 28,54%
Leverage Ratio includes the effect from adjustment of temporary exception
from placement in Bank Indonesia in regards with the fulfillment of Minimum
Reserve Requirements (if any)
a Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian
terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro pada
Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum
(jika ada) 23,90% 28,54%
Leverage Ratio not includes the effect from adjustment of temporary
exception from placement in Bank Indonesia to meet Minimum Reserve
Requirements provisions (if any)
26 Nilai Minimum Rasio Pengungkit
3% 3%
Minimum Treshold of Leverage Ratio
27 Bantalan terhadap nilai Rasio Pengungkit
N/A N/A
Buffer to Leverage Ratio
Pengungkapan Nilai Rata-Rata
Average Amount Disclosures
28 Nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross, setelah penyesuaian
untuk transaksi akuntansi penjualan (sale accounting transaction) yang
dihitung secara bersih (nett) dengan liabilitas kas dalam SFT dan tagihan kas
dalam SFT 620.288 300.805
Average value of gross SFT assets, after adjustment for sale accounting
transactions and net amounts of associated cash payables and cash
receivables in SFT.
29 Nilai akhir triwulan laporan dari nilai tercatat aset SFT secara gross,
setelah penyesuaian untuk transaksi akuntansi penjualan (sale accounting
transaction) yang dihitung secara bersih (nett) dengan liabilitas kas dalam SFT
dan tagihan kas dalam SFT 502.071 342.714
Quarter-end value of gross SFT assets, after adjustment for sale accounting
transactions and netted of amounts of associated cash payables and cash
receivables in SFT.
30 Total Eksposur, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian
sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka
memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada), yang telah memasukkan
nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross sebagaimana dimaksud
dalam baris 28 27.418.542 23.115.086
Total exposures (including the impact of any applicable temporary exemption
of reserves in Bank Indonesia) average values from row 28 of gross SFT
assets (after adjustment for sale accounting transactions and net amounts of
associated cash payables and cash receivables)
476 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 479
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Periode
Keterangan Period
No
Description
31 Des Dec 2024 30 Sep 2024
a Total Eksposur, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap
pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia
dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada), yang
telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross
sebagaimana dimaksud dalam baris 28 27.418.542 23.115.086
Total exposures (excluding the impact of any applicable temporary
exemption of reserves in Bank Indonesia) average values from row 28 of
gross SFT assets (after adjustment for sale accounting transactions and
net amounts of associated cash payables and cash receivables)
31 Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap
pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia
dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada), yang
telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross
sebagaimana dimaksud dalam baris 28 23,81% 28,59%
Leverage ratio (including the impact of any applicable temporary exemption
of reserves in Bank Indonesia) average values from row 28 of gross SFT assets
(after adjustment for sale accounting transactions and netted of amounts of
associated cash payables and cash receivables)
a Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian
terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro pada
Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum
(jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset
SFT secara gross sebagaimana dimaksud dalam baris 28 23,81% 28,59%
Leverage ratio (excluding the impact of any applicable temporary
exemption of reserves in Bank Indonesia) average values from row 28 of
gross SFT assets (after adjustment for sale accounting transactions and
netted of amounts of associated cash payables and cash receivables)
Analisis Kualtitatif
Qualitative Analysis
Pada tanggal 31 Desember 2024, rasio pengungkit Bank adalah sebesar 23,90%, turun sebesar 4,64% dibandingkan posisi 30 September
2024 sebesar 25,44%. Hal ini terutama disebabkan karena peningkatan pencairan kredit pada kuartal IV tahun 2024. Namun demikian,
rasio pengungkit bulan Desember 2024 sebesar 23,90% berada jauh diatas nilai minimum yang ditetapkan Otoritas sebesar 3% yang
menunjukkan bahwa struktur permodalan Bank cukup kuat untuk melakukan ekspansi usaha di masa yang akan datang.
As of 31 December 2024, the Bank’s leverage ratio was 23.90%, a decrease of 4.64% compared to leverage ratio on 30 September 2024 of
25.44%. This was mainly due to the increase of loan portfolio during the fourth quarter of 2024. However, the leverage ratio in December
2024 of 23.90% is far above the minimum threshold set by the Authority of 3% which indicates that the Bank’s capital structure is strong
enough to expand its business in the future.
*) Perhitungan mengacu pada POJK No. 31/POJK.03/2019
*) The above calculation refers to POJK No. 31/POJK.03/2019
2024 Integrated Annual Report 477
Page 480
Risiko Kredit - Pengungkapan Kualitas Kredit atas Aset (CR1) - Bank secara Individu
Credit Risk - Credit Quality Disclosures of Assets (CR1) - Bank as Individual
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
31 Desember 2024/31 December 2024
Nilai Tercatat Bruto CKPN
Gross Carrying Amount Impairment Loss
CKPN
Tagihan Nilai Bersih
Tagihan CKPN Stage 2 (Pendekatan
yang Belum (a+b-c)
yang Telah dan IRB)
Jatuh Impairment
Jatuh Stage 3 Stage 1 Net Amount
Tempo Loss Impairment
Tempo (a+b-c)
Stage 2 Stage 1 Loss
Non-
Past Due and
Past Due
Receivables Stage 3
Receivables
a b c d e f g
1 Kredit
32.718 17.858.553 288.675 88.057 - 17.602.596
Loans
2 Surat Berharga
- 3.763.050 - - - 3.763.050
Marketable Securities
3 Transaksi Rekening
Administratif - 2.587.958 - - - 2.587.958
Off-Balance Sheets
4 Total
32.718 24.209.562 288.675 88.057 - 23.953.605
Total
Pengungkapan Tambahan
Additional Disclosures
Kategori Portofolio Tagihan yang Telah Jatuh Tempo menggunakan definisi debitur dengan tagihan yang telah jatuh tempo lebih dari
90 hari atau restrukturisasi.
Past due receivables definition are debtors with past due receivables over 90 days or restructured
478 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 481
Risiko Kredit - Pengungkapan Mutasi Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo (CR2) -
Bank secara Individu
Credit Risk - Disclosure of Past Due Loans and Marketable Securities Mutation (CR2) - Bank as Individual
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Keterangan 31 Des Dec 2024
No
Description a
1 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo pada periode pelaporan terakhir
241.078
Loans and Securities that have matured in the previous reporting period
2 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo sejak periode pelaporan terakhir
345.861
Loans and Securities that have matured since the previous reporting period
3 Kredit dan Surat Berharga yang kembali menjadi tagihan yang belum jatuh tempo
(5.864)
Loans and Securities becoming receivables that have not matured
4 Nilai Hapus Buku
(293.649)
Write-Off Value
5 Perubahan Lain
(254.708)
Other changes
6 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo pada akhir periode pelaporan terakhir (1+2-3-4+5)
32.718
Loans and Securites that have Matured at the end of the reporting period (1+2+3+4+5)
2024 Integrated Annual Report 479
Page 482
Risiko Kredit - Pengungkapan Tambahan terkait Kualitas Kualitas Kredit atas Aset (CRB)
Credit Risk - Credit Quality Disclosures of Assets (CR1) - Bank as Individual
Risiko Kredit - Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah - Bank secara Individual
Credit Risk - Credit Quality Disclosures of Assets (CR1) - Bank as Individual
31 Desember 2024
31 December 2024
Kategori Portofolio Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah
No Portfolio Category Net Receivable Based on Region
Jawa Barat Jawa Timur
DKI Jakarta
West Java East Java
a b c d e
1 Tagihan Kepada Pemerintah
8.161.006 - -
Receivables on Sovereigns
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
- - -
Receivables on Public Sector Entities
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga
Internasional
- - -
Receivables on Multilateral Development Banks and International
Institutions
4 Tagihan Kepada Bank
272.426 90 -
Receivables on Banks
5 Tagihan berupa Covered Bond
- - -
Receivables in form of Covered Bonds
6 Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Jasa Keuangan Lain
Receivables from Securities Companies and Other Financial Services 8.301.808 155.134 164.898
Institution
7 Tagihan berupa Surat Berharga Subordinasi, Ekuitas, dan Instrumen
Modal Lainnya
- - -
Receivables in form of Subordinated Securities, Equity and Other
Capital Instruments
8 Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal
- - -
Loans secured by Residential Property
9 Kredit Beragun Properti Komersial
- - -
Loans secured by Commercial Real Estate
10 Kredit Pengadaan Tanah, Pengolahan Tanah, dan/atau Konstruksi
- - -
Land Acquisition, Land Processing and/or Construction Loans
11 Kredit Pegawai/Pensiunan
- - -
Employee/Pensioners Loans
12 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
1.329.704 2.324.983 922.095
Receivables on Micro, Small Business & Retail portfolio
13 Tagihan Kepada Korporasi
110.199 9.869 -
Receivables on Corporate
14 Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo
1 1.113 375
Past Due Receivables
15 Aset Lainnya
394.195 119.428 -
Other Assets
Total 18.569.338 2.610.616 1.087.368
480 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 483
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
31 Desember 2024 31 Desember 2023
31 December 2024 31 December 2023
Tagihan Bersih Berdasarkan
Wilayah Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah
Net Receivable Based on Region
Net Receivable Based on Region
Lainnya Jawa Barat Jawa Timur Lainnya
Total DKI Jakarta Total
Others West Java East Java Others
f g h i j k l
- 8.161.006 5.397.211 - - - 5.397.211
- - - - - - -
- - - - - - -
- 272.516 532.943 15.682 - - 548.625
- - - - - - -
526.580 9.148.419 6.423.871 2.021 28.474 474.489 6.928.855
- - - - - - -
66 66 887 329 - 96 1.312
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
4.613.987 9.190.768 785.539 1.569.674 644.442 3.019.023 6.018.678
- 120.068 265.665 51.262 74.729 194.549 586.205
2.403 3.892 8 53.185 20.764 72.455 146.412
- 513.623 367.386 126.460 - - 493.846
5.143.036 27.410.358 13.773.510 1.818.613 768.409 3.760.612 20.121.144
2024 Integrated Annual Report 481
Page 484
Risiko Kredit - Pengungkapan Tambahan terkait Kualitas Kualitas Kredit atas Aset (CRB)
Credit Risk - Additional Disclosures of Assets Credit Quality (CRB)
Risiko Kredit - Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank Secara
Individual
Disclosure Based on Net Receivable Based on Economic Sector - Bank Stand Alone
Tagihan Tagihan kepada
Kepada Bank
Tagihan Perusahaan
Pembangunan Tagihan
Kepada Efek dan
Tagihan Multilateral berupa
Entitas Tagihan Lembaga Jasa
Kepada dan Lembaga Covered
Sektor Kepada Keuangan Lain
Sektor Ekonomi Pemerintah Internasional Bond
No Publik Bank
Receivables
Economic Sectors Receivables Receivables Receivables
Receivables Receivables from Securities
on on Multilateral in form of
on Public on Banks Companies and
Sovereigns Development Covered
Sector Other Financial
Banks and Bonds
Entities Services
International Institution
Institutions
a b c d e f g h
31 Desember 2024
31 December 2024
1 Pertanian, Kehutanan dan
Perikanan - - - - - -
Agriculture, forestry and fishery
2 Pertambangan dan Penggalian
- - - - - 138.780
Mining and quarrying
3 Industri Pengolahan
- - - - - 128.752
Manufacturing
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air
Panas dan Udara Dingin
- - - - - -
Procurement of Electricity, Gas,
Steam/Hot Water and Cold Air
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan
Air Limbah, Pengelolaan dan
Daur Ulang Sampah
Water Management, - - - - - -
Wastewater Management,
Waste Management and
Recycling
6 Konstruksi
- - - - - 32.384
Construction
7 Perdagangan besar dan eceran;
Reparasi dan Perawatan Mobil
dan Sepeda Motor
- - - - - 153.923
Wholesale and retail trade; Car
and Motorcycle Repair and
Maintenance
8 Pengangkutan dan
Pergudangan
- - - - - 24.097
Transportation and
Warehousing
9 Penyediaan Akomodasi dan
Penyediaan Makan Minum
- - - - - -
Provision of Accommodation
and Provision of Food and Drink
10 Informasi dan Komunikasi
Information and - - - - - -
Communication
482 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 485
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Tagihan
Tagihan berupa Kepada
Surat Berharga Kredit Usaha
Subordinasi, Pengadaan
Kredit Kredit Mikro,
Ekuitas, dan Tanah, Tagihan
Beragun Beragun Kredit Usaha Tagihan
Instrumen Pengolahan Kepada
Rumah Properti Pegawai/ Kecil dan Yang Telah
Modal Lainnya Tanah, dan/atau Korporasi Aset
Tinggal Komersil Pensiunan Portofolio Jatuh
Konstruksi Lainnya
Receivables Ritel Receivables Tempo
Loans Loans Employee/
in form of Secured by Secured by Land Acquisition, Pensioners on Other Assets
Subordinated Land Processing Receivables Past Due
Residential Commercial Loans Corporate
Securities, and/or on Receivables
Property Real Estate Portfolio
Equity and Construction Micro, Small
Other Capital Loans Business &
Instruments Retail
Portfolio
i j k l m n o p q
- - - - - 111.695 - - -
- - - - - 27.256 - - -
- - - - - 107.328 - - -
- - - - - 2.415 - - -
- - - - - 2.244 - - -
- - - - - 32.412 - - -
- - - - - 434.292 - 3.588 -
- - - - - 114.427 9.869 - -
- - - - - 42.264 - - -
- - - - - 14.193 - - -
2024 Integrated Annual Report 483
Page 486
Tagihan Tagihan kepada
Kepada Bank
Tagihan Perusahaan
Pembangunan Tagihan
Kepada Efek dan
Tagihan Multilateral berupa
Entitas Tagihan Lembaga Jasa
Kepada dan Lembaga Covered
Sektor Kepada Keuangan Lain
Sektor Ekonomi Pemerintah Internasional Bond
No Publik Bank
Receivables
Economic Sectors Receivables Receivables Receivables
Receivables Receivables from Securities
on on Multilateral in form of
on Public on Banks Companies and
Sovereigns Development Covered
Sector Other Financial
Banks and Bonds
Entities Services
International Institution
Institutions
a b c d e f g h
11 Aktivitas Keuangan dan
Asuransi
- - - 272.516 - 8.646.441
Financial and Insurance
Activities
12 Real Estat
- - - - - 14.331
Real Estate
13 Aktivitas Profesi, Ilmiah, dan
Teknis
- - - - - -
Professional, Scientific and
Technical Activities
14 Aktivitas Penyewaan dan
Sewa Guna Usaha Tanpa Hak
Opsi, Ketenagakerjaan, Agen
Perjalanan, dan Penunjang
Usaha Lainnya - - - - - -
Leasing and Leasing Activities
Without Option Rights,
Employment, Travel Agencies,
and Other Business Support
15 Administrasi Pemerintahan,
Pertahanan, dan Jaminan Sosial
Wajib
- - - - - -
Government Administration,
Defense and Mandatory Social
Security
16 Pendidikan
- - - - - -
Education
17 Aktivitas Kesehatan Manusia
dan Aktivitas Sosial
- - - - - -
Human Health Activities and
Social Activities
18 Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi
Arts, Entertainment and - - - - - -
Recreation
19 Aktivitas Jasa Lainnya
- - - - - 9.712
Other Service Activities
484 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 487
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Tagihan
Tagihan berupa Kepada
Surat Berharga Kredit Usaha
Subordinasi, Pengadaan
Kredit Kredit Mikro,
Ekuitas, dan Tanah, Tagihan
Beragun Beragun Kredit Usaha Tagihan
Instrumen Pengolahan Kepada
Rumah Properti Pegawai/ Kecil dan Yang Telah
Modal Lainnya Tanah, dan/atau Korporasi Aset
Tinggal Komersil Pensiunan Portofolio Jatuh
Konstruksi Lainnya
Receivables Ritel Receivables Tempo
Loans Loans Employee/
in form of Secured by Secured by Land Acquisition, Pensioners on Other Assets
Subordinated Land Processing Receivables Past Due
Residential Commercial Loans Corporate
Securities, and/or on Receivables
Property Real Estate Portfolio
Equity and Construction Micro, Small
Other Capital Loans Business &
Instruments Retail
Portfolio
i j k l m n o p q
- - - - - 29.095 - - -
- - - - - 24.087 3.200 - -
- - - - - 16.247 - - -
- - - - - 86.834 - - -
- - - - - 48.150 - - -
- - - - - 38.316 - - -
- - - - - 27.049 - - -
- - - - - 634 - - -
- - - - - 183.237 106.999 82 -
2024 Integrated Annual Report 485
Page 488
Tagihan Tagihan kepada
Kepada Bank
Tagihan Perusahaan
Pembangunan Tagihan
Kepada Efek dan
Tagihan Multilateral berupa
Entitas Tagihan Lembaga Jasa
Kepada dan Lembaga Covered
Sektor Kepada Keuangan Lain
Sektor Ekonomi Pemerintah Internasional Bond
No Publik Bank
Receivables
Economic Sectors Receivables Receivables Receivables
Receivables Receivables from Securities
on on Multilateral in form of
on Public on Banks Companies and
Sovereigns Development Covered
Sector Other Financial
Banks and Bonds
Entities Services
International Institution
Institutions
a b c d e f g h
20 Aktivitas Rumah Tangga
sebagai Pemberi Kerja; Aktivitas
yang Menghasilkan Barang dan
Jasa oleh Rumah Tangga yang
Digunakan untuk Memenuhi
Kebutuhan Sendiri - - - - - -
Household Activities as an
Employer; Activities that
produce goods and services
by households that are used to
meet their own needs
21 Aktivitas Badan Internasional
dan Badan Ekstra Internasional
Lainnya
- - - - - -
Activities of International
Agencies and Other Extra
International Agencies
22 Rumah Tangga
- - - - - -
Household
23 Bukan Lapangan Usaha
- - - - - -
Undefined business
24 Lainnya
8.161.006 - - - - -
Others
Total 8.161.006 - - 272.516 - 9.148.419
486 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 489
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Tagihan
Tagihan berupa Kepada
Surat Berharga Kredit Usaha
Subordinasi, Pengadaan
Kredit Kredit Mikro,
Ekuitas, dan Tanah, Tagihan
Beragun Beragun Kredit Usaha Tagihan
Instrumen Pengolahan Kepada
Rumah Properti Pegawai/ Kecil dan Yang Telah
Modal Lainnya Tanah, dan/atau Korporasi Aset
Tinggal Komersil Pensiunan Portofolio Jatuh
Konstruksi Lainnya
Receivables Ritel Receivables Tempo
Loans Loans Employee/
in form of Secured by Secured by Land Acquisition, Pensioners on Other Assets
Subordinated Land Processing Receivables Past Due
Residential Commercial Loans Corporate
Securities, and/or on Receivables
Property Real Estate Portfolio
Equity and Construction Micro, Small
Other Capital Loans Business &
Instruments Retail
Portfolio
i j k l m n o p q
- 66 - - - 7.848.593 - 222 -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - 513.623
- 66 - - - 9.190.768 120.068 3.892 513.623
2024 Integrated Annual Report 487
Page 490
Tagihan Tagihan kepada
Kepada Bank
Tagihan Perusahaan
Pembangunan Tagihan
Kepada Efek dan
Tagihan Multilateral Tagihan berupa
Entitas Lembaga Jasa
Kepada dan Lembaga Kepada Covered
Sektor Keuangan Lain
Sektor Ekonomi Pemerintah Internasional Bank Bond
No Publik
Receivables
Economic Sectors Receivables Receivables Receivables Receivables
Receivables from Securities
on on Multilateral on in form of
on Public Companies and
Sovereigns Development Banks Covered
Sector Other Financial
Banks Bonds
Entities Services
and International Institution
Institutions
a b c d e f g h
31 Desember 2023
31 December 2023
1 Pertanian, Kehutanan dan
Perikanan - - - - - 1.576
Agriculture, forestry and fishery
2 Pertambangan dan Penggalian
- - - - - -
Mining and quarrying
3 Industri Pengolahan
- - - - - 1.886
Manufacturing
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air
Panas dan Udara Dingin
- - - - - -
Procurement of Electricity, Gas,
Steam/Hot Water and Cold Air
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan
Air Limbah, Pengelolaan dan
Daur Ulang Sampah
Water Management, - - - - - -
Wastewater Management,
Waste Management and
Recycling
6 Konstruksi
- - - - - -
Construction
7 Perdagangan besar dan eceran;
Reparasi dan Perawatan Mobil
dan Sepeda Motor
- - - - - 3.230
Wholesale and retail trade; Car
and Motorcycle Repair and
Maintenance
8 Pengangkutan dan
Pergudangan
- - - - - 2.501
Transportation and
Warehousing
9 Penyediaan Akomodasi dan
Penyediaan Makan Minum
- - - - - -
Provision of Accommodation
and Provision of Food and Drink
10 Informasi dan Komunikasi
Information and - - - - - -
Communication
488 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 491
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Tagihan
Tagihan berupa Kepada
Surat Berharga Kredit Usaha
Subordinasi, Pengadaan
Kredit Kredit Mikro,
Ekuitas, dan Tanah, Tagihan
Beragun Beragun Kredit Usaha Tagihan
Instrumen Pengolahan Kepada
Rumah Properti Pegawai/ Kecil dan Yang Telah
Modal Lainnya Tanah, dan/atau Korporasi Aset
Tinggal Komersil Pensiunan Portofolio Jatuh
Konstruksi Lainnya
Receivables Ritel Receivables Tempo
Loans Loans Employee/
in form of Secured by Secured by Land Acquisition, Pensioners on Other Assets
Subordinated Land Processing Receivables Past Due
Residential Commercial Loans Corporate
Securities, and/or on Receivables
Property Real Estate Portfolio
Equity and Construction Micro, Small
Other Capital Loans Business &
Instruments Retail
Portfolio
i j k l m n o p q
- - - - - 74.367 - - -
- - - - - 10.663 - - -
- - - - - 50.487 - - -
- - - - - 1.161 - - -
- - - - - 741 - - -
- - - - - 20.731 66.531 - -
- - - - - 320.612 406.495 144.846 -
- - - - - 30.227 7.313 - -
- - - - - 108.700 - 102 -
- - - - - 5.236 5.200 - -
2024 Integrated Annual Report 489
Page 492
Tagihan Tagihan kepada
Kepada Bank
Tagihan Perusahaan
Pembangunan Tagihan
Kepada Efek dan
Tagihan Multilateral Tagihan berupa
Entitas Lembaga Jasa
Kepada dan Lembaga Kepada Covered
Sektor Keuangan Lain
Sektor Ekonomi Pemerintah Internasional Bank Bond
No Publik
Receivables
Economic Sectors Receivables Receivables Receivables Receivables
Receivables from Securities
on on Multilateral on in form of
on Public Companies and
Sovereigns Development Banks Covered
Sector Other Financial
Banks Bonds
Entities Services
and International Institution
Institutions
a b c d e f g h
11 Aktivitas Keuangan dan
Asuransi
- - - 548.625 - 6.892.714
Financial and Insurance
Activities
12 Real Estat
- - - - - -
Real Estate
13 Aktivitas Profesi, Ilmiah, dan
Teknis
- - - - - -
Professional, Scientific and
Technical Activities
14 Aktivitas Penyewaan dan
Sewa Guna Usaha Tanpa Hak
Opsi, Ketenagakerjaan, Agen
Perjalanan, dan Penunjang
Usaha Lainnya - - - - - 705
Leasing and Leasing Activities
Without Option Rights,
Employment, Travel Agencies,
and Other Business Support
15 Administrasi Pemerintahan,
Pertahanan, dan Jaminan Sosial
Wajib
- - - - - -
Government Administration,
Defense and Mandatory Social
Security
16 Pendidikan
- - - - - 712
Education
17 Aktivitas Kesehatan Manusia
dan Aktivitas Sosial
- - - - - -
Human Health Activities and
Social Activities
18 Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi
Arts, Entertainment and - - - - - 23.858
Recreation
19 Aktivitas Jasa Lainnya
- - - - - 971
Other Service Activities
20 Aktivitas Rumah Tangga
sebagai Pemberi Kerja; Aktivitas
yang Menghasilkan Barang dan
Jasa oleh Rumah Tangga yang
Digunakan untuk Memenuhi
Kebutuhan Sendiri - - - - - 702
Household Activities as an
Employer; Activities that
produce goods and services
by households that are used to
meet their own needs
490 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 493
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Tagihan
Tagihan berupa Kepada
Surat Berharga Kredit Usaha
Subordinasi, Pengadaan
Kredit Kredit Mikro,
Ekuitas, dan Tanah, Tagihan
Beragun Beragun Kredit Usaha Tagihan
Instrumen Pengolahan Kepada
Rumah Properti Pegawai/ Kecil dan Yang Telah
Modal Lainnya Tanah, dan/atau Korporasi Aset
Tinggal Komersil Pensiunan Portofolio Jatuh
Konstruksi Lainnya
Receivables Ritel Receivables Tempo
Loans Loans Employee/
in form of Secured by Secured by Land Acquisition, Pensioners on Other Assets
Subordinated Land Processing Receivables Past Due
Residential Commercial Loans Corporate
Securities, and/or on Receivables
Property Real Estate Portfolio
Equity and Construction Micro, Small
Other Capital Loans Business &
Instruments Retail
Portfolio
i j k l m n o p q
- - - - - 1.639 - - -
- - - - - 36.332 8.013 - -
- - - - - 11.385 - - -
- - - - - 15.404 - - -
- - - - - 19.899 - - -
- - - - - 17.811 - - -
- - - - - 27.819 - - -
- - - - - 385 - - -
- 887 - - - 178.130 92.653 1.197 -
- 425 - - - 5.086.949 - 267 -
2024 Integrated Annual Report 491
Page 494
Tagihan Tagihan kepada
Kepada Bank
Tagihan Perusahaan
Pembangunan Tagihan
Kepada Efek dan
Tagihan Multilateral Tagihan berupa
Entitas Lembaga Jasa
Kepada dan Lembaga Kepada Covered
Sektor Keuangan Lain
Sektor Ekonomi Pemerintah Internasional Bank Bond
No Publik
Receivables
Economic Sectors Receivables Receivables Receivables Receivables
Receivables from Securities
on on Multilateral on in form of
on Public Companies and
Sovereigns Development Banks Covered
Sector Other Financial
Banks Bonds
Entities Services
and International Institution
Institutions
a b c d e f g h
21 Aktivitas Badan Internasional
dan Badan Ekstra Internasional
Lainnya
- - - - - -
Activities of International
Agencies and Other Extra
International Agencies
22 Rumah Tangga
- - - - - -
Household
23 Bukan Lapangan Usaha
- - - - - -
Undefined business
24 Lainnya
5.397.211 - - - - -
Others
Total 5.397.211 - - 548.625 - 6.928.855
492 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 495
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Tagihan
Tagihan berupa Kepada
Surat Berharga Kredit Usaha
Subordinasi, Pengadaan
Kredit Kredit Mikro,
Ekuitas, dan Tanah, Tagihan
Beragun Beragun Kredit Usaha Tagihan
Instrumen Pengolahan Kepada
Rumah Properti Pegawai/ Kecil dan Yang Telah
Modal Lainnya Tanah, dan/atau Korporasi Aset
Tinggal Komersil Pensiunan Portofolio Jatuh
Konstruksi Lainnya
Receivables Ritel Receivables Tempo
Loans Loans Employee/
in form of Secured by Secured by Land Acquisition, Pensioners on Other Assets
Subordinated Land Processing Receivables Past Due
Residential Commercial Loans Corporate
Securities, and/or on Receivables
Property Real Estate Portfolio
Equity and Construction Micro, Small
Other Capital Loans Business &
Instruments Retail
Portfolio
i j k l m n o p q
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - - 493.846
- 1.312 - - - 6.018.678 586.205 146.412 493.846
2024 Integrated Annual Report 493
Page 496
Risiko Kredit - Pengungkapan Tambahan terkait Kualitas Kualitas Kredit atas Aset (CRB)
