Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 984
Page 1
LAPORAN
TAHUNAN
2025
KEJAR MIMPI,
INSPIRASI JADI PRESTASI
PT BANK CIMB NIAGA TBK
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 I
Page 2
METODE PENYUSUNAN DAN TENTANG LAPORAN TAHUNAN CIMB Niaga menyusun Laporan Tahunan 2025 berdasarkan ketentuan-ketentuan yang berlaku mengenai penyajian keterbukaan informasi yang harus disampaikan. Struktur laporan disajikan secara komprehensif, mencakup ikhtisar data keuangan dan operasional, laporan manajemen, profil perusahaan, analisis dan pembahasan manajemen, manajemen risiko, tinjauan pendukung bisnis, serta laporan tata kelola perusahaan. Penyusunan Laporan Tahunan ini diharapkan dapat memberikan gambaran yang jelas, akurat, dan transparan mengenai pencapaian kinerja, strategi, serta komitmen CIMB Niaga dalam menciptakan nilai berkelanjutan bagi seluruh Pemangku Kepentingan. SANGGAHAN DAN BATASAN TANGGUNG JAWAB Laporan Tahunan ini memuat pernyataan operasional, keuangan, proyeksi dan rencana, penerapan strategi dan kebijakan, serta tujuan CIMB Niaga, yang digolongkan sebagai pernyataan ke depan dalam pelaksanaan peraturan dan perundang- undangan yang berlaku, kecuali hal-hal yang bersifat historis. Pernyataan-pernyataan tersebut memiliki prospek risiko, ketidakpastian, serta dapat mengakibatkan perkembangan aktual yang secara material berbeda dari yang diperkirakan. Pernyataan-pernyataan prospektif tersebut dibuat berdasarkan berbagai asumsi mengenai kondisi terkini dan prediksi kondisi yang akan datang di lingkungan bisnis di mana Bank menjalankan kegiatan usaha. CIMB Niaga tidak menjamin bahwa dokumen-dokumen yang telah dipastikan keabsahannya akan membawa hasil-hasil tertentu sesuai harapan. II PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 3
#KEJARMIMPI
INSPIRASI JADI PRESTASI
Kejar Mimpi adalah tentang menjadikan inspirasi sebagai prestasi,
seperti halnya tenun Nusantara yang merangkai setiap helai
benang menjadi karya penuh makna. Ragam hias Indonesia telah
memikat dunia, bukan hanya karena keindahannya, tetapi karena
nilai yang terkandung di dalamnya yaitu ketekunan, kebersamaan,
dan jati diri bangsa.
Di banyak daerah, tangan-tangan perempuanlah yang
menghidupkan tenun dengan kesabaran, keterampilan, dan hati,
menjadikannya simbol pemberdayaan dan ketangguhan. Bersama
CIMB Niaga, mari terus menggali potensi, merajut mimpi, dan
melangkah membangun masa depan Indonesia yang penuh warna
dan harapan.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 1
Page 4
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Kesinambungan Tema
2021 2022 2023
Indonesia Indonesia Kejar Mimpi
Bangkit Berdaya Aspirasi Jadi Inspirasi
untuk Indonesia
Sejak awal berdiri, Indonesia adalah bangsa Berawal dari sebuah hati
CIMB Niaga bertekad dengan semangat juang yang tergerak, melangkah
mendampingi nasabah yang besar. Mampu setapak demi setapak,
dengan menghadirkan beradaptasi dalam segala mencipta ide dan karya
berbagai inovasi untuk perubahan adalah kunci, untuk menjawab panggilan
mewujudkan mimpi karena semua yang jiwa.
menjadi nyata. Terus kita lakukan sekarang
suarakan aspirasi, bangkit, merupakan warisan untuk Mewujudkan aspirasi
dan berkreasi bersama generasi masa depan. menjadi inspirasi,
untuk membangun mencipta inovasi dan
Indonesia. Berbekal tradisi sebagai perubahan bersama
jati diri, ciptakan masa CIMB Niaga. Mari bersatu
depan yang lebih baik. mengejar mimpi untuk
Bersama CIMB Niaga Indonesia.
hidupkan aspirasi dan
wujudkan mimpi.
2 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 5
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
2025
2024
Kejar Mimpi Kejar Mimpi
Aksi dan Kolaborasi
untuk Indonesia Inspirasi Jadi Prestasi
Setiap pencapaian Di setiap langkah mengejar mimpi, selalu
membutuhkan aksi untuk ada potensi besar yang menunggu untuk
merealisasikannya. Dalam
prosesnya diperlukan
ditemukan, diasah, dan diwujudkan. Dengan
kolaborasi, keselarasan, dukungan yang tepat, inspirasi dapat
dan saling menginspirasi tumbuh menjadi aksi nyata yang membawa
untuk menggali potensi dampak untuk diri sendiri, keluarga, dan
dalam harmoni. negeri.
Bersama CIMB Niaga
mari berani beraksi Bersama CIMB Niaga terus gali potensi, kejar
dan berkolaborasi demi mimpi, kobarkan inspirasi jadi prestasi. Mari
wujudkan mimpi generasi rajut masa depan penuh asa, melangkah
Indonesia. untuk Indonesia.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 3
Page 6
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Daftar Isi
14 Metode Penyusunan dan Profil Direksi 92
tentang Laporan Tahunan
Profil Dewan Pengawas Syariah 97
Sanggahan dan
Perubahan Komposisi Anggota 98
Batasan Tanggung Jawab
Dewan Komisaris, Dewan
Penjelasan Tema 1 Pengawas Syariah dan Direksi
serta Alasan Perubahannya
Kesinambungan Tema 2
Profil Senior Eksekutif 99
Rencana Strategi Baru Kami – 7
Foward30 Stastistik Jumlah Karyawan dan 104
Data Pengembangan Kompetensi
Pencapaian Tahun Buku 2025 8
Komposisi Pemegang Saham 108
Ikhtisar Kinerja 9
Keberlanjutan 2025 Kronologi Penerbitan 114
Ikhtisar Utama
dan/atau Pencatatan Saham
Inisiatif Digital Kami 10
Kronologi Pencatatan 115
28 Efek Lainnya
Ikhtisar
Utama Struktur Grup 116
Entitas Anak, Perusahaan 118
Ikhtisar Data Keuangan 16 Asosiasi, dan Perusahaan
Ikhtisar Operasional Bisnis 19 Ventura Bersama
dan Entitas Anak Daftar Jaringan Mitra Usaha 121
Ikhtisar Saham 21 Akuntan Publik dan 121
Ikhtisar Obligasi, Sukuk, 23 Kantor Akuntan Publik
atau Obligasi Konversi Lembaga dan Profesi 122
Peristiwa Penting 2025 24 Penunjang Pasar Modal
Akses Data dan Informasi Bank 123
Laporan Manajemen
Laporan Informasi Situs Web 123
Manajemen
68 Pendidikan dan/atau Pelatihan
Dewan Komisaris, Direksi, Dewan
125
Laporan Dewan Komisaris 30 Pengawas Syariah, Komite-
Laporan Direksi 42 Komite, Sekretaris Perusahaan,
dan Unit Audit Internal
Laporan Dewan 60
Pengawas Syariah Penghargaan dan Sertifikasi 134
Tanggung Jawab 64
Laporan Tahunan
Analisis dan Pembahasan
Manajemen
Profil Tinjauan Makro Ekonomi 2025 144
Perusahaan
Tinjauan Segmen Bisnis 147
Profil Perusahaan Informasi Umum Perusahaan 70 Perbankan Korporasi 147
Sekilas CIMB Niaga 71 Tresuri dan Pasar Modal 151
142 Informasi Perubahan Nama 73 Transaction Banking 155
Keanggotaan dalam Asosiasi 73 Perbankan Komersial 159
Jejak Langkah 74 Emerging Business 163
Visi, Misi, Budaya, dan 76 Banking (EBB)
Nilai-Nilai Utama Perusahaan Perbankan Konsumer 166
Identitas Perusahaan (Logo) 78 Perbankan Syariah 179
Struktur Organisasi 79 Tinjauan Operasi 187
Bidang Usaha 83 Per Segmen Usaha
Jaringan Bisnis dan 86 Profitabilitas Per Segmen Usaha 188
Wilayah Operasi Analisis Kinerja Keuangan 189
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Profil Dewan Komisaris 88 Penerapan Strategi Foward30 190
4 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 7
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
258 Perluasan Jangkauan 191 Informasi Transaksi Material 236
Jaringan Elektronik Terkait Investasi, Ekspansi,
Divestasi, Penggabungan/
Laporan Posisi Keuangan 192
Peleburan Usaha, Akuisisi, dan
Konsolidasian
Restrukturisasi Utang/Modal
Laporan Laba Rugi dan 210
Transaksi Material 237
Penghasilan Komprehensif
Benturan Kepentingan dan
Lainnya Konsolidasian
Transaksi dengan Pihak
Laporan Arus Kas 216 Afiliasi/Pihak Berelasi
Rasio Keuangan Utama 217 Transaksi antara Bank dengan 240
Pihak yang Mempunyai
Suku Bunga Dasar Kredit 217
Hubungan Istimewa
Komitmen dan Kontinjensi 219
Manajemen Risiko Transaksi Spot dan Derivatif 241
Laporan Singkat Anak 220
Perubahan Peraturan 242
Perusahaan
372 Informasi Keuangan 223
Perundangan-Undangan
yang Berpengaruh Signifikan
Material Lainnya dan Dampaknya terhadap
Perjanjian Signifikan 227 Laporan Keuangan
Struktur Permodalan Bank 228 Perubahan Kebijakan Akuntansi 246
Properti Investasi 229 Penerapan Foreign Account Tax 247
Compliance Act (FATCA)Common
Ikatan Material untuk 229 Reporting Standard (CRS)
Investasi Barang Modal
Aspek Pemasaran 248
Investasi Barang Modal 230
yang Direalisasikan Prospek Usaha 253
Tahun Buku Terakhir Informasi Kelangsungan Usaha 255
Tinjauan Pendukung Bisnis Perbandingan Target 231
dan Realisasi 2025
Manajemen
Risiko
402 Proyeksi 2026 232
Kebijakan Pembagian Dividen 232
Fokus Manajemen Risiko 2025 260
Kebijakan Kompensasi 234
Pendekatan Manajemen 262
Jangka Panjang
Risiko - Kerangka Kerja
Realisasi Penggunaan Dana 235
ICAAP (Internal Capital Adequacy 268
Hasil Penawaran Umum
Assessment Process)
Transaksi-Transaksi 235
Manajemen Risiko Unit Usaha 269
Penting Lainnya dalam
Syariah (UUS)
Jumlah yang Signifikan
Profil Risiko dan Tingkat 270
Informasi dan Fakta Material 235
Kesehatan Bank dan Konsolidasi
yang Terjadi setelah Tanggal
Laporan Akuntan Manajemen Risiko Terintegrasi 270
Tata Kelola Perusahaan
Perubahan-Perubahan 235 Pengembangan Implementasi 271
Penting di Bank dan Basel
Kelompok Usaha Bank dalam Pengungkapan Rencana Aksi 272
Tahun yang Bersangkutan (Recovery Plan)
Informasi Keuangan yang 235 Anti Fraud Management (AFM) 275
Telah Dilaporkan yang
Mengandung Kejadian yang Bagian II Pilar 3: 277
Sifatnya Luar Biasa dan Pengungkapan Permodalan,
Jarang Terjadi Eksposur Risiko dan Penerapan
Manajemen Risiko Bank
Penyediaan Dana, Komitmen, 236
serta Fasilitas Lain Permodalan 280
Larangan, Batasan, dan 236 Rasio Pengungkit 289
Hambatan Signifikan untuk Risiko Kredit 292
Melakukan Transfer Dana
antara Bank dan Entitas Lain Risiko Pasar 333
dalam Kelompok Usaha
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 5
Page 8
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Risiko Likuiditas 340 Komite Tingkat Dewan Komisaris 484 Kebijakan Pelindungan Nasabah 572
Risiko Operasional 353 Komite Audit 484 Pelanggaran (Fraud) Internal 574
Risiko Reputasi 361 Komite Pemantau Risiko 492 Sistem Pelaporan Pelanggaran 576
Risiko Kepatuhan 362 Komite Nominasi 499 Rencana Strategis Bank 580
dan Remunerasi
Risiko Hukum 363 Penerapan ASEAN Corporate 580
Komite Tata Kelola 507 Governance Scorecard
Risiko Strategis 364
Terintegrasi
Pedoman Umum Governansi 581
Risiko Transaksi Intragrup 367
Komite Tingkat Direksi 514 Korporat Indonesia (PUGKI)
Risiko Imbal Hasil 368
Sekretaris Perusahaan 522 Penerapan Aspek dan Prinsip 591
Risiko Investasi 369 Tata Kelola Perusahaan
Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) 525
Terbuka Sesuai Ketentuan
Kebijakan Remunerasi 369
Satuan Kerja Kepatuhan 533 Otoritas Jasa Keuangan
Program Anti Pencucian Uang 538 Laporan Penerapan 595
Tinjauan (APU), Pencegahan Pendanaan Tata Kelola Terintegrasi
Pendukung Bisnis Terorisme (PPT) dan Pencegahan
Laporan Tata Kelola 604
Pendanaan Proliferasi Senjata
Sumber Daya Manusia 374 Unit Usaha Syariah
Pemusnah Massal (PPPSPM)
Transparansi Praktik 612
Operasional, Teknologi, 390 Akuntan Publik 544
Bad Governance
Analitik & AI
Sistem Manajemen Risiko 545
Governansi dalam Penguatan 612
Sistem Pengendalian Intern 550 Strategi Jangka Panjang
Tata Kelola yang Berintegritas dan
Perusahaan Perkara Penting 552
Berkelanjutan
Sanksi 555
Budaya Integritas dan 612
Penerapan Tata Kelola 404
Kerangka Governansi, 555 Keberlanjutan sebagai Pilar
Perusahaan di CIMB Niaga
Pengelolaan, dan Pengendalian Operasional
Dasar, Pedoman, dan 406 Aspek Perpajakan
Kepemimpinan dalam Menjaga 613
Tujuan Penerapan Tata Kelola
Kebijakan Antisuap dan Korupsi 556 Integritas dan Kredibilitas
Perusahaan yang Baik
Penyediaan Dana 558 Pelaporan
Tahapan Penerapan Tata Kelola 406
kepada Pihak Terkait Pernyataan Pelaksanaan Prinsip- 613
Perusahaan yang Baik
Kebijakan Pengungkapan 558 Prinsip Tata Kelola yang Baik
Keterkaitan Penerapan 407
Informasi Kepemilikan Saham
Tata Kelola Perusahaan
Anggota Direksi dan Dewan
dengan Kinerja Bank Tanggung Jawab Sosial dan
Komisaris
Lingkungan Perusahaan
Inisiatif Penyempurnaan 407
Akses Informasi dan 559
Kualitas Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial dan 614
Data Perusahaan
yang Baik Tahun 2025 Lingkungan Perusahaan
Kebijakan Pengadaan 560
Jejak Langkah Penerapan Tata 408
Barang dan Jasa
Kelola Perusahaan CIMB Niaga
Kode Etik dan Kode Perilaku 563 Data Perusahaan
Struktur dan Mekanisme 409 Lainnya
Tata Kelola Bank Nilai dan Budaya Perusahaan 566
Penilaian Penerapan Tata 411 Implementasi Konsep 567 Daftar Jaringan Kantor 617
Kelola Perusahaan yang Baik Keberlanjutan dalam Proses Bisnis
Rapat Umum Pemegang Saham 413 Kerangka Penyusunan Laporan 567 Laporan
Keberlanjutan Keuangan
Dewan Komisaris 435
Pemberian Dana untuk 568
Komisaris Independen 448 Laporan Keuangan 629
Kegiatan Sosial dan Politik
Konsolidasian
Direksi 449
Perlindungan Hak Kreditur 568
Penilaian Kinerja Dewan 467
Transparansi Kondisi Keuangan 569
Komisaris dan Direksi Referensi dan Indeks
dan Non-Keuangan Bank
Peraturan/Kriteria
Kebijakan Keberagaman 471
Integritas Pelaporan dan Sistem 570
Dewan Komisaris dan Direksi Cross-Reference dengan 967
Teknologi Informasi
Kebijakan Nominasi 474 Surat Edaran OJK No. 16/
Kebijakan Conflict Management 570
dan Remunerasi SEOJK.04/2021 Bentuk dan Isi
(Termasuk Insider Trading)
Laporan Tahunan Emiten atau
Informasi Pemegang 481
Kebijakan Dividen 571 Perusahaan Publik
Saham Utama dan Pengendali
Kebijakan Pemberian 571 Surat Edaran Otoritas Jasa 979
Hubungan Afiliasi Dewan 482
Kompensasi Jangka Panjang Keuangan Republik Indonesia
Komisaris, Dewan Pengawas
No. 29/SEOJK.03/2025:
Syariah, Direksi dan Pemegang Pembelian Kembali (Buyback) 571
Transparansi dan Publikasi
Saham Pengendali Saham dan Obligasi CIMB Niaga
Laporan Bank Umum
Konvensional
6 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 9
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Rencana Strategis Baru Kami – Foward30
CIMB Niaga berhasil menerapkan Strategi 5 Pilar yang terefleksi melalui peningkatan Return on Equity (ROE) dari
9,70% pada 2019 menjadi 14,34% pada 2024. Pencapaian ini didorong oleh disiplin dalam realokasi dan optimalisasi
portofolio kredit, khususnya pada segmen konsumer dan SME, pertumbuhan dana murah (CASA), peningkatan efisiensi
operasional, penguatan manajemen risiko dan kualitas aset, serta pemanfaatan teknologi informasi.
CAPAIAN STRATEGI 5 PILAR
No. Strategi 5 Pilar Indikator Kinerja 2019 2024
1. Fokus pada Keahlian Utama Kontribusi Kredit Retail1 29,00% 45,27%
2. Peningkatan CASA Rasio CASA 55,35% 66,02%
3. Disiplin dalam Pengelolaan Daya Rasio Beban terhadap 49,07% 44,32%
Pendapatan (CIR)
4. Penjagaan Modal dan Keseimbangan Budaya Risiko Rasio Beban CKPN kredit 1,75% 0,84%
terhadap Kredit (COC)
5. Pemanfaatan Teknologi Informasi Penetrasi Digital2 23,83% 71,04%
1
Kredit retail termasuk kredit konsumer dan UKM.
2
Kanal digital termasuk OCTO Mobile (Mobile Banking) dan OCTO Clicks (Internet Banking).
Rencana Strategis Forward30 menjadi panduan CIMB Niaga untuk periode 2025–2030 dalam memperkuat daya saing
dan kepemimpinan pasar, berlandaskan purpose Bank Advancing Customers and Society dengan menempatkan nasabah
sebagai pusat setiap langkah yang dilakukan. Melalui Forward30, CIMB Niaga berupaya untuk mewujudkan purpose
Bank melalui 4C – Capital, Cash, Cross-sell, dan Capabilities serta meningkatkan nilai bagi pemegang saham.
RENCANA STRATEGIS FORWARD30
Purpose Advancing Custumers & Societies
Strategic Moves - the 4Cs
1 Capital: Realokasi dan optimalisasi modal dan sumber daya
2 Cash: Membangun franchise dana murah
3 Cross-sell: Meningkatkan imbal hasil
4 Capabilities: Produk, layanan dan operasional yang Simpler, Better, Faster
Dampak Semangat dan Nilai
Nasabah
Masyarakat Work From Heart
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 7
Page 10
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Pencapaian Tahun Buku 2025
Laba Bersih Konsolidasi Kredit yang Diberikan
(dalam triliun Rupiah) (dalam triliun Rupiah)
6,5 6,8 6,9 Pencapaian laba bersih konsolidasi 213,4 228,0 238,31 Jumlah kredit naik 4,52% menjadi
tertinggi sepanjang sejarah di Rp6,9 Rp238,31 triliun, didorong oleh
triliun atau naik 0,74% dari laba bersih pertumbuhan bisnis yang kuat di segmen
tahun sebelumnya. konsumer terutama KPM dan KTA serta
segmen UKM.
2023 2024 2025 0,74% 2023 2024 2025 4,52%
Simpanan dari Nasabah Rasio CASA
(dalam triliun Rupiah) (dalam %)
235,9 260,6 270,52 Simpanan nasabah Bank naik 3,79% 63,86 66,02 70,03 Rasio CASA meningkat menjadi 70,03%
menjadi Rp270,52 trilliun, didorong oleh naik 4,01% dari sebelumnya 66,02%.
pertumbuhan CASA.
2023 2024 2025 3,79% 2023 2024 2025 4,01%
Rasio Beban terhadap Rasio Kredit Bermasalah
Pendapatan (CIR) (NPL) - Bruto
(dalam %) (dalam %)
44,83 44,32 45,92 Rasio beban terhadap pendapatan 1,96 1,76 1,81 Rasio NPL (bruto) dari 1,76% di tahun
menjadi 45,92%, meningkat dari tahun sebelumnya naik ke 1,81% di tahun
sebelumnya sebesar 1,60%. 2025.
2023 2024 2025
1,60% 2023 2024 2025
0,05%
Rasio Kewajiban Penyediaan Tingkat Pengembalian Ekuitas
Modal Minimum (KPMM) (ROE Tier-1)
(dalam %) (dalam %)
24,02 23,34 24,83 Rasio Kecukupan Modal (KPMM) 15,02 14,34 13,03 Tingkat Pengembalian Ekuitas (ROE
tercatat sebesar 24,83% naik 1,49% dari Tier-1) turun 1,31% menjadi 13,03% dari
sebelumnya 23,34%. sebelumnya 14,34%.
2023 2024 2025
1,49% 2023 2024 2025
1,31%
8 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 11
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Ikhtisar Kinerja Keberlanjutan 2025
Komitmen Keberlanjutan
Emisi nol bersih Gas Rumah Emisi nol bersih GRK Phase-out pembiayaan Nol Deforestasi, Nol Gambut, Nol
Kaca (GRK) Cakupan 1 dan 2 Cakupan 1, 2, dan 3 tambang batubara Eksploitasi (No Deforestation, No Peat,
tahun 2030. tahun 2050. termal tahun 2040. No Exploitation atau NDPE).
Tindakan Berkelanjutan
36%
Kontribusi melalui Energi Baru Terbarukan
46%
Penurunan emisi GRK Cakupan
>102
Pengurangan limbah atau
(EBT) pada total penggunaan energi. 1 dan 2 dari garis dasar 2019*. sampah (ton setara CO2)**
*
Dengan upaya mitigasi perubahan iklim atau penggunaan energi baru terbarukan (EBT) melalui pembelian Renewable Energy Certificate (REC).
**
Pengurangan limbah atau sampah dinyatakan sebagai potensi setara emisi GRK yang dapat dihindari melalui inisiatif Zero Waste to Landfill. Metode perhitungan menggunakan data limbah atau
sampah yang berasal dari Kantor Pusat Graha CIMB Niaga, Kantor Pusat Griya Niaga Bintaro 1 & 2, Kantor Cabang Tebet, dan Kantor Cabang Gajah Mada.
Usaha Berkelanjutan
59,52 triliun
25% ±209.000
Rp
Portofolio pembiayaan kategori Rata-rata potensi emisi GRK yang dapat
kegiatan usaha berkelanjutan Komposisi dihindari melalui transaksi digital banking
(KKUB). pembiayaan KKUB. (ton setara CO2).
Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Perusahaan
Jangkauan Program Pelatihan dan Bank bekerjasama dengan UNICEF sejak 2023
Ayo Menabung dan pemberdayaan untuk 979 untuk inisiatif #CegahStunting sekaligus
Berbagi serta Tour de pelaku UMKM di Indonesia mengimplementasikan program di NTT yang
Bank sejak 2011. Timur sejak 2022. menjangkau 100 PAUD, melatih >450 guru dan
kader kesehatan, melakukan skrining lebih dari
107.299 80%
1.000 anak, serta membangun kebun sekolah untuk
meningkatkan gizi anak.
Siswa Perempuan
115.400
1.154 20%
Penanaman bambu oleh Bank
bambu sejak tahun 2012, dengan potensi serapan.
Sekolah Laki-laki
>15.000 ton setara CO2
7% Peserta Penyandang Disabilitas.
Tata Kelola dan Risiko
7
Target dekarbonisasi interim 2030 mencakup beberapa sektor
dengan intensitas emisi karbon tinggi:
Panduan Kelapa Sawit Semen
Sektor
Ketenagalistrikan Minyak dan Gas Bumi
Kinerja dekarbonisasi Menerbitkan Kebijakan
berada di bawah jalur Manajemen Risiko Iklim.
Tambang Batubara Termal Real Estat skenario acuan.
Advokasi dan Pelibatan Pemangku Kepentingan
99%
Tingkat penyelesaian keluhan nasabah.
100%
Pelatihan keuangan berkelanjutan untuk
Direksi dan Dewan Komisaris.
Kinerja keberlanjutan Bank disampaikan secara komprehensif dalam Laporan Keberlanjutan 2025. Laporan tersebut
diterbitkan secara terpisah namun menjadi pelengkap yang saling menguatkan terhadap Laporan Tahunan ini, sehingga
memberikan gambaran menyeluruh mengenai komitmen dan implementasi prinsip terkait keberlanjutan dan perubahan
iklim Bank.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 9
Page 12
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Inisiatif Digital Kami
Sepanjang tahun 2025, kami terus berkomitmen
menghadirkan solusi digital yang inovatif untuk
memberikan pengalaman perbankan yang lebih
mudah, aman, dan terintegrasi bagi nasabah.
Salah satu langkah strategis terbesar adalah
rebranding OCTO, di mana platform
mobile banking yaitu OCTO Mobile dan
internet banking yaitu OCTO Clicks
yang sebelumnya terpisah kini digabung menjadi
satu ekosistem digital bernama OCTO. Dengan
penggabungan ini, nasabah dapat melakukan
penyamaan, dan mengakses aplikasi maupun
website dengan kredensial (User ID) yang sama. Hal
ini mendukung pengalaman digital yang lebih
seamless, praktis, dan konsisten.
Selain rebranding, kami juga senantiasa
meluncurkan berbagai inovasi digital yang
memperkaya fitur dan layanan OCTO, antara lain:
Pembayaran berbasis QRIS
dan/atau NFC di aplikasi OCTO
Meluncurkan fitur QRIS Tap di Aplikasi OCTO
seiring dengan peta biru pembayaran Bank
Indonesia. Fitur mendukung pembayaran cepat
terutama di fasilitas transportasi publik cukup
dengan tap ponsel.
Meluncurkan NFC Tap & Pay juga akan
mempermudah pembayaran contactless di
dalam dan luar negeri.
QRIS Crossborder Jepang:
Memudahkan transaksi pembayaran Negeri
Sakura menggunakan QRIS.
Telepon Contact Center tanpa biaya pulsa
Lewat Aplikasi OCTO, Nasabah dapat menghubungi
Contact Center CIMB Niaga 14041 dan layanan
Preferred & Private Assistance 1500800 tanpa biaya.
Cukup pilih mau pakai paket data atau Whatsapp Call.
10 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 13
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Registrasi Haji melalui Aplikasi OCTO:
Memberikan kemudahan bagi nasabah dalam
merencanakan ibadah haji secara digital.
Redeem Poin Xtra ke Miles:
Memperluas manfaat program loyalitas dengan konversi
poin ke miles perjalanan (termasuk GarudaMiles, Krisflyer
dan AirAsia Reward).
Detail produk dan layanan servicing Asuransi:
Dapat melihat detail polis atas asuransi Sun Life yang pembeliannya melalui
CIMB Niaga. Selain itu, nasabah juga langsung dapat menikmati layanan servicing
Sun Life mulai dari fund disbursement, switching sampai pengajuan klaim asuransi.
Registrasi, Jual/Beli dan Cetak Emas:
Fitur registrasi, jual atau beli emas kini tersedia di Aplikasi dan Website OCTO.
Kami juga sudah menambahkan fasilitas cetak emas khusus di Website OCTO.
Melalui inovasi-inovasi ini, kami
tidak hanya meningkatkan
kenyamanan dan efisiensi transaksi,
tetapi juga memperkuat posisi
sebagai bank yang adaptif terhadap
perkembangan teknologi dan
kebutuhan nasabah di era digital.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 11
Page 14
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Membina Keluarga,
Menjunjung Tinggi Nilai Kehidupan
CIMB Niaga Syariah hadir mendampingi keluarga
untuk mewujudkan mimpi dan bertumbuh bersama
melalui solusi keuangan yang berlandaskan integritas
dan keadilan serta selaras dengan Kaidah Islam.
12 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 15
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 13
Page 16
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
01
Ikhtisar
Utama
14 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 17
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Ikhtisar Data Keuangan 16
Ikhtisar Operasional Bisnis 19
dan Entitas Anak
Ikhtisar Saham 21
Ikhtisar Obligasi, Sukuk, 23
atau Obligasi Konversi
Peristiwa Penting 2025 24
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 15
Page 18
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Ikhtisar Data Keuangan
POSISI KEUANGAN
(dalam juta Rupiah)
YoY 2024-25 CAGR 2021-25
Uraian 2025 2024 2023 2022 2021 (%) (%)
Jumlah Aset 372.698.893 360.220.510 334.369.233 306.754.299 310.786.960 3,46 4,65
Aset Produktif - Bersih 436.838.108 432.548.988 396.220.269 351.099.533 336.250.284 0,99 6,76
Kredit yang Diberikan 238.308.825 228.002.995 213.369.870 196.611.014 181.613.420 4,52 7,03
Kredit yang Diberikan - Bersih 229.925.440 217.349.595 201.322.387 183.413.629 168.477.786 5,79 8,08
Efek-efek (termasuk Efek-efek yang 21.326.161 25.068.126 14.523.320 6.319.972 11.765.578 (14,93) 16,03
Dibeli dengan Janji Dijual Kembali)
- Bersih
Penempatan pada Bank Indonesia 11.842.517 5.047.695 4.532.988 14.869.794 30.345.785 134,61 (20,96)
dan Bank- Bank Lain - Bersih
Jumlah Liabilitas 314.541.710 307.024.183 285.031.862 261.478.036 267.398.602 2,45 4,14
Simpanan dari Nasabah 270.522.780 260.639.027 235.861.670 227.188.557 241.348.510 3,79 2,89
CASA (Current Account Saving Account) 189.460.519 172.067.205 150.632.627 144.425.552 148.042.439 10,11 6,36
Giro 103.079.287 91.788.134 73.201.803 70.340.016 75.477.306 12,30 8,10
Tabungan 86.381.232 80.279.071 77.430.824 74.085.536 72.565.133 7,60 4,45
Deposito Berjangka 81.062.261 88.571.822 85.229.043 82.763.005 93.306.071 (8,48) (3,46)
Pinjaman yang Diterima dan 11.821.565 14.447.403 8.048.972 5.931.421 5.032.757 (18,18) 23,80
Simpanan dari Bank Lain
Efek-efek yang Diterbitkan 3.685.222 1.687.452 2.297.702 1.704.938 5.369.228 118,39 (8,98)
Pinjaman Subordinasi - 74.514 155.619 228.311 226.143 (100,00) (100,00)
Jumlah Ekuitas 58.157.183 53.196.327 49.337.371 45.276.263 43.388.358 9,33 7,60
LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
(dalam juta Rupiah)
YoY 2024-25 CAGR 2021-25
Uraian 2025 2024 2023 2022 2021 (%) (%)
Pendapatan Bunga dan Syariah - 13.476.289 13.266.540 13.352.383 13.476.138 13.088.860 1,58 0,73
Bersih
Pendapatan Operasional Lainnya 5.959.399 5.650.996 5.433.137 5.389.583 4.478.657 5,46 7,40
Jumlah Pendapatan Operasional 19.435.688 18.917.536 18.785.520 18.865.721 17.567.517 2,74 2,56
Kerugian Penurunan Nilai atas Aset (1.685.457) (1.805.250) (2.006.613) (3.813.709) (4.169.888) (6,64) (20,27)
Keuangan dan Non Keuangan -
Bersih
Beban Operasional Lainnya (8.968.146) (8.749.399) (8.583.527) (8.483.650) (8.132.754) 2,50 2,47
Laba Operasional Bersih 8.782.085 8.362.887 8.195.380 6.568.362 5.264.875 5,01 13,65
Laba Sebelum Pajak Penghasilan 8.825.765 8.728.787 8.357.272 6.579.332 5.337.581 1,11 13,40
Beban Pajak Penghasilan (1.890.380) (1.829.853) (1.805.871) (1.482.561) (1.124.720) 3,31 13,86
Laba Bersih 6.935.385 6.898.934 6.551.401 5.096.771 4.212.861 0,53 14,05
Penghasilan Komprehensif Lain 1.962.809 (89.119) 248.796 (904.213) (683.530) (2.302,46) 30,18
Setelah Pajak
Jumlah Penghasilan Komprehensif 8.898.194 6.809.815 6.800.197 4.192.558 3.529.331 30,67 26,01
Laba Bersih yang Dapat Diatribusikan
kepada:
Pemilik Entitas Induk 6.876.537 6.825.773 6.474.195 5.041.781 4.214.597 0,74 13,02
Kepentingan Non-pengendali 58.848 73.161 77.206 54.990 (1.736) (19,56) 141,29
Jumlah Penghasilan Komprehensif
yang Dapat Diatribusikan kepada:
Pemilik Entitas Induk 8.839.185 6.735.811 6.723.316 4.135.356 3.531.067 31,23 25,78
Kepentingan Non-pengendali 59.009 74.004 76.881 57.202 (1.736) (20,26) 141,46
Laba per Saham - Dasar (dalam Nilai 273,53 271,59 259,45 202,21 169,06 0,71 12,78
Penuh Rupiah per Saham)
16 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 19
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
ARUS KAS
(dalam juta Rupiah)
YoY 2024-25 CAGR 2021-25
Uraian 2025 2024 2023 2022 2021 (%) (%)
Kas Bersih yang Diperoleh dari/ 4.150.199 8.221.937 (1.796.976) (16.360.431) 29.609.510 (49,52) (38,81)
(Digunakan untuk) Aktivitas Operasi
Kas Bersih yang Diperoleh dari/ 7.643.004 (7.727.990) (5.998.437) 5.994.554 (9.043.175) 198,90 (28,77)
(Digunakan untuk) dari Aktivitas
Investasi
Kas Bersih yang (Digunakan untuk)/ (6.459.266) (842.805) 329.226 (4.938.480) (1.773.338) 666,40 38,15
Diperoleh dari Aktivitas Pendanaan
Kenaikan/(penurunan) Bersih Kas 5.413.099 (145.823) (7.568.533) (14.964.444) 18.977.246 (3812,10) (26,92)
dan Setara Kas
Kas dan Setara Kas pada Awal Tahun 24.337.359 24.483.182 32.051.715 47.016.159 28.038.913 (0,60) (3,48)
Kas dan Setara Kas pada Akhir Tahun 29.750.458 24.337.359 24.483.182 32.051.715 47.016.159 22,24 (10,81)
RASIO KEUANGAN
Perubahan 2024-25 Perubahan 2021-25
Uraian 2025 2024 2023 2022 2021 (%) (%)
I. Permodalan
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal 24,83% 23,34% 24,02% 22,19% 22,68% 1,49 2,29
Minimum (KPMM)**
CAR Tier I 23,73% 22,25% 22,89% 21,11% 21,61% 1,47 2,37
CAR Tier II 1,11% 1,09% 1,13% 1,08% 1,07% 0,02 0,92
Rasio Aset Tetap terhadap Modal 16,86% 17,66% 19,90% 22,44% 21,79% (0,79) (6,21)
II. Kualitas Aset
Rasio Aset Produktif Bermasalah 1,02% 0,94% 1,14% 1,62% 1,90% 0,09 (14,37)
terhadap Total Aset Produktif
Rasio Rasio Kredit Bermasalah (NPL) 1,81% 1,76% 1,96% 2,80% 3,46% 0,05 (14,96)
- Bruto
Rasio Rasio Kredit Bermasalah (NPL) 0,72% 0,69% 0,71% 0,75% 1,17% 0,03 (11,46)
- Neto
Rasio Penurunan Nilai Kredit 3,14% 4,06% 5,14% 7,09% 6,67% (0,92) (17,14)
(Impairment Ratio)
Loan Loss Coverage (LLC) 197,83% 270,01% 292,11% 242,75% 212,10% (72,18) (1,73)
Rasio Beban CKPN kredit terhadap 0,74% 0,84% 1,03% 1,85% 2,42% (0,11) (25,64)
Kredit (COC)
Loan at Risk (LAR) 6,94% 8,56% 11,23% 15,10% 20,32% (1,58) (23,55)
III. Rentabilitas
Tingkat Pengembalian Aset (ROA) 2,43% 2,53% 2,59% 2,16% 1,88% (0,10) 6,62
Tingkat Pengembalian Ekuitas (ROE):
ROE Ekuitas Pemegang Saham 12,48% 13,54% 14,03% 11,71% 10,21% (1,06) 5,15
ROE Tier I 13,03% 14,34% 15,02% 12,59% 10,73% (1,29) 4,98
Marjin Bunga Bersih (NIM) 3,97% 4,09% 4,40% 4,69% 4,86% (0,12) (4,92)
Pendapatan Operasional Lainnya 30,66% 29,87% 28,92% 28,57% 25,49% 0,79 4,72
terhadap Pendapatan Operasional
Beban terhadap Pendapatan (CIR) 45,92% 44,32% 44,83% 44,91% 45,88% 1,60 0,02
Beban Operasional terhadap 72,40% 74,02% 71,47% 74,10% 78,37% (1,62) (1,96)
Pendapatan Operasional (BOPO)
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 17
Page 20
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Perubahan 2024-25 Perubahan 2021-25
Uraian 2025 2024 2023 2022 2021 (%) (%)
IV. Likuiditas
Rasio Kredit terhadap Simpanan dari 86,81% 86,28% 89,30% 85,63% 74,35% 0,52 3,95
Nasabah (LDR)
Rasio Dana Murah (CASA) 70,03% 66,02% 63,86% 63,57% 61,34% 4,02 3,37
Rasio Intermediasi Makroprudensial 74,20% 78,39% 78,20% 77,13% 70,69% (4,19) 1,22
(RIM) (Konvensional)
Rasio Intermediasi Makroprudensial 94,98% 113,19% 122,12% 117,42% 86,40% (18,21) 2,40
(RIM) (Unit Usaha Syariah)
Rasio Kecukupan Likuiditas (Liquidity 203,80% 225,53% 249,58% 230,92% 263,99% (21,73) (6,26)
Coverage Ratio - LCR)
Rasio Pendanaan Stabil Bersih (Net 113,18% 115,62% 114,67% 120,10% 126,27% (2,44) (2,70)
Stable Funding Ratio - NSFR)
Rasio Liabilitas terhadap Ekuitas 540,85% 579,67% 579,72% 577,52% 616,29% (36,31) (3,21)
Rasio Liabilitas terhadap Aset 84,40% 85,29% 85,29% 85,24% 86,04% (0,84) (0,48)
V. Kepatuhan
a. Persentase pelanggaran BMPK
Pihak terkait 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00 0,00
Pihak tidak terkait 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00 0,00
b. Persentase pelampauan BMPK
Pihak terkait 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00 0,00
Pihak tidak terkait 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00 0,00
VI. Giro Wajib Minimum (GWM)
a. GWM Utama Rupiah
Harian 3,52% 3,26% 5,70% 3,03% 2,96% 0,26 4,46
Rata-rata 6,83% 6,68% 8,97% 9,60% 5,53% 0,15 5,42
b. GWM Valuta Asing (rata-rata) 4,12% 4,14% 4,09% 4,04% 4,07% (0,02) 0,31
Posisi Devisa Neto (PDN) secara 0,98% 2,09% 3,05% 0,77% 1,22% (1,11) (5,41)
Keseluruhan
VII. Data Lainnya
Aset produktif bermasalah dan Aset 1,02% 0,96% 1,17% 1,68% 1,90% 0,07 (14,33)
nonproduktif bermasalah terhadap
total aset produktif dan asset non
produktif
CKPN asset keuangan terhadap asset 2,53% 3,22% 4,14% 5,11% 5,20% (0,69) (16,45)
produktif
PKR (dalam jutaan Rupiah) 15.515.691 18.803.973 23.428.135 28.921.446 36.591.354 (17,49) (19,30)
PPKA (dalam jutaan Rupiah) 5.462.093 5.252.487 5.615.657 6.268.265 6.915.519 3,99 (5,73)
AYDA (dalam jutaan Rupiah) 816.623 682.326 470.293 371.090 369.275 19,68 21,95
Jumlah Karyawan (Termasuk Entitas 11.647 12.004 12.060 11.767 12.017 (2,97) (0,78)
Anak)***
Laba Operasional per Karyawan 754 697 680 558 438 8,23 14,55
(dalam jutaan Rupiah)
Jumlah Kantor Cabang (Tidak 394 407 412 417 427 (3,19) (1,99)
Diaudit)****
Jumlah ATM (Tidak Diaudit)***** 2.786 3.265 3.893 4.207 4.481 (14,67) (11,20)
*
Business As Usual, tidak termasuk Exceptional Items.
**
Setelah Perhitungan Risiko Kredit dan Pasar.
***
Termasuk calon anggota Direksi yang akan efektif setelah mendapat persetujuan OJK dan/atau terpenuhinya persyaratan yang ditetapkan dalam persetujuan OJK
dimaksud.
****
Termasuk Cabang Syariah, Digital Lounge, Kas Mobil, dan Kiosk.
*****
Termasuk CDM, MDM, dan CRM.
18 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 21
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Ikhtisar Operasional Bisnis dan Entitas Anak
(dalam triliun Rupiah)
YoY 2024-25 CAGR 2021-25
Perbankan Konsumer 2025 2024 2023 2022 2021 (%) (%)
Jumlah Simpanan dari Nasabah 120,0 116,9 116,8 105,3 105,0 2,72 3,41
- Giro 1,1 1,1 1,0 1,0 1,1 (3,53) 0,09
- Tabungan 78,7 74,2 72,3 67,1 66,5 6,08 4,30
- Deposito 40,3 41,6 43,4 37,1 37,4 (3,11) 1,87
Jumlah Kredit 78,3 75,8 71,8 67,2 60,1 3,41 6,84
Pendapatan Non Bunga (dalam miliar Rp) 3.369 3.036 2.706 2.638 2.401 10,96 8,83
(dalam triliun Rupiah)
YoY 2024-25 CAGR 2021-25
Perbankan Korporasi 2025 2024 2023 2022 2021 (%) (%)
Jumlah Simpanan dari Nasabah 76,1 76,2 61,0 68,8 85,0 (0,11) (2,71)
- Giro 55,9 53,3 39,9 42,2 46,9 4,89 4,47
- Tabungan 0,2 0,1 0,4 2,2 1,3 88,37 (35,12)
- Deposito 19,9 22,8 20,7 24,4 36,7 (12,34) (14,11)
Jumlah Kredit 96,8 90,7 83,6 74,7 68,5 6,72 9,03
Pendapatan Non Bunga (dalam miliar Rp) 940 1.221 1.368 1.018 816 (23,07) 3,60
(dalam triliun Rupiah)
YoY 2024-25 CAGR 2021-25
Perbankan Komersial 2025 2024 2023 2022 2021 (%) (%)
Jumlah Simpanan dari Nasabah 26,4 25,7 21,4 17,9 17,1 3,01 11,42
- Giro 18,4 15,3 12,5 9,4 9,6 20,39 17,71
- Tabungan 1,4 0,8 0,8 0,8 0,9 68,77 12,28
- Deposito 6,6 9,5 8,2 7,6 6,7 (30,49) (0,20)
Jumlah Kredit 35,7 34,6 33,0 31,9 31,8 3,15 2,94
Pendapatan Non Bunga (dalam miliar Rp) 526 553 509 298 180 (4,87) 30,74
(dalam triliun Rupiah)
YoY 2024-25 CAGR 2021-25
Perbankan Transaction Banking 2025 2024 2023 2022 2021 (%) (%)
Jumlah Simpanan dari Nasabah - Cash 139,3 135,5 110,0 110,6 121,3 2,81 3,53
Management
- Giro 105,9 94,9 75,6 75,4 76,8 11,55 8,35
- Deposito 33,4 40,6 34,4 35,2 44,5 (17,64) (6,88)
Jumlah Kredit - Trade Finance 18,2 14,9 11,1 12,6 8,8 22,35 20,10
Pendapatan Non Bunga (dalam miliar Rp) 606 606 562 573 579 0,11 1,15
(dalam triliun Rupiah)
YoY 2024-25 CAGR 2021-25
Emerging Business Banking (EBB) 2025 2024 2023 2022 2021 (%) (%)
Jumlah Simpanan dari Nasabah 47,9 41,9 36,7 35,3 34,3 14,36 8,73
- Giro 27,7 22,1 20,1 17,8 17,9 25,38 11,53
- Tabungan 6,1 5,1 3,9 4,1 3,8 17,75 12,10
- Deposito 14,2 14,7 12,8 13,4 12,6 (3,38) 3,10
Jumlah Kredit 27,4 26,9 24,9 22,8 21,1 1,99 6,73
Pendapatan Non Bunga (dalam miliar Rp) 374 414 277 245 189 (9,73) 18,57
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 19
Page 22
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
(dalam triliun Rupiah)
YoY 2024-25 CAGR 2021-25
Perbankan Syariah 2025 2024 2023 2022 2021 (%) (%)
Jumlah Simpanan dari Nasabah 50,3 54,7 44,9 39,5 41,5 (7,99) 4,92
- Giro 15,7 16,7 11,4 8,4 4,5 (6,15) 36,96
- Tabungan 15,1 15,6 14,9 11,9 10,8 (3,13) 8,68
- Deposito 19,5 22,4 18,6 19,3 26,2 (12,75) (7,11)
Jumlah Pembiayaan 55,7 60,3 55,2 47,2 37,0 (7,58) 10,80
Pendapatan Non Bunga (dalam miliar Rp) 694 645 538 493 438 7,58 12,21
(dalam triliun Rupiah)
YoY 2024-25 CAGR 2021-25
PT CIMB Niaga Auto Finance 2025* 2024 2023 2022 2021 (%) (%)
Jumlah Aset 11,6 10,8 8,4 6,4 4,9 7,15 23,81
Aset Kelolaan/Pembiayaan Konsumen 14,1 13,6 11,3 9,3 7,0 3,78 18,93
Laba Sebelum Pajak (dalam miliar Rp) 440,0 570,5 520,4 424,3 309,7 (22,88) 9,18
(dalam miliar Rupiah)
YoY 2024-25 CAGR 2021-25**
PT CIMB Niaga Sekuritas 2025* 2024 2023 2022 2021 (%) (%)
Jumlah Aset 660,6 631,1 571,7 292,1 261,5 4,67 31,26
Pendapatan 77,1 122,5 32,1 71,9 23,0 (37,06) 2,34
Laba Sebelum Pajak 19,0 46,7 (15.1) 8,8 (30,1) 59,38 29,03
*
Data belum diaudit.
**
CAGR disajikan dengan mengecualikan tahun 2021, sehubungan dengan laba sebelum pajak tahun tersebut berada pada posisi negatif.
20 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 23
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Ikhtisar Saham
PENAWARAN UMUM PERDANA
PT Bank CIMB Niaga Tbk (dahulu PT Bank Niaga) melakukan Penawaran Umum Perdana yang dicatatkan pada Bursa
Efek Indonesia, berdasarkan izin Menteri Keuangan Republik Indonesia No. SI-057/SHM/MK.10/1989 tanggal 2 Oktober
1989. Sesuai Perjanjian Emisi Efek dan Perjanjian Antar Penjamin Emisi Efek tanggal 29 September 1989, Penjamin Emisi
menyetujui emisi sejumlah 5.000.000 Saham Biasa Atas Nama dengan nilai nominal Rp1.000 per saham dengan harga
penawaran Rp12.500 per saham.
Penjamin Utama Emisi:
PT First Indonesian Finance and Investment Corporation (FICORINVEST); PT Bank Pembangunan Indonesia (BAPINDO);
dan PT Merchant Investment Corporation (MERINCORP).
Penjamin Pelaksana Emisi:
PT First Indonesian Finance and Investment Corporation (FICORINVEST).
Penjamin Peserta Emisi:
PT Finconesia; PT Indonesian Finance and Investment Company (IFI); PT Indonesian Investment International
(INDOVEST); PT Inter-Pacific Financial Corporation (Inter-Pacific); PT Multinational Finance Corporation (MULTICOR);
PT Mutual International Finance Corporation (MIFC); PT Private Development Finance Company of Indonesia (PDFCI);
PT Usaha Pembiayaan Pembangunan Indonesia (UPPINDO); PT Aseam Indonesia (ASEAM); dan PT Danareksa (Persero).
Lembaga-Lembaga Penunjang:
Drs. Siddharta & Siddharta selaku Akuntan Publik; Kantor Notaris Kartini Muljadi, SH selaku Notaris di Jakarta; dan
Tumbuan & Associates selaku Penasihat Hukum.
PT Bank Lippo Tbk, sebagai perusahaan yang menggabungkan diri ke dalam PT Bank CIMB Niaga Tbk efektif pada tanggal
1 November 2008, melakukan Penawaran Umum Perdana berdasarkan izin Menteri Keuangan Republik Indonesia
No. SI-059/SHM/MK.10/1989 tanggal 2 Oktober 1989 sebanyak 6.800.000 Saham Biasa Atas Nama dengan nilai nominal
Rp1.000 per saham dengan harga penawaran Rp15.000 per saham, dan dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia.
KINERJA PERDAGANGAN SAHAM
Jumlah Saham Volume Transaksi Kapitalisasi Pasar
Harga Tertinggi Harga Terendah Harga Penutupan
Tahun Triwulan (dalam Rupiah) (dalam Rupiah) (dalam Rupiah) Beredar Saham (dalam Triliun
(dalam Juta) (dalam Juta) Rupiah)
I 1.790 1.600 1.695 25.142 229 43
II 1.855 1.550 1.665 25.142 503 42
2025
III 1.755 1.660 1.695 25.142 204 43
IV 1.850 1.660 1.790 25.142 252 45
I 2.220 1.705 2.180 25.142 792 55
II 2.140 1.635 1.760 25.142 512 44
2024
III 1.995 1.740 1.880 25.142 460 47
IV 1.935 1.670 1.730 25.142 285 43
I 1.275 1.125 1.270 25.132 327 32
II 1.585 1.240 1.585 25.132 562 40
2023
III 1.790 1.580 1.690 25.132 471 42
IV 1.745 1.640 1.695 25.132 444 43
I 1.115 945 1.115 25.132 556 28
II 1.175 995 1.010 25.132 592 25
2022
III 1.150 990 1.070 25.132 433 27
IV 1.225 1.050 1.185 25.132 337 30
I 1.165 855 995 25.132 1.013 25
II 1.095 880 880 25.132 252 22
2021
III 1.025 890 975 25.132 503 25
IV 1.085 960 965 25.132 503 24
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 21
Page 24
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
KINERJA SAHAM
Uraian 2025 2024 2023 2022 2021
Harga Tertinggi (dalam Rupiah) 1.855 2.200 1.790 1.225 1.165
Harga Terendah (dalam Rupiah) 1.600 1.635 1.125 945 855
Harga Penutupan (dalam Rupiah) 1.790 1.730 1.695 1.185 965
Kapitalisasi Pasar (dalam Triliun Rupiah) 45 43 43 30 24
Laba per Saham (dalam Rupiah) 273 272 259 202 164
Nilai Buku per Saham (dalam Rupiah) 2.313 2.117 1.977 1.816 1.740
P/E (x) 6,8 6,5 6,9 6,2 7,3
P/B (x) 0,8 0,8 0,9 0,7 0,6
PERGERAKAN HARGA SAHAM
Grafik Volume Perdagangan dan Harga Penutupan Saham Selama Tahun 2021-2025.
(dalam Rupiah) (dalam jutaan)
2.400 200
2.100 175
1.800 150
1.500 125
1.200 100
900 75
600 50
300 25
- -
Jan Apr Jun Sep Des Mar Jun Sep Des Mar Jun Sep Des Mar Jun Sep Des Mar Jun Sep Des
2021 2022 2023 2024 2025
Harga Penutupan (dalam Rupiah). Volume Transaksi (dalam jutaan lembar) - skala kanan.
AKSI KORPORASI
Hingga tahun buku yang berakhir pada 31 Desember 2025, CIMB Niaga tidak melakukan aksi korporasi seperti
pemecahan saham (stock split), penggabungan saham (reverse stock), saham bonus dan perubahan nilai nominal saham.
Sementara pada tahun 2024, CIMB Niaga melakukan aksi korporasi yakni Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan Efek
Terlebih Dahulu (PMTHMETD). Informasi lengkap mengenai PMTHMETD, telah dituangkan dalam bab Profil Perusahaan
sub bab Kronologi Penerbitan dan/atau Pencatatan Saham.
Selama tahun 2025 entitas anak menerbitkan Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar Berkelanjutan I CIMB Niaga Auto Finance
Tahap II Seri A dan B sebesar Rp1,6 triliun dan Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar Berkelanjutan I CIMB Niaga Auto Finance
Tahap III Seri A dan B sebesar Rp1,5 triliun.
PENGHENTIAN SEMENTARA PERDAGANGAN SAHAM (SUSPENSION) DAN/ATAU PENGHAPUSAN
PENCATATAN SAHAM (DELISTING)
Sepanjang tahun buku 2025 dan 2024, CIMB Niaga tidak pernah dikenakan sanksi perdagangan saham baik berupa
penghentian sementara perdagangan saham (suspension) maupun penghapusan pencatatan saham (delisting) di Bursa.
22 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 25
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Ikhtisar Obligasi, Sukuk, atau Obligasi Konversi
OBLIGASI DAN SUKUK YANG BELUM JATUH TEMPO DAN BELUM LUNAS
Hingga akhir tahun 2025, seluruh obligasi yang dimiliki CIMB Niaga sudah lunas/matured dan tidak ada obligasi yang
masih beredar.
OBLIGASI DAN SUKUK TELAH JATUH TEMPO DAN LUNAS PERIODE 2024-2025
Nilai Peringkat Efek
Tanggal Tingkat
Tanggal Tenor Mata (dalam Wali
Seri Obligasi dan Sukuk Jatuh Suku
Penerbitan (Tahun) Uang miliar 2025 2024 2023 Amanat
Tempo Bunga
Rupiah)
Obligasi Subordinasi III 15 7 Rupiah 75 15 10,00% AA AA AA PT Bank
Bank CIMB Niaga Tahun November November (Pefindo) (Pefindo) (Pefindo) Permata
2018 Seri B 2018 2025 Tbk
Sukuk Mudharabah 27 5 Rupiah 391 27 7,25% AAA(sy) AAA(sy) AAA(sy) PT Bank
Berkelanjutan I Bank Maret Maret (Pefindo) (Pefindo) (Pefindo) Permata
CIMB Niaga Tahap III 2020 2025 Tbk
Tahun 2020 Seri C
Sukuk Mudharabah 21 5 Rupiah 429 21 8,25% AAA(sy) AAA(sy) AAA(sy) PT Bank
Berkelanjutan I Bank Agustus Agustus (Pefindo) (Pefindo) (Pefindo) Permata
CIMB Niaga Tahap II 2019 2024 Tbk
Tahun 2019 Seri C
Obligasi Berkelanjutan III 19 5 Rupiah 481 19 7,80% AAA AAA AAA PT Bank
Bank CIMB Niaga Tahap I Desember Desember (Pefindo) (Pefindo) (Pefindo) Permata
Tahun 2019 Seri C 2019 2024 Tbk
Obligasi Subordinasi 19 5 Rupiah 83 19 8,05% AA AA AA PT Bank
Berkelanjutan I Bank Desember Desember (Pefindo) (Pefindo) (Pefindo) Permata
CIMB Niaga Tahap I 2019 2024 Tbk
Tahun 2019
Jumlah Obligasi & Sukuk yang telah Jatuh Tempo 1.459
INFORMASI OBLIGASI KONVERSI
Hingga tahun buku yang berakhir pada 31 Desember 2025, CIMB Niaga tidak melakukan penerbitan obligasi konversi.
PERINGKAT PERUSAHAAN
Lembaga Pemeringkat Kategori Peringkat
Outlook Stabil
Counterparty Risk Rating A3/P-2
Bank Deposits Baa1/P-2
Moody’s Investor Service Baseline Credit Assessment Baa3
Adjusted Baseline Credit Assessment Baa1
Counterparty Risk Assessment A3(cr)/P-2(cr)
Issuer Rating Baa1
Outlook Stabil
Pefindo Corporate Rating idAAA
Subordinated Bonds idAA
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 23
Page 26
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Peristiwa Penting 2025
2025 14 April 2025
Aktivasi City Centric Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST)
Selama tahun 2025, CIMB Niaga terus mendorong CIMB Niaga menyelenggarakan RUPST 2025 pada 14 April
pertumbuhan yang inklusif melalui inisiatif City Centric F30— 2025 di Graha CIMB Niaga Jakarta. Rapat dihadiri oleh jajaran
satu upaya terintegrasi menghadirkan pengalaman perbankan manajemen Bank (termasuk Direksi), Dewan Komisaris,
yang bermakna dan relevan bagi masyarakat di berbagai Dewan Pengawas Syariah, dan Pemegang Saham CIMB Niaga.
wilayah Indonesia. CIMB Niaga membantu mewujudkan
mimpi nasabah melalui pendekatan desentralisasi berbasis
kota—mengintegrasikan aktivasi on-ground, solusi finansial
yang relevan, serta standar layanan yang konsisten untuk
menciptakan nilai jangka panjang dan memperkuat
kepercayaan nasabah terhadap Bank.
25 April 2025 Juli 2025
OPeRA 2024 Kejar Mimpi Rising Start
OPeRA merupakan salah satu wujud dari komitmen CIMB CIMB Niaga di tahun 2025 kembali menghadirkan inisiatif
Niaga dalam memberikan apresiasi atas dedikasi, kerja keras, Kejar Mimpi Rising Start Singing Competition 2025, yang diikuti
dan konsistensi karyawan berprestasi. Bertemakan “Bekerja lebih dari 1.200 peserta. Kompetisi menyanyi skala ASEAN ini
dengan Hati, Prestasi Menginspirasi”. Terdapat beberapa menghadirkan peserta dari Indonesia dan Malaysia, termasuk
kategori award, antara lain Innovation Award, Collection Award, pemenang regional dan pemenang kategori anak dari kedua
Sales Award, CX Award dan Cross Sell Award. negara. Program ini bertujuan mendukung pengembangan
talenta muda di industri musik.
24 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 27
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
4 September 2025 26 September 2025
Hari Pelanggan Nasional Syukuran HUT ke-70
Hari Pelanggan Nasional (Harpelnas) 2025 pada 4 September Seluruh anggota Bank Management Committee (BMC), serta
menjadi momen strategis dalam memperkuat kedekatan karyawan berkumpul merayakan hari ulang tahun CIMB
dengan nasabah melalui salah satu rangkaian kegiatan Niaga ke-70. Rangkaian kegiatan dimulai dari Townhall di Kota
customer engagement yang diselenggarakan di Kota Makassar hingga puncak perayaan “Syukuran HUT ke-70 CIMB
Singkawang dihadiri oleh Chief of Network & Digital Banking, Niaga” yang dilaksanakan secara daring dan luring pada 26
Budiman Tanjung, melalui layanan bekerja dari hati (Work September 2025, dihadiri oleh seluruh karyawan CIMB Niaga,
From Heart). Mengusung tema “Dari Hati untuk Wujudkan Mimpi anak perusahaan CIMB Niaga Finance (CNAF) dan CIMB Niaga
Anda”, perayaan ini juga menandai HUT ke-70 CIMB Niaga Sekuritas (CNS).
sebagai simbol dedikasi Perusahaan dalam mendampingi
perjalanan finansial nasabah dari waktu ke waktu.
Surabaya (20 November) &
13-14 Desember 2025
Jakarta (4 Desember)
Wealth Xpo The Cooler Earth Sustainability Series 2025
Wealth Xpo 2025 adalah salah satu kegiatan unggulan CIMB Niaga kembali mewujudkan komitmen terkait upaya
CIMB Niaga, sebagai wujud komitmen Perusahaan dalam berkelanjutan memobilisasi aksi kolektif untuk membangun
meningkatkan literasi dan edukasi finansial kepada para masyarakat yang bertanggung jawab dan planet yang
nasabah kebanggaan CIMB Niaga. Mengusung tema “Tambah lebih layak huni. Rangkaian kegiatan The Cooler Earth (TCE)
Wawasan, Tumbuhkan Kekayaan”, Wealth Xpo di tahun ketiga terdiri dari Sustainability Exhibition, Experiential Learning
ini menghadirkan inspirasi dan wawasan mendalam bagi dan Sustainability Talkshow, serta gathering bertemakan
nasabah di dua kota besar di Jakarta (4 Desember 2025) dan “Kolaborasi Berkelanjutan untuk Wujudkan The Cooler Earth”
Surabaya (20 November 2025). Wealth Xpo 2025 juga menjadi yang menghadirkan pimpinan CIMB Niaga, Dewan Pers, serta
momen penting dengan peluncuran CIMB Private Wealth, figur publik pemerhati lingkungan. Selama tahun 2025, inisiatif
layanan eksklusif untuk menjawab kebutuhan nasabah TCE di Indonesia telah menjangkau lebih dari 50.000 peserta
istimewa dalam mengelola dan mengembangkan kekayaan. di 37 kota melalui lebih dari 70 aktivitas.
Kejar Mimpi Fest 2025
CIMB Niaga Kejar Mimpi Fest 2025 adalah kegiatan unggulan
CIMB Niaga yang menyatukan edukasi, kreativitas, serta berbagai
kesempatan untuk belajar, bertumbuh, dan mengambil langkah
nyata dalam perjalanan mengejar mimpi. CIMB Niaga juga
menganugerahkan Kejar Mimpi Award 2025 sebagai bentuk
apresiasi kepada para tokoh visioner yang mencerminkan
keberanian, ketekunan, dan dampak positif bagi masyarakat. CIMB
Niaga Kejar Mimpi Fest 2025 diharapkan dapat menjadi ruang
berkembang dan apresiasi bagi insan kreatif Indonesia.
13-14 Desember 2025
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 25
Page 28
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Mendorong Inovasi,
Memberdayakan Kehidupan
yang Lebih Selaras
CIMB Niaga memimpin transformasi digital untuk
memberikan pengalaman finansial yang lebih cepat,
aman, dan cerdas sekaligus mendampingi masyarakat
untuk beradaptasi dengan era digital, serta
mendorong setiap langkah maju agar berdampak
positif melalui semangat Kejar Mimpi.
26 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 29
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 27
Page 30
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
02
Laporan
Manajemen
28 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 31
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Laporan Dewan Komisaris 30
Laporan Direksi 42
Laporan Dewan 60
Pengawas Syariah
Tanggung Jawab 64
Laporan Tahunan
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 29
Page 32
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Laporan Dewan Komisaris
Lani Darmawan
Didi Syafruddin Yahya
Presiden Komisaris
30 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 33
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Berlandaskan purpose kami, Advancing Customers and Society, serta
penerapan yang konsisten atas prinsip kerja Simpler, Better, Faster (SBF),
CIMB Niaga terus meningkatkan kualitas layanan, efisiensi operasional, dan
responsivitas terhadap kebutuhan nasabah. Dengan menjaga keseimbangan
antara pertumbuhan, kualitas aset, serta kekuatan permodalan dan
likuiditas, Bank berada pada posisi yang kuat untuk mencapai pertumbuhan
berkelanjutan dan menciptakan nilai jangka panjang.
Para Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan International Monetary Fund (IMF) dalam World Economic
yang terhormat, Outlook menyampaikan bahwa perekonomian global pada
tahun 2025 diperkirakan telah tumbuh 3,3% sama seperti
Tahun 2025 menjadi periode penting bagi CIMB tahun 2024. Proyeksi tersebut disertai dengan prediksi
Niaga dalam memperkuat ketahanan bisnis sekaligus ekonomi negara maju yang tumbuh sekitar 1,7% dan
melanjutkan agenda transformasi jangka panjang di tengah ekonomi pasar emerging dan berkembang yang tumbuh
dinamika ekonomi dan persaingan industri perbankan 4,4%. Inflasi diperkirakan terus menurun secara global,
yang semakin menantang. Kami memandang bahwa meskipun dengan variasi yang berbeda antar negara
CIMB Niaga mampu menjaga momentum pertumbuhan disertai risiko yang terkendali.
yang sehat, ditopang oleh penguatan dana pihak ketiga,
kinerja intermediasi yang tetap solid, serta disiplin dalam Bank Indonesia dalam Laporan Perekonomian Indonesia
pengelolaan kualitas aset dan efisiensi operasional. mengungkapkan bahwa dinamika global pada tahun 2025
Capaian tersebut mencerminkan kemampuan Bank tetap diwarnai oleh ketidakpastian tinggi. Ketegangan
untuk terus beradaptasi secara agile terhadap perubahan geopolitik yang berlanjut di kawasan Eropa Timur dan
kebutuhan nasabah dan perkembangan pasar, pada saat Timur Tengah, serta arah kebijakan ekonomi Amerika
yang sama mempertahankan fondasi permodalan yang Serikat di bawah kepemimpinan presiden Trump,
kuat. berpotensi memengaruhi stabilitas pasar keuangan global
dan arus modal internasional. Dalam konteks tersebut,
Sepanjang tahun 2025, Dewan Komisaris juga mencermati Bank Indonesia mencatatkan pertumbuhan ekonomi
komitmen Direksi dalam menjalankan strategi Forward30 global pada tahun 2025 berada pada kisaran 3,3% dan
yang berlandaskan purpose “Advancing Customers and cenderung stabil dibandingkan tahun 2024. Divergensi
Society” serta prinsip kerja Simpler, Better, Faster. Berbagai pertumbuhan antarnegara diperkirakan masih berlanjut
inisiatif transformasi digital, penguatan kapabilitas seiring dengan berlakunya tarif resiprokal Amerika Serikat
organisasi, serta penerapan Tata Kelola Perusahaan yang dan tingginya tensi geopolitik.
Baik dan manajemen risiko yang prudent telah menjadi
pendorong utama dalam memastikan keberlanjutan Ekonomi Indonesia tumbuh lebih tinggi didukung berbagai
kinerja Bank. Dengan landasan tersebut, Dewan Komisaris kebijakan yang ditempuh Pemerintah dan Bank Indonesia.
optimistis CIMB Niaga berada pada posisi yang baik untuk Pertumbuhan ekonomi pada triwulan IV 2025 tercatat
terus menciptakan nilai tambah jangka panjang bagi sebesar 5,39% (yoy), lebih tinggi dari pertumbuhan pada
seluruh Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan, triwulan sebelumnya sebesar 5,04% (yoy). Peningkatan
sekaligus berkontribusi positif bagi perekonomian ini terutama ditopang oleh permintaan domestik
nasional. dari konsumsi rumah tangga dan investasi sejalan
dengan dampak positif berbagai stimulus kebijakan
MAKRO EKONOMI 2025 Pemerintah dan bauran kebijakan Bank Indonesia.
Pertumbuhan ekonomi global pada tahun 2025 Dengan perkembangan ini, pertumbuhan ekonomi
diperkirakan masih berada pada fase moderasi, secara keseluruhan tahun 2025 sebesar 5,11% (yoy),
meskipun relatif stabil dibandingkan tahun sebelumnya. lebih tinggi dibandingkan dengan pertumbuhan pada
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 31
Page 34
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
2024 sebesar 5,03% (yoy) dan diikuti dengan perbaikan investasi, kredit modal kerja, dan kredit konsumsi pada
kualitas ketenagakerjaan. Pertumbuhan ekonomi yang 2025 masing-masing sebesar 21,06% (yoy), 4,52% (yoy),
lebih tinggi diprakirakan berlanjut pada triwulan I 2026. dan 6,58% (yoy). Capaian tersebut sejalan dengan upaya
Konsumsi rumah tangga meningkat ditopang berbagai BI untuk menurunkan suku bunga dan memperkuat
program stimulus Pemerintah, pelonggaran kebijakan Kebijakan Insentif Likuiditas Makroprudensial (KLM) serta
moneter, ekspektasi konsumen yang terus membaik serta realisasi program prioritas Pemerintah di tengah kondisi
peningkatan kegiatan ekonomi pada berbagai Hari Besar makro dan keuangan yang terjaga. Dari sisi penawaran,
Keagamaan Nasional (HBKN) di triwulan I 2026 seperti kapasitas pembiayaan bank tetap memadai ditopang oleh
Tahun Baru Imlek, Hari Suci Nyepi, dan Idulfitri 1447 H. rasio Alat Likuid terhadap Dana Pihak Ketiga (AL/DPK)
sebesar 28,57% dan DPK yang tumbuh tinggi sebesar
Investasi juga diprakirakan tumbuh lebih tinggi didorong 13,83% (yoy) pada Desember 2025. Selain itu, minat
oleh investasi Pemerintah, termasuk hilirisasi Sumber penyaluran kredit perbankan terus membaik, tercermin
Daya Alam (SDA), serta perbaikan keyakinan pelaku usaha dari persyaratan pemberian kredit (lending requirement)
yang masih berlanjut. Bank Indonesia memprakirakan yang semakin longgar, kecuali pada segmen kredit
pertumbuhan ekonomi 2026 meningkat dalam kisaran konsumsi dan UMKM akibat masih tingginya risiko kredit
4,9–5,7% (yoy) sejalan dengan berbagai kebijakan pada kedua segmen tersebut.
Pemerintah dan Bank Indonesia untuk mendorong
pertumbuhan ekonomi. Ketahanan sistem keuangan terjaga baik didukung
likuiditas perbankan yang memadai, kapasitas
Nilai tukar Rupiah pada 18 Februari 2026 tercatat permodalan yang terjaga pada level tinggi, dan risiko kredit
sebesar Rp16.880 per dolar AS, melemah 0,56% (ptp) yang rendah. Rasio kecukupan modal (Capital Adequacy
dibandingkan dengan level akhir Januari 2026. Pelemahan Ratio/CAR) perbankan pada Desember 2025 tercatat
nilai tukar tersebut terutama dipengaruhi oleh tingginya tinggi sebesar 24,83%, tergolong kuat dalam menyerap
ketidakpastian pasar keuangan global, di tengah risiko dan mendukung pertumbuhan kredit. Rasio kredit
meningkatnya permintaan valas korporasi domestik bermasalah (Non-Performing Loan/NPL) perbankan
sejalan kenaikan kegiatan ekonomi. Bank Indonesia secara agregat tetap rendah sebesar 2,05% (bruto) dan
memandang nilai tukar Rupiah telah dinilai rendah 0,79% (neto) pada Desember 2025. Hasil stress test Bank
(undervalued) dibandingkan dengan kondisi fundamental Indonesia menunjukkan ketahanan perbankan yang
ekonomi Indonesia, termasuk konsistensi dengan tetap kuat dalam menghadapi berbagai risiko, ditopang
pengendalian inflasi sesuai sasaran 2,5±1% pada 2026 oleh kemampuan bayar dan profitabilitas korporasi yang
dan 2027. terjaga.
Sejauh ini penurunan BI-Rate sebesar 125 bps selama Pertumbuhan transaksi ekonomi dan keuangan digital
tahun 2025 dan ekspansi likuiditas moneter Bank pada triwulan IV 2025 tetap tinggi didukung oleh sistem
Indonesia telah berdampak terhadap penurunan berbagai pembayaran yang aman, lancar, dan andal. Volume
jenis suku bunga. Suku bunga INDONIA menurun 211 transaksi pembayaran digital mencapai 14,26 miliar
bps sejak awal tahun 2025 menjadi sebesar 3,92% pada transaksi atau tumbuh 39,21% (yoy) pada triwulan IV 2025
18 Februari 2026. Suku bunga SRBI untuk tenor 6, 9, dan didukung oleh perluasan akseptasi pembayaran digital.
12 bulan menurun masing-masing sebesar 225 bps, 227 Volume transaksi melalui aplikasi mobile dan internet
bps, dan 223 bps sejak awal tahun 2025 menjadi sebesar masing-masing tumbuh sebesar 12,10% (yoy) dan 15,10%
4,91%; 4,93%; dan 5,04% pada 13 Februari 2026. (yoy), termasuk transaksi QRIS yang terus tumbuh tinggi
mencapai 139,99% (yoy). Kinerja positif tersebut didukung
Jumlah uang beredar tetap tumbuh tinggi sejalan oleh peningkatan jumlah pengguna dan merchant. Dari
dengan kebijakan Bank Indonesia untuk mendorong sisi infrastruktur, volume transaksi ritel yang diproses
efektivitas ekspansi likuiditas moneter guna mendorong melalui BI-FAST mencapai 1.358,65 juta transaksi atau
pertumbuhan ekonomi. Pertumbuhan M0 pada tumbuh 30,44% (yoy) dengan nilai transaksi mencapai
Januari 2026 tetap tinggi yakni 11,0% (yoy), relatif stabil Rp3.442,26 triliun pada triwulan IV 2025. Sementara itu,
dibandingkan dengan pertumbuhan pada Desember 2025 volume transaksi nilai besar yang diproses melalui BI-
sebesar 11,4% (yoy). Dari faktor yang memengaruhi, tetap RTGS tercatat sebanyak 2,88 juta transaksi atau tumbuh
tingginya pertumbuhan M0 pada Januari 2026 didukung 3,82% (yoy), dengan nilai sebesar Rp65.069,78 triliun pada
oleh meningkatnya operasi keuangan Pemerintah sejalan triwulan IV 2025. Dari sisi pengelolaan uang Rupiah, Uang
dengan stimulus fiskal serta ekspansi moneter. Dari faktor Kartal Yang Diedarkan (UYD) tumbuh 12,90% (yoy) menjadi
yang memengaruhi, pertumbuhan M2 yang lebih tinggi Rp1.359,94 triliun pada triwulan IV 2025.
dipengaruhi oleh ekspansi keuangan Pemerintah dan
meningkatnya penyaluran kredit. PENILAIAN TERHADAP KINERJA DIREKSI
Menghadapi tantangan dan dinamika makro ekonomi
Kredit perbankan pada 2025 tumbuh sebesar 9,69% (yoy). di tahun 2025, Dewan Komisaris menilai Direksi telah
Berdasarkan kelompok penggunaan, pertumbuhan kredit menjalankan fungsi pengurusan dan pengelolaan
32 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 35
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Bank dengan baik dan efektif. Direksi menunjukkan Selain itu, efisiensi operasional Bank tetap terjaga dengan
kepemimpinan yang solid dalam menjaga stabilitas rasio biaya terhadap pendapatan (Cost to Income Ratio/
operasional, memperkuat ketahanan bisnis, serta CIR) sebesar 45,92%. Ketahanan Bank juga tercermin dari
memastikan seluruh langkah strategis tetap selaras posisi permodalan yang sehat, dengan rasio kecukupan
dengan prinsip kehati-hatian, Tata Kelola Perusahaan modal (CAR) rata-rata berada di atas 24% sepanjang tahun
yang Baik, dan ketentuan regulator. 2025.
Sepanjang tahun 2025, Dewan Komisaris mencermati Secara keseluruhan, Dewan Komisaris menilai
bahwa CIMB Niaga berhasil membukukan sejumlah capaian bahwa capaian kinerja CIMB Niaga selama tahun
kinerja yang signifikan, baik dari sisi finansial maupun 2025 mencerminkan kemampuan Bank dalam
non-finansial. Pencapaian tersebut mencerminkan menyeimbangkan pertumbuhan bisnis, pengelolaan
kemampuan Bank dalam mempertahankan momentum risiko, efisiensi operasional, serta penguatan fundamental
pertumbuhan yang sehat, mengelola risiko secara disiplin, keuangan. Dengan fondasi yang semakin kokoh, Bank
serta meningkatkan kualitas layanan dan transformasi berada pada posisi yang baik untuk melanjutkan strategi
digital yang semakin relevan dengan kebutuhan nasabah. jangka panjangnya dan menciptakan nilai tambah yang
berkelanjutan bagi seluruh Pemangku Kepentingan.
Lebih lanjut, Dewan Komisaris memandang bahwa
tahun 2025 menjadi tonggak penting dalam perjalanan HASIL PENGAWASAN TERHADAP KEBIJAKAN
transformasi jangka panjang CIMB Niaga melalui DAN JALANNYA PENGURUSAN OLEH DIREKSI
peluncuran strategi Forward30 untuk periode 2025–2030, Sepanjang tahun 2025, Dewan Komisaris menjalankan
yang melanjutkan kesuksesan Strategi 5 Pilar (Forward23+). fungsi pengawasan secara aktif dan berkesinambungan
Kami melihat strategi ini telah diimplementasikan secara terhadap kebijakan strategis serta pelaksanaan
terarah melalui empat pilar utama (4Cs) serta memberikan pengurusan Bank oleh Direksi, baik melalui forum rapat
kontribusi nyata dalam memperkuat fondasi jangka formal maupun komunikasi dan koordinasi di luar rapat.
panjang Bank, sekaligus memastikan arah pertumbuhan Pengawasan tersebut dilakukan untuk memastikan
yang lebih fokus, adaptif, dan berkelanjutan. seluruh keputusan dan langkah manajemen tetap
sejalan dengan arah strategi Bank, prinsip kehati-hatian,
Berlandaskan purpose kami, Advancing Customers and ketentuan regulator, serta komitmen penerapan Tata
Society, serta penerapan yang konsisten atas prinsip Kelola Perusahaan yang Baik dan aspek keberlanjutan.
kerja Simpler, Better, Faster (SBF), CIMB Niaga terus
meningkatkan kualitas layanan, efisiensi operasional, Dalam pelaksanaannya, Dewan Komisaris secara rutin
dan responsivitas terhadap kebutuhan nasabah. menyelenggarakan rapat internal setiap bulan serta rapat
Dengan menjaga keseimbangan antara pertumbuhan, gabungan dengan Direksi yang diselenggarakan setiap
kualitas aset, serta kekuatan permodalan dan likuiditas, 3 (tiga) bulan sekali, guna membahas perkembangan
Bank berada pada posisi yang kuat untuk mencapai kinerja, dinamika industri, profil risiko, serta tindak
pertumbuhan berkelanjutan dan menciptakan nilai jangka lanjut atas berbagai inisiatif transformasi Bank. Melalui
panjang. forum tersebut, Dewan Komisaris memberikan arahan,
masukan, dan rekomendasi yang konstruktif agar Direksi
Dari sisi penghimpunan dana, simpanan nasabah tumbuh dapat merespons tantangan secara tepat sekaligus
sebesar 3,8% (yoy) secara tahunan, dengan pertumbuhan memanfaatkan peluang pertumbuhan secara optimal.
CASA yang lebih kuat sebesar 10,11%. Pencapaian ini
mendorong peningkatan rasio CASA dari 66,02% pada Berdasarkan hasil pengawasan yang dilakukan, Dewan
Desember 2024 menjadi 70,03% pada Desember 2025, Komisaris menilai Direksi telah menjalankan tugas
yang menunjukkan keberhasilan strategi Bank dalam pengurusan Bank dengan baik yang tercermin dari
memperkuat basis dana murah secara berkelanjutan. kemampuan CIMB Niaga dalam menjaga kinerja yang
solid, memperkuat fondasi bisnis, serta melanjutkan
Di sisi penyaluran kredit, CIMB Niaga tetap mampu transformasi strategis secara disiplin di tengah dinamika
membukukan pertumbuhan kredit sebesar 4,52% dengan ekonomi dan persaingan industri perbankan sepanjang
total kredit sebesar Rp238,3 triliun. Pertumbuhan tersebut tahun 2025.
didukung oleh kinerja yang solid pada segmen Korporasi
yang tumbuh 6,72%, diikuti segmen Konsumer sebesar HASIL PENGAWASAN TERHADAP
3,41%, Emerging Business Banking (EBB) sebesar 1,99%, IMPLEMENTASI STRATEGI BANK
serta segmen Komersial sebesar 3,15%. Sejalan dengan Dewan Komisaris melaksanakan pengawasan secara aktif
ekspansi yang prudent, Bank juga berhasil menjaga terhadap implementasi strategi Bank selama tahun 2025
kualitas aset dengan rasio NPL tetap terkendali di level melalui mekanisme rapat berkala, pembahasan bersama
1,81%. Direksi, serta evaluasi atas berbagai laporan manajemen
yang disampaikan kepada Dewan Komisaris. Pengawasan
ini juga diperkuat melalui masukan dan pemantauan dari
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 33
Page 36
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
komite-komite di bawah Dewan Komisaris, serta sarana jalur yang tepat untuk menciptakan pertumbuhan yang
komunikasi tertulis lainnya yang memberikan gambaran sehat dan berkesinambungan bagi seluruh Pemangku
menyeluruh mengenai perkembangan kinerja, efektivitas Kepentingan.
pelaksanaan program strategis, serta dinamika risiko yang
dihadapi Bank. PANDANGAN ATAS PROSPEK USAHA BANK
YANG DISUSUN OLEH DIREKSI
Dalam menjalankan fungsi tersebut, Dewan Komisaris Dewan Komisaris menilai prospek usaha CIMB Niaga
memastikan bahwa setiap langkah strategis Direksi tetap yang disusun Direksi dalam Rencana Korporasi dan
selaras dengan arah pertumbuhan jangka panjang, profil Rencana Bisnis Bank (RBB) serta Rencana Aksi Keuangan
risiko, serta ketentuan regulator. Fokus pengawasan Berkelanjutan (RAKB) 2024-2028 telah disusun dengan
mencakup pencapaian target bisnis, penguatan sumber realistis dan cermat. Penyusunan arah strategis tersebut
pendapatan, kualitas portofolio, serta disiplin dalam mempertimbangkan berbagai hal seperti peluang
menjaga Tata Kelola Perusahaan yang Baik dan manajemen pertumbuhan bisnis, tantangan eksternal, perubahan
risiko di tengah kondisi industri yang kompetitif. perilaku nasabah, serta kebutuhan penguatan
fundamental Bank dalam jangka panjang.
Berdasarkan hasil evaluasi, Dewan Komisaris menilai
Direksi telah berhasil mengeksekusi strategi Bank secara Dalam pandangan Dewan Komisaris, prospek usaha
efektif, termasuk dalam mendorong pertumbuhan yang disusun Direksi mencerminkan komitmen untuk
pendapatan melalui ekspansi kredit, optimalisasi investasi, mengoptimalkan peluang digitalisasi melalui penguatan
serta penguatan pendapatan berbasis biaya. Pencapaian kapabilitas teknologi, data, dan inovasi layanan, sekaligus
tersebut tetap dilakukan dengan penerapan prinsip memperdalam hubungan dengan nasabah di berbagai
kehati-hatian yang konsisten, sehingga Bank mampu segmen utama. Pada saat yang sama, Direksi juga
menjaga keseimbangan antara pertumbuhan dan kualitas menempatkan manajemen risiko, pengendalian internal,
aset secara berkelanjutan. serta prinsip kehati-hatian sebagai fondasi utama dalam
setiap pengambilan keputusan bisnis di tengah tantangan
Dalam kerangka strategi Forward30, Dewan Komisaris ekonomi ke depan.
memandang bahwa Bank telah diarahkan untuk semakin
memperkuat fokus pada pemenuhan kebutuhan nasabah Dewan Komisaris menilai bahwa kondisi makro ekonomi
secara menyeluruh, mencakup pekerja, pelaku usaha, global pada tahun 2026 akan tetap sarat ketidakpastian
segmen syariah, hingga layanan transaksi perbankan yang namun tetap memberikan ruang peluang pertumbuhan
semakin terintegrasi. Penerapan Forward30 mengusung yang lebih stabil dibandingkan periode sebelumnya. Pada
strategi yang berlandaskan purpose “Advancing Customers tahun 2026, pertumbuhan ekonomi dunia diperkirakan
and Society”, telah menempatkan nasabah sebagai pusat masih akan dipengaruhi oleh dampak lanjutan kebijakan
dari seluruh pengembangan produk, layanan, serta tarif impor AS dan kerentanan rantai pasok global,
penyempurnaan proses operasional. Dewan Komisaris meskipun prospek perekonomian AS membaik didorong
menilai bahwa penerapan kebijakan ini semakin investasi di sektor teknologi termasuk Artificial Intelligence
memperkuat posisi CIMB Niaga sebagai Bank yang adaptif, (AI) dan stimulus fiskal berupa pengurangan pajak.
berorientasi pada nilai tambah, serta mampu membangun Perbaikan bertahap pada likuiditas global dan pelemahan
hubungan jangka panjang yang lebih bermakna dengan tekanan inflasi di banyak wilayah diperkirakan akan
nasabah dan masyarakat. meredam volatilitas biaya dana (cost of fund), sementara
pergeseran kebijakan moneter di negara maju cenderung
Dewan Komisaris juga mencermati bahwa implementasi membuka ruang bagi aliran modal yang lebih stabil ke
Forward30 telah selaras dengan prioritas strategi Bank pasar berkembang. Bagi CIMB Niaga, konteks makro ini
yang dijalankan melalui empat prioritas utama (4Cs), yaitu menuntut kesiapan terhadap fluktuasi pasar internasional
Capital, Cash/CASA, Cross-Selling, dan Capability. Keempat sekaligus pemanfaatan momentum penurunan biaya dana
prioritas utama tersebut menjadi fondasi penting dalam untuk memperkuat struktur pendanaan dan mendukung
memperkuat ketahanan bisnis, meningkatkan kualitas ekspansi yang prudent.
layanan, serta mendorong penciptaan nilai tambah yang
lebih konsisten bagi nasabah dan seluruh Pemangku Di tingkat domestik, prospek pertumbuhan ekonomi
Kepentingan. Indonesia yang tetap positif menjadi landasan untuk
optimisme moderat atas permintaan kredit pada 2026,
Seluruh inisiatif strategis tersebut dijalankan dengan khususnya pada segmen korporasi, transaksi perbankan,
prinsip kerja Simpler, Better, Faster (SBF), yang menjadi dan UMKM. Namun, tekanan pada daya beli rumah tangga
pendorong utama dalam peningkatan kualitas layanan, dan ketidakpastian sektor tertentu menuntut manajemen
efisiensi operasional, serta daya saing Bank di tengah risiko yang lebih ketat pada segmen konsumsi dan UMKM.
lanskap industri yang semakin kompetitif. Dengan fondasi Dewan Komisaris menilai bahwa strategi penguatan fee-
strategi yang jelas dan eksekusi yang disiplin, Dewan based income, peningkatan CASA, serta selektif dalam
Komisaris optimistis CIMB Niaga telah berada pada penyaluran kredit akan menjadi kunci untuk menjaga
34 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 37
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
margin sekaligus kualitas aset. Karena itu, kebijakan pricing, energi berkelanjutan. Seluruh inisiatif tersebut bertujuan
limit, dan monitoring portofolio terus dijalankan secara untuk mendukung pertumbuhan portofolio keuangan
disiplin dan dinamika portofolio dikaji secara lebih proaktif. berkelanjutan, dimana pada akhir 2025 CIMB Niaga
berhasil menjaga komposisi pembiayaan Berkelanjutan
Dewan Komisaris melihat peluang strategis terdapat pada sebesar 25% terhadap total pembiayaan CIMB Niaga.
percepatan digitalisasi dan pemanfaatan data analytics
dan AI untuk meningkatkan pengalaman nasabah serta Sepanjang 2025, Dewan Komisaris juga melihat bahwa
efisiensi operasional. Namun demikian, pengembangan Bank berhasil menyelesaikan dan menyampaikan hasil
kapabilitas digital harus diseimbangkan dengan tata kelola analisis risiko iklim melalui Climate Risk & Management
TI dan penguatan cyber-resilience. Pengawasan kami akan Scenario Analysis (CRMS) kepada OJK, dimana model dan
terus menekankan kontrol keamanan, privasi data, dan metodologi CRMS mencakup 100% portofolio pembiayaan
kesiapan respons insiden. Selain itu, penguatan ekosistem Bank. Sejalan dengan telah diterbitkannya Taksonomi
regional CIMB Group diharapkan membuka peluang untuk Keuangan Berkelanjutan Indonesia (TKBI) versi 2
pertumbuhan, terutama dalam hal cross-border transaction oleh OJK, maka Bank telah mulai melakukan identifikasi
banking. Untuk itu, Dewan Komisaris mendorong Direksi pembiayaan berdasarkan kriteria TKBI tersebut. Di
memanfaatkan sinergi grup secara lebih intensif pada saat samping itu, CIMB Niaga bersama dengan CIMB Group
yang sama tetap menjaga prinsip kehati-hatian. secara berkelanjutan melakukan pemantauan portofolio
serta kajian dan analisis lebih mendalam terhadap
Kami juga mengamanatkan agar Direksi dapat terus intensitas emisi fisik nasabah pada lima sektor prioritas
secara proaktif mengantisipasi risiko yang timbul dari dan monitoring portofolio pembiayaan pada satu sektor
dinamika politik, ekonomi, dan pasar keuangan global prioritas. Berdasarkan hasil pemantauan, lebih dari
dengan mengadopsi strategi manajemen risiko yang lebih 50% atau 4 dari 6 sektor yang dipantau, masih berada
tangguh, memperkuat portofolio bisnis, serta memperluas di bawah jalur skenario acuan (reference pathway). CIMB
diversifikasi produk dan layanan guna memastikan Niaga terus memperkuat tata kelola yang berkelanjutan
stabilitas dan pertumbuhan yang berkelanjutan. Dengan melalui penerbitan berbagai kebijakan di antaranya
kombinasi strategi tersebut disertai dengan pengawasan Kerangka Kerja Keuangan Berkelanjutan, Kerangka
yang berkelanjutan dari Dewan Komisaris, CIMB Niaga Kerja Pengungkapan Informasi Terkait Perubahan Iklim,
berada pada posisi yang baik untuk mempertahankan Kebijakan Manajemen Risiko Iklim, Prosedur Pengadaan
ketahanan dan melanjutkan penciptaan nilai bagi Berkelanjutan, dan Prosedur Komunikasi Keberlanjutan.
Pemangku Kepentingan pada tahun 2026.
Apresiasi juga diberikan oleh Dewan Komisaris atas
KEUANGAN BERKELANJUTAN program-program Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan
Dewan Komisaris memberikan apresiasi kepada (TJSL) yang dilaksanakan oleh Bank. Kami melihat CIMB
Direksi atas komitmen yang kuat dan progresif dalam Niaga terus berkomitmen dalam meningkatkan kualitas
mengimplementasikan prinsip keuangan berkelanjutan pendidikan, mendukung kesehatan dan kesejahteraan
serta agenda Environmental, Social, and Governance masyarakat, mendorong pemberdayaan inklusif, dan
(ESG) selama tahun 2025. Komitmen tersebut tercermin menjaga pelestarian lingkungan. Beberapa pencapaian
melalui berbagai inisiatif strategis yang dijalankan secara yang dicatatkan selama tahun 2025 antara lain
konsisten, termasuk upaya pengurangan emisi Gas Rumah implementasi literasi keuangan melalui program Ayo
Kaca (GRK) melalui pemanfaatan energi terbarukan serta Menabung dan Berbagi (AMDB), Tour de Bank (TDB),
pemanfaatan sertifikat energi terbarukan atau Renewable serta pembukaan rekening tabungan pelajar (SimPel).
Energy Certificate (REC). Langkah-langkah ini menjadi Selain itu, Bank secara konsisten memberikan beasiswa
bagian penting dalam mendukung pencapaian target kepada mahasiswa yang tersebar di seluruh Indonesia
penurunan emisi GRK Cakupan 1 dan 2 pada tahun 2025. dan negara di kawasan ASEAN. Di bidang kesehatan,
CIMB Niaga mendukung program Pemerintah dalam
Berkaitan dengan Usaha Berkelanjutan, CIMB Niaga pada deteksi dini gizi buruk di Nusa Tenggara Timur dan aksi
tahun 2025 meluncurkan beberapa program inovatif, sosial untuk korban bencana. Untuk pemberdayaan
misalnya GreenBizReady (GBR) yang merupakan platform inklusif, Bank menjalankan Program Community Link
kolaboratif yang ditujukan bagi nasabah perbankan bisnis (#JadiBerkelanjutan, #JadiNyata, #JadiPeduli) dan
untuk menfasilitasi dan mengakeselerasi transformasi pelatihan wirausaha disabilitas, termasuk pinjaman tanpa
menuju praktik yang lebih hijau & berkelanjutan, dan bunga bagi UMKM di Indonesia Timur. Dalam pelestarian
Sustainability-Linked FX & Derivatives. CIMB Niaga juga lingkungan, CIMB Niaga aktif melakukan penanaman
meluncurkan program Perempuan Berkarya yang bambu yang berkelanjutan dan mengembangkan
merupakan kerjasama strategis dengan United Nations kawasan eko-eduwisata. Dewan Komisaris juga mencatat
Environment Programme (UNEP) dan United Nations Entity pencapaian program internal employee volunteer program
for Gender Equality and the Empowerment of Women (UN CIMB Niaga yang telah mendorong partisipasi aktif
Women) untuk mendukung pembiayaan berkelanjutan #teamCIMBNiaga dalam melakukan kegiatan sukarela
bagi UKM yang memenuhi kriteria inklusi gender dan yang berdampak positif bagi masyarakat Indonesia.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 35
Page 38
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tahun ini juga, CIMB Niaga meluncurkan program sekaligus memperkokoh fondasi organisasi yang adaptif,
pelatihan Yellow Belt Sustainability Training bagi para berintegritas, dan berorientasi pada nasabah.
frontliners non-retail di unit-unit kerja terkait dan cabang.
Program ini dirancang untuk memperkuat pemahaman Internalisasi nilai-nilai tersebut menjadi fondasi penting
keberlanjutan, kapabilitas fungsional, serta keterampilan dalam membangun lingkungan kerja yang kondusif,
teknis bagi frontliner dan sustainability champion guna produktif, serta senantiasa menjunjung tinggi prinsip
mendukung implementasi keuangan berkelanjutan dan kepatuhan, etika, dan Tata Kelola Perusahaan yang Baik.
pencapaian organisasi net zero emission (NZE) 2050. Kami Melalui penguatan budaya ini, setiap karyawan tidak hanya
juga memberikan apresiasi atas penyelenggaraan lebih memahami peran dan tanggung jawabnya secara lebih
dari 170 events The Cooler Earth Series sepanjang tahun ini utuh, tetapi juga terdorong untuk memberikan kontribusi
yang telah menjangkau lebih dari 40 kota dan melibatkan yang optimal dalam mendukung kinerja organisasi dan
media, komunitas, pelajar, dan karyawan. pencapaian tujuan Bank secara berkelanjutan.
Secara keseluruhan, Dewan Komisaris menilai bahwa Sebagai bagian dari fungsi pengawasan, Dewan Komisaris
penerapan keuangan berkelanjutan dan ESG oleh Bank secara aktif memantau efektivitas berbagai program
sepanjang tahun buku 2025 telah berjalan dengan baik pengembangan SDM yang dijalankan oleh Bank. Dewan
dan sejalan dengan undang-undang dan peraturan yang Komisaris mendorong Direksi untuk terus menghadirkan
berlaku serta arah strategis Bank. Dewan Komisaris akan inisiatif pelatihan dan peningkatan kapabilitas yang
terus menjalankan fungsi pengawasan secara aktif untuk inovatif, terukur, serta selaras dengan kebutuhan
memastikan seluruh inisiatif keberlanjutan dilaksanakan bisnis dan dinamika industri. Di samping itu, Dewan
secara efektif, sehingga dapat mencapai ekonomi Komisaris juga menekankan pentingnya penguatan
rendah karbon, Indonesia Second Nationally Determined jalur pengembangan karier internal, sistem apresiasi
Contribution (SNDC), Net Zero 2060 Indonesia, dan Tujuan yang transparan, serta mekanisme evaluasi kinerja
Pembangunan Berkelanjutan (TPB). yang objektif, agar setiap karyawan dapat bertumbuh,
berprestasi, dan berkontribusi secara berkesinambungan
SUMBER DAYA MANUSIA bagi keberhasilan Bank.
Sebagai salah satu aset strategis dalam mendukung
pencapaian visi, misi, serta purpose Bank, yaitu Advancing Melalui dukungan dan pengawasan Dewan Komisaris,
Customers & Society, Dewan Komisaris memandang bahwa pengembangan SDM diharapkan dapat terus
pengembangan Sumber Daya Manusia (SDM) merupakan menghasilkan talenta-talenta unggul yang adaptif,
faktor kunci dalam menjaga keberlanjutan pertumbuhan berdaya saing, serta menjunjung tinggi integritas. Talenta
dan memperkuat daya saing CIMB Niaga. Dengan tersebut tidak hanya dibekali dengan kompetensi teknis
semangat #WorkFromHeart, CIMB Niaga berkomitmen yang kuat, tetapi juga kemampuan kepemimpinan,
untuk membantu nasabah dan masyarakat Indonesia inovasi, dan ketangkasan dalam merespons perubahan,
mewujudkan mimpi serta aspirasinya melalui penciptaan sejalan dengan perkembangan industri perbankan
nilai tambah yang menghadirkan pengalaman layanan serta kebutuhan nasabah yang semakin dinamis.
yang Simpler, Better, Faster (SBF). Komitmen tersebut Dengan fondasi SDM yang kokoh, Bank akan mampu
diwujudkan melalui penguatan kapasitas kepemimpinan menghadapi berbagai tantangan ke depan, memperkuat
agar senantiasa adaptif dan inovatif dalam mendorong kualitas layanan, serta menciptakan nilai tambah yang
perubahan dan transformasi, pengembangan kompetensi berkelanjutan bagi seluruh Pemangku Kepentingan.
berbasis teknologi, penyediaan jalur pengembangan
karier yang jelas, serta pelaksanaan program pelatihan TEKNOLOGI INFORMASI
yang terstruktur guna memastikan kesiapan organisasi Dalam menjalankan fungsi pengawasan dan pemberian
dalam menghadapi dinamika lingkungan bisnis yang terus arahan strategis, Dewan Komisaris menyambut baik
berkembang. serta memberikan dukungan penuh terhadap percepatan
adopsi teknologi digital yang terus dilakukan oleh Direksi,
Dalam menjalankan fungsi pengawasan, Dewan Komisaris termasuk pemanfaatan Artificial Intelligence (AI) dan
memandang bahwa pengembangan SDM harus senantiasa penguatan kapabilitas data analytics. Kami memandang
selaras dengan dinamika ekonomi dan industri perbankan bahwa inisiatif ini merupakan salah satu fokus utama
yang terus berkembang. Dewan Komisaris mendukung Bank dalam menjaga relevansi bisnis, meningkatkan daya
berbagai inisiatif Direksi dalam mengimplementasikan saing, serta memastikan keberlanjutan CIMB Niaga di
strategi Forward30, yang berlandaskan nilai-nilai tengah lanskap industri perbankan yang semakin dinamis.
Perusahaan EPICC (Enabling Talent, Passion, Integrity &
Accountability, Collaboration, dan Customer Centricity), Dewan Komisaris menilai bahwa transformasi digital
agar terinternalisasi secara konsisten dalam perilaku, yang dijalankan Bank telah berada pada jalur yang tepat,
pola kerja, serta budaya organisasi sehari-hari. Dengan yang tercermin dari peningkatan efisiensi operasional,
demikian, penguatan kapabilitas insan CIMB Niaga penyederhanaan proses, serta penguatan kemampuan
dapat berjalan seiring dengan kebutuhan transformasi, mitigasi risiko secara lebih terintegrasi. Pemanfaatan
36 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 39
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
teknologi juga semakin memperkuat kualitas layanan PANDANGAN ATAS SISTEM PELAPORAN
kepada nasabah sekaligus mendukung terciptanya PELANGGARAN DAN ANTIKORUPSI
organisasi yang lebih agile dan adaptif terhadap Dalam menjalankan fungsi pengawasan, Dewan Komisaris
perkembangan kebutuhan pasar. memandang bahwa penguatan budaya integritas
dan kepatuhan merupakan elemen fundamental
Dewan Komisaris akan terus menjalankan peran dalam menjaga keberlanjutan usaha Bank serta
pengawasan secara konsisten dengan menitikberatkan mempertahankan kepercayaan Pemangku Kepentingan.
pada keseimbangan antara akselerasi inovasi dan Di tengah kompleksitas dinamika industri jasa keuangan
penerapan manajemen risiko yang prudent. Dengan upaya dan meningkatnya ekspektasi terhadap praktik tata kelola
ini, kami meyakini bahwa investasi dan pengembangan yang transparan, keberadaan mekanisme pelaporan yang
teknologi yang dilakukan CIMB Niaga akan terus kredibel menjadi instrumen penting untuk memastikan
memberikan hasil yang positif, berkelanjutan, serta setiap potensi pelanggaran dapat teridentifikasi dan
bertanggung jawab bagi seluruh Pemangku Kepentingan ditangani secara tepat.
Bank.
Sejalan dengan komitmen tersebut, CIMB Niaga
PANDANGAN ATAS PENERAPAN TATA KELOLA menerapkan Sistem Pelaporan Pelanggaran
BANK (Whistleblowing System/WBS) sebagai kanal resmi bagi
Dewan Komisaris menilai bahwa Direksi telah pihak internal maupun eksternal untuk menyampaikan
menerapkan prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang laporan atas dugaan pelanggaran terhadap prinsip-
Baik (Good Corporate Governance/GCG) atau governansi prinsip GCG, nilai-nilai etika, serta kebijakan dan prosedur
korporat secara efektif dalam pengelolaan kegiatan yang berlaku. Setiap laporan yang disampaikan melalui
usaha dan operasional Bank. Penilaian ini didasarkan WBS harus didukung oleh bukti, data, atau informasi yang
dari hasil pelaksanaan fungsi pengawasan Dewan dapat dipertanggungjawabkan, serta dilakukan dengan
Komisaris, dengan dukungan komite-komite, terhadap itikad baik demi menjaga integritas, akuntabilitas, dan
implementasi GCG sepanjang tahun 2025. Penerapan kepentingan terbaik Bank.
GCG tersebut tidak hanya memenuhi ketentuan regulasi
yang berlaku, tetapi juga mencerminkan komitmen Bank Sebagai wujud komitmen Bank dalam menjaga integritas
untuk menjalankan praktik tata kelola yang melampaui dan memperkuat kepercayaan Pemangku Kepentingan,
kepatuhan (beyond compliance), sehingga memberikan pengelolaan WBS Bank dilakukan melalui pihak ketiga
kontribusi nyata terhadap pencapaian kinerja serta yang independen dan profesional, yaitu PT DC Solutions.
penguatan kepercayaan publik kepada CIMB Niaga. Melalui pihak independen, CIMB Niaga menyediakan
sarana pelaporan beserta petugas khusus untuk
Dalam praktiknya, penerapan GCG CIMB Niaga menerima laporan, meneruskannya kepada Bank, serta
berlandaskan pada 4 (empat) pilar utama tata kelola, yaitu berperan sebagai penghubung komunikasi antara CIMB
governance commitment, governance structure, governance Niaga dan pelapor apabila diperlukan. Pengelolaan WBS
process, dan governance outcome. Keempat aspek ini secara independen diharapkan dapat menciptakan
menjadi fondasi yang terintegrasi dalam pengambilan ruang yang lebih aman dan objektif bagi seluruh pihak
keputusan, pelaksanaan strategi, serta pengelolaan risiko untuk melaporkan dugaan kecurangan (fraud) maupun
secara berkesinambungan, guna memastikan terciptanya pelanggaran kode etik tanpa rasa khawatir, sekaligus
nilai jangka panjang bagi seluruh Pemangku Kepentingan. meningkatkan keyakinan bahwa setiap laporan yang
diterima akan ditangani secara serius, transparan, dan
Komitmen dan konsistensi Bank dalam mengedepankan sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
tata kelola yang kuat juga tercermin melalui berbagai
apresiasi eksternal yang diterima sepanjang tahun Dewan Komisaris berperan aktif dalam pelaksanaan serta
2025. CIMB Niaga memperoleh sejumlah penghargaan pengawasan penerapan WBS di Bank. Komitmen tersebut
bergengsi, antara lain Top 50 ASEAN Public Listed diwujudkan antara lain melalui penandatanganan Pakta
Companies (PLCs), Top 5 di Indonesia & ASEAN Asset Class Integritas, yang menegaskan kesediaan Dewan Komisaris
pada ASEAN Corporate Governance Conference & Awards untuk mendukung upaya pengendalian dan pencegahan
2025, serta Top 50 GCG Kategori Big Capitalization PLCs in fraud serta pelanggaran kode etik secara konsisten. Selain
Indonesia dan Leadership in Corporate Governance dari The itu, Dewan Komisaris juga menyatakan kesediaannya
16th IICD Award, beserta beberapa penghargaan lainnya. untuk memanfaatkan mekanisme WBS sebagai sarana
pelaporan apabila terdapat indikasi tindakan kecurangan
Dalam pandangan Dewan Komisaris, pengakuan tersebut maupun pelanggaran etika di lingkungan Bank, sebagai
mempertegas posisi CIMB Niaga sebagai institusi yang andal bagian dari penguatan budaya integritas dan tata kelola
dalam mengimplementasikan governansi korporat sekaligus yang berkelanjutan.
mengeksekusi strategi keberlanjutan secara efektif, sehingga
mampu menciptakan nilai tambah yang berkelanjutan bagi Dewan Komisaris secara berkala menerima dan
bisnis dan seluruh Pemangku Kepentingan. mengkaji laporan yang disampaikan oleh Unit
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 37
Page 40
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Anti-Fraud Management (AFM) selaku koordinator WBS, secara aktif memastikan bahwa kebijakan pengurusan
yang dilaporkan setiap triwulan melalui Komite Audit. Bank yang dilaksanakan oleh Direksi tetap berada dalam
Laporan tersebut memuat ringkasan tindakan pencegahan koridor strategi, prinsip kehati-hatian, serta Tata Kelola
fraud yang telah dilakukan Bank, jumlah pengaduan Perusahaan yang Baik. Pengawasan tersebut tidak hanya
yang diterima, perkembangan status investigasi, hasil dilakukan melalui pemantauan, tetapi juga melalui
pemeriksaan atas setiap laporan (terbukti atau tidak pemberian arahan dan nasihat yang konstruktif guna
terbukti), sanksi yang dijatuhkan kepada karyawan mendukung Direksi dalam mengambil keputusan strategis
yang terbukti melakukan fraud atau pelanggaran, dan menjaga keberlanjutan kinerja Bank.
serta tindak lanjut yang diambil Bank terhadap kasus
yang dilaporkan. Berdasarkan hasil kajian tersebut, Pemberian nasihat dan rekomendasi kepada Direksi
Dewan Komisaris senantiasa memberikan arahan dan dilaksanakan secara terstruktur melalui berbagai forum
rekomendasi perbaikan, khususnya terhadap isu-isu yang resmi, yang mendukung terjalinnya komunikasi dua arah
bersifat signifikan, guna memastikan penguatan sistem secara efektif dan mendalam. Forum tersebut mencakup
pengendalian internal dan penerapan tata kelola yang rapat Dewan Komisaris, rapat bersama komite-komite
berintegritas secara berkelanjutan. di bawah Dewan Komisaris, kunjungan kerja Dewan
Komisaris, serta Rapat Gabungan antara Dewan Komisaris
Kemudian, dalam upaya memperkuat budaya integritas, Dewan Pengawas Syariah dan Direksi. Melalui mekanisme
CIMB Niaga berkomitmen penuh untuk mendukung ini, Dewan Komisaris dapat memberikan pandangan
praktik antisuap dan antikorupsi di seluruh lini organisasi. strategis, mengevaluasi implementasi kebijakan, serta
Komitmen tersebut diwujudkan melalui penerapan memastikan respons Bank terhadap dinamika industri
Kebijakan Antisuap dan Antikorupsi Nomor M.11 serta dan perkembangan risiko dilakukan secara tepat waktu
Kebijakan Sistem Manajemen Anti Penyuapan (SMAP) dan terukur.
Nomor M.14 sebagai pedoman utama dalam pencegahan,
deteksi, dan penanganan potensi pelanggaran. Kedua Terhitung sejak 1 Januari 2025 sampai dengan 31 Desember
kebijakan ini dapat diakses secara terbuka melalui situs 2025, Dewan Komisaris telah menyelenggarakan rapat
web CIMB Niaga sebagai bagian dari prinsip transparansi internal sebanyak 8 (delapan) kali. Selain itu, Dewan
dan akuntabilitas Bank dalam menjalankan tata kelola Komisaris juga melaksanakan 4 (empat) kali rapat
yang berintegritas. gabungan dengan mengundang Direksi sebagai forum
koordinasi dan evaluasi bersama atas kinerja serta
Selain mencerminkan komitmen Bank, kedua kebijakan agenda strategis Bank, serta 3 (tiga) kali rapat bersama
tersebut juga menjadi pedoman bagi seluruh insan CIMB Dewan Pengawas Syariah guna memastikan penerapan
Niaga, termasuk Dewan Komisaris, Dewan Pengawas prinsip syariah dan tata kelola terintegrasi berjalan secara
Syariah, dan Direksi, dalam mengenali, mencegah, konsisten.
melaporkan, serta menangani potensi praktik suap
dan korupsi secara tepat. CIMB Niaga meyakini bahwa Melalui intensitas komunikasi dan pemberian arahan yang
implementasi kebijakan ini secara konsisten akan berkelanjutan tersebut, Dewan Komisaris meyakini bahwa
memperkuat terciptanya praktik bisnis yang bersih dan fungsi pengawasan dan pemberian nasihat kepada Direksi
berintegritas, sekaligus melindungi Bank dan karyawan dapat dijalankan secara efektif, sekaligus memperkuat
dari risiko hukum, kerugian finansial, dampak reputasi, kualitas pengambilan keputusan manajemen dalam
maupun potensi kehilangan kepercayaan nasabah. mendukung pertumbuhan Bank yang sehat, prudent, dan
berkesinambungan.
Penerapan kerangka antisuap dan antikorupsi ini juga
berperan penting dalam menjaga reputasi Bank serta PENILAIAN ATAS KINERJA KOMITE-KOMITE DI
memperkuat kepercayaan Pemegang Saham, Pemangku BAWAH DEWAN KOMISARIS
Kepentingan, dan masyarakat luas. Sepanjang tahun Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawab, Dewan
2025, komitmen tersebut kembali ditegaskan melalui Komisaris didukung oleh komite-komite di bawah Dewan
keberhasilan CIMB Niaga mempertahankan sertifikasi Komisaris yang meliputi Komite Audit, Komite Pemantau
ISO SNI 37001:2016 – Sistem Manajemen Anti Penyuapan Risiko, Komite Nominasi dan Remunerasi, serta Komite
pada unit kerja SPAPM, sebagai pengakuan atas efektivitas Tata Kelola Terintegrasi. Keberadaan komite-komite
sistem pengendalian antisuap yang diterapkan secara disertai dengan kompetensi serta pengalaman dari masing-
berkelanjutan. masing anggota komite merupakan bagian penting dalam
memperkuat efektivitas Tata Kelola Perusahaan yang Baik,
FREKUENSI DAN CARA PEMBERIAN NASIHAT memastikan kualitas pengawasan yang lebih mendalam,
KEPADA DIREKSI serta mendukung Dewan Komisaris dalam menjalankan
Dalam menjalankan fungsi pengawasan sebagaimana tugas dan tanggung jawabnya secara optimal.
diamanatkan dalam Anggaran Dasar dan Piagam Dewan
Komisaris CIMB Niaga serta ketentuan peraturan Secara keseluruhan, Dewan Komisaris menilai komite-
perundang-undangan yang berlaku, Dewan Komisaris komite tersebut telah menjalankan tugas dan tanggung
38 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 41
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
jawabannya dengan baik dalam mendukung fungsi dalam melakukan pengawasan atas penerapan tata
pengawasan Dewan Komisaris selama tahun 2025, kelola terintegrasi di seluruh Lembaga Jasa Keuangan
serta selaras dengan piagam masing-masing komite dalam Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia. Komite
serta ketentuan regulator yang berlaku. Dasar penilaian memastikan bahwa pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan
mencakup evaluasi kinerja komite secara kolegial, yang Baik di setiap entitas telah berjalan sesuai dengan
penilaian individu atas kontribusi masing-masing anggota Pedoman Tata Kelola Terintegrasi, sehingga konsistensi
termasuk Ketua Komite, serta efektivitas pelaksanaan penerapan prinsip-prinsip GCG dapat terjaga secara
tugas sepanjang tahun buku. Aspek yang ditinjau meliputi menyeluruh di tingkat grup.
struktur dan komposisi komite, kompetensi, tingkat
kehadiran dalam rapat, capaian program kerja, serta Melalui dukungan dan kontribusi komite-komite tersebut,
kualitas rekomendasi dan masukan yang diberikan kepada Dewan Komisaris meyakini bahwa fungsi pengawasan
Dewan Komisaris dalam mendukung proses pengambilan Bank sepanjang tahun 2025 dapat dijalankan secara lebih
keputusan dan pengawasan strategis. efektif, terarah, dan akuntabel, sekaligus memperkuat
fondasi Tata Kelola Perusahaan yang Baik yang menjadi
Komite Audit telah menjalankan tugasnya secara efektif kunci keberlanjutan CIMB Niaga.
dalam memastikan integritas dan kualitas informasi
laporan keuangan, menilai kecukupan serta efektivitas PERUBAHAN SUSUNAN ANGGOTA DEWAN
sistem pengendalian internal, serta memantau efektivitas KOMISARIS
fungsi audit internal maupun audit eksternal. Komite Audit Selama tahun 2025, tidak terdapat perubahan atas
juga berperan penting dalam memastikan kepatuhan susunan anggota Dewan Komisaris CIMB Niaga.
Bank terhadap peraturan perundang-undangan yang
berlaku. APRESIASI DAN PENUTUP
Dewan Komisaris menyampaikan apresiasi yang setinggi-
Komite Pemantau Risiko secara konsisten melaksanakan tingginya kepada Direksi dan seluruh insan CIMB Niaga atas
fungsi pengawasan dan pemberian nasihat terkait dedikasi, komitmen, dan kerja keras yang telah ditunjukkan
penerapan manajemen risiko Bank. Komite ini memastikan sepanjang tahun 2025. Di tengah dinamika industri
bahwa kebijakan, prosedur, serta metodologi pengelolaan perbankan yang semakin kompetitif serta tantangan
risiko tetap memadai dan relevan dengan dinamika ekonomi yang terus berkembang, CIMB Niaga mampu
bisnis, sehingga eksposur risiko Bank dapat terkendali menjaga ketahanan kinerja, memperkuat transformasi
dalam batas risk appetite yang telah ditetapkan serta tetap melalui strategi Forward30, serta terus meningkatkan
mendukung pencapaian kinerja yang berkelanjutan. kualitas layanan dan Tata Kelola Perusahaan yang Baik
secara berkelanjutan. Pencapaian ini mencerminkan sinergi
Komite Nominasi dan Remunerasi telah menjalankan yang solid antara manajemen, karyawan, serta dukungan
perannya dalam memberikan rekomendasi terkait seluruh Pemangku Kepentingan dalam mewujudkan visi
kebijakan nominasi dan remunerasi bagi masing-masing Bank untuk memberikan nilai tambah jangka panjang.
anggota Dewan Komisaris, anggota Dewan Pengawas
Syariah, anggota Direksi, serta anggota komite-komite Menutup laporan ini, kami juga menyampaikan terima
di bawah Dewan Komisaris. Selain itu, Komite Nominasi kasih kepada para nasabah, Pemegang Saham, regulator,
dan Remunerasi juga turut memastikan bahwa sistem mitra usaha, dan seluruh Pemangku Kepentingan lainnya
remunerasi karyawan secara keseluruhan selaras dengan yang senantiasa memberikan kepercayaan dan dukungan
prinsip kehati-hatian, kinerja jangka panjang, serta praktik kepada CIMB Niaga. Ke depan, Dewan Komisaris akan terus
Tata Kelola Perusahaan yang Baik, termasuk dalam menjalankan fungsi pengawasan dan pemberian nasihat
memberikan rekomendasi terkait pencalonan dan/atau secara aktif guna memastikan Bank tetap berada pada
pengangkatan anggota Dewan Komisaris, Direksi dan jalur pertumbuhan yang sehat, prudent, dan berorientasi
Pihak Independen di Bank dan anak perusahaan Bank. pada keberlanjutan. Dengan fondasi yang semakin kuat
serta semangat kolaborasi yang terjaga, kami optimistis
Sementara itu, Komite Tata Kelola Terintegrasi berperan CIMB Niaga dapat terus memberikan kontribusi positif
bagi perekonomian nasional dan masyarakat Indonesia.
17 Maret 2026
Didi Syafruddin Yahya
Presiden Komisaris
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 39
Page 42
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Dewan Komisaris
Vera Handajani
Dody Budi Waluyo Komisaris
Komisaris Independen
Farina J. Situmorang
Komisaris Independen Didi Syafruddin Yahya
Presiden Komisaris
40 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 43
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Glenn M. S. Yusuf Novan Amirudin
Wakil Presiden Komisaris (independen) Komisaris
Sri Widowati
Komisaris Independen
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 41
Page 44
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Laporan Direksi
Lani Darmawan
Presiden Direktur
42 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 45
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Forward30 menetapkan arah strategis CIMB Niaga untuk periode 2025–2030,
guna memperkuat daya saing dan kepemimpinan pasar. Berlandaskan
purpose kami, Advancing Customers and Society, strategi ini berfokus pada
4C—Capital, Cash, Cross-sell, dan Capabilities untuk mendorong pertumbuhan
yang berkelanjutan serta meningkatkan nilai bagi pemegang saham.
Para Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan tercermin dalam kinerja, tetapi juga dalam kontribusi
yang terhormat, nyata bagi masyarakat dan perekonomian Indonesia
secara berkesinambungan.
Sepanjang tahun buku 2025, kami telah menjalani
periode yang menuntut ketangguhan, kewaspadaan, dan Selain itu, Bank juga menjalankan pendekatan
kemampuan beradaptasi di tengah dinamika ekonomi pertumbuhan yang selektif dengan mengedepankan
global maupun domestik yang terus berkembang. prinsip kehati-hatian, khususnya dalam penyaluran
Tekanan pada daya beli masyarakat, perubahan kredit pada segmen-segmen yang memiliki profil risiko
preferensi nasabah, serta persaingan industri perbankan termitigasi. Kebijakan ini ditujukan untuk menjaga
yang semakin intensif menjadi bagian dari lanskap yang kualitas aset serta memastikan ketahanan fundamental
membentuk perjalanan Bank sepanjang tahun. Dalam Bank dalam jangka menengah dan panjang. Direksi juga
konteks tersebut, Direksi memimpin pengelolaan Bank meyakini bahwa ketahanan fundamental yang terjaga,
dengan berfokus pada pertumbuhan yang berimbang, sinergi yang kuat di seluruh lini, serta komitmen terhadap
penguatan kualitas aset, serta konsistensi penerapan keberlanjutan akan menjadi landasan utama bagi Bank
prinsip kehati-hatian dan Tata Kelola Perusahaan yang untuk terus menciptakan nilai jangka panjang bagi
Baik. Pemegang Saham dan seluruh Pemangku Kepentingan.
Tahun 2025 juga menjadi langkah awal yang penting PERKEMBANGAN MAKRO EKONOMI 2025
dalam perjalanan transformasi jangka panjang CIMB Niaga Kami mencermati bahwa selama periode tahun 2025 ini,
melalui peluncuran strategi Forward30, yang menegaskan kondisi makroekonomi global dan nasional berlangsung
komitmen Bank untuk senantiasa menempatkan nasabah dalam dinamika yang kompleks. Meningkatnya ketegangan
sebagai pusat dari seluruh inisiatif bisnis. Dengan purpose geopolitik dan fragmentasi perdagangan global, termasuk
“Advancing Customers and Society” serta prinsip kerja kebijakan tarif tinggi Amerika Serikat serta risiko perang
Simpler, Better, Faster (SBF), CIMB Niaga terus memperkuat dagang, turut menambah volatilitas pasar keuangan dan
fondasi digital, meningkatkan kualitas layanan, dan rantai pasok internasional. Kondisi tersebut berpotensi
membangun organisasi yang semakin agile dan relevan. menekan permintaan ekspor Indonesia secara langsung
maupun tidak langsung melalui perlambatan mitra dagang
Selaras dengan hal tersebut, semangat #WorkFromHeart utama. Perlambatan ekonomi Tiongkok, terutama di
senantiasa menjadi landasan budaya kerja Bank sektor properti, juga menimbulkan efek domino terhadap
dalam menjalankan strategi, melayani nasabah, serta permintaan komoditas Indonesia dan mempersempit
menciptakan nilai yang berkelanjutan bagi seluruh ruang fiskal pemerintah apabila harga komoditas
Pemangku Kepentingan. Lebih dari sekadar tagline, melemah. Di sisi lain, neraca transaksi berjalan Indonesia
#WorkFromHeart mencerminkan komitmen untuk tetap relatif kuat, antara lain didukung oleh tingginya
bekerja dengan ketulusan, empati, dan integritas dalam permintaan barang dari Amerika Serikat sebagai bentuk
setiap keputusan, menghadirkan solusi keuangan yang antisipasi terhadap kenaikan tarif, sehingga memberikan
inklusif dan berorientasi pada kebutuhan nasabah, penopang sementara bagi stabilitas eksternal.
sekaligus memastikan pertumbuhan yang tidak hanya
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 43
Page 46
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Pertumbuhan ekonomi Indonesia tetap berada pada level tersebut, Direksi memastikan bahwa strategi dan
moderat, Badan Pusat Statistik (BPS) mencatat ekonomi kebijakan Bank tetap diarahkan pada penciptaan nilai
dalam negeri tumbuh 5,11% dari sebelumnya mencapai jangka panjang bagi Pemegang Saham dan Pemangku
5,03%. Pemulihan konsumsi dan investasi berjalan lebih Kepentingan.
lambat seiring masih terbatasnya permintaan domestik,
serta meningkatnya ketidakpastian eksternal yang Direksi menetapkan strategi dan kebijakan utama
memengaruhi sentimen pelaku usaha. Dalam konteks pada tahun 2025 dengan mempertimbangkan kondisi
industri perbankan, situasi ini menciptakan lanskap yang makroekonomi, perkembangan kebutuhan nasabah,
relatif stabil namun menuntut kehati-hatian, khususnya serta arah kebijakan moneter dan regulasi. Berangkat
bagi bank universal seperti CIMB Niaga yang melayani dari kerangka strategis Forward30 yang ditetapkan oleh
seluruh segmen, mulai dari korporasi hingga ritel dan CIMB Group, CIMB Niaga menerjemahkan agenda jangka
UMKM. panjang tersebut ke dalam strategi yang relevan dengan
konteks pasar Indonesia pada tahun 2025, dengan tetap
Tantangan utama ekonomi dan industri perbankan memperhatikan karakteristik ekonomi domestik, struktur
di tahun 2025 tercermin pada melemahnya daya beli industri perbankan nasional, serta ekspektasi regulator
masyarakat, khususnya pada segmen menengah yang dan Pemangku Kepentingan.
menjadi basis penting bagi pertumbuhan perbankan
ritel. Pertumbuhan tabungan masyarakat melambat, dan Sebagai bagian dari Grup, CIMB Niaga memposisikan
permintaan pembiayaan ritel—terutama Kredit Pemilikan Forward30 tidak hanya sekadar sebagai rencana
Rumah (KPR)—cenderung terbatas. Pelaku usaha pada korporasi regional, melainkan sebagai arah strategis
segmen UKM maupun korporasi juga menunjukkan guna memperkuat peran Bank sebagai salah satu bank
sikap wait and see, dengan kecenderungan menunda swasta nasional terkemuka, dengan keunggulan pada
ekspansi dan investasi. Dari sisi likuiditas, tekanan sempat perbankan universal, kekuatan digital, serta jaringan
meningkat pada awal tahun, mendorong biaya dana ASEAN. Lingkungan eksternal pada tahun 2025 yang
menjadi lebih tinggi, meskipun kondisi mulai melonggar ditandai oleh ketidakpastian global, tekanan geopolitik,
menjelang paruh kedua tahun seiring stabilisasi pasar dan normalisasi kebijakan moneter, serta akselerasi adopsi
pengelolaan likuiditas yang lebih baik di industri. teknologi digital menjadi latar belakang utama bagi CIMB
Niaga dalam menyusun strategi yang adaptif namun tetap
Direksi memandang bahwa ke depan, arah kebijakan disiplin.
moneter dan fiskal akan berperan penting dalam menjaga
stabilitas serta mendukung momentum pertumbuhan. Setelah menyelesaikan penerapan Strategi 5 Pilar
Bank Indonesia diperkirakan akan tetap menjaga yang berakhir pada tahun 2024, CIMB Niaga berhasil
kebijakan yang prudent dengan fokus pada stabilitas memperkuat fondasi kinerja dan menciptakan nilai yang
nilai tukar Rupiah di tengah risiko capital outflows dan berkelanjutan, tercermin antara lain dari peningkatan
ketidakpastian global, sementara pemerintah menghadapi Return on Equity (ROE) dari 9,70% pada tahun 2019
ruang fiskal yang lebih terbatas akibat potensi penurunan menjadi 14,34% pada tahun 2024. Pencapaian tersebut
penerimaan komoditas dan kebutuhan pembiayaan yang menempatkan Bank pada posisi yang solid untuk
meningkat. Meski demikian, struktur ekonomi Indonesia memasuki fase pertumbuhan berikutnya dengan arah
yang ditopang konsumsi rumah tangga tetap menjadi strategis yang lebih terfokus.
fondasi ketahanan domestik, dan sejumlah sektor seperti
manufaktur, perdagangan, pertanian, serta transportasi Keberhasilan Strategi 5 Pilar didorong oleh konsistensi
dan pariwisata diperkirakan memiliki peluang tumbuh dalam realokasi dan optimalisasi portofolio kredit,
lebih kuat pada tahun 2026. Dalam kondisi tersebut, khususnya pada segmen konsumer dan SME, penguatan
CIMB Niaga terus mengarahkan strategi secara adaptif struktur pendanaan melalui pertumbuhan dana murah
dan selektif untuk menjaga ketahanan fundamental Bank (CASA), peningkatan efisiensi operasional yang disiplin,
serta memanfaatkan peluang pertumbuhan yang tetap penguatan budaya manajemen risiko yang berdampak
terbuka secara berkelanjutan. pada perbaikan kualitas aset, serta pemanfaatan teknologi
informasi secara berkelanjutan guna meningkatkan
STRATEGI DAN KEBIJAKAN STRATEGIS produktivitas dan kualitas layanan kepada nasabah.
Sepanjang tahun buku 2025, kami memimpin pengelolaan
Bank dengan berfokus pada pertumbuhan usaha yang Sebagai organisasi yang digerakkan oleh tujuan
berimbang, penguatan kualitas aset, serta penerapan (purpose-driven organization), strategi bisnis CIMB
Tata Kelola Perusahaan yang Baik dan manajemen risiko Niaga berlandaskan pada purpose Bank yaitu Advancing
yang prudent. Tahun ini menjadi periode yang menuntut Customers and Society. Tujuan ini menjadi landasan
ketangguhan dan adaptabilitas tinggi di tengah dinamika arah strategis bank dan menjadi pedoman dalam
ekonomi global dan domestik, termasuk tekanan daya beli kepemimpinan, pengelolaan talenta, serta pertumbuhan
masyarakat, volatilitas pasar keuangan, serta persaingan bisnis berkelanjutan. Nilai-nilai utama CIMB Niaga yang
industri perbankan yang semakin intensif. Dalam konteks dirangkum dalam EPICC (Enabling Talent, Passion, Integrity
44 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 47
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
and Accountability, Collaboration and Customer-Centricity) Simpler, Better, Faster bagi nasabah, pada saat yang
juga menjadi fondasi dalam setiap pengambilan keputusan sama memberdayakan insan CIMB Niaga melalui proses
dan kepemimpinan di seluruh organisasi. kerja dan operasional yang lebih sederhana, efektif, dan
responsif. Dengan upaya ini, CIMB Niaga menargetkan
Tahun 2025 menjadi tonggak penting bagi CIMB Niaga penciptaan nilai jangka panjang bagi nasabah, masyarakat,
seiring dengan transisi dari Strategi 5 Pilar menuju strategi karyawan, Pemegang Saham, serta memperkuat kontribusi
jangka panjang terbaru, Forward30 (2025–2030), yang nyata Bank dalam mendukung pertumbuhan ekonomi
berlandaskan pada purpose Bank, Advancing Customers Indonesia secara inklusif dan berkesinambungan.
and Society. Melalui Forward30, CIMB Niaga menetapkan
arah pertumbuhan yang lebih terfokus dan berkelanjutan Implementasi strategi dan kebijakan empat prioritas utama
dengan menempatkan nasabah sebagai pusat strategi. (4Cs) menghadirkan solusi yang lebih terintegrasi bagi
Implementasi strategi ini dijalankan melalui empat berbagai kelompok nasabah, mulai dari individu pekerja
prioritas utama (4Cs), yaitu Capital, Cash, Cross-Selling, dan dengan kebutuhan payroll dan pembiayaan personal,
Capability. para pengusaha dengan layanan wealth management dan
pembiayaan usaha, hingga korporasi melalui digitalisasi
Capital diterapkan melalui optimisasi portofolio dengan transaction banking yang mendukung efisiensi operasional
realokasi modal dan sumber daya pada segmen yang nasabah.
menjadi kekuatan utama Bank serta yang menawarkan
potensi imbal hasil dan tingkat ketahanan yang optimal. Kemudian, segmen Syariah juga memperoleh perhatian
Pendekatan ini dilaksanakan dengan tetap menjaga strategis tersendiri seiring persiapan spin-off Unit Usaha
neraca dan struktur permodalan yang solid, sehingga Syariah (UUS) CIMB Niaga menjadi entitas anak usaha
mampu mendukung pertumbuhan usaha yang sehat, pada tahun 2026. Direksi memandang langkah ini bukan
berkualitas, dan berkelanjutan. semata sebagai pemenuhan ketentuan regulasi, tetapi
juga sebagai bagian dari strategi jangka panjang untuk
Cash menjadi salah satu fokus strategis Bank dalam memperkuat positioning CIMB Niaga dalam industri
memperkuat struktur pendanaan melalui pertumbuhan perbankan syariah yang terus berkembang. Melalui
dana murah (CASA) yang berkelanjutan. Inisiatif ini spin-off tersebut, Bank berupaya membangun fondasi
dijalankan dengan berorientasi pada nasabah (customer- kelembagaan yang lebih fokus, agile, dan kompetitif,
centric) serta pengembangan ekosistem transaksi sehingga entitas syariah dapat memiliki ruang yang lebih
perbankan yang terintegrasi. Strategi tersebut tidak luas untuk mempercepat inovasi produk, memperluas
hanya ditujukan untuk menurunkan cost of funds secara penetrasi pasar, serta meningkatkan kontribusi terhadap
struktural dan memperkuat posisi likuiditas, tetapi pertumbuhan pembiayaan syariah nasional. Persiapan
juga untuk meningkatkan loyalitas nasabah sekaligus spin-off dilakukan secara teliti dan menyeluruh mencakup
memperkokoh daya saing Bank di tengah dinamika penguatan Tata Kelola Perusahaan yang Baik, kesiapan
kompetisi pendanaan yang semakin intensif. permodalan, infrastruktur operasional dan teknologi,
serta pengembangan kapabilitas SDM, dengan tujuan
Cross-sell, CIMB Niaga mendorong pendalaman memastikan proses transisi berjalan lancar dan entitas
hubungan nasabah dengan memperkuat layanan wealth syariah mampu beroperasi secara berkelanjutan sebagai
management dan affluent banking, dan mengoptimalkan pilar pertumbuhan baru dalam ekosistem CIMB Niaga.
sinergi antar segmen baik retail maupun non-retail. Melalui
pendekatan prespektif “one-bank” terhadap nasabah, Sejalan dengan strategi tersebut, CIMB Niaga terus
CIMB Niaga menargetkan meningkatkan kontribusi memperkuat agenda transformasi layanan dan
pendapatan berbasis komisi dan non-bunga (NOII). digitalisasi. Bank melakukan penyempurnaan platform
OCTO agar semakin terintegrasi dan user-friendly, serta
Capabilities bertujuan untuk mewujudkan organisasi yang mengembangkan inovasi layanan seperti implementasi
simpler, better, faster (SBF) merupakan pilar utama dalam pilot program One Relationship Manager (One RM) di
strategi Forward30. Hal ini diwujudkan melalui penguatan sejumlah kota besar, yang bertujuan meningkatkan
kapabilitas melalui transformasi model operasional, pengalaman nasabah melalui layanan satu pintu yang
rekayasa ulang proses bisnis, penerapan otomatisasi lebih komprehensif. Selain itu, Bank juga memperluas
digital, modernisasi teknologi teknologi, data analytics, fokus pertumbuhan di secondary cities melalui program
dan Artificial Intelligence (AI). Pilar ini menjadi fondasi penguatan kehadiran di sekitar 30 kota potensial,
penting dalam menciptakan nilai yang berkelanjutan di sebagai bagian dari strategi memperluas basis nasabah
antaranya melalui peningkatan produktivitas, perbaikan dan meningkatkan kontribusi fee-based income secara
pengalaman nasabah, peningkatan pangsa pasar dan berkelanjutan.
ketahanan operasional.
Melalui strategi dan kebijakan yang terarah tersebut,
Secara keseluruhan, melalui Forward30, CIMB Niaga Direksi meyakini bahwa CIMB Niaga tidak hanya mampu
berkomitmen untuk menghadirkan pengalaman yang menjaga resiliensi kinerja sepanjang tahun 2025, tetapi
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 45
Page 48
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
juga membangun fondasi yang semakin kuat untuk peningkatan dana murah (CASA) yang lebih kuat, yakni
mendorong pertumbuhan yang lebih berkualitas pada sebesar 10,11%. Pencapaian tersebut menghasilkan
tahun-tahun mendatang. Forward30 menjadi kerangka perbaikan rasio CASA dari 66,02% pada tahun 2024
utama bagi Bank untuk terus menciptakan nilai jangka menjadi 70,03% pada tahun 2025.
panjang bagi Pemegang Saham dan seluruh Pemangku
Kepentingan, dengan nasabah sebagai pusat dari setiap CIMB Niaga juga mampu membukukan pertumbuhan
langkah transformasi yang dijalankan. kredit sebesar 4,52% pada tahun 2025 dengan total kredit
mencapai Rp238,3 triliun. Pertumbuhan ini terutama
PERANAN DIREKSI DALAM PERUMUSAN didukung oleh segmen Korporasi yang mencatatkan
DAN PROSES YANG DILAKUKAN DALAM kenaikan sebesar 6,72%, sejalan dengan meningkatnya
MEMASTIKAN PENERAPAN STRATEGI DAN kebutuhan pembiayaan sektor-sektor utama yang
KEBIJAKAN resilien. Segmen Konsumer juga tumbuh sebesar
Direksi secara konsisten merumuskan strategi dan 3,41%, mencerminkan konsistensi Bank dalam melayani
kebijakan Bank untuk jangka pendek maupun menengah kebutuhan pembiayaan ritel secara selektif dan terukur.
melalui penyusunan Rencana Korporasi serta Rencana Selain itu, segmen Emerging Business Banking (EBB)
Bisnis Bank (RBB), yang selaras dengan arah Visi, Misi, mencatatkan pertumbuhan sebesar 1,99%, sementara
dan prioritas strategis Bank. Proses perumusan tersebut segmen Komersial tumbuh sebesar 3,15%.
dilakukan dengan mempertimbangkan dinamika industri,
kondisi makroekonomi, serta kebutuhan nasabah yang Bank juga berhasil mempertahankan rasio kredit
terus berkembang, sehingga strategi yang ditetapkan bermasalah bruto pada level yang kompetitif yakni sebesar
tetap adaptif dan mampu menjawab tantangan serta 1,81% lebih baik dibandingkan dengan target sebesar
peluang usaha secara berkelanjutan. 1,91%, serta lebih baik dibandingkan rata-rata industri.
Ketahanan Bank juga tercermin dari posisi permodalan
Dalam memastikan efektivitas implementasi, Direksi yang tetap kuat. Rasio kecukupan modal (Capital
bersama manajemen senior secara rutin melakukan Adequacy Ratio/CAR) berada di level 24,83% dari target
pemantauan dan penelaahan atas pelaksanaan strategi di yang ditetapkan sebesar 24,46%. Hal ini memberikan
seluruh lini organisasi. Evaluasi dilakukan secara berkala bantalan yang memadai untuk menghadapi volatilitas
untuk menilai kesesuaian antara realisasi dengan target pasar sekaligus mendukung ruang ekspansi bisnis di masa
yang telah ditetapkan, sekaligus memastikan bahwa mendatang.
kebijakan yang dijalankan tetap relevan dan terintegrasi
dalam proses bisnis sehari-hari. Melalui mekanisme ini, Direksi secara konsisten melakukan evaluasi atas
Direksi dapat mengambil langkah penyesuaian yang pencapaian kinerja Bank dengan membandingkan hasil
diperlukan secara tepat waktu guna menjaga momentum yang dicapai terhadap target yang telah ditetapkan di
pertumbuhan dan ketahanan Bank. awal tahun. Sepanjang tahun 2025, CIMB Niaga mampu
menjaga kinerja yang stabil dan resilien meskipun
Direksi juga menjalankan peran kepemimpinan yang menghadapi tekanan eksternal, termasuk tingginya
aktif dalam mendorong konsistensi penerapan strategi biaya dana pada tiga kuartal pertama serta perlambatan
di setiap unit bisnis, termasuk melalui penguatan permintaan kredit pada segmen tertentu, khususnya
koordinasi lintas fungsi dan pengawasan yang terstruktur. segmen KPR. Menghadapi kondisi tersebut, Direksi
Selain memastikan pemahaman yang selaras di seluruh mengarahkan strategi pertumbuhan kredit secara lebih
organisasi, Direksi membuka ruang partisipasi bagi selektif sebagai bagian dari upaya menjaga kualitas aset.
seluruh insan CIMB Niaga untuk berkontribusi melalui
gagasan, inovasi, dan inisiatif perbaikan yang mendukung Secara keseluruhan, CIMB Niaga membukukan
pencapaian sasaran strategis. Dengan demikian, kinerja keuangan yang kuat pada tahun 2025, dengan
penerapan strategi tidak hanya bersifat top-down, tetapi menghasilkan ROE dua digit sebesar 13%, yang
juga tumbuh sebagai bagian dari budaya kerja dan menempatkan Bank di antara bank-bank dengan kinerja
komitmen bersama di lingkungan CIMB Niaga. terbaik dalam kelompok KBMI 3. Kinerja ini mencerminkan
pendekatan proaktif Direksi dalam menerapkan prinsip
KINERJA 2025 DAN PERBANDINGAN DENGAN kehati-hatian guna memastikan pengelolaan kualitas aset
TARGET tetap terjaga secara efektif. Kinerja tersebut juga ditopang
Selama tahun 2025, CIMB Niaga berhasil membukukan oleh disiplin pengendalian biaya dan peningkatan efisiensi
sejumlah capaian kinerja penting yang mencerminkan operasional yang terkelola dengan baik, sehingga Bank
ketahanan Bank dalam menghadapi dinamika ekonomi mampu memenuhi target kinerja yang telah ditetapkan
yang penuh tantangan. Simpanan nasabah tumbuh serta mempertahankan ketahanan fundamental di tengah
sebesar 3,79%. Pertumbuhan ini didorong oleh dinamika industri yang menantang.
46 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 49
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Uraian Target 2025 Realisasi 2025 rentang yang sehat sesuai target manajemen. Upaya
Pertumbuhan tersebut turut didukung oleh penguatan transaksi nasabah
6,0%-10,0% 3,8%
Simpanan Nasabah melalui ekosistem digital dan solusi cash management,
Pertumbuhan Kredit 5,0%-7,0% 4,5% sehingga stabilitas pendanaan dapat terjaga secara lebih
struktural.
Rasio Dana Murah
65,0%-68,0% 70,0%
(CASA)
Dalam menghadapi tantangan tersebut, Direksi juga
Marjin bunga bersih
(NIM)
4,0%-4,4% 4,0% menegaskan kebijakan pertumbuhan kredit yang lebih
selektif dengan fokus pada kualitas aset. CIMB Niaga
Cost to Income Ratio
(CIR)
44,0% - 47,0% 45,9% secara disiplin mengedepankan prinsip kehati-hatian
dalam penyaluran pembiayaan, terutama di tengah
NPL bruto 1,8%-2,3% 1,8%
tekanan daya beli dan potensi risiko kredit pada segmen
Return on Equity tertentu. Strategi ini terbukti mendukung ketahanan
14,0%-16,0% 13,0%
(ROE - Tier-1)
fundamental Bank, yang tercermin dari kualitas aset yang
tetap terjaga dengan rasio NPL gross berada pada level
KENDALA DAN TANTANGAN YANG DIHADAPI yang rendah di bawah 2%. Di saat yang sama, Direksi terus
SERTA ANTISIPASI YANG DILAKUKAN memperkuat efisiensi operasional, menjaga struktur biaya
Direksi mencermati bahwa sepanjang tahun 2025, Bank yang kompetitif, serta mempercepat transformasi melalui
dihadapkan pada dinamika ekonomi yang menuntut strategi Forward30 yang berorientasi pada nasabah,
kehati-hatian dan ketangguhan dalam pengelolaan usaha. digitalisasi, dan penguatan kapabilitas organisasi.
Kendala dan tantangan utama berasal dari pelemahan
daya beli masyarakat, khususnya pada segmen menengah Dengan langkah-langkah antisipatif tersebut, CIMB Niaga
yang merupakan basis penting pertumbuhan perbankan mampu menjaga resiliensi kinerja sepanjang tahun
ritel. Kondisi tersebut tercermin pada perlambatan sekaligus membangun fondasi yang semakin kuat untuk
pertumbuhan tabungan masyarakat serta permintaan menghadapi prospek dan peluang pertumbuhan pada
pembiayaan ritel yang lebih terbatas, terutama pada tahun-tahun mendatang. CIMB Niaga juga akan terus
segmen KPR yang cenderung mendatar sepanjang mengedepankan keseimbangan antara pertumbuhan,
tahun. Di saat yang sama, pelaku usaha pada segmen profitabilitas, dan ketahanan, dengan tetap berfokus pada
UKM maupun korporasi menunjukkan sikap wait and see penciptaan nilai jangka panjang bagi Pemegang Saham
dengan kecenderungan menunda ekspansi dan investasi, dan seluruh Pemangku Kepentingan.
seiring pemulihan permintaan domestik yang berjalan
lebih lambat serta meningkatnya ketidakpastian global. KINERJA LAINNYA
Dari perspektif eksternal, Direksi juga mencermati STRUKTUR ORGANISASI
tekanan yang berasal dari volatilitas ekonomi global, CIMB Niaga terus melakukan penguatan kapabilitas
termasuk risiko geopolitik, fragmentasi perdagangan organisasi sebagai bagian dari komitmen untuk menjaga
internasional, serta arah kebijakan suku bunga global yang keberlanjutan kepemimpinan dan memastikan proses
masih dipengaruhi oleh dinamika fiskal Amerika Serikat bisnis berjalan secara optimal, terutama pada fungsi-
dan ketegangan perdagangan. Perlambatan ekonomi fungsi kunci yang mendukung operasional Bank.
Tiongkok turut menambah efek domino terhadap Sebagaimana tercantum dalam Profil Perusahaan pada
permintaan komoditas dan aktivitas ekspor Indonesia, Laporan Tahunan ini, Bank terus melakukan penguatan
yang kemudian memengaruhi ruang fiskal pemerintah struktur organisasi dan penataan melalui perencanaan
dan sentimen investasi. Kondisi ini berdampak pada suksesi yang terukur serta pengembangan kompetensi
kehati-hatian investor serta potensi fluktuasi arus modal, calon pemimpin. Selain itu, CIMB Niaga secara rutin
sehingga stabilitas nilai tukar dan likuiditas pasar menjadi melakukan evaluasi organisasi untuk memastikan
faktor yang terus dipantau secara cermat oleh Bank. peningkatan efektivitas, efisiensi, dan kesiapan institusi
dalam merespons dinamika industri, sehingga mampu
Di sisi industri perbankan, likuiditas sempat mengalami menopang pelaksanaan strategi dan pertumbuhan CIMB
tekanan pada awal tahun, yang mendorong kenaikan Niaga secara berkelanjutan.
biaya dana (cost of fund) dan memberikan tantangan
terhadap margin perbankan. Persaingan penghimpunan AKTIVITAS UTAMA, PRODUK, DAN JASA YANG
dana juga semakin ketat, sementara kemampuan Bank DITAWARKAN
untuk menurunkan harga kredit secara agresif menjadi CIMB Niaga menjalankan kegiatan usaha di sektor
terbatas karena tingginya biaya pendanaan. Direksi perbankan dengan berfokus pada penghimpunan
merespons kondisi tersebut melalui pengelolaan likuiditas dan penyaluran dana masyarakat melalui penyediaan
yang prudent, optimalisasi struktur pendanaan dengan solusi keuangan yang kompetitif dan sesuai kebutuhan
memperkuat pertumbuhan dana murah (CASA), serta nasabah. Bank menawarkan berbagai produk simpanan,
menjaga Loan to Deposit Ratio (LDR) tetap berada dalam pembiayaan, serta layanan transaksi yang mencakup
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 47
Page 50
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
segmen nasabah individual, pelaku usaha kecil dan menengah, hingga korporasi. Informasi lebih lengkap mengenai ragam
produk dan jasa yang disediakan CIMB Niaga, termasuk penyaluran kredit dan layanan perbankan lainnya, diuraikan
dalam Bab Profil Perusahaan pada bagian Produk dan Layanan. Aktivitas usaha utama Bank pada tahun 2025 terus
berfokus pada penguatan bisnis inti di segmen korporasi, komersial, ritel, serta UMKM, dengan tetap memperhatikan
profil risiko dan potensi pertumbuhan masing-masing segmen. Bank juga terus mengembangkan produk dan layanan
yang relevan dengan kebutuhan nasabah melalui jaringan kantor dan kanal digital.
TINGKAT SUKU BUNGA KREDIT DAN DANA NASABAH
Selama tahun 2025, CIMB Niaga senantiasa mengelola tingkat suku bunga kredit dan dana nasabah secara prudent dengan
mempertimbangkan dinamika likuiditas pasar, arah kebijakan suku bunga Bank Indonesia, serta kondisi persaingan
industri perbankan. Dalam upaya menjaga struktur pendanaan yang sehat dan berkelanjutan, Bank mengoptimalkan
komposisi dana murah (CASA) sekaligus memastikan penetapan suku bunga simpanan tetap kompetitif bagi nasabah.
Di sisi penyaluran kredit, kebijakan suku bunga kredit ditetapkan secara selektif dengan memperhatikan biaya dana,
profil risiko debitur, serta kebutuhan untuk menjaga margin dan kualitas aset, sehingga Bank dapat terus mendukung
pertumbuhan pembiayaan yang berkualitas sekaligus mempertahankan ketahanan fundamental di tengah dinamika
ekonomi yang menantang. Informasi mengenai tingkat suku bunga kredit dan dana nasabah untuk mata uang Rupiah
yang dimiliki CIMB Niaga pada tahun 2025, sebagai berikut:
Suku Bunga Dasar Kredit berdasarkan Segmen
Periode
Kredit Non UMKM Kredit UMKM Suku Bunga
Data Non-KPR/ Dana Nasabah
2025 KPR/KPA
Korporasi Ritel Menengah Kecil Mikro Non-KPA
Maret 8,25% 9,00% 9,00% 9,00% N/A 8,70% 12,11% 4,13%
Juni 8,25% 9,00% 9,00% 9,00% N/A 8,70% 12,11% 4,07%
September 8,25% 9,00% 9,00% 9,00% N/A 8,70% 12,11% 3,80%
Desember 8,15% 8,90% 8,90% 8,90% N/A 8,70% 12,11% 3,66%
JUMLAH, JENIS, DAN LOKASI KANTOR
Sebagai bagian dari CIMB Group yang berkantor pusat di sebagai target pasar, sehingga Bank dapat terus
Kuala Lumpur, CIMB Niaga merupakan salah satu institusi memperluas nilai tambah layanan sekaligus memperkuat
perbankan dan penyedia layanan keuangan terkemuka hubungan jangka panjang dengan nasabah dan mitra
di kawasan, dengan jaringan operasional yang mencakup bisnis.
delapan negara ASEAN, yaitu Malaysia, Indonesia,
Singapura, Thailand, Kamboja, Vietnam, Myanmar, dan KEPEMILIKAN SAHAM DIREKSI DAN DEWAN
Filipina. Di luar kawasan ASEAN, CIMB Group juga memiliki KOMISARIS DALAM KELOMPOK USAHA BANK
kehadiran internasional melalui kantor perwakilan di Kepemilikan saham (langsung dan tidak langsung)
China, Hong Kong, dan Inggris. anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang menjabat
dan/atau diangkat pada tahun 2025, baik di CIMB Niaga,
Hingga 31 Desember 2025, Bank didukung oleh 394 entitas anak maupun CIMB Group, adalah sesuai dengan
jaringan kantor cabang, 2.786 unit ATM (termasuk CRM yang diinformasikan pada Bab Profil Perusahaan dalam
dan MDM), 707.256 jaringan Electronic Data Capture Laporan Tahunan ini.
(EDC), Quick Response (QR) dan E-commerce, serta 11.647
karyawan (termasuk anak perusahaan) yang tersebar di PERUBAHAN-PERUBAHAN PENTING YANG TERJADI
seluruh Indonesia. PADA BANK DAN KELOMPOK USAHA BANK
Selama kurun waktu tahun 2025, tidak terdapat
JARINGAN KERJA DAN MITRA USAHA perubahan penting yang bersifat material terhadap
CIMB Niaga secara berkelanjutan memperkuat kolaborasi struktur kepemilikan maupun kegiatan usaha utama
dengan berbagai mitra usaha, baik di dalam maupun Bank dan Kelompok Usaha Bank. Namun demikian, tahun
luar negeri, guna meningkatkan ketahanan, daya saing, 2025 menjadi periode strategis bagi CIMB Niaga dalam
serta efisiensi operasional Bank. Selama tahun 2025, mempersiapkan langkah transformasi kelembagaan
Bank menjalin kerja sama strategis dengan sejumlah melalui rencana spin-off UUS yang dilakukan secara
mitra dalam penyediaan produk dan layanan keuangan, menyeluruh mencakup aspek tata kelola, permodalan,
termasuk bancassurance, wealth management, serta infrastruktur operasional, serta kesiapan organisasi,
berbagai solusi transaksi yang memberikan kemudahan sebagai bagian dari upaya Bank untuk memastikan proses
akses bagi nasabah. Sinergi tersebut dilakukan dengan spin-off dapat berjalan lancar pada tahun 2026.
memanfaatkan kekuatan jaringan dan basis nasabah
48 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 51
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PROSPEK USAHA, PERKEMBANGAN dorongan dari permintaan domestik yang berangsur
PEREKONOMIAN, DAN TARGET PASAR membaik, seiring dengan perluasan kapasitas produksi
Direksi memandang bahwa prospek usaha CIMB Niaga pada industri makanan dan minuman, barang konsumsi,
pada tahun 2026 tetap terbuka luas, seiring dengan serta otomotif lokal. Di saat yang sama, sektor pertanian
peluang pertumbuhan yang berkelanjutan di tengah diproyeksikan tetap tangguh mengingat karakter
dinamika industri perbankan yang terus berkembang. permintaan pangan yang relatif stabil, didukung pula
Meskipun ketidakpastian global masih membayangi, oleh modernisasi rantai pasok serta upaya peningkatan
fundamental perekonomian domestik diperkirakan produktivitas yang mulai memberikan hasil positif.
tetap terjaga melalui dukungan konsumsi rumah tangga
domestik yang relatif kuat, aktivitas investasi, serta Sektor perdagangan juga diperkirakan mengalami
kebijakan pemerintah yang berorientasi pada stabilitas pemulihan secara bertahap, sejalan dengan perbaikan
dan pertumbuhan inklusif. daya beli masyarakat dan meningkatnya aktivitas
konsumsi. Selain itu, sektor transportasi, akomodasi, serta
World Bank dalam Global Economic Prospect yang restoran berpotensi mencatat pertumbuhan yang lebih
diterbitkan Januari 2026, menyebutkan bahwa ekonomi tinggi, ditopang oleh peningkatan mobilitas masyarakat
global menunjukkan tingkat ketahanan yang cukup serta peluang pemulihan pariwisata domestik maupun
baik di tengah meningkatnya ketegangan perdagangan regional. Secara keseluruhan, kombinasi sektor-sektor
dan ketidakpastian kebijakan. Aktivitas ekonomi tetap tersebut dapat menjadi penopang utama pertumbuhan
terdorong oleh penumpukan persediaan barang, kuatnya ekonomi Indonesia pada 2026, terutama ketika tekanan
risk appetite di pasar keuangan, serta lonjakan belanja eksternal masih kuat dan perdagangan global diperkirakan
terkait pengembangan Artificial Intelligence. Pada saat yang melemah.
sama, rantai pasok global terus beradaptasi terhadap
berbagai hambatan perdagangan yang semakin kompleks. Industri perbankan Indonesia pada tahun 2026
Ke depan, World Bank memperkirakan pertumbuhan diproyeksikan tetap berada dalam kondisi yang solid,
ekonomi global diperkirakan melambat menjadi sekitar dengan kinerja keuangan yang terus bertumbuh seiring
2,6% pada tahun ini seiring meredanya sejumlah faktor stabilnya pertumbuhan kredit dan penghimpunan Dana
pendorong sebelumnya. Pihak Ketiga (DPK). Laba sektor perbankan diperkirakan
meningkat menjadi sekitar Rp205,5 triliun, mencerminkan
Sementara International Monetary Fund (IMF), Laporan daya tahan industri yang didukung oleh permodalan yang
World Economic Outlook Update yang terbit pada Januari kuat serta fungsi intermediasi yang tetap berjalan secara
2026, menguraikan pertumbuhan ekonomi global pada sehat. Pertumbuhan kredit pun diproyeksikan berada
tahun 2026 yang diproyeksikan mencapai 3,3%, sebelum pada kisaran 11%, sejalan dengan optimisme industri
sedikit melambat menjadi 3,2% pada tahun 2027. Proyeksi terhadap pemulihan aktivitas ekonomi domestik.
ini menunjukkan revisi moderat ke atas dibandingkan
Laporan World Economic Outlook Oktober 2025. Proyeksi Namun demikian, prospek tersebut tetap diiringi sejumlah
ini mencerminkan ketahanan ekonomi global di tengah tantangan yang perlu dicermati, terutama pelemahan
dinamika kebijakan perdagangan dan ketidakpastian daya beli masyarakat, kondisi likuiditas yang semakin
geopolitik yang masih berlangsung. kompetitif dan perkembangan geopolitik. Dinamika ini
berpotensi memberikan tekanan pada beberapa segmen
Dari sisi domestik, ekonomi Indonesia tahun 2026 pembiayaan, di tengah tren pertumbuhan kredit yang
diproyeksikan tumbuh stabil di kisaran 4,9%-5,4%, dengan sempat lebih rendah dibandingkan pertumbuhan DPK.
pemerintah menargetkan 5,4% didukung kebijakan fiskal
dan investasi, sementara IMF memproyeksikan ekonomi Memasuki tahun 2026, CIMB Niaga akan terus
nasional mencapai 5,1%. Pertumbuhan akan didorong memfokuskan strategi pada pertumbuhan yang
oleh konsumsi rumah tangga dan penguatan investasi, selektif dan berkualitas, dengan tetap mengedepankan
namun menghadapi risiko ketidakpastian global dan prinsip kehati-hatian dalam pengelolaan risiko. Bank
tantangan struktural. Bank Indonesia memproyeksikan berkomitmen untuk menjaga kualitas aset, memperkuat
inflasi tahun 2026 tetap terjaga rendah dalam sasaran proses underwriting, serta meningkatkan efektivitas
2,5±1%. Inflasi inti tetap rendah seiring ekspektasi inflasi monitoring portofolio guna memastikan ketahanan
yang berada dalam sasaran, kapasitas ekonomi yang bisnis di tengah perubahan kondisi pasar dan profil risiko
masih besar, imported inflation yang terkendali, dan nasabah.
dampak positif dari digitalisasi.
Sejalan dengan tren industri, Direksi juga melihat bahwa
Meskipun tekanan ekonomi masih cukup signifikan, sumber pertumbuhan ke depan tidak hanya bertumpu
sejumlah sektor domestik diperkirakan tetap memiliki pada pendapatan bunga, tetapi semakin didorong oleh
ruang pertumbuhan yang lebih kuat pada tahun 2026. penguatan fee-based income. Oleh karena itu, CIMB
Sektor manufaktur, misalnya, berpotensi memperoleh Niaga akan memperluas kapabilitas wealth management,
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 49
Page 52
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
transaction banking, serta layanan advisory yang mampu kompetitif. Selain itu, perubahan perilaku nasabah,
memberikan nilai tambah bagi nasabah sekaligus peningkatan ekspektasi terhadap layanan berbasis
mendiversifikasi sumber pendapatan Bank secara lebih teknologi, serta penguatan regulasi terkait manajemen
seimbang. risiko, keamanan siber, dan keberlanjutan akan menjadi
faktor penting yang membentuk lanskap bisnis perbankan
Di samping itu, sinergi regional dalam CIMB Group ke depan. Dalam konteks tersebut, CIMB Niaga akan terus
akan terus dioptimalkan untuk menangkap peluang memperkuat ketahanan bisnis melalui penerapan prinsip
lintas negara, khususnya dalam mendukung kebutuhan kehati-hatian, pengelolaan risiko yang disiplin, serta
nasabah korporasi dan emerging business yang semakin pengembangan kapabilitas digital yang terintegrasi.
terintegrasi dalam rantai nilai regional. Penguatan jaringan
dan kolaborasi ini menjadi salah satu keunggulan strategis Dengan mempertimbangkan prospek tersebut, kami juga
Bank dalam menghadapi persaingan yang semakin akan tetap melanjutkan fokus strategis pada pertumbuhan
kompetitif di sektor jasa keuangan. yang berkualitas, penguatan struktur pendanaan,
peningkatan pengalaman nasabah, serta inovasi
Transformasi digital tetap menjadi prioritas utama dalam produk dan layanan yang relevan dengan kebutuhan
memperkuat daya saing Bank. Melalui pengembangan pasar. Bank juga akan terus memperkuat Tata Kelola
platform OCTO, pemanfaatan data analytics, serta inovasi Perusahaan yang Baik, efektivitas pengendalian internal,
layanan berbasis teknologi, CIMB Niaga akan terus dan kesiapan organisasi dalam menghadapi berbagai
meningkatkan pengalaman nasabah, mempercepat potensi risiko yang dapat muncul di masa mendatang.
proses bisnis, dan menciptakan layanan yang lebih Melalui langkah-langkah tersebut, kami optimistis dapat
seamless, aman, dan relevan dengan kebutuhan menjaga keberlanjutan kinerja, memperkuat kepercayaan
masyarakat di era digital. Pemangku Kepentingan, serta menciptakan nilai tambah
yang berkesinambungan bagi nasabah, masyarakat, dan
Direksi juga menegaskan bahwa keberlanjutan dan Tata seluruh Pemegang Saham.
Kelola Perusahaan yang Baik merupakan fondasi utama
dalam menjaga kepercayaan Pemangku Kepentingan. INISIATIF DAN IMPLEMENTASI KEUANGAN
Bank akan melanjutkan komitmen terhadap prinsip ESG, BERKELANJUTAN
memperkuat pengelolaan risiko keberlanjutan, serta Selama tahun buku 2025, CIMB Niaga melaksanakan
memastikan bahwa seluruh inisiatif bisnis selaras dengan komitmen terhadap keuangan berkelanjutan dan
praktik tata kelola yang transparan, akuntabel, dan penerapan prinsip ESG secara konsisten sebagai
berintegritas. bagian dari strategi bisnis yang bertanggung jawab dan
berorientasi jangka panjang. Komitmen keberlanjutan
Dengan strategi Forward30 sebagai arah jangka panjang, tersebut dijalankan melalui lima pilar keberlanjutan, yaitu:
yang diimplementasikan melalui empat prioritas utama (1) Tindakan Berkelanjutan, (2) Usaha Berkelanjutan, (3)
(4Cs), serta didukung oleh penguatan transformasi digital, Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan, (4) Tata Kelola
dan fokus pada pertumbuhan yang berkualitas dan dan Risiko dan (5) Advokasi dan Pelibatan Pemangku
berkelanjutan, Direksi optimistis CIMB Niaga berada pada Kepentingan.
posisi yang solid untuk melanjutkan kinerja positif pada
tahun 2026. Bank berkomitmen untuk terus memperkuat Melalui Pilar Tindakan Berkelanjutan, CIMB Niaga terus
kontribusi bagi perekonomian nasional dan menciptakan mengambil langkah nyata dalam mendukung transisi
nilai jangka panjang bagi seluruh Pemegang Saham, energi dan pengurangan emisi Gas Rumah Kaca (GRK).
nasabah, karyawan, serta masyarakat Indonesia. Pada Juni 2025, Bank mengoperasikan panel surya di
Kantor Cabang Yogyakarta sebagai instalasi kedua setelah
HAL-HAL PENTING PADA MASA MENDATANG Griya Niaga Bintaro 1 & 2 yang beroperasi pada tahun
Kami memandang penting untuk menyampaikan sebelumnya. Bank juga melakukan pemanfaatan listrik
informasi mengenai hal-hal material yang diperkirakan berbasis energi terbarukan yang dibuktikan dengan
dapat memengaruhi kinerja dan arah strategis Bank Renewable Energy Certificate. Kedua inisiatif ini menjadi
pada masa mendatang. Pengungkapan ini merupakan bagian dari strategi keberhasilan Bank di tahun 2025 yaitu
bagian dari komitmen Bank dalam menjaga transparansi, mencapai target pengurangan emisi GRK Cakupan 1 dan 2
meningkatkan kualitas komunikasi kepada Pemangku sebesar 46% dari baseline tahun 2019.