Credit Risk - Additional Disclosures of Assets Credit Quality (CRB)
Risiko Kredit - Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak - Bank
Secara Individual
Credit Risk - Disclosure of Net Receivables Based on Remaining Term of Contract - Bank Stand Alone
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
31 Desember 2024
31 December 2024
Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak
Kategori Portofolio
No Net Receivable Based on Remaining Term of Contract
Portfolio Category
Non-
>1 - 3 >3 - 5 Kontraktual
< 1 tahun > 5 tahun
tahun tahun Total
years years Non-
years years
Contractual
a b c d e f g h
1 Tagihan Kepada Pemerintah
8.161.006 - - - - 8.161.006
Receivables on Sovereigns
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
- - - - - -
Receivables on Public Sector Entities
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga
Internasional
- - - - - -
Receivables on Multilateral Development Banks and
International Institutions
4 Tagihan Kepada Bank
90 - - - 272.426 272.516
Receivables on Banks
5 Tagihan berupa Covered Bond
- - - - - -
Receivables in form of Covered Bonds
6 Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Jasa Keuangan
Lain
2.156.292 1.810.777 4.961.370 219.980 - 9.148.419
Receivables from Securities Companies and Other Financial
Services Institution
7 Tagihan berupa Surat Berharga Subordinasi, Ekuitas, dan
Instrumen Modal Lainnya
- - - - - -
Receivables in form of Subordinated Securities, Equity and
Other Capital Instruments
8 Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal
- - - 66 - 66
Loans secured by Residential Property
9 Kredit Beragun Properti Komersial
- - - - - -
Loans secured by Commercial Real Estate
10 Kredit Pengadaan Tanah, Pengolahan Tanah, dan/atau
Konstruksi - - - - - -
Land Acquisition, Land Processing and/or Construction Loans
11 Kredit Pegawai/Pensiunan
- - - - - -
Employee/Pensioners Loans
12 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
7.751.968 997.981 440.795 24 - 9.190.768
Receivables on Micro, Small Business & Retail portfolio
13 Tagihan Kepada Korporasi
13.077 5.175 94.156 7.661 - 120.068
Receivables on Corporate
14 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
149 3.469 70 205 - 3.892
Past Due Receivables
15 Aset Lainnya
- - - - 513.623 513.623
Other Assets
Total 18.082.582 2.817.401 5.496.390 227.936 786.049 27.410.358
494 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 497
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
31 Desember 2023
31 December 2023
Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak
Kategori Portofolio
No Net Receivable Based on Remaining Term of Contract
Portfolio Category
Non-
>1 - 3 >3 - 5 Kontraktual
< 1 tahun > 5 tahun
tahun tahun Total
years years Non-
years years
Contractual
a b c d e f g h
1 Tagihan Kepada Pemerintah
5.397.211 - - - - 5.397.211
Receivables on Sovereigns
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
- - - - - -
Receivables on Public Sector Entities
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga
Internasional
- - - - - -
Receivables on Multilateral Development Banks and
International Institutions
4 Tagihan Kepada Bank
15.682 - - - 532.943 548.625
Receivables on Banks
5 Tagihan berupa Covered Bond
- - - - - -
Receivables in form of Covered Bonds
6 Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Jasa Keuangan
Lain
2.547.076 1.388.143 2.784.940 208.696 - 6.928.855
Receivables from Securities Companies and Other Financial
Services Institution
7 Tagihan berupa Surat Berharga Subordinasi, Ekuitas, dan
Instrumen Modal Lainnya
- - - - - -
Receivables in form of Subordinated Securities, Equity and
Other Capital Instruments
8 Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal
- - 887 425 - 1.312
Loans secured by Residential Property
9 Kredit Beragun Properti Komersial
- - - - - -
Loans secured by Commercial Real Estate
10 Kredit Pengadaan Tanah, Pengolahan Tanah, dan/atau
Konstruksi - - - - - -
Land Acquisition, Land Processing and/or Construction Loans
11 Kredit Pegawai/Pensiunan
- - - - - -
Employee/Pensioners Loans
12 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
4.986.844 903.414 128.361 59 - 6.018.678
Receivables on Micro, Small Business & Retail portfolio
13 Tagihan Kepada Korporasi
372.309 136.920 68.700 8.276 - 586.205
Receivables on Corporate
14 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
10.471 135.350 348 243 - 146.412
Past Due Receivables
15 Aset Lainnya
- - - - 493.846 493.846
Other Assets
Total 13.329.593 2.563.827 2.983.236 217.699 1.026.789 20.121.144
2024 Integrated Annual Report 495
Page 498
Risiko Kredit - Pengungkapan Tambahan terkait Kualitas Kualitas Kredit atas Aset (CRB)
Credit Risk - Additional Disclosures of Assets Credit Quality (CRB)
Risiko Kredit - Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Wilayah - Bank Secara
Individual
Credit Risk - Disclosure of Receivables and Provisions Based on Regions - Bank Stand Alone
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
31 Desember 2024 31 Desember 2023
31 December 2024 31 December 2023
Keterangan Wilayah Wilayah
No Region Region
Description
Total Total
Jawa Jawa Jawa Jawa
DKI Lainnya DKI Lainnya
Barat Timur Barat Timur
Jakarta Others Jakarta Others
West Java East Java West Java East Java
a b c d e f g h i j k l
1 Tagihan
20.297.150 2.714.648 1.138.996 5.275.490 29.426.284 15.525.756 1.851.474 780.375 3.926.639 22.084.244
Receivables
2 Tagihan yang
Mengalami
Penurunan
Nilai 33.906 71.707 26.411 113.553 245.578 22.728 56.715 15.791 97.977 193.211
Impaired
receivables
a. Belum
Jatuh
Tempo 30.703 65.797 23.169 96.810 216.478 11.257 35.569 7.427 43.863 98.116
Non past
due
b. Telah
Jatuh 3.204 5.910 3.243 16.742 29.099 11.471 21.146 8.364 54.114 95.095
Tempo
Past due
3 CKPN -
Stage 1
Allowance
for 72.363 41.579 17.194 69.479 200.616 26.662 20.086 11.556 59.886 118.190
impairment
losses -
Stage 1
4 CKPN -
Stage 2
Allowance
for 7.039 23.433 5.508 23.676 59.657 3.367 7.237 2.651 16.458 29.713
impairment
losses -
Stage 2
5 CKPN -
Stage 3
Allowance
for 3.203 5.611 3.243 16.346 28.403 11.470 20.672 8.364 53.708 94.214
impairment
losses -
Stage 3
6 Tagihan Yang
Dihapus
Buku 29.476 65.386 37.613 161.174 293.649 25.573 155.197 69.345 191.196 441.311
Written-off
receivables
496 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 499
Risiko Kredit - Pengungkapan Tambahan terkait Kualitas Kualitas Kredit atas Aset (CRB)
Credit Risk - Additional Disclosures of Assets Credit Quality (CRB)
Risiko Kredit - Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank
Secara Individual
Credit Risk - Disclosure of Receivables and Provisions Based on Economic Sector - Bank Stand Alone
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Tagihan Yang Mengalami
Penurunan Nilai CKPN Stage CKPN Stage CKPN Stage Tagihan
1 2 3
Impaired Receivables Yang
Sektor Ekonomi Tagihan Allowance Allowance Allowance Dihapus
No for for for Buku
Economic Sector Receivables Belum Jatuh Telah Jatuh impairment impairment impairment
Tempo Written-off
Tempo losses - losses - losses -
Non Past Receivables
Past Due Stage 1 Stage 2 Stage 3
Due
a b c d e f g h i
31 Desember 2024
31 December 2024
1 Pertanian, Kehutanan
dan Perikanan
114.003 2.032 1.898 919 410 1.900 4.570
Agriculture, forestry and
fishery
2 Pertambangan dan
Penggalian 177.994 220 - 732 12 - -
Mining and quarrying
3 Industri Pengolahan
270.496 915 203 3.618 142 203 1.041
Manufacturing
4 Pengadaan Listrik, Gas,
Uap/Air Panas dan Udara
Dingin
2.415 - - 12 - - -
Procurement of
Electricity, Gas, Steam/
Hot Water and Cold Air
5 Pengelolaan Air,
Pengelolaan Air Limbah,
Pengelolaan dan Daur
Ulang Sampah
Water Management, 2.244 - - 15 - - -
Wastewater
Management, Waste
Management and
Recycling
6 Konstruksi
65.739 207 26 968 26 26 -
Construction
7 Perdagangan besar dan
eceran; Reparasi dan
Perawatan Mobil dan
Sepeda Motor
662.798 6.844 5.756 12.583 2.102 5.756 95.316
Wholesale and
retail trade; Car and
Motorcycle Repair and
Maintenance
8 Pengangkutan dan
Pergudangan
159.435 1.847 334 4.110 335 334 395
Transportation and
Warehousing
9 Penyediaan Akomodasi
dan Penyediaan Makan
Minum
Provision of 46.444 2.250 3.010 1.770 1.170 3.010 25.204
Accommodation and
Provision of Food and
Drink
2024 Integrated Annual Report 497
Page 500
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Tagihan Yang Mengalami
Penurunan Nilai CKPN Stage CKPN Stage CKPN Stage Tagihan
1 2 3
Impaired Receivables Yang
Sektor Ekonomi Tagihan Allowance Allowance Allowance Dihapus
No for for for Buku
Economic Sector Receivables Belum Jatuh Telah Jatuh impairment impairment impairment
Tempo Written-off
Tempo losses - losses - losses -
Non Past Receivables
Past Due Stage 1 Stage 2 Stage 3
Due
a b c d e f g h i
10 Informasi dan
Komunikasi
16.136 484 116 72 27 116 -
Information and
Communication
11 Aktivitas Keuangan dan
Asuransi
10.732.035 9.566 - 51.853 9.351 - -
Financial and Insurance
Activities
12 Real Estat
47.532 1.082 683 688 432 684 7.445
Real Estate
13 Aktivitas Profesi, Ilmiah,
dan Teknis
16.271 216 - 89 24 - -
Professional, Scientific
and Technical Activities
14 Aktivitas Penyewaan
dan Sewa Guna Usaha
Tanpa Hak Opsi,
Ketenagakerjaan,
Agen Perjalanan, dan
Penunjang Usaha
Lainnya 87.309 1.769 80 598 283 80 726
Leasing and Leasing
Activities Without
Option Rights,
Employment, Travel
Agencies, and Other
Business Support
15 Administrasi
Pemerintahan,
Pertahanan, dan
Jaminan Sosial Wajib
48.173 431 - 249 23 - -
Government
Administration, Defense
and Mandatory Social
Security
16 Pendidikan
38.823 253 397 443 110 397 2.110
Education
17 Aktivitas Kesehatan
Manusia dan Aktivitas
Sosial 27.701 211 542 454 110 542 3.810
Human Health Activities
and Social Activities
18 Kesenian, Hiburan, dan
Rekreasi
634 - - 3 - - -
Arts, Entertainment and
Recreation
498 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 501
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Tagihan Yang Mengalami
Penurunan Nilai CKPN Stage CKPN Stage CKPN Stage Tagihan
1 2 3
Impaired Receivables Yang
Sektor Ekonomi Tagihan Allowance Allowance Allowance Dihapus
No for for for Buku
Economic Sector Receivables Belum Jatuh Telah Jatuh impairment impairment impairment
Tempo Written-off
Tempo losses - losses - losses -
Non Past Receivables
Past Due Stage 1 Stage 2 Stage 3
Due
a b c d e f g h i
19 Aktivitas Jasa Lainnya
313.947 2.779 1.934 2.247 640 1.785 10.580
Other Service Activities
20 Aktivitas Rumah Tangga
sebagai Pemberi
Kerja; Aktivitas yang
Menghasilkan Barang
dan Jasa oleh Rumah
Tangga yang Digunakan
untuk Memenuhi
Kebutuhan Sendiri 7.921.528 185.372 14.120 119.193 44.461 13.569 142.452
Household Activities as
an Employer; Activities
that produce goods and
services by households
that are used to meet
their own needs
21 Aktivitas Badan
Internasional dan Badan
Ekstra Internasional
Lainnya
- - - - - - -
Activities of International
Agencies and Other
Extra International
Agencies
22 Rumah Tangga
- - - - - - -
Household
23 Bukan Lapangan Usaha
- - - - - - -
Undefined business
24 Lainnya
8.674.629 - - - - - -
Others
Total 29.426.285 216.478 29.099 200.616 59.657 28.403 293.649
2024 Integrated Annual Report 499
Page 502
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Tagihan Yang Mengalami
Penurunan Nilai CKPN Stage CKPN Stage CKPN Stage Tagihan
1 2 3 Yang
Sektor Ekonomi Tagihan Impaired Receivables Dihapus
No Allowance for Allowance for Allowance for Buku
Economic Sector Receivables Belum Jatuh Telah Jatuh impairment impairment impairment
Tempo Tempo losses - losses - Stage losses - Stage Written-off
Stage 1 2 3 Receivables
Non Past Due Past Due
a b c d e f g h i
31 Desember 2023
31 December 2023
1 Pertanian, Kehutanan
dan Perikanan
78.634 1.012 2.027 1.474 574 2.027 5.918
Agriculture, forestry and
fishery
2 Pertambangan dan
Penggalian 10.663 - - 32 - - -
Mining and quarrying
3 Industri Pengolahan
52.988 382 370 444 244 370 3.972
Manufacturing
4 Pengadaan Listrik, Gas,
Uap/Air Panas dan Udara
Dingin
1.161 - - 4 - - -
Procurement of
Electricity, Gas, Steam/
Hot Water and Cold Air
5 Pengelolaan Air,
Pengelolaan Air Limbah,
Pengelolaan dan Daur
Ulang Sampah
Water Management, 741 - - 2 - - -
Wastewater
Management, Waste
Management and
Recycling
6 Konstruksi
121.524 - 49 104 - 49 601
Construction
7 Perdagangan besar dan
eceran; Reparasi dan
Perawatan Mobil dan
Sepeda Motor
1.002.071 10.991 21.197 48.929 6.269 21.197 278.218
Wholesale and
retail trade; Car and
Motorcycle Repair and
Maintenance
8 Pengangkutan dan
Pergudangan
40.251 90 154 222 57 154 102
Transportation and
Warehousing
500 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 503
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Tagihan Yang Mengalami
Penurunan Nilai CKPN Stage CKPN Stage CKPN Stage Tagihan
1 2 3 Yang
Sektor Ekonomi Tagihan Impaired Receivables Dihapus
No Allowance for Allowance for Allowance for Buku
Economic Sector Receivables Belum Jatuh Telah Jatuh impairment impairment impairment
Tempo Tempo losses - losses - Stage losses - Stage Written-off
Stage 1 2 3 Receivables
Non Past Due Past Due
a b c d e f g h i
9 Penyediaan Akomodasi
dan Penyediaan Makan
Minum
Provision of 124.550 5.849 12.446 6.742 3.439 12.310 34.078
Accommodation and
Provision of Food and
Drink
10 Informasi dan
Komunikasi
18.236 - - 16 - - -
Information and
Communication
11 Aktivitas Keuangan dan
Asuransi
9.128.179 15.479 - 19.972 431 - -
Financial and Insurance
Activities
12 Real Estat
48.971 2.017 3.473 2.033 1.153 3.473 9.858
Real Estate
13 Aktivitas Profesi, Ilmiah,
dan Teknis
11.385 - - 35 - - -
Professional, Scientific
and Technical Activities
14 Aktivitas Penyewaan
dan Sewa Guna Usaha
Tanpa Hak Opsi,
Ketenagakerjaan,
Agen Perjalanan, dan
Penunjang Usaha
Lainnya 16.530 199 331 163 91 331 698
Leasing and Leasing
Activities Without
Option Rights,
Employment, Travel
Agencies, and Other
Business Support
15 Administrasi
Pemerintahan,
Pertahanan, dan
Jaminan Sosial Wajib
19.908 44 - 59 9 - -
Government
Administration, Defense
and Mandatory Social
Security
16 Pendidikan
19.683 530 858 906 303 858 3.011
Education
2024 Integrated Annual Report 501
Page 504
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Tagihan Yang Mengalami
Penurunan Nilai CKPN Stage CKPN Stage CKPN Stage Tagihan
1 2 3 Yang
Sektor Ekonomi Tagihan Impaired Receivables Dihapus
No Allowance for Allowance for Allowance for Buku
Economic Sector Receivables Belum Jatuh Telah Jatuh impairment impairment impairment
Tempo Tempo losses - losses - Stage losses - Stage Written-off
Stage 1 2 3 Receivables
Non Past Due Past Due
a b c d e f g h i
17 Aktivitas Kesehatan
Manusia dan Aktivitas
Sosial 30.221 1.049 1.867 1.201 535 1.867 4.607
Human Health Activities
and Social Activities
18 Kesenian, Hiburan, dan
Rekreasi
24.243 - - 15 -
Arts, Entertainment and
Recreation
19 Aktivitas Jasa Lainnya
292.236 2.234 4.739 3.987 1.364 4.583 14.792
Other Service Activities
20 Aktivitas Rumah Tangga
sebagai Pemberi
Kerja; Aktivitas yang
Menghasilkan Barang
dan Jasa oleh Rumah
Tangga yang Digunakan
untuk Memenuhi
Kebutuhan Sendiri 5.151.005 58.235 47.589 31.850 15.243 46.995 85.456
Household Activities as
an Employer; Activities
that produce goods and
services by households
that are used to meet
their own needs
21 Aktivitas Badan
Internasional dan Badan
Ekstra Internasional
Lainnya
- - - - - - -
Activities of International
Agencies and Other
Extra International
Agencies
22 Rumah Tangga
- - - - - - -
Household
23 Bukan Lapangan Usaha
- - - - - - -
Undefined business
24 Lainnya
5.891.064 - - - - - -
Others
Total 22.084.244 98.111 95.100 118.190 29.713 94.214 441.311
502 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 505
Risiko Kredit - Pengungkapan Tambahan terkait Kualitas Kualitas Kredit atas Aset (CRB)
Credit Risk - Additional Disclosures of Assets Credit Quality (CRB)
Risiko Kredit - Pengungkapan Tagihan berdasarkan Hari Tunggakan - Bank Stand Alone
Credit Risk - Disclosure of Receivables based on Days Past Due - Bank Stand Alone
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
31 Desember 2024
31 December 2024
Jenis Eksposur Tagihan Berdasarkan Hari Tunggakan
No.
Exposures Type Receivables based on Days Past Due
> 90 hari s.d. 120 hari > 120 hari s.d. 180 hari > 180 hari
Total
> 90 days to 120 days > 120 days to 180 days > 180 days
a b c d e f
1 Kredit yang
termasuk dalam
Tagihan yang Telah
Jatuh Tempo 32.544 47 127 32.718
Loans included
in Past Due
Receivables
2 Surat Berharga yang
termasuk dalam
Tagihan yang Telah
Jatuh Tempo
- - - -
Marketable
Securities included
in Past Due
Receivables
Total 32.544 47 127 32.718
31 Desember 2023
31 December 2023
Jenis Eksposur Tagihan Berdasarkan Hari Tunggakan
No.
Exposures Type Receivables based on Days Past Due
> 90 hari s.d. 120 hari > 120 hari s.d. 180 hari > 180 hari
Total
> 90 days to 120 days > 120 days to 180 days > 180 days
a b c d e f
1 Kredit yang
termasuk dalam
Tagihan yang Telah
Jatuh Tempo 238.078 1.267 1.733 241.078
Loans included
in Past Due
Receivables
2 Surat Berharga yang
termasuk dalam
Tagihan yang Telah
Jatuh Tempo
- - - -
Marketable
Securities included
in Past Due
Receivables
Total 238.078 1.267 1.733 241.078
2024 Integrated Annual Report 503
Page 506
Risiko Kredit - Pengungkapan Tambahan terkait terkait Perlakuan terhadap Aset Bermasalah
(CRB-A)
Credit Risk - Additional Disclosure regarding the Treatment of Non Performing Assets (CRB-A)
Risiko Kredit - Pengungkapan Aset Performing dan Non Performing - Bank Stand Alone
Credit Risk - Disclosure of Performing and Non Performing Assets - Bank Stand Alone
31 Desember 2024 31 December 2024
Performing
(Kualitas L dan DPK)
Nilai Tercatat
Bruto CKPN
Gross Carrying Impairment Losses
Amoung
a b
1 Surat Berharga
3.763.050 -
Marketable Securities
2 Kredit
17.672.526 59.654
Loan
a. Korporasi
8.614.001 9.344
a. Corporate
b. Ritel
9.058.525 50.310
b. Retail
Transaksi Rekening Administratif
3 2.587.958 -
Off Balance Sheets
504 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 507
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
31 Desember 2024 31 December 2024
Non Performing
Tagihan yang Tidak Mengalami Penurunan Nilai
Tagihan yang Mengalami Penurunan Non Impaired Receivables
Nilai
Impaired Receivables Memiliki Tunggakan > 90 Hari Memiliki Tunggakan ≤ 90 Hari
with DPD > 90 Days with DPD ≤ 90 Days
Nilai Tercatat Nilai Tercatat Nilai Tercatat
Bruto CKPN Bruto CKPN Bruto CKPN
Gross Carrying Impairment Losses Gross Carrying Impairment Losses Gross Carrying Impairment Losses
Amoung Amoung Amoung
c d e f g h
- - - - - -
28.403 28.403 557 - - -
- - - - - -
28.403 28.403 557 - - -
- - - - - -
2024 Integrated Annual Report 505
Page 508
Risiko Kredit - Pengungkapan Tambahan terkait terkait Perlakuan terhadap Aset Bermasalah
(CRB-A)
Credit Risk - Additional Disclosure regarding the Treatment of Non Performing Assets (CRB-A)
Risiko Kredit - Pengungkapan Aset Restrukturisasi Performing dan Non Performing - Bank Stand
Alone
Credit Risk - Disclosure of Performing and Non Performing Restructured Assets - Bank Stand Alone
31 Desember 2024 31 December 2024
Performing Non Performing
(Kualitas L dan DPK) (Kualitas KL, D, M)
Nilai Tercatat Bruto Nilai Tercatat Bruto
CKPN CKPN
Gross Carrying Gross Carrying
Impairment Losses Impairment Losses
Amount Amount
a b c d
1 Surat Berharga
- - - -
Marketable Securities
2 Kredit
3.726 424 413 -
Loan
a. Korporasi
- - - -
a. Corporate
b. Ritel
3.726 424 413 -
b. Retail
3 Transaksi Rekening Administratif
- - - -
Off Balance Sheets
506 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 509
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
31 Desember 2024 31 December 2024
Stage 1 Stage 2 Stage 3
Nilai Tercatat Nilai Tercatat Nilai Tercatat
Bruto CKPN Bruto CKPN Bruto CKPN
Gross Carrying Impairment Losses Gross Carrying Impairment Losses Gross Carrying Impairment Losses
Amount Amount Amount
e f g h i j
- - - - - -
3.473 - 699 424 - -
- - - - - -
3.473 - 699 424 - -
- - - - - -
2024 Integrated Annual Report 507
Page 510
Risiko Kredit - Pengungkapan Kuantitatif terkait Teknik Mitigasi Risiko Kredit (CR3) - Bank secara
Individu
Credit Risk - Quantitative Disclosure regarding Credit Risk Mitigation Techniques (CR3) - Bank as Individual
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
31 Desember 2024
31 December 2024
Tagihan yang
Tagihan yang Tagihan yang Tagihan yang Dijamin dengan Tagihan yang
Tidak Dijamin Dijamin dengan Dijamin dengan Garansi dan/atau Dijamin dengan
dengan Teknik Teknik MRK Agunan Asuransi Kredit Derivatif Kredit
MRK
Receivabless Receivables Receivables Receivables
Receivables not Guaranteed with Guaranteed with Guaranteed with Guaranteed with
Guaranteed with CRM Techniques Collateral Guarantee and/or Credit Derivatives
CRM Techniques Credit Insurance
a b c d e
1 Kredit
17.602.596 - - -
Loans
2 Surat Berharga
3.763.050 - - -
Marketable Securities
3 Total 21.365.647 - - -
4 Kredit dan Surat
Berharga yang Telah
Jatuh Tempo 32.718 - - -
Loan and Marketable
Securities - Past Due
Pengungkapan Tambahan
Additional Disclosure
N/A
508 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 511
Risiko Kredit - Pengungkapan Eksposur Risiko Kredit dan Dampak Teknik Mitigasi Risiko Kredit
(CR4) - Bank secara Invididu
Credit Risk - Disclosure of Credit Risk Exposures and Credit Risk Mitigation Techniques (CR4) - Bank as Individual
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
31 Desember 2024
31 December 2024
Tagihan Bersih Setelah
Tagihan Bersih Sebelum penerapan FKK dan Teknik
Penerapan FKK dan Teknik ATMR dan Rata-Rata Bobot
MRK
MRK Risiko
Net Receivables Before Net Receivables After RWA and Risk Weight Average
Application of CCF and CRM Application of CCF and CRM
Kategori Portofolio Techniques Techniques
Portfolio Category
Rata-Rata
Laporan Transaksi Laporan Transaksi Bobot Risiko
Posisi Rekening Posisi Rekening ATMR (e/(c+d))
Keuangan Administratif Keuangan Administratif
RWA Risk Weight
Financial Off Balance Financial Off Balance Average
Position Sheets Position Sheets (e/(c+d))
a b c d e f
1 Tagihan kepada Pemerintah
8.161.006 - 8.161.006 - - 0%
Receivables on sovereigns
2 Tagihan Kepada Entitas
Sektor Publik
- - - - - 0%
Receivables on public sector
entities
3 Tagihan Kepada Bank
Pembangunan Multilateral
dan Lembaga Internasional
- - - - - 0%
Receivables on multilateral
development banks and
international institutions
4 Tagihan Kepada Bank
272.516 - 272.516 - 54.521 20%
Receivables on banks
Tagihan kepada Perusahaan
Efek dan Lembaga Jasa
Keuangan Lain1)
8.521.338 2.493.257 8.521.338 627.081 6.805.702 74%
Receivables on securities
company and other financial
service agencies1)
5 Tagihan berupa Covered
Bond
- - - - - 0%
Receivables in form of
Covered Bond
6 Tagihan kepada Korporasi -
Eksposur Korporasi Umum2)
105.729 35.847 105.729 14.339 102.058 85%
Receivables on corporate -
General Corporate2)
Tagihan kepada Perusahaan
Efek dan Lembaga Jasa
Keuangan Lain3)
- - - - - 0%
Receivables on securities
company and other financial
service agencies3)
Eksposur Pembiayaan
Khusus4) - - - - - 0%
Special financing receivables4)
2024 Integrated Annual Report 509
Page 512
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
31 Desember 2024
31 December 2024
Tagihan Bersih Setelah
Tagihan Bersih Sebelum penerapan FKK dan Teknik
Penerapan FKK dan Teknik ATMR dan Rata-Rata Bobot
MRK
MRK Risiko
Net Receivables Before Net Receivables After RWA and Risk Weight Average
Application of CCF and CRM Application of CCF and CRM
Kategori Portofolio Techniques Techniques
Portfolio Category
Rata-Rata
Laporan Transaksi Laporan Transaksi Bobot Risiko
Posisi Rekening Posisi Rekening ATMR (e/(c+d))
Keuangan Administratif Keuangan Administratif
RWA Risk Weight
Financial Off Balance Financial Off Balance Average
Position Sheets Position Sheets (e/(c+d))
a b c d e f
7 Tagihan berupa Surat
Berharga Subordinasi, Ekuitas,
dan Instrumen Modal Lainnya
Receivables in form of - - - - - 0%
subordinated securities,
equity and other capital
instruments
8 Tagihan Kepada Usaha Mikro,
Usaha Kecil dan Portofolio
Ritel 9.172.099 58.854 9.172.099 18.669 6.893.076 75%
Receivables on micro, small
business & retail portfolio
9 Kredit Beragun Properti
Loans secured by residential - - - - - 0%
property
Kredit Beragun Properti
Rumah Tinggal yang
Pembayarannya Tidak
Bergantung Secara Material
pada Arus Kas Properti 66 - 66 - 13 20%
Loans secured by residential
property whose payments are
not materially dependent on
property cashflows
Kredit Beragun Properti Rumah
Tinggal yang Pembayarannya
Bergantung Secara Material
pada Arus Kas Properti
- - - - - 0%
Loans secured by residential
property whose payments
are materially dependent on
property cashflows
Kredit Beragun Properti
Komersial yang
Pembayarannya Tidak
Bergantung Secara Material
pada Arus Kas Properti - - - - - 0%
Loans secured by commercial
property whose payments are
not materially dependent on
property cashflows
510 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 513
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
31 Desember 2024
31 December 2024
Tagihan Bersih Setelah
Tagihan Bersih Sebelum penerapan FKK dan Teknik
Penerapan FKK dan Teknik ATMR dan Rata-Rata Bobot
MRK
MRK Risiko
Net Receivables Before Net Receivables After RWA and Risk Weight Average
Application of CCF and CRM Application of CCF and CRM
Kategori Portofolio Techniques Techniques
Portfolio Category
Rata-Rata
Laporan Transaksi Laporan Transaksi Bobot Risiko
Posisi Rekening Posisi Rekening ATMR (e/(c+d))
Keuangan Administratif Keuangan Administratif
RWA Risk Weight
Financial Off Balance Financial Off Balance Average
Position Sheets Position Sheets (e/(c+d))
a b c d e f
Kredit Beragun Properti
Komersial yang Pembayarannya
Bergantung Secara Material
pada Arus Kas Properti
- - - - - 0%
Loans secured by commercial
property whose payments
are materially dependent on
property cashflows
Kredit Pengadaan Tanah,
Pengolahan Tanah, dan/atau
Konstruksi
- - - - - 0%
Loans for land acquisition,
land processing and/or
construction
10 Tagihan yang Telah Jatuh
Tempo 3.892 - 3.892 - 2.049 53%
Past due receivables
11 Aset Lainnya
513.623 - 513.623 - 556.941 108%
Other assets
12 Total 26.750.269 2.587.958 26.750.269 660.089 14.414.360 53%
Pengungkapan Tambahan
Additional Disclosure
Bank mengurangi nilai kewajiban dengan CKPN terlebih dahulu lalu mengalikannya dengan Faktor Konversi Kredit (FKK).
Bank tidak menggunakan Teknik MRK pada tanggal 31 Desember 2024.
Banks deducts the receivables value with CKPN first and then multiply it by the Credit Conversion Factor (CCF).
Bank does not use Credit Risk Mitigation (CRM) Techniques as of 31 December 2024.
2024 Integrated Annual Report 511
Page 514
Risiko Kredit - Pengungkapan Eksposur berdasarkan Kelas Aset dan Bobot Risiko (CR5) - Bank
secara Individu
Credit Risk - Disclosure of Exposures based on Asset Class and Risk Weight (CR5) - Bank as Individual
31 Desember 2024 31 December 2024
Kategori Portofolio
Portfolio Category 0% 20% 50%
1 Tagihan kepada Pemerintah
8.161.006 - -
Receivables on sovereigns
Kategori Portofolio
20% 50%
Portfolio Category
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
- -
Receivables on public sector entities
Kategori Portofolio
0% 20% 30%
Portfolio Category
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan
Lembaga Internasional
- - -
Receivables on multilateral development banks and
international institutions
Kategori Portofolio
20% 30% 40% 50%
Portfolio Category
4 Tagihan Kepada Bank
272.426 - 90 -
Receivables on banks
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Jasa
Keuangan Lain1)
- - - 222.449
Receivables on securities company and other financial
service agencies1)
Kategori Portofolio
10% 15% 20% 25%
Portfolio Category
5 Tagihan berupa Covered Bond
- - - -
Receivables in form of Covered Bond
Kategori Portofolio
20% 50% 65%5) 75% 80%
Portfolio Category
6 Tagihan kepada Korporasi Umum2)
- - - - -
Receivables on corporate - General Corporate2)
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Jasa
Keuangan Lain3)
- - - -
Receivables on securities company and other financial
service agencies3)
Eksposur Pembiayaan Khusus4)
- - - -
Special financing receivables4)
Kategori Portofolio
100% 150%
Portfolio Category
7 Tagihan berupa Surat Berharga Subordinasi, Ekuitas, dan - -
Instrumen Modal Lainnya
512 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 515
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
31 Desember 2024 31 December 2024
Lainnya Tagihan Bersih Setelah FKK dan Teknik MRK
100% 150%
Others Net Receivables after CCF and CRM Techniques
- - - 8.161.007
Lainnya Tagihan Bersih Setelah FKK dan Teknik MRK
100% 150%
Others Net Receivables after CCF and CRM Techniques
- - - -
Lainnya Tagihan Bersih Setelah FKK dan Teknik MRK
50% 100% 150%
Others Net Receivables after CCF and CRM Techniques
- - - - -
Lainnya Tagihan Bersih Setelah FKK dan Teknik MRK
75% 100% 150%
Others Net Receivables after CCF and CRM Techniques
- - - - 272.516
8.925.970 - - - 9.148.419
Lainnya Tagihan Bersih Setelah FKK dan Teknik MRK
35% 50% 100%
Others Net Receivables after CCF and CRM Techniques
- - - - -
Lainnya Tagihan Bersih Setelah FKK dan Teknik MRK
85% 100% 130% 150%
Others Net Receivables after CCF and CRM Techniques
120.068 - - - - 120.068
- - - - -
- - - - -
Lainnya Tagihan Bersih Setelah FKK dan Teknik MRK
250% 400%5)
Others Net Receivables after CCF and CRM Techniques
- - - -
2024 Integrated Annual Report 513
Page 516
Kategori Portofolio
45% 75%
Portfolio Category
8 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan
Portofolio Ritel - 9.190.767
Receivables on micro, small business & retail portfolio
Kategori Portofolio
0%5) 20% 25% 30% 35% 40% 45% 50% 60% 65%5)
Portfolio Category
9 Kredit Beragun Properti
- - - - - - - - - -
Loans secured by residential property
Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal yang
Pembayarannya Tidak Bergantung Secara
Material pada Arus Kas Properti
- 66 - - - - -
Loans secured by residential property whose
payments are not materially dependent on
property cashflows
tanpa pendekatan pembagian kredit5)
- - - - - -
without credit distribution approach5)
dengan menggunakan pendekatan
pembagian kredit (dijamin)5)
-
by using the credit distribution approach
(guaranteed)5)
dengan menggunakan pendekatan
pembagian kredit (dijamin)5)
- - - - - -
by using the credit distribution approach
(guaranteed)5)
Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal yang
Pembayarannya Bergantung Secara Material
pada Arus Kas Properti
- - - -
Loans secured by residential property whose
payments are materially dependent on
property cashflows
Kredit Beragun Properti Komersial yang
Pembayarannya Tidak Bergantung Secara
Material pada Arus Kas Properti
- - - - - - -
Loans secured by commercial property whose
payments are not materially dependent on
property cashflows
tanpa pendekatan pembagian kredit5)
- - - - - -
without credit distribution approach5)
dengan menggunakan pendekatan
pembagian kredit (dijamin)5)
-
by using the credit distribution approach
(guaranteed)5)
dengan menggunakan pendekatan
pembagian kredit ( dijamin)5)
- - - - - -
by using the credit distribution approach
(guaranteed)5)
Kredit Beragun Properti Komersial yang
Pembayarannya Bergantung Secara Material
pada Arus Kas Properti
Loans secured by commercial property
whose payments are materially dependent on
property cashflows
Kredit Pengadaan Tanah, Pengolahan Tanah,
dan/atau Konstruksi5)
Loans for land acquisition, land processing
and/or construction5)
514 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 517
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Lainnya Tagihan Bersih Setelah FKK dan Teknik MRK
85% 100%
Others Net Receivables after CCF and CRM Techniques
- - - 9.190.767
Lainnya Tagihan Bersih Setelah FKK dan Teknik MRK
70% 75% 85% 90% 100% 105% 110% 150%
Others Net Receivables after CCF and CRM Techniques
- - - - - - - - - -
- - - - - - 66
- - - - - - -
- -
- - - - - -
- - - - -
- - - - - -
- -
- -
- - - - - -
- - - - - -
- - - -
2024 Integrated Annual Report 515
Page 518
Kategori Portofolio
50% 100%
Portfolio Category
10 Tagihan yang Telah Jatuh tempo
3.687 205
Past due receivables
Kategori Portofolio
0% 20%
Portfolio Category
11 Aset Lainnya
16.396 -
Other assets
Tagihan Bersih Transaksi Rekening
Bobot Risiko Tagihan Bersih Laporan Posisi Keuangan Administratif (sebelum pengenaan FKK)
No
Risk Weight Net Receivables of Financial Position Net Receivables of Off Balance Sheets
(before CCF application)
1 < 40% 8.449.895 -
2 40%-70% 226.226 -
3 75% 17.470.987 2.552.111
4 85% 105.729 35.847
5 90%-100% 378.004 -
6 105%-130% - -
7 150% 119.428 -
8 250% - -
9 400% - -
10 1250% - -
11 Total Tagihan Bersih
26.750.269 2.587.958
Total Net Receivable
Penjelasan Tambahan
Additional Disclosure
N/A
516 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 519
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Lainnya Tagihan Bersih Setelah FKK dan Teknik MRK
150%
Others Net Receivables after CCF and CRM Techniques
- - 3.892
Lainnya Tagihan Bersih Setelah FKK dan Teknik MRK
100% 150% 1250%
Others Net Receivables after CCF and CRM Techniques
377.799 119.428 - - 513.623
Tagihan Bersih
Rata-Rata FKK (Setelah pengenaan FKK dan Teknik MRK)
Average of CCF Net Receivables (after CCF and CRM Techniques application)
0% 8.449.895
0% 226.226
25% 18.116.737
40% 120.068
0% 378.004
0% -
0% 119.428
0% -
0% -
0% -
24% 27.410.358
2024 Integrated Annual Report 517
Page 520
Risiko Kredit - Analisis Eksposur Counterparty Credit Risk (CCR1) - Bank secara Individual
Credit Risk - Counterpary Credit Risk (CCR1) Exposure Analysis - Bank Only
Bank tidak memiliki eksposur transaksi derivatif pada tanggal 31 Desember 2024.
Bank have no exposure to derivative transactions as of 31 December 2024.
Risiko Kredit - Analisis Eksposur Counterparty Credit Risk (CCR3) - Bank secara Individual
Credit Risk - CCR Exposure based on Portfolio Category and Risk Weighting (CCR3) - Bank as Individual
Bobot Risiko
a b
Risk Weight
No
Kategori Portofolio
0% 10%
Portfolio Category
Tagihan kepada Pemerintah dan Bank Sentral
1 114.700 -
Claims on sovereigns
Tagihan kepada Entitas Sektor Publik
2 - -
Claims on public sector entities (PSEs)
Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional
3 - -
Claims on on multilateral development banks and international institutions
Tagihan kepada Bank Lain
4 - -
Claims on Bank
Tagihan kepada perusahaan sekuritas
5 - -
Claims on securities company
Tagihan kepada Korporasi
6 - -
Claims on corporates
Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, dan Portofolio Ritel
7 - -
Claims on micro, small business & retail portfolio
Aset lainnya
8 - -
Other assets
Total 114.700 -
Risiko Kredit - Tagihan Bersih Derivatif Kredit (CCR6)
Credit Risk - Net Credit Derivative Claims (CCR6)
Bank tidak memiliki eksposur transaksi derivatif pada tanggal 31 Desember 2024.
Bank have no exposure to derivative transactions as of 31 December 2024.
Risiko Kredit - Eksposur Sekuritisasi pada Banking Book (SEC1)
Credit Risk - Securitization Exposure in the Banking Book (SEC1)
Bank tidak memiliki eksposur sekuritisasi pada tanggal 31 Desember 2024.
Bank have no exposure to securitization exposure as of 31 December 2024.
Risiko Kredit - Eksposur Sekuritisasi pada Trading Book (SEC2)
Credit Risk - Securitization Exposure Components in the Trading Book (SEC2)
Bank tidak memiliki eksposur sekuritisasi pada tanggal 31 Desember 2024.
Bank have no exposure to securitization exposure as of 31 December 2024.
518 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 521
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
c d e f g h i
Lainnya Total Tagihan Bersih
20% 50% 75% 100% 150%
Others Total Net Receivable
- - - - - - 114.700
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - 114.700
Risiko Kredit - Eksposur Sekuritisasi pada Banking Book dan terkait Persyaratan Modalnya - Bank
yang Bertindak sebagai Originator atau Sponsor (SEC3)
Credit Risk - Securitization Exposure in the Banking Book and related to its Capital Requirements - Bank Acting as Originator
or Sponsor (SEC3)
Bank tidak bertindak sebagai originator atau sponsor Eksposur Sekuritisasi.
Bank does not act as the originator or sponsor of Securitization Exposure.
Risiko Kredit - Eksposur Sekuritisasi pada Banking Book dan Persyaratan Modalnya – Bank yang
Bertindak Sebagai Investor (SEC4)
Credit Risk - Securitization Exposure in the Banking Book and its Capital Requirement - Bank Acting as Investor (SEC4)
Bank tidak bertindak sebagai investor Eksposur Sekuritisasi
Bank does not act as the investor of Securitization Exposure
2024 Integrated Annual Report 519
Page 522
Risiko Pasar - Pengungkapan Risiko Pasar dengan Menggunakan Metode Standar
Market Risk - Market Risk Disclosure using Standardized Method
Bank tidak memiliki eksposur terhadap risiko pasar pada tanggal 31 Desember 2024.
Bank does not have market risk exposure as of 31 December 2024.
Laporan Pengungkapan Eksposur Risiko Suku Bunga pada Banking Book (IRRBB)
The Disclosure of Interest Rate Risk in the Banking Book (IRRBB) Exposure
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Periode ∆EVE ∆NII
Period Des Dec-24 Sep-24 Des Dec-24 Sep-24
Parallel up (511.402,51) (532.936,73) (291.245,09) (296.733,62)
Parallel down 560.203,16 582.448,58 291.245,09 296.733,62
Steepener 86.923,53 98.690,22
Flattener (199.505,24) (215.428,77)
Short rate up (385.654,95) (407.933,36)
Short rate down 406.458,62 429.371,84
Nilai Maksimum Negatif (absolut) 511.402,51 532.936,73 291.245,09 296.733,62
Maximum Negative Value (absolute)
Modal Tier 1 (untuk ∆EVE) atau Projected Income 6.519.438,00 6.538.068,00 1.754.108,00 1.754.108,00
(untuk ∆NII)
Tier 1 Capital (for ∆EVE) or Projected Income (for
∆NII)
Nilai Maksimum dibagi Modal Tier 1 (untuk ∆EVE) 7,84% 8,15% 16,60% 16,92%
atau Projected Income (untuk ∆NII)
Maximum Value divided by Tier 1 Capital (for
∆EVE) or Projected Income (for ∆NII)
Analisis Kualitatif
Qualitative Analysis
1 Bank mendefinisikan IRRBB sebagai risiko yang berasal dari perbedaan sensitivitas dari aset dan kewajiban terhadap perubahan suku
bunga. Sensitivitas semua komponen neraca terhadap pergerakan suku bunga harus dipertimbangkan dengan seksama ketika menilai
risiko suku bunga. Sesuai dengan ketentuan, Bank melakukan pengukuran dan pemantauan IRRBB dengan menggunakan metode
∆EVE (Economic Value of Equity) dan ∆NII (Net Interest Income).
The Bank defines IRRBB as the risk that arises from different sensitivity of assets and liabilities to interest rate change. The sensitivity
of all balance sheet components to interest rate movements should be carefully considered when assessing interest rate risk. In
accordance with the provisions, the Bank measures and monitors IRRBB using the EVE (Economic Value of Equity) and NII (Net
Interest Income) methods.
2 Tujuan penerapan Manajemen Risiko untuk IRRBB adalah mengidentifikasi, mengukur, memantau, dan mengendalikan pergerakan
suku bunga yang dapat menyebabkan perubahan pada nilai kini (present value) dan penetapan waktu arus kas pada masa
mendatang (timing of future cashflow) yang mempengaruhi nilai ekonomis (economic value) dari aset, liabilitas, dan transaksi rekening
administratif Bank serta menyebabkan perubahan pada pendapatan bunga bersih (net interest income).
The purpose of implementing Risk Management for IRRBB is to identify, measure, monitor, and control interest rate movements that
can cause changes in the present value and timing of future cash flows that affect the economic value of the Bank’s assets, liabilities
and offbalance sheet transactions as well as causing changes in net interest income.
3 Bank mengatur strategi manajemen risiko IRRBB melalui pembahasan dalam rapat Lending Funding Forum dan juga komite Assets
dan Liabilities (ALCO). Mitigasi risiko IRRBB dilakukan Bank dengan melakukan pengukuran dan pemantauan IRRBB dan menetapkan
limit internal Bank atas hasil pengukuran tersebut sesuai risk appetite dan risk tolerance Bank .
The Bank regulates the IRRBB risk management strategy through discussions in the Lending Funding Forum meeting and also the
Assets and Liabilities Committee (ALCO). IRRBB risk mitigation is carried out by the Bank by measuring and monitoring IRRBB and
setting the Bank’s internal limit on the measurement results in accordance with the Bank’s risk appetite and risk tolerance.
520 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 523
Analisis Kualitatif
Qualitative Analysis
4 Skenario shock suku bunga dalam perhitungan IRRBB dengan pendekatan standar terdiri dari 6 (enam) skenario untuk metode EVE
dan 2 (dua) skenario untuk metode NII sebagaimana yang tercantum dalam SEOJK.
The interest rate shock scenario in the calculation of IRRBB with the standard approach consists of 6 (six) scenarios for the EVE
method and 2 (two) scenarios for the NII method as stipulated in SEOJK IRRBB.
5 Bank belum memperhitungkan prepayment risk untuk kredit bersuku bunga tetap dengan pertimbangan belum tersedianya data
historis yang mencukupi untuk observasi behavioral dan juga bahwa seluruh kredit bersuku bunga tetap memiliki jangka waktu
pendek (≤ 1Y). Karena kebijakan Bank yang mengenakan denda signifikan atas pencairan deposito sebelum jatuh tempo, maka
Bank belum memperhitungkan Time Deposit Redemption Rate (TDRR). Bank akan mengkaji ulang kedua asumsi behavioral ini
secara berkala.
The Bank has not taken into account prepayment risk for fixed-rate loans with the consideration that currently there is a lack of
historical data for behavioral observations and also that all fixed-rate loans are short term (≤ 1Y) loans. Due to the Bank’s policy of
imposing significant penalty on early redemption for TD, the Bank has not taken into account the Time Deposit Redemption Rate
(TDRR). The Bank will periodically review these behavioral assumptions.
6 Dalam perhitungan discounted cash flow, Bank menggunakan metode opsi ke-3 yaitu memperhitungkan margin komersial dan spread
components (client rate) pada arus kas; dan menggunakan risk free rate tanpa margin dan spread components pada tingkat suku
bunga diskonto dalam perhitungan metode EVE.
In calculating the discounted cash flow, the Bank uses the 3rd option method, which takes into account the commercial margin and
spread components (client rate) on cash flows; and using the risk free rate without margin and spread components at the discount
rate in the calculation of the EVE method.
Analisis Kuantitatif
Quantitative Analysis
1 Rata-rata jangka waktu penyesuaian suku bunga (repricing maturity) yang diterapkan untuk NMD adalah 1 bulan.
The average of repricing maturity applied for NMD is 1 month through a monthly review at the ALCO meeting.
2 Jangka waktu penyesuaian suku bunga (repricing maturity) terlama yang diterapkan untuk NMD adalah 1 tahun. Penetapan tersebut
berdasarkan hasil analisis perilaku nasabah Bank yang dilakukan melalui pergerakan volume NMD Bank selama 2 tahun terakhir.
The longest repricing maturity applied for NMD is 2 years. This is based on the result of behavioral analysis of the Bank’s customers
through the movements of the Bank’s NMD on a daily basis over the past 5 years and also taking into account the frequency of
changes in the Bank’s NMD interest rate.
2024 Integrated Annual Report 521
Page 524
Laporan Pengungkapan Nilai Liquidity Coverage Ratio (LCR)
The Disclosure of Liquidity Coverage Ratio (LCR)
INDIVIDUAL
Triwulan 4 - 2024
Quarter 4 - 2024
Nilai HQLA setelah
pengurangan
nilai (haircut)
atau Outstanding
kewajiban dan
komitmen dikalikan
tingkat penarikan
Komponen Nilai outstanding (run-off rate)
No. kewajiban dan atau Nilai tagihan
Components
komitmen / nilai kontraktual
tagihan kontraktual dikalikan tingkat
Outstanding value penerimaan
of liabilities and (inflow rate)
commitments / HQLA after haircut
Contractual value of or Outstanding
receivables of liabilities and
commitments
multiplied by
the run-off rate
or Contractual
receivables
multiplied by the
inflow rate
1 Jumlah data Poin yang digunakan dalam perhitungan LCR 63 hari | days
The number of data points used in the LCR calculation
High Quality Liquid Asset (Hqla)
2 Total High Quality Liquid Asset (HQLA) 4.411.353
Arus Kas Keluar
Cash Outflows
3 Simpanan nasabah perorangan dan Pendanaan yang berasal dari nasabah 6.216.977 474.853
Usaha Mikro dan Usaha Kecil, terdiri dari:
Retail deposits and deposits from small business customers, of which:
a. Simpanan/ Pendanaan stabil 2.936.904 146.845
Stable deposits
b. Simpanan/ Pendanaan kurang stabil 3.280.074 328.007
Less stable deposits
4 Pendanaan yang berasal dari nasabah korporasi, terdiri dari: 8.671.274 2.963.308
Unsecured wholesale funding, of which:
a. Simpanan operasional 3.227.031 802.403
Operational deposits
b. Simpanan non-operasional dan/atau kewajiban lainnya yang bersifat 5.444.244 2.160.905
non-operasional
Non-operational deposits and/or other non-operational liabilities
c. surat berharga berupa surat utang yang diterbitkan oleh bank (unsecured - -
debt)
Unsecured debt
5 Pendanaan dengan agunan (secured funding) -
Secured funding
522 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 525
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
KONSOLIDASIAN
INDIVIDUAL
CONSOLIDATED
Triwulan 3 - 2-24 Triwulan 4 - 2024 Triwulan 3 - 2-24
Quarter 3 - 2024 Quarter 4 - 2024 Quarter 3 - 2024
Nilai HQLA setelah Nilai HQLA setelah Nilai HQLA setelah
pengurangan pengurangan pengurangan
nilai (haircut) nilai (haircut) nilai (haircut)
atau Outstanding atau Outstanding atau Outstanding
kewajiban dan kewajiban dan kewajiban dan
komitmen dikalikan komitmen dikalikan komitmen dikalikan
tingkat penarikan tingkat penarikan tingkat penarikan
Nilai outstanding (run-off rate) Nilai outstanding (run-off rate) Nilai outstanding (run-off rate)
kewajiban dan atau Nilai tagihan kewajiban dan atau Nilai tagihan kewajiban dan atau Nilai tagihan
komitmen / nilai kontraktual komitmen / nilai kontraktual komitmen / nilai kontraktual
tagihan kontraktual dikalikan tingkat tagihan kontraktual dikalikan tingkat tagihan kontraktual dikalikan tingkat
Outstanding value penerimaan Outstanding value penerimaan Outstanding value penerimaan
of liabilities and (inflow rate) of liabilities and (inflow rate) of liabilities and (inflow rate)
commitments / HQLA after haircut commitments / HQLA after haircut commitments / HQLA after haircut
Contractual value of or Outstanding Contractual value of or Outstanding Contractual value of or Outstanding
receivables of liabilities and receivables of liabilities and receivables of liabilities and
commitments commitments commitments
multiplied by multiplied by multiplied by
the run-off rate the run-off rate the run-off rate
or Contractual or Contractual or Contractual
receivables receivables receivables
multiplied by the multiplied by the multiplied by the
inflow rate inflow rate inflow rate
65 hari | days N/A N/A
4.206.174 N/A N/A
5.869.762 447.612 N/A N/A N/A N/A
2.787.290 139.365 N/A N/A N/A N/A
3.082.472 308.247 N/A N/A N/A N/A
7.780.580 3.092.154 N/A N/A N/A N/A
- - N/A N/A N/A N/A
7.780.580 3.092.154 N/A N/A N/A N/A
- - N/A N/A N/A N/A
- N/A N/A
2024 Integrated Annual Report 523
Page 526
INDIVIDUAL
Triwulan 4 - 2024
Quarter 4 - 2024
Nilai HQLA setelah
pengurangan
nilai (haircut)
atau Outstanding
kewajiban dan
komitmen dikalikan
tingkat penarikan
Komponen Nilai outstanding (run-off rate)
No. kewajiban dan atau Nilai tagihan
Components
komitmen / nilai kontraktual
tagihan kontraktual dikalikan tingkat
Outstanding value penerimaan
of liabilities and (inflow rate)
commitments / HQLA after haircut
Contractual value of or Outstanding
receivables of liabilities and
commitments
multiplied by
the run-off rate
or Contractual
receivables
multiplied by the
inflow rate
6 Arus kas keluar lainnya (additional requirement), terdiri dari: 2.796.926 460.655
Additional requirements, of which:
a. Arus kas keluar atas transaksi derivatif - -
Outflows related to derivative exposures
b. Arus kas keluar atas peningkatan kebutuhan likuiditas - -
Outflows related to liquidity needs
c. Arus kas keluar atas kehilangan pendanaan - -
Outflows related to loss of funding
d. Arus kas keluar atas penarikan komitmen fasilitas kredit dan fasilitas likuiditas 1.178.556 460.655
Credit facilities and liquidity facilities
e. Arus kas keluar atas kewajiban kontraktual lainnya terkait penyaluran dana - -
Other contractual funding obligations
f. Arus kas keluar atas kewajiban kontijensi pendanaan lainnya 1.618.369 -
Other contingent funding obligations
g. Arus kas keluar kontraktual lainnya - -
Other contractural cash outflows
7 Total Arus Kas Keluar 3.898.815
Total Cash Outflows
Arus Kas Masuk
Cash Inflows
8 Pinjaman dengan agunan (Secured lending) 11.156 -
Secured lending
9 Tagihan berasal dari pihak lawan (counterparty) yang bersifat lancar (inflows 4.792.763 3.431.461
from fully performing exposures)
Inflows from fully performing exposures
10 Arus kas masuk lainnya 49.048 24.524
Other cash inflows
11 Total Arus Kas Masuk 4.852.967 3.455.985
Total Cash Inflows
524 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 527
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
KONSOLIDASIAN
INDIVIDUAL
CONSOLIDATED
Triwulan 3 - 2-24 Triwulan 4 - 2024 Triwulan 3 - 2-24
Quarter 3 - 2024 Quarter 4 - 2024 Quarter 3 - 2024
Nilai HQLA setelah Nilai HQLA setelah Nilai HQLA setelah
pengurangan pengurangan pengurangan
nilai (haircut) nilai (haircut) nilai (haircut)
atau Outstanding atau Outstanding atau Outstanding
kewajiban dan kewajiban dan kewajiban dan
komitmen dikalikan komitmen dikalikan komitmen dikalikan
tingkat penarikan tingkat penarikan tingkat penarikan
Nilai outstanding (run-off rate) Nilai outstanding (run-off rate) Nilai outstanding (run-off rate)
kewajiban dan atau Nilai tagihan kewajiban dan atau Nilai tagihan kewajiban dan atau Nilai tagihan
komitmen / nilai kontraktual komitmen / nilai kontraktual komitmen / nilai kontraktual
tagihan kontraktual dikalikan tingkat tagihan kontraktual dikalikan tingkat tagihan kontraktual dikalikan tingkat
Outstanding value penerimaan Outstanding value penerimaan Outstanding value penerimaan
of liabilities and (inflow rate) of liabilities and (inflow rate) of liabilities and (inflow rate)
commitments / HQLA after haircut commitments / HQLA after haircut commitments / HQLA after haircut
Contractual value of or Outstanding Contractual value of or Outstanding Contractual value of or Outstanding
receivables of liabilities and receivables of liabilities and receivables of liabilities and
commitments commitments commitments
multiplied by multiplied by multiplied by
the run-off rate the run-off rate the run-off rate
or Contractual or Contractual or Contractual
receivables receivables receivables
multiplied by the multiplied by the multiplied by the
inflow rate inflow rate inflow rate
3.608.821 495.218 N/A N/A N/A N/A
- - N/A N/A N/A N/A
- - N/A N/A N/A N/A
- - N/A N/A N/A N/A
1.325.606 493.142 N/A N/A N/A N/A
- - N/A N/A N/A N/A
2.281.139 - N/A N/A N/A N/A
2.077 2.077 N/A N/A N/A N/A
4.034.984 N/A N/A
178.049 - N/A N/A N/A N/A
4.343.145 3.134.136 N/A N/A N/A N/A
146.923 73.462 N/A N/A N/A N/A
4.668.116 3.207.597 N/A N/A N/A N/A
2024 Integrated Annual Report 525
Page 528
INDIVIDUAL
Triwulan 4 - 2024
Quarter 4 - 2024
Nilai HQLA setelah
pengurangan
nilai (haircut)
atau Outstanding
kewajiban dan
komitmen dikalikan
tingkat penarikan
Komponen Nilai outstanding (run-off rate)
No. kewajiban dan atau Nilai tagihan
Components
komitmen / nilai kontraktual
tagihan kontraktual dikalikan tingkat
Outstanding value penerimaan
of liabilities and (inflow rate)
commitments / HQLA after haircut
Contractual value of or Outstanding
receivables of liabilities and
commitments
multiplied by
the run-off rate
or Contractual
receivables
multiplied by the
inflow rate
Total Adjusted
Value1
12 Total HQLA 4.411.353
13 Total Arus Kas Keluar Bersih (Net Cash Outflows) 974.704
Net Cash Outflows
14 LCR (%) 452,58%
Keterangan:
Note:
1
Adjusted value dihitung setelah pengenaan pengurangan nilai (haircut), tingkat penarikan (run-off rate), dan tingkat penerimaan (inflow
rate) serta batas maksimum komponen HQLA, misalnya batas maksimum HQLA Level 2B dan HQLA Level 2 serta batas maksimum arus kas
masuk yang dapat diperhitungkan dalam LCR.
1
Adjusted value is calculated after the imposition of a haircut, run-off rate, and inflow rate as well as the maximum amount of HQLA, e.g.
the maximum amount of HQLA Level 2B and HQLA Level 2, and the maximum amount of cash inflows allowed to be taken into account in
the LCR.