Kepentingan, serta memastikan bahwa seluruh informasi
yang relevan tersedia secara akurat dan bertanggung Komitmen tersebut juga diperkuat dengan partisipasi aktif
jawab sebagai dasar pengambilan keputusan. CIMB Niaga dalam pasar karbon domestik. Sepanjang
tahun 2025, CIMB Niaga membeli 8.000 unit karbon pada
Memasuki tahun 2026, CIMB Niaga memperkirakan peluncuran International Carbon Trading IDXCarbon dan
dinamika industri perbankan akan tetap dipengaruhi oleh pada sesi Seller meet Buyer di Paviliun Indonesia dalam
ketidakpastian global, perkembangan kebijakan moneter, Konferensi Perubahan Iklim Perserikatan Bangsa-bangsa
serta percepatan transformasi digital yang semakin (COP30) di Brazil. Selain itu, Bank juga menyelesaikan
50 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 53
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
inventarisasi emisi GRK Cakupan 3 yaitu komuter Link (#JadiBerkelanjutan, #JadiNyata, #JadiPeduli) serta
karyawan (employee commuting), sehingga pengungkapan program pemberdayaan disabilitas. #JadiBerkelanjutan
emisi dalam Laporan Keberlanjutan menjadi semakin mencakup pelatihan literasi keuangan untuk 979 peserta
komprehensif. UMKM, pemberian pinjaman tanpa bunga kepada
150 UMKM sejak 2022 dan pembentukan 3 komunitas
Selanjutnya, melalui Pilar Usaha Berkelanjutan, CIMB sebagai langkah keberlanjutan untuk mendorong
Niaga terus memperkuat portofolio pembiayaan pemberdayaan UMKM di Indonesia Timur. Program
berkelanjutan di seluruh segmen bisnis dengan menjaga Community Link #JadiNyata mendukung pengembangan
proporsinya sebesar 25% dari total pembiayaan Bank. ide sosial inovatif melalui mentoring intensif, sementara
Berbagai program inovatif diluncurkan untuk mendukung #JadiPeduli memberi kesempatan kepada karyawan di
nasabah dalam bertransisi menuju ekonomi rendah kantor cabang maupun unit-unit kerja pada Bank untuk
karbon, termasuk Sustainability-Linked FX & Derivatives mengadakan kegiatan sosial. CIMB Niaga juga memiliki
yang memberikan insentif bagi nasabah yang memenuhi program pemberdayaan dan pelatihan penyandang
target keberlanjutan. Bank juga memperkenalkan disabilitas kepada 6 wirausaha kopi agar dapat membantu
GreenBizReady sebagai solusi satu pintu bagi perbankan keberlangsungan usaha mereka.
bisnis, khususnya dari segmen Usaha Kecil dan Menengah
(UKM) dan perbankan komersial dalam mengakses Di bidang pelestarian lingkungan, hingga Desember 2025,
solusi keberlanjutan seperti penyedia teknologi energi CIMB Niaga berhasil menanam secara kumulatif 115.400
terbarukan, platform pengukuran emisi, pelatihan, bambu dan memulai inisiatif pembangunan desa eko-
hingga jasa asurans terkait kinerja ESG. Upaya ini semakin eduwisata di dua lokasi di NTB dan NTT. Selain itu, total
diperkuat dengan dukungan global melalui kolaborasi jam sukarelawan mencapai lebih dari 75.000 jam dari lebih
strategis dengan United Nations Environment Programme dari 11.000 karyawan, mencerminkan komitmen kuat
(UNEP) dan United Nations Entity for Gender Equality terhadap keberlanjutan dan pemberdayaan masyarakat.
and the Empowerment of Women (UN Women) untuk
memperkuat pemberdayaan Usaha Kecil dan Menengah Dalam memastikan seluruh inisiatif berjalan dengan
(UKM) yang dipimpin wanita atau kelompok rentan prinsip kehati-hatian, CIMB Niaga memperkuat fondasi
lainnya di Indonesia, sekaligus menyediakan akses melalui Pilar Tata Kelola dan Risiko. Bank menerbitkan
pembiayaan untuk solusi energi berkelanjutan lewat berbagai kebijakan internal seperti Kerangka Kerja
program Perempuan Berkarya. Sejalan dengan penerbitan Keuangan Berkelanjutan, Kerangka Kerja Pengungkapan
Taksonomi untuk Keuangan Berkelanjutan Indonesia Perubahan Iklim, Prosedur Pengadaan Berkelanjutan,
(TKBI) versi 2 oleh OJK, CIMB Niaga juga telah mulai Prosedur Komunikasi Keberlanjutan, serta Kebijakan
melaporkan portofolio pembiayaan sesuai klasifikasi TKBI Manajemen Risiko Iklim. Langkah ini menegaskan
sejak September 2025, menunjukkan komitmen Bank komitmen Bank terhadap transparansi dan akuntabilitas
terhadap transparansi pembiayaan berkelanjutan. dalam pengelolaan isu keberlanjutan.
Di sisi lain, Pilar Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Pada Agustus 2025, Bank menyelesaikan analisis
Perusahaan menjadi wujud komitmen CIMB Niaga risiko iklim dan menyampaikan laporan Climate Risk
dalam meningkatkan kualitas pendidikan, kesehatan, Management & Scenario Analysis (CRMS) kepada OJK.
pemberdayaan inklusif, serta pelestarian lingkungan. Model dan metodologi CRMS mencakup seluruh portofolio
Sepanjang tahun 2025, Bank melaksanakan program pembiayaan Bank. Sejalan dengan strategi jangka panjang
literasi dan inklusi keuangan melalui Ayo Menabung dan CIMB Group menuju Net Zero Emissions 2050, CIMB Niaga
Berbagi (AMDB), Tour de Bank (TDB), serta pembukaan juga mulai memantau target dekarbonisasi interim 2030
rekening SimPel. Pada tahun 2025, program tersebut untuk enam sektor prioritas, yaitu tambang batubara
menjangkau 29 kota, 119 sekolah, dan 10.560 siswa, termal, semen, ketenagalistrikan, minyak dan gas bumi,
serta membuka lebih dari 4.000 rekening pelajar. Bank kelapa sawit, dan real estat. Pemantauan ini dilakukan
juga memberikan beasiswa sekaligus pengembangan diri secara tahunan guna memastikan pencapaian target yang
kepada 51 mahasiswa yang bersekolah di Indonesia dan telah ditetapkan.
kawasan ASEAN.
Lebih lanjut, melalui Pilar Advokasi dan Pelibatan Pemangku
CIMB Niaga terus melanjutkan komitmen dalam Kepentingan, CIMB Niaga terus membangun kapasitas
mendukung program deteksi dini dan penanganan anak- internal sekaligus memperluas kolaborasi eksternal.
anak dengan gizi buruk untuk cegah tengkes (stunting) di Bank menyelenggarakan Yellow Belt Sustainability Training
Provinsi Nusa Tenggara Timur (NTT), bekerja sama dengan bagi frontliners dengan cakupan topik energi terbarukan,
UNICEF. Selain itu, CIMB Niaga juga aktif melakukan aksi pelaporan keberlanjutan, manajemen risiko, hingga emisi
sosial, termasuk dukungan bagi korban bencana. GRK. Selain itu, The Cooler Earth Series telah dijalankan
dan diperluas melalui lebih dari 170 acara di lebih dari 40
Dalam mendorong pemberdayaan inklusif, CIMB Niaga kota untuk menjangkau masyarakat, komunitas, pelajar,
konsisten menyelenggarakan tiga program Community media, nasabah, dan karyawan. Selain itu, Bank telah
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 51
Page 54
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
mulai mengadopsi standar pengungkapan keberlanjutan terintegrasi melalui Hylearn pada Aplikasi Penunjang Kerja
PSPK 1 dan 2 pada Laporan Keberlanjutan sebagai bagian (ARJUNA). Platform ini dilengkapi dengan fitur-fitur seperti
dari upaya meningkatkan transparansi dan akuntabilitas. Learning on The Go Plus (LOG+), Knowledge Management
System (KMS), dan Learning Hub, yang dirancang untuk
Atas konsistensi dan dampak keberlanjutan tersebut, membangun lingkungan pembelajaran yang interaktif,
CIMB Niaga memperoleh berbagai penghargaan bergengsi relevan, serta mudah diakses kapan saja dan di mana saja
sepanjang 2025, termasuk Platinum Champion BISRA oleh seluruh karyawan.
Awards, Platinum Alignment Asian Impact Awards, Mandaya
Award dari Kementerian Koordinator bidang Pembiayaan Kami secara konsisten menanamkan nilai-nilai
Masyarakat Republik Indonesia, serta Main Award IDX Perusahaan yang terangkum dalam EPICC (Enabling
Channel ESG Award. Pengakuan ini menegaskan komitmen Talent, Passion, Integrity & Accountability, Collaboration, dan
Bank dalam mendukung transisi menuju keuangan Customer Centricity) sebagai landasan budaya kerja, guna
berkelanjutan, sejalan dengan strategi Forward30, memastikan setiap karyawan memiliki fondasi perilaku
semangat #SekarangUntukMasaDepan, serta tujuan yang kuat dalam menjalankan peran dan tanggung jawab
“Advancing Customers and Society” dalam mendukung sehari-hari. Internalisasi nilai-nilai tersebut dilakukan
Second Nationally Determined Contribution (SNDC), Net Zero melalui berbagai inisiatif yang kreatif dan berkelanjutan,
Indonesia 2060, dan Tujuan Pembangunan Berkelanjutan. antara lain bite size campaign, EPICC Stories, EPICC Video,
kompetisi dan kuis interaktif, EPICC Town Hall, EPICC
SUMBER DAYA MANUSIA Podcast, serta dukungan para Duta EPICC yang berperan
Dalam rangka memastikan Bank tetap kompetitif dan sebagai internal influencer dalam memperkuat keterlibatan
adaptif di tengah lanskap industri perbankan yang terus karyawan. Sejalan dengan komitmen tersebut, kami juga
berkembang, sekaligus mewujudkan purpose yaitu mengembangkan kerangka kerja Diversity & Inclusion
“Advancing Customers & Society”, CIMB Niaga berkomitmen untuk memastikan lingkungan kerja yang lebih inklusif,
untuk membantu nasabah dan masyarakat Indonesia beragam, dan sehat secara organisasi. Lebih lanjut,
mewujudkan mimpi serta aspirasinya dengan semangat Direksi juga menaruh perhatian untuk implementasi well-
#WorkFromHeart. Sejalan dengan komitmen tersebut, being secara holistik di segala bidang baik fisik, mental,
sepanjang tahun 2025 CIMB Niaga menyusun dan dan spiritual.
mengimplementasikan rencana strategis Sumber Daya
Manusia (SDM) yang berfokus pada empat pilar utama, Kami juga berkomitmen untuk membangun strategi
yaitu Organization of the Future, Next Gen Workforce, High manajemen talenta yang menyeluruh dan berkelanjutan
Performance Team, serta Leading Employer Brand. Melalui melalui identifikasi, pengembangan, dan retensi SDM
pendekatan ini, CIMB Niaga berupaya memperkuat daya unggul, agar dapat memastikan setiap posisi strategis
tarik dan retensi talenta unggul, membangun kepemimpinan memiliki minimal dua kandidat potensial yang siap
yang andal, meningkatkan kapabilitas organisasi agar siap untuk menggantikan peran tersebut. Melalui langkah-
menghadapi perubahan, serta mengintegrasikan budaya langkah strategis ini, kami percaya bahwa investasi pada
kinerja dengan sistem penghargaan berbasis kontribusi. manajemen talenta dan perencanaan suksesi akan
Dengan demikian, seluruh proses pengelolaan SDM memastikan stabilitas bisnis jangka panjang, mendorong
dijalankan secara efektif untuk menciptakan pengalaman pertumbuhan bisnis, dan menciptakan nilai yang
terbaik bagi karyawan sekaligus mendukung pencapaian berkelanjutan bagi seluruh Pemangku Kepentingan.
strategi bisnis Bank secara berkelanjutan.
Untuk mendukung keberlanjutan bisnis serta mengelola
Seiring pesatnya perkembangan teknologi, termasuk potensi risiko, kami membangun budaya risiko yang
kemunculan Generative Artificial Intelligence (AI), kami sejalan dengan nilai EPICC. Melalui serangkaian sosialisasi
menekankan pentingnya meningkatkan kemampuan topik seperti Anti-Fraud, Risiko Operasional & Litigasi, Kode
Digital & Data di seluruh lini organisasi. Pada tahun Etik & Kode Perilaku, Pakta Integritas terkait anti fraud,
2025, CIMB Niaga mengambil langkah konkret melalui antisuap dan antikorupsi serta kode etik dan Know Your
penyelenggaraan berbagai program pelatihan digital Employee (KYE), kami memastikan karyawan memahami
termasuk membangun awareness dan pemahaman terkait pentingnya manajemen risiko dalam kegiatan operasional
Generative AI. Inisiatif ini ditujukan untuk memperkuat harian. Prinsip tata kelola Bank tertanam dalam kebijakan
kapasitas dan kapabilitas karyawan agar semakin adaptif, internal, pengukuran kinerja, serta pelaporan risiko terkait
inovatif, dan siap menghadapi dinamika era Society 5.0. SDM dan organisasi, sehingga manajemen risiko menjadi
bagian yang tak terpisahkan dari budaya Perusahaan.
Dalam menerapkan metode pembelajaran yang inovatif,
CIMB Niaga mengintegrasikan teknologi Artificial Dalam rangka meningkatkan employee experience
Intelligence ke dalam modul VR Learning guna menciptakan secara menyeluruh, CIMB Niaga terus mengembangkan
pengalaman pembelajaran yang lebih realistis, adaptif, sistem layanan SDM yang terintegrasi melalui platform
dan personal. Selain itu, Bank juga menyatukan berbagai ARJUNA, yang dirancang selaras dengan kebutuhan
platform pembelajaran digital ke dalam satu ekosistem karyawan. Bank juga menerapkan program flexible benefit,
52 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 55
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
melakukan evaluasi berkelanjutan terhadap efektivitas meyakini bahwa TI yang berkelanjutan dapat menjadi
sistem kerja hybrid (Hywork), serta secara konsisten enabler pertumbuhan serta fondasi penting dalam
mendorong terciptanya lingkungan kerja yang inklusif. membangun pengalaman perbankan yang lebih relevan
Selain itu, Bank memperkuat kualitas well-being karyawan dan berorientasi pada kebutuhan nasabah.
melalui berbagai program dan inisiatif, antara lain SHINE
(Sport, Hobby, Interest and Enlightenment) serta Komunitas Dalam implementasinya, Bank menjalankan digitalisasi
Pembelajaran yang mendukung pengembangan diri dan layanan secara end-to-end guna menghadirkan
keterhubungan antar karyawan. Melalui upaya ini, CIMB pengalaman multi-saluran yang semakin mulus,
Niaga membangun lingkungan kerja yang mendukung terintegrasi, dan personal. Penyempurnaan platform OCTO
produktivitas, kesejahteraan, dan keterlibatan karyawan, dilakukan untuk memastikan nasabah dapat bertransaksi
sehingga setiap individu dapat memberikan kontribusi dengan lebih mudah dan nyaman, sementara penguatan
terbaik dalam mendukung pertumbuhan dan keberhasilan solusi digital bagi segmen korporasi dan komersial terus
bisnis Bank secara berkelanjutan. dikembangkan melalui layanan transaction banking yang
semakin modern. Di sisi internal, Bank memanfaatkan
Penerapan strategi pengembangan SDM CIMB Niaga data analytics dan AI untuk meningkatkan otomasi proses,
yang berlandaskan penguatan budaya kerja secara mengoptimalkan alokasi sumber daya, serta mendorong
komprehensif terus menunjukkan efektivitas yang kuat. efisiensi yang lebih terukur dalam aktivitas operasional
Hal ini tercermin dari konsistensi skor Organizational sehari-hari.
Health Index (OHI) yang menempatkan CIMB Niaga dalam
posisi Top Decile (10% dengan skor tertinggi) berdasarkan Seiring dengan semakin luasnya pemanfaatan teknologi
hasil Employee Sentiment Survey (ESS) 2025 yang dilakukan digital dan AI, Direksi juga menegaskan bahwa keamanan
secara independen oleh pihak ketiga. siber dan perlindungan data nasabah merupakan prioritas
utama. Bank terus memperkuat kapabilitas cyber security
Selain itu, CIMB Niaga juga memperoleh berbagai melalui investasi berkelanjutan, termasuk penerapan
pengakuan dari institusi ternama atas penerapan praktik machine learning untuk pendeteksian potensi fraud secara
pengembangan SDM berstandar regional dan global real-time serta penyempurnaan penilaian risiko kredit
yang dijalankan secara berkelanjutan. Pencapaian ini yang lebih akurat. Ke depan, CIMB Niaga akan melanjutkan
semakin menegaskan keberhasilan CIMB Niaga dalam pengembangan teknologi, termasuk eksplorasi integrasi
memposisikan SDM bukan hanya sekadar sebagai aset, AI generatif, untuk memastikan Bank tetap adaptif, aman,
melainkan sebagai penggerak utama organisasi dalam dan mampu mempertahankan keunggulan kompetitif
mewujudkan purpose Advancing Customers & Society. dalam menciptakan nilai jangka panjang bagi seluruh
Pemangku Kepentingan.
Ke depan, Direksi berkomitmen untuk terus melakukan
evaluasi, penyesuaian, dan penyempurnaan strategi PENERAPAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
pengembangan SDM agar tetap relevan dengan dinamika Direksi menegaskan bahwa penerapan Tata Kelola
industri dan kebutuhan masa depan, sehingga CIMB Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance/GCG)
Niaga semakin siap menghadapi tantangan sekaligus atau governansi korporat, merupakan fondasi utama
mempertahankan kualitas bertaraf dunia. dalam menjaga kepercayaan Pemangku Kepentingan dan
keberlanjutan usaha Bank. Selama tahun 2025, CIMB Niaga
TEKNOLOGI INFORMASI terus memperkuat penerapan prinsip Perilaku beretika
Kami memandang penguatan kapabilitas organisasi dan (Ethics), Akuntabilitas, Transparansi, dan Keberlanjutan
infrastruktur teknologi merupakan elemen penting dalam (ETAK) dalam praktik bisnis sehari-hari serta seluruh
memastikan efektivitas strategi Forward30. Sejalan dengan aktivitas operasional Bank.
komitmen tersebut, Bank melanjutkan pengembangan
sistem secara in-house, memperluas pemanfaatan data Kami meyakini bahwa penerapan tata kelola yang kuat
analytics dan teknologi digital, serta memperkuat investasi merupakan fondasi utama dalam memastikan setiap
pada cyber security sebagai prioritas utama dalam menjaga program strategis dan rencana bisnis Bank dapat
kepercayaan nasabah dan ketahanan operasional. terlaksana secara efektif, akuntabel, serta selaras dengan
harapan para Pemangku Kepentingan. Sejalan dengan
Dalam konteks tersebut, Direksi menempatkan hal tersebut, kami berkomitmen untuk terus melakukan
Teknologi Informasi (TI) sebagai salah satu pilar strategis evaluasi, perbaikan, dan penyempurnaan praktik GCG
utama dalam memperkuat daya saing Bank di tengah secara berkelanjutan sebagai bagian dari upaya menjaga
perubahan perilaku nasabah dan dinamika industri yang kepercayaan dan keberlanjutan usaha.
semakin digital. Sepanjang tahun 2025, investasi CIMB
Niaga dalam pemanfaatan teknologi, data analytics, dan Sepanjang tahun 2025, komitmen tersebut diwujudkan
Artificial Intelligence (AI) telah memberikan kontribusi melalui berbagai inisiatif strategis yang semakin
nyata terhadap peningkatan kinerja Bank, baik dari sisi memperkuat budaya integritas, transparansi, serta
efisiensi operasional maupun kualitas layanan. Direksi kepatuhan di seluruh lini organisasi. CIMB Niaga secara
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 53
Page 56
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
konsisten mendorong penerapan nilai-nilai etika bisnis Selain itu, CIMB Niaga juga berhasil mempertahankan
melalui penguatan komitmen antisuap dan antikorupsi penghargaan Leadership in Corporate Governance, sekaligus
sebagai bagian penting dari praktik tata kelola yang masuk dalam Top 50 GCG kategori Big Capitalization PLCs
berkelanjutan. Untuk itu, Dewan Komisaris, Dewan in Indonesia yang diberikan oleh Indonesian Institute for
Pengawas Syariah, dan Direksi telah menandatangani Corporate Directorship dalam ajang The 16th IICD Award.
Deklarasi Pakta Integritas, Kode Etik, serta Komitmen Capaian ini menegaskan konsistensi CIMB Niaga dalam
Antisuap dan Korupsi pada 2 Juni 2025. Komitmen mengedepankan prinsip tata kelola yang kuat dan selaras
tersebut kemudian diperkuat melalui proses atestasi dengan praktik terbaik nasional maupun internasional.
yang dilakukan oleh seluruh karyawan, mencerminkan
kesadaran kolektif dan tanggung jawab bersama Di bidang Governance, Risk, and Compliance, CIMB Niaga
dalam menjaga reputasi serta kepercayaan Pemangku meraih Top GRC Awards 2025 #Star 5 serta Platinum
Kepentingan. Winner Medallion, dan Presiden Direktur CIMB Niaga,
Lani Darmawan, dianugerahi penghargaan sebagai
Sebagai bagian dari komitmen CIMB Niaga dalam The Most Committed GRC Leader 2025. Penghargaan
mewujudkan Tata Kelola Perusahaan yang Baik yang bersih ini diberikan oleh Top Business bekerja sama dengan
dan berintegritas, CIMB Niaga terus mengembangkan PT Madani Solusi Internasional, sebagai bentuk apresiasi
sistem pencegahan dan pengendalian risiko penyuapan atas kepemimpinan yang kuat dalam membangun budaya
melalui penerapan Sistem Manajemen Anti Penyuapan risiko dan kepatuhan yang menyeluruh di organisasi.
secara terstruktur dan berkesinambungan. Pada tahun
2025, CIMB Niaga berhasil mempertahankan sertifikasi Pengakuan lainnya juga datang melalui Asian Management
ISO SNI 37001:2016 pada unit kerja SPAPM, yang Excellence Awards 2025, di mana Noviady Wahyudi,
sekaligus menjadi bukti konsistensi penerapan standar Direktur Perbankan Konsumer CIMB Niaga, dinobatkan
internasional dalam mendukung praktik bisnis yang etis, sebagai Indonesia Executive of the Year – Banking oleh Asian
transparan dan berintegritas. Business Review. Penghargaan ini mencerminkan kualitas
kepemimpinan di CIMB Niaga dalam mendorong inovasi
Dalam menghadapi perkembangan regulasi dan dinamika layanan dan transformasi bisnis yang berorientasi pada
risiko yang semakin kompleks, Bank juga melakukan kebutuhan nasabah.
pembaruan kebijakan Sistem Manajemen Anti Penyuapan
guna menyelaraskan penerapannya dengan ketentuan Berbagai penghargaan yang diraih menjadi dorongan
terbaru ISO 37001:2025. Pembaruan ini untuk memastikan bagi Bank untuk terus memperkuat tata kelola yang
penerapannya tetap relevan, efektif, dan adaptif terhadap baik sebagai bagian penting dalam penerapan strategi
perubahan lingkungan serta ekspektasi Pemangku pertumbuhan jangka panjang yang berkelanjutan dan
Kepentingan. Langkah ini mencerminkan komitmen CIMB bertanggung jawab.
Niaga dalam membangun organisasi yang berlandaskan
integritas serta menjunjung tinggi akuntabilitas. SISTEM PENGENDALIAN INTERNAL DAN
MANAJEMEN RISIKO
Komitmen CIMB Niaga dalam menjalankan praktik GCG Direksi memandang bahwa penerapan sistem
yang unggul kembali memperoleh pengakuan dari berbagai pengendalian internal dan manajemen risiko yang efektif
institusi independen melalui sejumlah penghargaan di merupakan fondasi utama dalam menjaga keberlanjutan
bidang keberlanjutan, Tata Kelola Perusahaan yang Baik, usaha, stabilitas keuangan, serta kepercayaan para
serta Governance, Risk, and Compliance (GRC). Apresiasi Pemangku Kepentingan. Di tengah dinamika industri
ini mencerminkan upaya berkelanjutan Bank dalam perbankan yang semakin kompleks, Bank terus
memperkuat integritas, transparansi, dan efektivitas memperkuat pendekatan manajemen risiko secara
pengelolaan risiko sebagai fondasi utama pertumbuhan menyeluruh agar setiap aktivitas bisnis tetap berjalan
yang sehat dan berkesinambungan. sejalan dengan prinsip kehati-hatian dan Tata Kelola
Perusahaan yang Baik.
Pada tingkat regional, CIMB Niaga kembali meraih
penghargaan sebagai Top 50 ASEAN Public Listed Untuk itu, CIMB Niaga mengimplementasikan Enterprise-
Companies (PLCs) dan Top 5 di Indonesia berdasarkan Wide Risk Management (EWRM) sebagai kerangka kerja
2024 ASEAN Corporate Governance Scorecard Regional manajemen risiko yang komprehensif dan terintegrasi.
Assessment. Penghargaan tersebut diserahkan dalam Kerangka ini memastikan seluruh jenis risiko dapat
acara ASEAN Corporate Governance Conference & Awards diidentifikasi, diukur, dipantau, dan dikendalikan
2025 yang diselenggarakan oleh Minority Shareholders secara konsisten di seluruh lini bisnis maupun fungsi
Watch Group (MSWG) dan ASEAN Capital Markets pendukung. Penerapan EWRM juga mengacu pada
Forum (ACMF), sebagai tolok ukur penerapan tata kelola ruang lingkup manajemen risiko yang ditetapkan oleh
perusahaan terbuka di kawasan ASEAN. Otoritas Jasa Keuangan, mencakup pengawasan aktif
Direksi, Dewan Komisaris, serta Dewan Pengawas Syariah,
kecukupan kebijakan dan prosedur, penetapan limit,
54 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 57
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
proses pengelolaan risiko yang memadai, hingga sistem Untuk memenuhi prinsip tersebut, CIMB Niaga
pengendalian intern yang menyeluruh. menerapkan kerangka ICOFR yang terstruktur dan
terintegrasi dalam proses bisnis, pengelolaan risiko, serta
Lebih lanjut, Direksi menekankan bahwa manajemen risiko Tata Kelola Perusahaan yang Baik. Kerangka ini dirancang
harus menjadi bagian integral dalam proses pengambilan untuk memitigasi risiko kesalahan penyajian laporan
keputusan strategis dan operasional. Hal ini diwujudkan keuangan, baik yang bersifat tidak disengaja maupun
melalui penerapan mekanisme Three Lines of Defense, di yang berpotensi timbul akibat kelemahan pengendalian,
mana unit bisnis sebagai lini pertama bertanggung jawab sehingga kualitas dan reliabilitas pelaporan keuangan
atas pengelolaan risiko sehari-hari, fungsi manajemen Bank tetap terjaga.
risiko dan kepatuhan sebagai lini kedua berperan
menetapkan kebijakan serta melakukan pengawasan, Pelaksanaan ICOFR dilakukan melalui tahapan yang
sementara audit internal sebagai lini ketiga memberikan komprehensif, mulai dari perancangan pengendalian,
penilaian independen atas efektivitas pengendalian dan implementasi, pemantauan berkelanjutan, evaluasi
tata kelola risiko. Dengan pendekatan ini, Bank dapat efektivitas, hingga tindak lanjut perbaikan apabila
menjaga eksposur risiko tetap berada dalam batas diperlukan. Dengan pendekatan tersebut, CIMB Niaga
risk appetite yang telah ditetapkan serta mendukung memastikan bahwa sistem pengendalian internal
pencapaian target bisnis secara berkelanjutan. atas pelaporan keuangan senantiasa diperkuat
secara berkelanjutan, sejalan dengan dinamika bisnis,
Sejalan dengan penguatan kerangka tersebut, Direksi perkembangan regulasi, serta kebutuhan untuk menjaga
menjalankan peran aktif dalam membangun integritas, kepercayaan publik terhadap Bank.
kepatuhan, dan budaya risiko di seluruh organisasi.
Bank senantiasa menjunjung tinggi prinsip GCG melalui PENILAIAN ATAS KINERJA KOMITE-KOMITE DI
transparansi, akuntabilitas, dan etika bisnis dalam BAWAH DIREKSI
setiap keputusan. Kepatuhan juga diintegrasikan dalam Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya
seluruh proses bisnis melalui kebijakan, prosedur, serta dalam pengelolaan Bank, Direksi didukung oleh lima
pengawasan yang selaras dengan ketentuan regulator Komite Eksekutif (Executive Committees/EXCO) yang
dan standar internasional. berperan sebagai forum strategis dalam pengambilan
keputusan dan pengawasan berbagai aspek utama
Pada saat yang sama, Direksi juga terus menanamkan operasional. Komite tersebut meliputi Risk Management
kesadaran risiko melalui komunikasi yang konsisten, Committee (RMC), Assets & Liability Committee (ALCO), IT
program pelatihan, serta edukasi berkelanjutan bagi Steering Committee (ITSC), Credit Policy Committee (CPC),
seluruh karyawan. Budaya risiko ini mendorong setiap serta Executive Credit Committee (ECC). Keberadaan
individu untuk proaktif dalam mengidentifikasi, mengelola, komite-komite ini memastikan bahwa pengelolaan risiko,
dan melaporkan potensi risiko, sehingga CIMB Niaga kebijakan kredit, pengelolaan aset dan liabilitas, serta
dapat terus tumbuh sebagai organisasi yang tangguh dan pengembangan teknologi informasi dapat dijalankan
adaptif. secara terarah, terintegrasi, dan selaras dengan strategi
Bank.
PENGENDALIAN INTERNAL ATAS PELAPORAN
KEUANGAN Selain itu, Direksi juga dibantu oleh sejumlah Komite
Direksi memastikan bahwa penerapan Pengendalian Khusus (Special Committees/SPECO) yang dibentuk sesuai
Internal atas Pelaporan Keuangan (Internal Control over kebutuhan Bank dan dipimpin oleh masing-masing
Financial Reporting/ICOFR) sebagaimana yang tertuang Direktur Bidang. Komite tersebut meliputi Operational
dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 15 Risk Committee (ORC); Special Asset Management Committee
Tahun 2024, senantiasa dijalankan secara menyeluruh (SAMC); Asset Quality Committee (AQC) dan Customer
dan berkesinambungan sebagai bagian dari komitmen Experience Committee (CXC). Komite-komite ini berfungsi
Bank untuk menjaga integritas, akurasi, dan transparansi untuk memperkuat efektivitas pelaksanaan kebijakan dan
informasi keuangan. Penerapan ICOFR merupakan inisiatif strategis di area tertentu, sekaligus memastikan
bagian integral dari sistem pengendalian internal proses pengambilan keputusan dilakukan secara
Bank untuk memastikan bahwa laporan keuangan akuntabel, prudent, dan mendukung keberlanjutan
disusun berdasarkan proses yang kuat, didukung oleh kinerja Bank.
pengendalian yang memadai, serta selaras dengan
prinsip kehati-hatian. Pengendalian ini mencakup seluruh Sepanjang tahun 2025, Direksi menilai bahwa komite-
proses penyusunan, penyajian, serta pelaporan keuangan komite tersebut telah menjalankan tugas dan tanggung
yang dilakukan secara andal, tepat waktu, dan dapat jawab dengan baik yang terlihat pada beberapa aspek
dipertanggungjawabkan, guna mendukung pengambilan antara lain jumlah rapat yang diselenggarakan; kehadiran
keputusan manajemen serta memenuhi kebutuhan para Direksi atau anggota komite; Service Level Agreement
Pemangku Kepentingan. (SLA); risalah rapat; action matters arising; serta distribusi
undangan dan bahan rapat. Di samping itu, Direksi juga
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 55
Page 58
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
melihat keputusan dan rekomendasi yang diberikan pada prinsip kehati-hatian. Seluruh penyesuaian tersebut
saat pembahasan rapat, yang digunakan sebagai acuan juga diselaraskan dengan risk appetite Bank, sehingga
dalam penilaian kinerja Komite-komite di bawah Direksi. pengelolaan risiko kredit dapat terjaga secara optimal
dalam mendukung pertumbuhan bisnis yang sehat dan
Direksi menilai bahwa komite-komite di bawah Direksi telah berkelanjutan. Ruang lingkup perubahan kebijakan ini
menjalankan tugas dan tanggung jawabnya secara efektif turut mencakup kegiatan usaha Perbankan Syariah,
selama tahun 2025. Hal ini tercermin dari pelaksanaan tata sebagai bagian dari strategi Bank dalam memperkuat tata
kelola rapat yang disiplin dan terukur, antara lain melalui kelola pembiayaan dan memastikan kepatuhan terhadap
frekuensi rapat yang diselenggarakan, tingkat kehadiran prinsip syariah serta regulasi yang berlaku.
Direksi maupun anggota komite, pemenuhan Service Level
Agreement (SLA), serta penyusunan risalah rapat yang Komite ECC menjalankan peran utamanya dalam
komprehensif. Selain itu, tindak lanjut atas matters arising pengambilan keputusan kredit dan pembiayaan sesuai
juga dipantau secara konsisten, didukung oleh distribusi dengan kewenangan yang telah ditetapkan dalam
undangan dan materi rapat yang dilakukan tepat waktu. kerangka tata kelola Bank. Melalui fungsi ini, Komite
ECC memastikan bahwa setiap keputusan pembiayaan
Di samping aspek administratif dan kepatuhan tersebut, dilakukan secara prudent dan selaras dengan strategi
Direksi juga mengevaluasi kualitas keputusan serta bisnis Bank. Selain itu, Komite ECC juga memastikan
rekomendasi strategis yang dihasilkan dalam setiap bahwa pengelolaan portofolio kredit dan pembiayaan
pembahasan rapat. Rekomendasi tersebut menjadi secara keseluruhan senantiasa memenuhi ketentuan
salah satu acuan penting dalam menilai kinerja komite, dan pedoman yang ditetapkan oleh otoritas berwenang,
sekaligus memastikan bahwa setiap komite memberikan sejalan dengan kebijakan kredit yang berlaku, prosedur
kontribusi dalam mendukung pengambilan keputusan operasional yang telah ditetapkan, serta risk appetite Bank.
manajemen, penguatan Tata Kelola Perusahaan yang
Baik, serta pencapaian sasaran bisnis Bank. Komite ITSC berperan penting dalam menetapkan arah
kebijakan, standar, serta prosedur utama di bidang
Beberapa pencapaian penting pelaksanaan tugas teknologi informasi guna mendukung keberlangsungan
komite tersebut di tahun 2025 di antaranya, Komite operasional dan transformasi digital Bank. Sepanjang
ALCO melanjutkan berbagai inisiatif strategis guna tahun 2025, Komite ITSC secara rutin memantau
mendukung akselerasi penyaluran pinjaman pada perkembangan dan status implementasi proyek-proyek
sektor dan produk yang memiliki ketahanan tinggi strategis Teknologi Informasi sesuai dengan rencana kerja
terhadap dinamika perekonomian. Upaya ini dilakukan dan anggaran yang telah ditetapkan. Selain itu, Komite
dengan tetap mengedepankan prinsip kehati-hatian, ITSC juga memberikan rekomendasi atas penyusunan
sehingga pertumbuhan bisnis dapat berlangsung secara dan pelaksanaan Cybersecurity Strategic Plan, termasuk
berkelanjutan di tengah volatilitas pasar. Selain itu, Komite penguatan mekanisme pemantauan dan respons
ALCO melakukan optimalisasi penerapan model internal terhadap insiden keamanan siber yang berpotensi
fund transfer pricing untuk memastikan bahwa sinyal memengaruhi sistem dan layanan Bank.
penetapan harga (pricing signaling) dapat ditransmisikan
secara efektif ke seluruh unit bisnis Bank, serta selaras Terakhir, Komite RMC menjalankan peran strategis dalam
dengan perkembangan dan perubahan tingkat suku memastikan kerangka manajemen risiko Bank tetap
bunga pasar. Komite ALCO juga memastikan bahwa relevan dengan karakteristik bisnis serta dinamika risiko
posisi likuiditas Bank senantiasa berada pada tingkat yang yang dihadapi. Sepanjang tahun 2025, Komite RMC secara
optimum, dengan memperkuat pengelolaan pendanaan berkala melakukan penelaahan terhadap indikator Risk
yang stabil dan terdiversifikasi, termasuk bagi Unit Appetite Statement (RAS), dengan mempertimbangkan
Usaha Syariah. Dengan demikian, Bank dapat menjaga perkembangan profil risiko dan kebutuhan pengelolaan
ketahanan likuiditas sekaligus mendukung kebutuhan risiko yang selaras dengan arah pertumbuhan Bank.
pendanaan jangka pendek maupun jangka panjang Komite RMC menetapkan limit portofolio dan parameter
risk appetite bagi produk-produk yang berkembang
Komite CPC menyetujui pembaruan dan secara seiring perubahan pasar, seperti Kredit Pemilikan Rumah
konsisten melakukan penyempurnaan kebijakan (KPR), pembiayaan melalui skema channeling bersama
kredit Bank secara berkesinambungan, sejalan dengan mitra Fintech, serta portofolio lainnya. Selain itu, Komite
perkembangan peraturan eksternal yang ditetapkan RMC juga memutuskan penyesuaian appetite terhadap
oleh Regulator maupun Pemerintah, serta ketentuan eksposur risiko Bank seperti sector appetite dan sektor
internal yang berlaku. Pembaruan kebijakan ini dilakukan limit dari beberapa sektor industri dan portofolio surat
untuk memastikan bahwa kerangka perkreditan Bank berharga.
senantiasa relevan, adaptif, dan mendukung penerapan
56 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 59
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PERUBAHAN SUSUNAN ANGGOTA DIREKSI global yang masih berlangsung, CIMB Niaga mampu
Selama tahun buku 2025, terdapat perubahan dalam mempertahankan kinerja yang resilien melalui
susunan anggota Direksi CIMB Niaga yang dilakukan pertumbuhan yang disiplin, penguatan kualitas aset,
sebagai bagian dari dinamika organisasi sejalan dengan efisiensi biaya, serta optimalisasi fee based income. Tahun
kebutuhan Tata Kelola Perusahaan yang Baik, strategi 2025 juga menjadi titik awal penting dalam perjalanan
bisnis Bank, termasuk strategi jangka panjang analitik strategi Forward30 dengan tujuan yang berfokus pada
dan AI di Bank. Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Advancing Customers and Society, di mana seluruh inisiatif
(RUPST) tanggal 14 April 2025, menerima permohonan diarahkan untuk menghadirkan layanan yang lebih
pengunduran diri Tjioe Mei Tjuen dari jabatannya selaku sederhana, lebih baik, dan lebih cepat bagi nasabah.
Direktur Bank, sehubungan dengan adanya alasan
personal (pensiun), efektif sejak ditutupnya RUPST dan Kami menyampaikan apresiasi dan terima kasih yang
mengangkat Rico Usthavia Frans sebagai Direktur Bank sebesar-besarnya kepada seluruh Pemangku Kepentingan
dan telah efektif menjabat pada tanggal 24 Juli 2025 atas dukungan dan kepercayaan yang senantiasa diberikan
berdasarkan persetujuan OJK. kepada CIMB Niaga sepanjang tahun 2025. Penghargaan
setinggi-tingginya kami sampaikan kepada seluruh
Dengan demikian, susunan Direksi CIMB Niaga menjadi karyawan atas dedikasi, profesionalisme, serta semangat
sebagai berikut: #WorkFromHeart yang menjadi penggerak utama dalam
Lani Darmawan : Presiden Direktur menjaga ketahanan dan kinerja Bank di tengah dinamika
Lee Kai Kwong : Direktur industri. Direksi juga mengucapkan terima kasih kepada
John Simon : Direktur para nasabah, para Pemegang Saham, regulator, serta
Fransiska Oei : Direktur merangkap Direktur mitra usaha atas kolaborasi yang erat dan konstruktif.
Kepatuhan
Pandji P. Djajanegara : Direktur Dengan fondasi yang kuat, strategi Forward30 yang
Henky Sulistyo : Direktur berorientasi pada nasabah, serta komitmen berkelanjutan
Joni Raini : Direktur terhadap Tata Kelola Perusahaan yang Baik dan kehati-
Rusly Johannes : Direktur hatian, Direksi optimis bahwa CIMB Niaga akan terus
Noviady Wahyudi : Direktur melangkah maju dalam menciptakan nilai jangka panjang
Rico Usthavia Frans : Direktur dan memberikan kontribusi positif bagi masyarakat.
Selain itu, dengan fondasi permodalan yang kuat,
APRESIASI DAN PENUTUP transformasi digital yang berkelanjutan, serta persiapan
Menutup tahun buku 2025, kami telah melalui berbagai strategis menuju spin-off Unit Usaha Syariah pada tahun
dinamika dengan tetap menjaga ketahanan fundamental 2026, Direksi optimis CIMB Niaga akan terus memperkuat
Bank secara solid. Di tengah tantangan daya beli yang kontribusinya bagi nasabah, Pemangku Kepentingan, dan
melemah, tekanan biaya dana, serta ketidakpastian perekonomian nasional.
17 Maret 2026
Lani Darmawan
Presiden Direktur
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 57
Page 60
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Direksi
Pandji P. Djajanegara Rusly Johannes
Direktur Direktur
Noviady Wahyudi Henky Sulistyo Fransiska Oei
Direktur Direktur Direktur
58 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 61
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Lani Darmawan Joni Raini John Simon
Presiden Direktur Direktur Direktur
Rico Usthavia Frans Lee Kai Kwong
Direktur Direktur
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 59
Page 62
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Laporan Dewan Pengawas Syariah
Bismillaahirrahmaanirrahim Selain itu, DPS juga melakukan penilaian terhadap
Assalamu’alaikum wa rahmatullaahi wa barakatuh, operasional UUS CIMB Niaga yang mencakup aktivitas
penghimpunan dana, penyaluran pembiayaan, layanan
Alhamdulillaahi rabbil ‘alamiin, marilah kita panjatkan jasa perbankan, serta pengembangan produk dan inovasi
puji dan syukur ke hadirat Allah Subhanahu wa Ta’ala yang dilakukan sepanjang tahun. DPS memastikan
atas limpahan rahmat dan karunia-Nya, sehingga bahwa seluruh kegiatan operasional UUS CIMB Niaga
sepanjang tahun 2025 kita dapat melalui berbagai telah sesuai dengan fatwa-fatwa Dewan Syariah Nasional
dinamika dan tantangan industri perbankan syariah yang – Majelis Ulama Indonesia (DSN-MUI) serta opini dan
terus berkembang dengan baik. Sholawat serta salam arahan yang dikeluarkan oleh DPS.
semoga senantiasa tercurah kepada junjungan kita
Nabi Muhammad Shallallahu ‘alaihi wa Sallam, beserta Lebih lanjut, dalam hal penerapan tata kelola syariah,
keluarga dan para sahabatnya. DPS menilai bahwa tata kelola syariah pada UUS CIMB
Niaga selama tahun 2025 telah berjalan dengan baik serta
Dewan Pengawas Syariah (DPS) Unit Usaha Syariah (UUS) selaras dengan ketentuan yang berlaku. Implementasi
CIMB Niaga mengemban amanah untuk melakukan tata kelola syariah tercermin dari adanya proses
pengawasan atas seluruh kegiatan usaha UUS CIMB pengawasan yang efektif, koordinasi yang baik antara
Niaga agar senantiasa selaras dengan prinsip-prinsip DPS, Dewan Komisaris maupun dengan Direksi serta unit
syariah. Penerapan prinsip syariah tersebut merupakan kerja terkait, serta penguatan fungsi kepatuhan syariah
bagian yang tidak terpisahkan dari komitmen Bank dalam setiap aktivitas operasional dan pengembangan
dalam menerapkan tata kelola perusahaan yang baik produk. DPS juga melihat adanya komitmen yang kuat
serta menjaga kepercayaan Pemangku Kepentingan. dari manajemen untuk memastikan bahwa seluruh
Komitmen ini dilaksanakan dengan mengacu pada kegiatan usaha senantiasa berlandaskan pada prinsip
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan, termasuk Peraturan kehati-hatian dan kepatuhan terhadap fatwa DSN-MUI,
Otoritas Jasa Keuangan Republik Indonesia Nomor 2 sehingga tata kelola syariah UUS CIMB Niaga dapat
Tahun 2024 tentang Penerapan Tata Kelola Syariah bagi terimplementasi secara konsisten dan berkelanjutan.
Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah.
Dalam rangka memperkuat kepatuhan syariah secara
Selama tahun 2025, DPS UUS CIMB Niaga telah menyeluruh dan konsisten, DPS senantiasa menjalin
melaksanakan tugas dan tanggung jawab pengawasan, sinergi dengan manajemen dan seluruh karyawan,
pemberian nasihat, serta rekomendasi strategis guna termasuk melalui penguatan penerapan Dual Banking
memastikan pertumbuhan dan pengembangan UUS Leverage Model (DBLM) dan internalisasi program Sharia
CIMB Niaga tetap berada dalam koridor kepatuhan First. DPS juga melaksanakan on-site supervision secara
syariah. Dalam menjalankan fungsi tersebut, DPS secara berkala pada unit bisnis dan unit pendukung.
aktif menjalin komunikasi dan diskusi dengan Dewan
Komisaris dan Direksi melalui rapat-rapat berkala yang Sejalan dengan arah strategis Bank, tahun 2025 juga
membahas berbagai agenda berkaitan dengan kegiatan menjadi periode penting dalam mempersiapkan spin-
usaha syariah. off UUS CIMB Niaga menuju Bank Umum Syariah.
Dalam konteks ini, DPS berperan aktif memberikan
Melalui rapat-rapat tersebut, DPS memberikan pandangan dan rekomendasi syariah atas berbagai
pandangan, arahan, dan rekomendasi kepada Direksi inisiatif persiapan, termasuk penguatan struktur tata
terkait kepatuhan terhadap prinsip syariah, termasuk kelola syariah, kesiapan operasional, serta penyelarasan
penyampaian opini syariah atas pengembangan kebijakan dan proses bisnis, agar transisi menuju BUS
produk, aktivitas operasional, maupun kebijakan yang dapat berjalan secara tertib, patuh regulasi, dan tetap
memerlukan pertimbangan syariah. Pada tahun 2025, menjunjung tinggi prinsip-prinsip syariah.
pelaksanaan rapat DPS diselenggarakan sebanyak 12
(dua belas) kali yang dilaksanakan setiap bulan. Rapat Berdasarkan hasil pengawasan yang dilakukan sepanjang
dilaksanakan secara tatap muka, virtual, maupun hybrid, tahun buku 2025, DPS menyatakan bahwa kegiatan
dengan pelaksanaan rapat secara tatap muka sekurang- operasional, produk, dan jasa UUS CIMB Niaga secara
kurangnya sebanyak 2 (dua) kali dalam setahun. umum telah dilaksanakan sesuai dengan fatwa DSN-MUI
Informasi detail mengenai rapat DPS telah diuraikan serta ketentuan regulator yang berlaku sebagaimana
dalam Laporan Tata Kelola Unit Usaha Syariah pada bab diatur dalam POJK, PBI, dan SEOJK terkait. DPS tidak
Tata Kelola Perusahaan. menemukan adanya praktik yang bertentangan dengan
prinsip syariah selama periode tahun 2025.
60 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 63
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Dari sisi kinerja, UUS CIMB Niaga menunjukkan kinerja ditetapkan berdasarkan ketentuan yang berlaku. Dengan
yang tetap resilien dan berkelanjutan sepanjang tahun tidak adanya perubahan atas komposisi anggota DPS,
2025, seiring dengan fokus pada pertumbuhan yang pelaksanaan fungsi pengawasan syariah dapat berjalan
sehat, penguatan kualitas pembiayaan, serta pengelolaan secara konsisten serta mendukung kesinambungan
risiko yang prudent. UUS CIMB Niaga mencatatkan proses pengawasan dan pemberian nasihat kepada
penurunan penyaluran pembiayaan pada tahun 2025 manajemen.
sebesar 7,58% menjadi Rp55,7 triliun dari Rp60,3 triliun
pada tahun sebelumnya. Total aset meningkat 4,03% Melalui laporan ini, DPS mengamanatkan kepada
menjadi Rp70,2 triliun dibandingkan tahun sebelumnya seluruh jajaran manajemen untuk terus bekerja dengan
sebesar Rp67,5 triliun. Rasio pembiayaan bermasalah penuh integritas, profesionalisme, dan dedikasi dalam
(NPF bruto) terjaga di level 2,20%. CASA tercatat sebesar menegakkan prinsip-prinsip syariah. Dengan keikhlasan
Rp30,8 triliun, mengalami penurunan sebesar Rp1,5 dan komitmen yang kuat, kami meyakini bahwa UUS CIMB
triliun atau turun 4,69% dibandingkan tahun sebelumnya Niaga, bersama seluruh Pemangku Kepentingan, mampu
yang tercatat sebesar Rp32,3 triliun. UUS CIMB Niaga menghadirkan produk dan layanan perbankan syariah
juga berhasil mencatatkan perolehan laba sebelum pajak yang semakin relevan, kompetitif, dan memberikan
sebesar Rp1,8 triliun. Capaian kinerja tersebut menjadi kemaslahatan bagi masyarakat luas, khususnya dalam
fondasi penting dalam mendukung kesiapan UUS CIMB menyongsong fase baru sebagai Bank Umum Syariah.
Niaga untuk bertransformasi menjadi Bank Umum
Syariah di masa mendatang. Sebagai penutup, marilah kita berdoa semoga
Allah Subhanahu wa Ta’ala senantiasa memberikan
Kemudian, dapat kami sampaikan bahwa selama kemudahan, petunjuk, dan keberkahan atas setiap
tahun 2025 tidak terdapat perubahan dalam komposisi ikhtiar yang kita lakukan. Aamiin yaa rabbal ‘aalamin.
anggota DPS CIMB Niaga. Seluruh anggota DPS tetap
menjalankan tugas dan tanggung jawabnya sebagaimana Waassalamu’alaikum wa rahmatullaahi wa barakatuh.
Atas Nama Dewan Pengawas Syariah
Prof. Dr. M. Quraish Shihab, MA
Ketua Dewan Pengawas Syariah
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 61
Page 64
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Dewan Pengawas Syariah
Prof. Dr. M. Quraish Shihab, MA
Ketua
Dr. Yulizar Djamaluddin Sanrego, M.Ec. Prof. Dr. Fathurrahman Djamil, MA
Anggota Anggota
62 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 65
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Halaman ini sengaja dikosongkan
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 63
Page 66
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tanggung Jawab Laporan Tahunan
Surat Pernyataan Dewan Komisaris tentang Tanggung Jawab atas Laporan Tahunan 2025 PT Bank CIMB Niaga Tbk.
Kami yang bertanda tangan di bawah ini Dewan Komisaris PT Bank CIMB Niaga Tbk, menyatakan bahwa semua informasi
dalam Laporan Tahunan PT Bank CIMB Niaga Tbk tahun 2025 telah dimuat secara lengkap, dan kami bertanggung
jawab penuh atas kebenaran isi Laporan Tahunan dimaksud.
Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya.
17 Maret 2026
Yang bertanda tangan di bawah ini,
Didi Syafruddin Yahya
Presiden Komisaris
Glenn M. S. Yusuf *
Wakil Presiden Komisaris (Independen)
Sri Widowati Vera Handajani Farina J. Situmorang
Komisaris Independen Komisaris Komisaris Independen
Dody Budi Waluyo Novan Amirudin
Komisaris Independen Komisaris
*
Ditunjuk sebagai Komisaris Independen Senior Bank melalui Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris CIMB Niaga No. 011/DEKOM/KP/V/2024 per 6 Mei 2024.
64 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 67
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Surat Pernyataan Direksi tentang Tanggung Jawab atas Laporan Tahunan 2025 PT Bank CIMB Niaga Tbk.
Kami yang bertanda tangan di bawah ini Direksi PT Bank CIMB Niaga Tbk, menyatakan bahwa semua informasi dalam
Laporan Tahunan PT Bank CIMB Niaga Tbk tahun 2024 telah dimuat secara lengkap, dan kami bertanggung jawab
penuh atas kebenaran isi Laporan Tahunan dimaksud.
Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya.
17 Maret 2026
Yang bertanda tangan di bawah ini,
Lani Darmawan
Presiden Direktur
Lee Kai Kwong John Simon Fransiska Oei
Direktur Direktur Direktur
Pandji P. Djajanegara Henky Sulistyo Joni Raini
Direktur Direktur Direktur
Rusly Johannes Noviady Wahyudi Rico Usthavia Frans
Direktur Direktur Direktur
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 65
Page 68
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Bertumbuh Secara Berkelanjutan,
Bersama Lingkungan dan Masyarakat
Pertumbuhan ekonomi perlu berjalan seiring dengan
kepedulian terhadap lingkungan. Melalui solusi keuangan
yang bertanggung jawab dan berorientasi pada
keberlanjutan, CIMB Niaga mendorong masa depan di
mana kemajuan dan kelestarian bumi tumbuh selaras.
66 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 69
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 67
Page 70
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
03
Profil
Perusahaan
68 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 71
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Informasi Umum Perusahaan 70
Sekilas CIMB Niaga 71
Informasi Perubahan Nama 73
Keanggotaan dalam Asosiasi 73
Jejak Langkah 74
Visi, Misi, Budaya, dan 76
Nilai-Nilai Utama Perusahaan
Identitas Perusahaan (Logo) 78
Struktur Organisasi 79
Bidang Usaha 83
Jaringan Bisnis dan 86
Wilayah Operasi
Profil Dewan Komisaris 88
Profil Direksi 92
Profil Dewan Pengawas Syariah 97
Perubahan Komposisi Anggota 98
Dewan Komisaris, Dewan
Pengawas Syariah dan Direksi
serta Alasan Perubahannya
Profil Senior Eksekutif 99
Stastistik Jumlah Karyawan dan 104
Data Pengembangan Kompetensi
Komposisi Pemegang Saham 108
Kronologi Penerbitan 114
dan/atau Pencatatan Saham
Kronologi Pencatatan 115
Efek Lainnya
Struktur Grup 116
Entitas Anak, Perusahaan 118
Asosiasi, dan Perusahaan
Ventura Bersama
Daftar Jaringan Mitra Usaha 121
Akuntan Publik dan 121
Kantor Akuntan Publik
Lembaga dan Profesi 122
Penunjang Pasar Modal
Akses Data dan Informasi Bank 123
Informasi Situs Web 123
Pendidikan dan/atau Pelatihan 125
Dewan Komisaris, Direksi, Dewan
Pengawas Syariah, Komite-
Komite, Sekretaris Perusahaan,
dan Unit Audit Internal
Penghargaan dan Sertifikasi 134
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 69
Page 72
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Informasi Umum Perusahaan
Nama Perusahaan Kode SWIFT
PT Bank CIMB Niaga Tbk (CIMB Niaga) BNIAIDJA
Nama Panggilan Jumlah Karyawan
CIMB Niaga 10.775 karyawan
Bidang Usaha Jumlah Aset
Layanan Perbankan Rp372,7 triliun
Tanggal Pendirian Jaringan Kantor
26 September 1955 Per 31 Desember 2025, CIMB Niaga memiliki 394 jaringan yang terdiri
dari kantor cabang konvensional, kantor cabang syariah, Digital
Dasar Hukum Pendirian Lounge, Kas Mobil, dan Kiosk. Informasi lebih rinci terkait jaringan
kantor terdapat pada bagian Jaringan Bisnis dan Wilayah Operasi
Akta No. 90 yang dibuat di hadapan Raden Meester Soewandi tanggal
di Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini serta alamat
26 September 1955 dan diubah dengan akta dari Notaris yang
cabang terdapat pada bagian Daftar Jaringan Kantor di Bab Data
sama No. 9 tanggal 4 November 1955. Akta pendirian disahkan oleh
Perusahaan Lainnya dalam Laporan Tahunan ini.
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia (dahulu
menteri Kehakiman Republik Indonesia) dengan Surat Keputusan Alamat Kantor Pusat
No. J.A.5/110/15 tanggal 1 Desember 1955, Berita Negara No. 71 tanggal
Graha CIMB Niaga
4 September 1956, Tambahan Berita Negara No. 729/1956.
Jl. Jend Sudirman Kav. 58, Jakarta 12190, Indonesia
Perubahan Nama Telp. : +62 21 250 5252, 250 5353
Tanggal 26 September 1955 didirikan dengan nama PT Bank Niaga, Situs Web
kemudian berubah menjadi Perusahaan Terbuka dengan penyesuaian
www.cimbniaga.co.id
terhadap Undang- Undang Republik Indonesia No. 40 Tahun 2007
tentang Perseroan Terbatas sehingga menjadi PT Bank Niaga Tbk. Pada Kontak Alamat
tahun 2008 berubah menjadi PT Bank CIMB Niaga Tbk.
Contact Center
Sejarah Merger Telp. : 14041 atau +62 21 2997 8888 (dari luar negeri)
E-mail : 14041@cimbniaga.co.id
Tahun 1973 Bank Niaga bergabung dengan PT Bank Agung,
kemudian tahun 1978 dengan PT Bank Tabungan Bandung, dan Contact Center Business Banking
tahun 1983 dengan PT Bank Amerta, serta tahun 2008 dengan Telp. : 14042 atau +62 21 8065 5111 (dari luar negeri)
PT Bank Lippo Tbk. Hubungan Investor
investor.relations@cimbniaga.co.id
Kepemilikan Saham
Sekretaris Perusahaan
• CIMB Group Sdn Bhd 91,44% corporate.secretary@cimbniaga.co.id
• PT Commerce Kapital 1,02%
Media Sosial
• Pemegang Saham Publik (<5%) 7,54%
Facebook : CIMB Niaga
Modal Dasar X : @CIMBNiaga
Instagram : cimb_niaga
Rp2.900.000.000.000 atau 50.886.460.336 saham, terdiri dari
YouTube : CIMB Niaga
Rp359.269.680.000 atau 71.853.936 saham Kelas A dengan nominal
LinkedIn : CIMB Niaga
Rp5.000 per saham, dan Rp2.540.730.320.000 atau 50.814.606.400
TikTok : cimb.niaga
saham Kelas B dengan nominal Rp50 per saham.
Entitas Anak
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh
PT CIMB Niaga Auto Finance (83,28%)
Rp1.612.787.275.350 atau 25.142.205.843 saham, terdiri dari
Bidang Usaha: Perusahaan Pembiayaan
Rp359.269.680.000 atau 71.853.936 saham Kelas A dengan nominal
Jl. Bintaro Utama 9 Blok B9/I No. 15, Bintaro Jaya Sektor IX
Rp5.000 per saham, dan Rp1.253.517.595.350 atau 25.070.351.907
Kel. Pondok Pucung, Kec. Pondok Aren,
saham Kelas B dengan nominal Rp50 per saham.
Tangerang Selatan 15229
Tanggal Go Public Call Center : 0804 1 090909
E-mail : info@cnaf.co.id
29 November 1989 Situs Web : www.cnaf.co.id
Nama Bursa
PT CIMB Niaga Sekuritas (97,32%)
PT Bursa Efek Indonesia Bidang Usaha: Perusahaan Efek
Graha CIMB Niaga Lantai 25
Kode Saham dan Obligasi
Jl. Jend. Sudirman Kav. 58, Jakarta Selatan 12190
BNGA Telp. : +62 21 5084 7847
Faks. : +62 21 5084 7849
Kode ISIN
E-mail : corsec@cimbniaga-ibk.co.id
D1000098007 Situs Web : www.cns.co.id
70 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 73
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Sekilas CIMB Niaga
RIWAYAT SINGKAT produk dan layanan perbankan berkualitas dan
PT Bank CIMB Niaga Tbk (CIMB Niaga atau Bank) tepercaya. Sejalan dengan itu, CIMB Niaga juga berhasil
didirikan pada tanggal 26 September 1955 melalui Akta mencatat beragam pencapaian signifikan lainnya yang
Pendirian Perusahaan No. 90 yang dibuat di hadapan turut memperkuat posisi Bank serta berkontribusi
Raden Meester Soewandi, Notaris di Jakarta tanggal 26 dalam mendorong perkembangan industri perbankan di
September 1955 dengan nama PT Bank Niaga, kemudian Indonesia.
diubah dengan akta No. 9 tanggal 4 November 1955 dari
Notaris yang sama. Akta Pendirian Perusahaan tersebut Pada tahun 1987, CIMB Niaga tercatat dalam sejarah
mendapat pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik sebagai bank lokal pertama yang memperkenalkan
Indonesia (sekarang Kementerian Hukum) dengan Surat layanan perbankan melalui mesin Automatic Teller
Keputusan No. J.A.5/110/15 tanggal 1 Desember 1955 Machine (ATM) di Indonesia. Prestasi ini menjadi jejak
dan diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia langkah penting bagi Bank yang berkontribusi dalam
No. 71 tanggal 4 September 1956, Tambahan berita memasukkan Indonesia ke dalam era perbankan
Negara No. 729/1956. modern.
Berdasarkan Surat Keputusan Menteri Keuangan Pada 29 November 1989, CIMB Niaga melanjutkan
Republik Indonesia No. 249544/U.M.II, Bank memperoleh langkah menjadi perusahaan terbuka dengan
izin usaha sebagai bank umum pada 11 November 1955. mencatatkan saham atas namanya di PT Bursa Efek
Kemudian, Bank juga mendapat izin sebagai bank devisa Indonesia (dahulu PT Bursa Efek Jakarta dan PT Bursa
berdasarkan Surat Keputusan Direksi Bank Indonesia Efek Surabaya). Pada tahun 1991, kepemimpinan dan
No. 7/116/Kep/Dir/UD tanggal 22 November 1974. inovasi Bank dalam penerapan teknologi terkini semakin
dikenal dengan menjadi bank pertama yang memberikan
Selama menjalankan kegiatan usaha, CIMB Niaga terus layanan perbankan online pada tahun 1991.
memperoleh berbagai pengakuan sebagai penyedia
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 71
Page 74
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Pada tanggal 16 September 2004, CIMB Niaga mulai Pernyataan penggabungan usaha memperoleh surat
menjalankan kegiatan usaha perbankan berdasarkan pemberitahuan efektif dari Bapepam-LK melalui surat
prinsip syariah setelah memperoleh izin usaha tersebut No. S-4217/BL/2008 tanggal 30 Juni 2008. Tanggal efektif
melalui Surat Keputusan Gubernur Bank Indonesia penggabungan usaha dengan Lippo Bank ditetapkan
No. 6/71/KEP.GBI.2004 dengan mendirikan Unit Usaha pada tanggal 1 November 2008 berdasarkan Akta No.
Syariah. 9 tanggal 16 Oktober 2008 yang dibuat di hadapan
Notaris Dr. Amrul Partomuan Pohan, S.H., LL.M., Notaris
Kepemilikan saham mayoritas Bank sempat beralih di Jakarta. Penggabungan ini menjadi lompatan besar
ke Pemerintah Republik Indonesia melalui Badan di sektor perbankan Asia Tenggara, dan memberikan
Penyehatan Perbankan Nasional (BPPN) akibat krisis keuntungan berupa koneksi CIMB Niaga ke dalam
keuangan Asia di tahun 1998. Pada tahun 2002, CIMB jaringan regional ASEAN melalui CIMB Group.
Group Holdings Berhad (CIMB Group) dahulu Commerce
Asset Holding Berhad, mengakuisisi saham mayoritas CIMB Niaga menyediakan produk dan layanan perbankan
Bank dari BPPN. Dalam transaksi terpisah, Khazanah terdepan secara menyeluruh di Indonesia, yang mencakup
yang merupakan pemilik saham mayoritas CIMB Group segmen perbankan konsumer, perbankan Usaha Kecil dan
mengakuisisi kepemilikan mayoritas Lippo Bank pada Menengah (UKM), perbankan komersial, serta perbankan
tanggal 30 September 2005. korporasi. Layanan tersebut diperkuat oleh kapabilitas
tresuri dan pasar modal, transaction banking, serta jaringan
Pada tahun 2007, seluruh kepemilikan saham berpindah laku pandai (branchless banking) yang andal. CIMB Niaga
tangan ke CIMB Group sebagai bagian dari reorganisasi juga menawarkan solusi perbankan syariah melalui Unit
internal untuk mengkonsolidasi kegiatan seluruh anak Usaha Syariah CIMB Niaga Syariah. Dalam hal transaction
perusahaan CIMB Group dengan platform universal banking, CIMB Niaga menghadirkan beragam solusi
banking. Mayoritas saham Bank sebesar 92,5% dimiliki komprehensif bagi kebutuhan transaksi domestik maupun
secara langsung dan tidak langsung oleh CIMB Group lintas negara, meliputi cash management, remittance, trade
Sdn. Bhd., yang merupakan grup perbankan universal finance, serta value chain, guna mendukung efisiensi
terbesar kelima di ASEAN dengan jaringan regional operasional keuangan nasabah.
yang luas antara lain di Indonesia, Malaysia, Thailand,
Singapura, Kamboja, Vietnam, Myanmar, dan Filipina. CIMB Niaga senantiasa menghadirkan kemudahan bagi
para nasabah dalam melakukan berbagai transaksi
Khazanah, sebagai pemilik saham pengendali dari keuangan secara digital tanpa harus mengunjungi kantor
CIMB Niaga (melalui CIMB Group) dan Lippo Bank sejak cabang. Untuk segmen bisnis, Bank menyediakan platform
tahun 2007, menempuh langkah penggabungan usaha BizChannel@CIMB, sedangkan untuk nasabah perorangan
(merger) untuk mematuhi kebijakan Single Presence dapat memanfaatkan OCTO Mobile dan OCTO Clicks (saat ini
Policy (SPP) yang telah ditetapkan oleh Bank Indonesia. telah terintegrasi menjadi OCTO). Di samping itu, CIMB Niaga
Penggabungan usaha ini merupakan yang pertama di terus memperkuat keunggulan layanannya melalui berbagai
Indonesia terkait dengan kebijakan SPP. kanal digital lain, termasuk OCTO Pay, Digital Lounge,
QRIS, serta fasilitas pendukung lain guna menghadirkan
Pada tahun 2008, sebelum penggabungan usaha, pengalaman perbankan yang cepat, aman, dan efisien.
nama PT Bank Niaga Tbk berubah menjadi PT Bank
CIMB Niaga Tbk (rebranding) berdasarkan Akta No. 38 Pada tahun 2025, CIMB Niaga menegaskan posisinya sebagai
tanggal 28 Mei 2008, yang dibuat di hadapan Dr. Amrul bank swasta terbesar kedua di Indonesia berdasarkan total
Partomuan Pohan, S.H., LL.M, Notaris di Jakarta dan aset serta Unit Usaha Syariah (UUS) terbesar di Indonesia.
telah mendapat persetujuan Menteri Hukum dan Hak Bank mengoperasikan 394 jaringan kantor cabang—
Asasi Manusia Republik Indonesia melalui suratnya termasuk Cabang Syariah, Digital Lounge, Kas Mobil, dan
No. AHU-32968.AH.01.02 Tahun 2008 tanggal 13 Juni Kiosk—serta didukung oleh 1.865 ATM, 5 Multi Denom
2008 dan Surat Keputusan Gubernur Bank Indonesia No. Machine (MDM), 916 Cash Recycle Machine (CRM), dan 10.775
10/56/KEP.GBI/2008 tanggal 22 Juli 2008. karyawan yang tersebar di seluruh Indonesia.
Bank melaksanakan penggabungan Lippo Bank ke dalam Ke depannya, CIMB Niaga akan terus mencermati
CIMB Niaga berdasarkan Surat Keputusan Gubernur perkembangan makroekonomi dan dinamika industri
Bank Indonesia No. 10/66/KEP.GBI/2008 tanggal 15 perbankan guna memastikan penerapan strategi
Oktober 2008 tentang “Pemberian Izin Penggabungan dan kebijakan dapat berjalan dengan tepat. Sinergi
Usaha PT Bank Lippo Tbk ke dalam PT Bank CIMB antar unit usaha serta dengan CIMB Group akan terus
Niaga Tbk”, serta dengan diterimanya surat Menteri diperkuat dalam rangka mendorong pertumbuhan yang
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berkelanjutan. Dengan berpegang pada nilai-nilai utama,
No. AHU-AH.01.10-22669 tanggal 22 Oktober 2008. CIMB Niaga tetap optimis dalam menghadirkan layanan
perbankan yang inklusif, berdaya saing, dan memberikan
nilai tambah bagi seluruh Pemangku Kepentingan.
72 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 75
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Informasi Perubahan Nama
Nama Awal Perusahaan PT Bank Niaga
Nomor Akta Pendirian 90
Tanggal Akta Pendirian 26 September 1955
Nama Setelah Perubahan PT Bank CIMB Niaga Tbk
Nomor Akta Perubahan Nama 38
Tanggal Akta Perubahan Nama 28 Mei 2008
Nama Notaris Dr. Amrul Partomuan Pohan, S.H., LLM, Notaris di Jakarta
Tanggal Efektif Perubahan Nama Perusahaan 13 Juni 2008
Pengesahan Perubahan Nama Surat Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No.
AHU-32968.AH.01.02 Tahun 2008 tanggal 13 Juni 2008
Persetujuan Izin Usaha Setelah Perubahan Nama Surat Keputusan Gubernur Bank Indonesia
No.10/56/KEP.GBl/2008 tanggal 22 Juli 2008
Alasan Perubahan Nama Penyesuaian dengan nama Pemegang Saham Mayoritas
Keanggotaan dalam Asosiasi
Daftar keanggotaan asosiasi industri baik dalam skala nasional maupun internasional yang berkaitan dengan penerapan
keuangan berkelanjutan serta hal lainnya, sebagai berikut:
Nama Organisasi Status Anggota
Perhimbunan Bank Nasional (PERBANAS) Aktif
Asosiasi Sistem Pembayaran Indonesia (ASPI) Aktif
Asosiasi Kartu Kredit Indonesia (AKKI) Aktif
Lembaga Alternatif Penyelesaian Sengketa Sektor Jasa Keuangan Aktif
(LAPS-SJK)
Asosiasi Emiten Indonesia (AEI) Aktif
Inisiatif Keuangan Berkelanjutan Indonesia (IKBI) Aktif
Indonesian Corporate Secretary Association (ICSA) Aktif
Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan Perbankan (FKDKP) Aktif
ACI Financial Market Association (ACI FMA) Indonesia Aktif
Ikatan Bankir Indonesia (IBI) Aktif
Kamar Dagang & Industri Indonesia (KADIN) Aktif
Forum Komunikasi Direktur Operasional Perbankan (FKDOP) Aktif
Asosiasi Pengusaha Indonesia (APINDO) Aktif
Forum Human Capital Perbankan Indonesia (FHCPI) Aktif
Perkumpulan Chief Information Officer Indonesia (iCIO) Aktif
IIGMA Pasar Global Syariah Indonesia Aktif
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 73
Page 76
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Jejak Langkah
01 02 03
1955 1973-1983 1987
Didirikan dengan nama Bergabung dengan: Bank pertama yang
PT Bank Niaga. • Bank Agung pada tahun 1973. meluncurkan ATM.
• Bank Tabungan Bandung pada tahun 1978.
• Bank Amerta pada tahun 1983.
07 08 09
2004 2005 2008
Meluncurkan Perbankan Rights Issue Rp1,3 • Perubahan nama menjadi PT Bank CIMB Niaga Tbk.
Syariah. triliun. • Efektif merger CIMB Niaga & Lippo Bank.
13 14 15
2014 2016 2017
Meluncurkan pembukaan • Implementasi • Pembukaan call center ke-2 di Yogyakarta.
deposito online pertama di pengembangan “Core • Peluncuran tabungan Indie Account.
Indonesia melalui CIMB Clicks. Banking System” melalui • Peluncuran BizChannel@CIMB untuk nasabah
skema satu platform (1P). korporasi.
• Meluncurkan Kartu Kredit • Peluncuran layanan New GoMobile.
Visa Pay Wave (contactless)
berbentuk kartu dan stiker.
19 20 21
2021 2022 2023
Peluncuran OCTO Friends, aplikasi • Peluncuran OCTO Card. • Peluncuran New OCTO Mobile.
referral produk-produk CIMB Niaga. • Mendapat penghargaan ASEAN Top • Juara Umum Annual Report Award 2022.
20 PLCs dalam 2021 ASEAN Corporate
Governance Scorecard Award.
74 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 77
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
04 05 06
1989 1991 2002
Penawaran Umum Saham Perdana (IPO) Bank pertama yang memberikan CIMB Group mengambil alih 50,99%.
di Bursa Efek Surabaya. layanan Perbankan Online.
10 11 12
2010 2012 2013
Peluncuran platform internet • Peluncuran platform baru mobile • Meluncurkan Digital Lounge.
banking BizChannel dan CIMB banking-Go Mobile. • Meluncurkan Rekening Ponsel.
Clicks. • Peluncuran layanan Phone Banking • Peluncuran Poin Xtra.
14041 (relaunch) dan Preferred • Peluncuran Net Banking.
Phone Banking 1 500 800 dengan pembukaan rekening secara Online.
berbagai fitur unggulan.
16 17 18
2018 2019 2020
• Menjadi Perusahaan Terbuka Pertama • Peluncuran mesin Self Service Banking • Transformasi aplikasi Go Mobile
di Indonesia yang menyelenggarakan dengan fitur baru yaitu penggantian menjadi OCTO Mobile dengan OCTO
pemungutan suara Pemegang Saham kartu dan pengkinian data secara Mobile dengan fitur lengkap layaknya
secara elektronik (e-voting) di RUPS. cepat hanya dalam 5 menit. Super App.
• Peluncuran Kartu Kredit Precious Card. • Peluncuran Wakaf QR. • Peluncuran OCTO Clicks,
• Peluncuran Debit Contactless. penyempurnaan internet banking
• Digital Lounge @Campus. CIMB Niaga dengan berbagai fitur
canggih terbaru.
22 23 2025
• Peluncuran Forward30, sebagai strategi jangka panjang CIMB Niaga yang
2024 menegaskan arah transformasi Bank menuju pertumbuhan yang lebih
berkelanjutan dan berorientasi pada nasabah.
Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan
Efek Terlebih Dahulu (PMTHMETD). • Rebranding OCTO menjadi ekosistem digital terintegrasi untuk
menghadirkan pengalaman perbankan yang lebih Simpler, Better, Faster,
sekaligus memperkuat akselerasi transformasi digital Bank.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 75
Page 78
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Visi, Misi, Budaya, dan Nilai-Nilai Utama Perusahaan
VISI
C I MB N iaga ber k om i tmen me mbantu
Na s a bah dan Ma s ya rakat Indonesia
m e wu j udkan Mi m pi dan Aspirasinya.
MISI
CIMB Ni ag a m e n ye dia ka n lay an an fi n an si al y an g
sesuai deng a n ke b u tu h a n nasabah i n di v i d u d an
bi sn is, ser ta m e n d u ku n g ke m aj u an M asy ar ak at
Indonesi a d a n m e n e ra p ka n se m an g at be k e r j a
dari h ati .
Review Visi
dan Misi
CIMB Niaga melakukan review berkala mengenai kesesuaian Visi dan Misi Perusahaan terhadap
kondisi Bank saat ini dan tantangan usaha yang akan dihadapi ke depan. Berdasarkan kaji ulang
tahun 2025, Bank melakukan pembaharuan Visi dan Misi sesuai dengan tujuan dan strategi Bank
terkini. Visi dan Misi yang baru telah disetujui Rapat Direksi tanggal 24 September 2025 dan
Rapat Dewan Komisaris tanggal 31 Oktober 2025.
76 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 79
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Identitas Perusahaan (Logo)
Logomark Logotype
P
PASSION
Sikap kita memberikan
yang terbaik atas segala
hal yang kita lakukan
dan mencapai hasil yang
E I
LOGO
maksimal.
Spot Colour: 4-Colour Process (CMYK):
Pantone 202C
®
C 0% M 100% Y 85% K 60%
Pantone® 485C C 0% M 100% Y 100% K 0%
ENABLING TALENT INTEGRITY &
Komitmen kita untuk ACCOUNTABILITY
memberdayakan dan Komitmen kita bertindak
mengembangkan setiap sesuai etika/norma,
karyawan serta berupaya dapat dipercaya, dan
menjadi tempat terbaik bertanggung jawab.
bagi talenta terbaik
dalam berkarya.
EPICC Greyscale:
Black 100%
Black 50%
C C Logo resmi CIMB Niaga terdiri dari 2 (dua) elemen utama yaitu logomark dan logotype di mana kedua elemen ini adalah
sebuah kesatuan logo yang tidak dapat dipisahkan. Logo CIMB Niaga dirancang khusus untuk menangkap identitas
serta nilai-nilai Perusahaan.
COLLABORATION CUSTOMER CENTRICITY
Komitmen kita dalam Tekad kita Secara terpisah dua elemen ini memiliki arti sebagai berikut:
mengutamakan mengutamakan nasabah
kesuksesan tim di dan selalu bertindak
• Logomark
atas individu, karena dengan benar bagi
kesuksesan CIMB Niaga nasabah. Simbol logo adalah motif panah yang dibentuk dengan grafis persegi. Simbol ini yang menggambarkan nilai dan
adalah kesuksesan saya semangat Perusahaan untuk selalu berpikir dan melangkah menjadi yang terdepan.
dan kita bersama juga.
• Logotype
Berfungsi untuk memperkuat logomark sebagai kata deskriptif. Semua logotype memiliki awalan inisial ‘CIMB’ serta
akhiran ‘Niaga’.
Untuk memastikan kualitas dan konsistensi, logo resmi CIMB Niaga tidak dapat diubah bentuk atau dimodifikasi.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 77 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 78
Page 80
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Struktur Organisasi
Rapat Umum Pemegang Saham
(RUPS)
Risk Management Committee Asset & Liability Committee Information Technology Credit Policy Committee Executive Credit Committee Presiden Direktur
Steering Committee Dewan Pengawas Syariah
(RMC) (ALCO) (CPC) (ECC) Lani Darmawan
(ITSC)
Ketua Ketua Ketua Ketua Ketua
Lani Darmawan Lani Darmawan Lani Darmawan Lani Darmawan Rusly Johannes
Wakil Ketua 1 Wakil Ketua 1 Wakil Ketua 1 Wakil Ketua 1 Wakil Ketua 1
Henky Sulistyo Lee Kai Kwong Rico Usthavia Frans Henky Sulistyo Henky Sulistyo
Wakil Ketua 2 Wakil Ketua 2 Wakil Ketua 2 Wakil Ketua 2 Wakil Ketua 2
Lee Kai Kwong John Simon Lee Kai Kwong Noviady Wahyudi Tjahyadi Yapeter
Anggota Anggota Anggota Anggota Anggota
1. Rico Usthavia Frans 1. Henky Sulistyo 1. Henky Sulistyo 1. John Simon 1. Pandji P. Djajanegara
2. John Simon 2. Rusly Johannes 2. Noviady Wahyudi 2. Rico Usthavia Frans 2. Megawati Sutanto*
3. Noviady Wahyudi 3. Noviady Wahyudi 3. John Simon 3. Fransiska Oei 3. Miranty Supardi
4. Fransiska Oei 4. Pandji P. Djajanegara 4. Pandji P. Djajanegara 4. Lee Kai Kwong 4. Christian Prajitno
5. Pandji P. Djajanegara 5. Rusly Johannes 5. Pandji P. Djajanegara 5. Kwok Budy Setiawan
6. Rusly Johannes Sekretaris 6. Fransiska Oei 6. Rusly Johannes 6. Hartanto Kurniawan August
7. Joni Raini Garry Kamil 7. Joni Raini 7. Joni Raini Saputro
8. Megawati Sutanto 8. Antonius Gunadi 8. Megawati Sutanto
9. Antonius Gunadi 9. Budiman Tanjung 9. Budiman Tanjung
10. Budiman Tanjung 10. Santori Malinton 10. Antonius Gunadi* *
Anggota khusus untuk usulan
(merangkap Sekretaris) Restrukturasi, High Watch List dan
Sekretaris 11. Hartono Agus *
Non-Voting Member Impaired Loan
Alvin S. Wirjapranata
Sekretaris
Wahdinie Musmar
Direktur Direktur Direktur
Perbankan Konsumer Perbankan Bisnis Tresuri & Pasar Modal
Noviady Wahyudi Rusly Johannes John Simon
Chief of Network and Digital
Banking
Budiman Tanjung
Head of Retail Deposit,
Head of Region – Jakarta A & Head of Digital Banking &
Wealth & Insurance Head of Corporate Banking Head of Trading & Structuring
Kalimantan Contact Center
Business Miranty Supardi Ferdinand R. W.
Evita Barliana Lusiana Saleh
Ariteguh Arief
Head of Credit Card,
Head of Treasury Sales &
Head of Region – Jakarta B Head of Non Branch Channel Merchant & Personal Head of Commercial Banking
Distribution
Adeline Hendarto T. Heintje Mogi Financing Business Christian Prajitno
Hernaman Tandianto
Trisna Lucia M. Siahaan
Head of Secured Lending
Head of Risk Control Unit & Head of Money Market &
Head of Region – Sumatera Business & Consumer Credit Head of Financial Institution
Governance (NDB) Funding
Irwan Underwriting Linda Marshelia
Juto Budihardjo Sudarmi
Djojo Boentoro
Head of Region - Jawa Barat &
Head of NDB Business Head of Consumer Head of RCU & TCM PB Risk
Jawa Tengah Head of Transaction Banking
Strategy & Performance Collection & Recovery Analytic
Andiko S. Ben Asa Manik Joni Hermanto
Dea Nurani Banyon Anantoseno Daniel E. Hutapea
Head of Branch Head of Customer Segment
Head of Region – Jawa Timur Transformation & Sales & Strategic Business Head of Digital Economy Economist
Rhena Octaria Service Management Development Dedy Sahat Mika Martumpal
Gerry S. Tenges Wijaya Handoyo Jo
Head of Business Banking AQ,
Head of Region – Indonesia Head of Business
Sustainable Finance, Loan Agency Head of Treasury Islamic
Timur & Bali Nusra Performance Management
and Government Relations Citra Kurniawati
H Ahmad S. Ilham Aris Susanta
Chialmi Dialdestoro
Head of Marketing, Brand & Head of Risk Control Unit
Head of Private Banking
Customer Experience (Business Banking)
Juliana
Amir Widjaya Ratri Setyorini
Head of Risk Control Unit
(Consumer Banking)
Maya Latif
79 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 80 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 81
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Komite Tata Kelola Ketua
Terintegrasi Dody Budi Waluyo
Anggota Anggota Anggota Anggota Anggota
Serena K. Ferdinandus Achiran Pandu Djajanto Yulizar D. Sanrego Endang Kussulanjari S. Angelique Dewi Daryanto
Komite Nominasi & Ketua
Remunerasi Sri Widowati
Anggota Anggota Anggota
Didi Syafruddin Yahya Glenn M. S. Yusuf Nora Joice Kimbal
Dewan Komisaris
Komite Pemantau Ketua
Risiko Glenn M. S. Yusuf
Anggota Anggota Anggota Anggota Anggota Anggota
Didi Syafruddin Yahya Vera Handajani Farina J. Situmorang Dody Budi Waluyo Ronald T. A. Kasim Angelique Dewi Daryanto
Ketua
Komite Audit Dody Budi Waluyo
Anggota Anggota Anggota
Glenn M. S. Yusuf Endang Kussulanjari S. Angelique Dewi Daryanto
Direktur Direktur Direktur Operasional, Direktur Kepatuhan, Direktur Direktur
Perbankan Syariah Manajemen Risiko Teknologi, Analitik & AI Corporate Affairs & Hukum Sumber Daya Manusia Strategi & Keuangan
Pandji P. Djajanegara Henky Sulistyo Rico Usthavia Frans Fransiska Oei Joni Raini Lee Kai Kwong
Chief Special Asset
Chief Audit Executive
Officer
Antonius Gunadi
Megawati Sutanto
Head of Audit
Head of Sharia Head of Operational Risk Head of Loan Workout Head of Legal/ Head of HRBP 1 Head of Emerging
Head of Central Operations Head of Finance (Business Banking &
Business Banking Management (Corporate Banking) General Counsel & Employee Relations Business Banking
Tajindra Pal Singh Stella Fiona Consumer Banking)
Ady Suryawijaya Yatim Julius Wiantara, Tjhioe Lucia Arianti G. Surya Kirana Sulistiyo Pribadi Wijayanti K. Tony Tardjo
Banar Gratianus
Head of Sharia Consumer Head of Risk Analytics, Head of Loan Workout Head of Non-Retail Credit Head of Compliance Head of HRBP 2 Head of Operational Head of Audit
Banking & EBB Infrastructure & Sharia (COMBA & EBB) Administration Management &Talent Partnership Accounting (Professional Practices)
Bung Aldilla Jemy K. Soegiarto Lena I Gusti Ngurah Dwi S. Liston Siahaan Solihin Hakiekie Ria Yohanita Elisa Gunawan
Head of Sharia Risk Control, Head of Non-Retail Head of Strategic Head of Audit
Head of Foreclosed Asset & Head of OTAA Risk Control Unit Head of HRBP 3
Governance, Business Solution & Credit Policy and Head of Anti Money Laundering Procurement, Facility (Technology Assurance & Data
Business Planning & Strategic Risk Analytics & Mass Resourcing
Process Excellence Assurance Testing Peter Gunawan Management & Financial Analytics)
Paskalina Singara Magdalena* Andi I. Dalimunthe
Hotamawaty Wahdinie Musmar Conglomeration Fransiska Liminda H.
Albert Suhandinata
Head of HR Strategy, Head of Audit
Head of Retail Credit Head of OTAA Office, Cost Head of Corporate
Head of Advisory & Legal Talent, Culture & (Operation, Network
Risk Management Management & Analytics Secretary Head of Capital & Balance
Syamsul Aidi B. Organization Excellence & Syariah)
Koei Hwei Lien Magdalena Fransiska Oei* Sheet Management
Eric G. Kosasih Lydiya Widjaja
Garry J Kamil
Head of Sharia Strategy, Head of Good
Head of Market Risk Head of Learning & Head of Audit
Performance, Reporting, Analytics, Head of Information Technology Corporate Governance &
Management & Model Validation Development (TB, Products & Enablers)
& Transformation Santori Malinton Sustainability Head of Tax Management
Diva Mahdi Muhammad Shodiq Albert Agustius
Ahmad Nasihi Ulil Amri Lina Debby Maulidya S.
Head of Performance,
Head of ALM Risk Head of Information Security
Rewards & Budgeting Head of Transformation &
Sandi Maruto Hartono Agus
Livia Sutanto Strategy Office
Eric Augie Saputra
Head of Non-Retail Credit Risk Head of HR Shared
Head of Data, Analytics & AI
Management Services & MIS Head of Risk Control Unit
Billie Setiawan
Tjahjadi Yapeter Nora Joice Kimbal (Strategy & Finance)
Faizin Setiadi
Head of Anti Fraud Management Head of HR Risk Control Unit
Dwi Novi Kusumawati Nugroho A. Wibowo
Keterangan:
D-0/Direktur
D-0/Chief
*
Interim
D-1
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 81 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 82
Page 82
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PRODUK DAN LAYANAN CIMB NIAGA • API (Application Programming Interface) - Versi SNAP
Bidang Usaha (Standar Nasional Open API Pembayaran) yang terdiri dari:
o API Internal Account Inquiry
PRODUK SIMPANAN
• CIMB Junior o API External Account Inquiry
• Indie Account o API Trigger Interbank (BI Fast/GPN)
• OCTO Savers o API SKNBI
• Xtra Savers o API RTGS
KEGIATAN USAHA MENURUT ANGGARAN 8. Menyediakan tempat untuk menyimpan barang dan o API Transaction Status Inquiry
• Xtra Saver Manfaat
DASAR TERAKHIR surat berharga; • Tabungan Investor o API Balance Inquiry
Berdasarkan Anggaran Dasar CIMB Niaga yang terakhir, 9. Melakukan kegiatan penitipan untuk kepentingan • TabunganKu o API Transaction History List
pihak lain berdasarkan suatu perjanjian; • Tabungan SimPel (Simpanan Pelajar) o API Direct Debit (Octocash)
CIMB Niaga didirikan dengan maksud dan tujuan untuk
• Xtra Pandai o API QRIS MPM Acquiring- Query Payment
menjalankan kegiatan usaha di bidang Bank Umum 10. Melakukan penempatan dana dari nasabah kepada o API QRIS MPM Acquiring-Refund Payment
• GOAL Savers
sebagaimana yang termaktub dalam Akta No. 54 tanggal nasabah lainnya dalam bentuk surat berharga yang • Deposito Berjangka o API QRIS MPM Acquiring-Payment Notify
25 Oktober 2024 yang dibuat di hadapan Ashoya Ratam, tidak tercatat di Bursa Efek; • Giro o API QRIS CPM Acquiring
S.H., M.Kn., Notaris di Kota Administrasi Jakarta Selatan. 11. Melakukan kegiatan anjak piutang, usaha kartu kredit • Giro Bebas Biaya o API VA Inquiry
• Giro Usaha o API VA Payment
Dalam rangka mencapai maksud dan tujuan tersebut, dan kegiatan wali amanat;
• Giro Kartini o API VA Payment Status
CIMB Niaga dapat menjalankan ruang lingkup kegiatan 12. Melakukan kegiatan dalam valuta asing dengan o API Inquiry VA Payment to VA from Intrabank
• Giro Vostro
usaha utama dan penunjang, sebagai berikut: memenuhi ketentuan yang ditetapkan oleh Bank • Giro BPR o API Inquiry VA Payment to VA from Interbank
Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan; • Giro Perisai BPJSTK o API Account Binding
13. Melakukan kegiatan usaha Perbankan berdasarkan • Giro Devisa Hasil Ekspor Sumber Daya Alam o API Direct Debit Payment
KEGIATAN USAHA UTAMA o API OctoPay Creation
prinsip syariah, sesuai dengan ketentuan yang • Giro Pemerintah
1. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk o API OctoPay Inquiry
• Giro Agency
simpanan berupa giro, deposito berjangka, sertifikat ditetapkan oleh Bank Indonesia dan/atau Otoritas • Giro Custody o API OctoPay Binding
deposito, tabungan dan/atau bentuk lainnya Jasa Keuangan; • Giro Investor o API OctoPay Binding Inquiry
dipersamakan dengan itu, baik dalam mata uang 14. Melakukan kegiatan agen pemasaran untuk produk o API OctoPay Unbiding
PRODUK SIMPANAN SYARIAH o API OctoPay Verified OTP
Rupiah maupun mata uang asing; yang bukan produk perbankan seperti asuransi,
• Tabungan iB Pahala Wadiah/Mudharabah (IDR/USD) o API OctoPay Balance Inquiry
2. Memberi kredit, baik jangka panjang, jangka reksadana, obligasi negara atau lainnya sesuai o API OctoPay Transaction History List
• Tabungan iB Payroll Mudharabah
menengah atau jangka pendek atau pinjaman dalam ketentuan. • Tabungan Investor iB o API OctoPay Notify
bentuk lainnya yang lazim diberikan dalam dunia • Xtra Savers iB o API OctoPay OTP
KEGIATAN USAHA PENUNJANG • Xtra Savers iB Valas o API Mastercard Send Payment
perbankan baik dalam mata uang Rupiah maupun
• Deposito iB IDR/USD • API offline Credit Card Payment
mata uang asing; 1. Membeli melalui pelelangan atau dengan cara lain, o API QRIS Cash Out
• Goal Savers iB IDR/USD
3. Menerbitkan surat pengakuan utang; agunan baik semua maupun dalam hal debitur tidak • Octo Savers iB o API ATM/Branch Locator
4. Membeli, menjual atau menjamin atas risiko sendiri memenuhi kewajibannya kepada Bank, dengan • Octo Savers Jr iB o API Calculator
maupun untuk kepentingan dan atas perintah ketentuan agunan yang dibeli tersebut harus dapat • TabunganKu iB • API Digital Account Opening Octosavers (NTB Savings)
• SImpanan Pelajar (Simpel) iB • API Digital Form Rekening Dana Nasabah (RDN)
nasabahnya: dijual dalam waktu singkat;
• Giro iB Wadiah • API Digital Form Rekening Dana Lender (RDL)
2. Melakukan kegiatan penyertaan modal pada bank • API Account Opening Status
a. Surat wesel termasuk wesel yang diakseptasi oleh • Giro IB Wadiah No Bonus
atau perusahaan lain di bidang keuangan, seperti • Giro iB Wadiah Investor • API Account Opening Supporting Document
bank yang masa berlakunya tidak lebih lama dari • API Forex(Today)- Market Rate Inquiry
sewa guna usaha, modal ventura, pembiayaan • Giro iB Wadiah Agency
pada kebiasaan dalam perdagangan surat-surat konsumen, perusahaan efek, asuransi, serta lembaga • Giro iB Wadiah Custody • API Forex (Today)- Fund Transfer Settlement
dimaksud; • Giro iB Wadiah Perisai BPJSTK • API Forex for Streaming
kliring dan penjaminan serta penyelesaian dan • API Time Deposit Inquiry List
b. Surat pengakuan utang dan surat berharga • Giro iB Wadiah Devisa Hasil Ekspor Sumber Daya Alam
penyimpanan dengan memenuhi ketentuan yang • Giro iB Wadiah Bank (Vostro) • API Time Deposit Inquiry Detail
lainnya yang masa berlakunya tidak lebih lama ditetapkan oleh Bank Indonesia dan/atau Otoritas • Giro iB Mudharabah • API Utility Payment
dari kebiasaan dalam perdagangan surat-surat Jasa Keuangan; • Giro iB Mudharabah Usaha o API Bill Payment Smartfren
• Giro iB Mudharabah Kartini o API Bill Payment Telkom
dimaksud; 3. Melakukan kegiatan penyertaan modal sementara
• Giro iB Mudharabah BPR o API Bill Payment PDAM
c. Surat perbendaharaan negara dan surat jaminan untuk mengatasi akibat kegagalan kredit, kegagalan o API Bill Payment PBB
• Giro iB Mudharabah Investor
pemerintah; pembiayaan berdasarkan prinsip syariah, dengan • Giro iB Pemerintah o API Bill Payment BPJS Kesehatan
syarat harus menarik kembali penyertaannya, o API Bill Payment PLN PrePaid
d. Sertifikat Bank Indonesia (SBI); o API Bill Payment Postpaid
dengan memenuhi ketentuan yang ditetapkan oleh FASILITAS AKSES ELEKTRONIK
e. Obligasi; • Layanan Contact Center CIMB Niaga: 14041/+6221- • API Corporate Credit Card VCN Inquiry
Bank Indonesia dan/atau Otoritas Jasa Keuangan; • API Corporate Credit Card VCN inquiry Transaction
f. Surat promes berjangka waktu sampai dengan 29978888 (dari Luar Negeri)
4. Bertindak sebagai pendiri dana pensiun dan • Layanan Preferred Assistant 1500800 History Detail
1 (satu) tahun sesuai dengan peraturan pengurus dana pensiun sesuai dengan ketentuan • API eSupply Chain Financing [LGW1]- Invoice Submission
• Layanan Contact Center BizChannel@CIMB dan OCTO Biz:
perundangan; dalam peraturan perundangan dana pensiun; 14042 • API eSupply Chain Financing [LGW2]- Invoice Detail
g. Instrumen surat berharga lain yang berjangka • Preferred Assistant Inquiry
5. Melakukan kegiatan usaha penunjang lainnya untuk
• Kartu Debit • API eSupply Chain Financing [LGW3]- Cancellation
waktu sampai dengan 1 (satu) tahun sesuai mendukung kegiatan usaha utama Bank yang lazim • API eSupply Chain Financing [LGW4]- Account Inquiry
• Anjungan Tunai Mandiri (ATM)
dengan perundang-undangan. dilakukan oleh Bank sepanjang tidak bertentangan • Tarik Setor Tunai (TST) Detail
5. Memindahkan uang baik untuk kepentingan sendiri dengan ketentuan peraturan perundangan. • Multi-Denom Machine (MDM) • API CoBrand Integration Personal Loan
maupun untuk kepentingan nasabah; • Electronic Data Capture (EDC) • Pembayaran Masal
• OCTO Merchant • e-Chain
6. Menempatkan dana pada, meminjam dana dari, atau KEGIATAN USAHA YANG DIJALANKAN PADA • e-Factoring
• Payment Gateway (PG)
meminjamkan dana kepada, bank lain, baik secara TAHUN BUKU 2025 • QRIS (Static and Dynamic) • e-Notification
tertulis, dengan sarana telekomunikasi maupun Per 31 Desember 2025, CIMB Niaga telah menjalankan • OCTO Clicks • e-Statement & e-Combine Statement
dengan wesel unjuk, cek, atau sarana lainnya; seluruh kegiatan usahanya sesuai dengan yang • OCTO Mobile • e-Tax Payment
• OCTO Biz • OCTO Pay (e-Money)
7. Menerima pembayaran dari tagihan atas surat ditetapkan dalam Anggaran Dasar Bank yang terakhir.
• BizChannel@CIMB • Video Banking
berharga dan melakukan perhitungan dengan atau • Digital Lounge
• BizChannel@CIMB Mobile
antar pihak ketiga; • Konsolidasi Saldo Rekening • Transfer ke Dalam dan Luar Negeri
• Tarik dan Setor Tunai Tanpa Kartu
• Pembayaran Tagihan & Isi Ulang (Pulsa, Internet/Data,
PLN, dan e-Wallet)
83 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 84 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 83
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
• Isi ulang otomatis OCTO Pay • Forfaiting
• Kartu Kredit Korporasi Virtual Card Number (VCN) • Risk Participation
• Pembukaan Rekening (Rupiah dan valuta asing), Kartu • Bank Notes
Kredit, Reksa Dana, Obligasi, Asuransi dan Deposito & • FX Today/Tom/Spot
Tabungan Berjangka Secara Online • FX Forward
• Transaksi Masal & Transaksi Terjadwal • FX Swap
• Financial Check-Up: Lihat Total Penempatan Dana, dan • Par Forward
Arus Uang Keluar/Masuk • Domestic Non Deliverable Forward
• Bayar dengan OCTO Mobile dengan Scan QRIS • Local Currency Settlement
• Transaksi Valuta Asing ke Rekening Sendiri dengan Rate • FX Option
Kompetitif • Call Spread Option
• Travel Concierge: Beli Tiket Pesawat Lewat Aplikasi Mobile • Interest Rate Swap
Banking • Cross Currency Swap
• Beli Voucher Games • Interest Rate Option
• Cek dan Transaksi Poin Xtra (Loyalty Points) • Jual Beli Obligasi Pemerintah dan Korporasi
• Fasilitas Cash Plus via OCTO Mobile/Clicks • Retail Bond
• Fasilitas Cicilan via OCTO Mobile/Clicks • Bond Investment
• Fasilitas pendaftaran Credit Protector via OCTO Mobile • Repo/Reverse Repo
• OCTO Cash • Bond Forward Casa
• OCTO Card (Kartu Kredit Digital) • Bond Link Investment
• Wakaf • Bond Link Deposit
• Visa Direct Credit Card Bill Payment • Market Linked Deposit
• SWAP Depo
PINJAMAN INDIVIDU • Strike Currency
• Kredit Kepemilikan Rumah • Call Money
• Pembiayaan Kepemilikan Kendaraan Pola Kemitraan • Negotiable Certificate of Deposit
(Joint Financing) • Forward Goal Saver
• Produk pinjaman konsumsi dengan agunan tunai dan • Sekuritas Rupiah Bank Indonesia (SRBI)
surat berharga (Personal Credit Line) • Sekuritas Valuta Asing Bank Indonesia (SVBI)
• Xtra Dana (Personal Loan) • Sukuk Valuta Asing Bank Indonesia (SUVBI)
• Kartu Kredit • Sustainability Linked Loan/Financing
• Xtra Kasbon • Sustainable Financing
• OCTO Loan • Kartu Kredit Korporasi
PEMBIAYAAN INDIVIDU SYARIAH PERBANKAN BISNIS, TRESURI, DAN KORPORASI SYARIAH
• Mudharabah Muqayyadah • Pembiayaan Modal Kerja iB dan Modal Kerja iB USD
• Pembiayaan Kepemilikan Rumah iB (KPR iB) • Pembiayaan Investasi iB dan Investasi iB USD
• Pembiayaan Indirect Auto iB • Pembiayaan Rekening Koran (PRK) iB
• Xtra Dana iB (Personal Financing iB) • FX Today/Tom/Spot
• Kartu Kredit Syariah • Lindung Nilai Syariah
• Bank Notes
PERBANKAN BISNIS, TRESURI, DAN KORPORASI • Jual Beli Sukuk
• Kredit Modal Kerja • Penerbitan Sukuk Mudharabah
• Kredit Investasi • Bank Garansi iB
• Pinjaman Sindikasi • Jaminan Bea Cukai iB
• Kemitraan (Linkage Program) • Demand Guarantee iB
• Wali Amanat & Keagenan • Counter Guarantee iB
• Jasa Bank Kustodian • Shipping Guarantee iB
• Bank Pembayaran • Standby Letter of Credit iB
• Bank Administrator Rekening Dana Nasabah (RDN) • Letter of Credit (LC) iB / Surat Kredit Berdokumen Dalam
• Intraday Negeri (SKBDN) iB
• Value Chain – Pembiayaan Komunitas Pembeli (Buyer) o Sight
• Value Chain – Pembiayaan Komunitas Pemasok (Supplier) o Usance
• Anjak Piutang o Usance Payable At Sight (UPAS)
• Bank Garansi o Usance Payable At Usance (UPAU)
• Jaminan Bea Cukai • Trust Receipt iB
• Demand Guarantee • Penerusan LC/SKBDN iB
• Counter Guarantee • Transfer LC/SKBDN iB
• Shipping Guarantee • Negosiasi/Diskonto iB dengan Fasilitas
• Standby Letter of Credit • Negosiasi/Diskonto iB tanpa Fasilitas
• Letter of Credit (LC)/Surat Kredit Berdokumen Dalam • Outward/Inward Documentary Collections-D/P iB dan D/A
Negeri (SKBDN) iB
o Sight • Pembiayaan Trade Account Receivable iB
o Usance • Pembiayaan Trade Account Payable iB
o Usance Payable At Sight (UPAS) • Pre-Shipment Financing iB – Salam
o Usance Payable At Usance (UPAU) • Supply Chain Financing iB
• Inward/Outward Documentary Collection-D/P dan D/A
• Trust receipt LAYANAN LAINNYA
• Penerusan LC/SKBDN • Bank Draft
• Transfer LC/SKBDN • Transfer ke Dalam dan Luar Negeri
• Negosiasi/Diskonto dengan Fasilitas • Safe Deposit Box
• Negosiasi/Diskonto tanpa Fasilitas • Preferred Collection Services
• Pre-Shipment Financing • Kas Mobil
• Pembiayaan Trade Account Receiveable • Cash Pick Up & Delivery
• Pembiayaan Trade Account Payable • Kartu Kredit Korporasi
• Konfirmasi LC/SKBDN • Virtual Account
• Avalisasi
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 85
Page 84
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Jaringan Bisnis dan Wilayah Operasi
Sumatera Utara
Kalimantan Utara
Kalimantan Tengah
Kepulauan Riau
Riau
Kalimantan Barat
Nanggroe Aceh Jambi
Kep. Bangka
Darussalam Belitung
Sumatera Barat
Sumatera Selatan
Jakarta Kalimantan Selatan
Jawa Barat
Jawa Tengah
Lampung
Bali
Banten
Yogyakarta
Sumatera
Sumatera Jawa Timur
Aceh 2
Nusa Tenggara Barat
Sumatera Barat 4
Sumatera Selatan 7
Kalimantan
Sumatera Utara 24
Kepulauan Riau 8 Kalimantan Barat 3
Riau 9 Kalimantan Selatan 3
Jambi 2 Kalimantan Tengah 1
Kep. Bangka Belitung 1 Kalimantan Timur 8
Lampung 4 Kalimantan Utara 1 Sulawesi
Sulawesi Selatan 7
Jawa Bali Sulawesi Tenggara 1
Banten 20 Bali 10 Sulawesi Utara 2
Jawa Barat 68
DKI Jakarta 100
Nusa Tenggara Maluku dan Papua
DI Yogyakarta 13
Jawa Tengah 42 Nusa Tenggara Barat 3 Maluku 1
Jawa Timur 56 Nusa Tenggara Timur 1 Papua 6
86 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 85
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
TOTAL
Kalimantan Timur
Sulawesi Utara
Maluku 394 Jaringan Kantor*
Papua
Sulawesi Tenggara
Sulawesi Selatan
Nusa Tenggara Timur
ATM CRM MDM
1.865 Unit
916 Unit
5
Unit
Cabang Digital Lounge Kas Mobil Kios
394 Kantor
38
Lokasi
33
Mobil
24Kios
*
Termasuk Cabang Syariah, Digital Lounge, Kas Mobil, dan Kios.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 87
Page 86
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Profil Dewan Komisaris
Riwayat Pendidikan
Master of Arts in Economics dari University of Cambridge, United Kingdom (1992)
Bachelor of Arts in Economics dari University of Cambridge, United Kingdom (1989)
Riwayat Pekerjaan
Direktur Independen Non-Eksekutif di CIMB Group Holdings Berhad (2019-Januari 2026)
Komisaris Independen PT XL Axiata Tbk (2024-2025)
Komisaris di PT Bank CIMB Niaga Tbk (2019-2020)
Direktur Independen Non-Eksekutif di CIMB Investment Bank Berhad (2017-2022)
Managing Director, Head of Investment Banking di JP Morgan Malaysia (2005-2016)
Vice President, Investment Banking di JP Morgan Indonesia (d/h Jardine Fleming (1993-2005)
Manager di Morgan, Grenfell & Co., London, UK dan Jakarta, Indonesia (1992-1993)
Auditor Senior di Arthur Andersen & Co., London, UK (1989-1992)
Rangkap Jabatan
Perusahaan Terbuka Lainnya (di Indonesia dan/atau luar negeri)
Direktur Non-Independen di CIMB Group Holdings Berhad (Januari 2026-sekarang)
Direktur Independen Non-Eksekutif di Axiata Group Berhad (2025-sekarang)
Perusahaan dan Institusi Lainnya
Didi Syafruddin Yahya Tidak merangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, anggota komite,
Presiden Komisaris maupun jabatan lainnya di Perusahaan dan Institusi Lainnya.
Dasar Hukum Pengangkatan
Diangkat pertama kali menjadi Komisaris CIMB Niaga berdasarkan keputusan RUPST 15 April 2019
dan efektif tanggal 20 November 2019. Diangkat menjadi Presiden Komisaris CIMB Niaga berdasarkan
Usia 58 tahun Keputusan RUPST 9 April 2020 dan efektif tanggal 7 Juli 2020 dan pengangkatan terakhir sebagai
Presiden Komisaris CIMB Niaga berdasarkan Keputusan RUPST 10 April 2023.
Jenis Kelamin Laki-laki
Hubungan Afiliasi
Kewarganegaraan Indonesia Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, anggota DPS dan anggota
Direksi, namun beliau memiliki hubungan afiliasi dengan Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Domisili Malaysia
Pendidikan dan Pelatihan Tahun 2025
Periode Jabatan 2023-2026 Pendidikan dan pelatihan di tahun 2025, disajikan terpisah di bagian Pendidikan dan Pelatihan Dewan
Komisaris pada bagian akhir Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
Sertifikasi
Manajemen Risiko Jenjang 6, yang dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP) pada
23 September 2024 dan sudah mengikuti program pemeliharaan terakhir pada 10 April 2025.
Riwayat Pendidikan
Master in Business Management dari Asian Institute of Management, Makati, Filipina (1981)
Bachelor of Arts di bidang Ekonomi dari University of the Philippines, Manila, Filipina (1979)
Riwayat Pekerjaan
Wakil Presiden Komisaris di CIMB Niaga (2012-2019)
Komisaris di CIMB Niaga (2010-2012)
Direktur Independen Non-Eksekutif di CIMB Group Holdings Berhad (2010-2019)
Presiden Direktur di PT Pabrik Kertas Basuki Rachmat (2010-2011)
Komisaris di PT Surya Citra Media Tbk (2004-2012)
Presiden Komisaris di PT Polyprima Karyareksa (2004-2010)
Presiden Direktur/CEO di PT London Sumatera Indonesia Tbk (2003-2007)
Ketua Tim Asistensi Menteri Keuangan untuk Restrukturisasi Sektor Keuangan di Departemen
Keuangan RepubIik Indonesia (2001-2004)
Presiden Direktur di PT (Persero) Danareksa (1995-2001)
Ketua Badan Penyehatan Perbankan Nasional (BPPN) (1998-2000)
Dirjen Lembaga Keuangan Departemen Keuangan Republik Indonesia (1998)
Direktur di PT Bahana Pembinaan Usaha Indonesia (1994-1995)
Glenn M. S. Yusuf* Direktur Keuangan di PT Bank Niaga Tbk (1991-1994)
Investment Banking Group Head di PT Bank Niaga (1989-1991)
Wakil Presiden Komisaris GM of Los Angeles Agency di PT Bank Niaga (1985-1989)
(Independen) Manager Capital Markets Group di Citibank, NA (1981-1985)
Leasing Officer di Citilease (1981-1985)
Rangkap Jabatan
Usia 70 tahun Perusahaan Terbuka Lainnya (di Indonesia dan/atau luar negeri)
Komisaris Independen PT Surya Citra Media Tbk (2012-sekarang)
Jenis Kelamin Laki-laki Perusahaan dan Institusi Lainnya
Tidak merangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, anggota komite,
Kewarganegaraan Indonesia maupun jabatan lainnya di Perusahaan dan Institusi Lainnya
Domisili Jakarta Dasar Hukum Pengangkatan
Diangkat pertama kali menjadi Wakil Presiden Komisaris (Independen) CIMB Niaga berdasarkan
Periode Jabatan 2024-2027 Keputusan RUPST 9 April 2020 dan efektif pada tanggal 16 September 2020. Pengangkatan terakhir
sebagai Wakil Presiden Komisaris CIMB Niaga berdasarkan Keputusan RUPST 3 April 2024.
*
Ditunjuk sebagai Komisaris Independen Hubungan Afiliasi
Senior Bank melalui Keputusan Sirkuler Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, anggota DPS, anggota
Dewan Komisaris CIMB Niaga No. 011/ Direksi, maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
DEKOM/KP/V/2024 per 6 Mei 2024.
Pendidikan dan Pelatihan Tahun 2025
Pendidikan dan pelatihan di tahun 2025, disajikan terpisah di bagian Pendidikan dan Pelatihan Dewan
Komisaris pada bagian akhir Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
Sertifikasi
Manajemen Risiko Jenjang 6, yang dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP) pada
23 September 2024 dan sudah mengikuti program pemeliharaan terakhir pada 10 April 2025.
88 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 87
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Riwayat Pendidikan
Master of Science in Finance dari University of Denver Colorado, Amerika Serikat (1992)
Sarjana Bisnis Manajemen dari Universitas Trisakti (1990)
Riwayat Pekerjaan
Vice President Marketing Danone Specialized Nutrition (SN) Indonesia & Waters Indonesia (2021-2025)
Chief Growth and Digital Officer di PT Unilever Indonesia Tbk (2019-2021)
Managing Director di Facebook Indonesia (2016-2019)
Vice President of Garnier South Asia di L’Oreal Asia Pacific Singapore (2011-2015)
Head of Garnier International Marketing ASEAN di L’Oreal Asia Pacific Singapore (2011-2012)
Regional Category Director di Unilever Asia Pacific Singapore (2008-2010)
Regional Brand Director di Vaseline & Natural brands Asia, Unilever Asia Pacific Singapore (2005-2008)
Rangkap Jabatan
Perusahaan Terbuka Lainnya (di Indonesia dan/atau luar negeri)
Tidak merangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, anggota komite,
maupun jabatan lainnya di Perusahaan Terbuka Lainnya (di Indonesia dan/atau luar negeri).
Perusahaan dan Institusi Lainnya
CEO WPP Media (2025-sekarang)
Sri Widowati
Dasar Hukum Pengangkatan
Komisaris Independen
Diangkat pertama kali menjadi Komisaris Independen CIMB Niaga berdasarkan Keputusan RUPST
15 April 2019 dan efektif tanggal 20 November 2019 dan pengangkatan terakhir sebagai Komisaris
Independen CIMB Niaga berdasarkan Keputusan RUPST 10 April 2023.
Usia 58 tahun Hubungan Afiliasi
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, anggota DPS, anggota
Jenis Kelamin Perempuan Direksi, maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Kewarganegaraan Indonesia Pendidikan dan Pelatihan Tahun 2025
Pendidikan dan pelatihan di tahun 2025, disajikan terpisah di bagian Pendidikan dan Pelatihan Dewan
Domisili Jakarta Komisaris pada bagian akhir Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
Sertifikasi
Periode Jabatan 2023-2026 Manajemen Risiko Jenjang 6, yang dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP) pada
23 September 2024 dan sudah mengikuti program pemeliharaan terakhir pada 10 April 2025.
Riwayat Pendidikan
Master of Business Administration dari Kellogg-Hong Kong University of Science and Technology,
Hong Kong/USA (2013)
Sarjana Ekonomi Manajemen dari Universitas Trisakti, Jakarta (1994)
Riwayat Pekerjaan
Direktur Manajemen Risiko di CIMB Niaga (2013-2021)
Head of Operational Risk Management, Greater China and Markets Asia Pacific di Royal Bank of
Scotland, Hong Kong (2012-2013)
Head of Financial Institutions Credit & Trading Credit Risk Management, Greater China & South Korea
di Royal Bank of Scotland, Hong Kong (2010-2012)
Head of Financial Institutions Credit, South Asia di ABN AMRO Bank/The Royal Bank of Scotland, Hong
Kong (2007-2010)
Vice President, Regional Risk Asia di ABN AMRO Bank, Hong Kong (2005-2007)
Vice President, Financial Restructuring & Recovery Asia Pacific di ABN AMRO Bank, Singapura (2003-
2005)
Assistant Vice President, Financial Restructuring & Recovery di ABN AMRO Bank, Jakarta (1999-2003)
Account Manager Corporate Banking di BNP Lippo, Jakarta (1997-1999)
Account Officer Corporate Banking di LTCB Central Asia, Jakarta (1995-1997)
Vera Handajani
Komisaris Rangkap Jabatan
Perusahaan Terbuka Lainnya (di Indonesia dan/atau luar negeri)
Group Chief Risk Officer di CIMB Group Holdings Berhad (2021-sekarang)
Direktur di CIMB Thai Bank Public Company Limited (2022-sekarang)
Perusahaan dan Institusi Lainnya
Usia 54 tahun Tidak merangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, anggota komite,
maupun jabatan lainnya di Perusahaan dan Institusi Lainnya.
Jenis Kelamin Perempuan
Dasar Hukum Pengangkatan
Kewarganegaraan Indonesia Diangkat pertama kali menjadi Komisaris CIMB Niaga berdasarkan keputusan RUPSLB 17 Desember
2021 dan efektif sejak ditutupnya RUPSLB tersebut dan pengangkatan terakhir sebagai Komisaris CIMB
Domisili Malaysia Niaga berdasarkan Keputusan RUPST 14 April 2025.
Periode Jabatan 2025-2028 Hubungan Afiliasi
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, anggota DPS dan anggota
Direksi, namun beliau memiliki hubungan afiliasi dengan Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Pendidikan dan Pelatihan Tahun 2025
Pendidikan dan pelatihan di tahun 2025, disajikan terpisah di bagian Pendidikan dan Pelatihan Dewan
Komisaris pada bagian akhir Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
Sertifikasi
Manajemen Risiko Jenjang 7, yang dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP) pada
21 Mei 2024 dan sudah mengikuti program pemeliharaan terakhir pada 10 April 2025.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 89
Page 88
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Riwayat Pendidikan
Master of Public Administration (MPA), Harvard Kennedy School of Government, Harvard University,
USA (2024)
Master of Business Administration (MBA), Kellogg School of Management, Northwestern University,
USA (2010)
Bachelor of Social Science, Communication Studies dari Universitas Indonesia (2003)
Riwayat Pekerjaan
Chief Executive Officer & Co-Founder di Pensieve (2021-2023)
Managing Partner & Co-Founder di Catalyst Strategy (2014-2020)
Chief Marketing Officer di HARA (2018)
Market Development Lead di WhatsApp, Inc. (2014-2015)
Delivery Unit Lead for Agriculture & Forestry Task Force, Office of the Deputy of Social Welfare (2014)
Head of Digital Strategy & Campaign di Joko Widodo Presidential Election Campaign Team (2014)
Telkom Project Lead di Kinara Consulting (2013-2014)
Director, Marketing & Business Development, Asia Pacific, San Fransisco di Bislr, Inc. (2013)
Global Commercial Strategy Manager, Canada di Research in Motion/Blackberry (2010-2012)
Product Marketing Manager - Developer Tools, Indonesia di Microsoft (2007-2008)
Global Accounts Manager/Sales di IBM (2005-2007)
Farina J. Situmorang Brand Marketing, Corporate Management Associate di Nestle (2004)
Komisaris Independen
Rangkap Jabatan
Perusahaan Terbuka Lainnya (di Indonesia dan/atau luar negeri)
Tidak merangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, anggota komite,
maupun jabatan lainnya di Perusahaan Terbuka Lainnya (di Indonesia dan/atau luar negri)
Usia 43 tahun Perusahaan dan Institusi Lainnya
Chairperson & Co-Founder Pensieve (2023-Sekarang)
Jenis Kelamin Perempuan
Dasar Hukum Pengangkatan
Kewarganegaraan Indonesia Diangkat pertama kali menjadi Komisaris Independen CIMB Niaga berdasarkan Keputusan RUPST 10
April 2023 dan efektif 25 Januari 2024.
Domisili Jakarta
Hubungan Afiliasi
Periode Jabatan 2023-2026 Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, anggota DPS, anggota
Direksi, maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Pendidikan dan Pelatihan Tahun 2025
Pendidikan dan pelatihan di tahun 2025, disajikan terpisah di bagian Pendidikan dan Pelatihan Dewan
Komisaris pada bagian akhir Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
Sertifikasi
Manajemen Risiko Jenjang 6, yang dikeluarkan oleh Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (BSMR) pada 20
Desember 2023 dan sudah mengikuti program pemeliharaan terakhir pada 10 April 2025.
Riwayat Pendidikan
Magister di Bidang Administrasi Bisnis, Keuangan, University of Colorado, USA (1994)
Sarjana Ekonomi, Universitas Indonesia (1986)
Riwayat Pekerjaan
Deputi Gubernur Bank Indonesia (2018-2023) dan Anggota Dewan Komisioner OJK, ex-officio BI (2019-2022)
Asisten Gubernur Departemen Kebijakan Ekonomi dan Moneter Bank Indonesia (2017-2018)
Direktur Eksekutif Departemen Manajemen Strategis dan Tata Kelola Bank Indonesia (2014-2017)
Direktur Eksekutif Departemen Kebijakan Ekonomi dan Moneter Bank Indonesia (2013-2014)
Direktur Eksekutif Departemen Perencanaan Strategis dan Hubungan Masyarakat Bank Indonesia
(2012-2013)
Direktur Departemen Internasional Bank Indonesia (2010-2012)
Direktur Departemen Pengelolaan Moneter Bank Indonesia (2006-2009)
Deputi Direktur Departemen Statistik Ekonomi Moneter Bank Indonesia (2003-2006)
Ekonom/Penasehat Direktur Eksekutif, Kantor SEAVG, International Monetary Fund IMF, Washington
DC, USA (2000-2003)
Penasihat Direktur Eksekutif, Kantor SEAVG, IMF, Washington DC Bank Indonesia (2000-2003)
Asisten Direktur, Biro Gubernur Bank Indonesia (1998-2000)
Staf Analisis Ekonomi Urusan Riset Ekonomi dan Kebijakan Moneter Bank Indonesia (1988-1998)
Dody Budi Waluyo
Komisaris Independen Rangkap Jabatan
Perusahaan Terbuka Lainnya (di Indonesia dan/atau luar negeri)
Tidak merangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, anggota komite,
maupun jabatan lainnya di Perusahaan Terbuka Lainnya (di Indonesia dan/atau luar negeri)
Perusahaan dan Institusi Lainnya
Usia 64 tahun Member of Advisory Panel, ASEAN+3 Macroeconomic Research Office (AMRO), Singapore
(2023-sekarang)
Jenis Kelamin Laki-laki Komisaris Utama PT Aplikanusa Lintasarta, Jakarta (2023-sekarang)
Kewarganegaraan Indonesia Dasar Hukum Pengangkatan
Diangkat menjadi Komisaris Independen CIMB Niaga berdasarkan Keputusan RUPST 3 April 2024 dan
Domisili Jakarta efektif pada 21 Agustus 2024.
Periode Jabatan 2024-2027 Hubungan Afiliasi
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, anggota DPS, anggota
Direksi, maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Pendidikan dan Pelatihan Tahun 2025
Pendidikan dan pelatihan di tahun 2025, disajikan terpisah di bagian Pendidikan dan Pelatihan Dewan
Komisaris pada bagian akhir Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
Sertifikasi
Manajemen Risiko Jenjang 6, yang dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP) pada
11 Juni 2024 dan sudah mengikuti program pemeliharaan terakhir pada 10 April 2025.
90 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 89
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Riwayat Pendidikan
Chartered Accountants Australia dan Selandia Baru (2006)
Master of Commerce with Merit (Keuangan) di The University of Sydney, Australia (2003)
Bachelor of Commerce, Akuntansi dan Keuangan di The University of Melbourne, Australia (2002)
Riwayat Pekerjaan
Direktur di CIMB Investment Bank Bhd (2023-2024)
Direktur di CIMB Securities Sdn Bhd (Februari-Desember 2024)
Co-Chief Executive Officer of Group Wholesale Banking (GWB) di CIMB Group (2022-2024)
Chief Executive Officer di CIMB Investment Bank Berhad (2023-2024)
Head of Equity Capital Markets, Southeast Asia & Head of Investment Banking, Malaysia di J.P. Morgan
(2006-2022)
Corporate Finance di PricewaterhouseCoopers Advisory (2004-2006)
Rangkap Jabatan
Perusahaan Terbuka Lainnya (di Indonesia dan/atau luar negeri)
Direktur di CIMB Group Holdings Berhad (2024-sekarang)
Direktur Non-Eksekutif di CIMB Thai Bank Public Company Limited (2025-sekarang)
Perusahaan dan Institusi Lainnya
Novan Amirudin Direktur di CIMB Bank Berhad (2024-sekarang)
Komisaris
Dasar Hukum Pengangkatan
Diangkat menjadi Komisaris CIMB Niaga berdasarkan Keputusan RUPSLB 25 Oktober 2024 dan efektif
26 Februari 2025.
Usia 45 tahun Hubungan Afiliasi
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris, anggota DPS dan anggota Direksi,
Jenis Kelamin Laki-laki namun beliau memiliki hubungan afiliasi dengan Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Kewarganegaraan Malaysia Pendidikan dan Pelatihan Tahun 2025
Pendidikan dan pelatihan di tahun 2025, disajikan terpisah di bagian Pendidikan dan Pelatihan Dewan
Domisili Malaysia Komisaris pada bagian akhir Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
Sertifikasi
Periode Jabatan 2024-2027
Manajemen Risiko Jenjang 6, yang dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP) pada
25 November 2024 dan sudah mengikuti program pemeliharaan terakhir pada 10 April 2025.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 91
Page 90
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Profil Direksi
Riwayat Pendidikan
Sarjana Kedokteran Gigi dari Universitas Trisakti, Jakarta (1985)
Riwayat Pekerjaan
Direktur Perbankan Konsumer di CIMB Niaga (2016-2021)
Direktur Retail Banking di PT Bank Maybank Indonesia Tbk (2012-2015)
Executive Vice President, Head of Network di PT Bank Permata Tbk (2010-2012)
Country Head Consumer Banking Indonesia di Standard Chartered Bank, Jakarta (2004-2010)
Vice President Consumer Banking Group Head di PT Bank Lippo Tbk (2000-2004)
Vice President Business Development & Card Acquisition di Citibank Indonesia, Jakarta (1999-2000)
Chief Manager - Deputy General Manager Card Business di PT Bank Central Asia Tbk (1990-1999)
Rangkap Jabatan
Perusahaan Terbuka Lainnya (di Indonesia dan/atau luar negeri)
Tidak merangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, anggota komite,
maupun jabatan lainnya di Perusahaan Terbuka lainnya (di Indonesia dan/atau luar negeri).
Perusahaan dan Institusi Lainnya
Presiden Komisaris PT CIMB Niaga Auto Finance (Entitas Anak) (2019-sekarang)
Lani Darmawan Dasar Hukum Pengangkatan
Presiden Direktur Diangkat pertama kali menjadi Direktur CIMB Niaga berdasarkan Keputusan RUPST 15 April 2016 dan
efektif 3 Mei 2016. Selanjutnya diangkat menjadi Presiden Direktur CIMB Niaga berdasarkan Keputusan
RUPSLB 17 Desember 2021 dan efektif 9 Maret 2022. Diangkat kembali sebagai Presiden Direktur CIMB
Niaga berdasarkan Keputusan RUPST 14 April 2025.
Usia 63 tahun Hubungan Afiliasi
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris, anggota
Jenis Kelamin Perempuan DPS maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Kewarganegaraan Indonesia Pendidikan dan Pelatihan Tahun 2025
Pendidikan dan pelatihan di tahun 2025, disajikan terpisah di bagian Pendidikan dan Pelatihan Direksi
Domisili Jakarta pada bagian akhir Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
Periode Jabatan 2025-2028 Sertifikasi
Manajemen Risiko Jenjang 7, yang dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP) pada
21 Mei 2024 dan sudah mengikuti program pemeliharaan terakhir pada 25 Maret 2025.
Riwayat Pendidikan
Harvard Business School, Executive Education Leadership in the Digital Era (2023)
Cambridge Summer School Program, Pendidikan Eksekutif dari Cambridge University (2018)
Bachelor of Science in Finance dari Indiana University of Pennsylvania, Amerika Serikat (1990)
Riwayat Pekerjaan
Head of Finance and Strategic Procurement and Admin Property Management (SPAPM) di CIMB Niaga
(2018- 2019)
Senior Managing Director, Regional Head, Consumer Business Planning and Analysis di CIMB Bank
Malaysia (2012-2018)
Senior Vice President-Head Consumer Product Management di RHB Bank, Malaysia (2010-2012)
Senior Vice President-Head of Finance and Planning di OCBC Bank, Malaysia (2007-2010)
Citibank Berhad Malaysia dengan posisi terakhir Vice President-Head of Business Planning & Analytics
(1991-2007)
Rangkap Jabatan
Tidak merangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, anggota komite,
maupun jabatan lainnya di Perusahaan Terbuka Lainnya (di Indonesia dan/atau luar negeri), Perusahaan
dan Institusi Lainnya.
Lee Kai Kwong
Dasar Hukum Pengangkatan
Direktur Strategi & Keuangan
Diangkat pertama kali menjadi Direktur CIMB Niaga berdasarkan Keputusan RUPSLB 19 Desember 2018
dan efektif tanggal 24 April 2019. Pengangkatan terakhir sebagai Direktur CIMB Niaga berdasarkan
Keputusan RUPST 14 April 2025.
Usia 59 tahun Hubungan Afiliasi
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris, anggota
Jenis Kelamin Laki-laki DPS maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Kewarganegaraan Malaysia Pendidikan dan Pelatihan Tahun 2025
Pendidikan dan pelatihan di tahun 2025, disajikan terpisah di bagian Pendidikan
Domisili Jakarta dan Pelatihan Direksi pada bagian akhir Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
Sertifikasi
Periode Jabatan 2025-2028 Manajemen Risiko Jenjang 7, yang dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP) pada
21 Mei 2024 dan sudah mengikuti program pemeliharaan terakhir pada 25 Maret 2025.
92 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 91
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Riwayat Pendidikan
Insead CIMB Leadership Program (2011)
Master of Business Administration dari Cleveland State University, Ohio, Amerika Serikat (1996)
Bachelor of Commerce dari University of Toronto, Canada (1995)
Riwayat Pekerjaan
Head of Trading & Structuring di CIMB Niaga (2007-2014)
Head of Treasury Department di RGM Group Indonesia (2005-2007)
Interbank FX & Derivatives Trader di Citibank Indonesia (2003-2005)
Commercial Banking Relationship Manager di Citibank Indonesia (2000-2003)
Treasury Marketing Unit Officer di Citibank Indonesia (1998-2000)
Rangkap Jabatan
Tidak merangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, anggota komite,
maupun jabatan lainnya di Perusahaan Terbuka Lainnya (di Indonesia dan/atau luar negeri), Perusahaan
dan Institusi Lainnya.
Dasar Hukum Pengangkatan
Diangkat pertama kali menjadi Direktur CIMB Niaga berdasarkan Keputusan RUPST 27 Maret 2014
John Simon dan efektif tanggal 29 Agustus 2014. Pengangkatan terakhir sebagai Direktur CIMB Niaga berdasarkan
Keputusan RUPST 14 April 2025.
Direktur Tresuri & Pasar Modal
Hubungan Afiliasi
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris, anggota
DPS maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Usia 54 tahun
Pendidikan dan Pelatihan Tahun 2025
Jenis Kelamin Laki-laki Pendidikan dan pelatihan di tahun 2025, disajikan terpisah di bagian Pendidikan dan Pelatihan Direksi
pada bagian akhir Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
Kewarganegaraan Indonesia
Sertifikasi
Manajemen Risiko Jenjang 7, yang dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP) pada
Domisili Jakarta 17 April 2024 dan sudah mengikuti program pemeliharaan terakhir pada 25 Maret 2025.
Periode Jabatan 2025-2028
Riwayat Pendidikan
Business Law Course dari Warnborough College, Oxford, Inggris (1982)
Sarjana Hukum dari Universitas Trisakti, Jakarta (1981)
Riwayat Pekerjaan
Legal, Compliance Director and Corporate Secretary, Bank Danamon Indonesia (2009-2016)
Legal, Compliance Director and Corporate Secretary, Bank International Indonesia (2005-2009)
Senior Advisor Legal & Compliance, Bank International Indonesia (2004-2005)
Commissioner, Bank Mandiri (2004-2005)
Founder & Senior Partner, LBAF Law Firm (2002-2004)
Director of Legal, Compliance, Bank International Indonesia (2000-2001)
Vice President of Legal & Compliance, Citibank NA (1998-2000)
Legal Head Unit, Citibank NA (1984-1997)
Rangkap Jabatan
Perusahaan Terbuka Lainnya (di Indonesia dan/atau luar negeri)
Tidak merangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, anggota komite,
Fransiska Oei maupun jabatan lainnya di Perusahaan Terbuka Lainnya (di Indonesia dan/atau luar negeri)
Perusahaan dan Institusi Lainnya
Direktur Kepatuhan, Anggota Dewan Pengawas Lembaga Penyelesaian Sengketa Alternatif untuk Sektor Jasa Keuangan (LAPS
Corporate Affairs & Hukum SJK) - (2024-2027)
Dasar Hukum Pengangkatan
Diangkat pertama kali sebagai Direktur CIMB Niaga berdasarkan Keputusan RUPST 15 April 2016 dan
Usia 68 tahun efektif pada 27 Juli 2016. Pengangkatan terakhir sebagai Direktur CIMB Niaga berdasarkan Keputusan
Jenis Kelamin Perempuan RUPST 3 April 2024.
Hubungan Afiliasi
Kewarganegaraan Indonesia
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris, anggota
DPS maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Domisili Jakarta
Pendidikan dan Pelatihan Tahun 2025
Periode Jabatan 2024-2027 Pendidikan dan pelatihan di tahun 2025, disajikan terpisah di bagian Pendidikan dan Pelatihan Direksi
pada bagian akhir Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
Sertifikasi
Manajemen Risiko Jenjang 7, yang dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP) pada
17 April 2024 dan sudah mengikuti program pemeliharaan terakhir pada 25 Maret 2025.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 93
Page 92
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Riwayat Pendidikan
Master of Business Administration dari Erasmus Universiteit, Rotterdam, Belanda (1991)
Sarjana Ekonomi, Universitas Trisakti , Jakarta (1989)
Riwayat Pekerjaan
Chief of Syariah Banking di CIMB Niaga (2015-2016)
Chief of Commercial Banking di CIMB Niaga (2014-2015)
Chief of Corporate Banking di CIMB Niaga (2011-2014)
Head of Credit Restructuring & Settlement di CIMB Niaga (2009-2010)
Bergabung dengan Bank Niaga sejak tahun 1992 dan mengawali kariernya dengan mengikuti
Program Pendidikan Eksekutif
Rangkap Jabatan
Tidak merangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, anggota komite,
maupun jabatan lainnya di Perusahaan Terbuka Lainnya (di Indonesia dan/atau luar negeri), Perusahaan
dan Institusi Lainnya.
Dasar Hukum Pengangkatan
Diangkat pertama kali sebagai Direktur CIMB Niaga berdasarkan Keputusan RUPST 15 April 2016 dan
Pandji P. Djajanegara efektif 28 September 2016. Pengangkatan terakhir sebagai Direktur CIMB Niaga berdasarkan Keputusan
Direktur Perbankan Syariah RUPST 3 April 2024.
Hubungan Afiliasi
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris, anggota
Usia 61 tahun DPS maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Jenis Kelamin Laki-laki Pendidikan dan Pelatihan Tahun 2025
Pendidikan dan pelatihan di tahun 2025, disajikan terpisah di bagian Pendidikan dan Pelatihan Direksi
Kewarganegaraan Indonesia pada bagian akhir Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
Domisili Jakarta Sertifikasi
Manajemen Risiko Jenjang 7, yang dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP) pada
Periode Jabatan 2024-2027 17 April 2024 dan sudah mengikuti program pemeliharaan terakhir pada 25 Maret 2025.
Riwayat Pendidikan
Certified Financial Risk Manager dari Global Association of Risk Professionals (2007)
Master of Business Administration dari La Trobe University, Australia (1998)
Sarjana Teknik Sipil dari Universitas Katolik Parahyangan, Bandung (1996)
Riwayat Pekerjaan
Direktur Manajemen Risiko di PT Bank UOB Indonesia, Jakarta (2017-2021)
Direktur Manajemen Risiko di PT Bank Maybank Indonesia Tbk, Jakarta (2014-2016)
Senior Vice President, Head of Risk Management di CIMB Niaga (2012-2014)
Vice President, Corporate Treasury di DBS Bank Ltd, Singapura (2010-2012)
Vice President, Risk Management Group di PT Bank DBS Indonesia (2008-2010)
Secondment, Regional Risk Management di Standard Chartered Bank Plc., Singapura (2008)
Director, Regional Risk Management di American Express Bank Ltd., Singapura (2004-2008)
Manager, Regional Risk Management di American Express Bank Ltd., Singapura (2001-2004)
Supervisor, Treasury Middle Office di American Express Bank Ltd., Jakarta (1998-2001)
Rangkap Jabatan
Tidak merangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, anggota komite,
Henky Sulistyo maupun jabatan lainnya di Perusahaan Terbuka Lainnya (di Indonesia dan/atau luar negeri), Perusahaan
dan Institusi Lainnya.
Direktur Manajemen Risiko
Dasar Hukum Pengangkatan
Diangkat pertama kali menjadi Direktur CIMB Niaga berdasarkan Keputusan RUPSLB 17 Desember 2021
dan efektif tanggal 9 Maret 2022. Diangkat kembali sebagai Direktur CIMB Niaga berdasarkan Keputusan
Usia 51 tahun RUPST 14 April 2025.
Jenis Kelamin Laki-laki Hubungan Afiliasi
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris, anggota
Kewarganegaraan Indonesia DPS maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Pendidikan dan Pelatihan Tahun 2025
Domisili Jakarta Pendidikan dan pelatihan di tahun 2025, disajikan terpisah di bagian Pendidikan dan Pelatihan Direksi
pada bagian akhir Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
Periode Jabatan 2025-2028
Sertifikasi
Manajemen Risiko Jenjang 7, yang dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP) pada
17 April 2024 dan sudah mengikuti program pemeliharaan terakhir pada 25 Maret 2025.
94 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 93
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Riwayat Pendidikan
Master of Business Administration dari Peking University, China (2016)
Magister Manajemen dari Universitas Pelita Harapan, Jakarta (2016)
Sarjana Ekonomi dari Universitas Tarumanagara, Jakarta (2002)
Riwayat Pekerjaan
Chief Human Resources Officer di CIMB Niaga (2020-2021)
Head of HRBP, Talent Acquisition, Rewards & Performance di CIMB Niaga (2017-2020)
Head of Rewards, Performance & HR Services di CIMB Niaga (2013-2017)
Talent & Leadership Development Group Head di CIMB Niaga (2011-2013)
Head of Human Resources di Bank Barclays Indonesia (2010-2011)
HR Operations Manager di Bank Barclays Indonesia (2009-2010)
Head of HR Management & Services di PT Bank UOB Indonesia (d/h PT Bank UOB Buana Tbk) (2007-
2009)
Head of Learning & Development di PT Bank UOB Indonesia (d/h PT Bank UOB Buana Tbk), Jakarta
(2003-2007)
Rangkap Jabatan
Tidak merangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, anggota komite,
Joni Raini maupun jabatan lain di Perusahaan Terbuka lainnya (di Indonesia dan/atau luar negri), Perusahaan dan
Direktur Sumber Daya Manusia Institusi lainnya.
Dasar Hukum Pengangkatan
Diangkat pertama kali menjadi Direktur CIMB Niaga berdasarkan Keputusan RUPSLB 17 Desember 2021
dan efektif tanggal 9 Maret 2022. Diangkat kembali sebagai Direktur CIMB Niaga berdasarkan Keputusan
Usia 45 tahun RUPST 14 April 2025.
Jenis Kelamin Laki-laki Hubungan Afiliasi
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris, anggota
Kewarganegaraan Indonesia DPS maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Pendidikan dan Pelatihan Tahun 2025
Domisili Jakarta
Pendidikan dan pelatihan di tahun 2025, disajikan terpisah di bagian Pendidikan dan Pelatihan Direksi
Periode Jabatan 2025-2028 pada bagian akhir Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
Sertifikasi
Manajemen Risiko Jenjang 7, yang dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP)
pada 17 April 2024. dan sudah mengikuti program pemeliharaan terakhir pada 25 Maret 2025
Sertifikat Kompetensi General Manager Sumber Daya Manusia, yang dikeluarkan oleh Lembaga
Sertifikasi Profesi (LSP) MSDM Indonesia pada 26 September 2025.
Riwayat Pendidikan
Master of Business Administration in Finance & Strategy dari UCLA Anderson School of Management,
USA (2001)
Bachelor of Business Administration in Finance dari The University of Texas di Austin, USA (1993)
Riwayat Pekerjaan
Chief of Corporate Banking & FI dan Chief of Transaction Banking di CIMB Niaga (2019-2021)
Chief Corporate Banking Officer di CIMB Niaga (2014-2019)
Managing Director, Corporate and Investment Banking di Citibank, Jakarta (2005-2014)
Head of Relationship Management, Corporate Banking di Rabobank International Indonesia (2003-2005)
Associate Mergers, Acquisitions and Corporate Advisory di Deutsche Bank Securities Inc., New York
(2001-2002)
Business Analyst, Business Connectivity Group di 3Com Corporation, California (2000)
Assistant Vice President, Head of Indonesian Corporate Group di ABN Amro Bank N.V., Jakarta (1998-1999)
Rangkap Jabatan
Perusahaan Terbuka Lainnya (di Indonesia dan/atau luar negeri)
Rusly Johannes Tidak merangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, anggota komite,
maupun jabatan lainnya di Perusahaan Terbuka lainnya (di Indonesia dan/atau luar negeri).
Direktur Perbankan Bisnis
Perusahaan dan Institusi Lainnya
Presiden Komisaris PT CIMB Niaga Sekuritas (Entitas Anak) (2023-sekarang)
Dasar Hukum Pengangkatan
Usia 55 tahun Diangkat pertama kali menjadi Direktur CIMB Niaga berdasarkan Keputusan RUPSLB 17 Desember 2021
dan efektif tanggal 22 April 2022. Diangkat kembali sebagai Direktur CIMB Niaga berdasarkan Keputusan
Jenis Kelamin Laki-laki RUPST 14 April 2025.
Kewarganegaraan Indonesia Hubungan Afiliasi
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris, anggota
Domisili Jakarta DPS maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Periode Jabatan 2025-2028 Pendidikan dan Pelatihan Tahun 2025
Pendidikan dan pelatihan di tahun 2025, disajikan terpisah di bagian Pendidikan dan Pelatihan Direksi
pada bagian akhir Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
Sertifikasi
Manajemen Risiko Jenjang 7, yang dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP) pada
17 April 2024 dan sudah mengikuti program pemeliharaan terakhir pada 25 Maret 2025.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 95
Page 94
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Riwayat Pendidikan
Harvard Business School – Certificate for Disruptive Innovation (2024)
Insead CIMB Leadership Program (2015)
Master of Business Administration dari National University of Singapore (2001)
Sarjana Administrasi Bisnis dari Universitas Indonesia (1998)
Riwayat Pekerjaan
Head of Consumer Product, Preferred & Personalization di PT Bank CIMB Niaga Tbk (2019-2022)
Head of Segment, Decision Management & Customer Experience di PT Bank CIMB Niaga Tbk (2016-2019)
Head of Network Development & Customer Experience di PT Bank CIMB Niaga Tbk (2014-2016)
Head of Service Quality & Network Development di PT Bank CIMB Niaga Tbk (2011-2014)
Senior Partner & Director di PT I-Lead Indonesia (2005-2011)
Sales & Distribution Planning Head di Citibank NA, Indonesia (2001-2005)
Rangkap Jabatan
Perusahaan Terbuka Lainnya (di Indonesia dan/atau luar negeri)
Tidak merangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, anggota komite,
maupun jabatan lainnya di Perusahaan Terbuka lainnya (di Indonesia dan/atau luar negeri).
Noviady Wahyudi Perusahaan dan Institusi Lainnya
Komisaris PT CIMB Niaga Auto Finance (Entitas Anak) (2024-sekarang)
Direktur Perbankan Konsumer
Dasar Hukum Pengangkatan
Diangkat pertama kali menjadi Direktur CIMB Niaga berdasarkan Keputusan RUPST 8 April 2022 dan
efektif 16 Agustus 2022. Diangkat kembali sebagai Direktur CIMB Niaga berdasarkan Keputusan RUPST
Usia 52 tahun 14 April 2025.
Hubungan Afiliasi
Jenis Kelamin Laki-laki
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris, anggota
DPS maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Kewarganegaraan Indonesia
Pendidikan dan Pelatihan Tahun 2025
Domisili Jakarta Pendidikan dan pelatihan di tahun 2025, disajikan terpisah di bagian Pendidikan dan Pelatihan Direksi
pada bagian akhir Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
Periode Jabatan 2025-2028
Sertifikasi
Manajemen Risiko Jenjang 7, yang dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP) pada
17 April 2024 dan sudah mengikuti program pemeliharaan terakhir pada 25 Maret 2025.
Riwayat Pendidikan
Bachelor Cambridge Judge Business School - Digital Disruption (2021)
MIT Sloan School of Management - Driving Digital Innovation (2019)
IMD Switzerland - Leading in the Digital Age (2017)
Stanford Business School of Graduates - Design Thinking & Innovation (2015)
UC Berkeley Haas School of Business - Venture Capital Executive Program (2011)
Citibank AP Banking Institute (2000)
Bachelors of Engineering of Institute Technology Bandung majoring in Computer Technology (1992)
Riwayat Pekerjaan
Komisaris PT SimpleFi Teknologi Indonesia (2021-2025)
Director & Chief IT Digital Officer di PT XL Axiata Tbk (2024-2025)
Chief IT Digital Officer di PT XL Axiata Tbk (Januari-Mei 2024)
Chief IT Digital Analytics Officer di PT XL Axiata Tbk (2023-2024)
Chief Executive Officer di PT Gunung Sukses Mandiri/ Credo Group (2022-2023)
Komisaris Utama di PT Dayamitra Telekomunikasi Tbk/ Mitratel (Mei-Desember 2023)
Komisaris Independen di PT Dayamitra Telekomunikasi Tbk/ Mitratel (2022-2023)
Komisaris Utama di PT Centrepark Citra Corpora (2022-2025)
Rico Usthavia Frans Komisaris di PT Fintek Karya Nusantara/ Link Aja (2021-2023)
Direktur Operasional, Teknologi, Komisaris Utama di PT Asuransi Jiwa Inhealth Indonesia (Januari-Agustus 2016)
Analitik dan AI Komisaris di PT Asuransi Jiwa Inhealth Indonesia (2014-2015)
Direktur Digital Banking, IT & Operations di Bank Mandiri (2016-2021)
SEVP Direktorat Transaction Banking di Bank Mandiri (2013-2016)
SVP Electronic Banking Group di Bank Mandiri (2010-2013)
Usia 55 tahun Country Marketing Director di Citibank (2006-2010)
E-Business Head di Citibank (2001-2006)
Jenis Kelamin Laki-laki Trade & Asset Based Finance Head di Citibank (1997-2001)
Management Associates di Citibank ( 1995-1997)
Kewarganegaraan Indonesia Field Engineer di Schlumberger (1993-1995)
Domisili Jakarta Rangkap Jabatan
Tidak merangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, anggota komite,
Periode Jabatan 2025-2028 maupun jabatan lain di Perusahaan Terbuka lainnya (di Indonesia dan/atau luar negri), Perusahaan dan
Institusi lainnya.
Dasar Hukum Pengangkatan
Diangkat pertama kali menjadi Direktur CIMB Niaga berdasarkan Keputusan RUPST 14 April 2025 dan
efektif tanggal 24 Juli 2025
Hubungan Afiliasi
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris, anggota
DPS maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Pendidikan dan Pelatihan Tahun 2025
Pendidikan dan pelatihan di tahun 2025, disajikan terpisah di bagian Pendidikan dan Pelatihan Direksi
pada bagian akhir Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
Sertifikasi
Manajemen Risiko Jenjang 7, yang dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP) pada
28 April 2025
96 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 95
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Profil Dewan Pengawas Syariah
Riwayat Pendidikan
Doktor Tafsir Al Qur’an dari Universitas Al-Azhar-Kairo, Mesir (1982)
Master Tafsir dan Hadits dari Universitas Al-Azhar-Kairo, Mesir (1969)
Sarjana dari Universitas Al-Azhar-Kairo, Mesir (1967)
Riwayat Pekerjaan
Direktur Pusat Studi Al-Quran, Jakarta (2003-2018)
Guru Besar Pascasarjana di Universitas Islam Negeri (UIN) Syarif Hidayatullah (1992-2013)
Duta Besar Republik Indonesia untuk Republik Arab Mesir, Jibuti & Somalia (1999-2002)
Anggota MPR-RI (1982-2002)
Menteri Agama Republik Indonesia (1998-1999)
Anggota Dewan Syariah Bank Muamalat Indonesia (1992-1999)
Rektor UIN Syarif Hidayatullah (1992-1998)
Ketua Majelis Ulama Indonesia (Pusat) (1985-1998)
Pentashih Al-Qur’an Departemen Agama Republik Indonesia (1989-2007)
Rangkap Jabatan
Perusahaan Terbuka Lainnya (di Indonesia dan/atau luar negeri)
Tidak merangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, anggota komite,
Prof. Dr. M. Quraish Shihab, MA maupun jabatan lainnya di Perusahaan Terbuka lainnya.
Ketua Dewan Pengawas Syariah Perusahaan dan Institusi Lainnya
Ketua Dewan Pengawas Syariah BTN Syariah (2019-sekarang)
Dasar Hukum Pengangkatan
Diangkat pertama kali menjadi Ketua Dewan Pengawas Syariah CIMB Niaga berdasarkan Keputusan
Usia 81 tahun RUPST 23 April 2008, yang efektif pada tanggal 11 Februari 2009. Pengangkatan terakhir sebagai Ketua
Dewan Pengawas Syariah Bank berdasarkan Keputusan RUPST 10 April 2023.
Jenis Kelamin Laki-laki
Hubungan Afiliasi
Kewarganegaraan Indonesia Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Pengawas Syariah lainnya, anggota Direksi,
anggota Dewan Komisaris, maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Domisili Jakarta
Pendidikan dan Pelatihan Tahun 2025
Periode Jabatan 2023-2026 Pendidikan dan pelatihan di tahun 2025, disajikan terpisah di bagian Pendidikan dan Pelatihan Dewan
Pengawas Syariah pada bagian akhir Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
Sertifikasi
-
Riwayat Pendidikan
Doktor bidang Teori Hukum Islam dari UIN Syarif Hidayatullah, Jakarta (1994)
Master bidang Syariah dari UIN Syarif Hidayatullah, Jakarta (1987)
Sarjana bidang Syariah dari UIN Syarif Hidayatullah, Jakarta (1982)
Sarjana Muda bidang Syariah dari UIN Syarif Hidayatullah, Jakarta (1981)
Riwayat Pekerjaan
Anggota Dewan Pengawas Syariah LB Salam (2007-2012)
Dekan Fakultas Agama Islam di Universitas Muhammadiyah Jakarta (2000-2004)
Dosen Filsafat Hukum Islam di Fakultas Hukum, Universitas Muhammadiyah Jakarta (1985-2000)
Wakil Rektor Bidang Akademik di IAIN Syarif Hidayatullah Jakarta (1997-2000)
Dosen Tata Hukum Islam di Fakultas Agama Islam, Universitas Muhammadiyah Jakarta (1990-1995)
Wakil Dekan Bidang Kemahasiswaan di Fakultas Syariah, IAIN Syarif Hidayatullah Jakarta (1994-1996)
Ketua Program Studi Muamalat di Fakultas Syariah, IAIN Syarif Hidayatullah Jakarta (1987-1989)
Sekretaris Program Studi Peradilan Agama di Fakultas Syariah, IAIN Syarif Hidayatullah Jakarta (1982-1987)
Dosen Peradilan Agama di Indonesia di Fakultas Syariah, IAIN Syarif Hidayatullah Jakarta (1982-1987)
Wakil Ketua Dewan Syariah Nasional (DSN-MUI) dan Wakil Ketua Komisi Fatwa Majelis Ulama
Indonesia (MUI) (2005-2025)
Prof. Dr. Fathurrahman
Rangkap Jabatan
Djamil, MA Perusahaan Terbuka Lainnya (di Indonesia dan/atau luar negeri)
Anggota Tidak merangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, anggota komite,
maupun jabatan lainnya di Perusahaan Terbuka lainnya.
Perusahaan dan Institusi Lainnya
Ketua Dewan Pengawas Syariah Adira Finance Syariah (2011-sekarang)
Usia 65 tahun Ketua Dewan Pengawas Syariah Bank BCA Syariah (2010-sekarang)
Ketua Dewan Pengawas Syariah Sunlife Syariah (2010-sekarang)
Jenis Kelamin Laki-laki Ketua Dewan Pengawas Syariah di AIA Cabang Syariah (2009-Desember 2025)
Profesor Program Pasca Sarjana di Universitas Indonesia (2006-sekarang)
Kewarganegaraan Indonesia Wakil Ketua Dewan Syariah Nasional (DSN-MUI) dan Wakil Ketua Komisi Fatwa Majelis Ulama
Indonesia (MUI) (2005-sekarang)
Domisili Tangerang Dosen Hukum dan Keuangan dalam Islam di Program Pasca Sarjana Universitas Muhammadiyah
Selatan Jakarta (2000-sekarang)
Profesor di UIN Syarif Hidayatullah (2000-sekarang)
Periode Jabatan 2023-2026 Dosen Sejarah Hukum Islam di Program Pascasarjana di UIN Syarif Hidayatullah Jakarta (1996-sekarang)
Dasar Hukum Pengangkatan
Diangkat pertama kali menjadi Anggota Dewan Pengawas Syariah CIMB Niaga berdasarkan Keputusan
RUPSLB 19 Desember 2008, yang efektif pada tanggal 11 Februari 2009. Pengangkatan terakhir sebagai
Anggota Dewan Pengawas Syariah Bank berdasarkan Keputusan RUPST 10 April 2023.
Hubungan Afiliasi
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Pengawas Syariah lainnya, anggota Direksi,
anggota Dewan Komisaris, maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali
Pendidikan dan Pelatihan Tahun 2025
Pendidikan dan pelatihan di tahun 2025, disajikan terpisah di bagian Pendidikan dan Pelatihan Dewan
Pengawas Syariah pada bagian akhir Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
Sertifikasi
-
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 97
Page 96
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Riwayat Pendidikan
Doktor bidang Ekonomi Islam dari Universitas Islam Negeri (UIN) Syarif Hidayatullah, Jakarta (2010)
Master bidang Ekonomi dan Keuangan Islam dari International Islamic University Malaysia (2005)
Sarjana bidang Ekonomi Islam (Muamalah) dari Universitas Djuanda Ciawi (1999)
Riwayat Pekerjaan
Ketua Dewan Pengawas Syariah Bank BTB (2016-Mei 2025)
Anggota Dewan Pengawas Syariah Panin Asset Management (2011-2016)
Penasehat/Peneliti Ekonomi dan Keuangan Islam di Saudi Arabian Monetary Authority-SAMA,
Kerajaan Arab Saudi (2017-2019)
Moderator in Finance Accreditation Agency (FAA) di Bank Negara Malaysia (BNM) - Moderation
Committee for the Discipline of Shariah Principle & Practices for Islamic Bankers (2013)
Team Leader – “A Study on the Development of Islamic Microfinance: Regulation and Supervision
Model”. Bekerja sama dengan Departemen Lembaga Keuangan NonPerbankan (IKNB) – OJK, Republik
Indonesia (2013)
Anggota DSN MUI Bidang Pasar Modal (2010-2020)
Vice Chairman, Academic & Student Affairs di Tazkia Islamic Business School, Bogor-Indonesia (2006-2008)
Invited Researcher (Fellow Researcher) at Center for Central Banking Education and Studies, Central
Bank of Indonesia (PPSK-BI) (2006-2008)
Dr. Yulizar D. Sanrego, M.Ec Head Department of Islamic Economics di Tazkia Islamic Business School, Bogor Indonesia (2005-2007)
Anggota
Rangkap Jabatan
Perusahaan Terbuka Lainnya (di Indonesia dan/atau luar negeri)
Ketua Dewan Pengawas Syariah PT Bank Jago Tbk (2021-sekarang)
Perusahaan dan Institusi Lainnya
Usia 52 tahun Anggota Dewan Pengawas Syariah di PBMT Ventura (2019-sekarang)
Anggota Dewan Pengawas Syariah LPEI Exim (2012-sekarang)
Jenis Kelamin Laki-laki Anggota DSN MUI (2010-sekarang)
POKJA Moneter Bank Indonesia (2024-sekarang)
Kewarganegaraan Indonesia POKJA Literasi Keuangan Syariah OJK (2024-sekarang)
Domisili Bogor Dasar Hukum Pengangkatan
Diangkat pertama kali menjadi anggota Dewan Pengawas Syariah CIMB Niaga pada RUPST 28 Maret
Periode Jabatan 2023-2026 2013, yang efektif pada tanggal 10 Juni 2013. Pengangkatan terakhir sebagai Anggota Dewan Pengawas
Syariah Bank berdasarkan Keputusan RUPST 10 April 2023.
Hubungan Afiliasi
Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan anggota Dewan Pengawas Syariah lainnya, anggota Direksi,
anggota Dewan Komisaris, maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Pendidikan dan Pelatihan Tahun 2025
Pendidikan dan pelatihan di tahun 2025, disajikan terpisah di bagian Pendidikan dan Pelatihan Dewan
Pengawas Syariah pada bagian akhir Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
Sertifikasi
Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6, yang dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan
(LSPP) pada 27 Oktober 2025.
Perubahan Komposisi Anggota
Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah,
dan Direksi serta Alasan Perubahannya
Sepanjang tahun 2025 tidak terdapat perubahan pada komposisi anggota Dewan Komisaris dan Dewan Pengawas
Syariah CIMB Niaga. Namun demikian, terdapat perubahan pada komposisi anggota Direksi Perseroan. Berdasarkan
keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST) yang diselenggarakan pada tanggal 14 April 2025, CIMB
Niaga menerima pengunduran diri Ibu Tjioe Mei Tjuen dari jabatannya selaku Direktur, sehubungan dengan adanya
alasan personal (pensiun). RUPST juga mengangkat Bapak Rico Usthavia Frans sebagai Direktur, seiring dengan
komitmen Bank untuk terus memperkuat kepemimpinan dan akselerasi transformasi organisasi.
Lebih lanjut, CIMB Niaga tidak melakukan perubahan atas susunan anggota Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah,
dan Direksi yang terjadi setelah tahun buku berakhir sampai dengan batas waktu penyampaian Laporan Tahunan.
98 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 97
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Profil Senior Eksekutif
Riwayat Pendidikan & Sertifikasi Profesional
Master of Science – Management, Gies College of Business – University of Illinois Urbana-Champaign
Sarjana Ekonomi, Universitas Tarumanagara
Certified Internal Auditor, the Institute of Internal Auditors
Certificate, Business Analytics: From Data to Insights, the Wharton School
Certificate, Sustainability Leadership Programme, University of Cambridge – Institute for
Sustainability Leadership
Certificate, CIMB Leading Leaders Development Programme, IMD
Strategic Leadership & Management Specialization, Gies College of Business – University of Illinois
Urbana-Champaign
Riwayat Pekerjaan
Audit Director di Citibank (2013-2016)
Head of Internal Audit di PT Bank Internasional Indonesia (2010-2013)
Head of Internal Audit di PT Bank Barclays (2009-2010)
Head of Internal Audit di ABN Amro Bank (2005-2009)
Auditor di Ernst & Young (2003-2005)
Auditor di KPMG Indonesia (1998-2002)
Auditor di Coopers & Lybrand (1996-1998)
Antonius Gunadi
Chief Audit Executive Dasar Hukum Pengangkatan
024/HROB/HRS/XII/2016
Usia 51 tahun
Jenis Kelamin Laki-laki
Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Jakarta
Riwayat Pendidikan & Sertifikasi Profesional
Bachelor of Business Administration dari University of Bath, UK.
Riwayat Pekerjaan
Head of Sales & Distribution di Bank CIMB Niaga (2021-2022)
Regional Head of Consumer Products, Wealth & Preferred di CIMB Bank, Malaysia (2019-2021)
Head of Retail Product di Bank CIMB Niaga (2016-2019)
Head of Preferred, Private, Wealth Management & Consumer Liabilities di Bank CIMB Niaga (2012-2016)
Head of Preferred, Private, Wealth Management di Bank CIMB Niaga (2010-2012)
Head of Consumer Banking di Bank DBS Indonesia (2005-2010)
Head of Wealth Management Business di Standard Chartered Bank Indonesia (2001-2004)
Portfolio Management & Planning Manager di PT Pool Asuransi Indonesia (1999-2001)
Dasar Hukum Pengangkatan
524/OMTKA/SS/HR/IV/2022
Budiman Tanjung
Chief of Network & Digital Banking
Usia 53 tahun
Jenis Kelamin Laki-laki
Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Jakarta
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 99
Page 98
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Riwayat Pendidikan & Sertifikasi Profesional
Master of Business Administration dari Pepperdine University, Amerika Serikat.
Bachelor of Science dari University of Southern California, Amerika Serikat
Riwayat Pekerjaan
Direktur Kredit di Bank CIMB Niaga (2011-2020)
Head of Corporate Banking di Bank Danamon (2007-2010)
Wakil Direktur Utama di Bank DBS Indonesia (2003-2006)
Senior Credit Officer di Standard Chartered Bank (2000-2003)
General Manager Corporate Banking Credit & Marketing di PT Bank Dagang Nasional Indonesia
(1997-1998)
Deputy Head Domestic Corporate di Hongkong Bank (1995-1997)
Dasar Hukum Pengangkatan
716/ROM/SS/HR/IV/2020
Megawati Sutanto
Chief Special Asset Officer
Usia 63 tahun
Jenis Kelamin Perempuan
Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Jakarta
Nama Jabatan Pendidikan Terakhir
Adeline Hendarto Tjong Head of Region - Jakarta Region B Sarjana Informatika Universitas Bina Nusantara
Ady Suryawijaya Yatim Head of Sharia Business Banking Sarjana Administrasi Bisnis Jurusan Keuangan dari University of
Central Arkansas, Amerika Serikat
Ahmad Nasihi Ulil Amri Head of Sharia Strategy, Sarjana dari Universitas Jember
Performance, Reporting, Analytics, &
Transformation
Albert Agustius Head of Audit - TB, Products & Sarjana Ekonomi dari Universitas Indonesia
Enablers
Albert Suhandinata Head of Strategic Procurement & MBA dari Loyola Marymount University
Admin Property Management and
Financial Conglomeration
Amir Widjaya Head of Marketing, Brand & Sarjana Administrasi Bisnis dari Petra Christian University
Customer Experience
Andi Irawan Dalimunthe Head of HR Business Partner 3 & Sarjana Psikologi dari Universitas Sumatera Utara, Medan
Mass Resourcing
Andiko S. Ben Asa Manik Head of Region - Jabar & Jateng Sarjana Hukum dari Universitas Katholik Parahyangan
Region
Aris Susanta Head of Business Performance Sarjana Ilmu Komputer dari Universitas Kristen Duta Wacana,
Management Yogjakarta
Ariteguh Arief Head of Retail Deposit, Wealth and Sarjana Seni dari University of Oregon, Amerika Serikat
Insurance Business
Banar Gratianus Yuniarta Head of Audit-Business Banking & Magister Sains dari Rijksuniversiteit Groningen, Belanda
Consumer Banking
Banyon Anantoseno Head of Consumer Collection & Sarjana Ekonomi dari Universitas Airlangga – Surabaya
Recovery
Billie Setiawan Head of Data, Analytics & AI Sarjana Sains dalam Ilmu Komputer dari University of Greenwich
Bung Aldilla Head of Sharia Consumer Banking Sarjana Ilmu Komputer dari Universitas Gunadarma
& EBB
Chialmi Dialdestoro Rosalim Head of Business Banking Asset Magister Akuntansi Profesional (dengan pujian) dari The
Quality, Sustainable Finance, Loan University of Texas di Austin, Texas, Amerika Serikat, pada tahun
Agency and Government Relations 1996
100 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 99
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Nama Jabatan Pendidikan Terakhir
Christian Prajitno Head of Commercial Banking Sarjana Ekonomi (Manajemen Bisnis Internasional) dari
Universitas Kristen Petra, Surabaya
Citra Kurniawati Head of Treasury Islamic Magister Ekonomi dari Universitas Trisakti
Daniel Edison Hutapea Head of RCU & TCM PB Risk Analytic Sarjana Ekonomi Akuntansi dari Universitas Padjadjaran, Bandung
tahun 1995
Dea Nurani Head of NDB Business Strategy & Sarjana Teknik Arsitektur dari Universitas Indonesia
Performance
Debby Maulidya Septyani Head of Tax Management Magister Manajemen dari Perbanas Institute
Dedy Sahat Tupal Parulian Head of Digital Economy Magister Management di bidang Manajemen Risiko dari
Universitas Indonesia
Diva Mahdi Head of Market Risk Management & Program Studi Teknik Sipil di Hogeschool‘s-Hertogenbosch,
Model Validation Belanda
Djojo Boentoro Head of Secured Lending Business Sarjana di bidang Teknik Sipil, Universitas Katolik Parahyangan,
and Consumer Credit Underwriting Bandung pada tahun 1989
Dwi Novi Kusumawati Head of Anti Fraud Management M. Si dari Universitas Gadjah Mada
Elisa Gunawan Head of Audit - Professional Sarjana Ekonomi dari Universitas Tarumanagara
Practices
Eric Augie Saputra Head of Transformation & Strategy Sarjana Teknik Industri dari Institut Teknologi Bandung
Office
Eric Gunawan Kosasih Head of HR Strategy, Talent, Culture Sarjana di Fakultas Teknik jurusan Gas & Petrokimia, Universitas
& Organization Excellence Indonesia pada tahun 1995
Evita Barliana Head of Region - Jakarta A & S2 MM dari Universitas Trilogi Jakarta
Kalimantan Region
Faizin Rahmad Setiadi Head of Risk Control Unit – Strategy Magister Ekonomi pada bidang Ekonomi dan Keuangan Syariah
Finance & SPAPM dari Universitas Trisakti Jakarta
Ferdinand Renaldi Wawolumaja Head of Trading & Structuring Sarjana Sains dari National University of Singapore
Fransiska Liminda Halim Head of Audit - Technology Magister Keamanan Siber dari Monash University (2025)
Assurance & Data Analytics
Garry Jusriel Kamil Head of Capital & Balance Sheet Sarjana Teknologi Informasi dan Sistem dari Monash University
Management
Gerry Sarent Tenges Head of Branch Transformation & Gelar Magister Sains dan Sarjana Sains dari University of
Sales Service Management Southern California
H. Ahmad S. Ilham Head of Region - Indonesia Timur & Master di Magister Manajemen dari Universitas Hasanudin
Bali Nusra Region Makassar
Hartono Agus Head of Information Security Sarjana Teknologi (Ilmu Komputer) dari Monash University
Heintje Mogi Head of Non Branch Channel Sarjana Fakultas Hukum dari Universitas Parahyangan
Hernaman Tandianto Head of Treasury Sales & Magister Management dari Universitas Gadjah Mada
Distribution
Hotamawaty Head of Sharia Risk Control, Magister Manajemen (Strategic Finance) dari Paramadina Post
Governance, Business Solution & Graduate School of Business
Process Excellence
I Gusti Ngurah Dwi Sapta Head of Non Retail Credit Sarjana Teknik Industri dari Universitas Trisakti, Jakarta
Administration
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 101
Page 100
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Nama Jabatan Pendidikan Terakhir
Irwan Head of Region - Sumatera Region Sarjana Ekonomi dari Universitas Pelita Harapan.