526 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 529
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
KONSOLIDASIAN
INDIVIDUAL
CONSOLIDATED
Triwulan 3 - 2-24 Triwulan 4 - 2024 Triwulan 3 - 2-24
Quarter 3 - 2024 Quarter 4 - 2024 Quarter 3 - 2024
Nilai HQLA setelah Nilai HQLA setelah Nilai HQLA setelah
pengurangan pengurangan pengurangan
nilai (haircut) nilai (haircut) nilai (haircut)
atau Outstanding atau Outstanding atau Outstanding
kewajiban dan kewajiban dan kewajiban dan
komitmen dikalikan komitmen dikalikan komitmen dikalikan
tingkat penarikan tingkat penarikan tingkat penarikan
Nilai outstanding (run-off rate) Nilai outstanding (run-off rate) Nilai outstanding (run-off rate)
kewajiban dan atau Nilai tagihan kewajiban dan atau Nilai tagihan kewajiban dan atau Nilai tagihan
komitmen / nilai kontraktual komitmen / nilai kontraktual komitmen / nilai kontraktual
tagihan kontraktual dikalikan tingkat tagihan kontraktual dikalikan tingkat tagihan kontraktual dikalikan tingkat
Outstanding value penerimaan Outstanding value penerimaan Outstanding value penerimaan
of liabilities and (inflow rate) of liabilities and (inflow rate) of liabilities and (inflow rate)
commitments / HQLA after haircut commitments / HQLA after haircut commitments / HQLA after haircut
Contractual value of or Outstanding Contractual value of or Outstanding Contractual value of or Outstanding
receivables of liabilities and receivables of liabilities and receivables of liabilities and
commitments commitments commitments
multiplied by multiplied by multiplied by
the run-off rate the run-off rate the run-off rate
or Contractual or Contractual or Contractual
receivables receivables receivables
multiplied by the multiplied by the multiplied by the
inflow rate inflow rate inflow rate
Total Adjusted Total Adjusted Total Adjusted
Value1 Value1 Value1
4.206.174 N/A N/A
1.008.746 N/A N/A
416,97% N/A N/A
2024 Integrated Annual Report 527
Page 530
Perhitungan NSFR
NSFR calculation
September 2024
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu (Dalam Juta Rupiah)
Komponen ASF Carrying Value Based on Residual Maturity (In Million Rupiah)
ASF Components
≥6 bulan -
Tanpa Jangka <6 bulan <1 tahun ≥1 tahun
Waktu¹
<6 months ≥6 months - ≥1 year
Non Maturity¹ <1 year
1 Modal : 8.759.236 - - -
Capital:
2 Modal sesuai POJK KPMM 8.759.236 - - -
Regulatory capital under POJK KPMM
3 Instrumen modal lainnya - - - -
Other capital instruments
4 Simpanan yang berasal dari nasabah 4.513.245 2.326.402 36.378 1.232
perorangan dan pendanaan yang berasal
dari nasabah usaha mikro dan usaha kecil:
Deposits from retail customers and small
business customers:
5 Simpanan dan pendanaan stabil 2.983.342 8.984 - -
Stable deposits
6 Simpanan dan pendanaan kurang stabil 1.529.903 2.317.417 36.378 1.232
Less stable deposits
7 Pendanaan yang berasal dari nasabah 5.086.563 4.979.202 - -
korporasi:
Wholesale funding:
8 Simpanan operasional 2.573.806 - - -
Operational deposits
9 Pendanaan lainnya yang berasal dari 2.512.757 4.979.202 - -
nasabah korporasi
Other wholesale funding
10 Liabilitas yang memiliki pasangan aset - - - -
yang saling bergantung
Liabilities with interdependent assets
11 Liabilitas dan ekuitas lainnya :
Other liabilities and equity:
12 NSFR liabilitas derivatif - - -
NSFR derivative liabilities
13 ekuitas dan liabilitas lainnya yang tidak 24 1.438.611 - -
masuk dalam kategori diatas
All other liabilities and equity not
included in the above categories
14 Total ASF
528 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 531
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
September 2024 Desember December 2024
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu (Dalam Juta Rupiah) No. Ref. dari
Kertas Kerja
Total Nilai Carrying Value Based on Residual Maturity (In Million Rupiah) Total Nilai NSFR
Tertimbang Tertimbang Ref. No. from
≥6 bulan - NSFR working
Total Weighted Tanpa Jangka Total Weighted
<6 bulan <1 tahun ≥1 tahun paper
Value Waktu¹ Value
<6 months ≥6 months - ≥1 year
Non Maturity¹ <1 year
8.759.236 8.803.949 - - - 8.803.949
8.759.236 8.803.949 - - - 8.803.949 1.1
1.2
- - - - - - 1.3
6.339.270 4.868.413 2.544.788 26.125 880 6.858.910 2
3
2.842.710 3.250.435 2.290 - - 3.090.089 2.1
3.1
3.496.560 1.617.978 2.542.498 26.125 880 3.768.821 2.2
3.2
2.371.313 5.089.458 6.276.170 - - 3.691.102 4
1.286.903 4.088.362 - - - 2.044.181 4.1
1.084.410 1.001.096 6.276.170 - - 1.646.921 4.2
- - - - - - 5
6
- - - 6.1
- 24 1.266.714 - - - 6.2 s.d. 6.5
17.469.819 19.353.960 7
2024 Integrated Annual Report 529
Page 532
September 2024
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu (Dalam Juta Rupiah)
Komponen RSF Carrying Value Based on Residual Maturity (In Million Rupiah)
RSF Components
≥6 bulan -
Tanpa Jangka <6 bulan <1 tahun ≥1 tahun
Waktu¹
<6 months ≥6 months - ≥1 year
Non Maturity¹ <1 year
15 Total HQLA dalam rangka perhitungan NSFR
Total HQLA in NSFR
16 Simpanan pada lembaga keuangan lain - - - -
untuk tujuan operasional
Deposits held at other financial institutions
for operational purposes
17 Pinjaman dengan kategori Lancar dan 159.154 7.650.596 3.737.945 7.612.447
Dalam Perhatian Khusus (performing)
Performing loans
18 kepada lembaga keuangan yang dijamin - 5.000 - -
dengan HQLA Level 1
to financial institutions where the loan is
secured against Level 1 HQLA
19 kepada lembaga keuangan yang dijamin 159.154 844.057 1.101.141 6.466.326
bukan dengan HQLA Level 1 dan pinjaman
kepada lembaga keuangan tanpa jaminan
to financial institutions where the loan is
secured against non Level 1 HQLA and
unsecured loans to financial institutions
20 kepada korporasi non-keuangan, nasabah - 6.801.539 2.636.804 1.143.466
retail dan nasabah usaha mikro dan kecil,
pemerintah pusat, pemerintah negara lain,
Bank Indonesia, bank sentral negara lain
dan entitas sektor publik, yang diantaranya:
to non-financial corporate clients, retail
and small business customers, the central
government, governments of other
countries, Bank Indonesia, central banks of
other countries and public sector entities,
which include:
21 memenuhi kualifikasi untuk mendapat - - - -
bobot risiko 35% atau kurang, sesuai SE
OJK ATMR untuk Risiko Kredit
with a risk weight of less than or equal to
35% under SE OJK ATMR for Credit Risk
22 Kredit beragun rumah tinggal yang tidak - - - 2.581
sedang dijaminkan, yang diantaranya :
Unencumbered residential mortgages,
which include:
23 memenuhi kualifikasi untuk mendapat - - - 74
bobot risiko 35% atau kurang, sesuai SE
OJK ATMR untuk Risiko Kredit
with a risk weight of less than or equal to
35% under SE OJK ATMR for Credit Risk
24 Surat Berharga dengan kategoriLancar - - - -
dan Kurang Lancar (performing) yang
tidak sedang dijaminkan, tidak gagal bayar,
dan tidak masuk sebagai HQLA, termasuk
saham yang diperdagangkan di bursa
Performing securities that are
unencumbered, not in default, and do not
qualify as HQLA, including exchange-
traded equities
25 Aset yang memiliki pasangan liabilitas yang - - - -
saling bergantung
Assets with interdependent liabilities
530 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 533
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
September 2024 Desember December 2024
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu (Dalam Juta Rupiah) No. Ref. dari
Kertas Kerja
Total Nilai Carrying Value Based on Residual Maturity (In Million Rupiah) Total Nilai NSFR
Tertimbang Tertimbang Ref. No. from
≥6 bulan - NSFR working
Total Weighted Tanpa Jangka Total Weighted
<6 bulan <1 tahun ≥1 tahun paper
Value Waktu¹ Value
<6 months ≥6 months - ≥1 year
Non Maturity¹ <1 year
64.784 82.529 1
- - - - - - 2
11.859.798 314.840 9.458.575 2.828.900 7.809.462 11.920.269 3
500 - 5.000 - - 500 3.1.1
7.167.379 314.840 1.623.080 318.301 6.354.801 6.804.640 3.1.2
3.1.3
38.739 - 7.830.495 2.510.099 1.446.609 20.096 3.1.4.2
3.1.5
3.1.6
- - - - - - 3.1.4.1
2.194 - - 500 7.985 7.037 3.1.7.2
48 - - - 67 43 3.1.7.1
- - - - - - 3.2
- - - - - - 4
2024 Integrated Annual Report 531
Page 534
September 2024
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu (Dalam Juta Rupiah)
Komponen RSF Carrying Value Based on Residual Maturity (In Million Rupiah)
RSF Components
≥6 bulan -
Tanpa Jangka <6 bulan <1 tahun ≥1 tahun
Waktu¹
<6 months ≥6 months - ≥1 year
Non Maturity¹ <1 year
26 Aset lainnya : 473.175 24.591 6.321 2.171.548
Other assets:
27 Komoditas fisik yang yang -
diperdagangkan, termasuk emas
Physical traded commodities,
including gold
28 Kas, surat berharga dan aset lainnya 0
yang dicatat sebagai initial margin untuk
kontrak derivatif dan kas atau aset lain
yang diserahkan sebagai default fund
pada central counterparty (CCP)
Cash, securities and other assets posted
as initial margin for derivative contracts
and cash or other assets provided to
contribute to the default fund of a central
counterparty (CCP)
29 NSFR aset derivatif 0
NSFR derivative assets
30 NSFR liabilitas derivatif sebelum 0
dikurangi dengan variation margin
NSFR derivative liabilities before
deduction with variation margin
31 Seluruh aset lainnya yang tidak masuk 473.175 24.591 6.321 2.171.548
dalam kategori diatas
All other assets not included in the above
categories
32 Rekening Administratif 3.585.644
Off-balance sheet accounts
33 Total RSF
34 Rasio Pendanaan Stabil Bersih (Net
Stable Funding Ratio (%))
Net Stable Funding Ratio (%)
532 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 535
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
September 2024 Desember December 2024
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu (Dalam Juta Rupiah) No. Ref. dari
Kertas Kerja
Total Nilai Carrying Value Based on Residual Maturity (In Million Rupiah) Total Nilai NSFR
Tertimbang Tertimbang Ref. No. from
≥6 bulan - NSFR working
Total Weighted Tanpa Jangka Total Weighted
<6 bulan <1 tahun ≥1 tahun paper
Value Waktu¹ Value
<6 months ≥6 months - ≥1 year
Non Maturity¹ <1 year
2.675.635 504.268 15.390 5.316 2.234.913 2.759.886 5
- - - 5.1
- 0 - 5.2
- 0 - 5.3
- 0 - 5.4
2.675.635 370.896 15.390 5.316 2.234.913 2.759.886 5.5 s.d. 5.12
51.819 2.587.958 66.882 12
14.652.035 14.829.566 13
119,23% 130,51% 14
2024 Integrated Annual Report 533
Page 536
Aset Terikat (Encumbrance)
Encumbered Assets
a
Aset Terikat
Encumbered Assets
Kas
Cash
GWM Sekunder (PLM)
Secondary Reserve Requirement (PLM)
Penempatan pada BI
Placement to BI
Surat Berharga Pemerintah
Government Bonds
Repo 403.167
Repo
Reverse Repo pada BI
Reverse Repo to BI
Analisis Kualitatif
Qualitative Analysis
a. Per 31 Desember 2024, Bank tidak memiliki aset terikat (encumbered assets) yang terbatas untuk kebutuhan likuiditas, secara legal dan
kontraktual oleh Bank.
As of 31 December 2024, the Bank has no encumbered assets which are limited for liquidity needs, legally and contractually by the
Bank.
b. Mengacu pada penjelasan atas POJK Liquidity Coverage Ratio Bagi Bank Umum pasal 9 ayat (3) huruf a, contoh aset yang disimpan
atau diperjanjikan dengan Bank Indonesia namun belum digunakan untuk menghasilkan likuiditas adalah giro wajib minimum sekunder
(PLM).
Referring to POJK of Liquidity Coverage Ratio for Commercial Banks article 9 paragraph (3) letter a, an example of an asset that is kept
or in an agreement with Bank Indonesia but has not been used to generate liquidity is secondary minimum reserve requirement (PLM).
c. Aset tidak terikat merupakan aset yang memenuhi syarat sebagai HQLA sebagaimana diatur dalam POJK Liquidity Coverage Ratio Bagi
Bank Umum.
Unencumbered assets are assets that qualify as HQLA as stipulated in POJK of Liquidity Coverage Ratio for Commercial Banks.
534 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 537
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
b c d
Aset yang disimpan atau
diperjanjikan dengan bank sentral
namun belum digunakan untuk Aset Tidak Terikat
menghasilkan likuiditas Total
Unencumbered Assets
Assets that are held or agreed with the
central bank but have not been used
to generate liquidity
16.396 16.396
1.128.350 1.128.350
3.942.434 3.942.434
3.763.050 3.763.050
403.167
98.904 98.904
2024 Integrated Annual Report 535
Page 538
Risiko Operasional - Laporan Data Kerugian Historis
Operational Risk - Historical Loss Data Report
Keterangan
No T T-1 T-2 T-3
Description
Batasan minimum untuk suatu kejadian kerugian operasional (loss event) sebesar Rp300.000.000,00
(tiga ratus juta rupiah) atau lebih
Minimum limit for an operational loss event (loss event) of IDR300,000,000.00 (three hundred million rupiah) or more
1 Jumlah kerugian operasional bersih setelah
memperhitungkan nilai pemulihan (tanpa
pengecualian) 1.122 - - -
Total net operating loss after calculating recovery
value (without exception)
2 Jumlah terjadinya kerugian risiko operasional
2 - - -
Total occurrence of operational risk losses
3 Jumlah kerugian risiko operasional yang
dikecualikan - - - -
The amount of excluded operational risk loss
4 Jumlah terjadinya kerugian risiko operasional
yang dikecualikan
- - - -
The amount of operational risk losses that are
excluded
5 Jumlah kerugian operasional bersih setelah
memperhitungkan nilai pemulihan dan kerugian
risiko operasional yang dikecualikan
1.122 - - -
The amount of net operating loss after taking into
account the value of recovery and operational
risk losses are excluded
Batasan minimum untuk suatu kejadian
kerugian operasional (loss event) sebesar
Rp1.500.000.000,00 (satu milyar lima ratus juta
rupiah) atau lebih - - - -
Minimum limit for an operational loss event (loss
event) of IDR1,500,000,000.00 (one billion five
hundred million rupiah) or more
6 Jumlah kerugian operasional bersih setelah
memperhitungkan nilai pemulihan (tanpa
pengecualian) - - - -
Total net operating loss after calculating recovery
value (without exception)
7 Jumlah terjadinya kerugian risiko operasional
- - - -
Total occurrence of operational risk losses
8 Jumlah kerugian risiko operasional yang
dikecualikan - - - -
The amount of excluded operational risk loss
9 Jumlah terjadinya kerugian risiko operasional
yang dikecualikan
- - - -
The amount of operational risk losses that are
excluded
10 Jumlah kerugian operasional bersih setelah
memperhitungkan nilai pemulihan dan kerugian
risiko operasional yang dikecualikan
- - - -
The amount of net operating loss after taking into
account the value of recovery and operational
risk losses are excluded
536 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 539
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Rata-Rata 10 Tahun
T-4 T-5 T-6 T-7 T-8 T-9
10 Years Average
- - - - - - 112
- - - - - - 0
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - 112
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
2024 Integrated Annual Report 537
Page 540
Keterangan
No T T-1 T-2 T-3
Description
Rincian perhitungan modal untuk risiko operasional
Details of capital calculation for operational risk
11 Apakah kerugian digunakan dalam perhitungan
FPKI? (Ya/Tidak) Tidak
Are losses used in FPKI calculations? (Yes/No)
12 Dalam hal baris 11 diisi Tidak, apakah tidak
digunakannya data kerugian intern tersebut
disebabkan ketidaksesuaian standar minimum
untuk data kerugian? (Ya/Tidak)
Ya
In the event that line 11 is filled in No, is the
internal loss data not used due to non-
compliance with the minimum standard for loss
data? (Yes No)
13 Threshold yang digunakan dalam perhitungan
modal untuk risiko operasional (dalam satuan
rupiah penuh) 300,000,000
Threshold used in calculating capital for
operational risk (in full amount Rupiah)
14 Keterangan Tambahan (jika ada)
-
Additional Information (if any)
538 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 541
Rata-Rata 10 Tahun
T-4 T-5 T-6 T-7 T-8 T-9
10 Years Average
2024 Integrated Annual Report 539
Page 542
Risiko Operasional - Tabel Laporan Rincian Indikator Bisnis
Operational Risk - Details of Business Indicator Table
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Indikator Bisnis (IB) dan komponen IB
No T T-1 T-2
Business Indicator (IB) dan IB components
1 Komponen Bunga, Sewa, dan Dividen (KBSD)
351.991
Interest, Rent and Dividends (KBSD) Components
1a Pendapatan Bunga
1.874.936 1.500.466 652.419
Interest Income
1b Beban Bunga
312.353 150.058 65.013
Interest Expenses
1c Aset Produktif
19.598.056 15.827.821 11.506.230
Earning Assets
1d Pendapatan Dividen
- - -
Dividend Income
2 Komponen Jasa (KJ)
98.182
Service Components (KJ)
2a Pendapatan Jasa dan Komisi
19.326 13.839 11.906
Service and Commission Income
2b Beban Jasa dan Komisi
15.961 9.314.00 11.563
Service and Commission Expenses
2c Pendapatan operasional lainnya
170.655 71.194 7.627
Other Operating Income
2d Beban operasional lainnya
26.907 22.305 8.424
Other Operating Expenses
3 Komponen Keuangan (KK)
-
Financial Components (KK)
3a Laba Rugi Bersih Trading Book
- - -
Net Profit/Loss Trading Book
3b Laba Rugi Bersih Banking Book
- - -
Net Profit/Loss Banking Book
4 IB 450.173
5 Komponen Indikator Bisnis (KIB)
54.021
Business Indicator Components (KIB)
6 Pengungkapan IB
IB Disclosure
6a IB total termasuk aktivitas didivestasi
450.173
Total IB including divestation activities
6b Pengurangan IB dikarenakan pengecualian
atas aktivitas yang didivestasi
-
IB deduction due to the exclusion of
divested activities
7 Keterangan tambahan
-
Additional information
540 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 543
Risiko Operasional - Laporan Perhitungan ATMR untuk Risiko Operasional dengan Menggunakan
Pendekatan Standar
Operational Risk - RWA Calculation Report for Operational Risk Standardized Approach
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Rincian
No. T
Description
1 Komponen Indikator Bisnis (KIB)
54.021
Business Indicator Components (KIB)
2 Faktor Pengali Kerugian Internal (FPKI)
1
Internal Loss Multiplier Factor (FPKI)
3 Modal Minimum Risiko Operasional (MMRO)
54.021
Capital Minimum Operational Risk (MMRO)
4 ATMR untuk Risiko Operasional
675.260
RWA for Operational Risk
2024 Integrated Annual Report 541
Page 544
SEOJK 16/2021
Bentuk dan Isi Laporan Tahunan
Emiten atau Perusahaan Publik
Form and Content of Annual Reports of Issuers or Public Companies
Halaman
Pages
1 Laporan Tahunan paling sedikit memuat: The Annual Report shall at least contain:
a ikhtisar data keuangan penting key financial highlights √
b informasi saham (jika ada) stock information (if any) √
c laporan Direksi report of the Board of Directors √
d laporan Dewan Komisaris report of the Board of Commissioners √
e profil Emiten atau Perusahaan Publik profile of the Issuer or Public Company √
f analisis dan pembahasan manajemen management discussion and analysis √
g tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik corporate governance of the Issuer or Public Company √
h tanggung jawab sosial dan lingkungan Emiten atau social and environmental responsibility of the Issuer √
Perusahaan Publik or Public Company
i laporan keuangan tahunan yang telah diaudit audited financial statements for the year √
j surat pernyataan anggota Direksi dan anggota Dewan statement of members of the Board of Directors and
Komisaris tentang tanggung jawab atas Laporan Tahunan members of the Board of Commissioners regarding √
their responsibility for the Annual Report
2 Uraian Isi Laporan Tahunan Details of the Annual Report Content
a Ikhtisar Data Keuangan Penting Key Financial Highlights
Ikhtisar data keuangan penting memuat informasi keuangan Summary of important financial data including
yang disajikan dalam bentuk perbandingan selama 3 (tiga) financial information presented in the form of a
tahun buku atau sejak memulai usahanya jika Emiten atau comparison for 3 (three) financial years or since
Perusahaan Publik tersebut menjalankan kegiatan usahanya starting the business if the Issuer or Public Company
kurang dari 3 (tiga) tahun, paling sedikit memuat: has carried out its business activities for less than 3
(three) years, containing at least:
1 pendapatan/penjualan revenue/sales
2 laba bruto gross profit
3 laba (rugi) profit (loss)
4 jumlah laba (rugi) yang dapat diatribusikan kepada profit (loss) attributable to owners of the parent and
pemilik entitas induk dan kepentingan nonpengendali non-controlling interests 10–13
5 total laba (rugi) komprehensif total comprehensive profit (loss)
6 jumlah laba (rugi) komprehensif yang dapat total comprehensive profit (loss) attributable to
diatribusikan kepada pemilik entitas induk dan owners of the parent and non-controlling interests
kepentingan nonpengendali
7 laba (rugi) per saham profit (loss) per share
8 jumlah aset total assets
9 jumlah liabilitas total liabilities
10 jumlah ekuitas total equity
542 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 545
Halaman
Pages
11 rasio laba (rugi) terhadap jumlah aset return on assets
12 rasio laba (rugi) terhadap ekuitas return on equity
13 rasio laba (rugi) terhadap pendapatan/penjualan net profit margin
14 rasio lancar current ratio
10–13
15 rasio liabilitas terhadap ekuitas liabilities to equity ratio
16 rasio liabilitas terhadap jumlah aset liabilities to assets ratio
17 informasi dan rasio keuangan lainnya yang relevan other information and financial ratios relevant to the
dengan Emiten atau Perusahaan Publik dan jenis Issuer or Public Company and the type of industry
industrinya
b Informasi Saham Stock Information
Informasi saham bagi Perusahaan Terbuka paling sedikit Information on the stock of the Public Company shall
memuat: at least contain:
1 saham yang telah diterbitkan untuk setiap masa triwulan shares that have been issued for each quarterly
yang disajikan dalam bentuk perbandingan selama period presented in the form of a comparison for the
2 (dua) tahun buku terakhir, paling sedikit memuat: last 2 (two) financial years, containing at least:
a jumlah saham yang beredar number of shares outstanding
b kapitalisasi pasar berdasarkan harga pada bursa market capitalization based on the price on the stock
efek tempat saham dicatatkan exchange where the shares are listed
14–15
c harga saham tertinggi, terendah, dan penutupan highest, lowest, and closing prices based on the stock
berdasarkan harga pada bursa efek tempat saham exchange where the shares are listed
dicatatkan
d volume perdagangan pada bursa efek tempat volume of trading on the stock exchange where the
saham dicatatkan shares are listed
Informasi dalam huruf b), huruf c) dan Information in points b), c), and d) is only disclosed if
huruf d) hanya diungkapkan jika sahamnya the shares are listed on the stock exchange
tercatat di bursa efek
2 dalam hal terjadi aksi korporasi yang menyebabkan in the event of a corporate action that causes
terjadinya perubahan pada saham, seperti pemecahan changes in shares, such as stock splits, reverse stock,
saham (stock split), penggabungan saham (reverse stock dividends, bonus shares, changes in the par
stock), dividen saham, saham bonus, perubahan value of shares, issuance of convertible securities, as
nilai nominal saham, penerbitan efek konversi, serta well as capital additions and deductions, the share
penambahan dan pengurangan modal, informasi saham information as referred to in number 1) shall at least
sebagaimana dimaksud pada angka 1) ditambahkan include an explanation regarding:
penjelasan paling sedikit mengenai:
a tanggal pelaksanaan aksi korporasi date of implementation of corporate action
Tidak ada
b rasio pemecahan saham (stock split), stock split ratio, reverse stock, stock dividends, bonus None
penggabungan saham (reverse stock), dividen shares, number of convertible securities issued, and
saham, saham bonus, jumlah efek konversi yang changes in the par value of the shares
diterbitkan, dan perubahan nilai nominal saham
c jumlah saham beredar sebelum dan sesudah aksi number of shares outstanding prior to and after the
korporasi corporate action
d jumlah efek konversi yang dilaksanakan (jika ada) number of convertible securities executed (if any)
e harga saham sebelum dan sesudah aksi korporasi share price before and after corporate action
3 dalam hal terjadi penghentian sementara perdagangan in the event of a temporary suspension of trading and/
saham (suspension) dan/atau pembatalan pencatatan or delisting of shares in the financial year, the reasons
saham (delisting) dalam tahun buku, dijelaskan for such suspension and/or delisting shall be provided 15
alasan penghentian sementara perdagangan saham
(suspension) dan/atau pembatalan pencatatan saham
(delisting) tersebut
2024 Integrated Annual Report 543
Page 546
Halaman
Pages
4 dalam hal penghentian sementara perdagangan in the event that the temporary suspension of trading
saham (suspension) sebagaimana dimaksud pada as referred to in number 3) and/or the process of
angka 3) dan/atau proses pembatalan pencatatan delisting of the shares is ongoing until the end of the
saham (delisting) masih berlangsung hingga akhir Annual Report period, the actions taken to resolve the 15
periode Laporan Tahunan, dijelaskan tindakan yang temporary suspension of trading and/or delisting of
dilakukan untuk menyelesaikan penghentian sementara the shares must be detailed
perdagangan saham (suspension) dan/atau pembatalan
pencatatan saham (delisting) tersebut
c Laporan Direksi Report of the Board of Directors 22–25
1 Laporan Direksi paling sedikit memuat uraian singkat The Board of Directors' report shall at least contain a
mengenai: brief description of:
a strategi dan kebijakan strategis Emiten atau the Issuer or Public Company's strategic strategies 23–24
Perusahaan Publik and policies
b peranan Direksi dalam perumusan strategi roles of the Board of Directors in formulating
dan kebijakan strategis Emiten atau strategies and strategic policies of the Issuer or 23–24
Perusahaan Publik Public Company
c proses yang dilakukan Direksi untuk processes carried out by the Board of Directors to
memastikan implementasi strategi Emiten atau ensure the implementation of the Issuer or Public 22–24
Perusahaan Publik Company's strategy
d perbandingan antara hasil yang dicapai dengan comparison between the results achieved with those 23–24
yang ditargetkan Emiten atau Perusahaan Publik targeted by the Issuer or Public Company
e kendala yang dihadapi Emiten atau constraints faced by the Issuer or Public Company 22
Perusahaan Publik
2 gambaran tentang prospek usaha Emiten atau overview of the business prospects of the Issuer or 24–25
Perusahaan Publik Public Company
3 penerapan tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik implementation of governance in the Issuer or Public 24
Company
d Laporan Dewan Komisaris Report of the Board of Commissioners
Laporan Dewan Komisaris paling sedikit memuat uraian The Board of Commissioners’ report shall at least 18–21
singkat mengenai: contain a brief description of:
1 penilaian terhadap kinerja Direksi mengenai assessment of the performance of the Board of
pengelolaan Emiten atau Perusahaan Publik, termasuk Directors regarding the management of the Issuer
pengawasan Dewan Komisaris dalam perumusan dan or Public Company, including the supervision of 18–19
implementasi strategi Emiten atau Perusahaan Publik the Board of Commissioners in the formulation and
yang dilakukan oleh Direksi implementation of the strategy of the Issuer or Public
Company carried out by the Board of Directors
2 pandangan atas prospek usaha Emiten atau Perusahaan views on the business prospects of the Issuer or 20–21
Publik yang disusun oleh Direksi Public Company prepared by the Board of Directors
3 pandangan atas penerapan tata kelola Emiten atau views on the implementation of governance in the 21
Perusahaan Publik Issuer or Public Company
e Profil Emiten atau Perusahaan Publik Issuer or Public Company's Profile
Profil Emiten atau Perusahaan Publik paling sedikit memuat The profile of the Issuer or Public Company shall
informasi: contain at least the following information:
1 nama Emiten atau Perusahaan Publik termasuk apabila name of the Issuer or Public Company, including
terdapat perubahan nama, alasan perubahan, dan whether there has been a change of name, the reason 32–33
tanggal efektif perubahan nama pada tahun buku for the change, and the effective date of the name
change in the financial year
544 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 547
Halaman
Pages
2 akses terhadap Emiten atau Perusahaan Publik access to the Issuer or Public Company including
termasuk kantor cabang atau kantor perwakilan branch offices or representative offices that allow the
yang memungkinkan masyarakat dapat memperoleh public to obtain information about the Issuer or Public
informasi mengenai Emiten atau Perusahaan Publik, Company, including:
meliputi:
a alamat address 32–33
b nomor telepon phone number
c alamat surat elektronik e-mail address
d alamat situs web website
3 riwayat singkat Emiten atau Perusahaan Publik brief history of the Issuer or Public Company 28–31
4 visi dan misi Emiten atau Perusahaan Publik serta vision and mission of the Issuer or Public Company as
budaya perusahaan (corporate culture) atau nilai-nilai well as the corporate culture or values 34–35
perusahaan
5 kegiatan usaha menurut anggaran dasar terakhir, business activities according to the latest articles
kegiatan usaha yang dijalankan pada tahun buku, serta of association, business activities carried out in the 43–45
jenis barang dan/atau jasa yang dihasilkan financial year, and types of goods and/or services
produced
6 wilayah operasional Emiten atau Perusahaan Publik the operational area of the Issuer or Public Company 46–47
7 struktur organisasi Emiten atau Perusahaan Publik the organizational structure of the Issuer or Public
dalam bentuk bagan, paling sedikit sampai dengan Company in the form of a chart, at least up to
struktur 1 (satu) tingkat di bawah Direksi termasuk a structure of 1 (one) level below the Board of 48–49
komite di bawah Direksi (jika ada) dan komite di bawah Directors including committees under the Board of
Dewan Komisaris, disertai dengan nama dan jabatan Directors (if any) and committees under the Board of
Commissioners, alongside the names and positions
8 daftar keanggotaan asosiasi industri baik dalam skala list of memberships in industry associations both
nasional maupun internasional yang berkaitan dengan on a national and international scale related to the
penerapan keuangan berkelanjutan implementation of sustainable finance
9 profil Direksi, paling sedikit memuat: profile of the Board of Directors, at least containing:
a nama dan jabatan yang sesuai dengan tugas dan name and position in accordance with the duties and
tanggung jawab responsibilities
b foto terbaru latest photo
c usia age
d kewarganegaraan citizenship
e riwayat pendidikan dan/atau sertifikasi education history and/or certification
f riwayat jabatan, meliputi informasi: work experience, including information on: 54–59
(1) dasar hukum pengangkatan sebagai anggota (1) the legal basis for appointment as a member of the
Direksi pada Emiten atau Perusahaan Publik yang Board of Directors of the Issuer or Public Company
bersangkutan (2) concurrent positions, either as a member of
(2) rangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, the Board of Directors, a member of the Board of
anggota Dewan Komisaris, dan/atau anggota Commissioners, and/or a member of committees and
komite serta jabatan lainnya baik di dalam other positions both inside and outside the Issuer or
maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik Public Company
Dalam hal anggota Direksi tidak memiliki rangkap In the event that a member of the Board of Directors
jabatan, maka diungkapkan mengenai hal does not have concurrent positions, then this shall be
tersebut disclosed
(3) pengalaman kerja beserta periode waktunya (3) work experience and period of time both inside
baik di dalam maupun di luar Emiten atau and outside the Issuer or Public Company
Perusahaan Publik
2024 Integrated Annual Report 545
Page 548
Halaman
Pages
g hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, affiliation with other members of the Board of
anggota Dewan Komisaris, pemegang saham Directors, members of the Board of Commissioners,
utama, dan pengendali baik langsung maupun majority shareholders, and controlling shareholders,
tidak langsung sampai kepada pemilik individu, either directly or indirectly, to individual owners, 54–59
meliputi nama pihak yang terafiliasi including names of the affiliated parties
Dalam hal anggota Direksi tidak memiliki In the event that a member of the Board of Directors
hubungan afiliasi, maka Emiten atau Perusahaan does not have an affiliated relationship, the Issuer or
Publik mengungkapkan hal tersebut Public Company shall disclose this matter
h perubahan komposisi anggota Direksi dan alasan changes in the composition of the members of the
perubahannya Board of Directors and reasons for such changes Tidak ada
Dalam hal tidak terdapat perubahan komposisi In the event of no change in the composition of the
anggota Direksi, maka diungkapkan mengenai hal members of the Board of Directors, this shall be None
tersebut disclosed
10 profil Dewan Komisaris, paling sedikit memuat: profile of the Board of Commissioners, containing
at least:
a nama dan jabatan name and position
b foto terbaru latest photo
c usia age
d kewarganegaraan citizenship
e riwayat pendidikan dan/atau sertifikasi education history and/or certification
f riwayat jabatan, meliputi informasi: work experience, including information on:
(1) dasar hukum pengangkatan sebagai anggota (1) the legal basis for appointment as a member of
Dewan Komisaris the Board of Commissioners of the Issuer or Public
(2) dasar hukum pengangkatan pertama Company
kali sebagai anggota Dewan Komisaris yang (2) the legal basis for initial appointment as an
merupakan komisaris independen pada Emiten independent member of the Board of Commissioners
atau Perusahaan Publik yang bersangkutan of the Issuer or Public Company
(3) rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan (3) concurrent positions, either as a member of the
Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota Board of Commissioners, a member of the Board of 50–53
komite serta jabatan lainnya baik di dalam Directors, and/or a member of committees and other
maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik positions both inside and outside the Issuer or Public
Dalam hal anggota Dewan Komisaris tidak Company
memiliki rangkap jabatan, maka diungkapkan In the event that a member of the Board of
mengenai hal tersebut Commissioners does not have concurrent positions,
(4) pengalaman kerja beserta periode waktunya then this shall be disclosed
baik di dalam maupun di luar Emiten atau (4) work experience and period of time both inside and
Perusahaan Publik outside the Issuer or Public Company
g hubungan afiliasi dengan anggota Dewan affiliation with other members of the Board of
Komisaris lainnya, pemegang saham utama, dan Commissioners, members of the Board of Directors,
pengendali baik langsung maupun tidak langsung majority shareholders, and controlling shareholders,
sampai kepada pemilik individu, meliputi nama either directly or indirectly, to individual owners,
pihak yang terafiliasi Dalam hal anggota Dewan including names of the affiliated parties
Komisaris tidak memiliki hubungan afiliasi, maka In the event that a member of the Board of
Emiten atau Perusahaan Publik mengungkapkan Commissioners does not have an affiliated
hal tersebut relationship, the Issuer or Public Company shall
disclose this matter
h pernyataan independensi komisaris independen statement of independence of the independent
dalam hal komisaris independen telah menjabat commissioner(s) should the independent
lebih dari 2 (dua) periode commissioner(s) have served more than 2 (two) terms
i perubahan komposisi anggota Dewan Komisaris changes in the composition of the members of
dan alasan perubahannya. the Board of Commissioners and reasons for such
Dalam hal tidak terdapat perubahan komposisi changes Tidak ada
anggota Dewan Komisaris, maka diungkapkan In the event of no change in the composition of None
mengenai hal tersebut the members of the Board of Commissioners, this shall
be disclosed
11 dalam hal terdapat perubahan susunan anggota in the event that there is a change in the composition
Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris yang terjadi of the members of the Board of Directors and/or
setelah tahun buku berakhir sampai dengan batas members of the Board of Commissioners that occurs
waktu penyampaian Laporan Tahunan, susunan yang after the financial year ends, up to the deadline for Tidak ada
dicantumkan dalam Laporan Tahunan adalah susunan submitting the Annual Report, the compositions
anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris presented in the Annual Report are the current None
yang terakhir dan sebelumnya and previous compositions of the members of the
Board of Directors and/or members of the Board of
Commissioners
546 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 549
Halaman
Pages
12 jumlah karyawan menurut jenis kelamin, jabatan, usia, number of employees by gender, position, age,
tingkat pendidikan, dan status ketenagakerjaan (tetap/ education level, and employment status (permanent/ 65–68
kontrak) dalam tahun buku Pengungkapan informasi contract) in the financial year
dapat disajikan dalam bentuk tabel This information can be presented in tabulated format
13 nama pemegang saham dan persentase kepemilikan names of shareholders and percentages of ownership
pada awal dan akhir tahun buku, yang terdiri dari at the beginning and end of the financial year, 69–71
informasi mengenai: consisting of the following information regarding:
a pemegang saham yang memiliki 5% (lima persen) shareholders who own 5% (five percent) or more 69–70
atau lebih saham Emiten atau Perusahaan Publik shares of the Issuer or Public Company
b anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris members of the Board of Directors and members of
yang memiliki saham Emiten atau Perusahaan the Board of Commissioners who own shares in the
Publik Issuer or Public Company 70
Dalam hal seluruh anggota Direksi dan/atau In the event that all members of the Board of Directors
seluruh anggota Dewan Komisaris tidak memiliki and/or all members of the Board of Commissioners do
saham, maka diungkapkan mengenai hal tersebut not own shares, this shall be disclosed
c kelompok pemegang saham masyarakat, yaitu public shareholders, namely shareholders who each
kelompok pemegang saham yang masing-masing own less than 5% (five percent) of the shares of the
memiliki kurang dari 5% (lima persen) saham Issuer or Public Company 70
Emiten atau Perusahaan Publik This information can be presented in tabulated format
Informasi di atas dapat disajikan dalam bentuk tabel
14 persentase kepemilikan tidak langsung atas saham percentage of indirect ownership of the shares of
Emiten atau Perusahaan Publik oleh anggota Direksi the Issuer or Public Company by members of the
dan anggota Dewan Komisaris pada awal dan akhir Board of Directors and members of the Board of
tahun buku, termasuk informasi mengenai pemegang Commissioners at the beginning and end of the
saham yang terdaftar dalam daftar pemegang saham financial year, including the shareholders registered
untuk kepentingan kepemilikan tidak langsung anggota in the shareholder register for indirect ownership of 70
Direksi dan anggota Dewan Komisaris interests by members of the Board of Directors and
Dalam hal seluruh anggota Direksi dan/atau seluruh members of the Board of Commissioners
anggota Dewan Komisaris tidak memiliki kepemilikan In the event that all members of the Board of Directors
tidak langsung atas saham Emiten atau Perusahaan and/or all members of the Board of Commissioners do
Publik, maka diungkapkan mengenai hal tersebut not have indirect ownership of the shares of the Issuer
or Public Company, this shall be disclosed
15 jumlah pemegang saham dan persentase kepemilikan number of shareholders and the percentage of
per akhir tahun buku berdasarkan klasifikasi: ownership at the end of the financial year, classified by:
a kepemilikan institusi lokal local institutional ownership
71
b kepemilikan institusi asing foreign institutional ownership
c kepemilikan individu lokal local individual ownership
d kepemilikan individu asing foreign individual ownership
16 informasi mengenai pemegang saham utama dan information regarding the majority and controlling
pengendali Emiten atau Perusahaan Publik, baik shareholders of the Issuer or Public Company, either
langsung maupun tidak langsung, sampai kepada directly or indirectly, down to the individual owners, 71
pemilik individu, yang disajikan dalam bentuk skema presented in the form of a scheme or chart
atau bagan
17 nama entitas anak, perusahaan asosiasi, perusahaan names of subsidiaries, associated entities, joint
ventura bersama di mana Emiten atau Perusahaan ventures in which the Issuer or Public Company has
Publik memiliki pengendalian bersama entitas (jika ada), joint control of the entities (if any), along with the
beserta persentase kepemilikan saham, bidang usaha, percentages of share ownership, lines of business, Tidak ada
total aset, dan status operasi entitas anak, perusahaan total assets, and operating status of the subsidiaries, None
asosiasi, perusahaan ventura bersama associated entities, and joint ventures
Untuk entitas anak, ditambahkan informasi mengenai For subsidiaries, their addresses must be provided
alamat entitas anak tersebut
18 kronologi pencatatan saham, jumlah saham, nilai chronology of share listing, number of shares, par
nominal, dan harga penawaran dari awal pencatatan value, and offering price from the beginning of listing
hingga akhir tahun buku serta nama bursa efek to the end of the financial year as well as the name of
di mana saham Emiten atau Perusahaan Publik the stock exchange where the shares of the Issuer or
dicatatkan, termasuk pemecahan saham (stock split), Public Company are listed, including events of stock 73
penggabungan saham (reverse stock), dividen saham, splits, reverse stock, stock dividends, bonus shares,
saham bonus, dan perubahan nilai nominal saham, and changes in the par value of shares, issuance
pelaksanaan efek konversi, pelaksanaan penambahan of convertible securities, capital additions and
dan pengurangan modal (jika ada) subtractions (if any)
2024 Integrated Annual Report 547
Page 550
Halaman
Pages
19 informasi pencatatan efek lainnya selain efek information on the listing of securities other than
sebagaimana dimaksud pada angka 18), yang belum those referred to in number 18), which have not
jatuh tempo pada tahun buku paling sedikit memuat matured in the financial year, containing at least the 73
nama efek, tahun penerbitan, tingkat suku bunga/ names of the securities, issuance year, interest rate/
imbal hasil, tanggal jatuh tempo, nilai penawaran, dan yield, maturity date, offering value, and ratings (if any)
peringkat efek (jika ada)
20 informasi penggunaan jasa akuntan publik (AP) dan information on the procurement of services from
kantor akuntan publik (KAP) beserta jaringan/asosiasi/ public accountants and public accounting firms along
aliansinya meliputi: with their networks/associations/alliances, including:
a nama dan alamat names and addresses
b periode penugasan assignment periods
c informasi jasa audit dan/atau non-audit yang information on audit and/or non-audit services
diberikan rendered
d biaya jasa (fee) audit dan/atau non-audit untuk audit and/or non-audit fee for each assignment 74, 184
masing-masing penugasan yang diberikan selama performed during the financial year
tahun buku
e dalam hal AP dan KAP beserta jaringan/asosiasi/ In the event that the appointed public accountants and
aliansinya, yang ditunjuk tidak memberikan jasa public accounting firms and their networks/associations/
non-audit, maka diungkapkan mengenai informasi alliances did not provide non-audit services, this shall be
tersebut disclosed
Pengungkapan informasi penggunaan jasa AP Disclosure of information on the procurement of services
dan KAP beserta jaringan/asosiasi/aliansinya from public accountants and public accounting firms
dapat disajikan dalam bentuk tabel along with their networks/associations/alliances can be
presented in tabulated format
21 nama dan alamat lembaga dan/atau profesi penunjang names and addresses of capital market supporting
pasar modal selain AP dan KAP institutions and/or professions other than the public 74
accountants and public accounting firms
f Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Analisis dan pembahasan manajemen memuat analisis dan Management’s analysis and discussion contains
pembahasan mengenai laporan keuangan dan informasi analysis and discussion of financial statements and
penting lainnya dengan penekanan pada perubahan other important information with an emphasis on
material yang terjadi dalam tahun buku, yaitu paling material changes that occurred in the financial year,
sedikit memuat: which at least contains:
1 tinjauan operasi per segmen usaha sesuai dengan jenis review of operations for each business segment,
industri Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit according to the type of industry of the Issuer or
mengenai: Public Company, at least regarding:
a produksi, yang meliputi proses, kapasitas, dan production, which includes the process, capacity, and
perkembangannya developments thereof 82–87
b pendapatan/penjualan revenue/sales
c profitabilitas profitability
2 kinerja keuangan komprehensif yang mencakup comprehensive financial performance, which includes
perbandingan kinerja keuangan dalam 2 (dua) tahun a comparison of financial performance in the last 2
buku terakhir, penjelasan tentang penyebab adanya (two) financial years, an explanation of the causes of 95–105
perubahan dan dampak perubahan tersebut, paling the changes and the impact of these changes, at least
sedikit mengenai: regarding:
a aset lancar, aset tidak lancar, dan total aset current assets, non-current assets, and total assets 95–96
b liabilitas jangka pendek, liabilitas jangka panjang, current liabilities, non-current liabilities, and total 97
dan total liabilitas liabilities
c ekuitas equity 98
d pendapatan/penjualan, beban, laba (rugi), revenue/sales, expenses, profit (loss), other
penghasilan komprehensif lain, dan total laba comprehensive income, and total comprehensive 99–101
(rugi) komprehensif profit (loss)
e arus kas cash flows 102–103
3 kemampuan membayar utang atau kewajiban dengan ability to pay debts or obligations, by presenting the 104–105
menyajikan perhitungan rasio yang relevan calculations for the relevant ratios
548 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 551
Halaman
Pages
4 tingkat kolektibilitas piutang Emiten atau Perusahaan collectibility of the Issuer or Public Company's
Publik dengan menyajikan perhitungan rasio receivables, by presenting the calculations for the 104–105
yang relevan relevant ratios
5 struktur modal dan kebijakan manajemen atas struktur capital structure and management policy on the
modal tersebut disertai dasar penentuan kebijakan capital structure along with the basis for determining 103
dimaksud such policy
6 bahasan mengenai ikatan yang material untuk investasi discussion of material commitments for capital goods
barang modal dengan penjelasan paling sedikit memuat: investments, with the explanation containing at least:
a tujuan dari ikatan tersebut purposes of commitments
b sumber dana yang diharapkan untuk memenuhi expected sources of funding to fulfill such
ikatan tersebut commitments 108
c mata uang yang menjadi denominasi currencies in which such commitments are denominated
d langkah yang direncanakan Emiten atau measures planned by the Issuer or Public Company to
Perusahaan Publik untuk melindungi risiko dari take to protect against the risk arising from the related
posisi mata uang asing yang terkait foreign currency positions
7 bahasan mengenai investasi barang modal yang discussion of capital goods investments realized in the
direalisasikan dalam tahun buku terakhir, paling sedikit last financial year, containing at least:
memuat:
a jenis investasi barang modal types of capital goods investments 108
b tujuan investasi barang modal purposes of capital goods investments
c nilai investasi barang modal yang dikeluarkan amounts disbursed in capital goods investments
8 informasi dan fakta material yang terjadi setelah tanggal material information and facts occurring after the date 109
laporan akuntan (jika ada) of the accountant's report (if any)
9 prospek usaha dari Emiten atau Perusahaan Publik business prospects of the Issuer or Public Company
dikaitkan dengan kondisi industri, ekonomi secara related to the conditions in the relevant industry,
umum dan pasar internasional disertai data pendukung the general economy, and the international market, 87
kuantitatif dari sumber data yang layak dipercaya accompanied by supporting quantitative data from
reliable sources
10 perbandingan antara target/proyeksi pada awal tahun comparison between the target/projection at the
buku dengan hasil yang dicapai (realisasi), mengenai: beginning of the financial year with the results
achieved, regarding:
a pendapatan/penjualan revenue/sales
106
b laba (rugi) profit (loss)
c struktur modal (capital structure) atau capital structure or
d hal lainnya yang dianggap penting bagi Emiten other matters deemed important to the Issuer or
atau Perusahaan Publik Public Company
11 target/proyeksi yang ingin dicapai Emiten atau targets/projections to be achieved by the Issuer or
Perusahaan Publik untuk 1 (satu) tahun mendatang, Public Company for the next 1 (one) year, regarding:
mengenai:
a pendapatan/penjualan revenue/sales
b laba (rugi) profit (loss)
106
c struktur modal (capital structure) capital structure
d kebijakan dividen atau dividend policy or
e hal lainnya yang dianggap penting bagi Emiten other matters deemed important to the Issuer or
atau Perusahaan Publik Public Company
12 aspek pemasaran atas barang dan/atau jasa Emiten marketing aspects of the goods and/or services of
atau Perusahaan Publik, paling sedikit mengenai the Issuer or Public Company, at least regarding 83–84
strategi pemasaran dan pangsa pasar marketing strategy and market share
2024 Integrated Annual Report 549
Page 552
Halaman
Pages
13 uraian mengenai dividen selama 2 (dua) tahun buku description of dividends for the last 2 (two) financial
terakhir, paling sedikit: years, containing at least:
a kebijakan dividen, antara lain memuat informasi dividend policy, which includes information on the
persentase jumlah dividen yang dibagikan ratio of dividends to net income
terhadap laba bersih
b tanggal pembayaran dividen kas dan/atau cash dividend payment date and/or non-cash
tanggal distribusi dividen non-kas dividend distribution date 107
c jumlah dividen per saham (kas dan/atau non-kas) amount of dividend per share (cash and/or non-cash)
d jumlah dividen per tahun yang dibayar amount of dividends disbursed per year
Pengungkapan informasi dapat disajikan dalam This information can be presented in tabulated format
bentuk tabel In the event that the Issuer or Public Company did not
Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak distribute dividends in the last 2 (two) years, this shall
membagikan dividen dalam 2 (dua) tahun terakhir, be disclosed
maka diungkapkan mengenai hal tersebut
14 realisasi penggunaan dana hasil penawaran umum, realization of the use of public offering proceeds,
dengan ketentuan: by taking into consideration the following:
a dalam hal selama tahun buku, Emiten memiliki in the event that during the financial year the Issuer
kewajiban menyampaikan laporan realisasi has an obligation to submit a report on the realization
penggunaan dana, maka diungkapkan realisasi of the use of proceeds, then the realization of the
penggunaan dana hasil penawaran umum secara cumulative use of the public offering proceeds shall 108
kumulatif sampai dengan akhir tahun buku be disclosed up to the end of the financial year
b dalam hal terdapat perubahan penggunaan dana in the event of a change in the use of proceeds, as
sebagaimana diatur dalam Peraturan Otoritas stipulated in the Regulation of the Financial Services
Jasa Keuangan mengenai laporan realisasi Authority regarding the report on the realization of
penggunaan dana hasil penawaran umum, maka the use of public offering proceeds, the Issuer shall
Emiten menjelaskan perubahan tersebut explain such change
15 informasi material (jika ada), antara lain mengenai material information (if any), among others regarding
investasi, ekspansi, divestasi, penggabungan/peleburan investments, expansions, divestments, business mergers/
usaha, akuisisi, restrukturisasi utang/modal, transaksi consolidations, acquisitions, debt/capital restructurings,
material, transaksi afiliasi, dan transaksi benturan material transactions, affiliated transactions, and
kepentingan, yang terjadi pada tahun buku, paling transactions with conflict of interest which occurred
sedikit memuat: during the financial year, containing at least:
a tanggal, nilai, dan objek transaksi dates, values, and objects of the transactions
b nama pihak yang melakukan transaksi names of parties conducting the transactions
c sifat hubungan afiliasi (jika ada) nature of the affiliations (if any)
d penjelasan mengenai kewajaran transaksi explanation of the fairness of the transactions
e pemenuhan ketentuan terkait compliance with related provisions
f dalam hal terdapat hubungan afiliasi, selain in the event that there is an affiliation relationship, in 240–243
mengungkapkan informasi sebagaimana addition to disclosing the information as referred to
dimaksud dalam huruf a) sampai dengan in letters a) to e) above, the Issuer or Public Company
huruf e), Emiten atau Perusahaan Publik juga also shall disclose the following:
mengungkapkan informasi:
(1) pernyataan Direksi bahwa transaksi afiliasi (1) a statement from the Board of Directors that the
telah melalui prosedur yang memadai untuk affiliated transactions have undergone adequate
memastikan bahwa transaksi afiliasi dilaksanakan procedures to ensure that affiliated transactions
sesuai dengan praktik bisnis yang berlaku umum have been carried out in accordance with generally
antara lain dilakukan dengan memenuhi prinsip accepted business practices, among others, by
transaksi yang wajar (armslength principle) complying with the arms-length principle
(2) peran Dewan Komisaris dan komite audit (2) the roles of the Board of Commissioners and
dalam melakukan prosedur yang memadai untuk the audit committee in undertaking the adequate
memastikan bahwa transaksi afiliasi dilaksanakan procedures to ensure that the affiliated transactions
sesuai dengan praktik bisnis yang berlaku umum have been carried out in accordance with generally
antara lain dilakukan dengan memenuhi prinsip accepted business practices, among others, by
transaksi yang wajar (armslength principle) complying with the arms-length principle
550 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 553
Halaman
Pages
g untuk transaksi afiliasi atau transaksi material for affiliated transactions or material transactions that
yang merupakan kegiatan usaha yang dijalankan are business activities carried out in order to generate
dalam rangka menghasilkan pendapatan usaha business revenue and are carried out regularly,
dan dijalankan secara rutin, berulang, dan/atau repeatedly, and/or continuously, an explanation shall
berkelanjutan, ditambahkan penjelasan bahwa be added that the affiliated transactions or material
transaksi afiliasi atau transaksi material tersebut transactions are related to business activities carried
merupakan kegiatan usaha yang dijalankan out in order to generate business revenue and are
dalam rangka menghasilkan pendapatan usaha carried out regularly, repeatedly, and/or continuously
dan dijalankan secara rutin, berulang, dan/atau
berkelanjutan
Dalam hal transaksi afiliasi atau transaksi material In the event that the affiliated transactions or material
dimaksud telah diungkapkan dalam laporan transactions have been disclosed in the annual
keuangan tahunan, ditambahkan informasi financial statements, an information regarding the
mengenai rujukan pengungkapan dalam laporan reference to such disclosure in the annual financial 240–243
keuangan tahunan tersebut statements shall be provided
h untuk pengungkapan transaksi afiliasi dan/atau for disclosure of affiliated transactions and/or
transaksi benturan kepentingan yang merupakan conflict of interest transactions resulting from
hasil pelaksanaan transaksi afiliasi dan/atau the implementation of affiliated transactions and/
transaksi benturan kepentingan yang telah disetujui or conflict of interest transactions that have been
pemegang saham independen, ditambahkan approved by independent shareholders, additional
informasi mengenai tanggal pelaksanaan RUPS information regarding the date of the GMS which
yang menyetujui transaksi afiliasi dan/atau transaksi approved the affiliated transactions and/or
benturan kepentingan tersebut transactions with conflict of interest shall be provided
i dalam hal tidak terdapat transaksi afiliasi dan/ in the event of no affiliated transaction and/or
atau transaksi benturan kepentingan, maka transaction with conflict of interest, this shall be
diungkapkan mengenai hal tersebut disclosed
16 perubahan ketentuan peraturan perundang-undangan changes in the laws and regulations that bear a
yang berpengaruh signifikan terhadap Emiten atau significant effect on the Issuer or Public Company and 110–111
Perusahaan Publik dan dampaknya terhadap laporan their impact on the financial statements (if any)
keuangan (jika ada)
17 perubahan kebijakan akuntansi, alasan dan dampaknya changes in accounting policies, the reasons for such
terhadap laporan keuangan (jika ada) changes, and their impact on the financial statements 112
(if any)
g Tata Kelola Emiten atau Perusahaan Publik Governance of the Issuer or Public Company
Tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik paling sedikit Details on the governance of the Issuer or Public
memuat uraian singkat mengenai: Company must contain at least a brief explanation on:
1 RUPS, paling sedikit memuat: GMS, at least regarding: 120–133
a Informasi mengenai keputusan RUPS pada tahun Resolutions of the GMS in the financial year and 1
buku dan 1 (satu) tahun sebelum tahun buku (one) year prior to the financial year, including:
meliputi:
(1) keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) (1) resolutions of the GMS in the financial year and
tahun sebelum tahun buku yang direalisasikan 1 (one) year before the financial year that were
pada tahun buku implemented in the financial year
124–131,
(2) keputusan RUPS pada tahun buku dan (2) resolutions of the GMS in the financial year and 133
1 (satu) tahun sebelum tahun buku yang belum 1 (one) year before the financial year that were
direalisasikan beserta alasan belum direalisasikan not implemented along with the reasons for not
implementing them
b dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik in the event that the Issuer or Public Company uses
menggunakan pihak independen dalam an independent party at the GMS to calculate the
pelaksanaan RUPS untuk melakukan perhitungan votes, then this matter shall be disclosed
suara, maka diungkapkan mengenai hal tersebut
2 Direksi, paling sedikit memuat: Board of Directors, at least regarding: 142–150
a "tugas dan tanggung jawab masing-masing "Duties and responsibilities of each member of the
anggota Direksi Board of Directors
Informasi mengenai tugas dan tanggung jawab This information shall be described and may be 142–144
masing-masing anggota Direksi diuraikan dan presented in tabulated format"
dapat disajikan dalam bentuk tabel"
b pernyataan bahwa Direksi memiliki pedoman atau statement that the Board of Directors has guidelines
piagam (charter) Direksi 145
or charter of the Board of Directors
2024 Integrated Annual Report 551
Page 554
Halaman
Pages
c "kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat "policy and implementation of the frequency of
Direksi, rapat Direksi bersama Dewan Komisaris, meetings of the Board of Directors, meetings of the
dan tingkat kehadiran anggota Direksi dalam Board of Directors with the Board of Commissioners,
rapat tersebut termasuk kehadiran dalam RUPS and the level of attendance of members of the Board
Informasi tingkat kehadiran anggota Direksi of Directors in these meetings including attendance
dalam rapat Direksi, rapat Direksi bersama Dewan at the GMS 147–148
Komisaris, atau RUPS dapat disajikan dalam Level of attendance of members of the Board of
bentuk tabel" Directors in meetings of the Board of Directors,
meetings of the Board of Directors with the Board
of Commissioners, or the GMS, can be presented in
tabulated format"
d pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi training and/or competence development for
anggota Direksi: members of the Board of Directors:
(1) kebijakan pelatihan dan/atau peningkatan (1) policy on training and/or competence development
kompetensi anggota Direksi, termasuk program for members of the Board of Directors, including an
orientasi bagi anggota Direksi yang baru diangkat orientation program for newly appointed members of 149
(jika ada) dan the Board of Directors (if any) and
(2) pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi (2) training and/or competence development
yang diikuti anggota Direksi dalam tahun buku programs attended by members of the Board of
(jika ada) Directors in the financial year (if any)
e penilaian Direksi terhadap kinerja komite yang The Board of Directors' assessment of the
mendukung pelaksanaan tugas Direksi pada performance of the committees that support the
tahun buku paling sedikit memuat: implementation of the duties of the Board of Directors
in the financial year shall at least contain:
1) prosedur penilaian kinerja 1) performance appraisal procedure
2) kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja 2) criteria used, such as performance achievements 148
selama tahun buku, kompetensi dan kehadiran during the financial year, competence and attendance
dalam rapat at meetings
f dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak in the event that the Issuer or Public Company
memiliki komite yang mendukung pelaksanaan does not have a committee that supports the
tugas Direksi, maka diungkapkan mengenai implementation of the duties of the Board of Directors,
hal tersebut then this shall be disclosed
3 Dewan Komisaris, paling sedikit memuat: The Board of Commissioners, at least regarding: 134–142
a tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris duties and responsibilities of the Board of Commissioners 134
b pernyataan bahwa Dewan Komisaris memiliki statement that the Board of Commissioners has
pedoman atau piagam (charter) Dewan Komisaris 135
guidelines or charter of the Board of Commissioners
c kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat Dewan policy and implementation of the frequency of
Komisaris, rapat Dewan Komisaris bersama Direksi meetings of the Board of Commissioners, meetings
dan tingkat kehadiran anggota Dewan Komisaris of the Board of Commissioners with the Board of
dalam rapat tersebut termasuk kehadiran dalam Directors, and the level of attendance of members
RUPS of the Board of Commissioners in these meetings,
Informasi tingkat kehadiran anggota Dewan including attendance at the GMS 139–141
Komisaris dalam rapat Dewan Komisaris, rapat Level of attendance of members of the Board
Dewan Komisaris bersama Direksi, atau RUPS of Commissioners at the meeting of the Board
dapat disajikan dalam bentuk tabel of Commissioners, the meeting of the Board of
Commissioners with the Board of Directors, or the
GMS can be presented in tabulated format
d pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi training and/or competence development for
anggota Dewan Komisaris: members of the Board of Commissioners:
(1) kebijakan pelatihan dan/atau peningkatan (1) policy on training and/or competence development
kompetensi anggota Dewan Komisaris, termasuk for members of the Board of Commissioners, including
program orientasi bagi anggota Dewan Komisaris an orientation program for newly appointed members 141–142
yang baru diangkat (jika ada) of the Board of Commissioners (if any)
(2) pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi (2) training and/or competence development
yang diikuti anggota Dewan Komisaris dalam programs attended by members of the Board of
tahun buku (jika ada) Commissioners in the financial year (if any)
552 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 555
Halaman
Pages
e penilaian kinerja Direksi dan Dewan Komisaris performance appraisal of the Board of Directors
serta masing-masing anggota Direksi dan and the Board of Commissioners as well as each
anggota Dewan Komisaris, paling sedikit memuat: member of the Board of Directors and the Board of
Commissioners, containing at least:
(1) prosedur pelaksanaan penilaian kinerja (1) performance appraisal procedures
141
(2) kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja (2) criteria used, such as performance achievements
selama tahun buku, kompetensi dan kehadiran during the financial year, competence, and
dalam rapat attendance at meetings
(3) pihak yang melakukan penilaian (3) the party conducting the assessment
f penilaian Dewan Komisaris terhadap kinerja The Board of Commissioners’ assessment of the
Komite yang mendukung pelaksanaan tugas performance of the Committees that support
Dewan Komisaris pada tahun buku meliputi: the implementation of the duties of the Board of
Commissioners in the financial year, including:
141
(1) prosedur penilaian kinerja (1) performance appraisal procedures
(2) kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja (2) criteria used, such as performance achievements
selama tahun buku, kompetensi dan kehadiran during the financial year, competence, and
dalam rapat attendance at meetings
4 Remunerasi dan nominasi Direksi dan Dewan Komisaris, The remuneration and nomination of the Board of
paling sedikit memuat: Directors and the Board of Commissioners shall
containing at least:
a prosedur nominasi, meliputi uraian singkat nomination procedure, including a brief description of
mengenai kebijakan dan proses nominasi anggota the policy and process of nomination of members of
Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris the Board of Directors and/or members of the Board of
Commissioners
b prosedur dan pelaksanaan remunerasi Direksi dan procedures and implementation of remuneration
Dewan Komisaris, antara lain: for the Board of Directors and the Board of
Commissioners, among others:
137–138,
(1) prosedur penetapan remunerasi Direksi dan (1) procedures for determining remuneration for the 154–156
Dewan Komisaris Board of Directors and the Board of Commissioners
(2) struktur remunerasi Direksi dan Dewan (2) the remuneration structure of the Board of
Komisaris seperti, gaji, tunjangan, tantiem/bonus Directors and the Board of Commissioners, such as
dan lainnya salary, allowances, tantiem/bonus and others
(3) besarnya remunerasi masing-masing anggota (3) the amount of remuneration for each member of
Direksi dan anggota Dewan Komisaris the Board of Directors and member of the Board of
Commissioners
Pengungkapan informasi dapat disajikan dalam Disclosure of information can be presented in
bentuk tabel tabulated format
5 Dewan pengawas syariah, bagi Emiten atau Perusahaan The sharia supervisory board, should the Issuer
Publik yang menjalankan kegiatan usaha berdasarkan or Public Company carry out business activities
prinsip syariah sebagaimana tertuang dalam anggaran based on sharia principles as stated in the articles of
dasar, paling sedikit memuat: association, at least regarding:
a nama names
b dasar hukum pengangkatan dewan pengawas legal basis for appointment
syariah
60–61,
158–160
c periode penugasan dewan pengawas syariah term of office
d tugas dan tanggung jawab dewan pengawas duties and responsibilities
syariah
e frekuensi dan cara pemberian nasihat dan saran frequency and method of providing advice and
serta pengawasan pemenuhan prinsip syariah di suggestions as well as supervision of compliance with
pasar modal terhadap Emiten atau Perusahaan sharia principles in the capital market for the Issuer or