Jemy Kristian Soegiarto Head of Risk Analytics, Magister Manajemen Teknologi dari Institut Teknologi Sepuluh
Infrastructure & Sharia Nopember (ITS)
Joni Hermanto Head of Transaction Banking Jurusan Manajemen Keuangan, Universitas Trisakti pada tahun
1999
Juliana Head of Private Banking Jurusan Ekonomi, Universitas Katolik Parahyangan pada tahun
1997
Julius Wiantara Tjhioe Head of Operational Risk Sarjana Ekonomi bidang Keuangan dan Akuntansi dari Macquarie
Management University, New South Wales, Australia pada tahun 1992
Juto Budihardjo Head of Risk Control Unit & Magister Manajemen Sekolah Tinggi Manajemen PPM
Governance - Network & Digital
Banking
Koei Hwei Lien Head of Retail Credit Risk Magister Management dari Prasetiya Mulya
Management
Lena Head of Loan Workout – Commercial Sarjana Ekonomi dari Universitas Atma Jaya Yogyakarta pada
Banking and Emerging Business tahun 1991
Banking
Lina Head of Good Corporate Sarjana Ekonomi dari Universitas Tarumanegara, Jakarta
Governance & Sustainability
Linda Marshelia Head of Financial Institution Sarjana Administrasi Bisnis dari Institut Bisnis dan Informatika
Indonesia (IBII)
Liston Siahaan Head of Compliance Management Magister Management dari Prasetiya Mulya Business School,
Jakarta tahun 1996
Livia Sutanto Head of Performance, Rewards & Sarjana Ilmu Komputer dari Inti College
Budgeting
Lucia Arianti Gunawan Head of Loan Workout - Corporate MBA dari Washington State University
Banking
Lusiana Saleh Head of Digital Banking & Contact Sarjana Sains Teknik dari Purdue University, West Lafayette,
Center Amerika Serikat
Lydiya Widjaja Head of Audit - Operation, Network Magister Keuangan dari Universitas Atma Jaya Jakarta
& Syariah
Magdalena Gunardi Head of OTAA Office, Cost Sarjana Ekonomi dari Universitas Katolik Parahyangan, Bandung
Management, & Analytics
Maya Latif Head of Risk Control Unit - Sarjana Sosial dari Universitas Katolik Atma Jaya Jakarta
Consumer Banking
Mika Martumpal Economist Sarjana Ekonomi dari Universitas Indonesia
Miranty Supardi Head of Corporate Banking, Magister Administrasi Bisnis dari Cornell University, Amerika
Investment Banking Coverage, and Serikat
Loan Syndication
Muhammad Shodiq Head of Learning & Development Magister Teknik Mesin-Manufaktur dari Universitas Indonesia
Nora Joice Kimbal Head of HR Shared Services & MIS Sarjana dari Universitas Udayana, Bali
Nugroho Adhi Wibowo Head of HR Risk Control Unit Sarjana Ekonomi dari Universitas Gajah Mada
Paskalina Purwa Ndadari Singara Head of Foreclosed Asset & Magister Administrasi Bisnis (MBA) bidang Keuangan dari
Business Planning Universitas Trisakti
Peter Gunawan Head of Anti Money Laundering Sarjana Sains Jurusan Matematika dari Institut Teknologi
Bandung pada tahun 2001
Pribadi Wijayanti Kusumodewi Head of HR Business Partner 1 & Sarjana Ekonomi dari Universitas Indonesia.
Industrial Relations
102 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 101
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Nama Jabatan Pendidikan Terakhir
Ratri Setyorini Head of Risk Control Unit - Business Magister Manajemen E-Bisnis dari International University of Japan
Banking (IUJ)
Rhena Octaria Head of Region – Jawa Timur Region Sarjana Farmasi dan pendidikan profesi apoteker di Universitas
Surabaya.
Ria Yohanita Head of Operational Accounting Magister Perdagangan (M. Com) Akuntansi & Keuangan dari
University of New South Wales – Sydney
Sandi Maruto Head of ALM Risk Magister Manajemen dari PPM School of Management
Santori Malinton Head of Information Technology Sarjana dari Universitas Bina Nusantara
Solihin Hakiekie Head of HR Business Partner 2 & Magister Manajemen dari Sekolah Tinggi Manajamen PPM
Talent Partnership
Stella Fiona Head of Finance Sarjana Ekonomi dari Universitas Padjadjaran Bandung
Sudarmi Head of Money Market & Funding Menyelesaikan pendidikan di Saint Mary Jakarta Pada tahun 1993
Surya Kirana Sulistiyo Head of Legal/General Counsel Magister Hukum dari Universitas Indonesia.
Syamsul Aidi Bachtiar Head of Advisory & Legal - Sharia Magister Seni (Studi Islam) dari Universitas Kebangsaan Malaysia
Tajindra Pal Singh Head of Central Operations Magister Sains dari Michigan State University.
Tjahjadi Yapeter Head of Non-Retail Credit Risk Sarjana Sains dari Fakultas Teknik Industri dan Manajemen di
Management Oklahoma State University, Amerika Serikat.
Tony Tardjo Head of Emerging Business Banking Sarjana Sains Teknik Elektro dari The Ohio State University,
Columbus, Ohio, Amerika Serikat
Trisna Lucia Mauliaty Siahaan Head of Credit Card, Merchant & Magister Teknik di Institut Teknologi Bandung
Personal Financing Business
Wahdinie Musmar Head of Non-Retail Credit Policy and MBA dalam bidang International Trade dari Texas A&M
Assurance Testing International University, USA.
Wijaya Handoyo Jo Head of Customer Segment & Sarjana Ekonomi dari Universitas Wisconsin-Madison – Amerika
Strategic Business Development Serikat.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 103
Page 102
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Statistik Jumlah Karyawan dan
Data Pengembangan Kompetensi
KOMPOSISI KARYAWAN BERDASARKAN DIREKTORAT DAN SUB DIREKTORAT
Direktorat 2025 2024
Consumer Banking 2.034 2.168
Network & Digital Banking 4.411 5.001
Business Banking* 634 647
Emerging Business Banking 205 212
Treasury & Capital Market 116 113
Syariah Banking 603 93
Operations & IT 1.798 1.781
Strategy, Finance & SPAPM 321 388
Human Resources 144 152
Risk Management 227 222
Special Asset 56 57
Compliance, Corporate Affairs & Legal 111 110
Corporate Assurance 115 119
Total 10.775 11.063
*
Direktorat Business Banking terdiri dari Corporate Banking, Commercial Banking, Financial Institution, Digital Economy, Government Relations, Transaction Banking,
Structured & Syndicate Finance and Loan Agency, RCU (COBA, FI, TB).
KOMPOSISI KARYAWAN BERDASARKAN LEVEL ORGANISASI
Level Organisasi 2025 2024
Senior Management 272 273
Middle Management 1.563 1.560
Junior Management 7.674 7.644
Non-Management 1.266 1.586
Total 10.775 11.063
KOMPOSISI KARYAWAN BERDASARKAN TINGKAT PENDIDIKAN
Tingkat Pendidikan 2025 2024
Hingga Sekolah Menengah Atas 269 245
Diploma 1 24 24
Diploma 2 1 1
Diploma 3 1.082 1.197
Diploma 4 3 23
S1 8.637 8.818
S2 753 749
S3 6 7
Total 10.775 11.063
JUMLAH KARYAWAN BERDASARKAN STATUS KEPEGAWAIAN
Status Kepegawaian 2025 2024
Karyawan Tetap 9.898 10.032
Karyawan Kontrak 877 1.031
Total 10.775 11.063
104 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 103
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
JUMLAH KARYAWAN BERDASARKAN MASA KERJA
Masa Kerja (tahun) 2025 2024
<1 2.057 2.287
> 1-5 2.744 3.089
> 5-10 2.361 2.186
> 10-15 1.734 1.523
> 15 1.879 1.978
Total 10.775 11.063
JUMLAH KARYAWAN BERDASARKAN USIA
Usia (tahun) 2025 2024
< 25 419 524
> 25-30 1.976 2.278
> 30-35 2.552 2.572
> 35-40 2.153 2.159
> 40 3.675 3.530
Total 10.775 11.063
JUMLAH KARYAWAN BERDASARKAN JENIS KELAMIN
Jenis Kelamin 2025 2024
Laki-laki 5.395 5.457
Perempuan 5.380 5.606
Total 10.775 11.063
PROGRAM PENGEMBANGAN KOMPETENSI BERDASARKAN JENIS PELATIHAN
2025 2024
Jenis Pelatihan
Peserta (orang) Mandays (hari) Peserta (orang) Mandays (hari)
Managerial, Leadership, & Soft Skills 18.612 7.356 34.644 10.825
Development Program & The Complete Banker 3.467 253.363 2.692 183.627
Risk, Corporate Assurance & Compliance 83.834 21.591 64.611 23.156
Digital and Data 54.234 11.157 34.998 6.940
Penjualan 9.727 9.066 9.026 5.030
Layanan 14.951 7.520 17.908 8.724
Tresuri, Keuangan, & Pajak 1.595 784 1.144 609
Kredit 2.556 2.971 1.827 3.331
Operasional & Teknologi Informasi 16.236 2.909 20.342 5.529
Syariah 4.594 1.926 3.810 2.238
Transaction Banking 4.494 1.861 840 416
Budaya 30.322 6.780 24.864 6.832
Purna Bakti 78 195 62 248
Keberlanjutan dan Keuangan Berkelanjutan 7.555 1.584 85.962 9.878
Team Building 9.155 11.932 10.038 12.441
Total 261.410 340.996 312.768 279.824
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 105
Page 104
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
JENIS, TUJUAN, DAN PESERTA/TINGKAT JABATAN PELATIHAN
Persentase yang
telah mengikuti
Jenis Pelatihan Senior Middle Junior & Non Total pelatihan untuk
(dalam Jumlah Management Management Management
Tujuan Pelatihan setiap jenis
Peserta/Program pelatihan
Pelatihan)
2025 2024 2025 2024 2025 2024 2025 2024 2025 2024
Managerial, Mengembangkan 282 911 1.969 4.871 16.361 28.862 18.612 34.644 11% 11%
Leadership & Soft keterampilankepemimpinan, kemampuan
Skills manajerial serta keterampilan soft skills
karyawan.
Development Program pengembangan yang memberikan - - 1 - 3.466 2.692 3.467 2.692 1% 1%
Program & The pemahaman menyeluruh dalam bidang
Complete Banker tertentu, seperti ITDP, ODP, SMEDP, RMDP,
Teller DP, dan TCB adalah Program
pengembangan yang memberikan
pemahaman menyeluruh dalam industri
perbankan.
Risk, Corporate Mengembangkan kemampuan karyawan 1.887 2.103 10.990 9.707 70.957 52.801 83.834 64.611 21% 21%
Assurance & dalam mengelola risiko dan meningkatkan
Compliance kepatuhan dalam semua peran pekerjaan.
Digital and Data Meningkatkan kompetensi dan kertampilan 818 656 7.162 4.685 46.254 29.657 54.234 34.998 11% 11%
dalam era digitalisasi.
Penjualan Meningkatkan kompetensi dan ketrampilan 72 74 693 829 8.962 8.123 9.727 9.026 3% 3%
karyawan dalam aspek penjualan.
Layanan Mengembangkan kompetensi dan 49 251 543 1.576 14.359 16.081 14.951 17.908 6% 6%
keterampilan dalam memberikan layanan
dan pengalaman yang memuaskan pada
nasabah.
Tresuri, Keuangan Meningkatkan kompetensi dan 104 158 270 387 1.221 599 1.595 1.144 0% 0%
& Pajak keterampilan karyawan dalam
melaksanakan kegiatan perhimpunan
pajak, bea cukai dan kegiatan fiskal lainnya.
Kredit Meningkatkan kompetensi dan 82 66 578 691 1.896 1.070 2.556 1.827 1% 1%
keterampilan dalam credit value chain dan
membangun proses kredit secara terpadu.
Operasional Meningkatkan kompetensi dan 48 107 1.335 1.033 14.853 19.202 16.236 20.342 7% 7%
& Teknologi keterampilan karyawan dalam
Informasi melaksanakan kegiatan operasional bisnis
dan mengembangkan kapabilitas teknologi
informasi Perusahaan.
Syariah Meningkatkan kompetensi dan 107 113 390 448 4.097 3.249 4.594 3.810 1% 1%
keterampilan karyawan dalam
melaksanakan kegiatan perbankan yang
berlandaskan syariah.
Transaction Meningkatkan kompetensi dan 88 31 594 270 3.812 539 4.494 840 0% 0%
Banking keterampilan karyawan dalam
melaksanakan kegiatan transaksi keuangan
dengan efektif dan efisien.
Budaya Mengembangkan keterampilan karyawan 511 502 3.620 3.392 26.191 20.970 30.322 24.864 8% 8%
terhadap budaya perusahaan.
Purna Bakti Meningkatkan kompetensi dan 2 - 18 17 58 45 78 62 0% 0%
keterampilan karyawan dalam memasuki
masa pensiun.
Keberlanjutan Mengembangkan kompetensi dan 271 1.887 1.429 11.550 5.855 72.525 7.555 85.962 27% 27%
dan Keuangan ketrampilan dalam pencapaian tujuan
Berkelanjutan pembangunan berkelanjutan.
Team Building Aktivitas kebersamaan untuk mempererat 289 333 1.601 1.658 7.265 8.047 9.155 10.038 3% 3%
hubungan kerja sama yang berdampak
pada peningkatan kinterja tim.
Total 4.610 7.192 31.193 41.114 225.607 264.462 261.410 312.768 100% 100%
Persentase yang telah Mengikuti Pelatihan untuk Setiap 1,8% 2,3% 11,9% 13,1% 86,3% 84,6% 100% 100%
Level Jabatan
106 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 105
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
DATA PENGEMBANGAN KOMPETENSI KARYAWAN
Senior Middle Junior & Non Total
Management Management Management
Jenis Pelatihan (dalam jumlah mandays)
2025 2024 2025 2024 2025 2024 2025 2024
Managerial, Leadership, & Soft Skills 435 743 1.614 2.346 5.307 7.736 7.356 10.825
Development Program & The Complete Banker - - 1 - 253.362 183.627 253.363 183.627
Risk, Corporate Assurance & Compliance 404 745 3.186 3.796 18.001 18.616 21.591 23.156
Digital and Data 178 164 1.554 1.046 9.424 5.729 11.157 6.940
Penjualan 96 19 726 393 8.245 4.618 9.066 5.030
Layanan 21 78 236 511 7.264 8.135 7.520 8.724
Tresuri, Keuangan, & Pajak 75 129 220 222 489 258 784 609
Kredit 109 58 955 1.176 1.908 2.096 2.971 3.331
Operasional & Teknologi Informasi 11 27 224 280 2.674 5.223 2.909 5.529
Syariah 34 111 182 351 1.710 1.776 1.926 2.238
Transaction Banking 37 12 234 116 1.590 288 1.861 416
Budaya 108 123 677 872 5.996 5.837 6.780 6.832
Purna Bakti 5 - 45 68 145 180 195 248
Keberlanjutan dan Keuangan Berkelanjutan 60 235 286 1.394 1.238 8.249 1.584 9.878
Team Building 285 413 1.655 1.889 9.992 10.138 11.932 12.441
Total 1.858 2.857 11.794 14.460 327.343 262.506 340.996 279.824
BIAYA PENGEMBANGAN KOMPETENSI
(dalam miliar Rupiah)
Jenis Pengembangan 2025 2024 2023
Penyelenggaraan 79,56 73,58 83,81
Seminar & Kursus Eksternal DN 1,38 2,00 2,00
Seminar & Kursus Eksternal LN 0,60 1,00 1,00
Budaya Korporasi 4,44 5,57 3,95
Training Center 18,29 18,29 12,65
Traning Operasional 83,62 79,70 75,45
Total 187,90 180,14 178,86
Pada tahun 2025, CIMB Niaga mengalokasikan dana pengembangan SDM sebesar Rp187,9 miliar dengan rata-rata 24
hari pelatihan per karyawan dan total 261.410 peserta pelatihan. Peningkatan biaya pengembangan SDM terutama
didorong oleh bertambahnya jumlah peserta CIMB Signature Leadership Program yang mencakup tiga jenjang—
Senior Leaders, Emerging Leaders, dan Junior Leaders. Selain itu, program seperti Credit Academy, The Complete Banker,
dan Apprenticeship Program turut berkontribusi signifikan dalam mendukung peningkatan kompetensi, kapasitas
kepemimpinan, serta kesiapan talenta Bank dalam menghadapi dinamika bisnis.
KEBIJAKAN KESEHATAN, KEAMANAN, DAN KESELAMATAN KERJA BANK
CIMB Niaga memiliki dan menerapkan Kebijakan Kesehatan, Keamanan dan Keselamatan Kerja yang diuraikan secara
komprehensif dalam Laporan Keberlanjutan 2025.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 107
Page 106
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Komposisi Pemegang Saham
KOMPOSISI 20 PEMEGANG SAHAM TERBESAR PER 1 JANUARI 2025
Jumlah Saham Persentase
Nama Pemegang Saham Status (lembar) Kepemilikan (%)
CIMB GROUP SDN BHD - Non Trading Malaysia - Tax Treaty 22.991.336.581 91,45
PT COMMERCE KAPITAL Perusahaan Terbatas NPWP 255.399.748 1,02
CITIBANK NEW YORK S/A GOVERNMENT OF NORWAY - 16 Norway - Tax Treaty 244.365.831 0,97
NTC-CIM INVESTMENT FUND ICAV Institusi - Asing 80.000.000 0,32
JOHAN SUNDJOTO Individu - Lokal 60.500.000 0,24
EDDO CHANDRA Individu - Lokal 37.300.000 0,15
Manulife Dana Ekuitas Asuransi NPWP 34.785.300 0,14
PHILLIP SECURITIES PTE LTD Institusi - Asing 26.343.635 0,10
DRS.LO KHENG HONG Individu - Lokal 26.315.300 0,10
UOB Kay Hian Pte Ltd Institusi - Asing 24.612.643 0,10
BNYM RE WISDOMTREE EMERGING MARKETS SMALLCAP Institusi - Asing 21.319.600 0,08
DIVIDEND FUND
PT AIA FINANCIAL - UL EQ SOLID Asuransi NPWP 19.771.900 0,08
PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Perusahaan Terbatas NPWP 17.555.200 0,07
JONG TJHUN PING Individu - Lokal 17.000.000 0,07
PT. CORIN INVESTA CORPORA Perusahaan Terbatas NPWP 16.535.000 0,07
CGS INTERNATIONAL SECURITIES SINGAPORE PTE LTD Institusi - Asing 15.669.637 0,06
DJOHAN EMIR SETIJOSO, IR Individu - Lokal 15.000.000 0,06
OCBC SECURITIES PTE LTD -CLIENT A/C Institusi - Asing 14.587.727 0,06
BNYM RE ACADIAN EM MKTS SM ALL CAP EQ FD LLC Institusi - Asing 14.503.190 0,06
CLEARSTREAM BANKING S.A. LUXEMBOURG Institusi - Asing 14.283.927 0,06
KOMPOSISI 20 PEMEGANG SAHAM TERBESAR PER 31 DESEMBER 2025
Jumlah Saham Persentase
Nama Pemegang Saham Status (lembar) Kepemilikan (%)
CIMB GROUP SDN BHD Malaysia - Tax Treaty 22.991.336.581 91,45
PT COMMERCE KAPITAL Perusahaan Terbatas NPWP 255.399.748 1,02
CITIBANK NEW YORK S/A GOVERNMENT OF NORWAY - 16 Norway - Government_tax_treaty 226.420.431 0,90
NTC-CIM INVESTMENT FUND ICAV Institusi - Asing 83.000.000 0,33
JOHAN SUNDJOTO Individu - Lokal 63.900.000 0,25
DRS. LO KHENG HONG Individu - Lokal 45.901.600 0,18
MARINUS COSTAN Individu - Lokal 40.000.000 0,16
EDDO CHANDRA Individu - Lokal 36.000.000 0,14
Manulife Dana Ekuitas Asuransi NPWP 34.785.300 0,14
PHILLIP SECURITIES PTE LTD Institusi - Asing 26.170.540 0,10
JONG TJHUN PING Individu - Lokal 20.000.000 0,08
FX BOEDI SOEBIANTO Individu - Lokal 18.505.700 0,07
PT. CORIN INVESTA CORPORA Perusahaan Terbatas NPWP 18.100.000 0,07
SSB 2CW4 HSBC BK PLC ATO STT ST AUT EMG MKT TIEF -2183965186 Institusi - Asing 17.800.300 0,07
PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Perusahaan Terbatas NPWP 17.555.200 0,07
DJOHAN EMIR SETIJOSO, IR Individu - Lokal 15.000.000 0,06
OH YUNG SHANG GERALD (HU RONGSHANG GERALD) Individu - Asing 15.000.000 0,06
CGS INTERNATIONAL SECURITIES SINGAPORE PTE LTD Institusi - Asing 14.570.131 0,06
PT BNI LIFE INSURANCE-SHF Asuransi NPWP 14.185.700 0,06
OCBC SECURITIES PTE LTD -CLIENT A/C Institusi - Asing 14.029.877 0,06
108 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 107
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
KOMPOSISI PEMEGANG SAHAM DENGAN KEPEMILIKAN >5%
1 Januari 2025 31 Desember 2025
Nama Pemegang Saham Persentase Persentase Jenis Saham
Jumlah Saham Kepemilikan Jumlah Saham Kepemilikan
(Lembar) (%) (Lembar) (%)
CIMB GROUP SDN BHD 22.991.336.581 91,44 22.991.336.581 91,44 Biasa
Sampai dengan 31 Desember 2025, tidak terdapat Pemegang Saham institusi yang memiliki lebih dari 5% saham Bank
selain CIMB Group Sdn. Bhd., sekaligus merupakan Pemegang Saham pengendali Bank. Bank tetap berkomitmen
menjaga dan memenuhi hak-hak seluruh Pemegang Saham sesuai Pasal 11 ayat 11.3 Anggaran Dasar Bank yang
mengatur bahwa Pemegang Saham, baik sendiri maupun bersama-sama, yang mewakili sekurang-kurangnya 1/10
dari jumlah seluruh saham dengan hak suara yang sah, dapat mengusulkan mata acara RUPS termasuk mengusulkan
pencalonan anggota Direksi maupun Dewan Komisaris Bank.
KOMPOSISI KELOMPOK PEMEGANG SAHAM DENGAN KEPEMILIKAN <5%
Lokal Asing
Kelompok 1 Januari 2025 31 Desember 2025 1 Januari 2025 31 Desember 2025
Jenis Jenis
Pemegang
Persentase Jumlah Persentase Jumlah Saham Persentase Jumlah Persentase Jumlah Saham
Saham Jumlah Saham Jumlah Saham Jumlah Saham Jumlah Saham
Kepemilikan Pemegang Kepemilikan Pemegang Kepemilikan Pemegang Kepemilikan Pemegang
(Lembar) (Lembar) (Lembar) (Lembar)
(%) Saham (%) Saham (%) Saham (%) Saham
Individu 987.300.950 3,93 49.331 1.052.807.733 4,19 45.830 Biasa & 7.256.067 0,03 109 22.551.467 0,09 109 Biasa &
MESOP/ MESOP/
ESOP ESOP
Institusi - - - - - - - 669.314.339 2,66 168 603.629.290 2,40 137 Biasa
Individu-KITAS 6.955.363 0,03 41 6.008.663 0,02 45 Biasa & - - - - - - Biasa &
NPWP MESOP/ MESOP/
ESOP ESOP
Bank 4.482.134 0,02 26 1.979.734 0,01 26 Biasa - - - - - - Biasa
Broker 6.702.355 0,03 42 5.286.608 0,02 44 Biasa - - - - - - Biasa
Pemerintah - - - - - - Biasa - - - - - - Biasa
Republik
Indonesia
Asuransi- 75.339.718 0,30 41 63.253.918 0,25 42 Biasa - - - - - - Biasa
NPWP
Koperasi 560.313 0,00 12 560.313 0,00 12 Biasa - - - - - - Biasa
Reksadana 52.643.601 0,21 50 39.316.014 0,16 40 Biasa - - - - - - Biasa
(Mutual Fund)
Dana Pensiun 889.674 0,00 32 1.742.774 0,01 32 Biasa - - - - - - Biasa
Perusahaan 338.690.197 1,35 416 353.499.140 1,41 418 Biasa 898 0,00 2 898 0,00 2 Biasa
Terbatas
NPWP
Perusahaan 54.783 0,00 3 54.783 0,00 3 Biasa - - - - - - Biasa
Terbatas-
Tanpa NPWP
Yayasan 43.968 0,00 31 43.968 0,00 31 Biasa - - - - - - Biasa
Yayasan- 634.902 0,00 5 133.959 0,00 6 Biasa - - - - - - Biasa
NPWP
Total 1.474.297.958 5,87 50.030 1.524.687.607 6,06 46.529 - 676.571.304 2,69 279 626.181.655 2,49 248 -
Kelompok Pemegang Saham Bank kurang dari 5% terdiri dari institusi maupun perorangan, dengan jumlah pada 1
Januari 2025 dimiliki oleh 47.768 Pemegang Saham dan pada 31 Desember 2025 dimiliki 44.278 Pemegang Saham.
Kelompok Pemegang Saham kurang dari 5% berdasarkan klasifikasi individu dan institusi, baik lokal maupun asing,
sebagai berikut:
1 Januari 2025 31 Desember 2025
Kelompok Pemegang Saham Jumlah Jumlah
Jumlah Saham Persentase Jumlah Saham Persentase
Pemegang Pemegang
(Lembar) Kepemilikan (%) (Lembar) Kepemilikan (%)
Saham Saham
Individu Lokal 49.372 994.256.313 3,95 45.875 1.058.816.396 4,21
Asing 109 7.256.067 0,03 109 22.551.467 0,09
Institusi Lokal 658 480.041.645 1,91 654 465.871.211 1,85
Asing 170 669.315.237 2,66 139 603.630.188 2,40
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 109
Page 108
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
JUMLAH PEMEGANG SAHAM DAN PERSENTASE BERDASARKAN KLASIFIKASI
Lokal Asing
Kelompok 1 Januari 2025 31 Desember 2025 1 Januari 2025 31 Desember 2025
Pemegang Saham Jumlah Persentase Jumlah Persentase Jumlah Persentase Jumlah Persentase
Jumlah Saham Jumlah Saham Jumlah Saham Jumlah Saham
Pemegang Kepemilikan Pemegang Kepemilikan Pemegang Kepemilikan Pemegang Kepemilikan
(Lembar) (Lembar) (Lembar) (Lembar)
Saham (%) Saham (%) Saham (%) Saham (%)
Bank 26 4.482.134 0,02 26 1.979.734 0,01 - - - - - -
Broker 42 6.702.355 0,03 44 5.286.608 0,02 - - - - - -
Pemerintah - - - - - - - - - - - -
Republik
Indonesia
Individu 49.331 987.300.950 3,93 45.830 1.052.807.733 4,19 109 7.256.067 0,03 109 22.551.467 0,09
Individu-KITAS & 41 6.955.363 0,03 45 6.008.663 0,02 - - - - - -
NPWP
Koperasi 12 560.313 0,00 12 560.313 0,00 - - - - - -
Reksadana 50 52.643.601 0,21 40 39.316.014 0,16 - - - - - -
(mutual fund)
Dana Pensiun 32 889.674 0,00 32 1.742.774 0,01 - - - - - -
Perusahaan 416 338.690.197 1,35 418 353.449.140 1,41 2 898 0,00 2 898 0,00
Terbatas NPWP
Perusahaan 3 54.783 0,00 3 55.783 0,00 - - - - - -
Terbatas Tanpa
NPWP
Asuransi NPWP 41 75.339.718 0,30 42 63.253.918 0,25 - - - - - -
Yayasan NPWP 5 634.902 0,00 6 133.959 0,00 - - - - - -
Yayasan 31 43.968 0,00 31 43.968 0,00 - - - - - -
Institusi - - - - - - 168 669.314.339 2,66 137 603.629.290 2,40
Total 50.030 1.474.297.958 5,87 46.529 1.524.687.607 6,06 279 676.571.304 2,69 248 626.181.655 2,49
KEPEMILIKAN SAHAM (LANGSUNG DAN TIDAK LANGSUNG) ANGGOTA DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
Kepemilikan saham (langsung dan tidak langsung) anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang menjabat dan/atau
diangkat pada tahun 2025, sebagai berikut:
Saham CIMB Saham CIMB Saham Bank/Lembaga Saham Lembaga
Nama Jabatan Niaga Group Keuangan Lain Non Keuangan
1 Januari 2025
Dewan Komisaris
Didi Syafruddin Presiden - 47.791 (<5%) • JP Morgan Chase: 15.767 • AT&T: 5.000 saham atau (<5%);
Yahya Komisaris saham (<5%); • Empress Properties Sdn
Bhd: 100 saham atau 100%
(tercatat an. Didi Syafruddin
Yahya, istri an. Sarina
Mahmood, dan anak an. Iman
Yahya & Farah Dianputri)
Glenn M. S. Yusuf Wakil - - - -
Presiden
Komisaris
(Independen)
Sri Widowati Komisaris - - - -
Independen
Vera Handajani Komisaris 1.055.401#(<5%) 777.203 (<5%) - -
Farina J. Komisaris - - - • PT Pensieve Teknologi
Situmorang Independen Indonesia: 1.675 saham atau
(>5%)
• PT Kapitalis Inspirasi
Nusantara: 1.750 saham atau
(>5%)
• PT Katalis Anugerah Semesta:
100 saham (>5%)
• PT Protego Teknologi
Indonesia: 5.455 saham (>5%)
• PT Eudaemonia Ventures
Indonesia: 990 saham (>5%)
Dody Budi Komisaris - - - -
Waluyo Independen
Novan Amirudin Komisaris - 540.230 (<5%) - Astro Malaysia Holdings Berhad:
51.450 saham (<5%)
110 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 109
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Saham CIMB Saham CIMB Saham Bank/Lembaga Saham Lembaga
Nama Jabatan Niaga Group Keuangan Lain Non Keuangan
Direksi
Lani Darmawan Presiden 1.511.501 (<5%) 740.725 (<5%) PT CIMB Niaga Auto Finance -
Direktur (CNAF): 22.000 saham (<5%)
Lee Kai Kwong Direktur 664.000 (<5%) 59 (<5%) - -
John Simon Direktur 973.301 (<5%) 109.413 (<5%) PT CIMB Niaga Auto Finance -
(CNAF): 22.000 saham (<5%)
Fransiska Oei Direktur 947.001 (<5%) 506.022 (<5%) • PT Bank Danamon Indonesia -
Tbk: 450.000 saham (<5%)
• PT Bank Central Asia Tbk:
27.300 saham (<5%)
• PT CIMB Niaga Auto Finance
(CNAF): 22.000 saham (<5%)
Pandji P. Direktur 732.501 (<5%) 325 (<5%) - -
Djajanegara
Tjioe Mei Tjuen* Direktur 335.900 (<5%) - PT CIMB Niaga Auto Finance -
(CNAF): 22.000 saham (<5%)
Henky Sulistyo Direktur 145.600 (<5%) 14.153 (<5%) • Allo Bank Indonesia: 5.000 • HM Sampoerna Tbk: 42.000
saham (<5%) saham (<5%)
• BPD Jabar dan Banten: 40.600 • Multi Bintang Indonesia: 1.000
saham (<5%) saham (<5%)
• GoTo Tbk: 300.000 saham
(<5%)
• Garuda Indonesia: 200.000
saham (<5%)
Joni Raini Direktur 244.901 (<5%) 41.551 (<5%) PT CIMB Niaga Auto Finance -
(CNAF): 22.000 saham (<5%)
Rusly Johannes Direktur 813.001 (<5%) 40 (<5%) PT CIMB Niaga Auto Finance -
(CNAF): 22.000 saham (<5%)
Noviady Wahyudi Direktur 55.400 (<5%) 1.720 (<5%) PT CIMB Niaga Auto Finance -
(CNAF): 10.000 saham (<5%)
31 Desember 2025
Dewan Komisaris
Didi Syafruddin Presiden - 46,791 (<5%) • JP Morgan Chase: 15.767 • Empress Properties Sdn
Yahya Komisaris saham (<5%); Bhd: 100 saham atau 100%
(tercatat an. Didi Syafruddin
Yahya, istri an. Sarina
Mahmood, dan anak an. Iman
Yahya & Farah Dianputri)
Glenn M. S. Yusuf Wakil - - - -
Presiden
Komisaris
(Independen)
Sri Widowati Komisaris - - - -
Independen
Vera Handajani Komisaris 1.055.401#(<5%) 518.853 (<5%) - • PT Sinar Asia Murni: 95 saham
atau (>5%)
• PT Global Lisensi Abadi: 180
saham atau (>5%)
Farina J. Komisaris - - - • PT Pensieve Teknologi Indonesia:
Situmorang Independen 1.675 saham atau (>5%)
• PT Kapitalis Inspirasi Nusantara:
1.750 saham atau (>5%)
• PT Loka Samasta Indonesia: 6.750
saham atau (>5%)
• PT Protego Teknologi Indonesia:
5.455 saham atau (>5%)
• PT Eudaemonia Ventures
Indonesia: 990 saham atau (>5%)
• PT Pensieve Teknologi Global: 25
saham atau atau (<5%)
Dody Budi Komisaris - - - -
Waluyo Independen
Novan Amirudin Komisaris - 253.114 (<5%) - • Astro Malaysia Holidngs Berhad:
5.450 saham atau (<5%)
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 111
Page 110
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Saham CIMB Saham CIMB Saham Bank/Lembaga Saham Lembaga
Nama Jabatan Niaga Group Keuangan Lain Non Keuangan
Direksi
Lani Darmawan Presiden 1.826.901 (<5%) 933.455 (<5%) PT CIMB Niaga Auto Finance -
Direktur (CNAF): 22.000 saham (<5%)
Lee Kai Kwong Direktur 832.400 (<5%) 20.059 (<5%) - -
John Simon Direktur 1.154.201 (<5%) 75.900 (<5%) PT CIMB Niaga Auto Finance -
(CNAF): 22.000 saham (<5%)
Fransiska Oei Direktur 1.088.901 (<5%) 539.052 (<5%) • PT Bank Danamon Indonesia -
Tbk: 175.000 saham (<5%)
• PT Bank Central Asia Tbk:
105.100 saham (<5%)
• PT CIMB Niaga Auto Finance
(CNAF): 22.000 saham (<5%)
Pandji P. Direktur 850.726 (<5%) 33.050 (<5%) - • PT Citra Investa Adhidana:
Djajanegara 1.250 saham atau (>5%)
Henky Sulistyo Direktur 304.300 (<5%) 41.643 (<5%) • Allo Bank Indonesia: 5.000 • HM Sampoerna Tbk: 42.000
saham (<5%) saham atau (<5%)
• BPD Jabar dan Banten: 40.600 • Multi Bintang Indonesia: 1.000
saham (<5%) saham atau (<5%)
• GoTo Tbk: 300.000 saham
atau (<5%)
Joni Raini Direktur 365.001 (<5%) 28.950 (<5%) • PT CIMB Niaga Auto Finance -
(CNAF): 22.000 saham (<5%)
Rusly Johannes Direktur 974.201 (<5%) 55.610 (<5%) • PT CIMB Niaga Auto Finance -
(CNAF): 22.000 saham (<5%)
Noviady Wahyudi Direktur 114.900 (<5%) 33.660 (<5%) • PT CIMB Niaga Auto Finance -
(CNAF): 10.000 saham (<5%)
Rico Usthavia Direktur - - • PT Bank Mandiri (Persero) Tbk: • PT Mobile Sarana Sentosa Tbk:
Frans** 2.819.800 saham atau (<5%) 3.000.000 saham atau (<5%)
• PT Bank Central Asia Tbk: • PT XLSmart Telecom Sejahtera
385.500 saham atau (<5%) Tbk: 76 saham atau (<5%)
• PT Bank Negara Indonesia • PT Qoora Sejahtera Bersama:
(Persero) Tbk: 45.000 saham 69 saham atau (<5%)
atau (<5%) • PT Reksa Jaksa Adika: 50.000
• PT Bank Rakyat Indonesia saham atau (<5%)
(Persero) Tbk: 661.754 saham • PT Zippy Inter Polar: 222.000
atau (<5%) saham atau (<5%)
*
Mengundurkan diri sebagai Direktur efektif sejak ditutupnya RUPST 14 April 2025.
**
Efektif menjabat pada tanggal 24 Juli 2025.
#
Kepemilikan saham merupakan realisasi hak remunerasi yang diterima saat menjabat sebagai Direktur.
Seluruh anggota Dewan Komisaris dan Direksi tidak memiliki kepemilikan tidak langsung atas saham Bank.
TRANSAKSI PEMBELIAN/PENJUALAN SAHAM DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
Setiap anggota Dewan Komisaris dan Direksi diwajibkan untuk menyampaikan informasi kepada Bank mengenai
kepemilikan dan setiap perubahan kepemilikannya atas saham Bank paling lambat 3 (tiga) hari kerja setelah terjadinya
transaksi sesuai dengan Peraturan OJK (POJK) Nomor 4 Tahun 2024 tentang Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan
Kepemilikan Saham Perusahaan Terbuka dan Laporan Aktivitas Menjaminkan Saham Perusahaan Terbuka. Kemudian,
Bank wajib menyampaikan laporan kepada OJK atas transaksi tersebut selambat-lambatnya 3 (tiga) hari sejak terjadi
transaksi.
Selain mengacu pada POJK tersebut, CIMB Niaga juga memiliki ketentuan internal, yaitu Kebijakan Conflict Management
yang mewajibkan setiap anggota Dewan Komisaris dan/atau Direksi untuk memberitahukan atas akan dilakukannya
transaksi pembelian atau penjualan saham CIMB Niaga yang dimilikinya, minimal 2 (dua) hari kerja sebelum transaksi
dilakukan dan lebih lanjut, wajib melaporkan transaksi tersebut dalam waktu 2 (dua) hari kerja setelah transaksi terjadi.
Hingga 31 Desember 2025, tidak tercatat adanya transaksi pembelian maupun penjualan saham CIMB Niaga yang
dilakukan oleh anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang telah efektif. Penambahan jumlah saham anggota Direksi
dan Dewan Komisaris yang telah efektif tersebut, merupakan realisasi dari program kepemilikan saham perusahaan
(MESOP).
112 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 111
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Hingga 31 Desember 2025, informasi mengenai perubahan kepemilikan saham anggota Dewan Komisaris dan Direksi
atas saham Bank diungkapkan pada tabel berikut:
Jumlah Jumlah Jumlah Jumlah
Jumlah Harga Saham Tanggal
Jenis Saham Saham Saham
Nama Jabatan Pembelian/ Saham (Rp/ Pelaporan
Transaksi 1 Januari Sebelum Setelah 31 Desember Transaksi
Penjualan saham)
2025 Transaksi Transaksi 2025
Didi Syafruddin Yahya Presiden - - - - - - - - -
Komisaris
Glenn M. S. Yusuf Wakil Presiden - - - - - - - - -
Komisaris
(Independen)
Sri Widowati Komisaris - - - - - - - - -
Independen
Vera Handajani* Komisaris - 1.055.401 - - - - - - -
Farina J. Situmorang Komisaris - - - - - - - - -
Independen
Dody Budi Waluyo Komisaris - - - - - - - - -
Independen
Novan Amirudin Komisaris - - - - - - - - -
Lani Darmawan Presiden Direktur Pengalihan 1.511.501 1.511.501 118.900 1.775 1.630.401 1.826.901 02 Januari 07 Februari
2025 2025
Pengalihan 1.630.401 196.500 1.600 1.826.901 8 April 2025 9 April 2025
Lee Kai Kwong Direktur Pengalihan 664.000 664.000 83.000 1.775 747.000 832.400 02 Januari 11 Februari
2025 2025
Pengalihan 747.000 85.400 1.600 832.400 8 April 2025 9 April 2025
John Simon Direktur Pengalihan 973.301 973.301 81.000 1.775 1.054.301 1.154.201 02 Januari 11 Februari
2025 2025
Pengalihan 1.054.301 99.900 1.600 1.154.201 8 April 2025 10 April 2025
Fransiska Oei Direktur Pengalihan 947.001 947.001 71.300 1.775 1.018.301 1.088.901 02 Januari 11 Februari
2025 2025
Pengalihan 1.018.301 70.600 1.600 1.088.901 8 April 2025 9 April 2025
Pandji P. Djajanegara Direktur Pengalihan 732.826 732.826 59.000 1.775 791.826 850.726 02 Januari 11 Februari
2025 2025
Pengalihan 791.826 58.900 1.600 850.726 8 April 2025 10 April 2025
Tjioe Mei Tjuen** Direktur Pengalihan 335.900 335.900 72.900 1.775 408.800 486.900 02 Januari 11 Februari
2025 2025
Pengalihan 408.800 78.100 1.600 486.900 8 April 2025 9 April 2025
Henky Sulistyo Direktur Pengalihan 145.600 145.600 33.600 1.775 179.200 243.700 02 Januari 07 Februari
2025 2025
Pengalihan 179.200 64.500 1.600 243.700 8 April 2025 9 April 2025
Joni Raini Direktur Pengalihan 244.901 244.901 54.400 1.775 299.301 365.001 02 Januari 06 Februari
2025 2025
Pengalihan 299.301 65.700 1.600 365.001 8 April 2025 9 April 2025
Rusly Johannes Direktur Pengalihan 813.001 813.001 78.200 1.775 891.201 974.201 02 Januari 17 Februari
2025 2025
Pengalihan 891.201 83.000 1.600 974.201 8 April 2025 9 April 2025
Noviady Wahyudi Direktur Pengalihan 55.400 55.400 59.500 1.600 114.900 114.900 8 April 2025 9 April 2025
Rico Usthavia Frans*** Direktur - - - - - - - - -
*
Kepemilikan saham merupakan realisasi hak remunerasi yang diterima saat menjabat sebagai Direktur.
**
Mengundurkan diri sebagai Direktur efektif sejak ditutupnya RUPST 14 April 2025.
***
Efektif menjabat pada tanggal 24 Juli 2025.
KEPEMILIKAN SAHAM CIMB NIAGA OLEH SENIOR EKSEKUTIF
Pejabat 1 tingkat di bawah Direksi mempunyai kepemilikan atas saham Bank, baik melalui Management/Employee Stock
Option Program (MESOP) atau Material Risk Taker (MRT) atau pembelian di pasar saham. Rincian kepemilikan saham
CIMB Niaga oleh Senior Eksekutif per 31 Desember 2025 telah diunggah di situs web Bank dan dapat diakses pada
tautan: https://investor.cimbniaga.co.id/gcg/shareholdings_seo.html.
PERKEMBANGAN STRUKTUR MODAL DAN JUMLAH SAHAM BEREDAR SELAMA 5 (LIMA) TAHUN TERAKHIR
Dalam kurun waktu tahun 2020 hingga 2023 CIMB Niaga tidak menerbitkan saham baru. Pada tahun 2024, CIMB Niaga
menerbitkan saham baru sebesar 10.599.000 dalam rangka pelaksanaan Penambahan Modal Tanpa Memberikan Hak
Memesan Efek Terlebih Dahulu (PMTHMETD). Kemudian pada tahun 2025, CIMB Niaga tidak menerbitkan saham baru
sehingga komposisi permodalan posisi per 31 Desember 2025, sebagai berikut:
Keterangan Jumlah Saham (lembar) Nominal (dalam Rupiah)
Modal Dasar 50.886.460.336 2.900.000.000.000
Kelas A Nominal Rp5.000 71.853.936 359.269.680.000
Kelas B Nominal Rp50 50.814.606.400 2.540.730.320.000
2025 25.142.205.843 1.612.787.275.350
Kelas A Nominal Rp5.000 71.853.936 359.269.680.000
Kelas B Nominal Rp50 25.070.351.907 1.253.517.595.350
Saham belum Ditempatkan/Disetor 25.744.254.493 1.287.212.724.650
Kelas A Nominal Rp5.000 - -
Kelas B Nominal Rp50 25.744.254.493 1.287.212.724.650
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 113
Page 112
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Kronologi Penerbitan dan/atau Pencatatan Saham
Pada 29 November 1989, CIMB Niaga mencatatkan saham perdana di Bursa Efek Indonesia melalui penawaran umum
perdana atas 5.000.000 saham Bank kepada masyarakat dengan nilai nominal Rp1.000 per lembar saham dan harga
penawaran sebesar Rp12.500. Informasi kronologi pencatatan dan penerbitan saham CIMB Niaga hingga akhir tahun
buku 2025 adalah sebagai berikut:
Jumlah Nominal Jumlah Modal
Saham Baru dan Tanggal Pencatatan
Tahun Aksi Korporasi Jumlah Saham Disetor (dalam
Harga Penawaran Di Bursa Rupiah)
Saham
1989 Penawaran Umum Perdana (IPO) 5.000.000 29-11-1989 5.000.000 5.000.000.000
1991 Dividen Saham 1.170.953 19-02-1991 6.170.953 6.170.953.000
1992 Penawaran Umum Terbatas dengan HMETD 5.252.500 23-12-1992 11.423.453 11.423.453.000
(PUT I)
1993 Company Listing 46.353.964 01-03-1993 57.777.417 57.777.417.000
1995 Saham bonus dari agio 57.777.417 26-12-1995 115.554.834 115.554.834.000
1996 Obligasi konversi 42.020.000 15-02-1996 157.574.834 157.574.834.000
1996 Penawaran Umum Terbatas dengan HMETD 31.514.487 15-11-1996 189.089.321 189.089.321.000
(PUT II)
1997 Pemecahan Nilai Nominal (Rp1.000 menjadi Kelas A (@Rp500) 08-09-1997 378.178.642 189.089.321.000
Rp500/saham) 378.178.642
1997 Saham bonus dari agio Kelas A (@Rp500) 16-09-1997 718.539.351 359.269.675.500
340.360.709
1999 Penawaran Umum Terbatas dengan HMETD Kelas B (@Rp5) 09-08-1999 Kelas A 359.269.675.500
(PUT III) 71.135.395.749 718.539.351
Kelas B 355.676.978.745
71.135.395.749
2001 Penawaran Umum Terbatas Tanpa HMETD Kelas B (@Rp5) 21-3-2001 Kelas A 359.269.675.500
(sejumlah 782.460.672 saham Kelas B tidak 6.392.132.084 718.539.351
dicatatkan)
Kelas B 387.637.639.165
77.527.527.833
2004 Penawaran Umum Terbatas Tanpa HMETD Kelas A (@Rp500) 9 12-5-2004 Kelas A 359.269.675.500
Kelas B (@Rp5) 7 718.539.360
Kelas B 387.637.639.200
77.527.527.840
2004 Penggabungan nilai nominal 10 kali (reverse Kelas A (@Rp5.000) 21-5-2004 Kelas A 71.853.936 359.269.680.000
stock) Kelas B (@Rp50)
Kelas B 387.637.639.200
7.752.752.784
2004 Pelaksanaan ESOP Kelas B (@Rp50) 20-8-2004 Kelas A 71.853.936 359.269.680.000
417.809.500
2005 Waran Seri 1 691.538.316 31-8-2005 Kelas B 640.592.910.500
12.811.858.210
2008 Konversi 3.915.733.039 saham PT Bank Kelas B (@Rp50) 1-11-2008 Kelas A 71.853.936 359.269.680.000
Lippo Tbk dalam rangka penggabungan 11.051.151.514
Kelas B 1.193.150.486.200
23.863.009.724
2010 Penawaran Umum Terbatas dengan HMETD Kelas B (@Rp50) 30-12-2010 Kelas A 71.853.936 359.269.680.000
(PUT V) (sejumlah 11.967.431 saham Kelas B 1.196.743.183
tidak dicatatkan) Kelas B 1.252.987.645.350
25.059.752.907
2024 Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan Kelas B (@Rp50) 01-02-2024 Kelas A 71.853.936 359.269.680.000
Efek Terlebih Dahulu (PMTHMETD) 1.253.517.595.350
Kelas B 1.253.517.595.350
25.070.351.907
Jumlah saham CIMB Niaga yang telah diterbitkan hingga 31 Desember 2025, sebagai berikut:
Tipe Saham Jumlah Bursa Efek
Jumlah saham Kelas A dicatatkan
*
71.853.936 Bursa Efek Indonesia
Jumlah saham Kelas B** dicatatkan 24.890.783.784 Bursa Efek Indonesia
Jumlah saham Kelas B** tidak dicatatkan (1%) 251.422.059 Tidak dicatatkan
*
Saham Kelas A @Rp5.000 per saham.
**
Saham Kelas B @Rp50 per saham.
114 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 113
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Kronologi Pencatatan Efek Lainnya
CIMB Niaga beberapa kali melakukan penerbitan efek lainnya yakni obligasi dan sukuk dalam mata uang Rupiah yang
bertujuan untuk memperkuat struktur permodalan dan mendukung ekspansi bisnis Bank. Obligasi dan sukuk tersebut
meliputi Obligasi Subordinasi Bank CIMB Niaga III, serta Sukuk Mudharabah Berkelanjutan Bank CIMB Niaga I. Seluruh
efek yang diterbitkan oleh CIMB Niaga dan masih beredar dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia.
OBLIGASI DAN SUKUK YANG BELUM JATUH TEMPO DAN BELUM LUNAS
Hingga akhir tahun 2025, seluruh obligasi dan sukuk yang dimiliki CIMB Niaga sudah lunas/matured dan tidak ada
obligasi dan sukuk yang belum jatuh tempo dan belum lunas.
Pada tahun 2025, CIMB Niaga tidak melakukan penerbitan obligasi/sukuk baru.
OBLIGASI DAN SUKUK YANG TELAH JATUH TEMPO DAN LUNAS DALAM 2 (DUA) TAHUN
TERAKHIR
Daftar obligasi dan sukuk CIMB Niaga yang telah jatuh tempo dan lunas dalam 2 (dua) tahun terakhir telah diuraikan
dalam pembahasan Informasi Obligasi, Sukuk, atau Obligasi Konversi sebagaimana yang tercantum dalam Bab Ikhtisar
Data Keuangan dan Operasional pada Laporan Tahunan ini.
PENERBITAN NEGOTIABLE CERTIFICATES OF DEPOSIT (NCD) CIMB NIAGA
Pada tahun 2025, CIMB Niaga tidak melakukan penerbitan Negotiable Certificates of Deposit (NCD) baru. Adapun
informasi mengenai NCD yang telah lunas sebagai berikut:
Tanggal Nominal
Tanggal Tenor
Uraian Jatuh Kupon Mata Uang (dalam miliar Status
Penerbitan (Bulan)
Tempo Rupiah)
NCD I CIMB Niaga Tahun 2015 Seri A 15 Des 15 15 Jun 16 6 9,00% Rupiah 760 Lunas
NCD I CIMB Niaga Tahun 2015 Seri B 15 Des 15 15 Des 16 12 9,10% Rupiah 170 Lunas
NCD II CIMB Niaga Tahun 2016 Seri A 16 Jun 16 16 Sep 16 3 6,95% Rupiah 60 Lunas
NCD II CIMB Niaga Tahun 2016 Seri B 16 Jun 16 13 Jan 17 7 7,60% Rupiah 230 Lunas
NCD II CIMB Niaga Tahun 2016 Seri C 16 Jun 16 16 Mar 17 9 7,80% Rupiah 910 Lunas
NCD III CIMB Niaga Tahun 2017 Seri A 18 Mei 17 17 Nov 17 6 7,20% Rupiah 576 Lunas
NCD III CIMB Niaga Tahun 2017 Seri B 18 Mei 17 15 Feb 18 9 7,35% Rupiah 214 Lunas
NCD III CIMB Niaga Tahun 2017 Seri C 18 Mei 17 18 Mei 18 12 7,45% Rupiah 710 Lunas
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 115
Page 114
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Struktur Grup
Khazanah Employee Permodalan Kumpulan Wang
Persaraan Publik
Nasional Berhad Provident Fund Nasional Berhad (diperbadankan)
21,4% 18,3% 7,3% 5,9% 47,1%
CIMB Group Holdings Berhad*
100%
Publik
CIMB Group Sdn Bhd
92,46%**
7,54%
83,28% 97,32%
PT CIMB Niaga Auto Finance PT CIMB Niaga Sekuritas
*
Penerima manfaat akhir dari pemilikan saham (Ultimate Beneficial Ownership) CIMB Niaga, yaitu Novan Amirudin.
**
Termasuk PT Commerce Capital 1,02%.
Komposisi Pemegang Saham CIMB Niaga hingga 31 Desember 2025, sebagai berikut:
Nama Pemegang Saham Jumlah Saham Jumlah Nominal %
(lembar) (dalam Rupiah)
CIMB Group Sdn Bhd 22.991.336.581 1.149.566.829.050 91,44
PT Commerce Kapital 255.399.748 12.769.987.400 1,02
*
Pemegang saham publik lainnya <%5 1,895,469,514 450.450.458.900 7,54
Total Modal Disetor dan Ditempatkan 25.142.205.843 1.612.787.275.350 100,00
*
Termasuk Saham Anggota Dewan Komisaris & Direksi Bank.
PEMEGANG SAHAM UTAMA DAN PEMEGANG SAHAM PENGENDALI
CIMB Group Holding berhad (CIMB Group) yang menguasai 91,44% saham Bank, merupakan Pemegang Saham Utama
sekaligus Pemegang Saham Pengendali CIMB Niaga.
116 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 115
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PROFIL CIMB GROUP
CIMB Group Holdings Berhad merupakan bank terkemuka yang berfokus di ASEAN serta salah satu penasihat perusahaan
terkemuka di kawasan tersebut. CIMB Group juga merupakan pemain utama terbesar di dunia pada bidang keuangan
Islam. CIMB Grup berkantor pusat di Kuala Lumpur, Malaysia, dan menawarkan produk dan layanan perbankan
konsumen, perbankan komersial, wholesale banking, perbankan islam, wealth management, dan pembayaran digital.
CIMB Group merupakan perbankan terbesar kelima berdasarkan aset untuk perbankan di wilayah ASEAN dengan
sekitar 33.326 karyawan dan lebih dari 28 juta pelanggan per akhir tahun 2025.
CIMB Group Holdings Berhad telah terdaftar di Bursa Malaysia sejak tahun 1987 dan merupakan salah satu perusahaan
terbesar dengan kapitalisasi pasar per 31 Desember 2025 mencapai RM89,0 miliar. Pada tahun 2025, CIMB Group
memiliki total aset sebesar RM778,7 miliar, dengan modal Pemegang Saham tercatat sebesar RM70,4 miliar dan jumlah
aset Syariah sebesar RM241,7 miliar. Di akhir tahun 2025, Pemegang Saham terbesar CIMB Group Holdings Berhad
adalah: (i) Khazanah Nasional dengan porsi sebesar 21,4%, (ii) Employees Provident Fund (EPF) dengan porsi 18,3%,
(iii) Kumpulan Wang Persaraan (Diperbadankan) dengan porsi 5,9%, (iv) Permodalan National Berhad 7,3%, dan (v)
Masyarakat 47,1%.
VISI
To be the leading focused ASEAN bank.
TUJUAN (PURPOSE)
To Build a high-performing sustainable organisation to help advance customers and society.
JAJARAN DIREKSI
Nama Jabatan
Datuk Syed Zaid Syed Jaffar Albar Chairperson/Independent Non-Executive Director
Muhammad Novan Amirudin Group Chiief Executive Officer/Executive Director
YM Tengku Dato’ Sri Azmil Zahruddin Raja Abdul Aziz Senior Independent Non-Executive Director
Dato’ Lee Kok Kwan Non-Independent Non-Executive Director
Didi Syafruddin Yahya Non-Independent Non-Executive Director
Shulamite N K Khoo Independent Non-Executive Director
Ho Yuet Mee Independent Non-Executive Director
Datin Azlina Mahmad Independent Non-Executive Director
Lyn Therese McGrath Independent Non-Executive Director
Selvendran Katheerayson Non-Independent Non-Executive Director
Yasmin Aladad Khan Independent Non-Executive Director
CIMB GROUP HOLDINGS BERHAD
Level 13, Menara CIMB
Jalan Stesen Sentral 2, Kuala Lumpur Sentral
50470 Kuala Lumpur, Malaysia
Telp. : 603 2261 8888
Faks. : 603 2261 0099
Situs web : www.cimb.com
Hubungan Investor : ir@cimb.com
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 117
Page 116
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Entitas Anak, Perusahaan Asosiasi, dan
Perusahaan Ventura Bersama
ENTITAS ANAK
Bidang Kepemilikan Tanggal Status Jumlah Aset 2025
Nama Alamat Usaha Saham Pendirian Operasi (dalam Rupiah)
PT CIMB Niaga Auto Jl. Bintaro Utama 9 Blok B9/I No. 15, Perusahaan 83,28% 10 Desember Aktif 11,5 triliun
Finance Kel. Pondok Pucung, Kec. Pondok Aren, Kota Pembiayaan 1981
Tangerang Selatan 15229
Call Center : 0804 1 090909
E-mail : info@cnaf.co.id
Situs Web : www.cnaf.co.id
PT CIMB Niaga Sekuritas Graha CIMB Niaga Lt. 25 Perusahaan 97,32% 12 Maret Aktif 658.952 juta
Jl. Jend. Sudirman Kav. 58, Jakarta 12190 Telp. : Efek (Penjamin 2018
+62 21 5084 7847 Emisi Efek)
Faks. : +62 21 5084 7849
E-mail : corsec@cimbniaga-ibk.co.id
PENYERTAAN
Jumlah Aset
Status
Nama Alamat Porsi Kepemilikan Bidang Usaha 2025 (dalam juta
Operasi Rupiah)
Bank Muamalat Indonesia Muamalat Tower, Lt. 18 Aktif 0,13% Perbankan Syariah 60.588
Jl. Prof. Dr. Satrio, Kav. 18 Jakarta 12940 (unaudited)
Sarana Aceh Ventura Jl. Tgk. Syech Muda Wali No. 39 Banda Aceh Aktif 1,32% Modal Ventura 4.604
23242
Sarana Bali Kerthi Jl. Diponegoro No. 150 Aktif 3,81% Modal Ventura 59.346
Development Fund Ventura Komplek IDT/Ruko Genteng Biru Blok B 23-24
Denpasar - Bali
Sarana Jambi Ventura Jl. Kapten Pattimura No. 119 Jambi 36129 Aktif 2,24% Modal Ventura 202
Sarana Jateng Ventura Jl. Taman Sompok No. 18 Semarang 50249 Aktif 2,62% Modal Ventura 45.191
Sarana Jatim Ventura Jl. Jemur Andayani No. 33 Surabaya 60237 Aktif 5,81% Modal Ventura 70.394
Sarana Kalbar Ventura Jl. M. Sohor No. 9 AB Pontianak 78121 Aktif 2,45% Modal Ventura 30.540
PT Sarana Kalsel Ventura Jl. Pramuka No. 4 Banjarmasin Aktif 1,04% Modal Ventura 74.642
Sarana Lampung Ventura Jl. Diponegoro No. 69A Gulak Galik, Aktif 2,52% Modal Ventura 39.897
Bandar Lampung 35214
Sarana Sulsel Ventura Jl. Faisal Raya, No. 14 Makassar Aktif 2,89% Modal Ventura 48.139
Sarana Sumatera Barat Ventura Gedung Rangkiang Ventura Aktif 3,37% Modal Ventura 61.897
Jl. Khatib Sulaiman No. 9 Kav. 5 s/d 7 Padang,
Sumatera Barat
Sarana Surakarta Ventura Jl. M. Saleh Werdisastro No. 1 Surakarta 57133 Aktif 1,85% Modal Ventura 35.506
(unaudited)
Sarana Yogya Ventura Jl. Yos Sudarso 25 Kotabaru Yogyakarta 55224 Aktif 3,89% Modal Ventura 49.875
Lainnya (< 100.000 Saham) - Aktif 0,05%-1,52% Lembaga Pembiayaan -
Sesuai Laporan Keuangan
Audit
118 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 117
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
ENTITAS ASOSIASI, JOINT VENTURE, DAN Pada pertengahan 2015, Perusahaan melakukan merger
SPECIAL PURPOSE VEHICLE (SPV) dengan salah satu anak usaha CIMB Niaga yang lain
Hingga akhir tahun 2025, CIMB Niaga tidak memiliki yaitu PT Kencana Internusa Artha Finance (KITAF) dengan
Entitas Asosiasi, Joint Venture, dan Special Purpose Vehicle pertimbangan bahwa kedua perusahaan bergerak dalam
(SPV). industri yang sama. Dalam hal ini, Perusahaan bertindak
sebagai penerima merger setelah mendapatkan
PROFIL ENTITAS ANAK persetujuan terlebih dahulu dari Otoritas Jasa Keuangan
(OJK) pada 19 November 2015. Aksi korporasi ini
kemudian disahkan oleh RUPS Luar Biasa Perusahaan
pada 23 Desember 2015 dan berlaku efektif per 1 Januari
2016.
Pertumbuhan yang pesat dari tahun ke tahun semakin
mengukuhkan Perusahaan sebagai salah satu
NAMA: perusahaan pembiayaan terkemuka di Indonesia.
PT CIMB Niaga Auto Finance Dengan mengusung value proposition cepat dan simpel
serta menjadi perusahaan yang kompetitif dan tumbuh
DASAR HUKUM PENDIRIAN: sehat di industri pembiayaan. Perusahaan melakukan
Akta No. 48 tanggal 10 Desember 1981 yang diubah transformasi perubahan logo pada tahun 2020, menjadi
dangan Akta No. 80 tanggal 16 Februari 1982 dan Akta “CIMB Niaga Finance” untuk semakin memperkuat
No. 50 tanggal 27 Oktober 1982 kesemuanya yang positioning sebagai anak perusahaan yang terus
dibuat di hadapan Notaris Frederik Alexander Tumbuan, bersinergi dengan induk usahanya, yaitu PT Bank CIMB
S.H. Notaris di Jakarta, dengan nama PT Saseka Gelora Niaga Tbk. Transformasi logo ini sekaligus menajamkan
Leasing. paradigma publik akan Perusahaan, yaitu fokus pada
pembiayaan kendaraan roda empat dan memperluas
VISI: segmentasi pembiayaan seperti pembiayaan multiguna.
Menjadi Perusahaan Pembiayaan paling menguntungkan
di Indonesia. Seiring dengan perkembangan teknologi digital,
Perusahaan meluncurkan aplikasi CNAF Mobile sekaligus
MISI: menjadi salah satu implementasi dari transformasi
Berkomitmen untuk menjadi perusahaan pembiayaan yang tengah dilakukan. Aplikasi tersebut hadir untuk
yang memberikan nilai terbaik bagi seluruh Pemangku memudahkan calon debitur dalam mengajukan
Kepentingan, melalui pelayanan yang terbaik kepada pembiayaan melalui smartphone dengan persyaratan
pelanggan, hubungan kemitraan yang kuat dan yang mudah, memonitor status pengajuan aplikasi
saling menguntungkan, SDM yang berkualitas, serta secara realtime, serta memperoleh informasi produk
berkontribusi kepada masyarakat. dan program pembiayaan. Aplikasi ini juga memberikan
proteksi maksimal untuk nasabah.
PROFIL PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
PT CIMB Niaga Auto Finance (Perusahaan atau CNAF) Di sisi organisasi dan model bisnis, Perusahaan terus
sebelumnya bernama PT Saseka Gelora Leasing berdiri melakukan pengembangan secara bertahap untuk
pada tanggal 10 Desember 1981 berdasarkan Akta meraih visi dan mewujudkan komitmen untuk meraih
Pendirian Perusahaan No. 48, dan diubah dengan Akta pertumbuhan usaha yang sehat dan berkelanjutan. Sejak
No. 80 pada tanggal 16 Februari 1982 dan Akta No. 50 tahun 2021, Perusahaan terus melakukan percepatan
pada tanggal 27 Oktober 1982. Pada tahun 1996, PT Bank digitalisasi secara konsisten melalui berbagai inovasi
CIMB Niaga Tbk (dahulu PT Bank Niaga Tbk) mengakuisisi digital.
Perusahaan melalui penyertaan saham sebesar 79,65%
dan menjadi Pemegang Saham mayoritas. Pada tahun Pada tahun 2022, Perusahaan menjalankan strategi
2007, PT Bank CIMB Niaga Tbk (CIMB Niaga) menambah untuk terus meningkatkan penyaluran pembiayaan
porsi kepemilikan sahamnya menjadi 95,91%. dengan memanfaatkan pemulihan ekonomi dan industri
otomotif yang membaik dari pandemi COVID-19.
Pada tanggal 26 Agustus 2010, Perusahaan melakukan Hasilnya, Perusahaan semakin dikenal sebagai salah satu
rebranding yang ditandai dengan transformasi usaha perusahaan pembiayaan terkemuka di Indonesia yang
dari sewa guna usaha menjadi pembiayaan konsumen, menawarkan kemudahan untuk memiliki kendaraan
khususnya kendaraan bermotor. Transformasi ini juga mobil baru dan bekas berbagai merek serta pembiayaan
mempertegas keberadaannya sebagai salah satu anak multiguna dan haji, dengan persyaratan yang mudah,
usaha dari PT Bank CIMB Niaga Tbk. dan tenor yang disesuaikan. CIMB Niaga Finance pun
memiliki dua sistem pembiayaan yang dapat dipilih
nasabah (konvensional dan syariah).
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 119
Page 118
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Pada tahun 2025, CNAF melanjutkan tren kinerja positif VISI:
dengan mempertahankan pertumbuhan yang merata Menjadi Perusahaan Efek terkemuka di ASEAN dan
di seluruh segmen. Sejalan dengan strategi perusahaan menjadi pemain utama di pasar penjaminan emisi dan
dalam memprioritaskan pembiayaan berbasis Syariah penasihat keuangan di pasar modal Indonesia.
dan melakukan diversifikasi sumber pendanaan Syariah,
CNAF juga memperkuat komitmen keberlanjutan melalui MISI:
dukungan terhadap pengembangan kendaraan ramah Konsisten dalam menyediakan produk pasar modal
lingkungan, antara lain dengan menawarkan skema yang tepat serta solusi terbaik dalam memenuhi
pembiayaan yang kompetitif. Upaya ini mencerminkan kebutuhan nasabah melalui pemberian solusi produk
strategi perusahaan dalam menciptakan nilai pasar modal yang inovatif dan jasa penasihat keuangan
berkelanjutan sekaligus mendukung transisi menuju yang berkualitas tinggi, dengan memanfaatkan jaringan
ekonomi hijau di Indonesia. Bank CIMB Niaga dan CIMB Group yang besar dan
berpengalaman.
Melalui jaringan pelayanan di 31 cabang di Indonesia CIMB
Niaga Finance akan selalu hadir dengan menyediakan PROFIL PT CIMB NIAGA SEKURITAS:
produk dan layanan yang beragam sesuai siklus Pada tahun 2017, CIMB Group Holdings Berhad
kehidupan pelanggan dan memberikan pengalaman (CIMBGH) memulai transformasi strategis atas operasi
yang menguntungkan untuk seluruh pelanggannya. regionalnya di bidang perantara pedagang efek dan
investment banking. Sebagai bagian dari restrukturisasi
Saat ini, CNAF memiliki 31 cabang yang tersebar di ini, CIMBGH melakukan pemisahan unit Perbankan
seluruh Indonesia dengan total karyawan sebanyak 855 Investasi dari kegiatan pialang saham di tingkat regional.
orang. Sejalan dengan inisiatif tersebut, CIMBGH mendirikan PT
CIMB Niaga Sekuritas pada tahun 2018 sebagai entitas
DEWAN KOMISARIS khusus yang menjalankan kegiatan Perbankan Investasi
Presiden Komisaris : Lani Darmawan di Indonesia. PT CIMB Niaga Sekuritas mayoritas dimiliki
Komisaris : Noviady Wahyudi oleh PT Bank CIMB Niaga Tbk.
Komisaris : Koei Hwei Lien
Komisaris Independen : Serena Karlita Ferdinandus Dengan arahan strategis yang jelas dan dukungan
Komisaris Independen : Hidayat Dardjat Prawiradilaga institusional yang kuat, PT CIMB Niaga Sekuritas memiliki
Komisaris Independen : Jeffrey Kairupan posisi yang solid untuk menyediakan solusi perbankan
investasi yang terintegrasi dan bernilai tambah bagi klien
DIREKSI korporasi, institusi, maupun sovereign clients di seluruh
Presiden Direktur : Ristiawan Indonesia.
Direktur : M. Imron Rosyadi Nur, ST
Direktur : Antonius Herdaru Danurdoro PT CIMB Niaga Sekuritas telah memperoleh izin dan
Direktur : Michael Angga berada di bawah pengawasan Otoritas Jasa Keuangan
Direktur : Iris Savitri (OJK) untuk menjalankan berbagai layanan Perbankan
Investasi, antara lain:
• Penjaminan Emisi Efek (Underwriting) — Izin OJK No.
KEP-11/D.04/2019.
• Jasa Penasehat Keuangan (Financial Advisory) — Izin
OJK No. S-618/PM.21/2019.
• Penatausahaan penerbitan Medium Term Notes (MTN)
dan Negotiable Certificate of Deposit (NCD) — Izin OJK
No. S-1118/PM.21/2019.
NAMA: • Penatausahaan penerbitan Surat Berharga Komersial
PT CIMB Niaga Sekuritas (Commercial Paper) — Izin OJK No. S-1481/PM.21/2019
dan Izin Bank Indonesia No. 22/17/DPPK/Srt/B.
DASAR HUKUM PENDIRIAN:
Akta No. 26 yang dibuat oleh Ashoya Ratam, S.H., M.Kn., DEWAN KOMISARIS
Notaris berkedudukan di Kota Administrasi Jakarta Presiden Komisaris : Rusly Johannes
Selatan yang telah disahkan berdasarkan Keputusan Komisaris : Nor Masliza Binti Sulaiman
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Komisaris Independen : Achiran Pandu Djajanto
Indonesia No. AHU-0021378.AH.01.01.TAHUN 2018
tanggal 20 April 2018 dan telah diumumkan dalam DIREKSI
Berita Negara Republik Indonesia No. 14173 Tahun 2018, Presiden Direktur : Nieko Kusuma
Tambahan Berita Negara Republik Indonesia No. 69 Direktur : Martin Batara Simorangkir
tanggal 28 Agustus 2018. Direktur : Aditya N.W. Martowardojo
120 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 119
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Daftar Jaringan Mitra Usaha
Selama tahun 2025, CIMB Niaga menjalin berbagai kerja • Kerja sama dengan skema channeling invoice
sama strategis dengan mitra usaha guna mendorong financing dengan fintech lending seperti Batumbu.
pertumbuhan bisnis, menciptakan nilai tambah bagi 3. Kartu Debit dan Tabungan
nasabah, serta memperkuat daya saing dan efisiensi • Jaringan lengkap dan kemitraan kartu dengan
Bank dalam mencapai target yang ditetapkan dalam Mastercard dan GPN, termasuk pembuatan
Rencana Bisnis Bank. Informasi mengenai bentuk kerja desain kartu khusus untuk mitra komunitas
sama yang dilakukan Bank bersama mitra pada berbagai pilihan.
lini produk dan layanan disampaikan sebagai berikut: • Kemitraan dengan berbagai merchant terkemuka
di bidang grosir, gaya hidup, café & restoran dan
1. Wealth Management dan Asuransi pemain e-commerce.
• Kerja sama produk bancassurance untuk asuransi 4. KPR dan KPM
jiwa dengan Sunlife dan Sompo untuk asuransi • Bekerja sama dengan developer ternama dengan
umum dan perusahaan asuransi jiwa dan asuransi memberikan banyak pilihan hunian menarik
umum terkemuka lainnya untuk asuransi terkait mulai dari Sinarmas Land, Ciputra, Jayaland,
pinjaman. Summarecon, Paramount Land, Alam Sutera,
• Bekerja sama dengan manajer investasi global Pakuwon Group dan masih banyak lagi lainnya.
dan domestik terkemuka dalam mendistribusikan • Kerja sama penyaluran pinjaman peorangan
reksa dana berdasarkan profil risiko pelanggan untuk memperluas portfolio auto melalui skema
dan tujuan investasi. Joint Financing, baik dengan anak perusahaan
2. Kartu Kredit, Personal Loan, dan Emerging Business melalui PT CIMB Niaga Auto Finance (CNAF) dan
Banking (EBB) juga dengan beberapa perusahaan pembiayaan
• Jaringan lengkap dan kemitraan kartu dengan lainnya baik di bawah Group Korporasi maupun
berbagai prinsipal kartu internasional, termasuk perusahaan swasta antara lain dengan Astra
cobranding Mastercard World dan Platinum Group melalui Astra Sedaya Finance (ASF) dan
dengan ALL (Accor Live Limitless). Federal International Finance (FIF), Mega Central
• Kemitraan dengan berbagai merchant terkemuka, Finance (MCF), dan beberapa Multi Finance
khususnya di bidang groceries, cafe dan restoran, lainnya semisal Bussan Auto Finance (BAF), Bank
travel, gadget and electronic, dan pemain Rakyat Indonesia Finance (BRI F) dan beberapa
e-commerce/market place. Multi Finance lainnya.
• Kerja sama dengan skema channeling personal 5. Bentuk kerja sama lainnya yang dilakukan Bank
loan dengan fintech lending seperti Kredivo dan dalam rangka memperluas bisnis serta meningkatkan
SPinjam. kinerja Bank secara berkelanjutan.
Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik
KANTOR AKUNTAN PUBLIK
Rintis, Jumadi, Rianto & Rekan (KAP RJRR)
WTC 3 Jl. Jend. Sudirman Kav. 29-31 Jakarta 12920 – Indonesia
Telp. : +62 21 5099 2901, +62 21 3119 2901
Faks. : +62 21 5290 5555, +62 21 5290 5050
Situs web : www.pwc.com/id
Nomor Surat Tanda Terdaftar : 315/KM.1/2024
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 121
Page 120
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
AKUNTAN PUBLIK
Nama : Jimmy Pangestu
Nomor Registrasi AP dari MenKeu RI : Ap.1124
Nomor Surat Tanda Terdaftar : - OJK Pengawas Perbankan: STTD.AP-393/PB.122/2018
- OJK Perbankan Syariah : STTD.APS-26/PB.122/2021
- OJK Pasar Modal : STTD.AP-581/PM.2/2018
Tahun Penugasan : 2025
JASA BERKALA PROFESI PENUNJANG PASAR MODAL TAHUN 2025
Biaya (Fee) Periode
Kantor Akuntan Publik Akuntan Publik Jasa dalam Jutaan Rupiah Penugasan
(Diluar Pajak)
Kantor Akuntan Publik Rintis, Jumadi, Jimmy Pangestu Mengaudit Laporan Total biaya audit Tahun buku
Rianto & Rekan (KAP RJRR) (Anggota Keuangan Konsolidasian tahunan 2025 sebesar 2025
firma dari PriceWaterhouseCooper (PWC) untuk Tahun buku 2025 Rp11.946.390.260
Global Network)
Pada tahun 2025, terdapat jasa non audit yang diberikan oleh KAP Rintis, Jumadi, Rianto & Rekan dengan total biaya
sebesar Rp2.130.000.000.
Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal
BIRO ADMINISTRASI EFEK NOTARIS
PT Bima Registra Kantor Notaris Ashoya Ratam, S.H., M.Kn
Satrio Tower, Lantai 9 A2 Notaris & P.P.A.T. Kota Administrasi Jakarta Selatan
Jl. Prof. Dr. Satrio Blok C4 Kuningan Setiabudi Jl. Suryo No. 54 Kebayoran Baru Jakarta 12180 – Indonesia
Jakarta 12950-Indonesia Telp. : +62 21 2923 6060
Telp. : +62 21 2598 4818 Faks. : +62 21 2923 6070
Situs Web : www.bimaregistra.co.id E-mail : notaris@ashoyaratam.com
KUSTODIAN LEMBAGA PEMERINGKAT
PT Kustodian Sentral Efek Indonesia PT Pemeringkat Efek Indonesia (PEFINDO)
Gedung Bursa Efek Indonesia, Tower I, Lantai 5 Equity Tower Lt. 30
Jl. Jendral Sudirman Kav. 52-53 Jakarta 12190-Indonesia Sudirman Central Business District, Lot. 9
Telp. : +62 21 515 2855 Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53
Faks. : +62 21 5299 1199 Telp. : +62 21 509 68469
Situs Web : www.ksei.co.id Faks. : +62 21 509 68468
Situs Web : www.pefindo.com
WALI AMANAT
PT Bank Permata Tbk
Gedung World Trade Center II (WTC II), Lantai 21-30
Jl. Jend. Sudirman Kav. 29-31
Jakarta 12920-Indonesia Telp. : +62 21 772 89928
Faks. : +62 21 772 89928
Situs Web : www.permatabank.com
122 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 121
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Akses Data dan Informasi Bank
HUBUNGAN INVESTOR SEKRETARIS PERUSAHAAN
Graha CIMB Niaga, Lantai 11 Graha CIMB Niaga, Lantai 11
Jl. Jend. Sudirman Kav. 58 Jakarta 12190 - Indonesia Jl. Jend. Sudirman Kav. 58 Jakarta 12190 - Indonesia
Telp. : +62 21 250 5252, 250 5353 Telp. : +62 21 250 5252, 250 5353
E-mail : investor.relations@cimbniaga.co.id Faks. : +62 21 252 6749
E-mail : corporate.secretary@cimbniaga.co.id
Informasi Situs Web
CIMB Niaga menjalankan situs web utama Bank Di samping itu, situs web CIMB Niaga juga memuat
yakni www.cimbniaga.co.id, sebagai sarana informasi lainnya yang bersifat spesifik seperti:
keterbukaan informasi sesuai dengan Peraturan OJK 1. Informasi Pemegang Saham sampai dengan pemilik
No. 8/POJK.04/2015 tentang Situs Web Emiten atau akhir individu.
Perusahaan Publik serta Undang-Undang No. 8 Tahun 2. Isi Kode Etik & Perilaku Kepegawaian.
1995 tentang Pasar Modal. Pengelolaan situs ini 3. Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) meliputi
merupakan wujud komitmen Bank dalam menerapkan bahan mata acara yang dibahas dalam RUPS,
praktik Good Corporate Governance (GCG) melalui ringkasan risalah RUPS, dan informasi tanggal
penyediaan informasi yang transparan, akurat, dan dapat penting yaitu tanggal pengumuman RUPS, tanggal
diakses oleh Pemegang Saham, nasabah, regulator, pemanggilan RUPS, tanggal RUPS, tanggal ringkasan
masyarakat, serta seluruh Pemangku Kepentingan. risalah RUPS diumumkan.
4. Laporan Keuangan tahunan terpisah (5 tahun
CIMB Niaga berkomitmen untuk menyediakan informasi terakhir) dan Laporan Keuangan triwulan terakhir.
transparan dan akuntabel melalui situs web ini, kepada 5. Laporan Tahunan & Laporan Keberlanjutan.
Pemegang Saham, pelanggan, masyarakat, pemerintah, 6. Profil Dewan Komisaris dan Direksi (termasuk
serta seluruh Pemangku Kepentingan lainnya. Situs informasi terkait profil Dewan Pengawas Syariah,
web utama CIMB Niaga dapat diakses dalam Bahasa Komite, Sekretaris Perusahaan dan Senior Eksekutif).
Indonesia dan Bahasa Inggris. Situs web CIMB Niaga 7. Piagam/Charter Dewan Komisaris, Direksi,
tersedia dalam Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris, KomiteKomite, dan Unit Audit Internal.
serta telah memenuhi ketentuan penyampaian 8. Kebijakan Tata Kelola Perusahaan.
informasi sebagaimana diatur dalam Pasal 6 POJK 9. Materi briefing kepada analis dan media.
No. 8/POJK.04/2015, yang mewajibkan Emiten atau 10. Capaian dan prospek Bank.
Perusahaan Publik untuk menyampaikan informasi 11. Saham Bank.
material dan relevan bagi publik, di mana Emiten atau 12. Publikasi kinerja keuangan dan posisi keuangan.
Perusahaan Publik wajib menyampaikan informasi 13. Informasi Produk dan Layanan Bank.
sebagai berikut: 14. Penghargaan dan Sertifikasi.
1. Informasi Umum Emiten atau Perusahaan Publik;
2. Informasi bagi Pemodal atau Investor;
3. Informasi Tata Kelola Perusahaan; dan
4. Informasi Tanggung Jawab Sosial Perusahaan.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 123
Page 122
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
CIMB Niaga senantiasa memperbarui dan Unit Usaha Syariah dan Hubungi Kami (nama,
menyempurnakan situs web secara berkala alamat, nomor dan e-mail kontak serta situs web
guna memastikan pemenuhan ketentuan POJK kantor pusat).
No. 8/POJK.04/2015 serta ketersediaan informasi yang b. Manajemen: Profil Tim Manajemen; Informasi
relevan bagi para Pemangku Kepentingan, antara lain: Lainnya terkait Dewan Komisaris dan Direksi Bank;
Laporan dan Piagam Dewan Pengawas Syariah
1. Beranda (DPS); Informasi terkait Sekretaris Perusahaan
Berisi berbagai informasi produk dan layanan Bank dan Audit Internal Bank; Transaksi Saham oleh
kepada nasabah termasuk layanan Digital Banking Manajemen; dan Deklarasi Pakta Integritas, Kode
dan program promo CIMB Niaga yang disajikan pada Etik & Komitmen Antikorupsi.
situs web utama www.cimbniaga.co.id. Beranda juga c. Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS): RUPS
menyajikan informasi penawaran terkini, kurs valas, Tahunan dan RUPS Luar Biasa Bank.
berita & informasi serta pengumuman terkini. Selain d. Struktur GCG: Komite Dewan Komisaris; Komite
itu, menu bar Karier dan Tentang Kami dapat diakses Direksi; Evaluasi Kinerja Komite; Kebijakan dan
langsung dari Beranda. Piagam Tata Kelola Perusahaan; Unit GCG &
Sustainability.
2. Tentang Kami e. Laporan GCG: Laporan Pelaksanaan Tata Kelola
Menu bar ini berisikan pilihan informasi umum Perusahaan; Laporan Keberlanjutan; Hasil
mengenai Hubungan Investor, Tata Kelola Penilaian Sendiri GCG dan Penerapan Pedoman
Perusahaan dan CIMB Niaga Peduli yang dapat Tata Kelola Perusahaan Terbuka.
langsung diakses melalui integrasi microsite (https:// f. Anggaran Dasar CIMB Niaga.
investor.cimbniaga.co.id/). Laman ini juga memuat g. ASEAN Corporate Governance Scorecard (ACGS):
informasi tentang sejarah perusahaan jejak langkah, Assessment ACGS CIMB Niaga.
kegiatan dan izin usaha Bank. h. Keterbukaan: Berita Investor dan Siaran Pers
CIMB Niaga.
3. Produk dan Layanan i. Informasi Lain: Lembaga Penunjang Pasar modal
Menu bar ini menyediakan beragam produk dan dan APU-PPT.
layanan Bank yang di antaranya meliputi Tabungan,
Kartu Kredit, KPR, KTA, Reksa dana, Bancassurance, 6. CIMB Niaga Peduli (CSR)
Wakaf, dan Treasury. Berisi informasi mengenai praktik 4 (empat) pilar
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan (CSR) yang telah
4. Hubungan Investor dilakukan CIMB Niaga yaitu Pendidikan (Edukasi),
Menu bar ini memuat pilihan Informasi Finansial, Pengembangan dan Pemberdayaan Masyarakat,
Informasi Dividen, Informasi Saham/Obligasi, Lingkungan, dan Filantropi, serta Dana Kebajikan Unit
Berita & Peristiwa dan Permintaan Informasi yang Usaha Syariah dan Kontak Kami CSR.
dapat diakses melalui integrasi microsite (investor.
cimbniaga.co.id). Beberapa laporan penting seperti: 7. Keberlanjutan
Laporan Tahunan, Laporan Keberlanjutan, Laporan Berisi informasi mengenai kinerja dan implementasi
Keuangan Konsolidasian, Laporan Keuangan Kuartal, keberlanjutan CIMB Niaga berdasarkan 5 (lima)
Laporan Keuangan Bulanan, dan informasi terkait fokus pilar yaitu Tindakan Berkelanjutan, Usaha
lainnya dapat diakses dalam pilihan menu Informasi Berkelanjutan, Tanggung Jawab Sosial dan
Finansial. Lingkungan Perusahaan, Tata Kelola dan Risiko, serta
Advokasi dan Keterlibatan Pemangku Kepentingan.
5. Tata Kelola Perusahaan
Beranda GCG ini memuat informasi lengkap terkait
Tata Kelola Perusahaan CIMB Niaga dengan pilihan
menu bar Tentang Kami, Manajemen, RUPS,
Struktur GCG, Laporan GCG, ASEAN Corporate
Governance Scorecard, Keterbukaan, dan Informasi
Lain, yang dapat diakses melalui integrasi microsite
(https://investor.cimbniaga.co.id/). Melalui beranda
GCG ini, publik dapat mengetahui informasi mengenai
praktik GCG yang telah dilakukan oleh CIMB Niaga,
seperti di bawah ini:
a. Tentang Kami: Sekilas CIMB Niaga; Visi dan
Misi Bank; Struktur Kepemilikan Saham dan
Struktur Organisasi; Struktur Grup Perusahaan;
Perusahaan Afiliasi; Pemeringkatan; Penghargaan;
124 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 123
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Pendidikan dan/atau Pelatihan
Dewan Komisaris, Direksi, Dewan Pengawas Syariah,
Komite-Komite, Sekretaris Perusahaan, dan Unit
Audit Internal
Lembaga
Nama Jabatan Nama Pelatihan/Workshop/ Konferensi/Seminar Waktu dan Tempat
Penyelenggara
Dewan Komisaris
Didi Syafruddin Presiden Climate Risk Training Session CIMB Group Risk Online,
Yahya Komisaris 10 April 2025
Joint Board for Group Sustainability CIMB Group Online,
19 Maret 2025
Carbon Markets & Pricing: Insights from the Value Chain CIMB Group Online,
Training 5 Juni 2025
Refreshment Manajemen Risiko Jenjang 6 AWS Jakarta,
12 Juni 2025
Joint Board Training - Cloud Security Management & CIMB Group Risk Online,
Regulatory Expectations 12 Juni 2025
2026 Risk Posture Workshop with the Combined Boards CIMB Group Risk Online,
25 Agustus 2025
MAP II: Leading for Impact Institute of Online,
Corporate Directors 20-21 Agustus 2025
Malaysia
ACIAA CAE Roundtable The Institute of Online,
Internal Auditors 8 September 2025
Briefing on Stamp Duty PWC Online,
24 September 2025
Reporting Requirements on Sustainable Standard PWC Online,
25 September 2025
Engagement session with Chairman of MIFC Leadership CIMB Malaysia,
Council 2 Oktober 2025
Khazanah Megatrend Forum Khazanah Malaysia,
6-7 Oktober 2025
Workshop: Embracing on Board Development Journey. CIMB/ H&S Malaysia,
14 Oktober 2025
Renumeration Insight in Malaysian Financial Institution. FIDE Malaysia,
24 Oktober 2025
Regional Directors Sharing Session. CIMB Malaysia,
3-7 November 2025
AI Workshop CIMB/Microsoft Malaysia,
20 November 2025
Anti Fraud, Anti Korupsi, dan Anti Suap for Senior Leader Hery Subowo Bandung,
27 November 2025
Glenn Wakil Presiden Carbon Markets & Pricing: Insights from the Value Chain CIMB Group Online,
Muhammad Komisaris Training 5 Juni 2025
Surya Yusuf (Independen)
Joint Board Training - Cloud Security Management & CIMB Group Risk Online,
Regulatory Expectations 12 Juni 2025
2026 Risk Posture Workshop with the Combined Boards CIMB Group Risk Online,
25 Agustus 2025
Refreshment Manajemen Risiko Jenjang 6 AWS Jakarta,
12 Juni 2025
Sri Widowati Komisaris, Climate Risk Training Session CIMB Niaga & Online,
merangkap Oliver Wymann 10 April 2025
Komisaris
Independen
Carbon Markets & Pricing: Insights from the Value Chain CIMB Group Online,
Training 5 Juni 2025
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 125
Page 124
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Lembaga
Nama Jabatan Nama Pelatihan/Workshop/ Konferensi/Seminar Waktu dan Tempat
Penyelenggara
Joint Board Training - Cloud Security Management & CIMB Group Risk Online,
Regulatory Expectations 12 Juni 2025
Refreshment Manajemen Risiko Jenjang 6 AWS Jakarta,
12 Juni 2025
Muhammad Komisaris Sustainability Insights Series with ERM – Key Trends for 2025 The ERM Online,
Novan Bin International Group 20 Maret 2025
Amirudin
Limited
Climate Risk Workshop Oliver Wyman Menara CIMB,
10 April 2025
Carbon Markets & Pricing: Insights from the Value Chain CIMB Group Online,
Training 5 Juni 2025
FIDE Core Programme – Module A Asia School of Asia School of
Business Business,
29 September 2025
Islamic Finance Amanie Academy Online,
12 November 2025
AI Development Session GDAI Menara CIMB,
20 November 2025
Refreshment Manajemen Risiko Jenjang 6 AWS Jakarta,
12 Juni 2025
Vera Handajani Komisaris Global CEO Program (Module 2) IESE Business Singapore,
School 19-24 Januari 2025
Leadership Forum for GEXCO Members (Day 1 & 2) Group Company Kuala Lumpur,
Secretarial 13-14 Februari 2025
Department, CIMB
Bank
Group Risk Senior Leadership Workshop 2025 (Day 1 & 2) Group Risk, CIMB Kuala Lumpur,
Bank 19-20 Februari 2025
Refreshment Manajemen Risiko Jenjang 7 BARA Jakarta,
25 Maret 2025
Climate Risk Training Session for Board & Management Internal & Oliver- Kuala Lumpur,
Wymann 10 April 2025
IESE Business Spain,
Global CEO Program (Module 3) 19-23 Mei 2025.
School
Joint Board Training - Cloud Security Management & Group Company Kuala Lumpur,
Regulatory Expectations Secretarial 12 Juni 2025
Department
CEO Action Network Dialogue on Sustainability and Group Kuala Lumpur,
Sustainable Finance with Dr. Ma Jun Sustainability 28 Juli 2025
[Purpose Activation Workshop] MYMC Leadership CEO MY Office, Kuala Lumpur,
CIMB 17 Oktober 2025
Group Company Jakarta,
Secretarial 3 November 2025
2025 Regional Directors’ Sharing Session Department, CIMB
Bank
Group Company Kuala Lumpur,
Artificial Intelligence (AI) Development Session for Board of Secretarial 20 November 2025
Directors (BOD) Department, CIMB
Bank
Year End Risk Management Townhall & Workshop CIMB Niaga Jakarta,
26 November 2025
Dody Budi Komisaris, Climate Risk Training Session Internal & Oliver- Online,
Waluyo merangkap Wymann 10 April 2025
Komisaris
Independen
Carbon Markets & Pricing: Insights from the Value Chain CIMB Group Online,
Training 5 Juni 2025
Refreshment Manajemen Risiko Jenjang 6 AWS Jakarta,
12 Juni 2025
Senior Leaders Conference : Anti Fraud, Anti Korupsi, dan Hery Subowo Bandung,
Anti Suap for Senior Leader 27 November 2025
126 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 125
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Lembaga
Nama Jabatan Nama Pelatihan/Workshop/ Konferensi/Seminar Waktu dan Tempat
Penyelenggara
Farina J. Komisaris, Climate Risk Training Session Internal & liver- Online,
Situmorang merangkap Wymann 10 April 2025
Komisaris
Independen
Carbon Markets & Pricing: Insights from the Value Chain CIMB Group Online,
Training 5 Juni 2025
Refreshment Manajemen Risiko Jenjang 6 AWS Jakarta,
12 Juni 2025
Komite Audit
Dody Budi Ketua Sebagaimana telah disebutkan pada halaman pelatihan Dewan Komisaris
Waluyo merangkap
Anggota
Glenn Anggota Sebagaimana telah disebutkan pada halaman pelatihan Dewan Komisaris
Muhammad
Surya Yusuf
Endang Anggota Bullion Bank : Bank atau Lembaga Gadai Emas ? LPPI Online,
Kussulanjari S. 28 Februari 2025
“Sustainability Accounting and Reporting in the Financial OJK Online,
Services” 6 Maret 2025
Refreshment Manajemen Risiko Jenjang 7 BARA Jakarta,
25 Maret 2025
“Meneropong Masa Depan Pasar Emas Indonesia: Peran OJK Online,
Strategic Bullion Bank 17 April 2025
“Peran Strategis Industri Jasa Keuangan dalam Mendorong OJK Online,
Pengembangan Ekonomi Daerah 8 Mei 2025
“Strategi Aman Transaksi Aset Kripto dan Keuangan Digital : OJK Online,
Perlindungan DataPribadi dan Dampak Teknologi Biometrik 19 Juni 2025
di Indonesia”
Digitalisasi Perbankan dari Dua Sudut Pandang OJK Online,
23 Juni 2025
“Agentic AI in Finance : A New Era of Autonomous Decision- OJK Online,
Making” 3 Juli 2025
Risk & Governance Summit 2025 OJK Online,
19 Agustus 2025
The Sustainable Financing Opportunities in the Indonesian OJK Online,
Insurance Industry 2 Oktober 2025
“Peran Digital Forensik dalam Penanganan dan OJK Online,
Pengungkapan Kejahatan Keuangan” 18 Oktober 2025
Angelique Dewi Anggota Refreshment Manajemen Risiko Jenjang 7 BARA Jakarta,
Daryanto 25 Maret 2025
Financial Modeling dan Pengambilan Keputusan Strategis Institut Akuntan Online,
Bidang Keuangan Publik Indonesia 30 April 2025
Key Audit Matters (KAM) SA 701 (2021) : Pengomunikasian Hal Institut Akuntan Online,
Audit Utama dalam Laporan Auditor Independen Publik Indonesia 21 Mei 2025
Peran Auditor Dalam Identifikasi dan Analisis Threat Cyber Institut Akuntan Online,
Security Publik Indonesia 23 Mei 2025
Update PSAK Terkini Dalam Penyusunan Laporan Keuangan Institut Akuntan Online,
Publik Indonesia 11 Juni 2025
2Q25 Emerging Risks Gartner Online,
2 Juli 2025
Risk & Governance Summit 2025 “Empowering the GRC OJK Online,
Ecosystem to Drive Economic Growth and National 19 Agustus 2025
Resilience”
Annual Technical Update 2025 PwC Online,
21 Agustus 2025
Standar dan Implementasi Sustainability Reporting (IFRS S1 Institut Akuntan Online,
dan IFRS S2) Publik Indonesia 14 Oktober 2025
PSAK Series - Isu Dalam Penyusunan & Penyajian Laporan Institut Akuntan Online,
Keuangan Konsolisasian Publik Indonesia 3 November 2025
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 127
Page 126
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Lembaga
Nama Jabatan Nama Pelatihan/Workshop/ Konferensi/Seminar Waktu dan Tempat
Penyelenggara
Komite Nominasi & Remunerasi (NomRem)
Sri Widowati Ketua Sebagaimana telah disebutkan pada halaman pelatihan Dewan Komisaris
merangkap
Anggota
Didi Syafruddin Anggota Sebagaimana telah disebutkan pada halaman pelatihan Dewan Komisaris
Yahya
Glenn Anggota Sebagaimana telah disebutkan pada halaman pelatihan Dewan Komisaris
Muhammad
Surya Yusuf
Nora Joice Anggota HR Innovation Visioning CIMB Niaga Jakarta,
Kimbal 24, 31 Januari,
24 Februari 2025
SOP Format & Writing Standard Training CIMB Niaga Jakarta,
11 Februari 2025
Refreshment AML Knowledge CIMB Niaga Jakarta,
11 Februari 2025
Leaders Giving Back Series : Recruiting Module - HR is The CIMB Niaga Online,
New Marketing 3 Maret 2025
Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko CIMB Niaga Online,
(Jenjang 5) 2025 12 Mei 2025
External Regulation CIMB Niaga Online,
14 Mei 2025
Sosialisasi CX Work From Heart CIMB Niaga Jakarta,
27 Agustus 2025
TTT Forward30 Cascading Down CIMB Niaga Jakarta,
8 Agustus 2025
Senior Leaders Conference: Anti Fraud, Anti Korupsi, dan Anti Hery Subowo Bandung,
Suap for Senior Leader 27 November 2025
Team Building HR 2025 Internal Jakarta,
5 Desember 2025
Komite Pemantau Risiko (KIPER)
Glenn Ketua Sebagaimana telah disebutkan pada halaman pelatihan Dewan Komisaris
Muhammad merangkap
Surya Yusuf Anggota
Didi Syafruddin Anggota Sebagaimana telah disebutkan pada halaman pelatihan Dewan Komisaris
Yahya
Vera Handajani Anggota Sebagaimana telah disebutkan pada halaman pelatihan Dewan Komisaris
Farina J. Anggota Sebagaimana telah disebutkan pada halaman pelatihan Dewan Komisaris
Situmorang
Dody Budi Anggota Sebagaimana telah disebutkan pada halaman pelatihan Dewan Komisaris
Waluyo
Ronald T.A. Anggota Seminar & Training Regulasi Umum LPBBTI Batch XXIX AFPI Jakarta,
Kasim 18-21 Februari 2025
Refreshment Manajemen Risiko Jenjang 7 BARA Jakarta,
25 Maret 2025
Risk and Governance Summit (RGS) Otoritas Jasa Jakarta,
Keuangan 19 Agustus 2025
Seminar Nasional “Economic Outlook 2026 dan Informasi AFPI Jakarta,
Terkait Penyesuaian Biaya” 2 September 2025
The 3rd OJK International Research Forum (IRF) Otoritas Jasa Yogyakarta,
Keuangan 6-7 Oktober 2025
Dialog Akhir Tahun OJK Otoritas Jasa Jakarta,
Keuangan 5 Desember 2025
Angelique Dewi Anggota Sebagaimana telah disebutkan pada halaman pelatihan Komite Audit
Daryanto
128 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 127
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Lembaga
Nama Jabatan Nama Pelatihan/Workshop/ Konferensi/Seminar Waktu dan Tempat
Penyelenggara
Komite Tata Kelola Terintegrasi (TKT)
Dody Budi Ketua Sebagaimana telah disebutkan pada halaman pelatihan Dewan Komisaris
Waluyo merangkap
Anggota
Endang Anggota Sebagaimana telah disebutkan pada halaman pelatihan Komite Audit
Kussulanjari S
Serena K. Anggota Konferensi Nasional IIA Indonesia Tahun 2025 Audit for IIAI Medan,
Ferdinandus Tomorrow: Strategic, Future Ready, Sustainable 27-28 Agustus 2025
Economic Outlook 2026 EXTERNAL BANK Jakarta,
2 September 2025
Seminar Nasional “Resilience and Turnaround: Indonesia’s APPI Jakarta,
Economic Direction” 28 Oktober 2025
Achiran Pandu Anggota APEI (Asosiasi
Djajanto Program Pendidikan Berkelanjutan Anggota Direksi dan Jakarta,
Perusahaan Efek 15 April 2025
Anggota Dewan Komisaris Perusahaan Efek
Indonesia)
Dr Yulizar D. Anggota Sebagaimana disebutkan pada halaman pelatihan Dewan Pengawas Syariah
Sanrego, M.Ec
Direksi
Lani Darmawan Presiden Refreshment Manajemen Risiko Jenjang 7 BARA Jakarta,
Direktur 25 Maret 2025
Cyber Security Crisis Table Top Exercise (TTX) ENSIGN Info Jakarta,
Security 4 Juni 2025
Carbon Markets & Pricing: Insights from the Value Chain CIMB Group Online,
Training 5 Juni 2025
Seminar Nasional “Resilience and Turnaround: Indonesia’s APPI Jakarta,
Economic Direction” 28 Oktober2025
City-Centric Marketing Alignment Internal Jakarta,
26 November 2025
Senior Leaders Conference : Anti Fraud, Anti Korupsi, dan Hery Subowo Bandung,
Anti Suap for Senior Leader 27 November 2025
Lee Kai Kwong Direktur Leadership Forum CIMB Group Kuala Lumpur,
Strategi & 13-14 Februari 2025
Keuangan
CFO Forum: “Pemaparan PSPK 1 dan PSPK 2: Tantangan, Perbanas Jakarta,
Peluang, dan Strategi Adaptasi di Era Baru Transparansi 27 Februari 2025
Industri Perbankan”
Refreshment Manajemen Risiko Jenjang 7 BARA Jakarta,
25 Maret 2025
The Role of Management in the Implementation Of IFRS S1 EY Consulting Online,
And S2 26 Maret 2025
Climate Risk Training Session Internal & Oliver- Online,
Wymann 10 April 2025
Cyber Security Crisis Table Top Exercise (TTX) ENSIGN Info Jakarta,
Security 4 Juni 2025
2026 Risk Posture Workshop with the Combined Boards CIMB Group Online,
25 Agustus 2025
Senior Leaders Conference : Anti Fraud, Anti Korupsi, dan Hery Subowo Bandung,
Anti Suap for Senior Leader 27 November 2025
Henky Sulistyo Direktur CIMB Leadership Forum CIMB Group Kuala Lumpur,
Manajemen 13-14 Februari 2025
Risiko
Kearney Leadership Forum - Pioneering Indonesia’s Future : Kearney Jakarta,
Embracing Global Uncertainty, Driving Growth 20 Maret 2025
Refreshment Manajemen Risiko Jenjang 7 BARA Jakarta,
25 Maret 2025
The Role of Management in the Implementation Of IFRS S1 EY Consulting Online,
And S2 26 Maret 2025
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 129
Page 128
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Lembaga
Nama Jabatan Nama Pelatihan/Workshop/ Konferensi/Seminar Waktu dan Tempat
Penyelenggara
Climate Risk Training Session Internal & Oliver- Online,
Wymann 10 April 2025
Cyber Security Crisis Table Top Exercise (TTX) ENSIGN Info Jakarta,
Security 4 Juni 2025
Carbon Markets & Pricing: Insights from the Value Chain CIMB Group Online,
Training 5 Juni 2025
International Risk Management Seminar 2025 Bank Indonesia Bali,
13-14 November
2025
Focus Group Discussion : Mendorong Peningkatan Perbanas Jakarta,
Permintaan Kredit dan Penciptaan Usaha Baru untuk 18 November 2025
Mengakselerasi Pertumbuhan Ekonomi 2025.” (Speaker)
Senior Leaders Conference : Anti Fraud, Anti Korupsi, dan Hery Subowo Bandung,
Anti Suap for Senior Leader 27 November 2025
CFO Forum 2025 Perbanas Jakarta,
3 Desember 2025
John Simon Direktur Accelerating Transition Finance in ASEAN: ASEAN Transition Internal & Asean Online,
Tresuri & Pasar Finance Guidance Version 2 Webinar Capital Markets 15 Januari 2025
Modal
Forum
Refreshment Treasury Dealer Financial Markets Bali,
Association 17 Januari 2025
Leadership Forum 13th & 14th Feb 2025 CIMB Group Kuala Lumpur,
13-14 Februari 2025
Refreshment Manajemen Risiko Jenjang 7 BARA Jakarta,
25 Maret 2025
Climate Risk Training Session Internal & Oliver- Online,
Wymann 10 April 2025
Cyber Security Crisis Table Top Exercise (TTX) ENSIGN Info Jakarta,
Security 4 Juni 2025
Carbon Markets & Pricing: Insights from the Value Chain CIMB Group Online,
Training 5 Juni 2025
CIMB Closed-Door Strategy Dialogue on Sustainable Finance CIMB Group Online,
with Dr. Ma Jun 28 Juli 2025
Legal Update – Undang-Undang No. 28 Tahun 2014 tentang Mohamad Kadri, Jakarta,
Hak Cipta Moch. Bigi 21 Agustus 2025
Ramadha Putra,
Riyo Hanggoro
Prasetyo
Senior Leaders Conference : Anti Fraud, Anti Korupsi, dan Hery Subowo Bandung,
Anti Suap for Senior Leader 27 November 2025
Fransiska Oei Direktur CEO FORUM 2025 dengan tema ”Banking Beyond Growth: PERBANAS Jakarta,
Kepatuhan, Powering a Sustainable and Inclusive Economy for 2025 22 Januari 2025
Corporate (Onsite)
Affairs & Onward
Hukum
Pembicara : 3rd FGD Accelerating Climate Transition Planning OJK Jakarta,
for Financial Institutions, Issuers and Publicly Listed 23 Januari 2025
(Onsite)
companies in Indonesia
Pembicara : Workshop CG Officer Basic - Sustainability Report ICSA Jakarta,
/ ESG 20 Februari 2025
(Onsite)
Pembicara : Peran GRC dalam Meningkatkan Kepercayaan OJK Institute Jakarta,
Investor dan Stabilitas Sektor Keuangan 25 Februari 2025
(Onsite)
Pembicara : International Seminar The 24th International FEB UI Depok,
Seminar The 24th Auditor’s Transformation Venture (ATV) FEB 26 Februari 2025
(Onsite)
UI “Paving the Path to Sustainable Goals: Advancing Finance
and Auditing for a Greener Future.”
Forum Penguatan Fungsi GRC: Penerapan Internal Control OJK Online,
over Financial Reporting (ICOFR) dalam rangka Penguatan 3 Maret 2025
Sektor Jasa Keuangan
Refreshment Manajemen Risiko Jenjang 7 BARA Jakarta,
25 Maret 2025
130 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 129
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Lembaga
Nama Jabatan Nama Pelatihan/Workshop/ Konferensi/Seminar Waktu dan Tempat
Penyelenggara
The Role of Management in the Implementation Of IFRS S1 EY Consulting Online,
And S2 26 Maret 2025
Climate Risk Training Session Internal & Oliver- Online,
Wymann 10 April 2025
Climate Risk Workshop (Half-Day) CIMB Group Online,
10 April 2025
Seminar Dalam Rangka Memperingati Hari Kartini dengan OJK Jakarta,
Tema – Insiprasi Kartini ‘Perempuan Cerdas, Berdaya dan 22 April 2025
(Onsite)
Berintegritas Menuju Indonesia Emas
Pembicara Seminar dengan Tema Driving Sustainabile LPPI Jakarta,
Growth : Leading with Innovation and ESG Principles - Beyond 29 April 2025
(Onsite)
Compliance: Membangun Budaya Kepatuhan sebagai Kunci
Keberlanjutan Bank
Cyber Security Crisis Table Top Exercise (TTX) ENSIGN info Jakarta,
Security 4 Juni 2025
Carbon Markets & Pricing: Insights from the Value Chain CIMB Group Online,
Training 5 Juni 2025
ASEAN Corporate Governance Conference ASEAN CGCA Kuala Lumpur,
24 Juli 2025 (Onsite)
Pembicara - Seminar Strategy Nasional Memerangi Kejahatan PERBANAS & Jakarta,
Finansial KataData 5 Agustus 2025
(Onsite)
Kegiatan Launching Kampanye Nasional Berantas Scam SATGAS PASTI – Jakarta,
dan Aktivitas Keuangan Ilegal serta Seminar Internasional Pemberantasan 19 Agustus 2025
(Onsite)
Preventing and Combating Financial Scams Aktivitas Keuangan
Ilegal
Seminar dengan tema : Bersama Memberantas Praktek Judi FKDKP Jakarta,
Online Demi Terwujudnya Indonesia Yang Lebih Baik 29 Agustus 2025
(Onsite)
FGD terkait RPOJK Pengelolaan Rekening Bank FKDKP & OJK Online,
4 September 2025
Seminar Hak Cipta Musik & Royalti Di Dunia Digital PERBANAS Jakarta,
12 September 2025
(Onsite)
Pembicara – Talkshow Forum Bumi KEHATI & National Jakarta,
Geographic 18 September 2025
(Onsite)
Indonesia
Pembicara - Excutive Training : Pendalaman Implementasi KB Bank Jakarta,
Anti Money Laundering & Sanctions International serta 9 Oktober 2025
(Onsite)
IImplementasi nya di Industri Perbankan
Webinar Meaningful Participation: Penguatan Sistem Badan Supervisi Jakarta,
Pengawasan Terintegrasi Bagi Konglomerasi Keuangan OJK 14 Oktober 2025
(Onsite)
Webinar “Memahami Pentingnya lntegritas dalam FKDKP Jakarta,
Pengelolaan Lembaga Keuangan.” 16 Oktober 2025
(Onsite)
Kolaborasi Digital Bebas Judi Online: Memperkuat Peran Perbanas - Jakarta,
Industri Pembayaran Sebagai Mitra Strategis Penanganan KataData 21 Oktober 2025
(Onsite)
Ekosistem Judi Online
AI Training Direktorat CCAL - #MaximAIze CCAL Directorate Jakarta,
29 Oktober 2025
(Onsite}
Webinar on Promoting Financial Inclusion through Risk-based FATF Online,
Approach to AML/CFT 19 November 2025
Webinar ESG - lnovasi Produk dan Layanan Keuangan FKDKP Online,
Berkelanjutan Skema Hijau untuk Menangkap Peluang 25 November 2025
Pendanaan dan lnvestasi
Senior Leaders Conference : Anti Fraud, Anti Korupsi, dan Hery Subowo Bandung,
Anti Suap for Senior Leader 27 November 2025
Dialog Akhir Tahun 2025 OJK Jakarta,
4 Desember 2025
(Onsite)
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 131
Page 130
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Lembaga
Nama Jabatan Nama Pelatihan/Workshop/ Konferensi/Seminar Waktu dan Tempat
Penyelenggara
CEO Forum PERBANAS Jakarta,
10 Desember 2025
(Onsite)
Refreshment Sertifikasi Kepatuhan Jenjang 7 LSPP Jakarta,
12 Desember 2025
(Onsite)
RAKOR Pengawasan Kepatuhan APU PPT PPSPM terhadap PPATK Jakarta,
Penyedia Jasa Keuangan 18 Desember 2025
(Onsite)
Pandji P. Direktur Developing Strategy for Value Creation London Business London,
Djajanegara Perbankan School 16-21 Maret 2025
Syariah
Refreshment Manajemen Risiko Jenjang 7 BARA Jakarta,
25 Maret 2025
Climate Risk Training Session Internal & Oliver- Online,
Wymann 10 April 2025
Cyber Security Crisis Table Top Exercise (TTX) ENSIGN Info Jakarta,
Security 4 Juni 2025
Carbon Markets & Pricing: Insights from the Value Chain CIMB Group Online,
Training 5 Juni 2025
Senior Leaders Conference : Anti Fraud, Anti Korupsi, dan Hery Subowo Bandung,
Anti Suap for Senior Leader 27 November 2025
Rico Usthavia Direktur IFRS S1 and S2 - Refreshment to Board of Directors EY Consulting Jakarta,
Frans Operasional 15 April 2025
& Teknologi
Informasi
Pembekalan Ujian Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7 RDS Jakarta,
16 April 2025
Ujian Sertifikasi Manajemen Risiko 7 LSP LSPP Jakarta,
23 April 2025
Cyber Security Crisis Table Top Exercise (TTX) ENSIGN Info Jakarta,
Security 4 Juni 2025
OTAA Health Day - Defend your Pancreas, Defeat Diabetes Internal & RSPI Jakarta,
29 Agustus 2025
EPICC Podcast - Living Within Means Internal & Theo Jakarta,
Derick 17 Oktober2025
Senior Leaders Conference : Anti Fraud, Anti Korupsi, dan Hery Subowo Bandung,
Anti Suap for Senior Leader 27 November 2025
Joni Raini Direktur HR Innovation Visioning Lab Internal Jakarta,
Sumber Daya 7 Februari 2025
Manusia
CIMB Leadership Forum CIMB Kuala Lumpur,
13-14 Februari 2025
Banking Talent Future Readiness Forum Human Jakarta,
Capital Perbankan 26 Februari 2025
Indonesia (FHCPI)
Refreshment Manajemen Risiko Jenjang 7 BARA Jakarta,
25 Maret 2025
Climate Risk Training Session Internal & Oliver- Online,
Wymann 10 April 2025
2025 Leaders & HR Forum for C-Suite NBO Indonesia Jakarta,
& LPI 21 Mei 2025
Pembicara :The 15th Indonesia Learning & Development Intipesan Yogyakarta,
Summit; Membangun Ketrampilan Menuju SDM Global 23 Mei 2025
Cyber Security Crisis Table Top Exercise (TTX) ENSIGN Info Jakarta,
Security 4 Juni 2025
CIMB Leading Leaders Development Programme - Module 2 – IMD Lausanne,
Orchestrating Winning Performance 23-27 Juni 2025
Resertifikasi MSDMI LSP MSDM Jakarta,
26 September 2025
CIMB Leading Leaders Development Programme - Module 3 – IMD Estonia,
Creating The Future 13-17 Oktober 2025
132 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 131
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Lembaga
Nama Jabatan Nama Pelatihan/Workshop/ Konferensi/Seminar Waktu dan Tempat
Penyelenggara
Senior Leaders Conference : Anti Fraud, Anti Korupsi, dan Hery Subowo Bandung,
Anti Suap for Senior Leader 27 November 2025
2025 Egon Zehnder HR Forum: Leadership in AI World Egon Zehnder Jakarta,
9 Desember 2025
Rusly Johannes Direktur Refreshment Manajemen Risiko Jenjang 7 BARA Jakarta,
Perbankan 25 Maret 2025
Bisnis
Climate Risk Training Session Oliver-Wymann Online,
10 April 2025
Program Pendidikan Berkelanjutan Anggota Direksi dan APEI Jakarta,
Anggota Dewan Komisaris Perusahaan Efek yang melakukan 1 Agustus 2025
Kegiatan Usaha sebagai Penjamin Emisi Efek dan/atau
Perantara Pedagang Efek
Senior Leaders Conference : Anti Fraud, Anti Korupsi, dan Hery Subowo Bandung,
Anti Suap for Senior Leader 27 November 2025
Noviady Wahyudi Direktur Refreshment Manajemen Risiko Jenjang 7 BARA Jakarta,
Perbankan 25 Maret 2025
Konsumer
Climate Risk Training Session Internal & Oliver- Online,
Wymann 10 April 2025
Cyber Security Crisis Table Top Exercise (TTX) ENSIGN Info Jakarta,
Security 4 Juni 2025
City-Centric Marketing Alignment Internal Jakarta,
26 November 2025
Senior Leaders Conference : Anti Fraud, Anti Korupsi, dan Hery Subowo Bandung,
Anti Suap for Senior Leader 27 November 2025
Dewan Pengawas Syariah (DPS)
Prof. Dr. M. Ketua - - -
Quraish Shihab,
MA
Prof. Dr. H. Anggota Workshop Pra-Ijtima‘ Sanawi Dewan Pengawas Syariah X DSN-MUI Jakarta,
Fathurrahman Tahun 2025 24-25 September
Djamil, M.A.
Bidang Perbankan Syariah (Bank Umum Syariah, Unit Usaha 2025
Syariah, dan Bank Perekonomian Rakyat Syariah)
Ijtima‘ Sanawi Dewan Pengawas Syariah X Tahun 2025 DSN-MUI Jakarta,
Bidang Perbankan Syariah (Bank Umum Syariah, Unit Usaha 26-27 September
Syariah, dan Bank Perekonomian Rakyat Syariah) 2025
Dr Yulizar D. Anggota Pembekalan Ujian Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6 RDS Jakarta,
Sanrego, M.Ec 11-12 Agustus 2025
Workshop Pra-Ijtima‘ Sanawi Dewan Pengawas Syariah X DSN-MUI Jakarta,
Tahun 2025 24-25 September
Bidang Perbankan Syariah (Bank Umum Syariah, Unit Usaha 2025
Syariah, dan Bank Perekonomian Rakyat Syariah)
Ijtima‘ Sanawi Dewan Pengawas Syariah X Tahun 2025 DSN-MUI Jakarta,
Bidang Perbankan Syariah (Bank Umum Syariah, Unit Usaha 26-27 September
Syariah, dan Bank Perekonomian Rakyat Syariah) 2025
Satuan Kerja Audit Intern (SKAI)
Antonius Gunadi Chief Audit Refreshment Manajemen Risiko Jenjang 6 BARA Jakarta,
Executive 25 Maret 2025
Climate Risk Training Session Internal & Oliver- Online,
Wymann 10 April 2025
CIMB Leading Leaders Development Programme - Living the IMD Kuala Lumpur,
Future - Sustainability & Impact (ASEAN) 10-13 Maret 2025
Ujian Sertifikasi Audit Intern Bank - Kualifikasi 6 LSPP Online,
26 Mei 2025
Global Digital Audit Transformation and Fraud Analytics Corporate World Kuala Lumpur
(as speaker) Intelligence 29-30 Oktober 2025,
Senior Leaders Conference : Anti Fraud, Anti Korupsi, dan Hery Subowo Bandung,
Anti Suap for Senior Leader 27 November 2025
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 133
Page 132
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Penghargaan dan Sertifikasi
PENGHARGAAN
The Appreciation is awarded to
PT Bank CIMB Niaga Tbk
As the Winner of
IndonEsIa BEst CX – EX stratEGy 2025
With Excellent Predicate
Jakarta, October 8th, 2025
Kemal E. Gani
Group Chief Editor SWA
Internasional Regional The Asset Triple Asset Asian
Awards
ABF Corporate & Investment ASEAN Corporate Governance Kategori
Banking Awards 2025 Conference and Awards 2025 PT Bank CIMB Niaga Tbk
Corporate Banking
Kategori Kategori Sustainability Finance 2025 – Best Green
PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk Loan Automotive
• Corporate & Investment Bank of the • Top 50 ASEAN Public Listed Companies
Year – Indonesia dan Top 1 Indonesia PLCs Pemberi Penghargaan
• Syndicated Loan of the Year – • Top 5 PLC Indonesia The Asset Triple A Asian Awards
Indonesia
• Corporate Client Initiative of the Year – Pemberi Penghargaan Triple A Awards 2025
Indonesia ASEAN CGCA
Kategori
Pemberi Penghargaan Asian Impact Awards 2025 PT Bank CIMB Niaga Tbk
Asian Banking Finance Triple A Treasurise Awards 2025
Kategori
ABF Wholesale Banking Awards PT Bank CIMB Niaga Tbk Pemberi Penghargaan
2025 For Its Excellence in Sustainable The Asset
Livelihood Empowerment Through
Kategori “Empowering MSMES in Eastern Indonesia The Asset Benchmark Review
PT Bank CIMB Niaga Tbk – Community Link #BESUSTAINABLE
• Indonesia Domestic Project Finance Platinum Alignment Kategori
Deal of the Year • Winner Top Sellside Firms in The
• Indonesia Domestic Cross-Border Pemberi Penghargaan Secondary Market (IDR Government
Service Initiative of the Year Asian Impact Bonds)
• Runner up Top Arrangers: Investor’s
Pemberi Penghargaan Asia Risk Awards 2024 Choice for Primary Issues (IDR
Asian Banking Finance Government Bonds)
Kategori • Triple A Best Bank for Investment
GIB Summit2025 Derivatives House of The Year Indonesia 2024 Solutions (Rates Indonesia)
• Triple A Best Bank for Investment
Kategori Pemberi Penghargaan Solutions (FX, Indonesia)
Outstanding Growth in Indonesia: Brand Asia Risk
Positioning Pemberi Penghargaan
19th Alpha South East Asia Best The Asset
Pemberi Penghargaan Financial Institution Award
GIB Summit The Asset Triple A Treasury
Kategori Awards 2025
PT Bank CIMB Niaga Tbk
Category: Best Islamic Finance SME Bank and Kategori
Best Islamic Finance Retail Bank in Indonesia PT Bank CIMB Niaga Tbk
Best Payments and Collections Solutions
Pemberi Penghargaan
Alpha South East Asia Pemberi Penghargaan
The Asset
134 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 133
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Nasional Indonesia GCG Conference & Infobank 14th Digital Brand Award
Award-IX-2025 (IGCGA-IX-2025) 2025
Indonesia Excellence Kategori Kategori
Management Awards 2025 CIMB Niaga Syariah PT Bank CIMB Niaga Tbk
The Best Indonesia GCG Award – IX – • The 2nd Best Credit Card Bank Umum
Kategori 2025 Konvensional 2025 - KBMI 3 (Modal Inti Di
Executive of The Year Banking Gold Award (B) Excellent (4 Star) Atas Rp14 Triliun S.D. Rp70 Triliun) - Aset
Noviady Wahyudi Category Sharia Bank Company – Asset Rp200 Triliun Ke Atas
PT Bank CIMB Niaga Tbk > Rp60 T • The 2ndBest Mobile Banking Bank Umum
Konvensional 2025 - KBMI 3 (Modal Inti Di
Pemberi Penghargaan Pemberi Penghargaan Atas Rp14 Triliun S.D. Rp70 Triliun) - Aset
Asian Business Review Economic Review Rp200 Triliun Ke Atas
• The 3rd Best Tabungan Bank Umum
Indonesia Digital Sustainability Konvensional 2024 - KBMI 3 (Modal Inti Di
Indonesia Public Relation Awards
Award 2025 Atas Rp14 Triliun S.D. Rp70 Triliun) - Aset
2025 Rp200 Triliun Ke Atas
Kategori • The 3rd Best Kpr Bank Umum
Kategori
PT Bank CIMB Niaga Tbk Konvensional 2025 - KBMI 3 (Modal Inti Di
PT Bank CIMB Niaga Tbk
Indonesia Best Digital Awards 2025 in Atas Rp14 Triliun S.D. Rp70 Triliun) - Aset
Best Public Relations 2025 in Promoting
Conventional Bank for The Development Rp200 Triliun Ke Atas
Impactful Sustainable Communications
of User-Friendly Mobile App and Digital • The Best E-Money Bank 2025 - Kbmi 3
Category: Conventional Bank
Document Management System (Modal Inti Di Atas Rp14 Triliun S.D. Rp70
Triliun) - Aset Rp200 Triliun Ke Atas
Pemberi Penghargaan
Pemberi Penghargaan • The 2nd Best Internet Banking Bank
Warta Ekonomi
JAK TV Umum Konvensional 2025 - KBMI 3
(Modal Inti Di Atas Rp14 Triliun S.D. Rp70
The 8th Infobank SLE 2025 Triliun) - Aset Rp200 Triliun Ke Atas
Top Brand Award 2025
• The 2ndBest Debit Card Bank Umum
Kategori Konvensional 2025 - KBMI 3 (Modal Inti Di
• The Most Satisfying KBMI 3 Bank in Kategori
Atas Rp14 Triliun S.D. Rp70 Triliun) - Aset
Teller Service PT Bank CIMB Niaga Tbk
Rp200 Triliun Ke Atas
• The Most Satisfying KBMI 3 Bank in OCTO Savers JR
• The 2nd Best Deposito Bank Umum
Mobile Banking Category: Children’s of Outstanding
Konvensional 2025 - KBMI 3 (Modal Inti Di
• The Most Satisfying KBMI 3 Bank in Achievement in Building the Top Brand
Atas Rp14 Triliun S.D. Rp70 Triliun) - Aset
Services Rp200 Triliun Ke Atas
• The 2nd Best KBMI 3 Bank in Customer Pemberi Penghargaan
Satisfaction TOP Brand
Pemberi Penghargaan
• The 2nd Best KBMI 3 Bank in Customer Infobank
Loyalty The 10th PR INDONESIA Awards
• The 2nd Best KBMI 3 Bank in Net (PRIA) 2025 Most Trusted Financial Brands
Promoter Score
• The 2nd Most Satisfying KBMI 3 Bank in Kategori
Awards 2025
Branch Office PT Bank CIMB Niaga Tbk
Kategori
• The 3rd Best KBMI 3 Bank in Pemenang 24 Lembaga/Korporasi
PT Bank CIMB Niaga Tbk
Satisfaction, Loyalty, Engagement 2025 Terpopuler di Media Online dan Media
• Kartu Kredit Produk Corporate Banking
• The 3rd Best KBMI 3 Bank in Brand Sosial versi PR INDONESIA AWARDS (PRIA)
Services Rekening Bank Konvensional
Interactivity Index 2025
SMS Banking
• The 3rd Most Satisfying KBMI 3 Bank in
• CIMB Niaga Preffered
Customer Service Pemberi Penghargaan
• SME Banking Solutions
• The 3rd Most Satisfying KBMI 3 Bank in PR Indonesia
PT Bank CIMB Niaga Tbk (Unit Usaha
ATM Service
Syariah)
6th Anniversary Indonesia • Produk CIMB Niaga Syariah
Pemberi Penghargaan Best 50 CEO Awards 2025 & 4th • Tabungan IB Rencana Haji
Infobank
Anniversary Indonesia Inspiring • CIMB Niaga Preffered Sharia
Women Awards 2025
Pemberi Penghargaan
Kategori Investortrust
Lani Darmawan
• Direktur Utama PT bank CIMB Niaga IFN Award Best Bank 2024
Tbk
Indonesia Inspiring Women Awards Kategori
2025 CIMB Niaga Syariah
• Indonesia Most Popular CEO Awards Best Islamic Investment Bank in Indonesia
2025 2024
Pemberi Penghargaan Pemberi Penghargaan
The Iconomics Islamic Finance News
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 135
Page 134
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Treasury Award Public Relation Top Leader IDX Channel Anugerah ESG 2025
Awards 2025
Kategori Kategori
• Terbaik Mitra Transaksi Treasury Kategori PT Bank CIMB Niaga Tbk
Dealing Room Tahun 2024 (Kategori Hery Kurniawan Anugerah Utama
Bank Swasta) Indonesia Public Relations Top Leader Sektor Jasa Keuangan Implementasi
• Runner Up Dealer Utama Surat Utang 2025 for Bridging Compliance, Corporate Strategi ESG Berdampak dan
Negara Terbaik Tahun 2024 Reputation, and Public Engagement in a Berkelanjutan
• 3rd Place Dealer Utama Surat Berharga Dynamic Financial Landscape
Syariah Negara Terbaik tahun 2024 Category: Conventional Bank Pemberi Penghargaan
IDX Channel
Pemberi Penghargaan Pemberi Penghargaan
Kementerian Keuangan Republik Warta Ekonomi HR Excellence Award 2025
Indonesia
Indonesia Finance Award – VIII Kategori
Women Inspiration Awards 2025 2025 Excellence in the Excellence Award 2025
Category:
Kategori Kategori Learning & Development (L&D)
Lani Darmawan PT Bank CIMB Niaga Tbk
Presiden Direktur PT Bank CIMB Niaga Tbk • The Best Indonesia Finance Award Pemberi Penghargaan
Human in Business Leadership 2025 SWA
Platinum Award (A) (Very Excellence) (5
Pemberi Penghargaan Start) Industry Award 2025
iNews Media Category: Bank – Public Company –
Asset > 100T Kategori
10DX Summit Indonesia 2025 • The Best Indonesia Finance Award PT Bank CIMB Niaga Tbk
2025 Indonesia Best Bank Industry for
Kategori Gold Award (B) (Excellence) Improving Experience through Products
Dedy Sahat Category: Sharia Bank – Public Excellence and Services Capability
In honor of your invaluable contribution Company – Asset > 50T
as a guest speaker at 10DX Summit Pemberi Penghargaan
Indonesia 2025. We extend our deepest Pemberi Penghargaan Warta Ekonomi
appreciation for your time, insight, and Economic Review
expertise 6th Indonesia 50 PR Person Awards
Innovative Future Finance Award 2025
Pemberi Penghargaan
2025
10DX Kategori
Kategori Hery Kurniawan
Indonesia Leading Women Awards PT Bank CIMB Niaga Tbk Corporate Communications Head
2025 The Most Innovative Future Finance
Awards 2025 for Strenghening the Pemberi Penghargaan
Kategori Implementation of Business Sustainability The Economics
Lani Darmawan and Improving Operational Excellence
President Director & CEO PT Bank CIMB
Niaga Tbk Pemberi Penghargaan
Outstanding Business Leadership in Idea Komunika Plus – JAK TV
Financial Industry
The 25 Top CEO Future Finance
Pemberi Penghargaan
Award 2025
CNN Indonesia
Kategori
MARCOMM CORCOMM DREAM Lani Darmawan – President Director
TEAM 2025 The Best CEO in The Conventional Bank
2025 for Innovative Digital Service and
Kategori Fostering Socio-Economic Emporement
PT Bank CIMB Niaga Tbk
• Indonesia CorComm Dream Team Pemberi Penghargaan
2025 (Judges Review) Idea Komunika Plus – JAK TV
Predicate: Very Good
• Hery Kurniawan – SVP Corporate 22nd Infobank Banking Service
Communications Head
Excellence 2025 Award
In recognition of his contribution as
speaker of sharing session “From
Kategori
Storytelling to Storyliving”
PT Bank CIMB Niaga Tbk
Category :
Pemberi Penghargaan
Indonesia Product of the Year 202
MIX Marketing Communication
Pemberi Penghargaan
Infobank
136 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 135
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Indonesia PR of The Year 2025 30th Infobank Award Investortrust CSR Awards 2025
Kategori Kategori Kategori
• PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk
Program Jurnalisme Inspiratif Class & The Excellent Performance Bank – KBMI 3 Kategori Impact Excellence Awards
Workshop 2024 (Asset Class Above IDR 200 Trillion)
PR Program of The Year 2025 Pemberi Penghargaan
Category: Media Relations Program Pemberi Penghargaan Investortrust
(Board of Judges Assessment) Infobank
Predicate GOOD BISRA 2025
• PT Bank CIMB Niaga Tbk TOP GRC Award 2025
Program The Cooler Earth Kategori
Sustainability Series Kategori Platinum Champion
PR Program of The Year 2025 PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk
Category: ESG Campaign Program • Lani Darmawan – Direktur Utama For CSR Program “Konservasi Bambu
(Board of Judges Assessment) The Most Committed GRC Leader 2025 Berkelanjutan CIMB Niaga
Predicate VERY GOOD • Platinum Winner Medallion
• PT Bank CIMB Niaga Tbk • Top GRC Awards 2025 #Star 5 Pemberi Penghargaan
Program Jurnalisme Inspiratif Class & Bisnis Indonesia
Workshop 2024 Pemberi Penghargaan
PR Program of The Year 2025 TOP Business Wealth Creation Award
Category: Media Relations (Outtakes
index) Indonesia Institute for Corporate Kategori
• Hery Kurniawan - Corporate PT Bank CIMB Niaga Tbk
Directorship 16th IICD Corporate
Communications Head • Lani Darmawan - President Director
PR Practitioners of The Year 2025
Governance Conference & Award
In recognition of exceptional Top 10
Category: Senior Practitioners in Wealth Creation Performance within
Kategori
Banking & Financial the sector of: Financial Sector
PT Bank CIMB Niaga Tbk
Services Industry (Journalist Choice) • Didi Syafruddin Yahya – President
1. Top 50 Big Capitalization Public Listed
• Moh. Hanifudin Mahfuds Commissioner
Company
Media Relations & PR Content PT Bank In recognition of exceptional Top 10
2. Leadership in Corporate Governan
CIMB Niaga Tbk Wealth Creation Performance within
PR Practitioners of The Year 2025 the sector of: Financial Sector
Pemberi Penghargaan
Category: Junior PR Practitioners in
IICD
Banking & Financial Services Pemberi Penghargaan
Industry (Journalist Choice) Universitas Airlangga
Fortune Indonesia 100
Pemberi Penghargaan
Kategori Indonesia Best CX – EX Strategy
MIX Magazine
PT Bank CIMB Niaga Tb 2025 Award 2025
Indonesia’s Biggest Companies 2025
30th Infobank Award 2025 Kategori
Pemberi Penghargaan PT Bank CIMB Niaga Tbk
Kategori
Fortune Indonesia Indonesia The Best CX – EX Strategy 2025
PT Bank CIMB Niaga Tbk
With Excellent Predicate
The Excellence Performance Bank – KBRI
3 Bisnis Indonesia Financial Awards
Pemberi Penghargaan
(Asset Class Above IDR 200 Trillion) 2025
SWA
Pemberi Penghargaan Kategori
Infobank 1. Best CEO Perbankan Investortrust.id
Lani Darmawan – CEO PT Bank CIMB ESG Awards 2025
Indonesia Green & Sustainable Niaga Tbk
2. Best Performance Bank Kategori
Companies 2025 PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk – KBMI 3
Kategori Platinum Star Awards Big Cap
Kategori
Pemberi Penghargaan
PT Bank CIMB Niaga Tbk
Bisnis Indonesia Pemberi Penghargaan
1. Indonesia Green & Sustainable
Investortrust.id
Companies 2025:
Predicate Very Good | Category: Best Malam Apresiasi Emiten 2025
Innovation in Sustainable Finance
Implementation Kategori
2. Indonesia’s Best Public Companies PT Bank CIMB Niaga Tbk
SWA 100 Best Atas capaian kinerja keuangan hingga
Wealth Creator 2025: The 9th Ranking Desember 2024 dan menjadi konstitusi
of Wealth Creator of the Large Market Indeks TEMPO – IDNFinancials 52 pada
Capitalization Category kategori
Main Index – High Growth – High
Pemberi Penghargaan Dividend – High Market Capitalization
SWA
Pemberi Penghargaan
Tempo/IDN Financial
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 137
Page 136
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Top 20 Financial Institutions 2025 Indonesia Sustainable Synergy TOP Digital Financial Award 2025
Award 2025
Kategori Kategori
• PT Bank CIMB Niaga Kategori PT Bank CIMB Niaga
The Best Performing Bank 2025 Based • PT Bank CIMB Niaga Bank Devisa KBMI 3 (Modal Inti Rp14
on Financial Performance 2023 -2025 Sector: Finance – Conventional Bank Triliun-Rp70 Triliun
Bank Assets Category Within Rp100 With Indonesia Sustainable synergy 1. Keterlibatan Pelanggan (Customer
Trillion Less Than Rp500 Trilion Awards 2025 for Recovery of Ecological Engagement)
• Lee Kai Kwong AS Best CFO in Functions and Community – Focused 2. Pengalaman Pelanggan (Customer
Financial Institution 2025 Scholarship Experience)
Bank Assets Category Within Rp300 • Lani Darmawan – Presiden Direktur 3. Kepercayaan & Persepsi Pelanggan
Trillion Less Than Rp500 Trillion Sector: Visionary SDGs Changemaker (Customer Trust & Perception)
With Top CEO in SDGs Changemaker 4. Wawasan Pelanggan (Customer Insight)
Pemberi Penghargaan for Building Multiple Collaboration and 5. Inklusivitas Pelanggan (Customer
The Finance Social Welfare Improvement Inclusion)
Pemberi Penghargaan Pemberi Penghargaan
Plus Idea Komunika & Netral News Media Asuransi
SERTIFIKASI
Certificate ID23/00000332
The management system of
PT Bank CIMB Niaga Tbk
Gedung Griya Niaga 1, Lantai 5, Jl. Wahid Hasyim Blok B. 4 No. 3, Bintaro Jaya Sektor VII,
Tangerang, 15224, Indonesia
has been assessed and certified as meeting the requirements of
ISO/IEC 27001:2022
For the following activities
The Information Security Management System for the Information Technology (IT) Operational Function
covering Cyber Security function, Infrastructure System Management function, Data Center Operation
Management function, and Application Development function for the systems at PT Bank CIMB Niaga Tbk.
This is in accordance with Statement of Applicability document version 2.0 dated 12 July 2024
This certificate is valid from 15 October 2024 until 09 August 2026 and remains valid subject to satisfactory surveillance
audits.
Issue 2. Certified since 09 August 2023
Authorised by
Liz Moran
Business Manager
SGS United Kingdom Ltd
Rossmore Business Park, Ellesmere Port, Cheshire, CH65 3EN, UK
t +44 (0)151 350-6666 - www.sgs.com
This document is an authentic electronic certificate for Client’ business purposes use only. Printed version of the electronic certificate are permitted and will be considered as a copy.
This document is issued by the Company subject to SGS General Conditions of certification services available on Terms and Conditions | SGS. Attention is drawn to the limitation of
liability, indemnification and jurisdictional clauses contained therein. This document is copyright protected and any unauthorized alteration, forgery or falsification of the content or
appearance of this document is unlawful.
Page 1 / 1
ISO/IEC 27001:2022 ISO 37001:2016 ISO 9001:2015
Sistem Manajemen Keamanan Informasi Penerapan Sistem Manajemen Anti Penyediaan Layanan Pendidikan dan
untuk Fungsi Operasional Teknologi Penyuapan pada Strategic Procurement & Pembelajaran untuk PT Bank CIMB Niaga
Informasi (TI) yang meliputi fungsi Admin Property Management (SPAPM) di Tbk.
Cyber Security, fungsi Pengelolaan PT Bank CIMB Niaga Tbk.
Sistem Infrastruktur, fungsi Pengelolaan Berlaku hingga 5 September 2026.
Operasional Data Center, dan fungsi Berlaku hingga 2 Januari 2027.
Pengembangan Aplikasi untuk Lembaga Pemberi
sistemsistem yang ada di PT Bank CIMB Lembaga Pemberi SGS United Kingdom Ltd
Niaga Tbk. TUV NORD Indonesia
Berlaku hingga 9 Agustus 2026.
Lembaga Pemberi
SGS United Kingdom Ltd
138 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 137
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Halaman ini sengaja dikosongkan
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 139
Page 138
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Menghidupkan Nilai Perusahaan,
Menginspirasi Setiap Mimpi
CIMB Niaga menghidupkan nilai perusahaan melalui
budaya integritas, kolaborasi, serta pemberdayaan
karyawan untuk menghadirkan kinerja terbaik bagi
nasabah dengan semangat bekerja dari hati.
140 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 139
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 141
Page 140
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
04
Analisis dan
Pembahasan
Manajemen
142 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 141
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Tinjauan Makro Ekonomi 2025 144 Realisasi Penggunaan Dana 235
Hasil Penawaran Umum
Tinjauan Segmen Bisnis 147
Transaksi-Transaksi 235
Perbankan Korporasi 147
Penting Lainnya dalam
Tresuri dan Pasar Modal 151 Jumlah yang Signifikan
Transaction Banking 155 Informasi dan Fakta Material 235
yang Terjadi setelah Tanggal
Perbankan Komersial 159
Laporan Akuntan
Emerging Business 163
Perubahan-Perubahan 235
Banking (EBB)
Penting di Bank dan
Perbankan Konsumer 166 Kelompok Usaha Bank dalam
Perbankan Syariah 179 Tahun yang Bersangkutan
Tinjauan Operasi 187 Informasi Keuangan yang 235
Per Segmen Usaha Telah Dilaporkan yang
Mengandung Kejadian yang
Profitabilitas Per Segmen Usaha 188 Sifatnya Luar Biasa dan
Analisis Kinerja Keuangan 189 Jarang Terjadi
Penerapan Strategi Foward30 190 Penyediaan Dana, Komitmen, 236
serta Fasilitas Lain
Perluasan Jangkauan 191
Jaringan Elektronik Larangan, Batasan, dan 236
Hambatan Signifikan untuk
Laporan Posisi Keuangan 192 Melakukan Transfer Dana
Konsolidasian antara Bank dan Entitas Lain
Laporan Laba Rugi dan 210 dalam Kelompok Usaha
Penghasilan Komprehensif Informasi Transaksi Material 236
Lainnya Konsolidasian Terkait Investasi, Ekspansi,
Laporan Arus Kas 216 Divestasi, Penggabungan/
Peleburan Usaha, Akuisisi, dan
Rasio Keuangan Utama 217 Restrukturisasi Utang/Modal
Suku Bunga Dasar Kredit 217 Transaksi Material 237
Komitmen dan Kontinjensi 219 Benturan Kepentingan dan
Transaksi dengan Pihak
Laporan Singkat Anak 220 Afiliasi/Pihak Berelasi
Perusahaan
Transaksi antara Bank dengan 240
Informasi Keuangan 223 Pihak yang Mempunyai
Material Lainnya Hubungan Istimewa
Perjanjian Signifikan 227 Transaksi Spot dan Derivatif 241
Struktur Permodalan Bank 228 Perubahan Peraturan 242
Properti Investasi 229 Perundangan-Undangan
yang Berpengaruh Signifikan
Ikatan Material untuk 229 dan Dampaknya terhadap
Investasi Barang Modal Laporan Keuangan
Investasi Barang Modal 230 Perubahan Kebijakan 246
yang Direalisasikan Akuntansi
Tahun Buku Terakhir
Penerapan Foreign Account 247
Perbandingan Target 231 Tax Compliance Act (FATCA)
dan Realisasi 2025 Common Reporting
Proyeksi 2026 232 Standard (CRS)
Kebijakan Pembagian Dividen 232 Aspek Pemasaran 248
Kebijakan Kompensasi 234 Prospek Usaha 253
Jangka Panjang Informasi Kelangsungan Usaha 255
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 143
Page 142
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tinjauan Makro Ekonomi 2025
Dalam menghadapi dinamika makroekonomi dan industri
perbankan pada tahun 2025, CIMB Niaga terus
memperkuat posisi kompetitifnya dengan berfokus pada
implementasi strategi yang berkelanjutan.
TINJAUAN EKONOMI GLOBAL DAN DOMESTIK pertumbuhan ekonomi global pada tahun 2025 berada
Pertumbuhan ekonomi global pada tahun 2025 pada kisaran 3,3% dan cenderung stabil dibandingkan
diperkirakan masih berada pada fase moderasi, tahun 2024. Divergensi pertumbuhan antarnegara
meskipun relatif stabil dibandingkan tahun sebelumnya. diperkirakan masih berlanjut seiring dengan berlakunya
International Monetary Fund (IMF) dalam World Economic tarif resiprokal Amerika Serikat dan tingginya tensi
Outlook menyampaikan bahwa perekonomian global geopolitik.
pada tahun 2025 diperkirakan telah tumbuh 3,3% sama
seperti tahun 2024. Proyeksi tersebut disertai dengan Ekonomi Indonesia tumbuh lebih tinggi didukung
prediksi ekonomi negara maju yang tumbuh sekitar berbagai kebijakan yang ditempuh Pemerintah dan Bank
1,7% dan ekonomi pasar emerging dan berkembang yang Indonesia. Pertumbuhan ekonomi pada triwulan IV 2025
tumbuh 4,4%. Inflasi diperkirakan terus menurun secara tercatat sebesar 5,39%, lebih tinggi dari pertumbuhan
global, meskipun dengan variasi yang berbeda antar pada triwulan sebelumnya sebesar 5,04%. Peningkatan
negara disertai risiko yang terkendali. ini terutama ditopang oleh permintaan domestik
dari konsumsi rumah tangga dan investasi sejalan
Bank Indonesia dalam Laporan Perekonomian dengan dampak positif berbagai stimulus kebijakan
Indonesia mengungkapkan bahwa dinamika global Pemerintah dan bauran kebijakan Bank Indonesia.
pada tahun 2025 tetap diwarnai oleh ketidakpastian Dengan perkembangan ini, pertumbuhan ekonomi
tinggi. Ketegangan geopolitik yang berlanjut di kawasan secara keseluruhan tahun 2025 sebesar 5,11%, lebih
Eropa Timur dan Timur Tengah, serta arah kebijakan tinggi dibandingkan dengan pertumbuhan pada 2024
ekonomi Amerika Serikat di bawah kepemimpinan sebesar 5,03% dan diikuti dengan perbaikan kualitas
presiden Trump, berpotensi memengaruhi stabilitas ketenagakerjaan. Pertumbuhan ekonomi yang lebih
pasar keuangan global dan arus modal internasional. tinggi diprakirakan berlanjut pada triwulan I 2026.
Dalam konteks tersebut, Bank Indonesia mencatatkan Konsumsi rumah tangga meningkat ditopang berbagai
144 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 143
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
program stimulus Pemerintah, pelonggaran kebijakan Indonesia memandang nilai tukar Rupiah telah dinilai
moneter, ekspektasi konsumen yang terus membaik rendah (undervalued) dibandingkan dengan kondisi
serta peningkatan kegiatan ekonomi pada berbagai Hari fundamental ekonomi Indonesia, termasuk konsistensi
Besar Keagamaan Nasional (HBKN) di triwulan I 2026 dengan pengendalian inflasi sesuai sasaran 2,5±1% pada
seperti Tahun Baru Imlek, Hari Suci Nyepi, dan Idulfitri 2026 dan 2027.
1447 H.
TINJAUAN PERBANKAN
Investasi juga diprakirakan tumbuh lebih tinggi didorong Sejauh ini penurunan BI-Rate sebesar 125 bps selama
oleh investasi Pemerintah, termasuk hilirisasi Sumber tahun 2025 dan ekspansi likuiditas moneter Bank
Daya Alam (SDA), serta perbaikan keyakinan pelaku usaha Indonesia telah berdampak terhadap penurunan
yang masih berlanjut. Bank Indonesia memprakirakan berbagai jenis suku bunga. Suku bunga INDONIA
pertumbuhan ekonomi 2026 meningkat dalam kisaran menurun 211 bps sejak awal tahun 2025 menjadi
4,9–5,7% sejalan dengan berbagai kebijakan Pemerintah sebesar 3,92% pada 18 Februari 2026. Suku bunga SRBI
dan Bank Indonesia untuk mendorong pertumbuhan untuk tenor 6, 9, dan 12 bulan menurun masing-masing
ekonomi. sebesar 225 bps, 227 bps, dan 223 bps sejak awal tahun
2025 menjadi sebesar 4,91%; 4,93%; dan 5,04% pada 13
Nilai tukar Rupiah pada 18 Februari 2026 tercatat Februari 2026.
sebesar Rp16.880 per dolar AS, melemah 0,56%
(ptp) dibandingkan dengan level akhir Januari 2026. Jumlah uang beredar tetap tumbuh tinggi sejalan
Pelemahan nilai tukar tersebut terutama dipengaruhi dengan kebijakan Bank Indonesia untuk mendorong
oleh tingginya ketidakpastian pasar keuangan global, efektivitas ekspansi likuiditas moneter guna mendorong
di tengah meningkatnya permintaan valas korporasi pertumbuhan ekonomi. Pertumbuhan M0 pada Januari
domestik sejalan kenaikan kegiatan ekonomi. Bank 2026 tetap tinggi yakni 11,0%, relatif stabil dibandingkan
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 145
Page 144
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
dengan pertumbuhan pada Desember 2025 sebesar oleh peningkatan jumlah pengguna dan merchant. Dari
11,4%. Dari faktor yang memengaruhi, tetap tingginya sisi infrastruktur, volume transaksi ritel yang diproses
pertumbuhan M0 pada Januari 2026 didukung oleh melalui BI-FAST mencapai 1.358,65 juta transaksi
meningkatnya operasi keuangan Pemerintah sejalan atau tumbuh 30,44% dengan nilai transaksi mencapai
dengan stimulus fiskal serta ekspansi moneter. Rp3.442,26 triliun pada triwulan IV 2025. Sementara itu,
Pertumbuhan M2 pada Desember 2025 tercatat sebesar volume transaksi nilai besar yang diproses melalui BI-
9,6%, antara lain dipengaruhi oleh ekspansi keuangan RTGS tercatat sebanyak 2,88 juta transaksi atau tumbuh
Pemerintah dan perkembangan penyaluran kredit. 3,82%, dengan nilai sebesar Rp65.069,78 triliun pada
triwulan IV 2025. Dari sisi pengelolaan uang Rupiah, Uang
Kredit perbankan pada tahun 2025 tumbuh sebesar 9,69%. Kartal Yang Diedarkan (UYD) tumbuh 12,90% menjadi
Berdasarkan kelompok penggunaan, pertumbuhan Rp1.359,94 triliun pada triwulan IV 2025.
kredit investasi, kredit modal kerja, dan kredit konsumsi
pada 2025 masing-masing sebesar 21,06%, 4,52%, dan POSISI CIMB NIAGA DI INDUSTRI PERBANKAN
6,58%. Capaian tersebut sejalan dengan upaya BI untuk INDONESIA
menurunkan suku bunga dan memperkuat Kebijakan Dalam menghadapi dinamika makroekonomi dan
Insentif Likuiditas Makroprudensial (KLM) serta realisasi industri perbankan pada tahun 2025, CIMB Niaga terus
program prioritas Pemerintah di tengah kondisi makro memperkuat posisi kompetitifnya dengan berfokus pada
dan keuangan yang terjaga. Dari sisi penawaran, implementasi strategi yang berkelanjutan. Bank tetap
kapasitas pembiayaan bank tetap memadai ditopang berkomitmen pada pengelolaan pertumbuhan yang
oleh rasio Alat Likuid terhadap Dana Pihak Ketiga (AL/ seimbang antara ekspansi bisnis, kualitas aset, serta
DPK) sebesar 28,57% dan DPK yang tumbuh tinggi efisiensi operasional. Kinerja operasional dan keuangan
sebesar 13,83% pada Desember 2025. Selain itu, minat CIMB Niaga pada tahun 2025 diperkirakan tetap solid,
penyaluran kredit perbankan terus membaik, tercermin dengan laba sebelum pajak tercatat sebesar Rp8,8 triliun
dari persyaratan pemberian kredit (lending requirement) dan earning per share sebesar Rp273,53, mencerminkan
yang semakin longgar, kecuali pada segmen kredit fundamental Bank yang kuat.
konsumsi dan UMKM akibat masih tingginya risiko kredit
pada kedua segmen tersebut. CIMB Niaga juga terus menjaga kemampuan dalam
memberikan nilai tambah bagi para Pemegang Saham
Ketahanan sistem keuangan terjaga baik didukung melalui penguatan permodalan dan likuiditas. Rasio
likuiditas perbankan yang memadai, kapasitas Return on Equity (ROE) pada tahun 2025 diperkirakan
permodalan yang terjaga pada level tinggi, dan risiko tetap berada pada level yang kompetitif sebesar
kredit yang rendah. Rasio kecukupan modal (Capital 13,03% sejalan dengan pengelolaan aset produktif dan
Adequacy Ratio/CAR) perbankan pada Desember 2025 pengendalian biaya yang konsisten.
tercatat tinggi sebesar 25,89%, tergolong kuat dalam
menyerap risiko dan mendukung pertumbuhan kredit. Dari sisi pendanaan, CIMB Niaga melanjutkan strategi
peningkatan dana murah (CASA) sebagai sumber
Rasio kredit bermasalah (Non-Performing Loan/NPL) pendanaan utama. Optimalisasi kanal digital dan
perbankan secara agregat tetap rendah sebesar 2,05% peningkatan kualitas layanan nasabah menjadi
(bruto) dan 0,79% (neto) pada Desember 2025. Hasil pendorong utama pertumbuhan CASA. Pada tahun
stress test Bank Indonesia menunjukkan ketahanan 2025, rasio CASA CIMB Niaga tercatat sebesar 70,03%
perbankan yang tetap kuat dalam menghadapi berbagai dibandingkan dengan rasio CASA industri perbankan
risiko, ditopang oleh kemampuan bayar dan profitabilitas sebesar 63,24%.
korporasi yang terjaga.
Dalam penyaluran kredit, CIMB Niaga tetap
Pertumbuhan transaksi ekonomi dan keuangan digital mengedepankan kualitas aset dan prinsip kehati-hatian.
pada triwulan IV 2025 tetap tinggi didukung oleh sistem Rasio kredit bermasalah (NPL bruto) Bank pada tahun
pembayaran yang aman, lancar, dan andal. Volume 2025 terjaga pada level 1,81% dan berada di bawah
transaksi pembayaran digital mencapai 14,26 miliar rata-rata industri. Posisi permodalan Bank juga tetap
transaksi atau tumbuh 39,21% pada triwulan IV 2025 kuat, tercermin dari rasio Kewajiban Penyediaan Modal
didukung oleh perluasan akseptasi pembayaran digital. Minimum (KPMM) sebesar 24,83% yang memberikan
Volume transaksi melalui aplikasi mobile dan internet ruang yang memadai bagi CIMB Niaga untuk mendukung
masing-masing tumbuh sebesar 12,10% dan 15,10%, pertumbuhan bisnis yang berkelanjutan di tengah
termasuk transaksi QRIS yang terus tumbuh tinggi dinamika ekonomi nasional dan global.
mencapai 139,99%. Kinerja positif tersebut didukung
146 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 145
Ikhtisar
TInjauan Laporan Tata Kelola Profil Tanggung Jawab Analisis dan
Data Perusahaan Manajemen
Laporan
Utama
Pendukung Bisnis Manajemen
Perusahaan Perusahaan
Sosial Perusahaan Pembahasan Lainnya
Manajemen Risiko
Keuangan
Tinjauan Segmen Bisnis
PERBANKAN KORPORASI
Perbankan Korporasi CIMB Niaga memiliki Visi untuk agenda keberlanjutan. Kompetensi Perbankan Korporasi
“Menjadi Perbankan Korporasi pilihan utama di Indonesia juga mencakup trade finance, integrasi ekosistem bisnis,
yang memberikan layanan keuangan unggul kepada serta layanan treasury yang dirancang untuk memenuhi
para nasabah di tingkat lokal dan regional” dengan kebutuhan likuiditas dan manajemen risiko nasabah
memanfaatkan dua unique value proposition kami yaitu: secara menyeluruh.
1. Dengan memanfaatkan “Regional Strength through
ASEAN footprint”, di mana CIMB sebagai bank STRATEGI DAN KEBIJAKAN
memiliki foot print regional serta konektivitas yang Di tengah dinamika ekonomi global, Indonesia tetap
kuat mencakup 7 negara (termasuk Indonesia) di menunjukkan kinerja yang solid. Ketahanan ekonomi
wilayah Asia Tenggara. dalam negeri dinilai cukup kuat, didorong oleh konsumsi
2. Perbankan korporasi selalu menawarkan kapabilitas domestik yang tetap robust serta inflasi yang rendah dan
digital yang advance dan komprehensif kepada terkendali pada level 2,92%, memberi ruang bagi Bank
nasabah. Indonesia untuk menurunkan BI rate dari 6,00% pada
akhir 2024 ke 4,75% pada akhir 2025. Penurunan suku
Segmen Perbankan Korporasi berperan sebagai one-stop bunga ini menurunkan cost of fund dan mendorong
solution bagi nasabah korporasi dengan menyediakan peningkatan permintaan kredit.
rangkaian layanan yang komprehensif. Layanan
ini mencakup financial advisory untuk mendukung Didukung oleh kondisi ekonomi domestik yang solid dan
perusahaan multinasional (MNC) dalam membuka dan sentimen industri yang positif, kinerja pertumbuhan
mengembangkan bisnis di Indonesia, serta solusi cash kredit Corporate Banking secara keseluruhan mencapai
management dan digital banking yang terintegrasi. Selain 6,72%. Pencapaian ini terutama didorong oleh
itu, Perbankan Korporasi menawarkan solusi Loan & pertumbuhan pada sektor-sektor prioritas, seperti
Investment Banking yang meliputi pembiayaan bilateral, Agriculture & Foresty, Telecommunication, Media &
sindikasi, dan produk-produk investment banking, disertai Technology, dan Manufactured Goods.
dengan fasilitas green financing untuk mendukung
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 147
Page 146
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Di sisi pendanaan, CIMB Niaga mengedepankan pelayanan Dari sisi kontribusi ke pendapatan, FIG menjadi
prima melalui berbagai solusi perbankan, termasuk penyumbang terbesar terhadap pendapatan berbasis
pengembangan kapabilitas BizChannel, Online Forex biaya di Divisi Business Banking. Kinerja tersebut
Deal, Gateway@CIMB (Host-to-Host), serta Application terutama didorong oleh pertumbuhan layanan
Programming Interface (API). Segmen korporasi juga kustodian, transaksi obligasi, serta layanan remitansi
memperluas jangkauan layanan ke kota-kota dengan yang menunjukkan performa paling menonjol sepanjang
potensi pertumbuhan tinggi, sambil memperkuat proses tahun 2025.
internal untuk meningkatkan kepuasan nasabah. Selain
itu, Bank berfokus pada pengembangan Non-Interest Selain itu, CIMB Niaga berhasil mencatatkan pendapatan
Income (NOII) melalui pemanfaatan fasilitas FX seperti obligasi yang masuk dalam jajaran 10 besar, dengan
swap contract, spot, dan forward, guna mendiversifikasi kontribusi yang sebagian besar berasal dari nasabah FIG.
sumber pendapatan dan mendukung pertumbuhan Capaian ini mencerminkan peran strategis FIG dalam
yang berkelanjutan. mendukung aktivitas pasar modal dan memperkuat
kapabilitas Bank di segmen institusi keuangan.
FINANCIAL INSTITUTION
Sepanjang tahun 2025, Financial Institutions Group (FIG) Dari sisi pendanaan dan pembiayaan, FIG mencatat
mencatat peningkatan kinerja yang signifikan. Salah pertumbuhan simpanan yang signifikan dengan
satu capaian utama adalah kenaikan peringkat layanan peningkatan sebesar 17,17% secara tahunan, di mana
Nilai Aktiva Bersih reksa dana CIMB Niaga sebesar dana murah (CASA) berkontribusi sebesar 51,58%
51,39% secara tahunan. Peningkatan ini mencerminkan dari total simpanan. Di sisi penyaluran pembiayaan,
kepercayaan yang semakin tinggi dari institusi keuangan keberhasilan penyelesaian sejumlah transaksi strategis
terhadap kapabilitas layanan FIG. di sektor sekuritas dan multifinance memungkinkan
FIG mencapai target kredit yang ditetapkan, sekaligus
FIG juga memperkuat kolaborasi strategis dengan unit mempertahankan kualitas aset yang tetap kuat.
Securities Services CIMB di Kuala Lumpur. Sinergi lintas
negara ini meningkatkan kemampuan Bank dalam KINERJA 2025
menangkap peluang Global Funds, sekaligus memperluas Pada tahun 2025, Perbankan Korporasi membukukan
jangkauan layanan dan memperkuat posisi CIMB Niaga pendapatan bunga bersih sebesar Rp2,4 triliun.
dalam ekosistem pasar keuangan regional. Pendapatan operasional lainnya pada tahun 2025 tercatat
sebesar Rp0,9 triliun, yang turut mendukung kinerja
keuangan Perbankan Korporasi secara keseluruhan.
Laba sebelum pajak pada tahun 2025 tercatat sebesar
Rp3,9 triliun, dibandingkan dengan capaian tahun 2024
sebesar Rp3,6 triliun atau meningkat 6,35%.
Pendapatan Bunga Bersih Pendapatan Operasional Lainnya Laba Sebelum Pajak
(dalam triliun Rupiah) (dalam triliun Rupiah) (dalam triliun Rupiah)
2,7 2,7 2,4 1,4 1,2 0,9 3,1 3,6 3,9
2023 2024 2025 2023 2024 2025 2023 2024 2025
148 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 147
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PENYALURAN KREDIT
Pada tahun 2025, Perbankan Korporasi mencatat
penyaluran kredit sebesar Rp96,8 triliun, yang
berkontribusi sekitar 40,63% terhadap total kredit yang
disalurkan Bank. Jumlah ini tercatat naik 6,72% dari
tahun sebelumnya sebesar Rp90,7 triliun.
Rachmat Harsono, B.Sc. MBA.
PT Samator Indo Gas Tbk
Berdasarkan jenis pembiayaan, kredit modal kerja pada President Direktur
tahun 2025 tercatat sebesar Rp50,0 triliun, sedangkan
kredit investasi mencapai Rp46,8 triliun. Sementara,
pembiayaan berbasis Syariah pada tahun 2025 mencapai
Rp15,5 triliun, dengan kontribusi sebesar 16,03% dari Kami telah menjalin hubungan strategis dengan CIMB Niaga selama
total kredit Perbankan Korporasi. lebih dari sepuluh tahun. Hubungan ini berkembang dari kerja sama
perbankan tradisional menjadi kemitraan jangka panjang yang
mendukung transformasi dan ekspansi Samator sebagai
Selain penyaluran kredit secara bilateral, sepanjang
perusahaan gas industri terbesar di Indonesia.
tahun 2025 CIMB Niaga turut aktif berpartisipasi dalam
sejumlah transaksi kredit sindikasi dengan estimasi Konsistensi layanan serta pemahaman CIMB Niaga terhadap arah
nilai partisipasi sebesar Rp7,5 triliun dan USD177,5 pertumbuhan bisnis kami telah mendukung kami dalam melakukan
juta. Partisipasi ini sejalan dengan komitmen Bank Transformasi digital yang menjadi fondasi penting Samator menuju
operational excellence, dan kami melihat CIMB Niaga sebagai mitra
dalam menyediakan dukungan pembiayaan bagi sektor
yang relevan untuk akselerasi ini.
korporasi yang terus berkembang. Pada tahun yang
sama, CIMB Niaga juga turut terlibat dalam beberapa Dari sisi layanan, Samator telah memanfaatkan solusi digital CIMB
transaksi pinjaman sindikasi yang cukup strategis, baik itu Niaga, khususnya untuk inquiry mutasi dan rekening koran, yang
sebagai bank partisipasi maupun juga sebagai bank yang meningkatkan transparansi dan efisiensi operasional keuangan.
Sejalan dengan visi kami untuk membangun operasi yang lebih
memperoleh mandat untuk bertindak sebagai Mandated
agile, digital, dan data-driven, kami berharap dapat mengadopsi
Lead Arranger & Bookrunner (MLAB). Untuk informasi lebih banyak layanan digital CIMB Niaga terutama untuk Cash
bahwa dalam beberapa transaksi tersebut maka total Management dan solusi digital lainnya yang akan mendukung skala
estimasi nilai partisipasi CIMB Niaga dalam transaksi bisnis kami di berbagai klaster industri.
yang dimandatkan tersebut mencapai Rp3 triliun dan
Alasan kami memilih CIMB Niaga adalah reputasinya sebagai bank
USD41,5 juta, dari total nilai transaksi pinjaman masing-
besar dengan portofolio pembiayaan yang komprehensif dan telah
masing sebesar Rp9,3 triliun dan USD750 juta. memberikan manfaat nyata berupa proses pengelolaan keuangan
yang jadi lebih cepat dan efisien serta dukungan kesiapan
Beberapa contoh transaksi sindikasi yang diikuti oleh CIMB permodalan untuk ekspansi di sektor energi onsite gases, energi
Niaga melibatkan antara lain PT PLN (Persero) & Group, bersih, hydrogen solutions dan medical gases. Ke depan, kami
berharap CIMB Niaga terus mempertahankan kualitas layanan,
PT Indomobil Finance Indonesia, PT Yupi Indo Jelly Gum
memperkuat solusi digital dan sustainability financing, serta menjadi
Tbk & Group, dan PT Antam Tbk. Keterlibatan CIMB Niaga mitra strategis dalam mendorong pertumbuhan berkelanjutan
dalam transaksi-transaksi tersebut mencerminkan peran Indonesia. Dengan dukungan CIMB Niaga, Samator dapat lebih
aktif Bank dalam memenuhi kebutuhan pembiayaan fokus pada misi kami: Empowering Industry, Enabling Life.
korporasi serta memperkuat posisi CIMB Niaga sebagai
salah satu pelaku utama di segmen pembiayaan sindikasi
korporasi di Indonesia.
capaian CASA sebesar Rp56,2 triliun. Komposisi CASA
KUALITAS KREDIT Perbankan Korporasi meningkat dari sebelumnya
Dalam menjaga kualitas kredit, Perbankan Korporasi sebesar 70,14% menjadi 73,79% terhadap total simpanan
secara berkelanjutan meningkatkan intensitas komunikasi nasabah Perbankan Korporasi. Sementara, Produk Giro
dengan nasabah serta mempertajam early warning tercatat sebesar Rp55,9 triliun, naik 4,89% dari tahun
indicators guna mengantisipasi potensi risiko secara dini. sebelumnya sebesar Rp53,3 triliun, Produk Tabungan
Pada saat yang sama, Bank tetap membuka peluang bagi sebesar Rp0,2 triliun dan Produk Deposito pada tahun
akuisisi nasabah baru dengan mengedepankan prinsip 2025 tercatat mencapai Rp19,9 triliun.
kehati-hatian (prudent), melalui proses onboarding yang
selektif dan penetapan kriteria calon nasabah berdasarkan PEMANFAATAN TEKNOLOGI
kondisi fundamental serta potensi usaha yang solid. Pada Sepanjang tahun 2025, Perbankan Korporasi secara
tahun 2025, Perbankan Korporasi terus menjaga kualitas konsisten mengoptimalkan pemanfaatan platform
aset dengan capaian NPL sebesar 0.2%. BizChannel sebagai solusi digital untuk mempermudah
aktivitas transaksi dan memperluas akses layanan
SIMPANAN DARI NASABAH perbankan bagi nasabah secara aman dan nyaman.