Publik Public Company
2024 Integrated Annual Report 553
Page 556
Halaman
Pages
6 Komite audit, paling sedikit memuat: The audit committee, at least contains:
a nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite name and position in the committee membership
b usia age
c kewarganegaraan citizenship
d riwayat pendidikan educational background
e riwayat jabatan, meliputi informasi: work experience, including information on:
(1) dasar hukum penunjukan sebagai anggota (1) legal basis for appointment as committee member
komite 53, 60, 63
(2) rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan (2) concurrent positions, either as a member of the
Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota Board of Commissioners, a member of the Board of
komite serta jabatan lainnya (jika ada) Directors, and/or a member of a committee as well as
other positions (if any)
(3) pengalaman kerja beserta periode waktunya (3) work experience and time period both inside and
baik di dalam maupun di luar Emiten atau outside the Issuer or Public Company
Perusahaan Publik
f periode dan masa jabatan anggota komite audit period and term of office of audit committee members
g pernyataan independensi komite audit audit committee independence statement 161
h pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang training and/or competence development programs 167
telah diikuti dalam tahun buku (jika ada) attended in the financial year (if any)
i kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat komite policies and implementation of the frequency of audit
audit dan tingkat kehadiran anggota komite audit committee meetings and level of attendance of audit 162–163
dalam rapat tersebut committee members in these meetings
j pelaksanaan kegiatan komite audit pada tahun implementation of audit committee activities in the
buku sesuai dengan yang dicantumkan dalam financial year in accordance with those stated in the 161, 164
pedoman atau piagam (charter) komite audit audit committee guidelines or charter
7 komite atau fungsi remunerasi dan nominasi Emiten Committee or function of remuneration and nomination
atau Perusahaan Publik, paling sedikit memuat: of the Issuer or Public Company, at least regarding:
a nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite name and position in the committee membership
b usia age
c kewarganegaraan citizenship
d riwayat pendidikan educational background
e riwayat jabatan, meliputi informasi: work experience, including information on:
(1) dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite (1) legal basis for appointment as committee member
50, 53, 62
(2) rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan (2) concurrent positions, either as a member of the
Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota Board of Commissioners, a member of the Board of
komite serta jabatan lainnya (jika ada) Directors, and/or a member of a committee as well as
other positions (if any)
(3) pengalaman kerja beserta periode waktunya (3) work experience and time period both inside and
baik di dalam maupun di luar Emiten atau outside the Issuer or Public Company
Perusahaan Publik
f periode dan masa jabatan anggota komite term and term of office of committee members
g pernyataan independensi komite committee independence statement 161
554 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 557
Halaman
Pages
h pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang training and/or competence development attended in 167
telah diikuti dalam tahun buku (jika ada) the financial year (if any)
i uraian tugas dan tanggung jawab description of duties and responsibilities 163, 165
j pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau a statement that the committee has a guideline or
piagam (charter) 162
charter
k kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat dan policy and implementation of the frequency of
tingkat kehadiran anggota dalam rapat tersebut meetings and the level of attendance of members in 162–163
the meetings
l uraian singkat pelaksanaan kegiatan pada brief description of the activities carried out in the 165
tahun buku financial year
m dalam hal tidak dibentuk komite remunerasi in the event that no remuneration and nomination
dan nominasi, Emiten atau Perusahaan Publik committee is formed, the Issuer or Public Company
cukup mengungkapkan informasi sebagaimana shall disclose the information as referred to in letter i)
dimaksud dalam huruf i) sampai dengan to letter l) and disclose:
huruf l) dan mengungkapkan:
NA
(1) alasan tidak dibentuknya komite (1) reasons for not forming the committee
(2) pihak yang melaksanakan fungsi remunerasi (2) the party carrying out the remuneration and
dan nominasi nomination function
8 komite lain yang dimiliki Emiten atau Perusahaan Publik other committees in the Issuer or Public Company
dalam rangka mendukung fungsi dan tugas Direksi that support the functions and duties of the Board of
(jika ada) dan/atau komite yang mendukung fungsi dan Directors (if any) and/or committees that support the
tugas Dewan Komisaris, paling sedikit memuat: functions and duties of the Board of Commissioners,
at least regarding:
a nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite name and position in the committee membership
b usia age
c kewarganegaraan citizenship
d riwayat pendidikan educational background
e riwayat jabatan, meliputi informasi: work experience, including information on:
(1) dasar hukum penunjukan sebagai anggota (1) legal basis for appointment as committee member 51, 52, 60,
komite 63
(2) rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan (2) concurrent positions, either as a member of the
Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota Board of Commissioners, a member of the Board of
komite serta jabatan lainnya (jika ada) Directors, and/or a member of a committee as well as
other positions (if any)
(3) pengalaman kerja beserta periode waktunya (3) work experience and time period both inside and
baik di dalam maupun di luar Emiten atau outside the Issuer or Public Company
Perusahaan Publik
f periode dan masa jabatan anggota komite term and term of office of committee members
g pernyataan independensi komite committee independence statement 161
h pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang training and/or competence development attended in 167
telah diikuti dalam tahun buku (jika ada) the financial year (if any)
i uraian tugas dan tanggung jawab description of duties and responsibilities 163, 165
j pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau statement that the committee has a committee
piagam (charter) komite 162
guideline or charter
2024 Integrated Annual Report 555
Page 558
Halaman
Pages
k kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat komite policy and implementation of the frequency of
dan tingkat kehadiran anggota komite dalam committee meetings and the level of attendance of 162–163
rapat tersebut committee members in the meetings
l uraian singkat pelaksanaan kegiatan komite pada brief description of the activities carried out in the 165
tahun buku financial year
9 Sekretaris perusahaan, paling sedikit memuat: Corporate Secretary, at least regarding:
a nama name
b domisili domicile
c riwayat jabatan, meliputi: work experience, including:
(1) dasar hukum penunjukan sebagai sekretaris (1) legal basis for appointment as company secretary 174
perusahaan
(2) pengalaman kerja beserta periode waktunya (2) work experience and time period both inside and
baik di dalam maupun di luar Emiten atau outside the Issuer or Public Company
Perusahaan Publik
d riwayat pendidikan educational background
e pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang training and/or competence development attended in 175
diikuti dalam tahun buku the financial year
f uraian singkat pelaksanaan tugas sekretaris brief description of the implementation of the duties 175–179
perusahaan pada tahun buku of the company secretary in the financial year
10 Unit audit internal, paling sedikit memuat: Internal audit unit, at least regarding:
a nama kepala unit audit internal name of head of internal audit unit
b riwayat jabatan, meliputi: work experience, including:
(1) dasar hukum penunjukan sebagai kepala unit (1) legal basis for appointment as head of internal
audit internal audit unit
181
(2) pengalaman kerja beserta periode waktunya (2) work experience and time period both inside and
baik di dalam maupun di luar Emiten atau outside the Issuer or Public Company
Perusahaan Publik
c kualifikasi atau sertifikasi sebagai profesi audit qualification or certification in the internal audit
internal (jika ada) profession (if any)
d pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang training and/or competence development attended in 182
diikuti dalam tahun buku the financial year
e struktur dan kedudukan unit audit internal structure and position of the internal audit unit 180
f uraian tugas dan tanggung jawab description of duties and responsibilities 181
g pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau statement that there is a guideline or charter of the
piagam (charter) unit audit internal 181
internal audit unit
h uraian singkat pelaksanaan tugas unit audit brief description of the implementation of the duties
internal pada tahun buku termasuk kebijakan of the internal audit unit in the financial year including
dan pelaksanaan frekuensi rapat dengan Direksi, the policy and implementation of the frequency 182
Dewan Komisaris, dan/atau komite audit of meetings with the Board of Directors, Board of
Commissioners, and/or audit committee
556 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 559
Halaman
Pages
11 uraian mengenai sistem pengendalian internal (internal description of the internal control system
control) yang diterapkan oleh Emiten atau Perusahaan implemented by the Issuer or Public Company, at
Publik, paling sedikit memuat: least regarding:
a pengendalian keuangan dan operasional, serta financial and operational control, as well as 183
kepatuhan terhadap peraturan perundang- compliance with other laws and regulations
undangan lainnya
b tinjauan atas efektivitas sistem pengendalian review of the effectiveness of the internal control
internal system
c pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris statement of the Board of Directors and/or Board
atas kecukupan sistem pengendalian internal of Commissioners on the adequacy of the internal 167
control system
12 sistem manajemen risiko yang diterapkan oleh Emiten risk management system implemented by the Issuer 185–219
atau Perusahaan Publik, paling sedikit memuat: or Public Company, at least regarding:
a gambaran umum mengenai sistem manajemen overview of the risk management system in the Issuer 185–196
risiko Emiten atau Perusahaan Publik or Public Company
b jenis risiko dan cara pengelolaannya types of risks and ways to manage them 185–196
c tinjauan atas efektivitas sistem manajemen risiko review of the effectiveness of the risk management 196–202
Emiten atau Perusahaan Publik system
d pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris statement from the Board of Directors and/or the
atau komite audit atas kecukupan sistem Board of Commissioners or the audit committee on 196–202
manajemen risiko the adequacy of the risk management system
13 perkara hukum yang berdampak material yang dihadapi legal cases with a material impact involving the Issuer
oleh Emiten atau Perusahaan Publik, entitas anak, or Public Company, its subsidiaries, the members of
anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris (jika ada), the Board of Directors and members of the Board of
paling sedikit memuat: Commissioners (if any), at least regarding:
a pokok perkara/gugatan legal case/lawsuit matter 236
b status penyelesaian perkara/gugatan status of settlement
c pengaruhnya terhadap kondisi Emiten atau effect on the condition of the Issuer or Public
Perusahaan Publik Company
14 informasi tentang sanksi administratif/sanksi yang information on administrative sanctions imposed
dikenakan kepada Emiten atau Perusahaan Publik, on the Issuer or Public Company, members of the
anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi, oleh Board of Commissioners and members of the Board 236
Otoritas Jasa Keuangan dan otoritas lainnya pada tahun of Directors, by the Financial Services Authority and
buku (jika ada) other authorities in the financial year (if any)
15 informasi mengenai kode etik Emiten atau Perusahaan information on the code of ethics prevailing in the
Publik meliputi: Issuer or Public Company, including:
a pokok-pokok kode etik code of ethics
b bentuk sosialisasi kode etik dan upaya dissemination of the code of ethics and enforcement 232–234
penegakannya mechanisms
c pernyataan bahwa kode etik berlaku bagi anggota statement that the code of ethics applies to members
Direksi, anggota Dewan Komisaris, dan karyawan of the Board of Directors, members of the Board of
Emiten atau Perusahaan Publik Commissioners, and employees of the Issuer or Public
Company
2024 Integrated Annual Report 557
Page 560
Halaman
Pages
16 uraian singkat mengenai kebijakan pemberian brief description of the policy of providing long-term
kompensasi jangka panjang berbasis kinerja kepada performance-based compensation to management
manajemen dan/atau karyawan yang dimiliki oleh and/or employees of the Issuer or Public Company
Emiten atau Perusahaan Publik (jika ada), antara lain (if any), including the management stock ownership
berupa program kepemilikan saham oleh manajemen program (MSOP) and/or employee stock ownership
(management stock ownership program/MSOP) dan/ program (ESOP)
atau program kepemilikan saham oleh karyawan
(employee stock ownership program/ESOP)
Dalam hal pemberian kompensasi berupa program In the event that the compensation is provided in the
kepemilikan saham oleh manajemen (management form of MSOP and/or ESOP, the information disclosed
stock ownership program/MSOP) dan/atau program must at least contain:
kepemilikan saham oleh karyawan (employee stock
ownership program/ESOP), informasi yang diungkapkan 238–239
paling sedikit memuat:
a jumlah saham dan/atau opsi number of shares and/or options
b jangka waktu pelaksanaan implementation period
c persyaratan karyawan dan/atau manajemen yang requirements for the eligibility of employees and/or
berhak management
d harga pelaksanaan atau penentuan harga exercise price or determination thereof
pelaksanaan
17 uraian singkat mengenai kebijakan pengungkapan brief description of the information disclosure policy,
informasi mengenai: regarding:
a kepemilikan saham anggota Direksi dan anggota share ownership of members of the Board of Directors
Dewan Komisaris paling lambat 3 (tiga) hari and members of the Board of Commissioners no later 150
kerja setelah terjadinya kepemilikan atau setiap than 3 (three) working days after the occurrence of
perubahan kepemilikan atas saham Perusahaan ownership or any change in ownership of shares of a
Terbuka Public Company
b pelaksanaan atas kebijakan dimaksud implementation of said policy
18 uraian mengenai sistem pelaporan pelanggaran description of the whistleblowing system prevailing in
(whistleblowing system) di Emiten atau Perusahaan the Issuer or Public Company, containing at least:
Publik, paling sedikit memuat:
a cara penyampaian laporan pelanggaran mechanism for reporting submission
b perlindungan bagi pelapor protection for whistleblowers
c penanganan pengaduan handling of complaints/reports
d pihak yang mengelola pengaduan party managing the reports
236–237
e hasil dari penanganan pengaduan, paling sedikit: results of the handling of complaints/reports, at least:
(1) jumlah pengaduan yang masuk dan diproses (1) the number of reports received and processed in
dalam tahun buku the financial year
(2) tindak lanjut pengaduan (2) follow-up to the reports.
Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik In the event that the Issuer or Public Company does
tidak memiliki sistem pelaporan pelanggaran not have a whistleblowing system, then this shall be
(whistleblowing system), maka diungkapkan disclosed
mengenai hal tersebut
19 uraian mengenai kebijakan anti korupsi Emiten atau description of the anti-corruption policy of the Issuer
Perusahaan Publik, paling sedikit memuat: or Public Company, at least regarding:
a program dan prosedur yang dilakukan dalam programs and procedures carried out to address
mengatasi praktik korupsi, balas jasa (kickbacks), practices of corruption, kickbacks, fraud, bribery and/
fraud, suap dan/atau gratifikasi dalam Emiten or gratuities in the Issuer or Public Company
atau Perusahaan Publik
245–247
b pelatihan/sosialisasi anti korupsi kepada anti-corruption training/dissemination thereof to
karyawan Emiten atau Perusahaan Publik employees of the Issuer or Public Company
Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak In the event that the Issuer or Public Company does
memiliki kebijakan anti korupsi, maka dijelaskan not have an anti-corruption policy, the reasons for not
alasan tidak dimilikinya kebijakan dimaksud having said policy shall be provided
558 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 561
Halaman
Pages
20 penerapan atas pedoman tata kelola Perusahaan implementation of the guidelines for the governance
Terbuka bagi Emiten yang menerbitkan efek of issuers and public companies, including:
bersifat ekuitas atau Perusahaan Publik, meliputi:
a pernyataan mengenai rekomendasi yang telah a statement regarding the recommendations that
dilaksanakan dan/atau have been implemented and/or
260–263
b penjelasan atas rekomendasi yang belum b) an explanation of the recommendations that have
dilaksanakan, disertai alasan dan alternatif not been implemented, along with reasons and
pelaksanaannya (jika ada) alternative implementations (if any)
Pengungkapan informasi dapat disajikan dalam This information can be presented in tabulated format
bentuk tabel
h Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Emiten atau Issuer or Public Company's Corporate Social and
Perusahaan Publik Environmental Responsibility
1 Informasi yang diungkapkan dalam bagian tanggung Information disclosed in the corporate social and
jawab sosial dan lingkungan merupakan Laporan environmental responsibility chapter shall be the
Keberlanjutan (Sustainability Report) sebagaimana Sustainability Report as referred to in the Financial
dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Services Authority Regulation No. 51/POJK.03/2017
Nomor 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan on the Implementation of Sustainable Finance for
Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan, Emiten, Financial Services Institutions, Issuers, and Public
dan Perusahaan Publik, paling sedikit memuat: Companies, and the report shall contain at least:
a penjelasan strategi keberlanjutan explanation of sustainability strategy √
b ikhtisar aspek keberlanjutan (ekonomi, sosial, dan overview of sustainability aspects (economic, social, √
lingkungan hidup) and environmental)
c profil singkat Emiten atau Perusahaan Publik brief profile of the Issuer or Public Company √
d penjelasan Direksi explanation by the Board of Directors √
e tata kelola keberlanjutan sustainability governance √
f kinerja keberlanjutan sustainability performance √
g verifikasi tertulis dari pihak independen, jika ada written verification from an independent party, if any √
h lembar umpan balik (feedback) untuk pembaca, feedback sheet for readers, if any √
jika ada
i tanggapan Emiten atau Perusahaan Publik Issuer or Public Company's response to the previous NA
terhadap umpan balik laporan tahun sebelumnya year's report feedback
2 Laporan Keberlanjutan sebagaimana dimaksud Sustainability Report as referred to in number 1)
pada angka 1), harus disusun sesuai Pedoman Teknis shall be prepared in accordance with the Technical
Penyusunan Laporan Keberlanjutan (Sustainability Guidelines for the Preparation of Sustainability
Report) Bagi Emiten dan Perusahaan Publik Reports for Issuers and Public Companies, as √
sebagaimana tercantum dalam Lampiran II yang contained in Appendix II of this Circular of the
merupakan bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran Financial Services Authority
Otoritas Jasa Keuangan ini
3 informasi Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) information on the Sustainability Report in number 1)
pada angka 1) dapat: may:
a diungkapkan pada bagian lain yang relevan disclosed in other relevant sections outside of the
di luar bagian tanggung jawab sosial dan social and environmental responsibility section,
lingkungan, seperti penjelasan Direksi terkait such as the Directors' explanation regarding the
Laporan Keberlanjutan diungkapkan dalam Sustainability Report disclosed in the section related
bagian terkait Laporan Direksi dan/atau to the Directors' Report and/or
√
b merujuk pada bagian lain di luar bagian tanggung refer to other sections outside the social and
jawab sosial dan lingkungan dengan tetap environmental responsibility section while still
mengacu pada Pedoman Teknis Penyusunan referring to the Technical Guidelines for the
Laporan eberlanjutan (Sustainability Report) Bagi Preparation of Sustainability Reports for Issuers and
Emiten dan Perusahaan Publik sebagaimana Public Companies as listed in Appendix II which is
tercantum dalam Lampiran II yang merupakan an integral part of this Financial Services Authority
bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran Circular Letter, such as profiles Issuer or Public
Otoritas Jasa Keuangan ini, seperti profil Emiten Company
atau Perusahaan Publik
2024 Integrated Annual Report 559
Page 562
Halaman
Pages
4 Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) The Sustainability Report as referred to in number 1) is
sebagaimana dimaksud pada angka 1) merupakan an inseparable part of the Annual Report, however it
bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan Tahunan may be presented separately from the Annual Report
namun dapat disajikan secara terpisah dengan Laporan
Tahunan
5 Dalam hal Laporan Keberlanjutan disajikan secara In the event that the Sustainability Report is
terpisah dengan Laporan Tahunan, informasi yang presented separately from the Annual Report, the
diungkapkan dalam Laporan Keberlanjutan dimaksud information disclosed in the Sustainability Report
harus: shall:
a memuat seluruh informasi sebagaimana dimaksud contain all the information as referred to in number 1)
pada angka 1) Disajikan
sebagai
b disusun sesuai Pedoman Teknis Penyusunan be prepared in accordance with the Technical bagian dari
Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) Guidelines for the Preparation of Sustainability Laporan
Bagi Emiten dan Perusahaan Publik sebagaimana Reports for Issuers and Public Companies as listed in Tahunan
tercantum dalam Lampiran II yang merupakan Appendix II of this Circular of the Financial Services Presented
bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran Authority as part of
Otoritas Jasa Keuangan ini the Annual
Report”
6 Dalam hal Laporan Keberlanjutan disajikan secara In the event that the Sustainability Report is
terpisah dengan Laporan Tahunan, maka dalam presented separately from the Annual Report, then
bagian tanggung jawab sosial dan lingkungan memuat the social and environmental responsibility section
informasi bahwa informasi mengenai tanggung jawab shall state that the information regarding social
sosial dan lingkungan telah diungkapkan dalam Laporan and environmental responsibility is disclosed in the
Keberlanjutan yang disajikan secara terpisah dari Sustainability Report presented separately from the
Laporan Tahunan Annual Report
7 Penyampaian Laporan Keberlanjutan (Sustainability Submission of the Sustainability Report which is
Report) yang disajikan secara terpisah dengan Laporan presented separately from the Annual Report must
Tahunan harus disampaikan bersamaan dengan be done together with the submission of the Annual
penyampaian Laporan Tahunan Report
i Laporan Keuangan Tahunan yang Telah Diaudit Audited Financial Statements for the Year
Laporan keuangan tahunan yang dimuat dalam Laporan The financial statements contained in the Annual
Tahunan disusun sesuai dengan standar akuntansi Report shall be prepared in accordance with the
keuangan di Indonesia dan telah diaudit oleh akuntan financial accounting standards prevailing in Indonesia
publik yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan. Laporan and have been audited by a public accountant
keuangan tahunan dimaksud memuat pernyataan mengenai registered with the Financial Services Authority. Said
pertanggungjawaban atas laporan keuangan sebagaimana annual financial statements shall contain a statement 328–447
diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai regarding the accountability for the financial
tanggung jawab Direksi atas laporan keuangan atau statements as regulated in the Financial Services
peraturan perundang-undangan di sektor pasar modal yang Authority Regulation on the responsibility of the
mengatur mengenai laporan berkala perusahaan efek dalam Board of Directors for financial reporting, or the laws
hal Emiten merupakan perusahaan efek and regulations in the capital market which regulate
the periodic reporting of securities companies, in the
event that the Issuer is a securities company
j Surat Pernyataan Anggota Direksi dan Anggota Dewan Statement Letter of Members of the Board of Directors
Komisaris tentang Tanggung Jawab atas Laporan Tahunan and Members of the Board of Commissioners
Surat pernyataan anggota Direksi dan anggota Dewan regarding Responsibility for the Annual Report
Komisaris tentang tanggung jawab atas Laporan Tahunan The statement letter from members of the Board of
disusun sesuai dengan format Surat Pernyataan Anggota Directors and members of the Board of Commissioners 324–325
Direksi dan Anggota Dewan Komisaris tentang Tanggung regarding the responsibility for the Annual Report
Jawab atas Laporan Tahunan sebagaimana tercantum dalam shall be prepared in accordance with the prescribed
Lampiran I yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari format provided in Appendix I of this Circular of the
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini Financial Services Authority
560 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 563
SEOJK 16/2021 - Lampiran/Appendix II
Bentuk dan Isi Laporan Tahunan
Emiten atau Perusahaan Publik
Form and Content of Annual Reports of Issuers or Public Companies
Halaman
Pages
A Penjelasan strategi keberlanjutan Explanation on sustainability strategy 37–38
B Ikhtisar kinerja aspek keberlanjutan Summary of sustainability aspects performance
1 Aspek ekonomi, paling sedikit memuat: Economic aspect, covering at least:
a Kuantitas produk/jasa yang dijual Quantity of products/services sold
b Pendapatan/penjualan Income/sales 266, 278
c Laba/rugi bersih Net profit/loss
d Produk ramah lingkungan Environmentally friendly products 45, 266
e Pelibatan pihak lokal yang berkaitan dengan proses Local parties involvement related to the Sustainable 266, 301
bisnis keuangan berkelanjutan Finance business process
2 Aspek lingkungan hidup, meliputi: Environmental aspect, including:
a Penggunaan energi Energy usage
b Pengurangan emisi yang dihasilkan Emission reduction 267, 283
c Pengurangan limbah dan efluen Reduction of waste and effluents
d Pelestarian keanekaragaman hayati Conservation of biodiversity
3 Aspek sosial Social aspect 268–269
C Profil perusahaan Brief profile of the company
1 Visi, misi, dan nilai keberlanjutan Vision, mission, and sustainability value 34–36
2 Alamat perusahaan Company address 32–33
3 Skala usaha, paling sedikit memuat: Business scale, covering at least: 33
a Total aset/kapitalisasi aset dan total kewajiban Total assets/asset capitalization and total liabilities 10
b Jumlah karyawan berdasarkan jenis kelamin, jabatan, Total employees based on gender, position, age, 64–68
usia, pendidikan, dan status ketenagakerjaan education, and status of employment
c Nama pemegang saham dan persentase kepemilikan Names of shareholders and their percentage of share 71
saham ownership
d Wilayah operasional Operational areas 46–47
4 Produk, layanan, dan kegiatan usaha yang dijalankan Brief explanation of products, services, and business 44–45
activities
5 Keanggotaan pada asosiasi Membership in associations 75
6 Perubahan yang bersifat signifikan Significant changes 47
2024 Integrated Annual Report 561
Page 564
Halaman
Pages
D Penjelasan Direksi Directors’ exposition
1 Kebijakan untuk merespons tantangan dalam pemenuhan Policy to respond to challenges in the fulfillment of 22–25
strategi keberlanjutan sustainability strategy
E Tata kelola keberlanjutan Sustainability governance
1 Penanggung jawab penerapan keuangan berkelanjutan Parties responsible for the implementation of 144,
sustainable finance 219–221
2 Pengembangan kompetensi terkait keuangan berkelanjutan Competence development related to sustainable 142, 149,
finance 222–223
3 Penilaian risiko atas penerapan keuangan berkelanjutan Risk assessment related to the implementation of 203–219,
sustainable finance 224–225
4 Hubungan dengan pemangku kepentingan Relationships with stakeholders 271-272
5 Permasalahan terhadap penerapan keuangan berkelanjutan Issues related to the implementation of sustainable 229
finance
F Kinerja keberlanjutan Sustainability performance
1 Kegiatan membangun budaya keberlanjutan Activities to foster sustainable finance 270
2 Perbandingan target dan kinerja produksi, portofolio, target Comparison of production targets vs. achievements,
pembiayaan/investasi, pendapatan dan laba rugi portfolio, financing/investment targets, income and 278, 280
profit and loss
3 Perbandingan target dan kinerja portofolio, target Comparison of portfolio targets and performance,
pembiayaan/investasi pada instrumen keuangan atau proyek financing/investment targets in financial instruments 278, 280
yang sejalan dengan penerapan Keuangan Berkelanjutan or projects in line with the implementation of
Sustainable Finance
4 Biaya lingkungan hidup Environmental expenditures 267, 282
5 Penggunaan material yang ramah lingkungan Usage of environmentally-friendly materials 282, 284
6 Jumlah dan intensitas energi yang digunakan Amount and intensity of energy used 282–283
7 Upaya dan pencapaian efisiensi energi dan penggunaan Efforts and Achievement of Energy Efficiency 284-286
energi terbarukan Including Use of Renewable Energy Sources
8 Penggunaan air Water usage 286
9 Dampak dari wilayah operasional yang dekat atau berada di Impacts of operational areas located near or within 282
daerah konservasi atau memiliki keanekaragaman hayati conservation areas or areas with biodiversity value
10 Usaha konservasi keanekaragaman hayati Efforts to conserve biodiversity 267
11 Jumlah dan intensitas emisi yang dihasilkan berdasarkan Amounts and intensity of emissions produced, by type 284–285
jenisnya
12 Upaya dan pencapaian pengurangan emisi yang dilakukan Efforts and achievements of emission reduction 285–286
562 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 565
Halaman
Pages
Aspek: Limbah dan Efluen
Aspect: Waste and Effluents
13 Jumlah limbah dan efluen yang dihasilkan berdasarkan jenis Amounts of waste and effluents produced, by type Tidak
relevan
14 Mekanisme pengelolaan limbah dan efluen Mechanism for managing waste and effluents terhadap
bisnis
15 Tumpahan yang terjadi (jika ada) Spills (if any) Bank
Jago
16 Jumlah dan materi pengaduan lingkungan hidup yang Number and contents of environmental grievances Not
diterima dan diselesaikan received and resolved relevant
to Bank
Jago’s
business
17 Komitmen untuk memberikan layanan atas produk dan/atau Commitment to providing equal level of products and 311,
jasa yang setara kepada konsumen or services to consumers 317–318
18 Kesetaraan kesempatan bekerja Equality of employment opportunity 308
19 Tenaga kerja anak dan tenaga kerja paksa Child labor and forced labor 309
20 Upah minimum regional Minimum regional wage 309
21 Lingkungan bekerja yang layak dan aman Safe and decent working environment 310
22 Pelatihan dan pengembangan kemampuan pegawai Employee training and competence development 310
23 Dampak operasi terhadap masyarakat sekitar Impacts of operations on surrounding communities 269, 287,
289–300
24 Pengaduan masyarakat Grievances from communities 321–322
25 Kegiatan tanggung jawab sosial lingkungan (TJSL) Environmental and social responsibility activities 269, 287
26 Inovasi dan pengembangan produk/jasa keuangan Innovation and development of sustainable financial 311–317
berkelanjutan products/services
27 Produk/jasa yang sudah dievaluasi keamanannya Products/services whose safety for customers have 318–319
bagi nasabah been evaluated
28 Dampak produk/jasa Impacts of products/services 281, 319
29 Jumlah produk yang ditarik kembali Number of products recalled/withdrawn 317–318
30 Survei kepuasan nasabah terhadap produk dan/atau jasa Customer satisfaction survey on sustainable finance 323
keuangan berkelanjutan products and/or services
G Lain-lain Others
1 Verifikasi tertulis dari pihak independen (jika ada) Written verification from an independent party (if any) 4
2 Lembar umpan balik Feedback form 4
3 Tanggapan terhadap umpan balik laporan keberlanjutan Response to the previous year's sustainability report's 4
tahun sebelumnya feedback
4 Daftar pengungkapan sesuai Peraturan Otoritas Jasa List of disclosures in accordance with the Financial
Keuangan No. 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Services Authority Regulation No. 51/POJK.03/2017 561–563
Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan on the Implementation of Sustainable Finance for
Financial Services Institutions
2024 Integrated Annual Report 563
Page 566
Indeks GRI
GRI content index
Pernyataan penggunaan Statement of use
PT Bank Jago Tbk telah menyusun laporan sesuai dengan PT Bank Jago Tbk has reported in accordance with the GRI
Standar GRI untuk periode 1 Januari hingga 31 Desember 2024. Standards for the period 1 January to 31 December 2024.