Pada tahun 2025, Perbankan Korporasi mencatatkan Upaya ini didukung oleh peningkatan kapabilitas Digital &
total simpanan nasabah sebesar Rp76,1 triliun dengan Transaction Banking, termasuk pengembangan jaringan
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 149
Page 148
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Program pendidikan dan pelatihan tersebut difokuskan
pada penguatan kompetensi kredit serta pendalaman
wawasan industri yang spesifik, dengan tetap
mengedepankan prinsip kepatuhan dan manajemen risiko.
Upaya ini bertujuan untuk memastikan kesiapan SDM
dalam mendukung pertumbuhan bisnis yang berkelanjutan
Jusak Kertowidjojo
PT Indomobil Sukses Internasional Tbk
serta menjaga kualitas pengelolaan portofolio Bank.
CEO
PENGHARGAAN
Pada tahun 2025, Perbankan Korporasi memperoleh
berbagai penghargaan bergengsi sebagai bentuk
Indomobil telah menjalin kemitraan yang kuat dan berkelanjutan pengakuan atas kinerja, kapabilitas, dan kontribusi dalam
dengan CIMB Niaga selama lebih dari satu dekade. Sepanjang menyediakan solusi keuangan korporasi yang unggul
periode tersebut, CIMB Niaga secara konsisten menunjukkan
dan berkelanjutan. Penghargaan tersebut antara lain ABF
komitmen, keandalan, serta pemahaman yang mendalam terhadap
bisnis dan dinamika industri kami. CIMB Niaga telah menjadi mitra
Wholesale Banking Awards – Indonesia Domestic Project
keuangan tepercaya yang mendukung pertumbuhan Indomobil Finance Deal of the Year, serta ABF Corporate & Investment
melalui pendekatan yang profesional, responsif, dan konstruktif Banking Awards yang mencakup kategori Corporate &
dalam berinteraksi dengan manajemen kami. Investment Bank of the Year, Syndicated Loan of the Year,
dan Corporate Client Initiatives of the Year. Selain itu,
Kami menghargai CIMB Niaga atas solusi keuangan menyeluruh
yang ditawarkan serta pendekatan yang mengutamakan hubungan
Perbankan Korporasi juga meraih Asset Triple A Awards for
yang kuat. Kolaborasi ini telah memberikan manfaat nyata, antara Best Payment & Collection Solutions, yang mencerminkan
lain melalui layanan transaction banking yang efisien, pembiayaan keunggulan Bank dalam penyediaan solusi transaksi dan
bilateral dan sindikasi, serta solusi manajemen risiko dan lindung manajemen arus kas bagi nasabah korporasi.
nilai yang efektif. Kapabilitas tersebut berkontribusi signifikan
dalam memperkuat efisiensi operasional dan ketahanan keuangan
Indomobil.
RENCANA, STRATEGI, DAN KEBIJAKAN 2026
Strategi perbankan korporasi CIMB Niaga di tahun 2026
Seiring dengan evolusi model bisnis Indomobil, khususnya dalam berfokus pada penyaluran kredit kepada nasabah yang
pengembangan distribusi dan perakitan kendaraan listrik serta mempunyai kualitas baik, dengan prioritas penyaluran
transisi menuju solusi mobilitas yang lebih berkelanjutan, CIMB
ke sektor seperti Agriculture, Healthcare, Fast-moving
Niaga menunjukkan keselarasan dan kesiapan yang kuat dalam
mendukung arah strategis kami. Ke depan, kami berharap dapat
Consumer Goods, Telecommunication, Media, dan
terus memperkuat kemitraan dengan CIMB Niaga serta menjajaki Technology. Di sisi lainnya, sebagai bagian dari komitmen
berbagai peluang kerja sama untuk mendukung pertumbuhan Bank dalam mendukung transisi menuju Net Zero
jangka panjang dan tujuan keberlanjutan Indomobil. Emission, segmen Perbankan Korporasi terus memperluas
portofolio pembiayaan ke sektor-sektor yang mendukung
prinsip keberlanjutan, termasuk pembiayaan hijau (green
Application Programming Interface (API) perbankan, guna financing) dan energi terbarukan.
mendukung integrasi sistem, efisiensi proses, serta
kebutuhan transaksi bisnis nasabah yang semakin Dari sisi pendanaan, Perbankan Korporasi akan terus
kompleks. mengoptimalkan penghimpunan dana pihak ketiga
terutama dana-dana berbiaya rendah, dengan strategi
SDM PERBANKAN KORPORASI meningkatkan throughput serta penetrasi ekosistem
CIMB Niaga secara konsisten berupaya meningkatkan supplier & buyer di dalam segmen Perbankan Korporasi
kualitas sumber daya manusia agar semakin produktif, yang didukung oleh pemanfaatan data analytics. Hal
profesional, dan berintegritas dalam menjalankan ini juga akan ditunjang melalui strategi cross sell untuk
kegiatan perbankan. Pada segmen Perbankan Korporasi meningkatkan product holding serta penawaran berbagai
maupun segmen bisnis lainnya, Bank melaksanakan program yang menarik sesuai dengan kebutuhan
pengembangan kompetensi SDM melalui berbagai nasabah segmen korporasi.
program pendidikan dan pelatihan yang terstruktur, baik
di dalam maupun luar negeri. Dalam upaya memberikan pelayanan yang prima
dan inovatif melalui peningkatan kapabilitas digital,
Perbankan Korporasi akan meluncurkan Octobiz sebagai
solusi transaksi digital yang lebih unggul dan terintegrasi.
150 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 149
Ikhtisar
TInjauan Laporan Tata Kelola Profil Tanggung Jawab Analisis dan
Data Perusahaan Manajemen
Laporan
Utama
Pendukung Bisnis Manajemen
Perusahaan Perusahaan
Sosial Perusahaan Pembahasan Lainnya
Manajemen Risiko
Keuangan
TRESURI DAN PASAR MODAL
Sejalan dengan semangat Advancing Customers & Di sisi domestik, dinamika kebijakan moneter global serta
Society, CIMB Niaga melalui Tresuri dan Pasar Modal sinergi kebijakan moneter dan fiskal di dalam negeri turut
menghadirkan rangkaian produk dan layanan yang mempengaruhi pergerakan pasar keuangan sepanjang
komprehensif bagi nasabah. Produk dan layanan tahun 2025. Pada paruh pertama tahun 2025 kondisi
tersebut mencakup transaksi plain vanilla FX, bank notes, pasar relatif moderat, yang tercermin dari perlambatan
solusi lindung nilai, hingga beragam produk termasuk aktivitas transaksi valuta asing, lindung nilai (hedging),
layanan investasi structured product yang dirancang serta investasi. Namun demikian, pada paruh kedua
sebagai alternatif investasi. Melalui penyediaan solusi tahun 2025 terjadi perbaikan kondisi pasar keuangan
yang terintegrasi, Tresuri dan Pasar Modal CIMB Niaga yang didorong oleh penurunan suku bunga kebijakan
mengoptimalkan kapabilitas nasabah dalam mengelola oleh Bank Indonesia, serta peningkatan likuiditas di pasar
risiko, mengoptimalkan peluang investasi, serta keuangan yang didukung oleh kebijakan Kementerian
menempatkan dana secara optimal di dalam negeri, Keuangan.
sekaligus mendukung penguatan pasar keuangan
nasional dan pertumbuhan ekonomi yang berkelanjutan. Sepanjang tahun 2025, pasar keuangan tetap
menunjukkan tingkat volatilitas yang terjaga, dengan
STRATEGI DAN KEBIJAKAN TRESURI DAN pergerakan nilai tukar USD/IDR berada pada kisaran
PASAR MODAL Rp16.000–Rp16.900, serta imbal hasil Surat Berharga
Pada tahun 2025, kondisi makroekonomi global Negara (SBN) tenor 10 tahun yang dibuka pada awal
masih menunjukkan dinamika yang menantang, yang tahun di level sekitar 7,0% dan sempat turun hingga
dipengaruhi oleh berbagai faktor eksternal seperti mencapai level terendah sekitar 5,93%. Dalam kondisi
kebijakan perdagangan internasional, penyesuaian tersebut, kinerja Tresuri dan Pasar Modal pada tahun
tarif, serta meningkatnya risiko geopolitik. Kondisi 2025 mencatatkan pertumbuhan laba positif secara
tersebut berdampak pada permintaan ekspor Indonesia, tahunan sebesar 18%, mencerminkan efektivitas strategi
perlambatan ekonomi di sejumlah mitra dagang utama, yang dijalankan.
serta gangguan rantai pasok yang memicu kenaikan
biaya logistik dan asuransi. Situasi ini pada akhirnya Secara keseluruhan, kinerja Tresuri dan Pasar Modal
menekan margin ekspor dan meningkatkan volatilitas di pada tahun 2025 tercatat sangat baik di tengah dinamika
pasar keuangan. ekonomi yang berlangsung. Capaian ini didukung
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 151
Page 150
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
oleh tingginya minat nasabah terhadap alternatif investasi seperti obligasi dan structured deposit, seiring dengan tren
penurunan suku bunga. Selain itu, peningkatan aktivitas transaksi valuta asing juga tercatat sejalan dengan penerapan
ketentuan Devisa Hasil Ekspor Sumber Daya Alam (DHE SDA) yang mulai berlaku pada tahun 2025 serta peningkatan Local
Currency Transaction (LCT).
KINERJA 2025
Tresuri dan Pasar Modal mencatat pertumbuhan pendapatan non-interest tahunan untuk transaksi valuta asing dan
derivatif, serta transaksi investasi surat berharga, total sebesar 21% pada tahun 2025. Peningkatan kinerja ini ditunjang
oleh kenaikan total volume transaksi valuta asing dan derivatif sebesar 14%, serta transaksi investasi surat berharga
sebesar 16% selama tahun 2025.
FX Volume Bonds Volume (Transaksi
(Transaksi Valuta Asing) Investasi Surat Berharga)
(dalam juta USD) (dalam triliun Rupiah)
66.776 80.255 91.471 429 468 542
2023 2024 2025 2023 2024 2025
PRODUK DAN LAYANAN TRESURI DAN PASAR TRANSAKSI RUTIN
MODAL Transaksi rutin adalah transaksi harian untuk layanan
Tresuri dan Pasar Modal CIMB Niaga menyediakan transaksi valuta asing antara lain FX Today, FX TOM, FX
berbagai solusi untuk nasabah dalam melakukan Spot maupun banknotes.
transaksi valuta asing dan surat berharga baik untuk
kebutuhan nasabah individu maupun nasabah institusi/ PRODUK LINDUNG NILAI
perusahaan. Produk untuk melindungi kinerja keuangan dari risiko
fluktuasi terhadap tingkat suku bunga maupun nilai
Untuk transaksi nasabah individu, Tresuri dan Pasar tukar, dengan produk unggulan antara lain:
Modal CIMB Niaga menyediakan produk-produk mulai 1. Interest Rate Swap (IRS). Produk yang menawarkan
dari transaksi valuta asing sampai dengan beragam kontrak lindung nilai atas pergerakan suku bunga
produk investasi jangka pendek maupun jangka panjang. pinjaman jangka panjang sehingga terhindar dari
Salah satu structured product baru yang ditawarkan kerugian akibat pergerakan suku bunga yang tidak
adalah bond linked deposit di mana nasabah mendapatkan menentu di masa yang akan datang.
keuntungan dalam kondisi penurunan suku bunga. 2. Cross Currency Swap (CCS). Produk yang menawarkan
kontrak lindung nilai dengan tujuan untuk melakukan
Untuk transaksi nasabah perusahaan, Tresuri dan Pasar pertukaran pokok dan suku bunga untuk dua mata
Modal CIMB Niaga menyediakan produk transaksi valuta uang yang berbeda selama periode tertentu.
asing dari jangka pendek sampai dengan jangka panjang 3. FX Forward. Merupakan transaksi konversi atau
baik berupa transaksi plain vanilla, derivatif maupun jual beli suatu mata uang asing terhadap Rupiah,
structure products untuk kebutuhan lindung nilai nasabah. atau terhadap mata uang lainnya dengan tanggal
Tresuri dan Pasar Modal juga menawarkan produk repo settlement lebih dari 2 hari kerja setelah tanggal
to maturity untuk kebutuhan likuiditas. transaksi.
4. Par Forward. Merupakan beberapa transaksi FX
Selain itu, layanan produk yang diberikan juga tersedia Forward yang dirangkai menjadi satu kesatuan
melalui digital channel CIMB Niaga yaitu melalui OCTO kontrak.
Clicks dan OCTO Mobile (saat ini telah terintegrasi 5. FX Call Option dan FX Put Option. Merupakan hak
menjadi OCTO) untuk personal dan OCTO Biz untuk (opsi) untuk melakukan pembelian atau penjualan
transaksi perusahaan. Beberapa detail produk dan suatu mata uang terhadap mata uang lainnya dengan
layanan yang ditawarkan Tresuri dan Pasar Modal CIMB kurs, jumlah dan tanggal jatuh tempo yang sudah
Niaga meliputi: ditentukan sebelumnya.
152 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 151
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
6. Call Spread Option. Merupakan suatu instrumen
lindung nilai terhadap risiko pergerakan nilai tukar
dimana instrumen ini menggabungkan pembelian
dan penjualan Option dengan nilai kontrak yang sama
dan strike rate yang berbeda.
7. FX API. Merupakan salah satu sistem interface yang
mengakomodir platform layanan penyampaian Widya Drahma
PT Wilson Lautan Karet
informasi dan transaksi valuta asing secara real time Direktur
melalui media host-to-host dari CIMB Niaga kepada
nasabah.
PRODUK INVESTASI Perusahaan kami bergerak di bidang perdagangan karet dan telah
1. Market Linked Deposit (MLD) merupakan structured menjalin kerja sama dengan CIMB Niaga sejak lama, bahkan sejak
product yang mengkombinasikan instrumen masih bernama Lippo Bank. Sepanjang kerja sama tersebut, CIMB
Niaga telah menjadi mitra perbankan yang memahami karakteristik
derivatif dan deposito. Produk ini menawarkan yield
bisnis kami. Dukungan produk digital yang disediakan juga tergolong
enhancement serta memberikan jaminan proteksi baik dan cukup lengkap, sehingga memudahkan kami dalam
100% nominal pokok. MLD bersifat fleksibel dan menjalankan aktivitas transaksi secara lebih efisien.
likuid (CIMB Niaga setiap hari memberikan kuotasi
harga pencairan). Sesuai dengan underlying asset, CIMB Niaga turut berperan penting dalam membantu pengelolaan
risiko keuangan perusahaan, khususnya terkait risiko nilai tukar
MLD dibagi menjadi 2 (dua) jenis yaitu berbasis suku
dan suku bunga, melalui penyediaan solusi lindung nilai yang
bunga dan berbasis valuta asing. disesuaikan dengan kebutuhan bisnis kami. Manfaat yang kami
2. Swap Depo merupakan structured product yang rasakan dari kerja sama ini meliputi kemudahan akses produk,
menawarkan yield enhancement serta jaminan proteksi proses transaksi yang efisien, serta dukungan tim yang profesional.
100% nominal pokok yang mengkombinasikan Ke depan, kami berharap CIMB Niaga dapat terus berinovasi dan
menjadi mitra strategis yang adaptif terhadap perkembangan pasar
deposito berjangka dengan instrumen derivatif
serta kebutuhan nasabah.
berbasis valuta asing/FX Swap.
3. Strike Currency merupakan structured product terkait
transaksi derivatif dalam bentuk Option mata uang
(currency option) dengan menggunakan kurs target diwujudkan melalui pelaksanaan sosialisasi yang
(strike price). berkesinambungan serta pengembangan program-
4. Obligasi. Transaksi jual beli obligasi pemerintah program yang mendukung implementasi kebijakan DHE
seperti Obligasi Ritel Indonesia (ORI), Sukuk Ritel SDA dan LCT secara efektif.
Indonesia (SRI), dan Surat Berharga Negara lainnya,
maupun obligasi korporasi. Selain itu, Tresuri dan Pasar Modal juga meluncurkan
5. Bond Linked Investment. Merupakan Structured Product program FX & Derivatives Linked Sustainability sebagai
yang dibentuk dari penggabungan instrumen non bagian dari dukungan terhadap Tujuan Pembangunan
derivatif (deposito) dengan instrumen derivatif (Bond Berkelanjutan yang sejalan dengan arah kebijakan
Option) dan diterbitkan dalam denominasi Rupiah. nasional. Inisiatif ini mencerminkan komitmen Bank
6. Bond Linked Deposits yang merupakan structured dalam menyediakan solusi pasar keuangan yang
product penggabungan antara instrumen non- inovatif sekaligus mendukung upaya pencapaian tujuan
derivative (berupa deposito) dan derivative (berupa pembangunan berkelanjutan.
IRS – Inverse Floater dan Bond Forward). Melalui
produk ini, nasabah dapat menikmati keuntungan JARINGAN DAN LAYANAN SERTA
jaminan 100% nominal pokok dan potensi imbal hasil OPTIMALISASI TEKNOLOGI INFORMASI
lebih tinggi sesuai pergerakan tingkat suku bunga. Tresuri dan Pasar Modal CIMB Niaga memiliki kantor pusat
Nasabah memiliki kesempatan untuk memanfaatkan di Jakarta dan jaringan Treasury Cluster yang tersebar di
kenaikan harga obligasi acuan sebagai tambahan seluruh Indonesia, di antaranya adalah 6 (enam) kantor
return dengan cara mengeksekusi Option apabila regional Tresuri dan Pasar Modal di luar Jakarta (Medan,
fixing price lebih besar daripada strike price. Bandung, Solo, Surabaya, Bali, Kaltim & Indtim). Nasabah
juga bisa melakukan transaksi valuta asing dan investasi
DUKUNGAN TERHADAP PROGRAM melalui kantor cabang CIMB Niaga di seluruh Indonesia.
PEMERINTAH Selain itu nasabah juga bisa melakukan transaksi langsung
Pada tahun 2025, Tresuri dan Pasar Modal secara melalui jaringan online CIMB Niaga yaitu Octo Mobile, Octo
konsisten melanjutkan dukungan terhadap berbagai Clicks maupun Octo Biz.
program nasional, termasuk penerapan ketentuan
Devisa Hasil Ekspor Sumber Daya Alam (DHE SDA) yang Sejalan dengan penguatan jaringan digital tersebut,
berlaku mulai tahun 2025 serta penguatan transaksi Tresuri dan Pasar Modal juga mengoptimalkan
Local Currency Transaction (LCT). Dukungan tersebut pemanfaatan teknologi informasi dalam mendukung
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 153
Page 152
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
efektivitas penjualan, serta memastikan layanan Tresuri
dan Pasar Modal dapat disampaikan secara responsif
dan bernilai tambah bagi nasabah.
Selain itu, Tresuri dan Pasar Modal mengembangkan
pemanfaatan teknologi digital dalam proses bisnis secara
Uray Azhari berkelanjutan, sebagai bagian dari upaya penyederhanaan
PT Polytama Propindo (Polytama)
Direktur Keuangan proses serta peningkatan customer experience dalam
transaksi produk Tresuri. Implementasi inisiatif digital
secara berkelanjutan tersebut berdampak positif terhadap
peningkatan volume transaksi valuta asing dan obligasi
PT Polytama Propindo (Polytama) merupakan produsen resin melalui jaringan online OCTO Clicks dan OCTO Mobile
polipropilena (resin PP) di Indonesia dengan merek dagang (saat ini telah terintegrasi menjadi OCTO). Sejalan dengan
Masplene®, yang terus tumbuh untuk memenuhi kebutuhan resin hal tersebut, Tresuri dan Pasar Modal juga melakukan
PP di dalam negeri.
pengembangan fitur FX API yang telah diimplementasikan
Polytama telah menjalin kerja sama dengan CIMB Niaga sejak tahun dan digunakan oleh sejumlah nasabah institusi, guna
2022 sebagai salah satu mitra perbankan strategis. Kerja sama ini mendukung integrasi transaksi yang lebih efisien serta
dimulai melalui peran CIMB Niaga sebagai pemegang 100% sukuk memperkuat layanan berbasis digital.
ijarah jangka menengah yang diterbitkan Polytama untuk
pembiayaan modal kerja, yang menjadi fondasi awal dalam
memperkuat struktur permodalan dan kebutuhan likuiditas
PENGHARGAAN
perusahaan. Sejak itu, CIMB Niaga terus berperan mendukung Beberapa penghargaan yang diperoleh Tresuri dan Pasar
berbagai kebutuhan finansial perusahaan melalui layanan transaksi Modal di antaranya adalah Asia Risk sebagai House of
perbankan, solusi pengelolaan risiko, layanan digital yang The Year Indonesia 2025, Triple A Best Bank for Investment
terintegrasi, serta penyediaan fasilitas modal kerja yang membantu Solutions 2025, Asian Banking & Finance Indonesia Domestic
memastikan kelancaran operasi harian Polytama.
Cross-Border Inititative of the Year, serta beberapa
CIMB juga memainkan peran penting dalam berbagai pendanaan penghargaan domestik lainnya.
strategis perusahaan. Selain bertindak sebagai agen jaminan
(security agent) dan agen pembayaran dalam struktur pembiayaan RENCANA, STRATEGI, DAN KEBIJAKAN 2026
multi-kreditur, CIMB Niaga juga berperan sebagai Mandated Lead Kondisi makroekonomi dan geopolitik global, serta
Arranger and Bookrunner (MLAB) dalam pendanaan sindikasi untuk
volatilitas makroekonomi yang masih tinggi diperkirakan
proyek strategis Polypropylene Plant Balongan (PPB). Keterlibatan
CIMB dalam proses sindikasi tersebut menjadi bukti nyata akan menjadi tantangan sekaligus peluang strategis
kepercayaan CIMB terhadap prospek jangka panjang Polytama pada tahun 2026. Dalam merespons perkiraan kondisi
serta komitmennya dalam mendukung pengembangan kapasitas tersebut, CIMB Niaga melalui fungsi Tresuri dan Pasar
industri petrokimia nasional. Modal akan memfokuskan strategi pada peningkatan
penjualan produk investasi sebagai alternatif pengelolaan
Ke depan, Polytama berharap CIMB Niaga dapat terus
mempertahankan kualitas layanan yang sudah berjalan dengan aset, serta mendorong pertumbuhan transaksi valuta
sangat baik. Kami juga berharap pengembangan inovasi produk asing dan lindung nilai di seluruh segmen nasabah.
digital terus ditingkatkan agar sejalan dengan kebutuhan industri Upaya ini mencakup pengembangan kapabilitas
yang berkembang pesat. Selain itu, kami meyakini CIMB Niaga dapat transaksi serta perluasan kerja sama melalui FX API
semakin memperkuat posisinya sebagai mitra strategis melalui
dengan nasabah, guna memberikan solusi yang lebih
penyediaan solusi keuangan yang adaptif, kompetitif, dan
berkelanjutan, sehingga mampu terus mendukung pertumbuhan terintegrasi, responsif, dan sesuai dengan kebutuhan
bisnis Polytama di masa mendatang. pasar yang dinamis.
Dengan mencermati tantangan dan peluang di tahun
2026, Tresuri dan Pasar Modal CIMB Niaga berkomitmen
kegiatan operasional dan pengembangan bisnis secara untuk senantiasa memberikan layanan terbaik melalui
berkelanjutan. Optimalisasi penerapan teknologi pendekatan yang berorientasi pada kebutuhan
tersebut mencakup otomasi proses penyelesaian nasabah, khususnya dalam pengelolaan likuiditas,
transaksi guna meningkatkan efisiensi, akurasi, diversifikasi aset, dan strategi lindung nilai. Sejalan
kecepatan, dan keandalan layanan, serta pemanfaatan dengan hal tersebut, Bank juga akan terus meningkatkan
sistem informasi untuk menghasilkan dan menyalurkan efisiensi operasional melalui optimalisasi proses dan
prospek calon nasabah potensial yang terarah kepada pemanfaatan teknologi, dengan tetap berlandaskan
fungsi pemasaran di kantor cabang maupun unit bisnis pada prinsip mitigasi risiko yang prudent. Pendekatan ini
terkait. Melalui optimalisasi teknologi informasi ini, Bank diharapkan dapat memperkuat peran Tresuri dan Pasar
memperkuat sinergi antar unit kerja, meningkatkan Modal sebagai mitra strategis bagi nasabah sekaligus
mendukung kinerja Bank yang berkelanjutan.
154 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 153
Ikhtisar
TInjauan Laporan Tata Kelola Profil Tanggung Jawab Analisis dan
Data Perusahaan Manajemen
Laporan
Utama
Pendukung Bisnis Manajemen
Perusahaan Perusahaan
Sosial Perusahaan Pembahasan Lainnya
Manajemen Risiko
Keuangan
TRANSACTION BANKING
Pengembangan serta implementasi strategi dan biaya menjadi faktor kunci dalam menjaga daya saing
kebijakan Bank didukung oleh berbagai inisiatif inovasi dan keberlanjutan kinerja perbankan.
digital yang dijalankan oleh Transaction Banking dalam
proses pelayanan kepada nasabah secara berkelanjutan, Dalam menghadapi dinamika dan tantangan industri
guna menghadirkan layanan yang optimal dan andal. perbankan sepanjang tahun 2025, Transaction
Fokus utama diarahkan pada penguatan dan peningkatan Banking terus memperkuat kapabilitas produk serta
kapabilitas sistem back-end produk untuk mendorong mengakselerasi pengembangan layanan digital. Berbagai
efisiensi operasional dan peningkatan kualitas layanan. strategi dan kebijakan diimplementasikan secara
Upaya tersebut diwujudkan melalui pemanfaatan inovasi terarah untuk meningkatkan kualitas layanan kepada
digital, penyederhanaan alur proses, serta perancangan nasabah, sekaligus mendorong pengembangan solusi
ulang proses internal yang bertujuan mempercepat transaksi yang mendukung penghimpunan dana murah
Service Level Agreement (SLA) dan meningkatkan kepuasan dan peningkatan fee-based income, antara lain melalui
nasabah secara konsisten. inisiatif-inisiatif sebagai berikut:
• Transformasi digital melalui akselarasi transformasi
STRATEGI DAN KEBIJAKAN yang mencakup inovasi digital pada produk dan
Sepanjang tahun 2025, industri perbankan nasional layanan.
dihadapkan pada dinamika ekonomi global dan • Pertumbuhan dana giro, fokus pada penghimpunan
domestik yang masih dipengaruhi oleh ketidakpastian Dana Pihak Ketiga (DPK) murah giro untuk
pasar keuangan, normalisasi kebijakan moneter, serta memaksimalkan pendapatan bunga dengan
percepatan digitalisasi sistem pembayaran dan transaksi penawaran solusi operating account yang tepat.
keuangan. Di sisi lain, pertumbuhan aktivitas ekonomi dan • Intensifikasi cross-selling, dengan peningkatan
meningkatnya kebutuhan nasabah korporasi terhadap penawaran product bundling ke nasabah.
layanan transaksi yang cepat, aman, dan terintegrasi • Program & Campaign, peluncuran program yang
mendorong perbankan untuk terus berinovasi dalam disesuaikan dengan segmen dan kebutuhan nasabah.
menghadirkan solusi transaction banking yang bernilai • Pengembangan layanan trade finance dan supply chain,
tambah. Dalam konteks tersebut, penguatan layanan proses re-engineering seluruh proses layanan transaksi
berbasis digital, efisiensi proses, serta optimalisasi trade finance dan supply chain untuk mengoptimalkan
penghimpunan dana murah dan pendapatan berbasis efisiensi dan kepuasan pelayanan ke nasabah.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 155
Page 154
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
• Peningkatan customer experience dan pemenuhan SECURITIES SERVICES
kebutuhan bisnis sejalan dengan perkembangan CIMB Niaga melalui Transaction Banking menyediakan
pasar, menggunakan sistem kustodian yang didukung layanan Securities Services yang meliputi layanan
dengan teknologi terkini untuk memberikan kualitas kustodian dan layanan fund administration. Layanan ini
layanan yang terbaik kepada seluruh nasabah. umumnya diberikan pada nasabah non-ritel CIMB Niaga
di segmen institusi finansial non-bank (Non-Bank Financial
CASH MANAGEMENT Institutions) yang meliputi di antaranya nasabah di bidang
Sejalan dengan peningkatan jumlah pengguna baru asuransi, perusahaan sekuritas, manajer investasi dan
internet banking korporasi (BizChannel@CIMB) serta pengelola dana pensiun, dan beberapa segmen lain
meningkatnya kebutuhan nasabah akan sistem yang seperti perbankan dan lainnya.
andal, mudah digunakan, dan sesuai dengan ekspektasi
bisnis, CIMB Niaga melakukan pembaruan pada platform Selain itu, Securities Services juga menyediakan
internet banking korporasi dengan memanfaatkan layanan Rekening Dana Nasabah untuk investor melalui
teknologi terkini. Pembaruan ini dirancang untuk Perusahaan Sekuritas dan layanan bank pembayaran.
meningkatkan kenyamanan, fleksibilitas, dan efisiensi Sesuai mandat yang diberikan oleh Kustodian Sentral
dalam pengelolaan transaksi keuangan korporasi. Efek Indonesia (KSEI), CIMB Niaga menjadi satu-satunya
Inisiatif tersebut merupakan proyek jangka menengah bank di Indonesia yang ditunjuk sebagai cash settlement
yang bertujuan mendukung Bank dalam meningkatkan bank atas transaksi mata uang asing yang terjadi di pasar
penghimpunan Dana Pihak Ketiga, khususnya dalam modal. CIMB Niaga terus mendapatkan kepercayaan dari
bentuk giro, sekaligus memperkuat posisi CIMB Niaga nasabah atas mandat ini, di mana saat ini CIMB Niaga
sebagai primary bank bagi aktivitas keuangan nasabah merupakan salah satu settlement bank dengan market
korporasi. share terbesar di Indonesia.
TRADE FINANCE DAN SUPPLY CHAIN Layanan Securities Services terus dikembangkan
Transaction Banking CIMB Niaga menyediakan layanan sebagai salah satu produk utama Transaction Banking
Trade Finance dan Supply Chain dalam rangka mendukung guna meningkatkan pendapatan Bank, khususnya dari
kegiatan perdagangan nasabah, baik domestik maupun sisi fee-based income, serta mendukung pertumbuhan
internasional. Produk-produk Trade Finance dan Supply DPK melalui penempatan dana pada rekening giro.
Chain sanggup memenuhi kebutuhan perbankan Pengembangan layanan ini mencerminkan fokus
nasabah secara lengkap yang disesuaikan dengan Bank dalam memperluas proposisi nilai bagi nasabah
preferensi nasabah, baik secara konvensional maupun institusional dan korporasi.
akad Syariah. Lini produk yang disediakan meliputi letter
of credit (termasuk Surat Kredit Berdokumen Dalam Sebagai wujud komitmen manajemen CIMB Niaga
Negeri), bank garansi, dan solusi modal kerja seperti trust dalam memajukan layanan tersebut, Securities Services
receipt, pembiayaan impor dan ekspor serta pembiayaan didukung oleh sistem operasional yang mutakhir
rantai pasok (supply chain). dan berteknologi tinggi, serta sumber daya manusia
yang memiliki pengalaman dan keahlian yang kuat di
Fokus strategi Trade Finance CIMB Niaga sepanjang tahun bidang pasar modal. Dalam tiga tahun terakhir, Bank
2025 adalah memberikan solusi bagi nasabah dengan juga telah melakukan reorganisasi tim operasional
kemudahan penggunaan fasilitas, termasuk memberikan secara berkelanjutan, di mana seluruh unit operasional
alternatif pembiayaan secara syariah. CIMB Niaga kustodian berada di bawah kepemimpinan team leader
juga mengembangkan kolaborasi di dalam ekosistem yang berpengalaman, guna memastikan keandalan
nasabah dengan memberikan dukungan pembiayaan operasional, kualitas layanan, dan kepatuhan terhadap
perdagangan dan supply chain. standar industri yang berlaku.
Dalam rangka mendukung transaksi supply chain dalam PEMANFAATAN DIGITAL, ARTIFICIAL
negeri, Transaction Banking CIMB Niaga mengembangkan INTELLIGENCE, DAN DATA ANALYTICS
sistem yang dapat membantu pertumbuhan bisnis Transaction Banking terus menghadirkan berbagai
nasabah, di mana Prinsipal dapat memperluas pasar inovasi guna mempercepat agenda transformasi digital
mereka dan mengatasi keterbatasan mereka dengan Bank selaras dengan perkembangan ekonomi digital
memanfaatkan platform electronic banking yang kuat yang semakin memengaruhi industri perbankan, antara
dalam memantau status invoice, pembayaran, dan lain- lain melalui pengembangan ekosistem Application
lain. Programming Interface (API) yang memungkinkan
integrasi sistem secara lebih fleksibel dan efisien dengan
mitra serta nasabah korporasi. Di sisi lain, Securities
Services telah mengadopsi sistem kustodian terkini yang
dilengkapi dengan fitur dan teknologi modern untuk
mendukung kebutuhan operasional nasabah pengguna
156 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 155
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
jasa kustodian. Penerapan sistem ini bertujuan untuk
meningkatkan kemudahan, akurasi, dan efisiensi dalam
pengelolaan portofolio investasi nasabah, sekaligus
memperkuat kualitas layanan Bank secara menyeluruh.
KERJA SAMA STRATEGIS
Segmen usaha Transaction Banking secara berkelanjutan Roy Kurniawan
PT Indo Lysaght
mengembangkan inovasi produk dan layanan guna Direktur
memperkuat kemitraan strategis dengan sejumlah
korporasi besar. Inisiatif tersebut bertujuan untuk
menghadirkan solusi transaksi yang terintegrasi, bernilai
tambah, serta mendukung kebutuhan bisnis nasabah Kerja sama kami dengan CIMB Niaga telah terjalin dengan baik sejak
secara menyeluruh. Kerja sama strategis yang dijalankan tahun 2017. CIMB Niaga bukan hanya sekadar bank, namun telah
antara lain meliputi: menjadi mitra keuangan strategis yang mendukung pertumbuhan
perusahaan kami secara berkelanjutan. Produk utama yang kami
• Kolaborasi strategis dengan perusahaan di bidang
manfaatkan adalah Fasilitas Pembiayaan Modal Kerja yang sangat
distribusi berbagai produk beku, melalui penyediaan membantu dalam menjaga likuiditas operasional. Selain itu, kami
fasilitas pembiayaan guna memenuhi kebutuhan juga aktif menggunakan layanan Trade Finance untuk transaksi
modal kerja, serta menyediakan layanan cash impor/ekspor dan layanan Cash Management yang terintegrasi, yang
management yang menyeluruh antara lain mencakup sangat krusial dalam efisiensi administrasi keuangan harian kami.
fasilitas collection untuk pengelolaan setoran uang
Kami merasa sangat terbantu dengan solusi perbankan digital yang
kertas yang aman, efisien dan instan. Serta berperan ditawarkan CIMB Niaga. Khususnya, platform BizChannel by CIMB
sebagai payment bank didukung oleh sistem Internet Niaga memberikan kemudahan luar biasa dalam melakukan
Banking yang canggih dengan berbagai pilihan mata transaksi bulk payment, transfer dana domestik maupun
uang untuk mendukung kelancaran operational internasional, serta memantau arus kas secara real-time. Antarmuka
pengguna yang intuitif dan fitur keamanan yang berlapis membuat
nasabah.
kami merasa aman dan efisien dalam menjalankan operasional
• Kolaborasi strategis untuk mendukung ekosistem perbankan perusahaan tanpa harus selalu datang ke cabang.
komoditi Penyaluran Amanat Luar Negeri (PALN)
dengan menyediakan layanan konversi FX real-time Secara keseluruhan, dukungan produk dan layanan CIMB Niaga
via API, untuk mempermudah eksekusi trading di telah berkontribusi besar dalam meningkatkan stabilitas dan
skalabilitas operasional perusahaan kami. Kami berharap CIMB
bursa luar negeri dan pengelolaan dana yang lebih
Niaga dapat terus mengembangkan inovasi layanan digitalnya,
seamless bagi investor Indonesia dalam mengakses terutama dengan menambahkan fitur-fitur yang lebih personal dan
peluang di pasar global. prediktif sesuai dengan kebutuhan industri spesifik kami. Kami juga
• Menjalin kemitraan strategis dengan perusahaan berharap agar Relationship Manager (RM) kami dapat terus
otomotif bersama dengan komunitas dealer melalui mempertahankan responsivitas dan solusi yang proaktif seperti
selama ini. Kami menantikan kemitraan yang lebih erat dan jangka
layanan solusi Supply Chain yang terintegrasi dimana
panjang di masa depan.
perusahaan otomotif sebagai principal mendapatkan
kepastian ontime payment dan dukungan pembiayaan
modal kerja melalui Distributor Financing kepada
komunitas dealernya. Secara ekosistem, baik principal Pada layanan Cash Management, jumlah pengguna
maupun dealer keduanya mendapatkan keuntungan aktif BizChannel@CIMB tumbuh sebesar 4,09% pada
maksimal dengan seamless process melalui platform tahun 2025 dibandingkan dengan tahun sebelumnya.
digital dan kolaborasi yang berkelanjutan. Pencapaian ini berdampak positif terhadap peningkatan
saldo rata-rata harian giro sebesar 16,69% dibandingkan
KINERJA 2025 tahun sebelumnya. Transaksi Virtual Account (VA)
Selama tahun 2025, Transaction Banking berhasil juga mengalami pertumbuhan di tahun 2025 sebesar
mencatatkan kinerja yang baik, dimana ini didukung oleh 43,81% dibandingkan tahun sebelumnya. Selain itu
keberhasilan upaya ekspansi dan penetrasi ke komunitas terdapat kenaikan transaksi remittance sebesar 51,61%
bisnis pada berbagai jenis industri. Penerapan strategi dibandingkan tahun sebelumnya.
dan kebijakan serta kerja sama strategis yang dilakukan
dalam rangka menghadapi tantangan industri perbankan Pada layanan Trade Finance, terdapat pertumbuhan saldo
juga berdampak baik pada pengelolaan produk Cash pinjaman rata-rata Trade Finance tahun 2025 yaitu naik
Management, Trade Finance, Value Chain, dan Securities sebesar 31,56% dibandingkan dengan tahun sebelumnya.
Services. Selain itu juga terdapat kenaikan penggunaan produk
contingent dengan kenaikan nilai transaksi sebesar
12,54% dibandingkan tahun sebelumnya.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 157
Page 156
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Atas komitmen tersebut, Transaction Banking CIMB Niaga
memperoleh pengakuan eksternal pada tahun 2025
melalui penghargaan The Asset Triple A Treasurise Awards
2025 sebagai Best Solution – Payments and Collections
in Indonesia, yang mencerminkan keunggulan Bank
dalam menghadirkan solusi transaksi dan pengelolaan
Chinthya Theresa Am pembayaran yang inovatif dan andal.
PT Pamapersada Nusantara
Direktur
RENCANA, STRATEGI, DAN KEBIJAKAN 2026
Fokus rencana bisnis Transaction Banking pada tahun
2026 akan diarahkan untuk mendorong pertumbuhan
Sebagai salah satu kontraktor pertambangan terkemuka di DPK secara berkelanjutan terutama yang berasal dari
Indonesia, PT Pamapersada Nusantara membutuhkan mitra Produk Giro, melalui implementasi sejumlah inisiatif
perbankan yang mampu menyediakan solusi keuangan yang aman strategis sebagai berikut:
dan efisien di wilayah seluruh operasi kami yang luas.
• Pemanfaatan solusi berbasis ekosistem, sebagai
PT Bank CIMB Niaga Tbk, mitra terpercaya sejak 2004, telah secara strategi akuisisi transaksi operasional dan DPK Giro
konsisten mendukung PT Pamapersada Nusantara melalui layanan dari komunitas nasabah.
manajemen kas yang komprehensif. • Komersialisasi layanan API, sebagai strategi
peningkatan penetrasi penggunaan.
Kerja sama kami semakin diperkuat melalui implementasi
• Digitalisasi proses onboarding nasabah dan
antarmuka terintegrasi antara CIMB Niaga dan PT Pamapersada
Nusantara, yang memudahkan proses pembayaran dan transaksi perbankan, melalui re-engineering dan
memberikan visibilitas real-time atas likuiditas, kami melalui penyederhanaan proses layanan untuk meningkatkan
pelaporan yang jelas dan andal. Integrasi ini telah membantu kami pengalaman dan produktivitas pelanggan.
mengoptimalkan alur kerja pembayaran dan meningkatkan efisiensi • Pengembangan layanan Trade Finance dan Supply
operasional.
Chain yang mengutamakan kebutuhan nasabah dan
Kemitraan antara CIMB Niaga dan PT Pamapersada Nusantara ekosistemnya agar menjadi lebih sederhana (Simpler),
mencerminkan komitmen bersama untuk menyediakan solusi lebih baik (Better), dan lebih cepat (Faster).
praktis dan saling menguntungkan yang mendukung perusahaan • Penggunaan sistem kustodian yang mumpuni,
dalam mencapai pertumbuhan berkelanjutan. optimalisasi penggunaan fitur dan teknologi mutakhir
di bisnis kustodian untuk meningkatkan customer
experience dan mendukung kegiatan bisnis serta
Di layanan Securities Services juga terdapat peningkatan memenuhi kebutuhan dari nasabah pengguna jasa
saldo di kelolaan aset untuk Custody Services di tahun kustodian yang terus berkembang seiring dengan
2025 sebesar 16,47% dibandingkan tahun sebelumnya. perubahan yang terjadi di pasar, seperti namun
tidak terbatas pada pengadministrasian ETF Gold dan
PENGHARGAAN layanan kustodian untuk digital asset lainnya.
Transaction Banking terus memperkuat ketahanan • Peningkatan kolaborasi dengan unit bisnis untuk
operasional dan meningkatkan efisiensi internal memaksimalkan cakupan nasabah nonretail.
melalui penyempurnaan berkelanjutan atas proses-
proses kerja, sebagai bagian dari upaya menghadapi
dinamika dan tantangan bisnis. Inisiatif ini diarahkan
untuk memastikan kualitas layanan yang konsisten serta
mendukung kebutuhan nasabah secara optimal.
158 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 157
Ikhtisar
TInjauan Laporan Tata Kelola Profil Tanggung Jawab Analisis dan
Data Perusahaan Manajemen
Laporan
Utama
Pendukung Bisnis Manajemen
Perusahaan Perusahaan
Sosial Perusahaan Pembahasan Lainnya
Manajemen Risiko
Keuangan
PERBANKAN KOMERSIAL
Segmen Perbankan Komersial menyediakan berbagai ketat, sehingga margin bunga bersih (NIM) tertekan oleh
solusi keuangan yang komprehensif, mencakup kenaikan biaya dana. Kondisi ini menunjukkan bahwa
pembiayaan investasi, modal kerja, perdagangan, serta pertumbuhan ekonomi yang baik tidak secara otomatis
layanan cash management dan treasury. Dengan dukungan memberikan dampak positif yang proporsional terhadap
jaringan yang luas di dalam negeri maupun di kawasan kinerja perbankan, sehingga diperlukan strategi yang
ASEAN sebagai bagian dari CIMB Group, Bank berperan lebih agresif dan inovatif untuk memanfaatkan peluang
sebagai mitra strategis bagi nasabah dalam mengelola yang ada.
dan mengembangkan kegiatan usahanya. Keunggulan
tersebut diperkuat oleh pemanfaatan inovasi digital Untuk menghadapi tantangan tersebut, Perbankan
serta komitmen Bank dalam menghadirkan pengalaman Komersial telah melakukan strategi selektif, defensif,
layanan yang unggul dan terintegrasi. Kombinasi antara dan efisien, seperti meningkatkan kualitas manajemen
kapabilitas produk, jangkauan jaringan, dan kualitas risiko, melakukan diversifikasi portofolio pada sektor-
layanan menjadikan segmen Perbankan Komersial sektor yang memiliki pertumbuhan bagus tetapi risiko
sebagai pilihan utama bagi nasabah yang membutuhkan kredit yang relatif rendah, inovasi produk dan layanan
solusi perbankan modern dan berkelanjutan. yang sesuai dengan kebutuhan para nasabah di tengah
kondisi ekonomi yang dinamis ini, serta optimalisasi
STRATEGI DAN KEBIJAKAN pengelolaan biaya.
Tahun 2025 Indonesia mencatat pertumbuhan ekonomi
yang solid, dengan angka yang mencerminkan kinerja Perbankan Komersial juga menerapkan strategi adaptif
makroekonomi yang relatif baik. Namun, meskipun yang berfokus pada penguatan portofolio berkualitas
perekonomian nasional menunjukkan tren positif, hal dengan seleksi ketat pada sektor-sektor yang memiliki
tersebut tidak sepenuhnya tercermin pada pencapaian fundamental kuat seperti agribisnis, energi terbarukan,
kinerja Perbankan Komersial. Permintaan kredit tidak dan rantai pasok. Bank mengoptimalkan pertumbuhan
tumbuh sejalan dengan laju pertumbuhan ekonomi, CASA untuk menekan biaya dana dan memperkuat
terutama di sektor konsumsi dan UMKM, yang masih likuiditas. Simplifikasi proses kredit menjadi prioritas
menghadapi tekanan akibat ketidakpastian global dalam menciptakan hasil kredit yang lebih cepat,
dan dampak lanjutan dari perang dagang. Selain itu, efisien, dan tetap prudent. Kolaborasi linkage dengan
persaingan penghimpunan Dana Pihak Ketiga (DPK) tetap Bank Perekonomian Rakyat (BPR) dan Koperasi Unit
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 159
Page 158
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Desa (KUD) terus diperluas untuk mendukung Rasio Penurunan rasio ini menunjukkan keberhasilan
Pembiayaan Inklusif Makroprudensial (RPIM) dan Perbankan Komersial dalam mengelola risiko kreditnya
pembiayaan UMKM. Selain itu, Bank aktif mendorong dengan baik. Hal ini tentunya akan memperkuat
pembiayaan berkelanjutan (sustainable finance) sesuai posisi keuangan debitur sehingga lebih kuat dan stabil
insentif fiskal, guna mendukung proyek hijau dan bisnis dalam menghadapi tantangan-tantangan usaha serta
ramah lingkungan. membantu melindungi Bank dari potensi kerugian. Upaya
ini sejalan dengan komitmen Perbankan Komersial untuk
PEMANFAATAN DIGITAL, ARTIFICIAL memberikan layanan keuangan yang berkualitas kepada
INTELLIGENCE, DAN DATA ANALYTICS nasabah.
Sepanjang tahun 2025, Perbankan Komersial secara
konsisten mengeksplorasi dan memanfaatkan teknologi Dari sisi intermediasi, Perbankan Komersial tetap
digital serta Artificial Intelligence (AI) untuk meningkatkan mencatat pertumbuhan kredit yang positif. Total kredit
efisiensi operasional dan kualitas layanan kepada yang disalurkan pada tahun 2025 meningkat sebesar
nasabah. Penerapan teknologi AI dilakukan dengan 3,2% menjadi Rp35,7 triliun, dibandingkan Rp34,6 triliun
berpedoman pada kerangka tata kelola yang selaras pada tahun 2024. Dari total penyaluran kredit ini, kredit
dengan arahan Otoritas Jasa Keuangan (OJK), guna modal kerja memberikan kontribusi sebesar Rp26,8
memastikan pemanfaatan teknologi yang aman, triliun, naik 6,5% dibandingkan dengan tahun 2024
bertanggung jawab, dan beretika. sebesar Rp25,2 triliun. Sementara itu, kredit investasi
yang berhasil disalurkan pada tahun 2025 mencapai
Dalam implementasinya, Bank memanfaatkan predictive Rp8,9 triliun, turun 5,8% dari posisi Rp9,5 triliun pada
analytics untuk memperkuat pemantauan portofolio tahun 2024.
pembiayaan serta mengantisipasi potensi risiko kredit
secara lebih proaktif. Selain itu, adopsi generative AI turut Penghimpunan Dana Pihak Ketiga (DPK) juga
mendukung peningkatan efisiensi proses operasional menunjukkan kinerja yang solid. Pada tahun 2025, total
dan pengambilan keputusan. Penguatan layanan cash DPK tercatat sebesar Rp26,4 triliun, meningkat 3,0%
management digital, termasuk integrasi QRIS, juga terus dibandingkan Rp25,7 triliun pada tahun sebelumnya.
dilakukan untuk mendukung kelancaran transaksi Struktur pendanaan Bank semakin kuat dengan
bisnis nasabah, sehingga menghadirkan pengalaman peningkatan dana murah (CASA) sebesar 22,9%, dari
perbankan yang lebih cepat, aman, dan terintegrasi. Rp16,1 triliun pada 2024 menjadi Rp19,8 triliun pada
2025, yang berkontribusi positif terhadap efisiensi biaya
KINERJA 2025 dana dan ketahanan likuiditas Bank.
Memasuki tahun 2025, Perbankan Komersial melanjutkan
momentum perbaikan kinerja yang telah dibangun Dari sisi profitabilitas, pendapatan bunga bersih pada
pada tahun sebelumnya. Setelah mencatat peningkatan tahun 2025 tercatat sebesar Rp1,03 triliun, meningkat
kualitas aset pada 2024, upaya pengelolaan risiko kredit 4,6% dibandingkan tahun 2024 yang sebesar Rp981
yang disiplin dan terukur kembali membuahkan hasil miliar. Laba sebelum pajak Perbankan Komersial
pada 2025. Hal ini tercermin dari perbaikan rasio kredit mencapai Rp1,34 triliun, relatif stabil dibandingkan
bermasalah (NPL) yang menurun dari 3,4% pada tahun capaian tahun sebelumnya sebesar Rp1,37 triliun. Kinerja
2024 menjadi 3,2% pada tahun 2025, sekaligus berada ini mencerminkan kemampuan Bank dalam menjaga
dalam kisaran yang kompetitif dibandingkan rata-rata stabilitas pendapatan dan profitabilitas di tengah
industri yang berada di level 2,22–2,28%. tekanan pada segmen tertentu, khususnya UMKM dan
konsumsi.
CASA Dana Pihak Ketiga
(dalam triliun Rupiah) (dalam triliun Rupiah)
13,3 16,1 19,8 21,5 25,7 26,4
2023 2024 2025 2023 2024 2025
160 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 159
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Pendapatan Bunga Bersih Pendapatan Selain Bunga Laba Sebelum Pajak
(dalam triliun Rupiah) (dalam miliar Rupiah) (dalam triliun Rupiah)
0,9 1,0 1,0 508,5 553,0 526,1 1,1 1,4 1,3
2023 2024 2025 2023 2024 2025 2023 2024 2025
Perbankan Komersial secara konsisten menerapkan
langkah-langkah mitigasi risiko yang terukur, antara
lain melalui restrukturisasi kredit secara selektif bagi
debitur terdampak, penguatan proses penagihan
dan pemantauan portofolio, serta optimalisasi sistem
peringatan dini (early warning system). Pendekatan ini
memungkinkan Bank untuk mengantisipasi potensi Syafril Nasution
PT Trifita Perkasa
risiko secara lebih dini, menjaga kualitas aset, serta
Direktur
memperkuat ketahanan portofolio kredit secara
berkelanjutan.
Secara keseluruhan, capaian kinerja tahun 2025 PT Trifita Perkasa telah berkolaborasi dengan CIMB Niaga sejak
menegaskan keberhasilan Perbankan Komersial dalam tahun 2008 dengan hubungan yang sangat harmonis.
melanjutkan perbaikan fundamental yang telah dibangun
Sebagai perusahaan yang terus bertumbuh, kami membutuhkan
sejak tahun-tahun sebelumnya. Dengan kualitas aset
mitra perbankan yang dapat memberikan solusi menyeluruh,
yang semakin terjaga, struktur pendanaan yang lebih melalui berbagai produk dan layanan yang inovatif. CIMB Niaga
kuat, serta pengelolaan risiko yang prudent, Bank telah membantu optimalisasi manajemen kas, pembiayaan modal
berada pada posisi yang lebih solid untuk mendukung kerja serta pengembangan bisnis kami secara berkelanjutan.
pertumbuhan usaha nasabah sekaligus memberikan Produk trade dan treasury CIMB Niaga telah menjadi layanan yang
paling sering kami gunakan karena mampu mendukung kebutuhan
layanan keuangan yang berkualitas dan berkelanjutan.
transaksi, pengelolaan likuiditas, serta mitigasi resiko nilai tukar.
Didukung oleh sistem yang andal dan tim yang responsif. Kerjasama
SKEMA KERJA SAMA LINKAGE ini memberikan kontribusi nyata dalam efisiensi dan percepatan
Perbankan Komersial telah mengimplementasikan kerja target serta pertumbuhan bisnis kami. Sangat terasa penanganan
sama dengan skema linkage sejak awal tahun 2000-an kerja yang dilakukan secara profesional, baik yang dilakukan oleh
Commercial Banking maupun bagian lainnya.
sebagai bagian dari komitmen Bank dalam memperluas
akses pembiayaan. Skema linkage tersebut dijalankan Kedepannya, kami berharap kerjasama yang strategis ini dapat
melalui pola kerja sama executing dengan BPR, serta terus diperluas melalui penyediaan solusi yang inovatif, kompetitif,
pemberian pembiayaan kepada KUD yang mengelola dan berkelanjutan sehingga mampu mendukung rencana
pola inti–plasma pada sektor perkebunan kelapa sawit. pertumbuhan perusahaan dalam jangka panjang.
Pelaksanaan skema linkage ini memperkuat sinergi
antara perbankan dan lembaga keuangan mikro, Pada tahun 2025, Perbankan Komersial terus
serta mencerminkan peran aktif Perbankan Komersial memperkuat kerja sama linkage dengan BPR dan KUD
dalam mendorong peningkatan inklusivitas keuangan. untuk mendukung pembiayaan inklusif. Skema ini
Inisiatif tersebut selaras dengan agenda pemerintah difokuskan pada pembiayaan sektor UMKM dan pola
sebagaimana tercermin dalam kebijakan RPIM, sekaligus inti-plasma di perkebunan kelapa sawit, dengan jaminan
mendukung pembiayaan sektor produktif secara korporasi dari perusahaan inti untuk memitigasi risiko.
berkelanjutan. Selain itu, Bank memberikan layanan manajemen
kas berbasis digital kepada mitra linkage, sehingga
meningkatkan efisiensi operasional dan memperluas
akses pembiayaan ke segmen yang belum terlayani
secara optimal.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 161
Page 160
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
yang lebih luas—mencakup pemasok, pembeli, dan
mitra teknologi—untuk menciptakan ekosistem bisnis
yang lebih terintegrasi dan berkelanjutan, sekaligus
meningkatkan daya saing nasabah dan kontribusi
terhadap pertumbuhan ekonomi.
Handara Adyana Utomo Selain itu, Bank berkomitmen untuk memperluas
PT Sumber Jaya Industri Industri Oleo
portofolio Rasio Pembiayaan Inklusif Makroprudensial
Direktur Utama
(RPIM) sejalan dengan arah kebijakan pemerintah
melalui program Asta Cita yang menekankan
penguatan ekonomi inklusif dan pemberdayaan UMKM.
Sumber Jaya Industri Oleo telah menjalin kerja sama dengan CIMB Implementasi dilakukan melalui kerja sama linkage
Niaga selama kurang lebih empat tahun. Dalam kurun waktu dengan BPR untuk penyaluran kredit ke sektor UMKM dan
tersebut, kami merasakan dukungan yang konsisten, relevan, dan Perorangan Berpenghasilan Rendah (PBR), serta dengan
berorientasi pada solusi untuk mendukung operasional industri hilir
koperasi plasma yang merupakan binaan korporasi
kelapa sawit yang kompleks dan dinamis.
dalam pembangunan kebun kelapa sawit. Langkah
Yang membuat CIMB Niaga berbeda adalah kualitas layanan timnya ini mendukung tujuan Asta Cita dalam meningkatkan
yang selalu responsif, profesional, dan proaktif dalam memberikan kesejahteraan masyarakat dan memperkuat rantai
solusi. Tidak hanya sekadar memenuhi kebutuhan, mereka benar- pasok nasional. Selain itu, Bank juga akan memberikan
benar mendalami proses bisnis kami sehingga setiap rekomendasi
pembiayaan kepada pemasok dan pembeli dalam rantai
terasa tepat sasaran. Produk FX membantu kami mengelola
transaksi valuta asing dengan efisien dan meminimalkan risiko pasok debitur-debitur yang berasal dari sektor UMKM,
fluktuasi, sementara fasilitas Export LC memberikan rasa aman dan sehingga tercipta ekosistem bisnis yang lebih inklusif dan
kepastian dalam transaksi ekspor. Hal ini sangat penting untuk berkelanjutan.
menjaga kelancaran arus kas dan mendukung keberlangsungan
bisnis kami di pasar global yang penuh tantangan.
Di sisi keberlanjutan, Bank akan meningkatkan
Ke depannya, kami berharap CIMB Niaga dapat terus memperkuat pembiayaan keuangan berkelanjutan (sustainable
posisinya sebagai salah satu bank swasta nasional yang kompetitif finance) untuk mengurangi tekanan terhadap lingkungan
dan adaptif. Di tengah perubahan regulasi dan dinamika sektor dan mendukung praktik bisnis yang ramah lingkungan,
keuangan, kami optimis CIMB Niaga mampu menjaga kualitas baik dari sisi proses maupun produk yang dihasilkan.
layanan, mengembangkan inovasi, dan tetap menjadi mitra strategis
Komitmen ini diwujudkan melalui inisiatif seperti
yang mendukung pertumbuhan industri kelapa sawit.
peluncuran GreenBizReady, sebuah platform kolaboratif
Kami menantikan keberlanjutan kerja sama yang telah terjalin satu pintu yang dirancang untuk membantu nasabah.
dengan baik ini, agar terus memberikan manfaat yang berkelanjutan GreenBizReady menghubungkan pelaku usaha dengan
bagi kedua belah pihak. berbagai penyedia solusi keberlanjutan, mulai dari
pengukuran emisi karbon, teknologi energi terbarukan,
efisiensi energi, hingga konsultasi kinerja lingkungan dan
RENCANA, STRATEGI, DAN KEBIJAKAN TAHUN sosial.
2026
Memasuki tahun 2026, Perbankan Komersial akan Selain menyediakan pembiayaan, Bank juga
fokus pada peningkatan pertumbuhan bisnis secara menghadirkan pendampingan komprehensif agar
menyeluruh, baik di sisi kredit maupun DPK, melalui pelaku usaha dapat menerapkan prinsip keberlanjutan
program-program yang dirancang untuk memberikan secara nyata, termasuk melalui fasilitas Sustainability-
keuntungan yang lebih menarik bagi nasabah. Bank juga Linked Loan (SLL) yang memberikan insentif suku bunga
akan meningkatkan engagement dengan nasabah melalui berdasarkan pencapaian target keberlanjutan. Strategi
program yang mendorong aktivitas transaksi secara ini akan dilengkapi dengan pengembangan model
berkelanjutan, serta pengembangan fitur yang lebih bisnis yang sudah ada melalui perluasan sektor-sektor
lengkap pada sistem cash management agar semakin yang menjadi target pasar. Dengan langkah-langkah
sesuai dengan kebutuhan bisnis nasabah. Selain itu, Bank ini, Perbankan Komersial siap menjaga daya saing dan
akan memperkuat pengembangan ekosistem nasabah mendukung pertumbuhan bisnis yang berkelanjutan di
dengan menghubungkan pelaku usaha ke rantai pasok tengah dinamika ekonomi global dan domestik.
162 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 161
Ikhtisar
TInjauan Laporan Tata Kelola Profil Tanggung Jawab Analisis dan
Data Perusahaan Manajemen
Laporan
Utama
Pendukung Bisnis Manajemen
Perusahaan Perusahaan
Sosial Perusahaan Pembahasan Lainnya
Manajemen Risiko
Keuangan
EMERGING BUSINESS BANKING (EBB)
Segmen Emerging Banking Business (EBB) CIMB Niaga terhadap berbagai peluang usaha dan potensi kolaborasi
hadir sebagai mitra strategis bagi pelaku Usaha Mikro, lintas sektor, sehingga memperkuat daya saing bisnis
Kecil, dan Menengah (UMKM), untuk mendukung nasabah di pasar yang semakin terintegrasi.
pertumbuhan ekonomi nasionaldengan mendorong
pertumbuhan bisnis yang berkelanjutan dan inklusif. Melalui produk dan layanan perbankan yang lengkap,
Mengutamakan pengalaman perbankan yang baik mulai dari fasilitas pembiayaan, cash management, hingga
bagi Nasabah, EBB menawarkan solusi keuangan solusi digital untuk memenuhi seluruh kebutuhan pelaku
komprehensif untuk memenuhi kebutuhan perbankan bisnis UMKM, EBB mendukung kelancaran operasional
personal dan bisnis pelaku usaha, dengan memanfaatkan dan akselerasi perkembangan bisnis Nasabah.
jangkauan jaringan dan keberadaan cabang CIMB Pendekatan yang adaptif, relevan, serta didukung pricing
Niaga yang luas di tingkat domestic maupun regional, yang kompetitif menjadikan EBB mitra yang andal
serta platform digital yang memberikan kenyamanan dalam setiap fase pertumbuhan bisnis. Selaras dengan
fleksibilitas dan mobilitas untuk nasabah. komitmen keberlanjutan, EBB juga mengintegrasikan
prinsip-prinsip Environmental, Social, and Governance
Keunggulan EBB juga tercermin dari dukungan tim (ESG) dalam setiap inisiatif, termasuk pembiayaan hijau
sales yang kompeten dan berpengalaman, dengan dan pemberdayaan pengusaha perempuan, sebagai
kemampuan untuk mengidentifikasi kebutuhan nasabah kontribusi nyata dalam mendorong pertumbuhan
secara menyeluruh dan memberikan solusi yang tepat ekonomi yang inklusif dan berkelanjutan.
guna. Tim sales didukung dengan teknologi dengan
penggunaan analitik data untuk meningkatkan efisiensi STRATEGI DAN KEBIJAKAN
operasional sekaligus menghadirkan layanan yang Sepanjang tahun 2025, dinamika makroekonomi
semakin personal sesuai kebutuhan nasabah. menghadirkan sejumlah tantangan yang turut
memengaruhi kinerja industri perbankan, termasuk
Seluruh keunggulan ini memungkinkan pelaku usaha pada segmen EBB CIMB Niaga. Dinamika tersebut
untuk terus mengelola aktivitas keuangan secara lebih turut membentuk lanskap pasar kredit UMKM yang
efektif di tengah dinamika bisnis yang terus berkembang. menunjukkan tren perlambatan sepanjang tahun 2025.
EBB juga membuka akses yang lebih luas bagi nasabah
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 163
Page 162
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
pertumbuhan ekonomi baru, dengan tujuan memperluas
akses pasar dan membuka peluang usaha yang lebih
luas bagi nasabah. Upaya ini didukung oleh transformasi
digital yang berkelanjutan, dengan optimalisasi sistem
dan kanal layanan untuk menyederhanakan proses,
mempercepat waktu layanan, serta menghadirkan
Andi Sugiharta pengalaman perbankan yang lebih baik, cepat, dan
PT Bangkit Perkasa Sukses
Direktur responsif.
Selain itu, EBB memperkuat perannya sebagai mitra
keuangan strategis bagi nasabah melalui penyediaan
Kami senang dengan kualitas pelayanan yang diberikan oleh CIMB solusi cash management yang disesuaikan dengan
Niaga, didukung oleh pilihan produk yang lengkap, mulai dari profil dan kebutuhan masing-masing segmen usaha,
fasilitas pembiayaan hingga solusi investasi. Kelengkapan layanan guna mendukung efisiensi transaksi dan kelancaran
tersebut memberikan kemudahan bagi kami dalam memenuhi
operasional bisnis. Dalam kerangka yang lebih luas,
berbagai kebutuhan keuangan secara terpadu.
EBB juga berkomitmen mendukung pertumbuhan
Kami juga bersyukur atas dukungan CIMB Niaga yang sangat ekonomi yang berkelanjutan dan inklusif dengan
responsif dan suportif kepada nasabah, khususnya pada masa yang memperluas akses pembiayaan serta layanan keuangan
penuh tantangan selama periode pandemi COVID-19. Selain itu, berkelanjutan, termasuk pemberdayaan pengusaha
layanan digital CIMB Niaga terbukti sangat membantu, dalam
perempuan dan pengembangan inisiatif hijau, sebagai
transaksi dan pengelolaan keuangan secara efisien, aman, dan
berkelanjutan. kontribusi nyata terhadap penguatan ekonomi nasional.
PEMANFAATAN DIGITAL, ARTIFICIAL
INTELLIGENCE, DAN DATA ANALYTICS
Kendati demikian, EBB tetap mampu mencatatkan kinerja Sepanjang tahun 2025, EBB secara konsisten
yang positif dengan mengedepankan pengelolaan risiko mengakselerasi transformasi digital untuk meningkatkan
yang disiplin, inovasi produk yang adaptif dan relevan efisiensi, akurasi, dan pengalaman nasabah. Beberapa
dengan kebutuhan nasabah, serta penguatan digital inisiatif utama yang dilakukan meliputi:
untuk terus meningkatkan customer experience Nasabah.
Pendekatan tersebut memungkinkan EBB untuk 1. Digital Tools untuk Tim Sales
menjaga kualitas portofolio sekaligus mempertahankan Pembekalan tim sales dengan aplikasi OCTOSmart,
momentum pertumbuhan secara berkelanjutan di sebuah digital tool yang mendukung aktivitas
tengah kondisi pasar yang menantang. penjualan secara end-to-end, mulai dari akuisisi hingga
pengembangan relasi nasabah guna meningkatkan
Capaian ini berhasil diraih dengan penetapan sasaran produktivitas dan efektivitas tim sales dimana, AI juga
utama di tahun 2025, untuk mendorong pertumbuhan tengah dikembangkan untuk membantu sales dalam
bisnis yang berkelanjutan, inklusif, dan saling terhubung memperoleh informasi produk/promosi secara tepat
melalui strategi yang terarah dan terintegrasi. Fokus & efisien.
utama diarahkan pada optimalisasi potensi nasabah
dengan memaksimalkan sinergi internal, penerapan 2. Digitalisasi Proses Onboarding dan Aplikasi Kredit
strategi cross-selling, serta pengembangan product Optimalisasi proses pendaftaran dan pembukaan
bundling yang mampu menjawab kebutuhan nasabah, rekening simpanan serta pengajuan kredit melalui
baik dalam konteks pribadi maupun pengembangan layanan berbasis digital, sehingga mempercepat
usaha. Pendekatan ini memungkinkan EBB untuk waktu layanan dan meningkatkan kenyamanan
memperdalam hubungan dengan nasabah sekaligus nasabah.
meningkatkan nilai tambah layanan secara menyeluruh.
3. Analisa Kredit dengan Teknologi OCR dan Platform
Sejalan dengan itu, EBB juga mengakselerasi Digital
pertumbuhan bisnis yang lebih terkoneksi melalui Pemanfaatan teknologi Optical Character Recognition
penguatan kemitraan strategis dan keterlibatan aktif (OCR) untuk mempercepat verifikasi dokumen
dalam ekosistem bisnis, baik di tingkat domestik maupun dengan basis platform digital Loan Origination System
regional. Fokus pengembangan diarahkan pada kota- (LOS), sehingga proses analisa kredit menjadi lebih
kota tingkat dua (tier-2) di Indonesia sebagai pusat akurat, efisien, dan terukur.
164 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 163
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
4. Big Data & Machine Learning untuk Analisa
Penetrasi Produk
Analisis berbasis big data dan machine learning
untuk mengidentifikasi peluang cross-selling dan
meningkatkan penetrasi produk kepada nasabah
eksisting secara lebih tepat sasaran.
Fifi Krestina
PT Yokohama TWS Indonesia
5. Ketersediaan Berbagai Kanal Digital untuk Direktur Keuangan
Kemudahan Transaksi Nasabah
OCTO Clicks, OCTO Mobile (saat ini telah terintegrasi
menjadi OCTO), dan BizChannel@CIMB (atau
OCTOBiz) sebagai platform/kanal digital yang tersedia Kami merasakan hubungan yang sangat baik, personal, dan
dan terus dikembangkan untuk kemudahan transaksi dilandasi upaya aktif dari Relationship Manager (RM) dan Branch
nasabah. Manager (BM) dalam membangun relasi jangka panjang bersama
CIMB Niaga. Dalam operasional sehari-hari, kami menggunakan
layanan Giro dan BizChannel, yang sangat membantu dan praktis,
KINERJA 2025 khususnya untuk pembayaran utilitas bisnis saya. BizChannel
Menghadapi dinamika makroekonomi sepanjang tahun sendiri memiliki beberapa fitur yang tidak ditemukan di bank lain.
2025, EBB tetap mampu membukukan kinerja yang solid
dengan pertumbuhan positif pada berbagai indikator Ke depan, kami berharap CIMB Niaga terus melakukan transformasi
untuk semakin menyederhanakan proses bertransaksi, termasuk
utama. Pada tahun 2025, EBB menunjukkan resiliensi
transaksi berskala besar, agar prosesnya semakin seamless dan
bisnis yang tercermin dari pertumbuhan portofolio kredit personal sesuai kebutuhan Nasabah.
dan penguatan basis pendanaan nasabah.
Dari sisi penyaluran kredit, EBB mencatatkan
pertumbuhan sebesar 1,99% secara tahunan dengan RENCANA, STRATEGI, DAN KEBIJAKAN 2026
total kredit mencapai sekitar Rp27,4 triliun pada tahun Memasuki tahun 2026, segmen EBB akan melanjutkan
2025. Kinerja ini mencerminkan strategi pertumbuhan arah strategis yang telah menunjukkan efektivitas
yang selektif, dengan tetap mengedepankan prinsip sepanjang tahun 2025 dengan menitikberatkan
kehati-hatian serta fokus pada kualitas portofolio. pada pertumbuhan yang berkelanjutan, percepatan
digitalisasi, serta penguatan ekosistem bisnis. Strategi ini
Sementara, dari sisi pendanaan, EBB berhasil dirancang untuk memastikan EBB tetap adaptif terhadap
mencatatkan pertumbuhan DPK yang signifikan sebesar dinamika kebutuhan nasabah dan perkembangan
14,19% menjadi sekitar Rp48,0 triliun. Pertumbuhan industri, sekaligus mampu menciptakan nilai tambah
tersebut terutama didorong oleh peningkatan dana yang berkesinambungan bagi nasabah dan Perseroan.
murah melalui produk giro dan tabungan, yang sekaligus
memperkuat struktur pendanaan Bank dan mendukung Dalam implementasinya, EBB akan memperdalam
keberlanjutan pertumbuhan bisnis EBB ke depan. digitalisasi proses bisnis untuk mempercepat layanan
dan meningkatkan personalisasi solusi kepada nasabah.
PENGHARGAAN Upaya ini didukung oleh penguatan ekosistem bisnis
Sepanjang tahun 2025, EBB berhasil meraih sejumlah melalui kolaborasi lintas industri dan integrasi platform,
penghargaan bergengsi yang mencerminkan konsistensi yang diharapkan dapat membuka peluang sinergi baru
komitmen terhadap inovasi, keberlanjutan, serta dan memperluas akses nasabah terhadap berbagai
kepercayaan nasabah, khususnya pada segmen usaha solusi keuangan yang relevan. Sejalan dengan itu, EBB
kecil dan menengah. Capaian ini menjadi pengakuan juga akan meningkatkan efisiensi operasional melalui
eksternal atas strategi EBB dalam menghadirkan solusi otomasi proses serta pengembangan digital tools secara
perbankan yang relevan, adaptif, dan berorientasi berkelanjutan bagi tim penjualan, guna mendukung
pada pertumbuhan jangka panjang. Penghargaan yang produktivitas dan kualitas layanan yang lebih optimal.
diterima adalah:
1. Penghargaan Best SME Bank Indonesia, diberikan oleh Di sisi pengalaman nasabah, EBB akan terus
Global Business & Finance Magazine, World Economic mengintegrasikan berbagai kanal layanan secara
Magazine, Global Finance, dan Global Business omnichannel, mencakup kanal digital, jaringan cabang,
Magazine; dan relationship manager, sehingga nasabah memperoleh
2. Penghargaan Sustainability Khusus dari Nusantara SR pengalaman yang konsisten, seamless, dan responsif
Awards 2025; dan di setiap titik interaksi. Selain itu, EBB secara progresif
3. Most Trusted Financial Brands 2025 for SME Banking akan memperluas portofolio pembiayaan hijau serta
Solutions dari Investor Trust. menghadirkan solusi keuangan yang inklusif, sejalan
dengan komitmen Bank terhadap prinsip ESG dan
tren global menuju pembangunan ekonomi yang lebih
berkelanjutan.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 165
Page 164
Ikhtisar
TInjauan Laporan Tata Kelola Profil Tanggung Jawab Analisis dan
Data Perusahaan Manajemen
Laporan
Utama
Pendukung Bisnis Manajemen
Perusahaan Perusahaan
Sosial Perusahaan Pembahasan Lainnya
Manajemen Risiko
Keuangan
PERBANKAN KONSUMER
Segmen Perbankan Konsumer senantiasa menempatkan Selain itu, CIMB Niaga juga menghadirkan proposisi
diri sebagai penyedia solusi keuangan yang komprehensif nilai yang lebih eksklusif bagi nasabah premium dengan
dan relevan bagi berbagai kebutuhan nasabah. Dengan Total Relationship Balance (TRB) mulai dari Rp500 juta,
portofolio produk dan layanan yang lengkap, Perbankan melalui layanan khusus dan beragam manfaat yang
Konsumer mendukung pengelolaan keuangan sehari- disesuaikan dengan profil serta preferensi nasabah.
hari hingga perencanaan jangka panjang, mencakup Kombinasi kelengkapan produk, segmentasi yang tepat,
tabungan dan transaksi, investasi, perlindungan, dan layanan bernilai tambah ini menjadi fondasi utama
pembiayaan dana darurat, pembiayaan kepemilikan keunggulan Perbankan Konsumer dalam memperkuat
rumah atau apartemen, kartu kredit, serta berbagai loyalitas nasabah dan mendorong pertumbuhan yang
solusi finansial lainnya. Pendekatan ini memungkinkan berkelanjutan.
Bank untuk membangun hubungan yang berkelanjutan
dengan nasabah melalui penyediaan layanan terpadu Seluruh keunggulan tersebut dilengkapi dengan fokus
yang mendukung setiap tahapan kehidupan dan yang kuat pada customer experience. Melalui pemanfaatan
kebutuhan finansial mereka. Dengan jangkauan layanan data dan analitik, Perbankan Konsumer menerapkan
yang luas dan inklusif, Perbankan Konsumer melayani pendekatan layanan yang lebih personal dan proaktif,
beragam kebutuhan nasabah mulai dari segmen ritel sehingga mampu meningkatkan relevansi penawaran,
hingga affluent, didukung portofolio produk yang kepuasan nasabah, serta kualitas interaksi di setiap titik
dirancang secara relevan dan adaptif sesuai dengan layanan. Dengan kombinasi jangkauan yang luas, inovasi
profil, preferensi, serta tahapan kehidupan nasabah. digital, produk yang komprehensif, dan pengalaman
nasabah yang unggul, Segmen Perbankan Konsumer
Dari sisi penawaran produk, Perbankan Konsumer CIMB Niaga berada pada posisi yang solid untuk terus
menghadirkan solusi keuangan yang komprehensif dan bertumbuh dan bersaing secara berkelanjutan.
terintegrasi, mencakup produk tabungan, investasi, kredit,
hingga layanan wealth management. Pendekatan one-stop STRATEGI DAN KEBIJAKAN
financial solution ini memungkinkan nasabah mengelola Sepanjang tahun 2025, segmen Perbankan Konsumer
kebutuhan keuangan secara menyeluruh dalam satu menjalankan kegiatan usaha dalam lingkungan
ekosistem, sehingga memberikan kemudahan, konsistensi makro ekonomi yang kompleks, yang ditandai dengan
layanan, serta nilai tambah yang berkelanjutan. perlambatan pertumbuhan ekonomi global dan
166 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 165
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
domestik. Pertumbuhan ekonomi Indonesia di tahun
2025 diproyeksikan menurun ke kisaran 4,8–4,9% dari
sekitar 5% pada tahun sebelumnya, sementara konsumsi
rumah tangga—yang menyumbang lebih dari 50%
terhadap PDB—turut melemah pada kisaran yang sama.
Perlambatan ini berdampak langsung terhadap perilaku
konsumsi masyarakat, khususnya pada belanja bernilai Lidwina Daradjadi
Pensiunan,
besar, sehingga menekan permintaan kredit konsumsi, Sekarang Ibu Rumah Tangga
terutama pada segmen Kredit Pemilikan Rumah (KPR)
dan kredit kendaraan bermotor.
Tekanan makro ekonomi sepanjang 2025 ditandai Saya sudah menjadi nasabah CIMB Preferred selama tiga tahun
oleh inflasi yang relatif tinggi pada kisaran 4,3–4,7%, di terakhir, saya pilih karena hubungan yang sudah terjalin baik
atas sasaran Bank Indonesia, serta lingkungan suku dengan Relationship Manager (RM) serta pimpinan tim CIMB
Preferred.
bunga yang tetap ketat dengan BI Rate dipertahankan
di level 5,75% guna menjaga stabilitas nilai tukar dan Pendekatan yang personal, keramahan layanan, serta pembaruan
inflasi. Kenaikan harga pangan, energi, dan transportasi informasi yang rutin terkait berita pasar dan program menjadi
menurunkan daya beli masyarakat dan memperlambat faktor penting yang semakin memperkuat loyalitas saya sebagai
pertumbuhan tabungan, sehingga persaingan nasabah.
penghimpunan dana murah (CASA) semakin ketat,
Saat ini, saya memanfaatkan berbagai produk investasi seperti
sementara deposito berjangka menjadi kurang menarik. obligasi, Market Linked Deposit (MLD), dan asuransi, yang secara
keseluruhan memberikan nilai tambah melalui potensi imbal hasil
Kondisi tersebut menyebabkan biaya kredit tetap tinggi dan pertumbuhan aset. Produk-produk yang ditawarkan bersifat
dan mendorong perbankan bersikap lebih selektif fleksibel dan selalu disesuaikan dengan profil risiko, serta didukung
oleh pengetahuan RM yang baik dan komunikasi yang proaktif.
dalam penyaluran kredit konsumsi, yang tercermin pada
Menurut saya, keunggulan CIMB Preferred dibandingkan layanan
penurunan kinerja subsektor utama, termasuk penjualan prioritas lain terletak pada kualitas dan wawasan RM dalam
properti residensial yang terkontraksi sebesar -3,80% memberikan solusi yang tepat.
pada Triwulan II 2025 serta perlambatan pertumbuhan
Kredit Kendaraan Bermotor menjadi 0,72% pada Dari sisi layanan, pengalaman saya bersama CIMB Preferred sangat
memuaskan dan terasa personal. Layanan digital melalui OCTO
September 2025 dari 9,00% pada periode yang sama
Mobile juga sering saya gunakan, khususnya untuk pembelian
tahun sebelumnya. Kombinasi tekanan inflasi, suku obligasi dan transaksi valuta asing. Pengalaman terbaik saya adalah
bunga tinggi, pelemahan nilai tukar, dan ketidakpastian perhatian dari RM dan tim CIMB Preferred yang selalu responsif,
global turut menurunkan affordability calon debitur dan bahkan menyempatkan berkunjung secara langsung dalam
mendorong penundaan keputusan pembelian, sehingga berbagai kondisi, termasuk saat saya sedang sakit. Ke depan, saya
berharap CIMB Preferred dapat menjaga kesinambungan RM, serta
menekan volume penyaluran kredit baru.
terus meningkatkan daya saing produk bagi nasabah prioritas, baik
dari sisi bunga, harga, maupun skema investasi, agar semakin
Seiring dengan meningkatnya tekanan keuangan relevan dengan kebutuhan dan aspirasi finansial nasabah.
rumah tangga, risiko kredit pada segmen konsumer
juga menunjukkan tren kenaikan, tercermin dari
meningkatnya rasio NPL kredit konsumsi dari 2,17% pada keamanan data. Kondisi ini menuntut Bank untuk terus
Maret 2025 menjadi 2,24% pada April 2025. Kondisi ini memperkuat ekosistem digital, menghadirkan produk
menuntut Bank untuk memperketat manajemen risiko yang kompetitif seperti kredit instan dan paylater, serta
melalui penguatan credit scoring, penerapan underwriting meningkatkan pengalaman nasabah agar tetap relevan
yang lebih prudent, serta pengurangan eksposur pada dan mampu mempertahankan pangsa pasar.
segmen berisiko tinggi. Di tengah persaingan industri yang
semakin intensif, bank-bank juga terdorong menawarkan Di tengah tantangan tersebut, CIMB Niaga tetap berupaya
skema pricing yang lebih agresif untuk mempertahankan menjaga stabilitas dan ketahanan kinerja Perbankan
volume penyaluran, yang pada akhirnya memberikan Konsumer melalui inovasi produk dan program yang
tekanan tambahan terhadap margin dan profitabilitas. berkelanjutan. Di sisi lain, pengembangan kapabilitas
digital dan kerja sama dengan mitra strategis berhasil
Selain faktor makro dan risiko kredit, segmen Perbankan mendorong pertumbuhan signifikan pada bisnis Personal
Konsumer juga menghadapi disrupsi digital yang Financing, dengan outstanding tumbuh sebesar 23,59%
semakin masif serta persaingan yang meningkat dari per Desember 2025.
pelaku fintech. Perkembangan fintech memperluas akses
pembiayaan non-bank, namun sekaligus memunculkan Memasuki fase pelonggaran kebijakan moneter dan
tantangan terkait perlindungan konsumen dan dukungan stimulus pemerintah yang mulai meningkatkan
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 167
Page 166
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
secara berkelanjutan di tengah tantangan makroekonomi
yang berlanjut sepanjang 2025.
Memahami perkembangan eskternal selama tahun 2025,
Perbankan Konsumer terus berfokus pada penguatan
struktur pendanaan melalui peningkatan komposisi
Dion Albert H. Sitorus dana murah (CASA), khususnya tabungan, dengan
Tu7uh Creative Lab
COO mengoptimalkan basis nasabah eksisting sekaligus
tetap menjaga kualitas akuisisi nasabah baru. Upaya ini
dilakukan di tengah dinamika penurunan suku bunga
acuan yang mendorong penyesuaian tingkat bunga
Sejak tahun 2011, keluarga kami telah menjadikan CIMB Niaga simpanan kepada nasabah. Meski demikian, Perbankan
sebagai mitra finansial utama. Reputasi yang kuat dan konsisten Konsumer tetap konsisten menjaga daya saing dana
sebagai salah satu bank swasta terbesar di Indonesia, didukung murah melalui pendekatan yang lebih menyeluruh dan
oleh kredibilitas serta stabilitas yang terjaga, memberikan rasa
berorientasi pada pengalaman nasabah.
aman dan kepercayaan dalam mengelola keuangan keluarga kami.
Hubungan jangka panjang ini tumbuh seiring keyakinan bahwa
CIMB Niaga mampu menjadi partner yang andal dalam setiap tahap Strategi penghimpunan dana tabungan dijalankan melalui
kehidupan keluarga. berbagai inisiatif terintegrasi, antara lain program akuisisi
dan cross-selling yang menarik melalui kanal digital OCTO
Dalam perjalanannya, CIMB Niaga menunjukkan pemahaman yang
(berbasis aplikasi dan/atau web), penyelenggaraan
baik terhadap kebutuhan keluarga kami melalui solusi perbankan
yang praktis, relevan, dan transparan. Pengalaman layanan yang dan partisipasi dalam berbagai kegiatan event-based
kami rasakan secara keseluruhan sangat positif, dengan kualitas acquisition, kerja sama dengan institusi pendidikan,
layanan yang konsisten dan dapat diandalkan. Pendekatan yang serta kemitraan dengan perusahaan untuk pengelolaan
semakin personal, terutama melalui kemudahan dan fleksibilitas tabungan gaji (payroll savings). Selain itu, Perbankan
layanan digital, membuat pengelolaan keuangan keluarga terasa
Konsumer memperkuat komunikasi berkelanjutan sejak
lebih sederhana dan terstruktur.
pembukaan rekening hingga tiga bulan pertama masa
Pemanfaatan OCTO Mobile menjadi salah satu pengalaman terbaik hubungan nasabah, guna meningkatkan pemahaman
kami bersama CIMB Niaga. Aplikasi ini kami gunakan secara rutin terhadap manfaat dan fitur produk tabungan, kemudahan
sebagai kanal utama pengelolaan keuangan, memungkinkan transaksi digital, serta nilai tambah dari penggunaan
pemantauan kondisi keuangan secara real-time, termasuk arus
kartu debit dan QRIS di merchant rekanan, baik secara
masuk dan keluar dana serta portofolio investasi. Fitur-fitur tersebut
membantu kami menjaga disiplin finansial dan mengambil daring maupun luring. Pendekatan ini juga dilengkapi
keputusan keuangan dengan lebih tenang dan terukur, sekaligus dengan rekomendasi produk lanjutan yang relevan untuk
memudahkan pengelolaan keuangan lintas anggota keluarga secara memperdalam hubungan dengan nasabah.
terintegrasi.
Dalam kerangka pengembangan bisnis 2025, Perbankan
Selain itu, nilai tambah seperti nilai tukar mata uang asing yang
kompetitif menjadi keunggulan CIMB Niaga yang sangat kami Konsumer menetapkan sasaran pertumbuhan kredit
rasakan, khususnya saat merencanakan perjalanan keluarga ke luar konsumsi yang sehat dan berkelanjutan dengan target
negeri. Ke depan, kami berharap CIMB Niaga terus mempertahankan pertumbuhan moderat pada kisaran 7–8%, dengan fokus
dan meningkatkan kualitas layanan yang telah sangat baik ini, pada Kredit Pemilikan Rumah (KPR), kredit multiguna,
terutama dalam menghadirkan solusi yang semakin terpersonalisasi
serta pembiayaan berbasis ekosistem. Di sisi pendanaan,
sesuai dengan kebutuhan dan tahapan hidup nasabah, sehingga
tetap menjadi partner terpercaya bagi keluarga Indonesia. optimalisasi Dana Pihak Ketiga (DPK) melalui penguatan
CASA menjadi prioritas utama untuk menjaga likuiditas
di tengah meningkatnya persaingan dengan berbagai
instrumen investasi alternatif. Perbankan Konsumer
likuiditas sistem keuangan, perilaku nasabah perbankan juga terus mendorong digitalisasi layanan konsumer
konsumer juga mengalami pergeseran. Banyak nasabah melalui peningkatan transaksi digital, integrasi ekosistem
mulai mengalihkan fokus dari konsumsi ke perlindungan pembayaran, serta pengembangan produk berbasis
dan pengembangan aset, dengan meningkatnya minat data, sejalan dengan komitmen peningkatan literasi dan
terhadap instrumen investasi berisiko rendah hingga perlindungan konsumen guna menjaga kepercayaan publik.
menengah seperti obligasi pemerintah dan reksa dana
pendapatan tetap, serta peluang pada aset berisiko Untuk mencapai sasaran tersebut, Perbankan Konsumer
lebih tinggi bagi investor agresif. Dalam konteks ini, Bank mengimplementasikan sejumlah strategi utama,
dituntut untuk semakin cermat memahami kebutuhan termasuk percepatan transformasi digital melalui
nasabah melalui edukasi finansial, layanan digital yang penguatan (Aplikasi Octo), pemanfaatan kecerdasan
lebih personal, dan pendekatan berbasis profil risiko. buatan dalam credit scoring, serta kolaborasi dengan
Peran wealth management pun semakin strategis dalam fintech. Strategi bundling produk, seperti penggabungan
menjaga ketahanan keuangan nasabah sekaligus layanan payroll, kredit konsumsi, dan tabungan,
mendukung pertumbuhan bisnis Perbankan Konsumer terus dikembangkan untuk meningkatkan loyalitas
168 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 167
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
nasabah. Di saat yang sama, pendekatan segmentasi
dan personalisasi penawaran berbasis data perilaku
dan kebutuhan nasabah—mulai dari gaya hidup,
perumahan, hingga pendidikan—menjadi fondasi utama
pengembangan produk. Penguatan manajemen risiko
juga menjadi perhatian utama, dengan penerapan credit
scoring berbasis data alternatif untuk mengantisipasi Ayers Gilberth Ivano Kalaij
Puskesmas Pulasaren
potensi kenaikan risiko kredit. Dokter
Kebijakan pengembangan bisnis Perbankan Konsumer
di tahun 2025 dijalankan selaras dengan arah kebijakan
regulator, termasuk prioritas Otoritas Jasa Keuangan Saya telah menjadi nasabah CIMB Niaga selama kurang lebih tujuh
dalam optimalisasi kontribusi sektor jasa keuangan, belas tahun. Perjalanan ini dimulai sejak orang tua membukakan
pengembangan keuangan inklusif dan berkelanjutan, Tabungan Junior untuk saya. Waktu itu manfaatnya terasa sangat
relevan untuk kebutuhan anak, mulai dari dari kemudahan
penguatan pengawasan dan tata kelola, serta
menabung hingga fitur edukasi finansial yang membuat saya
perlindungan konsumen dan integritas industri. Di sisi terbiasa mengelola uang sejak dini. Seiring bertambahnya usia dan
lain, kebijakan makroprudensial dan sistem pembayaran mulai mandiri secara finansial, saya beralih ke tabungan OCTO.
Bank Indonesia turut menjadi landasan dalam Loyalitas saya semakin kuat ketika merasakan manfaat program
mendukung penyaluran kredit ke sektor prioritas dan cashback OCTO yang cakupannya luas dan relevan dengan aktivitas
sehari-hari saya, seperti belanja online dan top up e-Wallet.
perluasan akseptasi pembayaran digital di masyarakat.
Saat ini, Aplikasi OCTO menjadi layanan yang paling sering saya
Di sisi lain, Perbankan Konsumer juga dihadapkan pada gunakan karena fiturnya yang sangat lengkap, navigasinya mudah
sejumlah kendala dan tantangan, antara lain kondisi dan menurut saya user experiencenya ramah bagi generasi muda
likuiditas yang relatif ketat dengan rasio LDR 65,26%, yang mengutamakan kecepatan dan efisiensi. Dibandingkan dengan
bank lain, CIMB Niaga memiliki keunggulan dalam pendekatan
persaingan penghimpunan DPK yang semakin intensif,
kampanye dan promosi yang dekat dengan kebutuhan anak muda,
serta ketentuan Giro Wajib Minimum (GWM) yang masih mulai dari lifestyle, entertainment, hingga kebutuhan sehari- hari.
berada pada level 65,26%. Dari sisi kualitas aset, tekanan Dalam keseharian, fitur QRIS OCTO dan top up e-wallet menjadi
terhadap kredit konsumer tercermin dari kenaikan rasio favorit saya karena kemudahannya dan cashback yang menarik.
NPL menjadi 2,55%. Selain itu, tekanan inflasi pada kisaran Sepanjang penggunaan, pengalaman digital yang saya rasakan
berjalan lancar dan andal.
4,3–4,7% serta kebijakan fiskal seperti kenaikan PPN turut
melemahkan daya beli masyarakat dan membatasi ruang Dari sisi layanan, pelayanan CIMB Niaga terasa personal dan responsif.
pertumbuhan kredit konsumsi. Saya pernah merasakan pelayanan yang melebihi ekspektasi, misalnya
saat menanyakan pembukaan tabungan valas yang dijelaskan secara
Persaingan juga semakin kompleks dengan meningkatnya detail dan sabar melalui call center. Ke depan, saya berharap CIMB
Niaga terus meningkatkan relevansinya bagi generasi muda dengan
peran fintech dan beragam instrumen investasi alternatif
menghadirkan lebih banyak promo, pengembangan produk tabungan
lainnya, yang berpotensi menekan pertumbuhan CASA. yang lebih fleksibel seperti deposito tenor satu bulan atau GOAL
Lingkungan biaya dana yang masih relatif tinggi akibat Savers, serta penambahan fitur gamifikasi dan kemudahan
periode suku bunga tinggi sebelumnya turut membatasi pembayaran tagihan otomatis melalui OCTO.
ruang penurunan suku bunga kredit, sehingga menuntut
pengelolaan pricing dan margin yang lebih cermat.
Sebagai respons atas tantangan tersebut, Perbankan PRIVATE BANKING
Konsumer menerapkan berbagai langkah antisipatif, antara CIMB Niaga Private Banking adalah layanan perbankan
lain melakukan diversifikasi sumber pendanaan, termasuk eksklusif bagi nasabah high-net-worth (HNWI), melalui
penerbitan obligasi dan kerja sama dengan lembaga strategi investasi khusus dan solusi Wealth Management
internasional. Perbankan Konsumer juga terus meningkatkan yang menyeluruh dan terintegrasi—mulai dari investasi,
efisiensi operasional melalui digitalisasi proses untuk pembiayaan, hingga perencanaan warisan. Dengan
menekan biaya, serta menghadirkan inovasi produk seperti dedicated advisors, akses ke jaringan regional CIMB Group
kredit instan, paylater, dan penguatan ekosistem digital di Indonesia, Singapura, dan Malaysia melalui Cross Border
guna menjaga daya tarik produk konsumer. Dari sisi mitigasi Referral, serta kemudahan digital melalui OCTO by CIMB
risiko, Perbankan Konsumer memperkuat credit scoring, early Niaga, nasabah dapat menikmati privasi, kenyamanan, dan
warning system, serta melakukan restrukturisasi kredit secara layanan personal yang dirancang untuk memaksimalkan
selektif. Kolaborasi ekosistem dengan fintech, e-commerce, pertumbuhan sekaligus keberlanjutan aset finansial
dan platform digital terus diperluas untuk memperkuat basis
nasabah dan memastikan pertumbuhan segmen Perbankan Pada tahun 2025, segmen Private Banking CIMB Niaga
Konsumer yang sehat, adaptif, dan berkelanjutan di tengah menunjukkan kinerja yang solid dan berkontribusi
dinamika ekonomi tahun 2025. signifikan terhadap pertumbuhan bisnis wealth
management secara keseluruhan. Pertumbuhan ini
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 169
Page 168
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
sejalan dengan strategi grup dalam memperkuat layanan Pada tahun 2025, pertumbuhan portofolio KPR
keuangan premium dan memperluas basis nasabah diproyeksikan moderat pada kisaran 0,5%–1,0% dan NPL
beraset tinggi. Sepanjang tahun, Private Banking mencatat dijaga di bawah 3,0%. Hal ini sejalan dengan strategi Bank
pertumbuhan Asset Under Management (AUM) lebih untuk mengutamakan pertumbuhan KPR yang sehat dan
dari 17% secara tahunan. Pencapaian ini didorong oleh berkelanjutan dengan tetap menjaga kualitas aset dan
optimalisasi solusi investasi yang disesuaikan dengan profil profitabilitas. Fokus strategi Bank yaitu meningkatkan
risiko nasabah, peningkatan penetrasi produk wealth, kerjasama pada rekanan developer pilihan dengan
meningkatkan fokus terhadap hubungan nasabah melalui menawarkan produk yang variatif dan bunga yang
advisory yang lebih personal dan holistik. Lebih dari 70% kompetitif. Selain itu mengoptimalkan akuisisi dari
nasabah Private Banking juga mencatat pertumbuhan kanal digital melalui online-form serta meningkatkan
AUM secara individual, mencerminkan efektivitas strategi customer experience dengan pengajuan KPR yang lebih
pengelolaan portofolio dan kepercayaan nasabah mudah dengan program “Instant approval” untuk segmen
terhadap layanan Private Banking CIMB Niaga. berisiko rendah.
Ke depan, Private Banking CIMB Niaga akan terus KREDIT PEMILIKAN MOBIL
memperkuat fondasi pertumbuhan melalui inovasi CIMB Niaga pada bisnis Kredit Pemilikan Mobil (KPM)
produk investasi yang relevan, percepatan digitalisasi memiliki beberapa keunggulan pada produk Auto Joint
layanan untuk kenyamanan nasabah, serta pendekatan Financing (Indirect Auto) antara lain menawarkan produk
hubungan yang lebih mendalam dan personal. Strategi Joint Financing Konvensional dan Syariah, dengan
ini diharapkan tidak hanya menjaga keberlanjutan beberapa jenis akad yang bisa digunakan, termasuk
kinerja positif, tetapi juga meningkatkan daya saing penyediaan fasilitas untuk pembiayaan baik roda dua
CIMB Niaga di tengah dinamika industri keuangan maupun roda empat. Bank juga memiliki ketersediaan
yang terus berubah, sekaligus memperkokoh posisi advanced system sehingga dapat mendukung SLA yang
sebagai mitra tepercaya bagi nasabah beraset tinggi. singkat bahkan dengan jumlah transaksi yang cukup
besar. CIMB Niaga juga memiliki end-to-end proses yang
KINERJA OPERASIONAL SEGMEN PERBANKAN cukup mumpuni, termasuk penyediaan fitur untuk
KONSUMER proses rekonsiliasi status kolektibilitas end user guna
mengurangi adanya issue un-matched status.
KREDIT PEMILIKAN RUMAH
Produk Kredit Pemilikan Rumah (KPR) CIMB Niaga Pertumbuhan portofolio Auto Joint Financing (Indirect
memiliki keunggulan kompetitif yang dirancang Auto) diproyeksikan meningkat 15%-20% sejalan dengan
untuk memberikan fleksibilitas dan kemudahan kebutuhan multifinance atas fasilitas Joint Financing
bagi nasabah. Melalui fitur XTRA Manfaat, nasabah yang masih cukup tinggi untuk menjaga gearing ratio
dapat menghubungkan fasilitas KPR dengan hingga maupun balancing di sisi aset. Beberapa yang menjadi
sembilan rekening tabungan, sehingga imbal hasil dari fokus strategi pada tahun 2025 adalah menjaga kualitas
dana tabungan tersebut dapat dimanfaatkan untuk portofolio melalui monitoring portofolio, memberlakukan
meringankan angsuran atau mempercepat tenor kredit. risk-based pricing serta penambahan partners untuk
Selain itu, CIMB Niaga menghadirkan kanal pengajuan meningkatkan target market.
digital melalui Online Form KPR yang memungkinkan
nasabah mengajukan fasilitas KPR secara praktis Pada tahun 2025, CIMB Niaga mencatatkan portofolio
melalui perangkat seluler atau media digital lainnya, KPM tercatat tumbuh sebesar 10,10% menjadi Rp18,9
sejalan dengan komitmen Bank dalam meningkatkan triliun dari sebelumnya sebesar Rp17,1 triliun (termasuk
aksesibilitas dan kenyamanan layanan perbankan. anak perusahaan), sementara melalui skema syariah
tercatat sebesar Rp0,8triliun turun 65,47% dari tahun
Di sisi akuisisi dan perluasan jangkauan, CIMB Niaga sebelumnya sebesar Rp2,2 triliun. Sedangkan rasio
mengoptimalkan pemanfaatan aplikasi referral OCTO kredit bermasalah KPM CIMB Niaga berada pada level
Friends, nasabah dapat mereferensikan keluarga, 1,76% dari sebelumnya sebesar 1,09%.
kerabat, maupun relasi untuk memperoleh fasilitas
KPR. Selaras dengan komitmen terhadap pembiayaan KARTU KREDIT DAN KARTU DEBIT
berkelanjutan, CIMB Niaga juga mengembangkan Pada tahun 2025, CIMB Niaga telah menunjuk Mastercard
program KPR One House One Tree dan KPR Hijau sebagai sebagai Prinsipal terpilih untuk Kartu Kredit dan Kartu
wujud dukungan terhadap agenda sustainability financing. Syariah. Sehubungan dengan hal tersebut, Kartu Kredit
Melalui kolaborasi dengan Yayasan KEHATI, CIMB Niaga dan Kartu Syariah berlogo VISA dan JCB yang telah
menanam satu pohon untuk setiap aplikasi KPR yang beredar secara bertahap dialihkan menjadi Kartu Kredit
berhasil dibukukan, sekaligus menegaskan peran aktif dan Kartu Syariah berlogo Mastercard, dimulai sejak
Bank dalam mendorong pembangunan berkelanjutan Maret 2025 dan selambat-lambatnya sampai dengan 31
dan pelestarian lingkungan. Desember 2026. Untuk menyelaraskan implementasi
dari rencana pengalihan tersebut, CIMB Niaga juga
170 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 169
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
meluncurkan produk Kartu CIMB Niaga World Syariah, debit CIMB Niaga aktif yang beredar mencapai 2,5 juta
yang merupakan kartu pembiayaan yang ditujukan kartu. Total nilai transaksi belanja dengan menggunakan
kepada segmen premium berbasis syariah dengan kartu debit CIMB Niaga mencapai Rp3,7 triliun dengan
prinsipal Mastercard. peningkatan signifikan pada transaksi internasional yang
mencapai Rp641 miliar atau 33% dibandingkan tahun
Selain itu, sebagai bentuk upaya dalam menyediakan sebelumnya.
pilihan produk Kartu Kredit yang memiliki perbedaaan
fitur dan keuntungan bagi nasabah, CIMB Niaga juga WEALTH MANAGEMENT DAN BANCASSURANCE
meluncurkan Kartu Kredit Co-Brand melalui kerja sama Layanan Wealth Management & Bancassurance CIMB Niaga
dengan maskapai penerbangan Cathay Pacific yang didukung oleh ekosistem yang kuat, yang mencakup
menyasar segmen affluent dan mass-affluent. 11 manajer investasi, 1 perusahaan sekuritas, 17 mitra
asuransi kerugian, serta 8 mitra asuransi jiwa yang
Sebagai kelanjutan dalam pengembangan digital untuk telah melalui proses seleksi secara ketat, serta ditopang
memberikan kemudahan dan pilihan bagi nasabah, oleh Unit Tresuri yang andal. Melalui layanan ini, CIMB
maka di tahun 2025 CIMB Niaga menyiapkan mekanisme Niaga membantu nasabah dalam merencanakan,
pengajuan kartu kredit, baik untuk nasabah baru mengembangkan, dan melindungi aset secara
ataupun nasabah lama melalui digital banking (Aplikasi berkelanjutan, sehingga kondisi keuangan nasabah di
OCTO). Sasaran target market segmen affluent juga masa depan dapat terjaga dan semakin optimal.
diperluas dengan mengoptimalkan potensi nasabah
cabang khususnya di kota-kota besar diluar pulau Jawa. Pada Wealth Management, CIMB Niaga menawarkan
beragam produk, antara lain produk tresuri yang
Nasabah kartu kredit juga diberikan kesempatan terdiri dari Foreign Exchange, Strike Currency, Market
mendapatkan reward (Point Xtra) lebih besar dengan Linked Deposit, Swap Depo dan obligasi, produk reksa
bertransaksi pada merchant kategori sesuai pilihan dana, serta asuransi. CIMB Niaga juga memiliki produk
nasabah, dan point Xtra ini dapat ditukarkan melalui bancassurance, sebagai salah satu sumber pendapatan
channel digital secara mudah, cepat dan dengan skema imbal jasa Bank yang diperoleh dari penjualan
yang lebih menarik. produk-produk asuransi kerugian maupun asuransi
jiwa melalui kerja sama dengan mitra perusahaan
CIMB Niaga juga meningkatkan fitur layanan dengan asuransi. Penerapan strategi pemasaran produk Wealth
memberikan pilihan perubahan tagihan menjadi cicilan Management dijalankan dengan lebih beragam, dengan
yang juga bisa diajukan secara digital melalui Aplikasi Octo. tetap melaksanakan program cross-selling/bundling
Berbagai program diskon dan cashback menarik pada Wealth Management.
merchant hotel, maskapai penerbangan, pasar swalayan,
restaurant, perlengkapan gadget dan e-commerce juga Pada tahun 2025, pendapatan reksadana CIMB Niaga
ditawarkan sesuai dengan kebutuhan nasabah. mencapai Rp48 miliar. Selain itu produk investasi
lainnya seperti Market Linked Deposit dan Obligasi juga
Pada tahun 2025, bisnis kartu kredit mampu tetap menopang pencapaian tahun 2025 dengan menyumbang
tumbuh positif dengan jumlah kartu kredit meningkat pendapatan sebesar Rp616 miliar. Secara keseluruhan,
6,34% menjadi 3,13 juta kartu dari sebelumnya sebesar produk Wealth Management & Bancassurance
2,94 juta kartu. Total sales volume kartu kredit mencapai mengalami pertumbuhan Asset Under Management
Rp33,1 triliun naik 1,0% dari tahun sebelumnya sebesar (AUM) 8% menjadi Rp88,4 triliun dari sebelumnya
Rp32,8 triliun. Dari sisi profitabilitas, bisnis kartu kredit sebesar Rp81,6 triliun.
tetap menjadi salah satu bisnis unggulan dengan
memberikan kontribusi penyaluran kredit hingga PERSONAL LOAN
Desember 2025 sebesar Rp9,9 triliun naik 0,66% dari Pada segmen Perbankan Konsumer, bisnis Personal
tahun 2024 sebesar Rp9,8 triliun. Kontribusi dari bisnis Loan secara berkelanjutan mengembangkan model
kartu kredit terhadap total kredit Perbankan Konsumer akuisisi melalui Indirect Channel yang didukung oleh
menjadi semakin signifikan. Sementara rasio kredit kemitraan dengan perusahaan fintech. Pada tahun 2025,
bermasalah berada pada level 2,34% turun dibandingkan pengembangan bisnis Personal Loan terus berfokus pada
tahun lalu sebesar 3,07%. penyempurnaan produk yang selaras dengan kebutuhan
nasabah, penguatan kanal digital untuk memberikan
Pada kartu debit, CIMB Niaga menawarkan berbagai kemudahan dan kenyamanan dalam proses pengajuan,
keunggulan bagi nasabah di antaranya kemudahan serta pengembangan model kemitraan melalui skema
akses di jaringan ATM dan kanal pembayaran (EDC) Partnership Lending (Indirect Channel) guna memperluas
dalam dan luar negeri, transaksi online yang didukung jangkauan akuisisi secara efisien dan terukur.
fitur pengamanan 3D Secure, serta penawaran fitur
contactless dan kartu debit affinity yang menjadi daya Produk Personal Loan meliputi OCTO Loan yaitu product
tarik utama bagi nasabah. Pada tahun 2025, jumlah kartu standby loan yang diperuntukkan bagi nasabah payroll
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 171
Page 170
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
serta nasabah merchant business; Gold Xtra Personal Pada tahun 2025, Perbankan Konsumer mencatat Loan
Financing iB; Edu Xtra yang memberikan solusi kebutuhan to Deposit Ratio (LDR) menjadi 65,26% dari sebelumnya
pendidikan; dan Umrah & Special Hajj Financing guna 64,82%. Rasio CASA menjadi 64,82% dari 64,43% di tahun
kebutuhan ibadah umrah dan haji khusus. Proses sebelumnya.
penjualan juga diperkuat dengan akuisisi nasabah melalui
digital channel (Aplikasi OCTO) sehingga produk Personal PERSONAL CREDIT LINE
Loan dapat diakses oleh seluruh nasabah CIMB Niaga. Personal Credit Line merupakan produk pembiayaan
beragunan yang menggunakan deposito dan obligasi
CIMB Niaga tetap memberikan fasilitas pinjaman sebagai jaminan. Produk ini memberikan fleksibilitas
kepada nasabah yang memiliki rekam jejak yang baik, bagi nasabah untuk memenuhi berbagai kebutuhan
sehingga kualitas kredit tetap terjaga di tengah kondisi pembiayaan tanpa harus mencairkan deposito berjangka
yang menekan kegiatan ekonomi. Dalam rangka maupun melepas portofolio investasinya. Selain itu,
meningkatkan kinerja kredit Personal Loan, Perbankan Personal Credit Line juga menawarkan pilihan mata uang
Konsumer melanjutkan inisiatif cross-selling, disertai dalam Rupiah maupun Valuta Asing, sehingga dapat
dengan penerapan strategi penyaluran pinjaman dengan disesuaikan dengan kebutuhan dan profil keuangan
penawaran yang dilakukan melalui kantor cabang dan nasabah. Dari sisi kinerja, bisnis Personal Credit Line pada
perusahaan yang bekerja sama dalam membayarkan tahun 2025 mencatatkan penurunan portofolio sebesar
dana payroll/penggajian karyawan melalui Bank. Rp117,7 miliar, dari sebelumnya Rp1,25 triliun menjadi
Rp1,07 triliun.
Pada tahun 2025, kinerja bisnis Personal Loan tumbuh
14,5%, tercatat sebesar Rp6,5 triliun dari sebelumnya Optimalisasi strategi cross selling terus dilakukan kepada
sebesar Rp5,7 triliun. Kenaikan ini terutama didorong nasabah eksisting dengan memanfaatkan jaminan
oleh pertumbuhan volume kredit baru seiring dengan tunai dan surat berharga melalui produk Personal Credit
pertumbuhan ekonomi yang baik. Personal Financing Line (PCL), yang tersedia dalam mata uang Rupiah
Business memberikan profitabilitas dengan RAROC maupun USD. Inisiatif ini didukung oleh pengembangan
mencapai 16,9%. Rasio kredit bermasalah-bruto untuk kanal penjualan digital yang semakin komprehensif,
segmen Personal Loan berada pada level 3,16% dari sehingga memudahkan nasabah dalam mengakses dan
sebelumnya yang tercatat sebesar 2,31%. memanfaatkan produk Personal Credit Line secara cepat,
aman, dan efisien.
PRODUK TABUNGAN
CIMB Niaga terus meningkatkan penghimpunan KUALITAS KREDIT
dana murah dengan menjaring nasabah baru serta Sepanjang tahun 2025, pengelolaan kualitas kredit
mempertajam fitur produk tabungan, serta melakukan menjadi salah satu fokus utama Bank seiring dengan
promosi pembukaan rekening melalui layanan perbankan semakin intensnya dinamika persaingan harga yang
digital serta layanan lainnya. Perbankan Konsumer memberikan tekanan pada margin, serta perlunya kehati-
memiliki sejumlah produk tabungan unggulan untuk hatian yang lebih tinggi dalam mengelola kualitas aset
nasabah ritel yang didukung dengan konsep Dual Banking di tengah daya beli dan profil risiko debitur yang masih
Product (Konvensional dan Syariah) untuk memenuhi sensitif terhadap perubahan makroekonomi. Dalam
kebutuhan nasabah dalam bertransaksi sehari-hari. merespons kondisi tersebut, Perbankan Konsumer
secara konsisten menerapkan proses underwriting yang
Bank menawarkan fasilitas gratis biaya transaksi perbankan prudent, memperkuat pemantauan portofolio secara
hingga 60x dalam sebulan melalui OCTO Savers, begitu juga berkelanjutan, serta menjalankan strategi pricing yang
dengan XTRA Savers diperuntukkan bagi nasabah dengan selektif guna menjaga pertumbuhan yang sehat dan
total dana yang lebih tinggi akan mendapatkan XTRA Benefit berkesinambungan.
seperti XTRA bunga dan XTRA nyaman ketika bertransaksi
di luar negeri tanpa kurs exchange. Bank juga memiliki Sejalan dengan pendekatan tersebut, pada segmen
GOAL Savers untuk membantu nasabah dalam mencapai Perbankan Konsumer, kualitas kredit sepanjang tahun
berbagai tujuan seperti pendidikan, liburan, membeli gawai 2025 menunjukkan tekanan yang relatif terkendali.
baru, umrah dan haji. Hingga Desember 2025, rasio kredit bermasalah (Non-
Performing Loan/NPL) tercatat meningkat secara tahunan
CIMB Niaga juga melakukan penyesuaian suku bunga dari 2,25% pada Desember 2024 menjadi 2,55% pada
yang kompetitif dilengkapi dengan berbagai program Desember 2025. Capaian ini mencerminkan dampak
menarik baik untuk tabungan Rupiah ataupun valas perlambatan ekonomi, tekanan terhadap daya beli,
untuk mempertahankan dan menangkap peluang serta penyesuaian keuangan rumah tangga yang masih
penambahan portofolio dana dari nasabah eksisting berlangsung, namun tetap berada pada tingkat yang
yang sensitif terhadap suku bunga. Utilisasi dari nasabah dapat dikelola melalui penguatan manajemen risiko yang
eksisting tabungan juga dilakukan dengan menawarkan dilakukan secara disiplin dan berkelanjutan.
produk lainnya.
172 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 171
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Sebagai langkah mitigasi awal, Perbankan Konsumer Selain rebranding, kami juga senantiasa meluncurkan
secara konsisten memperkuat upaya pencegahan berbagai inovasi digital yang memperkaya fitur dan
(early delinquency management) melalui pemberian layanan OCTO, antara lain:
pemberitahuan dan pengingat kepada nasabah sebelum • Pembayaran berbasis QRIS dan/atau NFC di
tanggal jatuh tempo kewajiban pembayaran. Pendekatan aplikasi OCTO
ini ditujukan untuk meningkatkan kesadaran dan disiplin 1. Meluncurkan fitur QRIS Tap di Aplikasi OCTO
pembayaran nasabah, sekaligus meminimalkan potensi seiring dengan peta biru pembayaran Bank
keterlambatan sejak tahap awal. Selain itu, Perbankan Indonesia. Fitur mendukung pembayaran cepat
Konsumer juga menyediakan program restrukturisasi di terutama di fasilitas transportasi publik cukup
kredit reguler bagi nasabah yang memenuhi kriteria dengan tap ponsel.
(eligible), khususnya nasabah yang masih memiliki 2. Meluncurkan NFC Tap & Pay juga akan
sumber penghasilan namun mengalami penurunan mempermudah pembayaran contactless di dalam
kemampuan bayar sementara, sehingga dapat menjaga dan luar negeri.
keberlanjutan kewajiban kredit tanpa menambah • QRIS Crossborder Jepang: Memudahkan transaksi
tekanan finansial yang berlebihan. pembayaran Negeri Sakura menggunakan QRIS.
• Registrasi Haji melalui Aplikasi OCTO: Memberikan
Di sisi pengelolaan penagihan, Perbankan Konsumer kemudahan bagi nasabah dalam merencanakan
memanfaatkan berbagai collection tools berbasis ibadah haji secara digital.
teknologi untuk meningkatkan efektivitas dan jangkauan • Telepon Contact Center tanpa biaya pulsa
proses penagihan. Pemanfaatan Mobile Collection, Lewat Aplikasi OCTO, Nasabah dapat menghubungi
pengiriman pengingat melalui SMS, two-way WhatsApp, Contact Center CIMB Niaga 14041 dan layanan
voice blast, hingga penggunaan AI Robot Collection Preferred & Private Assistance 1500800 tanpa biaya.
memungkinkan Bank untuk melakukan pendekatan Cukup pilih mau pakai paket data atau Whatsapp Call.
yang lebih cepat, konsisten, dan terpersonalisasi kepada • Redeem Poin Xtra ke Miles: Memperluas manfaat
nasabah. Strategi ini tidak hanya meningkatkan tingkat program loyalitas dengan konversi Poin Xtra ke miles
keberhasilan penagihan, tetapi juga mendukung efisiensi perjalanan (termasuk GarudaMiles, Krisflyer dan
operasional serta pengalaman nasabah yang lebih baik. AirAsia Reward).
• Detail produk dan layanan servicing Asuransi:
Selanjutnya, untuk mempercepat penyelesaian kredit Dapat melihat detail polis atas asuransi Sun Life yang
bermasalah, Perbankan Konsumer juga melakukan pembeliannya melalui CIMB Niaga. Selain itu, nasabah
percepatan proses lelang agunan dengan mempublikasikan juga langsung dapat menikmati layanan servicing Sun
aset-aset yang akan dilelang melalui Website Lelang Life mulai dari fund disbursement, switching sampai
PT Bank CIMB Niaga, Tbk. Langkah ini bertujuan untuk pengajuan klaim asuransi.
meningkatkan transparansi, memperluas akses calon • Registrasi, Jual/Beli dan Cetak Emas: Fitur
pembeli, serta mempercepat pemulihan nilai aset. Melalui registrasi, jual atau beli emas kini tersedia di Aplikasi
kombinasi strategi pencegahan dini, restrukturisasi yang dan Website OCTO. Kami juga sudah menambahkan
selektif, optimalisasi teknologi penagihan, dan percepatan fasilitas cetak emas khusus di Website OCTO.
penyelesaian aset, Bank terus berupaya menurunkan
rasio NPL konsumer secara bertahap sekaligus menjaga Rangkaian inovasi di atas terus memperkuat posisi kami
kualitas portofolio kredit yang sehat dan berkelanjutan. sebagai bank yang adaptif terhadap perkembangan
teknologi dan kebutuhan nasabah untuk solusi
INOVASI BERBASIS DIGITAL DAN perbankan digital yang simpler, better, dan faster.
PEMANFAATAN PENGGUNAAN ARTIFICIAL
INTELLIGENCE (AI) DAN DATA ANALYTICS Lebih lanjut, CIMB Niaga juga memperkuat strategi
Sepanjang tahun 2025, kami terus berkomitmen akuisisi nasabah baru yang berkualitas melalui
menghadirkan solusi digital yang inovatif untuk pemanfaatan kanal digital OCTO baik aplikasi maupun
memberikan pengalaman perbankan yang lebih mudah, website. Inisiatif ini tidak hanya memudahkan proses
aman, dan terintegrasi bagi nasabah. pembukaan rekening, tetapi sekaligus memperkenalkan
kapabilitas layanan transaksi yang komprehensif. Melalui
Salah satu langkah strategis terbesar adalah rebranding pendekatan ini, nasabah baru didorong untuk secara
OCTO, di mana platform mobile banking yaitu OCTO aktif segera mencoba ekosistem digital banking milik
Mobile dan internet banking yaitu OCTO Clicks yang Bank, baik untuk memenuhi kebutuhan transaksi sehari-
sebelumnya terpisah kini digabung menjadi satu hari—termasuk pengaturan limit transaksi harian kartu
ekosistem digital bernama OCTO. Dengan penggabungan debit—maupun untuk pengelolaan dan pengembangan
ini, nasabah dapat melakukan penyamaan, dan investasi, sehingga tercipta hubungan nasabah yang
mengakses aplikasi maupun website dengan kredensial lebih berkelanjutan sejak awal.
(User ID) yang sama. Hal ini mendukung pengalaman
digital yang lebih seamless, praktis, dan konsisten.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 173
Page 172
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Untuk memenuhi kebutuhan investasi, melalui memastikan layanan perbankan yang andal dan adaptif
OCTO nasabah dengan mudahnya dapat melakukan di era digital.
pengecekan profil risiko, pendaftaran SID mulai dari reksa
dana, obligasi pemerintah hingga obligasi korporasi, dan MERCHANT BUSINESS
melanjutkan dengan pembelian produk investasi yang Pada tahun 2025, sasaran utama pengembangan Bank
sesuai dengan profil risiko. difokuskan pada peningkatan Dana Pihak Ketiga (DPK).
Untuk mendukung pencapaian tersebut, CIMB Niaga
Selain itu kami juga menggunakan data analytics untuk mengoptimalkan penerimaan transaksi pembayaran,
menunjang strategi bank diantaranya untuk menargetkan baik melalui kartu maupun aplikasi, mendorong
nasabah yang tepat dalam penawaran produk yang peningkatan transaksi digital, serta menempatkan
sesuai, cross sell untuk meningkatkan product holding, peningkatan kepuasan nasabah, khususnya Merchant
maupun untuk meningkatkan keaktifan nasabah Partner, sebagai prioritas utama dalam pengembangan
sehingga tabungan CIMB Niaga menjadi tabungan utama layanan.
nasabah.
Sejalan dengan semakin tingginya transaksi non tunai,
Sedangkan untuk AI juga sudah digunakan dalam beberapa maka CIMB Niaga secara berkesinambungan akan
aktivitas bank diantaranya untuk menghasilkan materi terus meningkatkan jumlah merchant yang menerima
komunikasi berupa key visual, data mining, dan lainnya. transaksi non tunai baik melalui transaksi QRIS maupun
Pemanfaatan Digital/AI/data analytics, telah diterapkan pada Debit GPN. Strategi untuk penerimaan transaksi QRIS
seluruh lini produk Consumer, termasuk untuk bisnis dan ini dilakukan dengan menggunakan mesin EDC, stiker,
Kartu Kredit dan Personal Financing. Pemanfaatan Digital/ aplikasi OCTO Merchant dan SNAP API.
AI/data analytics di antaranya adalah dalam menentukan
program marketing yang sesuai dengan segmen dan Pertumbuhan Merchant QRIS CIMB Niaga di tahun 2025
eligibilitas calon, serta penawaran program yang bertujuan tercatat sebanyak 688 ribu dan terus bertambah setiap
untuk meningkatkan utilisasi nasabah. tahunnya. Untuk meningkatkan transaksi QRIS, CIMB
Niaga juga mengikuti road map Bank Indonesia salah
Pemanfaatan AI dengan menggunakan pendekatan satunya adalah penerimaan pembayaran dengan QRIS
Machine Learning untuk mengoptimalkan penjualan Tap yang diresmikan pada 11 Maret 2025. Kemudahan
produk investasi dengan penawaran produk yang lebih penerimaan pembayaran menggunakan QRIS Tap ini
personal dan tepat sasaran seperti obligasi, reksadana, adalah pemrosesan transaksi pembayaran dengan
Market Linked Deposit (MLD), dan bancassurance. menggunakan QRIS tanpa pindai (QRIS Tap) seperti
Membantu meningkatkan transaksi lewat kanal digital transaksi yang terjadi melalui proses transaksi contactless.
OCTO (aplikasi dan website) seperti pembayaran tagihan
dan top-up e-wallet/PLN dan non-digital seperti Kartu Selain itu CIMB Niaga juga akan mengembangkan fitur
Kredit dan Debit dengan memberikan penawaran yang yang dapat memberikan kemudahan bagi pemilik aplikasi
sesuai kebutuhan dan preferensi nasabah. Selain itu OCTO Merchant untuk mendapatkan pembiayaan
pemanfaatan AI berbasis Generative AI digunakan juga konsumer, dimana pengajuan dilakukan melalui aplikasi
untuk membantu Relationship Manager (RM) dan agen OCTO Merchant secara mandiri dan analisa pemberian
contact center untuk mempercepat proses pengambilan pembiayaan salah satunya didasarkan pada data
keputusan, meningkatkan kualitas interaksi dan transaksi nasabah melalui QRIS OCTO Merchant yang
memberikan respons yang konsisten, relevan untuk dimiliki nasabah dalam hal ini Merchant.
meningkatkan pengalaman nasabah.
Dari sisi Bisnis Merchant, salah satu tantangan yang
Selain itu, CIMB Niaga juga meningkatkan kecepatan dihadapi adalah tingkat pemahaman sebagian nasabah
penyelesaian permasalahan nasabah melalui penerapan yang masih terbatas terhadap sistem pembayaran
AI Chatbot. Teknologi berbasis Artificial Intelligence ini berbasis digital. Untuk merespons hal tersebut,
memungkinkan Bank untuk merespons pertanyaan- Bank secara berkelanjutan melakukan edukasi dan
pertanyaan sederhana secara cepat dan akurat, pendampingan kepada Merchant guna meningkatkan
khususnya bagi nasabah yang melakukan inquiry melalui pemahaman, adopsi, serta pemanfaatan solusi
aplikasi OCTO, sehingga waktu tunggu dapat ditekan dan pembayaran digital secara optimal.
pengalaman layanan menjadi lebih optimal.
Seluruh upaya pengembangan tersebut dilaksanakan
Seluruh inisiatif tersebut didukung oleh pengembangan dengan tetap mengedepankan kepatuhan terhadap
Digital Banking yang dilakukan secara berkelanjutan. kebijakan internal Bank, termasuk kebijakan
OCTO terus diperkaya dengan fitur-fitur digital yang pengembangan produk, akuisisi, Service Level Agreement
relevan selaras dengan kebutuhan nasabah, fokus pada (SLA) layanan, serta pengelolaan risiko kredit dan risiko
kemudahan transaksi, penguatan aspek keamanan, operasional, sejalan dengan agenda transformasi digital
serta peningkatan kualitas pengalaman pengguna, guna yang dijalankan secara berkelanjutan.
174 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 173
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
JARINGAN KANTOR CABANG DAN Inisiatif ini sejalan dengan semangat Work From Heart,
PENGEMBANGAN BRANCHLESS BANKING yaitu memberikan pelayanan yang tulus, empatik, dan
CIMB Niaga secara berkelanjutan melakukan optimalisasi berorientasi pada kebutuhan nasabah. CIMB Niaga juga
jaringan kantor cabang dengan mempertimbangkan terus berinovasi serta aktif mendengarkan suara nasabah
kecukupan dan efektivitas sebaran jaringan yang telah melalui berbagai kanal, termasuk pelaksanaan survei Net
dimiliki. Sejalan dengan perubahan perilaku nasabah, Promoter Score (NPS) Perbankan Konsumer. Langkah
Bank juga mendorong pengalihan aktivitas transaksi ini merupakan bagian dari komitmen CIMB Niaga dalam
perbankan ke kanal distribusi elektronik (digital banking) mewujudkan purpose Perusahaan Advancing Customers
guna meningkatkan efisiensi layanan dan kenyamanan and Society dengan memahami persepsi nasabah dan
nasabah. Hingga akhir tahun 2025, CIMB Niaga memiliki meningkatkan kualitas layanan secara berkelanjutan.
jaringan yang beroperasi di seluruh Indonesia sebanyak Hasil nilai NPS segmen Perbankan Konsumer CIMB Niaga
394 jaringan dan kantor cabang (termasuk cabang Syariah, mencapai 50% pada tahun 2024, menunjukkan peningkatan
Digital Lounge, Kas Mobil, dan Kiosk), yang dilengkapi yang konsisten dari tahun ke tahun. Pencapaian ini
dengan 1,865 unit ATM, 921 unit CRM dan MDM. menegaskan bahwa berbagai perbaikan proses dan
layanan yang dilakukan telah memberikan dampak positif
CIMB Niaga juga terus mengembangkan konsep layanan terhadap pengalaman yang dirasakan oleh nasabah.
Branchless Banking dengan peran teknologi digital yang
lebih praktis dan efisien dalam transaksi perbankan, Tahun Skor NPS
termasuk pada bisnis Perbankan Konsumer. Layanan
2021 28%
Branchless Banking yang memudahkan nasabah meliputi
2022 36%
layanan melalui kanal digital OCTO (aplikasi dan website),
2023 46%
Phone Banking 14041, Preferred Phone Banking, OCTO
Pay (e-money berbasis server), serta layanan ATM. 2024 50%
Sebagai bagian dari inovasi layanan, CIMB Niaga terus Hasil NPS segmen Preferred CIMB Niaga menunjukkan
menghadirkan Digital Lounge yang mengintegrasikan tren peningkatan yang konsisten dan berhasil
pemanfaatan teknologi terkini untuk memberikan mempertahankan kualitas layanan kepada nasabah.
pengalaman perbankan ritel yang cepat, mudah, dan Rinciannya sebagai berikut:
nyaman. Layanan Digital Lounge merupakan wujud nyata Tahun Skor NPS
dukungan CIMB Niaga terhadap strategi pengembangan
2021 34%
digital pada segmen Perbankan Konsumer, dengan
pengelolaan yang didukung oleh Digital Banking Manager 2022 34%
yang berperan aktif dalam memberikan solusi perbankan 2023 55%
bagi nasabah individual. Hingga akhir tahun 2025, CIMB
2024 59%
Niaga telah mengoperasikan sebanyak 31 Digital Lounge di
berbagai lokasi strategis.
CIMB Niaga terus menindaklanjuti suara nasabah sebagai
KUALITAS LAYANAN DAN PENGELOLAAN wujud komitmen Work From Heart dalam memberikan
PENGADUAN NASABAH layanan yang lebih baik. Sepanjang 2025, sebanyak
Dalam upaya meningkatkan kualitas layanan, Perbankan 99% aduan nasabah berhasil diselesaikan tepat waktu,
Konsumer secara konsisten menyelenggarakan mencerminkan fokus pada penyelesaian yang cepat dan
pelatihan Customer Experience bagi seluruh karyawan. tepat.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Kredit Perbankan Konsumer 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Kredit Perumahan 41.972 41.828 42.739 0,35 (2,13)
Kredit Kendaraan 18.876 17.144 13.605 10,10 26,01
Kredit Tanpa Agunan 6.520 5.694 4.762 14,50 19,57
Kartu Kredit 9.889 9.825 9.213 0,66 6,64
Kredit Serbaguna dan Lainnya 1.081 1.264 1.526 (14,47) (17,23)
Total 78.338 75.754 71.846 3,41 5,44
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 175
Page 174
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
KINERJA 2025 Simpanan dari Nasabah
(dalam triliun Rupiah)
KREDIT PERBANKAN KONSUMER 116,8 116,9 120,0
Pada tahun 2025, Perbankan Konsumer mencatatkan
penyaluran kredit secara konsolidasian sebesar Rp78,3
triliun, dibandingkan dengan realisasi tahun 2024
sebesar Rp75,8 triliun. Berdasarkan jenis pembiayaan,
kredit kendaraan pada tahun 2025 tercatat sebesar
Rp18,9 triliun, dibandingkan dengan realisasi tahun 2024
sebesar Rp17,1 triliun, yang tumbuh 10,10% dari tahun
sebelumnya. Sementara itu, bisnis Kredit Pemilikan
2023 2024 2025
Rumah (KPR) pada tahun 2025 tercatat sebesar Rp42,0
triliun, dibandingkan dengan capaian tahun 2024 sebesar
Rp41,8 triliun. PENDAPATAN PERBANKAN KONSUMER
Pada tahun 2025, Perbankan Konsumer membukukan
Di sisi lain, portofolio kartu kredit dan Kredit Tanpa pendapatan bunga bersih sebesar Rp5,8 triliun,
Agunan (KTA)/Personal Loan pada tahun 2025 masing- dibandingkan dengan realisasi tahun 2024 sebesar Rp6,1
masing tercatat sebesar Rp9,9 triliun dan Rp6,5 triliun. Sementara itu, laba sebelum pajak Perbankan
triliun, dibandingkan dengan kinerja tahun 2024 yang Konsumer pada tahun 2025 tercatat sebesar Rp4,8 triliun,
mencatatkan pertumbuhan masing-masing sebesar dibandingkan dengan capaian tahun 2024 sebesar Rp5,5
0,66% dan 14,50%, sejalan dengan strategi pertumbuhan triliun.
selektif dan pengelolaan risiko yang berkelanjutan
Laba Sebelum Pajak
Total Kredit Perbankan Konsumer (dalam triliun Rupiah)
(dalam triliun Rupiah) 4,9 5,5 4,8
71,8 75,8 78,3
2023 2024 2025
2023 2024 2025
RENCANA, STRATEGI, DAN FOKUS TAHUN 2026
SIMPANAN DARI NASABAH Memasuki periode 2026, CIMB Niaga akan terus
Pada tahun 2025, total simpanan nasabah Perbankan menerapkan strategi yang berfokus pada customer-
Konsumer tercatat sebesar Rp120,0 triliun, dibandingkan centric dibandingkan dengan product-centric. Strategi
dengan realisasi tahun 2024 sebesar Rp116,9 triliun. ini diterapkan dengan menempatkan kebutuhan dan
Peningkatan simpanan tersebut didorong oleh kinerja karakteristik segmen nasabah sebagai dasar utama
produk Giro yang pada tahun 2025 tercatat sebesar dalam perancangan produk, manfaat, layanan, maupun
Rp1,07 triliun, dibandingkan dengan realisasi tahun 2024 strategi komunikasi. Seluruh inisiatif bisnis diarahkan
sebesar Rp1,11 triliun, serta produk Tabungan yang untuk menghadirkan proposisi nilai yang lebih relevan,
mencapai Rp78,7 triliun, dibandingkan dengan Rp74,2 personal, dan berkelanjutan bagi setiap segmen, sejalan
triliun pada tahun sebelumnya. Sejalan dengan capaian dengan dinamika preferensi nasabah dan perkembangan
tersebut, rasio CASA Perbankan Konsumer pada tahun industri perbankan.
2025 mencapai 66,45%, dibandingkan dengan capaian
tahun 2024 sebesar 64,43%, yang mencerminkan
struktur pendanaan yang tetap terjaga dan efisien.
176 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 175
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Dalam mendukung strategi tersebut, CIMB Niaga akan atau percepatan tenor kredit. Terakhir, keempat,
memperkuat fondasi digital dan pendekatan berbasis di sisi layanan dan distribusi, CIMB Niaga juga akan
data melalui optimalisasi platform digital untuk akuisisi meningkatkan kualitas pengalaman nasabah serta
dan interaksi nasabah, serta pemanfaatan analitik guna mengoptimalkan penjualan melalui pemanfaatan
meningkatkan personalisasi penawaran dan customer saluran digital, antara lain melalui OCTO Connect dan
engagement. Dari sisi pertumbuhan bisnis, fokus akan OCTO Friends, sebagai kanal referral yang memperluas
diarahkan pada penguatan dana pihak ketiga dan aset jangkauan dan efektivitas penyaluran KPR.
kelolaan melalui peningkatan CASA, pengembangan
produk tabungan premium, serta penyediaan solusi PENGUATAN PEMBIAYAAN KPM MELALUI SKEMA
investasi terintegrasi. Penguatan kapabilitas wealth JOINT FINANCING
management juga menjadi prioritas, khususnya pada Pada segmen pembiayaan KPM, CIMB Niaga akan
segmen affluent dan emerging affluent, guna mendukung menerapkan strategi pertumbuhan yang selektif
pertumbuhan nilai jangka panjang. dan berorientasi pada kualitas guna menjaga kinerja
portofolio yang sehat dan berkelanjutan. Pendekatan
Lebih lanjut, CIMB Niaga berkomitmen untuk cherry picking terhadap portofolio akan terus dilakukan
meningkatkan pengalaman nasabah premium melalui dan diperkuat melalui pemantauan yang konsisten,
penguatan program private wealth dengan manfaat dengan karakterisasi debitur berbasis historical credit
regional, layanan berbasis lifestyle, serta layanan prioritas performance sebagai dasar utama dalam pengambilan
yang didukung konsep concierge dan akses eksklusif. Di sisi keputusan pembiayaan.
pembiayaan, ekspansi kredit konsumer akan dilakukan
secara selektif melalui optimalisasi kredit berbasis payroll Sejalan dengan strategi tersebut, CIMB Niaga juga
dan wealth credit line, serta penawaran kredit properti akan memperluas potensi kerja sama baru dengan
dan otomotif dengan proses yang lebih cepat dan rate mitra multifinance yang memiliki profil risiko selaras
yang kompetitif. Untuk melengkapi strategi tersebut, dengan risk appetite Bank, sehingga dapat mendukung
CIMB Niaga akan memperkuat integrasi regional dan pertumbuhan pembiayaan dengan pengelolaan risiko
layanan cross-border banking dengan memanfaatkan yang memadai. Selain itu, CIMB Niaga akan meningkatkan
sinergi jaringan ASEAN, sehingga nasabah affluent dapat porsi pembiayaan kendaraan listrik (electric vehicle)
menikmati produk dan manfaat lintas negara secara melalui pengembangan program khusus dan penguatan
lebih seamless, sekaligus memperkuat posisi CIMB Niaga kerja sama strategis dengan perusahaan multifinance,
sebagai bank regional yang berorientasi pada kebutuhan sebagai bagian dari komitmen Bank dalam mendukung
nasabah. agenda pembiayaan berkelanjutan serta transisi menuju
ekonomi yang lebih ramah lingkungan.
KPR
CIMB Niaga akan terus memaksimalkan penyaluran PRODUK KARTU KREDIT DAN KARTU SYARIAH
kredit, khususnya Kredit Pemilikan Rumah (KPR), Sejalan dengan rencana spin-off Unit Usaha Syariah,
dengan proyeksi pertumbuhan portofolio pada kisaran CIMB Niaga akan melakukan pengalihan portofolio
8–9%. Upaya ini dijalankan secara terukur dengan tetap Kartu Syariah kepada anak perusahaan, PT CIMB Niaga
mengedepankan prinsip kehati-hatian, kualitas aset, Syariah, yang direncanakan efektif pada Mei 2026.
serta kesinambungan pertumbuhan jangka panjang. Langkah ini merupakan bagian dari strategi penguatan
fokus bisnis dan penyelarasan struktur usaha, sekaligus
Dalam rangka mendukung pencapaian tersebut pada memastikan kesinambungan layanan Kartu Syariah yang
tahun 2026, CIMB Niaga menetapkan sejumlah fokus lebih terintegrasi dengan pengembangan perbankan
strategi utama. Pertama, meningkatkan penetrasi syariah ke depan.
kepada nasabah eksisting melalui strategi cross-selling
dan bundling dengan produk perbankan lainnya, yang Dalam mendukung pertumbuhan bisnis kartu secara
didukung pemanfaatan data dan personal-based offer berkelanjutan, CIMB Niaga akan terus mengembangkan
guna menghadirkan penawaran yang lebih relevan. produk dan fasilitas berbasis customer centricity, dengan
Kedua, memperkuat kerja sama strategis dengan penyesuaian proposisi nilai sesuai segmen nasabah,
pengembang dan property agent pilihan, termasuk termasuk pengembangan kartu kredit khusus bagi
local champions, sebagai kanal utama penyaluran KPR nasabah Preferred dan Private Banking, serta fasilitas
melalui pelaksanaan program kampanye dan kegiatan subscription yang dapat dimanfaatkan lintas aktivitas
pemasaran bersama dengan mitra. produk. CIMB Niaga juga berkomitmen mempertahankan
daya saing Kartu Kredit dan Kartu Syariah melalui
Ketiga, CIMB Niaga akan terus menghadirkan produk, penguatan merchant partnership di segmen kebutuhan
fitur, dan program KPR yang kompetitif dengan skema dasar (basic needs) maupun lifestyle, serta memperluas
suku bunga yang menarik, termasuk melanjutkan kerja sama eksklusif dengan mitra strategis dalam
program XTRA Manfaat yang memberikan fleksibilitas pengembangan dan pemasaran kartu kredit co-brand
bagi nasabah melalui keringanan pembayaran bunga guna mendukung pertumbuhan basis nasabah baru.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 177
Page 176
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Selanjutnya, fokus pada akuisisi nasabah akan terus Dalam rangka memperluas use case dan nilai tambah
diperkuat melalui partisipasi aktif dalam berbagai bagi merchant, CIMB Niaga akan melanjutkan peluang
flagship events seperti Travel Fair dan XTRA Xpo, kerja sama dengan mitra strategis dalam pengembangan
didukung penawaran manfaat kartu yang relevan QRIS SNAP API, termasuk untuk implementasi pada
dengan kebutuhan perjalanan, transaksi sehari-hari, dan self-service kiosk dan vending machine. CIMB Niaga akan
gaya hidup nasabah. CIMB Niaga juga akan melakukan terus mengoptimalkan strategi cross-selling dengan
optimalisasi program loyalitas melalui pengembangan menawarkan produk kartu kredit dan personal loan
dan peningkatan nilai manfaat Poin Xtra, serta kepada merchant yang memiliki potensi bisnis dan
melanjutkan penguatan kapabilitas digital Kartu Kredit profil risiko yang sesuai. Seluruh inisiatif tersebut
dan Kartu Syariah, mencakup pengajuan kartu melalui akan dilaksanakan dengan tetap melanjutkan dan
kanal digital, tokenization, transaksi nirsentuh (contactless) memperkuat kebijakan Bank terkait pengelolaan produk,
berbasis NFC, API on-boarding, API card management, dan kepatuhan, akuisisi merchant, pemenuhan service
berbagai fitur lainnya yang terintegrasi dalam ekosistem level agreement (SLA), manajemen risiko kredit dan
OCTO melalui aplikasi dan situs web. operasional, serta agenda transformasi digital secara
berkelanjutan sepanjang tahun 2026.
Sebagai bentuk dukungan terhadap kebijakan
pemerintah, CIMB Niaga turut berpartisipasi dalam PRODUK PERSONAL FINANCING
pengembangan Kartu Kredit Indonesia untuk segmen Sejalan dengan rencana spin-off Unit Usaha Syariah,
ritel, termasuk implementasi QRIS dengan sumber dana CIMB Niaga juga akan melakukan pengalihan portofolio
kredit. Di sisi infrastruktur kartu, Bank telah menunjuk Personal Financing Syariah kepada anak perusahaan, PT
Mastercard sebagai prinsipal terpilih untuk Kartu Kredit CIMB Niaga Syariah. Langkah ini merupakan bagian dari
dan Kartu Syariah. Sejalan dengan kebijakan tersebut, penguatan fokus bisnis serta struktur usaha, sekaligus
seluruh kartu berlogo VISA dan JCB yang masih beredar memastikan kesinambungan pengelolaan pembiayaan
akan dialihkan secara bertahap menjadi kartu berlogo syariah yang lebih terintegrasi.
Mastercard, dengan target penyelesaian paling lambat 31
Desember 2026. Proses migrasi ini akan terus berlanjut Dalam mendukung pengembangan Personal Financing
sepanjang tahun 2026 guna memastikan transisi yang konvensional, CIMB Niaga akan melanjutkan dan
lancar bagi seluruh pemegang kartu. memperluas layanan pengajuan produk Xtra Dana
melalui aplikasi dan situs web OCTO agar dapat diakses
PRODUK MERCHANT secara luas oleh seluruh nasabah. Selain itu, CIMB
Pada tahun 2026, CIMB Niaga akan terus memperkuat Niaga akan terus mengembangkan kerja sama dengan
pengembangan produk merchant sebagai bagian dari perusahaan penyedia jasa teknologi keuangan melalui
strategi pertumbuhan transaksi non-tunai dan penguatan model akuisisi indirect channel, termasuk fintech lending
ekosistem pembayaran digital. Pengembangan ini (Penyelenggara Pinjaman Daring) dan multifinance,
dilakukan sejalan dengan Road Map Bank Indonesia, sebagai kanal alternatif untuk memperluas jangkauan
antara lain melalui perluasan kapabilitas QRIS dengan dan efektivitas akuisisi nasabah produk personal loan.
implementasi QRIS Tap In Tap Out serta pengembangan
QRIS Cross-Border ke negara Jepang, Tiongkok, dan Korea Selanjutnya, CIMB Niaga akan melanjutkan
Selatan, setelah sebelumnya diimplementasikan di pengembangan OCTO Loan sebagai fasilitas standby
Thailand, Malaysia, dan Singapura. Inisiatif ini diharapkan loan yang memberikan fleksibilitas bagi nasabah untuk
dapat meningkatkan kemudahan transaksi lintas negara memanfaatkan dana kapan pun sesuai kebutuhan.
serta memperluas penerimaan pembayaran digital bagi Fasilitas ini akan terus diperluas pemanfaatannya melalui
merchant. layanan perbankan digital, termasuk untuk mendukung
transaksi menggunakan QRIS melalui aplikasi dan situs
Lebih lanjut, CIMB Niaga akan melanjutkan web OCTO. Seiring dengan itu, CIMB Niaga juga akan
pengembangan Aplikasi OCTO Merchant milik CIMB Niaga mengeksplorasi peluang kerja sama dengan mitra
untuk memperluas fungsi penerimaan pembayaran, strategis dalam rangka pengembangan dan pemasaran
tidak hanya melalui QRIS Merchant Presented Mode produk Kredit Tanpa Agunan, guna mendorong
(MPM), tetapi juga mencakup layanan QRIS tarik tunai, pertumbuhan pembiayaan ritel yang berkualitas, relevan,
setor tunai, serta QRIS Tap. Di sisi kanal pembayaran dan selaras dengan kebutuhan nasabah.
lainnya, CIMB Niaga akan mengembangkan penerimaan
Debit GPN untuk transaksi online dan e-commerce, guna
mendukung kebutuhan merchant dalam mengelola
transaksi digital secara lebih komprehensif.
178 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 177
Ikhtisar
TInjauan Laporan Tata Kelola Profil Tanggung Jawab Analisis dan
Data Perusahaan Manajemen
Laporan
Utama
Pendukung Bisnis Manajemen
Perusahaan Perusahaan
Sosial Perusahaan Pembahasan Lainnya
Manajemen Risiko
Keuangan
PERBANKAN SYARIAH
UUS CIMB Niaga terus menunjukkan kinerja yang solid Selain hal tersebut, CIMB Niaga Syariah memiliki jaringan
dan berkelanjutan di tengah tantangan perlambatan kantor yang berupa kantor cabang maupun layanan
ekonomi global. Hal ini tercermin dari posisi UUS di Syariah pada seluruh kantor cabang konvensional.
industri perbankan syariah, di mana sepanjang tahun Jaringan kantor yang luas ini memungkinkan CIMB Niaga
2025 UUS CIMB Niaga berhasil mempertahankan Syariah untuk menjangkau sebanyak mungkin nasabah
peringkat tiga besar dalam kategori aset, pembiayaan, secara profesional dengan standar pelayanan yang tinggi.
Dana Pihak Ketiga (DPK), serta laba sebelum pajak
(PBT). Dalam rangka menjaga keunggulan kompetitif di STRATEGI DAN KEBIJAKAN
tengah persaingan industri, UUS CIMB Niaga senantiasa Meskipun perekonomian Indonesia menunjukkan
menghadirkan inovasi guna memperkuat posisinya perbaikan dan stabilitas pasca pergantian kepemimpinan
sebagai penyedia layanan perbankan syariah yang setelah Pemilu dan Pilkada, UUS CIMB Niaga tetap
universal dan terlengkap. menerapkan prinsip kehati-hatian dalam penyaluran
pembiayaan di tengah ketidakpastian global dan
UUS CIMB Niaga merupakan salah satu Unit Usaha Syariah dinamika pertumbuhan ekonomi domestik. Akuisisi
terbesar di Indonesia dengan nilai aset, pendanaan dan nasabah baru dipastikan memiliki track record yang baik
pembiayaan tertinggi serta menduduki peringkat top dan menunjukan potensi pertumbuhan. Sementara
3 dalam industri perbankan syariah di Indonesia, yang itu, sejumlah inisiatif produk dan proyek masih berada
memberikan layanan dan produk syariah terlengkap. dalam tahap persetujuan serta diskusi bersama OJK dan
Beberapa produk unggulan UUS CIMB Niaga merupakan lembaga terkait.
pioneer di industri perbankan syariah. Dukungan
infrastruktur CIMB Niaga sebagai penyedia layanan digital Sepanjang tahun 2025, Bank Indonesia menurunkan
banking terdepan dan terlengkap, menjadikan UUS CIMB suku bunga acuan sebanyak lima kali, masing-masing
Niaga dapat menjangkau dan melayani seluruh segmen sebesar 25 bps, sehingga total penurunan mencapai 125
nasabah serta pasar yang lebih luas dibandingkan bps dan dipertahankan pada level 4,75% pada Desember
dengan kompetitor pada industri perbankan syariah. 2025. Penurunan ini memberikan dampak positif
terhadap industri perbankan, khususnya dalam upaya
pengumpulan pihak ketiga.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 179
Page 178
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Namun demikian, penurunan suku bunga perbankan UUS CIMB Niaga terus mengoptimalkan pelaksanaan
masih berjalan lebih lambat dibandingkan dengan Dual Banking Leverage Model (DBLM) sebagai bagian dari
penurunan BI-Rate. Kondisi tersebut membuat industri strategi pencapaian kinerja bisnis, melalui penerapan Key
perbankan syariah menawarkan pemberian bagi hasil Performance Indicator (KPI) yang terukur pada unit bisnis
yang kompetitif yang berpotensi untuk meningkatkan dan unit pendukung terkait, dengan tetap menjunjung
biaya cost of fund dalam upaya mempertahankan tinggi prinsip-prinsip Syariah sesuai dengan ketentuan
penempatan dana pada bank. yang berlaku. Pelaksanaan model bisnis tersebut
didukung oleh finalisasi pengaturan role-sharing antara
Menghadapi tantangan kondisi ekonomi selama UUS dan seluruh unit terkait, serta kolaborasi yang erat
tahun 2025, perbankan syariah di Indonesia masih dengan tim bankwide dalam menjalankan inisiatif referral
menunjukkan tren positif. Hal tersebut tercermin dari sharia product pada aktivitas dan praktik bisnis yang
pertumbuhan aset, pembiayaan yang disalurkan, dan berkelanjutan. Melalui pendekatan ini, UUS CIMB Niaga
dana pihak ketiga yang terus meningkat, menunjukkan memastikan konsistensi kualitas layanan yang setara
tren positif dengan total aset menembus Rp1.067,7 triliun bagi seluruh nasabah.
per Desember 2025, tumbuh 8,92% secara tahunan.
PEMANFAATAN TEKNOLOGI ARTIFICIAL
Peningkatan juga terlihat pada Dana Pihak Ketiga INTELLIGENCE
(DPK) yang mencapai Rp893,0 triliun pada Desember Perkembangan teknologi Artificial Intelligence (AI) di
2025, tumbuh 10,14% secara tahunan. Hal ini berjalan Indonesia menunjukkan kemajuan yang signifikan
seiring dengan peningkatan kesadaran dan kebutuhan dan memiliki potensi strategis dalam mendorong
masyarakat akan produk dan layanan yang memenuhi transformasi di berbagai sektor, termasuk industri
prinsip-prinsip syariah. Selain itu, produk dan layanan perbankan. Pemanfaatan AI memungkinkan peningkatan
syariah memiliki nilai tambah tersendiri bagi masyarakat efisiensi operasional sekaligus pengayaan pengalaman
terutama dalam produk-produk berkelanjutan serta nasabah melalui layanan perbankan digital yang lebih
memiliki keunikan syariah yang memberikan nilai responsif dan berbasis kebutuhan. Melalui kemampuan
tambah dan manfaat baik secara finansial maupun analisis data yang komprehensif, AI mendukung Bank
secara keadilan (fairness). dalam memahami perilaku dan preferensi nasabah
secara lebih akurat.
Secara keseluruhan, UUS CIMB Niaga mencatat
pertumbuhan positif baik dari sisi pendanaan maupun CIMB Niaga dan UUS CIMB Niaga telah memanfaatkan
pembiayaan, dengan kualitas pembiayaan yang terjaga AI dalam layanan internet banking, antara lain melalui
dibandingkan rata-rata industri syariah. Dari sisi DPK, chatbot yang memberikan informasi produk perbankan
strategi diarahkan pada peningkatan dana murah melalui kepada nasabah. Selain itu, penerapan sistem autentikasi
perluasan community network, strategic partnership, berbasis biometrik sebagai pengganti PIN dan kata
dan penguatan customer base untuk memperoleh dana sandi turut memperkuat tingkat keamanan transaksi,
jangka panjang yang lebih stabil. Likuiditas juga terus mengingat karakteristik biometrik yang bersifat unik dan
dijaga melalui pertumbuhan deposito institusi, korporasi, lebih sulit untuk disalahgunakan.
dan retail dengan skema bagi hasil yang konservatif dan
tenor yang panjang. Secara internal, AI juga digunakan dalam modul
pembelajaran dan pelatihan melalui metode Virtual
Langkah strategis yang dijalankan UUS CIMB Niaga di Reality (VR) Learning. Teknologi VR menghadirkan simulasi
antaranya mencakup penguatan struktur dana murah interaktif yang memungkinkan peserta merasakan peran
yang stabil, efisiensi biaya operasional, menjaga kualitas dan situasi layaknya di dunia nyata dalam lingkungan
aset, serta diferensiasi produk dan layanan berbasis digital. virtual, sehingga proses pembelajaran menjadi lebih
Di sisi pembiayaan, UUS CIMB Niaga tetap fokus pada efektif dan menarik.
bisnis dengan risiko rendah dan daya tahan tinggi terhadap
tekanan makro ekonomi dan ketidakpastian global.
180 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 179
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
KINERJA 2025
(dalam miliar Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Kinerja UUS CIMB Niaga 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Aset 70.224 67.503 62.747 4,03 7,58
Penyaluran Pembiayaan 55.719 60.289 55.241 (7,58) 9,14
- Korporasi 15.515 16.036 15.032 (3,25) 6,68
- Komersial 7.933 7.687 6.287 3,20 22,28
- EBB 4.491 4.987 4.313 (9,94) 15,63
- Konsumer 27.779 31.579 29.610 (12,03) 6,65
Penghimpunan Simpanan dari Nasabah 50.312 54.680 44.916 (7,99) 21,74
Laba Sebelum Pajak 1.766 2.123 1.915 (16,83) 10,88
Non-Performing Financing (NPF) gross 2,20% 1,66% 1,09% 0,54 0,57
NPF net 1,04% 0,82% 0,48% 0,22 0,34
ROA 2,73% 3,24% 3,03% (0,51) 0,21
FDR 109,79% 109,64% 122,44% 0,15 (12,80)
PERTUMBUHAN ASET penjualan, namun juga pada fungsi pendukung bisnis
Pada Desember 2025, total aset UUS CIMB Niaga tercatat (middle-end dan back-end), sehingga proses pembukuan
sebesar Rp70,2 triliun, dengan penyaluran pembiayaan pembiayaan syariah dapat berjalan secara lebih efektif
mencapai Rp55,7 triliun, dimana terjadi penurunan dan terintegrasi.
sebesar 7,58% dibandingkan tahun sebelumnya sebesar
Rp60,3 triliun, seiring langkah strategis untuk menjaga Seluruh proses tersebut dilaksanakan di bawah
kualitas portofolio. pengawasan Syariah Advisory Group, Risk Control
Unit (RCU), serta Dewan Pengawas Syariah (DPS) guna
PENYALURAN PEMBIAYAAN memastikan kepatuhan terhadap prinsip-prinsip syariah
Hingga akhir tahun 2025, UUS CIMB Niaga mencatatkan yang berlaku, khususnya dalam melayani kebutuhan
penurunan penyaluran pembiayaan sebesar 7,58% pembiayaan nasabah produktif di segmen korporasi dan
menjadi Rp55,7 triliun dibandingkan dengan posisi komersial yang memiliki kompleksitas transaksi yang
tahun sebelumnya yang tercatat sebesar Rp60,3 triliun. lebih tinggi.
Pelemahan pertumbuhan tersebut terutama dipengaruhi
oleh kontribusi yang lebih rendah dari segmen bisnis PENGHIMPUNAN DANA
Perbankan Konsumer. Pada tahun 2025, total simpanan nasabah UUS CIMB
Niaga mencapai Rp50,3 triliun, lebih rendah dibandingkan
Portofolio pembiayaan terbesar berasal dari segmen dengan posisi tahun 2024 yang sebesar Rp54,7 triliun,
Perbankan Konsumer, yang tercatat sebesar Rp27,8 dengan UUS CIMB Niaga berkontribusi sebesar 18,60%
triliun. Penyesuaian pembiayaan terutama terjadi pada terhadap total simpanan nasabah CIMB Niaga.
segmen konsumer, khususnya mortgage, yang mengalami
penurunan sebesar Rp2,6 triliun secara tahunan. Pada tahun 2025, Produk Giro tercatat sebesar Rp15,7
triliun, mengalami penyesuaian dibandingkan dengan
Selain itu, segmen Emerging Business Banking (EBB) posisi tahun 2024 yang mencapai Rp16,7 triliun, setelah
mencatatkan penurunan pembiayaan sebesar Rp0,5 triliun mencatat pertumbuhan pesat sebesar Rp5,4 triliun
atau setara dengan 9,94%, diikuti oleh segmen Perbankan atau 47,20% pada tahun 2024. Produk Tabungan
Korporasi yang turun sebesar Rp0,5 triliun atau 3,25%. tercatat sebesar Rp15,1 triliun, sementara Produk
Sementara itu, segmen Perbankan Komersial mencatatkan Deposito tercatat sebesar Rp19,5 triliun. Sejalan dengan
pertumbuhan pembiayaan sebesar Rp0,2 triliun atau 3,20% perkembangan tersebut, rasio CASA pada tahun 2025
menjadi Rp7,9 triliun pada akhir tahun 2025. tercatat sebesar 61,17%, meningkat dibandingkan
dengan rasio CASA tahun 2024 yang sebesar 59,06%.
Secara keseluruhan, pencapaian portofolio pembiayaan
tersebut didukung oleh optimalisasi konsep leveraging UUS CIMB Niaga berkomitmen untuk menjaga kinerja
business unit baik dengan kolaborasi dengan tim bankwide yang kuat dari sisi aset, pembiayaan, dan Dana Pihak
untuk “referral sharia product” pada aktivitas dan praktik Ketiga (DPK) dengan tetap mengedepankan kualitas
bisnis bank yang berkelanjutan, serta tetap memberikan portofolio. Selain itu, UUS CIMB Niaga terus mendorong
layanan yang sama kepada seluruh nasabah. Penerapan pertumbuhan DPK secara berkesinambungan untuk
prinsip leveraging tidak hanya dilakukan pada aspek mengimbangi ekspansi pembiayaan, sehingga tercipta
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 181
Page 180
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
keseimbangan yang mendukung keberlanjutan bisnis 2024 yang tercatat sebesar Rp2,1 triliun. Perlambatan
dan menghasilkan pertumbuhan laba sebelum pajak pertumbuhan tersebut didorong oleh penurunan
(PBT) yang optimal. pendapatan margin bersih sebesar Rp269,6 miliar atau
12,39%, serta peningkatan beban operasional sebesar
PEMBIAYAAN BERMASALAH Rp118,2 miliar atau 53,15% dibandingkan dengan tahun
Hingga Desember 2025, UUS CIMB Niaga mencatatkan 2024.
rasio pembiayaan bermasalah (NPF) bruto sebesar
2,20%. Rasio NPF UUS CIMB Niaga tersebut masih relatif REALISASI DAN METODE PERHITUNGAN
konservatif dibandingkan dengan kompetitor lainnya di DISTRIBUSI BAGI HASIL/IMBALAN
industri Perbankan Syariah. Dalam rangka memenuhi asas transparansi dan
keterukuran, UUS CIMB Niaga menerapkan formula
Untuk mengatasi pembiayaan bermasalah, UUS CIMB perhitungan serta kebijakan pemberian bagi hasil yang
Niaga sudah mempersiapkan provisi yang cukup untuk mengacu pada Standar Akuntansi Keuangan Syariah,
menutup potensi kerugian dari pembiayaan bermasalah khususnya PSAK 100 sampai dengan PSAK 106. Penerapan
dengan menjaga rasio Loan Loss Coverage di atas 100%. standar tersebut guna memastikan bahwa mekanisme
Tingkat konsentrasi portofolio pada tahun 2025, tetap perhitungan dan distribusi bagi hasil dilakukan secara
stabil dan berada pada tingkat yang manageable. konsisten, akuntabel, dan sesuai dengan prinsip-prinsip
syariah yang berlaku.
UUS CIMB Niaga terus meningkatkan kerja sama dengan
tim Loan Work Out (LWO) dalam rangka menjaga kualitas Pemberian bagi hasil kepada nasabah dana pihak ketiga
aset produktif, serta melakukan restrukturisasi secara dilakukan berlandaskan prinsip Syariah yang sesuai
selektif untuk debitur-debitur yang masih memiliki dengan penetapan nisbah pada saat akad penempatan
prospek usaha yang baik. dana. Setiap bulan UUS CIMB Niaga mengeluarkan surat
edaran tentang besarnya hasil pendapatan unit usaha
LABA SEBELUM PAJAK PERBANKAN SYARIAH dalam bentuk persentase, yang selanjutnya menjadi
Pada tahun 2025, perolehan laba sebelum pajak UUS dasar dalam pemberian besaran bagi hasil kepada
CIMB Niaga tercatat sebesar Rp1,8 triliun. Secara nasabah. Selain itu, surat edaran tersebut juga memuat
tahunan, laba sebelum pajak UUS CIMB Niaga melemah informasi tentang tingkat nisbah untuk bulan berikutnya.
sebesar Rp357,4 miliar atau 16,83% dibandingkan tahun
Pada tahun 2025, realisasi Gross Yield Distribution (GYD) UUS CIMB Niaga adalah sebagai berikut:
GYD Januari Februari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober November Desember
Rp 7,47% 7,47% 7,47% 7,47% 7,47% 7,47% 7,47% 7,47% 7,47% 7,47% 7,47% 7,47%
USD 4,80% 4,80% 5,19% 4,90% 4,91% 4,91% 4,91% 4,91% 4,91% 4,91% 4,90% 4,91%
PENGHIMPUNAN DAN PENYALURAN ZAKAT, INFAQ, DAN SEDEKAH (ZIS)
Sebagai bagian dari lembaga perbankan syariah, selain menjalankan fungsi bisnis, UUS CIMB Niaga juga melaksanakan
fungsi sosial sebagai wujud komitmen terhadap prinsip keuangan syariah yang inklusif dan berkelanjutan. Dalam
menjalankan fungsi tersebut, Bank melakukan aktivitas penghimpunan dan penyaluran dana Zakat, Infak, dan Sedekah
(ZIS) yang dikelola sesuai dengan ketentuan syariah dan tata kelola yang berlaku.
Pada tahun 2025, penerimaan dana ZIS UUS CIMB Niaga hingga periode Desember 2025 tercatat sebesar Rp545 juta,
meningkat sebesar 10,77% secara tahunan yoy. Dana ZIS tersebut disalurkan sebesar Rp966 juta kepada lembaga amil
zakat yang telah terdaftar dan terverifikasi oleh UUS CIMB Niaga, sebagai bagian dari upaya Bank dalam mendukung
program sosial dan pemberdayaan masyarakat secara berkelanjutan.
UUS CIMB Niaga juga berperan sebagai LKS PWU (Lembaga Keuangan Syariah Penerima Wakaf Uang) yang bermitra
dengan 20 lembaga wakaf (nazhir). Berdasarkan peran tersebut, UUS CIMB Niaga memiliki tugas sebagai penerima
wakaf uang dari masyarakat melalui produk dan channel untuk penghimpunan dana Wakaf Uang dan wakaf melalui
uang. Dana Wakaf Uang yang diterima langsung dikreditkan ke rekening Lembaga wakaf di CIMB Niaga Syariah. Pada
Desember 2025, nilai penerimaan wakaf uang yang langsung dimanfaatkan oleh Lembaga wakaf mengalami penurunan
sebesar 18,62% YoY atau menjadi sebesar Rp33,6 miliar dari tahun lalu sebesar Rp41,3 miliar.
182 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 181
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
TABEL SUMBER DAN PENYALURAN DANA ZAKAT DAN WAKAF
(dalam juta Rupiah)
Uraian 31 Desember 2025 31 Desember 2024
A. Sumber dan Penyaluran Dana Zakat
Penerimaan Dana Zakat yang Berasal dari:
a. Internal UUS - -
b. Eksternal UUS 545 492
Total Penerimaan 545 492
Penyaluran Dana Zakat kepada Entitas Pengelola Zakat
a. Lembaga Amil Zakat (LAZ) 966 217
b. Badan Amil Zakat (BAZ) - 100
Total Penyaluran 966 317
B. Sumber dan Penyaluran Dana Wakaf
Penerimaan Dana Wakaf yang Berasal dari:
a. Internal UUS - -
b. Eksternal UUS 33.597 41.285
Total Penerimaan 33.597 41.285
Penyaluran Dana Wakaf kepada Entitas Pengelola Wakaf:
a. Badan Wakaf Indonesia - -
b. Dompet Dhuafa Republika 28.539 31.997
c. Rumah Wakaf Indonesia Bandung 526 3.454
d. Lain-lain 4.532 5.834
Total Penyaluran 33.597 41.285
SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA sosial lainnya, sebagai bagian dari komitmen UUS CIMB
KEBAJIKAN Niaga dalam mendukung kesejahteraan masyarakat
UUS CIMB Niaga memfasilitasi pembayaran ZIS serta secara berkelanjutan.
Wakaf melalui pengelolaan Dana Kebajikan, yang sebagian
besar bersumber dari denda nasabah pembiayaan. Pada tahun 2025, penerimaan Dana Kebajikan UUS
Perhitungan denda pembiayaan dilakukan berdasarkan CIMB Niaga tercatat sebesar Rp12,5 miliar, dibandingkan
mekanisme yang tertanam dalam sistem core banking dengan Rp8,8 miliar pada tahun sebelumnya. Dana
Bank. Dana Kebajikan tersebut dikelompokkan ke dalam Kebajikan tersebut disalurkan melalui Dana Sosial/
tiga kategori, yaitu Dana Kebajikan Produktif, Dana Sumbangan sebesar Rp10,5 miliar, serta penggunaan
Sosial/Sumbangan, serta penggunaan lainnya untuk lainnya untuk kepentingan umum sebesar Rp0,4 miliar.
kepentingan umum, yang seluruhnya dikelola sesuai Total penyaluran Dana Kebajikan sepanjang tahun 2025
dengan prinsip-prinsip syariah. tercatat sebesar Rp11,0 miliar.
Penyaluran Dana Sosial dilaksanakan dengan mengacu Saldo awal Dana Kebajikan pada awal tahun 2025 tercatat
pada SOP Dana Kebajikan yang telah disetujui oleh sebesar Rp32,0 miliar, sedangkan saldo akhir Dana
DPS. Dana Sosial disalurkan ke dalam lima sektor Kebajikan pada akhir tahun 2025 tercatat sebesar Rp33,5
utama, meliputi pengembangan ekonomi masyarakat, miliar, setelah memperhitungkan seluruh penerimaan
pendidikan, kesehatan, infrastruktur, serta aktivitas dan penyaluran Dana Kebajikan selama tahun berjalan.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 183
Page 182
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
TABEL SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA KEBAJIKAN
(dalam juta Rupiah)
Uraian 31 Desember 2025 31 Desember 2024
Saldo Awal Dana Kebajikan 31.998 30.807
Penerimaan Dana Kebajikan
a. Infak dan Sedekah - -
b. Pengembalian Dana Kebajikan Produktif 23 23
c. Denda 11.461 8.760
d. Penerimaan non Halal - -
e. Lainnya 1.000 -
Total Penerimaan 12.484 8.783
Penggunaan Dana Kebajikan
a. Dana Kebajikan Produktif - 25
b. Sumbangan 10.533 7.247
c. Penggunaan lainnya untuk Kepentingan Umum 424 320
Total Penggunaan 10.958 7.592
Kenaikan/(Penurunan) Dana Kebajikan 1.526 1.191
Saldo Akhir Dana Kebajikan 33.525 31.998
KEPATUHAN DAN PENERAPAN SHARIA pembahasan Forum PSNC berupa rekomendasi dan temuan
GOVERNANCE FRAMEWORK disampaikan kepada DPS sebagai dasar pengambilan
Dalam rangka meningkatkan kualitas aktivitas Unit keputusan dan tindak lanjut, guna memastikan seluruh
Usaha Syariah (UUS), Bank senantiasa memastikan kegiatan usaha CIMB Niaga Syariah senantiasa selaras
bahwa seluruh kegiatan usaha, produk, dan layanan dengan prinsip-prinsip syariah yang berlaku.
dijalankan sesuai dengan prinsip-prinsip syariah yang
berlaku. UUS CIMB Niaga secara konsisten melakukan Pengawasan kepatuhan syariah juga dilakukan oleh SKAI
pengawasan atas penerapan dan kepatuhan terhadap melalui mekanisme audit. Pelaksanaan audit dilakukan
prinsip-prinsip syariah di seluruh unit kerja melalui peran secara periodik sesuai audit plan SKAI. Temuan-temuan
Dewan Pengawas Syariah (DPS) sebagai otoritas tertinggi dan rekomendasi SKAI menjadi salah satu sarana untuk
dalam pengawasan kesyariahan. memperbaiki kualitas kepatuhan syariah.
Dalam pelaksanaan kegiatan operasionalnya, Bank JARINGAN KANTOR DAN DISTRIBUSI
menerapkan tata kelola syariah sesuai dengan ketentuan Implementasi Dual Banking Leverage Model (DBLM)
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 2 Tahun 2024 telah berjalan dan terus dioptimalkan secara lebih luas
tentang Tata Kelola Syariah bagi Bank Umum Syariah guna mendukung pencapaian strategi bisnis Perseroan.
dan Unit Usaha Syariah. Sebagai bagian dari upaya Penerapan DBLM dilaksanakan melalui pengelolaan
pemenuhan kepatuhan syariah, DPS bersama dengan anggaran (dual budget) dan penetapan Key Performance
manajemen Bank secara aktif melakukan review Indicators (KPI) yang terpisah pada unit bisnis serta unit
kepatuhan syariah atas transaksi perbankan syariah pendukung terkait, sehingga pengelolaan kinerja dapat
pada sejumlah Kantor Cabang Syariah (KCS), Office dilakukan secara lebih terarah dan terukur.
Channeling (OC), serta unit bisnis dan unit pendukung
terkait di lingkungan Bank. Dalam pelaksanaannya, penerapan DBLM senantiasa
memperhatikan kepatuhan terhadap prinsip-prinsip
DPS melaksanakan pengawasan aktif atas kepatuhan syariah syariah sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
yang didukung oleh fungsi Syariah Advisory (SA) dan Sharia Model ini juga memungkinkan pemanfaatan bersama
Governance Review (SGR). Dalam menjalankan perannya, DPS infrastruktur, sistem teknologi informasi, digital banking
dibantu oleh suatu forum internal yang disebut Forum PSNC platform, serta jaringan layanan, sehingga mendorong
(Potensi Sharia Non-Compliance), yang terdiri dari SA Group, efisiensi operasional sekaligus memperkuat sinergi
SGR Group, serta para Head unit terkait. antara layanan perbankan konvensional dan syariah.
Forum PSNC berfungsi untuk mengidentifikasi, Pelaksanaan model bisnis didukung oleh role-sharing
mengevaluasi, dan membahas potensi ketidakpatuhan antara UUS dengan seluruh unit, berkolaborasi dengan
syariah yang dapat timbul dalam aktivitas usaha Bank. Hasil tim bankwide untuk tetap menjalankan “referral sharia
184 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 183
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
product” pada aktivitas dan praktik bisnis bank yang
berkelanjutan, serta tetap memberikan layanan yang
sama kepada seluruh nasabah.
Dalam rangka memberikan pelayanan terbaik bagi
nasabah, UUS CIMB Niaga memanfaatkan berbagai
Daru Mulyawan
macam sarana untuk memberikan pelayanan Perbankan PT Telekomunikasi Selular
Syariah kepada masyarakat, baik melalui kantor cabang Direktur Keuangan dan
Manajemen Risiko
yang berada di bawah UUS (Kantor Cabang Syariah),
maupun melalui fasilitas Bank Induk yang juga digunakan
oleh UUS CIMB Niaga di bawah penerapan DBLM. Hingga
akhir tahun 2025, jumlah jaringan kantor yang dimiliki Telkomsel adalah perusahaan telekomunikasi seluler terbesar dan
UUS CIMB Niaga sejumlah 24 Kantor Cabang Syariah terdepan di Indonesia, yang memiliki peran strategis dalam
(KCS), 5 Kantor Cabang Pembantu Syariah (KCPS) dan mendukung konektivitas nasional. Sejak tanggal 28 Mei 2025,
Telkomsel telah menjalin kerja sama baru dengan CIMB Niaga, yang
14 Kantor Fungsional Syariah (KFS). Selain itu, UUS CIMB
kami pandang sebagai mitra perbankan dengan reputasi kuat,
Niaga melayani penjualan produk perbankan syariah profesional, serta memiliki kapabilitas dalam menyediakan solusi
di 316 jaringan Layanan Syariah (office channeling) yang pembiayaan yang sesuai dengan kebutuhan bisnis berskala besar
mencakup 28 Provinsi di Indonesia. dan kompleks.
Dalam kerja sama tersebut, kami memanfaatkan Fasilitas
PENGHARGAAN Pembiayaan Transaksi Khusus iB Musyarakah serta layanan digital
Komitmen UUS CIMB Niaga dalam menerapkan prinsip BIZ Channel untuk transaksi pemindahbukuan dan rekening koran.
tata kelola yang baik, menghadirkan inovasi produk Solusi ini memberikan kemudahan dalam pengelolaan transaksi
dan layanan keuangan syariah yang kompetitif, serta keuangan sekaligus mendukung efisiensi operasional. Kami menilai
membangun kepercayaan Pemangku Kepentingan secara produk dan layanan digital CIMB Niaga sangat andal dan relevan
untuk mendukung kebutuhan korporasi, terutama dalam
berkelanjutan memperoleh pengakuan dari berbagai
memastikan proses transaksi yang cepat, aman, dan terintegrasi.
lembaga independen yang kredibel, baik di tingkat nasional
maupun internasional. Sepanjang tahun 2025, berbagai Kami sangat mengapresiasi kualitas pelayanan yang diberikan CIMB
penghargaan yang diraih UUS CIMB Niaga mencerminkan Niaga, terutama dalam penyediaan fasilitas pembiayaan iB Musyarakah
konsistensi kinerja, kualitas tata kelola, serta reputasi yang berjalan lancar dan sesuai prinsip syariah. Tim CIMB Niaga
menunjukkan responsivitas dan komunikasi yang baik, dengan
CIMB Niaga Syariah sebagai salah satu pelaku utama
penjelasan yang mudah dipahami pada setiap tahapan pembiayaan
dalam industri perbankan syariah di Indonesia. serta solusi yang disesuaikan dengan kondisi bisnis kami.
Pengakuan ini sekaligus menjadi dorongan bagi UUS Ke depan, kami berharap CIMB Niaga terus menjaga kualitas
CIMB Niaga untuk terus memperkuat perannya dalam layanan yang prima, menghadirkan tingkat pembiayaan yang
semakin kompetitif, serta konsisten berinovasi dalam
mendukung pertumbuhan ekonomi syariah nasional
pengembangan produk syariah. Kami berharap agar kerja sama ini
secara inklusif dan berkelanjutan. Pada tahun 2025, UUS dapat terus berkembang dan memberikan nilai tambah yang
CIMB Niaga mendapatkan apresiasi dan penghargaan atas berkelanjutan bagi kedua belah pihak.
capaian kinerja dalam bisnis Perbankan Syariah meliputi:
1) Indonesia GCG Conference & Award-IX-2025 (IGCGA-
IX-2025) - Economic Review; Best Islamic Finance Retail Bank in Indonesia - Alpha
2) Islamic Financial News (IFN) Best Bank Polls 2024 Award South East Asia;
Kategori: Best Islamic Investment Bank dari Indonesia - 7) Group Islamic Banking (GIB) Summit 2025 – CIMB Islamic;
Islamic Finance News (IFN); 8) BPR Syariah Award 2025 Category : Kemitraan dengan
3) Most Trusted Financial Brands Award Investor Trust – UUS Bank - Karim Consulting;
Info Vesta 9) Indonesia IT & Digital Operational Excellence Award
Category: 2025 – Economic Review; dan
• CIMB Niaga Syariah 10) Top GRC Award 2025
• CIMB Niaga Preferred Sharia Kategori:
• Tabungan iB Pahala Haji; • The Most Committed GRC Leader 2025 : Bapak
4) Indonesia Product of The Year 2025 Category : The Best Pandji P. Djajanegara, Syariah Banking Director
New Product Development in Financial Industry (Based • TOP GRC Awards 2025 # Stars 5: Unit Usaha
on Marketing Expert Judgement) Product : OCTO Card Syariah PT Bank CIMB Niaga Tbk;
Syariah; Predicate : Very Good - SWA & Mix Marketing 11) 14th Infobank Sharia Financial Institution Award 2025
Communication; oleh Media Infobank Kategori:
5) 22nd Infobank Banking Service Excellence 2025 Award • The Best Performance Sharia Banking Business Unit
Category : Indonesia Product of the Year 2025 – Infobank; 2025 (Based on Financial Performance 2024)
6) 19th Alpha South East Asia Best Financial Institution • The Excellence Performance Sharia Financial
Awards Category: Best Islamic Finance SME Bank and Institution - for 10 Consecutive Years : 2015-2024.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 185
Page 184
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
telah mendapatkan persetujuan dalam Rapat Umum
Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB), dan diharapkan
dapat memberikan fleksibilitas serta ruang gerak yang
lebih luas bagi entitas syariah untuk mempercepat
pertumbuhan bisnis, memperkuat daya saing, dan
meningkatkan kontribusi terhadap perekonomian
Rachmat Sutarnas Marpaung syariah nasional.
Komunitas Pengusaha Muslim
Indonesia (KPMI)
Ketua Umum Dalam rangka memanfaatkan peluang pertumbuhan
sekaligus mengantisipasi berbagai tantangan yang
dihadapi industri, UUS CIMB Niaga telah menyiapkan
sejumlah strategi utama yang akan menjadi fokus
Saya adalah Ketua Umum Komunitas Pengusaha Muslim Indonesia
(KPMI), sebuah komunitas yang mewadahi para pengusaha Muslim pelaksanaan pada tahun 2026, antara lain sebagai berikut:
yang berkomitmen menjalankan kegiatan usaha sesuai dengan 1) Pengembangan Bisnis Pasca Spin-Off
prinsip syariat Islam. Fokus utama KPMI bukan hanya sekadar Mengembangkan bisnis serta menghadirkan
jejaring bisnis (networking), melainkan pendidikan. Mereka produk-produk yang mendorong pertumbuhan
menekankan pentingnya pengusaha memahami Fikih Muamalah
pembiayaan dan DPK secara berkelanjutan, dengan
(hukum perdagangan dalam Islam) sebelum terjun ke dunia bisnis.
tujuan menghasilkan PBT yang optimal. Seluruh
Kerja sama kami dengan CIMB Niaga Syariah telah berlangsung upaya tersebut dilaksanakan dengan tetap menjaga
selama satu tahun terakhir dan secara resmi dimulai melalui pemenuhan kewajiban rasio keuangan sesuai dengan
penandatanganan nota kesepahaman pada Mei 2025. Dalam kerja ketentuan regulator yang berlaku, sebagai bagian
sama tersebut, kami memanfaatkan berbagai produk dan layanan
dari komitmen Bank terhadap prinsip kehati-hatian
perbankan syariah, antara lain pembiayaan Murabahah, Wadiah,
serta MMQ, termasuk pemanfaatan layanan digital OCTO yang kami dan keberlanjutan usaha.
nilai mudah digunakan, responsif, dan mendukung kebutuhan 2) Optimalisasi Leveraging Business Unit
transaksi secara efisien. Memperkuat kolaborasi dengan tim bankwide melalui
penerapan konsep referral produk syariah dalam
Dari sisi layanan, CIMB Niaga Syariah memberikan pelayanan yang
pelaksanaan aktivitas bisnis secara berkelanjutan,
ramah, cepat, dan konsisten dengan prinsip-prinsip syariah,
sehingga menumbuhkan kepercayaan dalam kerja sama yang serta memastikan konsistensi kualitas layanan yang
terjalin. Ke depan, kami berharap CIMB Niaga Syariah dapat optimal bagi seluruh nasabah di setiap titik layanan.
menghadirkan lebih banyak produk yang relevan bagi anggota 3) Inovasi Produk Syariah
KPMI, sekaligus terus memperkuat ekosistem ekonomi dan Menghadirkan produk-produk yang unik dan
keuangan syariah serta berkontribusi aktif dalam pengembangan
bernilai tambah untuk mendukung peningkatan
industri halal di Indonesia.
portofolio pembiayaan di berbagai segmen, sekaligus
mengantisipasi keterbatasan permodalan BUS terkait
ketentuan BMPD.
RENCANA, STRATEGI, DAN KEBIJAKAN 2026 4) Perluasan Kemitraan Strategis
Meningkatnya kesadaran dan minat masyarakat Meningkatkan kerja sama dengan mitra yang telah
terhadap perbankan syariah, yang didukung oleh ada maupun mitra baru guna memperkuat Islamic
semakin beragamnya produk dan layanan yang Community serta membangun ekosistem keuangan
ditawarkan, membuka peluang pertumbuhan yang syariah secara bertahap dan berkelanjutan.
signifikan bagi industri perbankan syariah nasional. 5) Transformasi Digital Banking
Sejalan dengan perkembangan tersebut, Unit Usaha Mengembangkan platform digital serta melakukan
Syariah (UUS) CIMB Niaga berencana melaksanakan aksi peningkatan (enhancement) fitur produk pada
korporasi pengembangan bisnis melalui pemisahan (spin- e-channel CIMB Niaga Syariah, sejalan dengan arah
off) UUS, yang ditargetkan mulai beroperasi pada tahun dan strategi digitalisasi Bank pada tahun 2026.
2026 sebagai Bank Umum Syariah. Langkah strategis ini
186 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 185
Ikhtisar
TInjauan Laporan Tata Kelola Profil Tanggung Jawab Analisis dan
Data Perusahaan Manajemen
Laporan
Utama
Pendukung Bisnis Manajemen
Perusahaan Perusahaan
Sosial Perusahaan Pembahasan Lainnya
Manajemen Risiko
Keuangan
Tinjauan Operasi Per Segmen Usaha
CIMB Niaga membagi segmen usaha berdasarkan Hingga akhir tahun 2025, CIMB Niaga memiliki 7 (tujuh)
segmen operasi dan segmen geografis. Setiap segmen pelaporan segmen sebagai berikut:
usaha direpresentasikan sebagai suatu kelompok aset 1. Korporasi - termasuk kredit yang diberikan, simpanan
dan aktivitas operasional yang menyediakan produk dan transaksi-transaksi lain, serta saldo atas nasabah
atau layanan dengan karakteristik risiko serta tingkat korporasi;
pengembalian yang berbeda dibandingkan segmen 2. Bisnis - merupakan produk dan jasa untuk nasabah
lainnya. yang berskala kecil hingga sedang;
3. Ritel - fokus kepada produk dan jasa kepada nasabah
SEGMEN OPERASI individual. Segmen ini termasuk fasilitas kredit yang
Segmen operasi merupakan komponen dari entitas: diberikan, simpanan dan transaksi-transaksi lain,
1. Yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang memperoleh serta saldo atas nasabah ritel;
pendapatan dan menimbulkan beban (termasuk 4. Tresuri - segmen ini terkait dengan kegiatan tresuri
pendapatan dan beban yang terkait dengan transaksi CIMB Niaga termasuk transaksi valuta asing,
dengan komponen lain dari entitas yang sama); pasar uang, derivatif, serta investasi dalam bentuk
2. Hasil operasinya dikaji ulang secara reguler oleh penempatan dan efek-efek;
kepala operasional untuk membuat keputusan 5. Syariah - seluruh transaksi yang dilakukan oleh Unit
tentang sumber daya yang dialokasikan pada segmen Usaha Syariah;
tersebut dan menilai kinerjanya; dan 6. Lain-lain - termasuk aktivitas back office dan divisi
3. Tersedia informasi keuangan yang dapat dipisahkan. yang tidak menghasilkan laba di CIMB Niaga. Lain lain
termasuk jasa korporasi, penjualan dan distribusi,
CIMB Niaga menyusun dan melaporkan segmen operasi serta lain-lain; dan
selaras dengan laporan internal yang disiapkan bagi 7. Entitas Anak - termasuk seluruh transaksi yang timbul
pengambil keputusan operasional utama, yang memiliki dan dilakukan berdasarkan bisnis Entitas Anak.
tanggung jawab dalam pengalokasian sumber daya ke
masing-masing segmen serta melakukan evaluasi atas SEGMEN GEOGRAFIS
kinerjanya. Seluruh segmen operasi yang digunakan oleh Pada segmen geografis, CIMB Niaga menyediakan jasa
CIMB Niaga telah memenuhi kriteria pelaporan segmen di dalam lingkungan ekonomi tertentu yang memiliki
sebagaimana diatur dalam PSAK 108 (Revisi 2014). risiko serta tingkat pengembalian yang berbeda dengan
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 187
Page 186
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
segmen operasi lainnya yang berada dalam lingkungan 2. Support Functions: Operasional & Teknologi Informasi,
ekonomi lain. Segmen bisnis CIMB Niaga terbagi atas 6 Manajemen Risiko, Kepatuhan, Corporate Affairs,
(enam) area geografis utama, di luar Entitas Anak, yaitu & Hukum, Sumber Daya Manusia, serta Strategi &
Jakarta, Jawa Barat, Jawa Tengah, Jawa Timur, Indonesia Keuangan.
Timur, dan Sumatera. 3. Sales & Distributions: berfungsi sebagai unit yang
melakukan penjualan produk dan jasa kepada
SEGMEN USAHA CIMB NIAGA seluruh nasabah di Kantor Wilayah yang tersebar di
CIMB Niaga mengelompokkan unit-unit kerja di struktur seluruh wilayah Indonesia.
organisasi, sebagai berikut:
1. Business Units, terdiri dari: Perbankan Konsumer,
Perbankan Bisnis, Tresuri & Pasar Modal, Perbankan
Syariah, dan Transaction Banking.
Profitabilitas per Segmen Usaha
SEGMEN OPERASI
Informasi yang berkaitan dengan segmen operasi yang mencakup 7 (tujuh) pelaporan meliputi segmen korporasi,
bisnis, ritel, tresuri, syariah, lain-lain, dan entitas anak dari CIMB Niaga dan Entitas Anak disajikan pada Catatan nomor
50 atas Laporan Keuangan Konsolidasian.
SEGMEN GEOGRAFIS
Informasi yang berkaitan dengan segmen berdasarkan geografis dari Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak disajikan pada
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian nomor 50.
188 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 187
Ikhtisar
TInjauan Laporan Tata Kelola Profil Tanggung Jawab Analisis dan
Data Perusahaan Manajemen
Laporan
Utama
Pendukung Bisnis Manajemen
Perusahaan Perusahaan
Sosial Perusahaan Pembahasan Lainnya
Manajemen Risiko
Keuangan
Analisis Kinerja Keuangan
Analisis kinerja keuangan berikut disusun berdasarkan Sepanjang tahun 2025, CIMB Niaga menunjukkan kinerja
Laporan Keuangan Konsolidasian PT Bank CIMB Niaga Tbk yang tetap solid di tengah dinamika ekonomi global
dan entitas anak untuk tahun yang berakhir pada tanggal dan domestik yang masih diwarnai ketidakpastian.
31 Desember 2025. Laporan Keuangan Konsolidasian CIMB Niaga mampu mempertahankan momentum
tersebut disusun sesuai dengan Standar Akuntansi pertumbuhan dan membukukan kinerja keuangan yang
Keuangan di Indonesia. Laporan Keuangan Konsolidasian positif sepanjang tahun 2025. Total aset Bank tercatat
telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Rintis, Jumadi, sebesar Rp372,7 triliun, dengan penghimpunan dana
Rianto & Rekan, firma anggota jaringan global PwC, dengan dari nasabah mencapai Rp270,5 triliun. Kontribusi CASA
rekan penanggung jawab audit adalah Jimmy Pangestu, tercatat sebesar Rp189,5 triliun atau setara dengan rasio
S.E., CPA, auditor independen. Audit dilaksanakan CASA sebesar 70,03%, sementara deposito berjangka
berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh Institut tercatat sebesar Rp81,1 triliun.
Akuntan Publik Indonesia. Atas hasil audit tersebut,
auditor memberikan opini wajar tanpa modifikasian, yang Dalam rangka memperkuat struktur pendanaan, CIMB
menyatakan bahwa Laporan Keuangan Konsolidasian Niaga juga melakukan diversifikasi sumber dana melalui
menyajikan secara wajar, dalam semua hal yang material, penerbitan efek utang sebesar Rp1,0 triliun. Efek-efek yang
posisi keuangan konsolidasian Grup per 31 Desember diterbitkan oleh CIMB Niaga memperoleh peringkat idAAA
2025, serta kinerja keuangan dan arus kas konsolidasian dari PT Pemeringkat Efek Indonesia (Pefindo), sedangkan
untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, sesuai efek yang diterbitkan oleh Entitas Anak, CNAF, memperoleh
dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia. peringkat AAAidn dari PT Fitch Ratings Indonesia. Peringkat
tersebut mencerminkan kepercayaan pasar terhadap
PEMBAHASAN UMUM PENCAPAIAN KINERJA kekuatan fundamental dan profil risiko Grup.
KEUANGAN
Pada tahun 2025, pertumbuhan ekonomi Indonesia tetap Dari sisi penyaluran kredit, CIMB Niaga mencatatkan
terbaik yang ditopang oleh kinerja ekspor serta konsumsi pertumbuhan sebesar 4,52% menjadi Rp238,3 triliun
pemerintah yang meningkat seiring percepatan belanja dibandingkan tahun sebelumnya yang sebesar Rp228,0
negara. Pertumbuhan ekonomi nasional tercatat triliun. Pertumbuhan kredit tersebut terutama didorong
mencapai 5,11%, meningkat dibandingkan tahun oleh kinerja Perbankan Korporasi yang tumbuh sebesar
sebelumnya yang sebesar 5,03%. 6,72%, Perbankan Emerging Business Banking (EBB)
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 189
Page 188
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
sebesar 1,99%, Perbankan Komersial sebesar 3,15%, Sementara itu, total beban operasional tercatat meningkat
serta Perbankan Konsumer yang tumbuh sebesar 3,41%. sebesar 2,50%, seiring dengan pengelolaan aktivitas usaha
Pertumbuhan di segmen konsumer didukung oleh Bank, diikuti dengan penurunan pembentukan Cadangan
peningkatan Kredit Pemilikan Kendaraan (KPM) sebesar Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) atas aset keuangan dan
10,10% dan Kredit Tanpa Agunan (KTA) sebesar 14,50%. nonkeuangan sebesar 6,64%.
Dari sisi profitabilitas, CIMB Niaga membukukan pendapatan Pada akhir tahun 2025, CIMB Niaga berhasil
bunga bersih sebesar Rp13,5 triliun dan pendapatan selain membukukan laba bersih tahun berjalan sebesar Rp6,94
bunga sebesar Rp6,0 triliun meningkat dibandingkan triliun, tumbuh sebesar 0,53% dibandingkan tahun
tahun sebelumnya yang masing-masing tercatat sebesar sebelumnya yang tercatat sebesar Rp6,90 triliun. Capaian
Rp13,3 triliun dan Rp5,7 triliun. Kedua sumber pendapatan ini mencerminkan keberhasilan fokus Bank pada kualitas
tersebut memberikan kontribusi terhadap pendapatan pertumbuhan, sehingga mampu menjaga keseimbangan
operasional yang tercatat sebesar Rp19,4 triliun. antara profitabilitas dan risiko.
Penerapan Strategi Foward30
Setelah berhasil mengimplementasikan Strategi 5 Pilar Cash menjadi fokus utama dalam memperkuat struktur
yang berakhir pada tahun 2024, di mana CIMB Niaga pendanaan melalui pertumbuhan dana murah.
berhasil meningkatkan Return on Equity (ROE) dari 9,70% Pertumbuhan dana murah dijalankan melalui pendekatan
pada tahun 2019 menjadi 14,34% pada tahun 2024, CIMB berorientasi nasabah (customer-centric) dan pendekatan
Niaga berada pada posisi yang kuat untuk memasuki fase ekosistem berbasis transaksi perbankan. Strategi ini tidak
pertumbuhan berikutnya. Keberhasilan realisasi Strategi hanya diarahkan untuk menurunkan cost of funds secara
5 Pilar terutama didorong oleh disiplin dalam realokasi struktural dan memperkuat likuiditas, tetapi juga untuk
dan optimisasi portofolio kredit terutama di segmen meningkatkan loyalitas nasabah dan daya saing Bank di
konsumer dan SME, fokus Bank pada pertumbuhan tengah kompetisi pendanaan yang semakin intensif.
dana murah (CASA), peningkatan efisiensi operasional,
penerapan budaya manajemen risiko dan peningkatan Cross-sell, CIMB Niaga mendorong pendalaman hubungan
kualitas aset, serta pemanfaatan teknologi informasi. nasabah dengan memperkuat layanan wealth management
dan affluent banking, dan mengoptimalkan sinergi antar
Sebagai organisasi yang digerakkan oleh tujuan (purpose- segmen baik retail maupun non-retail. Melalui pendekatan
driven organization), strategi bisnis CIMB Niaga berlandaskan prospektif “one-bank” terhadap nasabah, CIMB Niaga
pada purpose Bank yaitu Advancing Customers and Society. menargetkan meningkatkan kontribusi pendapatan
Tujuan ini menjadi landasan arah strategis bank dan menjadi berbasis komisi dan pendapatan selain bunga (NOII).
pedoman dalam kepemimpinan, pengelolaan talenta, serta
pertumbuhan bisnis berkelanjutan. Nilai-nilai utama CIMB Capabilities yang bertujuan untuk mewujudkan organisasi
Niaga yang dirangkum dalam EPICC (Enabling Talent, Passion, yang Simpler, Better, Faster (SBF) merupakan pilar utama
Integrity and Accountability, Collaboration and Customer- dalam strategi Forward30. Hal ini diwujudkan melalui
Centricity) juga menjadi fondasi dalam setiap pengambilan penguatan kapabilitas melalui transformasi model
keputusan dan kepemimpinan di seluruh organisasi. operasional, rekayasa ulang proses bisnis, penerapan
otomatisasi digital, modernisasi teknologi teknologi, data
Tahun 2025 menandai babak penting bagi CIMB Niaga seiring analytics, dan AI. Pilar ini menjadi fondasi penting dalam
peralihan dari Strategi 5 Pilar ke strategi jangka panjang menciptakan nilai yang berkelanjutan diantaranya melalui
(2025-2030) terbaru kami, Forward30, yang berlandaskan peningkatan produktivitas, perbaikan pengalaman nasabah,
pada purpose Bank yaitu Advancing Customers and Society. peningkatan pangsa pasar dan ketahanan operasional.
Strategi Forward30 dijalankan melalui empat prioritas utama
(4Cs) yaitu Capital, Cash/CASA, Cross-Selling, dan Capability. Melalui Forward30, CIMB Niaga berkomitmen untuk
menghadirkan pengalaman yang Simpler, Better, Faster
Capital dijalankan melalui optimisasi portofolio melalui bagi nasabah, sembari memberdayakan insan CIMB
realokasi modal dan sumber daya pada area yang menjadi Niaga melalui proses operasional yang Simpler, Better,
kekuatan utama Bank dan yang menawarkan potensi Faster. CIMB Niaga menargetkan penciptaan nilai
imbal hasil dan ketahanan yang optimal. Pendekatan ini jangka panjang bagi nasabah, masyarakat, karyawan,
dilakukan dengan tetap menjaga neraca yang kuat guna Pemegang Saham, serta kontribusi yang lebih luas bagi
mendukung pertumbuhan bisnis yang berkelanjutan. pertumbuhan ekonomi Indonesia.
190 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 189
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Perluasan Jangkauan Jaringan Elektronik
Per 31 Desember 2025, CIMB Niaga memiliki jaringan OCTO CLICKS
operasional yang tersebar di 28 provinsi di seluruh OCTO Clicks merupakan layanan unggulan perbankan
Indonesia. Jaringan tersebut mencakup kantor cabang, berbasis internet yang ditawarkan oleh CIMB Niaga
kantor cabang pembantu, dan kantor pembayaran OCTO Clicks menyediakan kemudahan bagi nasabah
dengan total sebanyak 428 jaringan dan kantor cabang, dalam melakukan berbagai transaksi perbankan, antara
termasuk cabang Syariah, Digital Lounge, kas mobil, dan lain pembayaran beragam tagihan, transaksi belanja
kiosk. Selain itu, CIMB Niaga mengoperasikan 1,865 unit online, pembelian produk investasi seperti reksadana
ATM, 921 unit CRM (termasuk MDM), 31 Digital Lounge, dan obligasi, serta pembukaan rekening tabungan dan
serta 35 kas mobil. Seluruh jaringan operasional tersebut deposito secara online. Layanan ini dirancang untuk
didukung oleh sumber daya manusia yang kompeten, memberikan pengalaman perbankan yang praktis, aman,
dengan total jumlah karyawan mencapai 11.647 orang. dan terintegrasi sesuai dengan kebutuhan nasabah.
ATM DAN MFD Sejak tahun 2016, OCTO Clicks telah dilengkapi dengan
Pada tahun 2025, CIMB Niaga mengoperasikan 1.865 fitur Virtual Card Number (VCN) yang memungkinkan
unit mesin ATM dan Multi Function Device (MFD) yang nasabah melakukan transaksi belanja online di seluruh
tersebar di berbagai wilayah di Indonesia. Infrastruktur merchant yang menerima pembayaran MasterCard.
layanan ini mencatatkan jumlah aktivitas sebanyak 42,9 Fitur ini memberikan alternatif pembayaran yang lebih
miliar transaksi dengan totalan sebesar Rp30,2 triliun aman dan praktis dengan memanfaatkan rekening
sepanjang tahun 2025. Angka tersebut menunjukkan tabungan nasabah sebagai sumber dananya dan tanpa
penurunan dibandingkan dengan volume transaksi pada memerlukan kartu kredit fisik.
tahun sebelumnya yang tercatat sebesar Rp39,8 triliun.
Hal ini dipengaruhi dengan banyaknya aktivitas transaksi OCTO Clicks juga dilengkapi dengan dashboard keuangan
nasabah yang beralih secara daring seiring dengan personal yang berisi ringkasan kegiatan dan aset
maraknya pertumbuhan ekonomi digital Indonesia. keuangan nasabah baik berupa produk tabungan, kredit
maupun investasi. Fitur ini memberi nilai tambah untuk
Kinerja ATM dan MFD nasabah agar bisa memantau kondisi keuangannya
Volume Transaksi Jumlah Transaksi Jumlah ATM & MFD
(dalam triliun Rupiah) (juta) (ribu) secara terkini.
39,8 30,2 56,3 42,9 2,3 1,9
Pada tahun 2025, OCTO Clicks mencatatkan 2,1 juta
pengguna. Adapun jumlah transaksi yang dilakukan
nasabah melalui OCTO Clicks mencapai 5,2 juta transaksi.
OCTO Clicks berhasil mencatat volume transaksi
mencapai Rp48,3 triliun selama tahun 2025.
Kinerja OCTO Clicks
2024 2025 2024 2025 2024 2025 Volume Transaksi Jumlah Transaksi Jumlah Pengguna
(dalam triliun Rupiah) (juta) (juta)
65,0 48,3 8,7 5,2 1,9 2,1
CRM DAN MDM
Pada tahun 2025, CIMB Niaga mencatatkan jumlah mesin
CRM dan MDM yang dimiliki mencapai 921 unit, sedangkan
jumlah transaksi yang dilakukan melalui mesin CRM dan
MDM mencapai 23,7 juta transaksi dibandingkan dengan
jumlah transaksi tahun sebelumnya yaitu sebesar 24,6
juta transaksi. Volume transaksi tercatat sebesar Rp27,3
2024 2025 2024 2025 2024 2025
triliun dari sebelumnya Rp29,0 triliun.
Kinerja CRM dan MDM
Volume Transaksi Jumlah Transaksi Jumlah CRM & MDM
(dalam triliun Rupiah) (juta) (ribu)
29,0 27,3 24,6 23,7 1,0 0,9
2024 2025 2024 2025 2024 2025
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 191
Page 190
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
OCTO MOBILE BIZCHANNEL@CIMB
OCTO Mobile adalah aplikasi mobile banking dari CIMB BizChannel@CIMB merupakan layanan unggulan
Niaga dengan fitur unggulan antara lain pembukaan perbankan berbasis internet yang ditawarkan oleh
deposito berjangka, log in dengan biometrik, pembayaran CIMB Niaga untuk nasabah bisnis. Pada tahun 2025,
OCTO Mobile dengan teknologi scan QR, pembelian obligasi BizChannel@ CIMB berhasil memiliki 55,5 juta pengguna.
ritel, pembukaan reksa dana, top up e-wallet dan electronic Jumlah transaksi yang dilakukan nasabah melalui
card, dan Ask OCTO yaitu layanan virtual assistant seputar BizChannel@ CIMB mencapai 51,2 juta transaksi dengan
info produk CIMB Niaga dan panduan transaksi bagi jumlah volume transaksi hingga Rp3,7 triliun selama
nasabah. Pada tahun 2025, layanan mobile banking CIMB tahun 2025.
Niaga memiliki 3,8 juta pengguna, naik dibanding dengan
tahun sebelumnya yaitu sebesar 3,4 juta pengguna. Kinerja BizChannel@CIMB
Volume Transaksi Jumlah Transaksi Jumlah CIF
(dalam triliun Rupiah) (juta) (ribu)
Pada tahun 2025, jumlah transaksi yang dilakukan 3,7 3,7 112,3 51,2 57,4 55,5
nasabah melalui OCTO Mobile mencapai 510,3
juta transaksi meningkat signifikan sebesar 50,1%
dibandingkan tahun sebelumnya sebanyak 340,0 juta
transaksi. Jumlah transaksi tersebut disertai dengan
volume transaksi yang mencapai Rp414,8 triliun.
Kinerja OCTO Mobile
Volume Transaksi Jumlah Transaksi Jumlah Pengguna 2024 2025 2024 2025 2024 2025
(dalam triliun Rupiah) (juta) (juta)
333,0 414,8 340,0 510,3 3,4 3,8
EDC DAN QR
CIMB Niaga terus memperkuat penetrasi layanan
digital melalui peningkatan payment point dalam bentuk
Electronic Data Capture (EDC) dan layanan berbasis QR.
Sepanjang tahun 2025, jumlah EDC dan QR yang dikelola
oleh CIMB Niaga mencapai 707,3 ribu unit, meningkat
sebesar 11,4% dibandingkan dengan tahun sebelumnya
2024 2025 2024 2025 2024 2025
yang tercatat sebanyak 634,9 ribu unit. Jumlah transaksi
yang dilakukan nasabah melalui EDC dan QR mencapai
OCTO PAY 148,2 juta transaksi dibandingkan tahun sebelumnya
OCTO Pay merupakan produk layanan uang digital CIMB sebesar 118,7 juta dengan jumlah volume transaksi
Niaga yang terhubung ke nomor ponsel nasabah yang sebesar Rp36,1 triliun. Peningkatan ini mencerminkan
terdaftar dan terintegrasi di aplikasi OCTO Mobile untuk komitmen Bank dalam memperluas akseptasi
berbagai transaksi non-tunai. Pada tahun 2025, OCTO pembayaran digital serta mendukung ekosistem
Pay memiliki 6,1 juta pengguna atau meningkat sebesar transaksi nontunai di Indonesia.
4,8% apabila dibandingkan dengan tahun sebelumnya
yaitu sebesar 5,8 juta pengguna. Diikuti dengan kenaikan Kinerja EDC dan QR
Volume Transaksi Jumlah Transaksi Jumlah EDC dan QR
jumlah transaksi yang dilakukan nasabah melalui OCTO (dalam triliun Rupiah) (juta) (ribu)
Pay mencapai 36,8 juta transaksi dibandingkan tahun 37,6 36,1 118,7 148,2 634,9 707,3
sebelumnya yaitu sebesar 20,0 juta.
Kinerja Octo Pay
Volume Transaksi Jumlah Transaksi Jumlah Pengguna
(dalam triliun Rupiah) (juta) (juta)
4,2 6,4 20,0 36,8 5,8 6,1
2024 2025 2024 2025 2024 2025
2024 2025 2024 2025 2024 2025
192 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 191
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Laporan Neraca 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Kas dan Setara Kas – Bersih 29.078.332 21.197.458 24.344.954 37,18 (12,93)
Efek-Efek dan Obligasi Pemerintah – Bersih 86.464.876 95.422.753 85.119.827 (9,39) 12,10
Kredit yang Diberikan – Kotor 238.308.825 228.002.995 213.369.870 4,52 6,86
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (8.383.385) (10.653.400) (12.047.483) (21,31) (11,57)
Kredit yang Diberikan - Bersih 229.925.440 217.349.595 201.322.387 5,79 7,96
Aset Tetap – Bersih 7.201.311 6.803.495 6.774.736 5,85 0,42
Aset Tak Berwujud– Bersih 2.028.737 2.044.380 2.074.656 (0,77) (1,46)
Aset Lain-lain – Bersih 18.000.197 17.402.829 14.732.673 3,43 18,12
Total Aset 372.698.893 360.220.510 334.369.233 3,46 7,73
Giro 103.079.287 91.788.134 73.201.803 12,30 25,39
Tabungan 86.381.232 80.279.071 77.430.824 7,60 3,68
Deposito 81.062.261 88.571.822 85.229.043 (8,48) 3,92
Total Simpanan dari Nasabah 270.522.780 260.639.027 235.861.670 3,79 10,51
Simpanan dari Bank Lain 7.366.310 5.959.468 1.760.447 23,61 238,52
Efek-efek yang Diterbitkan dan Pinjaman 3.685.222 1.761.966 2.453.321 109,15 (28,18)
Subordinasi
Efek-efek yang Dijual dengan Janji Dibeli Kembali 11.514.958 11.288.963 20.426.826 2,0 (44,73)
Pinjaman yang Diterima 4.455.255 8.487.935 6.288.525 (47,51) 34,97
Liabilitas Lain-lain 16.997.185 18.886.824 18.241.073 (10,01) 3,54
Total Liabilitas 314.541.710 307.024.183 285.031.862 2,45 7,72
Total Ekuitas 58.157.183 53.196.327 49.337.371 9,33 7,82
Total Liabilitas dan Ekuitas 372.698.893 360.220.510 334.369.233 3,46 7,73
ASET
CIMB Niaga mencatatkan total aset pada tahun 2025 sebesar Rp372,7 triliun naik 3,46% dari sebelumnya pada
tahun 2024 yang sebesar Rp360,2 triliun. Peningkatan total aset tersebut terutama disebabkan oleh pertumbuhan
kredit sebesar 4,52% menjadi Rp238,3 triliun, dibandingkan tahun sebelumnya sebesar Rp228,0 triliun. Capaian ini
mencerminkan strategi pengelolaan aset Bank yang seimbang antara pertumbuhan bisnis dan pengelolaan likuiditas
secara prudent.
KAS DAN SETARA KAS BERSIH
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Kas dan Setara Kas - Bersih 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Kas 3.657.344 3.650.137 3.928.446 0,20 (7,08)
Giro pada Bank Indonesia 11.670.605 9.990.709 13.180.254 16,81 (24,20)
Giro pada Bank lain 1.907.866 2.508.917 2.703.266 (23,96) (7,19)
Penempatan pada Bank Indonesia 11.238.713 4.849.107 4.252.742 131,77 14,02
Penempatan pada Bank Lain 603.804 198.588 280.246 204,05 (29,14)
Total 29.078.332 21.197.458 24.344.954 37,18 (12,93)
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 193
Page 192
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Pada akhir tahun 2025, kas dan setara kas bersih Bank Komposisi Kas dan Setara Kas - Bersih
(%)
tercatat sebesar Rp29,1 triliun mengalami peningkatan
sebesar 37,18% dari tahun 2024 sebesar Rp21,2 triliun. 1,15 0,94 2,08
Peningkatan kas dan setara kas utamanya disebabkan 17,47 22,88
38,65
oleh naiknya penempatan pada Bank Indonesia sebesar 11,10
11,84
Penempatan pada Bank Lain
131,77% menjadi Rp11,2 triliun di tahun 2025, selain itu 6,56 Penempatan pada Bank Indonesia
kenaikan juga terjadi pada giro pada Bank Indonesia 54,14 47,13 Giro pada Bank Lain
40,14
sebesar 16,81% menjadi Rp11,7 triliun di tahun 2025.
Giro pada Bank Indonesia
16,14 17,22 12,58 Kas
2023 2024 2025
KAS
kas pada tahun 2025 mencapai Rp3,66 triliun, naik sebesar 0,20% dibandingkan tahun 2024 sebesar Rp3,65 triliun.
Peningkatan kas berasal dari kas dengan mata uang lain-lain sebesar Rp130,8 miliar pada tahun 2025. Kontribusi kas
terhadap kas dan setara kas bersih pada tahun 2025 sebesar 12,58%.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Kas 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Rupiah 2.748.905 2.812.040 2.948.438 (2,25) (4,63)
Mata uang asing
Dolar Amerika Serikat 395.989 456.490 358.888 (13,25) 27,20
Lain-lain 512.450 381.607 621.120 34,29 (38,56)
Total 3.657.344 3.650.137 3.928.446 0,20 (7,08)
GIRO PADA BANK INDONESIA
Giro pada Bank Indonesia mencapai Rp11,7 triliun naik sebesar Rp1,7 triliun atau sebesar 16,81% dibandingkan tahun
2024 sebesar Rp10,0 triliun. Peningkatan giro pada Bank Indonesia terutama berasal dari giro pada Bank Indonesia
mata uang Rupiah sebesar Rp1,4 triliun
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Giro 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Rupiah 9.820.310 8.398.250 11.707.048 16,93 (28,26)
Dolar Amerika Serikat 1.850.295 1.592.459 1.473.206 16,19 8,09
Total 11.670.605 9.990.709 13.180.254 16,81 (24,20)
194 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 193
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
GIRO PADA BANK LAIN
Pada tahun 2025, giro pada bank lain CIMB Niaga tercatat sebesar Rp1,9 triliun atau turun sebesar Rp0,6 triliun atau
sebesar 23,96% dibandingkan tahun 2024 sebesar Rp2,5 triliun. Penurunan giro pada bank lain terutama berasal dari
giro mata uang Dolar Australia, Yen Jepang dan Dolar Amerika Serikat masing-masing sebesar Rp390,9 miliar, Rp257,6
miliar dan Rp130,6 miliar diimbangi dengan kenaikan giro pada bank lain dalam mata uang Dolar Singapura dan Rupiah
masing-masing sebesar Rp197,1 miliar dan Rp100,4 miliar.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Giro Pada Bank Lain 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Rupiah 168.598 68.226 352.004 147,12 (80,62)
Mata uang asing
Dolar Amerika Serikat 588.993 719.624 544.488 (18,15) 32,17
Dolar Singapura 335.785 138.709 289.486 142,08 (52,08)
Euro 191.657 197.980 174.170 (3,19) 13,67
Yen Jepang 187.537 445.139 754.651 (57,87) (41,01)
Pound Sterling Britania Raya 110.043 167.235 170.260 (34,20) (1,78)
Dolar Australia 101.875 492.766 111.146 (79,33) 343,35
Dolar Selandia Baru 63.855 53.694 18.368 18,92 192,32
Ringgit Malaysia 34.182 44.497 8.916 (23,18) 399,07
Dolar Hong Kong 25.678 20.847 55.572 23,17 (62,49)
Yuan Cina 20.816 68.644 175.137 (69,68) (60,81)
Dolar Kanada 19.599 29.938 19.120 (34,53) 56,58
Riyal Saudi Arabia 9.299 30.975 3.265 (69,98) 848,70
Lain-lain 49.949 30.643 26.683 63,00 14,84
Total 1.907.866 2.508.917 2.703.266 (23,96) (7,19)
PENEMPATAN PADA BANK LAIN DAN BANK INDONESIA
Pada tahun 2025, penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia mencapai Rp11,8 triliun, naik sebesar Rp6,8 triliun
atau sebesar 134,61% dibandingkan tahun 2024 yang mencapai Rp5,0 triliun. Peningkatan ini terutama berasal dari
Penempatan pada FASBI -Rupiah sebesar Rp6,5 triliun.
(dalam juta Rupiah)
Penempatan pada Bank Indonesia Pertumbuhan (%)
dan Bank Lain
2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
FASBI – Rupiah 8.453.988 2.000.292 1.850.809 322,64 8,08
Deposito berjangka BI - mata uang asing 2.784.725 2.848.815 2.401.933 (2,25) 18,61
Penempatan pada Bank Indonesia 11.238.713 4.849.107 4.252.742 131,77 14,02
Deposito Berjangka - Rupiah 9.200 300 - 2.966,67 100,00
Call Money - mata uang asing 594.675 198.288 288.960 199,90 (31,38)
Penempatan pada Bank Lain 603.875 198.588 288.960 204,08 (31,27)
Dikurangi: Cadangan Kerugian Penurunan (71) - (8.714) 100,00 (100,00)
Nilai
Total 11.842.517 5.047.695 4.532.988 134,61 11,35
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 195
Page 194
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
EFEK-EFEK DAN OBLIGASI PEMERINTAH – BERSIH
CIMB Niaga mencatatkan jumlah efek-efek dan obligasi pemerintah sebesar Rp86,5 triliun, turun 9,39% dari tahun
sebelumnya sebesar Rp95,4 triliun. Penurunan efek-efek dan obligasi pemerintah disebabkan oleh turunnya obligasi
pemerintah sebesar Rp5,2 triliun, diimbangi dengan penurunan pada efek-efek sebesar Rp3,1 triliun dan efek-efek yang
dibeli dengan janji dijual kembali sebesar Rp0,6 triliun.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Efek Efek Dan Obligasi Pemerintah - Bersih 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Efek-efek 20.326.032 23.455.294 9.363.933 (13,34) 150,49
Obligasi Pemerintah 65.138.715 70.354.627 70.596.507 (7,41) (0,34)
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali 1.000.129 1.612.832 5.159.387 (37,99) (68,74)
Total 86.464.876 95.422.753 85.119.827 (9,39) 12,10
EFEK-EFEK
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Efek Efek Bersih 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Biaya perolehan diamortisasi 668.413 923.660 1.054.691 (27,63) (12,42)
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 16.174.004 20.019.890 6.947.161 (19,21) 188,17
Nilai wajar melalui laba rugi 3.484.397 2.512.584 1.401.241 38,68 79,31
Total 20.326.814 23.456.134 9.403.093 (13,34) 149,45
Klasifikasi aset keuangan efek-efek CIMB Niaga pada OBLIGASI PEMERINTAH
tahun 2025 masih didominasi oleh efek-efek nilai wajar CIMB Niaga memaksimalkan investasi surat berharga
melalui penghasilan komprehensif lain dengan kontribusi pada instrumen surat berharga yang aman seperti pada
mencapai 79,57% atau senilai Rp16,2 triliun Jumlah obligasi pemerintah. CIMB Niaga juga menjalankan
tersebut mengalami penurunan 19,21% dibandingkan berbagai inisiatif dalam pengelolaan dan pemanfaatan
tahun 2024 sebesar Rp20,0 triliun dan Instrumen biaya likuiditas Bank.
perolehan diamortisasi turun menjadi Rp0,7 triliun di
tahun 2025, diimbangi dengan peningkatan efek-efek Pada posisi akhir tahun 2025 jumlah investasi CIMB Niaga
instrumen nilai wajar melalui laba rugi sebesar Rp1,0 pada obligasi pemerintah mencapai Rp65,1 triliun yang
triliun menjadi Rp3,5 triliun di tahun 2025. sedikit mengalami penurunan sebesar 7,41% atau Rp5,2
trilun dibandingkan tahun 2024 obligasi pemerintah yang
Suku bunga rata-rata per tahun untuk investasi efek-efek mencapai Rp70,4 triliun. Penurunan tersebut berasal
adalah sebesar 4,15% - 11,00% dalam mata uang Rupiah dari obligasi pemerintah instrumen biaya perolehan
dan 1,40% - 6,45% dalam mata uang asing di tahun diamortisasi sebesar 37,14% atau sebesar Rp5,4 triliun,
2025. Pada tahun 2024, suku rata-rata per tahun adalah dan penurunan pada obligasi pemerintah instrumen
sebesar 5,50% - 11,20% dalam mata uang Rupiah dan nilai wajar melalui laba rugi sebesar 0,53% atau sebesar
1,40% - 6,45% dalam mata uang asing. Rp103,2 miliar dan diimbangi dengan peningkatan
pada obligasi pemerintah instrumen nilai wajar melalui
Dari sisi kolektibilitas, efek-efek terkelola dengan baik penghasilan komprehensif lain sebesar 0,67% atau
dan keseluruhan efek-efek yang dimiliki berada pada sebesar Rp244,5 miliar pada tahun 2025.
kolektibilitas kategori lancar yaitu sebesar Rp20,3 triliun
Sedangkan pada tahun sebelumnya, investasi efek-efek Dari jumlah obligasi pemerintah yang dimiliki CIMB Niaga,
yang masuk dalam kategori lancar sebesar Rp23,5 triliun. 56,15% atau sebesar Rp36,6 triliun merupakan obligasi
Tidak ada efek- efek dengan kategori macet dan kurang pemerintah instrumen nilai wajar melalui penghasilan
lancar di tahun 2025 dan 2024. komprehensif lain. Jenis obligasi pemerintah yang lain
yakni intrumen nilai wajar melalui laba rugi dan biaya
perolehan diamortisasi masing masing mencapai Rp19,5
triliun dan Rp9,1 triliun dengan kontribusi sebesar
29,93% dan 13,29% di tahun 2025.
196 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 195
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Obligasi Pemerintah berdasarkan Jenis kembali tercatat sebesar Rp9,0 triliun atau turun
(dalam triliun Rupiah)
dibandingkan dengan Rp9,4 triliun pada tahun 2024.
16,4 19,6 19,5 EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI
Pada tahun 2025, jumlah efek-efek yang dibeli dengan
36,0 janji dijual kembali sebesar Rp1,0 triliun atau menurun
36,3 36,6
Nilai wajar melalui laba rugi sebesar 37,99% dibandingkan tahun 2024 yang sebesar
Nilai wajar melalui penghasilan Rp1,6 triliun. Pada tanggal 31 Desember 2025, seluruh
komprehensif lain
18,0 14,4 efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali
9,1 Biaya perolehan diamortisasi
digolongkan sebagai tahapan 1.
2023 2024 2025
KREDIT YANG DIBERIKAN
Obligasi Pemerintah berdasarkan Jatuh Tempo CIMB Niaga berkomitmen untuk terus meningkatkan
(dalam triliun Rupiah)
portofolio kredit yang sehat melalui penawaran produk
pembiayaan dengan tingkat suku bunga yang kompetitif
20,0 14,53
26,3 serta didukung oleh berbagai strategi pemasaran yang
39,7 > 5 tahun terarah. Dalam pelaksanaan penyaluran kredit, CIMB
10,2 > 1 - ≤ 5 tahun Niaga senantiasa mengedepankan prinsip kehati-hatian
29,3 42,12 serta menjaga kualitas kredit secara konsisten guna
> 3 - ≤ 12 bulan
mendukung pertumbuhan bisnis yang berkelanjutan.
> 1 - ≤ 3 bulan
7,4 8,41
7,5 0,3 0,05
≤ 1 bulan
0,1 0,2 0,03 Kredit yang diberikan CIMB Niaga di tahun 2025 tercatat
2023 2024 2025 sebesar Rp238,3 triliun, mengalami peningkatan sebesar
4,52%, dari posisi tahun sebelumnya sebesar Rp228,0
Komposisi portofolio obligasi Pemerintah yang dimiliki triliun. Kredit yang diberikan dijamin dengan agunan
CIMB Niaga dilihat dari periode jatuh tempo, masih yang diikat dengan hipotik, hak tanggungan atau surat
didominasi oleh obligasi yang periode jatuh temponya kuasa untuk menjual, deposito berjangka, dan dana pihak
>1 - ≤5 tahun, yaitu mencapai 64,67% dari total portofolio ketiga. Kredit yang dijamin dengan dana pihak ketiga pada
dan obligasi dengan tenor lebih dari 5 tahun memiliki tahun 2025 dan 2024 adalah sebesar Rp10,3 triiliun dan
kontribusi sebesar 22,30%. Sedangkan kontribusi obligasi Rp9,5 triliun.
pemerintah dengan tenor >3 - ≤12 bulan memiliki
kontribusi 12,90% di tahun 2025. KREDIT BERDASARKAN JENIS MATA UANG
Pada tahun 2025, kredit yang diberikan dalam mata uang
Pada tahun 2025, suku bunga rata-rata per tahun untuk Rupiah memiliki porsi dominan dalam portofolio kredit
obligasi pemerintah adalah sebesar 4,12% - 12,00% Bank. CIMB Niaga menyalurkan kredit dalam mata uang
dalam mata uang Rupiah dan 1,85% - 8,50% dalam mata Rupiah sebesar Rp197,3 triliun atau setara dengan 82,78%
uang asing. Sementara, suku bunga rata-rata per tahun dari total kredit. Sedangkan kredit dalam mata uang asing
untuk obligasi pemerintah pada tahun 2024 adalah mencapai 17,22% dari total kredit atau setara dengan
sebesar 4,88% - 12,00% dalam mata uang Rupiah dan Rp41,03 triliun. Komposisi kredit CIMB Niaga di tahun
1,50% - 8,50% dalam mata uang asing. Hingga tanggal 2024 dalam mata uang Rupiah dan kredit dalam mata
31 Desember 2025, Obligasi Pemerintah yang dijadikan uang asing masing-masing sebesar 84,29% dan 15,71%.
jaminan untuk efek-efek yang dijual dengan janji dibeli
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Kredit berdasarkan Jenis Mata Uang 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Rupiah 197.276.114 192.172.437 184.076.821 2,66 4,40
Suku Bunga Rata-rata (%) 8,11 8,32 8,34 (0,21) (0,02)
Mata Uang Asing 41.032.711 35.830.558 29.293.049 14,52 22,32
Suku Bunga Rata-rata (%) 5,36 6,22 5,58 (0,85) 0,64
Total 238.308.825 228.002.995 213.369.870 4,52 6,86
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 197
Page 196
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
KREDIT BERDASARKAN GEOGRAFIS
Distribusi penyaluran kredit Bank berdasarkan wilayah penyebaran masih didominasi oleh Pulau Jawa dengan porsi
penyaluran kredit sebesar 85,52% di tahun 2025 dan 85,45% di tahun 2024. Pada tahun 2025, wilayah Jakarta memiliki
kontribusi terbesar dari total penyaluran kredit sebesar 71,98%. Diikuti oleh Sumatera dan Jawa Timur yang memiliki
kontribusi masing-masing sebesar 7,03% dan 5,79%.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Kredit berdasarkan Geografis 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Jakarta 171.536.792 162.630.411 153.322.585 5,48 6,07
Sumatera 16.761.292 15.971.139 14.588.662 4,95 9,48
Jawa Timur 13,809,361 13.668.706 13.556.931 1,03 0,82
Jawa Barat 10.819.578 10.875.053 10.417.192 (0,51) 4,40
Jawa Tengah 7.660.253 7.664.325 7.237.093 (0,05) 5,90
Indonesia Timur 7.410.707 7.140.302 6.794.087 3,79 5,10
Lainnya 10.310.842 10.053.059 7.453.320 2,56 34,88
Total 238.308.825 228.002.995 213.369.870 4,52 6,86
KREDIT BERDASARKAN JENIS PENGGUNAANNYA
Komposisi kredit yang disalurkan Bank terdiversifikasi, sehingga tingkat risiko dapat dikelola dengan baik. Pada tahun
2025, kredit modal kerja memberikan kontribusi sebesar 47,75% dari total kredit CIMB Niaga, diikuti kredit konsumsi
dengan kontribusi 33,34% dan kredit investasi dengan kontribusi 18,91%.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Kredit berdasarkan Jenis Penggunaan 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Modal Kerja 113.800.914 97.064.165 90.408.583 17,24 7,36
Investasi 45.062.354 54.103.162 49.995.121 (16,71) 8,22
Konsumsi 79.445.557 76.835.668 72.966.166 3,40 5,30
Total 238.308.825 228.002.995 213.369.870 4,52 6,86
KREDIT BERDASARKAN SEKTOR EKONOMI
Sektor perindustrian; konsumsi; perdagangan, restoran, hotel, dan administrasi; perumahan; dan jasa usaha adalah
lima jenis sektor ekonomi yang memberikan total kontribusi sebesar 80,16% terhadap kredit CIMB Niaga. Kelima sektor
tersebut masih memiliki porsi terbesar dalam komposisi kredit CIMB Niaga berdasarkan sektor ekonomi di tahun 2025
dengan kontribusi masing-masing sektor tersebut sebesar 18,68%; 17,50%; 15,87%; 15,84; dan 12,28%.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Kredit berdasarkan Sektor Ekonomi 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Perindustrian 44.521.722 40.843.871 38.365.381 9,00 6,46
Konsumsi 41.701.618 38.902.641 34.076.602 7,19 14,16
Perdagangan, restoran, hotel, dan administrasi 37.815.095 34.481.317 32.836.895 9,67 5,01
Perumahan 37.743.939 37.933.027 38.889.564 (0,50) (2,46)
Jasa usaha 29.257.029 27.640.175 24.252.082 5,85 13,97
Pertanian 11.670.250 13.620.817 11.980.044 (14,32) 13,70
Lainnya 35.599.172 34.581.147 32.969.302 2,94 4,89
Total 238.308.825 228.002.995 213.369.870 4,52 6,86
198 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 197
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
KREDIT BERDASARKAN SEGMENTASI
Berdasarkan segmentasi usaha, Perbankan Korporasi yang mewakili 40,63% dari total kredit yang disalurkan oleh CIMB
Niaga naik 6,72% menjadi Rp96,8 triliun di tahun 2025 dibandingkan tahun 2024 sebesar Rp90,7 triliun. Perbankan
Konsumer memberikan kontribusi terhadap total kredit CIMB Niaga sebesar 32,87% meningkat sebesar 3,41% menjadi
Rp78,3 triliun dari sebelumnya sebesar Rp75,8 triliun. Diikuti oleh Emerging Business Banking (EBB) juga mengalami
kenaikan sebesar 1,99% menjadi Rp27,4 triliun. Sedangkan Perbankan Komersial juga mengalami kenaikan sebesar
3,15% menjadi Rp35,7 triliun dibandingkan tahun 2024 sebesar Rp34,6 triliun.
Kredit berdasarkan Segmentasi
(dalam triliun Rupiah)
71,8 75,8 78,3
83,6 90,7 96,8
24,9 26,9 27,4
33,0 34,6 35,7
2023 2024 2025
Perbankan Korporasi Perbankan Komersial EBB Perbankan Konsumer
KREDIT BERMASALAH
Pada tahun 2025, jumlah kredit bermasalah (Non-Performing Loan/NPL) CIMB Niaga naik sebesar 7,13% menjadi Rp4,3
triliun, dibandingkan dengan posisi tahun sebelumnya yang tercatat sebesar Rp4,0 triliun.
Rasio NPL gross CIMB Niaga tercatat sebesar 1,8% pada tahun 2025, didukung oleh penerapan manajemen risiko kredit
yang berkelanjutan.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
NPL berdasarkan Kolektibilitas 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Kurang lancar 612.185 583.437 482.810 4,93 20,84
Diragukan 663.273 600.377 760.489 10,48 (21,05)
Macet 3.004.153 2.810.932 2.914.251 6,87 (3,55)
Total 4.279.611 3.994.746 4.157.550 7,13 (3,92)
Rasio NPL-gross Perbankan Komersial dan EBB tetap terkendali dan mengalami perbaikan masing masing menjadi
3,2% dan 3,5% pada tahun 2025 dibandingkan tahun 2024 masing-masing sebesar 3,4% dan 4,1%. Sementara itu, NPL
dari Perbankan Konsumer mengalami kenaikan dari 2,3% di tahun 2024 menjadi 2,6% di tahun 2025 dan Perbankan
Korporasi mencatatkan NPL sebesar 0,2% di tahun 2025.
Rasio NPL gross (%) Per Segmen
4,6
4,1 4,1 3,5
3,4
3,2
2,3
2,6
Perbankan Korporasi
1,7
Perbankan Komersial
0,5 EBB
0,2
0,0 Perbankan Konsumer
2023 2024 2025
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 199
Page 198
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Sektor-sektor yang memberikan kontribusi terbesar dalam hal kredit bermasalah tahun 2025 adalah perumahan
(26,70%); perdagangan, restoran, hotel, dan administrasi (25,16%); dan konsumsi (20,52%).
Komposisi Kredit Bermasalah 2025 2024 2023
Berdasarkan Sektor Ekonomi
Rp juta % Rp juta % Rp juta %
Perumahan 1.142.867 26,70 1.017.259 25,46 784.788 18,88
Perdagangan, restoran, hotel, dan administrasi 1.076.628 25,16 1.155.398 28,92 1.220.659 29,36
Konsumsi 878.269 20,52 711.366 17,81 483.601 11,63
Jasa usaha 399.470 9,33 476.987 11,94 446.486 10,74
Perindustrian 360.346 8,42 356.347 8,92 932.712 22,43
Konstruksi 312.121 7,29 104.456 2,61 124.104 2,99
Pertanian 53.592 1,25 74.609 1,87 87.270 2,10
Pengangkutan, pergudangan, dan komunikasi 31.802 0,74 56.038 1,40 39.933 0,96
Pertambangan 15.013 0,35 15.013 0,38 15.013 0,36
Listrik, gas, dan air 4,367 0,10 15.547 0,39 15.548 0,37
Jasa pelayanan sosial 5.136 0,12 11.726 0,29 7.436 0,18
Total 4.279.611 100,00 3.994.746 100,00 4.157.550 100,00
KREDIT YANG MENGALAMI PENURUNAN NILAI (IMPAIRED LOANS)
Pada tahun 2025, kredit CIMB Niaga yang mengalami penurunan nilai (impaired loans) tercatat sebesar Rp7,5 triliun,
menurun dibandingkan dengan posisi tahun sebelumnya yang sebesar Rp9,2 triliun. Sejalan dengan perbaikan tersebut,
rasio kredit yang mengalami penurunan nilai juga menurun menjadi 3,14% pada tahun 2025, dari 4,06% pada tahun
2024.
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai yang dibentuk cukup untuk menutup
potensi kerugian yang timbul akibat tidak tertagihnya kredit yang diberikan. Cadangan kerugian penurunan nilai kredit
pada tahun 2025 dan 2024 masing-masing sebesar Rp8,4 triliun dan Rp10,7 triliun dengan rasio impaired LLC sebesar
112,31% di tahun 2025 dan 115,35% di tahun 2024.
Mutasi Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Kredit yang dibukukan CIMB Niaga adalah sebagai berikut:
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Mutasi Cadangan Kerugian Penurunan Nilai 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Saldo awal 10.653.400 12.047.483 13.197.385 (11,57) (8,17)
(Pemulihan)/Pembentukan Cadangan 1.448.212 1.777.819 2.023.909 (18,54) (12,16)
Penerimaan kembali kredit yang diberikan yang - - 33.708 - (100,00)
telah dihapuskan selama tahun berjalan
Penghapusan selama periode berjalan (3.333.734) (2.022.193) (2.456.176) 64,86 (17,67)
Lainnya *
(384.493) (1.149.709) (751.343) (66,56) 53,02
Saldo akhir 8.383.385 10.653.400 12.047.483 (21,31) (11,57)
*
Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing dan penjualan kredit bermasalah.
PEMENUHAN KETENTUAN BI DALAM HAL KREDIT
Jumlah kredit UMKM pada tahun 2025 tercatat sebesar Rp24,2 triliun turun sebesar 10,37% dibandingkan Rp27,0 triliun
pada tahun 2024. Rasio kredit UMKM terhadap jumlah kredit yang diberikan konsolidasian adalah 10,61%, turun dari
12,38%, di tahun sebelumnya. Perhitungan rasio ini dihitung berdasarkan Peraturan Bank Indonesia No. 23/13/PBI/2021
yang telah direvisi melalui PBI No. 24/3/PBI/2022 tentang Rasio Pembiayaan Inklusif Makroprudensial bagi Bank Umum
Konvensional, Bank Umum Syariah, dan Unit Usaha Syariah.
OJK mengeluarkan ketentuan No.32/POJK.03/2018 tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) dan Penyediaan
Dana Besar bagi Bank Umum yang berlaku efektif sejak 1 Juni 2019 yang telah diperbaharui dengan POJK No. 38/
POJK.03/2019 yang berlaku mulai tanggal 1 Januari 2020. Peraturan tersebut menetapkan batas maksimum penyediaan
200 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 199
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
dana kepada satu peminjam dan/atau kelompok kredit, asumsi kondisi makroekonomi, serta rentang
peminjam yang bukan merupakan pihak berelasi waktu antara terjadinya peristiwa yang merugikan
tidak melebihi 25% dari modal inti Bank. Pada tanggal dalam kelompok kredit hingga bukti objektif penurunan
31 Desember 2025, 2024, dan 2023 tidak terdapat nilai dapat diidentifikasi. Individual assesment dievaluasi
pelampauan dan pelanggaran atas BMPK baik kepada berdasarkan estimasi jumlah yang dapat diperoleh
pihak berelasi dan pihak tidak berelasi. kembali (recoverable amount). Evaluasi atas Individual
Assessment dilakukan setiap bulan dan diputuskan pada
ASSET QUALITY COMMITTEE Asset Quality Committee.
Perhitungan penurunan nilai atas kredit yang diberikan
dilakukan melalui dua pendekatan, yaitu penilaian secara Tugas dan tanggung jawab Asset Quality Committee
individual (individual assessment) dan penilaian secara adalah melakukan evaluasi aset CIMB Niaga sehingga
kolektif (collective assessment). Individual assessment tetap sejalan dengan risk appetite CIMB Niaga secara
diterapkan terhadap kredit yang secara spesifik keseluruhan termasuk di dalamnya adalah memutuskan
menunjukkan indikasi penurunan nilai, sedangkan daftar nama-nama debitur yang diklasifikasikan
collective assessment dilakukan terhadap kelompok kredit sebagai Individual Assessment. Asset Quality Committee
yang memiliki karakteristik dan profil risiko yang sejenis. ini berjalan efektif untuk dapat meningkatkan kualitas
aset dan menekan laju pertumbuhan aset bermasalah
Dalam pelaksanaan collective assessment, penurunan termasuk menentukan pembentukan cadangan kerugian
nilai dievaluasi berdasarkan estimasi kerugian masa penurunan nilai atas debitur yang diklasifikasikan sebagai
depan yang dihitung dengan mempertimbangkan Individual Assessment berdasarkan kondisi keuangan dan
tingkat kerugian historis dari masing-masing kelompok kondisi terkini dari debitur tersebut.
Kredit tidak Signifikan Kredit Signifikan
Ya Ya
Persetujuan
Bukti Objektif Bukti Objektif Kredit Individual
Asset Quality
Penurunan Nilai Penurunan Nilai Assessment
Committee
Tidak
Kredit Collective
Assessment
Tidak
STRATEGI MENINGKATKAN KUALITAS ASET
CIMB Niaga mengimplementasikan berbagai strategi preventif maupun strategi after the fact sebagai bagian dari
upaya berkelanjutan untuk meningkatkan dan menjaga kualitas aset. Strategi preventif difokuskan pada penguatan
pengelolaan risiko sejak tahap awal, antara lain melalui pembaruan kerangka kerja (framework) manajemen risiko, serta
pengembangan berbagai tools yang mengintegrasikan pengukuran risiko kredit ke dalam seluruh proses bisnis Bank.
Penguatan tersebut dilakukan melalui pemanfaatan sistem rating dan scorecard dalam pengambilan keputusan kredit,
pengukuran risiko likuiditas dan risiko operasional, serta perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) kredit
berdasarkan pendekatan internal rating. Pendekatan ini didukung oleh pengembangan sistem yang sejalan dengan
kerangka penerapan Basel II dan Basel III. Selain itu, CIMB Niaga secara konsisten menyelenggarakan program pelatihan
dan pengembangan kompetensi bagi tim analis kredit guna meningkatkan kualitas analisis dan pengambilan keputusan
pembiayaan.
Salah satu strategi “after the fact” adalah dengan penguatan di sisi collection melalui pembaharuan collection system,
auction platform dan pemulihan kredit seperti penjualan atas AYDA dan melakukan kerja sama dengan perusahaan
penyedia jasa tenaga kerja sebagai Tele-Recovery. CIMB Niaga juga masih akan terus berfokus pada proses penguatan
risk culture.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 201
Page 200
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
ASET TETAP
CIMB Niaga membukukan aset tetap sebesar Rp7,2 triliun pada tahun 2025 naik 5,85% atau Rp397,8 miliar dari tahun
2024 sebesar Rp6,8 triliun. Kenaikan ini disebabkan oleh kenaikan kendaraan bermotor sebesar Rp152,3 miliar, kenaikan
perlengkapan, mesin, dan perabot kantor sebesar Rp148,9 diimbangi dengan penurunan aset dalam penyelesaian
sebesar Rp180,4 miliar dan penurunan pada Bangunan, termasuk renovasi dan instalasi sebesar Rp64,2 miliar.
Aset tetap digunakan untuk menunjang aktivitas operasi CIMB Niaga. Pada tahun 2025, aset tetap CIMB Niaga berupa
bangunan dan kendaraan bermotor telah diasuransikan terhadap risiko kebakaran, kecurian dan risiko lainnya kepada
PT Lippo General Insurance Tbk dengan nilai pertanggungan sebesar Rp6,8 triliun dan USD nihil Manajemen berpendapat
bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas aset yang diasuransikan. Tidak
terdapat aset tetap yang digunakan CIMB Niaga dan Entitas Anak sebagai jaminan pinjaman.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Aset Tetap - Bersih 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Harga perolehan
Tanah 3.907.672 3.555.225 3.602.699 9,91 (1,32)
Bangunan, termasuk renovasi dan instalasi 2.545.876 2.610.121 2.983.451 (2,46) (12,51)
Perlengkapan, mesin, dan perabot kantor 2.976.380 2.827.439 2.761.732 5,27 2,38
Kendaraan bermotor 181.202 28.909 29.807 526,80 (3,01)
Aset dalam penyelesaian - aset tetap 210.867 391.273 185.638 (46,11) 110,77
Akumulasi penyusutan
Bangunan, termasuk renovasi dan instalasi (534.797) (759.332) (995.997) (29,57) (23,76)
Perlengkapan, mesin, dan perabot kantor (2.042.711) (1.833.878) (1.778.455) 11,39 3,12
Kendaraan bermotor (43.178) (16.262) (14.139) 165,51 15,01
Aset tetap - bersih 7,201,311 6,803,495 6,774,736 5.85 0.42
ASET TAK BERWUJUD
CIMB Niaga membukukan aset tak berwujud sebesar Rp2,03 triliun pada tahun 2025, mengalami sedikit penurunan
dari Rp2,04 triliun pada tahun 2024. Penurunan ini disebabkan oleh peningkatan akumulasi amortisasi sebesar Rp466,4
miliar diimbangi oleh peningkatan aset tak berwujud sebesar Rp380,0 miliar.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Aset Tak Berwujud-Bersih 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Harga perolehan
Aset tak berwujud 4.641.508 4.261.469 3.749.297 8,92 13,66
Lain-lain 727 487 - 49,28 100,00
Aset dalam penyelesaian 602.356 531.836 617.296 13,26 (13,84)
Akumulasi amortisasi
Aset tak berwujud (3.215.854) (2.749.412) (2.291.937) 16,97 19,96
Aset tak berwujud-bersih 2.028.737 2.044.380 2.074.656 (0,77) (1,46)
202 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 201
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
ASET LAIN-LAIN
Aset lain-lain terdiri dari beberapa akun selain akun-akun yang telah dijelaskan sebelumnya. Pada tahun 2025, aset
lain lain CIMB Niaga mencapai Rp18,0 triliun naik 3,43% atau Rp597,4 miliar dibandingkan posisi tahun 2024 sebesar
Rp17,4 triliun. Kenaikan ini terutama disebabkan oleh peningkatan aset lain-lain sebesar Rp1,8 triliun diimbangi dengan
penurunan tagihan akseptasi sebesar Rp816,5 miliar.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Aset Lain-lain 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Tagihan derivatif 773.692 1.184.890 849.014 (34,70) 39,56
Tagihan akseptasi 1.935.458 2.751.967 1.093.453 (29,67) 151,68
Penyertaan 23.143 23.143 3.659 - 532,50
Aset yang diambil alih 462.372 419.166 236.480 10,31 77,25
Uang muka pajak 3.060.883 3.192.348 1.928.984 (4,12) 65,49
Pendapatan yang masih harus diterima 3.104.033 3.027.711 3.414.197 2,52 (11,32)
Beban dibayar dimuka 1.259.147 1.218.479 1.195.194 3,34 1,95
Aset pajak tangguhan 156.754 117.989 1.377.659 32,85 (91,44)
Aset lain-lain 7.224.715 5.467.136 4.634.033 32,15 17,98
Total 18.000.197 17.402.829 14.732.673 3,43 18,12
TAGIHAN DERIVATIF UANG MUKA PAJAK
Pada tahun 2025, tagihan derivatif turun sebesar 34,70% Uang muka pajak mengalami penurunan sebesar
atau Rp411,2 miliar menjadi Rp773,7 miliar dibandingkan 4,12% atau Rp131,5 miliar menjadi Rp3,1 triliun. Hal
tahun lalu sebesar Rp1,2 triliun. Penurunan ini terutama ini disebabkan oleh penurunan uang muka pajak
disebabkan oleh swap tingkat suku bunga turun sebesar penghasilan badan 2023 sebesar Rp194,2 miliar dan
Rp212,7 miliar, penurunan kontrak berjangka mata uang diimbangi dengan kenaikan uang muka pajak penghasilan
asing sebesar Rp70,0 miliar dan kontrak opsi mata uang badan 2020 sebesar Rp73,1 miliar.
asing turun sebesar Rp47,5 miliar.
PENDAPATAN YANG MASIH HARUS DITERIMA
TAGIHAN AKSEPTASI Pendapatan yang masih harus diterima mengalami
Tagihan akseptasi mengalami penurunan sebesar kenaikan sebesar Rp76,3 miliar menjadi Rp3,1 triliun
Rp816,5 miliar menjadi Rp1,9 triliun dibandingkan dibandingkan tahun lalu yang sebesar Rp3,0 triliun.
tahun sebelumnya sebesar Rp2,8 triliun. Penurunan Kenaikan ini disebabkan oleh piutang bunga dari kredit yang
ini terutama disebabkan oleh tagihan akseptasi dalam diberikan naik sebesar Rp70,4 miliar dan piutang bunga
mata uang Rupiah yang turun sebesar Rp664,7 miliar dari penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia, efek-
dan tagihan akseptasi mata uang asing turun sebesar efek, obligasi pemerintah dan efek-efek yang dibeli dengan
Rp180,1 miliar. janji dijual kembali naik sebesar Rp5,9 miliar.
PENYERTAAN MODAL BEBAN DIBAYAR DIMUKA
Penyertaan CIMB Niaga terutama berisikan penyertaan Beban dibayar dimuka mengalami kenaikan sebesar
ke bank-bank ventura di Indonesia. Pada tahun 2025, Rp40,7 miliar menjadi Rp1,3 triliun dibandingkan
penyertaan modal CIMB Niaga sama dengan tahun tahun lalu yang sebesar Rp1,2 triliun. Hal ini terutama
sebelumnya sebesar Rp23,1 miliar. disebabkan oleh naiknya beban dibayar dimuka untuk
gedung, pemeliharaan dan renovasi sebesar Rp30,6 miliar
ASET YANG DIAMBIL ALIH dan beban dibayar dimuka untuk sewa sebesar Rp31,6
Pada tahun 2025, Aset Yang Diambil Alih (AYDA) miliar yang diimbangi oleh penurunan hadiah untuk
mengalami kenaikan sebesar Rp43,2 miliar menjadi nasabah sebesar Rp54,3 miliar.
Rp462,4 miliar dibandingkan tahun lalu yang sebesar
Rp419,2 miliar. CIMB Niaga terus melakukan upaya ASET PAJAK TANGGUHAN
penyelesaian terhadap AYDA yang dimiliki. Cadangan Pada akhir tahun 2025, terdapat kenaikan aset pajak
kerugian penurunan nilai AYDA tercatat sebesar Rp354,3 tangguhan sebesar Rp38,8 miliar menjadi Rp156,8 miliar
miliar Manajemen berpendapat bahwa cadangan dibandingkan tahun lalu yang sebesar Rp118,0 miliar.
kerugian penurunan nilai yang telah dibentuk adalah Kenaikan aset pajak tangguhan terutama disebabkan
cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas AYDA. oleh penerapan Peraturan Menteri Keuangan Republik
Indonesia Nomor 74 Tahun 2024 (PMK-74 Tahun 2024).
Berdasarkan peraturan tersebut, terdapat selisih lebih
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 203
Page 202
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
antara nilai tercatat cadangan piutang tak tertagih pada awal Tahun Pajak 2024 yang dihitung berdasarkan PMK 74
Tahun 2024 dengan nilai tercatat cadangan piutang tak tertagih pada awal Tahun Pajak 2024 yang dihitung berdasarkan
Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia Nomor 81 Tahun 2009 (PMK-81 Tahun 2009).
ASET LAIN-LAIN
Pada tahun 2025, aset lain-lain mengalami peningkatan sebesar Rp1,8 triliun menjadi Rp7,2 triliun dibandingkan tahun
sebelumnya sebesar Rp5,5 triliun. Peningkatan ini terutama disebabkan oleh tagihan atas penjualan efek-efek dan
Obligasi pemerintah dan lainnya yang naik sebesar Rp1,7 triliun, tagihan terkait dengan transaksi ekspor dan impor
sebesar Rp212,0 miliar diimbangi dengan penurunan tagihan terkait dengan transaksi ATM dan kartu kredit sebesar
Rp81,8 miliar.
LIABILITAS
CIMB Niaga secara berkelanjutan melakukan diversifikasi sumber pendanaan yang berasal dari simpanan nasabah,
simpanan dari bank lain, pinjaman yang diterima, serta penerbitan obligasi korporasi. Strategi diversifikasi pendanaan
ini dijalankan untuk menjaga struktur pendanaan yang sehat, stabil, dan berimbang. Upaya tersebut selaras dengan
fokus Bank dalam mengoptimalkan penghimpunan dana dengan biaya lebih murah, khususnya melalui peningkatan
porsi giro dan tabungan, guna mendukung efisiensi biaya dana serta memperkuat daya saing Bank secara berkelanjutan.
Pada tahun 2025, CIMB Niaga berhasil mengelola simpanan nasabah dengan baik dengan peningkatan rasio CASA
menjadi 70,03% dari tahun sebelumnya sebesar 66,02%.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Liabilitas 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Simpanan dari Nasabah 270.522.780 260.639.027 235.861.670 3,79 10,51
Simpanan dari Bank Lain 7.366.310 5.959.468 1.760.447 23,61 238,52
Efek-efek yang diterbitkan 3.685.222 1.687.452 2.297.702 118,39 (26,56)
Efek-efek yang Dijual dengan Janji Dibeli Kembali 11.514.958 11.288.963 20.426.826 2.0 (44,73)
Pinjaman Subordinasi - 74.514 155.619 (100,00) (52,12)
Pinjaman yang diterima 4.455.255 8.487.935 6.288.525 (47,51) 34,97
Liabilitas lain-lain 16.997.185 18.886.824 18.241.073 (10,01) 3,54
Total Liabilitas 314.514.710 307.024.183 285.031.862 2,45 7,72
SIMPANAN DARI NASABAH
Pada tahun 2025, Bank mencatat pertumbuhan positif simpanan dari nasabah dengan total mencapai Rp270,5 triliun,
meningkat 3,79% dari tahun 2024 sebesar Rp260,6 triliun. Produk giro menjadi kontributor terbesar terhadap simpanan
dari nasabah Bank sebesar 38,10% atau sebesar Rp103,1 triliun, naik 12,30% dari tahun sebelumnya sebesar Rp91,8
triliun.
Simpanan dari nasabah yang berasal dari produk tabungan meningkat 7,60% menjadi Rp86,4 triliun, sedangkan produk
deposito tercatat sebesar Rp81,1 triliun. Pertumbuhan simpanan dari nasabah didorong oleh peningkatan dana murah
atau produk CASA sebesar 10,11%, sejalan dengan rasio CASA yang meningkat menjadi 70,03% dibandingkan tahun
sebelumnya yang tercatat sebesar 66,02%. Perolehan ini selaras dengan fokus CIMB Niaga untuk mendapatkan sumber
pendanaan murah untuk penyaluran kredit.
Berbagai inisiatif dan program melalui promosi langsung maupun product bundling, serta peningkatan customer
experience diharapkan dapat meningkatkan jumlah dana murah.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Simpanan dari Nasabah 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Giro 103.079.287 91.788.134 73.201.803 12,30 25,39
Tabungan 86.381.232 80.279.071 77.430.824 7,60 3,68
Deposito Berjangka 81.062.261 88.571.822 85.229.043 (8,48) 3,92
Total 270.522.780 260.639.027 235.861.670 3,79 10,51
204 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 203
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
SIMPANAN DARI NASABAH BERDASARKAN MATA UANG
Pada tahun 2025, rekening Bank dalam bentuk mata uang Rupiah masih mendominasi simpanan dari nasabah yang
berhasil dihimpun CIMB Niaga dengan kontribusi sebesar 81,72% atau setara dengan Rp221,1 triliun sedangkan sisanya
sebesar 18,28% atau setara dengan Rp49,5 triliun merupakan simpanan dari nasabah dalam bentuk valuta asing.
Komposisi ini tidak banyak mengalami perubahan dibandingkan tahun-tahun sebelumnya, di mana porsi simpanan
dari nasabah dalam Rupiah dan valas masing-masing sebesar 82,97% dan 17,03%.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Simpanan dari Nasabah Berdasarkan Mata Uang 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Rupiah 221.058.084 216.253.801 197.576.309 2,22 9,45
Valas 49.464.696 44.385.226 38.285.361 11,44 15,93
Total 270.522.780 260.639.027 235.681.670 3,79 10,51
KOMPOSISI DEPOSITO BERJANGKA BERDASARKAN JANGKA WAKTU KONTRAK
Pada tahun 2025, produk deposito berjangka CIMB Niaga terdiversifikasi dengan baik. Deposito Berjangka dengan tenor
>12 bulan memiliki komposisi terbesar dengan kontribusi sebesar 31,55% atau mencapai Rp25,6 triliun. Kontribusi
tersebut diikuti oleh deposito berjangka dengan tenor >1 - ≤3 bulan dengan kontribusi 27,01% atau mencapai
Rp21,9 triliun. Sementara itu, deposito berjangka dengan tenor >3 - ≤6 bulan, ≤ 1 bulan, dan >6 - <12 masing-masing
mencatatkan komposisi sebesar 21,26%, 13,77%, dan 6,38%.
(dalam juta Rupiah)
Deposito Berjangka Berdasarkan Pertumbuhan (%)
Jangka Waktu Kontrak
2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
≤ 1 bulan 11.170.059 7.880.838 5.644.249 41,74 39,63
> 1 - ≤ 3 bulan 21.902.568 32.923.463 25.113.626 (33,47) 31,10
> 3 - ≤ 6 bulan 17.236.798 15.996.897 22.054.914 7,75 (27,47)
> 6 - ≤ 12 bulan 5.177.180 6.771.501 6.398.290 (23,54) 5,83
> 12 bulan 25.575.656 24.999.123 26.017.964 2,31 (3,92)
Total Deposito Berjangka 81.062.261 88.571.822 85.229.043 (8,48) 3,92
Komposisi Deposito Berjangka berdasarkan
Jangka Waktu Kontrak
(%)
30,52 28,22 31,55
> 12 bulan
7,50 7,64 6,38
18,06 > 6 - ≤ 12 bulan
25,87 21,26
> 3 - ≤ 6 bulan
37,17 27,01
29,46 > 1 - ≤ 3 bulan
6,62 8,89 13,77 ≤ 1 bulan
2023 2024 2025
Informasi mengenai suku bunga rata-rata setahun dari simpanan nasabah sebagai berikut:
(dalam %)
2025 2024 2023
Simpanan dari Nasabah
Rupiah Valas Rupiah Valas Rupiah Valas
Giro 3,32 2,08 3,17 1,71 2,39 0,98
Tabungan 2,27 1,01 3,01 1,61 2,22 0,95
Deposito Berjangka 5,54 3,59 5,83 3,26 5,13 2,60
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 205
Page 204
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
SIMPANAN DARI NASABAH BERDASARKAN SEGMENTASI
Pada tahun 2025, pertumbuhan simpanan dari nasabah terutama bersumber dari segmen Perbankan EBB, Komersial,
dan Konsumer masing-masing mencatatkan peningkatan sebesar 14,36%, 3,01%, dan 2,72% menjadi Rp47,9 triliun,
Rp26,4 triliun, dan Rp120,0 triliun. Sementara itu, simpanan dari nasabah segmen Perbankan Korporasi berada pada
posisi Rp76,1 triliun.
(dalam triliun Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Simpanan dari Nasabah 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Perbankan Korporasi 76,1 76,2 61,0 (0,11) 25,00
Perbankan Komersial 26,4 25,7 21,4 3,01 19,63
EBB 47,9 41,9 36,7 14,36 14,25
Perbankan Konsumer 120,0 116,9 116,8 2,72 0,09
Total 270,5 260,6 235,9 3,79 10,51
Komposisi Simpanan dari Nasabah berdasarkan Segmentasi
(%)
49,50 25,84 44,84 29,23 44,37 28,13
9,09 9,84 9,77
15,56 16,09 17,72
2023 2024 2025
Perbankan Korporasi Perbankan Komersial EBB Perbankan Konsumer
SIMPANAN DARI BANK LAIN
CIMB Niaga mencatatkan jumlah simpanan dari bank lain pada tahun 2025 sebesar Rp7,4 triliun, naik 23,61%
dibandingkan tahun sebelumnya Rp6,0 triliun. Peningkatan simpanan dari bank lain terutama dipengaruhi oleh
penempatan interbank call money sebesar Rp4,2 triliun, dengan kontribusi sebesar 56,34% terhadap total simpanan
dari bank lain pada tahun 2025.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Simpanan dari Bank Lain 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Giro 2.909.669 3.112.052 1.491.830 (6,50) 108,61
Tabungan 6.266 16.522 13.965 (62,07) 18,31
Interbank call money 4.150.000 2.395.000 - 73,28 100,00
Deposito Berjangka 300.375 435.894 254.652 (31,09) 71,17
Total 7.366.310 5.959.468 1.760.447 23,61 238,52
SIMPANAN DARI BANK LAIN BERDASARKAN MATA UANG Komposisi Simpanan dari Bank Lain berdasarkan Mata Uang
Simpanan dari bank lain didominasi dengan simpanan (%)
dengan mata uang Rupiah. Pada tahun 2025, simpanan
15,78 15,69 9,56
dari bank lain dalam mata uang Rupiah tercatat naik
sebesar 32,60% atau Rp1,6 triliun menjadi Rp6,7 triliun.
Simpanan dari bank lain dalam mata uang valuta asing
mengalami penurunan sebesar 24,72% menjadi sebesar 84,22 84,31 90,44
Rp0,7 triliun. Komposisi simpanan dalam mata uang
Valuta Asing
Rupiah dan mata uang asing masing-masing sebesar
90,44% dan 9,56% pada tahun 2025. Rupiah
2023 2024 2025
206 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 205
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
EFEK-EFEK YANG DITERBITKAN
Per 31 Desember 2025, entitas anak menerbitkan Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar Berkelanjutan I CIMB Niaga Auto Finance
Tahap II Seri A dan B sebesar Rp1.6 triliun dan Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar Berkelanjutan I CIMB Niaga Auto Finance Tahap
III Seri A dan B sebesar Rp1.5 triliun. Bank mencatat obligasi yang belum jatuh tempo hingga 31 Desember 2025, antara lain:
Nama Obligasi Nominal (miliar) Nisbah/Kupon Tanggal Penerbitan Tanggal Jatuh Tempo
Sukuk Wakalah Bi Al- Rp300,0 (Seri B) 7,15% 8 Februari 2023 8 Februari 2026
Istitsmar I CIMB Niaga
Auto Finance Tahun
2023
Sukuk Wakalah Bi Al- Rp290,0 (Seri B) 7,10% 9 Juli 2024 9 Juli 2027
Istitsmar Berkelanjutan
I CIMB Niaga Auto
Finance Tahap I Tahun
2024
Sukuk Wakalah Bi Al- Rp1.200,0 (Seri A) 6,70% 13 Maret 2025 23 Maret 2026
Istitsmar Berkelanjutan
I CIMB Niaga Auto
Finance Tahap II Tahun
2025
Sukuk Wakalah Bi Al- Rp400,0 (Seri B) 7,00% 13 Maret 2025 13 Maret 2028
Istitsmar Berkelanjutan
I CIMB Niaga Auto
Finance Tahap II Tahun
2025
Sukuk Wakalah Bi Al- Rp1.105,0 (Seri A) 6,15% 3 September 2025 13 September 2026
Istitsmar Berkelanjutan
I CIMB Niaga Auto
Finance Tahap III
Tahun 2025
Sukuk Wakalah Bi Al- Rp395,0 (Seri B) 6,50% 3 September 2025 3 September 2028
Istitsmar Berkelanjutan
I CIMB Niaga Auto
Finance Tahap III
Tahun 2025
Peringkat efek-efek yang diterbitkan oleh CIMB Niaga berdasarkan credit rating PT Pefindo pada 2024 adalah idAAA dan
peringkat efek-efek yang diterbitkan oleh Entitas Anak berdasarkan credit rating PT Fitch Ratings adalah AAAidn. Pada
tahun 2025, juga terdapat obligasi yang telah jatuh tempo sebagai berikut:
Nama Obligasi Nominal (miliar) Nisbah/Kupon Tanggal Penerbitan Tanggal Jatuh Tempo
Sukuk Mudharabah Rp391,0 (Seri C) 7,25% 19 Maret 2020 27 Maret 2025
Berkelanjutan I Bank
CIMB Niaga Tahap III
Tahun 2020
Sukuk Wakalah Bi Al- Rp710,0 (Seri A) 6,80% 9 Juli 2024 19 Juli 2025
Istitsmar Berkelanjutan I
CIMB Niaga Auto Finance
Tahap I Tahun 2024
Dengan jatuh tempo obligasi dan penerbitan sukuk EFEK-EFEK YANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI
seperti yang disebutkan di atas, total efek-efek yang Pada tahun 2025, jumlah efek-efek yang dijual dengan
diterbitkan sebesar Rp3,7 triliun atau naik sebesar janji dibeli kembali mencapai Rp11,5 triliun, naik 2,00%
118,39% dibandingkan tahun 2024 yang sebesar Rp1,7 dibandingkan posisi tahun 2024 sebesar Rp11,3 triliun.
triliun. Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali dengan
counterparty Bank Indonesia sebesar Rp6,9 triliun dan
PINJAMAN SUBORDINASI counterparty Bank Lain sebesar Rp4,6 triliun.
Pada tahun 2025, CIMB Niaga tidak memiliki obligasi
subordinasi yang belum jatuh tempo. Hal ini sehubungan PINJAMAN YANG DITERIMA
dengan jatuh tempo Obligasi Subordinasi III Bank CIMB Pada 31 Desember 2025, pinjaman yang diterima berasal
Niaga Tahun 2018 (Seri B) sebesar Rp74,5 miliar pada 15 dari anak perusahaan. Pada tahun 2025, pinjaman yang
November 2025. diterima sebesar Rp4,5 triliun, turun 47,51% dari posisi
tahun 2024 sebesar Rp8,5 triliun. Dari jumlah tersebut,
pinjaman yang diterima dalam mata uang Rupiah.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 207
Page 206
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Pinjaman yang diterima 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Rupiah 4.455.255 6.878.435 3.825.005 (35,23) 79,83
Valas - 1.609.500 2.463.520 (100,0) (34,67)
Total 4.455.255 8.487.935 6.288.525 (47,51) 34,97
LIABILITAS LAIN-LAIN
CIMB Niaga mencatatkan jumlah liabilitas lain-lain pada tahun 2025 sebesar Rp17,0 triliun, turun 10,01% dibandingkan
posisi tahun sebelumnya sebesar Rp18,9 triliun. Penurunan ini terutama disebabkan oleh penurunan liabilitas akseptasi
sebesar Rp0,8 triliun dan penurunan liabilitas derivatif sebesar Rp0,3 triliun.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Liabilitas Lain-lain 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Liabilitas akseptasi 1.937.050 2.761.800 1.102.091 (29,86) 150,60
Beban yang masih harus dibayar 2.211.949 2.420.531 3.312.528 (8,62) (26,93)
Liabilitas segera 3.892.219 4.473.871 3.581.921 (13,00) 24,90
Liabilitas imbalan kerja 1.661.393 1.609.404 1.540.595 3,23 4,47
Utang pajak 393.219 347.275 434.853 13,23 (20,14)
Liabilitas derivatif 598.119 906.630 540.051 (34,03) 67,88
Liabilitas Lain-Lain 6.303.236 6.367.313 7.729.034 (1,01) (17,62)
Total 16.997.185 18.886.824 18.241.073 (10,01) 3,54
LIABILITAS AKSEPTASI UTANG PAJAK DAN LIABILITAS PAJAK TANGGUHAN
Liabilitas akseptasi mengalami penurunan Rp0,8 triliun Utang pajak tercatat sebesar Rp393,2 miliar meningkat
menjadi Rp1,9 triliun dibandingkan tahun sebelumnya sebesar 13,23% atau Rp45,9 miliar dibandingkan tahun
sebesar Rp2,8 triliun. Penurunan ini terutama berasal sebelumnya sebesar Rp347,3 miliar. Peningkatan
dari liabilitas akseptasi dalam mata uang Rupiah sebesar terutama disebabkan oleh utang pajak penghasilan
Rp644,7 miliar dan liabilitas akseptasi dalam mata uang badan pasal 25/29 sebesar Rp162,5 miliar diimbangi
valas turun sebesar Rp180,0 miliar. oleh penurunan utang pajak penghasilan pasal 4 (2), 21,
23, dan 26 sebesar Rp96,4 miliar. Pada tahun 2025 tidak
BEBAN DAN BUNGA YANG MASIH HARUS DIBAYAR terdapat liabilitas pajak tangguhan.
Beban yang masih harus dibayar menurun sebesar 8,62%
atau Rp0,2 triliun menjadi Rp2,2 triliun dibandingkan LIABILITAS DERIVATIF
tahun sebelumnya sebesar Rp2,4 triliun. Beban yang Liabilitas derivatif menurun sebesar 34,03% atau
masih harus dibayar terutama terdiri dari beban pihak Rp308,5 miliar menjadi Rp598,1 miliar dibandingkan
ketiga yang masih harus dibayar. tahun sebelumnya sebesar Rp906,6 miliar. Penurunan ini
terutama disebabkan oleh penurunan swap tingkat suku
LIABILITAS SEGERA bunga sebesar Rp127,3 miliar dan swap mata uang asing
Liabilitas segera mengalami penurunan sebesar 13,00% sebesar Rp134,7 miliar.
menjadi Rp3,9 triliun dibandingkan tahun sebelumnya
sebesar Rp4,5 triliun. Penurunan disebabkan oleh titipan LIABILITAS LAIN-LAIN
transfer sebesar Rp1,0 triliun dan titipan kartu sebesar Liabilitas lain-lain sedikit menurun sebesar 1,01%
Rp0,03 triliun diimbangi oleh peningkatan liabilitas atau Rp64,1 miliar menjadi Rp6,3 triliun dibandingkan
atas pembelian efek-efek dan Obligasi Pemerintah dan tahun sebelumnya sebesar Rp6,4 triliun. Penurunan ini
Lainnya sebesar Rp0,4 triliun. terutama disebabkan oleh liabilitas sewa sebesar Rp53,1
miliar.
LIABILITAS IMBALAN KERJA
Liabilitas imbalan kerja tercatat sebesar Rp1,7 triliun EKUITAS
naik sebesar 3,23% atau Rp52,0 miliar. Hal ini terutama Pada tahun 2025, jumlah ekuitas CIMB Niaga tercatat
disebabkan oleh kenaikan beban bonus yang masih meningkat sebesar 9,33% dibandingkan dengan tahun
harus dibayar sebesar Rp58,9 miliar. sebelumnya yang sebesar Rp53,2 triliun, menjadi Rp58,2
triliun. Peningkatan ekuitas tersebut terutama didorong
oleh kenaikan saldo laba sebesar Rp3,0 triliun, sejalan
208 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 207
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
dengan laba bersih Bank yang berhasil dibukukan sepanjang tahun 2025. Hal ini mencerminkan kinerja keuangan yang
solid serta kemampuan Bank dalam memperkuat struktur permodalan secara berkelanjutan.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Ekuitas 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Modal Saham 1.612.787 1.612.787 1.612.257 - 0,03
Tambahan Modal Disetor 7.135.019 7.135.003 7.068.257 0,00 0,94
Saham treasuri (2.366) (5.649) (135.104) (58,12) (95,82)
Selisih penilaian kembali aset tetap 4.695.405 4.176.647 4.181.209 12.42 (0,11)
Cadangan Umum dan Wajib 371.525 371.525 351.538 - 5,69
Keuntungan/(Kerugian) yang belum direalisasi atas 436.832 (963.166) (879.270) (145,35) 9,54
efek-efek dan obligasi pemerintah dalam kelompok nilai
wajar melalui penghasilan komprehensif lain - bersih
Ekuitas Lainnya 48.609 55.271 101.400 (12,05) (45,49)
Saldo Laba 43.642.046 40.616.769 36.892.257 7,45 10,10
Kepentingan Non-pengendali 217.326 197.140 144.827 10,24 36,12
Jumlah Ekuitas 58.157.183 53.196.327 49.337.371 9,33 7,82
MODAL SAHAM DAN TAMBAHAN MODAL DISETOR KEUNTUNGAN/(KERUGIAN) YANG BELUM
Pada tahun 2025, modal saham dan tambahan modal DIREALISASIKAN ATAS EFEK-EFEK DAN OBLIGASI
disetor CIMB Niaga tidak mengalami perubahan PEMERINTAH DALAM KELOMPOK NILAI WAJAR
dibanding dengan tahun sebelumnya yaitu sebesar MELALUI PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
Rp1,6 triliun dan Rp7,1 triliun. Pada tahun 2025, CIMB Niaga mencatat pembalikan
posisi (kerugian)/keuntungan yang belum direalisasikan
SAHAM TRESURI atas efek-efek dan obligasi pemerintah dalam kelompok
Saham tresuri pada tahun 2025 mengalami penurunan nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain,
sebesar Rp3,3 miliar atau 58,12% dibandingkan posisi dari kerugian sebesar Rp963,2 miliar pada tahun 2024
tahun 2024. Selama tahun 2025 dan 2024, jumlah saham menjadi keuntungan sebesar Rp436,8 miliar.
tresuri yang telah diberikan (granted) kepada karyawan
masing-masing adalah 2.721.500 dan 2.946.600 lembar EKUITAS LAINNYA
saham melalui program Material Risk Taker (MRT). Pada tahun 2025, CIMB Niaga mencatatkan ekuitas
lainnya sebesar Rp48,6 miliar, sedikit mengalami
SELISIH PENILAIAN KEMBALI ASET TETAP penurunan sebesar 12,05% dengan tahun sebelumnya
Pada tahun 2025, CIMB Niaga melakukan penilaian sebesar Rp55,3 miliar. Penurunan tersebut disebabkan
kembali untuk aktiva tetap berupa tanah dan bangunan oleh penurunan cadangan kompensasi berbasis saham.
yang dilakukan oleh penilai independen eksternal KJPP
Antonius Setiady & Rekan. Selisih penilaian kembali SALDO LABA
aset tetap pada bagian ekuitas menjadi sebesar Saldo laba mengalami peningkatan sebesar 7,45%
Rp539,0 miliar, setelah dikurangi dengan penjualan aset atau Rp3,0 triliun menjadi Rp43,6 triliun dibandingkan
revaluasian sebesar Rp20,2 miliar. tahun sebelumnya sebesar Rp40,6 triliun. Di dalamnya
termasuk pembagian dividen tunai atas laba bersih
CADANGAN UMUM DAN WAJIB tahun buku 2024 sebesar Rp3,9 triliun.
Pada tahun 2025, cadangan umum dan wajib CIMB Niaga
tidak mengalami perubahan dibanding dengan tahun KEPENTINGAN NON-PENGENDALI
sebelumnya yaitu sebesar Rp371,5 miliar. Cadangan Saldo kepentingan non pengendali mengalami
umum dan wajib ini dibentuk sehubungan dengan peningkatan sebesar Rp20,2 miliar menjadi Rp217,3
Undang-Undang Republik Indonesia No. 1/1995 yang telah miliar dibandingkan tahun sebelumnya sebesar
digantikan dengan Undang-Undang No. 40/2007 efektif Rp197,1 miliar seiring dengan meningkatnya laba anak
tanggal 16 Agustus 2007 mengenai Perseroan Terbatas, perusahaan.
yang mengharuskan perusahaan-perusahaan untuk
membuat penyisihan cadangan umum sebesar sekurang-
kurangnya 20% dari jumlah modal yang ditempatkan dan
disetor penuh. Undang-Undang tersebut tidak mengatur
jangka waktu untuk penyisihan tersebut.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 209
Page 208
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan
Komprehensif Lainnya Konsolidasian
(dalam juta Rupiah)
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Pertumbuhan (%)
Komprehensif Lainnya Konsolidasian
2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Pendapatan bunga dan syariah 24.671.960 24.227.316 22.306.000 1,84 8,61
Beban bunga dan syariah (11.195.671) (10.960.776) (8.953.617) 2,14 22,42
Pendapatan bunga dan syariah - bersih 13.476.289 13.266.540 13.352.383 1,58 (0,64)
Provisi dan komisi Lainnya 2.958.926 3.002.087 3.154.830 (1,44) (4,84)
Kerugian/(keuntungan) transaksi mata uang asing (64.241) 764.866 176.255 (108,40) 333,95
Lain-lain 768.314 931.979 479.126 (17,56) 94,52
Jumlah pendapatan operasional lainnya 3.662.999 4.698.932 3.810.211 (22,05) 23,32
Keuntungan dari instrumen keuangan yang 127.445 465.526 1.097.419 (72,62) (57,58)
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi
Keuntungan dari penjualan aset keuangan 2.168.955 486.538 525.507 345,79 (7,42)
Jumlah pendapatan selain bunga 5.959.399 5.650.996 5.433.137 5,46 4,01
Kerugian penurunan nilai atas aset keuangan dan (1.685.457) (1.805.250) (2.006.613) (6,64) (10,03)
non-keuangan
Beban tenaga kerja (5.293.129) (5.135.231) (4.947.412) 3,07 3,80
Beban umum dan administrasi (3.333.308) (3.204.195) (3.216.291) 4,03 (0,38)
Beban promosi (341.709) (409.973) (419.824) (16,65) (2,35)
Jumlah beban operasional lainnya (8.968.146) (8.749.399) (8.583.527) 2,50 1,93
Laba operasional – bersih 8.782.085 8.362.887 8.195.380 5,01 2,04
Pendapatan/(beban) bukan operasional – bersih 43.680 365.900 161.892 (88,06) 126,01
Laba sebelum pajak penghasilan 8.825.765 8.728.787 8.357.272 1,11 4,45
Beban pajak penghasilan (1.890.380) (1.829.853) (1.805.871) 3,31 1,33
Laba bersih 6.935.385 6.898.934 6.551.401 0,53 5,30
Penghasilan komprehensif lain setelah pajak 1.962.809 (89.119) 248.796 (2.302,46) (135,82)
Jumlah penghasilan komprehensif 8.898.194 6.809.815 6.800.197 30,67 0,14
PENDAPATAN BUNGA DAN SYARIAH
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Pendapatan Bunga dan Syariah 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Kredit yang diberikan 18,411,318 17.961.129 16.817.788 2.51 6,80
Efek-efek, obligasi pemerintah, dan efek-efek 5.867.311 5.912.240 5.059.982 (0,76) 16,84
yang dibeli dengan janji dijual kembali
Penempatan dan giro pada Bank Indonesia 393,331 353.947 428.230 11.13 (17,35)
dan bank lain
Total 24,671,960 24.227.316 22.306.000 1.84 8,61
210 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 209
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Pada tahun 2025, CIMB Niaga mencatatkan pendapatan pemerintah, dan efek-efek yang dibeli dengan janji dijual
bunga dan syariah sebesar Rp24,7 triliun, naik 1,84% kembali menjadi Rp5,9 triliun dari tahun sebelumnya
dari tahun 2024 sebesar Rp24,2 triliun. Pencapaian ini sebesar Rp5,9 triliun. Hal ini sejalan dengan menurunnya
terutama dikontribusikan dari pendapatan bunga dari saldo rata-rata dari efek-efek dan obligasi pemerintah.
kredit yang diberikan yang tercatat meningkat 2,51%
menjadi Rp18,4 dari tahun sebelumnya sebesar Rp18,0 Komposisi Pendapatan Bunga dan Syariah 2025
(%)
triliun. Rata-rata tingkat suku bunga pinjaman dalam
1,59
mata uang Rupiah yang diberikan Bank pada tahun 2025
adalah sebesar 8,11%, sedikit menurun dibandingkan 25,30
tahun sebelumnya sebesar 8,32%. Sementara, rata-rata Kredit yang diberikan
suku bunga pinjaman dalam mata uang asing di tahun Efek-efek, obligasi
2025 sebesar 5,36%, menurun dari 6,22% di tahun 2024. pemerintah, dan efek-
efek yang dibeli dengan
janji dijual kembali
Pendapatan bunga dari penempatan dan giro pada bank Penempatan dan Giro
pada Bank Lain dan
lain dan Bank Indonesia Rp393,3 miliar naik 11,13% Bank Indonesia
dari Rp353,9 miliar tahun sebelumnya. Di sisi lain, Bank
mencatatkan pendapatan bunga dari efek-efek, obligasi 74,62
BEBAN BUNGA DAN SYARIAH
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Beban Bunga dan Syariah 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Simpanan dari Nasabah 9.728.530 9.260.620 7.714.519 5,05 20,04
Giro 2.933.498 2.310.262 1.543.819 26,98 49,65
Tabungan 2.239.507 2.183.407 2.086.398 2,57 4,65
Deposito Berjangka dan Sertifikat Deposito 4.555.525 4.766.951 4.084.302 (4,44) 16,71
Pinjaman yang diterima dan Obligasi Subordinasi 416.704 641.740 314.525 (35,07) 104,03
Efek-efek yang diterbitkan 198.086 153.385 172.905 29,14 (11,29)
Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali 561.407 797.318 725.624 (29,59) 9,88
Simpanan dari bank lain 206.992 36.152 12.040 472,56 200,27
Lainnya 83.952 71.561 14.004 17,32 411,00
Total 11.195.671 10.960.776 8.953.617 2,14 22,42
Pada tahun 2025, CIMB Niaga mencatatkan beban bunga Komposisi Simpanan dari Nasabah 2025
dan syariah sebesar Rp11,2 triliun, naik 2,14% dari tahun (%)
2024 sebesar Rp11,0 triliun. Hal ini terutama dipengaruhi
30,15
oleh kenaikan beban bunga simpanan dari nasabah 46,83
menjadi Rp9,7 triliun, naik 5,05% dari Rp9,3 triliun pada
tahun 2024. Dari total beban bunga dan syariah di tahun Giro
2024, beban bunga dari simpanan nasabah memiliki
Tabungan
kontribusi sebesar 86,90% dibandingkan tahun 2024
sebesar 84,49%. Deposito
23,02
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 211
Page 210
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Beban bunga deposito dan sertifikat deposito menjadi PENDAPATAN BUNGA BERSIH
komponen terbesar dari beban bunga simpanan Pada tahun 2025, pendapatan bunga bersih Bank
nasabah, yakni sebesar 46,83% atau Rp4,6 triliun. Beban naik 1,58% menjadi Rp13,5 triliun dari Rp13,3 triliun di
bunga deposito tahun 2025 mengalami penurunan tahun 2024. Peningkatan pendapatan bunga bersih
sebesar 4,44% dari tahun sebelumnya sebesar Rp4,8 dikarenakan meningkatnya pendapatan bunga dan
triliun. Suku bunga rata-rata deposito Rupiah turun syariah. Net Interest Margin (NIM) menjadi 3,97% di tahun
menjadi 5,54% di tahun 2025 dari tahun 2024 sebesar 2025 dibandingkan 4,09% di tahun 2024.
5,83%, sedangkan suku bunga mata uang asing naik
menjadi 3,59% dibandingkan 3,26% pada periode yang Pendapatan Bunga Bersih (dalam triliun Rupiah)
sama tahun lalu. Beban bunga giro mengalami kenaikan dan NIM
4,81%
sebesar 26,98% dan diikuti oleh beban bunga tabungan 4,62% 4,72%
naik menjadi sebesar 2,57%. 4,40%
4,09%
3,97%
Beban bunga pinjaman yang diterima dan obligasi 13.352 13.267 13.476
subordinasi turun sebesar 35,07% menjadi Rp416,7 miliar
pada tahun 2025 dari yang sebelumnya Rp641,7 miliar
NIM CIMB Niaga
di tahun 2024. Beban bunga efek-efek yang diterbitkan
NIM Industri
tercatat sebesar Rp198,0 miliar atau naik 29,14% dari
(Sumber: SPI Des 2025, OJK)
tahun sebelumnya senilai Rp153,4 miliar.
2023 2024 2025
PENDAPATAN SELAIN BUNGA
Pada tahun 2025, pendapatan selain bunga tercatat mencapai Rp6,0 triliun, meningkat 5,46% dari tahun 2024 sebesar
Rp5,7 triliun. Pencapaian ini terutama disebabkan oleh peningkatan keuntungan dari penjualan efek-efek sebesar
Rp1,7 triliun yang diimbangi dengan penurunan dari kerugian transaksi mata uang asing sebesar Rp829,1 miliar dan
penurunan keuntungan dari perubahan nilai wajar instrumen keuangan yang diperdagangkan sebesar Rp338,1 miliar.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Pendapatan Selain Bunga 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Provisi dan komisi lainnya 2.958.926 3.002.087 3.154.830 (1,44) (4,84)
Keuntungan dari istrumen keuangan yang diukur 127.445 465.526 1.097.419 (72,62) (57,58)
pada nilai wajar melalui laba rugi-bersih
Keuntungan dari penjualan aset keuangan 2.168.955 486.538 525.507 345,79 (7,42)
Kerugian transaksi mata uang asing (64.241) 764.866 176.255 (108,40) 333,95
Lain-lain 768.314 931.979 479.126 (17,56) 94,52
Total 5.959.399 5.650.996 5.433.137 5,46 4,01
Komposisi terbesar dari pendapatan selain bunga berasal dari provisi dan komisi lainnya sebesar 49,65%. Komposisi
provisi dan komisi lainnya sedikit menurun dibandingkan tahun lalu sebesar 53,12%. Penurunan provisi dan komisi
lainnya disebabkan terutama oleh pendapatan lain-lain dan pendapatan bancassurance masing-masing sebesar Rp233,3
miliar dan Rp139,8 atau turun 55,61% dan 14,44% dari tahun sebelumnya.
212 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 211
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Pendapatan Provisi dan Komisi Lainnya 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Pendapatan bancassurance 828.778 968.612 1.116.896 (14,44) (13,28)
Jasa administrasi nasabah 734.567 858.396 830.960 (14,43) 3,31
Jasa agensi dan jasa arranger 344.213 269.185 294.188 27,87 (8,50)
Jasa dokumen ekspor-impor 132.327 109.754 98.798 20,57 11,09
Jasa servis kustodian 63.696 41.209 91.510 54,57 (54,97)
Jasa kliring dan transfer 107.851 94.003 100.810 14,73 (6,75)
Pendapatan interchange fee kartu kredit 481.725 152.921 - 215,02 -
Pendapatan annual fee 79.599 88.579 79.859 (10,14) 10,92
Lainnya 186.170 419.428 541.839 (55,61) (22,59)
Total 2.958.926 3.002.087 3.154.830 (1,44) (4,84)
Pada tahun 2025, CIMB Niaga mencatatkan rasio pendapatan selain bunga terhadap total pendapatan operasional (Fee
Income Ratio) sebesar 30,66% meningkat dari tahun sebelumnya sebesar 29,87%.
KERUGIAN PENURUNAN NILAI ATAS ASET KEUANGAN DAN NON-KEUANGAN
Pada tahun 2025, pembentukan beban Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) turun Rp119,8 miliar atau 6,64%
menjadi Rp1,7 triliun dari tahun 2024 yang tercatat sebesar Rp1,8 triliun. Penurunan pembentukan CKPN terutama
berasal dari lebih rendahnya pembentukan CKPN kredit sebesar 19,06% menjadi Rp1,4 triliun diimbangi pembentukan
CKPN lainnya yang naik sebesar Rp219,2 miliar terutama disebabkan oleh naiknya pembentukan CKPN Aset Yang
Diambil Alih (AYDA) dan CKPN komitmen dan kontinjensi sebesar Rp184,7 miliar dan Rp145,6 miliar. Kenaikan ini
diimbangi dengan turunnya CKPN suspense account dan piutang lainnya sebesar Rp132,4 miliar. Selain itu CKPN lainnya
juga terdiri dari pembentukan CKPN atas efek-efek, CKPN penyertaan, dan CKPN penempatan pada bank lain.
CIMB Niaga selalu menerapkan prinsip kehati-hatian dalam melakukan pencadangan aset khususnya kredit, hal ini
tercermin pada LLC yang dicatat sebesar 197,83% pada tahun 2025.
(dalam juta Rupiah)
Pembentukan CKPN atas Aset Keuangan dan Pertumbuhan (%)
Non Keuangan
2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Kredit yang diberikan 1.439.971 1.779.014 2.012.714 (19,06) (11,61)
Lainnya 245.486 26.236 (6.101) 835,68 (530,03)
Total (1.685.457) (1.805.250) (2.006.613) (6,64) (10,03)
BEBAN OPERASIONAL LAINNYA
Beban operasional lainnya mengalami kenaikan pada tahun 2025 sebesar 2,50% menjadi Rp9,0 triliun dibandingkan
tahun 2024 sebesar Rp8,7 triliun. Peningkatan tersebut terutama disebabkan oleh beban tenaga kerja naik sebesar
Rp157,9 miliar atau 3,07% menjadi Rp5,3 triliun pada tahun 2025 dari tahun 2024 sebesar Rp5,1 triliun.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Beban Operasional Lainnya 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Beban Tenaga Kerja 5.293.129 5.135.231 4.947.412 3,07 3,80
Beban Umum dan Administrasi 3.333.308 3.204.195 3.216.291 4,03 (0,38)
Beban Promosi 341.709 409.973 419.824 (16,65) (2,35)
Total 8.968.146 8.749.399 8.583.527 2,50 1,93
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 213
Page 212
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
BEBAN TENAGA KERJA
Beban tenaga kerja pada tahun 2025 meningkat 3,07% Melalui penerapan budaya tersebut, CIMB Niaga dapat
dan tercatat sebesar Rp5,3 triliun dibandingkan pada melakukan berbagai inovasi dalam program-program
tahun 2024 sebesar Rp5,1 triliun. Peningkatan ini efisiensi biaya yang diterapkan secara menyeluruh di
terutama berasal dari kenaikan gaji dan upah tercatat seluruh lini usaha. Upaya ini mendukung pengelolaan
sebesar Rp2,8 triliun dibandingkan tahun 2024 sebesar biaya yang lebih efektif, sekaligus memperkuat daya
Rp2,7 triliun. saing dan keberlanjutan kinerja Bank dalam jangka
panjang.
Beban Tenaga Kerja
(dalam miliar Rupiah)
Lebih lanjut, CIMB Niaga juga melakukan pengelolaan
179 177 187 biaya yang cermat baik dalam biaya umum (Operating
Expense - Opex) maupun biaya investasi barang modal
2.204 2.306 2.311
(Capital Expenditure-Capex), di mana pengelolaan
tersebut dipantau oleh Mandatory Reviewer Team
Pelatihan dan pendidikan
yang dipimpin oleh Direktur Startegi & Keuangan. Tim
2.564 2.652 2.795 khusus ini merupakan bentuk komitmen CIMB Niaga
Tunjangan karyawan
dalam implementasi efisiensi biaya yang bertanggung
Gaji dan upah
jawab untuk memberikan penilaian dan masukan atas
2023 2024 2025 kelayakan biaya-biaya yang timbul dari setiap proses
bisnis CIMB Niaga.
BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI
Pada tahun 2025 beban umum dan administrasi tercatat Pada tahun 2025, Bank melanjutkan beberapa inisiatif
sedikit naik sebesar 4,03% atau Rp129,1 miliar terutama untuk mencapai efisiensi biaya operasional seperti
berasal dari kenaikan jasa profesional sebesar Rp185,4 menerapkan kebijaksanaan investasi, menerapkan
miliar diimbangi dengan penurunan dari biaya sewa, kedisiplinan dalam mengelola biaya seperti memastikan
penyusutan dan pemeliharaan sebesar Rp74,2 miliar. kebutuhan biaya tahunan, mengembangkan proses
rekognisi biaya, implementasi kebijakan PSAK 116 (IFRS
Beban Umum dan Administrasi 16) terkait biaya sewa, mengaplikasikan sistem SMART
(dalam miliar Rupiah)
yang dapat mengefisiensikan biaya operasional seperti
343 sistem pengajuan biaya secara paperless dan penggunaan
436 352
sistem SMART untuk biaya yang diajukan oleh karyawan,
1.403 Lain-lain melakukan evaluasi dan pengawasan atas biaya cabang,
1.365 1.460
Komunikasi dan transportasi media promosi digital, acara-acara terkait kegiatan
633 Sewa, penyusutan, dan promosi dilakukan secara daring, memaksimalkan
728 703 pemeliharaan
pelaksanaan rapat melalui daring, pelatihan karyawan
Biaya jasa pihak ketiga
616 587 855 dilakukan di gedung milik CIMB dan melalui media daring
Perlengkapan kantor
71 102 99 (LoG) untuk karyawan, selektif dalam acara aktivitas
2023 2024 2025 karyawan, efisiensi biaya sewa dengan mengurangi sewa
kantor di beberapa kantor pusat karena adanya program
BEBAN PROMOSI kerja Flex dan Non-Flex, membuat hybrid working space di
Beban promosi pada tahun 2025 mengalami penurunan mana karyawan dengan kategori kerja Flex bisa memakai
16,65% atau Rp68,3 miliar menjadi Rp341,7 miliar working space tersebut saat akan bekerja di kantor dan
dari tahun 2024 sebesar Rp410,0 miliar. Rasio biaya juga untuk meningkatkan produktivitas, fleksibilitas
terhadap pendapatan menjadi 45,92%, naik dari dan engagement yang diharapkan, dengan tetap
tahun 2024 sebesar 44,32%. CIMB Niaga senantiasa mengutamakan keselamatan karyawan dan keamanan
berkomitmen untuk terus berusaha menerapkan informasi, dan melakukan evaluasi kembali terhadap
budaya smart spending di seluruh unit yang ada sehingga jumlah dan biaya karyawan kontrak sehubungan target
dapat menekan biaya operasional untuk membantu cost efficiency di CIMB Niaga.
meningkatkan profitabilitas perusahaan.
PENDAPATAN BUKAN OPERASIONAL – BERSIH
PROGRAM EFISIENSI BIAYA Pada tahun 2025, CIMB Niaga mencatatkan pendapatan
CIMB Niaga secara konsisten menerapkan budaya smart bukan operasional - bersih sebesar Rp43,7 miliar, turun
spending dengan memfokuskan pengelolaan biaya Rp322,2 miliar dibandingkan dengan posisi tahun
pada pos-pos yang dikategorikan sebagai good cost, sebelumnya sebesar Rp365,9 miliar. Penurunan ini
serta secara disiplin mengeliminasi bad cost. Upaya ini terutama disebabkan oleh pendapatan lain-lain bersih
memungkinkan Bank untuk terus mendorong efisiensi sebesar Rp340,1 miliar diimbangi dengan kenaikan pada
operasional tanpa mengurangi kualitas layanan dan keuntungan atas penjualan aset tetap sebesar Rp21,8
kinerja bisnis. miliar.
214 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 213
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Pendapatan Bukan Operasional – Bersih 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Pendapatan sewa 863 4.084 5.595 (78,87) (27,01)
Keuntungan (kerugian) atas penjualan aset tetap 8.630 (13.192) 5.076 (165,42) (359,89)
Denda (2.403) (1.727) (1.299) 39,14 32,95
Lain-lain bersih 36.590 376.735 152.520 (90,29) 147,01
LABA SEBELUM PAJAK PENGHASILAN
Pada tahun 2025, CIMB Niaga membukukan laba sebelum pajak penghasilan sebesar Rp8,8 triliun, naik sebesar
1,11% atau Rp97,0 miliar dibandingkan dengan pencapaian pada tahun 2024 sebesar Rp8,7 triliun. Kenaikan tersebut
terutama disebabkan oleh peningkatan pendapatan operasional sebesar Rp518,2 miliar dan penurunan pembentukan
CKPN sebesar Rp119,8 miliar.
PAJAK PENGHASILAN
Pada tahun 2025, CIMB Niaga mencatatkan jumlah pajak penghasilan sebesar Rp1,9 triliun, sedikit naik 3,31% dari tahun
sebelumnya sebesar Rp1,8 triliun. Hal tersebut disebabkan adanya kenaikan beban pajak kini sebesar Rp1,7 triliun
menjadi Rp2,2 triliun pada tahun 2025 dan penurunan pajak tangguhan sebesar Rp1,6 triliun dari tahun sebelumnya.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Pajak Penghasilan 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Pajak kini 2.175.258 512.669 1.522.356 1.662.589 324,30
Pajak tangguhan (284.878) 1.317.184 283.515 (1.602.062) (121,63)
Total 1.890.380 1.829.853 1.805.871 3,31 1,33
LABA BERSIH
CIMB Niaga berhasil membukukan laba bersih tahun berjalan sebesar Rp6,9 triliun pada tahun 2025, meningkat
sebesar 0,5% dibandingkan dengan capaian tahun sebelumnya yang tercatat sebesar Rp6,9 triliun. Pencapaian tersebut
didukung oleh kinerja pendapatan operasional yang solid serta pengendalian biaya yang dikelola secara disiplin dan
efektif, dengan tetap mengedepankan prinsip kehati-hatian dalam menghadapi dinamika bisnis ke depan.
CIMB Niaga terus mengembangkan bisnis melalui implementasi strategi yang terarah dan berkelanjutan, serta
senantiasa menghadirkan solusi perbankan yang komprehensif dan bernilai tambah bagi nasabah. Upaya tersebut
didukung oleh akselerasi transformasi digital dan pemanfaatan data analytics guna meningkatkan kualitas layanan,
memperkuat pengambilan keputusan, dan mendorong pertumbuhan Bank secara berkelanjutan.
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN SETELAH PAJAK
CIMB Niaga membukukan keuntungan komprehensif lain setelah pajak pada tahun 2025 sebesar Rp2,0 triliun sedangkan pada
tahun sebelumnya tercatat kerugian sebesar Rp89,1 miliar. Hal ini terutama disebabkan oleh meningkatnya keuntungan atas
perubahan nilai wajar dari efek-efek dan obligasi pemerintah dalam kelompok nilai wajar melalui penghasilan komprehensif.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Pendapatan Komprehensif Lain Setelah Pajak 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Selisih penilaian kembali aset tetap 518.744 (4.592) 1.176 (11,396.69) (490,48)
Pengukuran kembali atas program imbalan pasti 59.394 (3.584) (26.814) (1,757.20) (86,63)
- (kerugian)/keuntungan actuarial
Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak (15.327) 2.953 4.976 (619.03) (40,66)
akan direklasifikasi ke laba rugi
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke 562.811 (5.223) (20.662) (10,875.63) (74,72)
laba rugi
(Kerugian)/keuntungan atas perubahan nilai 1.701.184 (138.457) 299.060 (1,328.67) (146,30)
wajar dari efek-efek dan obligasi pemerintah
dalam kelompok nilai wajar melalui penghasilan
komprehensif
Pajak penghasilan terkait pos-pos yang akan (301.186) 54.561 (29.602) (652,02) (284,32)
direklasifikasi ke laba rugi
Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi 1.399.998 (83.896) 269.458 (1,768.73) (131,14)
Total 1.962.809 (89.119) 248.796 (2,302.46) (135,82)
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 215
Page 214
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Laporan Arus Kas
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Laporan Arus Kas 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Arus Kas Bersih (untuk)/dari aktivitas Operasi 4.150.199 8.221.937 (1.796.976) (49,52) 557,54
Arus Kas Bersih (untuk)/dari aktivitas Investasi 7.643.004 (7.727.990) (5.998.437) 198,90 (28,83)
Arus Kas Bersih (untuk)/dari aktivitas Pendanaan (6.459.266) (842.850) 329.226 666,40 (356,00)
Perubahan Kurs Mata Uang pada Kas dan Setara Kas 79.162 203.035 (102.346) (61,01) 298,38
Kenaikan/(Penurunan) Bersih Kas dan Setara Kas 5.413.099 (145.823) (7.568.533) (3.812,10) 98,07
Posisi Kas dan Setara Kas di Awal Tahun 24.337.359 24.483.182 32.051.715 (0,60) (23,61)
Posisi Kas dan Setara Kas di Akhir Tahun 29.750.458 24.337.359 24.483.182 22,11 (0,60)
Pada akhir tahun buku 2025, jumlah kas dan setara KAS BERSIH YANG DIPEROLEH DARI/
kas Bank tercatat sebesar Rp29,7 triliun, mengalami (DIGUNAKAN UNTUK) AKTIVITAS INVESTASI
kenaikan sebesar Rp5,4 triliun dibandingkan dengan CIMB Niaga mencatatkan surplus arus kas bersih dari
posisi pada awal tahun yang tercatat sebesar Rp24,3 aktivitas investasi pada tahun 2025 surplus sebesar
triliun. Perubahan tersebut mencerminkan dinamika Rp7,6 triliun naik 198,90% atau sebesar Rp15,4 triliun
pengelolaan likuiditas Bank sepanjang tahun dalam dari tahun 2024 dimana posisi arus kas bersih dari
rangka mendukung aktivitas operasional dan strategi aktivitas investasi pada tahun 2024 mengalami defisit
bisnis yang dijalankan. sebesar Rp7,7 triliun. Peningkatan ini terutama berasal
dari pembelian efek-efek dan obligasi Pemerintah diukur
KAS BERSIH YANG DIPEROLEH DARI/ pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain
(DIGUNAKAN UNTUK) AKTIVITAS OPERASI dan biaya perolehan diamortisasi turun sebesar Rp37,0
Pada tahun 2025, CIMB Niaga membukukan surplus arus triliun.
kas bersih dari aktivitas operasional sebesar Rp4,2 triliun
turun 49,52% atau sebesar Rp4,1 triliun dibandingkan KAS BERSIH YANG (DIGUNAKAN UNTUK)/
posisi tahun 2024. Penurunan ini terutama disebabkan DIPEROLEH DARI AKTIVITAS PENDANAAN
oleh simpanan nasabah yang surplus sebesar Rp9,5 CIMB Niaga membukukan defisit arus kas bersih dari
triliun di tahun 2025 dibandingkan posisi sebesar Rp20,2 aktivitas pendanaan pada tahun 2025 sebesar Rp6,5
triliun di 2024. triliun dibandingkan dengan posisi tahun 2024 tercatat
sebesar defisit Rp842,8 miliar. Pergerakan arus kas ini
berasal dari pembayaran dari pinjaman yang diterima
sebesar Rp14,8 triliun dan penambahan atas pinjaman
yang diterima sesear Rp7,6 triliun.
216 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 215
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Rasio Keuangan Utama
Rasio keuangan merupakan salah satu indikator utama yang digunakan sebagai dasar dalam perumusan kebijakan
dan perencanaan strategis Bank. Melalui pemantauan dan analisis rasio keuangan tersebut, Bank dapat menilai serta
mengukur kinerja keuangan secara komprehensif, sekaligus mengidentifikasi area yang memerlukan perbaikan. Upaya
ini mendukung pengambilan keputusan yang lebih tepat guna serta mendorong pertumbuhan Bank yang berkelanjutan.
(dalam %)
Rasio Keuangan Utama 2025 2024 2023
Margin Pendapatan Bunga Bersih (NIM) 3,97 4,09 4,40
Rasio Dana Murah (CASA) 70,03 66,02 63,86
Rasio Kredit Bermasalah Bruto (NPL - Gross) 1,81 1,76 1,96
Rasio Kredit Bermasalah Bersih (NPL - Net) 0.72 0,69 0,71
Cost to Income Ratio 45,92 44,32 44,83
Cost of Credit Ratio 0,74 0,84 1,03
Rasio Kredit terhadap Dana Nasabah (LDR) 86,81 86,28 89,30
Liquidity Coverage Ratio (LCR) - Konsolidasi 203,80 225,53 249,58
Rasio Kecukupan Modal (CAR) 24,83 23,34 24,02
Rasio Modal CET-1 23,73 22,25 22,89
Rasio Tingkat Pengembalian Aset (ROA) 2,43 2,53 2,59
Rasio Tingkat Pengembalian Modal (ROE - Tier 1) 13,03 14,34 15,02
Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) 72,40 74,02 71,47
Suku Bunga Dasar Kredit
Otoritas Jasa Keuangan telah menerbitkan POJK No. Perhitungan SBDK didasarkan pada tiga komponen
13 Tahun 2024 tentang Transparansi dan Publikasi utama, yaitu Harga Pokok Dana untuk Kredit (HPDK),
Suku Bunga Dasar Kredit (SBDK) bagi Bank Umum beban operasional penghimpunan dana dan penyaluran
Konvensional. Regulasi ini bertujuan untuk meningkatkan kredit, serta margin keuntungan Bank. SBDK belum
transparansi dan standarisasi pelaporan serta publikasi memperhitungkan premi risiko debitur, sehingga suku
SBDK kepada masyarakat, guna memastikan konsistensi bunga kredit yang dikenakan kepada masing-masing
dan akurasi informasi serta memperkuat daya saing debitur dapat berbeda dari SBDK.
antar Bank Umum Konvensional.
CIMB Niaga memiliki kewajiban melaporkan perhitungan
Sejalan dengan ketentuan tersebut, bank yang SBDK kepada OJK secara bulanan dan secara berkala
menjalankan kegiatan usaha secara konvensional wajib melakukan publikasi ke media yang lebih luas.
melaporkan dan mempublikasikan SBDK dalam mata Berdasarkan implementasi POJK No. 13 Tahun 2024
uang Rupiah. Pengungkapan SBDK merupakan bagian dengan penggolongan segmentasi Kredit Non UMKM
dari upaya penguatan tata kelola dan penciptaan Korporasi dan Ritel, Kredit UMKM (Menengah, Kecil,
persaingan yang sehat melalui peningkatan disiplin pasar Mikro), Kredit KPR/KPA, dan Kredit Non-KPR/Non-KPA.
dalam industri perbankan.
Penggolongan kredit untuk perhitungan SBDK
Pelaporan dan publikasi SBDK merupakan upaya Bank berdasarkan segmen bisnis sesuai dengan kriteria
untuk memberikan kejelasan kepada nasabah dalam internal yang digunakan oleh Bank sebagai berikut:
mempertimbangkan manfaat, biaya, dan risiko kredit 1. Kredit korporasi merupakan kredit yang diberikan
yang ditawarkan. Bagi Bank, SBDK menjadi indikator kepada nasabah Perbankan Korporasi dan Perbankan
penetapan suku bunga kredit dan secara berkala Komersial;
disesuaikan dengan pergerakan BI-Rate yang ditetapkan 2. Kredit ritel mencakup kredit yang diberikan kepada
oleh Bank Indonesia. nasabah Emerging Business Banking (EBB);
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 217
Page 216
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
3. Kredit Menengah mencakup kredit yang diberikan 6. Kredit KPR/KPA merupakan Kredit Kepemilikan
kepada nasabah EBB; Rumah (Mortgage); dan
4. Kredit Kecil mencakup kredit yang diberikan kepada 7. Kredit non-KPR/Non KPA mencakup kredit tanpa
nasabah EBB; agunan (Personal Loan).
5. Kredit mikro, adapun sejak kuartal ke-4 tahun 2017,
CIMB Niaga tidak lagi memiliki kredit mikro; Informasi mengenai perbandingan SBDK tahun 2025 dan
rata-rata SBDK tahun 2025 adalah sebagai berikut:
TABEL SBDK
Pengungkapan Kuantitatif
Suku Bunga Dasar Kredit Berdasarkan Segmentasi Kredit
Periode Kredit Non UMKM Kredit UMKM Non-KPR/
KPR/KPA
Korporasi Ritel Menengah Kecil Mikro Non-KPA
2025
Maret 8,25 9,00 9,00 9,00 N/A 8,70 12,11
Juni 8,25 9,00 9,00 9,00 N/A 8,70 12,11
September 8,25 9,00 9,00 9,00 N/A 8,70 12,11
Desember 8,15 8,90 8,90 8,90 N/A 8,70 12,11
Rata-rata Tahun 2024 8,25 9,00 9,00 9,00 N/A 7,70 9,56
Pengungkapan Kualitatif
Kategori Definisi Kategori Kredit Indikator/Kriteria dari Kategori Kredit
Korporasi Kredit yang diberikan ke badan usaha atau perusahaan Total Plafon Kredit > Rp15 miliar atau Hasil penjualan tahunan
non retail dan non UMKM yang memenuhi kriteria segmen > Rp50 Miliar atau sesuai dengan kebijakan Bank CIMB Niaga.
Korporasi di Bank CIMB Niaga.
Ritel Kredit yang diberikan ke badan usaha atau perusahaan non Total Plafon Kredit ≤ Rp15 Miliar atau Hasil penjualan tahunan
korporasi dan Individu yang memenuhi kriteria segmen Ritel di ≤ Rp50 Miliar atau sesuai dengan kebijakan Bank CIMB Niaga.
Bank CIMB Niaga.
Informasi mengenai SBDK yang berlaku setiap saat dapat diakses melalui publikasi resmi di seluruh kantor cabang
CIMB Niaga, kanal-kanal digital Bank, serta situs web CIMB Niaga pada laman Suku Bunga Dasar Kredit (https://www.
cimbniaga.co.id/id/tentang-kami/berita/suku-bunga-dasar-kredit).
SUKU BUNGA DANA
Informasi mengenai suku bunga rata-rata Giro, Tabungan, dan Deposito per 31 Desember 2025 sebagai berikut:
TABEL SUKU BUNGA GIRO
Suku Bunga
Keterangan
2025 2024
Rupiah 3,32% 3,17%
Valas 2,08% 1,71%
TABEL SUKU BUNGA TABUNGAN
Suku Bunga
Keterangan
2025 2024
Rupiah 2,27% 3,01%
Valas 1,01% 1,16%
TABEL SUKU BUNGA DEPOSITO
Suku Bunga
Keterangan
2025 2024
Rupiah 5,54% 5,83%
Valas 3,59% 3,26%
218 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 217
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Komitmen dan Kontinjensi
Pada posisi 31 Desember 2025, CIMB Niaga memiliki komitmen dan kontinjensi yang mengandung risiko kredit sebesar
Rp114,2 triliun, meningkat sebesar 1,71% atau setara dengan Rp1,9 triliun dibandingkan posisi Desember 2024 yang
tercatat sebesar Rp112,3 triliun. Peningkatan tersebut terutama berasal dari kenaikan fasilitas penyediaan dana yang
belum digunakan, dari Rp104,7 triliun pada tahun 2024 menjadi Rp105,5 triliun pada tahun 2025, serta peningkatan
nilai garansi yang diterbitkan menjadi Rp6,7 triliun dibandingkan Rp5,9 triliun pada tahun sebelumnya.
Sementara itu, kontinjensi bersih tercatat sebesar Rp6,1 triliun pada tahun 2025, meningkat dibandingkan posisi tahun
2024 yang sebesar Rp5,3 triliun. Peningkatan ini mencerminkan pertumbuhan aktivitas bisnis Bank yang tetap dikelola
secara prudent dengan memperhatikan prinsip kehati-hatian dan manajemen risiko yang memadai.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Komitmen dan Kontinjensi 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Komitmen
Fasilitas Penyediaan Dana yang Belum Digunakan )105.485.135( )104.684.718( )97.252.341( 0,76 7,64
Irrevocable Letters of Credit yang masih Berjalan )2.143.677( )1.855.914( )1.625.442( 15,51 14,18
Lain-lain )533.538( )481.003( )4.701( 10,92 10.131,93
Komitmen – Bersih )108.162.350( )107.021.635( )98.882.484( 1,07 8,23
Kontinjensi
Tagihan Kontijensi 627.862 613.765 641.032 2,30 )4,25(
Garansi yang Diterima 34.913 28.287 33.576 23,42 )15,75(
Penghasilan Bunga dalam Penyelesaian 592.949 585.478 607.456 1,28 )3,62(
Liabilitas Kontinjensi )6.682.641( )5.888.091( )5.364.148( 13,49 9,77
Garansi yang Diterbitkan )6.682.641( )5.888.091( )5.364.148( 13,49 9,77
Kontinjensi – Bersih )6.054.779( )5.274.326( )4.723.116( 14,80 11,67
Komitmen dan Kontinjensi - Bersih )114.217.129( )112.295.961( )103.605.600( 1,71 8,39
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 219
Page 218
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Laporan Singkat Anak Perusahaan
CNAF menjalankan langkah penting dengan melakukan
perubahan pada merek dagang yang lebih mencerminkan
dan mengakomodasi strategi-strategi bisnis di masa yang
akan datang. Perubahan merek dagang yang dilakukan
oleh CNAF yaitu berupa perubahan tulisan CIMB Niaga
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE (CNAF) Auto Finance menjadi CIMB Niaga Finance dengan simbol
yang digunakan berupa mata panah yang memiliki arti
Visi berpikir dan bertindak untuk kemajuan perusahaan,
Menjadi perusahaan pembiayaan yang paling sedangkan persegi empat melambangkan ketegasan,
menguntungkan di Indonesia. kejujuran, dan integritas serta dapat diandalkan.
Perubahan merek dagang tersebut telah diinformasikan
Misi kepada Direktorat Jenderal Kekayaan Intelektual pada
Berkomitmen untuk menjadi perusahaan pembiayaan tanggal 15 Oktober 2019.
yang memberikan nilai terbaik bagi seluruh Pemangku
Kepentingan, melalui pelayanan yang terbaik kepada CNAF tidak hanya berfokus pada pembiayaan kendaraan
pelanggan, hubungan kemitraan yang kuat dan roda empat, tetapi juga memperluas segmentasi
saling menguntungkan, SDM yang berkualitas, serta pembiayaan seperti pembiayaan multiguna dengan
berkontribusi kepada masyarakat. jaminan BPKB maupun sertifikat tanah/bangunan. Di
tahun 2025 CNAF juga melakukan diversifikasi produk
PT CIMB Niaga Auto Finance (CNAF), anak perusahaan dengan meluncurkan pembiayaan emas dan pembiayaan
PT CIMB Niaga Tbk dengan fokus kegiatan usaha porsi haji. CNAF juga menghadirkan program-program
pada bidang pembiayaan, didirikan dengan nama PT menarik, di antaranya meluncurkan produk Showroom
Saseka Gelora Leasing pada tanggal 10 Desember 1981 Financing yaitu program dalam memberikan pembiayaan
berdasarkan Akta Pendirian No. 48 sebagaimana yang modal kerja kepada rekanan showroom untuk membantu
telah diubah dengan Akta Perubahan Anggaran Dasar No. rekanan showroom dalam pengadaan kendaraan.
80 pada tanggal 16 Februari 1982 dan Akta Perubahan
dan Pembetulan No. 50 pada tanggal 27 Oktober 1982, Dalam meningkatkan proses digitalisasi, mengusung
yang seluruhnya dibuat oleh Notaris Frederik Alexander campaign Simpler, Better, Faster, CNAF memiliki aplikasi
Tumbuan S.H., Notaris di Jakarta. Anggaran Dasar CNAF Mobile yang hadir untuk memudahkan calon debitur
Perseroan ini telah disahkan oleh Menteri Kehakiman dalam mengajukan pembiayaan melalui smartphone
Republik Indonesia pada tanggal 2 Desember 1982, dengan persyaratan yang mudah (simple), memonitor
berdasarkan Surat Keputusan No. C2- 2817-HT01.01. status pengajuan aplikasi secara real time, serta
th.82 dan telah didaftarkan di Kantor Pengadilan Negeri memperoleh informasi produk dan program pembiayaan.
Jakarta dengan No. 4844, No. 4845 dan No. 4846 tanggal Untuk melengkapi fitur dalam proses pengajuan
8 Desember 1982, dan telah diumumkan dalam Berita pembiayaan dan mempermudah akses nasabah dalam
Negara Republik Indonesia No. 5 tanggal 18 Januari 1983, menghubungi CNAF, CNAF mengembangkan aplikasi
Tambahan Berita Negara No. 79/1983. CNAF Mobile dengan berbagai macam fitur seperti Tanda
Tangan Digital (Digital Signature) dan Digital Customer
Berdasarkan Akta No. 5 tanggal 6 Januari 2022, yang Service (Digital CS).
dibuat dihadapan Notaris Dini Lastari Siburian S.H.,
mengenai Pernyataan Keputusan Diluar Rapat Umum Pada tahun 2025, CNAF terus memfokuskan upayanya
Pemegang Saham PT CIMB Niaga Auto Finance, CNAF pada peningkatan produktivitas tim melalui pemanfaatan
telah menerbitkan saham baru sejumlah 400.000 saham digitalisasi sebagai sarana utama dalam melakukan
dengan masing-masing saham bernilai nominal sebesar pemantauan dan pengendalian seluruh aktivitas
Rp50.000 atau sejumlah Rp20.000.000.000. Jumlah operasional. Digitalisasi ini digunakan sebagai alat
Modal Disetor CNAF berubah dari yang semula sebesar untuk memastikan efektivitas pelaksanaan tugas serta
Rp100.000.000.000 menjadi sebesar Rp120.000.000.000. meningkatkan transparansi dan akuntabilitas kinerja tim.
Saham baru tersebut diterbitkan ke pihak nonpengendali Salah satu aplikasi unggulan yang dimanfaatkan adalah
dengan kepemilikan masing-masing di bawah 1%. Atas Sales Control Management System (SCMS), yang digunakan
transaksi tersebut, kepemilikan CIMB Niaga atas CNAF untuk memonitor seluruh aktivitas tim penjualan,
berubah dari semula sebesar 99,93% menjadi sebesar termasuk kunjungan ke showroom serta interaksi dengan
83,28% pada tahun 2022. CIMB Niaga masih tetap calon nasabah. Selain itu, CNAF juga mengoptimalkan
menjadi Pemegang Saham Pengendali atas CNAF. penggunaan Collection Mobile Application (CIMOL) sebagai
220 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 219
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
sarana pemantauan aktivitas tim penagihan, baik untuk Hingga saat ini, CNAF memiliki sebanyak 31 cabang yang
kunjungan ke rumah maupun ke kantor nasabah, tersebar di seluruh Indonesia, dengan total sebanyak
sehingga proses penagihan dapat dilakukan secara lebih 855 karyawan. Pada tahun 2025, CNAF membukukan
terstruktur dan terukur. laba sebelum pajak sebesar Rp440 Miliar atau terkoreksi
23% dari Rp570,5 miliar di tahun 2024; dan menyalurkan
Sejalan dengan penguatan internal tersebut, CNAF pembiayaan baru sebesar Rp9,3 Triliun atau menurun
secara berkelanjutan memperkuat sinergi dengan CIMB 7% dari Rp9,9 triliun pada tahun 2024. Pertumbuhan
Niaga dalam rangka mendorong pengembangan bisnis. pembiayaan baru tersebut meningkatkan total aset
Sinergi ini diwujudkan melalui berbagai inisiatif strategis, kelolaan CNAF menjadi Rp14,0 Triliun, naik sebesar 3%
antara lain dengan melakukan diversifikasi kanal akuisisi, dari Rp13,6 triliun pada tahun 2024.
memperkuat aktivitas referral, meningkatkan penetrasi
pada segmen digital, serta mengoptimalkan kanal Di tahun 2025, CNAF mencatatkan peningkatan rating
Service to Sales. Di samping itu, CNAF juga melakukan dari sebelumnya AA+ menjadi AAA sesuai dengan review
pengelolaan portofolio pembiayaan secara lebih dari Pemeringkat Fitch sebagai bentuk kepercayaan atas
optimal melalui penerapan berbagai strategi, termasuk kinerja CNAF dan kontribusinya ke Induk Usaha.
program anti-attrition dan penerapan risk-based pricing,
guna menjaga kualitas portofolio sekaligus mendukung Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan adalah
pertumbuhan bisnis yang sehat dan berkelanjutan. sebagai berikut:
Selaras dengan strategi CNAF dalam mengutamakan Dewan Komisaris
penyaluran pembiayaan syariah dan juga dalam Presiden Komisaris : Lani Darmawan
melakukan diversifikasi pendanaan syariah, perusahaan Komisaris : Koei Hwei Lien
menerbitkan Penawaran Umum Sukuk Wakalah Bi Al- Komisaris : Noviady Wahyudi
Istitsmar I CIMB Niaga Auto Finance Tahun 2023 dengan Komisaris Independen : Hidayat Dardjat Prawiradilaga
jumlah Dana Modal Investasi sebanyak-banyaknya Komisaris Independen : Serena Karlita Ferdinandus
sebesar Rp1 triliun. Perusahaan juga menerapkan Komisaris Independen : Jeffrey Kairupan
strategi keberlanjutan dalam mendukung pertumbuhan
kendaraan ramah lingkungan dengan memberikan Direksi
tingkat suku bunga yang menarik. Presiden Direktur : Ristiawan
Direktur : M. Imron Rosyadi Nur
Melanjutkan trend positif penerbitan SUKUK, pada Direktur : Antonius Herdaru Danurdoro
tahun 2024, CNAF menerbitkan Penawaran Umum Direktur : Michael Angga
Berkelanjutan (PUB) Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I CIMB Direktur : Iris Savitri
Niaga Auto Finance untuk tahap I dengan jumlah sebesar
Rp1 Triliun. CNAF menerbitkan kembali PUB Sukuk
Wakalah Bi Al-Istitsmar I CIMB Niaga Auto Finance untuk
tahap II dan tahap III pada tahun 2025 dengan jumlah
sebesar Rp3,1 triliun.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 221
Page 220
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Pada masa mendatang, CNS akan terus melakukan langkah-
langkah strategis dalam menjalankan usahanya dengan
tetap mengedepankan penerapan tata kelola perusahaan
yang baik sehingga dapat memberikan hasil optimal kepada
para Pemangku Kepentingan.
PT CIMB NIAGA SEKURITAS
Sasaran strategis CNS untuk periode mendatang disusun selaras
Visi dengan arah jangka panjang Grup CIMB, khususnya Forward30
Menjadi Perusahaan Efek terkemuka di ASEAN dan menjadi Strategic Roadmap. Forward30 merupakan agenda transformasi
pemain utama di pasar penjaminan emisi dan penasihat yang dirancang untuk mempercepat pertumbuhan, meningkatkan
keuangan di pasar modal Indonesia. daya saing, serta mempersiapkan organisasi menghadapi masa
depan, sekaligus memperkuat tujuan utama Grup CIMB dalam
Misi memajukan nasabah dan masyarakat. Sejalan dengan visi
Konsisten dalam menyediakan produk pasar modal yang tersebut, CNS menetapkan bahwa seluruh prioritas bisnis, inisiatif
tepat serta solusi terbaik dalam memenuhi kebutuhan operasional, dan sasaran keuangan akan mendukung pencapaian
nasabah melalui pemberian solusi produk pasar modal yang aspirasi strategis Grup CIMB secara keseluruhan.
inovatif dan jasa penasihat keuangan yang berkualitas tinggi,
dengan memanfaatkan jaringan CIMB Group yang besar dan Memperluas cakupan dan pendalaman produk-produk
berpengalaman. pasar modal
Strategi ini diterapkan dengan melakukan penjajakan
Pada tahun 2017, CIMB Group Holdings Berhad (CIMBGH) untuk melakukan transaksi-transaksi pasar modal maupun
memulai transformasi strategis atas operasi regionalnya di arranger untuk kebutuhan pembiayaan nasabah dengan
bidang perantara pedagang efek dan investment banking. skema tradisional dalam bentuk perbankan konvensional
Sebagai bagian dari restrukturisasi ini, CIMBGH melakukan maupun structured deal. Tidak menutup kemungkinan
pemisahan unit Perbankan Investasi dari kegiatan pialang bahwa Perseroan akan memulai menjajaki bisnis sebagai
saham di tingkat regional. Perantara Pedagang Efek.
Sejalan dengan inisiatif tersebut, CIMBGH mendirikan PT Aktif berkolaborasi baik dengan PT Bank CIMB Niaga Tbk
CIMB Niaga Sekuritas pada tahun 2018 sebagai entitas maupun dengan CIMB Group
khusus yang menjalankan kegiatan Perbankan Investasi di Strategi ini diwujudkan dengan kolaborasi yang lebih
Indonesia. Perusahaan ini dimiliki mayoritas oleh PT Bank ekstensif dengan PT Bank CIMB Niaga Tbk selaku mitra kerja
CIMB Niaga Tbk. sekaligus Pemegang Saham dalam hal sinergi pelayanan
produk perbankan dan pasar modal yang terintegrasi bagi
PT CIMB Niaga Sekuritas telah memperoleh izin dan berada nasabah-nasabah bank, maupun CNS. Strategi ini sudah
di bawah pengawasan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) untuk mulai dilaksanakan sejak tahun 2019 dan akan terus
menjalankan berbagai layanan Perbankan Investasi, antara lain: dilaksanakan di tahun-tahun berikutnya.
• Penjaminan Emisi Efek (Underwriting) — Izin OJK No. KEP-
11/D.04/2019. Penetrasi ke Pasar Institusi dan Pasar Modal Syariah
• Jasa Penasehat Keuangan (Financial Advisory) — Izin OJK Strategi dilakukan melalui implementasi kegiatan usaha atau
No. S-618/PM.21/2019. penawaran produk yang menjanjikan perolehan pendapatan
• Penatausahaan penerbitan Medium Term Notes (MTN) yang tinggi dengan lebih fokus pada nasabah institusi dan akan
dan Negotiable Certificate of Deposit (NCD) — Izin OJK No. terus menjajaki dan berusaha untuk lebih berperan dalam
S-1118/PM.21/2019. transaksi-transaksi dengan struktur syariah.
• Penatausahaan penerbitan Surat Berharga Komersial
(Commercial Paper) — Izin OJK No. S-1481/PM.21/2019 Memperluas cakupan nasabah dengan penetrasi ke
dan Izin Bank Indonesia No. 22/17/DPPK/Srt/B. segmen-segmen baru yang potensial
Strategi CNS tetap berfokus pada transaksi-transaksi pasar
CNS didirikan pada bulan Maret 2018. Pada tahun 2023, modal maupun potensi pembiayaan, merger dan akuisisi
Pemegang Saham Perseroan melakukan perubahan Modal ataupun partisipasi investor asing dalam proyek-proyek yang
Dasar hingga menjadi Rp1.200.000.000.000 (satu triliun dua selaras dengan percepatan pembangunan ekonomi nasional
ratus miliar Rupiah), dengan Modal Ditempatkan dan Disetor serta sektor-sektor lain yang terkait dengan kebutuhan
sebesar Rp616.000.000.000.000 (enam ratus enam belas masyarakat sehari-hari misalnya kesehatan, pangan, ritel serta
miliar Rupiah). Penambahan modal ini untuk memperkuat barang keperluan sehari-hari (consumer goods). Perseroan
struktur permodalan dan pengembangan bisnis Perseroan. juga secara selektif tetap menjajaki sektor yang menjadi
andalan Indonesia seperti sumber daya mineral maupun
Pada tahun 2025, CNS membukukan pendapatan kotor penunjang langsung pembangunan fisik, seperti properti dan
sebesar Rp77,1milliar atau turun sebesar 37,06% dari tahun konstruksi dengan selalu memperhatikan aspek ESG dalam
2024 dengan pendapatan kotor sebesar Rp122,5 milliar. pemilihan sektor dan klien yang menjadi fokus Perseroan.
222 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 221
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Informasi Keuangan Material Lainnya
ANALISIS KEMAMPUAN MEMBAYAR UTANG Pelaksanaan stress testing dilakukan secara berkala
Kemampuan Bank dalam memenuhi kewajiban jangka dengan menggunakan berbagai skenario yang relevan,
pendek maupun jangka panjang dilakukan melalui sehingga memberikan pemahaman yang komprehensif
pengukuran dan pemantauan sejumlah indikator bagi manajemen mengenai potensi dampak yang dapat
keuangan utama, antara lain rasio likuiditas, rasio timbul dalam kondisi tekanan (stress conditions). Dalam
solvabilitas, dan rasio rentabilitas. Selain itu untuk kondisi tertentu, stress testing juga dapat dilakukan
memitigasi risiko gagal bayar serta meningkatkan sewaktu-waktu apabila diperlukan untuk merespons
kepercayaan Pemangku Kepentingan, Bank juga perubahan profil risiko atau dinamika eksternal.
berpartisipasi sebagai peserta program penjaminan
simpanan yang diselenggarakan oleh Lembaga Penjelasan lebih lanjut mengenai penerapan stress testing
Penjaminan Simpanan (LPS). disajikan pada bagian Manajemen Risiko – ICAAP (Internal
Capital Adequacy Assessment Process).
Penilaian atas kemampuan Bank dalam memenuhi
kewajiban keuangannya juga tercermin dari hasil CONTINGENCY FUNDING PLAN & RECOVERY PLAN
pemeringkatan oleh lembaga pemeringkat eksternal. Rencana Pendanaan Kondisi Darurat (Contingency
Pada tahun 2025, PT Pemeringkat Efek Indonesia Funding Plan/CFP) merupakan panduan operasional
(Pefindo) memberikan peringkat korporasi idAAA kepada bagi Bank dalam menghadapi dan mengelola kondisi
CIMB Niaga, yang mencerminkan kondisi keuangan krisis, khususnya yang berkaitan dengan likuiditas. CFP
yang sangat kuat dan kemampuan yang sangat baik dirancang untuk memastikan bahwa langkah-langkah
dalam memenuhi kewajiban keuangan jangka panjang. penanganan krisis dapat dilakukan secara terstruktur,
Moody’s Investors Service memberikan peringkat A3/P- efektif, dan tepat waktu, sehingga stabilitas operasional
2 dan Baa1/P-2 masing-masing untuk Counterparty Risk Bank tetap terjaga serta kepercayaan masyarakat
Rating dan Bank Deposits, serta peringkat Baa3 dan Baa1 terhadap Bank dapat dipulihkan dan dipertahankan.
untuk Baseline Credit Assessment dan Adjusted Baseline CIMB Niaga akan mengimplementasikan CFP apabila
Credit Assessment. Outlook peringkat jangka panjang dari Bank memasuki kondisi krisis likuiditas, sesuai dengan
Moody’s ditetapkan stabil, hal ini mencerminkan prospek indikator dan tahapan yang telah ditetapkan, sebagai
keuangan Bank yang solid dan terjaga. bagian dari komitmen Bank dalam menjaga ketahanan
likuiditas dan kesinambungan usaha.
KEMAMPUAN MEMBAYAR UTANG
CIMB Niaga tercatat memiliki tingkat likuiditas dan CIMB Niaga mengatur tentang tingkatan kondisi darurat
solvabilitas yang kuat sepanjang tahun 2025, tercermin likuiditas yang terjadi melalui CFP dengan batasan-
dari kemampuan Bank dalam memenuhi seluruh batasan yang telah ditetapkan dengan menggunakan
kewajiban yang jatuh tempo secara tepat waktu, baik indikator likuiditas utama. Masing-masing tingkatan
atas pembayaran pokok utang maupun beban bunga. memiliki langkah perbaikan tersendiri yang merupakan
Rasio likuiditas, rasio solvabilitas, dan rasio profitabilitas langkah-langkah perbaikan maupun pencegahan
menjadi indikator utama dalam menilai kemampuan Bank sehingga kondisi yang lebih buruk dapat dihindari.
dalam memenuhi kewajiban keuangannya. Rasio-rasio Apabila kondisi terus memburuk dan berdampak pada
tersebut juga digunakan sebagai salah satu parameter solvabilitas Bank, maka Bank akan mengaktifkan Rencana
penting dalam perhitungan kecukupan cadangan Aksi (Recovery Plan) yang berisikan langkah- langkah yang
likuiditas Bank guna mendukung keberlangsungan lebih besar untuk menyelamatkan Bank.
operasional secara berkelanjutan.
Dalam SEBI No. 11/25/PBI/2009 yang kemudian
STRESS TESTING dilanjutkan dengan SEOJK No. 34/SEOJK.03/2016 serta
Stress testing merupakan salah satu metode manajemen POJK No. 18/POJK.03/2016 perihal Penerapan Manajemen
risiko yang digunakan untuk mengevaluasi ketahanan Risiko bagi Bank Umum disebutkan bahwa diperlukan
permodalan, likuiditas, serta kemampuan Bank keikutsertaan dan peran aktif dari manajemen hingga
dalam menyerap potensi kerugian yang timbul akibat Dewan Komisaris. Oleh karena itu, prosedur Rencana
skenario krisis yang bersifat exceptional but plausible. Pendanaan Kondisi Darurat ini harus disetujui oleh
CIMB Niaga menerapkan stress testing sebagai alat Direksi dan dinotifikasikan kepada Dewan Komisaris.
untuk mengidentifikasi langkah-langkah mitigasi yang Dalam prosedur ini, telah ditetapkan 19 Early Warning
diperlukan guna menjaga kecukupan modal dan stabilitas Signal Indicator yang meliputi indikator internal, makro,
keuangan Bank. dan likuiditas pasar yang ditetapkan dan diasumsikan
merupakan sinyal awal terjadinya krisis.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 223
Page 222
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Indikator-indikator Early Warning Signal (EWS) ini memiliki dilakukan secara online (seperti melalui telepon) atau
batasan-batasan yang tidak boleh terlewati yang terdiri tidak melalui tatap muka secara langsung namun tetap
dari 3 batasan, Red-Amber-Green. Apabila terdapat 3 memenuhi ketentuan yang berlaku.