GRI 1 yang digunakan GRI 1 used
GRI 1: Landasan 2021 GRI 1: Foundation 2021
Standar GRI Pengungkapan Lokasi
GRI Standard Disclosure Location
Pengungkapan Umum
Diversity and Equal Opportunity
2-1 Rincian organisasi
32–33, 71
2-1 Organizational details
2-2 Entitas yang dimasukkan dalam pelaporan keberlanjutan organisasi
4
2-2 Entities included in the organization’s sustainability reporting
2-3 Periode, frekuensi, dan titik kontak pelaporan
4
2-3 Reporting period, frequency and contact point
2-4 Penyajian kembali informasi
4
2-4 Restatements of information
2-5 Penjaminan eksternal
4
2-5 External assurance
2-6 Aktivitas, rantai nilai, dan hubungan bisnis lainnya
44–45, 47
2-6 Activities, value chain and other business relationships
2-7 Tenaga Kerja 65–68,
2-7 Employees 302, 308
2-8 Pekerja yang bukan pekerja langsung 64,
GRI 2: Pengungkapan Umum 2-8 Workers who are not employees 301–302,
2021 308
GRI 2: General Disclosures
2021 2-9 Struktur dan komposisi tata kelola 136, 145,
2-9 Governance structure and composition 219–222
2-10 Pencalonan dan pemilihan badan tata kelola tertinggi 136, 145,
2-10 Nomination and selection of the highest governance body 222
2-11 Ketua badan tata kelola tertinggi 135, 144,
2-11 Chair of the highest governance body 221
2-12 Peran badan tata kelola tertinggi dalam mengawasi manajemen dampak 144,
2-12 Role of the highest governance body in overseeing the management of impacts 219–221
2-13 Delegasi tanggung jawab untuk mengelola dampak 144,
2-13 Delegation of responsibility for managing impacts 219–221
2-14 Peran badan tata kelola tertinggi dalam pelaporan keberlanjutan 135, 144,
2-14 Role of the highest governance body in sustainability reporting 221
2-15 Konflik kepentingan 228,
2-15 Conflicts of interest 233–234
2-16 Komunikasi masalah penting 203–205,
2-16 Communication of critical concerns 222, 227
564 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 567
Standar GRI Pengungkapan Lokasi
GRI Standard Disclosure Location
2-17 Pengetahuan kolektif badan tata kelola tertinggi 142, 149,
2-17 Collective knowledge of the highest governance body 222–223
2-18 Evaluasi kinerja badan tata kelola tertinggi 141, 148,
2-18 Evaluation of the performance of the highest governance body 222
2-19 Kebijakan remunerasi 151–152,
2-19 Remuneration policies 306
2-20 Proses untuk menentukan remunerasi 151–152,
2-20 Process to determine remuneration 306
2-21 Rasio kompensasi total tahunan
155, 306
2-21 Annual total compensation ratio
2-22 Pernyataan tentang strategi pembangunan berkelanjutan
22–25
2-22 Statement on sustainable development strategy
2-23 Komitmen kebijakan
GRI 2: Pengungkapan Umum 40–43
2021 2-23 Policy commitments
GRI 2: General Disclosures 2-24 Menanamkan komitmen kebijakan
2021 40–43
2-24 Embedding policy commitments
2-25 Proses untuk memperbaiki dampak negatif
321–322
2-25 Processes to remediate negative impacts
2-26 Mekanisme untuk mencari nasihat dan mengemukakan masalah 236-237,
2-26 Mechanisms for seeking advice and raising concerns 321–322
2-27 Kepatuhan terhadap hukum dan peraturan 223-224,
2-27 Compliance with laws and regulations 245-246
2-28 Asosiasi keanggotaan
75
2-28 Membership associations
2-29 Pendekatan untuk keterlibatan pemangku kepentingan
271–272
2-29 Approach to stakeholder engagement
2-30 Perjanjian perundingan kolektif
308
2-30 Collective bargaining agreements
Topik Material
Material Topics
3-1 Proses untuk menentukan topik material
GRI 3: Topik Material 2021 3-1 Process to determine material topics
273–277
GRI 3: Material Topics 2021 3-2 Daftar topik material
3-2 List of material topics
Kinerja Ekonomi
Economic Performance
GRI 3: Topik Material 2021 3-3 Manajemen topik material
276
GRI 3: Material Topics 2021 3-3 Management of material topics
201-1 Nilai ekonomi langsung yang dihasilkan dan didistribusikan 101–102,
201-1 Direct economic value generated and distributed 278, 280
201-2 Implikasi keuangan serta risiko dan peluang lain akibat perubahan iklim
GRI 201: Kinerja Ekonomi 2016 101
201-2 Financial implications and other risks and opportunities due to climate change
GRI 201: Economic
Performance 2016 201-3 Kewajiban program pensiun manfaat pasti dan program pensiun lainnya
308
201-3 Defined benefit plan obligations and other retirement plans
201-4 Bantuan finansial yang diterima dari pemerintah
101, 278
201-4 Financial assistance received from government
Keberadaan Pasar
Market Presence
GRI 3: Topik Material 2021 3-3 Manajemen topik material
276
GRI 3: Material Topics 2021 3-3 Management of material topics
2024 Integrated Annual Report 565
Page 568
Standar GRI Pengungkapan Lokasi
GRI Standard Disclosure Location
202-1 Rasio standar upah karyawan pemula berdasarkan jenis kelamin terhadap upah minimum
GRI 202: Keberadaan Pasar regional 309
2016 202-1 Ratios of standard entry level wage by gender compared to local minimum wage
GRI 202: Market Presence
2016 202-2 Proporsi manajemen senior yang berasal dari masyarakat setempat
309
202-2 Proportion of senior management hired from the local community
Dampak Ekonomi Tidak Langsung
Indirect Economic Impacts
GRI 3: Topik Material 2021 3-3 Manajemen topik material
276
GRI 3: Material Topics 2021 3-3 Management of material topics
203-1 Investasi infrastruktur dan dukungan layanan
GRI 203: Dampak Ekonomi 269, 287
Tidak Langsung 2016 203-1 Infrastructure investments and services supported
GRI 203: Market Presence 203-2 Dampak ekonomi tidak langsung yang signifikan
2016 269, 287
203-2 Significant indirect economic impacts
Antikorupsi
Anti-corruption
GRI 3: Topik Material 2021 3-3 Manajemen topik material
275
GRI 3: Material Topics 2021 3-3 Management of material topics
205-1 Operasi-operasi yang dinilai memiliki risiko terkait korupsi 223,
205-1 Operations assessed for risks related to corruption 245–247
GRI 205: Antikorupsi 2016 205-2 Komunikasi dan pelatihan tentang kebijakan dan prosedur antikorupsi 223,
GRI 205: Anti-corruption 2016 205-2 Communication and training about anti-corruption policies and procedures 245–247
205-3 Insiden korupsi yang terbukti dan tindakan yang diambil 223,
205-3 Confirmed incidents of corruption and actions taken 245–247
Kepegawaian
Employment
GRI 3: Topik Material 2021 3-3 Manajemen topik material
277
GRI 3: Material Topics 2021 3-3 Management of material topics
401-1 Perekrutan karyawan baru dan pergantian karyawan 301,
401-1 New employee hires and employee turnover 304–305
401-2 Tunjangan yang diberikan kepada karyawan purnawaktu yang tidak diberikan kepada
GRI 401: Kepegawaian 2016 karyawan pada kurun waktu tertentu atau paruh waktu
306
GRI 401: Employment 2016 401-2 Benefits provided to full-time employees that are not provided to temporary or part-time
employees
401-3 Cuti melahirkan
307
401-3 Parental leave
Pelatihan dan Pendidikan
Training and Education
GRI 3: Topik Material 2021 3-3 Manajemen topik material
277
GRI 3: Material Topics 2021 3-3 Management of material topics
404-1 Rata-rata jam pelatihan per tahun per karyawan
310
404-1 Average hours of training per year per employee
GRI 404: Pelatihan dan 404-2 Program untuk meningkatkan keterampilan karyawan dan program bantuan peralihan
Pendidikan 2016 310
404-2 Programs for upgrading employee skills and transition assistance programs
GRI 404: Training and
Education 2016 404-3 Persentase karyawan yang menerima tinjauan rutin terhadap kinerja dan
pengembangan karier
310
404-3 Percentage of employees receiving regular performance and career development
reviews
566 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 569
Standar GRI Pengungkapan Lokasi
GRI Standard Disclosure Location
Keanekaragaman dan Peluang Setara
Diversity and Equal Opportunity
GRI 3: Topik Material 2021 3-3 Manajemen topik material
277
GRI 3: Material Topics 2021 3-3 Management of material topics
405-1 Keanekaragaman badan tata kelola dan karyawan
GRI 405: Keanekaragaman 66-67, 302
dan Peluang Setara 2016 405-1 Diversity of governance bodies and employees
GRI 405: Diversity and Equal 405-2 Rasio gaji pokok dan remunerasi perempuan dibandingkan laki-laki
Opportunity 2016 308
405-2 Ratio of basic salary and remuneration of women to men
Nondiskriminasi
Non-discrimination
GRI 3: Topik Material 2021 3-3 Manajemen topik material
277
GRI 3: Material Topics 2021 3-3 Management of material topics
GRI 406: Nondiskriminasi 406-1 Insiden diskriminasi dan tindakan perbaikan yang dilakukan
2016 406-1 Incidents of discrimination and corrective actions taken 308
GRI 406: Non-discrimination
2016
Pekerja Anak
Child Labor
GRI 3: Topik Material 2021 3-3 Manajemen topik material
277
GRI 3: Material Topics 2021 3-3 Management of material topics
GRI 408: Pekerja Anak 2016 408-1 Operasi dan pemasok yang berisiko signifikan terhadap insiden pekerja anak
309
GRI 408: Child Labor 2016 408-1 Operations and suppliers at significant risk for incidents of child labor
Kerja Paksa atau Wajib Kerja
Forced or Compulsory Labor
GRI 3: Topik Material 2021 3-3 Manajemen topik material
277
GRI 3: Material Topics 2021 3-3 Management of material topics
GRI 409: Kerja Paksa atau 409-1 Operasi dan pemasok yang berisiko signifikan terhadap insiden kerja paksa atau wajib
Wajib Kerja 2016 kerja
309
GRI 409: Forced or 409-1 Operations and suppliers at significant risk for incidents of forced or compulsory labor
Compulsory Labor 2016
Pemasaran dan Pelabelan
Marketing and Labeling
GRI 3: Topik Material 2021 3-3 Manajemen topik material
275
GRI 3: Material Topics 2021 3-3 Management of material topics
417-1 Persyaratan untuk pelabelan dan informasi produk dan jasa
317–318
417-1 Requirements for product and service information and labeling
GRI 417: Pemasaran dan
Pelabelan 2016 417-2 Insiden ketidakpatuhan terkait informasi dan pelabelan produk dan jasa
317–318
GRI 417: Marketing and 417-2 Incidents of non-compliance concerning product and service information and labeling
Labeling 2016
417-3 Insiden ketidakpatuhan terkait komunikasi pemasaran
317–318
417-3 Incidents of non-compliance concerning marketing communications
Privasi Nasabah
Customer Privacy
GRI 3: Topik Material 2021 3-3 Manajemen topik material
275
GRI 3: Material Topics 2021 3-3 Management of material topics
GRI 418: Privasi Nasabah 2016 418-1 Pengaduan yang berdasar mengenai pelanggaran terhadap privasi nasabah dan
hilangnya data nasabah
GRI 418: Customer Privacy 318–319
418-1 Substantiated complaints concerning breaches of customer privacy and losses of
2016 customer data
2024 Integrated Annual Report 567
Page 570
Standar GRI Pengungkapan Lokasi
GRI Standard Disclosure Location
Pengungkapan Sektoral Bidang Layanan Keuangan (G4)
Financial Services Sector Specific Disclosures (G4)
FS1 Kebijakan dengan komponen lingkungan dan sosial spesifik yang diterapkan pada kegiatan
usaha 37–38
FS1 Policies with specific environmental and social components applied to business lines
Pendekatan Manajemen
untuk Topik Portofolio Produk FS2 Prosedur untuk menilai dan menyeleksi risiko lingkungan dan sosial dalam kegiatan usaha 40–43,
FS2 Procedures for assessing and screening environmental and social risks in business lines 203–205,
Disclosure on Management 226–227
Approach for Product
Portfolio FS3 Proses untuk memantau penerapan dan kepatuhan klien terhadap persyaratan lingkungan
dan sosial yang tercantum dalam perjanjian atau transaksi 40–43,
203–205,
FS3 Processes for monitoring clients’ implementation of and compliance with environmental 226–227
and social requirements included in agreements or transactions
FS4 Proses untuk meningkatkan kompetensi karyawan untuk menerapkan kebijakan dan
prosedur lingkungan dan sosial sebagaimana diterapkan pada kegiatan usaha 142, 149,
Pendekatan Manajemen 222–223,
FS4 Process(es) for improving staff competency to implement the environmental and social 310
untuk Topik Portofolio Produk policies and procedures as applied to business lines
Disclosure on Management
Approach for Product FS5 Interaksi dengan klien/pihak yang menerima investasi/mitra usaha mengenai risiko dan
Portfolio kesempatan terkait lingkungan dan sosial 203–205,
FS5 Interactions with clients/investees/business partners regarding environmental and social 226–227
risks and opportunities
FS6 Persentase portofolio untuk kegiatan usaha berdasarkan daerah, ukuran (misalnya: mikro/
UKM/besar) dan berdasarkan sektor)
279, 320
FS6 Percentage of the portfolio for business lines by specific region, size (e.g. micro/SME/large)
and by sector
Kinerja Portofolio Produk FS7 Nilai moneter dari produk dan layanan yang dirancang untuk menghadirkan manfaat sosial
yang spesifik untuk setiap kegiatan usaha, dibagi berdasarkan tujuan
Product Portfolio 279, 320
Performance FS7 Monetary value of products and services designed to deliver a specific social benefit for
each business line broken down by purpose
FS8 Nilai moneter dari produk dan layanan yang dirancang untuk menghadirkan manfaat
lingkungan yang spesifik untuk setiap kegiatan usaha, dibagi berdasarkan tujuan
45, 266
FS8 Monetary value of products and services designed to deliver a specific environmental
benefit for each business line broken down by purpose
FS9 Cakupan dan frekuensi audit untuk menilai penerapan kebijakan lingkungan dan sosial
Kinerja Audit serta prosedur penilaian risiko 203–205,
Audit Performance FS9 Coverage and frequency of audits to assess implementation of environmental and social 224–225
policies and risk assessment procedures
FS10 Persentase dan jumlah perusahaan di dalam portofolio institusi yang berinteraksi dengan
organisasi pelapor dalam isu-isu lingkungan dan sosial
279, 321
FS10 Percentage and number of companies held in the institution’s portfolio with which the
reporting organization has interacted on environmental or social issues
Kinerja Kepemilikan Saham FS11 Persentase aset yang telah menjalani proses seleksi positif dan negatif untuk aspek
Secara Aktif lingkungan dan sosial 203–205,
226–227
Active Ownership FS11 Percentage of assets subject to positive and negative environmental or social screening
Performance
FS12 Kebijakan pengambilan suara yang berlaku untuk isu-isu lingkungan atau sosial atas
saham dengan hak suara yang dimiliki oleh organisasi pelapor atau di mana organisasi pelapor
bertindak sebagai penasihat dalam proses pengambilan suaranya 271
FS12 Voting polic(ies) applied to environmental or social issues for shares over which the
reporting organization holds the right to vote shares or advises on voting
FS13 Titik akses di wilayah berpopulasi rendah atau termarginalkan secara ekonomi,
berdasarkan jenis 276, 319
Kinerja Tanggung Jawab FS13 Access points in low-populated or economically disadvantaged areas by type
Produk Terhadap Masyarakat
FS14 Inisiatif untuk meningkatkan akses terhadap layanan keuangan untuk masyarakat marginal
Product Responsibility 276, 319
Society Performance FS14 Initiatives to improve access to financial services for disadvantaged people
FS15 Kebijakan perancangan dan penjualan produk dan layanan keuangan yang adil
275, 317
FS15 Policies for the fair design and sale of financial products and services
Kinerja Tanggung Jawab FS16 Inisiatif untuk meningkatkan literasi keuangan berdasarkan jenis penerima manfaat
Produk FS16 Initiatives to enhance financial literacy by type of beneficiary 276,
Product Responsibility 289–300
Performance
568 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 571
Sustainability Accounting Standards
Board (SASB)
Satuan
Topik Metrik Kategori Kode Halaman
Pengukuran
Topic Metric Category Code Page(s)
Unit of Measure
(1) Jumlah kebocoran data,
(2) persentase kebocoran data pribadi, Angka,
(3) jumlah pemilik rekening yang terdampak Kuantitatif Persentase (%)
FN-CB.230a.1 319
(1) Number of data breaches, Quantitative Number,
(2) percentage that are personal data breaches, Percentage (%)
Keamanan Data (3) number of account holders affected
Data Security
Penjelasan pendekatan yang digunakan untuk Diskusi dan
mengidentifikasi dan mengatasi risiko keamanan Analisis
data N/A FN-CB.230b.1 319
Discussion
Description of approach to identifying and and Analysis
addressing data security risks
(1) Jumlah dan (2) nilai pinjaman yang layak
mengikuti program yang dirancang untuk Angka, Mata
pengembangan usaha kecil dan masyarakat uang pelaporan
Kuantitatif
(1) Number and (2) amount of loans outstanding Number, FN-CB.240a.1 279, 320
Quantitative
that qualify for programmes designed to Presentation
promote small business and community currency
development
(1) Jumlah dan (2) nilai pinjaman jatuh tempo dan
nonakrual atau pinjaman yang layak mengikuti
program yang dirancang untuk pengembangan Angka, Mata
usaha kecil dan masyarakat uang pelaporan
Kuantitatif
Inklusi Finansial & (1) Number and (2) amount of past due and Number, FN-CB.240a.2 320
Quantitative
Pengembangan nonaccrual loans or loans subject to forbearance Presentation
Kapasitas that qualify for programmes designed to currency"
promote small business and community
Financial Inclusion development
& Capacity
Building Jumlah rekening giro ritel bebas biaya yang
diberikan kepada nasabah unbanked atau
underbanked Kuantitatif Angka
FN-CB.240a.3 320
Number of no-cost retail checking accounts Quantitative Number
provided to previously unbanked or
underbanked customers
Jumlah peserta inisiatif literasi finansial untuk
nasabah unbanked, underbanked, dan yang
belum terlayani sepenuhnya Kuantitatif Angka 268,
FN-CB.240a.4
Number of participants in financial literacy Quantitative Number 289–300
initiatives for unbanked, underbanked, or
underserved customers
Integrasi Faktor-
Faktor Lingkungan,
Sosial, dan Tata Penjelasan pendekatan untuk mengintegrasikan
Kelola dalam faktor-faktor lingkungan, sosial, dan tata kelola Diskusi dan
Analisis Kredit (LST) ke dalam analisis kredit Analisis
Incorporation of N/A FN-CB.410a.2 45, 203
Description of approach to incorporation of Discussion
Environmental, environmental, social and governance (ESG) and Analysis
Social, and factors in credit analysis
Governance
Factors in Credit
Analysis
Jumlah total kerugian moneter yang disebabkan
oleh tuntukan hukum yang terkait dengan
tindakan kecurangan, perdagangan orang dalam,
antitrust, perilaku antikompetitif, manipulasi Mata uang
pasar, malpraktik, atau undang-undang dan
Etika Bisnis Kuantitatif pelaporan
peraturan lainnya di industri keuangan FN-CB.510a.1 237
Business Ethics Quantitative Presentation
Total amount of monetary losses as a result of currency
legal proceedings associated with fraud, insider
trading, antitrust, anticompetitive behaviour,
market manipulation, malpractice, or other
related financial industry laws or regulations
2024 Integrated Annual Report 569
Page 572
Satuan
Topik Metrik Kategori Kode Halaman
Pengukuran
Topic Metric Category Code Page(s)
Unit of Measure
Penjelasan kebijakan dan prosedur pelaporan Diskusi dan
Etika Bisnis pelanggaran Analisis
N/A FN-CB.510a.2 236–237
Business Ethics Description of whistleblower policies and Discussion
procedures and Analysis
Skor Global Systemically Important Bank (GSIB),
berdasarkan kategori Kuantitatif Basis poin (bps) 200–201,
FN-CB.550a.1
Global Systemically Important Bank (GSIB) score, Quantitative Basis points (bps) 225
by category
Manajemen Risiko Deskripsi pendekatan untuk mengintegrasikan
Sistemik hasil stress test wajib dan sukarela ke dalam
Systemic Risk perencanaan kecukupan modal, strategi Diskusi dan
Management perusahaan jangka panjang, dan aktivitas 190,
Analisis
bisnis lainnya N/A FN-CB.550a.2 198–203,
Discussion 225
Description of approach to integrate results and Analysis
of mandatory and voluntary stress tests into
capital adequacy planning, long-term corporate
strategy, and other business activities"
(1) Jumlah dan (2) nilai pinjaman menurut Mata uang
segmen: (a) individu, (b) usaha kecil, dan (c) Kuantitatif pelaporan
korporasi FN-CB-000.B 281
Quantitative Presentation
(1) Number and (2) value of loans by segment: (a) currency
personal, (b) small business, and (c) corporate
Sustainable Banking Assessment (SUSBA)
Indikator Pengungkapan Halaman
No.
Indicators Disclosure Pages
1 Tujuan Strategi Keberlanjutan
37–39
Purpose Sustainability Strategy
Pelibatan Pemangku Kepentingan dan Partisipasi dalam Inisiatif Keuangan Berkelanjutan
271-272
Stakeholder Engagement and Participation in Sustainable Finance Initiatives
2 Kebijakan Pernyataan Publik tentang Masalah LST Tertentu 37–38,
Policy Public Statements on Specific E&S Issues 204,
226–227
Pernyataan Publik tentang Sektor Tertentu
282
Public Statements on Specific Sectors
3 Proses Penilaian Risiko LST dalam Persetujuan Klien dan Transaksi 203–205,
Processes Assessing E&S Risks in Client & Transaction Approvals 225, 227
Pemantauan dan Keterlibatan Klien
311–323
Client Monitoring and Engagement
4 SDM Tanggung Jawab atas LST 135, 141,
People Responsibilities for E&S 144, 183
Pelatihan dan Evaluasi Kinerja Staf LST
39, 148
Staff E&S Training and Performance Evaluation
5 Produk Integrasi LST dalam Produk dan Jasa 289–300,
Products E&S Integration in Products and Services 316
570 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 573
Indikator Pengungkapan Halaman
No.
Indicators Disclosure Pages
6 Portofolio Penilaian dan Mitigasi Risiko LST di Tingkat Portofolio
39
Portfolio E&S Risk Assessment and Mitigation at Portfolio Level
Pengungkapan Eksposur Risiko dan Sasaran LST
186–198
Disclosure of E&S Risk Exposure and Targets
Task Force on Climate-related
Financial Disclosures (TCFD)
Kategori Pengungkapan Halaman
No.
Category Disclosure Pages
1 Tata Kelola Pengawasan dewan atas risiko dan peluang terkait iklim.
Governance Board’s oversight of climate-related risks and opportunities.
135, 212
Peran manajemen dalam menilai dan mengelola risiko dan peluang terkait iklim
Management’s role in assessing and managing climate-related risks and opportunities.
2 Strategi Risiko dan peluang terkait iklim yang telah diidentifikasi untuk jangka pendek, menengah, dan
Strategy panjang.
Climate-related risks and opportunities identified over the short, medium, and long term.
Dampak dari risiko dan peluang terkait iklim pada bisnis, strategi, dan perencanaan finansial.
Impact of climate-related risks and opportunities on businesses, strategy, and financial 39
planning.
Ketahanan strategi dengan mempertimbangkan berbagai skenario perubahan iklim, termasuk
kenaikan suhu 2 derajat Celsius atau lebih rendah.
Resilience of strategy, taking into consideration different climate-related scenarios, including
a 2-degree Celsius or lower scenario.
3 Manajemen Risiko Proses untuk mengidentifikasi dan menilai risiko terkait iklim.
Risk Management Processes for identifying and assessing climate-related risks.
Proses untuk mengelola risiko terkait iklim.
Processes for managing climate-related risks. 205–219
Integrasi proses untuk mengidentifikasi, menilai, dan mengelola risiko terkait iklim ke dalam
manajemen risiko secara keseluruhan.
Integration of processes for identifying, assessing, and managing climate-related risks into
overall risk management.
4 Metrik & Target Metrik yang digunakan untuk menilai risiko dan peluang terkait iklim selaras dengan strategi
Metrics & Targets dan proses manajemen risiko.
Metrics used to assess climate-related risks and opportunities in line with strategy and risk
management process.
Emisi gas rumah kaca (GRK) Cakupan 1, Cakupan 2, dan Cakupan 3, serta risiko terkaitnya.
Scope 1, Scope 2, and if appropriate Scope 3 greenhouse gas (GHG) emissions, and the 282–286
related risks.
Target yang digunakan untuk mengelola risiko dan peluang terkait iklim serta kinerja
dibandingkan target.
Targets used to manage climate-related risks and opportunities and performance against
targets.
2024 Integrated Annual Report 571
Page 574
572
Pernyataan Kemajuan Responsible Banking untuk Peserta
PRB Ikhtisar Bank Jago 2024
Responsible Banking Progress Statement for PRB Signatories Bank Jago 2024
Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Prinsip 1 | Principle 1: Prinsip 2 | Principle 2: Prinsip 3 | Principle 3:
Keselarasan Dampak & Penetapan Target Klien & Nasabah
Alignment Impact & Target Setting Clients & Customers
Uraian Uraian Uraian
Strategi keberlanjutan Bank Jago mencerminkan visi dan misi Bank, Bank Jago menggunakan metodologi dan perangkat Analisis Bank Jago berkomitmen untuk bekerja secara bertanggung
yang bertujuan untuk mendorong pertumbuhan melalui solusi Dampak UNEP FI untuk melakukan analisis terhadap bisnisnya serta jawab kepada klien dan nasabah dalam menangani dampak sosial
keuangan digital yang berfokus pada kehidupan nasabahnya. relevansinya terhadap Tujuan Pembangunan Berkelanjutan (SDG). dan lingkungan yang signifikan. Bank terus menyempurnakan
Strategi ini didorong oleh tujuan utama untuk mendorong Dengan mempertimbangkan cakupan dan fokus operasional Bank, pendekatannya atas praktik keberlanjutan dengan menyelaraskan
pembangunan sosial dan ekonomi melalui inklusi keuangan serta target pasar, serta konteks nasional, Bank Jago menetapkan bahwa produk dan layanan dengan tujuan ekonomi yang sehat dan inklusif.
kesehatan keuangan sebagai penawaran nilai intinya. dampak paling signifikan yang dihasilkannya adalah pada aspek Atas upaya berkelanjutan ini, Bank berencana untuk terus
Strategi ini mengutamakan perekonomian yang sehat dan inklusif Inklusi Keuangan dan Kesehatan Keuangan. mengembangkan rencana aksi, meningkatkan pemantauan, serta
untuk mendukung pencapaian SDG #1 (Menghapus Kemiskinan), #8 Indikator Kemajuan Utama memperkuat kebijakan internal guna mengintegrasikan kriteria
(Pekerjaan Layak dan Pertumbuhan Ekonomi), & #10 (Mengurangi 1. Kesehatan keuangan: Lingkungan, Sosial, dan Tata Kelola (ESG) dalam proses pengambilan
Ketimpangan). Pendekatan ini menekankan pada promosi sistem • % nasabah dengan tingkat kesehatan keuangan yang tinggi keputusan.
ekonomi yang inovatif, beragam, dan berkelanjutan yang dapat • % nasabah dengan kredit bermasalah Pembaruan terkait strategi, serta informasi lebih lanjut mengenai
meminimalkan eksklusi serta ketimpangan, sekaligus memastikan • Jumlah produk dan layanan dalam portofolio yang berfokus kemajuan dan pencapaian utama, akan disampaikan dalam
akses setara terhadap peluang untuk tumbuh dan menjadi sejahtera. pada kesehatan keuangan laporan berikutnya. Langkah ini menegaskan komitmen Bank untuk
Bank Jago berkomitmen untuk terus meningkatkan upaya 2. Inklusi keuangan: mendukung pertumbuhan ekonomi yang sehat dan inklusif.
keberlanjutannya dengan menyelaraskan diri dengan standar • # Jumlah produk dan layanan dalam portofolio yang berfokus
internasional dan mematuhi regulasi yang relevan. Dengan pada inklusi keuangan Content
mengadopsi kerangka kerja seperti Principles for Responsible • % individu dengan tingkat keterampilan keuangan yang baik Bank Jago is committed to working responsibly with clients and
Banking (PRB), Global Reporting Initiative (GRI), dan Task Force dan/atau sangat baik customers to address significant social and environmental impacts.
on Climate-related Financial Disclosures (TCFD), Bank memastikan The Bank is refining its approach to sustainable practices by aligning
bahwa strategi dan operasionalnya mencerminkan praktik terbaik Content products and services with healthy and inclusive economic goals.
global. Selain itu, Bank juga mematuhi peraturan nasional, termasuk Bank Jago used the UNEP FI Impact Analysis methodology and Recognizing this is an ongoing journey, the Bank plans to further
regulasi yang ditetapkan oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK), untuk tools to undertake an analysis of its businesses and the relevant develop action plans, enhance monitoring, and as well as enhancing
mengatasi risiko dan peluang terkait perubahan iklim. Melalui upaya Sustainable Development Goals (SDGs). internal policies to integrate environmental, social, and governance
ini, Bank mengintegrasikan keberlanjutan ke dalam bisnis intinya, Considering the scope and focus of the Bank’s operations, target (ESG) criteria into our decision-making processes.
menciptakan nilai jangka panjang bagi para pemangku kepentingan, market, and country context, Bank Jago determined that its most Updates on the strategy, along with more information on the
sekaligus berkontribusi pada tujuan keberlanjutan global dan significant impacts are on Financial Inclusion and Financial Health. progress and key outcomes, will be provided in the next reporting
nasional. statements, reflecting its commitment to fostering healthy and
inclusive economies.