(tiga) indikator yang batasannya yang telah ditetapkan
terlewati/Red,, maka akan dilakukan Funding Crisis Pada tahun 2025, Bank telah melaksanakan Contingency
Declaration Assessment (FCDA) Team di mana tim ini akan Funding Plan (CFP) testing dengan mekanisme daring
melakukan penilaian apakah situasi akan mengarah (online). Pelaksanaan CFP testing tersebut berjalan
ke kondisi likuiditas yang ketat atau tidak. FCDA Team dengan baik dan diikuti oleh seluruh anggota Direksi serta
dapat saja melakukan pembahasan walaupun saat itu Senior Manajemen terkait. Keberhasilan pelaksanaan
belum ada indikator yang terlampaui. Informasi ataupun CFP testing secara daring ini menunjukkan bahwa proses
indikator yang bersifat kualitatif yang diterima oleh unit- pengambilan keputusan di lingkungan Bank dapat
unit terkait, dapat dijadikan pemicu untuk dilakukannya dilakukan secara efektif melalui berbagai mekanisme,
rapat FCDA. Bank berusaha menangkap semua informasi baik secara tatap muka maupun melalui sarana digital.
dan data sebagai indikasi awal akan datangnya kondisi Hal ini menjadi penting mengingat dalam kondisi krisis
Stress/Krisis. likuiditas, pengambilan keputusan harus dilakukan
secara cepat, tepat, dan tetap memenuhi ketentuan
Indikator EWS dipantau secara harian oleh Satuan Kerja kuorum yang telah ditetapkan. Dengan demikian hasil
Manajemen Risiko dan dilaporkan kepada manajemen. CFP testing tersebut memberikan keyakinan bahwa
Apabila terdapat pelampauan indikator, maka informasi Bank memiliki kesiapan organisasi dan tata kelola yang
yang dianggap dapat mengarah kepada kondisi krisis memadai dalam menghadapi potensi kondisi krisis.
dapat dijadikan alasan untuk melakukan pembahasan
penilaian kondisi likuiditas. CIMB Niaga juga telah memiliki Dokumen Rencana Aksi
(Recovery Plan Document/RPD) yang bersifat lebih luas
Hasil penilaian akan menjadi rekomendasi kepada Ketua serta melingkupi aspek Liquidity, Capital, Profitability
Komite Aset & Liabilitas (ALCO) untuk memvalidasi dan Asset Quality yang telah disetujui oleh Manajemen
rekomendasi tersebut. Jika dari kesimpulan yang ada dan Pemegang Saham seperti yang disyaratkan oleh
mengarah kepada kondisi likuiditas yang semakin ketat, maka regulator diakhir tahun 2017. Dalam RPD ini langkah
dapat ditetapkan bahwa perlu dilakukan langkah-langkah dan proses yang dilakukan lebih luas dari Contingency
perbaikan melalui rapat ALCO secara khusus. Kemudian, Funding Plan mengingat aspek yang dijaga tidak hanya
jika kondisi likuiditas yang ada semakin memburuk, Likuiditas. Setiap tahunnya RPD akan dilakukan review
maka status likuiditas yang ada dapat ditingkatkan dan untuk melakukan pengkinian atas dokumen agar selalu
pengelolaan likuiditas akan dilakukan oleh FCMT (Funding sejalan dengan kondisi yang ada. Review mencakup
Crisis Management Team) yang beranggotakan semua Direksi kepada langkah-langkah yang akan dilakukan oleh CIMB
dan pihak- pihak pengambil keputusan tambahan. ALCO Niaga dalam memperbaiki kondisi terkait 4 aspek yang
dan FCMT diketuai oleh Presiden Direktur dengan tujuan harus dimonitor. Dalam aspek-aspek tersebut akan
agar pengambilan keputusan dapat menjadi lebih cepat dan digunakan indikator pemantauan yang dilakukan secara
tepat sesuai dengan ruang lingkup yang dibutuhkan. terus-menerus sebagai trigger atau pemicu pengaktifkan
langkah-langkah perbaikan yang telah dicantumkan
FCMT memiliki kewenangan untuk melakukan langkah dalam RPD.
langkah perbaikan dalam kondisi likuiditas yang ketat
tersebut, baik dari sisi operasional, bisnis, ataupun KEMAMPUAN MEMBAYAR UTANG JANGKA
komunikasi untuk memperbaiki kondisi yang ada. PENDEK (RASIO LIKUIDITAS)
Bank telah melakukan beberapa kali uji coba sesuai Dalam pemantauan risiko likuiditas, CIMB Niaga
panduan yang ada dalam Contingency Funding Plan, di menggunakan parameter internasional yang telah
mana dilakukan simulasi penanganan kondisi krisis ditetapkan OJK, yaitu Liquidity Coverage Ratio (LCR) dan
oleh FCMT serta penerapan keputusan dari FCMT untuk Net Stable Funding Ratio (NSFR). Kedua rasio tersebut
menanggulangi krisis oleh unit kerja terkait. dimonitor secara berkala serta dilaporkan kepada
Manajemen, Komite Audit, dan Regulator.
Secara rutin, uji coba atau CFP Testing ini terus
dilakukan untuk menciptakan kesigapan dan kesiapan LCR mengukur kecukupan Aset Likuid Berkualitas Tinggi
dari manajemen serta unit terkait dalam mengambil (High Quality Liquid Assets/HQLA) Bank dalam memenuhi
langkah-langkah strategis dan riil dalam menghadapi arus kas bersih selama 30 hari ke depan. Bank wajib
kondisi tidak normal baik untuk kondisi faktor likuiditas menjaga LCR minimal 100%, yang mencerminkan
maupun faktor operasional lainnya. Dalam setiap uji kemampuan HQLA untuk menutup kebutuhan likuiditas
coba yang disiapkan, selain skenario-skenario yang jangka pendek.
membutuhkan keputusan yang cepat juga diskenariokan
perihal mekanisme pengambilan keputusan dalam Sementara itu, NSFR mengukur keseimbangan struktur
rapat tersebut, di mana pengambilan keputusan dapat pendanaan jangka menengah dan panjang antara aktiva
224 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 223
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
dan pasiva, termasuk modal. Rasio NSFR minimal 100% berdasarkan mata uang lokal dan asing, sesuai dengan
menunjukkan kesesuaian antara sumber dana yang ketentuan dan permintaan OJK.
stabil dengan penyaluran dana Bank.
Dalam hal terjadi pelampauan atas batasan internal
Regulator juga telah menurunkan batasan yang harus parameter risiko likuiditas tersebut, Bank menerapkan
dipenuhi, namun secara internal Bank tetap menjaga mekanisme eskalasi yang terstruktur hingga ke
batasan yang ada dengan pertimbangan prinsip kehati- tingkat Manajemen Senior dan Direksi. Mekanisme ini
hatian. CIMB Niaga akan terus menjaga angka LCR dan mencakup penetapan langkah-langkah korektif yang
NSFR di atas batasan yang ditetapkan, bahkan memiliki harus dilaksanakan oleh unit bisnis dan unit terkait
batasan internal yang lebih tinggi. untuk mengatasi pelampauan dimaksud. Seluruh proses
eskalasi dan tindak lanjut tersebut telah dituangkan
Pada Desember 2025, angka LCR Individual tercatat dalam dokumen kebijakan yang dibakukan serta disetujui
sebesar 178,49% untuk akhir bulan dan secara rata-rata oleh ALCO, Direksi, dan Dewan Komisaris sebagai bagian
diangka 198,91%, sedangkan untuk angka NSFR Individual dari tata kelola manajemen risiko likuiditas Perseroan.
sebesar 114,96%, sedangkan pada tahun sebelumnya
masing-masing tercatat untuk LCR sebesar 201,32% KEMAMPUAN MEMBAYAR UTANG JANGKA
untuk akhir bulan, rata-rata di 213,31% dan 116,89% PANJANG (RASIO SOLVABILITAS)
untuk NSFR. Penurunan ini terjadi dikarenakan telah Permodalan Bank merupakan komponen utama dalam
kembalinya pertumbuhan pinjaman yang disalurkan menilai kemampuan Bank untuk memenuhi kewajiban
oleh Bank. Meskipun secara keseluruhan simpanan jangka panjang, yang tercermin dalam rasio solvabilitas.
masyarakat meningkat sekitar Rp9,92 triliun terutama Melalui pengelolaan permodalan yang prudent, CIMB
didorong oleh giro yang tumbuh sekitar Rp11,31 triliun Niaga senantiasa memastikan bahwa tingkat permodalan
pertumbuhan ini didominasi oleh simpanan non yang dimiliki berada pada level yang memadai dan
operasional korporasi dan simpanan dari lembaga mampu memenuhi ketentuan Rasio Kecukupan Modal
keuangan lainnya, dimana jenis simpanan ini memiliki (Capital Adequacy Ratio/CAR). Perhitungan CAR tersebut
bobot yang lebih rendah dalam perhitungan LCR dan mencakup pengelolaan risiko kredit, risiko pasar, dan
NSFR. Namun disisi lain, pertumbuhan Tabungan yang risiko operasional, sehingga Bank memiliki kapasitas yang
berasal dari nasabah Retail tumbuh sebesar Rp6,10 kuat dalam menyerap potensi risiko dan mendukung
triliun yang mana merupakan simpanan yang memiliki keberlanjutan usaha secara berkelanjutan.
nilai tinggi. Kredit yang disalurkan kepada masyarakat
juga mengalami peningkatan sebesar Rp9,68 triliun. Pada tahun 2025, CIMB Niaga memiliki CAR secara
Sama halnya dengan LCR, DPK yang tumbuh dalam konsolidasi sebesar 24,83% naik dari tahun 2024 yang
perhitungan NSFR memiliki bobot yang lebih rendah. sebesar 23,34%. CIMB Niaga masih memiliki cadangan
Namun, pertumbuhan kredit yang ada lebih banyak modal lebih besar dibandingkan rasio CAR minimum
terjadi pada kredit jangka pendek sehingga tidak yang disyaratkan oleh regulator yaitu sebesar 13,40%.
memberikan beban yang signifikan terhadap NSFR.
Akibatnya NSFR meningkat tidak sebanding dengan KEMAMPUAN MEMBAYAR UTANG DARI EFEK-
penurunan LCR. Kendati demikian, baik LCR maupun EFEK YANG DITERBITKAN
NSFR masih berada di atas ambang batas yang ditetapkan Kemampuan Bank dalam memenuhi kewajiban utangnya
OJK. Bank perlu menekankan pertumbuhan DPK untuk tercermin dari peringkat atas efek-efek yang diterbitkan,
fokus pada pertumbuhan DPK yang memiliki bobot nilai termasuk Obligasi dan Sukuk. Secara berkala, efek-
yang tinggi, yaitu DPK Ritel/SME dan DPK Korporasi yang efek tersebut dilakukan pemeringkatan oleh lembaga
bersifat operasional, dimana jenis-jenis DPK tersebut pemeringkat independen sebagai bagian dari upaya
menawarkan stabilitas yang lebih baik, mendukung memastikan kelayakan dan kredibilitas instrumen
pertumbuhan kredit yang berkesinambungan dengan yang diterbitkan. Kualitas efek sangat ditentukan oleh
tetap menjaga posisi likuiditas yang seimbang. kemampuan Bank selaku penerbit dalam memenuhi
kewajiban pembayaran pokok pada saat jatuh tempo
CIMB Niaga menggunakan parameter internal yang telah serta pembayaran bunga atau kupon secara tepat waktu
disosialisasikan dan disampaikan kepada Otoritas Jasa selama masa berlaku penerbitan.
Keuangan (OJK), yaitu Liquidity Gap berdasarkan mata
uang yang dominan. Parameter ini digunakan sebagai Sehubungan dengan hal tersebut, efek-efek yang
alat utama dalam memantau kecukupan likuiditas Bank diterbitkan oleh Bank memperoleh peringkat dari
secara harian dalam kondisi operasional normal. Liquidity lembaga pemeringkat, dalam hal ini PT Pemeringkat
Gap tersebut memiliki batasan yang ditetapkan oleh Efek Indonesia (Pefindo), yang mencerminkan tingkat
ALCO dan dipantau secara rutin oleh satuan kerja risiko kemampuan dan komitmen Bank dalam memenuhi
likuiditas. Selain itu pemantauan rasio Liquidity Coverage kewajiban keuangannya kepada para investor.
Ratio (LCR) juga dilakukan setiap hari dan disajikan
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 225
Page 224
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Hingga tahun 2025, informasi mengenai peringkat obligasi dan sukuk CIMB Niaga sebagai berikut:
Tanggal Tanggal Jatuh
Nama Efek Peringkat Efek
Penerbitan Tempo
Obligasi Subordinasi III Bank CIMB Niaga Tahun 2018 Seri B 15-Nov-18 15-Nov-25 AA (PEFINDO)
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I Bank CIMB Niaga Tahap I Tahun 2019 Seri A 19-Des-19 19-Des-24 AA (PEFINDO)
Obligasi Berkelanjutan III Bank CIMB Niaga Tahap I Tahun 2019 Seri C 19-Des-19 19-Des-24 AAA (PEFINDO)
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I Bank CIMB Niaga Tahap II Tahun 2019 Seri C 21-Ags-19 21-Ags-24 AAA(sy) (PEFINDO)
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I Bank CIMB Niaga Tahap III Tahun 2020 Seri C 27-Mar-20 27-Mar-25 AAA(sy) (PEFINDO)
Peringkat Pefindo AAA mengindikasikan bahwa bahwa Dalam mengantisipasi potensi kesenjangan arus dana,
Bank memiliki kapasitas superior dalam long-term CIMB Niaga melakukan pemeliharaan aset likuid tingkat
financial commitments dan peringkat Pefindo AA berarti pertama, yang meliputi pemenuhan cadangan wajib
memiliki kapasitas yang sangat kuat dalam long-term serta kepemilikan efek-efek jangka pendek yang memiliki
financial commitments dibandingkan dengan obligor tingkat likuiditas sangat tinggi. Selain itu Bank juga
lainnya. memelihara aset likuid tingkat kedua melalui penempatan
dana jangka pendek pada bank lain, kepemilikan efek
RASIO PROFITABILITAS DAN EFISIENSI dan obligasi pemerintah yang diklasifikasikan dalam
Dalam mengukur profitabilitas dan efisiensi kinerja, CIMB kelompok tersedia untuk dijual.
Niaga menggunakan rasio keuangan yang terdiri dari
Laba terhadap Aset (ROA), Laba terhadap Ekuitas (ROE), Pengelolaan likuiditas turut didukung oleh pengelolaan
Marjin Bunga Bersih (NIM), dan rasio Beban Operasional struktur sumber dana yang memperhatikan batasan
terhadap Pendapatan Operasional (BOPO). Pada tahun konsentrasi deposan, guna mengurangi ketergantungan
2025 CIMB Niaga memperoleh rasio profitabilitas pada sumber pendanaan tertentu. Seluruh proses
yakni Return on Asset (ROA) dan Return on Equity (ROE- pengelolaan likuiditas tersebut didasarkan pada
Tier 1) tercatat sebesar 2,43% dan 13,03% dari tahun informasi dan laporan rasio-rasio likuiditas yang telah
sebelumnya yang tercatat masing-masing sebesar 2,53% ditetapkan oleh manajemen serta disusun dan dipantau
dan 14,34%. Rasio Net Interest Margin (NIM) tercatat secara berkala oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko.
sebesar 3,97% dari sebelumnya sebesar 4,09%. Rasio
BOPO tercatat sebesar 72,40% dari sebelumnya sebesar Pembahasan rinci mengenai pengelolaan likuiditas CIMB
74,02%. Niaga telah terangkum dalam sub bab risiko likuiditas
pada bab Manajemen Risiko.
PENGELOLAAN LIKUIDITAS DAN ASET
LIABILITAS TINGKAT KOLEKTIBILITAS KREDIT DAN
CIMB Niaga menekankan pengelolaan likuiditas melalui ANALISIS KUALITAS ASET PRODUKTIF
penyesuaian yang cermat antara arus dana masuk dan CIMB Niaga melakukan pengendalian risiko kredit secara
arus dana keluar. Pengelolaan likuiditas serta aset dan berkelanjutan dengan tujuan agar tingkat kolektibilitas
liabilitas Bank dilaksanakan di bawah koordinasi ALCO, kredit yang diberikan tetap terjaga. Upaya ini salah satunya
yang secara rutin menyelenggarakan rapat bulanan dilakukan dengan perbaikan kualitas aset secara bertahap,
dengan melibatkan unit bisnis, tresuri, kredit, pendanaan, perbaikan diversifikasi portofolio ke arah pertumbuhan
serta unit-unit terkait lainnya. Melalui forum tersebut sektor yang lebih sehat, perbaikan infrastruktur dan bisnis
Bank memastikan bahwa posisi likuiditas senantiasa proses, peningkatan kapabilitas sumber daya manusia di
berada pada tingkat yang optimal dan sejalan dengan bidang perkreditan, serta perbaikan policy dan procedure.
strategi bisnis serta profil risiko yang ditetapkan. Dalam kurun waktu tahun 2023-2025, analisis kualitas aset
produktif serta tingkat kolektibilitas kredit yang dimiliki
Bank sebagai berikut:
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Kredit Berdasarkan Tingkat Kolektibilitas 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Lancar 226.255.526 214.781.270 198.578.681 5,34 8,16
Dalam perhatian khusus 7.773.688 9.226.979 10.633.639 (15,75) (13,23)
Kurang lancar 612.185 583.437 482.810 4,93 20,84
Diragukan 663.273 600.377 760.489 10,48 (21,05)
Macet 3.004.153 2.810.932 2.914.251 6,87 (3,55)
Total 238.308.825 228.002.995 213.369.870 4,52 6,86
226 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 225
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Pada tahun 2025, jumlah kredit dengan kolektibilitas kurang lancar, diragukan, dan macet CIMB Niaga–kotor sebesar
Rp4,3 triliun meningkat sebesar Rp755,5 miliar dibandingkan pada tahun 2024 yang mencapai Rp4,0 triliun. Rasio NPL-
gross tercatat sebesar 1,8% dan rasio NPL-net sebesar 0,7%, sedangkan pada tahun sebelumnya tercatat rasio NPL-
gross sebesar 1,8% dan rasio NPL-net sebesar 0,7%.
Total pinjaman yang direstrukturisasi hingga tahun 2025 adalah sebesar Rp1,3 triliun, mengalami peningkatan 115,14%
atau sebesar Rp709,4 miliar dibandingkan tahun 2024 sebesar Rp616,1 miliar.
(dalam juta Rupiah)
Kredit yang Direstrukturisasi 2025 2024 2023
Modal Kerja 1.176.424 55.374 471.736
Investasi - 363.184 260.829
Konsumsi 149.123 197.581 143.098
Total 1.325.547 616.139 875.663
Berkaitan dengan aset produktif, sepanjang tahun 2025, kualitas aset produktif CIMB Niaga menunjukkan dinamika yang
sejalan dengan perkembangan kondisi ekonomi dan profil risiko portofolio pembiayaan. Total aset produktif tercatat
sebesar Rp429,9 triliun, meningkat dibandingkan posisi tahun sebelumnya sebesar Rp426,0 triliun. Perubahan tersebut
terutama dipengaruhi oleh pertumbuhan penyaluran kredit sebesar 4,52%, dengan kontribusi pertumbuhan dari seluruh
segmen perbankan, yaitu perbankan korporasi, perbankan konsumer, perbankan Emerging Business Banking (EBB), dan
perbankan komersial, serta pengelolaan portofolio yang lebih selektif dengan tetap mengedepankan prinsip kehati-hatian.
Dari sisi kualitas komposisi aset produktif tetap didominasi oleh kategori lancar dengan porsi sebesar 97,08%, meningkat
dibandingkan tahun 2024 sebesar 96,81%. Upaya penguatan manajemen risiko kredit dan pemantauan portofolio
secara berkelanjutan menjadi faktor utama dalam menjaga kualitas aset produktif tetap sehat dan berkelanjutan.
Perjanjian Signifikan
Dalam menjalankan aktivitas bisnisnya, CIMB Niaga Manajemen Citra untuk bangunan yang berlokasi di
menjalin kerja sama dengan berbagai pihak. Adapun Gedung Griya Niaga 1, Jl. Wahid Hasyim Blok B.4 No.
perjanjian atau perikatan penting dengan pihak ketiga 3, Bintaro Jaya Sektor VII Tangerang, perjanjian sewa
yang tercatat hingga 2025, adalah sebagai berikut: ini telah diperpanjang dengan perpanjangan terakhir
1. Pada tanggal 7 April 2008, Bank CIMB Niaga dilakukan pada tanggal 1 Januari 2023, dengan jangka
menandatangani perjanjian sewa dengan PT Niaga waktu sewa hingga 31 Desember 2028. Selama tahun
Manajemen Citra untuk bangunan yang berlokasi yang berakhir 2023, harga sewa sebesar Rp127.300
di Gedung Griya Niaga 2, Jl. Wahid Hasyim Blok B.4 (dalam rupiah penuh) per m2 per bulan. Selama tahun
No.3, Bintaro Jaya Sektor VII Tangerang selama yang berakhir 31 Desember 2025 dan tahun yang
29 (dua puluh sembilan) tahun. Total uang sewa berakhir 31 Desember 2024, Bank telah melakukan
selama jangka waktu sewa adalah Rp181.000 pembayaran sewa sebesar Rp132.392 (dalam rupiah
(dalam jutaan rupiah) yang akan dibayarkan penuh) per m2 per bulan;
dalam 11 (sebelas) tahap pembayaran. Sebelum 2. Pada bulan Maret 2016, Bank CIMB Niaga
penandatanganan perjanjian ini, telah disepakati menandatangani perjanjian bancassurance dengan
untuk dilakukan pembayaran deposit sewa terlebih PT Sunlife Financial Indonesia untuk menjual produk
dahulu sebesar Rp5.650 (dalam jutaan rupiah) yang asuransi Sun Life melalui jaringan distribusi Bank.
dibayarkan pada tanggal 27 Maret 2007. Deposit Perjanjian kerjasama ini berlaku sampai dengan
sewa tersebut juga merupakan pembayaran tahap tanggal 12 April 2033. Perjanjian tersebut telah direvisi
pertama atas perjanjian sewa ini. Pembayaran tahap dengan penandatanganan kembali pada tanggal 5
terakhir dilakukan pada Januari 2009. Pada tanggal April 2022. Perjanjian baru ini berlaku sampai dengan
30 Oktober 1997, Bank CIMB Niaga pertama kali 31 Desember 2039;
menandatangani perjanjian sewa dengan PT Niaga
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 227
Page 226
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
3. Pada bulan Desember 2016, Bank CIMB Niaga 4. Pada Januari 2025, Bank CIMB Niaga menandatangani
menandatangani perjanjian bancassurance dengan perjanjian eksklusif partnership dengan PT
PT CIMB Niaga Auto Finance, PT Sompo Insurance Mastercard Indonesia yang ditujukan untuk Bank
Indonesia dan Sompo Japan Nipponkoa Insurance menjadi penyedia tunggal untuk kartu kredit dan
Inc. untuk menjual produk asuransi Sompo melalui debit konsumen. Selama masa perjanjian, Bank tidak
jaringan distribusi Bank. Perjanjian kerja sama ini diperbolehkan untuk menerbitkan kartu kredit dan
berlaku sampai dengan tanggal 31 Desember 2035; debit dengan jaringan pembayaran pesaing lainnya
selama periode perjanjian. Perjanjian baru ini berlaku
sampai dengan 31 Desember 2039.
Struktur Permodalan Bank
RINCIAN STRUKTUR MODAL
CIMB Niaga melakukan pengelolaan struktur modal meliputi modal inti utama dan modal inti tambahan, dan
yang kuat dan sehat, agar mampu memberikan modal pelengkap (Tier-2). Komponen modal CIMB Niaga
dukungan maksimal bagi pertumbuhan usaha yang masih didominasi oleh modal inti.
berkesinambungan. Pada tahun 2025 proporsi liabilitas
dan ekuitas CIMB Niaga untuk mendanai aset masing- Pada tahun 2025, modal inti (Tier-1) memiliki peran vital
masing sebesar 84,40% dan 15,60%. terhadap komposisi permodalan CIMB Niaga dengan
kontribusi mencapai 95,55% dari total modal dengan
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.27 Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Tier-1 sebesar
tahun 2022 tentang Perubahan Kedua Atas POJK No.11/ 23,73%. Penyajian laporan perhitungan Kewajiban
POJK.03/2016 tentang Kewajiban Penyediaan Modal Penyediaan Modal Minimum (KPMM) pada periode 2025,
Minimum, modal terdiri dari modal inti (Tier-1) yang 2024, dan 2023 sebagai berikut:
(dalam juta Rupiah kecuali disebutkan lain)
Perhitungan KPMM 2025 2024 2023
Modal Inti (Tier-1) 55.655.101 50.821.659 45.804.024
Modal Pelengkap (Tier-2) 2.591.892 2.492.154 2.262.705
Jumlah Modal 58.246.993 53.313.813 48.066.729
Aset Tertimbang Menurut Risiko
ATMR untuk risiko kredit 207.351.361 198.320.856 177.430.536
ATMR untuk risiko pasar 16.008.370 14.271.204 6.622.728
ATMR untuk risiko operasional 11.197.210 15.830.915 16.072.634
Total ATMR 234.556.941 228.442.975 200.125.898
Rasio Kecukupan Modal untuk risiko kredit dan operasional 26,65% 24,90% 24,84%
Rasio Kecukupan Modal untuk risiko kredit, pasar dan operasional 24,83% 23,34% 24,02%
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal-Tier 1 23,73% 22,25% 22,89%
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal-Tier 2 1,11% 1,09% 1,13%
CIMB Niaga mendapatkan fasilitas Pinjaman Subordinasi diperhitungkan sebagai modal pelengkap yang terdiri dari
obligasi subordinasi yang telah diterbitkan oleh CIMB Niaga dan telah memperoleh persetujuan dari BI/OJK untuk
memperhitungkan Obligasi Subordinasi sebagai komponen modal pelengkap dalam perhitungan rasio KPMM. Pada
tahun 2025, modal pelengkap CIMB Niaga tercatat sebesar Rp2.6 triliun dengan kontribusi sebesar 4,45% terhadap
total modal.
228 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 227
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Hingga akhir tahun 2025, informasi mengenai obligasi subordinasi yang telah diterbitkan oleh CIMB Niaga dan telah
jatuh tempo sebagai berikut:
Nominal Tanggal Suku Bunga/
Instrumen Pernyataan Efektif Persetujuan Jangka Waktu
(Rp Miliar) Jatuh Tempo Tahun
Obligasi Subordinasi Ill OJK Pengawas Pasar OJK Pengawas 75 7 Tahun 15 10,00%
Seri B Bank CIMB Niaga Modal melalui Surat Perbankan melalui November
Tahun 2018 dengan No.S-158/D.04/2018 Surat No. S-89/ 2025
Tingkat Suku Bunga tanggal 8 November PB.33/2018 tanggal 26
Tetap 2018 Juli 2018
Bank telah menerapkan strategi untuk meningkatkan Pada tahun 2024, selaras dengan POJK No. 27 Tahun 2022,
tingkat kecukupan modal pada tahun 2025 di antaranya CAR yang wajib disediakan dengan mempertimbangkan
adalah meningkatkan kualitas aset dan sumber peringkat profil risiko Low to Moderate (2) dan Basel
pendanaan dana murah. Informasi terkait struktur modal 3 Capital Buffer adalah sebesar 13,40%, di mana nilai
dijelaskan secara lebih detail dalam bagian Manajemen maksimum buffer adalah 13,50%. Rasio CAR CIMB
Risiko–Struktur Permodalan dalam Laporan Tahunan ini. Niaga pada tahun 2025, 2024, dan 2023 berturut-turut
sebesar 24,83%, 23,34%, dan 24,02%. Pencapaian ini
KEBIJAKAN MANAJEMEN ATAS STRUKTUR menunjukkan bahwa CIMB Niaga mampu memiliki
MODAL cadangan modal lebih besar dibandingkan rasio CAR
Indikator kecukupan modal Bank dapat terlihat melalui minimum yang disyaratkan oleh regulator.
pencapaian atau perolehan CAR (Capital Adequacy Ratio)
yang dimiliki. CAR mencerminkan kemampuan untuk DASAR PENETAPAN KEBIJAKAN MANAJEMEN
menopang pertumbuhan organik Bank dan menampung ATAS STRUKTUR MODAL DAN UTANG
kemungkinan risiko kerugian yang mungkin dihadapi Direksi dan Dewan Komisaris merencanakan, membahas,
oleh Bank. Semakin tinggi rasio CAR mengindikasikan dan memantau kebutuhan permodalan dan utang Bank
semakin kokohnya kemampuan Bank dalam menopang dalam setiap tahunnya yang didukung oleh analisis
pertumbuhan bisnis Bank dan semakin baiknya data. Manajemen telah menyusun dasar penetapan
kemampuan Bank dalam menanggung risiko. CIMB Niaga kebijakan atas struktur modal dan utang dengan
terus menjaga tingkat kecukupan modal agar berada beberapa pertimbangan yakni prediksi ekonomi, potensi
di atas tingkat minimum CAR yang disyaratkan oleh pertumbuhan bisnis, risk appetite, hasil stress testing
regulator. Pada tahun 2025, CIMB Niaga mencatat rasio dan target rasio permodalan. Melalui upaya ini, CIMB
kecukupan modal minimum atau CAR sebesar 24,83%. Niaga akan mampu bertahan melewati siklus ekonomi,
memanfaatkan pertumbuhan dan peluang strategis,
Secara konsolidasi, CIMB Niaga mengembangkan Internal memaksimalkan tingkat pengembalian Pemegang
Capital Adequacy Assessment Process (ICAAP) sebagai Saham, dan menjalankan bisnis dalam koridor risk
proses untuk menetapkan kecukupan modal yang appetite serta mematuhi peraturan yang berlaku.
sesuai dengan profil risiko dan penetapan strategi untuk
memelihara tingkat permodalan. Pada tahun 2024, hasil
penilaian self-assessment profil risiko CIMB Niaga berada
pada peringkat Low to Moderate (2).
Properti Investasi
Hingga 31 Desember 2025, CIMB Niaga tidak memiliki Properti Investasi dengan maksud untuk mendapatkan capital
gain maupun disewakan ke pihak ketiga.
Ikatan Material untuk Investasi Barang Modal
Hingga akhir tahun 2025, CIMB Niaga tidak memiliki ikatan/komitmen yang material terkait investasi barang modal.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 229
Page 228
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Investasi Barang Modal yang Direalisasikan
Tahun Buku Terakhir
JENIS DAN NILAI INVESTASI BARANG MODAL
Investasi barang modal CIMB Niaga dilakukan dalam bentuk aset tetap, meliputi tanah dan bangunan, perlengkapan,
mesin, perabotan kantor, serta kendaraan bermotor, serta aset tidak tetap berupa pengembangan sistem dan
infrastruktur. Pada tahun 2025, nilai investasi barang modal Bank tercatat sebesar Rp848,7 miliar, menurun 11,60%
dibandingkan tahun 2024 yang sebesar Rp954,3 miliar. Penurunan tersebut terutama didorong oleh lebih rendahnya
investasi pada kategori perlengkapan, mesin, perabotan kantor, dan aset dalam penyelesaian sebesar Rp271,6 miliar.
Sementara itu, kenaikan tersebut diimbangi oleh naiknya investasi pada kategori kendaraan bermotor sebesar Rp152,4
miliar, tanah dan bangunan termasuk instalasi dan renovasi sebesar Rp11,1 miliar, dan pengembangan sistem dan
infrastruktur sebesar Rp2,8 miliar.
Informasi mengenai nilai barang modal CIMB Niaga dalam 3 tahun terakhir adalah sebagai berikut:
(dalam juta Rupiah)
Jenis Barang Modal 2025 2024 2023
Perlengkapan, mesin, perabotan kantor dan aset dalam penyelesaian 682.517 954.333 684.051
Pengembangan sistem dan infrastruktur 2.786 - 1.773
Kendaraan bermotor 152.352 - 7.775
Tanah dan bangunan termasuk renovasi dan instalasi 11.060 5 9.710
Total 848.715 954.338 703.309
TUJUAN INVESTASI BARANG MODAL CIMB Niaga juga terus mengembangkan Branchless
Investasi barang modal Bank dilakukan untuk Banking dan layanan Digital Banking guna memperluas
memperoleh atau meningkatkan nilai aset tetap yang jaringan layanan kepada nasabah, serta terus melakukan
diharapkan memberikan manfaat ekonomi di masa inovasi terkait layanan kepada nasabah secara
depan, sekaligus mendukung kebutuhan operasional komprehensif sesuai permintaan dan perkembangan
dan ekspansi bisnis yang berkelanjutan. Aset dalam pasar yang terkini.
pembangunan meliputi tanah, bangunan termasuk
renovasi dan instalasi, perlengkapan, mesin, serta Manajemen menilai bahwa fluktuasi nilai tukar mata
perabot kantor. Proyek-proyek tersebut diperkirakan uang asing tidak berdampak signifikan terhadap
selesai pada periode 2025–2026, dengan tingkat komitmen investasi barang modal. Dalam pembiayaan
penyelesaian hingga saat ini mencapai sekitar 70%–80%. investasi tersebut, CIMB Niaga menggunakan dana yang
berasal dari hasil usaha dan mengutamakan transaksi
dalam mata uang Rupiah.
230 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 229
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Perbandingan Target dan Realisasi 2025
Informasi mengenai perbandingan antara target yang ditetapkan dan realisasi pencapaiannya pada tahun buku 2025
disajikan sebagai berikut:
Uraian Target 2025 Realisasi 2025
Operasional dan Keuangan
Pertumbuhan Simpanan Nasabah 6,0%-10,0% 3,7%
Pertumbuhan Kredit 5,0%-7,0% 4,5%
Rasio Dana Murah (CASA) 65,0%-68,0% 70,0%
Marjin bunga bersih (NIM) 4,0%-4,4% 4,0%
Cost to income ratio (CIR) 44,0% - 47,0% 45,9%
NPL bruto 1,8%-2,3% 1,8%
Biaya CKPN kredit terhadap total kredit (Cost of credit - CoC) 0,6% - 0,8% 0,7%
Return on asset (ROA) 1,8%-2,2% 2,4%
Return on equity (ROE - Tier-1) 14,0%-16,0% 13,0%
Rasio kewajiban penyediaan modal minimum (KPMM) 22,0%-24,0% 24,8%
Sumber Daya Manusia
Organization Health Index (Consolidated) >86 (Top Decile) 90 (Top Decile)
Bank Hi-Performer Retention 85,0% 95,1%
Pencapaian kinerja CIMB Niaga adalah sebagai berikut: 6. Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)
1. Rasio dana murah (CASA) pada tahun 2025 mencapai sebesar 24,8%. CIMB Niaga berhasil membukukkan
sebesar 70,0% meningkat dibandingkan dengan kenaikan laba sebelum pajak secara konsolidasi, sebesar
tahun sebelumnya sebesar 66,0%. Rp8,8 triliun dibandingkan dengan laba sebelum pajak
2. Biaya CKPN kredit terhadap Total Kredit (Cost of di tahun sebelumnya sebesar Rp8,7 triliun.
Credit - CoC) sebesar 0,7% berada kisaran target yang
ditetapkan, hal ini menunjukan adanya perbaikan Di bidang sumber daya manusia, CIMB Niaga menetapkan
kualitas aset Bank yang semakin membaik. target kinerja untuk mendukung pencapaian Bank sekaligus
3. Marjin bunga bersih (NIM) tercatat sebesar 4,0% mewujudkan visi sebagai employer of choice. Pengukuran
berada dalam kisaran target yang ditentukan. dilakukan melalui indikator Organization Health Index,
4. Pertumbuhan kredit berhasil meningkat sebesar yang merefleksikan kesehatan organisasi berdasarkan
4,5% (yoy). penerapan praktik manajemen, serta High Performers
5. NPL bruto sebesar 1,8% tercatat lebih baik dari target Retention sebagai upaya mempertahankan talenta unggul.
yang diberikan. Pada tahun 2025, CIMB Niaga berhasil melampaui target
yang telah ditetapkan pada kedua indikator tersebut.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 231
Page 230
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Proyeksi 2026
Pada tahun 2026, CIMB Niaga telah menetapkan sejumlah proyeksi dengan informasi rinci antara lain sebagai berikut:
Uraian Proyeksi
Operasional dan Keuangan
Pertumbuhan Simpanan Nasabah 5,0%-10,0%
Pertumbuhan Kredit 4,0%-7,0%
Rasio Dana Murah (CASA) 67,0%-70,0%
Marjin Bunga Bersih 3,9%-4,2%
Cost to income ratio (CIR) 44,0%-47,0%
NPL bruto 1,8%-2,2%
Biaya CKPN kredit terhadap total kredit (Cost of credit - CoC) 0,9%-1,4%
Return on Asset (ROA) 1,7%-2,0%
Return on Equity (ROE) (ROE - Tier-1) 12,0%-14,0%
Rasio kewajiban penyediaan modal minimum (KPMM) 23,0%-25,0%
ASUMSI YANG DIGUNAKAN DALAM Dalam menyusun proyeksi tahun 2026, Bank
MENYUSUN PROYEKSI 2026 menggunakan sejumlah asumsi makroekonomi, antara
Pada tahun 2026, ketahanan pertumbuhan ekonomi lain pertumbuhan ekonomi sebesar 5,3%, inflasi 2,8%,
Indonesia di tengah ketidakpastian global diperkirakan nilai tukar Rp16.700/USD, serta tingkat suku bunga
tetap menjadi fondasi bagi pencapaian target SBN tenor 10 tahun sebesar 6,5% (Sumber: CIMB Niaga
pertumbuhan ekonomi nasional. Stabilitas ekonomi, economist forecast pada Oktober 2025). Berdasarkan
sosial, dan politik yang terjaga, termasuk melalui asumsi tersebut, CIMB Niaga akan menjalankan berbagai
pelaksanaan Pemilihan Umum yang aman dan kondusif, inisiatif untuk menjaga dan meningkatkan pertumbuhan
diharapkan dapat mendukung pertumbuhan kredit, usaha, antara lain melalui promosi langsung, product
meskipun tantangan perlambatan ekonomi global masih bundling, serta peningkatan customer experience guna
berlanjut. mendorong pertumbuhan dana murah. Rencana
pengembangan sumber daya manusia dan pemasaran
diuraikan lebih lanjut pada bagian terkait dalam Laporan
Tahunan ini.
Kebijakan Pembagian Dividen
CIMB Niaga menerapkan kebijakan pembagian dividen 3. Bank dimungkinkan untuk membagikan dividen
berdasarkan keputusan Rapat Umum Pemegang Saham minimal 20% (dua puluh persen) dari laba bersih tahun
(RUPS) dan sesuai dengan Undang-Undang No. 40 Tahun berjalan (payout ratio), dengan mempertimbangkan
2007 tentang Perseroan Terbatas. Untuk memastikan antara lain pencapaian kinerja keuangan Bank, Rasio
penerapan prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Bank
dalam pendistribusian dividen, Bank telah menetapkan setelah pembagian dividen dan proyek investasi
dan menjalankan Kebijakan Dividen No. M.03. Kebijakan lainnya, tingkat kesehatan Bank, dan lain-lain. Bank
tersebut antara lain mengatur: hanya dapat membagikan dividen apabila Bank
1. Rencana pembagian dividen perlu ditinjau oleh membukukan laba bersih dan mempunyai saldo laba
Direksi atau Komite setara Direksi minimal 1 (satu) yang positif setelah memperhatikan cadangan yang
tahun sekali. wajib dibentuk sebagaimana disyaratkan oleh UU PT.
2. Usulan pembagian dividen disampaikan pada rapat 4. Rencana pembagian dividen wajib tercantum dalam
Direksi atau Komite setara Direksi. Rencana Bisnis Bank yang disampaikan kepada OJK.
232 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 231
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
5. Usulan pembagian dividen yang telah disetujui KRONOLOGIS PEMBAGIAN DIVIDEN
oleh Direksi atau Komite Setara Direksi, selanjutnya RUPS Tahunan 2025 yang diselenggarakan pada 14 April
dimintakan rekomendasi kepada Dewan Komisaris 2025 menyetujui laba bersih untuk tahun buku 2024
untuk memperoleh persetujuan Rapat Umum sebesar Rp3.915,4 miliar (gross), telah dibagikan sebagai
Pemegang Saham Tahunan (RUPST). dividen dalam bentuk tunai/kas, dengan jadwal sebagai
6. Dalam hal RUPST menyetujui pembagian dividen berikut:
tunai, Bank wajib melaksanakan pembayaran dividen 1. Pengumuman Jadwal dan Tata Cara Pembagian
tunai kepada Pemegang Saham yang berhak paling Dividen: 14 April 2025
lambat 30 (tiga puluh) hari setelah diputuskan oleh 2. Cum Dividen di Pasar Reguler dan Pasar Negosiasi:
RUPST dan memastikan perlakuan yang sama kepada 23 April 2025
seluruh Pemegang Saham yang berhak dengan 3. Ex Dividen di Pasar Reguler dan Pasar Negosiasi:
tatacara sesuai dengan yang ditentukan oleh Direksi 24 April 2025
berdasarkan ketentuan yang berlaku. 4. Cum Dividen di Pasar Tunai: 25 April 2025
7. Pemegang saham yang berhak menerima dividen 5. Recording Date Pemegang Saham yang berhak:
wajib memenuhi ketentuan perpajakan yang berlaku 25 April 2025
di Indonesia. 6. Ex Dividen di Pasar Tunai: 28 April 2025
8. Bank dimungkinkan untuk melakukan penundaan, 7. Pembagian Dividen Tunai Tahun Buku 2024:
dan/atau penghentian pembayaran dividen, 14 Mei 2025
dan/atau menarik kembali pembayaran dividen
kepada Pemegang Saham Pengendali, dengan RUPS Tahunan 2024 yang diselenggarakan pada 3 April
mempertimbangkan antara lain, namun tidak terbatas 2024 menyetujui laba bersih untuk tahun buku 2023
pada rasio aktual modal jatuh di bawah batas kritis sebesar Rp3.084,4 miliar (gross), telah dibagikan sebagai
rasio modal, terdapat permasalahan dalam kondisi dividen dalam bentuk tunai/kas. Kemudian, RUPS
keuangan, dan instruksi dari regulator/OJK. Tahunan 2023 yang diselenggarakan pada 10 April 2023
9. Usulan penundaan dan/atau penghentian pembayaran menyetujui laba bersih untuk tahun buku 2022 sebesar
dividen, dan/atau penarikan kembali pembayaran Rp2.871,8 miliar (gross), telah dibagikan sebagai dividen
dividen kepada Pemegang Saham Pengendali yang dalam bentuk tunai/kas. Seluruh laba bersih CIMB
telah disetujui oleh Direksi atau komite yang setara, Niaga tahun buku 2024 dan 2023, setelah dikurangi
disampaikan oleh Direksi kepada Dewan Komisaris dividen kepada Pemegang Saham dipergunakan untuk
untuk mendapatkan rekomendasi Dewan Komisaris, membiayai kegiatan usaha CIMB Niaga.
dan selanjutnya disampaikan kepada RUPS untuk
mendapatkan persetujuan sesuai dengan peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
Kronologis pembagian dividen CIMB Niaga untuk tahun buku 2024, 2023, dan 2022 adalah sebagai berikut:
Dividen Per Rasio Tanggal Tanggal
Tahun Buku Laba Bersih Dividen
Saham Pembayaran Pengumuman Pembayaran
2024 Rp6,5 triliun Rp3.915,4 miliar Rp155,73 60,00% 14 April 2025 14 Mei 2025
2023 Rp6,2 triliun Rp3.084,4 miliar Rp122,67 50,00% 3 April 2024 3 Mei 2024
2022 Rp4,8 triliun Rp2.871,8 miliar Rp115,16 60,00% 10 April 2023 10 Mei 2023
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 233
Page 232
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Kebijakan Kompensasi Jangka Panjang
EQUITY OWNERSHIP PROGRAM (EOP)
Program EOP diberikan oleh Grup CIMB pada bulan Maret 2011, berupa pemberian saham biasa Grup CIMB kepada
karyawan tertentu, termasuk Senior Vice President (SVP), Executive Vice President (EVP), dan Direksi, dengan biaya yang
dibebankan kepada CIMB Niaga. Berdasarkan program ini, sebagian remunerasi karyawan digunakan untuk membeli
saham biasa Grup CIMB di pasar, yang selanjutnya diberikan secara bertahap kepada karyawan yang memenuhi
persyaratan berdasarkan tanggal vesting dan keberlanjutan hubungan kerja dengan CIMB Niaga.
Perusahaan terkait akan bertindak mewakili Group CIMB untuk melakukan administrasi atas EOP dan menyimpan
saham tersebut selama tahun sebelum tanggal penyerahan. Kelayakan akan keikutsertaan pada EOP ditentukan oleh
kebijakan dari Group Compensation Review Committee of CIMB Group. Apabila terjadi pemutusan hubungan kerja selain
pensiun, cacat atau kematian, karyawan tidak akan mendapatkan saham-saham yang belum diberikan.
Secara rinci, informasi mengenai EOP yang diberikan oleh CIMB Group sebagai berikut:
Jumlah yang dibayar
Harga rata-rata
CIMB Niaga kepada Jumlah lembar
Tanggal Pemberian per lembar
Perusahaan yang saham (nilai Tanggal Efektif Persentase Periode Vesting
EOP saham (nilai
dibentuk CIMB Group penuh)
penuh) RM
(dalam juta Rupiah)
9 Maret dan 10.524 707.958 4,21 9 Maret dan 5 33,33% 31 Maret 2022
5 April 2021 April 2021 33,33% 31 Maret 2023
33,33% 31 Desember 2023
10 Maret 2022 4.340 238.000 5,32 10 Maret 2022 50,00% 31 Maret 2023
50,00% 31 Maret 2024
14 Maret dan 6.937 411.839 5,07 14 Maret dan 8 33,33% 31 Maret 2023
8 April 2022 April 2022 33,33% 31 Maret 2024
33,33% 31 Desember 2024
24 Maret dan 7.291 436.734 5,02 24 Maret dan 33,33% 31 Maret 2024
10 April 2023 10 April 2023 33,33% 31 Maret 2025
33,33% 31 Desember 2025
25 Maret dan 6.585 282.027 6,88 25 Maret dan 3 33,33% 31 Maret 2025
3 April 2024 April 2024 33,33% 31 Maret 2026
33,33% 31 Desember 2026
25 Maret, 14 April, 43.916 1.635.295 6,86 25 Maret, 14 33,33% 31 Maret 2026
dan 15 April 2025 April, dan 15 33,33% 31 Maret 2027
April 2025 33,33% 31 Desember 2027
Informasi mutasi jumlah hak atas lembar saham yang telah diberikan sebagai berikut (nilai penuh):
Uraian 2025 2024 2023
Saldo Awal 546.050 775.085 1.005.414
Diberikan 1.635.295 282.027 436.734
Eksekusi *
(437.043) (511.062) (667.063)
Saldo Akhir 1.774.302 546.050 775.085
*
Vested/Pengunduran diri.
CADANGAN KOMPENSASI BERBASIS SAHAM
Pada tanggal 31 Desember 2025, cadangan kompensasi berbasis saham tercatat sebesar Rp84.332 (2024: Rp90.944
juta; dan 2023: Rp137.123 juta.) digunakan untuk mencatat cadangan atas Material Risk Taker (MRT), dan Long Term
Incentive Plan (LTIP). Cadangan kompensasi berbasis saham juga digunakan untuk mencatat saham yang diberikan
untuk karyawan, namun belum dieksekusi sehubungan dengan program MRT dalam rangka pemenuhan POJK No.
45/POJK.03/2015 tanggal 23 Desember 2015 tentang Penerapan Tata Kelola dalam Pemberian Remunerasi bagi Bank
Umum.
234 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 233
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Dimulai pada September 2021, cadangan kompensasi berbasis saham juga digunakan untuk mencatat cadangan saham
untuk program LTIP. Program LTIP merupakan program CIMB Group berupa pemberian kompensasi saham dan opsi
saham CIMB Group secara bertahap. Program LTIP diberikan kepada karyawan Bank yang memenuhi kriteria tertentu
berdasarkan kebijakan Komite LTIP CIMB Group dengan mempertimbangkan hubungan kerja, kinerja karyawan, dan
perusahaan.
MRT merupakan kebijakan remunerasi yang berlaku kepada karyawan yang ditetapkan sebagai MRT, dimana remunerasi
yang bersifat variabel wajib ditangguhkan sebesar persentase tertentu baik dalam bentuk tunai maupun saham. Hal ini
merupakan penerapan prinsip kehati-hatian dalam pemberian remunerasi.
Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum
Hingga akhir tahun buku 2025, CIMB Niaga tidak melakukan penerbitan saham baru maupun obligasi/sukuk/subordinasi.
Sementara itu, entitas anak CNAF menerbitkan kembali Penawaran Umum Berkala (PUB) Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar
I CIMB Niaga Auto Finance untuk tahap II dan tahap III pada tahun 2025. Seluruh dana hasil penawaran umum telah
dipergunakan sesuai dengan yang tertera pada prospektus dan dilaporkan sesuai ketentuan yang berlaku.
Transaksi-Transaksi Penting Lainnya
dalam Jumlah yang Signifikan
Sepanjang tahun 2025, tidak terdapat transaksi-transaksi penting lainnya dalam jumlah yang signifikan.
Informasi dan Fakta Material yang Terjadi Setelah Tanggal
Laporan Akuntan
Selama tahun 2025, tidak terdapat informasi dan fakta material yang terjadi setelah tanggal laporan akuntan.
Perubahan-Perubahan Penting di Bank dan Kelompok Usaha
Bank dalam Tahun yang Bersangkutan
Selama tahun 2025, tidak terdapat informasi dan fakta material yang terjadi setelah tanggal laporan akuntan.
Informasi Keuangan yang Telah Dilaporkan yang Mengandung
Kejadian yang Sifatnya Luar Biasa dan Jarang Terjadi
Sepanjang tahun 2025, tidak terdapat informasi keuangan yang sifatnya luar biasa dan jarang terjadi.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 235
Page 234
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Penyediaan Dana, Komitmen serta Fasilitas Lain
CIMB Niaga melakukan penyediaan dana kepada pihak terkait, termasuk Pejabat Eksekutif, Direksi, dan Dewan
Komisaris, berdasarkan kebijakan internal dan dengan syarat yang wajar serta persetujuan Dewan Komisaris. Transaksi
tersebut dilaksanakan sesuai prinsip kewajaran dan diungkapkan lebih lanjut dalam bab Transaksi Material, Benturan
Kepentingan, dan Transaksi dengan Pihak Afiliasi/Pihak Berelasi pada Laporan Tahunan ini.
Larangan, Batasan, dan Hambatan Signifikan untuk
Melakukan Transfer Dana antara Bank dan Entitas Lain dalam
Kelompok Usaha
Pada tahun 2025, CIMB Niaga tidak mencatatkan adanya larangan, batasan, dan hambatan yang signifikan dalam
transfer dana antar Bank dan entitas lain dalam CIMB Group.
Informasi Transaksi Material Terkait Investasi, Ekspansi,
Divestasi, Penggabungan/Peleburan Usaha, Akuisisi, dan
Restrukturisasi Utang/Modal
Direksi CIMB Niaga melaksanakan setiap transaksi material melalui prosedur yang memadai. Bank juga memastikan
bahwa transaksi afiliasi dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis yang berlaku umum. Dewan Komisaris dan Direksi
memiliki peran untuk memastikan transaksi dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis yang berlaku umum dan
dilakukan melalui prosedur yang memadai, antara lain dilakukan dengan memenuhi prinsip transaksi yang wajar (arm’s
length principle), serta menunjuk pihak independen untuk mengevaluasi kewajaran nilai transaksi.
INVESTASI
Pada tahun 2025, CIMB Niaga tidak melakukan kegiatan investasi dengan nilai yang material sehingga informasi terkait
tujuan, nilai transaksi dan sumber dana kegiatan ekspansi tidak disajikan oleh CIMB Niaga.
EKSPANSI
Pada tahun 2025, CIMB Niaga tidak melakukan kegiatan ekspansi dengan nilai yang material sehingga informasi terkait
tujuan, nilai transaksi dan sumber dana kegiatan ekspansi tidak disajikan oleh CIMB Niaga.
DIVESTASI
Pada tahun 2025, CIMB Niaga tidak melakukan kegiatan divestasi dengan nilai yang material sehingga informasi terkait
tujuan, nilai transaksi dan sumber dana kegiatan divestasi tidak disajikan.
AKUISISI
Pada tahun 2025, CIMB Niaga tidak melakukan kegiatan akuisisi dengan nilai yang material sehingga informasi terkait
tujuan, nilai transaksi dan sumber dana kegiatan akuisisi tidak disajikan.
RESTRUKTURISASI UTANG/MODAL
Pada tahun 2025, tidak terdapat kegiatan restrukturisasi utang maupun modal dengan nilai yang material. Dengan
demikian, CIMB Niaga tidak menyajikan informasi terkait kegiatan restrukturisasi dalam hal tujuan, nilai transaksi dan
sumber dana kegiatan restrukturisasi.
236 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 235
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Transaksi Material Benturan Kepentingan dan Transaksi
dengan Pihak Afiliasi/Pihak Berelasi
TRANSAKSI MATERIAL YANG MENGANDUNG g. Orang yang diidentifikasi, dalam butir (1a)
BENTURAN KEPENTINGAN memiliki pengaruh signifikan terhadap entitas
Sepanjang tahun 2025, CIMB Niaga tidak mencatatkan atau anggota manajemen kunci entitas (atau
transaksi yang mengandung benturan kepentingan. entitas induk dari entitas); atau
h. Entitas, atau bagian dari grup di mana entitas
TRANSAKSI DENGAN PIHAK AFILIASI ATAU merupakan anggotanya, menyediakan personal
BERELASI manajemen kunci kepada entitas pelapor atau
CIMB Niaga dan Entitas Anak melakukan transaksi kepada Pemegang Saham dari entitas pelaporan.
dengan pihak-pihak berelasi dalam kegiatan usahanya.
Pengungkapan atas transaksi tersebut dilakukan Dalam pemberian kredit yang mengandung unsur
sesuai dengan ketentuan PSAK 7 (Revisi 2015) tentang afiliasi dan berelasi, CIMB Niaga juga telah mengacu
Pengungkapan Pihak-Pihak Berelasi. Berdasarkan kepada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No.
standar akuntansi tersebut, yang dimaksud dengan 38/POJK.03/2019 tentang Batas Maksimum Pemberian
pihak berelasi adalah individu atau entitas yang memiliki Kredit dan Penyediaan Dana Besar bagi Bank Umum
hubungan tertentu dengan entitas pelapor, sebagai dan ketentuan internal CIMB Niaga antara lain Kebijakan
berikut: Kredit Komersial dan Kebijakan Kredit Konsumsi dan
1. Orang atau anggota keluarga terdekatnya berelasi wajib mendapatkan persetujuan Dewan Komisaris
dengan entitas pelapor jika orang tersebut: sebelum direalisasikan.
a. Memiliki pengendalian atau pengendalian
bersama terhadap entitas pelapor; ALASAN DILAKUKAN TRANSAKSI PIHAK
b. Memiliki pengaruh signifikan terhadap entitas AFILIASI/BERELASI
pelapor; atau Transaksi dengan pihak-pihak berelasi dilakukan terutama
c. Personal manajemen kunci entitas pelapor atau untuk mendukung kepentingan dan keberlanjutan
entitas induk pelapor. kegiatan usaha CIMB Niaga. Transaksi tersebut berkaitan
2. Suatu entitas berelasi dengan entitas pelapor jika dengan aktivitas pinjam-meminjam dana dalam
memenuhi hal-hal sebagai berikut: rangka kegiatan usaha normal, berkontribusi terhadap
a. Entitas dan entitas pelapor adalah anggota dari perolehan pendapatan usaha, serta dilaksanakan secara
kelompok usaha yang sama (artinya entitas induk, rutin, berulang, dan/atau berkelanjutan sesuai dengan
entitas anak, dan entitas anak berikutnya terkait prinsip kewajaran dan praktik perbankan yang berlaku.
dengan entitas lain);
b. Suatu entitas adalah entitas asosiasi atau ventura KEWAJARAN TRANSAKSI, MEKANISME REVIEW,
bersama bagi entitas lain (atau entitas asosiasi DAN PEMENUHAN PERATURAN TRANSAKSI
atau ventura bersama yang merupakan anggota DENGAN PIHAK AFILIASI/ BERELASI
suatu kelompok usaha, di mana entitas lain Transaksi dengan pihak-pihak berelasi dilaksanakan
tersebut adalah anggotanya); dengan syarat dan kondisi yang setara dengan transaksi
c. Kedua entitas tersebut adalah ventura bersama yang dilakukan dengan pihak ketiga, sesuai dengan prinsip
dari pihak ketiga yang sama; kewajaran (arm’s length principle). Seluruh transaksi yang
d. Suatu entitas adalah ventura bersama dari entitas dilakukan oleh CIMB Niaga telah memenuhi ketentuan
ketiga dan entitas yang lain adalah entitas asosiasi Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Republik Indonesia
dari entitas ketiga; No. 42/POJK.04/2020 tentang Transaksi Afiliasi dan
e. Entitas tersebut adalah suatu program imbalan Benturan Kepentingan, yang berlaku pada saat transaksi
pasca kerja untuk imbalan kerja dari suatu entitas tersebut dilakukan.
pelapor atau entitas yang terkait dengan entitas
pelapor; Dalam kegiatan usaha normal, CIMB Niaga dapat
f. Entitas yang dikendalikan atau dikendalikan melakukan transaksi dengan pihak berelasi sehubungan
bersama oleh orang yang diidentifikasi dalam dengan adanya hubungan kepemilikan dan/atau
butir (1); kepengurusan. Seluruh transaksi dengan pihak berelasi
tersebut telah dilaksanakan berdasarkan kebijakan
internal serta syarat dan ketentuan yang disepakati
bersama, dengan tetap mengedepankan prinsip
transparansi, akuntabilitas, dan kepatuhan terhadap
peraturan perundang-undangan yang berlaku.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 237
Page 236
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Informasi mengenai pihak-pihak berelasi dengan CIMB Niaga beserta sifat dari transaksi yang dilakukan oleh CIMB
Niaga sampai dengan periode yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2025, sebagai berikut:
Pihak Berelasi Sifat dari Hubungan Sifat dari Transaksi
CIMB Bank Berhad Dimiliki oleh Pemegang Saham akhir yang sama Giro pada bank lain; Aset lain-lain; Tagihan
derivatif; Simpanan dari bank lain; Liabilitas
derivatif; Liabilitas segera
CIMB Thai Bank Public Company Limited Dimiliki oleh Pemegang Saham akhir yang sama Giro pada bank lain; Simpanan dari bank lain
PT Niaga Manajemen Citra Dikelola oleh pejabat eksekutif Bank CIMB Niaga Aset hak-guna; Simpanan dari nasabah;
Liabilitas lain-lain
CIMB Group Sdn Bhd Pemegang saham mayoritas Simpanan dari bank lain; Beban yang masih
harus dibayar; Pinjaman Subordinasi
PT Synergy Dharma Nayaga Dimiliki oleh Pemegang Saham akhir yang sama Simpanan dari nasabah
PT Commerce Kapital Dimiliki oleh Pemegang Saham akhir yang sama Simpanan dari nasabah
Southeast Asia Special Asset Vehicle Limited Dimiliki oleh Pemegang Saham akhir yang sama Simpanan dari nasabah
PT Principal Asset Management Dimiliki oleh Pemegang Saham akhir yang sama Simpanan dari nasabah
CIMB Private Equity Sdn Bhd Dimiliki oleh Pemegang Saham akhir yang sama Simpanan dari nasabah
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga Dikelola oleh pejabat eksekutif Bank CIMB Niaga Simpanan dari nasabah
CIMB Group Holdings Berhad Pemegang saham akhir Simpanan dari bank lain
CIMB Islamic Bank Berhad Dimiliki oleh Pemegang Saham akhir yang sama Simpanan dari bank lain
CIMB Investment Bank Berhad Dimiliki oleh Pemegang Saham akhir yang sama Aset lain-lain; Simpanan dari bank lain; Liabilitas
segera
CIMB Bank Plc Cambodia Dimiliki oleh Pemegang Saham akhir yang sama Simpanan dari bank lain
Dewan Komisaris, Direksi, dan Manajemen Bank CIMB Niaga Kredit yang diberikan;Pendapatan bunga yang
Pejabat Eksekutif Bank masih akan diterima; Simpanan dari nasabah
PERNYATAAN DIREKSI DAN DEWAN KOMISARIS ATAS TRANSAKSI AFILIASI
Direksi menyatakan bahwa seluruh transaksi afiliasi yang dilakukan telah melalui prosedur internal yang memadai.
Bank juga memastikan bahwa transaksi afiliasi tersebut dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis yang berlaku umum,
termasuk dengan menerapkan prinsip kewajaran (arm’s length principle).
Dalam pelaksanaannya, Dewan Komisaris dan Komite Audit memiliki peran dalam memastikan transaksi telah
dijalankan melalui prosedur yang memadai, serta memastikan bahwa transaksi dilaksanakan sesuai dengan praktik
bisnis yang berlaku umum antara lain dilakukan dengan memenuhi prinsip transaksi yang wajar (arm’s length principle).
Transaksi afiliasi dan/atau transaksi material yang dilakukan oleh CIMB Niaga merupakan bagian dari kegiatan usaha
normal yang bertujuan untuk menghasilkan pendapatan usaha, serta dilaksanakan secara rutin, berulang, dan/atau
berkelanjutan. Seluruh transaksi tersebut telah diungkapkan secara transparan dalam laporan keuangan tahunan
melalui Catatan atas Laporan Keuangan.
NILAI TRANSAKSI PIHAK BERELASI
Pada tahun 2025, total nilai transaksi pihak berelasi di sisi aset tercatat sebesar Rp3,5 triliun dan di sisi liabilitas adalah
sebesar Rp1,3 triliun. Informasi mengenai saldo dengan pihak-pihak yang berelasi yang merupakan perusahaan asosiasi
dengan CIMB Niaga adalah sebagai berikut:
(dalam juta Rupiah)
Nilai Transaksi Pihak Berelasi 2025 2024 2023
ASET
Giro pada Bank Lain
CIMB Bank Berhad 45.170 49.822 19.395
CIMB Thai Bank Public Company Limited 6.638 11.231 5.334
238 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 237
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Nilai Transaksi Pihak Berelasi 2025 2024 2023
Kredit yang diberikan
Dewan Komisaris 14.779 8.516 9.568
Direksi 26.339 25.935 87.446
Pejabat Eksekutif Bank 105.165 87.873 73.743
Aset hak-guna
PT Niaga Manajemen Citra 119.458 137.700 115.392
Tagihan derivatif
CIMB Bank Berhad 28.985 22.140 18.805
Pendapatan bunga yang masih akan diterima
Dewan Komisaris 39 40 31
Direksi 49 59 69
Pejabat Eksekutif Bank 103 116 139
Aset lain-lain
CIMB Bank Berhad 3.135.423 664.740 654.271
CIMB Investment Bank Berhad 5.570 - -
Jumlah aset yang terkait dengan pihak-pihak berelasi 3.487.738 1.008.172 984.193
Persentase terhadap jumlah aset 0,94% 0,28% 0,29%
(dalam juta Rupiah)
Nilai Transaksi Pihak Berelasi 2025 2024 2023
LIABILITAS
Simpanan dari nasabah
Giro
Dewan Komisaris 11.616 9.378 5.232
Direksi 23 84 247
Pejabat Eksekutif Bank 9 19 -
PT Synergy Dharma Nayaga 104.994 103.921 102.721
PT Commerce Kapital 69.034 129.254 97.566
Southeast Asia Special Asset Vehicle Limited 10.586 10.673 10.575
PT Principal Asset Management 982 491 967
CIMB Private Equity Sdn Bhd 109 109 110
CIMB Securities Limited - - 497
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga 208 3 691
PT Niaga Manajemen Citra 10 2 20
Tabungan
Dewan Komisaris 25.905 18.569 15.526
Direksi 121.517 113.402 87.926
Pejabat Eksekutif Bank 165.799 169.886 150.334
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga 374 5 4
Deposito Berjangka
Dewan Komisaris 2.300 3.732 5.950
Direksi 7.052 4.974 3.516
Pejabat Eksekutif Bank 10.924 13.966 22.169
PT Principal Asset Management 1.500 4.100 7.000
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga - 3.735 540
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 239
Page 238
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Nilai Transaksi Pihak Berelasi 2025 2024 2023
Simpanan dari bank lain (Giro)
CIMB Bank Berhad 75.211 93.819 86.838
CIMB Islamic Bank Berhad 3.331 8.327 4.455
CIMB Thai Bank Public Company Limited 2.067 570 2.060
CIMB Investment Bank Berhad 73 198 534
CIMB Bank Plc - Cambodia 142 - -
CIMB Group Sdn Bhd 71.976 21.147 23
CIMB Group Holdings Berhad 4 4 5
Liabilitas derivatif
CIMB Bank Berhad 24.211 15.751 19.907
Obligasi subordinasi
CIMB Bank Berhad - 35.767 35.996
Liabilitas segera
CIMB Bank Berhad 455.446 384.166 91.885
CIMB Investment Bank- Berhad 52.243 37.448 -
Liabilitas lain-lain
PT Niaga Manajemen Citra 40.699 52.785 77.526
Beban yang masih harus dibayar
CIMB Bank Berhad - 460 460
Jumlah liabilitas yang terkait dengan pihak-pihak berelasi 1.258.345 1.236.745 831.280
Persentase terhadap jumlah liabilitas 0,40% 0,40% 0,29%
Transaksi antara Bank dengan Pihak yang
Mempunyai Hubungan Istimewa
Sebagai bagian dari pengelolaan risiko terpadu dalam karakteristik, serta keterkaitan antar entitas dalam
kelompok usaha, CIMB Niaga melakukan pengungkapan kelompok usaha. Penyajian informasi ini bertujuan untuk
atas transaksi dengan pihak yang mempunyai hubungan memberikan gambaran yang komprehensif mengenai
istimewa. Pengungkapan ini dilakukan untuk memastikan potensi eksposur, keterkaitan kepentingan, serta mitigasi
bahwa seluruh transaksi yang terjadi, baik yang dilakukan risiko yang dilakukan oleh Bank dalam rangka menjaga
oleh Bank maupun oleh entitas lain dalam kelompok integritas, independensi pengambilan keputusan, dan
usaha yang bergerak di bidang keuangan, dilaksanakan kepentingan seluruh Pemangku Kepentingan.
secara transparan, akuntabel, dan sejalan dengan prinsip
kewajaran serta praktik bisnis yang berlaku umum. Selama tahun 2025, CIMB Niaga tidak memiliki transaksi
dengan pihak yang memiliki hubungan Istimewa selain
Sejalan dengan ketentuan SEOJK No. 29/SEOJK.03/2025, transaksi dengan pihak afiliasi/berelasi yang telah
CIMB Niaga menyajikan informasi mengenai transaksi diungkapkan pada bab Transaksi Material Benturan
dengan pihak yang mempunyai hubungan istimewa Kepentingan dan Transaksi dengan Pihak Afiliasi/Pihak
dalam kelompok usaha Bank, termasuk jenis, Berelasi pada Laporan Tahunan ini.
240 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 239
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Transaksi Spot dan Derivatif
Pada tahun 2025, CIMB Niaga mencatatkan kegiatan yang mengandung transaksi spot, derivatif, dan fasilitas lindung
nilai sebagaimana yang dinyatakan pada tabel di bawah ini:
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Tagihan dan Kewajiban Derivatif 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Tagihan derivatif (nilai wajar) 773.692 1.184.890 849.014 (34,70) 39,56
Tidak terkait lindung nilai 766.248 1.156.552 830.806 (33,75) 39,21
Instrumen lindung nilai terkait lindung nilai atas 7.444 28.338 18.208 (73,73) 55,63
nilai wajar
Kewajiban derivatif (nilai wajar) 598.119 906.630 540.051 (34,03) 67,88
Tidak terkait lindung nilai 535.539 896.742 523.676 (40,28) 71,44
Instrumen lindung nilai terkait lindung nilai atas 62.580 9.888 16.375 532,89 (45,94)
nilai wajar
Tagihan derivatif Bank sebagian besar sebesar 78,51% dan 12,03% merupakan transaksi swap tingkat suku bunga
dan swap mata uang asing. Penurunan tagihan derivatif terutama disebabkan oleh transaksi swap tingkat suku bunga
menjadi sebesar Rp607,5 miliar pada tahun 2025 dari Rp820,1 miliar di tahun 2024.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Tagihan Derivatif 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Swap tingkat suku bunga 607.462 820.141 378.297 (25,93) 116,80
Swap mata uang asing 93.056 124.290 331.446 (25,13) (62,50)
Kontrak berjangka mata uang asing 36.345 106.342 95.773 (65,82) 11,04
Kontrak opsi mata uang asing 27.942 75.474 42.259 (62,98) 78,60
Kontrak berjangka tingkat suku bunga 4.996 21.755 - (77,04) 100,00
Kontrak tunai mata uang asing 3.891 3.969 1.239 (1,97) 220,34
Kontrak berjangka obligasi - 32.919 - (100,00) 100,00
Total 773.692 1.184.890 849.014 (34,70) 39,56
Kewajiban derivatif Bank sebesar 45,22% merupakan swap tingkat suku bunga. Pada tahun 2025, penurunan kewajiban
derivatif terutama disebabkan oleh transaksi swap mata uang asing sebesar Rp134,8 miliar menjadi Rp188,9 miliar pada
tahun 2025, serta swap tingkat suku bunga sebesar Rp127,3 miliar menjadi Rp270,5 miliar pada tahun 2025. Fasilitas
lindung nilai yang dilakukan oleh CIMB Niaga merupakan atas transaksi swap tingkat suku bunga.
(dalam juta Rupiah)
Pertumbuhan (%)
Kewajiban Derivatif 2025 2024 2023
2024–2025 2023–2024
Swap tingkat suku bunga 270.478 397.770 299.397 (32,00) 32,86
Swap mata uang asing 188.906 323.677 116.854 (41,64) 176,99
Kontrak opsi mata uang asing 109.387 78.277 51.397 39.74 52,30
Kontrak berjangka mata uang asing 22.539 100.636 46.385 (77,60) 116,96
Kontrak tunai mata uang asing 4.319 2.718 1.844 58,90 47,40
Kontrak berjangka tingkat suku bunga 2.490 3.552 24.174 (29.90) (85,31)
Total 598.119 906.630 540.051 (34,03) 67,88
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 241
Page 240
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Perubahan Peraturan Perundang-Undangan yang Berpengaruh
Signifikan dan Dampaknya terhadap Laporan Keuangan
Peraturan Perundang-
No. Perubahan Signifikan dari Peraturan Sebelumnya atau Pokok dari Peraturan yang Baru
undangan
1. a. PBI No. 3 Tahun 1. Persentase DHE SDA yang wajib ditempatkan (retensi) dalam Sistem Keuangan Indonesia (SKI) dan jangka
2025 waktunya, sebagai berikut:
b. PADG No. 4 Tahun a. 100% untuk sektor Pertambangan, Perkebunan, Kehutanan, dan Perikanan dengan jangka waktu 12 (dua
2025 Tentang belas) bulan; dan
Perubahan Kedua b. 30% untuk sektor pertambangan berupa minyak dan gas bumi dengan jangka waktu 3 (tiga) bulan.
atas PADG No.4 2. Kewajiban Bank:
Tahun 2023 tentang a. Menyampaikan informasi dan laporan mengenai pemasukan dan penempatan DHE secara lengkap,
Devisa Hasil benar, dan tepat waktu kepada BI (termasuk di dalamnya kepemilikan SVBI/SUVBI Eksportir (Nasabah)
Ekspor dan Devisa kepada BI;
Pembayaran Impor b. Memastikan pemasukan dan penempatan dana (berupa Deposito Valuta Asing, TD-OPT Konvensional
dalam Valuta Asing di BI, dan SVBI/SUVBI) yang berasal dari DHE SDA, tetap dilakukan melalui instrumen
yang tersedia di dalam negeri;
c. Memastikan pelaksanaan pemanfaatan DHE SDA oleh Eksportir dan/atau Bank sesuai dengan ketentuan yang
berlaku dan wajib menatausahakan pemanfaatan instrumen penempatan DHE SDA milik Eksportir; dan
d. Memberikan penanda khusus untuk Deposito Valuta Asing dan Instrumen dana pihak ketiga yang
digunakan Bank untuk penempatan ke dalam TD-OPT Konvensional dalam Valuta Asing di BI.
2. SEOJK No. 14/ 1. OJK menambahkan 6 (enam) faktor penilaian Penerapan Tata Kelola baru menjadi 16 (enam belas) faktor
SEOJK.03/2025 Tentang penilaian (sebelumnya 11 (sebelas)).
Penerapan Tata Kelola 2. Pengaturan cooling off period sebagai pihak independen pada Komite Bank.
Bagi Bank Umum 3. Bank memastikan bahwa setiap transaksi dengan pihak yang memiliki hubungan istimewa dengan Bank
tidak lebih menguntungkan dibandingkan dengan transaksi dengan pihak lain dalam kondisi yang serupa
atau dilakukan secara wajar.
4. Mengatur pihak yang memiliki hubungan istimewa dengan bank dan transaksi dengan pihak yang memiliki
hubungan istimewa.
5. Transaksi Bank dengan pihak yang memiliki hubungan istimewa dan penghapusan eksposur terhadap pihak
yang memiliki hubungan istimewa harus mendapatkan persetujuan Dewan Komisaris Bank.
3. a. PADG Nomor 11 1. Penyesuaian aturan pemenuhan PLM BUK, sebagai berikut
Tahun 2025
b. PADG No. 23 Tahun Besaran PLM Berdasarkan Regulasi Besaran PLM Berdasarkan Regulasi
Jenis Bank
Sebelumnya Saat ini
2025 Tentang
Perubahan atas BUK (incl.UUS) 5% 4%
PADG No. 21/22/
PADG/2019 Tentang 2. Bentuk surat berharga yang dapat diperhitungkan dalam pemenuhan PLM sbb:
Rasio Intermediasi a. Surat berharga/surat berharga syariah yang diterbitkan oleh BI;
Makroprudensial b. Surat berharga/surat berharga syariah yang diterbitkan oleh Negara Republik Indonesia; dan
(RIM) dan c. Surat berharga/surat berharga syariah yang diterbitkan oleh lembaga jasa keuangan lain.
Penyangga Likuiditas 3. Bank wajib memperhitungkan BI-FRN ke dalam perhitungan PLM. BI-FRN merupakan surat berharga dalam
Makroprudensial mata uang rupiah yang diterbitkan oleh Bank Indonesia sebagai pengakuan utang berjangka waktu pendek
(PLM) bagi BUK, BUS dengan suku bunga mengambang.
dan UUS
4. POJK No. 20 Tahun 1. Bank wajib memenuhi dan memelihara LCR dan NSFR masing-masing minimal 100% secara bertahap serta
2025 Tentang melakukan perhitungan LCR dan NSFR, publikasi LCR dan menyampaikan laporan LCR dan NSFR.
Kewajiban Pemenuhan 2. Bank wajib memiliki kebijakan mengenai HQLA yang paling sedikit mencakup:
Rasio Kecukupan a. Identifikasi entitas hukum, lokasi geografis, jenis mata uang, dan/atau rekening HQLA ditempatkan; and
Likuiditas (LCR) dan b. Mengecualikan aset tertentu dari HQLA berdasarkan alasan operasional.
Rasio Pendanaan Stabil
Bersih (NSFR) Bagi BUS
dan UUS
242 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 241
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Dampak dan Penyesuaian yang Dilakukan
Alasan Perubahan Dampak terhadap Laporan Keuangan
CIMB Niaga dan Entitas Anak
BI melakukan penyesuaian terhadap 1. CIMB Niaga telah menyesuaikan prosedur Tidak memiliki dampak pada Laporan
kewajiban penempatan DHE SDA, internal Bank sesuai dengan ketentuan ini. Keuangan Bank
penambahan instru-men penempatan DHE 2. CIMB Niaga telah menyampaikan Laporan
SDA berupa SVBI dan SUVBI. kepemilikan SVBI/SUVBI Eksportir
(Nasabah), hasil Penempatan DHE SDA
kepada BI pada infrastruktur/sistem yang
ditetapkan.
SEOJK ini merupakan peraturan pelaksana 1. CIMB Niaga akan Menyampaikan Laporan Tidak memiliki dampak terhadap Laporan
dari POJK No. 17 Tahun 2023 perihal self-assessement sesuai Kertas Kerja dan Keuangan Bank
Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum dan faktor penilaian SEOJK ini paling lambat
POJK No. 2 Tahun 2024 perihal Penerapan 15 Februari 2026.
Tata Kelola Syariah bagi Bank Umum Syariah 2. CIMB Niaga telah menyesuaikan prosedur
(BUS) dan Unit Usaha Syariah (UUS). internal Bank sesuai dengan ketentuan ini.
Penambahan surat berharga (termasuk CIMB Niaga telah menyesuaikan prosedur Berdampak terhadap Laporan Keuangan
syariah) yang diperhitungkan dalam PLM internal Bank sesuai dengan ketentuan ini. Bank
(termasuk syariah).
Perlunya standar perhitungan rasio likuiditas 1. CIMB Niaga akan menyesuaikan prosedur Berdampak pada Laporan Keuangan Bank
untuk mengukur likuiditas minimum dan internal Bank sesuai dengan ketentuan ini.
tingkat minimum pendanaan stabil yang 2. CIMB Niaga akan memenuhi LCR dan
harus dipelihara oleh BUS dan UUS, sesuai NFSR sesuai periode/tahapan yang
dengan standar internasional yang berlaku; berlaku dalam ketentuan ini.
3. CIMB Niaga akan menyampaikan Laporan
LCR dan Publikasi Perhitungan LCR untuk
pertama kali kepada OJK sesuai dengan
ketentuan ini.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 243
Page 242
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Peraturan Perundang-
No. Perubahan Signifikan dari Peraturan Sebelumnya atau Pokok dari Peraturan yang Baru
undangan
5. PADK Nomor 37/ 1. Bank wajib memiliki RIPLAY Umum dan Khusus. Perbedaan RIPLAY Umum dan RIPLAY Khusus terdapat pada
PADK.08/2025 Tentang materi yang dimuat yaitu:
Penyediaan Informasi a. RIPLAY Umum : tidak bersifat individual / personal dan berlaku bagi seluruh nasabah dan disampaikan
dan Penyampaian melalui situs resmi Bank;
Informasi untuk b. RIPLAY Khusus: lebih spesifik dan berlaku bagi calon nasabah/ nasabah tertentu dan disampaikan
Pemasaran Produk sebelum nasabah tanda tangan perjanjian.
dan Layanan Jasa 2. Apabila Bank melakukan pemasaran melalui pihak ketiga , wajib dipastikan hal-hal berikut:
Keuangan. a. Pihak ketiga mencantumkan/menyebutkan identitas dan hubungan Pihak Ketiga dengan Bank sebelum
penyampaian informasi;
b. Memastikan produk dan/atau layanan yang dipasarkan oleh Pihak Ketiga berizin dari OJK dan dilakukan
sesuai dengan perjanjian;
c. Memastikan Pihak Ketiga memiliki keterampilan, kompetensi, dan/atau kualifikasi dalam menyampaikan
informasi;
d. Memastikan Pihak Ketiga tidak menyalahgunakan data dan informasi nasabah dan/atau calon nasabah
dan mematuhi ketentuan pelindungan data dan/atau informasi;
e. Bertanggung jawab atas kegiatan penyediaan dan penyampaian informasi untuk pemasaran produk dan/
atau layanan yang disampaikan oleh Pihak Ketiga; dan
f. Melakukan evaluasi secara berkala berkaitan dengan kerja sama dengan Pihak Ketiga atas kegiatan
penyediaan dan penyampaian informasi untuk pemasaran produk dan/atau layanan.
3. Bank wajib mendokumentasikan RIPLAY (Umum dan Personal) sesuai dengan aturan retensi dokumen.
6. SEOJK No. 26/ 1. ILAAP merupakan bagian dari asesmen Bank dalam rangka menetapkan kecukupan likuiditas sesuai dengan
SEOJK.03/2025 Tentang tingkat risiko (risk appetite dan risk tolerance) yang diambil dan ditetapkan oleh Bank, serta memperhitungkan
Proses Asesmen dampak risiko likuiditas terhadap kondisi Bank.
Kecukupan Likuiditas 2. Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) dan Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) wajib melakukan kaji ulang yang
Secara Internal (ILAAP) memadai terhadap Kebijakan dan Prosedur Manajemen Risiko untuk ILAAP minimal 1 (satu) kali dalam 1
Bagi Bank Umum (satu) tahun.
3. Bank wajib menyampaikan laporan penerapan ILAAP, laporan likuiditas intrahari, laporan LCR mata uang
asing yang signifikan, laporan profil pendanaan, Laporan Survival Period Monitoring (SPM).
7. POJK No. 24 Tahun 1. Klasifikasi Rekening
2025 Tentang
Pengelolaan Rekening Klasifikasi Deskripsi
pada Bank Umum.
Rekening Aktif Rekening yang memiliki aktivitas Pemasukan, Penarikan, atau Pengecekan Saldo.
Rekening Tidak Aktif Rekening yang tidak memiliki aktivitas Pemasukan, Penarikan, atau Pengecekan Saldo lebih dari
360 hari.
Rekening Dormant Rekening yang tidak memiliki aktivitas Pemasukan, Penarikan, atau Pengecekan Saldo lebih dari
1.800 hari.
Note:
1. Aktivitas yang dihasilkan oleh sistem Bank tidak termasuk dalam aktivitas pemasukan atau penarikan
saldo.
2. Beberapa jenis rekening dengan tujuan tertentu (contoh: Tabungan Haji, rekening escrow, dana Nasabah
untuk investasi, atau Tabungan Rencana) diklasifikasikan sebagai rekening aktif
2. Bank wajib memiliki Kebijakan dan Prosedur mengenai Penatausahaan Rekening.
3. Pengawasan dan APU-PPT Bank wajib melakukan pengawasan lebih ketat terhadap rekening tidak aktif dan
dormant guna mencegah tindak pidana pencucian uang, pendanaan terorisme (APU-PPT), serta transaksi
fraud.
4. Kewajiban Bank atas Pengelolaan atas :
a. Rekening Tidak Aktif, contoh : penyampaian informasi kepada Nasabah pada status rekening Giro dan
Tabungan menjadi rekening tidak aktif, penonaktifan fitur penarikan untuk rekening tidak aktif.
b. Rekening Dormant, contoh : penyampaian informasi kepada Nasabah pada status rekening Giro dan
Tabungan menjadi rekening dormant, menonaktifkan fitur penarikan dan pemasukan.
8. SEOJK No. 20/ 1. Bank wajib melakukan Publikasi Penanganan Pengaduan, yang meliputi:
SEOJK.08/2025 Tentang a. Prosedur singkat Layanan Pengaduan kepada Konsumen dan/atau Masyarakat Penanganan; dan
Publikasi Penanganan b. Pengaduan yang diterima Bank dalam Laporan Tahunan, website dan/atau media lain, seperti: sosial
Pengaduan dan media Bank, email dan sms.
Laporan Penanganan 2. Bukti Publikasi Penanganan Pengaduan wajib dikirimkan Bank melalui laporan self-assessment, yang
Pengaduan disampaikan paling lambat 30 September melalui SiPEDULI.
3. Bank memiliki kewajiban menyusun dan menyampaikan Laporan Layanan Pengaduan kepada OJK sebagai
berikut:
a. Laporan jenis produk dan/atau layanan serta permasalahan yang diadukan;
b. Laporan Pengaduan yang diselesaikan dalam periode pelaporan;
c. Laporan penanganan Pengaduan yang menjadi sengketa;
d. Laporan penyebab Pengaduan; dan
e. Laporan pemberitaan negatif produk dan/atau layanan.
244 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 243
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Dampak dan Penyesuaian yang Dilakukan
Alasan Perubahan Dampak terhadap Laporan Keuangan
CIMB Niaga dan Entitas Anak
Kebutuhan dari Bank untuk memperoleh 1. CIMB Niaga akan menyesuaikan RIPLAY Tidak memiliki dampak terhadap Laporan
pedoman yang lebih komprehensif dan maksimal 2 Juni 2026 Keuangan Bank
terstandardisasi mengenai penyediaan 2. CIMB Niaga akan menyesuaikan prosedur
informasi, penyampaian informasi untuk internal Bank sesuai dengan ketentuan ini.
pemasaran, serta penyajian Ringkasan
Informasi Produk dan/atau Layanan sesuai
ketentuan peraturan perundang-undangan.
Merujuk aturan dalam POJK LCR dan NSFR 1. CIMB Niaga telah menyampaikan uji coba Berdampak pada Laporan Keuangan Bank
yang mewajibkan Bank untuk melakukan laporan sesuai dengan ketentuan.
Internal Liquidity Adequacy Assessment Process 2. CIMB Niaga akan menyampaikan Laporan
(ILAAP) yang disesuaikan dengan ukuran, terkait ILAAP sesuai dengan ketentuan.
karakteristik, dan kompleksitas usaha Bank. 3. CIMB Niaga akan menyesuaikan prosedur
internal Bank sesuai dengan ketentuan ini.
Standardisasi pengaturan pengelolaan 1. CIMB Niaga akan melakukan enhancement Tidak memiliki dampak terhadap Laporan
rekening Nasabah untuk meminimalkan system pada Bank. Keuangan Bank
perbedaan perlakuan, melindungi 2. CIMB Niaga akan menyesuaikan prosedur
kepentingan Nasabah, serta menjamin internal Bank sesuai dengan ketentuan ini.
keterbukaan dan kepastian prosedur bagi
seluruh stakeholders.
Memberikan panduan kepada PUJK (Bank) 1. CIMB Niaga telah menyesuaikan prosedur Tidak Berdampak pada Laporan Keuangan
mengenai Publikasi Prosedur Singkat internal Bank sesuai dengan SEOJK ini. Bank
Layanan Pengaduan dan Penanganan 2. CIMB Niaga telah melakukan publikasi
Pengaduan, serta bentuk Laporan dan Tata penanganan pengaduan melalui website
Cara Pengisian Laporan Layanan Pengaduan dan media social.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 245
Page 244
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Perubahan Kebijakan Akuntansi
ALASAN PERUBAHAN KEBIJAKAN AKUNTANSI
CIMB Niaga telah menerapkan sejumlah standar akuntansi baru yang berlaku efektif sejak 1 Januari 2025 dan dinilai
relevan terhadap kegiatan usaha Bank. Penerapan standar akuntansi tersebut, termasuk perubahan kebijakan
akuntansi beserta pengungkapannya, dilaksanakan dengan tetap mematuhi ketentuan Pernyataan Standar Akuntansi
Keuangan (PSAK) yang berlaku.
ALASAN PERUBAHAN KEBIJAKAN AKUNTANSI DAN DAMPAK TERHADAP LAPORAN KEUANGAN
Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia (DSAK-IAI) telah melakukan revisi atas beberapa standar
akuntansi yang berlaku efektif pada tanggal 1 Januari 2025 termasuk di dalamnya perubahan kebijakan akuntansi yang
tidak memiliki dampak dan yang memiliki dampak yang telah diterapkan CIMB Niaga tahun 2025.
Perubahan PSAK dan ISAK yang terjadi pada tahun 2025 tidak memiliki dampak terhadap jumlah yang dilaporkan
dalam laporan keuangan konsolidasian CIMB Niaga. Perubahan kebijakan akuntansi telah diadopsi pada informasi yang
disampaikan di luar laporan keuangan dan sudah dilakukan pengecekan pada laporan keuangan.
Dampak terhadap Laporan
No Standar Akuntansi Adopsi atas IFRS/IAS Ringkasan Perubahan Keuangan Bank dan Anak
Perusahaan
1 Amandemen PSAK 221: Adopsi dari Amendments Amandemen tentang kekurangan Amendemen PSAK ini tidak
Pengaruh Perubahan to IAS 21 – Lack of ketertukaran. Amendemen ini memiliki dampak untuk Laporan
Kurs Valuta Asing Exchangeability memperjelas pengaturan terkait Keuangan Bank dan Anak
kondisi ketika suatu mata uang tidak Perusahaan pada tanggal 1 Januari
tertukarkan serta pengungkapannya. 2025.
Amendemen PSAK ini berlaku
efektif pada periode tahun buku
yang dimulai pada 1 Januari 2025.
2 Amandemen PSAK - Amandemen konsekuensial karena Amendemen PSAK ini tidak
370: Akuntansi berlaku efektifnya SAK Indonesia untuk memiliki dampak untuk Laporan
Aset dan Liabilitas Entitas Privat. Keuangan Bank dan Anak
Pengampunan Pajak Perusahaan pada tanggal 1 Januari
2025.
Amendemen PSAK ini berlaku
efektif pada periode tahun buku
yang dimulai pada 1 Januari 2025.
246 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 245
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Penerapan Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) &
Common Reporting Standard (CRS)
FATCA merupakan peraturan yang diterbitkan oleh Pemerintah Pengganti Undang-Undang No. 1 Tahun 2017
Department of Treasury dan Internal Revenue Service (IRS) tentang Akses Informasi Keuangan untuk Kepentingan
Amerika Serikat untuk mencegah penggelapan pajak (tax Perpajakan menjadi undang-undang.
evasion) oleh warga negara atau perusahaan Amerika
Serikat (US persons), melalui dana atau usaha yang disimpan Secara berkelanjutan, CIMB Niaga berkomitmen untuk
di luar wilayah Amerika Serikat. Sedangkan Common memenuhi dan mendukung kepatuhan terhadap
Reporting Standard (CRS) adalah standar pertukaran ketentuan FATCA & CRS. Dalam rangka pelaksanaan
informasi keuangan secara otomatis untuk kepentingan FATCA, CIMB Niaga telah terdaftar pada IRS sebagai
perpajakan termasuk penjelasan (commentaries) yang institusi keuangan yang akan menerapkan ketentuan
disusun oleh Organization for Economic Cooperation and FATCA. Pemenuhan kepatuhan terhadap CRS telah
Development (OECD) bersama dengan negara anggota direalisasikan melalui pelaporan data CRS setiap tahun
Kelompok 20 (Group of Twenty atau G20). kepada Otoritas Jasa Keuangan (OJK) melalui Aplikasi
Sistem Penyampaian Informasi Nasabah Asing (SiPINA).
Pemerintah Indonesia turut menandatangani Komitmen ini mencerminkan upaya Bank dalam
kesepakatan International Automatic Exchange of mendukung transparansi perpajakan global serta
Information (AEOI) dengan diterbitkannya Undang- kepatuhan terhadap ketentuan peraturan perundang-
Undang No. 9 tahun 2017 tentang Penetapan Peraturan undangan yang berlaku.
Bank sebagai institusi keuangan wajib menyampaikan informasi
terkait perpajakan yang berasal dari Warga Negara Asing
Langkah Perusahaan
Penalti 30% withholding tax atas dana
yang dikeluarkan dari Amerika Serikat bagi
institusi keuangan yang tidak melaporkan.
1 2
Mendaftar sebagai Prosedur tambahan
Participating untuk mengidentifikasi
Foreign Financial nasabah atau calon
Institution (PFFI). nasabah.
3 4
Prosedur tambahan Pelaporan secara
pengisian formulir berkala kepada
deklarasi untuk nasabah Otoritas Jasa
atau calon nasabah. Keuangan (OJK).
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 247
Page 246
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Aspek Pemasaran
ANALISIS SEGMEN PASAR, KONDISI Pendekatan ini tidak hanya menjawab permintaan
PERSAINGAN, DAN UPAYA PENETRASI PASAR nasabah yang mencari hubungan bank bukan sekadar
Perekonomian domestik masih menunjukkan ketahanan layanan transactional, tetapi juga sebagai financial
yang terus terjaga ditopang oleh kinerja konsumsi dan partner dalam mengejar impian dan pertumbuhan hidup
aktivitas ekonomi yang masih solid, sementara stabilitas mereka, sehingga memperkuat relevansi Bank di tengah
sektor keuangan terutama industri perbankan tetap dinamika pasar yang terus berubah.
kuat meskipun terdapat dinamika global yang kompleks.
Pertumbuhan ekonomi pada tahun 2025 tercatat STRATEGI PEMASARAN DAN POSISI BANK DI
sebesar 5,11%, didukung oleh ekspor yang kuat serta INDUSTRI PERBANKAN
peningkatan konsumsi dan investasi non-bangunan CIMB Niaga secara konsisten mengimplementasikan
yang lebih ekspansif, sehingga memperkuat permintaan strategi pemasaran yang inovatif dan berorientasi
domestik secara keseluruhan. pada kebutuhan nasabah, dengan tetap berupaya
untuk mendorong pertumbuhan kinerja Bank secara
Ketahanan sistem perbankan nasional juga terlihat dari berkelanjutan. Strategi tersebut difokuskan pada
indikator likuiditas dan modal yang memadai. Bank peningkatan customer experience melalui penguatan
Indonesia dan OJK mencatat bahwa likuiditas perbankan customer targeting dan customer deepening, serta
tetap kuat dengan rasio Alat Likuid/Dana Pihak Ketiga optimalisasi aktivitas pemasaran digital guna menjangkau
(AL/DPK) dan rasio Alat Likuid/Non-Core Deposit (AL/NCD) nasabah secara lebih efektif dan relevan.
berada di atas ambang batas keamanan regulasi, serta
Liquidity Coverage Ratio (LCR) yang tinggi, mencerminkan Sepanjang tahun 2025, CIMB Niaga menerapkan
likuiditas yang memadai dalam mendukung fungsi strategi pemasaran yang terintegrasi dan adaptif guna
intermediasi perbankan. memperkuat pertumbuhan bisnis serta meningkatkan
relevansi Bank di tengah dinamika industri perbankan.
Dari sisi kualitas aset, rasio kredit bermasalah (Non- Salah satu fokus utama strategi tersebut adalah
Performing Loan/NPL) industri perbankan tetap terjaga memperluas jangkauan pemasaran ke wilayah out of
pada level rendah, dengan NPL bruto dan neto berada region area melalui berbagai aktivitas pemasaran yang
di angka yang menunjukkan stabilitas portofolio kredit, dilakukan secara online maupun offline. Pendekatan ini
sementara rasio kecukupan modal (Capital Adequacy bertujuan untuk memperluas basis nasabah sekaligus
Ratio/CAR) juga menunjukkan posisi yang kuat sehingga meningkatkan eksposur merek CIMB Niaga di berbagai
mampu menyerap potensi risiko yang muncul. wilayah potensial.
Memahami kondisi ini, CIMB Niaga terus memperkuat Sejalan dengan upaya tersebut, CIMB Niaga berkomitmen
strategi dalam melakukan penetrasi pasar berdasarkan untuk menghadirkan brand experience yang unggul bagi
pemahaman mendalam atas tren dan kebutuhan pelanggan dan calon pelanggan dengan pendekatan
nasabah. Pendekatan ini mencakup pengembangan yang disesuaikan pada segmen-segmen utama yang
produk, layanan digital, dan solusi inovatif yang menjadi fokus Bank. Dengan memahami kebutuhan dan
memudahkan akses pelanggan serta menambah nilai karakteristik setiap segmen, CIMB Niaga menghadirkan
layanan di luar transaksi konvensional. pengalaman merek yang konsisten, relevan, dan bernilai
tambah dalam setiap titik interaksi dengan nasabah.
Dengan brand movement Kejar Mimpi, CIMB Niaga Pada tahun 2025, CIMB Niaga melanjutkan penguatan
membangun platform berbasis komunitas untuk brand experience dengan mengusung semangat brand
segmen nasabah seperti young professionals, keluarga, positioning Kejar Mimpi. Melalui pendekatan segmentasi
syariah, dan emerging business. Strategi segmentation yang terstruktur, CIMB Niaga menghadirkan produk dan
marketing ini dirancang untuk memperkuat loyalitas layanan perbankan yang disesuaikan dengan kebutuhan
dan engagement tiap segmen berdasarkan kebutuhan masing-masing segmen, meliputi segmen youth, family,
serta perilaku masing-masing. CIMB Niaga menjadi emerging business, affluent, sharia, commercial banking,
pelopor dalam industri yang memanfaatkan pendekatan dan corporate banking. Pendekatan ini memungkinkan
komunitas sebagai bagian dari kegiatan pemasaran, CIMB Niaga untuk memberikan solusi keuangan yang
diawali dari segmen anak muda, dan kini telah lebih tepat sasaran dan bernilai tambah bagi setiap
berkembang mencakup puluhan komunitas Kejar Mimpi kelompok nasabah.
di berbagai kota di Indonesia.
248 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 247
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Untuk memperkuat keterikatan dan loyalitas merek, yang relevan, disesuaikan dengan karakteristik dan
CIMB Niaga mengembangkan peran brand evangelist. kebutuhan masing-masing segmen nasabah. Strategi ini
Inisiatif ini diwujudkan melalui penguatan komunitas bertujuan untuk meningkatkan keterlibatan (engagement)
Kejar Mimpi, brand warrior, dan employee warrior, sekaligus memperkuat kedekatan hubungan antara Bank
yang berperan sebagai agen penyebar nilai merek dan dan nasabah.
pendorong word of mouth yang positif di masyarakat.
Pada tahun ini, CIMB Niaga juga memperluas strategi
Peningkatan customer experience juga menjadi bagian pemasaran dari sisi pemanfaatan kanal komunikasi.
penting dari strategi pemasaran sepanjang 2025. Jika sebelumnya berfokus pada platform media sosial
CIMB Niaga mengembangkan budaya Customer Centric utama seperti Instagram dan Facebook, Bank kini
Organization yang menempatkan nasabah sebagai memperluas jangkauan ke berbagai kanal dan platform
pusat dari setiap proses dan pengambilan keputusan. digital lainnya yang memiliki potensi menjangkau
Pendekatan ini diperkuat dengan peningkatan efektivitas audiens yang lebih luas. Perluasan kanal ini dilakukan
kanal pemasaran dan komunikasi melalui penerapan seiring dengan perubahan perilaku masyarakat dan
personalized content marketing, sehingga pesan yang perkembangan ekosistem digital, sehingga titik interaksi
disampaikan kepada nasabah menjadi lebih relevan dan (brand touchpoints) CIMB Niaga semakin beragam dan
tepat sasaran. relevan. Selain itu, CIMB Niaga turut memperkuat
pendekatan berbasis komunitas (community approach)
Selain fokus eksternal, CIMB Niaga juga memperkuat serta kolaborasi strategis sebagai bagian integral dari
internal engagement dengan membangun merek dari strategi pemasaran Bank sepanjang 2025.
dalam organisasi melalui strategi inside out marketing.
Upaya ini bertujuan memastikan seluruh insan CIMB Dalam upaya menciptakan best customer experience,
Niaga memiliki pemahaman dan keterikatan yang kuat CIMB Niaga secara aktif menyelenggarakan berbagai
terhadap nilai, produk, dan layanan Bank. Seluruh strategi kegiatan dan inisiatif yang bersifat engagement-driven.
pemasaran tersebut dilengkapi dengan penguatan Kegiatan tersebut antara lain Malam Kejar Mimpi Untuk
peran Public Relations untuk meningkatkan visibilitas, Indonesia, Wealth Xpo, Haya Festival, Syariah Talks, CIMB
kredibilitas, dan kehadiran CIMB Niaga di ruang publik Niaga Ngobiz, Kejar Mimpi Rising Start, dan berbagai
secara berkelanjutan. eveny engangement lainnya. Berbagai inisiatif ini
dirancang untuk memperkuat interaksi dengan nasabah
Dalam mendukung implementasi strategi tersebut, CIMB lintas segmen sekaligus menegaskan posisi CIMB Niaga
Niaga terus mengoptimalkan seluruh jaringan distribusi sebagai mitra keuangan yang relevan, inspiratif, dan
dan kanal layanan yang dimiliki, termasuk kantor cabang, dekat dengan komunitas.
ATM, CDM/CRM, Digital Lounge, serta kanal digital seperti
OCTO Mobile dan OCTO Clicks (sekarang telah terintegrasi PEMASARAN KE INTERNAL
menjadi OCTO), dan BizChannel@CIMB. Optimalisasi Selaras dengan kampanye “Inside Out Marketing”, CIMB
jaringan ini memungkinkan Bank untuk terus berinovasi Niaga secara berkelanjutan mengimplementasikan
dalam pengembangan produk, layanan, dan proses bisnis, strategi pemasaran dan komunikasi internal yang
sekaligus meningkatkan kualitas layanan dan pengalaman ditujukan kepada seluruh karyawan. Strategi ini bertujuan
nasabah secara menyeluruh. Keamanan transaksi, untuk memperkuat pemahaman dan keterlibatan
khususnya pada kanal digital, juga menjadi prioritas insan CIMB Niaga terhadap produk dan layanan Bank
utama dalam mendukung kepercayaan nasabah. yang tengah dipromosikan, sehingga karyawan dapat
berperan sebagai duta merek (brand ambassador) dalam
Konsistensi dalam penerapan strategi pemasaran yang setiap interaksi dengan nasabah.
efektif dan tepat sasaran telah membawa CIMB Niaga
mencatatkan kinerja yang solid serta mempertahankan Pelaksanaan strategi tersebut dilakukan melalui edukasi
posisinya sebagai bank swasta terbesar kedua di produk dan layanan secara terintegrasi, antara lain
Indonesia dari sisi aset. Dengan tetap menempatkan melalui email blast internal yang disampaikan secara rutin
kebutuhan dan preferensi nasabah sebagai fokus utama, setiap hari, serta penggunaan tampilan layar tematik
CIMB Niaga mampu merespons dinamika pasar secara (wallpaper) pada perangkat kerja laptop dan desktop
adaptif melalui strategi pemasaran yang terencana, seluruh karyawan. Selain itu, komunikasi pemasaran
efisien, dan selaras dengan target pertumbuhan Bank. internal juga didukung oleh penyampaian informasi
melalui Majalah Digital Internal serta penayangan
STRATEGI KOMUNIKASI PEMASARAN konten pada LED TV yang terpasang di sejumlah
Sepanjang tahun 2025, CIMB Niaga menjalankan strategi kantor utama Perseroan. Pendekatan ini diharapkan
komunikasi pemasaran dengan fokus utama pada kanal mampu menciptakan keselarasan pesan, meningkatkan
digital. Pendekatan komunikasi dirancang secara lebih engagement karyawan, serta memperkuat konsistensi
personal melalui penggunaan gaya bahasa dan topik pengalaman nasabah di seluruh titik layanan CIMB Niaga.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 249
Page 248
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
POSITIONING PRODUK BANK DI PASAR DAN Pengembangan produk terus dilakukan Bank dengan
KONSUMEN menyatukan narasi, program, proses, dari berbagai
CIMB Niaga adalah salah satu pelaku utama dalam lini bisnis. Upaya ini diharapkan dapat memberikan
industri perbankan nasional dengan market positioning pengalaman berharga bagi nasabah sehingga tercipta
yang kuat, khususnya dalam pengembangan dan hubungan yang lebih kuat, kepercayaan yang meningkat,
penyediaan layanan digital banking di Indonesia. dan loyalitas yang berkelanjutan. Melalui komunikasi yang
Keunggulan kompetitif Bank dalam aspek pemasaran konsisten dan terintegrasi, nasabah dapat merasakan
terletak pada kemampuannya memanfaatkan teknologi pengembangan produk dan layanan Bank yang sejalan
secara optimal untuk meningkatkan pengalaman dengan kebutuhan dan ekspektasi nasabah, sekaligus
nasabah secara menyeluruh. mendapatkan solusi keuangan yang relevan dan inovatif.
Melalui pemanfaatan platform digital yang terintegrasi, Pendekatan ini memungkinkan Bank menyampaikan
aplikasi perbankan mobile, serta layanan perbankan pesan secara lebih jelas, konsisten, dan efektif melalui
online, CIMB Niaga mempermudah nasabah dalam berbagai kanal komunikasi, baik digital maupun
melakukan transaksi, mengakses informasi, dan tradisional. Dengan strategi komunikasi yang terarah dan
mengelola kebutuhan keuangan secara cepat, aman, dan terpadu, CIMB Niaga mampu membangun citra positif,
efisien. Pendekatan berbasis teknologi ini memungkinkan memperkuat posisi merek di pasar, serta menciptakan
Bank untuk menghadirkan layanan yang relevan dengan diferensiasi yang kuat dibandingkan dengan kompetitor.
dinamika kebutuhan nasabah, sekaligus memperkuat Pada akhirnya, strategi ini dapat meningkatkan kepuasan
keterlibatan dan loyalitas nasabah di tengah akselerasi dan keterlibatan nasabah, serta menjadi pendorong
transformasi digital industri perbankan. utama bagi pertumbuhan bisnis Bank yang berkelanjutan
dalam jangka panjang.
Di sisi lain, CIMB Niaga terus memperkuat reputasi
merek sebagai the comprehensive digital bank yang Pendekatan ini juga memungkinkan Bank untuk
memiliki kepedulian terhadap aspek keberlanjutan. menyampaikan pesan yang lebih jelas dan efektif, baik
Penguatan citra ini dilakukan melalui konsistensi melalui kanal digital maupun tradisional. Dengan strategi
dalam menghadirkan layanan digital yang menyeluruh komunikasi yang terarah dan terpadu, CIMB Niaga dapat
serta komunikasi yang menekankan komitmen Bank membangun citra positif, memperkuat posisi merek di
terhadap praktik bisnis yang bertanggung jawab dan pasar, serta membedakan diri dari kompetitor. Hal ini
berkelanjutan. Lebih lanjut, strategi pemasaran Bank tidak hanya meningkatkan kepuasan nasabah melainkan
juga dilakukan dengan membangun citra merek yang juga mendorong pertumbuhan bisnis dalam jangka
kuat, yang secara aktif terlibat dalam beragam kegiatan panjang.
sosial dan berinovasi dalam kampanye pemasaran untuk
membangun kepercayaan dan hubungan baik dengan INTEGRASI, SINERGI, DAN ALIANSI
masyarakat. CIMB Niaga secara berkelanjutan meningkatkan
awareness dalam mengoptimalkan integrasi, sinergi,
PENGEMBANGAN PRODUK dan aliansi bisnis guna memperkuat pertumbuhan
CIMB Niaga secara berkelanjutan mengembangkan usaha. Upaya tersebut didukung melalui strategi
strategi pemasaran yang adaptif dan responsif terhadap business acquisition yang terarah, antara lain dengan
dinamika pasar. Dengan menempatkan inovasi, pengembangan dan pemanfaatan business leads secara
pemanfaatan teknologi, dan kualitas layanan nasabah lebih sistematis. Bank juga terus mendorong sinergi
sebagai fokus utama, Bank terus menghadirkan nilai lintas unit bisnis untuk menggali berbagai peluang
tambah melalui pengembangan produk dan layanan pertumbuhan melalui pendekatan customer deepening
perbankan yang inovatif serta relevan dengan kebutuhan pada beragam segmen usaha dalam basis nasabah yang
nasabah. Upaya ini juga diwujudkan melalui penyediaan telah dimiliki.
berbagai solusi product bundling yang dirancang secara
khusus untuk memberikan kemudahan dan manfaat Melalui implementasi strategi cross selling dan penguatan
optimal bagi setiap segmen nasabah. value chain antar unit bisnis, CIMB Niaga berupaya
meningkatkan product holding per nasabah sekaligus
CIMB Niaga juga mengimplementasikan konsep layanan memperdalam tingkat keterlibatan (engagement)
yang terintegrasi dan menyeluruh, baik pada layanan nasabah terhadap Bank. Dalam konteks ini, kerja sama
perbankan konvensional maupun syariah. Penyediaan dan koordinasi yang erat antar unit bisnis menjadi
layanan tersebut dilakukan melalui kombinasi kanal faktor kunci dalam mendorong peningkatan penjualan
fisik dan digital, sehingga memungkinkan nasabah produk dan layanan, memperluas jaringan nasabah,
memperoleh pengalaman perbankan yang konsisten, serta menciptakan nilai tambah yang berkelanjutan bagi
mudah diakses, dan sesuai dengan preferensi masing- Perseroan.
masing, sejalan dengan transformasi digital Bank dan
perkembangan perilaku nasabah.
250 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 249
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Sinergi bisnis juga terus dilakukan Bank dengan virtual, sehingga meningkatkan efisiensi operasional
anak perusahaan yaitu PT CIMB Niaga Auto Finance sekaligus kualitas layanan. Dari sisi personalisasi,
(CNAF) dalam hal pembiayaan konsumer untuk Kredit analitik data dimanfaatkan untuk memahami preferensi,
Pemilikan Mobil (KPM). Di samping itu, jalinan kerja perilaku, dan kebutuhan nasabah secara lebih mendalam,
sama dengan grup juga senantiasa dilakukan dalam sehingga Bank dapat menawarkan produk dan layanan
rangka meningkatkan keterkaitan antar produk dan yang lebih relevan, tepat sasaran, dan bernilai tambah.
mengoptimalkan sinergi secara regional sebagai akses
ke pasar yang baru. Selain itu, teknologi AI juga mendukung interaksi
yang lebih efektif dengan nasabah melalui berbagai
Lebih lanjut, CIMB Niaga melakukan cross product kanal komunikasi, termasuk media sosial dan aplikasi
penetration untuk produk-produk ritel, salah satunya perbankan mobile. Pendekatan berbasis teknologi
melalui CIMB@Work yang menawarkan produk seperti ini memungkinkan CIMB Niaga untuk membangun
KPR, KPM, kartu kredit, payroll, dan lainnya kepada hubungan yang lebih responsif dan berkelanjutan
karyawan dari nasabah segmen Korporasi. Unit dengan nasabah, sekaligus memperkuat posisi Bank
Transaction Banking membantu menghubungkan rantai sebagai institusi perbankan yang adaptif terhadap
antara principal, distributor, supplier untuk layanan perkembangan teknologi dan kebutuhan pasar.
pembiayaan maupun pendanaan.
STRATEGI DAN TARGET CAPAIAN PEMASARAN
SERVICE EXCELLENCE DAN PROMOSI YANG 2026
DILAKUKAN Tahun 2026 menjadi fase penting bagi fungsi
CIMB Niaga secara berkelanjutan melakukan investasi Marketing CIMB Niaga di dalam memperkuat posisi
dan inovasi untuk memenuhi kebutuhan nasabah brand, meningkatkan relevansi terhadap nasabah dan
dalam bertransaksi secara mudah, aman, dan andal. Masyarakat Indonesia melalui Advancing, Customer &
Upaya tersebut diwujudkan melalui optimalisasi Society dengan spirit Kejar Mimpi, serta mendukung
teknologi digital banking, peningkatan kualitas layanan, pertumbuhan bisnis sejalan dengan strategi perusahaan.
serta pengembangan dan perluasan kanal branchless Peran Marketing semakin berfokus pada integrasi brand,
banking, termasuk jaringan ATM dan CDM. Langkah customer experience, dan data-driven communication
ini mencerminkan komitmen Bank untuk senantiasa untuk memastikan setiap inisiatif memiliki dampak yang
meningkatkan kualitas pelayanan guna menghadirkan terukur terhadap seluruh customer touch points.
customer experience yang unggul bagi seluruh nasabah.
Selama beberapa tahun terakhir, CIMB Niaga berhasil
Dalam mendukung upaya pemasaran dan komunikasi menjaga konsistensi di dalam menjalankan strategi
produk, CIMB Niaga juga secara konsisten melaksanakan marketing yang terarah, relevan, dan adaptif terhadap
berbagai aktivitas promosi agar nasabah dan masyarakat kebutuhan nasabah serta dinamika pasar. Berbagai
memperoleh informasi yang terkini dan relevan mengenai program bankwide, mulai dari program skala nasional,
produk serta layanan Bank. Penyampaian informasi out region area melalui kegiatan offline maupun online,
dilakukan secara terintegrasi melalui pendekatan above mendukung secara penuh program keberlanjutan
the line (ATL) yang diperkuat dengan aktivitas below (sustainability), peduli terhadap lingkungan, dan
the line (BTL). Selain itu, CIMB Niaga mengoptimalkan menciptakan brand loyalty melalui brand evangelist
pemanfaatan kanal komunikasi milik Bank, antara lain (community activation, brand warrior, dan employee
situs web resmi, akun media sosial, materi promosi di warrior). Selain itu, CIMB Niaga semakin memperkuat
kantor cabang, kanal ATM dan CDM, serta media branding fungsi public relations untuk memperkuat posisi brand
pada kas mobil, guna memastikan jangkauan komunikasi dan memperluas jangkauan komunikasi.
yang luas dan konsisten.
Seluruh inisiatif tersebut dijalankan dengan komitmen
PEMANFAATAN TEKNOLOGI DIGITAL, kuat terhadap cost effectivity dan efisiensi, akuntabilitas
ARTIFICIAL INTELLIGENCE DAN DATA ANALITIK pelaksanaan program, dan governance yang semakin
Pada tahun 2025, CIMB Niaga terus mengoptimalkan kuat. Hal ini terlihat pada efektivitas penggunaan budget
pemanfaatan teknologi digital, Artificial Intelligence (AI), promosi atau Marketing 2025 (341 Milyar) vs 2024 (410
dan analitik data dalam pelaksanaan strategi pemasaran Milyar) atau berhasil cost savings sebesar 16.8% YoY
Bank. Penerapan teknologi tersebut mencakup berbagai melalui alignment seluruh bankwide program, integrated
aspek utama, antara lain penggunaan chatbot dan marketing campaign, dan melalui pemanfaatan aset
asisten virtual, penguatan personalisasi layanan, serta internal dan optimalisasi kanal komunikasi, CIMB Niaga
peningkatan efektivitas interaksi dengan nasabah. mampu menghasilkan output berkualitas tinggi dengan
penggunaan anggaran yang lebih efektif dengan tetap
Pemanfaatan teknologi AI memungkinkan Bank memastikan bahwa dampak komunikasi tetap kuat
menyediakan layanan kepada nasabah selama 24 jam terhadap awareness, engagement, dan pencapaian brand
sehari dan 7 hari seminggu melalui chatbot dan asisten performance secara keseluruhan.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 251
Page 250
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Keberhasilan menjaga efektivitas dan efisiensi selama • Mengintegrasikan kanal online dan offline untuk
2024–2025 menjadi landasan penting bagi strategi menciptakan brand experience yang lebih menyeluruh
Marketing tahun 2026. Tahun ini, Marketing akan dan mudah diakses oleh seluruh segmen nasabah.
melanjutkan fokus pada penguatan brand relevance, • Memaksimalkan efektivitas touchpoint seperti konten
pendalaman engagement dengan nasabah, serta digital, out-of-home media, experiential events, serta
peningkatan efektivitas komunikasi melalui pendekatan aktivitas komunitas untuk memperluas jangkauan
yang lebih berbasis data dan integrasi antar kanal. komunikasi.
Adapun beberapa pendekatan strategi pemasaran yang • Berfokus pada inisiatif yang mendorong peningkatan
akan dijalankan adalah sebagai berikut: brand preference, relevansi, dan conversion pada
• Memperkuat positioning CIMB Niaga sebagai bank segmen bernilai tinggi.
modern, terpercaya, dan semakin relevan bagi
kebutuhan nasabah di berbagai segmen. PANGSA PASAR
• Menjaga konsistensi identitas brand melalui Pada tahun 2025, CIMB Niaga mencatatkan pangsa pasar
pendekatan komunikasi 360° yang terintegrasi di dari sisi aset sebesar 2,73% terhadap total aset industri
seluruh touchpoint utama. perbankan nasional. Dari sisi penghimpunan dana, dana
• Memanfaatkan data dan insight untuk meningkatkan nasabah dan dana murah masing-masing mencatatkan
relevansi program melalui personalized content pangsa pasar sebesar 2,69% dan 2,98% di industri
marketing sesuai segmen dan karakter nasabah. perbankan. Sementara itu, dari sisi penyaluran kredit,
• Mengoptimalkan analytics campaign untuk CIMB Niaga membukukan pangsa pasar sebesar 2,74%
mendukung pengambilan keputusan pemasaran dari total kredit industri perbankan.
yang lebih presisi dan berdampak.
Keterangan 2025 2024 2023
Total Aset (dalam miliar Rupiah) Industri 13.646.417 12.460.955 11.765.838
CIMB Niaga 372.699 360.220 334.369
Kredit (dalam miliar Rupiah) Industri 8.693.972 7.827.148 7.090.243
CIMB Niaga 238.309 228.003 213.370
Simpanan Nasabah (dalam miliar Rupiah) Industri 10.057.543 8.837.242 8.457.929
CIMB Niaga 270.523 260.639 235.862
NIM (%) Industri 4,72 4,62 4,81
CIMB Niaga 3,97 4,09 4,40
Rasio CASA (%) Industri 63,24 63,39 63,04
CIMB Niaga 70.03 66,02 63,86
Rasio NPL - Bruto (%) Industri 2,05 2,08 2,43
CIMB Niaga 1,81 1,76 1,96
LDR (%) Industri 86,44 89,88 83,83
CIMB Niaga 86,81 86,28 89,30
ROA (%) Industri 2,53 2,69 2,74
CIMB Niaga 2,43 2,53 2,59
CAR (%) Industri 25,89 26,69 27,65
CIMB Niaga 24,83 23,34 24,02
252 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 251
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Prospek Usaha
MAKRO EKONOMI GLOBAL DAN DOMESTIK Bank Indonesia 2,5±1%, sehingga memberikan ruang
2026 bagi stabilitas daya beli masyarakat dan kesinambungan
Pada tahun 2026, situasi ekonomi global diperkirakan pertumbuhan ekonomi.
masih menghadapi tekanan dari ketidakpastian
geopolitik, proteksionisme perdagangan, dan tren Secara keseluruhan, fundamental ekonomi Indonesia
perlambatan pertumbuhan di berbagai negara maju. IMF diperkirakan akan menunjukkan ketahanan yang solid
memproyeksikan pertumbuhan ekonomi global akan dengan momentum konsumsi rumah tangga yang tetap
berada di sekitar 3,1% yang mencerminkan tren moderat kuat, peningkatan investasi, serta kontrol inflasi yang
serta memiliki risiko penurunan sebagai akibat hambatan akan tetap berada di dalam atau mendekati sasaran Bank
perdagangan dan lonjakan tarif di ekonomi dunia. Indonesia. Stabilitas makroekonomi ini akan menjadi
landasan penting dalam mendukung kegiatan ekonomi
Sementara di perekonomian domestik, Bank Indonesia dan investasi di tahun mendatang.
memperkirakan pertumbuhan ekonomi Indonesia pada
tahun 2026 akan mengalami peningkatan sejalan dengan Dengan demikian, secara keseluruhan, prospek makro
potensi pencapaian target APBN dengan belanja fiskal ekonomi tahun 2026 memberikan fundamental yang
optimal, mencerminkan ketahanan ekonomi nasional di relatif positif bagi aktivitas usaha, meskipun tantangan
tengah kondisi global yang relatif menantang. Pemerintah global masih perlu diantisipasi. Pertumbuhan ekonomi
Indonesia juga menargetkan pertumbuhan PDB sekitar yang moderat diharapkan dapat membuka ruang
5,4% pada tahun 2026, sejalan dengan arah kebijakan ekspansi ekonomi dan kegiatan usaha, dengan tetap
fiskal dan upaya peningkatan investasi serta konsumsi mengandalkan sinergi kebijakan fiskal dan moneter
domestik. Sejalan dengan hal tersebut, inflasi inti yang konsisten guna menjaga stabilitas dan mendorong
diperkirakan tetap terkendali dan berada dalam sasaran pertumbuhan ekonomi yang berkelanjutan.
Indikator 2025 APBN 2026
Pertumbuhan ekonomi Indonesia (%) 5,1 5,4
Inflasi (%) 2,9 2,5
Tingkat Suku Bunga (%) *
6,1 6,9
Nilai Tukar Rupiah (Rp/US$) Rp16.685 Rp16.500
*
Yield SBN 10 tahun
Sumber: https://anggaran.kemenkeu.go.id/, BPS, Bank Indonesia
INDUSTRI PERBANKAN 2026
Industri perbankan Indonesia diprediksi akan tetap mempertahankan momentum pemulihan dan pertumbuhan pada
tahun 2026, sejalan dengan perbaikan indikator ekonomi domestik dan penguatan permintaan kredit dari sektor riil.
Bank Indonesia akan terus berfokus pada kebijakan makroprudensial untuk mendukung stabilitas sistem keuangan
dan inklusi ekonomi, termasuk pengaturan yang lebih ketat terkait dengan perizinan dan pengawasan bank, serta
dukungan terhadap inovasi dalam sistem pembayaran digital.
Bank Indonesia menetapkan target pertumbuhan kredit perbankan pada kisaran 8%–12% pada tahun 2026, didorong
oleh perbaikan permintaan pembiayaan dari UMKM, konsumsi, serta sektor investasi. Secara keseluruhan, Bank
Indonesia memprakirakan pertumbuhan kredit 2026 akan meningkat pada tahun 2026. Sehubungan dengan hal
tersebut, jumlah uang yang beredar diperkirakan meningkat sejalan dengan ekspansi kebijakan fiskal pemerintah
dan peningkatan kegiatan ekonomi. Di sisi lain, Perhimpunan Bank-Bank Nasional (Perbanas) juga memperkirakan
pertumbuhan kredit di sekitar 9%–11%, mencerminkan keyakinan industri terhadap arah pertumbuhan yang moderat
namun berkelanjutan.
Stabilitas sistem keuangan terus menjadi fokus utama otoritas, dengan rasio kesehatan perbankan yang tetap kuat
serta tekanan pada kualitas aset yang tetap terjaga pada level rendah. Tantangan seperti permintaan kredit yang
belum merata, suku bunga tinggi, dan tekanan global tetap menjadi risiko yang perlu diantisipasi oleh pelaku industri
perbankan.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 253
Page 252
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) juga menegaskan Seiring dengan perubahan perilaku dan ekspektasi
komitmennya untuk menjaga stabilitas industri nasabah, CIMB Niaga akan terus berkomitmen untuk
perbankan serta mendorong inovasi dan inklusi menghadirkan pengalaman yang Simpler, Better, dan
keuangan, termasuk dukungan terhadap digitalisasi Faster dengan terus meningkatkan efisiensi operasional,
layanan keuangan dan peningkatan akses kepada kualitas layanan, serta kemudahan akses bagi nasabah.
nasabah di seluruh segmen. Inisiatif ini didukung oleh pemanfaatan data dan
teknologi, termasuk penguatan platform digital dan
RENCANA DAN LANGKAH STRATEGI CIMB proses end-to-end yang lebih terintegrasi, sehingga
NIAGA 2026 memungkinkan pengalaman nasabah yang lebih intuitif,
Memandang ke depan di tahun 2026, CIMB Niaga akan cepat, dan bernilai tambah.
terus memperkuat ketahanan dan relevansi bisnisnya
di tengah dinamika ekonomi makro dan perkembangan Selain itu, CIMB Niaga akan terus memperkuat
industri perbankan yang semakin kompleks. Seiring sinergi dengan kebijakan makroprudensial Bank
dengan peralihan dari Strategi 5 Pilar ke strategi jangka Indonesia, Otoritas Jasa Keuangan, serta kolaborasi
panjang (2025-2030) terbaru CIMB Group, Forward30, dengan para Pemangku Kepentingan lainnya. Sinergi
CIMB Niaga melandaskan strateginya pada purpose Bank ini diarahkan untuk mendukung stabilitas sistem
yaitu Advancing Customers and Society yang dijalankan keuangan nasional melalui pengelolaan likuiditas yang
melalui empat prioritas utama (4C) yaitu Capital, Cash/ adaptif, pengembangan produk yang relevan dengan
CASA, Cross-Selling, dan Capability. Pendekatan ini kebutuhan pasar, serta penerapan prinsip tata kelola
mencerminkan komitmen CIMB Niaga untuk tumbuh dan keberlanjutan yang konsisten dengan arah kebijakan
secara selektif, disiplin, dan berorientasi jangka panjang. regulator.
Dalam mendukung agenda tersebut, CIMB Niaga akan Dengan menerapkan strategi Forward30, CIMB Niaga
mengoptimasi portofolio kredit melalui relokasi modal optimis dapat mempertahankan pertumbuhan yang
dan sumber daya pada area yang menjadi kekuatan sehat dan berkelanjutan sepanjang tahun 2026. Strategi
utama Bank yang menawarkan potensi imbal hasil dan ini tidak hanya ditujukan untuk memperkuat kinerja
ketahanan yang optimal dengan tetap menjaga neraca keuangan, tetapi juga untuk menegaskan posisi CIMB
yang kuat guna memastikan ketahanan kinerja Bank di Niaga sebagai bank yang berorientasi pada nasabah,
tengah siklus ekonomi yang dinamis. adaptif terhadap perubahan, serta berkontribusi nyata
dalam mendukung transformasi ekonomi Indonesia di
era yang semakin digital dan dinamis.
254 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 253
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Informasi Kelangsungan Usaha
HAL-HAL YANG BERPOTENSI BERPENGARUH sangat baik. Penilaian ini didukung oleh pengalaman
SIGNIFIKAN TERHADAP KELANGSUNGAN CIMB Niaga dalam industri perbankan, rekam jejak
USAHA operasional yang solid, serta pencapaian rasio keuangan
CIMB Niaga secara konsisten mencermati berbagai dan tingkat kesehatan Bank yang berada pada kondisi
tantangan dalam industri perbankan sepanjang memadai untuk menopang kelangsungan usaha di masa
tahun 2025, termasuk dinamika eksternal yang dapat mendatang.
memengaruhi pertumbuhan bisnis Bank. CIMB Niaga
tidak mengidentifikasi adanya kondisi atau faktor yang CIMB Niaga juga senantiasa memperoleh dukungan
berpotensi memberikan dampak signifikan terhadap penuh dari Pemegang Saham serta sinergi antar entitas
keberlangsungan usaha Bank dalam menjalankan dalam CIMB Group. Dukungan tersebut diperkuat oleh
kegiatan perbankan di Indonesia. pengakuan atas kualitas dan kredibilitas CIMB Niaga dari
lembaga pemeringkat, serta infrastruktur Bank yang telah
Dalam menjaga kesinambungan usaha, CIMB Niaga teruji dalam mendukung operasional dan kelangsungan
berkomitmen menerapkan prinsip kehati-hatian dengan usaha di industri perbankan Indonesia.
berfokus pada pertumbuhan bisnis yang berkualitas.
Bank juga tetap berupaya meningkatkan penyaluran Keyakinan Manajemen terhadap pertumbuhan
kredit secara selektif, khususnya pada segmen-segmen bisnis Bank di masa mendatang turut ditopang oleh
yang menjadi target pasar utama, sehingga kualitas aset ketersediaan sumber daya manusia yang kompeten,
senantiasa berada pada tingkat yang terjaga. infrastruktur bisnis yang memadai, penerapan teknologi
informasi terbaik, serta jaringan dan kolaborasi usaha
ASSESSMENT MANAJEMEN UNTUK yang kuat. Di samping itu, CIMB Niaga berkomitmen
MENGELOLA POTENSI YANG BERPENGARUH untuk terus melakukan perbaikan atas setiap area yang
SIGNIFIKAN TERHADAP KELANGSUNGAN memerlukan penguatan, sekaligus menjaga kondisi
USAHA keuangan Bank agar tetap sehat dan berkelanjutan.
Selama tahun 2025, CIMB Niaga tidak mengidentifikasi
adanya ketidakpastian material yang dapat menimbulkan Dalam kurun waktu tiga tahun terakhir, CIMB Niaga
keraguan signifikan terhadap kemampuan Bank dalam mampu memberikan kontribusi laba sebelum pajak
mempertahankan kelangsungan usaha. Dalam rangka kepada Induk Perusahaan (CIMB Group Holdings Berhad)
memastikan kesinambungan tersebut, CIMB Niaga sebesar sekitar 27% pada tahun 2023, 25% pada tahun
secara berkala melakukan evaluasi dalam penyusunan 2024, dan sebesar 22% pada tahun 2025. CIMB Group
rencana strategis serta menilai kemampuan Bank dalam memiliki kepemilikan saham sebesar 92.46% di CIMB
mencapai target kinerja dan melanjutkan kegiatan usaha Niaga, termasuk melalui PT Commerce Kapital sebesar
secara berkelanjutan. 1.02%. Dengan dukungan tersebut, kelangsungan usaha
CIMB Niaga di industri perbankan Indonesia diyakini
Dewan Komisaris dan Direksi terlibat secara aktif akan terus terjaga secara berkelanjutan.
dalam pengelolaan berbagai faktor yang berpotensi
memengaruhi kelangsungan usaha Bank, antara lain ASUMSI YANG DIGUNAKAN MANAJEMEN
melalui penyusunan dan implementasi Rencana Bisnis DALAM ASSESSMENT
Bank (RBB) serta Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan Dalam melakukan penilaian atas kelangsungan usaha
(RAKB). Keterlibatan aktif tersebut mencerminkan Bank, Manajemen CIMB Niaga menggunakan sejumlah
komitmen manajemen dalam menjaga kesinambungan asumsi utama yang mencakup, antara lain, kinerja
usaha secara terstruktur dan terukur. keuangan, tingkat permodalan, likuiditas dan solvabilitas,
perikatan serta perjanjian yang bersifat signifikan, serta
Dengan mempertimbangkan perkembangan kinerja perkara hukum yang sedang dihadapi. Asumsi-asumsi
Bank selama tahun 2025, Manajemen CIMB Niaga tersebut menjadi dasar dalam mengevaluasi kemampuan
menilai bahwa prospek kelangsungan usaha Bank ke Bank untuk mempertahankan kelangsungan usaha
depan di tahun 2026 tetap berada dalam kondisi yang secara berkelanjutan dan berkesinambungan.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 255
Page 254
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Mendorong Pertumbuhan,
Membangun Usaha Untuk Masa Depan
Bagi para pelaku usaha yang sedang berjuang untuk
berkembang, solusi untuk mempercepat ekspansi dan
memperkuat kapabilitas kini semakin dibutuhkan. Melalui
Kejar Mimpi, kami memberdayakan para wirausaha untuk
meningkatkan aspirasinya dan mengubah potensi menjadi
kinerja nyata bersama CIMB Niaga.
256 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 255
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 257
Page 256
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
05
Manajemen
Risiko
258 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 257
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Fokus Manajemen Risiko 2025 260
Pendekatan Manajemen 262
Risiko - Kerangka Kerja
ICAAP (Internal Capital Adequacy 268
Assessment Process)
Manajemen Risiko Unit Usaha 269
Syariah (UUS)
Profil Risiko dan Tingkat 270
Kesehatan Bank dan Konsolidasi
Manajemen Risiko Terintegrasi 270
Pengembangan Implementasi 271
Basel
Pengungkapan Rencana Aksi 272
(Recovery Plan)
Anti Fraud Management (AFM) 275
Bagian II Pilar 3: 277
Pengungkapan Permodalan,
Eksposur Risiko dan Penerapan
Manajemen Risiko Bank
Permodalan 280
Rasio Pengungkit 289
Risiko Kredit 292
Risiko Pasar 333
Risiko Likuiditas 340
Risiko Operasional 353
Risiko Reputasi 361
Risiko Kepatuhan 362
Risiko Hukum 363
Risiko Strategis 364
Risiko Transaksi Intragrup 367
Risiko Imbal Hasil 368
Risiko Investasi 369
Kebijakan Remunerasi 369
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 259
Page 258
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Fokus Manajemen Risiko 2025
Proses manajemen risiko di Bank dilakukan berdasarkan
kerangka kerja Enterprise Wide Risk Management (EWRM)
yang bersifat proaktif dan forward looking. Kerangka
kerja ini memberikan standar dalam mengelola risiko dan
opportunity secara efektif dan terintegrasi melalui
penyelarasan risk appetite dengan strategi bisnis dan
pengelolaan modal yang dilengkapi dengan kebijakan
serta prosedur yang mencakup seluruh area risiko yang
signifikan bagi Bank.
Industri perbankan Indonesia menghadapi tantangan d. Pengembangan implementasi kerangka kerja
yang semakin kompleks di tahun 2025. Ketidakpastian manajemen risiko iklim dengan memperhatikan
global meningkat akibat kebijakan perang tarif best practices yang berlaku, seperti metodologi
perdagangan dan belum meredanya ketegangan CSA (Climate Scenario Analysis) untuk mengukur
geopolitik regional. Disisi lain, transformasi digital, dampak risiko iklim utamanya terhadap risiko
ancaman siber serta tuntutan regulasi mendorong Bank kredit dan risiko utama lainnya (seperti risiko
melakukan penguatan manajemen risiko yang lebih pasar, operasional dan likuiditas) sejalan dengan
terintegrasi dan adaptif. Fokus utama diarahkan pada peraturan dan panduan teknis dari regulator.
penguatan kerangka manajemen risiko untuk menjaga
kualitas kredit dan manajemen likuiditas yang solid, 2. Menjaga Kualitas Aset dan Kinerja Neraca
serta pengelolaan manajemen risiko non-keuangan Keuangan yang sehat
terhadap risiko fraud, infrastruktur sistem, teknologi, a. Disiplin dalam pemantauan risiko, termasuk
serta emerging risk. Selain itu, bank juga mempersiapkan melakukan intervensi dini untuk menjaga kualitas
kerangka kerja dan proses manajemen risiko terkait pertumbuhan aset tetap baik.
dengan rencana spin-off Bank CIMB Niaga Syariah di b. Menjalankan upaya optimalisasi Aset Tertimbang
tahun 2026. Menurut Risiko (ATMR) Kredit melalui
penyempurnaan data dan infrastruktur untuk
1. Penguatan Kerangka Manajemen Risiko menjaga rasio permodalan.
a. Penguatan dan penyempurnaan terhadap c. Optimalisasi Aset Tertimbang Menurut Risiko
kerangka kerja pengelolaan aset untuk menjaga (ATMR) Operasional dengan pendekatan model
kualitas pertumbuhan aset tetap baik. internal yang disetujui oleh OJK.
b. Kolaborasi lintas fungsi dan komunikasi yang d. Pengelolaan likuiditas yang optimal dengan prinsip
efektif dengan unit bisnis dalam pengelolaan kehati-hatian untuk mendukung pertumbuhan
portofolio yang lebih optimal. neraca keuangan yang solid dan berkelanjutan.
c. Penguatan manajemen risiko pihak ketiga sebagai
bagian dari manajemen risiko operasional yang
terintegrasi.
260 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 259
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
3. Pengembangan Perangkat dan Infrastruktur e. Pengembangan proses otomasi dan Artificial
Manajemen Risiko Intelligence (AI) agar pelaporan dan analisis
a. CRDE (Credit Risk Decision Engine) Re-platform manajemen risiko menjadi lebih efektif dan
sebagai langkah strategis memperkuat efisien. Misalnya, fitur pencarian pintar dengan
fondasi teknologi untuk mendukung proses menggunakan generative AI untuk mendapatkan
dan pengambilan keputusan kredit segmen informasi di dalam berbagai kebijakan dan SOP
retail. CRDE adalah sistem yang mengotomasi yang berhubungan dengan kredit non-retail.
perhitungan skor dan kriteria kelayakan kredit
segmen retail. 4. Manajemen Risiko Fraud dan Operasional yang
b. Implementasi BRR (Bank Risk Rating) melengkapi Kuat
sistem atau infrastruktur manajemen risiko untuk a. Penyelesaian kebijakan Pengendalian Internal
proses pemeringkatan kredit institusi bank. atas Pelaporan Keuangan (ICOFR) sesuai dengan
Sistem ini mendukung proses penilaian risiko peraturan OJK yang baru dan pembentukan unit
kredit yang terintegrasi dan akurat yang pada ICOFR.
akhirnya mendukung pengambilan keputusan b. Penerapan Centralized Fraud Case Management
yang lebih baik. untuk mendukung proses pemantauan risiko
c. Pengembangan sistem dan infrastruktur fraud di seluruh bank
Manajemen Risiko untuk mendukung kebutuhan c. Penguatan budaya risiko operasional melalui
spin-off Unit Usaha Syariah menjadi Bank Umum awareness program.
Syariah.
d. Pengembangan database dan sistem informasi Penguatan kerangka kerja, teknologi, dan budaya risiko
terkait pihak ketiga untuk penguatan monitoring mendukung kesiapan Perusahaan dalam menghadapi
dan mitigasi risiko operasional. volatilitas eksternal sekaligus memanfaatkan peluang
pertumbuhan yang berkelanjutan.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 261
Page 260
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Pendekatan Manajemen Risiko – Kerangka Kerja
Praktik manajemen risiko yang kuat dan efektif sangat pengelolaan modal yang dilengkapi dengan kebijakan
kritikal bagi Bank untuk dapat mencapai pertumbuhan serta prosedur yang mencakup seluruh area risiko yang
bisnis yang sehat dan berkelanjutan, memaksimalkan signifikan bagi Bank.
nilai Pemegang Saham serta mengelola modal secara
komprehensif, dengan tetap memperhatikan prinsip Kerangka kerja EWRM memungkinkan Bank
kehati-hatian di era atau kondisi perekonomian yang mengantisipasi dan mengelola risiko, baik yang eksisting
masih disertai dengan berbagai aspek ketidakpastian. maupun yang emerging, dengan mempertimbangkan
perkembangan profil risiko yang sejalan dengan
Proses manajemen risiko di Bank dilakukan berdasarkan perubahan strategi bisnis, kondisi eksternal maupun
kerangka kerja Enterprise Wide Risk Management (EWRM) perkembangan regulasi.
yang bersifat proaktif dan forward looking. Kerangka
kerja ini memberikan standar dalam mengelola risiko Komponen utama dalam kerangka EWRM digambarkan
dan opportunity secara efektif dan terintegrasi melalui dalam diagram berikut:
penyelarasan risk appetite dengan strategi bisnis dan
Kerangka Kerja Enterprise Wide Risk Management (EWRM)
Tata Kelola & Organisasi
Risk Appetite
Budaya Risiko
Proses Manajemen Risiko
Pengelolaan &
Perencanaan Identifikasi & Pengukuran Pemantauan
Pengendalian
Bisnis Penilaian Risiko Risiko & Pelaporan
Risiko
Infrastruktur Manajemen Risiko
Kebijakan, Metodologi & Prosedur Sumber Daya Manusia Teknologi & Data
Kerangka kerja EWRM mengacu dan sejalan dengan ruang lingkup manajemen risiko yang ditetapkan oleh Otoritas
Jasa Keuangan (OJK) yang mencakup: (i) Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi (termasuk Dewan Pengawas
Syariah); (ii) Kecukupan kebijakan, prosedur dan penetapan limit; (iii) Kecukupan proses identifikasi, pengukuran,
pemantauan dan pengendalian risiko serta sistem informasi manajemen risiko; dan (iv) Sistem pengendalian internal
yang menyeluruh.
1. BUDAYA RISIKO
Bank menyadari budaya manajemen risiko yang kuat merupakan fondasi utama untuk mencapai tujuan manajemen
risiko yang efektif. Budaya manajemen risiko menggambarkan kesadaran, sikap, dan tingkah laku karyawan
terhadap risiko dan manajemen risiko di Bank.
Beberapa elemen penting di CIMB Niaga sebagai pembentuk budaya manajemen risiko yang baik adalah:
1. Memberikan teladan Kepemimpinan dan Strategi (Leadership and Strategy) yang berdasarkan etika dan nilai-nilai
serta mengkomunikasikan misi dan tujuan Bank secara sinergi dan berkesinambungan.
2. Sumber daya manusia dan komunikasi (People and Communication) yang berfokus pada peningkatan kompetensi
dengan alur penyebaran informasi dan pengetahuan yang merata.
262 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 261
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
3. Pertanggungjawaban dan Penguatan 4. Mengkomunikasikan pentingnya manajemen
(Accountability and Reinforcement), pemberian risiko di seluruh lini pertahanan Bank secara
tugas dan tanggung jawab dengan indikator konsisten.
pengukuran kinerja yang tepat serta memberikan 5. Menerapkan pendekatan terstruktur dan
apresiasi atas hasil kinerja yang baik. terstandarisasi melalui prosedur kerja yang
4. Manajemen Risiko dan Infrastruktur (Risk terdokumentasi sebagai acuan aktivitas
Management and Infrastructure), mendukung operasional dan pengambilan keputusan.
proses manajemen risiko dan kontrol yang efektif
untuk pencapaian Bank. Proses manajemen risiko di CIMB Niaga melibatkan
seluruh jajaran di organisasi mulai dari Direksi,
Bank melakukan beberapa hal sebagai bentuk nyata Manajemen Senior hingga seluruh karyawan di Bank
dalam membangun budaya dan kesadaran risiko yang sejalan dengan konsep 3 (tiga) lini pertahanan.
dalam setiap aktivitas operasional sehari-hari di
seluruh jajaran organisasi Bank, antara lain: Filosofi pengelolaan risiko mengacu pada 3 (tiga) lini
1. Menciptakan pesan teladan (Tone at the Top) yang pertahanan (three lines of defense) yang mencakup
selaras sebagai wujud komitmen bersama dari seluruh proses pengelolaan risiko, mulai dari
seluruh Manajemen Senior Bank agar budaya identifikasi, penilaian, pengendalian, dan pelaporan
sadar risiko dapat tumbuh dan risiko dapat kepada Manajemen Senior serta pengawasan Direksi
dikelola sesuai strategi Bank. dan Dewan Komisaris. Direksi dan Dewan Komisaris
2. Mengedukasi seluruh karyawan di setiap unit bertanggung jawab membangun budaya organisasi
organisasi. Keberhasilan edukasi ini tercermin yang sadar risiko dan menumbuhkan komitmen
dalam pengukuran kinerja (Key Performance dalam mengelola risiko sesuai strategi bisnis Bank.
Indicator/KPI) berbasis risiko, di mana Bank
turut mempertimbangkan perilaku terkait risiko
(risk related behavior) dalam proses kinerja serta
pemberian kompensasi.
3. Menyelenggarakan pelatihan dan kegiatan rutin
guna meningkatkan budaya sadar risiko dan
fraud, di antaranya Sosialisasi Anti-Fraud dan
Operational Awareness Training.
1st Line of Defense
(Risk Taking Units didukung RCU)
• Adalah Line Management (Business Unit atau Supporting Unit) yang menghadapi risiko dalam aktivitas
harian, unit ini berada pada posisi untuk mengelola risiko serta memastikan pemenuhan regulasi,
standar, kebijakan dan prosedur.
• Cakupan fungsi unit ini adalah identifikasi, mengukur, memonitor, mengendalikan, dan melaporkan risiko
serta mengambil langkah untuk memitigasi risiko dan memastikan dilakukannya kontrol yang efektif.
• Masing-masing Direktorat menunjuk Risk Control Unit (RCU) yang bertugas mengkoordinasikan dan
memantau pengelolaan risiko dan aspek kepatuhan sesuai ruang lingkup Unit Kerja masing-masing
Kepala RCU.
2nd Line of Defense
(Kerangka Manajemen Risiko dan Pengawasan)
• Adalah Risk Management, Compliance, Anti Fraud Management, dan Anti Money Laundering yang
menetapkan standar dan kebijakan untuk mengelola risiko.
• Unit ini juga memiliki fungsi pengawasan implementasi risiko di lini pertahanan pertama melalui review,
challenge, dan feedback, termasuk fungsi advisory atas risiko dan kecukupan control.
3rd Line of Defense
(Risk Assurance)
• Adalah fungsi independen dari Corporate Assurance dalam memastikan Risk Management
Framework dijalankan serta pengelolaan risiko dilakukan secara efektif dengan melaporkan secara
berkala.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 263
Page 262
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
2. TATA KELOLA jawab terhadap penerapan kerangka manajemen
Struktur organisasi Bank dibuat selaras dengan tujuan risiko secara keseluruhan. Komite ini dipimpin
serta kebijakan usaha yang disesuaikan dengan ukuran, oleh Direktur utama dan beranggotakan seluruh
kompleksitas dalam rangka mendukung penerapan jajaran Direksi serta beberapa senior eksekutif.
manajemen risiko yang efektif. Struktur tata kelola KMR bertanggung jawab langsung kepada Direksi
perusahaan berperan meningkatkan mekanisme dan secara tidak langsung kepada Dewan Komisaris
four eyes principle dan transparansi di seluruh proses melalui Komite Pemantau Risiko (KIPER).
manajemen risiko, sehingga penerapan EWRM
berjalan dengan baik. Direksi bertanggung jawab atas Selain KMR, terdapat komite eksekutif lain yang
seluruh aktivitas manajemen risiko Bank, diantaranya berperan dalam pembahasan manajemen risiko yang
menentukan arah strategis yang didukung oleh Risk lebih mendalam, yaitu Asset Liability Committee (ALCO)
Appetite, kerangka kerja manajemen risiko yang untuk pengelolaan risiko likuiditas dan suku bunga
relevan, dan Kebijakan dan Prosedur yang berlaku. dalam banking book, Operational Risk Committee (ORC)
untuk pengelolaan risiko operasional, Credit Policy
Dalam pelaksanaannya, Direksi didukung oleh Committee (CPC) untuk mendiskusikan kebijakan
berbagai komite risiko dan fungsi control untuk terkait perkreditan dan Executive Credit Committee
memastikan efektivitas pelaksanaan kerangka kerja (ECC) yang merupakan komite pengambilan
EWRM. Evaluasi atas manajemen risiko dilakukan oleh keputusan kredit/pembiayaan sesuai kewenangan
Komite Manajemen Risiko (KMR) yang bertanggung yang ditetapkan.
Direksi Dewan Komisaris
Komite Eksekutif:
Komite Audit
KMR ALCO ECC ITSC CPC Komite
Pemantau Risiko
Komite Khusus:
Komite Nominasi dan
Remunerasi
ORC SAMC AQC CXC Komite Tata Kelola
Terintegrasi
Komite Eksekutif: Komite Khusus:
KMR : Komite Manajemen Risiko ORC : Operational Risk Committee
ALCO : Assets and Liabilities Committee SAMC : Special Asset Management Committee
ECC : Excecutive Credit Committee AQC : Asset Quality Committee
ITSC : IT Steering Committee CXC : Customer Experience Committee
CPC : Credit Policy Committee
3. RISK APPETITE
Risk Appetite merupakan salah satu komponen utama ERWM yang didefinisikan sebagai jenis dan jumlah risiko yang
dapat diterima oleh manajemen Bank dalam rangka mencapai tujuan strategis dan bisnis. Risk Appetite bersifat
dinamis, sesuai dengan perubahan prioritas bisnis Bank, kemampuan manajemen risiko, dan kondisi eksternal.
Risk Appetite disusun selaras dengan proses perencanaan tahunan Bank untuk memastikan kesesuaiannya
dengan strategi, aspirasi pertumbuhan bisnis, posisi modal dan likuiditas, rencana operasional serta kapasitas dan
kapabilitas manajemen risiko mencakup sistem, proses dan sumber daya manusia.
Risk Appetite disusun dan dikelola melalui tata kelola yang memadai dengan adanya kejelasan peran serta tanggung
jawab dari bagian/organisasi yang terlibat. Dewan Komisaris bertindak sebagai pihak yang menyetujui Risk Appetite
Bank. Selain itu, Dewan Komisaris dan Direksi secara berkala menerima laporan pemantauan kepatuhan terhadap
Risk Appetite yang disampaikan oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR).
264 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 263
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Risk Appetite salah satu nya diwujudkan dalam Dalam pelaporan RAS yang dilakukan setiap bulan
bentuk Risk Appetite Statement (RAS) yang mencakup kepada Direksi dan Dewan Komisaris, status dari
5 (lima) dimensi pengukuran, yaitu; Solvabilitas dan masing-masing indikator di-highlight kepada jajaran
Permodalan; Diversifikasi dan volatilitas pendapatan; manajemen, sehingga jika diperlukan, manajemen
Likuiditas; Franchise; dan Sustainability (yang diharapkan dapat mengambil langkah perbaikan
didalamnya juga mencakup risiko iklim). secara tepat waktu.
RAS didukung dengan RAS Dashboard yang memiliki 4. PROSES MANAJEMEN RISIKO
metrik/indikator dan threshold Red-Amber-Green Proses manajemen risiko merupakan bagian dari
(RAG) yang ditinjau secara berkala paling sedikit aktivitas sehari-hari yang bertujuan memastikan risiko
1 (satu) kali dalam setahun. Metrik/indikator dan dapat dipertimbangkan, dievaluasi dan direspons
threshold tersebut memperhatikan berbagai aspek dengan cara dan waktu yang tepat. Melalui proses ini,
seperti permodalan, kualitas aset, likuiditas, kapasitas risiko yang melekat pada aktivitas Bank dapat dikelola
pendanaan dan ketentuan regulator. dengan baik dan maksimal sehingga memberikan
nilai tambah yang berkelanjutan terhadap seluruh
aktivitas Bank. Langkah-langkah proses manajemen
risiko di CIMB Niaga secara berurutan mencakup:
Risiko menjadi salah satu hal utama yang dipertimbangkan dalam proses perencanaan bisnis, termasuk
Perencanaan dalam pembentukan risk posture serta perencanaan produk dan aktivitas baru. Hal ini dilakukan untuk
Bisnis membantu memastikan bahwa Bank beroperasi sejalan dengan Risk Appetite.
• Risiko perlu didefinisikan dengan jelas, diidentifikasi secara proaktif dan dinilai secara berkelanjutan
dengan dasar forward looking.
• Proses identifikasi risiko dilakukan dengan menganalisa karakteristik risiko pada setiap produk dan
Identifikasi aktivitas bisnis Bank.
dan Penilaian • Identifikasi risiko dilakukan dengan melihat pengaruhnya terhadap aspek finansial dan non-finansial,
Risiko seperti reputasi dan kepatuhan terhadap ketentuan regulator.
• Sesuai dengan ketentuan OJK terkait dengan profil risiko, risiko utama yang dikelola oleh Bank adalah 11
(sebelas) jenis risiko yaitu risiko kredit, pasar (termasuk risiko suku bunga dalam banking book), likuiditas,
operasional, strategis, kepatuhan, hukum, reputasi dan transaksi intragrup, imbal hasil dan investasi
(untuk Unit Usaha Syariah).
• Dilakukan antara lain melalui penentuan risk/scoring, analisa sensitivitas, stress testing serta perhitungan
kebutuhan modal dengan menggunakan metodologi yang mengacu kepada best practice serta pedoman
yang ditetapkan oleh Regulator.
Pengukuran • Bank secara berkala melakukan kaji ulang atas kesesuaian asumsi, sumber data dan prosedur yang
Risiko digunakan untuk mengukur risiko.
• Bank juga melakukan penyempurnaan terhadap sistem pengukuran risiko apabila terdapat perubahan
kegiatan usaha, produk, transaksi dan faktor risiko yang bersifat material.
• Kontrol dan limit digunakan untuk mengelola eksposur risiko agar tetap dalam batasan Risk Appetite yang
telah ditentukan.
• Kontrol dan limit dipantau dan dikaji ulang secara berkala untuk menyesuaikan dengan kebutuhan bisnis,
Pengelolaan kondisi pasar dan perubahan regulasi.
• Tindakan perbaikan dilakukan untuk memitigasi risiko. Hal-hal yang dipertimbangkan dalam menentukan
dan opsi mitigasi risiko di antaranya kesesuaian antara keuntungan dan biaya, nilai dan persepsi dari semua
Pengendalian Pemangku Kepentingan serta evaluasi apakah mitigasi risiko yang dipilih dapat berpotensi menimbukan
Risiko risiko baru.
• Bank memiliki sistem pengendalian internal sebagai bagian dari mekanisme pengawasan. Sistem
pengendalian internal ini dievaluasi dan dinilai oleh Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) dan/atau pihak
eksternal lainnya.
• Disampaikan tepat waktu, akurat dan dalam bentuk yang mudah dimengerti untuk memastikan bahwa
eksposur risiko, baik secara portofolio maupun individual telah sesuai dengan Risk Appetite Bank.
• Output dapat digunakan sebagai bahan untuk menganalisa strategi pengelolaan risiko selanjutnya.
Pemantauan • Prosesnya didukung oleh sistem pelaporan yang memadai, minimal mencakup laporan atau informasi
mengenai hal-hal sebagai berikut:
dan Pelaporan a. Eksposur risiko secara menyeluruh, mencakup eksposur per jenis risiko dan per jenis kegiatan.
b. Kepatuhan terhadap kebijakan dan prosedur serta penetapan limit.
c. Realisasi pelaksanaan manajemen risiko dibandingkan dengan tujuan dan target yang ditetapkan.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 265
Page 264
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Proses manajemen risiko dilakukan oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) yaitu pihak independen dari unit bisnis
atau disebut dengan fungsi second line of defense. SKMR bertanggung jawab untuk menyusun proses manajemen risiko
yang bersifat komprehensif untuk mengidentifikasi, mengukur, memonitor dan mengendalikan risiko, menyampaikan
laporan atas tingkat risiko serta membangun sistem pengendalian internal. Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR)
bertanggung jawab kepada Direktur Manajemen Risiko.
Direktur
Manajemen Risiko
Head of Non-
Head of Non- Head of Risk Head of Market
Retail Head of Head of Retail Head of Head of
Retail Analytic, Risk Management
Credit Policy Operational Credit Asset Liability Anti Fraud
Credit Risk Infrastructure & & Model
and Assurance Risk Management Risk Management Management Risk Management
Management Sharia Validation
Testing
SKMR juga melakukan fungsi koordinasi dan sosialisasi atas seluruh proses manajemen risiko di Bank dan di Entitas
anggota konglomerasi keuangan CIMB Indonesia dengan memperhatikan karakter dan kompleksitas bisnis anggotanya.
5. INFRASTRUKTUR MANAJEMEN RISIKO
Infrastruktur manajemen risiko yang memadai sangat penting bagi pelaksanaan EWRM yang efektif. Infrastruktur
manajemen risiko harus dapat mendukung proses manajemen risiko yang terdiri dari 3 (tiga) komponen yaitu
Kebijakan, Metodologi dan Prosedur, Sumber Daya Manusia (SDM) dan Sistem Informasi Manajemen (SIM).
5.1 KEBIJAKAN, PROSEDUR DAN METODOLOGI
CIMB Niaga memastikan kecukupan kebijakan, prosedur dan metodologi sebagai dasar suatu pandangan yang sama
di antara seluruh unit organisasi, termasuk definisi dan Bahasa risiko yang terstandardisasi. Kebijakan manajemen
risiko yang memadai sesuai dengan jenis risiko menjadi dasar bagi Bank untuk mengelola risiko. Metodologi
menyediakan arahan spesifik yang mendukung pelaksanaan kebijakan. Prosedur menyediakan pedoman yang lebih
rinci untuk membantu implementasi kebijakan dalam aktivitas pengambilan risiko sehari-hari.
Taksonomi Ketentuan Internal Bank
Level 1
Mengatur identitas Perusahaan, struktur Tata
Kelola Perusahaan, kerangka manual framework,
1 manajemen risiko, perencanaan bisnis dan strategi,
unit usaha syariah, keberlanjutan dan keuangan
Kebijakan berkelanjutan, serta tanggung jawab sosial dan
Pokok lingkungan, termasuk Piagam Dewan Komisaris,
Perusahaan* Piagam Dewan Pengawas Syariah, Piagam Direksi,
dan Piagam Komite-Komite Dewan Komisaris yang
menjadi bagian dari Kebijakan Pokok Perusahaan.
Level 2
Mengatur acceptance criteria,
batasan, dan prinsip, hal-hal
yang harus dan yang tidak boleh 2
dilakukan terkait produk & aktivitas
dan pendelegasian wewenang. Kebijakan Produk dan Aktivitas
Level 3
Level 4 3 Mengatur pelaksanaan dan
langkah kerja (dari awal hingga
akhir) secara rinci untuk
Pedoman tertulis Prosedur Standar (SOP) menjalankan produk dan/atau
yang menjelaskan dan aktivitas tertentu, mekanisme
mendeskripsikan secara objektif pengendalian, penanggung
secara lengkap dan rinci atas jawab, dan standar layanan yang
suatu produk/aktivitas tertentu; disepakati.
bisa merupakan konsolidasi
kebijakan atau SOP yang telah
disetujui ke dalam satu dokumen
untuk memudahkan pelaksanaan
suatu aktivitas.
4
Instruksi Operasional
*
Termasuk Kebijakan Manajemen Risiko dan Kebijakan Manual Framework.
266 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 265
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
5.2 SUMBER DAYA MANUSIA (SDM) Bank juga melakukan pengukuran kinerja berbasis
Kerangka EWRM dapat berjalan efektif ketika risiko agar proses pengukuran kinerja dapat
didukung SDM dengan kemampuan dan keahlian dilakukan secara menyeluruh yang terintegrasi
yang tepat. Bank mengembangkan sistem dengan aspek rencana strategis, risiko dan
penerimaan, pengembangan, dan pelatihan, serta manajemen permodalan.
remunerasi yang mendorong karyawan untuk
mengelola risiko dengan baik. Pemberian tugas 5.3 TEKNOLOGI DAN DATA
dan tanggung jawab diiringi dengan pengukuran Teknologi dan data berperan penting bagi Bank
kinerja dan kompensasi yang disesuaikan dengan sebagai alat bantu proses pengambilan keputusan
rencana strategis dan Risk Appetite. yang tepat dan dapat dipertanggungjawabkan,
sehingga risiko dapat dikelola secara efektif dan
CIMB Niaga menetapkan kualifikasi SDM yang jelas efisien. Keduanya merupakan bagian dari sistem
untuk setiap jenjang jabatan yang terkait dengan informasi manajemen yang harus dimiliki dan
penerapan manajemen risiko dan menempatkan terus dikembangkan sesuai dengan kebutuhan
pejabat dan staf yang kompeten pada Satuan Bank maupun Pemangku Kepentingan.
Kerja Manajemen Risiko sesuai dengan ukuran dan
kompleksitas usaha Bank. CIMB Niaga memberikan CIMB Niaga memiliki sistem informasi manajemen
kesempatan kepada karyawan untuk meningkatkan risiko yang dapat memastikan:
pengetahuannya terkait manajemen risiko dengan 1. Terukurnya eksposur risiko secara akurat,
berbagai cara, antara lain: informatif, dan tepat waktu, baik secara
• Pelatihan internal maupun eksternal keseluruhan/komposit maupun per jenis
(termasuk pelatihan wajib yang diminta oleh risiko yang melekat pada kegiatan usaha
Regulator) yang sesuai dengan bidang/area Bank, serta eksposur risiko per jenis aktivitas
pekerjaan mereka. fungsional Bank;
• Karyawan didorong agar secara rutin 2. Dipatuhinya penerapan manajemen risiko
melakukan BLS (Business Learning Session), terhadap kebijakan, prosedur dan penetapan
di mana karyawan yang baru mengikuti limit risiko;
pelatihan melakukan sharing session kepada 3. Tersedianya hasil (realisasi) penerapan
rekan-rekannya. manajemen risiko dibandingkan dengan
• Bank telah memberikan pelatihan terkait data target yang ditetapkan oleh Bank sesuai
dan digitalisasi. dengan kebijakan dan strategi penerapan
• Proses pembelajaran di Bank dilakukan manajemen risiko.
dengan cara yang menyenangkan melalui
gamifaction quiz (Learning on the Go) yang Proses manajemen risiko di CIMB Niaga didukung
diwajibkan untuk seluruh karyawan CIMB oleh sistem informasi yang komprehensif untuk
Niaga. menghasilkan laporan yang diperlukan dalam
pemantauan risiko secara berkelanjutan. Sistem
Bank memberikan kesempatan job rotation ini membantu mendeteksi dan mengoreksi
kepada karyawan sebagai eksposur penugasan penyimpangan terhadap kebijakan dan prosedur
karyawan dengan tujuan memperluas eksposur secara lebih cepat sehingga mengurangi potensi
dan pengetahuan karyawan atas bidang/area lain. terjadinya kejadian risiko, serta mendukung
proses pengambilan keputusan.
Sistem ini dibangun untuk mendukung Bank
menerapkan proses manajemen risiko sesuai
dengan best practice.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 267
Page 266
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
ICAAP (Internal Capital Adequacy Assessment Process)
Sesuai Peraturan OJK No. 34/POJK.03/2016 mengenai Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum, Bank wajib
memiliki proses untuk memastikan tingkat kecukupan modal sesuai dengan profil risiko, dan penetapan strategi untuk
memelihara tingkat permodalan atau dikenal sebagai ICAAP (Internal Capital Adequacy Assessment Process). Proses ini
melibatkan dialog dengan pengawas Bank untuk menyamakan persepsi terkait kecukupan modal Bank. Penerapan
ICAAP di CIMB Niaga dilakukan berdasarkan best practice, ketentuan regulator maupun kebijakan internal untuk
mengukur, memenuhi, memonitor dan menjaga tingkat permodalan yang sesuai dengan profil risiko.
Implementasi ICAAP di Bank menunjukkan adanya keterkaitan yang kuat antara penetapan strategi, penilaian
kecukupan modal dan tingkat risiko. Hal ini dapat membantu Bank untuk memastikan bahwa target finansial dapat
dipenuhi dan mengoptimalkan nilai Pemegang Saham. Penerapan ICAAP juga memperhatikan kaitannya dengan fokus
strategi, rencana bisnis Bank dan kondisi makro ekonomi.
ICAAP dilakukan secara bersama oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) dan Direktorat Keuangan.
Proses ICAAP di Bank digambarkan sebagai berikut:
1 2 3
Penilaian Profil Risiko & Annual Integrated Planning Risk Appetite Statement
Risk Posture Process
7 4
Integrated
Independent
Stress Testing
Review atas
ICAAP
6 5
Penilaian Kecukupan Perencanaan Modal
Modal Tahunan
Sebagai bagian dari proses penetapan strategi Bank, CIMB Niaga melakukan stress testing terhadap anggaran
Dewan Komisaris menentukan risk posture sebagai arahan tahunannya untuk mengukur dan mengevaluasi
bagi unit bisnis atas tingkat risiko yang akan diambil, kecukupan modal, likuiditas, serta kapasitas Bank dalam
dengan mempertimbangkan kondisi eksternal maupun menyerap kerugian pada skenario yang ekstrem namun
internal serta kemampuan dan keterbatasan Bank. Risk tetap realistis. Ruang lingkup pelaksanaan stress testing
posture merupakan arahan kualitatif pada awal proses mencakup jenis‑jenis risiko utama, yaitu risiko kredit
perencanaan tahunan atas tingkat atau postur risiko (termasuk segmen wholesale dan ritel), risiko pasar
yang akan diambil oleh unit bisnis pada tahun yang akan (termasuk risiko suku bunga dan nilai tukar), serta risiko
datang. Sejalan dengan kerangka kerja EWRM, di mana likuiditas. Penyusunan skenario stress testing dilakukan
risiko menjadi hal utama yang dipertimbangkan dalam dengan mempertimbangkan stress drivers atau events
proses perencanaan bisnis, risk posture menjadi proses yang relevan, seperti misalnya isu geopolitik, tren
yang menjembatani tingkat risiko yang ingin diambil perlambatan pertumbuhan ekonomi global, dan lain-lain.
dengan proses penetapan strategi yang tercermin dalam
penyusunan anggaran tahunan. Hasil stress testing yang terkait permodalan akan digunakan
oleh Bank antara lain untuk menentukan cadangan modal
Selanjutnya, CIMB Niaga akan menetapkan Risk Appetite dalam situasi stress pada proses perencanaan modal
yang diformulasikan sesuai dengan strategi yang telah tahunan (Capital Planning) dan penyusunan rencana
disetujui. Risk Appetite dipantau secara berkala dengan kontinjensi modal (Capital Contingency Plan).
menggunakan dashboard yang berisi indikator/metriks
dengan threshold Red Amber Green (RAG) yang berfungsi Dalam kaitan dengan risiko likuiditas, stress testing
untuk memberikan peringatan dini atas realisasi dari dapat digunakan untuk menilai kecukupan likuiditas
strategi Bank. dan cadangan aktiva likuid yang dimiliki serta langkah
pencegahan dan penanggulangan yang tercantum dalam
Rencana Pendanaan Darurat (Contingency Funding Plan).
268 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 267
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Modal Bank diukur dan dipantau secara berkala untuk • Menetapkan capital triggers ratio atau suatu batas
memastikan bahwa tingkat permodalan Bank berada di minimum dari rasio KPMM di mana Bank mulai
level yang memadai, baik untuk memenuhi persyaratan mengaktifkan rencana darurat terkait permodalan
minimum dari Regulator maupun untuk mendukung (capital contingency plan).
aktivitas pengambilan risiko dalam proses bisnis sehari- • Menetapkan internal capital target tahunan yang
hari, dengan mempertimbangkan rencana pertumbuhan telah memperhitungkan kebutuhan modal minimum,
dan ekspansi bisnis Bank dan juga capital buffer untuk rencana pertumbuhan usaha, aksi korporasi,
mengantisipasi unexpected loss. Perhitungan kecukupan significant event dan cadangan modal untuk
modal sesuai profil risiko mengacu kepada ketentuan memastikan modal Bank berada pada tingkat yang
regulator. aman dan optimal.