Page 575
Content Key Progress Indicators
Bank Jago’s sustainability strategy embodies the Bank’s vision and 1. Financial health:
mission which aspires to enhance the growth of millions through • % of customers with a high level of financial health
life-focused digital financial solutions. The strategy is driven by • % of customers with a non-performing loan
overarching objectives to foster social and economic development, • # of products and services in the portfolio with a focus on
with financial inclusion and financial health as the core value financial health
proposition. 2. Financial inclusion:
The strategy prioritizes healthy and inclusive economies to advance • # of products and services in the portfolio with a focus on
SDG #1 (No Poverty), #8 (Decent Work and Economic Growth), & financial inclusion
#10 (Reduced inequalities). It emphasizes promoting innovative, • % of individuals with a good and/or very good level of
diverse, and sustainable economic systems that minimize exclusion financial skills
and inequality while ensuring equitable access to opportunities for
growth and prosperity.
Bank Jago is committed to continuously enhancing its sustainability
efforts by aligning with international standards and complying with
relevant regulations. By adopting frameworks such as the Principles
for Responsible Banking (PRB), the Global Reporting Initiative (GRI),
and the Task Force on Climate-related Financial Disclosures (TCFD),
the Bank ensures its strategies and operations reflect global best
practices. Additionally, the Bank adheres to national regulations,
such as those set by the Indonesian Financial Services Authority
(OJK), to address climate-related risks and opportunities. Through
these efforts, the Bank integrates sustainability into its core business,
fostering long-term value for stakeholders while contributing to
global and national sustainability goals.
Tautan & Referensi Tautan & Referensi Tautan & Referensi
Informasi lebih lanjut mengenai analisis dampak, disajikan dalam: Informasi lebih lanjut mengenai analisis dampak, disajikan dalam: Informasi lebih lanjut disajikan dalam:
Pernyataan Kemajuan Perbankan yang Bertanggung Jawab Pernyataan Kemajuan Perbankan yang Bertanggung Jawab Visi dan Misi Keberlanjutan OJK C.1, Pengembangan dan
bagian Suplemen; Strategi Keberlanjutan OJK A.1 bagian Suplemen; Pengembangan dan Penyediaan Produk Penyediaan Produk serta Layanan yang Setara OJK F.17, F.26
serta Layanan yang Setara OJK F.17, F.26
Links & references Links & references
For more detailed information on impact analysis, please see: Links & references For more detailed information, please see:
Responsible Banking Progress Statement Supplement; For more detailed information on impact analysis, please see: Sustainability vision & mission OJK C.1, Development and
Sustainability Strategy OJK A.1 Responsible Banking Progress Statement Supplement; Delivery of Equitable Products and Services OJK F.17, F.26
Development and Delivery of Equitable Products and Services
OJK F.17. F.26
2024 Integrated Annual Report
573
Page 576
574
Prinsip 4 | Principle 4: Prinsip 5 | Principle 5: Prinsip 6 | Principle 6:
Pemangku Kepentingan Tata Kelola & Budaya Perusahaan Transparansi & Akuntabilitas
Stakeholders Governance & Culture Transparency & Accountability
Uraian Uraian Uraian
Bank Jago menyadari pentingnya menjaga hubungan yang baik Bank Jago telah membentuk struktur tata kelola utama di tingkat Komitmen dalam menjunjung standar tertinggi dalam tata
dan produktif dengan berbagai pemangku kepentingan. Pemangku Dewan dan Eksekutif untuk menetapkan kebijakan dasar dalam kelola perusahaan dan perilaku etis adalah prinsip utama bagi
kepentingan mencakup karyawan, nasabah, pemegang saham, prinsip keberlanjutan Bank Jago. Struktur ini memastikan keselarasan Bank Jago, lantaran hal ini berperan besar dalam membangun dan
Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
pemasok, mitra bisnis, masyarakat umum, serta lembaga regulator. dengan visi, misi, nilai, dan tujuan Bank, serta ditujukan kepada isu- mempertahankan kepercayaan pemegang saham, masyarakat, serta
Bank berkomitmen untuk membangun saluran komunikasi yang isu material dalam strategi keberlanjutan jangka panjang. Selain itu, pemangku kepentingan lainnya.
transparan dan konstruktif dengan semua pihak tersebut, guna struktur ini juga berperan dalam mengawasi implementasi prinsip Prinsip Tata Kelola Perusahaan (GCG) diterapkan secara menyeluruh
menciptakan kemitraan yang saling menguntungkan. keberlanjutan Bank. dan terstruktur dalam tiga aspek tata kelola, yaitu struktur tata
Content Tanggung jawab pelaksanaan keberlanjutan dijalankan oleh unit kelola, proses tata kelola, dan hasil tata kelola. Transparansi terkait
Bank Jago acknowledges the importance of maintaining sound and Sustainability, sedangkan kebijakan dan strategi keberlanjutan kondisi keuangan dan non-keuangan, laporan implementasi GCG,
productive relationships with its diverse stakeholders. They include diterapkan oleh setiap pimpinan Lini Bisnis dan fungsi pendukung serta pelaporan internal telah diungkapkan secara terbuka kepada
employees, customers, shareholders, suppliers, business partners, terkait. pemangku kepentingan.
the general public, and regulatory bodies. The Bank is dedicated Secara internal, Bank Jago mendorong budaya perbankan Content
to fostering transparent and constructive communication channels yang bertanggung jawab melalui program pembelajaran dan Commitment to upholding the highest standards of corporate
with these groups, with the objective of establishing mutually pengembangan karyawan. Pada tahun 2024, Bank meluncurkan governance and ethical conduct is material for Bank Jago as these
beneficial partnerships. modul e-learning keberlanjutan untuk meningkatkan pemahaman commitments have significant impacts and influence on the trust of
dan keterampilan terkait prinsip ESG. Inisiatif ini bertujuan untuk shareholders, the community and other stakeholders.
membangun kesadaran serta membekali karyawan dengan
kemampuan yang dibutuhkan guna mendukung pencapaian tujuan The GCG principles are implemented comprehensively and
keberlanjutan Bank secara efektif. structurally on three governance aspects, namely governance
structure, governance process, and governance outcome. The
Content transparency of financial and non-financial conditions, GCG
Bank Jago has established key governance structures at the Board implementation reports and internal reporting, has been disclosed
and Executive levels to determine the fundamental policies of transparently to stakeholders.
Bank Jago’s sustainability principles, ensuring alignment with the
Bank’s vision, mission, values, and purpose, as well as addressing
topics material to the long-term sustainability strategy. These
include overseeing the implementation of its sustainability
principles.
The responsibility for implementing sustainability is carried out
by the Sustainability unit, while the sustainability policies and
strategies are implemented by each Line of Business (LoB) leader
and relevant supporting functions
Internally, the Bank promotes a culture of responsible banking
through employee learning and development programs by
launching a sustainability e-learning module in 2024. These
initiatives build awareness and capability around environmental,
social, and governance (ESG) principles, equipping employees to
support the bank’s sustainability goals effectively.
Page 577
Tautan & Referensi Tautan & Referensi Tautan & Referensi
Informasi lebih lanjut disajikan dalam: Informasi lebih lanjut disajikan dalam: Informasi lebih lanjut disajikan dalam:
Keterlibatan Pemangku Kepentingan OJK E.4 Struktur Tata Kelola Keberlanjutan OJK E.1 Bab Tata Kelola Perusahaan
Bab Tata Kelola Perusahaan
Links & references Tata Kelola Keberlanjutan OJK E.1, E.2, Links & references
For more detailed information, please see: Membangun Budaya Keberlanjutan OJK F.1 For more detailed information, please see:
Stakeholder engagement OJK E.4 Corporate Governance section
Links & references
For more detailed information, please see:
Structures of Sustainability Governance OJK E.1
Corporate Governance Section
Sustainability Governance OJK E.1, E.2,
Building a Sustainability Culture OJK F.1
2024 Integrated Annual Report
575
Page 578
Pelengkap
Supplements
Prinsip 1 | Principle 1:
Keselarasan | Alignment
Kami menyelaraskan strategi bisnis Bank agar sejalan dengan dan dapat berkontribusi terhadap kebutuhan individu serta tujuan
kolektif masyarakat, sebagaimana yang tercantum dalam Tujuan Pembangunan Berkelanjutan (SDG), Perjanjian Paris tentang Iklim,
serta kerangka kerja nasional dan regional yang relevan.
We will align our business strategy to be consistent with and contribute to individuals’ needs and society’s goals, as expressed in the
Sustainable Development Goals, the Paris Climate Agreement and relevant national and regional frameworks.
Model bisnis
Bank Jago adalah bank berbasis teknologi terkemuka di Indonesia yang bertujuan menyediakan solusi keuangan inovatif bagi nasabah
UKM dan ritel melalui layanan konvensional dan syariah. Produk-produk Bank dirancang untuk menciptakan dampak yang selaras dengan
SDG, khususnya SDG #1 (Menghapus Kemiskinan), #8 (Pekerjaan Layak dan Pertumbuhan Ekonomi), & #10 (Mengurangi Ketimpangan),
Bank Jago memprioritaskan pembangunan ekonomi yang sehat dan inklusif dengan menempatkan inklusi keuangan dan kesehatan
keuangan sebagai dampak utama yang mendukung pencapaian tujuan tersebut.
Bank Jago mengadopsi model bisnis kolaboratif yang memanfaatkan keterhubungan erat dalam ekosistem digital Indonesia, hal ini
memungkinkan jangkauan yang lebih luas ke berbagai segmen masyarakat. Bank juga mencatat peningkatan jumlah nasabah, dana pihak
ketiga, serta kualitas penyaluran kredit sebagai bagian dari kinerja positif tahun ini.
Bank Jago menjalankan operasionalnya secara efisien dengan mempertahankan struktur fisik yang ringkas melalui optimalisasi lima kantor
cabang operasional. Dengan memanfaatkan teknologi dan keterlibatannya dalam ekosistem digital, Bank Jago dapat menjangkau pasar
secara lebih efektif sekaligus menekan emisi jika dibandingkan dengan bank tradisional pada umumnya.
Penyelarasan strategi
Bank Jago telah mengintegrasikan tanggung jawab sosial ke dalam nilai inti dan operasional sehari-harinya dengan menyelaraskan
strategi bisnisnya dengan prinsip-prinsip United Nations Global Compact (UNGC).
Komitmen publik Bank Jago terhadap inisiatif tanggung jawab perusahaan UNGC, termasuk Sepuluh Prinsip yang meliputi hak asasi
manusia, ketenagakerjaan, lingkungan, dan anti-korupsi, mencerminkan nilai-nilai yang dipegang teguh serta dedikasi jangka panjang
Bank dalam menjalankan tanggung jawab sosialnya.
Bank Jago juga dapat terpapar risiko iklim akibat berbagai faktor, seperti dampak perubahan iklim terhadap nasabah, munculnya regulasi
dan persyaratan hukum baru, gangguan pada operasional dan layanan, serta produk dan layanan yang ditawarkan kepada nasabah. Untuk
mengelola risiko-risiko ini, Bank mulai mengidentifikasi, menilai, dan meninjau risiko serta langkah-langkah mitigasi yang diperlukan. Dalam
mengidentifikasi, mengevaluasi, dan mengurangi risiko terkait iklim, Bank Jago menerapkan taksonomi risiko umum, yaitu seperangkat
klasifikasi risiko yang terdiri dari kategori dan sub-kategori. Sebagai bagian dari integrasi risiko iklim ke dalam proses yang sudah ada, setiap
kategori risiko dianalisis untuk menentukan apakah risiko tersebut perlu ditangani sebagai isu tersendiri, berkaitan dengan risiko yang
sudah ada, atau merupakan kombinasi keduanya.
Business model
Bank Jago is a leading tech-based bank in Indonesia that aims to provide advanced financial solutions for SME and retail customers
with conventional and sharia services. Its products are developed towards creating impact aligned with the SDGs, especially SDG #1 (No
Poverty), #8 (Decent Work and Economic Growth), & #10 (Reduced Inequalities), prioritizing healthy and inclusive economies by putting
financial inclusion and financial health as the main impact that supports those goals.
Bank Jago has a collaborative business model that leverages deep integrations within the digital ecosystem in Indonesia, allowing a wider
reach to diverse segments in Indonesia. The Bank also recognizes an increase in the number of customers and third-party funds, as well
as the quality of lending in this year’s positive performance.
Bank Jago operates with agility and with a lean physical footprint, optimizing its 5 operational branch offices. Utilizing technology and
being embedded in the digital ecosystems, Bank Jago is able to serve the market with lower emissions than typical traditional banks.
Strategy alignment
Bank Jago has incorporated social responsibility into its core values and daily operations by aligning its business strategy with the United
Nations Global Compact (UNGC) principles.
Bank Jago’s public commitment to the UNGC corporate responsibility initiatives, as well as its Ten Principles in the areas of human rights,
labor, environment, and anti-corruption, demonstrates the Bank’s values and long-standing dedication to fulfilling its social responsibilities.
Bank Jago may also be exposed to climate risk through the impact of climate change on its customers, emerging regulatory and legal
requirements, disruptions to its operations and services, and the products and services provided to customers. To manage these risks of
climate change, the Bank is starting to identify, assess, and review the risks and actions to mitigate these risks. In identifying, evaluating,
and mitigating climate-related risk, Bank Jago uses a common risk taxonomy, a set of risk classifications consisting of categories and sub-
categories. As part of integrating climate-related risks into current processes, each risk category is assessed to determine whether these
risks should be addressed as an independent concern, or they intersect with existing risks, or a combination of both.
576 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 579
Prinsip 2 | Principle 2:
Dampak & Penetapan Target | Impact & Target Setting
Kami terus meningkatkan dampak positif sekaligus mengurangi dampak negatif serta mengelola risiko terhadap manusia dan
lingkungan yang timbul dari aktivitas operasional, produk, dan layanan kami. Untuk mencapai hal ini, kami akan menetapkan dan
mengumumkan target di area yang memiliki dampak paling signifikan.
We will continuously increase our positive impacts while reducing the negative impacts on, and managing the risks to, people and
environment resulting from our activities, products and services. To this end, we will set and publish targets where we can have the
most significant impacts.
Analisis Dampak
Tunjukkan bagaimana bank Anda telah mengidentifikasi, memprioritaskan, dan mengukur dampak paling signifikan yang terkait
dengan portofolionya (baik positif maupun negatif). Tentukan area prioritas untuk penetapan target, dengan mencakup rincian
mengenai: cakupan, komposisi portofolio, konteks, dan pengukuran kinerja.
Analisis dampak harus mencakup penilaian terhadap relevansi empat prioritas yang diuraikan dalam
Leading the Way to a Sustainable Future: Priorities for a Global Responsible Banking Sector, sebagai bagian dari analisis dampak awal
dan yang sedang berlangsung.
Impact Analysis
Show how your bank has identified, prioritized and measured the most significant impacts associated with its portfolio (both positive
and negative). Determine the priority areas for target- setting. Include details regarding: Scope, Portfolio Composition, Context, and
Performance Measurement.
The impact analysis should include assessment of the relevance of the four priorities laid out in Leading the Way to a Sustainable
Future: Priorities for a Global Responsible Banking Sector, as part of its initial or ongoing impact analysis.
Analisis Dampak
Bank Jago menggunakan metodologi dan perangkat Analisis Dampak UNEP FI untuk menganalisis bisnisnya serta keterkaitannya
dengan SDG, dengan mempertimbangkan paparan terhadap seluruh portofolio Bank.
Melalui analisis ini, tantangan utama yang teridentifikasi di Indonesia mencakup kemiskinan, ketimpangan, dan keterbatasan akses
terhadap layanan dasar, yang merupakan faktor krusial dalam membangun ekonomi yang sehat dan inklusif. Dalam menghadapi
tantangan sosial ini, Bank Jago dapat berperan penting dengan mengintegrasikan penilaian dampak sosial ke dalam produk
pembiayaan, menawarkan opsi pendanaan yang inklusif dan berdampak, serta meningkatkan kesehatan keuangan nasabah. Dengan
menyelaraskan tujuan lingkungan dan sosial, Bank dapat mendorong perekonomian ke arah yang lebih inklusif, menciptakan
pertumbuhan berkelanjutan, dan memberikan dampak positif bagi individu maupun kelompok UKM.
Bisnis inti Bank Jago adalah Perbankan Ritel, dengan basis nasabah utamanya terdiri dari individu segmen mass market dan kelompok
UKM. Oleh karena itu, dampak utama Bank berfokus pada inklusi keuangan dan kesehatan keuangan, di mana Bank dapat mendorong
ekonomi yang sehat dalam segmen mass market dan kelompok UKM.
Tujuan, Target Implementasi, dan Rencana Aksi/Rencana Transisi
Bank Jago bertujuan menjadi bank berbasis teknologi terbaik dengan mengutamakan kemudahan akses, terobosan inovatif, digitalisasi
layanan perbankan, serta terus mendorong perkembangan UMKM dan nasabah. Bank Jago berupaya mencapai hal tersebut dengan
tetap menjaga keseimbangan antara aspek ekonomi, sosial, dan lingkungan, melalui inovasi berkelanjutan dalam layanan perbankan
serta menghadirkan terobosan yang mengoptimalkan integrasinya dengan ekosistem digital.
Bank Jago juga berkomitmen untuk meningkatkan literasi dan kesehatan keuangan, memberdayakan individu dengan pengetahuan
serta alat yang memungkinkan mereka membuat keputusan keuangan yang lebih bijak guna meningkatkan kesejahteraan keuangan
mereka secara keseluruhan.
Sehubungan dengan hal ini, Bank Jago akan memantau indikator berikut untuk menilai tingkat kinerja dalam aspek kesehatan keuangan
dan inklusi keuangan:
1. Kesehatan keuangan:
• % individu dengan tingkat keterampilan keuangan yang baik dan/atau sangat baik berdasarkan kerangka kerja kesehatan
keuangan.
• % nasabah dengan kredit bermasalah
• Jumlah produk dan layanan dalam portofolio yang berfokus pada Kesehatan keuangan.
2. Inklusi keuangan:
• # Jumlah produk dan layanan dalam portofolio dengan fokus pada inklusi keuangan
• % individu dengan tingkat keterampilan keuangan yang baik dan/atau sangat baik
2024 Integrated Annual Report 577
Page 580
Impact Analysis
Bank Jago used the UNEP FI Impact Analysis methodology and tools to undertake an analysis of its businesses and the relevant
Sustainable Development Goals (SDGs) given the exposure across the Bank’s portfolio.
Through this analysis, the identified key challenges in Indonesia are poverty, inequality, and limited access to essential services, which
are crucial for building a healthy and inclusive economy. In addressing these social challenges, Bank Jago can play a significant role
by integrating social impact assessments into financing products, offering inclusive and impacting financing options, while improving
financial health of its customers. By aligning environmental and social goals, banks can foster a more inclusive economy, driving
sustainable growth and positive impacts for both individuals and SMEs.
Bank Jago’s core business is Consumer Banking, with its main customer base comprising mass market individuals and SMEs. Therefore,
the main impacts of the Bank are on financial inclusion and financial health, where the Bank can promote healthy economies in the
mass market and SME segments.
Targets, Target Implementation, and Action Plans/Transition plans
Bank Jago aims to become the best tech-based bank by prioritizing easy access, innovative breakthroughs, digitizing banking services,
and continuing to encourage the development of SMEs and consumers. Bank Jago strives to do this while maintaining harmony
between economic, social, and environmental aspects, by consistently innovating its banking services and introducing breakthroughs
that optimize its integration with digital ecosystems.
Bank Jago is also committed to enhancing financial literacy and financial health, empowering individuals with the knowledge and tools
to make informed financial decisions to improve their overall financial health and well-being.
In this regard, Bank Jago will be tracking the following indicators to assess the performance levels of both financial health and inclusion
metrics:
1. Financial health:
• % of individuals with a good and/or very good level of financial skills following the financial health framework.
• % of customers with a non-performing loan
• # of products and services in the portfolio with a focus on financial health
2. Financial inclusion:
• # of products and services in the portfolio with a focus on financial inclusion
• % of individuals with a good and/or very good level of financial skills
578 Laporan Tahunan Terintegrasi 2024
Page 581
Lembar Umpan Balik
Feedback Form
OJK G.2
Laporan Keberlanjutan 2024 PT Bank Jago Tbk memberikan 3. Topik material apa yang paling penting bagi anda:
gambaran kinerja finansial dan keberlanjutan. Kritik, saran, dan (1 = paling penting sampai 7 = paling tidak penting)
masukan anda sangat kami harapkan. What material topics are most important to you:
(1 = most important to 7 = least important)
The Sustainability Report 2024 of PT Bank Jago Tbk provides • Privasi dan Keamanan Data
an overview of financial performance and sustainability. We are Data Privacy & Security ( )
looking forward to your feedback, critique, and suggestions.
• Pelindungan Nasabah – Produk dan Layanan yang
Bertanggung Jawab
Responsible Products & Services ( )
YOUR PROFILE (Please fill out the form below) • Inklusi dan Kesehatan Keuangan
PROFIL ANDA (Silakan isi formulir di bawah ini) Financial Health & Inclusion ( )
• Tata Kelola Berkelanjutan
Sustainability Governance ( )
Nama:
• Kinerja Ekonomi
Name:
Economic Performance ( )
Institusi/Perusahaan: • Hak Asasi Manusia
Institution/Company: Respecting Human Rights ( )
Email: • Pengembangan Sumber Daya Manusia dan
Email: Praktik Ketenagakerjaan
Human Capital Development & Employment ( )
Telepon/HP:
Phone/Mobile:
Kelompok Pemangku Mohon berikan saran atau komentar Anda terhadap laporan ini:
Kepentingan:
Please provide your suggestions or comments on this report:
Stakeholder Group:
[Investor/Nasabah/Kar yawan/Masyarakat/Pemerintah/
Pemasok/Mitra/Lainnya]
[Investor/Customer/Employee/Community/Government/
Suppliers/Partners/Other]
1. Laporan ini mudah dipahami:
This report is easy to understand:
a. Tidak setuju
Disagree
b. Netral
Neutral
c. Setuju
Agree
2. Laporan ini telah menggambarkan aspek-aspek material
Perseroan, baik aspek positif maupun negatifnya:
This report has described the material aspects of the
Company, both its positive and negative aspects:
a. Tidak setuju
Disagree
b. Netral
Neutral
c. Setuju
Agree
2024 Integrated Annual Report 579
Page 582
Halaman ini sengaja di kosongkan This page is intentionally left blank
Page 583
Page 584
20
24
Laporan Tahunan Terintegrasi
Integrated Annual Report
PT Bank Jago Tbk
Menara SMBC Lt. 46
Jl. Dr. Ide Anak Agung Gde Agung
Kav. 5.5 – 5.6, Jakarta Selatan
(021) 50927460 (021) 50927490
tanya@jago.com
www.jago.com
Names mentioned 158 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
person
Macroeconomic Overview
· Komisaris
p.8
unresolved
org
Indonesia Stock Exchange
p.16
unresolved
org
Bank Indonesia
p.21 ×14
unresolved
person
Peterjan
p.23
unresolved
person
Mahdi
p.23
unresolved
—
Syahbuddin
· Komisaris
p.23
unresolved
org
Bank Jago. We
p.25
unresolved
org
Bank Jago. Your
p.27
unresolved
org
PT Bank Artos
p.32 ×2
unresolved
org
GIC Indonesia Tbk
p.32
unresolved
org
Indonesia Tbk
p.32
unresolved
org
Private Limited
p.32
unresolved
org
PT Carsome
p.33 ×2
unresolved
org
PT Metamorfosis Ekosistem Indonesia
p.34 ×9
unresolved
org
Wealth Trach Technology Limited
p.34
unresolved
org
PT Dompet Karya Anak Bangsa
p.34 ×3
unresolved
—
ISIN
p.34
unresolved
—
Initial Public Offering
p.34
unresolved
—
Dasar Hukum Pendirian
p.34
unresolved
person
Netty Tjandrania
· Notaris
p.34 ×3
unresolved
org
Menteri Kehakiman Republik Indonesia No. C
p.34
unresolved
org
Minister of Justice
p.34 ×2
unresolved
org
Bank Artos Indonesia Tbk
p.34 ×4
unresolved
org
Menteri Kehakiman Republik Indonesia No. AHU-
p.34
unresolved
person
Dr. Ide Anak Agung Gde Agung
p.34
unresolved
org
Bank Jago. Visi
p.38
unresolved
org
Bank Garansi
p.46
unresolved
org
Bank Location
p.48
unresolved
org
Bank Jago. Sebelumnya
p.52 ×2
unresolved
org
Bank BTPN. Berpengalaman
p.52
unresolved
org
Penyehatan Perbankan Nasional
p.52 ×2
unresolved
org
Bank Niaga
p.53 ×2
unresolved
org
Bank Danamon. She
p.53
unresolved
org
Bank Restructuring Agency
p.53
unresolved
org
Menteri Pendidikan
p.54
unresolved
org
Minister of Education
p.54
unresolved
org
Akreditasi Nasional Perguruan
p.54
unresolved
person
Teguh
· Komisaris Independen
p.55 ×2
unresolved
org
Departemen Ilmu Ekonomi
p.55
unresolved
person
Arief H.
· Direktur Utama
p.56
unresolved
org
Bank Universal
p.56 ×2
unresolved
org
Bank BTPN. In
p.56
unresolved
person
Tjit
· Direktur
p.57
unresolved
org
Bank Jago. Beliau
p.57 ×2
unresolved
org
Bank MNC International
p.57
unresolved
person
Sonny
· Direktur
p.59
unresolved
org
Bank BTPN. Sonny
p.59
unresolved
person
Umakanth
· Direktur
p.60
unresolved
org
Bank Jago. Selama
p.60
unresolved
org
Bank Danamon Indonesia. Beliau
p.60
unresolved
person
Supranoto
· Direktur
p.61
unresolved
org
Shanghai Banking Corporation
p.61 ×2
unresolved
org
PT Kustodian Sentral Efek Indonesia
p.61 ×3
unresolved
org
Pelaksana
p.62
unresolved
org
Bank BTB
p.62 ×2
unresolved
org
Pelaksana Harian
p.63
unresolved
org
Bank DKI
p.63 ×2
unresolved
person
Yulizar Sanrego
· Member
p.65
unresolved
person
Committee
· Member
p.65
unresolved
org
PT Metamorfosis Wealth Track Ekosistem Technology Indonesia
p.71
unresolved
org
PT Dompet
p.71
unresolved
org
Bank Jago’s Shareholders
p.72
unresolved
org
PT Metamorfosis Ekosistem
p.72
unresolved
org
Bank Jago List
p.72
unresolved
org
Bank Jago Shares Awal Tahun Beginning
p.72
unresolved
org
Bank Jago’s Shareholding Composition
p.73
unresolved
org
PT Sugi Global Persada
p.74
unresolved
org
PT Katalis Digital Nusantara
p.74
unresolved
org
Wealth Track GIC Private Limited
p.74
unresolved
org
PT Ficomindo Buana Registrar
p.76
unresolved
person
Jose Dima Satria
p.76
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik Rintis
p.76
unresolved
org
Assegaf Hamzah & Partners
p.76
unresolved
person
Tjhin Silawati
· Akuntan Publik
p.76 ×4
unresolved
org
Bank Nasional Indonesian Fintech Association National Banks Association
p.77
unresolved
person
Forum Komunikasi
· Direktur
p.77 ×2
unresolved
org
Bank Jago. Kampanye
p.85
unresolved
org
Bank Jago’s CASA
p.86
unresolved
org
Bank Jago’s Culture Bank Jago
p.92
unresolved
org
Bank Jago. Definisi
p.92
unresolved
org
Bank Jago. Melalui
p.92
unresolved
org
Bank Jago. Para
p.92
unresolved
org
Bank Giro
p.97
unresolved
org
Bank Indonesia Penempatan
p.102
unresolved
org
Bank Indonesia Bunga Efek-efek
p.102
unresolved
org
Bank Financing Jumlah Dana Terhimpun
p.108
unresolved
—
participate in decision making according to
p.122
unresolved
org
does not conflict with the interests of the Company, so that
p.122
unresolved
—
2. The controlling shareholders must consider the interests
p.122
unresolved
—
minority shareholders and other shareholders in accordance
p.122
unresolved
—
3. Minority shareholders are responsible for exercising their
p.122
unresolved
org
Rintis
p.128
unresolved
org
Rianto & Rekan
p.128
unresolved
org
RJRR
p.128
unresolved
org
Rianto & Partners
p.128
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik Pengganti
p.128
unresolved
org
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
p.129 ×6
unresolved
org
Minister of Law and Human Rights
p.129 ×6
unresolved
person
Muhammad Maksum
· Chairman
p.130
unresolved
org
Bank Umum Syariah Dan Unit Usaha Syariah
p.133
unresolved
org
Bank Jago’s Sustainability
p.137
unresolved
person
BOC Composition
· Komisaris
p.138
unresolved
person
RUPSLB
· Komisaris
p.138 ×3
unresolved
person
RUPST
· Commissioner
p.138 ×3
unresolved
—
Surowidjojo
· Independen
p.138
unresolved
org
Financial Services Authority
p.138
unresolved
org
Bank Soundness Level
p.141
unresolved
—
BOC Meetings
p.142
unresolved
org
3. Kajian Teknologi Informasi dan Keamanan Siber
p.142
unresolved
—
4. Kajian People & Culture
p.142
unresolved
—
APU PPT
p.142
unresolved
—
6. Kajian Rencana Resolusi
p.142
unresolved
person
BOC Performance Assessment
· Komisaris
p.143
unresolved
—
Pembagian Tug
· Anggota
p.145
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.