• Melakukan proyeksi permodalan dan perbandingan
Bank juga melakukan kaji ulang independen atas terhadap modal aktual secara berkala untuk jangka
manajemen risiko dan proses pengelolaan modal waktu pendek, menengah, dan panjang agar dapat
terkait dengan ICAAP dengan tujuan untuk memberikan melakukan pengawasan modal secara menyeluruh
keyakinan (assurance) yang memadai dan independen dan perencanaan strategi permodalan yang baik.
mengenai kecukupan dan efektivitas dari sistem
pengendalian internal yang diterapkan dalam proses Selanjutnya, CIMB Niaga juga telah menerapkan
ICAAP. pengukuran kinerja berbasis risiko (RAROC), di mana
profitabilitas masing-masing unit bisnis diukur dengan
CIMB Niaga menerapkan sejumlah inisiatif strategis mempertimbangkan risiko yang diambil serta return
dalam melakukan pengawasan terhadap kecukupan yang diperoleh. Bank akan terus menyempurnakan
modal adalah sebagai berikut: metodologi yang digunakan untuk pengukuran kinerja
berbasis risiko dan penggunaannya.
Manajemen Risiko Unit Usaha Syariah (UUS)
Penerapan Manajemen Risiko Unit Usaha Syariah Pemantauan dan evaluasi manajemen risiko dilakukan
(UUS) di CIMB Niaga dijalankan dengan konsep Dual melalui Komite Manajemen Risiko (KMR), di mana
Banking Leverage Model (DBLM). Bank membangun Direktur yang membawahi UUS menjadi anggota komite.
infrastruktur manajemen risiko dan tata kelola yang Hasil pemantauan dilaporkan ke Dewan Komisaris
sesuai dengan prinsip DBLM dan prinsip Syariah. Sesuai melalui Komite Pemantau Risiko (KIPER) dan ke Dewan
konsep DBLM, Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) Pengawas Syariah (DPS). DPS memiliki kewenangan
juga bertanggung jawab atas pengelolaan risiko UUS. untuk memastikan kebijakan, prosedur, produk, sistem,
Kebijakan manajemen risiko UUS disusun sebagai bagian dan akad agar sesuai prinsip Syariah. Anggota DPS
dari kebijakan manajemen risiko Bank, sedangkan ditetapkan sebagai pihak utama Bank setara dengan
prosedur manajemen risiko Syariah disesuaikan dengan Direksi dan Komisaris sesuai ketentuan OJK.
kebutuhan dan kompleksitas operasional UUS.
Selanjutnya untuk mendukung fungsi DPS, dibentuk
Proses identifikasi dan pengukuran risiko dilakukan dengan yaitu Syariah Advisory Group yang memberikan
metodologi yang sesuai perbankan Syariah, termasuk masukan terkait kepatuhan Syariah, serta Syariah
pengukuran profil risiko UUS secara berkala yang dilaporkan Governance Review, yang membantu DPS melakukan
kepada OJK. Penilaian mencakup 10 (sepuluh) jenis risiko, review kepatuhan Syariah atas transaksi dan menyusun
yaitu: risiko kredit, pasar, likuiditas, operasional, hukum, Laporan Hasil Pengawasan DPS ke regulator. Selain
strategis, reputasi, kepatuhan, serta risiko spesifik Syariah itu juga terdapat Syariah Risk Control Unit (RCU) yang
seperti risiko imbal hasil dan risiko investasi. Penerapan bertugas memastikan seluruh aktivitas UUS mematuhi
manajemen risiko kredit juga mencakup country risk dan ketentuan yang ada dan risiko operasionalnya dikelola
transfer risk sesuai ketentuan OJK. dengan baik. Syariah RCU juga melakukan sosialisasi
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 269
Page 268
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
pedoman risiko ketidakpatuhan Syariah untuk Saat ini, CIMB Niaga dalam proses mempersiapkan spin-
meningkatkan pemahaman karyawan. Koordinasi aktif off Unit Usaha Syariah menjadi Bank Umum Syariah
dilakukan dengan Direktorat Kepatuhan, Direktorat sejalan dengan keputusan strategis manajemen dalam
Manajemen Risiko, Unit Anti Fraud Management, unit mengembangkan bisnis syariah ke depannya.
terkait kebijakan dan prosedur.
Sebagai bagian dari tata kelola Syariah, SKMR secara
rutin mempresentasikan profil risiko UUS dalam rapat
DPS, memastikan pengawasan berjalan efektif dan
sesuai ketentuan POJK dan SEOJK.
Profil Risiko dan Tingkat Kesehatan
Bank dan Konsolidasi
Profil risiko merupakan gambaran secara menyeluruh data historis tetapi juga bersifat forward looking dengan
atas besarnya potensi risiko yang melekat pada mempertimbangkan strategi bisnis Bank dan kondisi
seluruh portofolio atau eksposur Bank. Secara perekonomian secara makro. Melalui profil risiko, Bank
regular Bank melakukan penilaian sendiri atas profil dapat mengelola risiko dan mengambil tindakan yang
risiko secara individu dan konsolidasi mengacu pada diambil secara tepat dan hal tersebut dilakukan secara
Peraturan OJK No. 18/POJK.03/2016 mengenai Penerapan menyeluruh termasuk kepada Perusahaan Anak sesuai
Manajemen Risiko bagi Bank Umum dan Peraturan OJK dengan kegiatan usahanya. Profil risiko CIMB Niaga dan
No. 38/POJK.03/2017 mengenai Penerapan Manajemen konsolidasi berdasarkan hasil self assessment di tahun
Risiko Secara Konsolidasi Bagi Bank Yang Melakukan 2025 berada di level 2 (Low to Moderate).
Pengendalian Terhadap Perusahaan Anak. Proses
penilaian profil risiko ini meliputi risiko utama seperti Sejalan dengan Peraturan OJK No. 4/POJK.03/2016
risiko kredit/pembiayaan, risiko pasar, risiko likuiditas, tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum, CIMB
risiko operasional, risiko hukum, risiko reputasi, risiko Niaga juga melakukan penilaian atas Tingkat Kesehatan
strategis, risiko kepatuhan, dan risiko spesifik syariah, Bank dengan menggunakan pendekatan risiko (Risk-Based
yaitu risiko imbal hasil dan risiko investasi. Disamping Bank Rating) yang mencakup 4 (empat) faktor, yaitu profil
itu, penerapan manajemen risiko kredit juga mencakup risiko, Good Corporate Governance (GCG), Rentabilitas
country risk dan transfer risk sesuai dengan ketentuan (Earnings), dan Permodalan (Capital). Penilaian Tingkat
POJK. Kesehatan Bank (secara individu maupun konsolidasi)
berdasarkan hasil self-assessment tahun 2025 berada
Dalam menilai profil risiko, Bank menggunakan pada peringkat komposit 2 (Sehat). Hal ini mencerminkan
indikator yang digunakan untuk mengukur risiko di kondisi Bank yang secara umum sehat sehingga dinilai
mana dalam penetapannya tidak hanya menggunakan mampu menghadapi pengaruh negatif yang signifikan
dari perubahan kondisi bisnis dan faktor eksternal lainnya.
Manajemen Risiko Terintegrasi
CIMB Niaga menjalankan fungsi sebagai Perusahaan Berdasarkan keputusan OJK, Bank CIMB Niaga
Induk Konglomerasi Keuangan (PIKK) dari Konglomerasi ditetapkan sebagai PIKK Operasional yang secara umum
Keuangan CIMB Indonesia sesuai ketentuan POJK No. melakukan kegiatan usaha berupa mengendalikan,
30 Tahun 2024 tentang Konglomerasi Keuangan dan mengonsolidasikan, dan bertanggung jawab terhadap
Perusahaan Induk Konglomerasi Keuangan. aktivitas Konglomerasi Keuangan (KK). Dalam hal
270 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 269
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Manajemen Risiko, penerapan manajemen risiko hasil berupa rating agregasi dari masing-masing LJK.
dilakukan terintegrasi yang secara garis besar mencakup Proses ini didukung oleh aplikasi berbasis web CIMB
penyusunan dan penetapan serta asesmen Risk Integrated Reporting System (CIRS) yang menghubungkan
Appetite KK, pengaturan prinsip-prinsip pelaporan seluruh LJK untuk pengumpulan data pendukung,
risiko, pendelegasian wewenang, penetapan limit, dan sehingga mengurangi proses manual dan meningkatkan
pemantauan eksposur risiko dengan mempertimbangkan akurasi serta ketepatan waktu pelaporan.
karakteristik bisnis masing-masing Lembaga Jasa
Keuangan (LJK). Untuk memastikan efektivitas pengelolaan risiko,
Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia membentuk
Bank memiliki Kebijakan Manajemen Risiko dan Komite Manajemen Risiko Terintegrasi (KMRT) sebagai
Prosedur Manajemen Risiko Terintegrasi sebagai standar forum diskusi antar LJK anggota konglomerasi keuangan.
penerapan manajemen risiko dalam Konglomerasi KMRT beranggotakan Direktur dan/atau Ketua yang
Keuangan. Implementasi dilakukan melalui membawahi fungsi manajemen risiko dari masing-
pendampingan dan penyelarasan praktik manajemen masing LJK serta pejabat eksekutif manajemen risiko
risiko, termasuk tata kelola risiko, kecukupan kebijakan PIKK. Komite ini memantau dan mengevaluasi eksposur
dan prosedur, proses manajemen risiko, serta sistem risiko, menyampaikan fokus utama untuk perbaikan,
pengendalian internal. dan memberi rekomendasi kepada Direksi PIKK melalui
Komite Manajemen Risiko (KMR).
Terkait identifikasi risiko, Konglomerasi Keuangan CIMB
Indonesia melakukan self-assessment atas 9 (sembilan) Struktur Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia pada
jenis risiko, yaitu: risiko kredit, pasar, likuiditas, tahun 2025 yang ditetapkan terdiri dari PT Bank CIMB
operasional, strategis, reputasi, hukum, kepatuhan, dan Niaga sebagai PIKK, PT CIMB Niaga Auto Finance sebagai
transaksi intragrup. Penilaian dilakukan melalui Laporan anggota, PT CIMB Niaga Sekuritas sebagai anggota, dan
Profil Risiko Terintegrasi 2 (dua) kali setahun, dengan Dana Pensiun Bank CIMB Niaga sebagai anggota.
Pengembangan Implementasi Basel
CIMB Niaga telah mengadopsi praktik terbaik manajemen c. Sentralisasi Credit Risk dan Market Risk Repository.
risiko sesuai standar Basel untuk memperkokoh d. Perhitungan dan pelaporan ATMR Risiko Kredit
fungsi manajemen risiko secara fundamental dan sesuai pendekatan Standardised Approach (SA)
berkelanjutan. Pengelolaan risiko Bank dilakukan secara dan Internal Rating Based (IRB).
komprehensif dan terintegrasi dikembangkan secara e. Perhitungan and pelaporan ATMR Risiko Pasar
berkesinambungan dari hulu ke hilir yang tidak terbatas (FRTB).
pada inisiatif sebagai berikut: 3. Pengembangan fungsi infrastruktur serta sistem
1. Penyempurnaan model risiko bisnis dan risiko kredit manajemen risiko kredit di sistem One Reporting
yang dikaji secara berkala (minimal 1 (satu) kali dalam (ANTASENA) atas dasar prinsip-prinsip syariah dalam
setahun) sesuai persyaratan Basel II dan III untuk rating/ kerangka persiapan spin-off Unit Usaha Syariah
scoring kredit yang mencakup kelompok aset Korporasi, (UUS) menjadi Bank Umum Syariah yang mencakup
Specialized Lending, Bank Risk Rating (BRR), Credit Card, perhitungan dan pelaporan ATMR Risiko Kredit.
Mortgages, Personal Loan, Auto Loan dan SME Ritel.
2. Pengembangan dan Penyempurnaan fungsi Sebagai bagian dari strategi keberlanjutan, Bank
Infrastruktur serta sistem Manajemen Risiko melalui telah mengimplementasikan kerangka kerja sesuai
CRIPAS RWA (Credit Risk Parameter System Risk standar Basel III Capital Framework (Reform) dan
Weighted Assets) yang semula ditujukan untuk data Otoritas Jasa Keuangan (OJK) melalui pengembangan
dan pengelolaan risiko kredit Basel II/III tetapi telah sistem dan infrastruktur pelaporan risiko kredit, pasar,
dikembangkan juga mencakup data dan pengelolaaan dan operasional, termasuk mendukung penerapan
risiko pasar. Fundamental Review of the Trading Book (FRTB) untuk
a. Penerapan Model Risiko Kredit Internal. risiko pasar dan penerapan perhitungan ATMR Risiko
b. Integrasi data risiko kredit dari hulu ke hilir (end to Operasional menggunakan pendekatan standar dengan
end). model internal, sebagai berikut:
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 271
Page 270
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Implementasi Basel 3 Capital Framework
Tanggal Implementasi
D-SIBs
• 26 Maret 2018
Basel 3 Capital Framework
• Credit Risk - Standardised Approach: 1 Januari 2023
• Credit Risk - Internal Ratings Based Approach: n/a
• Basel 3 - Risk Weighted Assets Operational Risk: 1 Januari 2023
• Interest Rate Risk in the Banking Book (IRRBB): 1 Juli 2019
• Exposures to Central Counterparties: 1 Oktober 2024
• Standardised Approachto Counterparty Credit Risk: 1 Februari 2018
• Credit Valuation Adjustment - Basic Approach: 1 Januari 2024
• Market Risk (i.e., FRTB dan CVA): 1 Januari 2024
Sumber: OJK
Seiring dengan penunjukan Bank Indonesia kepada • Pengelolaan risiko suku bunga dalam banking
PT Kliring Penjaminan Efek Indonesia (KPEI) sebagai book mengacu pada Surat Edaran OJK
Central Counterparty Pasar Uang dan Valuta Asing (CCP No. 12/SEOJK.03/2018 tentang Penerapan Manajemen
PUVA) di Indonesia, Bank telah menerapkan ketentuan Risiko dan Pengukuran Risiko Pendekatan Standar
Surat Edaran OJK No. 16/SEOJK.03/2023 tentang untuk Risiko Suku Bunga Dalam Banking Book (Interest
Perhitungan Permodalan untuk Eksposur Bank Terhadap Rate Risk in The Banking Book) bagi Bank Umum.
Lembaga Central Counterparty efektif sejak posisi
pelaporan September 2024. Sistem pelaporan tersebut Untuk memenuhi kewajiban tersebut, Bank menggunakan
telah terintegrasi dengan pelaporan bulanan bank umum sistem ALMIRA yang memastikan pelaporan dan
di One Reporting (ANTASENA) dan Pelaporan melalui perhitungan akurat, cepat, serta menghasilkan informasi
Aplikasi Pelaporan Online OJK (APOLO). komprehensif dan granular untuk analisis portofolio
individu, perusahaan anak, dan konsolidasi. Sistem ini
Selain penerapan Basel III Capital, Bank juga telah telah digunakan sejak 2016 untuk risiko likuiditas dan
mengimplementasikan Basel III Liquidity sesuai ketentuan sejak 2019 untuk risiko suku bunga.
OJK, yang mencakup:
• Liquidity Coverage Ratio (LCR) berdasarkan Implementasi Basel dan regulasi OJK didukung oleh tata
Peraturan OJK No. 42/POJK.03/2015, diperbarui kelola yang kuat, infrastruktur sistem, serta penerapan
melalui POJK No. 19 Tahun 2024. metodologi terbaik (best practices) secara bertahap dan
• Net Stable Funding Ratio (NSFR) sesuai konsisten, sehingga membentuk budaya risiko yang
Peraturan OJK No. 50/POJK.03/2017, diperbarui mendukung keberlanjutan bisnis.
melalui POJK No. 20 Tahun 2024.
Pengungkapan Rencana Aksi Pemulihan
(Recovery Plan)
1. Tujuan Rencana Aksi Pemulihan Rencana Aksi Pemulihan merupakan komitmen CIMB
CIMB Niaga telah menyusun Rencana Aksi Pemulihan Niaga dalam:
(Recovery Plan) yang bertujuan untuk mencapai dan a. Mewujudkan stabilitas sistem keuangan yang
mempertahankan stabilitas Bank dalam sistem kokoh dalam menghadapi ancaman krisis
keuangan sejalan dengan misi Pemerintah Republik keuangan yang disebabkan oleh tekanan
Indonesia dalam pengembangan dan penguatan terhadap berbagai kondisi keuangan.
sektor keuangan (Undang-Undang Republik b. Mencegah dan menangani permasalahan yang
Indonesia Nomor 4 Tahun 2023) dan dalam rangka dimiliki oleh Bank dimana Bank telah menetapkan
mendukung perekonomian nasional. langkah-langkah yang akan dilakukan pada saat
272 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 271
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
terjadinya tekanan kondisi keuangan (financial stress) c. Identifikasi Skenario Stress (Reverse Stress) dan
yang dapat membahayakan kelangsungan usaha. Stress Testing
CIMB Niaga melakukan reverse stress testing
Rencana Aksi Pemulihan yang disusun telah untuk mengidentifikasi skenario stress/kondisi
disesuaikan dengan kondisi Bank dan mengacu pada tekanan keuangan, baik yang disebabkan oleh
POJK No. 5 tahun 2024 tentang Penetapan Status faktor market-wide maupun idiosyncratic, yang
Pengawasan dan Penanganan Permasalahan Bank dapat menyebabkan kegagalan usaha. Skenario
Umum dengan menyertakan hal-hal sebagai berikut: tekanan kondisi keuangan secara market-wide
a. Tinjauan bisnis secara umum melalui identifikasi merupakan tekanan yang disebabkan oleh faktor-
lini bisnis dan fungsi kritikal. faktor makroekonomi dan dialami oleh pasar dan
b. Identifikasi interdependensi Bank secara finansial dialami juga oleh peserta pasar lain, sedangkan
dan operasional dengan perusahaan induk, skenario idiosyncratic merupakan tekanan yang
perusahaan terafiliasi dan perusahaan anak, disebabkan oleh suatu kejadian yang spesifik
serta sistem-sistem yang dianggap kritikal dalam hanya dialami oleh CIMB Niaga.
menjalankan usaha.
c. Identifikasi skenario tekanan kondisi keuangan d. Penetapan Indikator Rencana Aksi Pemulihan
yang mungkin dihadapi, baik tekanan dalam Dalam menentukan batas pengaktivasian Rencana
skenario market-wide maupun idiosyncratic. Aksi Pemulihan, CIMB Niaga telah menentukan
d. Mengadakan stress testing untuk mengidentifikasi indikator dalam bentuk rasio-rasio keuangan.
skenario yang mungkin terjadi yang dapat Dalam penentuan dan penetapan indikator
menyebabkan Bank jatuh dalam kegagalan usaha Rencana Aksi Pemulihan, terdapat 4 (empat)
(kondisi yang non-viable). klasifikasi indikator sebagai berikut; Permodalan;
e. Penetapan indikator-indikator keuangan yang Likuiditas; Rentabilitas dan Kualitas Aset.
menjadi batasan dalam penentuan aktivasi
Rencana Aksi Pemulihan. e. Opsi Pemulihan
f. Penetapan aksi pemulihan yang akan dieksekusi CIMB Niaga telah menentukan opsi pemulihan
dalam penanganan krisis keuangan yang dalam rangka mempertahankan kelangsungan
dituangkan dalam opsi-opsi pemulihan. usaha Bank dalam menghadapi tekanan kondisi
g. Pengaturan kerangka dan tata kelola dalam keuangan. Opsi-opsi pemulihan tersebut akan
manajemen Rencana Aksi Pemulihan, baik dalam dieksekusi apabila indikator Rencana Aksi
pemeliharaan, pengeksekusian, pengkinian, serta Pemulihan telah terlampaui, namun beberapa
proses komunikasi dari Rencana Aksi Pemulihan. aksi juga telah dilakukan sebelum Rencana Aksi
Pemulihan aktif dalam rangka pencegahan.
2. Kerangka Rencana Aksi Pemulihan Opsi-opsi pemulihan yang telah ditetapkan telah
disesuaikan dengan kondisi Bank dan telah dipilih
a. Tinjauan Bisnis Secara Umum berdasarkan kredibilitas dan kelayakan masing-
Tinjauan Bisnis Secara Umum dilakukan melalui masing opsi.
identifikasi lini-lini bisnis yang dimiliki oleh
Bank. Proses penilaian internal dilakukan untuk f. Tata Kelola
menetapkan lini-lini bisnis yang dianggap core dan CIMB Niaga telah menetapkan tata kelola dari
non-core maupun kritikal dan non-kritikal, dengan Rencana Aksi Pemulihan di mana Direksi berperan
tujuan untuk mengidentifikasi peran masing- dalam pengawasan Rencana Aksi Pemulihan serta
masing lini bisnis dalam industri perbankan pengaktivasian Rencana Aksi Pemulihan selama
sehingga Bank dapat menentukan lini-lini bisnis periode pemulihan berjalan, dengan dibantu
untuk dipertahankan pada saat tekanan kondisi oleh komite-komite seperti Crisis Management
keuangan terjadi. Committee (CMC) dan Funding Crisis Management
Team (FCMT) beserta unit pendukung lain.
b. Identifikasi Interdependensi Finansial dan Pemantauan indikator Rencana Aksi Pemulihan
Operasional dilakukan setiap bulan dan dilaporkan kepada
CIMB Niaga melakukan penilaian terhadap Komite Manajemen Risiko (KMR). Kerangka
interdependensi secara finansial dan operasional dan tata kelola dari Rencana Aksi Pemulihan
dengan perusahaan induk, perusahaan terafiliasi, telah didokumentasikan dengan baik, termasuk
dan perusahaan anak, juga sistem-sistem langkah-langkah pengaktivasian Rencana Aksi
yang dianggap kritikal dengan tujuan untuk Pemulihan dan proses komunikasi secara internal
menilai adanya potensi dampak yang mungkin dan eksternal selama fase pemulihan.
ditimbulkan oleh tekanan kondisi keuangan
terhadap interdependensi tersebut.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 273
Page 272
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
g. Komunikasi 3. Tata Kelola Rencana Aksi Pemulihan
Proses komunikasi untuk Rencana Aksi Pemulihan Setiap bulan KMR menerima laporan pemantauan
akan disesuaikan dengan Communication atas indikator Rencana Aksi Pemulihan yang meliputi
and Disclosure Plan yang sudah dimiliki oleh 4 (empat) aspek, yaitu Permodalan, Likuiditas,
Bank, di mana Bank telah membentuk Crisis Rentabilitas, dan Kualitas Aset. Dalam pengelolaan
Communication Management Team (CCMT) yang Rencana Aksi Pemulihan, Direksi juga diawasi oleh
bertanggung jawab untuk proses komunikasi Dewan Komisaris. Apabila terjadi kondisi signifikan
internal maupun eksternal (berbagai Pemangku terkait isu operasional dan likuiditas, Direksi
Kepentingan) dalam fase pemulihan. Dalam menerima laporan dari CMC (Crisis Management
proses komunikasi, CCMT bertugas dalam Committee) dan FCMT (Funding Crisis Management
pemilihan strategi komunikasi maupun Team), yang selanjutnya disampaikan ke Dewan
pengaturan arus komunikasi. Komisaris.
Pengkinian dokumen yang juga melibatkan
Manajemen Senior dilakukan secara berkala dalam
rangka penyesuaian kondisi bisnis Bank yang terakhir.
Tata Kelola Pelaporan Indikator Rencana Aksi
Dewan Komisaris
Direksi
Crisis Management Funding Crisis Management
Committee (Operasional) Team (Likuiditas)
Berbagai Unit Bisnis &
Pendukung
Pemantauan dan Pelaporan Indikator Rencana Aksi Bulanan
Komite Manajemen
Risiko
Permodalan Likuiditas Rentabilitas Kualitas Aset
4. Penyampaian Rencana Aksi Pemulihan
CIMB Niaga telah menyampaikan pengkinian Rencana Aksi Pemulihan kepada Otoritas Jasa Keuangan pada tahun
2025 dalam rangka memenuhi POJK No. 5 tahun 2024 tentang Penetapan Status Pengawasan dan Penanganan
Permasalahan Bank Umum.
274 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 273
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Anti Fraud Management (AFM)
Sesuai POJK No. 12 Tahun 2024 tentang Penerapan fraud atau pelanggaran terhadap Kode Etik dan Perilaku
Strategi Anti Fraud bagi Lembaga Jasa Keuangan, Kepegawaian CIMB Niaga.
CIMB Niaga telah membentuk unit khusus Anti Fraud
Management (AFM) untuk melaksanakan fungsi Penerapan strategi anti-fraud juga berlaku untuk
penerapan strategi anti-fraud secara bankwide. seluruh pihak yang berkepentingan dengan Bank, CIMB
Niaga secara rutin mengirimkan surat penegasan atas
Sebagai dasar pelaksanaan fungsinya, CIMB Niaga penerapan anti-fraud di seluruh jajaran organisasi Bank
memiliki kebijakan anti-fraud yang merupakan bagian dari serta mekanisme pelaporan pelanggaran melalui media
sistem pengendalian internal Bank dalam membangun whistleblowing system kepada seluruh rekanan Bank.
budaya kepatuhan dan menciptakan kesadaran risiko Surat Pemberitahuan/Himbauan tentang Larangan
(risk awareness) atas potensi fraud dan konsekuensi yang Gratifikasi juga dikirimkan secara rutin menjelang hari
dapat ditimbulkan. raya sebagai bentuk pengingat tambahan.
CIMB Niaga mewajibkan anggota Dewan Komisaris, ZERO TOLERANCE TO FRAUD
Dewan Pengawas Syariah (DPS), Direksi dan seluruh CIMB Niaga berkomitmen untuk tidak memberikan
karyawan tanpa terkecuali untuk bertindak secara jujur, toleransi terhadap tindakan dan pelaku fraud (zero
profesional, menjunjung tinggi integritas dan secara tolerance to fraud) yang berarti bahwa setiap pelaku fraud
proaktif melindungi serta menjaga aset Bank, nasabah di CIMB Niaga akan ditindak tegas, tanpa terkecuali,
dan Pemangku Kepentingan lainnya sesuai dengan hingga ke tuntutan pidana. Penerapan prinsip zero
ketentuan yang berlaku baik internal maupun eksternal. tolerance to fraud ini bertujuan untuk membangun
budaya kerja yang berintegritas sebagai salah satu
Direksi dan Dewan Komisaris wajib memastikan penerapan fondasi yang penting dalam menjaga aset Bank, nasabah
anti-fraud di Bank ini berjalan secara efektif. Sebagai salah dan Pemangku Kepentingan lainnya serta mendukung
satu bentuk pengawasan aktif Direksi dan Dewan Komisaris pertumbuhan yang berkelanjutan.
terhadap pengendalian fraud, CIMB Niaga melaksanakan
penandatanganan dan penerapan Pakta Integritas setiap STRATEGI ANTI-FRAUD
tahun oleh seluruh jajaran organisasi Bank, anggota Dewan Penerapan strategi anti-fraud oleh CIMB Niaga
Komisaris, DPS, dan Direksi. Seluruh karyawan Bank, baik diimplementasikan dalam bentuk sistem pengendalian
karyawan tetap, kontrak dan karyawan outsource juga fraud sesuai POJK No. 12 Tahun 2024 yang terdiri dari
diwajibkan untuk melakukan atestasi Pakta Integritas 4 (empat) pilar strategi anti-fraud yang saling berkaitan,
sebagai bentuk komitmen untuk selalu menjunjung yaitu:
tinggi integritas dan menentang segala bentuk tindakan
Anti Fraud
Pencegahan Deteksi Investigasi Pemantauan
PENCEGAHAN
Pencegahan merupakan aktivitas yang dilakukan untuk menanggulangi potensi terjadinya fraud dan kerugian bagi Bank,
nasabah maupun Pemangku Kepentingan lainnya. Salah satu upaya pencegahan fraud dilakukan cara membangun
budaya anti-fraud dan peningkatan kesadaran atas fraud oleh karyawan internal, nasabah maupun rekan bisnis, melalui
berbagai program edukasi terkait anti-fraud awareness yang dilaksanakan secara berkelanjutan. Program edukasi
ini tidak hanya dilakukan untuk karyawan namun juga kepada para nasabah dan Pemangku Kepentingan lainnya
menggunakan berbagai metode/media, antara lain berupa program training/sharing session secara tatap muka maupun
virtual, penggunaan aplikasi E-Learning (Learning on The Go), dan media komunikasi lainnya seperti Whatsapp, email
blast, media sosial Bank (Facebook, Instagram, Twitter), Website CIMB Niaga, Digital Poster yang ditempatkan di kantor
cabang, SMS, Display ATM/CDM, Billing/Account Statement, serta nada tunggu Call Center (Interactive Voice Response/IVR).
Program edukasi ini dilakukan antara lain agar:
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 275
Page 274
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
1. Seluruh pihak memahami dengan baik bahwa CIMB pelapor bilamana diperlukan. Dengan penunjukan
Niaga menerapkan zero tolerance to fraud dimana pihak ketiga tersebut, diharapkan karyawan, nasabah,
pelaku fraud dan pihak-pihak yang terlibat (baik rekan bisnis dan masyarakat dapat dengan lebih leluasa
internal maupun eksternal) akan ditindak dengan melaporkan apabila mengetahui adanya indikasi fraud
tegas tanpa terkecuali. atau pelanggaran yang melibatkan karyawan CIMB
2. Seluruh karyawan tetap menjaga nilai-nilai Niaga. Penggunaan pihak ketiga yang independen juga
Perusahaan dan integritas yang tinggi serta untuk memastikan agar kerahasiaan pelapor terjaga
menjalankan pekerjaan sesuai dengan kebijakan dan dengan sepenuhnya.
prosedur yang berlaku.
3. Seluruh pihak dapat berpartisipasi dalam melakukan INVESTIGASI
pencegahan fraud termasuk menanamkan Investigasi atas indikasi atau dugaan fraud dilakukan
kepedulian akan risiko siber dan tidak menjadi untuk menelusuri dan menemukan pelaku fraud, modus
korban dari pelaku fraud. operandi, motif dan penyebab terjadinya fraud. Melalui
4. Seluruh pihak menerapkan budaya speak up dan proses investigasi, Bank dapat memiliki dasar yang
tidak melakukan pembiaran terhadap indikasi fraud kuat dalam proses pemberian sanksi kepada pelaku
melalui Whistleblowing System (WBS) yang dimiliki oleh dan tindak lanjut lainnya yang mencakup pengelolaan
Bank. nasabah korban (bila ada), kerugian yang timbul, langkah
hukum, dan proses perbaikan kontrol berdasarkan
DETEKSI kelemahan yang ditemukan dalam proses investigasi.
Dengan fungsi deteksi yang efektif, indikasi terjadinya
fraud diharapkan dapat diketahui dengan lebih cepat, Untuk memastikan seluruh indikasi kasus fraud
sehingga langkah mitigasi agar risiko tidak berlanjut ditindaklanjuti dan dimonitor perkembangan proses
atau potensi kerugian bertambah besar dapat segera penyelesaiannya secara komprehensif, maka Bank
dilakukan. Bank melakukan fungsi deteksi fraud dengan menetapkan sentralisasi eskalasi pelaporan indikasi
berbagai metode antara lain: kasus fraud ke unit kerja Anti Fraud Management. Bank
1. Pemeriksaan audit yang dilakukan secara berkala memiliki Tim Investigasi yang independen dan memiliki
dan surprise audit. kompetensi atau keahlian yang dibutuhkan dalam hal
2. Surveilance system. analisis dan investigasi, akuntansi forensik, komputer
3. Pendekatan melalui data analytic yang dilakukan oleh forensik, pekerjaan lapangan dan wawancara.
fungsi kontrol.
4. Penerapan budaya speak up melalui Whistleblowing PEMANTAUAN
System (WBS). Pilar pemantauan mencakup tindak lanjut dan evaluasi
5. Monitoring transaksi yang mencurigakan diluar profil terhadap kasus fraud yang terjadi dan pelaporan atas
nasabah dalam rangka Anti Pencucian Uang dan kasus fraud kepada Manajemen dan OJK. Tindak lanjut
Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU-PPT). atas kasus fraud yang terjadi mencakup memastikan
6. Mekanisme kontrol maker-checker, verifikasi dan penerapan sanksi kepada pelaku dan pihak terkait,
mekanisme kontrol lainnya dengan memanfaatkan pengelolaan kerugian, maupun pengambilan langkah
sistem atau infrastruktur yang melekat pada produk hukum yang diperlukan. Seluruh kasus yang terjadi
dan proses operasional yang dimiliki oleh Bank. juga selalu dievaluasi untuk mengidentifikasi adanya
7. Kolaborasi oleh fungsi pemeriksa untuk mendeteksi perbaikan kontrol dan/atau proses yang diperlukan agar
fraud segmen, produk, proses bisnis tertentu dengan tindak fraud yang sama tidak terulang kembali.
risk-based approach.
Penerapan strategi anti-fraud secara rutin dilaporkan
Sejak tahun 2017, CIMB Niaga juga melakukan kerja sama kepada Direksi dan Dewan Komisaris, serta kepada OJK
dengan pihak ketiga yang independen dan profesional sebagai bentuk pemenuhan atas regulasi yang ada.
yaitu PT Deloitte Advis Indonesia/PT DC Solution sebagai Paparan atas masing-masing pilar di atas menunjukkan
pihak pengelola Whistleblowing System (WBS), yang bahwa CIMB Niaga telah menerapkan strategi anti-fraud
bertanggung jawab untuk menerima laporan yang masuk secara menyeluruh dan saling terkait antara satu pilar
dan meneruskan kepada pihak CIMB Niaga serta menjadi dengan yang lainnya sehingga strategi dapat berjalan
penghubung komunikasi antara CIMB Niaga dengan dengan efektif.
276 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 275
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Basel II Pilar 3: Pengungkapan Permodalan, Eksposur
Risiko dan Penerapan Manajemen Risiko Bank
BAGIAN UMUM
Tabel 1.a. Pengungkapan Kuantitatif Key Metrics secara Konsolidasi
Nama Bank : PT Bank CIMB Niaga Tbk (Konsolidasi)
Posisi Laporan : 31 Desember 2025
(dalam jutaan Rupiah)
a b c d e
No. Deskripsi
Des 2025 Sep 2025 Jun 2025 Mar 2025 Des 2024
Modal yang Tersedia (nilai)
1 Modal Inti Utama (CET1) 55.655.101 53.992.636 51.391.907 53.234.042 50.821.659
2 Modal Inti (Tier 1) 55.655.101 53.992.636 51.391.907 53.234.042 50.821.659
3 Total Modal 58.246.993 56.521.784 53.908.738 55.754.779 53.313.814
Aset Tertimbang Menurut Risiko (Nilai)
4 Total Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) 234.556.941 228.556.626 224.394.903 224.407.405 228.422.975
Rasio Modal berbasis Risiko dalam bentuk persentase dari ATMR
5 Rasio CET1 (%) 23,73% 23,62% 22,90% 23,72% 22,25%
6 Rasio Tier 1 (%) 23,73% 23,62% 22,90% 23,72% 22,25%
7 Rasio Total Modal (%) 24,83% 24,73% 24,02% 24,85% 23,34%
Tambahan CET1 yang berfungsi sebagai buffer dalam bentuk persentase dari ATMR
8 Capital conservation buffer (2,5% dari ATMR) (%) 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50%
9 Countercyclical Buffer (0 - 2,5% dari ATMR) (%) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
10 Capital Surcharge untuk Bank Sistemik (1% - 2,5%) (%) 1,00% 1,00% 1,00% 1,00% 1,00%
11 Total CET1 sebagai buffer (Baris 8 + Baris 9 + Baris 10) 3,50% 3,50% 3,50% 3,50% 3,50%
12 Komponen CET1 untuk buffer 12,29% 12,29% 12,28% 12,28% 12,31%
Rasio pengungkit sesuai Basel III
13 Total Eksposur 369.529.457 361.358.414 356.417.979 368.058.547 357.993.800
14 Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian 15,06% 14,94% 14,42% 14,46% 14,20%
sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi
ketentuan GWM (jika ada)
14a Nilai Rasio pengungkit sesuai dengan Basel III dengan adanya Model Kerugian Kredit N/A N/A N/A N/A N/A
Ekspektasian sesuai PSAK 71 secara Penuh. (%) (baris 2a/baris13)
14b Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap 15,06% 14,94% 14,42% 14,46% 14,20%
pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka
memenuhi ketentuan GWM (jika ada)
14c Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian 15,06% 14,94% 14,42% 14,46% 14,20%
sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi
ketentuan GWM (jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat
aset Securities Financing Transaction (SFT) secara gross
14d Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap 15,06% 14,94% 14,42% 14,46% 14,20%
pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka
memenuhi ketentuan GWM (jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata dari
nilai tercatat aset SFT secara gross
Rasio Kecukupan Likuiditas (LCR)
15 Total Aset Likuid Berkualitas Tinggi (HQLA) 116.509.990 101.872.881 91.639.868 94.677.493 99.026.075
16 Total Arus Kas Keluar Bersih (net cash outflow) 57.168.323 49.121.156 47.590.961 47.634.819 43.908.886
17 LCR (%) 203,80% 207,39% 192,56% 198,76% 225,53%
Rasio Pendanaan Stabil Bersih (NSFR)
18 Total Pendanaan Stabil yang Tersedia (ASF) 237.260.993 239.193.615 238.783.648 236.932.515 234.496.340
19 Total Pendanaan Stabil yang Diperlukan (RSF) 209.639.047 208.419.157 205.600.292 204.960.237 202.818.676
20 NSFR (%) 113,18% 114,77% 116,14% 115,60% 115,62%
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 277
Page 276
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Analisis Kualitatif
Rasio CAR:
Capital Adequacy Ratio (CAR) CIMB Niaga secara konsolidasi pada Des 2025 (T) adalah sebesar 24,83% naik sebesar 0,10% dari posisi Sept 2025
(T-1) yang sebesar 24,73%. Peningkatan CAR disebabkan oleh:
1. Meningkatnya total Modal sebesar Rp1,7 triliun yang mayoritas dipengaruhi oleh peningkatan laba tahun berjalan sebesar Rp1,6 triliun,
meningkatnya saldo surplus revaluasi aset tetap sebesar Rp0,5 triliun yang disebabkan oleh proses penilaian kembali oleh KJPP, walaupun
terdapat penurunan potensi keuntungan dari peningkatan nilai wajar aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual (FVOCI) sebesar
Rp0,3 triliun, dan menurunnya perhitungan pajak tangguhan sebesar Rp83,3 miliar.
2. Walaupun total ATMR meningkat sebesar Rp6,0 triliun yang disebabkan oleh peningkatan ATMR kredit sebesar Rp5,2 triliun dan peningkatan
ATMR pasar sebesar Rp0,8 triliun.
Jika dibandingkan dengan posisi Des 2024 (T-4) rasio CAR pada Des 2025 (T) mengalami peningkatan sebesar 1,49%. Peningkatan tersebut
disebabkan oleh peningkatan total Modal sebesar Rp4,9 triliun yang mayoritas dipengaruhi oleh peningkatan laba tahun lalu dan laba tahun
berjalan sebesar total Rp3,0 triliun, peningkatan saldo surplus revaluasi aset tetap sebesar Rp0,5 triliun yang disebabkan oleh proses penilaian
kembali oleh KJPP, dan peningkatan potensi keuntungan dari peningkatan nilai wajar aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual (FVOCI)
sebesar Rp1,4 triliun. Walaupun pada total ATMR mengalami peningkatan sebesar Rp6,1 triliun yang disebabkan oleh meningkatnya ATMR Kredit
sebesar Rp9,0 triliun dan ATMR Pasar sebesar Rp1,7 triliun, walaupun ATMR Operasional mengalami penurunan sebesar Rp4,6 triliun.
Rasio Pengungkit :
Rasio pengungkit CIMB Niaga secara konsolidasi pada Des 2025 (T) adalah 15,06% meningkat 0,12% dari posisi Sept 2025 (T-1) adalah 14,94%.
Peningkatan ini disebabkan oleh peningkatan modal inti sebesar Rp1,7 triliun yang mayoritas dipengaruhi oleh peningkatan laba tahun berjalan
sebesar Rp1,6 triliun, meningkatnya saldo surplus revaluasi aset tetap sebesar Rp0,5 triliun yang disebabkan oleh proses penilaian kembali
oleh KJPP, walaupun terdapat penurunan potensi keuntungan dari peningkatan nilai wajar aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk
dijual (FVOCI) sebesar Rp0,3 triliun, dan menurunnya perhitungan pajak tangguhan sebesar Rp83,3 miliar, walaupun terdapat peningkatan
pada total eksposur sebesar Rp8,2 triliun yang mayoritas disebabkan oleh peningkatan total eksposur aset dalam laporan posisi keuangan.
*
T adalah periode triwulanan, T-1 adalah periode 1 triwulan sebelumnya
LCR:
Secara konsolidasi, angka LCR rata-rata kuartal IV 2025 sebesar 203,80% atau turun sebesar 3,59% dibandingkan kuartal sebelumnya (posisi
kuartal III 2025 sebesar 207,39%). Penurunan ini sebagai dampak terjadinya kenaikan rata-rata nilai tertimbang Arus Kas Keluar Bersih yang
secara persentase lebih besar daripada kenaikan rata-rata tertimbang HQLA. Kenaikan HQLA yang ada mayoritas berupa Penempatan pada
Bank Indonesia dan Obligasi Pemerintah yang didukung oleh kenaikan rata-rata Simpanan Masyarakat selama kuartal IV 2025, yang secara
otomatis juga meningkatkan Arus Kas Keluar Bank.
NSFR:
NSFR Konsolidasi pada bulan Desember 2025 sebesar 113,18%, masih di atas batasan Regulator. Angka NSFR Konsolidasi mengalami penurunan
sebesar 1,59% dibandingkan bulan September 2025 yang berada di angka 114,77%. Penurunan tersebut disebabkan oleh penurunan total nilai
tertimbang komponen ASF Konsolidasi sementara di sisi lain terjadi kenaikan total nilai tertimbang RSF Konsolidasi. ASF turun sebesar 0,81%
atau eq. Rp1,93 triliun setelah bobot sedangkan RSF meningkat sebesar 0,59% atau eq. Rp1,22 triliun setelah bobot.
Tabel 1.b. Perbedaan antara Cakupan Konsolidasi sesuai Standar Akuntansi dengan Ketentuan Kehati-hatian
(dalam jutaan Rupiah)
a b c d e f g
Nilai tercatat masing-masing risiko
Nilai tercatat Tidak mengacu
Nilai tercatat
sebagaimana pada persyaratan
berdasarkan Sesuai kerangka
tercantum dalam Sesuai kerangka Sesuai kerangka Sesuai kerangka permodalan atau
prinsip kehati- counterparty
publikasi laporan risiko kredit sekuritisasi risiko pasar berdasarkan
hatian credit risk
keuangan pengurangan
modal
Indonesia
Aset
Kas 3.657.344 3.657.344 3.657.344 - - - -
Penempatan pada Bank 22.909.318 22.909.318 22.909.318 - - - -
Indonesia
Penempatan pada bank lain 2.511.741 2.511.741 2.511.741 - - - -
Tagihan spot dan derivatif 773.692 773.692 773.692 2.693.360 - 773.692 -
Surat berharga yang dimiliki 73.825.960 73.825.960 47.638.404 - - 26.187.556 -
Surat berharga yang dijual 11.639.569 11.639.569 11.294.912 158.656 - 344.657 -
dengan janji dibeli kembali
(repo)
Tagihan atas surat berharga 1.000.129 1.000.129 - 1.000.129 - - -
yang dibeli dengan janji dijual
kembali (reverse repo)
Tagihan akseptasi 1.937.050 1.937.050 1.937.050 - - - -
Kredit yang diberikan 182.589.970 182.589.970 182.589.970 - - - -
Pembiayaan Syariah 55.718.855 55.718.855 55.718.855 - - - -
Penyertaan modal 24.214 24.214 24.214 - - - -
Aset keuangan lainnya 4.369.627 4.369.627 4.369.627 - - - -
Cadangan kerugian penurunan
nilai aset keuangan -/-
a. Surat berharga yang (782) (782) - - - - -
dimiliki
b. Kredit yang diberikan dan (8.383.385) (8.383.385) (6.973.954) - - - -
pembiayaan syariah
c. Lainnya (2.734) (2.734) (2.734) - - - -
278 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 277
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam jutaan Rupiah)
a b c d e f g
Nilai tercatat masing-masing risiko
Nilai tercatat Tidak mengacu
Nilai tercatat
sebagaimana pada persyaratan
berdasarkan Sesuai kerangka
tercantum dalam Sesuai kerangka Sesuai kerangka Sesuai kerangka permodalan atau
prinsip kehati- counterparty
publikasi laporan risiko kredit sekuritisasi risiko pasar berdasarkan
hatian credit risk
keuangan pengurangan
modal
Aset tidak berwujud 5.244.591 5.244.591 - - - - 5.244.591
Akumulasi amortisasi aset (3.215.854) (3.215.854) - - - - (3.215.854)
tidak berwujud -/-
Aset tetap dan inventaris 9.821.997 9.821.997 9.821.997 - - - -
Akumulasi penyusutan aset (2.620.686) (2.620.686) (2.620.686) - - - -
tetap dan inventaris -/-
Aset non produktif
a. Properti terbengkalai - - - - - - -
b. Agunan yang diambil alih 462.372 462.372 462.372 - - - -
c. Rekening tunda 131.325 131.325 131.325 - - - -
d. Aset antar kantor 111.356 111.356 111.356 - - - -
Aset lainnya 10.193.224 10.193.224 10.036.470 - - - 156.754
Total aset 372.698.893 372.698.893 344.391.274 3.852.145 - 27.305.904 2.185.491
Kewajiban
Giro 103.079.287 103.079.287 - - - - -
Tabungan 86.381.232 86.381.232 - - - - -
Deposito 81.062.261 81.062.261 - - - - -
Uang Elektronik 146.880 146.880 - - - - -
Liabilitas kepada Bank - - - - - - -
Indonesia
Liabilitas kepada bank lain 7.366.310 7.366.310 - - - - -
Liabilitas spot dan derivatif 598.119 598.119 - - - - -
Liabilitas atas surat berharga 11.514.958 11.514.958 - - - - -
yang dijual dengan janji dibeli
kembali (repo)
Liabilitas akseptasi 1.937.050 1.937.050 - - - - -
Surat berharga yang 3.685.222 3.685.222 - - - - -
diterbitkan
Pinjaman/Pembiayaan yang 4.455.255 4.455.255 - - - - -
diterima
Setoran jaminan 500.038 500.038 - - - - -
Liabilitas antar kantor - - - - - - -
Liabilitas lainnya 13.815.098 13.815.098 - - - - -
Kepentingan minoritas 217.326 217.326 - - - - -
(minority interest)
Total liabilitas 314.759.036 314.759.036 - - - - -
Analisis Kualitatif
Terdapat perbedaan jumlah total nilai tercatat aset sesuai dengan cakupan konsolidasi ketentuan kehati-hatian dengan jumlah nilai tercatat masing-
masing risiko (sebagaimana dilaporkan pada template LI1) yang berasal dari nilai Tagihan Spot Derivatif dan Tagihan atas surat berharga yang dibeli
dengan janji dijual kembali (reverse repo). Perbedaan akan dijelaskan sebagai berikut:
1. Tagihan Spot Derivatif
- Mengacu ke aturan OJK untuk aset keuangan berupa Tagihan Spot dan Derivatif dikenakan lebih dari satu risiko yaitu dalam kerangka risiko
counterparty credit risk dan kerangka risiko pasar.
- Pada kerangka risiko counterparty credit risk, perhitungan Transaksi Derivatif dengan Pendekatan Standar memiliki perbedaan kriteria
perhitungan dengan nilai tercatat secara akuntansi dikarenakan kalkulasi mempergunakan data penjumlahan Replacement Cost dan Potential
Future Exposure yang dikali dengan 1,4 sesuai dengan ketentuan Surat Edaran OJK No. 48/SEOJK.03/2017.
- Pada kerangka risiko pasar, perhitungan mengacu ke Surat Edaran OJK No. 38/SEOJK.03/2016 mengenai Pedoman Penggunaan Metode
Standar dalam Perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum dengan Memperhitungkan Risiko Pasar.
2. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo).
- Mengacu ke aturan OJK untuk aset keuangan berupa reverse repo dikenakan lebih dari satu jenis risiko yaitu risiko counterparty credit risk dan
kerangka risiko pasar.
- Pada kerangka risiko pasar, perhitungan Transaksi Reverse Repo mengacu ke ketentuan Surat Edaran OJK No. 38/SEOJK.03/2016 Kerangka
risiko pasar tentang transaksi Reverse Repo dalam Trading Book, bahwa jika surat berharga yang menjadi agunan transaksi reverse repo
diperdagangkan, maka Bank harus membukukan transaksi tersebut sebagai posisi short dalam Trading Book sehingga terekspos Risiko Pasar.
- Pada kerangka risiko counterparty credit risk, perhitungan reverse repo mengacu ke Surat Edaran OJK No. 11/SEOJK.03/2018 mengenai Pedoman
Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Kredit dengan menggunakan Pendekatan Standar.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 279
Page 278
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tabel 1.c. Sumber Perbedaan Utama antara Eksposur sesuai Ketentuan Kehati-hatian dengan Carrying Values sesuai
Standar Akuntansi Keuangan
(dalam jutaan Rupiah)
a b c d e
Item sesuai:
Total Kerangka
Kerangka risiko Kerangka Kerangka risiko
Counterparty
kredit sekuritisasi pasar
credit risk
Nilai tercatat aset sesuai dengan cakupan konsolidasi ketentuan kehati- 372.698.893 344.391.274 - 3.852.145 27.305.904
hatian (sebagaimana dilaporkan pada tabel 1.b)
Nilai tercatat liabilitas sesuai lingkup sesuai dengan cakupan konsolidasi - - - - -
ketentuan kehati-hatian (sebagaimana dilaporkan pada tabel 1.b)
Total nilai bersih sesuai dengan cakupan konsolidasi ketentuan kehati-hatian - - - - -
Nilai rekening administratif 114.311.453 22.321.594 - - -
Perhitungan Transaksi Derivatif Dengan Pendekatan Standar - - - 2.693.360 -
Perbedaan antara netting rules, selain dari yang termasuk pada baris 2. - - - - -
Perbedaan provisi - - - - -
Perbedaan prudential filters - - - - -
Nilai eksposur yang dipertimbangkan, sesuai dengan cakupan
konsolidasi ketentuan kehati-hatian
Analisis Kualitatif
Terdapat perbedaan jumlah total nilai tercatat aset sesuai dengan cakupan konsolidasi ketentuan kehati-hatian dengan jumlah nilai tercatat
masing-masing risiko (sebagaimana dilaporkan pada template LI1) yang berasal dari nilai Tagihan Spot Derivatif dan Tagihan atas surat
berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo). Perbedaan akan dijelaskan sebagai berikut :
1. Tagihan Spot Derivatif
- Mengacu ke aturan OJK untuk aset keuangan berupa Tagihan Spot dan Derivatif dikenakan lebih dari satu risiko yaitu dalam kerangka
risiko counterparty credit risk dan kerangka risiko pasar.
- Pada kerangka risiko counterparty credit risk, perhitungan Transaksi Derivatif dengan Pendekatan Standar memiliki perbedaan kriteria
perhitungan dengan nilai tercatat secara akuntansi dikarenakan kalkulasi mempergunakan data penjumlahan Replacement Cost dan
Potential Future Exposure yang dikali dengan 1,4 sesuai dengan ketentuan Surat Edaran OJK No. 48/SEOJK.03/2017.
- Pada kerangka risiko pasar, perhitungan mengacu ke Surat Edaran OJK No. 38/SEOJK.03/2016 mengenai Pedoman Penggunaan Metode
Standar dalam Perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum dengan Memperhitungkan Risiko Pasar.
2. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo).
- Mengacu ke aturan OJK untuk aset keuangan berupa reverse repo dikenakan lebih dari satu jenis risiko yaitu risiko counterparty credit risk
dan kerangka risiko pasar.
- Pada kerangka risiko pasar, perhitungan Transaksi Reverse Repo mengacu ke ketentuan Surat Edaran OJK No. 38/SEOJK.03/2016 Kerangka
risiko pasar tentang transaksi Reverse Repo dalam Trading Book, bahwa jika surat berharga yang menjadi agunan transaksi reverse repo
diperdagangkan, maka Bank harus membukukan transaksi tersebut sebagai posisi short dalam Trading Book sehingga terekspos Risiko
Pasar.
- Pada kerangka risiko counterparty credit risk, perhitungan reverse repo mengacu ke Surat Edaran OJK No. 11/SEOJK.03/2018 mengenai
Pedoman Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Kredit dengan menggunakan Pendekatan Standar.
Permodalan
PENGUNGKAPAN KUALITATIF STRUKTUR a. Tujuan Manajemen Permodalan
PERMODALAN DAN KECUKUPAN PERMODALAN CIMB Niaga memiliki visi untuk mempertahankan
Kerangka kerja manajemen permodalan Bank disusun posisi permodalan yang kuat sekaligus menggunakan
untuk memastikan bahwa Bank memiliki struktur modal secara optimal untuk mendukung
permodalan yang sehat dan sesuai dengan profil risiko, pertumbuhan bisnis dan mempertahankan investor,
target bisnis dan ketentuan permodalan dari Regulator. deposan, pelanggan dan kepercayaan pasar. Tujuan
Hal ini terlihat dari komponen permodalan yang utama manajemen permodalan Bank yaitu:
terkonsentrasi pada modal inti atau Tier 1 dengan rasio
Tier 1 konsolidasi per Desember 2025 sebesar 23,73% 1. Menyediakan modal yang cukup untuk melakukan
dari total rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum pengembangan usaha baik secara organik dan
(KPMM) sebesar 24,83%. anorganik sesuai dengan business appetite. Hal ini
280 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 279
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
dapat dilakukan dengan penerapan manajemen peraturan di masa mendatang dan ekspektasi
permodalan sebagai berikut: Pemegang Saham.
a. Perencanaan permodalan dalam jangka waktu • Memperkirakan kebutuhan modal berdasarkan
pendek, menengah, dan panjang dengan Risk Appetite Bank.
mempertimbangkan strategi bisnis. • Menentukan persyaratan untuk penerbitan modal
b. Mulai membangun keseimbangan business dan profil jatuh tempo instrumen permodalan.
appetite dalam perspektif capital consumption
dan capital generation melalui return yang Hal ini merupakan bagian dari peningkatan efektivitas
dapat diberikan oleh bisnis tersebut. praktik manajemen risiko di Bank, sesuai dengan
Surat Edaran OJK No. 26/ SEOJK.03/2016 tanggal 14 Juli
2. Memastikan Bank mempunyai kecukupan modal 2016 tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum
untuk menghadapi risiko yang dihadapi termasuk (KPMM) sesuai Profil Risiko dan Pemenuhan Capital
dalam kondisi stress. Hal ini dilakukan antara lain Equivalency Maintained Assets (CEMA).
dengan:
a. Memenuhi ketentuan peraturan permodalan Per posisi Desember 2025, Bank menilai sendiri
pada setiap saat. (self-assessment) profil risiko pada peringkat 2 (dua)
b. Menjaga cadangan modal di atas ketentuan atau rendah-moderat (low-moderate) dengan rasio
modal minimum. Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) adalah
c. Melakukan stress testing, baik untuk keperluan 24,54% untuk Bank secara individu dan 24,83% untuk
internal dan regulator Bank secara konsolidasi. Rasio ini telah sesuai dengan
d. Melakukan proyeksi dan pengawasan ketentuan yang ditetapkan oleh Otoritas Jasa Keuangan
terhadap KPMM untuk jangka waktu pendek, yaitu paling rendah 9% sampai dengan kurang dari 10%
menengah dan panjang untuk memperkirakan dari Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk
kebutuhan capital consumption. Bank dengan profil risiko peringkat 2 (dua).
e. Mempersiapkan contingency plan untuk
permodalan. OJK dan Bank Indonesia telah mengeluarkan
f. Memiliki rencana aksi pemulihan (recovery peraturan permodalan yang sejalan dengan Basel III
plan) yang komprehensif, yang tidak hanya yang efektif diterapkan mulai tanggal 1 Januari 2016.
mencakup aspek permodalan tapi juga aspek Bank diharapkan untuk menyediakan tambahan 3
likuiditas, rentabilitas dan kualitas aset. (tiga) capital buffer secara bertahap dalam bentuk
modal inti utama (CET1) sebagai berikut:
b. Struktur Permodalan • Capital Conservation Buffer (CCB) sebesar 2,5%.
Komponen permodalan secara umum didominasi • Countercyclical Buffer sebesar 0% berdasarkan press
oleh komponen permodalan yang bersifat permanen release Bank Indonesia tertanggal 22 Oktober 2025.
dan loss absorbent, di mana modal inti masih • Capital Surcharge Buffer untuk Domestic Systemically
merupakan unsur terbesar dari modal Bank. Important Bank (D-SIB) sebesar 1% berdasarkan
surat dari OJK No. SR-203/PB.32/2025 tanggal 6
c. Kecukupan Permodalan Oktober 2025 perihal Penetapan Bank Sistemik
Sebagai bagian dari entitas perbankan di Indonesia, dan Kewajiban Pemenuhan Capital Surcharge.
CIMB Niaga selalu berupaya untuk memenuhi
ketentuan yang berlaku dari regulator dengan Per posisi Desember 2025, tingkat permodalan Bank
menjaga rasio KPMM di atas persyaratan minimum tetap memenuhi ketentuan 3 (tiga) capital buffer
yang ditentukan Otoritas Jasa Keuangan pada tersebut di atas.
penetapan anggaran dan mencadangkan modal yang
dinilai cukup memadai untuk menutup risiko yang Hasil penilaian sendiri atas rasio permodalan Bank
mungkin timbul dari aktivitas operasional Bank di selama 2025 dinilai baik, dimana rasio permodalan
masa yang akan datang. berada di atas persyaratan yang ditentukan oleh
regulator dan cukup untuk mendukung pertumbuhan
Bank telah menerapkan Internal Capital Adequacy bisnis.
Assessment Process (ICAAP) yaitu proses untuk
mengevaluasi kecukupan modal yang sesuai dengan Tren pertumbuhan modal berdasarkan Rencana
profil risiko di mana Bank secara aktif memonitor Bisnis Bank (RBB) juga menunjukkan kemampuan
dan menjaga posisi permodalan ke depan dengan untuk mendukung ekspansi usaha Bank ke depan.
melibatkan beberapa aktivitas sebagai berikut: Pada posisi bulan Desember 2025, rasio modal inti
• Menetapkan target permodalan dengan utama terhadap ATMR adalah 23,44% untuk Bank
mempertimbangkan kondisi stress, baik secara individu dan 23,73% untuk rasio konsolidasi.
untuk Bank maupun konsolidasi, dengan Sedangkan secara keseluruhan, rasio KPMM Bank
mempertimbangkan antisipasi perubahan secara individu pada posisi Desember 2025 adalah
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 281
Page 280
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
sebesar 24,54% dan secara konsolidasi adalah sebesar 24,83%. Rasio ini telah sesuai dengan POJK No. 27 Tahun
2022 tentang Perubahan Kedua atas Peraturan OJK No.11/POJK.03/2016 tentang Kewajiban Penyediaan Modal
Minimum Bank Umum yaitu minimal 9% sampai dengan kurang dari 10% dari ATMR baik secara individual maupun
secara konsolidasi untuk Bank dengan peringkat risiko 2 (rendah-moderat). Selain itu, sesuai dengan ketentuan OJK,
minimum modal inti yang harus disediakan adalah 6%. Kecukupan permodalan Bank yang mengacu kepada regulasi
OJK dalam jangka waktu 5 (lima) tahun dapat digambarkan sebagai berikut:
%
17,31 18,60 18,40 19,66 20,20 21,47 20,80 21,92 21,61 22,68 21,11 22,19 22,89 24,02 22,25 23,34 23,73 24,83
Modal Inti
KPMM
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Berikut adalah komponen KPMM Bank baik secara individu dan konsolidasi per Desember 2025:
Keterangan Individu (dalam jutaan rupiah) Konsolidasi (dalam jutaan rupiah)
Modal Inti (Tier 1) 52.851.435 55.655.101
Modal Inti Utama (Common Equity Tier 1) 52.851.435 55.655.101
Modal Pelengkap (Tier 2) 2.482.358 2.591.892
Total Modal 55.333.793 58.246.993
Total ATMR 225.461.113 234.556.941
CAR 24,54% 24,83%
Rasio Modal Inti (Tier 1) terhadap ATMR 23,44% 23,73%
Rasio Modal Inti Utama (Common Equity Tier 1) terhadap ATMR 23,44% 23,73%
Tier 2 Ratio 1,10% 1,11%
Sebagai bagian dari pengelolaan modal, Bank secara konglomerasi keuangan. Per posisi Desember 2025,
periodik mengkaji pembayaran dividen tahunan rasio kewajiban penyediaan modal minimum terintegrasi
untuk menjaga ketahanan modal dalam menunjang untuk konglomerasi keuangan CIMB Indonesia adalah
target pertumbuhan bisnis, belanja modal serta sebesar 185% atau 85% di atas ketentuan minimum
kegiatan bisnis-bisnis baru. Berdasarkan hasil Rapat yang dipersyaratkan ketentuan POJK tersebut.
Umum Pemegang Saham tanggal 14 April 2025,
para Pemegang Saham menyetujui penetapan d. Tata Kelola Permodalan
penggunaan sebagian laba bersih tahun 2024 Manajemen memiliki pemahaman yang baik dalam
untuk pembayaran dividen tunai sebesar Rp3.915 pengelolaan modal, di mana Direksi dan Dewan
miliar (dibayarkan pada tanggal 14 Mei 2025). Komisaris memandang perencanaan modal sebagai
Rencana pembagian dividen disusun dengan tetap elemen penting untuk mencapai tujuan strategis.
memperhatikan dan menjaga KPMM agar selalu Hal ini ditunjukkan dengan kinerja Bank dan
berada pada tingkat yang optimal, sesuai ketentuan kinerja Perusahaan Anak yang terus dijaga, melalui
minimum yang dipersyaratkan oleh regulator dan pengawasan terhadap kualitas manajemen risiko
dengan mempertimbangkan strategi bisnis Bank di secara berkesinambungan, Satuan Kerja Audit
masa yang akan datang. Internal melakukan pemeriksaan secara reguler,
kecukupan kebijakan mengenai pembagian dividen,
Merujuk kepada Peraturan OJK No. 26/POJK.03/2015, serta komitmen manajemen terhadap strategi dan
Bank sebagai entitas utama konglomerasi keuangan sasaran kerja Bank yang telah dituangkan ke dalam
CIMB di Indonesia telah melaporkan kewajiban Rencana Bisnis Bank (RBB).
penyediaan modal minimum terintegrasi bagi
e. Pengungkapan Kuantitatif
282 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 281
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Tabel 2.a. CC1 – Komposisi Permodalan
Nama Bank : PT Bank CIMB Niaga Tbk (Konsolidasi)
Posisi Laporan : 31 Desember 2025
Jumlah No. Ref. yang berasal dari
No. Komponen
(dalam jutaan Rupiah) Neraca Konsolidasi1)
Modal Inti Utama (Common Equity Tier I)/CET 1: Instrumen dan Tambahan Modal Disetor
1 Saham biasa (termasuk stock surplus) 8.829.772 E16a; E16b; E16c; E17a;
E17d
2 Laba ditahan 43.740.946 E21a; E21b; E21c
3 Akumulasi penghasilan komprehensif lain (dan cadangan lain) 5.503.762 E18a; E18b; E19a
4 Modal yang termasuk phase out dari CET1
5 Kepentingan Non Pengendali yang dapat diperhitungkan
6 CET1 sebelum regulatory adjustment
CET 1: Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment)
7 Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen keuangan dalam
trading book
8 Goodwill
9 Aset tidak berwujud lainnya (selain Mortgage-Servicing Rights) 2.028.737 A14
10 Aset pajak tangguhan yang berasal dari future profitability
11 Cash-flow hedge reserve
12 Shortfall on provisions to expected losses
13 Keuntungan penjualan aset dalam transaksi sekuritisasi
14 Peningkatan/penurunan nilai wajar atas kewajiban keuangan (DVA)
15 Aset pensiun manfaat pasti
16 Investasi pada saham sendiri (jika belum di net dalam modal di Laporan Posisi
Keuangan)
17 Kepemilikan silang pada instrumen CET 1 pada entitas lain
18 Investasi pada modal bank, entitas keuangan, dan asuransi diluar cakupan konsolidasi
secara ketentuan, net posisi short yang diperkenankan, di mana Bank tidak memiliki
lebih dari 10% modal saham yang diterbitkan (jumlah di atas batasan 10%)
19 Investasi signifikan pada saham biasa Bank, entitas keuangan, dan asuransi diluar
cakupan konsolidasi secara ketentuan, net posisi short yang diperkenankan (jumlah
di atas batasan 10%)
20 Mortgage servicing rights
21 Aset pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan temporer (jumlah di atas
batasan 10%, net dari kewajiban pajak)
22 Jumlah melebihi batasan 15% dari:
23 Investasi signifikan pada saham biasa financials
24 Mortgage servicing rights
25 Pajak tangguhan dari perbedaan temporer
26 Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional
26a. Selisih PPKA dan CKPN
26b. PPKA non produktif 233.888
26c. Aset Pajak Tangguhan 156.754 A17
26d. Penyertaan
26e. Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi
26f. Eksposur sekuritisasi
26g. Lainnya
27 Penyesuaian pada CET 1 akibat AT 1 dan Tier 2 lebih kecil daripada faktor
pengurangnya
28 Jumlah pengurang (regulatory adjustment) terhadap CET 1 2.419.379
29 Jumlah CET 1 setelah faktor pengurang 55.655.101
Modal Inti Tambahan (AT 1): Instrumen
30 Instrumen AT 1 yang diterbitkan oleh Bank (termasuk stock surplus)
31 Yang diklasifikasikan sebagai ekuitas berdasarkan standar akuntansi
32 Yang diklasifikasikan sebagai liabilitas berdasarkan standar akuntansi
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 283
Page 282
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Jumlah No. Ref. yang berasal dari
No. Komponen
(dalam jutaan Rupiah) Neraca Konsolidasi1)
33 Modal yang termasuk phase out dari AT 1
34 Instrumen AT 1 yang diterbitkan oleh Entitas Anak yang diakui dalam perhitungan
KPMM secara konsolidasi
35 Instrumen yang diterbitkan Entitas Anak yang termasuk phase out
36 Jumlah AT 1 sebelum regulatory adjustment
Modal Inti Tambahan: Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment)
37 Investasi pada instrumen AT 1 sendiri
38 Kepemilikan silang pada instrumen AT 1 pada entitas lain
39 Investasi pada modal bank, entitas keuangan, dan asuransi diluar cakupan konsolidasi
secara ketentuan, net posisi short yang diperkenankan, di mana Bank tidak memiliki
lebih dari 10% modal saham yang diterbitkan (jumlah di atas batasan 10%)
40 Investasi signifikan pada modal Bank, entitas keuangan, dan asuransi di luar
cakupan konsolidasi secara ketentuan (net posisi short yang diperkenankan)
41 Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional
41a. Penempatan dana pada instrumen AT 1 pada Bank lain
42 Penyesuaian pada AT 1 akibat Tier 2 lebih kecil daripada faktor pengurangnya
43 Jumlah faktor pengurang (regulatory adjustment) terhadap AT 1
44 Jumlah AT 1 setelah faktor pengurang
45 Jumlah Modal Inti (Tier 1) (CET 1 + AT 1) 55.655.101
Modal Pelengkap (Tier 2): Instrumen dan cadangan
46 Instrumen Tier 2 yang diterbitkan oleh Bank (termasuk stock surplus)
47 Modal yang yang termasuk phase out dari Tier 2
48 Instrumen Tier 2 yang diterbitkan oleh Entitas Anak yang diakui dalam perhitungan
KPMM secara konsolidasi
49 Modal yang diterbitkan Entitas Anak yang termasuk phase out
50 Cadangan umum PPKA atas aset produktif yang wajib dihitung dengan jumlah 2.591.892
paling tinggi sebesar 1,25% dari ATMR untuk Risiko Kredit
51 Jumlah Modal Pelengkap (Tier 2) sebelum faktor pengurang 2.591.892
Modal Pelengkap (Tier 2): Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment)
52 Investasi pada instrumen Tier 2 sendiri
53 Kepemilikan silang pada instrumen Tier 2 pada entitas lain
54 Investasi pada kewajiban TLAC modal bank, entitas keuangan dan asuransi di luar cakupan
konsolidasi secara ketentuan, net posisi short yang diperkenankan, di mana Bank tidak
memiliki lebih dari 10% modal saham yang diterbitkan; nilai sebelumnya ditetapkan
dengan threshold 5% namun tidak lagi memenuhi kriteria (untuk Bank Sistemik)
Investasi pada kewajiban TLAC lainnya dari entitas perbankan, keuangan, dan
asuransi yang berada di luar lingkup konsolidasi peraturan dan, yang mana bank
tidak memiliki lebih dari 10% dari saham biasa entitas yang dikeluarkan: jumlah
yang sebelumnya ditunjuk untuk batas 5% tetapi yang tidak lagi memenuhi syarat
(hanya untuk Bank Sistemik)
55 Investasi signifikan pada modal atau instrumen TLAC Bank, entitas keuangan
dan asuransi di luar cakupan konsolidasi secara ketentuan (net posisi short yang
diperkenankan)
56 Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional
56a. Sinking fund
56b. Penempatan dana pada instrumen Tier 2 pada Bank lain
57 Jumlah faktor pengurang (regulatory adjustment) Modal Pelengkap
58 Jumlah Modal Pelengkap (Tier 2) setelah regulatory adjustment 2.591.892
59 Total Modal (Modal Inti + Modal Pelengkap) 58.246.993
60 Total Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) 234.556.941
Rasio Kecukupan Pemenuhan Modal Minimum (KPMM) dan Tambahan Modal (Capital Buffer)
61 Rasio Modal Inti Utama (CET 1) (persentase terhadap ATMR) 23,73%
62 Rasio Modal Inti (Tier 1) (persentase terhadap ATMR) 23,73%
63 Rasio Total Modal (persentase terhadap ATMR) 24,83%
64 Tambahan modal (buffer) – persentase terhadap AMTR 0,00%
65 Capital Conservation Buffer 2,50%
66 Countercyclical Buffer 0,00%
284 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 283
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Jumlah No. Ref. yang berasal dari
No. Komponen
(dalam jutaan Rupiah) Neraca Konsolidasi1)
67 Higher loss absorbency requirement 1,00%
68 Untuk bank umum konvensional: Modal Inti Utama (CET 1) yang tersedia untuk
memenuhi Tambahan Modal (Buffer) – persentase terhadap ATMR
Untuk kantor cabang dari bank yang berkedudukan di luar negeri: Bagian Dana
Usaha yang ditempatkan dalam CEMA (diungkapkan sebagai persentase dari
ATMR) yang tersedia untuk memenuhi Buffer.
National minimal (jika berbeda dari Basel 3)
69 Rasio terendah CET 1 nasional (jika berbeda dengan Basel 3)
70 Rasio terendah Tier 1 nasional (jika berbeda dengan Basel 3)
71 Rasio terendah total modal nasional (jika berbeda dengan Basel 3)
Jumlah di bawah batasan pengurangan (sebelum pembobotan risiko)
72 Investasi non-signifikan pada modal atau kewajiban TLAC lainnya pada entitas
keuangan lain
73 Investasi signifikan pada saham biasa entitas keuangan
74 Mortgage servicing rights (net dari kewajiban pajak)
75 Aset pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan temporer (net dari kewajiban pajak)
Cap yang dikenakan untuk provisi pada Tier 2
76 Provisi yang dapat diakui sebagai Tier 2 sesuai dengan eksposur berdasarkan
pendekatan standar (sebelum dikenakan cap)
77 Cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 berdasarkan pendekatan standar
78 Provisi yang dapat diakui sebagai Tier 2 sesuai dengan eksposur berdasarkan
pendekatan IRB (sebelum dikenakan cap)
79 Cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 berdasarkan pendekatan IRB
Instrumen Modal yang termasuk phase out (hanya berlaku antara 1 Januari 2018 s.d. 1 Januari 2022)
80 Cap pada CET 1 yang temasuk phase out
81 Jumlah yang dikecualikan dari CET 1 karena adanya cap (kelebihan di atas cap
setelah redemptions dan maturities)
82 Cap pada AT 1 yang temasuk phase out
83 Jumlah yang dikecualikan dari AT 1 karena adanya cap (kelebihan di atas cap
setelah redemptions dan maturities)
84 Cap pada Tier 2 yang temasuk phase out
85 Jumlah yang dikecualikan dari Tier 2 karena adanya cap (kelebihan di atas cap
setelah redemptions dan maturities)
Keterangan Referensi:
A: Aset
E: Ekuitas
L: Liabilitas
penomoran referensi sesuai nomor pos-pos neraca
Tabel 2.b. CC2 – Rekonsiliasi Permodalan
Nama Bank : PT Bank CIMB Niaga Tbk (Konsolidasi)
Posisi Laporan : 31 Desember 2025
(dalam jutaan Rupiah)
Neraca Konsolidasi
dengan cakupan
konsolidasi
Neraca Publikasi No
No. Pos-pos berdasarkan
ketentuan kehati- Referensi
hatian
31 Desember 2025 31 Desember 2025
ASET
1 Kas 3.657.344 3.657.344
2 Penempatan pada Bank Indonesia 22.909.318 22.909.318
3 Penempatan pada bank lain 2.511.741 2.511.741
4 Tagihan spot dan derivatif/forward 773.692 773.692
5 Surat berharga yang dimiliki 73.825.959 73.825.959
6 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) 11.639.570 11.639.570
7 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo) 1.000.129 1.000.129
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 285
Page 284
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
(dalam jutaan Rupiah)
Neraca Konsolidasi
dengan cakupan
konsolidasi
Neraca Publikasi No
No. Pos-pos berdasarkan
ketentuan kehati- Referensi
hatian
31 Desember 2025 31 Desember 2025
8 Tagihan akseptasi 1.937.050 1.937.050
9 Kredit yang diberikan 182.589.970 182.589.970
10 Pembiayaan Syariah 55.718.855 55.718.855
11 Penyertaan modal 24.214 24.214
12 Aset keuangan lainnya 4.369.627 4.369.627
13 Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/- - -
a. Surat berharga yang dimiliki (782) (782)
b. Kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah (8.383.385) (8.383.385)
c. Lainnya (2.734) (2.734)
14 Aset tidak berwujud 5.244.591 5.244.591 A14
Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/- (3.215.854) (3.215.854) A14
15 Aset tetap dan inventaris 9.821.997 9.821.997
Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/- (2.620.686) (2.620.686)
16 Aset non produktif - -
a. Properti terbengkalai - -
b. Agunan yang diambil alih 462.372 462.372
c. Rekening tunda 131.325 131.325
d. Aset antarkantor 111.356 111.356
17 Aset lainnya 10.193.224 10.193.224 A17
TOTAL ASET 372.698.893 372.698.893
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITAS
1 Giro 103.079.287 103.079.287
2 Tabungan 86.381.232 86.381.232
3 Deposito 81.062.261 81.062.261
4 Uang Elektronik 146.880 146.880
5 Liabilitas kepada Bank Indonesia - -
6 Liabilitas kepada bank lain 7.366.310 7.366.310
7 Liabilitas spot dan derivatif/forward 598.119 598.119
8 Liabilitas atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) 11.514.958 11.514.958
9 Liabilitas akseptasi 1.937.050 1.937.050
10 Surat berharga yang diterbitkan 3.685.222 3.685.222
11 Pinjaman/Pembiayaan yang diterima 4.455.255 4.455.255
12 Setoran jaminan 500.038 500.038
13 Liabilitas antar kantor - -
14 Liabilitas lainnya 13.815.098 13.815.098
15 Kepentingan minoritas (minority interest) 217.326 217.326
TOTAL LIABILITAS 314.759.036 314.759.036
EKUITAS
16 Modal disetor - -
a. Modal dasar 2.900.000 2.900.000 E16a
b. Modal yang belum disetor -/- (1.287.213) (1.287.213) E16b
c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/- (2.366) (2.366) E16c
17 Tambahan modal disetor - -
a. Agio 7.135.019 7.135.019 E17a
b. Disagio -/- - -
c. Dana setoran modal - -
d. Lainnya 84.332 84.332 E17d
18 Penghasilan komprehensif lain - -
a. Keuntungan 5.160.212 5.160.212 E18a
286 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 285
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam jutaan Rupiah)
Neraca Konsolidasi
dengan cakupan
konsolidasi
Neraca Publikasi No
No. Pos-pos berdasarkan
ketentuan kehati- Referensi
hatian
31 Desember 2025 31 Desember 2025
b. Kerugian -/- (126.875) (126.875) E18b
19 Cadangan - -
a. Cadangan umum 371.525 371.525 E19a
b. Cadangan tujuan - -
20 Transaksi dengan kepentingan non pengendali (35.723) (35.723)
21 Laba/rugi - -
a. Tahun-tahun lalu 40.779.808 40.779.808 E21a
b. Tahun berjalan 6.876.537 6.876.537 E21b
c. Dividen yang dibayarkan -/- (3.915.399) (3.915.399) E21c
TOTAL EKUITAS 57.939.857 57.939.857
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 372.698.893 372.698.893
Tabel 3.a. CCA - Rincian Fitur Instrumen Permodalan dan Instrumen TLAC-eligible – KATEGORI SAHAM
Nama Bank : PT Bank CIMB Niaga Tbk (Konsolidasi)
Posisi Laporan : 31 Desember 2025
Informasi
No. Deskripsi
Kuantitatif/Kualitatif
1 Penerbit PT Bank CIMB Niaga Tbk
2 Nomor identifikasi BNGA
3 Hukum yang digunakan Hukum Indonesia
3a Sarana yang memungkinkan kewajiban pelaksanaan pada Bagian 13 dari Lembar Istilah TLAC tercapai (untuk N/A
instrumen TLAC sah lainnya yang diatur oleh hukum asing)
Perlakuan Instrumen berdasarkan ketentuan KPMM
4 Pada saat masa transisi N/A
5 Setelah masa transisi CET 1
6 Apakah instrumen eligible untuk Individu/Grup atau Grup dan Individu Group dan Individu
7 Jenis Instrumen Saham biasa
8 Jumlah yang diakui dalam perhitungan KPMM 8.829.772
9 Nilai par dari instrumen Kelas A: Rp5.000 (nilai
penuh) per lembar saham
Kelas B: Rp50 (nilai penuh)
per lembar saham
10 Klasifikasi sesuai standar akuntansi keuangan Ekuitas
11 Tanggal penerbitan Pernyataan efektif:
- Penawaran Umum
Perdana: 02/10/1989
- Penawaran Umum
Terbatas I: 26/09/1992
- Penawaran Umum
Terbatas II: 29/10/1996
- Penawaran Umum
Terbatas III: 04/08/1999
- Penawaran Umum
Terbatas IV: 25/08/2005
- Penawaran Umum
Terbatas V: 03/11/2010
12 Tidak ada jatuh tempo (perpetual) atau dengan jatuh tempo Perpetual
13 Tanggal jatuh tempo N/A
14 Eksekusi call option atas persetujuan Otoritas Jasa Keuangan N/A
15 Tanggal call option, jumlah penarikan dan persyaratan call option lainnya (bila ada) N/A
16 Subsequent call option N/A
Kupon/dividen
17 Dividen/kupon dengan bunga tetap atau floating Floating
18 Tingkat dari coupon rate atau indeks lain yang menjadi acuan N/A
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 287
Page 286
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Informasi
No. Deskripsi
Kuantitatif/Kualitatif
19 Ada atau tidaknya dividend stopper Tidak
20 Fully discretionary; partial atau mandatory Mandatory
21 Apakah terdapat fitur step up atau insentif lain Tidak
22 Non-kumulatif atau kumulatif Non-cumulative
23 Dapat dikonversi atau tidak dapat dikonversi Non-convertible
24 Jika dapat dikonversi, sebutkan trigger point-nya N/A
25 Jika dapat dikonversi, apakah seluruh atau sebagian N/A
26 Jika dapat dikonversi, bagaimana rate konversinya N/A
27 Jika dapat dikonversi; apakah mandatory atau optional N/A
28 Jika dapat dikonversi, sebutkan jenis instrumen konversinya N/A
29 Jika dapat dikonversi, sebutkan issuer of instrument it converts into N/A
30 Fitur write-down Tidak
31 Jika terjadi write-down, sebutkan trigger-nya N/A
32 Jika terjadi write-down, apakah penuh atau sebagian N/A
33 Jika terjadi write down; permanen atau temporer N/A
34 Jika terjadi write down temporer, jelaskan mekanisme write-up N/A
34a Tipe subordinasi N/A
35 Hierarki instrumen pada saat likuidasi Instrumen ini merupakan
modal disetor dan bersifat
subordinasi terhadap
komponen modal yang lain.
Tersedia untuk menyerap
kerugian yang terjadi
sebelum likuidasi maupun
pada saat likuidasi.
36 Apakah terdapat fitur yang non-compliant Tidak
37 Jika Ya, jelaskan fitur yang non-compliant N/A
288 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 287
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Rasio Pengungkit
Tabel 4.a. Pengungkapan Kuantitatif - Rasio Pengungkit
Nama Bank : PT Bank CIMB Niaga Tbk (Konsolidasi)
Posisi Laporan : 31 Desember 2025
(dalam jutaan Rupiah)
No. Keterangan Jumlah
1 Total aset di laporan posisi keuangan pada laporan keuangan publikasi. (nilai gross sebelum dikurangi CKPN). 381.577.017
2 Penyesuaian untuk nilai penyertaan pada Bank, lembaga keuangan, perusahaan asuransi, dan/atau entitas lain yang -
berdasarkan standar akuntansi keuangan harus dikonsolidasikan namun di luar cakupan konsolidasi berdasarkan
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.
3 Penyesuaian untuk nilai kumpulan aset keuangan yang mendasari yang telah dialihkan dalam sekuritisasi aset yang -
memenuhi persyaratan jual putus sebagaimana diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai prinsip kehati-
hatian dalam aktivitas sekuritisasi aset bagi bank umum.
Dalam hal aset keuangan yang mendasari dimaksud telah dikurangkan dari total aset pada laporan posisi keuangan maka
angka pada baris ini adalah 0 (nol).
4 Penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi -
ketentuan giro wajib minimum (jika ada).
5 Penyesuaian untuk aset fidusia yang diakui sebagai komponen laporan posisi keuangan berdasarkan standar akuntansi -
keuangan namun dikeluarkan dari perhitungan total eksposur dalam Rasio Pengungkit.
6 Penyesuaian untuk nilai pembelian atau penjualan aset keuangan secara reguler dengan menggunakan metode akuntansi (25.846.671)
tanggal perdagangan.
7 Penyesuaian untuk nilai transaksi cash pooling yang memenuhi persyaratan sebagaimana diatur dalam Peraturan Otoritas -
Jasa Keuangan ini.
8 Penyesuaian untuk nilai eksposur transaksi derivatif. 1.917.441
9 Penyesuaian untuk nilai eksposur SFT sebagai contoh transaksi reverse repo. 158.656
10 Penyesuaian untuk nilai eksposur TRA yang telah dikalikan dengan FKK. 22.321.594
11 Penyesuaian penilaian prudensial berupa faktor pengurang modal dan CKPN. (10.598.581)
12 Penyesuaian lainnya. -
13 Total Eksposur dalam perhitungan Rasio Pengungkit. 369.529.457
Tabel 4.b. Pengungkapan Kuantitatif - Rasio Pengungkit
Nama Bank : PT Bank CIMB Niaga Tbk (Konsolidasi)
Posisi Laporan : 31 Desember 2025
(dalam jutaan Rupiah)
Periode
No. Keterangan
Desember 2025 September 2025
Eksposur Aset dalam Laporan Posisi Keuangan
1 Eksposur aset dalam laporan posisi keuangan termasuk aset jaminan, namun tidak termasuk eksposur 381.577.017 378.905.667
transaksi derivatif dan eksposur SFT
(Nilai gross sebelum dikurangi CKPN)
2 Nilai penambahan kembali untuk agunan derivatif yang diserahkan kepada pihak lawan yang - -
mengakibatkan penurunan total eksposur aset dalam neraca karena adanya penerapan standar
akuntansi keuangan
3 (Pengurangan atas piutang terkait CVM yang diberikan dalam transaksi derivatif) - -
4 (Penyesuaian untuk nilai tercatat surat berharga yang diterima dalam eksposur SFT yang diakui sebagai aset) (1.000.129) (729.637)
5 (CKPN atas aset tersebut sesuai standar akuntansi keuangan) (8.413.089) (8.938.655)
6 (Aset yang telah diperhitungkan sebagai faktor pengurang Modal Inti sebagaimana dimaksud dalam (28.808.080) (32.789.262)
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai kewajiban penyediaan modal minimum bagi bank umum)
7 Total Eksposur aset dalam laporan posisi keuangan 343.355.719 336.448.113
Penjumlahan dari baris 1 sampai dengan baris 6
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 289
Page 288
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
(dalam jutaan Rupiah)
Periode
No. Keterangan
Desember 2025 September 2025
Eksposur Transaksi Derivatif
8 Nilai RC untuk seluruh transaksi derivatif baik dalam hal terdapat variation margin yang memenuhi 1.366.977 1.257.251
syarat ataupun terdapat perjanjian saling hapus yang memenuhi persyaratan tertentu
9 Nilai penambahan yang merupakan PFE untuk seluruh transaksi derivatif 1.326.383 1.130.399
10 (Pengecualian atas eksposur transaksi derivatif yang diselesaikan melalui central counterparty (CCP)) - -
11 Penyesuaian untuk nilai nosional efektif dari derivatif kredit - -
12 (Penyesuaian untuk nilai nosional efektif yang dilakukan saling hapus dan pengurangan add-on untuk - -
transaksi penjualan derivatif kredit)
13 Total Eksposur Transaksi Derivatif 2.693.360 2.387.651
Penjumlahan baris 8 sampai dengan baris 12
Eksposur Securities Financing Transaction (SFT)
14 Nilai tercatat aset SFT secara gross 12.673.743 1.925.833
15 (Nilai bersih antara liabilitas kas dan tagihan kas) (11.514.958) (1.189.256)
16 Risiko Kredit akibat kegagalan pihak lawan terkait aset SFT yang mengacu pada perhitungan current - -
exposure sebagaimana diatur dalam Lampiran Peraturan Otoritas Jasa Keuangan ini
17 Eksposur sebagai agen SFT - -
18 Total Eksposur SFT 1.158.785 736.577
Penjumlahan baris 14 sampai dengan baris 17
Eksposur Transaksi Rekening Administratif (TRA)
19 Nilai seluruh kewajiban komitmen atau kewajiban kontinjensi 114.311.453 114.203.191
Nilai gross sebelum dikurangi CKPN
20 (Penyesuaian terhadap hasil perkalian antara nilai kewajiban komitmen atau kewajiban kontinjensi dan (91.989.859) (92.417.117)
FKK kemudian dikurangi CKPN)
21 (CKPN atas TRA sesuai standar akuntansi keuangan) - -
22 Total Eksposur TRA 22.321.594 21.786.074
Penjumlahan dari baris 19 sampai dengan baris 21
Modal dan Total Eksposur
23 Modal Inti 55.655.101 53.992.636
24 Total Eksposur 369.529.457 361.358.414
Penjumlahan baris 7, baris 13, baris 18, dan baris 22
Rasio Pengungkit (Leverage)
25 Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas 15,06% 14,94%
penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika
ada)
25a Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas 15,06% 14,94%
penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika
ada)
26 Nilai Minimum Rasio Pengungkit 3,00% 3,00%
27 Bantalan terhadap nilai Rasio Pengungkit N/A N/A
290 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 289
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam jutaan Rupiah)
Periode
No. Keterangan
Desember 2025 September 2025
Pengungkapan Nilai Rata-Rata
28 Nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross, setelah penyesuaian untuk transaksi akuntansi 0,00% 0,00%
penjualan (sale accounting transaction) yang dihitung secara bersih (nett) dengan liabilitas kas dalam SFT
dan tagihan kas dalam SFT
29 Nilai akhir triwulan laporan dari nilai tercatat aset SFT secara gross, setelah penyesuaian untuk transaksi 0,00% 0,00%
akuntansi penjualan (sale accounting transaction) yang dihitung secara bersih (nett) dengan liabilitas kas
dalam SFT dan tagihan kas dalam SFT
30 Total Eksposur, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas 369.529.457 361.358.414
penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika
ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross sebagaimana
dimaksud dalam baris 28
30a Total Eksposur, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas 369.529.457 361.358.414
penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika
ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross sebagaimana
dimaksud dalam baris 28
31 Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas 15,06% 14,94%
penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika
ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross sebagaimana
dimaksud dalam baris 28
31a Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara 15,06% 14,94%
atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum
(jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross sebagaimana
dimaksud dalam baris 28
Analisis Kualitatif
Rasio Pengungkit :
Rasio pengungkit CIMB Niaga secara konsolidasi pada Des 2025 (T) adalah 15,06% meningkat 0,12% dari posisi Sept 2025 (T-1) adalah 14,94%.
Peningkatan ini disebabkan oleh peningkatan modal inti sebesar Rp1,7 triliun yang mayoritas dipengaruhi oleh peningkatan laba tahun berjalan
sebesar Rp1,6 triliun, meningkatnya saldo surplus revaluasi aset tetap sebesar Rp0,5 triliun yang disebabkan oleh proses penilaian kembali
oleh KJPP, walaupun terdapat penurunan potensi keuntungan dari peningkatan nilai wajar aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk
dijual (FVOCI) sebesar Rp0,3 triliun, dan menurunnya perhitungan pajak tangguhan sebesar Rp83,3 miliar, walaupun terdapat peningkatan
pada total eksposur sebesar Rp8,2 triliun yang mayoritas disebabkan oleh peningkatan total eksposur aset dalam laporan posisi keuangan.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 291
Page 290
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Risiko Kredit
PENGUNGKAPAN EKSPOSUR RISIKO KREDIT TATA KELOLA
DAN PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO CIMB Niaga memiliki perangkat organisasi manajemen
Risiko kredit merupakan risiko kerugian akibat risiko kredit di semua lini, dalam rangka membangun dan
kegagalan debitur dan/atau pihak lain dalam memenuhi menjaga aktivitas perkreditan Bank agar sesuai dengan
kewajibannya pada saat jatuh tempo. Termasuk dalam prinsip kehati-hatian perbankan, regulasi yang berlaku,
risiko kredit/pembiayaan yaitu risiko akibat kegagalan serta appetite Bank. Penerapan 3 (tiga) lini pertahanan
debitur, risiko akibat terkonsentrasinya penyediaan dana pada risiko kredit melibatkan unit bisnis terkait sebagai
(risiko konsentrasi kredit/pembiayaan), risiko akibat lini pertama, unit kredit (lingkup transaksional) dan unit
kegagalan pihak lawan (counterparty credit risk), risiko manajemen risiko (lingkup portofolio) sebagai lini kedua,
akibat kegagalan settlement (settlement risk) dan risiko serta internal audit pada lini ketiga.
akibat country risk.
Dewan Komisaris dan Direksi secara aktif mengawasi
Kondisi perekonomian Indonesia pada tahun 2025 melalui evaluasi berkala atas penerapan manajemen
cenderung stabil, namun kondisi tersebut tetap perlu risiko kredit. Untuk mendukung hal ini, Bank memiliki
dipantau secara ketat dengan mempertimbangkan komite eksekutif, baik di tingkat Dewan Komisaris
beberapa faktor, antara lain perlambatan pertumbuhan maupun Direksi.
ekonomi global, kebijakan perdagangan Amerika Serikat, • Dewan Komisaris dibantu oleh Komite Pemantau
konflik dan ketidakpastian geopolitik di Timur Tengah, Risiko (KIPER) yang bekerja secara berdampingan
pemilihan umum, dan berbagai penyesuaian kebijakan dengan Komite Audit dan Komite Nominasi dan
fiskal yang menyebabkan ketidakpastian ekonomi, Remunerasi.
sehingga berpotensi memengaruhi kondisi keuangan • Di tingkat Direksi, pengelolaan dan pengendalian
dan kemampuan debitur untuk melakukan pembayaran risiko Bank termasuk risiko kredit menjadi tanggung
kepada Bank. Dalam hal ini, Bank melakukan langkah- jawab dari Komite Manajemen Risiko (KMR), dan
langkah khusus dalam rangka memitigasi risiko kredit Komite Kebijakan Perkreditan (KKP) yang secara
yang bersifat antisipasi (forward looking), sebagai berikut: spesifik melakukan pembahasan, kaji ulang serta
a. Pemantauan yang baik dan terarah pada kualitas persetujuan kebijakan - kebijakan perkreditan. Kedua
portofolio secara keseluruhan untuk memastikan komite eksekutif ini diketuai secara langsung oleh
kualitas debitur baru, kinerja portofolio yang Presiden Direktur.
stabil dan memastikan intervensi tepat waktu bila • Di tingkat portofolio, kualitas aset Bank dipantau ketat
diperlukan. setiap bulan oleh Komite Manajemen Risiko (KMR)
b. Memperkuat proses early warning sebagai upaya melalui peninjauan laporan portofolio pinjaman
preventif untuk identifikasi debitur yang berpotensi dan berbagai indikator risiko dan tren. KMR juga
bermasalah, memperkuat collection, dan melakukan menetapkan dan menyetujui berbagai kerangka kerja
upaya penyelamatan melalui restrukturisasi untuk yang terkait pengelolaan risiko konsentrasi Bank.
debitur sesuai kebijakan yang berlaku. • Di tingkat transaksional, Bank memberikan kewenangan
c. Thematic Portfolio Review dan Stress Test dilakukan untuk memutus persetujuan pemberian kredit kepada
terhadap segmentasi portofolio atau debitur Komite Kredit yaitu Executive Credit Committee (ECC) dan
yang berpotensi terdampak oleh fluktuasi kondisi juga dalam bentuk Joint Delegated Authority (JDA) atau
makroekonomi. Single Limit Holder. Komite kredit ini beranggotakan
d. Monitoring secara ketat atas debitur yang terdampak, Direksi dan Manajemen Senior dengan limit kewenangan
dengan memasukkan ke dalam Watch List didukung tertentu yang diatur sesuai appetite Bank.
dengan perbaikan infrastruktur risiko untuk otomasi • Dari sisi pengawasan kualitas kredit, Bank memiliki
proses monitoring atas action plan yang ditetapkan. Komite Kualitas Aset (Asset Quality Committee/
e. Mengelola dampak terhadap pencadangan kredit AQC) yang bertanggung jawab untuk memberikan
antara lain dengan loss forecast sebagai input kepada persetujuan klasifikasi/severity level atas debitur dan
manajemen dan unit bisnis. arahan atas penanganan atau penyelesaian kredit
f. Menjaga kualitas kredit yang diberikan dengan bermasalah.
mengelola portofolio yang dibiayai berdasarkan
industri dan menyusun Risk Acceptance Criteria (RAC) Direktur Manajemen Risiko bertanggung jawab atas
sebagai panduan untuk kredit yang diberikan. pengelolaan risiko di tingkat transaksional dan tingkat
g. Memberikan pelatihan kredit terstruktur kepada unit portofolio, di antaranya terkait dengan pengelolaan/
bisnis dan unit kredit untuk memastikan pengetahuan pengadministrasian kebijakan perkreditan dan limit
yang cukup dalam proses kredit. eksposur risiko kredit.
292 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 291
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Dalam mengelola risiko, Direktur Manajemen Risiko 7. Unit Credit Assurance Testing yang mencakup kredit
membawahi Satuan Credit Approver yang mengelola non-ritel bertugas untuk melakukan review dan
risiko di tingkat transaksional untuk segmen komersial memberikan laporan atas nasabah-nasabah baru
dan korporasi; serta Satuan Kerja Manajemen Risiko dan existing berdasarkan risk-based sampling atas
(SKMR) yang mengelola risiko kredit secara portofolio kelayakan proses inisiasi, analisa, persetujuan dan
melalui rapat Portfolio Quality Reviews (PQR) secara pembukuan kredit, juga meyakinkan pemenuhan
berkala. Selain itu, SKMR bertugas memfasilitasi fungsi terhadap aturan internal dan eksternal yang
pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi terhadap ditetapkan telah dilakukan dan monitoring atas
risiko kredit di antaranya melalui: debitur secara baik dan menyeluruh telah tersedia.
1. Koordinasi penetapan Strategi Manajemen Risiko, Secara rutin, unit ini memberikan rekomendasi
Kebijakan Manajemen Risiko, Risk Appetite dan Risk perbaikan atas suatu kredit proses untuk meyakinkan
Limit terkait risiko kredit. perbaikan dilakukan secara menyeluruh.
2. Pemantauan atas implementasi Strategi, Kebijakan, 8. Unit Penyelesaian Kredit Bermasalah bertugas
Appetite dan Limit terkait risiko kredit. menjalankan proses yang diperlukan dalam rangka
3. Pengembangan dan penyempurnaan Kerangka Kerja penanganan kredit bermasalah untuk segmen non-
Manajemen Risiko terkait risiko kredit. ritel, seperti upaya penagihan, restrukturisasi dan
4. Pengembangan model kredit maupun validasinya. litigasi.
5. Meninjau atas proposal kredit yang telah disetujui.
KEBIJAKAN, PROSEDUR DAN PENETAPAN
Selain SKMR, unit atau perangkat organisasi lain yang LIMIT
terlibat dalam pengelolaan risiko kredit di lini masing- CIMB Niaga memiliki kebijakan kredit yang menjadi
masing, yaitu: pedoman pelaksanaan proses kredit baik untuk skema
1. Unit bisnis baik ritel dan non-ritel mengajukan kredit konvensional maupun syariah melalui Kebijakan Pokok
dengan menyertakan analisa kelayakan calon debitur. Perkreditan Komersial dan Kebijakan Pokok Pembiayaan
2. Untuk kredit ritel (konsumsi), proses analisa/ Syariah Komersial. Kebijakan tersebut secara operasional
review, persetujuan, serta pembukuan dilakukan selanjutnya dijabarkan dalam Kebijakan Kredit Komersial,
oleh unit Consumer Credit Underwriting sedangkan Kebijakan Pembiayaan Syariah Komersial, serta berbagai
penanganan kredit bermasalah dilakukan oleh unit prosedur yang lebih detail sebagai panduan Bank dalam
Consumer Collection and Recovery. Unit ini berada di memberikan kredit agar selalu sesuai dengan prinsip
bawah Direktorat Consumer Banking, namun dalam kehati-hatian. Unit Credit Policy Non-Retail bekerja sama
melaksanakan fungsinya dibatasi oleh kebijakan, dengan unit bisnis dan pihak-pihak yang terkait dalam
strategi risiko, dan model kredit yang ditetapkan oleh melakukan kaji ulang secara berkala atas kebijakan dan
unit SKMR. prosedur kredit.
3. Untuk kredit non-ritel, proses analisa dilakukan oleh
masing-masing unit bisnis dan di review oleh unit Untuk menjaga agar eksposur kredit sesuai dengan
Kredit (Credit Approver), untuk selanjutnya dimintakan Risk Appetite, Bank menetapkan batasan (limit), antara
persetujuan kepada pemutus kredit. Selanjutnya, lain meliputi limit untuk kewenangan pengambilan
pembukuan dilakukan oleh unit Administrasi Kredit. keputusan kredit yang disesuaikan dengan kompetensi
4. Pemutus Kredit untuk dapat berbentuk Komite, pengambilan keputusan dan tingkat risikonya.
Joint Delegated Authority (JDA) atau Single Limit
Holder yang beranggotakan/merupakan Direksi Selain itu, Bank telah memiliki kebijakan dan metodologi
dan/atau Manajemen Senior dan/atau Pejabat untuk memantau dan mengelola risiko kredit secara
Bank lainnya yang ditunjuk dan bertanggung jawab portofolio, termasuk risiko konsentrasi kredit yang
untuk memberikan keputusan persetujuan kredit berpotensi timbul akibat terkonsentrasinya kredit
berdasarkan limit kewenangan yang diberikan, pada suatu spesifik sektor, industri, atau debitur
tingkat risiko, serta kompetensi dari Pemutus Kredit. besar tertentu. Untuk memitigasi risiko tersebut Bank
5. Pengambilan keputusan dilakukan secara layak menerapkan antara lain dengan kerangka kerja House
dengan mempertimbangkan prinsip kehati-hatian, Limit, Sector Limit, Sector Appetite (Growth, Neutral, dan
Risk Appetite Bank, serta upaya untuk menghindari Cautious), Global Country Limit, Risk Posture, dan Exposure
benturan kepentingan. Limit Review (ELR) yang dilakukan secara regular dan
6. Unit Administrasi Kredit bertanggung jawab dalam periodik. Dalam konteks konsentrasi sektoral dan
hal pembukuan fasilitas kredit setelah mendapat counterparty, Bank menggunakan kerangka kerja yang
persetujuan dari Pemutus Kredit dan telah kuat dan andal, mencakup pemantauan batas sektor dan
dilaksanakan pengikatan yang dibantu oleh unit counterparty secara tahunan, penyusunan laporan risiko
Legal. Unit Administrasi Kredit harus memastikan secara bulanan, serta pengawasan secara real-time untuk
bahwa dokumen perkreditan telah sesuai dengan mencegah terlampauinya batas kredit.
yang dipersyaratkan.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 293
Page 292
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PROSES MANAJEMEN RISIKO pre-screening tool dalam pemilihan debitur
pada sektor tertentu sesuai dengan Risk
1. Pengukuran Risiko Kredit Appetite.
Dalam aktivitas usaha Bank, risiko kredit dinilai e. Thematic Review, merupakan proses kaji ulang
berdasarkan credit worthiness atau kualitas aset atas debitur-debitur yang terekspos suatu
nasabah. Ukuran yang saat ini digunakan Bank dalam risiko secara tematik; dalam hal ini volatilitas
menentukan credit worthiness adalah: indikator makroekonomi.
a. Status ketepatan pembayaran debitur
(delinquency) yang merupakan salah satu Bentuk pengendalian Bank atas hasil
pertimbangan dalam menentukan status mekanisme pemantauan secara transaksional
kolektibilitas; di atas dapat berupa:
b. Klasifikasi Watch List Account yang dikelompokan (i) penyesuaian account planning dan
sesuai severity level debitur sebelum debitur persyaratan kredit;
dikategorikan sebagai Impaired Account. (ii) usulan restrukturisasi kredit secara dini;
c. Internal rating/scorings: saat ini Bank telah (iii) permintaan tindak lanjut tertentu kepada
mengimplementasikan sistem ICRES (Internal debitur; dan/atau
Credit Rating System) untuk penerapan internal (iv) penyesuaian jumlah pencadangan/provisi
rating model nasabah non-ritel dan sistem kredit yang diperlukan.
CRDE (Centralized Retail Decision Engine) untuk
penerapan internal model scoring nasabah ritel, B. Pada Level Portofolio
sebagai upaya peningkatan kualitas proses a. Risk Appetite Statement Monitoring, merupakan
pengukuran risiko baik atas nasabah baru pemantauan atas indikator-indikator risiko
maupun existing. kredit utama secara bank-wide dalam rangka
Selanjutnya, credit worthiness serta kualitas dari memastikan kesesuaiannya dengan appetite
mitigasi risiko kredit akan menjadi dasar dalam yang telah ditetapkan dan dilaporkan setiap
penentuan jumlah pencadangan/provisi kredit agar bulan kepada KIPER.
memadai. Risiko kredit akan terealisasi menjadi b. Profil Risiko, merupakan gambaran umum
kerugian (credit loss) jika suatu kredit bermasalah atas kondisi risiko berdasarkan indikator-
tidak dapat diselamatkan sehingga Bank harus indikator yang ditetapkan oleh Regulator
melakukan hapus buku, baik secara keseluruhan (inheren dan Kualitas Penerapan Manajemen
maupun sebagian. Risiko).
c. Risk Report, merupakan laporan yang berisi
2. Pemantauan dan Pengendalian Risiko Kredit hasil pemantauan dan analisa portofolio kredit
A. Pada Level Transaksi yang di antaranya mencakup (i) gambaran
a. Annual Review, yang merupakan mekanisme umum atas komposisi, tingkat konsentrasi,
kaji ulang atas setiap fasilitas kredit secara dan kualitas aset/portofolio kredit, (ii) tren
berkala paling tidak 1 (satu) kali dalam setahun pergerakannya, serta (iii) area yang harus
untuk melihat apakah credit worthiness debitur mendapat perhatian dari Direksi. Risk Report
masih sama dengan kondisi pada saat kredit dilaporkan setiap bulan kepada KMR dan
diberikan. setiap kuartal kepada KIPER dalam rangka
b. Early Warning & Review Checklist (EWRC) memfasilitasi fungsi pengelolaan risiko kredit
merupakan identifikasi potensi risiko kredit oleh Direksi serta pengawasan pengelolaan
debitur berdasarkan beberapa parameter risiko oleh Dewan Komisaris.
antara lain: prospek usaha, kondisi keuangan, d. Portfolio Quality Review (PQR) merupakan
serta faktor-faktor lain yang mempengaruhi laporan bulanan yang dihasilkan untuk
kemampuan pembayaran debitur. Kombinasi membedah dan menganalisa risiko kredit
dari penilaian tingkat risiko atas seluruh secara portofolio berdasarkan segmen
parameter akan menghasilkan status kualitas bisnis untuk mengidentifikasi perkembangan
aset debitur seperti non-watch list atau watch portofolio dan merumuskan rencana tindakan
list. pemeliharaan/perbaikan kualitas aset oleh
c. Sector Appetite (Cautious), yang mempengaruhi unit bisnis terkait.
proses bisnis dengan mengharuskan semua e. House Limit Monitoring, Sector Limit Monitoring,
proposal kredit untuk sektor dengan appetite Global Country Limit Monitoring, dan Risk
Cautious mendapatkan persetujuan satu Posture Tracking yang telah dijelaskan pada
tingkat di atas JDA yang berlaku dengan bagian sebelumnya, dalam rangka memantau
persetujuan minimal pada tingkat JDA level A. kesesuaian kondisi dan pergerakan portofolio
d. Sektor Risk Acceptance Criteria (RAC), kredit terhadap batasan yang telah ditetapkan.
merupakan kriteria yang digunakan sebagai
294 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 293
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
f. Asset Quality and Provision Forecast, dalam rangka DEFINISI TAGIHAN YANG MENGALAMI
memprediksi tingkat dan besaran kualitas aset PENURUNAN NILAI (IMPAIRMENT)
dan provisi kredit berdasarkan data historis. Tagihan yang telah jatuh tempo merupakan seluruh
g. Stress Test Risiko Kredit yang dilakukan paling sedikit tagihan yang telah jatuh tempo lebih dari 90 (sembilan
2 (dua) kali dalam setahun untuk mengestimasi puluh) hari, baik atas pembayaran pokok dan/atau
ekposur risiko kredit beserta potensi pemburukan pembayaran bunga. Tagihan yang mengalami penurunan
kualitas kredit dalam berbagai kondisi atau nilai/impairment ditentukan berdasarkan aset keuangan
skenario stress. Di tahun 2025, Bank melakukan atau kelompok aset keuangan yang jika dan hanya jika,
beberapa thematic stress test untuk mengantisipasi terdapat bukti yang objektif mengenai penurunan nilai
dampak kondisi makroekonomi yang fluktuatif tersebut sebagai akibat dari satu atau lebih peristiwa yang
terhadap profil risiko kredit Bank. terjadi setelah pengakuan awal aset tersebut (peristiwa
yang merugikan), yang berdampak pada estimasi arus
Secara umum, tujuan dari berbagai metode kas masa depan atas aset keuangan atau kelompok aset
pemantauan portofolio kredit di atas adalah keuangan yang dapat diestimasi secara handal.
untuk menangkap tanda-tanda pemburukan
secara dini agar dapat dilakukan langkah-langkah Aset performing adalah aset yang Lancar dan Dalam
pengendalian risiko kredit yang diperlukan seperti Perhatian Khusus. Selanjutnya, untuk aset non-
penyesuaian strategi, kebijakan, appetite, ataupun performing adalah aset yang Kurang Lancar, Diragukan
limit eksposur risiko kredit, serta memastikan dan Macet. Untuk penentuan kriteria perfoming dan non-
kecukupan pencadangan dan permodalan Bank performing tersebut, Bank memiliki Kebijakan terpisah
untuk mengendalikan risiko kredit. antara kredit komersial dan ritel. Selain itu, Bank juga
melakukan restrukturisasi atas kredit bermasalah untuk
Dalam hal pelaporan, CIMB Niaga memiliki Business debitur yang masih memiliki prospek usaha, kemampuan
Intelligence (BI) Tools terkini untuk mempermudah membayar dan bersikap kooperatif.
manajemen dalam menerima informasi yang
bersifat high level maupun secara rinci terkait Kriteria yang digunakan oleh CIMB Niaga untuk
dengan indikator-indikator risiko kredit sehingga menentukan bukti objektif dari penurunan nilai di
dapat lebih menjadi efektif dan proses pelaporan antaranya adalah sebagai berikut:
serta pemantauan risiko dapat lebih efisien, a. Kesulitan keuangan signifikan yang dialami pihak
sehingga keputusan dan strategi pengelolaan penerbit atau peminjam.
risiko bisa dilakukan secara lebih dini. b. Terjadinya wanprestasi atau tunggakan pembayaran
pokok atau bunga.
PENGENDALIAN INTERNAL c. Data yang dapat diobservasi mengindikasikan
CIMB Niaga memiliki sistem pengendalian internal untuk adanya penurunan yang dapat diukur atas estimasi
manajemen risiko kredit mencakup pengawasan oleh arus kas masa datang dari kelompok aset keuangan
Dewan Komisaris dan Direksi secara berkala dan budaya sejak pengakuan awal aset dimaksud, meskipun
pengendalian yang melibatkan seluruh lini bisnis. Bank penurunannya belum dapat diidentifikasi terhadap
memiliki sistem untuk identifikasi dan penilaian risiko aset keuangan secara individual dalam kelompok
kredit, serta kegiatan pengendalian dengan pemisahan aset tersebut, termasuk memburuknya status
fungsi yang jelas dalam mengelola risiko. pembayaran pihak peminjam dalam kelompok
tersebut.
Pemantauan atas eksposur risiko kredit dilakukan d. Hilangnya pasar aktif dari aset keuangan akibat
secara berkala dan tindakan koreksi dilakukan segera kesulitan keuangan.
sehingga risiko kredit terjaga sesuai dengan batasan
toleransi risiko Bank. Jika terdapat penyimpangan, PENDEKATAN YANG DIGUNAKAN UNTUK
maka Bank mengambil langkah yang diperlukan untuk PEMBENTUKAN CADANGAN KERUGIAN
mengembalikan risiko pada kondisi normal melalui PENURUNAN NILAI
proses yang melibatkan Manajemen Senior atau komite Pembentukan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai
eksekutif terkait sesuai dengan skala penyimpangan. (CKPN) dihitung berdasarkan standar akuntansi keuangan
PSAK 71 “Instrumen Keuangan” dengan menggunakan
Kaji ulang terhadap sistem pengendalian risiko kredit istilah Kerugian Kredit Ekspektasian/Expected Credit Loss
dilakukan oleh SKMR dan SKAI sesuai Kebijakan Manajemen (ECL).
Risiko yang berlaku. Pemeriksaan internal secara berkala
juga telah dilakukan oleh Internal Audit serta ditindaklanjuti
oleh unit terkait. Selain itu, untuk meningkatkan proses
pengendalian risiko, Bank telah membentuk unit anti-fraud
yang antara lain bertujuan menumbuhkan risk awareness
terhadap risiko atas proses bisnis Bank.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 295
Page 294
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Berdasarkan PSAK 71, perhitungan ECL dilakukan melalui pendekatan berikut:
Stage 1 Stage 2 Stage 3
• Untuk aset keuangan yang • Untuk aset keuangan yang • Untuk aset keuangan yang
belum memiliki peningkatan sudah memiliki peningkatan mengalami penurunan nilai/
risiko kredit signifikan risiko kredit signifikan gagal bayar (aset yang setidaknya
(Significant Incrase Credit Risk/ (Significant Increase Credit Risk/ telah memiliki tunggakan lebih
SICR) sejak pengakuan awal SICR) sejak pengakuan awal dari 90 hari atas pokok dan/atau
atau yang memiliki risiko kredit namun belum memiliki bukti bunga atau memiliki peringkat
rendah pada tanggal pelaporan. objektif atas penurunan nilai. kredit tertentu).
• Perhitungan ECL dilakukan • perhitungan ECL dilakukan • Perhitungan ECL dilakukan
dengan menggunakan collective lifetime (sepanjang umur lifetime (sepanjang umur
assessment dengan basis 12 aset) menggunakan collective aset) menggunakan individual
bulan. assessment. assessment (untuk eksposur yang
material) atau menggunakan
collectice assessment (untuk
eksposur yang tidak dihitung
mengunakan individual
assessment).
Metode perhitungan/pengukuran ECL dilakukan sebagai berikut:
1 2
Individual Assessment: Collective Assessment: dihitung berdasarkan Probability of Default (PD), Loss
dihitung berdasarkan nilai kini Given Default (LGD), dan Exposure at Default (EAD).
dari arus kas masa depan yang • PD dikalibrasikan hingga periode 12 bulan dari tanggal laporan (stage 1) atau
diharapkan dapat diterima dan sepanjang umur (stage 2 dan 3) dan digabungkan dengan dampak asumsi
dinilai kini dari nilai likuidasi ekonomi masa depan yang memiliki risiko kredit.
collateral dikurangi biaya • LGD diestimasi berdasarkan data historis dari tingkat pemulihan (cure rate)
penjualan. dan memperhitungkan pemulihan yang berasal dari jaminan terhadap aset
keuangan (collateral) termasuk diskon (haircut) dengan mempertimbangkan
asumsi ekonomi di masa depan.
• EAD menggabungkan dampak penarikan fasilitas yang committed
pembayaran pokok dan bunga, amortisasi dan pembayaran dipercepat,
bersama dengan dampak asumsi ekonomi masa depan jika relevan. EAD
ditentukan oleh beberapa faktor antara lain lending limit dan credit conversion
factor (CCF).
Metodologi perhitungan/pengukuran ECL dalam PSAK 71 belum diimplementasikan untuk transaksi–transaksi berbasis
syariah. Hal ini dipertegas dalam ISAK (Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan) 102 yaitu entitas tidak diperkenankan
untuk mengubah kebijakan akuntansi penurunan nilai (khususnya piutang murabahah) yang sudah berlaku saat ini,
termasuk dilarang untuk menerapkan metodologi penurunan nilai yang diatur dalam PSAK 71 yang menggunakan
expected loss, sampai dengan keluarnya PSAK yang mengatur penurunan nilai atas aset yang berasal dari transaksi
berbasis syariah.
296 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 295
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PENGUNGKAPAN KUANTITATIF RISIKO KREDIT
Tabel 5.a. Pengungkapan Kualitas Kredit atas Aset (CR1)
i. Bank secara Individu (dalam jutaan Rupiah)
Nilai Tercatat Bruto CKPN
CKPN
Tagihan yang Tagihan yang Nilai Bersih
CKPN Stage 2 dan (Pendekatan
Telah Jatuh Belum Jatuh Stage 1 (a+b-c)
Stage 3 IRB)
Tempo Tempo
a b c d e f g
1 Kredit 4.081.274 224.303.513 8.053.555 6.803.332 1.250.223 220.331.232
2 Surat Berharga - 84.965.989 782 - 782 84.965.207
3 Transaksi Rekening 279.956 114.031.497 120.229 31.390 88.839 114.191.224
Administratif
4 Total 4.361.230 423.300.999 8.174.566 6.834.722 1.339.844 419.487.663
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak (dalam jutaan Rupiah)
Nilai Tercatat Bruto CKPN
CKPN
Tagihan yang Tagihan yang Nilai Bersih
CKPN Stage 2 dan (Pendekatan
Telah Jatuh Belum Jatuh Stage 1 (a+b-c)
Stage 3 IRB)
Tempo Tempo
a b c d e f g
1 Kredit 4.279.611 234.029.214 8.383.385 6.942.564 1.440.821 229.925.440
2 Surat Berharga - 85.465.529 782 - 782 85.464.747
3 Transaksi Rekening 279.956 114.031.497 120.229 31.390 88.839 114.191.224
Administratif
4 Total 4.559.567 433.526.240 8.504.396 6.973.954 1.530.442 429.581.411
Tabel 5.b. Pengungkapan Mutasi Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo (CR2)
i. Bank secara Individu (dalam jutaan Rupiah)
a
1 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo pada periode pelaporan sebelumnya 3.895.876
2 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo sejak periode pelaporan terakhir 3.280.059
3 Kredit dan Surat Berharga yang kembali menjadi tagihan yang belum jatuh tempo (2.547.353)
4 Nilai hapus buku (2.942.600)
5 Perubahan lain 2.395.292
6 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo pada akhir periode pelaporan 4.081.274
(1+2+3+4+5)
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak (dalam jutaan Rupiah)
a
1 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo pada periode pelaporan sebelumnya 3.994.746
2 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo sejak periode pelaporan terakhir 3.989.329
3 Kredit dan Surat Berharga yang kembali menjadi tagihan yang belum jatuh tempo (2.570.781)
4 Nilai hapus buku (3.333.734)
5 Perubahan lain 2.200.051
6 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo pada akhir periode pelaporan 4.279.611
(1+2+3+4+5)
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 297
Page 296
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tabel 5.c. Pengungkapan Tambahan terkait Kualitas Kualitas Kredit atas Aset (CRB) - Pengungkapan Tagihan Bersih
Berdasarkan Wilayah
i. Bank secara Individu
31 Desember 2025
No. Kategori Portofolio Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah
Jabodetabek Jawa Barat Jawa Tengah Jawa Timur Sumatera
a b c d e f g
1 Tagihan kepada Pemerintah 76.849.399 - - - -
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik 6.812.704 914.880 - 1.175.792 1.491.313
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan - - - - -
Lembaga Internasional
4 Tagihan kepada Bank 9.270.225 96.509 104.250 188.513 1.158.961
5 Tagihan Berupa Covered Bond - - - - -
6 Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Jasa 17.481.409 - - - 152.298
Keuangan Lain
7 Tagihan Berupa Surat Berharga Subordinasi, Ekuitas, dan 23.373 - - - -
Instrumen Modal Lainnya
8 Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal 27.323.106 3.553.301 1.841.242 4.900.667 5.841.953
9 Kredit Beragun Properti Komersial 13.144.592 3.150.410 2.396.568 3.030.933 5.102.220
10 Kredit Pengadaan Tanah, Pengolahan Tanah, dan/atau Konstruksi - - - - -
11 Kredit Pegawai/Pensiunan - - - - -
12 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, dan Portofolio Ritel 23.589.965 1.713.796 2.020.433 2.828.732 3.232.371
13 Tagihan kepada Korporasi 70.253.688 6.372.454 6.158.232 8.627.608 11.478.613
14 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 1.189.517 169.713 159.500 206.777 304.856
15 Aset Lainnya 13.772.602 870.522 644.519 628.687 540.646
Total 259.710.579 16.841.586 13.324.744 21.587.709 29.303.230
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak
31 Desember 2025
No. Kategori Portofolio Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah
Jabodetabek Jawa Barat Jawa Tengah Jawa Timur Sumatera
a b c d e f g
1 Tagihan kepada Pemerintah 76.849.399 - - - -
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik 6.812.704 914.880 - 1.175.792 1.491.313
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan - - - - -
Lembaga Internasional
4 Tagihan kepada Bank 9.450.468 96.509 104.250 188.513 1.158.961
5 Tagihan Berupa Covered Bond - - - - -
6 Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Jasa 17.481.409 - - - 152.298
Keuangan Lain
7 Tagihan Berupa Surat Berharga Subordinasi, Ekuitas, dan 23.373 - - - -
Instrumen Modal Lainnya
8 Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal 27.323.106 3.553.301 1.841.242 4.900.667 5.841.953
9 Kredit Beragun Properti Komersial 13.144.592 3.150.410 2.396.568 3.030.933 5.102.220
10 Kredit Pengadaan Tanah, Pengolahan Tanah, dan/atau Konstruksi - - - - -
11 Kredit Pegawai/Pensiunan - - - - -
12 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, dan Portofolio Ritel 27.299.661 2.785.855 2.644.698 3.354.524 4.463.558
13 Tagihan kepada Korporasi 70.525.636 6.426.756 6.172.269 8.642.771 11.500.347
14 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 1.224.626 187.646 172.308 217.748 321.244
15 Aset Lainnya 14.831.828 870.522 644.519 628.687 540.646
Total 264.966.801 17.985.880 13.975.854 22.139.635 30.572.540
298 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 297
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam jutaan Rupiah)
31 Desember 2024
Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah
Indonesia Indonesia
Total Jabodetabek Jawa Barat Jawa Tengah Jawa Timur Sumatera Total
Timur Timur
h i j k l m n o p
- 76.849.399 80.394.644 - - - - - 80.394.644
- 10.394.690 6.515.130 931.886 - 1.188.398 1.715.090 - 10.350.504
- - - - - - - - -
1.465.203 12.283.661 7.746.839 130.964 127.696 129.692 1.181.441 1.290.146 10.606.776
- - - - - - - - -
- 17.633.707 13.723.102 - - - 107.306 - 13.830.407
- 23.373 23.373 - - - - - 23.373
2.408.877 45.869.146 27.989.589 3.392.238 1.922.329 4.796.021 5.510.342 2.437.458 46.047.978
3.664.450 30.489.173 13.468.145 3.434.939 2.614.813 3.070.081 4.916.440 3.462.163 30.966.581
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
2.822.085 36.207.382 21.950.569 2.035.012 2.018.942 2.838.418 2.974.078 2.852.615 34.669.633
8.041.664 110.932.260 67.625.607 6.041.972 5.053.342 7.666.053 10.333.972 6.834.182 103.555.129
165.987 2.196.349 1.014.443 161.871 143.286 225.641 289.146 177.677 2.012.064
640.462 17.097.437 14.065.110 722.415 1.038.377 548.075 478.333 602.410 17.454.720
19.208.727 359.976.576 254.516.551 16.851.297 12.918.784 20.462.378 27.506.148 17.656.651 349.911.809
(dalam jutaan Rupiah)
31 Desember 2024
Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah
Indonesia Indonesia
Total Jabodetabek Jawa Barat Jawa Tengah Jawa Timur Sumatera Total
Timur Timur
h i j k l m n o p
- 76.849.399 80.870.220 - - - - - 80.870.220
- 10.394.690 6.515.130 931.886 - 1.188.398 1.715.090 - 10.350.504
- - - - - - - - -
1.465.203 12.463.904 7.808.252 130.964 127.696 129.692 1.181.441 1.290.146 10.668.190
- - - - - - - - -
- 17.633.707 13.723.102 - - - 107.306 - 13.830.407
- 23.373 23.373 - - - - - 23.373
2.408.877 45.869.146 27.989.589 3.392.238 1.922.329 4.796.021 5.510.342 2.437.458 46.047.978
3.664.450 30.489.173 13.468.145 3.434.939 2.614.813 3.070.081 4.916.440 3.462.163 30.966.581
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
4.838.132 45.386.428 25.353.999 3.086.031 2.716.750 3.434.192 4.280.425 4.620.674 43.492.070
8.093.395 111.361.174 67.823.382 6.082.475 5.060.358 7.675.481 10.344.957 6.872.595 103.859.248
184.926 2.308.499 1.034.040 176.882 149.293 235.329 298.476 181.810 2.075.829
640.462 18.156.663 14.976.852 722.415 1.038.377 548.075 478.333 602.410 18.366.462
21.295.445 370.936.155 259.586.084 17.957.830 13.629.615 21.077.267 28.832.809 19.467.255 360.550.861
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 299
Page 298
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tabel 5.d. Pengungkapan Tambahan terkait Kualitas Kualitas Kredit atas Aset (CRB) - Pengungkapan Tagihan Bersih
Berdasarkan Sektor Ekonomi
i. Bank secara Individu
Tagihan Tagihan
kepada Bank kepada
Tagihan Tagihan Tagihan
kepada Entitas Pembangunan Tagihan Perusahaan
No. Sektor Ekonomi kepada Multilateral Kepada Bank Berupa Efek dan
Pemerintah Sektor Publik Covered Bond
dan Lembaga Lembaga Jasa
Internasional Keuangan Lain
a b c d e f g h
31 Desember 2025
1 Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan - - - - - -
2 Pertambangan dan Penggalian - - - - - -
3 Industri Pengolahan - 1.904.594 - - - -
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air - 4.915.443 - - - -
Panas, dan Udara Dingin
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air - - - - - -
Limbah, Pengelolaan dan Daur Ulang
Sampah, dan Aktivitas Remediasi
6 Konstruksi - 2.285.325 - - - -
7 Perdagangan Besar dan Eceran; - - - - - -
Reparasi dan Perawatan Mobil dan
Sepeda Motor
8 Pengangkutan dan Pergudangan - 186.079 - - - -
9 Penyediaan Akomodasi dan - - - - - -
Penyediaan Makan Minum
10 Informasi dan Komunikasi - - - - - -
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi 1.639.898 100.046 - 3.514.038 - 11.798.445
12 Real Estat - - - - - -
13 Aktivitas Profesional, Ilmiah, dan - - - - - -
Teknis
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa - - - - - -
Guna Usaha Tanpa Hak Opsi,
Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan,
dan Penunjang Usaha Lainnya
15 Administrasi Pemerintahan, - - - - - -
Pertahanan dan Jaminan Sosial Wajib
16 Pendidikan - - - - - -
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan - - - - - -
Aktivitas Sosial
18 Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi - - - - - -
19 Aktivitas Jasa Lainnya - - - - - -
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai - - - - - -
Pemberi Kerja; Aktivitas yang
Menghasilkan Barang dan Jasa oleh
Rumah Tangga yang Digunakan
untuk Memenuhi Kebutuhan Sendiri
21 Aktivitas Badan Internasional dan - - - - - -
Badan Ekstra Internasional Lainnya
22 Rumah Tangga - - - - - -
23 Bukan Lapangan Usaha Lainnya - - - 562 - 3.989
24 Lainnya 75.209.500 1.003.203 - 8.769.060 - 5.831.273
Total 76.849.399 10.394.690 - 12.283.661 - 17.633.707
300 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 299
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam jutaan Rupiah)
Tagihan Kredit Tagihan
Berupa Surat Kredit Pengadaan
Kredit kepada Usaha
Berharga Beragun Tanah, Kredit Tagihan Tagihan yang
Beragun Mikro, Usaha
Subordinasi, Properti Pengolahan Pegawai/ kepada Telah Jatuh Aset Lainnya
Properti Kecil, dan
Ekuitas, dan Rumah Tanah, Pensiunan Korporasi Tempo
Komersial Portofolio
Instrumen Tinggal dan/atau Ritel
Modal Lainnya Konstruksi
i j k l m n o p q
- 79.134 1.764.580 - - 905.809 9.976.771 2.038 -
- 6.109 40.877 - - 16.855 7.291.540 5.034 -
- 1.484.076 6.698.309 - - 1.521.524 35.841.102 188.118 -
- 4.709 4.430 - - 13.249 193.657 4.367 -
- 37.502 44.384 - - 1.698 89.119 4.390 -
- 555.061 601.014 - - 425.277 2.800.274 40.001 -
- 4.640.071 10.368.312 - - 3.178.709 19.538.891 418.405 -
- 351.600 1.281.043 - - 235.906 2.542.700 17.476 -
- 79.488 1.319.242 - - 89.902 1.050.836 24.499 -
- 199.365 381.241 - - 91.706 11.923.109 1.800 -
- - - - - 491.846 609.163 60 -
- 334.660 3.406.698 - - 108.401 4.046.180 79.355 -
- 425.837 536.469 - - 253.480 469.880 11.725 -
- 110.577 345.675 - - 70.126 1.234.046 1.364 -
- - - - - - - - -
- 52.539 64.466 - - 34.475 19.986 - -
- 59.089 110.265 - - 44.786 1.481.743 138 -
- - - - - - - - -
- 34.401 47.718 - - 33.926 1.408.222 - -
- 8.487 - - - 2.247 - 1.501 -
- - - - - - - - -
- 37.406.442 3.474.451 - - 16.754.294 2.420 1.231.786 -
- - - - - 11.644.410 100.568 164.292 -
23.373 - - - - 288.757 10.312.051 - 17.097.437
23.373 45.869.146 30.489.173 - - 36.207.382 110.932.260 2.196.349 17.097.437
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 301
Page 300
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tagihan Tagihan
kepada Bank kepada
Tagihan Tagihan Tagihan
kepada Entitas Pembangunan Tagihan Perusahaan
No. Sektor Ekonomi kepada Berupa
Multilateral Kepada Bank Efek dan
Pemerintah Sektor Publik Covered Bond
dan Lembaga Lembaga Jasa
Internasional Keuangan Lain
a b c d e f g h
31 Desember 2024
1 Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan - - - - - -
2 Pertambangan dan Penggalian - - - - - -
3 Industri Pengolahan - 1.787.304 - - - -
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air - 5.255.476 - - - -
Panas, dan Udara Dingin
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air - - - - - -
Limbah, Pengelolaan dan Daur Ulang
Sampah, dan Aktivitas Remediasi
6 Konstruksi - 1.865.770 - - - -
7 Perdagangan Besar dan Eceran; - - - - - -
Reparasi dan Perawatan Mobil dan
Sepeda Motor
8 Pengangkutan dan Pergudangan - 332.980 - - - -
9 Penyediaan Akomodasi dan - - - - - -
Penyediaan Makan Minum
10 Informasi dan Komunikasi - 43.483 - - - -
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi 973.484 70.095 - 3.190.421 - 9.582.772
12 Real Estat - - - - - -
13 Aktivitas Profesional, Ilmiah, dan - - - - - -
Teknis
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa - - - - - -
Guna Usaha Tanpa Hak Opsi,
Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan,
dan Penunjang Usaha Lainnya
15 Administrasi Pemerintahan, - - - - - -
Pertahanan, dan Jaminan Sosial Wajib
16 Pendidikan - - - - - -
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan - - - - - -
Aktivitas Sosial
18 Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi - - - - - -
19 Aktivitas Jasa Lainnya - - - - - -
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai - - - - - -
Pemberi Kerja; Aktivitas yang
Menghasilkan Barang dan Jasa oleh
Rumah Tangga yang Digunakan
untuk Memenuhi Kebutuhan Sendiri
21 Aktivitas Badan Internasional dan - - - - - -
Badan Ekstra Internasional Lainnya
22 Rumah Tangga - - - - - -
23 Bukan Lapangan Usaha Lainnya - - - 115 - 3.567
24 Lainnya 79.421.159 995.396 - 7.416.240 - 4.244.068
Total 80.394.644 10.350.504 - 10.606.776 - 13.830.407
302 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 301
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam jutaan Rupiah)
Tagihan Kredit Tagihan
Berupa Surat Kredit Pengadaan
Kredit kepada Usaha
Berharga Beragun Tanah, Kredit Tagihan Tagihan yang
Beragun Mikro, Usaha
Subordinasi, Properti Pengolahan Pegawai/ kepada Telah Jatuh Aset Lainnya
Properti Kecil, dan
Ekuitas, dan Rumah Tanah, Pensiunan Korporasi Tempo
Komersial Portofolio
Instrumen Tinggal dan/atau Ritel
Modal Lainnya Konstruksi
i j k l m n o p q
- 87.382 1.932.494 - - 1.289.523 11.442.058 22.311 -
- 8.893 22.252 - - 125.078 9.169.756 - -
- 1.474.003 6.825.825 - - 1.526.949 31.000.049 152.637 -
- 6.029 5.619 - - 12.813 155.936 - -
- 43.307 24.368 - - 1.504 31.238 10.320 -
- 508.060 637.692 - - 283.172 3.761.268 23.204 -
- 4.441.265 10.349.543 - - 3.328.860 14.918.487 474.693 -
- 354.575 1.288.350 - - 207.749 2.560.204 27.841 -
- 101.624 1.554.651 - - 93.297 1.290.821 52.961 -
- 264.658 448.207 - - 89.039 9.160.237 8.821 -
- - - - - 823.845 84.216 223 -
- 404.848 3.439.517 - - 135.318 5.049.546 123.569 -
- 340.497 558.668 - - 173.780 959.924 13.519 -
- 97.418 391.515 - - 93.368 1.685.106 933 -
- - - - - - - - -
- 70.887 73.039 - - 16.372 - - -
- 57.180 298.116 - - 38.446 1.251.725 - -
- - - - - - - - -
- 56.736 36.542 - - 29.191 107.267 4.035 -
- 15.646 5.957 - - 876 - 1.501 -
- - - - - - - - -
- 37.714.840 3.074.226 - - 14.693.767 11.016 996.054 -
- 130 - - - 11.404.703 94.622 99.440 -
23.373 - - - - 301.982 10.821.653 - 17.454.720
23.373 46.047.978 30.966.581 - - 34.669.633 103.555.129 2.012.064 17.454.720
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 303
Page 302
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak
Tagihan Tagihan
kepada Bank kepada
Tagihan Tagihan Tagihan
Pembangunan Tagihan Perusahaan
No. Sektor Ekonomi kepada kepada Entitas Multilateral Kepada Bank Berupa Efek dan
Pemerintah Sektor Publik Covered Bond
dan Lembaga Lembaga Jasa
Internasional Keuangan Lain
a b c d e f g h
31 Desember 2025
1 Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan - - - - - -
2 Pertambangan dan Penggalian - - - - - -
3 Industri Pengolahan - 1.904.594 - - - -
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air - 4.915.443 - - - -
Panas, dan Udara Dingin
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air - - - - - -
Limbah, Pengelolaan dan Daur Ulang
Sampah, dan Aktivitas Remediasi
6 Konstruksi - 2.285.325 - - - -
7 Perdagangan Besar dan Eceran; - - - - - -
Reparasi dan Perawatan Mobil dan
Sepeda Motor
8 Pengangkutan dan Pergudangan - 186.079 - - - -
9 Penyediaan Akomodasi dan - - - - - -
Penyediaan Makan Minum
10 Informasi dan Komunikasi - - - - - -
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi 1.639.898 100.046 - 3.514.038 - 11.798.445
12 Real Estat - - - - - -
13 Aktivitas Profesional, Ilmiah, dan - - - - - -
Teknis
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa - - - - - -
Guna Usaha Tanpa Hak Opsi,
Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan,
dan Penunjang Usaha Lainnya
15 Administrasi Pemerintahan, - - - - - -
Pertahanan, dan Jaminan Sosial Wajib
16 Pendidikan - - - - - -
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan - - - - - -
Aktivitas Sosial
18 Kesenian, Hiburan dan Rekreasi - - - - - -
19 Aktivitas Jasa Lainnya - - - - - -
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai - - - - - -
Pemberi Kerja; Aktivitas yang
Menghasilkan Barang dan Jasa oleh
Rumah Tangga yang Digunakan
untuk Memenuhi Kebutuhan Sendiri
21 Aktivitas Badan Internasional dan - - - - - -
Badan Ekstra Internasional Lainnya
22 Rumah Tangga - - - - - -
23 Bukan Lapangan Usaha Lainnya - - - 562 - 3.989
24 Lainnya 75.209.500 1.003.203 - 8.949.303 - 5.831.273
Total 76.849.399 10.394.690 - 12.463.904 - 17.633.707
304 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 303
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam jutaan Rupiah)
Tagihan Kredit Tagihan
Berupa Surat Kredit Pengadaan
Kredit kepada Usaha
Berharga Beragun Tanah, Kredit Tagihan Tagihan yang
Beragun Mikro, Usaha
Subordinasi, Properti Pengolahan Pegawai/ kepada Telah Jatuh Aset Lainnya
Properti Kecil, dan
Ekuitas, dan Rumah Tanah, Pensiunan Korporasi Tempo
Komersial Portofolio
Instrumen Tinggal dan/atau Ritel
Modal Lainnya Konstruksi
i j k l m n o p q
- 79.134 1.764.580 - - 905.809 9.976.771 2.038 -
- 6.109 40.877 - - 16.855 7.291.540 5.034 -
- 1.484.076 6.698.309 - - 1.521.524 35.841.102 188.118 -
- 4.709 4.430 - - 13.249 193.657 4.367 -
- 37.502 44.384 - - 1.698 89.119 4.390 -
- 555.061 601.014 - - 425.277 2.800.274 40.001 -
- 4.640.071 10.368.312 - - 3.178.709 19.538.891 418.405 -
- 351.600 1.281.043 - - 235.906 2.542.700 17.476 -
- 79.488 1.319.242 - - 89.902 1.050.836 24.499 -
- 199.365 381.241 - - 91.706 11.923.109 1.800 -
- - - - - 491.846 609.163 60 -
- 334.660 3.406.698 - - 108.401 4.046.180 79.355 -
- 425.837 536.469 - - 253.480 469.880 11.725 -
- 110.577 345.675 - - 70.126 1.234.046 1.364 -
- - - - - - - - -
- 52.539 64.466 - - 34.475 19.986 - -
- 59.089 110.265 - - 44.786 1.481.743 138 -
- - - - - - - - -
- 34.401 47.718 - - 33.926 1.408.222 - -
- 8.487 - - - 2.247 - 1.501 -
- - - - - - - - -
- 37.406.442 3.474.451 - - 25.933.339 431.334 1.343.936 -
- - - - - 11.644.410 100.568 164.292 -
23.373 - - - - 288.757 10.312.051 - 18.156.663
23.373 45.869.146 30.489.173 - - 45.386.428 111.361.174 2.308.499 18.156.663
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 305
Page 304
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tagihan Tagihan
kepada Bank kepada
Tagihan Tagihan Tagihan
kepada Entitas Pembangunan Tagihan Perusahaan
No. Sektor Ekonomi kepada Berupa
Multilateral Kepada Bank Efek dan
Pemerintah Sektor Publik Covered Bond
dan Lembaga Lembaga Jasa
Internasional Keuangan Lain
a b c d e f g h
31 Desember 2024
1 Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan - - - - - -
2 Pertambangan dan Penggalian - - - - - -
3 Industri Pengolahan - 1.787.304 - - - -
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air - 5.255.476 - - - -
Panas, dan Udara Dingin
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air - - - - - -
Limbah, Pengelolaan dan Daur Ulang
Sampah, dan Aktivitas Remediasi
6 Konstruksi - 1.865.770 - - - -
7 Perdagangan Besar dan Eceran; - - - - - -
Reparasi dan Perawatan Mobil dan
Sepeda Motor
8 Pengangkutan dan Pergudangan - 332.980 - - - -
9 Penyediaan Akomodasi dan - - - - - -
Penyediaan Makan Minum
10 Informasi dan Komunikasi - 43.483 - - - -
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi 973.484 70.095 - 3.190.421 - 9.582.772
12 Real Estat - - - - - -
13 Aktivitas Profesional, Ilmiah, dan - - - - - -
Teknis
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa - - - - - -
Guna Usaha Tanpa Hak Opsi,
Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan,
dan Penunjang Usaha Lainnya
15 Administrasi Pemerintahan, - - - - - -
Pertahanan, dan Jaminan Sosial Wajib
16 Pendidikan - - - - - -
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan - - - - - -
Aktivitas Sosial
18 Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi - - - - - -
19 Aktivitas Jasa Lainnya - - - - - -
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai - - - - - -
Pemberi Kerja; Aktivitas yang
Menghasilkan Barang dan Jasa oleh
Rumah Tangga yang Digunakan
untuk Memenuhi Kebutuhan Sendiri
21 Aktivitas Badan Internasional dan - - - - - -
Badan Ekstra Internasional Lainnya
22 Rumah Tangga - - - - - -
23 Bukan Lapangan Usaha Lainnya - - - 115 - 3.567
24 Lainnya 79.896.735 995.396 - 7.477.654 - 4.244.068
Total 80.870.220 10.350.504 - 10.668.190 - 13.830.407
306 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 305
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam jutaan Rupiah)
Tagihan Kredit Tagihan
Berupa Surat Kredit Pengadaan
Kredit kepada Usaha
Berharga Beragun Tanah, Kredit Tagihan Tagihan yang
Beragun Mikro, Usaha
Subordinasi, Properti Pengolahan Pegawai/ kepada Telah Jatuh Aset Lainnya
Properti Kecil, dan
Ekuitas, dan Rumah Tanah, Pensiunan Korporasi Tempo
Komersial Portofolio
Instrumen Tinggal dan/atau Ritel
Modal Lainnya Konstruksi
i j k l m n o p q
- 87.382 1.932.494 - - 1.289.523 11.442.058 22.311 -
- 8.893 22.252 - - 125.078 9.169.756 - -
- 1.474.003 6.825.825 - - 1.526.949 31.000.049 152.637 -
- 6.029 5.619 - - 12.813 155.936 - -
- 43.307 24.368 - - 1.504 31.238 10.320 -
- 508.060 637.692 - - 283.172 3.761.268 23.204 -
- 4.441.265 10.349.543 - - 3.328.860 14.918.487 474.693 -
- 354.575 1.288.350 - - 207.749 2.560.204 27.841 -
- 101.624 1.554.651 - - 93.297 1.290.821 52.961 -
- 264.658 448.207 - - 89.039 9.160.237 8.821 -
- - - - - 823.845 84.216 223 -
- 404.848 3.439.517 - - 135.318 5.049.546 123.569 -
- 340.497 558.668 - - 173.780 959.924 13.519 -
- 97.418 391.515 - - 93.368 1.685.106 933 -
- - - - - - - - -
- 70.887 73.039 - - 16.372 - - -
- 57.180 298.116 - - 38.446 1.251.725 - -
- - - - - - - - -
- 56.736 36.542 - - 29.191 107.267 4.035 -
- 15.646 5.957 - - 876 - 1.501 -
- - - - - - - - -
- 37.714.840 3.074.226 - - 23.516.204 315.135 1.059.819 -
- 130 - - - 11.404.703 94.622 99.440 -
23.373 - - - - 301.982 10.821.653 - 18.366.462
23.373 46.047.978 30.966.581 - - 43.492.070 103.859.248 2.075.829 18.366.462
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 307
Page 306
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tabel 5.e. Pengungkapan Tambahan terkait Kualitas Kualitas Kredit atas Aset (CRB) - Pengungkapan Tagihan Bersih
Berdasarkan Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak
i. Bank secara Individu
31 Desember 2025
No. Kategori Portofolio Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak
> 1 tahun s.d. > 3 tahun s.d.
≤ 1 tahun > 5 tahun
3 tahun 5 tahun
a b c d e f
1 Tagihan kepada Pemerintah 39.785.901 13.330.110 19.495.985 4.237.402
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik 4.281.833 1.249.442 1.420.807 3.442.608
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga - - - -
Internasional
4 Tagihan kepada Bank 7.447.238 1.030.484 1.594.576 2.211.363
5 Tagihan Berupa Covered Bond - - - -
6 Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Jasa Keuangan Lain 11.409.478 4.622.459 1.547.509 54.261
7 Tagihan Berupa Surat Berharga Subordinasi, Ekuitas, dan Instrumen - - - -
Modal Lainnya
8 Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal 4.223.846 5.658.259 3.883.782 32.103.258
9 Kredit Beragun Properti Komersial 11.785.721 7.960.148 3.136.666 7.606.638
10 Kredit Pengadaan Tanah, Pengolahan Tanah, dan/atau Konstruksi - - - -
11 Kredit Pegawai/Pensiunan - - - -
12 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, dan Portofolio Ritel 11.150.068 9.011.618 9.682.285 6.363.411
13 Tagihan kepada Korporasi 59.729.683 25.889.222 16.421.303 8.892.052
14 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 721.208 246.511 218.979 1.009.651
15 Aset Lainnya 997.576 230 - -
Total 151.532.551 68.998.484 57.401.892 65.920.644
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak
31 Desember 2025
No. Kategori Portofolio Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak
> 1 tahun s.d. > 3 tahun s.d.
≤ 1 tahun > 5 tahun
3 tahun 5 tahun
a b c d e f
1 Tagihan kepada Pemerintah 39.785.901 13.330.110 19.495.985 4.237.402
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik 4.281.833 1.249.442 1.420.807 3.442.608
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga - - - -
Internasional
4 Tagihan kepada Bank 7.627.481 1.030.484 1.594.576 2.211.363
5 Tagihan Berupa Covered Bond - - - -
6 Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Jasa Keuangan Lain 11.409.478 4.622.459 1.547.509 54.261
7 Tagihan berupa Surat Berharga Subordinasi, Ekuitas, dan Instrumen - - - -
Modal Lainnya
8 Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal 4.223.846 5.658.259 3.883.782 32.103.258
9 Kredit Beragun Properti Komersial 11.785.721 7.960.148 3.136.666 7.606.638
10 Kredit Pengadaan Tanah, Pengolahan Tanah, dan/atau Konstruksi - - - -
11 Kredit Pegawai/Pensiunan - - - -
12 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, dan Portofolio Ritel 11.685.460 12.518.975 14.657.219 6.524.775
13 Tagihan kepada Korporasi 59.776.998 26.085.397 16.601.883 8.896.896
14 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 728.515 286.955 280.470 1.012.560
15 Aset Lainnya 997.576 230 - -
Total 152.302.809 72.742.459 62.618.896 66.089.761
308 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 307
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam jutaan Rupiah)
31 Desember 2024
Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak
Non > 1 tahun s.d. > 3 tahun s.d. Non
Total ≤ 1 tahun > 5 tahun Total
Kontraktual 3 tahun 5 tahun Kontraktual
g h i j k l m n
- 76.849.399 41.261.887 12.311.331 16.046.703 10.774.723 - 80.394.644
- 10.394.690 1.651.161 3.678.090 1.726.740 3.294.514 - 10.350.504
- - - - - - - -
- 12.283.661 6.622.349 617.532 1.130.739 2.236.156 - 10.606.776
- - - - - - - -
- 17.633.707 7.121.489 5.102.033 1.580.586 26.299 - 13.830.407
23.373 23.373 - - - - 23.373 23.373
- 45.869.146 4.535.671 5.029.973 4.310.986 32.171.347 - 46.047.978
- 30.489.173 12.093.465 6.737.366 4.820.515 7.315.235 - 30.966.581
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- 36.207.382 12.076.412 10.356.749 7.945.381 4.291.091 - 34.669.633
- 110.932.260 57.298.843 18.300.304 17.481.692 10.474.290 - 103.555.129
- 2.196.349 843.452 164.605 160.299 843.707 - 2.012.064
16.099.632 17.097.437 822.970 - - - 16.631.750 17.454.720
16.123.005 359.976.576 144.327.701 62.297.982 55.203.640 71.427.364 16.655.123 349.911.809
(dalam jutaan Rupiah)
31 Desember 2024
Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak
Non > 1 tahun s.d. > 3 tahun s.d. Non
Total ≤ 1 tahun > 5 tahun Total
Kontraktual 3 tahun 5 tahun Kontraktual
g h i j k l m n
- 76.849.399 41.737.463 12.311.331 16.046.703 10.774.723 - 80.870.220
- 10.394.690 1.651.161 3.678.090 1.726.740 3.294.514 - 10.350.504
- - - - - - - -
- 12.463.904 6.683.762 617.532 1.130.739 2.236.156 - 10.668.190
- - - - - - - -
- 17.633.707 7.121.489 5.102.033 1.580.586 26.299 - 13.830.407
23.373 23.373 - - - - 23.373 23.373
- 45.869.146 4.535.671 5.029.973 4.310.986 32.171.347 - 46.047.978
- 30.489.173 12.093.465 6.737.366 4.820.515 7.315.235 - 30.966.581
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- 45.386.428 12.643.218 13.722.202 12.622.341 4.504.309 - 43.492.070
- 111.361.174 57.317.558 18.443.170 17.612.502 10.486.019 - 103.859.248
- 2.308.499 845.644 187.774 198.134 844.277 - 2.075.829
17.158.858 18.156.663 822.970 - - - 17.543.492 18.366.462
17.182.230 370.936.155 145.452.402 65.829.469 60.049.246 71.652.879 17.566.864 360.550.861
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 309
Page 308
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tabel 5.f. Pengungkapan Tambahan terkait Kualitas Kualitas Kredit atas Aset (CRB) - Pengungkapan Tagihan dan
Pencadangan Berdasarkan Wilayah
i. Bank secara Individu
31 Desember 2025
No. Keterangan Wilayah
Indonesia
Jakarta Jawa Barat Jawa Tengah Jawa Timur Sumatera Timur
a b c d e f g h
1 Tagihan 244.985.769 17.535.528 12.816.490 19.093.187 27.626.098 18.495.108
2 Tagihan yang Mengalami Penurunan Nilai
a. Belum Jatuh Tempo 10.480.887 1.278.397 1.024.250 1.145.733 935.845 286.225
b. Telah Jatuh Tempo 2.340.663 255.590 323.412 374.340 534.528 252.437
3 CKPN - Stage 1 1.032.318 29.958 20.834 111.310 38.793 17.010
4 CKPN - Stage 2 510.598 57.757 25.074 184.190 14.773 10.054
5 CKPN - Stage 3 4.893.761 125.869 195.424 298.849 356.513 130.470
6 Tagihan yang Dihapus Buku 2.354.985 142.931 78.561 130.590 132.627 102.906
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak
31 Desember 2025
No. Keterangan Wilayah
Indonesia
Jakarta Jawa Barat Jawa Tengah Jawa Timur Sumatera Timur
a b c d e f g h
1 Tagihan 250.298.413 18.714.214 13.489.396 19.660.666 28.926.410 20.620.915
2 Tagihan yang Mengalami Penurunan Nilai
a. Belum Jatuh Tempo 10.480.887 1.278.397 1.024.250 1.145.733 935.845 286.225
b. Telah Jatuh Tempo 2.539.000 255.590 323.412 374.340 534.528 252.437
3 CKPN - Stage 1 1.222.916 29.958 20.834 111.310 38.793 17.010
4 CKPN - Stage 2 578.662 57.757 25.074 184.190 14.773 10.054
5 CKPN - Stage 3 4.964.929 125.869 195.424 298.849 356.513 130.470
6 Tagihan yang Dihapus Buku 2.746.119 142.931 78.561 130.590 132.627 102.906
310 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 309
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam jutaan Rupiah)
31 Desember 2024
Wilayah
Indonesia
Total Jakarta Jawa Barat Jawa Tengah Jawa Timur Sumatera Total
Timur
i j k l m n o p
340.552.180 243.246.028 18.711.253 12.441.129 18.014.054 26.058.633 16.452.836 334.923.933
15.151.337 8.350.484 1.162.931 1.208.719 1.031.013 874.894 381.890 13.009.931
4.080.970 1.763.888 249.222 350.839 454.621 529.367 245.550 3.593.487
1.250.223 1.378.323 26.735 25.043 161.590 33.011 19.045 1.643.747
802.446 691.181 60.886 27.031 188.629 19.488 11.810 999.025
6.000.886 6.587.846 141.764 238.368 370.144 341.409 128.823 7.808.354
2.942.600 1.299.272 35.920 129.056 159.873 41.425 48.988 1.714.534
(dalam jutaan Rupiah)
31 Desember 2024
Wilayah
Indonesia
Total Jakarta Jawa Barat Jawa Tengah Jawa Timur Sumatera Total
Timur
i j k l m n o p
351.710.014 248.347.103 19.841.766 13.163.250 18.641.259 27.404.383 18.277.102 345.674.863
15.151.337 8.350.484 1.162.931 1.208.719 1.031.013 874.894 381.890 13.009.931
4.279.307 1.862.757 249.222 350.839 454.621 529.367 245.550 3.692.356
1.440.821 1.514.417 26.735 25.043 161.590 33.011 19.045 1.779.841
870.510 717.188 60.886 27.031 188.629 19.488 11.810 1.025.032
6.072.054 6.628.020 141.764 238.368 370.144 341.409 128.823 7.848.528
3.333.734 998.063 35.920 129.056 159.873 41.425 48.988 1.413.325
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 311
Page 310
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tabel 5.g. Pengungkapan Tambahan terkait Kualitas Kualitas Kredit atas Aset (CRB) - Pengungkapan Tagihan dan
Pencadangan Berdasarkan Sektor Ekonomi
i. Bank secara Individu
No. Sektor Ekonomi
a b
31 Desember 2025
1 Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan
2 Pertambangan dan Penggalian
3 Industri Pengolahan
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas, dan Udara Dingin
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah, Pengelolaan dan Daur Ulang Sampah, dan Aktivitas Remediasi
6 Konstruksi
7 Perdagangan Besar dan Eceran; Reparasi dan Perawatan Mobil dan Sepeda Motor
8 Pengangkutan dan Pergudangan
9 Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum
10 Informasi dan Komunikasi
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi
12 Real Estat
13 Aktivitas Profesional, Ilmiah, dan Teknis
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna Usaha Tanpa Hak Opsi, Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan, dan Penunjang Usaha Lainnya
15 Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan Jaminan Sosial Wajib
16 Pendidikan
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan Aktivitas Sosial
18 Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi
19 Aktivitas Jasa Lainnya
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai Pemberi Kerja; Aktivitas yang Menghasilkan Barang dan Jasa oleh Rumah Tangga yang Digunakan untuk
Memenuhi Kebutuhan Sendiri
21 Aktivitas Badan Internasional dan Badan Ekstra Internasional Lainnya
22 Rumah Tangga
23 Bukan Lapangan Usaha Lainnya
24 Lainnya
Total
No. Sektor Ekonomi
a b
31 Desember 2024
1 Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan
2 Pertambangan dan Penggalian
3 Industri Pengolahan
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas, dan Udara Dingin
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah, Pengelolaan dan Daur Ulang Sampah, dan Aktivitas Remediasi
6 Konstruksi
7 Perdagangan Besar dan Eceran; Reparasi dan Perawatan Mobil dan Sepeda Motor
8 Pengangkutan dan Pergudangan
9 Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum
10 Informasi dan Komunikasi
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi
312 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 311
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam jutaan Rupiah)
Tagihan yang Mengalami
Penurunan Nilai CKPN CKPN CKPN Tagihan yang
Tagihan Stage 1 Stage 2 Stage 3 Dihapus Buku
Belum Jatuh Tempo Telah Jatuh Tempo
c d e f g h i
11.670.250 478.888 53.592 9.623 3.860 51.680 -
5.783.238 89.420 15.013 12.498 87.191 9.979 -
44.521.721 7.151.833 360.345 97.721 200.311 3.044.271 -
5.075.076 - 4.367 32.245 - 4.367 -
176.001 5.855 7.548 122 - 3.157 -
7.306.332 593.502 312.121 20.771 3.295 661.836 -
35.121.192 2.082.604 898.358 182.354 111.190 582.941 -
4.593.123 193.333 30.002 3.094 16.001 95.912 -
2.693.904 450.953 178.269 3.156 50.516 153.777 -
10.795.308 613.554 17.452 35.515 6.954 88.616 -
17.165.329 917 27.908 68.898 - 28.771 -
7.837.950 1.450.051 313.550 1.912 87.591 234.195 -
1.630.595 252.619 16.666 2.304 6.703 6.654 -
1.662.363 53.379 18.147 184.437 391 16.784 -
- - - - - - -
166.268 - - 154 - - -
1.600.740 12.952 138 3.957 164 95 -
- - - - - - -
1.435.103 5.392 - 2.784 998 - -
15.579 - 4.999 1 - 3.498 -
- - - - - - -
59.001.742 1.343.828 1.590.219 322.085 177.974 859.761 -
10.132.973 372.257 232.276 266.592 49.307 154.592 2.942.600
112.167.393 - - - - - -
340.552.180 15.151.337 4.080.970 1.250.223 802.446 6.000.886 2.942.600
(dalam jutaan Rupiah)
Tagihan yang Mengalami
Penurunan Nilai CKPN CKPN CKPN Tagihan yang
Tagihan Stage 1 Stage 2 Stage 3 Dihapus Buku
Belum Jatuh Tempo Telah Jatuh Tempo
c d e f g h i
13.620.817 579.683 74.609 11.382 1.589 52.424 -
7.375.011 239.212 15.013 12.578 99.601 15.013 -
40.785.609 5.073.830 356.347 72.052 197.768 4.256.034 -
5.372.830 - - 37.644 - - -
111.441 8.749 15.547 85 25 8.818 -
7.389.015 61.725 104.455 300.252 3.716 868.498 -
31.036.019 2.445.058 946.209 203.439 119.894 597.333 -
4.650.560 29.867 52.867 14.605 2.174 188.924 -
3.445.296 152.136 209.188 2.373 64.523 455.297 -
9.196.999 748.910 44.872 29.439 63.634 37.762 -
13.863.064 5.536 40.336 52.188 5.979 40.119 -
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 313
Page 312
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
No. Sektor Ekonomi
12 Real Estat
13 Aktivitas Profesional, Ilmiah, dan Teknis
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna Usaha Tanpa Hak Opsi, Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan, dan Penunjang Usaha Lainnya
15 Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan Jaminan Sosial Wajib
16 Pendidikan
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan Aktivitas Sosial
18 Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi
19 Aktivitas Jasa Lainnya
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai Pemberi Kerja; Aktivitas yang Menghasilkan Barang dan Jasa oleh Rumah Tangga yang Digunakan untuk
Memenuhi Kebutuhan Sendiri
21 Aktivitas Badan Internasional dan Badan Ekstra Internasional Lainnya
22 Rumah Tangga
23 Bukan Lapangan Usaha Lainnya
24 Lainnya
Total
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak
No. Sektor Ekonomi
a b
31 Desember 2025
1 Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan
2 Pertambangan dan Penggalian
3 Industri Pengolahan
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas, dan Udara Dingin
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah, Pengelolaan dan Daur Ulang Sampah, dan Aktivitas Remediasi
6 Konstruksi
7 Perdagangan Besar dan Eceran; Reparasi dan Perawatan Mobil dan Sepeda Motor
8 Pengangkutan dan Pergudangan
9 Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum
10 Informasi dan Komunikasi
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi
12 Real Estat
13 Aktivitas Profesional, Ilmiah, dan Teknis
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna Usaha Tanpa Hak Opsi, Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan, dan Penunjang Usaha Lainnya
15 Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan Jaminan Sosial Wajib
16 Pendidikan
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan Aktivitas Sosial
18 Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi
19 Aktivitas Jasa Lainnya
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai Pemberi Kerja; Aktivitas yang Menghasilkan Barang dan Jasa oleh Rumah Tangga yang Digunakan untuk
Memenuhi Kebutuhan Sendiri
21 Aktivitas Badan Internasional dan Badan Ekstra Internasional Lainnya
22 Rumah Tangga
23 Bukan Lapangan Usaha Lainnya
24 Lainnya
Total
314 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 313
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam jutaan Rupiah)
Tagihan yang Mengalami
Penurunan Nilai CKPN CKPN CKPN Tagihan yang
Tagihan Stage 1 Stage 2 Stage 3 Dihapus Buku
Belum Jatuh Tempo Telah Jatuh Tempo
9.214.961 1.122.352 329.758 1.648 89.737 206.190 -
1.966.278 277.803 34.855 2.156 9.415 24.034 -
2.128.183 438.092 30.338 181.915 4.991 29.405 -
- - - - - - -
158.451 - - 50 - - -
1.362.283 12.292 - 5.682 660 - -
- - - - - - -
213.957 1.996 6.728 442 937 2.838 -
27.413 - 4.999 12 - 3.498 -
- - - - - - -
56.688.399 1.802.434 1.324.225 324.087 239.809 730.380 -
10.094.209 10.256 3.141 391.718 94.573 291.787 1.714.534
116.223.138 - - - - - -
334.923.933 13.009.931 3.593.487 1.643.747 999.025 7.808.354 1.714.534
(dalam jutaan Rupiah)
Tagihan yang Mengalami
Penurunan Nilai CKPN CKPN CKPN Tagihan yang
Tagihan Stage 1 Stage 2 Stage 3 Dihapus Buku
Belum Jatuh Tempo Telah Jatuh Tempo
c d e f g h i
11.670.250 478.888 53.592 9.623 3.860 51.680 -
5.783.238 89.420 15.013 12.498 87.191 9.979 -
44.521.721 7.151.833 360.345 97.721 200.311 3.044.271 -
5.075.076 - 4.367 32.245 - 4.367 -
176.001 5.855 7.548 122 - 3.157 -
7.306.332 593.502 312.121 20.771 3.295 661.836 -
35.121.192 2.082.604 898.358 182.354 111.190 582.941 -
4.593.123 193.333 30.002 3.094 16.001 95.912 -
2.693.904 450.953 178.269 3.156 50.516 153.777 -
10.795.308 613.554 17.452 35.515 6.954 88.616 -
16.778.524 917 27.908 68.898 - 28.771 -
7.837.950 1.450.051 313.550 1.912 87.591 234.195 -
1.630.595 252.619 16.666 2.304 6.703 6.654 -
1.662.363 53.379 18.147 184.437 391 16.784 -
- - - - - - -
166.268 - - 154 - - -
1.600.740 12.952 138 3.957 164 95 -
- - - - - - -
1.435.103 5.392 - 2.784 998 - -
15.579 - 4.999 1 - 3.498 -
- - - - - - -
59.001.742 1.343.829 1.590.219 322.085 177.974 859.761 -
10.132.974 372.256 232.277 266.592 49.307 154.592 3.333.734
123.712.031 - 198.336 190.598 68.064 71.168 -
351.710.014 15.151.337 4.279.307 1.440.821 870.510 6.072.054 3.333.734
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 315
Page 314
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
No. Sektor Ekonomi
a b
31 Desember 2024
1 Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan
2 Pertambangan dan Penggalian
3 Industri Pengolahan
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas, dan Udara Dingin
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah, Pengelolaan dan Daur Ulang Sampah, dan Aktivitas Remediasi
6 Konstruksi
7 Perdagangan Besar dan Eceran; Reparasi dan Perawatan Mobil dan Sepeda Motor
8 Pengangkutan dan Pergudangan
9 Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum
10 Informasi dan Komunikasi
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi
12 Real Estat
13 Aktivitas Profesional, Ilmiah, dan Teknis
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna Usaha Tanpa Hak Opsi, Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan, dan Penunjang Usaha Lainnya
15 Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan Jaminan Sosial Wajib
16 Pendidikan
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan Aktivitas Sosial
18 Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi
19 Aktivitas Jasa Lainnya
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai Pemberi Kerja; Aktivitas yang Menghasilkan Barang dan Jasa oleh Rumah Tangga yang Digunakan untuk
Memenuhi Kebutuhan Sendiri
21 Aktivitas Badan Internasional dan Badan Ekstra Internasional Lainnya
22 Rumah Tangga
23 Bukan Lapangan Usaha Lainnya
24 Lainnya
Total
316 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 315
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam jutaan Rupiah)
Tagihan yang Mengalami
Penurunan Nilai CKPN CKPN CKPN Tagihan yang
Tagihan Stage 1 Stage 2 Stage 3 Dihapus Buku
Belum Jatuh Tempo Telah Jatuh Tempo
c d e f g h i
13.620.817 579.683 74.609 11.382 1.589 52.424 -
7.375.011 239.212 15.013 12.578 99.601 15.013 -
40.785.609 5.073.830 356.347 72.052 197.768 4.256.034 -
5.372.830 - - 37.644 - - -
111.441 8.749 15.547 85 25 8.818 -
7.389.015 61.725 104.455 300.252 3.716 868.498 -
31.036.019 2.445.058 946.209 203.439 119.894 597.333 -
4.650.560 29.867 52.867 14.605 2.174 188.924 -
3.445.296 152.136 209.188 2.373 64.523 455.297 -
9.196.999 748.910 44.872 29.439 63.634 37.762 -
13.863.064 5.536 40.336 52.188 5.979 40.119 -
9.214.961 1.122.352 329.758 1.648 89.737 206.190 -
1.966.278 277.803 34.855 2.156 9.415 24.034 -
2.128.183 438.092 30.338 181.915 4.991 29.405 -
- - - - - - -
158.451 - - 50 - - -
1.362.283 12.292 - 5.682 660 - -
- - - - - - -
213.957 1.996 6.728 442 937 2.838 -
27.413 - 4.999 12 - 3.498 -
- - - - - - -
56.688.399 1.802.434 1.324.226 324.087 239.809 730.380 -
10.094.209 10.256 3.140 391.718 94.573 291.787 1.413.325
126.974.068 - 98.870 136.094 26.006 40.174 -
345.674.863 13.009.931 3.692.357 1.779.841 1.025.031 7.848.528 1.413.325
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 317
Page 316
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tabel 5.h. Pengungkapan Tambahan terkait Kualitas Kualitas Kredit atas Aset (CRB) - Pengungkapan Tagihan yang
Telah Jatuh Tempo Berdasarkan Hari Tunggakan
i. Bank secara Individu
31 Desember 2025
No. Jenis Eksposur Tagihan Berdasarkan Hari Tunggakan
> 90 hari s.d. 120 hari > 120 hari s.d. 180 hari
a b c d
1 Kredit yang Termasuk dalam Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 531.536 545.585
2 Surat Berharga yang Termasuk dalam Tagihan yang Telah Jatuh Tempo - -
Total 531.536 545.585
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak
31 Desember 2025
No. Jenis Eksposur Tagihan Berdasarkan Hari Tunggakan
> 90 hari s.d. 120 hari > 120 hari s.d. 180 hari
a b c d
1 Kredit yang Termasuk dalam Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 612.185 663.273
2 Surat Berharga yang Termasuk dalam Tagihan yang Telah Jatuh Tempo - -
Total 612.185 663.273
Tabel 5.i. Pengungkapan Tambahan terkait Perlakuan terhadap Aset Non-Performing (CRB-A) - Pengungkapan Aset
Performing dan Non-Performing
i. Bank secara Individu
Performing
(Kualitas L dan DPK)
No. Komponen
Nilai Tercatat Bruto CKPN
a b
1 Surat Berharga 84.965.989 782
2 Kredit
a. Korporasi 156.991.596 4.687.738
b. Ritel 67.311.917 851.267
3 Transaksi Rekening Administratif 114.031.497 120.206
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak
Performing
(Kualitas L dan DPK)
No. Komponen
Nilai Tercatat Bruto CKPN
a b
1 Surat Berharga 85.465.529 782
2 Kredit
a. Korporasi 156.604.792 4.687.738
b. Ritel 77.424.422 1.097.384
3 Transaksi Rekening Administratif 114.031.497 120.206
318 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 317
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam jutaan Rupiah)
31 Desember 2024
Tagihan Berdasarkan Hari Tunggakan
> 180 hari Total > 90 hari s.d. 120 hari > 120 hari s.d. 180 hari > 180 hari Total
e f g h i j
3.004.153 4.081.274 546.972 538.255 2.810.649 3.895.876
- - - - - -
3.004.153 4.081.274 546.972 538.255 2.810.649 3.895.876
(dalam jutaan Rupiah)
31 Desember 2024
Tagihan Berdasarkan Hari Tunggakan
> 180 hari Total > 90 hari s.d. 120 hari > 120 hari s.d. 180 hari > 180 hari Total
e f g h i j
3.004.153 4.279.611 583.438 600.377 2.810.931 3.994.746
- - - - - -
3.004.153 4.279.611 583.438 600.377 2.810.931 3.994.746
(dalam jutaan Rupiah)
Non Performing
(Kualitas KL, D, M)
Tagihan yang Tidak Mengalami Penurunan Nilai
Tagihan yang Mengalami Penurunan Nilai
Memiliki Tunggakan > 90 Hari Memiliki Tunggakan ≤ 90 Hari
Nilai Tercatat Bruto CKPN Nilai Tercatat Bruto CKPN Nilai Tercatat Bruto CKPN
c d e f g h
- - - - - -
2.258.476 1.535.504 - - - -
1.822.798 979.046 - - - -
279.956 23 - - - -
(dalam jutaan Rupiah)
Non Performing
(Kualitas KL, D, M)
Tagihan yang Tidak Mengalami Penurunan Nilai
Tagihan yang Mengalami Penurunan Nilai
Memiliki Tunggakan > 90 Hari Memiliki Tunggakan ≤ 90 Hari
Nilai Tercatat Bruto CKPN Nilai Tercatat Bruto CKPN Nilai Tercatat Bruto CKPN
c d e f g h
- - - - - -
2.258.477 1.535.504 - - - -
2.021.134 1.062.759 - - - -
279.956 23 - - - -
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 319
Page 318
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tabel 5.j. Pengungkapan Tambahan terkait Perlakuan terhadap Asset Non-Performing (CRB-A) - Pengungkapan Aset
Restrukturisasi Performing dan Non-Performing
i. Bank secara Individu
Performing Non Performing
(Kualitas L dan DPK) (Kualitas KL, D, M)
No. Komponen Nilai Tercatat Bruto CKPN Nilai Tercatat Bruto CKPN
a b c d
1 Surat Berharga 84.965.989 782 - -
2 Kredit
a. Korporasi 156.991.596 4.687.738 2.258.476 1.535.504
b. Ritel 67.311.917 851.267 1.822.798 979.046
3 Transaksi Rekening Administratif 114.031.497 120.206 279.956 23
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak
Performing Non Performing
(Kualitas L dan DPK) (Kualitas KL, D, M)
No. Komponen Nilai Tercatat Bruto CKPN Nilai Tercatat Bruto CKPN
a b c d
1 Surat Berharga 85.465.529 782 - -
2 Kredit - - - -
a. Korporasi 156.604.792 4.687.738 2.258.477 1.535.504
b. Ritel 77.424.422 1.097.384 2.021.134 1.062.759
3 Transaksi Rekening Administratif 114.031.497 120.206 279.956 23
320 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 319
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam jutaan Rupiah)
Stage 1 Stage 2 Stage 3
Nilai Tercatat Bruto CKPN Nilai Tercatat Bruto CKPN Nilai Tercatat Bruto CKPN
e f g h i j
84.965.989 782 - - - -
143.556.313 661.544 10.259.418 575.164 5.434.341 4.986.534
65.869.421 588.679 1.409.476 227.282 1.855.818 1.014.352
113.810.650 88.839 220.847 26.062 279.956 5.328
(dalam jutaan Rupiah)
Stage 1 Stage 2 Stage 3
Nilai Tercatat Bruto CKPN Nilai Tercatat Bruto CKPN Nilai Tercatat Bruto CKPN
e f g h i j
85.465.529 782 - - - -
- - - - - -
143.169.509 661.544 10.259.418 575.163 5.434.341 4.986.535
75.778.602 779.277 1.670.559 295.346 1.996.396 1.085.520
113.810.650 88.839 220.847 26.062 279.956 5.328
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 321
Page 320
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PENGUNGKAPAN RISIKO KREDIT DENGAN KATEGORI PORTOFOLIO YANG MENGGUNAKAN
PENDEKATAN STANDAR PERINGKAT EKSTERNAL
Dalam kaitannya terhadap permodalan, risiko kredit Berdasarkan pendekatan standar, perhitungan ATMR
diukur berdasarkan Aktiva Tertimbang Menurut Risiko untuk beberapa kategori portofolio didasarkan pada
(ATMR) Kredit melalui aplikasi One Reporting Modul peringkat eksternal (external rating) dan sebagian lagi
Credit RWA, di mana Bank menggunakan metode sudah ditentukan langsung bobot risikonya sesuai
Basel 3 Reform berdasarkan Surat Edaran OJK No. 24/ ketentuan regulator. Namun demikian, banyak di
SEOJK.03/2021 tentang Perhitungan Aset Tertimbang antaranya tidak memiliki peringkat (unrated) sehingga
Menurut Risiko untuk Risiko Kredit dengan Menggunakan pembobotan menjadi lebih konservatif. Bank juga sudah
Pendekatan Standar Bagi Bank Umum. menerapkan konsep due diligence dalam penerapan
data peringkat eksternal untuk perhitungan ATMR
Selain itu, CIMB Niaga telah menerapkan Surat Edaran Kredit. Pada konsep due diligence ini, peringkat eksternal
OJK No. 48/SEOJK.03/2017 perihal Pedoman Perhitungan yang diperoleh akan diperbandingkan dengan trend
Tagihan Bersih Transaksi Derivatif Dalam Perhitungan pergerakan peringkat internal yang dikelola oleh Bank.
Aset Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Kredit
Dengan Menggunakan Pendekatan Standar (SA-CCR). LEMBAGA PEMERINGKAT YANG DIGUNAKAN
CIMB Niaga menggunakan peringkat terkini yang
KEBIJAKAN PENGGUNAAN PERINGKAT DALAM diterbitkan dari lembaga pemeringkat yang telah diakui
PERHITUNGAN ATMR UNTUK RISIKO KREDIT oleh Otoritas Jasa Keuangan. Berdasarkan Surat Edaran
Sesuai dengan metodologi pengukuran risiko kredit OJK Nomor 37/SEOJK.03/2016, tanggal 8 September 2016
pendekatan standar, perhitungan ATMR secara umum perihal Lembaga Pemeringkat dan Peringkat yang Diakui
dilakukan berdasarkan pada peringkat yang diterbitkan Otoritas Jasa Keuangan, serta website OJK pada tanggal
oleh lembaga pemeringkat eksternal. 31 Desember 2025.
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan, eksposur PENGUNGKAPAN RISIKO KREDIT PIHAK LAWAN
kredit yang termasuk dalam perhitungan Aset Tertimbang (COUNTERPARTY CREDIT RISK)
Menurut Risiko (ATMR) kredit standar mencakup: Risiko kredit pihak lawan adalah risiko yang timbul akibat
• Eksposur aset dalam neraca dan kewajiban serta kegagalan counterparty dalam memenuhi kewajibannya
kontinjensi dalam transaksi rekening administratif, kepada Bank terkait transaksi treasury yang dipengaruhi
namun tidak termasuk posisi trading book yang telah oleh pergerakan nilai wajar atau nilai pasar sebagai
dihitung dalam ATMR risiko pasar dan penyertaan dampak dari pergerakan variabel pasar tertentu.
yang telah diperhitungkan sebagai faktor pengurang Eksposur yang termasuk ke dalam risiko ini adalah
modal. transaksi derivatif Over The Counter (OTC) dan transaksi
• Eksposur yang menimbulkan risiko kredit akibat repo atau reverse repo.
kegagalan pihak lawan yang tagihan bersihnya
dihitung dengan metode SA-CCR. Bank mengelola risiko kredit pihak lawan dari aktivitas
• Eksposur transaksi penjualan dan pembelian trading, derivatif, dan transaksi Repo dan Reverse Repo
instrumen keuangan yang dapat menimbulkan risiko sesuai dengan kebijakan dan prosedur operasi standar
kredit akibat kegagalan settlement. yang ditetapkan oleh Bank dengan mempertimbangkan
tingkat risiko yang sepadan dengan imbal hasil serta
dengan selalu memastikan dampak kecukupan modal
Bank. Batasan eksposur risiko kredit counterparty
ditetapkan berdasarkan kelayakan counterparty yang
ditentukan berdasarkan internal rating serta tenor
transaksi yang ditawarkan. Bank secara ketat mengawasi
eksposur risiko kredit pihak lawan berdasarkan metode
yang telah ditetapkan dalam kebijakan internal. Eksposur
risiko kredit dimonitor dan jika terjadi pelampauan limit
kredit counterparty akan dieskalasi oleh unit independen.
Mitigasi risiko kredit meliputi antara lain melakukan
penilaian kelayakan atas kebutuhan counterparty serta
mensyaratkan jaminan tunai apabila diperlukan.
322 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 321
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PENGUNGKAPAN MITIGASI RISIKO KREDIT DENGAN MENGGUNAKAN PENDEKATAN STANDAR
Sesuai dengan Surat Edaran OJK No. 24/SEOJK.03/2021 tentang Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko untuk
Risiko Kredit dengan Menggunakan Pendekatan Standar bagi Bank Umum, Bank mengakui keberadaan agunan,
garansi, penjaminan, atau asuransi kredit sebagai teknik Mitigasi Risiko Kredit (MRK). Beberapa teknik yang digunakan
Bank dalam teknik MRK sesuai SEOJK tersebut adalah sebagai berikut:
1. Teknik MRK – Agunan
2. Teknik MRK – Garansi, dan/atau
3. Teknik MRK – Penjaminan atau Asuransi Kredit
Jenis agunan keuangan yang diakui (eligible financial collateral) oleh Bank dalam Teknik MRK Agunan mengacu kepada
ketentuan terkait dari Regulator. Selain dari MRK lazim seperti blokir giro, deposito, surat berharga pemerintah, dan/
atau setoran jaminan, Bank juga menerima MRK berbentuk garansi yang diterbitkan oleh Kementerian Keuangan
Republik Indonesia untuk proyek-proyek infrastruktur pemerintah Indonesia.
PENGUNGKAPAN KUANTITATIF TAGIHAN BERSIH BERDASARKAN BOBOT RISIKO SETELAH
MEMPERHITUNGKAN DAMPAK MITIGASI RISIKO KREDIT
Tabel 5.k. Pengungkapan Kuantitatif terkait Teknik Mitigasi Risiko Kredit (CR3)
i. Bank secara Individu (dalam jutaan Rupiah)
Tagihan yang
Tagihan yang Tagihan yang Tagihan yang Dijamin dengan Tagihan yang
Tidak Dijamin Dijamin dengan Dijamin dengan Garansi dan/ Dijamin dengan
No. Komponen dengan Teknik Teknik MRK Agunan atau Asuransi Derivatif Kredit
MRK Kredit
a b c d e
1 Kredit 217.449.016 10.935.771 8.995.089 1.940.682
2 Surat Berharga 84.965.989 - - -
3 Total 302.415.005 10.935.771 8.995.089 1.940.682
4 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh 4.081.274 - 7.473 -
Tempo
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak (dalam jutaan Rupiah)
Tagihan yang Tagihan yang
Tagihan yang Tagihan yang Dijamin dengan Tagihan yang
Tidak Dijamin Dijamin dengan Dijamin dengan Garansi dan/ Dijamin dengan
No. Komponen dengan Teknik Teknik MRK Agunan atau Asuransi Derivatif Kredit
MRK Kredit
a b c d e
1 Kredit 227.373.054 10.935.771 8.995.089 1.940.682
2 Surat Berharga 85.465.529 - - -
3 Total 312.838.583 10.935.771 8.995.089 1.940.682
4 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh 4.279.611 - 7.473 -
Tempo
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 323
Page 322
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tabel 5.l. Pengungkapan Eksposur Risiko Kredit dan Dampak Teknik Mitigasi Risiko Kredit (CR4)
i. Bank secara Individu (dalam jutaan Rupiah)
Tagihan Bersih sebelum Tagihan Bersih setelah ATMR dan Rata-Rata
Penerapan FKK dan Teknik MRK penerapan FKK dan Teknik MRK Bobot Risiko
No. Kategori Portofolio Transaksi Transaksi Rata-Rata
Laporan Posisi Laporan Posisi
Rekening Rekening ATMR Bobot Risiko
Keuangan Keuangan
Administratif Administratif (e/(c+d))
a b c d e f
1 Tagihan kepada Pemerintah 76.804.242 451.570 76.804.242 45.157 - 0%
2 Tagihan kepada Entitas Sektor 10.273.966 583.873 10.273.966 120.724 2.394.878 23%
Publik
3 Tagihan kepada Bank - - - - -
Pembangunan Multilateral dan
Lembaga Internasional
4 Tagihan kepada Bank 12.196.963 552.768 11.471.404 86.698 3.219.544 28%
Tagihan kepada Perusahaan 16.200.825 7.546.557 16.200.825 1.432.882 4.028.245 23%
Efek dan Lembaga Jasa
Keuangan Lain1)
5 Tagihan berupa Covered Bond - - - - -
6 Tagihan kepada Korporasi - 93.236.310 68.170.712 93.236.310 16.493.483 97.311.173 89%
Eksposur Korporasi Umum 2)
Tagihan kepada Perusahaan - - - - -
Efek dan Lembaga Jasa
Keuangan Lain3)
Eksposur Pembiayaan 1.148.682 134.461 1.148.682 53.785 1.451.851 121%
Khusus4)
7 Tagihan berupa Surat Berharga 23.373 - 23.373 - 28.431 122%
Subordinasi, Ekuitas, dan
Instrumen Modal Lainnya
8 Tagihan kepada Usaha Mikro, 33.650.488 22.962.854 33.650.488 2.556.894 25.213.392 70%
Usaha Kecil, dan Portofolio Ritel
9 Kredit Beragun Properti - - - - -
Kredit Beragun Properti 37.454.026 13.241 37.454.026 1.324 16.166.270 43%
Rumah Tinggal yang
Pembayarannya Tidak
Bergantung secara Material
pada Arus Kas Properti
Kredit Beragun Properti 8.116.840 2.967.153 8.116.840 296.955 5.570.220 66%
Rumah Tinggal yang
Pembayarannya Bergantung
secara Material pada Arus
Kas Properti
Kredit Beragun Properti 3.636.724 621 3.636.724 62 2.757.605 76%
Komersial yang
Pembayarannya Tidak
Bergantung secara Material
pada Arus Kas Properti
Kredit Beragun Properti 25.646.748 10.647.726 25.646.748 1.205.639 24.838.246 92%
Komersial yang
Pembayarannya Bergantung
secara Material pada Arus
Kas Properti
Kredit Pengadaan Tanah, - - - - -
Pengolahan Tanah, dan/atau
Konstruksi
10 Tagihan yang Telah Jatuh 2.168.357 279.916 2.168.357 27.992 2.315.827 105%
Tempo
11 Aset Lainnya 17.097.437 - 17.097.437 - 13.292.971 78%
12 Total 337.654.982 114.311.453 336.929.423 22.321.594 198.588.654 55%
324 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 323
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak (dalam jutaan Rupiah)
Tagihan Bersih sebelum Tagihan Bersih setelah ATMR dan Rata-Rata
Penerapan FKK dan Teknik MRK penerapan FKK dan Teknik MRK Bobot Risiko
No. Kategori Portofolio Transaksi Transaksi Rata-Rata
Laporan Posisi Laporan Posisi
Rekening Rekening ATMR Bobot Risiko
Keuangan Keuangan
Administratif Administratif (e/(c+d))
a b c d e f
1 Tagihan kepada Pemerintah 76.804.242 451.570 76.804.242 45.157 - 0%
2 Tagihan kepada Entitas Sektor 10.273.966 583.873 10.273.966 120.724 2.394.878 23%
Publik
3 Tagihan kepada Bank - - - - -
Pembangunan Multilateral dan
Lembaga Internasional
4 Tagihan kepada Bank 12.377.206 552.768 11.651.647 86.698 3.259.924 28%
Tagihan kepada Perusahaan 16.200.825 7.546.557 16.200.825 1.432.882 4.028.245 23%
Efek dan Lembaga Jasa
Keuangan Lain1)
5 Tagihan berupa Covered Bond - - - - -
6 Tagihan kepada Korporasi - 93.665.225 68.170.712 93.665.225 16.493.483 97.740.087 89%
Eksposur Korporasi Umum 2)
Tagihan kepada Perusahaan - - - - -
Efek dan Lembaga Jasa
Keuangan Lain3)
Eksposur Pembiayaan 1.148.682 134.461 1.148.682 53.785 1.451.851 121%
Khusus4)
7 Tagihan berupa Surat Berharga 23.373 - 23.373 - 28.431 122%
Subordinasi, Ekuitas, dan
Instrumen Modal Lainnya
8 Tagihan kepada Usaha Mikro, 42.829.534 22.962.854 42.829.534 2.556.894 32.104.943 71%
Usaha Kecil, dan Portofolio Ritel
9 Kredit Beragun Properti - - - - -
Kredit Beragun Properti 37.454.026 13.241 37.454.026 1.324 16.166.270 43%
Rumah Tinggal yang
Pembayarannya Tidak
Bergantung secara Material
pada Arus Kas Properti
Kredit Beragun Properti 8.116.840 2.967.153 8.116.840 296.955 5.570.220 66%
Rumah Tinggal yang
Pembayarannya Bergantung
secara Material pada Arus
Kas Properti
Kredit Beragun Properti 3.636.724 621 3.636.724 62 2.757.605 76%
Komersial yang
Pembayarannya Tidak
Bergantung secara Material
pada Arus Kas Properti
Kredit Beragun Properti 25.646.748 10.647.726 25.646.748 1.205.639 24.838.246 92%
Komersial yang
Pembayarannya Bergantung
secara Material pada Arus
Kas Properti
Kredit Pengadaan Tanah, - - - - -
Pengolahan Tanah, dan/atau
Konstruksi
10 Tagihan yang Telah Jatuh 2.280.508 279.916 2.280.508 27.992 2.428.263 105%
Tempo
11 Aset Lainnya 18.156.663 - 18.156.663 - 14.582.396 80%
12 Total 348.614.561 114.311.453 347.889.002 22.321.594 207.351.361 56%
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 325
Page 324
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tabel 5.m. Pengungkapan Eksposur berdasarkan Kelas Aset dan Bobot Risiko (CR5)
i. Bank secara Individu
Kategori Portofolio 0% 20% 50%
1 Tagihan kepada Pemerintah 76.849.399 - -
Kategori Portofolio 20% 50%
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik 8.225.035 2.169.655
Kategori Portofolio 0% 20% 30%
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan - - -
Multilateral dan Lembaga Internasional
Kategori Portofolio 20% 30% 40% 50%
4 Tagihan kepada Bank 6.911.578 404.299 2.828.052 736.356
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan 14.411.467 1.410.040 1.726.120 28.411
Lembaga Jasa Keuangan Lain
Kategori Portofolio 10% 15% 20% 25%
5 Tagihan berupa Covered Bond - - - -
Kategori Portofolio 20% 50% 65%5) 75%
6 Tagihan kepada Korporasi Umum 1.927.577 6.445.267 - 54.789
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan - - - -
Lembaga Jasa Keuangan Lain
Eksposur Pembiayaan Khusus - - -
Kategori Portofolio 100% 150%
7 Tagihan berupa Surat Berharga Subordinasi, 20.000 -
Ekuitas, dan Instrumen Modal Lainnya
Kategori Portofolio 45% 75%
8 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, 1.845.295 27.656.951
dan Portofolio Ritel
Kategori Portofolio 0%5) 20% 25% 30% 35% 40% 45% 50%
9 Kredit Beragun Properti
Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal yang - 7.552.136 3.757.850 3.812.283 845.453
Pembayarannya Tidak Bergantung secara 10.322.423
Material pada Arus Kas Properti
tanpa pendekatan pembagian kredit - - - - - -
dengan menggunakan pendekatan -
pembagian kredit (dijamin)
dengan menggunakan pendekatan - - - - -
pembagian kredit (dijamin)
Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal yang 1.011.888 451.536 - 1.670.642
Pembayarannya Bergantung secara Material
pada Arus Kas Properti
Kredit Beragun Properti Komersial yang - - - - -
Pembayarannya Tidak Bergantung secara
Material pada Arus Kas Properti
tanpa pendekatan pembagian kredit - - - - -
dengan menggunakan pendekatan
pembagian kredit (dijamin)
dengan menggunakan pendekatan - - - - -
pembagian kredit (dijamin)
Kredit Beragun Properti Komersial yang
Pembayarannya Bergantung secara Material
pada Arus Kas Properti
Kredit Pengadaan Tanah, Pengolahan Tanah,
dan/atau Konstruksi
Kategori Portofolio Tagihan Bersih setelah
50% 100% 150% Lainnya FKK dan Teknik MRK
10 Tagihan yang Telah Jatuh tempo 282.631 1.384.659 529.059 - 2.196.349
Tagihan Bersih
Kategori Portofolio 0% 20% 100% 150% 1250% Lainnya setelah FKK dan
Teknik MRK
11 Aset Lainnya 3.805.310 - 13.290.439 1.688 - - 17.097.437
326 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 325
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam jutaan Rupiah)
100% 150% Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
- - - 76.849.399
100% 150% Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
- - - 10.394.690
50% 100% 150% Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
- - - - -
75% 100% 150% Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
608.407 - 69.410 - 11.558.102
50.601 - 7.069 - 17.633.707
35% 50% 100% Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
- - - - -
Tagihan Bersih setelah
80% 85% 100% 130% 150% Lainnya FKK dan Teknik MRK
- 8.746.897 92.554.381 - - 883 109.729.793
- - - - -
- 371.186 831.281 - - 1.202.467
250% 450% 5)
Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
3.373 - - 23.373
85% 100% Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
3.857.571 2.847.565 - 36.207.382
Tagihan
Bersih setelah
60% 65%5) 70% 75% 85% 90% 100% 105% 110% 150% Lainnya FKK dan
Teknik MRK
- 308.591 9.602.456 - 1.254.158 - -
37.455.351
- - - - - - -
- -
- - - - - - -
1.444.186 1.954.671 1.766.686 114.186 - 8.413.795
1.096.506 - 1.738.508 39.675 762.097 - - 3.636.786
- - -
- - -
- - - - - - -
9.289.171 5.312.932 239.878 -
12.010.406 26.852.387
- - - -
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 327
Page 326
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tagihan Bersih Transaksi Tagihan Bersih
No Bobot Risiko Tagihan Bersih Laporan Posisi Rekening Administratif Rata-Rata FKK (setelah pengenaan FKK dan
Keuangan (sebelum pengenaan FKK) Teknik MRK)
1 < 40% 136.190.623 1.391.842 16% 137.041.421
2 40%-70% 32.694.251 2.018.882 18% 34.528.619
3 75% 39.687.794 1.978.587 10% 41.666.381
4 85% 10.642.874 2.001.269 27% 12.644.143
5 90%-100% 103.567.406 14.230.010 23% 117.797.416
6 105%-130% 13.939.901 668.473 10% 14.608.374
7 150% 928.760 32.530 10% 961.290
8 250% 3.373 - - 3.373
9 400% - - - -
10 1.250% - - - -
11 Total Tagihan Bersih 337.654.982 22.321.594 20% 359.251.017
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak
Kategori Portofolio 0% 20% 50%
1 Tagihan kepada Pemerintah 76.849.399 - -
Kategori Portofolio 20% 50%
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik 8.225.035 2.169.655
Kategori Portofolio 0% 20% 30%
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan - - -
Multilateral dan Lembaga Internasional
Kategori Portofolio 20% 30% 40% 50%
4 Tagihan kepada Bank 7.077.383 404.299 2.828.052 750.794
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan 14.411.467 1.410.040 1.726.120 28.411
Lembaga Jasa Keuangan Lain
Kategori Portofolio 10% 15% 20% 25%
5 Tagihan berupa Covered Bond - - - -
Kategori Portofolio 20% 50% 65%5) 75%
6 Tagihan kepada Korporasi Umum 1.927.577 6.445.267 - 54.789
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan - - - -
Lembaga Jasa Keuangan Lain
Eksposur Pembiayaan Khusus - - -
Kategori Portofolio 100% 150%
7 Tagihan berupa Surat Berharga Subordinasi, 20.000 -
Ekuitas, dan Instrumen Modal Lainnya
Kategori Portofolio 45% 75%
8 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, 1.845.295 36.806.929
dan Portofolio Ritel
Kategori Portofolio 0%5) 20% 25% 30% 35% 40% 45% 50%
9 Kredit Beragun Properti
Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal yang - 7.552.136 3.757.850 3.812.283 845.453
Pembayarannya Tidak Bergantung secara 10.322.423
Material pada Arus Kas Properti
tanpa pendekatan pembagian kredit - - - - - -
dengan menggunakan pendekatan -
pembagian kredit (dijamin)
dengan menggunakan pendekatan - - - - -
pembagian kredit (dijamin)
Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal yang 1.011.888 451.536 1.670.642
Pembayarannya Bergantung secara Material
pada Arus Kas Properti
Kredit Beragun Properti Komersial yang - - - - -
Pembayarannya Tidak Bergantung secara
Material pada Arus Kas Properti
tanpa pendekatan pembagian kredit - - - - -
dengan menggunakan pendekatan
pembagian kredit (dijamin)
dengan menggunakan pendekatan - - - - -
pembagian kredit (dijamin)
Kredit Beragun Properti Komersial yang
Pembayarannya Bergantung secara Material
pada Arus Kas Properti
Kredit Pengadaan Tanah, Pengolahan Tanah,
dan/atau Konstruksi
328 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 327
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam jutaan Rupiah)
100% 150% Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
- - - 76.849.399
100% 150% Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
- - - 10.394.690
50% 100% 150% Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
- - - - -
75% 100% 150% Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
608.407 - 69.410 - 11.738.345
50.601 - 7.069 - 17.633.707
35% 50% 100% Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
- - - - -
Tagihan Bersih setelah
80% 85% 100% 130% 150% Lainnya FKK dan Teknik MRK
- 8.746.897 92.983.295 - - 883 110.158.707
- - - - -
- 371.186 831.281 - - 1.202.467
250% 450% 5)
Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
3.373 - - 23.373
85% 100% Lainnya Tagihan Bersih setelah FKK dan Teknik MRK
3.857.571 2.876.633 - 45.386.428
Tagihan
Bersih setelah
60% 65%5) 70% 75% 85% 90% 100% 105% 110% 150% Lainnya FKK dan
Teknik MRK
- 308.591 9.602.456 - 1.254.158 - -
37.455.351
- - - - - - -
- -
- - - - - - -
1.444.186 1.954.671 1.766.686 114.186 - 8.413.795
1.096.506 - 1.738.508 39.675 762.097 - - 3.636.786
- - -
- - -
- - - - - - -
9.289.171 5.312.932 239.878 -
12.010.406 26.852.387
- - - -
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 329
Page 328
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Kategori Portofolio Tagihan Bersih setelah
50% 100% 150% Lainnya FKK dan Teknik MRK
10 Tagihan yang Telah Jatuh tempo 282.642 1.496.216 529.642 - 2.308.499
Tagihan Bersih
Kategori Portofolio 0% 20% 100% 150% 1250% Lainnya setelah FKK dan
Teknik MRK
11 Aset Lainnya 3.805.452 - 13.888.839 462.371 - - 18.156.663
Tagihan Bersih Transaksi Tagihan Bersih
Tagihan Bersih Laporan Posisi
No Bobot Risiko Rekening Administratif Rata-Rata FKK (setelah pengenaan FKK dan
Keuangan (sebelum pengenaan FKK) Teknik MRK)
1 < 40% 136.356.570 1.391.842 16% 137.207.369
2 40%-70% 32.708.701 2.018.882 18% 34.543.068
3 75% 48.837.772 1.978.587 10% 50.816.359
4 85% 10.642.874 2.001.269 27% 12.644.143
5 90%-100% 104.735.346 14.230.010 23% 118.965.356
6 105%-130% 13.939.901 668.473 10% 14.608.374
7 150% 1.390.026 32.530 10% 1.422.556
8 250% 3.373 - - 3.373
9 400% - - - -
10 1.250% - - - -
11 Total Tagihan Bersih 348.614.561 22.321.594 20% 370.210.596
Tabel 5.n. Analisis Tagihan Bersih Risiko Kredit akibat Kegagalan Pihak Lawan berdasarkan Pendekatan yang Digunakan
(dalam jutaan Rupiah)
Posisi 31 Desember 2025
a b c d e f
No. Alpha
digunakan
Replacement Potential future EEPE untuk Tagihan Bersih ATMR
cost (RC) exposure (PFE) perhitungan
regulatory EAD
1 SA-CCR (untuk derivatif) 972.923 946.853 1,4 2.687.686,71 1.691.183
2 Metode Internal Model (untuk N/A N/A
derivatif dan SFT)
3 Pendekatan sederhana untuk N/A N/A
mitigasi risiko kredit (untuk SFT)
4 Pendekatan komprehensif 1.158.785 16.316
untuk mitigasi risiko kredit
(untuk SFT)
5 VaR untuk SFT N/A N/A
6 Total 1.707.499
(dalam jutaan Rupiah)
Posisi 31 Desember 2024
a b c d e f
No. Alpha
digunakan
Replacement Potential future EEPE untuk Tagihan Bersih ATMR
cost (RC) exposure (PFE) perhitungan
regulatory EAD
1 SA-CCR (untuk derivatif) 1.140.070 770.439 1,4 2.674.712 1.760.343
2 Metode Internal Model (untuk N/A N/A
derivatif dan SFT)
3 Pendekatan sederhana untuk N/A N/A
mitigasi risiko kredit (untuk SFT)
4 Pendekatan komprehensif 1.971.480 28.511
untuk mitigasi risiko kredit
(untuk SFT)
5 VaR untuk SFT N/A N/A
6 Total 1.788.854
Analisis Kualitatif
Risiko Kegagalan Pihak Lawan Pendekatan Standar mengalami sedikit penurunan dari tahun lalu, karena terdapat penurunan transaksi SFT
(seperti Repo dan Reverse Repo).
330 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 329
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Tabel 5.o. Pengungkapan Kuantitatif Eksposur CCR berdasarkan Kategori Portofolio dan Bobot Risiko
(dalam jutaan Rupiah)
Posisi 31 Desember 2025
Bobot Risiko a b c d e f g h i
Kategori Total
0% 10% 20% 50% 75% 100% 150% Lainnya Tagihan
Portofolio Bersih
Indonesia
Tagihan kepada
Pemerintah dan 557.451 - - - - - - - 557.451
Bank Sentral
Tagihan kepada
Entitas Sektor - - - - - - - - -
Publik
Tagihan
kepada Bank
Pembangunan
- - - - - - - - -
Multilateral
dan Lembaga
Internasional
Tagihan kepada
- - 950.294 316.598 - - - 560.728 1.827.620
Bank Lain
Tagihan kepada
perusahaan - - 33.695 17.812 326 - - 28.946 80.778
sekuritas
Tagihan kepada
- - - 108.116 - 1.271.623 - 883 1.380.622
Korporasi
Tagihan kepada
Usaha Mikro,
- - - - - - - - -
Usaha Kecil, dan
Portofolio Ritel
Aset lainnya - - - - - - - - -
Total 557.451 - 983.989 442.526 326 1.271.623 - 590.557 3.846.471
(dalam jutaan Rupiah)
Posisi 31 Desember 2024
Bobot Risiko a b c d e f g h i
Kategori Total
0% 10% 20% 50% 75% 100% 150% Lainnya Tagihan
Portofolio Bersih
Indonesia
Tagihan kepada
Pemerintah dan 478.766 - - - - - - - 478.766
Bank Sentral
Tagihan kepada
Entitas Sektor - - - - - - - - -
Publik
Tagihan
kepada Bank
Pembangunan
- - - - - - - - -
Multilateral
dan Lembaga
Internasional
Tagihan kepada
- - 1.588.235 342.103 - - - 733.249 2.663.587
Bank Lain
Tagihan kepada
perusahaan - - - 56.458 1.880 - - - 58.338
sekuritas
Tagihan kepada
- - 145 72.300 85.383 1.281.717 - 5.956 1.445.501
Korporasi
Tagihan kepada
Usaha Mikro,
- - - - - - - - -
Usaha Kecil, dan
Portofolio Ritel
Aset lainnya - - - - - - - - -
Total 478.766 - 1.588.380 470.861 87.263 1.281.717 - 739.205 4.646.191
Analisis Kualitatif
Kenaikan tagihan bersih disebabkan oleh kenaikan tagihan bersih kepada bank.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 331
Page 330
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tabel 5.p. Tagihan Bersih Derivatif Kredit
Bank tidak memiliki eksposur pada pengungkapan terkait
Tabel 5.q. Pengungkapan Kuantitatif Eksposur Sekuritisasi pada Banking Book
Bank tidak memiliki eksposur pada pengungkapan terkait
Tabel 5.r. Pengungkapan Kuantitatif Eksposur Sekuritisasi pada Trading Book
Bank tidak memiliki eksposur pada pengungkapan terkait
Tabel 5.s. Pengungkapan Kuantitatif Eksposur Sekuritisasi pada Banking Book ketika Bank sebagai Originator atau
Sponsor dan Persyaratan Permodalannnya
Bank tidak memiliki eksposur pada pengungkapan terkait
Tabel 5.t. Pengungkapan Kuantitatif Eksposur Sekuritisasi pada Banking Book dan Persyaratan Permodalannya -
Bank sebagai Investor
Bank tidak memiliki eksposur pada pengungkapan terkait
332 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 331
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Risiko Pasar
Risiko pasar merupakan risiko pada posisi neraca dan KEBIJAKAN, PROSEDUR DAN PENETAPAN
rekening administratif, akibat pergerakan variabel LIMIT
pasar seperti suku bunga, nilai tukar, termasuk risiko Pengelolaan risiko pasar dituangkan dalam bentuk
perubahan harga opsi. kebijakan, prosedur, limit risiko dan hasil keputusan
lainnya yang terkait. Risk Appetite dan Limit dievaluasi
Risiko pasar bersumber dari aktivitas dan kepemilikan secara periodik sesuai dengan perubahan lingkungan
instrument trading book, sementara risiko pasar Banking bisnis Bank di antaranya strategi usaha Treasury dan
Book, terutama risiko suku bunga pada banking book perkembangan pasar serta ketentuan internal dan
dapat timbul dari perbedaan eksposur aktiva dan eksternal.
pasiva Bank serta pergerakan suku bunga yang akan
mempengaruhi pendapatan dan nilai ekonomis modal Untuk pengendalian limit risiko yang efektif, Bank
Bank. Bank senantiasa memantau dan mengelola risiko menetapkan struktur limit yang komprehensif, sesuai
pasarnya dengan mengedepankan prinsip kehati-hatian dengan kompleksitas aktivitas yang diambil, dengan
dan kesinambungan. memperhatikan tujuan bisnis Bank, dan toleransi
risiko. Limit risiko pasar yang diaplikasikan oleh Bank di
TATA KELOLA antaranya adalah Value at Risk (VaR), sensitivitas (DV01,
Untuk menciptakan tata kelola risiko pasar yang kuat, basis DV01, CR01, Vega, NOP), trigger loss, dan notional
efektif, dan independen, Bank menerapkan implementasi size untuk portofolio tertentu. Sementara itu, penetapan
strategi 3 (tiga) lini pertahanan. Pengelolaan risiko limit terkait risiko suku bunga dalam banking book di
pasar melibatkan peran aktif dari unit bisnis terkait antaranya adalah limit Economic Value of Equity (EVE) dan
yaitu Direktorat Treasury sebagai lini pertama, Unit Net Interest Income (NII).
Manajemen Risiko (Market Risk Management, Asset and
Liability Management Risk), dan Capital & Balance Sheet PROSES MANAJEMEN RISIKO
Management (CBSM) sebagai lini pertahanan kedua. Bank melakukan serangkaian proses untuk
Selain itu untuk mengkaji ulang secara independen mengidentifikasi, mengukur, memantau dan
atas kecukupan dan efektivitas tata kelola risiko serta mengendalikan risiko dari aktivitas fungsional Bank.
pengendalian internal, manajemen risiko pasar juga Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) berperan
melibatkan Unit Audit Internal sebagai lini ketiga. melakukan proses tersebut secara berkelanjutan
melalui pengembangan infrastruktur sehingga proses
Di luar konsep di atas, pengawasan aktif Direksi pengelolaan risiko pasar pada banking book dan trading
dilakukan melalui proses evaluasi atas penerapan book dapat dilakukan dengan baik dalam batasan
manajemen risiko pasar melalui Komite Manajemen maksimum risiko yang ditolerir oleh Bank.
Risiko (KMR) dan Asset Liability Committee (ALCO). Komite
Manajemen bertanggung jawab atas pengelolaan risiko Proses identifikasi risiko pasar antara lain dilakukan
Bank, termasuk penetapan framework, strategi, serta melalui analisa produk baru (khususnya produk
Risk Appetite yang dapat diterima. Keseluruhan faktor treasury) melalui proses persetujuan produk baru
pengendalian risiko pasar kemudian juga disampaikan yang merupakan kontrol kunci bagi Bank dalam
kepada Komite Pemantau Risiko (KIPER), sebagai bagian mengidentifikasi risiko pasar yang melekat pada setiap
dari fungsi pengawasan aktif oleh Dewan Komisaris. produk, untuk memastikan risiko dapat diukur dan
dikelola sebelum produk diluncurkan. Untuk mendukung
proses identifikasi risiko pasar yang kuat, Bank memiliki
kebijakan pengelolaan risiko produk dan aktivitas, yang
mengatur mengenai proses pengajuan, kaji ulang, dan
persetujuan atas produk dan aktivitas baru Bank.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 333
Page 332
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Kerangka kerja proses manajemen risiko pasar digambarkan sebagai berikut:
Pengawasan Aktif Direksi (KMR) dan Dewan Komisaris KIPER
Pengedalian &
Identifikasi Risiko Pengukuran Risiko Pelaporan Risiko
Pengawasan Risiko
Identifikasi risiko yang Kuantifikasi risiko yang Pemantauan risiko Pelaporan risiko
berhubungan dengan terkait dengan posisi Bank berkelanjutan terhadap dan eskalasi untuk
strategi Bank serta untuk review, analisis, profil risiko pasar dalam menindaklanjuti
produk baru yang control, dan pelaporan. batasan toleransi risiko keputusan manajemen
diluncurkan serta Beberapa metodologi dan aktivitas bisnis yang dalam pengendalian
keputusan penempatan pengukuran risiko sesuai dengan kebijakan risiko
dana/investasi pasar antara lain VaR, yang berlaku
Sensiitivitas, & Stress Test
A. PENGELOLAAN RISIKO PASAR UNTUK Bank melakukan perhitungan VaR untuk melihat risiko
PORTOFOLIO TRADING BOOK pasar secara internal setiap hari, di mana pengukuran
Unit Manajemen Risiko Pasar (MRM) merupakan unit VaR dilakukan berdasarkan pada tingkat kepercayaan
independen yang bertanggung jawab melakukan sebesar 99% (sembilan puluh sembilan persen).
pemantauan dan pelaporan risiko pasar. Pelampauan
limit risiko pasar dilaporkan kepada Pejabat dan Direksi Untuk keperluan perhitungan Kewajiban
terkait untuk ditindaklanjuti. Dalam melaksanakan Penyediaan Modal Minimum (KPMM) risiko pasar,
fungsinya, MRM didukung oleh sistem informasi Bank menggunakan metode standar sesuai
manajemen risiko pasar yang memadai dalam Surat Edaran OJK No. 23/SEOJK.03/2022. Perhitungan
menyediakan laporan risiko pasar yang komprehensif modal minimum menggunakan metode standar
dan terintegrasi, serta didukung oleh sumber daya mencakup semua posisi instrumen keuangan dalam
manusia yang memadai, baik dari segi kuantitas trading book yang terekspos risiko gagal bayar pada
maupun kualitas. Pengembagan sumber daya portofolio surat berharga; risiko suku bunga mencakup
manusianya dilakukan secara berkesinambungan portofolio surat berharga, dan derivatif lainnya seperti
untuk memastikan kompetensi selalu terjaga FX Forward, FX Swap, IRS/CCS, IR Future, dan lain-lain;
risiko credit spread yang mencakup seluruh posisi surat
Dalam mengelola risiko pasar untuk portofolio berharga pemerintah dan korporasi; serta risiko nilai
trading book, secara internal Bank menggunakan tukar seluruh posisi on-balance sheet dan off-balance
analisa sensitivitas, yaitu perubahan nilai portofolio sheet, baik dalam portofolio trading book dan banking
akibat pergerakan satu satuan variabel pasar yang book.
independen, seperti DV01 dan basis DV01 untuk
portofolio instrumen terkait suku bunga, net open Proses pemantauan risiko pasar dilakukan dalam
position untuk posisi terbuka valuta asing, dan Vega beberapa tahap, yaitu front end control dan penetapan
untuk portofolio opsi. Selain analisa sensitivitas, Bank limit. Pada front end control, dealer berperan sebagai
juga sudah menggunakan perhitungan Value at Risk pemantau utama atas risiko pasar yang ditimbulkan
(VaR) dalam pengukuran risiko pasar. dari aktivitas trading maupun pengelolaan aset dan
liabilitas Bank. Dealer wajib menjaga posisi terbuka
Portofolio yang tercakup dalam pengukuran Value at trading dengan memperhatikan limit yang telah
Risk (VaR) meliputi instrumen surat berharga, valuta ditentukan oleh manajemen.
asing dan derivatif. Metodologi perhitungan VaR yang
digunakan adalah historical simulation, yang dikaji MRM melakukan pemantauan terhadap pelampauan
ulang secara berkala dengan asumsi, di mana nilai trading limit secara harian. Penetapan limit berfungsi
imbal hasil suatu aset di masa lalu digunakan untuk untuk membatasi konsentrasi eksposur risiko pada
memprediksi potensi risiko di masa yang akan datang. suatu posisi, jenis risiko, tipe instrumen dan/atau
Metode historical simulation VaR tidak membutuhkan pasar tertentu. Penetapan limit ini mengacu kepada
asumsi terkait distribusi imbal hasil suatu aset. Risk Tolerance dari Bank dengan mempertimbangkan
Metode valuasi dalam pengukuran nilai wajar suatu target profit dan risiko dari aktivitas perdagangan.
instrumen dilakukan dengan mengunakan harga yang
tersedia di pasar (mark to market) atau dalam kondisi Dalam proses pengendalian risiko pasarnya, Bank
pasar yang tidak likuid menggunakan perhitungan menerapkan berbagai strategi bauran portofolio yang
theoretical price (mark to model). diselaraskan dengan pergerakan volatilitas pasar dan
334 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 333
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
tujuan bisnis Bank. Pengelolaan portofolio dilakukan lain dengan melakukan natural hedge terhadap aset
melalui hedging, squaring position, back-to-back dan dengan tenor pricing yang lebih panjang melalui
cara lain yang bertujuan untuk off-setting atas suatu peningkatan jumlah core CASA, penerbitan obligasi
transaksi/posisi yang memiliki eksposur risiko pasar (bonds issuance), atau penjualan produk deposito
serta dapat digunakan untuk proses transfer risiko berjangka dengan tenor lebih panjang (di atas
yang dimiliki. Bank hanya melakukan transaksi yang satu tahun). Selain itu, Bank juga dapat melakukan
sesuai dengan Risk Appetite dan strategi bisnis Bank. lindung nilai (hedging) atas IRRBB melalui berbagai
mekanisme, termasuk transaksi Interest Rate Swap
B. PENGELOLAAN RISIKO SUKU BUNGA DALAM (IRS), di mana nilai dan tenor yang ditransaksikan
BANKING BOOK disesuaikan dengan eksposur pada banking book.
Bank melakukan pengukuran dan pengendalian risiko Perlakuan akuntansi atas transaksi tersebut mengacu
suku bunga dalam banking book yang timbul dari pada ketentuan akuntansi yang berlaku.
berbagai sumber, termasuk perbedaan antara waktu
perubahan suku bunga dan arus kas (repricing risk), Dalam perhitungan ∆EVE dan ∆NII, margin komersial
perubahan keterkaitan suku bunga dari beberapa atau spread components telah diperhitungkan dalam
yield curve dengan posisi berbeda yang mempengaruhi arus kas serta tingkat suku bunga diskonto yang
aktivitas Bank (basis risk), perubahan keterkaitan suku digunakan, yang didasarkan pada kurva risk-free.
bunga pada rentang jatuh tempo (yield curve risk), serta Non-Maturing Deposit (NMD) mencakup produk
risiko yang terkait dengan opsi yang melekat dalam giro dan tabungan, dimana karakteristik perilaku
produk banking book (option risk). Pengukuran eksposur (behavior) NMD dipengaruhi oleh jenis kelompok
risiko suku bunga dilakukan baik dari perspektif nasabah, seperti retail dan wholesale. Penentuan
pendapatan maupun perspektif nilai ekonomis, dengan rata-rata jatuh tempo penilaian ulang (repricing
mempertimbangkan rentang kemungkinan skenario maturity) dilakukan berdasarkan analisis historical
suku bunga potensial, termasuk kondisi stress. balance dan sensitivitas terhadap pricing suku bunga,
serta mempertimbangkan batasan (caps) terhadap
Bank memiliki kebijakan dan prosedur terkait proporsi dan jangka waktu rata-rata dari core deposit
IRRBB, termasuk strategi mitigasi untuk mendukung sesuai dengan ketentuan SEOJK IRRBB.
pelaksanaan manajemen risiko suku bunga. Fungsi
pengendalian internal atas risiko suku bunga Metodologi yang digunakan untuk estimasi prepayment
dalam banking book dilaksanakan oleh ALM Risk rate dari pinjaman retail dengan suku bunga tetap
melalui pemantauan eksposur IRRBB agar tetap menggunakan metode simple average dari historis
sesuai dengan limit dan Risk Appetite Bank, dengan prepayment bulanan terhadap total nilai portofolio
menggunakan metode pengukuran Economic selama 12 (dua belas) bulan terakhir. Namun, risiko
Value of Equity (EVE). Sementara itu, CBSM Finance prepayment dari portofolio kredit relatif tidak material
menjalankan fungsi pengukuran Net Interest Income karena rata-rata tenor pricing yang tidak terlalu panjang
(NII) berdasarkan proyeksi internal Bank. serta adanya mitigasi yang melekat, seperti penerapan
denda penalti yang signifikan.
Perhitungan IRRBB dilaksanakan secara bulanan
dengan memperhatikan ketentuan yang tertuang Hal yang sama berlaku untuk early withdrawal dari
dalam Surat Edaran OJK No.12/SEOJK.03/2018 tentang deposito berjangka, dimana estimasi redemption
Penerapan Manajemen Risiko dan Pengukuran Risiko rate dari deposito berjangka berdasarkan simple
Pendekatan Standar untuk Risiko Suku Bunga dalam average dari historis early withdrawal terhadap total
Banking Book (Interest Rate Risk in the Banking Book) bagi nilai portofolio selama 12 (dua belas) bulan terakhir.
Bank Umum. Pengukuran sensitivitas terhadap IRRBB Dampak early withdrawal terhadap IRRBB juga sangat
dilakukan dengan menggunakan faktor sensitivitas minimal karena mayoritas deposito berjangka
suku bunga, yang merupakan proxy yang lebih detail memiliki tenor pendek dengan rollover flag, yaitu
dan teknis dalam mengelola eksposur IRRBB. sekitar 1 (satu) bulan.
Skenario shock suku bunga yang digunakan dalam Perhitungan total ∆EVE dan ∆NII merupakan hasil
perhitungan IRRBB dengan metode EVE mencakup agregasi antar mata uang yang termasuk kategori
6 (enam) skenario, yaitu parallel up, parallel down, significant currency, yaitu Rupiah dan U.S. Dollar. Rata-
steepener, flattener, short rate up, dan short rate down. rata jangka waktu penyesuaian suku bunga (repricing
Untuk metode NII, perhitungan dilakukan hanya dengan maturity) yang diterapkan untuk core dari NMD adalah
2 (dua) skenario, yaitu parallel up dan parallel down. 3,5 (tiga koma lima) tahun untuk segmen Wholesale
maupun Retail, sedangkan jangka waktu terlama yang
Dalam pelaksanaan manajemen risiko tingkat suku diterapkan untuk NMD adalah 5 (lima) tahun.
bunga, Bank memiliki beberapa opsi mitigasi, antara
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 335
Page 334
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
BACKTESTING PENGENDALIAN INTERNAL
Metode ini dilakukan dengan membandingkan Secara periodik dilakukan kaji ulang terhadap kecukupan
perhitungan VaR dan kerugian aktual secara historikal kebijakan dan prosedur yang berlaku. Penilaian atas
dengan menggunakan Model Verification Based on kecukupan kebijakan, prosedur dan pelaksanaannya
Failure Test yaitu menghitung jumlah observasi, di dilakukan oleh pihak independen yaitu Satuan Kerja Audit
mana nilai kerugian melebihi perhitungan VaR untuk Internal (SKAI) untuk kemudian disampaikan kepada
portofolio selama periode observasi. Model ini lebih manajemen dan Komite Audit untuk ditindaklanjuti.
bersifat historikal dan non-parametrik. Jika ditemukan Informasi terkait dengan eksposur risiko pasar
pelampauan di atas tingkat kesalahan yang dapat dikonsolidasi dan dilaporkan oleh unit yang membidangi
diterima, maka terdapat kemungkinan bahwa model keuangan dan akuntansi.
VaR tidak akurat. Hasil backtesting juga dilaporkan secara
periodik kepada KMR. SKAI melakukan kaji ulang terhadap manajemen risiko
pasar secara berkala minimal 1 (satu) kali dalam setahun.
Validasi atas model yang digunakan dalam pengukuran Kaji ulang mencakup aktivitas yang dilakukan unit
risiko, dilakukan secara berkala minimal 1 (satu) kali Pengendalian Risiko Pasar dan satuan kerja operasional
dalam setahun atau jika terdapat modifikasi model, yang terkait dengan manajemen risiko pasar, antara lain
perubahan pasar yang bersifat struktural dan signifikan, meliputi:
atau perubahan komposisi portofolio yang menyebabkan a. Kecukupan dokumentasi dari manajemen risiko
model tidak dapat mengukur seluruh faktor risiko pasar pasar (termasuk model internal).
yang material atau model menjadi tidak relevan lagi. b. Proses persetujuan terhadap perubahan signifikan
dalam manajemen risiko pasar.
STRESS TESTING c. Integritas sistem informasi manajemen risiko pasar.
Bank secara periodik melakukan stress testing untuk d. Organisasi unit pengendalian risiko pasar antara
mengestimasi potensi kerugian pada kondisi pasar yang lain pelaksanaan tugas dan tanggung jawab,
tidak normal guna melihat sensitivitas kinerja Treasury independensi, dan kecukupan sumber daya manusia.
terhadap perubahan faktor risiko dan mengidentifikasi e. Integrasi pengukuran risiko pasar ke dalam proses
pengaruh yang berdampak signifikan terhadap portofolio manajemen risiko harian.
Bank. Pelaksanaan stress testing, sistem pengukuran f. Cakupan produk atau instrumen keuangan yang
risiko harus cukup fleksibel untuk memfasilitasi berbagai terekspos risiko pasar yang menggunakan model
macam skenario yang dijalankan termasuk pengalaman internal.
kerugian terbesar yang dialami dimasa lalu (large g. Verifikasi terhadap konsistensi, ketepatan waktu,
historical market moves). Asumsi yang digunakan dalam independensi, dan keandalan sumber data yang
stress testing harus secara cermat dikembangkan untuk digunakan dalam model internal.
menguji kecenderungan kondisi portofolio Treasury. h. Keakuratan dan kelengkapan data untuk pengukuran
risiko.
Stress testing dilakukan secara kuantitatif mencakup i. Proses persetujuan internal untuk penggunaan
identifikasi berbagai kemungkinan skenario krisis yang model/teknik penilaian (valuasi).
dapat berdampak buruk bagi kondisi Bank, antara lain j. Keakuratan hasil valuasi.
terhadap pendapatan dan permodalan. Stress testing k. Keakuratan dan kelayakan dari berbagai asumsi
dilakukan terhadap seluruh portofolio trading book volatilitas dan korelasi.
yang terekspos atas risiko suku bunga dan portofolio l. Verifikasi terhadap proses validasi internal dan
trading book dan banking book yang terekspos risiko nilai proses backtesting.
tukar dengan memperhitungkan aspek risiko pasar dan
aspek likuiditas dengan asumsi terjadi gangguan pasar SKAI wajib mendokumentasikan seluruh laporan kaji
(market disturbance). Skenario stress testing mencakup ulang yang dilakukannya serta menyampaikan laporan
pergerakan parallel maupun non-parallel atas faktor pelaksanaan fungsi audit internal kepada Direksi dan
risiko yang relevan. Dewan Komisaris.
336 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 335
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Tabel 6.a. Pengungkapan ATMR untuk Risiko Pasar dengan Menggunakan Pendekatan Standar (MR1)
i. Bank secara Individu
(dalam jutaan Rupiah)
Beban Modal Pendekatan Standar
Risiko
Desember 2025 Desember 2024
Kelas risiko GIRR 359.448 454.164
Kelas risiko CSR (non-sekuritisasi) 524.052 407.804
Kelas risiko CSR (sekuritisasi: non-CTP) -
Kelas risiko CSR (sekuritisasi: CTP) -
Risiko Ekuitas -
Risiko Komoditas -
Risiko Nilai Tukar 73.752 138.257
DRC - nonsekuritisasi 3.796 4.646
DRC - sekuritisasi non-CTP -
DRC - sekuritisasi CTP -
RRAO 5 6
Total 961.052 1.004.876
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak
(dalam jutaan Rupiah)
Beban Modal Pendekatan Standar
Risiko
Desember 2025 Desember 2024
Kelas risiko GIRR 359.448 454.164
Kelas risiko CSR (non-sekuritisasi) 524.052 407.804
Kelas risiko CSR (sekuritisasi: non-CTP) -
Kelas risiko CSR (sekuritisasi: CTP) -
Risiko Ekuitas -
Risiko Komoditas -
Risiko Nilai Tukar 73.752 138.257
DRC - nonsekuritisasi 3.796 4.646
DRC - sekuritisasi nonCTP -
DRC - sekuritisasi CTP -
RRAO 5 6
Total 961.052 1.004.876
Pengungkapan Tambahan (kualitatif)
Bank menggunakan Pendekatan Metode Standar dalam perhitungan ATMR Risiko Pasar nya sesuai kerangka Surat Edaran OJK
No. 23/SEOJK.03/2022 tentang Perhitungan ATMR Untuk Risiko Pasar Bagi Bank Umum, terhitung sejak periode pelaporan Januari 2024.
Komponen beban modal risiko pasar mencakup :
- Kelas risiko General Interest Rate Risk (GIRR); atas seluruh eksposur risiko suku bunga yang terdapat pada kategori trading book;
- Kelas risiko Credit Spread Risk (CSR) non-sekuritisasi; atas seluruh eksposur risiko credit spread yang terdapat pada kategori trading book;
- Kelas risiko Nilai Tukar; pada kategori trading book maupun banking book;
- Default Risk Charge (DRC) non-sekuritisasi atas seluruh eksposur risiko gagal bayar penerbit surat berharga yang terdapat pada kategori
trading book.
- Kelas risiko RRAO atas eksposur risiko residual instrumen pada kategori trading book.
Pada periode pelaporan Desember 2025, komponen utama ATMR Risiko pasar terdapat pada kelas risiko GIRR dan risiko CSR non-sekuritisasi,
dengan kontribusi 92% terhadap total ATMR (diluar komponen CVA) risiko pasar Bank. Sementara Total Beban Modal Pendekatan Standar
Risiko Pasar di Desember 2025 relatif terjaga di sekitar IDR 1 triliun. Peningkatan ini utamanya disumbangkan oleh penurunan eksposur
sensitivitas pada kelas risiko GIRR dan kelas risiko nilai tukar yang diimbangi dengan peningkatan eksposur sensitivitas pada kelas risiko CSR
(non-sekuritisasi).
Tabel 6.b. Pengungkapan ATMR untuk Risiko Pasar dengan Menggunakan
Pendekatan Standar yang Disederhanakan (MR3)
Bank mengadopsi perhitungan ATMR metode standar.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 337
Page 336
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tabel 6.c. Pengungkapan Informasi Kualitatif terkait CVA (CVAA)
Risiko CVA merupakan risiko kerugian yang timbul dari perubahan nilai CVA sebagai akibat dari perubahan credit
spread pihak lawan dan faktor risiko pasar yang mempengaruhi harga transaksi. Bank menghitung eksposur CVA
atas transaksi derivatif yang dilakukan dengan pihak lawan. Bank menggunakan pendekatan CVA dasar yang
disederhanakan (BA-CVA) sesuai kerangka Surat Edaran OJK No. 23/SEOJK.03/2022 tentang Perhitungan ATMR Untuk
Risiko Pasar Bagi Bank Umum.
Tabel 6.d. Pengungkapan BA-CVA yang Disederhanakan (CVA1)
i. Bank secara Individu
(dalam jutaan Rupiah)
Posisi Desember 2025
ATMR
Komponen BA-CVA
a b
Agregasi komponen sistematis risiko CVA 591.575
Agregasi komponen idiosyncratic risiko CVA 453.574
Total 3.995.215
ii. Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak
(dalam jutaan Rupiah)
Posisi Desember 2025
ATMR
Komponen BA-CVA
a b
Agregasi komponen sistematis risiko CVA 591.575
Agregasi komponen idiosyncratic risiko CVA 453.574
Total 3.995.215
Pengungkapan Tambahan (kualitatif)
Bank menggunakan Pendekatan Dasar yang Disederhanakan dalam perhitungan ATMR CVA sesuai kerangka Surat Edaran OJK
No. 23/SEOJK.03/2022 tentang Perhitungan ATMR Untuk Risiko Pasar Bagi Bank Umum, terhitung sejak periode pelaporan Januari 2024. Dalam
pengelolaan potensi risiko gagal bayar pihak lawan, Bank menerapkan mekanisme cash collateral untuk jenis pihak lawan tertentu sesuai
dengan penilaian internal Bank.
LAPORAN PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO UNTUK RISIKO SUKU BUNGA DALAM BANKING
BOOK (INTEREST RATE RISK IN THE BANKING BOOK)
Tabel 7.a. Pengungkapan Kuantitatif Eksposur Interest Rate Risk in the Banking Book (IRRBB) - Bank secara Individu
LAPORAN PERHITUNGAN IRRBB
Nama Bank : PT Bank CIMB Niaga Tbk (Individu)
Posisi Laporan : 31 Desember 2025
Mata Uang : Rp dan USD
Dalam Juta Rupiah ∆EVE ∆NII
Periode Desember 2025 Desember 2024 Desember 2025 Desember 2024
Parallel up 2.153.854 702.858 995.554 756.153
Parallel down -3.185.518 -997.238 -1.331.926 -1.268.297
Steepener 1.988.957 818.206
Flattener -1.423.895 -579.421
Short rate up -15.944 -118.990
Short rate down -72.302 51.719
Nilai Maksimum Negatif (absolut) 3.185.518 997.238 1.331.926 1.268.297
Modal Tier 1 (untuk ∆EVE) atau Projected Income (untuk ∆NII) 52.851.435 48.038.315 12.210.672 13.353.900
Nilai Maksimum dibagi Modal Tier 1 (untuk ∆EVE) 6,03% 2,08% 10,91% 9,50%
atau Projected Income (∆NII)
338 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 337
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Tabel 7.b. Pengungkapan Kuantitatif Eksposur Interest Rate Risk in the Banking Book (IRRBB) - Bank secara Konsolidasi
dengan Perusahaan Anak
LAPORAN PERHITUNGAN IRRBB
Nama Bank : PT Bank CIMB Niaga Tbk (Konsolidasi)
Posisi Laporan : 31 Desember 2025
Mata Uang : Rp dan USD
Dalam Juta Rupiah ∆EVE ∆NII
Periode Desember 2025 Desember 2024 Desember 2025 Desember 2024
Parallel up 1.898.396 474.257 921.742 691.919
Parallel down -2.933.027 -787.468 -1.264.572 -1.214.801
Steepener 2.065.035 935.105
Flattener -1.564.634 -750.766
Short rate up -162.477 -257.751
Short rate down 72.882 184.070
Nilai Maksimum Negatif (absolut) 2.933.027 787.468 1.264.572 1.214.801
Modal Tier 1 (untuk ∆EVE) atau Projected Income (untuk ∆NII) 55.655.101 50.821.659 13.179.087 14.365.418
Nilai Maksimum dibagi Modal Tier 1 (untuk ∆EVE) 5,27% 1,55% 9,60% 8,46%
atau Projected Income (∆NII)
Analisis Kualitatif
Bank melakukan pengukuran dan pengendalian atas risiko suku bunga di banking book yang timbul dari perbedaan antara waktu perubahan suku
bunga dan arus kas (repricing risk), perubahan keterkaitan suku bunga dari beberapa yield curve dengan posisi berbeda yang mempengaruhi aktivitas
Bank (basis risk), perubahan keterkaitan suku bunga pada rentang jatuh tempo (yield curve risk), dan suku bunga terkait option embedded dalam produk
banking book (option risk). Bank mengukur eksposur risiko suku bunga baik dari perspektif pendapatan dan perspektif ekonomis dibawah rentang
kemungkinan dari skenario suku bunga potensial, termasuk kondisi stress.
Bank mempunyai kebijakan dan prosedur IRRBB, termasuk strategi mitigasi dalam mendukung pelaksanaan manajemen risiko suku bunga. ALM
Risk melakukan fungsi pengendalian internal atas risiko suku bunga di banking book, yaitu melalui pemantauan IRRBB eksposur yang harus patuh
terhadap limit dan risk appetite Bank dengan menggunakan metode pengukuran EVE. CBSM Finance melakukan fungsi pengukuran NII berdasarkan
proyeksi internal Bank.
Perhitungan IRRBB dilaksanakan secara bulanan dengan memperhatikan ketentuan yang tertuang pada Surat Edaran OJK No.12/SEOJK.03/2018
mengenai pedoman pengukuran risiko pendekatan standar untuk risiko suku bunga dalam banking book bagi bank umum; Pengukuran sensitivitas
terhadap IRRBB dilakukan menggunakan faktor sensitivitas suku bunga, yang merupakan proxy lebih detail dan teknis dalam mengelola eksposur
IRRBB.
Skenario shock suku bunga yang digunakan dalam perhitungan IRRBB dengan menggunakan metode EVE adalah sebanyak 6 skenario, yaitu parallel
up, parallel down, steepener, flattener, short rate up dan short rate down. Sementara perhitungan dengan metode NII menggunakan 2 skenario, yaitu
parallel up dan parallel down.
Dalam hal Bank melakukan manajemen risiko tingkat suku bunga, Bank memiliki beberapa opsi antara lain, Bank dapat melakukan natural hedge
terhadap aset Bank yang memiliki long position melalui bonds issuance atau menjual produk Deposito berjangka yang memiliki tenor lebih panjang
(tenor 1 tahun), selain itu Bank juga dapat melakukan lindung nilai (hedging) atas IRRBB melalui berbagai mekanisme antara lain dengan melakukan
transaksi interest rate swap (IRS), dimana nilai serta tenor risk yang ditransaksikan menyerupai nilai eksposur di banking book. Sementara untuk
perlakukan akuntansi atas transaksi tersebut mengacu kepada ketentuan akuntansi yang berlaku.
Dalam perhitungan ∆EVE dan ∆NII, margin komersial atau spread components telah diperhitungkan dalam arus kas dan tingkat suku bunga diskonto
yang digunakan berdasarkan kurva risk free.
Non Maturing Deposit (NMD) mencakup produk Giro dan Tabungan, dimana karakteristik behavior NMD tersebut dipengaruhi oleh jenis kelompok
nasabah, seperti Retail dan Wholesale. Penentuan rata-rata jatuh tempo penilaian ulang (repricing maturities) berdasarkan analisis historical balance
dan sensitivitas atas pricing suku bunga serta mempertimbangkan caps terhadap proporsi dan terhadap jangka waktu rata-rata dari core deposit
sesuai dengan SEOJK IRRBB.
Metodologi yang digunakan untuk mengestimasi prepayment rate dari pinjaman berdasarkan metode simple average dari historis prepayment bulanan
terhadap total nilai portofolio selama 12 bulan terakhir. Namun demikian prepayment risk dari portofolio kredit relatif tidak material karena adanya
mitigasi yang melekat seperti denda penalti yang signifikan.
Hal yang sama juga terdapat pada early withdrawal dari Deposito berjangka dimana terdapat mitigasi untuk meminimalkan angka early withdrawal
rate dari deposito berjangka. Dampak early withdrawal ini sangat minimum terhadap IRRBB karena deposito berjangka mayoritas bertenor pendek (1
bulan).
Perhitungan total ∆EVE dan ∆NII merupakan hasil agregasi antar mata uang yang termasuk kategori significant currency. Saat ini terdapat mata uang
Rupiah dan U.S. Dollar yang termasuk kategori significant currency.
Analisa Kuantitatif
Rata-rata jangka waktu penyesuaian suku bunga (repricing maturity) yang diterapkan untuk Core dari Non-Maturing Deposit (NMD) adalah 3,5 tahun
untuk segmentasi Wholesale maupun Retail.
Jangka waktu penyesuaian suku bunga (repricing maturity) terlama yang diterapkan Non-Maturing Deposit (NMD) adalah 5 tahun.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 339
Page 338
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Risiko Likuiditas
Risiko likuiditas adalah risiko yang timbul sebagai akibat STRATEGI PENDANAAN
ketidakmampuan Bank untuk memenuhi kewajiban yang Bank memprioritaskan pertumbuhan dana pihak ketiga
jatuh tempo dari sumber pendanaan arus kas dan/atau yang lebih murah dan stabil seperti tabungan dan giro.
dari aset likuid berkualitas tinggi yang dapat dilikuidasi Strategi tersebut secara bertahap akan meningkatkan
segera dan/atau diagunkan tanpa mengganggu aktivitas core funding dan fee based income dari aktivitas
keuangan Bank. Bank mempunyai kerangka kerja operasional dan transaksional dari nasabah sehingga
manajemen risiko likuiditas yang mencakup kebijakan, Bank memiliki struktur neraca yang lebih solid dan
prosedur, pengukuran dan pemantauan atas limit berkelanjutan.
risiko beserta tata kelola pelaksanaannya. Unit kerja
risiko likuiditas menjalankan fungsi kontrol, monitoring PROSES MANAJEMEN RISIKO
dan eskalasi atas pengelolaan risiko likuiditas secara Bank mengelola risiko likuiditas melalui serangkaian
independen. Untuk pengelolaan likuiditas, termasuk proses, mulai dari identifikasi, pengukuran, pemantauan
strategi dan perencanaan dilakukan bersama dengan dan pengendalian sesuai dengan fungsi yang ditetapkan
Direktorat Treasury/unit bisnis terkait dan Direktorat dalam pengelolaan risiko terhadap eksposur on-balance
Strategic and Finance berdasarkan mandat dari Asset sheet maupun off-balance sheet. Baik yang berasal dari
Liability Committee (ALCO). faktor risiko likuiditas internal maupun eskternal. Peran
aktif dalam peluncuran produk baru bertujuan untuk
TATA KELOLA mengidentifikasi potensial risiko likuiditas yang dapat
Bank melaksanakan tata kelola manajemen risiko timbul disertai dengan mitigasi yang harus dilakukan.
likuiditas dengan strategi 3 (three) lines of defense, yaitu
melibatkan unit bisnis terkait, Unit Manajemen Risiko, Pengukuran risiko likuiditas dilakukan melalui beberapa
dan audit internal. indikator yang bersifat Internal maupun Regulator.
Pengukuran yang bersifat Internal menggunakan
Direksi melalui Asset Liability Committee (ALCO) indikator Liquidity Gap (pemantauan arus kas bersih)
melakukan pengelolaan neraca Bank dengan baik kondisi Normal maupun Krisis serta indikator
memperhatikan risiko likuiditas sesuai dengan Regulator seperti LCR dan NSFR. Indikator tambahan
batasan risiko yang dapat diterima oleh Bank serta seperti Konsentrasi Deposit serta Ketergantungan dana
mengoptimalkan kinerja Bank melalui pendapatan bunga jangka pendek Interbank melengkapi pemantauan risiko
bersih. Pemantauan risiko likuiditas juga disampaikan likuiditas.
kepada Komite Pemantau Risiko (KIPER), sebagai bagian
dari fungsi pengawasan aktif oleh Dewan Komisaris. Peran Dalam manajemen risiko likuiditas, Bank didukung oleh
aktif Dewan Komisaris juga dituangkan dalam pemberian sistem dan infrastruktur ALM Risk yang robust, sehingga
persetujuan atas Kebijakan Manajemen Risiko Likuiditas informasi yang dihasilkan lebih komprehensif dan terkini
termasuk di dalamnya Rencana Kontinjensi Pendanaan serta pengelolaan risiko akan lebih akurat dan cepat.
Darurat (Contingency Funding Plan). Sistem ini menghimpun semua data yang dibutuhkan
dari banking core system dengan kualitas dan integritas
KEBIJAKAN, PROSEDUR DAN PENETAPAN yang baik.
LIMIT
Dalam menjalankan fungsi pengelolaan Risiko Likuiditas,
Bank CIMB Niaga memiliki kebijakan dan prosedur
manajemen risiko likuiditas yang memadai, antara
lain berupa Kebijakan Manajemen Risiko Likuiditas,
Prosedur Eskalasi, Metodologi Perhitungan Indikator
serta Rencana Kontijensi Pendanaan Likuiditas. Dalam
kegiatan pemantauan, ditetapkan Batasan Limit yang
berupa Risk Limit (Risk Tolerance, Risk Appetite) yang
kemudian dilengkapi dengan mekanisme eskalasi untuk
seluruh indikator pemantauan.
340 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 339
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
CONTINGENCY FUNDING PLAN digunakan oleh Manajemen Senior saat mengalami
Contingency Funding Plan (CFP) adalah salah satu kondisi krisis likuiditas. Dokumen CFP ini merupakan
komponen dari Kebijakan Manajemen Risiko Likuiditas bagian dari dokumen Recovery Plan yang dimiliki oleh
Bank, berupa suatu prosedur dan panduan operasional Bank, dimana dokumen Recovery Plan merupakan
saat menghadapi kondisi krisis. Secara berkala, Bank dokumen yang berisikan langkah-langkah penanganan
melakukan pengujian CFP dengan menggunakan scenario krisis yang lebih luas, termasuk dan tidak terbatas terkait
crisis yang bertujuan agar meningkatkan risk awareness dengan perbaikan kecukupan modal Bank.
dan kesiapan tugas dan tanggung jawab dari manajemen
senior dalam menghadapi kondisi krisis pendanaan. ILAAP (Internal Liquidity Adequacy Assessment
Manajemen Senior Bank harus dapat merespons Process)
skenario krisis tersebut dan memutuskan langkah- Dengan dikeluarkannya Surat Edaran OJK
langkah antisipatif dan perbaikan dengan cepat atas No. 26/SEOJK.03/2025 tentang Proses Asesmen
kejadian yang disimulasikan dalam skenario tersebut. Kecukupan Likuiditas Secara Internal (Internal Liquidity
Adequacy Assessment Process) Bagi Bank Umum yang
Dokumen CFP ini berisikan garis besar langkah-langkah merupakan kelanjutan dari pelaporan Regulator LCR dan
yang dapat dilakukan oleh Bank baik yang berbentuk NSFR, Bank telah mempersiapkan diri baik secara aspek
strategi pengelolaan aset, liabilitas dan off-balance sheet kualitatif dan kuantitatif untuk kebutuhan ILAAP.
seperti undrawn ataupun komitmen Bank kepada pihak
lain maupun strategi yang bersifat kualitatif yang dapat
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 341
Page 340
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tabel 8.a. Pengungkapan Kuantitatif LCR (Bank secara Individu dan dengan Perusahaan Anak)
LAPORAN PERHITUNGAN
KEWAJIBAN PEMENUHAN RASIO KECUKUPAN LIKUIDITAS (LIQUIDITY COVERAGE RATIO) TRIWULANAN
Nama Bank : PT Bank CIMB Niaga Tbk
Posisi Laporan : 31 Desember 2025
INDIVIDUAL
Posisi Desember 2025
Nilai HQLA setelah
pengurangan nilai (haircut)
No: Komponen atau Outstanding kewajiban
Nilai outstanding dan komitmen dikalikan
kewajiban dan komitmen/ tingkat penarikan (run-off
nilai tagihan kontraktual rate) atau Nilai tagihan
kontraktual dikalikan
tingkat penerimaan (inflow
rate)
1 Jumlah data Poin yang digunakan dalam perhitungan LCR 65 Titik data posisi
harian dan akhir bulan
HIGH QUALITY LIQUID ASSET (HQLA)
2 Total High Quality Liquid Asset (HQLA) 116.418.355
ARUS KAS KELUAR (CASH OUTFLOWS)
3 Simpanan nasabah perorangan dan Pendanaan yang berasal dari nasabah Usaha Mikro
dan Usaha Kecil, terdiri dari:
a. Simpanan/Pendanaan stabil 57.008.869 2.850.443
b. Simpanan/Pendanaan kurang stabil 30.979.121 3.097.912
4 Pendanaan yang berasal dari nasabah korporasi, terdiri dari:
a. Simpanan operasional 51.435.901 12.018.018
b. Simpanan non-operasional dan/atau kewajiban lainnya yang bersifat 78.968.327 39.983.273
non-operasional
c. surat berharga berupa surat utang yang diterbitkan oleh bank (unsecured funding) 23.077 23.077
5 Pendanaan dengan agunan (secured funding) 586.093 -
6 Arus kas keluar lainnya (additional requirement), terdiri dari:
a. arus kas keluar atas transaksi derivatif 34.602.217 34.602.217
b. arus kas keluar atas peningkatan kebutuhan likuiditas - -
c. arus kas keluar atas kehilangan pendanaan - -
d. arus kas keluar atas penarikan komitmen fasilitas kredit dan fasilitas likuiditas 17.976.577 1.914.713
e. arus kas keluar atas kewajiban kontraktual lainnya terkait penyaluran dana - -
f. arus kas keluar atas kewajiban kontijensi pendanaan lainnya 76.991.193 168.466
g. arus kas keluar kontraktual lainnya 731.951 731.951
7 TOTAL ARUS KAS KELUAR (CASH OUTFLOWS) 95.390.071
ARUS KAS MASUK (CASH INFLOWS)
8 Pinjaman dengan agunan Secured lending 1.452.029 -
9 Tagihan berasal dari pihak lawan (counterparty) yang bersifat lancar (inflows from fully 9.454.479 3.875.071
performing exposures)
10 Arus kas masuk lainnya 35.682.343 35.089.124
11 TOTAL ARUS KAS MASUK (CASH INFLOWS) 46.588.852 38.964.195
TOTAL ADJUSTED VALUE1
12 TOTAL HQLA 116.418.355
13 TOTAL ARUS KAS KELUAR BERSIH (NET CASH OUTFLOWS) 56.425.877
14 LCR (%) 206,32%
¹ Adjusted value dihitung setelah pengenaan pengurangan nilai (haircut), tingkat penarikan (run-off rate), dan tingkat penerimaan (inflow rate) serta batas maksimum komponen
HQLA, misalnya batas maksimum HQLA Level 2B dan HQLA Level 2 serta batas maksimum arus kas masuk yang dapat diperhitungkan dalam LCR.
342 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 341
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam jutaan Rupiah)
KONSOLIDASI
Posisi September 2025 Posisi Desember 2025 Posisi September 2025
Nilai HQLA setelah Nilai HQLA setelah Nilai HQLA setelah
pengurangan nilai (haircut) pengurangan nilai (haircut) pengurangan nilai (haircut)
atau Outstanding kewajiban atau Outstanding kewajiban atau Outstanding kewajiban
Nilai outstanding dan komitmen dikalikan Nilai outstanding dan komitmen dikalikan Nilai outstanding dan komitmen dikalikan
kewajiban dan komitmen/ tingkat penarikan (run-off kewajiban dan komitmen/ tingkat penarikan (run-off kewajiban dan komitmen/ tingkat penarikan (run-off
nilai tagihan kontraktual rate) atau Nilai tagihan nilai tagihan kontraktual rate) atau Nilai tagihan nilai tagihan kontraktual rate) atau Nilai tagihan
kontraktual dikalikan kontraktual dikalikan kontraktual dikalikan
tingkat penerimaan (inflow tingkat penerimaan (inflow tingkat penerimaan (inflow
rate) rate) rate)
65 Titik data posisi 68 Titik data posisi 68 Titik data posisi
harian dan akhir bulan harian dan akhir bulan harian dan akhir bulan
101.780.942 116.509.990 101.872.881
56.579.430 2.828.971 57.008.869 2.850.443 56.579.430 2.828.971
30.227.823 3.022.782 30.979.121 3.097.912 30.227.823 3.022.782
57.128.226 13.418.040 51.435.901 12.018.018 57.128.226 13.418.040
61.907.990 31.309.248 78.188.353 39.203.299 61.328.376 30.729.633
- - 23.077 23.077 - -
5.031.594 - 586.093 - 5.031.594 -
31.169.145 31.169.145 34.602.217 34.602.217 31.169.145 31.169.145
- - - - - -
- - - - - -
16.990.504 1.797.221 17.976.577 1.914.713 16.990.504 1.797.221
- - 1.620.001 1.620.001 1.159.736 1.159.736
78.851.788 158.339 76.991.193 168.466 78.851.788 158.339
565.588 565.588 804.929 804.929 617.591 617.591
84.269.335 96.303.076 84.901.460
76.178 - 1.452.029 - 76.178 -
8.790.660 3.908.101 9.805.362 4.045.630 9.172.536 4.103.519
32.195.007 31.676.785 35.682.343 35.089.124 32.195.007 31.676.785
41.061.845 35.584.886 46.939.735 39.134.754 41.443.721 35.780.304
TOTAL ADJUSTED VALUE1 TOTAL ADJUSTED VALUE1 TOTAL ADJUSTED VALUE1
101.780.942 116.509.990 101.872.881
48.684.449 57.168.323 49.121.156
209,06% 203,80% 207,39%
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 343
Page 342
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Analisa secara Individual
Bank CIMB Niaga selalu menjaga angka LCR di atas batasan yang ditetapkan oleh Regulator (OJK) dan mengacu kepada ketentuan yang
ditetapkan oleh regulator. Pemantauan atas rasio likuiditas ini dilakukan secara intensif, baik melalui laporan yang disiapkan oleh tim SKMR
kepada Manajemen secara harian maupun pembahasan dalam rapat ALCO. Untuk perhitungan rata-rata kuartal IV 2025 Individual, kami
menggunakan 65 titik data harian untuk masing-masing angka komponen LCR yang kemudian dirata-ratakan dan dimasukkan dalam formula
perhitungan LCR. Dalam kuartal IV 2025, angka rata-rata LCR Individual sebesar 206,32%, turun sebesar 2,74% dibandingkan rata-rata kuartal
III 2025 yang sebesar 209,06%.
Penurunan LCR secara rata-rata ini dipengaruhi oleh kenaikan rata-rata nilai tertimbang Arus Kas Keluar Bersih yang secara persentase
bobotnya lebih besar daripada kenaikan rata-rata nilai tertimbang HQLA bila dibandingkan dengan posisi sebelumnya, walaupun secara
nominal kenaikan rata-rata nilai tertimbang HQLA lebih besar daripada kenaikan rata-rata nilai tertimbang Arus Kas Keluar Bersih. Rata-
rata tertimbang HQLA meningkat sebesar 14,38% atau eq. Rp14,64 triliun, mayoritas terjadi pada kenaikan rata-rata Penempatan pada Bank
Indonesia sebesar eq. Rp8,70 triliun dan Obligasi Pemerintah sebesar eq. Rp6,25 triliun. Namun di sisi lain, terjadi penurunan pada rata-rata
Kas dan Setara Kas sebesar eq. Rp362 miliar yang menahan kenaikan HQLA tersebut. Kenaikan rata-rata HQLA ini didukung oleh kenaikan
rata-rata Simpanan Masyarakat sebesar eq. Rp17,51 triliun yang juga dialokasikan untuk menutupi rata-rata Pinjaman Antarbank sebesar eq.
Rp1,83 triliun serta untuk mendukung kenaikan Pinjaman yang Disalurkan sebesar eq. Rp1,70 triliun.
Arus Keluar Bersih secara rata-rata di kuartal IV 2025 mengalami kenaikan sebesar 15,90% atau eq. Rp7,74 triliun. Kenaikan ini disebabkan oleh
kenaikan rata-rata Simpanan Masyarakat sebesar eq. Rp17,51 triliun yang secara otomatis akan meningkatkan Arus Kas Keluar Bank dalam
perhitungan LCR. Kenaikan ini dikontribusi oleh Simpanan dari Entitas Lainnya atau simpanan dari Lembaga Keuangan lain yang memiliki
bobot 100% sebesar eq. Rp3,08 triliun serta dari rata-rata Simpanan dari Nasabah Korporasi sebesar eq. Rp11,37 triliun atau eq. Rp7,27 triliun
setelah bobot. Kenaikan juga terjadi pada Nasabah Perorangan dan UMKM yang secara rata-rata meningkat dengan total sebesar eq. Rp1,18
triliun atau eq. Rp97 miliar setelah bobot. Selain itu kenaikan juga terjadi pada rata-rata Time Deposit jangka Panjang dengan sisa jangka
waktu jatuh tempo > 30 hari ke depan atau Qualifying Term Deposit (QTD) sebesar eq. Rp3,42 triliun, namun komponen ini dikecualikan dari
perhitungan LCR.
Dari sisi Arus Kas Masuk, terdapat penurunan rata-rata Tagihan (Arus Kas Masuk dari Pinjaman yang Disalurkan) dari masing-masing Pihak
Lawan sebesar eq. Rp33 miliar setelah bobot walaupun sebelum bobot, angka ini meningkat sebesar eq. Rp. 663 miliar. Hal ini dikarenakan
terjadi penurunan arus kas masuk dari Pinjaman yang disalurkan ke Lembaga Jasa Keuangan walaupun kepada kreteria Nasabah lain
mengalami peningkatan.
Bank terus mengembangkan produk mobile banking (OCTO Mobile, OCTO BizChannel, OCTO Clicks, dan lain-lain) yang bertujuan untuk
meningkatkan transactional account, salah satunya dengan fitur pembukaan Tabungan dan Deposito melalui mobile banking agar nasabah
dapat menjalankan aktivitas perbankan dengan mudah dan tetap aman. Bank melakukan edukasi dan penawaran variasi produk pendanaan/
deposito dengan tenor yang lebih panjang. Dengan pengembangan ini, diharapkan pertumbuhan deposit yang stabil dan memiliki jangka
waktu panjang akan terus bertambah.
Pengelolaan Aset dan Liabilitas yang optimal dilakukan dengan tetap mengacu kepada kerangka Manajemen Risiko Likuiditas yang telah
diterapkan oleh Manajemen melalui Satuan Kerja Manajemen Risiko dengan prinsip kehati-hatian. Hal ini sejalan dengan pedoman yang selalu
Bank jaga, bahwa kepentingan nasabah selalu menjadi prioritas dan kepercayaan yang diberikan merupakan aset yang utama. Pengembangkan
produk dan jasa unggulan yang dapat memenuhi kebutuhan masyarakat tetap terus dilakukan. Hal ini bertujuan agar Bank CIMB Niaga dapat
menjadi bank pilihan masyarakat. Bank CIMB Niaga juga terus berusaha menyempurnakan dan melengkapi fitur-fitur e-channel yang dimiliki
sehingga mempermudah nasabah dalam melakukan transaksi secara mandiri namun tetap terjaga keamanannya.
344 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 343
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Analisa secara Konsolidasi
Perhitungan nilai rata-rata konsolidasi secara kuartalan menggunakan cara yang sama dengan menghitung angka LCR rata-rata Bank Only
namun ditambahkan dengan 3 angka posisi akhir bulan komponen LCR dari perusahaan anak. Dalam perhitungan LCR konsolidasi bulanan,
data perusahaan anak hanya menggunakan posisi akhir bulan. Hal ini dikarenakan perusahaan anak tidak disyaratkan secara spesifik untuk
melakukan perhitungan LCR oleh Regulator. Selain itu, angka LCR Konsolidasi lebih didominasi oleh pergerakan dari perusahaan induk, hal ini
dikarenakan secara ukuran Aset yang ada, perusahaan anak relatif kecil dibandingkan perusahaan induk atau Bank Only.
Seiring dengan kenaikan rata-rata LCR secara Individual, secara konsolidasi angka LCR rata-rata kuartal IV 2025 adalah sebesar 203,80% atau
menurun sebesar 3,59% dibandingkan kuartal sebelumnya yang sebesar 207,39%. Penurunan ini mayoritas berasal dari pergerakan LCR
Bank secara Individual. Jika dibandingkan dengan rata-rata LCR Individual, penambahan komponen Perusahaan Anak membuat rata-rata
LCR Konsolidasi lebih rendah sebesar 2,52% dari rata-rata LCR Individual untuk posisi rata-rata kuartal IV 2025 ini. Hal ini dikarenakan kedua
perusahaan anak yang ada memang tidak diwajibkan untuk mengelola HQLA dalam jumlah besar namun lebih menjaga kecukupan arus
kas masuk dan keluar. Kewajiban yang dikelola lebih banyak berbentuk pinjaman modal kerja dengan berbagai macam jangka waktu untuk
kemudian disalurkan dalam bentuk pinjaman kepada end user dengan jangka waktu lebih dari 1 bulan. Hal ini lah yang mengakibatkan dalam
perhitungan konsolidasi, angka LCR yang dihasilkan akan lebih kecil dibandingkan angka LCR Individu.
Secara individu, Perusahaan Anak diawasi dan dipantau secara tersendiri oleh Regulator dengan indikator yang telah ditetapkan sesuai dengan
model bisnis yang dijalankan. Induk Perusahaan selalu memastikan bahwa Perusahaan Anak selalu mematuhi ketentuan yang ditetapkan oleh
Regulator sesuai dengan peraturan yang berlaku.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 345
Page 344
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tabel 8.b.1. Pengungkapan Kuantitaif NSFR - Bank secara Individu
LAPORAN NSFR
Nama Bank : PT Bank CIMB Niaga Tbk (Individu)
Periode Laporan : 31 Desember 2025
Posisi September 2025
Nilai Tercatat berdasarkan Sisa Jangka Waktu
No. Komponen ASF
Tanpa Jangka ≥ 6 bulan -
< 6 bulan
Waktu1 < 1 tahun
1 Modal: 56.217.665 75.000 -
2 Modal sesuai POJK KPMM 56.217.665 75.000 -
3 Instrumen modal lainnya - - -
4 Simpanan yang berasal dari nasabah perorangan dan pendanaan yang berasal dari 71.073.243 47.340.970 5.258.163
nasabah usaha mikro dan usaha kecil:
5 Simpanan dan pendanaan stabil 51.920.200 11.836.862 777.542
6 Simpanan dan pendanaan kurang stabil 19.153.043 35.504.109 4.480.621
7 Pendanaan yang berasal dari nasabah korporasi: 95.620.453 45.768.604 763.736
8 Simpanan operasional 47.621.975,46 - -
9 Pendanaan lainnya yang berasal dari nasabah korporasi 47.998.477,41 45.768.604 763.736
10 Liabilitas yang memiliki pasangan aset yang saling bergantung - 1.189.256 -
11 Liabilitas dan ekuitas lainnya: 1.695.332 18.933.108 -
12 NSFR liabilitas derivatif - -
13 Ekuitas dan liabilitas lainnya yang tidak masuk dalam kategori di atas 1.695.332 18.933.108 -
14 Total ASF
Komponen RSF
15 Total HQLA dalam rangka perhitungan NSFR
16 Simpanan pada lembaga keuangan lain untuk tujuan operasional 5.637.295 - -
17 Pinjaman dengan kategori Lancar dan Dalam Perhatian Khusus (performing) - 31.794.805 19.227.279
18 Kepada lembaga keuangan yang dijamin dengan HQLA Level 1 - - 726.336
19 Kepada lembaga keuangan yang dijamin bukan dengan HQLA Level 1 dan pinjaman - 5.299.805 940.906
kepada lembaga keuangan tanpa jaminan
20 Kepada korporasi non-keuangan, nasabah ritel dan nasabah usaha mikro dan kecil, - 23.647.638 12.384.421
pemerintah pusat, pemerintah negara lain, Bank Indonesia, bank sentral negara lain
dan entitas sektor publik, yang di antaranya:
21 Memenuhi kualifikasi untuk mendapat bobot risiko 35% atau kurang, sesuai SE - 194.360 184.758
OJK ATMR untuk Risiko Kredit
22 Kredit beragun rumah tinggal yang tidak sedang dijaminkan, yang di antaranya: - 869.723 902.318
23 memenuhi kualifikasi untuk mendapat bobot risiko 35% atau kurang, sesuai SE - 1.279.416 1.307.768
OJK ATMR untuk Risiko Kredit
24 Surat Berharga dengan kategori Lancar dan Kurang Lancar (performing) yang tidak - 503.863 2.780.772
sedang dijaminkan, tidak gagal bayar, dan tidak masuk sebagai HQLA, termasuk
saham yang diperdagangkan di bursa
25 Aset yang memiliki pasangan liabilitas yang saling bergantung - - -
26 Aset lainnya: - 6.044.191 196.146
27 Komoditas fisik yang yang diperdagangkan, termasuk emas -
28 Kas, surat berharga dan aset lainnya yang dicatat sebagai initial margin untuk kontrak - -
derivatif dan kas atau aset lain yang diserahkan sebagai default fund pada central
counterparty (CCP)
29 NSFR aset derivatif - -
30 NSFR liabilitas derivatif sebelum dikurangi dengan variation margin - -
31 Seluruh aset lainnya yang tidak masuk dalam kategori di atas - 5.878.616 196.146
32 Rekening Administratif - - -
33 Total RSF
34 Rasio Pendanaan Stabil Bersih (Net Stable Funding Ratio (%))
¹ Komponen yang dilaporkan dalam kategori tanpa jangka waktu adalah komponen yang tidak memiliki jangka waktu kontraktual, antara lain:
instrumen modal yang bersifat permanen (perpetual), short positions, open maturity positions, giro, ekuitas yang tidak masuk dalam kategori HQLA dan komoditas
346 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 345
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam jutaan Rupiah)
Posisi Desember 2025
No. Ref. dari
Nilai Tercatat berdasarkan Sisa Jangka Waktu
Total Nilai Total Nilai Kertas Kerja
Tertimbang Tanpa Jangka ≥ 6 bulan - Tertimbang NSFR
≥ 1 tahun < 6 bulan ≥ 1 tahun
Waktu1 < 1 tahun
- 56.217.665 58.208.538 - - - 58.208.538
- 56.217.665 58.208.538 - - - 58.208.538 1.1, 1.2
- - - - - - - 1,3
15.976.397 130.508.265 72.534.332 46.284.553 3.785.528 16.826.311 130.420.446 2, 3
519.946 61.827.819 52.902.340 11.419.429 681.509 482.113 62.235.227 2.1, 3.1
15.456.451 68.680.446 19.631.991 34.865.124 3.104.019 16.344.198 68.185.219 2.2, 3.2
1.674.509 44.144.734 96.941.303 41.117.389 674.385 1.779.275 41.743.490 4
- 23.810.988 49.688.972 - - - 24.844.486 4.1
1.674.509 20.333.747 47.252.331 41.117.389 674.385 1.779.275 16.899.004 4.2
- - - 11.514.958 - - - 5
- 1.695.332 1.394.469 12.635.799 - - 1.394.469 6
- - - - 6.1
- 1.695.332 1.394.469 12.635.799 - - 1.394.469 6.2 s.d. 6.5
232.565.997 231.766.943 7
4.600.308 4.057.567 1
- 2.818.647 1.712.228 - - - 856.114 2
169.832.001 162.086.075 - 35.514.384 22.815.114 176.976.069 170.875.051 3
- 363.168 - 998.195 - - 99.819 3.1.1
8.401.926 9.667.350 - 5.037.861 1.001.368 10.640.306 11.896.669 3.1.2, 3.1.3
120.470.879 117.033.173 - 25.996.514 16.893.989 124.679.337 123.052.039 3.1.4.2, 3.1.5,
3.1.6
1.962.281 1.465.042 - 196.206 184.178 1.923.601 1.440.532 3.1.4.1
16.921.081 15.268.940 - 889.961 911.933 17.039.912 15.384.872 3.1.7.2
17.059.821 12.382.475 - 1.287.896 1.307.613 16.987.526 12.339.646 3.1.7.1
5.016.013 5.905.928 - 1.107.751 2.516.034 5.705.388 6.661.472 3.2
- - - - - - - 4
29.311.767 29.838.740 - 8.457.619 194.007 23.973.479 24.572.137 5
- - - 5.1
- - - - - - 5.2
165.575 165.575 249.438 249.438 5.3
- - - - - - 5.4
29.311.767 29.673.165 - 8.208.181 194.007 23.973.479 24.322.699 5.5 s.d. 5.12
114.203.191 1.199.121,94 - 114.311.453 1.253.384 12
200.542.892 201.614.253 13
115,97% 114,96% 14
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 347
Page 346
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Analisa Kualitatif secara Individual
NSFR Bank CIMB Niaga posisi Desember 2025 berada di angka 114,96%, turun sebesar 1,01% dibandingkan posisi September 2025 yang
sebesar 115,97%. Angka NSFR Bank CIMB Niaga masih berada di atas batasan yang ditetapkan regulator.
Faktor utama yang mempengaruhi perhitungan NSFR :
Penurunan NSFR di bulan Desember 2025 ini bila dibandingkan dengan posisi September 2025 disebabkan oleh kenaikan nilai RSF sementara
terjadi penurunan ASF. ASF turun sebesar 0,34% atau eq. Rp799 miliar setelah bobot, sedangkan RSF naik sebesar 0,53% atau eq. Rp1,07 triliun
setelah bobot.
Pergerakan ASF:
Komponen utama yang berkontribusi terhadap penurunan ASF antara lain:
1. Penurunan Simpanan dari Nasabah Korporasi sebesar eq. Rp3,31 triliun (eq. Rp2,40 triliun setelah bobot). Penurunan tersebut didominasi
oleh Simpanan Non-Operasional yang turun sebesar eq. Rp5,38 triliun atau eq. Rp3,43 triliun setelah bobot, mayoritas berupa Time Deposit
dari Nasabah Korporasi Non-Keuangan. Namun, penurunan tersebut ditahan oleh kenaikan Simpanan Operasional sebesar eq. Rp2,07
triliun atau eq. Rp1,03 triliun setelah bobot.
2. Penurunan total Liabilitas Lainnya berupa komponen Liabilitas Pajak Tangguhan (bobot ASF 100%) sebesar eq. Rp301 miliar.
3. Penurunan total Simpanan dari Nasabah Perorangan dan UMKM sebesar eq. Rp218 miliar (eq. Rp88 miliar setelah bobot), mayoritas dari
Simpanan Kurang Stabil khusus nya dari Nasabah Perorangan.
Namun, penurunan ASF tersebut ditahan oleh kenaikan pada komponen Modal Tier 1 dan Tier 2 dengan total sebesar eq. Rp1,99 triliun.
348 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 347
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Analisa Kualitatif secara Individual
Pergerakan RSF:
Komponen yang berkontribusi terhadap kenaikan RSF antara lain:
1. Kenaikan total Pinjaman yang Disalurkan kepada Lembaga Non-Keuangan sebesar eq. Rp8,88 triliun (eq. Rp5,94 triliun setelah bobot).
2. Kenaikan total Pinjaman yang Disalurkan kepada Lembaga Keuangan sebesar eq. Rp2,04 triliun (eq. Rp2,23 triliun setelah bobot).
3. Kenaikan total Surat Berharga Non-HQLA sebesar eq. Rp1,03 triliun (eq. Rp756 triliun setelah bobot)
Namun, kenaikan RSF tersebut ditahan oleh penurunan pada komponen-komponen berikut:
1. Penurunan total Aset Lainnya sebesar eq. Rp5,27 triliun setelah bobot, mayoritas dikontribusi oleh Tagihan Macam-Macam dengan bobot
100%.
2. Penurunan total Simpanan pada Bank Lain untuk Tujuan Operasional sebesar eq. Rp3,93 triliun (eq. Rp1,96 triliun setelah bobot).
3. Penurunan total HQLA sebesar eq. Rp5,49 triliun (eq. Rp543 miliar setelah bobot), mayoritas dikontribusi oleh Penurunan total Surat
Berharga HQLA Level 1 yang di Repo kan.
Pengelolaan Aset dan Liabilitas yang optimal dilakukan dengan tetap mengacu kepada kerangka Manajemen Risiko Likuiditas yang telah
diterapkan oleh manajemen melalui Satuan Kerja Manajemen Risiko dengan prinsip kehati-hatian.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 349
Page 348
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tabel 8.b.2. Tabel Pengungkapan Kuantitatif NSFR - Bank dengan Perusahaan Anak
LAPORAN NSFR
Nama Bank : PT Bank CIMB Niaga Tbk (Bank & Perusahaan Anak)
Periode Laporan : 31 Desember 2025
Posisi September 2025
Nilai Tercatat berdasarkan Sisa Jangka Waktu
No. Komponen ASF
Tanpa Jangka ≥ 6 bulan -
< 6 bulan
Waktu1 < 1 tahun
1 Modal: 58.502.758 75.000 -
2 Modal sesuai POJK KPMM 58.502.758 75.000 -
3 Instrumen modal lainnya - - -
4 Simpanan yang berasal dari nasabah perorangan dan pendanaan yang berasal dari 71.073.243 47.340.970 5.258.163
nasabah usaha mikro dan usaha kecil:
5 Simpanan dan pendanaan stabil 51.920.200 11.836.862 777.542
6 Simpanan dan pendanaan kurang stabil 19.153.043 35.504.109 4.480.621
7 Pendanaan yang berasal dari nasabah korporasi: 95.040.992 47.414.708 1.429.175
8 Simpanan operasional 47.042.514,91 - -
9 Pendanaan lainnya yang berasal dari nasabah korporasi 47.998.477,41 47.414.708 1.429.175
10 Liabilitas yang memiliki pasangan aset yang saling bergantung - 1.189.256 -
11 Liabilitas dan ekuitas lainnya: 1.695.332 20.231.011 -
12 NSFR liabilitas derivatif - -
13 Ekuitas dan liabilitas lainnya yang tidak masuk dalam kategori di atas 1.695.332 20.231.011 -
14 Total ASF
Komponen RSF
15 Total HQLA dalam rangka perhitungan NSFR
16 Simpanan pada lembaga keuangan lain untuk tujuan operasional 4.826.829 - -
17 Pinjaman dengan kategori Lancar dan Dalam Perhatian Khusus (performing) - 33.264.310 20.102.970
18 Kepada lembaga keuangan yang dijamin dengan HQLA Level 1 - - 726.336
19 Kepada lembaga keuangan yang dijamin bukan dengan HQLA Level 1 dan pinjaman - 5.049.805 258.494
kepada lembaga keuangan tanpa jaminan
20 Kepada korporasi non-keuangan, nasabah ritel dan nasabah usaha mikro dan kecil, - 25.367.143 13.942.524
pemerintah pusat, pemerintah negara lain, Bank Indonesia, bank sentral negara lain
dan entitas sektor publik, yang di antaranya:
21 Memenuhi kualifikasi untuk mendapat bobot risiko 35% atau kurang, sesuai SE - 194.360 184.758
OJK ATMR untuk Risiko Kredit
22 Kredit beragun rumah tinggal yang tidak sedang dijaminkan, yang di antaranya: - 869.723 902.318
23 memenuhi kualifikasi untuk mendapat bobot risiko 35% atau kurang, sesuai SE - 1.279.416 1.307.768
OJK ATMR untuk Risiko Kredit
24 Surat Berharga dengan kategori Lancar dan Kurang Lancar (performing) yang tidak - 503.863 2.780.772
sedang dijaminkan, tidak gagal bayar, dan tidak masuk sebagai HQLA, termasuk
saham yang diperdagangkan di bursa
25 Aset yang memiliki pasangan liabilitas yang saling bergantung - - -
26 Aset lainnya: - 6.073.226 223.970
27 Komoditas fisik yang yang diperdagangkan, termasuk emas -
28 Kas, surat berharga dan aset lainnya yang dicatat sebagai initial margin untuk kontrak - -
derivatif dan kas atau aset lain yang diserahkan sebagai default fund pada central
counterparty (CCP)
29 NSFR aset derivatif - -
30 NSFR liabilitas derivatif sebelum dikurangi dengan variation margin - -
31 Seluruh aset lainnya yang tidak masuk dalam kategori di atas - 5.907.652 223.970
32 Rekening Administratif - - -
33 Total RSF
34 Rasio Pendanaan Stabil Bersih (Net Stable Funding Ratio (%))
¹ Komponen yang dilaporkan dalam kategori tanpa jangka waktu adalah komponen yang tidak memiliki jangka waktu kontraktual, antara lain:
instrumen modal yang bersifat permanen (perpetual), short positions, open maturity positions, giro, ekuitas yang tidak masuk dalam kategori HQLA dan komoditas
350 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 349
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
(dalam jutaan Rupiah)
Posisi Desember 2025
No. Ref. dari
Nilai Tercatat berdasarkan Sisa Jangka Waktu
Total Nilai Total Nilai Kertas Kerja
Tertimbang Tanpa Jangka ≥ 6 bulan - Tertimbang NSFR
≥ 1 tahun < 6 bulan ≥ 1 tahun
Waktu1 < 1 tahun
- 58.502.758 60.434.725 - - - 60.434.725
- 58.502.758 60.434.725 - - - 60.434.725 1.1, 1.2
- - - - - - - 1,3
15.976.397 130.508.265 72.534.332 46.284.553 3.785.528 16.826.311 130.420.446 2, 3
519.946 61.827.819 52.902.340 11.419.429 681.509 482.113 62.235.227 2.1, 3.1
15.456.451 68.680.446 19.631.991 34.865.124 3.104.019 16.344.198 68.185.219 2.2, 3.2
4.019.127 46.532.342 95.976.906 43.071.612 1.319.087 3.896.761 43.701.129 4
- 23.521.257 48.724.575 - - - 24.362.287 4.1
4.019.127 23.011.085 47.252.331 43.071.612 1.319.087 3.896.761 19.338.841 4.2
- - - 11.514.958 - - - 5
1.954.917 3.650.249 1.394.469 16.046.766 - 1.310.225 2.704.694 6
- - - - 6.1
1.954.917 3.650.249 1.394.469 16.046.766 - 1.310.225 2.704.694 6.2 s.d. 6.5
239.193.615 237.260.993 7
4.600.308 4.057.567 1
- 2.413.414 2.511.742 - - - 1.255.871 2
176.868.522 169.302.217 - 36.851.913 24.293.420 183.519.948 177.960.065 3
- 363.168 - 998.195 - - 99.819 3.1.1
8.235.260 9.121.977 - 4.709.861 944.231 10.640.305 11.818.900 3.1.2, 3.1.3
127.674.067 124.794.686 - 27.662.043 18.429.432 131.223.216 130.214.823 3.1.4.2. 3.1.5,
3.1.6
1.962.281 1.465.042 - 196.206 184.178 1.923.601 1.440.532 3.1.4.1
16.921.081 15.268.940 - 889.961 911.933 17.039.912 15.384.872 3.1.7.2
17.059.821 12.382.475 - 1.287.896 1.307.613 16.987.526 12.339.646 3.1.7.1
5.016.013 5.905.928 - 1.107.751 2.516.034 5.705.388 6.661.472 3.2
- - - - - - - 4
30.320.264 30.904.096 - 8.486.447 220.162 24.458.519 25.112.160 5
- - - 5.1
- - - - 5.2
165.575 165.575 249.438 249.438 5.3
- - - - 5.4
30.320.264 30.738.521 - 8.237.009 220.162 24.458.519 24.862.722 5.5 s.d. 5.12
102.052.889 855.580,05 - 77.002.244 1.253.384 12
208.419.157 209.639.047 13
114,77% 113,18% 14
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 351
Page 350
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Analisa Kualitatif secara Konsolidasi
NSFR Konsolidasi Bank CIMB Niaga posisi Desember 2025 berada di angka 113,18%, turun sebesar 1,59% dibandingkan posisi September 2025
yang sebesar 114,77%. Angka NSFR Bank CIMB Niaga masih berada di atas batasan yang ditetapkan Regulator.
Faktor utama yang mempengaruhi perhitungan NSFR :
Penurunan NSFR Konsolidasi di bulan Desember 2025 ini bila dibandingkan dengan posisi September 2025 disebabkan oleh penurunan nilai
ASF Konsolidasi sementara terjadi kenaikan nilai RSF Konsolidasi. ASF Konsolidasi turun sebesar 0,81% atau eq. Rp1,93 triliun sedangkan RSF
Konsolidasi meningkat sebesar 0,59% atau eq. Rp1,22 triliun. Penurunan NSFR Konsolidasi ini juga sejalan dengan penurunan NSFR Individu
Bank yang mengalami penurunan sebesar 1,01% untuk periode yang sama.
Pergerakan ASF:
Pergerakan ASF Konsolidasi mayoritas terjadi pada Perusahaan Induk. Kontribusi perusahaan anak terhadap ASF Konsolidasi yaitu berupa
penurunan komponen Simpanan dari Bank lain dengan jangka waktu > 1 Tahun yang berkontribusi kepada penurunan ASF Konsolidasi
sebesar eq. Rp238 miliar setelah bobot.
Pergerakan RSF:
Seperti halnya ASF, pergerakan RSF Konsolidasi juga mayoritas terjadi pada Perusahaan Induk. Perusahaan Anak memberikan kontribusi
terhadap total RSF berupa Pinjaman yang Disalurkan khususnya dalam bentuk pinjaman kepemilikan mobil kepada end user baik yang bersifat
individual maupun non individual dengan total sebesar eq. Rp9,91 triliun.
Dampak perhitungan Konsolidasi terhadap perhitungan Individual adalah penurunan sebesar 1,78%, di mana NSFR Individual bulan Desember
2025 tercatat di angka 114,96% sedangkan NSFR Konsolidasi berada di angka 113,18%. Hal ini dikarenakan di sisi perusahaan anak khususnya
CNAF banyak menyalurkan pinjaman kepada end user yang diperoleh dari kenaikan total pendanaan yang diterima oleh CNAF dari Bank lain.
Hal ini dikarenakan anak Perusahaan yang memiliki jenis usaha multifinance dan sekuritas memang tidak diwajibkan untuk menjaga angka
NSFR secara individual, sehingga hal ini akan memberikan dampak penurunan dalam perhitungan NSFR saat dikonsolidasikan.
Induk Perusahaan dalam hal ini Bank diawasi secara tersendiri oleh regulator, demikian halnya dengan perusahaan anak yang mengikuti
ketentuan yang berlaku dan diawasi secara tersendiri oleh regulator. Induk Perusahaan terus mengembangkan produk mobile banking (OCTO
Mobile) salah satunya dengan fitur pembukaan produk Simpanan dan produk Investasi melalui OCTO Mobile agar nasabah dapat menjalankan
aktivitas perbankannya dengan mudah dan tetap aman.
Pengelolaan Aset dan Liabilitas yang optimal dilakukan dengan tetap mengacu kepada kerangka Manajemen Risiko Likuiditas yang telah
diterapkan oleh manajemen melalui Satuan Kerja Manajemen Risiko dengan prinsip kehati-hatian.
Tabel 8.c. Pengungkapan kuantitatif - Aset Terikat (Encumbrance)
a b c d
Aset yang
disimpan atau
diperjanjikan
(dalam jutaan Rupiah) dengan Aset tidak terikat
Aset Terikat bank sentral Total
(Encumbered) (unencumbered)
namun belum
digunakan untuk
menghasilkan
likuiditas
Kas dan Setara Kas - - 3.625.779 3.625.779
Penempatan pada Bank Indonesia - 22.909.318 - 22.909.318
Surat Berharga (HQLA Level 1) 11.352.611 - 64.252.078 75.604.688
Surat Berharga Korporasi (HQLA Level 2a dan 2b) - - 2.319.466 2.319.466
Analisis Kualitatif
Perubahan yang signifikan di posisi Desember 2025 dibandingkan posisi Desember 2024 antara lain:
a. Terjadi kenaikan total Penempatan pada Bank Indonesia sebesar eq. Rp8,08 triliun.
b. Di sisi lain, terjadi penurunan pada komponen Surat Berharga HQLA Level 1 sebesar eq. Rp11,82 triliun di mana total Surat Berharga
HQLA Level 1 yang menjadi underlying atas transaksi Repo tidak mengalami perubahan signifikan. Selain itu, terjadi penurunan pada Surat
Berharga HQLA Level 2 (2A dan 2B) dengan total sebesar eq. Rp420 miliar.
c. Selain pergerakan HQLA di atas, terjadi kenaikan total Simpanan Masyarakat sebesar eq. Rp9,90 triliun yang dialokasikan kepada
pertumbuhan total Pinjaman yang Disalurkan sebesar eq. Rp9,68 triliun.
352 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 351
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Risiko Operasional
CIMB Niaga menerapkan manajemen risiko operasional d. Mengoptimalkan tingkat keuntungan dan menjaga
yang menyeluruh dengan prinsip kehati-hatian untuk tingkat kesehatan Bank.
mendukung Tata Kelola yang memadai dengan tujuan: e. Memberikan kontribusi dalam penurunan
a. Meningkatkan kemampuan Bank untuk mendeteksi penggunaan beban modal (regulatory capital) untuk
secara awal terkait adanya risiko operasional menutup risiko operasional yang terjadi.
yang berpotensi menyebabkan kerugian yang
mempengaruhi kelangsungan usaha Bank atau TATA KELOLA
berpotensi menurunnya tingkat kepercayaan Dari sisi Tata Kelola, Bank telah membentuk Operational
nasabah kepada Bank. Risk Committee (ORC), yaitu Komite yang ditunjuk oleh
b. Meningkatkan sinergi yang baik dengan Regulator Direksi untuk membantu pelaksanaan tugas Direksi
agar risiko operasional terkelola dengan baik di setiap terkait manajemen risiko operasional. ORC memiliki
waktu secara proaktif. kewenangan pada seluruh aspek risiko operasional
c. Memenuhi harapan shareholder dan stakeholder termasuk proyek pengembangan yang dilakukan oleh
agar Bank mampu memberikan nilai tambah secara Business Unit/Support Unit yang dapat memiliki dampak
berkesinambungan dalam mengendalikan dan bagi operasional Bank pada implementasinya.
mengelola risiko operasional dengan memadai.
Dalam hal penerapan 3 (tiga) lini pertahanan, secara
Objektif dan sasaran yang ingin dicapai Bank dalam organisasi manajemen risiko operasional, untuk
menerapkan manajemen risiko operasional yang efektif membantu lini pertahanan pertama (business unit atau
adalah: support unit) adalah penetapan Risk Control Unit (RCU)
a. Menumbuhkembangkan budaya sadar risiko (risk yang bersifat sebagai dedicated unit, di mana pimpinan
culture) di setiap aspek organisasi Bank. dari RCU memiliki jalur pelaporan ganda yaitu ke
b. Menumbuhkembangkan upaya keterbukaan dalam Direktur Bisnis atau Support juga pelaporan ke Direktur
pengelolaan operasional Bank (transparency). Manajemen Risiko dan Direktur Kepatuhan.
c. Meningkatkan optimalisasi operasional Bank serta
pengambilan keputusan yang efektif dan efisien.
Struktur Tata Kelola RCU
Direktur Direktur Business/Support
Risiko Kepatuhan Director
RCU: Risk Control Unit Business/Support
• Secara proaktif mengelola risiko operasional & (RCU) Director
kepatuhan.
• Jalankan kerangka kerja risiko operasional &
kepatuhan.
• Meningkatkan kesadaran tentang risiko
operasional & kepatuhan. Quality Assurance Designated
(QA) Compliance &
Ops. Risk Officer
(DCORO)
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 353
Page 352
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
KEBIJAKAN, PROSEDUR DAN PENETAPAN • Bank hanya menyetujui produk baru dan transaksi,
LIMIT produk dan pasar di mana Bank memiliki keahlian
Bank memiliki kebijakan yang diterapkan secara dan kemampuan untuk mengelola risiko yang efektif
bank-wide untuk manajemen risiko operasional, yang dan proaktif (misalnya, kemampuan mengidentifikasi,
mengatur teknik pelaksanaan operasional harian, yaitu mengukur, mengelola, memonitor, serta melaporkan
Kebijakan Kerangka Kerja Manajemen Risiko Operasional; risiko yang didapat dan risiko lainnya yang
Kebijakan Manajemen Data Kejadian dan Kerugian Risiko berhubungan dengan produk dan transaksi tersebut).
Operasional; Kebijakan Risk Control Self Assessment; Setiap produk dan jasa baru harus disusun secara
Kebijakan Control Issue Management; Kebijakan Produk komprehensif dan memperoleh persetujuan Komite
Aktifitas Baru; Kebijakan Significant Changes Assessment pada level Direksi.
Process; Kebijakan Anti-Fraud Management; Kebijakan • Bank mengevaluasi dan meningkatkan kebijakan
Business Continuity Management; Kebijakan Manajemen dan prosedur secara berkesinambungan untuk
Risiko Teknologi Informasi; Kebijakan Manajemen Data, mendukung operasi dan manajemen risiko pada
Kebijakan Manajemen Risiko Pihak Ketiga, dan Kebijakan semua jenis produk dan aktivitas.
Keamanan Informasi. • Bank mengharuskan setiap Satuan Kerja Operasional
dan aktivitas memiliki prosedur kelangsungan bisnis
Bank juga menetapkan prosedur operasional yang (business continuity) secara lengkap dan mempunyai
mengatur alur proses aktivitas operasional yang harus akses ke fasilitas pemulihan bencana (disaster
dijalankan setiap unit, tugas dan tanggung jawab, limit recovery).
kewenangan dan batasan, garis pelaporan dan eskalasi, • Bank menyediakan tingkat sumber daya dan sistem
maker, checker serta approval. Kebijakan dan prosedur yang memadai dengan aktivitas bisnis saat ini
tersebut di-review dan dikinikan secara periodik untuk maupun rencana di masa mendatang.
membangun dan memperkuat budaya risiko dan tata • Wewenang pengambilan risiko hanya diberikan
kelola perusahaan yang baik. kepada staff yang memiliki kemampuan dan keahlian
yang memadai yang sesuai dengan tingkat risikonya.
Selain kebijakan dan prosedur manajemen risiko • Bank memiliki pemisahan tugas dan fungsi
operasional, Bank memiliki Risk Appetite sebagai berikut: berdasarkan konsep “Four Eyes Principles” yang jelas
• Risk Appetite disesuaikan dengan regulasi dan untuk memastikan objektivitas dan menghindari
ketentuan Undang-Undang yang berlaku. adanya benturan kepentingan (conflicts of interest).
• Bank hanya beraktivitas pada produk, jasa dan lokasi
yang memiliki infrastuktur dengan kontrol yang PROSES MANAJEMEN RISIKO
memadai dan tingkat pemahaman serta keahlian Proses manajemen risiko operasional dijalankan pada
yang baik dalam rangka menjalankan manajemen produk, aktivitas, proses dan sistem utama yang melekat
risiko operasional. di Bank dan dijalankan di seluruh Lini Pertahanan Bank,
terutama Lini Pertahanan Pertama (Unit Bisnis dan Unit
Support) yang dibantu oleh Risk Control Unit (RCU) yang
dibentuk.
354 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 353
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Identifikasi Pengukuran Pengendalian Tindak Lanjut
Risiko Risiko dan Pengelolaan dan Pelaporan
Risiko Risiko
• Menjabarkan kejadian • Menentukan • Perencanaan mitigasi • Menindaklanjuti hasil
yang memberikan kemungkinan/peluang risiko yang dicapai setelah
dampak dalam terjadinya risk event di • Peninjauan semua tindakan diimplementasi.
pencapaian tujuan masa yang akan datang. kemungkinan yang dapat • Memantau eksposur
spesifik dari fungsi bisnis • Evaluasi dampak dari risk menjadi sumber mitigasi risiko operasional dan
dan support di Bank. event yang sedang terjadi. risiko operasional proses mitigasi nya.
• Me-review sumber risiko • Menentukan tingkat risiko, • Evaluasi kembali atas • Pelaporan eksposur
yang beragam. apakah dapat diterima risiko jika dibutuhkan dan risiko operasional
• Membangun daftar atau tidak. melakukan penyesuaian kepada manajemen
komprehensif dari prioritas. senior, komite, dan
kemungkinan skenario • Review berkala maupun regulator.
atas eksposur risiko tematik dalam melihat
operasional yang potensi kelemahan
potensial. kontrol secara desain
• Memilah kategori risiko maupun implementasi.
sesuai dengan tipe Terkait review yang
risiko operasional yang bersifat tematik dapat
berbeda. dilakukan oleh seluruh
lini pertahanan Bank,
secara individu atau
kolaborasi, sebagai salah
satu upaya pencegahan
dan mitigasi risiko.
Perangkat Kerja Manajemen Risiko Operasional
Loss Event Data Risk & Control
Key Risk Indicators (KRI)
Management (LEDM) Self-Assessment (RCSA)
Proses pencatatan dan Pendekatan terstruktur yang Indikator risiko operasional yang dipantau
pendokumentasian kejadian risiko memungkinkan 1st line melakukan secara berkala yang bertujuan sebagai
operasional, termasuk proses eskalasi identifikasi dan penilaian terhadap early warning system bagi Business Unit
dan analisa akar penyebab kejadian, risiko kunci dan kontrol sehingga dapat (BU) atau Supporting Unit (SU) untuk
dalam upaya langkah perbaikan dan merencanakan tindakan perbaikan yang melakukan tindakan perbaikan atas risiko
mitigasi risiko, termasuk lesson learn tepat untuk meminimalkan eksposur risiko, operasional yang dihadapinya.
sharing untuk mencegah kejadian serupa termasuk memastikan efektifitas desain
berulang di masa mendatang. kontrol melalui pengujian secara berkala.
Control Issue Proses Penyelenggaraan Signifikan Change
Management (CIM) Produk Assessment Process (SCAP)
Suatu kerangka kerja sistematis dan Proses dokumentasi tata cara produk Proses review risiko dan kontrol terhadap
terstruktur yang mencatat, memantau, dan aktivitas baru yang diimplementasi di perubahan proses internal khususnya
dan mengelola isu-isu kontrol operasional seluruh unit bisnis, termasuk kecukupan yang signifikan serta berpengaruh
termasuk mitigasi risiko operasional proses identifikasi, pengukuran, kontrol langsung terhadap kelangsungan usaha
secara menyeluruh. dan mitigasi risiko, sebelum produk dan Bank, yang bertujuan optimalisasi risk
aktivitas ditawarkan kepada nasabah. reward trade-off dengan Risk Appetite Bank.
Operational Risk Scenario
Business Continuity
Analysis (dan Stress Strategi Anti Fraud
Management
Testing)
Proses analisa tingkat kecukupan modal Strategi anti-fraud dijabarkan dalam Bank menyadari organisasi tidak dapat
risiko operasional dalam kondisi stress. 4 pilar proses yang saling berkaitan terhindar dari gangguan/bencana yang
Skenario yang digunakan untuk menguji yaitu (i) pencegahan, (ii) deteksi, (iii) disebabkan oleh alam maupun manusia.
sensitivitas dari risiko operasional investigasi, pelaporan dan sanksi, serta Kerusakan tidak hanya berdampak
yang dihadapi Bank ditranslasi (iv) Pemantauan, Evaluasi, dan Tindak pada kemampuan teknologi suatu Bank,
menjadi skenario dan parameter yang Lanjut yang telah dijelaskan lebih detail di tetapi juga berdampak pada kegiatan
bersifat idiosyncratic, digunakan untuk bagian Anti Fraud Management. operasional bisnis Bank terutama layanan
menghitung dampak yang ditimbulkan kepada nasabah. Bila tidak ditangani
terhadap kebutuhan modal secara khusus, berdampak menimbulkan risiko
ekonomi (penambahan dari regulatory lainnya seperti risiko reputasi yang dapat
capital). menurunkan tingkat kepercayaan nasabah.
Untuk meminimalisasi, Bank memiliki
Business Continuity Management (BCM).
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 355
Page 354
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Sistem informasi manajemen risiko operasional e. Dalam menggunakan teknologi informasi,
menganut prinsip: manajemen Bank menggunakan proses analisis
a. Bank menggunakan sistem informasi yang memenuhi yang ketat, menyeluruh, hati-hati dan akurat untuk
kebutuhan untuk pengelolaan risiko operasional mengidentifikasi dan mengkuantifikasi risiko dan
secara efektif. Sistem dan Teknologi yang dimiliki memastikan pengendalian risiko diterapkan untuk
sesuai dengan sifat, volume transaksi dan kebutuhan mengelola eksposur risiko.
Bank. f. Dalam melakukan pengembangan, pengadaan dan
b. Sistem komunikasi yang memungkinkan tersalurnya implementasi teknologi informasi Bank wajib melakukan
informasi secara efektif, antara lain mencakup langkah pengendalian untuk menghasilkan sistem dan
informasi mengenai kebijakan dan prosedur data yang terjaga kerahasiaan dan integritasnya serta
manajemen risiko, eksposur kerugian, dan kinerja mendukung pencapaian tujuan Bank.
operasional. g. Bank harus memiliki kapasitas system support dan
c. Sistem informasi manajemen mendukung proses operasional yang dapat mengakomodasi seluruh
manajemen risiko operasional antara lain mencakup aktivitas usaha
proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan h. Sistem informasi manajemen harus dapat
pengendalian risiko serta proses pengambilan menyediakan laporan dan informasi eksposur risiko
keputusan oleh manajemen. operasional yang lengkap, akurat dan tepat waktu
d. Direksi dan manajemen mengalokasikan sumber dalam rangka proses pengambilan keputusan oleh
daya (keuangan dan personil) secara optimal Direksi.
untuk mendukung operasi, pengembangan dan
pemeliharaan sistem.
START
RCSA KRI LED NPA SCAP
• Assess Key Risk • Determine Attribute & • Root Cause Analysis • Review Risk & Control • Review Risk & Control
• Assess Key Control Threshold • Completeness of • Identify Gaps of • Identify Gaps of
• Assess Residual Risk • Determine Owner Required Information Control Design Control Design
• Regular Update the
Value
Any control weakness Any breach of Amber/ Any control gap design Any control gap design
Any mitigating action?
identified Red Threshold? unresolved? unresolved?
Ya/ Ya/ Ya/ Ya/ Ya/
End Tidak End Tidak End Tidak End Tidak End Tidak
Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak
Ya Ya
Ya
Ya Ya
CIM
RCSA : Risk Control Self Assessment
Approval for Recording
KRI : Key Risk Indicator
LED : Loss Event Database
CIM : Control Issue Management
NPA : New Product Approval Monitor & Closing ShARP
SCAP : Significant Changes Assessment Process
ShARP : An Integrated System which cover all
operational risk modules END
356 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 355
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PENGENDALIAN INTERNAL Dalam pelaksanaan sistem pengendalian internal
Sebagai bagian dari mitigasi risiko, untuk memastikan yang efektif dilakukan pemisahan tugas dan tanggung
pelaksanaan sistem pengendalian internal dilakukan jawab yang jelas dan penunjukan karyawan yang tidak
secara efektif, dilakukan pemisahan tugas dan tanggung menimbulkan konflik kepentingan. Segala hal yang
jawab yang jelas agar tidak menimbulkan benturan berpotensi dapat menimbulkan konflik kepentingan
kepentingan. Segala hal yang berpotensi dapat harus diidentifikasi, diminimalisasi dan dimonitor secara
menimbulkan benturan kepentingan harus diidentifikasi, independen.
diminimalisasi dan dimonitor secara independen, dengan
menetapkan jalur pelaporan dan pemisahan fungsi yang Dalam hal mitigasi risiko teknologi informasi dan siber,
jelas dari unit bisnis atau support kepada satuan kerja penilaian terhadap kemungkinan terjadinya berbagai
yang melaksanakan fungsi pengendalian. kejadian/insiden termasuk dampak dan konsekuensi
atas suatu kejadian dilakukan secara berkala dengan
Sistem pengendalian internal dalam penerapan mempertimbangkan faktor penyebab kejadian/insiden
manajemen risiko operasional mencakup: seperti ancaman (threat), kerentanan (vulnerabilities),
• Kesesuaian sistem pengendalian internal dengan paparan (exposure), dan nilai aset.
jenis dan tingkat risiko yang melekat pada kegiatan
usaha Bank. Penilaian risiko dan pemilihan aktivitas mitigasi risiko yang
• Penetapan wewenang dan tanggung jawab untuk akan diambil harus menjadi bagian dalam pengembangan
pemantauan kepatuhan, prosedur dan limit. dan implementasi setiap sistem. Kebijakan ini mengatur
• Penetapan jalur pelaporan dan pemisahan fungsi hal terkait dengan pengelolaan risiko Teknologi Informasi
yang jelas dari business unit/support unit kepada termasuk proses Penilaian Risiko (Risk Assessment).
satuan kerja yang melaksanakan fungsi pengendalian. Penilaian Risiko adalah sistematis proses yang terdiri dari
• Struktur organisasi yang menggambarkan secara perencanaan, persiapan, penilaian risiko teknologi dari
jelas kegiatan usaha Bank. suatu sistem, serta penentuan kontrol/mitigasi untuk
• Kecukupan prosedur untuk memastikan kepatuhan risiko tersebut.
Bank terhadap ketentuan dan perundang-undangan
yang berlaku. Pelaksanaan manajemen risiko TI dilakukan dengan
• Kaji ulang yang efektif, independen dan objektif memperhatikan beberapa hal berikut ini:
terhadap prosedur penilaian kegiatan operasional 1. Terdapat dokumen Kebijakan Manajemen Risiko
Bank. Teknologi Informasi dan selalu dikinikan secara
• Verifikasi dan kaji ulang secara berkala dan periodik.
berkesinambungan terhadap penanganan 2. Terdapat daftar risiko TI (IT risk library) yang sesuai
kelemahan-kelemahan Bank untuk memperbaiki dengan keadaan dan senantiasa diperbaharui sesuai
penyimpangan-penyimpangan yang terjadi. dengan hasil risk assessment TI.
3. Identifikasi risiko telah dilakukan secara periodik
Sistem pengendalian internal yang efektif memerlukan untuk memastikan ancaman keamanan dan
dibentuknya struktur kontrol yang sesuai, dengan kelemahan telah memiliki mitigasi risiko yang tepat.
menggambarkan aktivitas kontrol pada setiap tingkat 4. Memastikan setiap risiko yang telah diidentifikasi
bisnis. Hal ini termasuk kaji ulang oleh Top Level didokumentasikan dan dikinikan secara tepat waktu.
Management; aktivitas kontrol yang sesuai untuk masing- 5. Kontrol TI yang relevan harus dipastikan telah
masing bagian atau divisi yang berbeda; pengawasan atas tersedia sebagai bentuk mitigasi atas risiko yang
kepatuhan terhadap eksposur limit dan menindaklanjuti telah diidentifikasi untuk meminimalkan risiko yang
atas ketidakpatuhan; sistem persetujuan dan otorisasi; dihadapi oleh Bank sesuai dengan Risk Appetite/Risk
dan sistem verifikasi dan rekonsiliasi. Tolerance yang sudah ditentukan.
6. Seluruh risiko dan kontrol TI yang telah teridentifikasi
akan didokumentasikan di dalam perangkat atau
sistem pengelolaan risiko operasional.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 357
Page 356
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Terkait risiko siber, untuk dapat mencapai suatu kondisi ketahanan siber, sangatlah penting bagi Bank untuk memahami
fase serangan siber, hal ini bertujuan untuk dapat menentukan pengendalian yang akan digunakan dalam menghadapi
setiap jenis serangan tersebut. Fase serangan siber sendiri biasa disebut dengan Cyber Kill Chain memiliki 7 (tujuh)
tahap sebagai berikut:
7
6 Setelah seluruh
jaringan dikuasai,
5 Pada fase
ini attacker
maka attacker
akan melakukan
tujuan utamanya
4 Proses instalasi
Malware spesifik
mempersiapkan
langkah untuk
menguasai
dalam serangan
siber ini, misal:
melakukan
3
ke dalam seluruh jaringan
Dengan pencurian data,
sistem/ target (tidak
menggunakan pencurian uang,
aplikasi yang hanya suatu
exploit yang dan sebagainya.
2 Delivery Proses
pengiriman
sudah dibuat
sebelumnya,
menjadi target
serangan.
sistem/aplikasi
spesifik seperti
1 exploit yang attacker mulai pada tahap
Proses pembuatan sudah disiapkan melakukan sebelumnya).
exploit yang secara ke target serangan untuk
Proses pengintaian spesifik akan serangan. mendapatkan
yang dilakukan digunakan untuk akses ke dalam
untuk mendapatkan menyerang target sistem/aplikasi
gambaran serangan yang yang menjadi
mengenai target sudah diintai di target serangan.
serangan. fase sebelumnya.
Command & Actions on
Reconnaisance Weaponization Delivery Exploitation Installation
Control Objectives
Bank telah memiliki kemampuan dalam ketahanan siber melalui proses pengembangan ketahanan siber sebagai
berikut:
Proses Pengembangan Ketahanan Siber
Proses identifikasi, Proses deteksi Proses memantau Proses tanggap
klasifikasi, dan terjadinya kejadian (event) darurat serta
penentuan prioritas ancaman siber siber secara pemulihan dari
fungsi bisnis kritikal, dan melindungi konsisten. insiden kejadian
aset informasi, dan diri terhadap siber.
risiko siber insiden siber untuk
yang terkait. memastikan aset
informasi
1 terproteksi. 2 3 4
Ketahanan Siber
Antisipasi Ketahanan Pemulihan Evolusi
Kesiapan untuk selalu Kemampuan melanjutkan Kemampuan untuk Kemampuan untuk
menghadapi kejadian fungsi bisnis pada saat mengembalikan fungsi melakukan penyesuaian
yang tidak diinginkan serta terjadinya kejadian yang bisnis pada saat dan pada fungsi bisnis dan fungsi
memastikan kegiatan tidak diinginkan. setelah terjadinya kejadian pendukung untuk dapat
usaha dan fungsi bisnis yang tidak diinginkan. meminimalkan dampak dari
tetap dapat dilaksanakan. terjadinya kejadian yang
tidak diinginkan.
358 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 357
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Kerangka Kerja Manajemen Risiko Teknologi Informasi (termasuk risiko siber) terbagi atas 5 (lima) fase yaitu:
1 2 3
Identifikasi Proteksi Deteksi
Membangun pemahaman yang sama Menggambarkan pengendalian yang Aktivitas untuk melakukan identifikasi
di seluruh Bank terkait pengelolaan sesuai untuk memastikan tetap kemungkinan terjadinya insiden
risiko dan pengamanan siber terhadap berjalannya layanan infrastruktur yang keamanan siber. Dalam fase ini
sistem, fungsi, aset, personil, dan data kritikal. identifikasi insiden keamanan siber dapat
Bank. Pemahaman mengenai konteks diketahui secara dini.
bisnis, sumber daya pendukung fungsi
bisnis kritikal, serta eksposur risiko
keamanan siber akan mendukung
Bank dalam menentukan fokus dan 4 5
prioritas implementasi ketahanan Tanggap Pemulihan
siber.
Aktivitas yang harus dilakukan terkait Aktivitas yang harus dilakukan untuk
dengan adanya insiden keamanan siber. mengelola rencana pemulihan ke tingkat
Dalam ini dampak dari insiden keamanan layanan yang direncanakan sehingga
siber dapat dibatasi secara terpadu. layanan terdampak insiden keamanan
siber tetap dapat berfungsi sebagaimana
mestinya.
Tabel 9.a. Pengungkapan Risiko Operasional – Bank secara Individu
(dalam jutaan Rupiah)
No. Rincian Desember 2024 Desember 2025
1. Komponen Indikator Bisnis (KIB) 1.210.547,93 1.239.679,52
2. Faktor Pengali Kerugian Internal (FPKI) 1,00000000 0,70108982
3. Modal Minimum Risiko Operasional (MMRO) 1.210.547,93 869.126,69
4. ATMR untuk Risiko Operasional 15.131.849,13 10.864.087,88
Tabel 9.b. Pengungkapan Risiko Operasional – Bank secara Konsolidasi dengan Perusahaan Anak
(dalam jutaan Rupiah)
No. Rincian Desember 2024 Desember 2025
1. Komponen Indikator Bisnis (KIB) 1.266.473,16 1.280.257,39
2. Faktor Pengali Kerugian Internal (FPKI) 1,00000000 0,699685
3. Modal Minimum Risiko Operasional (MMRO) 1.266.473,16 895.776,74
4. ATMR untuk Risiko Operasional 15.830.914,50 11.197.209,38
Implementasi Internal Control Over Financial Reporting (ICOFR)
Laporan Keuangan dan Informasi Keuangan Bank merupakan elemen kunci dalam pengambilan keputusan oleh
manajemen, Regulator, dan Pemangku Kepentingan, karenanya dibutuhkan ketepatan dan keakuratan proses
penyusunan laporan keuangan dan informasi keuangan yang berintegritas. Hal ini yang melatarbelakangi diterbitkannya
Peraturan OJK No. 15 Tahun 2024 pada tanggal 2 Oktober 2024 tentang Integritas Pelaporan Keuangan Bank.
Sejalan dengan hal ini, CIMB Niaga menilai bahwa pengendalian internal atas pelaporan keuangan atau Internal
Control Over Financial Reporting (ICOFR) menjadi aspek penting yang bertujuan untuk memberikan keyakinan memadai
(reasonable assurance), bukan untuk memberikan keyakinan absolut (absolute assurance) bahwa laporan keuangan telah
disusun secara handal dan bebas dari salah saji material sehingga dapat memberikan keyakinan yang lebih memadai
kepada pengguna Laporan Keuangan. Hal ini dikarenakan limitasi yang melekat (inherent risk) pada sistem pengendalian
internal, antara lain:
1. Pertimbangan (judgement) dimana efektivitas pengendalian dipengaruhi oleh pertimbangan penilaian atau
keputusan yang diambil oleh pemilik kontrol berdasarkan informasi yang tersedia.
2. Limitasi kontrol, dimana rancangan pengendalian dapat gagal karena adanya kesalahan manusia (human error),
atau kegagalan implementasi teknologi informasi.
3. Pengabaian manajemen (management override), kemampuan pihak yang bertanggung jawab atas tata kelola untuk
memanipulasi catatan akutansi dan menyusun laporan keuangan fiktif.
4. Kolusi dimana terjadinya perilaku kolektif untuk mengubah data keuangan dan/atau informasi dimana kemungkinan
tidak dapat dideteksi oleh desain kontrol yang ada.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 359
Page 358
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Dalam menjaga integritas Laporan Keuangan Bank, • Kelengkapan dan kebenaran isi Laporan
Bank telah menerapkan prinsip-prinsip dasar akuntansi Keuangan dan Informasi Keuangan.
sebagai berikut: • Penerapan pengendalian internal dalam proses
1. Karakteristik kualitas informasi keuangan yaitu pelaporan keuangan Bank.
relevan (relevance), dapat diandalkan (reliable), dan 5. Bank telah menunjuk Kantor Akuntan Publik untuk
dapat dibandingkan (comparability). melakukan proses audit eksternal laporan keuangan
2. Pengakuan (recognition) dan pengukuran Bank pada periode tutup buku Bank atau periode
(measurement): akhir tahun guna memperkuat asersi manajemen
a. Asumsi dasar termasuk basis akrual, yaitu asumsi atas laporan keuangan.
bahwa transaksi diakui oleh Bank pada saat terjadinya,
tidak berdasarkan saat kas masuk atau keluar. Langkah-langkah yang telah diambil oleh Bank dalam
b. Prinsip pengakuan dan pengukuran antara lain mengimplementasikan ICOFR adalah:
historical cost, current cost, realizable value, fair 1. Penetapan Kebijakan Integritas Pelaporan Keuangan
value, income recognition, expense recognition. Bank yaitu di bulan Januari 2025.
c. Kendala (constraint) dan ketepatan waktu 2. Penunjukan fungsi koordinator ICOFR di lini kedua yaitu
(timeliness). Direktorat Risk Management di bulan Februari 2025.
3. Pengendalian Tingkat Entitas (Entity Level Control/ELC)
Fundamental implementasi ICOFR pada Bank merujuk atau desain pengendalian yang dibangun di tingkat
kepada hal hal berikut: entitas telah dimiliki dan diimplementasikan secara
1. Panduan Implementasi ICOFR merujuk kepada Top Down melalui fungsi Tata Kelola (Good Corporate
Kebijakan Integritas Laporan Keuangan dan SOP Governance/GCG) dan manajemen risiko yang efektif.
Pengendalian Internal atas Pelaporan Keuangan. Penilaian atas GCG dan Risk Based Bank Rating (RBBR)
2. Tata kelola pengawasan flow of Information, di sepanjang tahun 2025 adalah masing-masing
persetujuan, dan eskalasi (termasuk hal-hal yang Peringkat 2 (Sehat/ Memadai), mencerminkan
mempengaruhi Laporan Keuangan) ditentukan kondisi Bank yang secara umum sehat dan mampu
secara kolektif kolegial dalam bentuk Komite yang menghadapi pengaruh negatif signifikan atas
dibentuk Bank. perubahan kondisi bisnis serta faktor eksternal lain,
3. Prinsip 3 (tiga) Lini Pertahanan dalam implementasi didukung oleh profil risiko, penerapan tata kelola,
Pengendalian Internal atas Pelaporan Keuangan rentabilitas, dan permodalan yang baik.
(ICOFR): 4. Secara keseluruhan, Bank sudah memiliki dan
• Lini Pertama, merupakan unit kerja bisnis dan mengimplementasikan desain pengendalian internal
unit kerja fungsional yang bertanggung jawab atas terkait proses tutup buku dan penyusunan laporan
identifikasi, penilaian, dan pengendalian risiko keuangan (Financial Statement Closing Process/
serta penyusunan dan pelaksanaan kebijakan dan FSCP) sebagai salah satu mitigasi atas potensi risiko
prosedur untuk memastikan efektivitas desain kesalahan atau kecurangan yang berdampak pada
kontrol terkait data/informasi laporan keuangan salah saji laporan keuangan, didasari oleh prinsip
Bank. Lini Pertama didukung oleh Risk Control dual control dan four eyes principles, yang tertuang
Unit (RCU) yang bertugas mengkoordinasikan dan dalam setiap kebijakan dan prosedur internal Bank.
memantau pengelolaan risiko dan kepatuhan. 5. Information Technology General Control (ITGC)
• Lini Kedua, melakukan fungsi advisory, challenge, merupakan pengendalian umum atas sistem atau
dan feedback kepada Lini Pertama terkait dengan aplikasi yang digunakan Bank untuk melakukan
desain kontrol ICOFR, termasuk menjalankan proses transaksional, termasuk kecukupan
fungsi koordinasi terkait implementasi ICOFR sistem informasi manajemen dan infrastruktur
(koordinator) di seluruh unit kerja di Bank. pendukungnya. Sepanjang tahun 2025 tidak terdapat
• Lini Ketiga, pelaksanaan audit internal yang eskalasi Laporan Kejadian Risiko Operasional dengan
berperan dalam memberikan risk assurance dan Rating Critical terkait kelemahan sistem atau teknologi
konsultasi yang independen dan objektif atas informasi yang mempengaruhi performa dan proses
ICOFR. penyusunan laporan keuangan Bank.
4. Adanya Proses Atestasi Direksi (Manajemen Senior) 6. Untuk meninjau kecukupan desain pengendalian
dalam setiap Laporan Publikasi Keuangan Bank, ICOFR di tingkat proses (Process Level Control/
sesuai dengan tugas dan tanggung jawab Direksi atas PLC), Bank telah memetakan desain pengendalian
laporan keuangan Bank. Direksi bertanggung jawab dalam RCSA yang ada guna mencegah kesalahan
atas: atau kecurangan yang berdampak pada kesalahan
• Penyusunan dan penyajian Laporan Keuangan penyajian laporan keuangan.
dan Informasi Keuangan.
• Kesesuaian penyusunan dan penyajian Laporan Kedepannya di tahun 2026, Bank telah menyusun
Keuangan dan Informasi Keuangan dengan roadmap implementasi ICOFR yang berkelanjutan dan
standar akuntansi keuangan dan ketentuan yang dilakukan secara bertahap:
berlaku mengenai pencatatan transaksi keuangan.
360 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 359
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
1. Penentuan materialitas dan ruang lingkup (proses Secara keseluruhan, kesimpulan untuk hasil laporan
scoping) atas Pos-Pos Laporan Keuangan (Financial implementasi Pengendalian Internal atas Pelaporan
Statement Line Items/FSLI) yang dianggap material, Keuangan dapat kami sampaikan sebagai berikut:
termasuk di dalamnya penentuan akun, pengungkapan 1. Kecukupan lingkungan pengendalian terkait
(disclosure), proses bisnis dan sistem/aplikasi signifikan. laporan keuangan telah terimplementasi dan dapat
2. Melakukan review atas kecukupan desain memberikan reasonable assurance dari salah saji
pengendalian ICOFR untuk proses bisnis signifikan laporan keuangan.
yang terkait pelaporan keuangan secara bertahap. 2. Bank telah memiliki proses pengendalian terkait
3. Mendokumentasikan desain pengendalian ICOFR ICOFR terutama untuk area pengendalian tingkat
dan prosedur pengujiannya, termasuk memetakan entitas, pengendalian umum teknologi informasi
pengendalian dengan asersi Laporan Keuangan dan proses tutup buku laporan keuangan dan dinilai
sehubungan dengan penyusunan RCSA ICOFR memadai.
generic, serta proses pengujian dan kelengkapan
dokumentasi yang dibutuhkan.
Risiko Reputasi
Risiko reputasi adalah risiko akibat menurunnya tingkat TATA KELOLA
kepercayaan stakeholder yang bersumber dari persepsi Dewan Komisaris dan Direksi melakukan fungsi
negatif terhadap Perusahaan. Oleh karena itu, CIMB Niaga pengawasan terhadap manajemen risiko reputasi
selalu melakukan analisa dan evaluasi baik terhadap sesuai kewenangan dan tanggung jawabnya bersama-
produk dan jasa yang akan maupun telah dikeluarkan. sama dengan unit yang membawahi fungsi pengelolaan
Transparency, Accountability, Responsibility, Independency reputasi, seperti tata kelola risiko yang mencakup:
dan Fair (TARIF) menjadi acuan bagi CIMB Niaga untuk 1. Evaluasi terhadap isu yang beredar;
menjalankan aktivitas bisnis agar reputasi Bank terjaga, 2. Informasi atas perkembangan berita di pasar;
sehingga kerja sama bisnis dengan Stakeholders dapat 3. Persepsi Pemangku Kepentingan stakeholders dan
terus berjalan dengan baik. Bank secara terus menerus publikasi dari media massa dan serta media sosial,
melakukan monitoring pemberitaan baik di media massa baik surat pembaca maupun artikel; serta
maupun media sosial, termasuk keluhan nasabah, 4. Keluhan nasabah yang berpengaruh signifikan pada
sehingga dapat melakukan langkah cepat untuk reputasi Bank.
mengatasi/mengantisipasi jika terdapat pemberitaan
dengan sentimen negatif yang berpotensi berdampak Sebagai salah satu bentuk pengawasan aktif Direksi, Bank
pada reputasi Bank. juga memiliki Customer Experience Committee (CXC) yang
melakukan pengawasan secara berkala terkait isu Customer
Dalam penerapan manajemen risiko reputasi secara Experience terutama penanganan keluhan nasabah. Risiko
efektif, CIMB Niaga memiliki Sub Direktorat Marketing, reputasi juga menjadi salah satu jenis risiko yang dibahas
Brand & Customer Experience (MBCX) melalui Corporate dalam Operational Risk Committee (ORC).
Communications Group yang mengawal reputasi Bank
dengan dukungan unit lainnya seperti Branding & KEBIJAKAN, PROSEDUR DAN PENETAPAN
Integrated Customers Marketing Marketing Channel LIMIT
& Analytics Group (untuk penanganan media sosial), Dalam mengelola risiko reputasi, CIMB Niaga memiliki
Customer Experience, Insight & Protection, Customer kebijakan, prosedur, dan mekanisme untuk meningkatkan
Experience Management & Protection Group, serta kualitas layanan termasuk penanganan keluhan dari
Marketing Digital, Technology & Alliance Group (untuk Pemangku Kepentingan (nasabah, stakeholders, dan
penanganan website resmi CIMB Niaga). Selain itu lainnya) yang dilakukan secara melekat (embedded).
MBCX juga berkoordinasi dengan Sub Direktorat Digital
Banking & Contact Center, Digital Banking, Branchless & Bila terdapat isu atau berita yang berpotensi berdampak
Partnership melalui unit Customer Care dan Customer pada reputasi, Bank akan menyiapkan Reactive Official
Care VIP & Media untuk penanganan keluhan dari Statement/Pernyataan Resmi (Official Statement) dan
nasabah maupun Pemangku Kepentingan lainnya, Frequently Asked Questions (FAQ) Pertanyaan-pertanyaan
termasuk media massa. yang Sering Diajukan (FAQ) sebagai persiapan dan
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 361
Page 360
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
antisipasi untuk merespons apabila ada pertanyaan dari akan merasa lebih dihargai saat masukan atau saran
media massa, nasabah atau Pemangku Kepentingan mereka didengar dan dipertimbangkan. Hal ini akan
lainnya (stakeholders) terhadap isu tersebut. memberikan dampak positif dan menjadi rekomendasi
yang baik, serta membedakan CIMB Niaga dari bank
PROSES MANAJEMEN RISIKO lainnya. Setiap terdapat keluhan atau masukan, telah
Secara keseluruhan, Bank terus menanamkan pentingnya disediakan masing-masing tim yang kompeten dalam
manajemen risiko reputasi di semua lapisan karyawan, bidangnya sehingga penanganannya dapat diselesaikan
melalui sosialisasi visi, purpose visi dan nilai-nilai Bank dengan baik dan tepat.
(corporate values).
Untuk menetralisasi sentimen negatif yang muncul
Sebagai bagian dari proses manajemen risiko seperti di media sosial, MBCX melakukan upaya
reputasi, Bank menyediakan media komunikasi bagi dengan penambahan keyword pada listening tools yang
nasabah apabila mengalami ketidaknyamanan dalam berhubungan dengan Bank secara langsung maupun
bertransaksi. Hal ini terlihat dari keseriusan Bank dengan dengan perusahaan induk sebagai Pemegang Saham
menghadirkan layanan media sosial melalui akun resmi mayoritas, jajaran manajemen di perusahaan induk,
CIMB Niaga di platform media X @CIMBNiaga, Facebook dan juga Malaysia sebagai negara di mana wilayah bisnis
‘CIMB Niaga’, Instagram @CIMB_Niaga, serta layanan utama perusahaan induk berada.
CIMB Niaga 14041 yang beroperasi selama 24 jam.
PENGENDALIAN INTERNAL
Selain keluhan, Bank juga memperhatikan masukan CIMB Niaga telah memiliki sistem pengendalian internal
yang disampaikan nasabah terkait perbaikan pelayanan mencakup pengawasan secara berkala atas keluhan
Bank yang dimonitor melalui sistem Customer Relation nasabah atau pemberitaan/isu negatif yang material
Management (CRM), yang merupakan sistem pencatatan berdampak pada reputasi Bank dan budaya pengendalian
pengaduan nasabah secara bankwide. Setiap pengaduan risiko reputasi yang melibatkan seluruh lini bisnis. Selain itu,
yang tercatat dapat langsung dieskalasi ke unit yang pengendalian risiko dilakukan dengan mengambil tindakan
tepat untuk menangani dan menyelesaikan keluhan koreksi yang dilakukan segera, sehingga risiko reputasi
nasabah tersebut. Bank memahami bahwa nasabah terjaga sesuai dengan batasan toleransi risiko Bank.
Risiko Kepatuhan
Manajemen Risiko Kepatuhan bertujuan untuk berkala dan memberikan arahan yang diperlukan untuk
meminimalkan dampak negatif dari perilaku Bank yang mendukung Budaya Kepatuhan di Bank.
tidak mematuhi atau tidak menerapkan peraturan dan
ketentuan dari otoritas berwenang atau Regulator. Prinsip- Bank memiliki Direktur yang membawahkan Fungsi
prinsip Kepatuhan Bank adalah (1) Kepatuhan dimulai Kepatuhan (Satuan Kerja Kepatuhan/SKK). SKK adalah
dari atas; (2) Kepatuhan merupakan tanggung jawab dari unit independen yang menjalankan fungsi-fungsi
semua pihak; (3) Pemenuhan hukum dan peraturan yang kepatuhan sebagaimana diatur oleh ketentuan OJK.
berlaku; (4) Kompetensi dan integritas; (5) Berorientasi
kepada Pemangku Kepentingan; (6) Dedikasi kepada SKK bertanggung jawab membuat dan menjalankan
Bank; dan (7) Orientasi kepada pemecahan masalah. program kepatuhan dalam rangka mendukung
terciptanya budaya kepatuhan dan mengevaluasi
TATA KELOLA efektivitas, kecukupan dan kesesuaian kebijakan,
Dewan Komisaris dan Direksi didukung oleh Komite ketentuan, sistem maupun prosedur yang dimiliki
Manajemen Risiko, Komite Pemantau Risiko (KIPER) oleh Bank dengan ketentuan. SKK juga bertanggung
dan Komite Audit melakukan pengawasan aktif atas jawab melakukan identifikasi, pengukuran, monitoring
pengelolaan risiko kepatuhan. Pengawasan dilakukan dan pengendalian terhadap risiko kepatuhan sesuai
untuk memastikan efektivitas penerapan manajemen ketentuan penilaian Tingkat Kesehatan Bank. SKK juga
risiko kepatuhan dalam mendukung Budaya Kepatuhan mengembangkan perbaikan dari sistem dan metodologi
dengan berlandaskan pada kebijakan kepatuhan dan kepatuhan agar pelaksanaan dan monitoring kepatuhan
kerangka manajemen risiko. Dewan Komisaris dan di Bank semakin efektif dalam mendukung kinerja Bank.
Direksi menerima laporan kepatuhan Bank secara
362 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 361
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Untuk mendukung semua unit kerja dalam menerapkan PROSES MANAJEMEN RISIKO
aspek-aspek kepatuhan, SKK menyusun Rencana Proses manajemen risiko kepatuhan dalam menerapkan
dan Program Kepatuhan setiap tahun. Realisasi dan prinsip dan kebijakan kepatuhan diwujudkan dengan
pencapaian SKK dalam menjalankan Program dan pelaksanaan program-program kepatuhan, antara lain:
Aktivitas Kepatuhan selama tahun 2024-2025 dijelaskan • Aktivitas sosialisasi dan pelatihan untuk memperkuat
lebih detil pada bagian Satuan Kerja Kepatuhan di dan meningkatkan awareness dan Budaya Kepatuhan.
laporan ini. • Aktivitas uji kepatuhan atas ketentuan internal,
produk dan aktivitas baru serta pemberian opini
KEBIJAKAN, PROSEDUR DAN PENETAPAN kepatuhan agar sesuai dengan regulasi.
LIMIT • Aktivitas pemantauan komitmen kepada Regulator.
Prinsip dan Kebijakan Kepatuhan disetujui oleh • Aktivitas penilaian sendiri atas risiko kepatuhan.
Direksi dan setiap pimpinan di seluruh unit kerja yang
bertanggung jawab langsung terhadap pelaksanaan PENGENDALIAN INTERNAL
kepatuhan di unitnya masing-masing, termasuk untuk Pengendalian Internal atas penerapan manajemen risiko
memastikan langkah koreksi atas ketidakpatuhan dan kepatuhan dikaji ulang oleh pihak eksternal salah satunya
pengawasan terhadap pelaksanaan tindakan korektif adalah Regulator. Di samping itu, unit independen
tersebut. lainnya seperti Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR)
dan Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) juga melakukan
Bank memiliki kerangka kerja dan kebijakan kepatuhan kaji ulang atas pengendalian internal dalam manajemen
yang mencakup peran dan tanggung jawab dari three risiko kepatuhan.
lines of defense dalam melaksanakan manajemen risiko
kepatuhan. Bank juga melakukan kaji ulang secara Penjelasan lebih detail mengenai SKK dan laporan
berkala atas Risk Appetite Risiko Kepatuhan yang menjadi pelaksanaan tugas SKK dapat dilihat di bagian Satuan
bagian dari Risk Appetite Statement secara keseluruhan. Kerja Kepatuhan.
Risiko Hukum
Risiko hukum merupakan risiko yang timbul akibat 5. Melakukan evaluasi atas efektivitas pengelolaan
tuntutan hukum dan/atau kelemahan aspek yuridis. risiko hukum yang telah dilaksanakan.
Tuntutan hukum dalam proses litigasi dapat timbul
dari gugatan pihak ketiga terhadap Bank maupun TATA KELOLA
sebaliknya. Kelemahan aspek yuridis disebabkan antara Direksi dan Dewan Komisaris melakukan pengawasan
lain oleh karena rendahnya pengetahuan/pemahaman aktif melalui evaluasi serta memutuskan langkah
atas hukum, kelemahan perikatan yang dilakukan oleh perbaikan yang perlu dilakukan terkait dengan
Bank, serta ketiadaan dan/atau perubahan peraturan pengelolaan risiko hukum berdasarkan laporan profil
perundang-undangan. risiko hukum yang disampaikan secara berkala. Bank juga
selalu memastikan adanya mitigasi risiko hukum yang
Fungsi pengelolaan risiko hukum dilakukan oleh Satuan memadai untuk semua aktivitas bisnis dan operasional
Kerja Hukum dengan tugas dan tanggung jawab sebagai Bank.
berikut:
1. Melakukan evaluasi sesuai dengan pengalaman Pada prinsipnya, pengelolaan risiko hukum sejalan
kerugian di masa lalu dan atau pengalaman industri dengan kebijakan tata kelola perusahaan maupun kode
yang disebabkan karena adanya risiko hukum; etik (code of conduct) yang menjabarkan nilai-nilai yang
2. Melakukan analisa atas laporan eksposur risiko dianut oleh Bank serta menetapkan standar perilaku
hukum; seluruh jajaran di CIMB Niaga.
3. Memastikan bahwa pengelolaan risiko hukum telah
dilakukan sesuai dengan kebijakan dan prosedur KEBIJAKAN, PROSEDUR DAN PENETAPAN
pengelolaan risiko yang berlaku; LIMIT
4. Memberikan saran perbaikan dalam hal pengelolaan Bank memiliki kebijakan dan prosedur pengelolaan
risiko hukum; dan risiko hukum yaitu pedoman standar untuk melakukan
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 363
Page 362
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
perlindungan hukum atas tindakan Bank sesuai dengan Proses manajemen risiko hukum dilakukan sejak:
ketentuan internal dan eksternal yang berlaku. Selain itu, 1. Proses pembentukan suatu produk dan/atau aktivitas
Bank telah memiliki mekanisme persetujuan atas limit dan/atau transaksi baru perbankan;
risiko hukum di antaranya penandatanganan Perjanjian/ 2. Penyusunan kebijakan dan/atau sebelum
Memorandum of Understanding atau perjanjian hukum pelaksanaan suatu transaksi/perikatan sampai
lainnya atas nama Bank. Kebijakan ini disampaikan dengan penyelesaian masalah hukum yang terjadi;
kepada karyawan melalui sistem internal Bank dan 3. Post-mortem review dari aspek hukum atas suatu
e-mail blast sebagai sarana sosialisasi dan peningkatan produk atau atas pelaksanaan suatu transaksi; dan
kesadaran karyawan mengenai aspek hukum yang 4. Proses penanganan hukum secara profesional dan
dijalankan dalam CIMB Niaga. mencadangkan biaya untuk potensi kerugian (bila
diperlukan).
PROSES MANAJEMEN RISIKO
CIMB Niaga memastikan kecukupan proses identifikasi, PENGENDALIAN INTERNAL
pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko, serta Sistem pengendalian internal yang menyeluruh dilakukan
sistem informasi manajemen risiko guna menghindari melalui proses kaji ulang secara berkala oleh unit-
kemungkinan litigasi atau gugatan hukum. Proses unit kerja di bawah Satuan Kerja Hukum bekerja sama
tersebut dilakukan oleh Satuan Kerja Hukum di mana dengan Satuan Kerja Manajemen Risiko dan Satuan Kerja
tugas dan tanggung jawabnya untuk mencegah dan/atau Audit Internal.
meminimalkan timbulnya risiko hukum.
Risiko Strategis
Pertumbuhan bisnis Bank di masa depan erat kaitannya Direksi memberikan arahan umum kepada seluruh
dengan pengambilan keputusan strategis yang dilakukan unit terkait dengan fokus yang dijalankan oleh masing-
Bank. Oleh karena itu, Bank senantiasa berusaha untuk masing unit. Proses evaluasi kinerja atas pelaksanaan
meningkatkan kualitas pengelolaan risiko strategis, strategi Bank dilakukan secara berkala setiap bulannya
sehingga risiko yang muncul dari ketidaktepatan oleh Direksi dan Manajemen Senior antara lain melalui
dalam pengambilan dan pelaksanaan suatu keputusan Performance Management Meeting (PMM). Pada tingkat
strategis, serta kegagalan dalam mengantisipasi Dewan Komisaris, evaluasi kinerja juga dilakukan secara
perubahan lingkungan bisnis dapat diminimalkan atau berkala untuk memastikan bahwa keputusan bisnis yang
dihindari. Unit yang mengelola risiko strategis adalah diambil Direksi berdampak positif kepada Bank, sejalan
unit Transformation & Strategy yang bertanggung jawab dengan strategi Bank serta efektif dalam memberikan
untuk menyampaikan kinerja Bank kepada Dewan nilai tambah kepada Pemegang Saham.
Komisaris, Direksi dan Regulator.
KEBIJAKAN, PROSEDUR DAN PENETAPAN
TATA KELOLA LIMIT
Dewan Komisaris dan Direksi melakukan fungsi CIMB Niaga menyusun Kebijakan Umum yang menjadi
pengaturan dan pengawasan aktif sesuai wewenang pedoman dalam melaksanakan strategi dan fokus
dan tanggung jawabnya dalam hal menentukan arah, bisnis Bank. Dalam rangka proses identifikasi atas risiko
strategi dan fokus bisnis Bank. Selain itu Dewan dan merespons perubahan lingkungan bisnis, baik
Komisaris dan Direksi memastikan bahwa aktivitas yang eksternal maupun internal, Bank melakukan analisa
dijalankan sesuai dengan kerangka manajemen risiko atas lingkungan industri yang dapat mempengaruhi
Bank dan rencana bisnis yang akan dilakukan dengan pendapatan dan keberlangsungan bisnis Bank, baik
mempertimbangkan risiko yang dihadapi. dari sisi makro maupun mikro ekonomi secara berkala.
Gambaran umum kerangka kerja Manajemen Risiko
Strategis Bank adalah sebagai berikut.
364 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 363
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Inisiatif Strategis 1 Penilaian dan 2 Mekanisme 3
Utama Bank Evaluasi Risiko Pengawasan
Strategis Risiko Strategis
• Penentuan Arahan & Strategi • Identifikasi Risiko • Kontrol Pencegahan
• Pengembangan Pasar Baru • Evaluasi Risiko • Kontrol Pemantauan
• Akuisisi, Kerjasama dan • Kontrol Perbaikan
Divestasi
• Integrasi dan Transformasi
Bisnis
• Struktur & Keuangan Bank
Tata Kelola & Keterbukaan Informasi 4
• Keterlibatan dan Persetujuan Pemangku Kepentingan
• Keterbukaan Informasi
1. Kebijakan umum atau arahan strategis yang 2. Kejelasan kepemilikan masing-masing inisiatif
dirumuskan Bank dilakukan dalam perspektif jangka strategis. Pihak terkait bertanggung jawab untuk hasil
pendek maupun jangka menengah. Salah satu proyek dan manajemen risikonya;
bentuk penerapannya adalah dengan menyusun 3. Semua inisiatif strategis utama harus mematuhi
Rencana Bisnis Bank (RBB) yang merupakan rencana kebijakan/kerangka internal Bank; dan
kegiatan usaha Bank untuk jangka pendek (satu 4. Akuntabilitas – perlunya pemantauan kinerja yang
tahun), jangka menengah (tiga tahun) dan jangka sedang berlangsung untuk memastikan inisiatif
panjang (lima tahun), termasuk rencana untuk sedang berjalan seperti yang diharapkan.
meningkatkan kinerja usaha, rencana produk dan
aktivitas baru, rencana pengembangan jaringan, PROSES MANAJEMEN RISIKO
serta strategi untuk merealisasikan rencana tersebut CIMB Niaga memastikan kecukupan proses identifikasi,
sesuai dengan target dan waktu yang ditetapkan, pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko
dengan tetap memperhatikan pemenuhan ketentuan strategis antara lain dengan melakukan analisa atas
prinsip kehati-hatian dan penerapan manajemen realisasi dari rencana bisnis dan juga analisa terhadap
risiko. Adapun prinsip-prinsip yang mendasari lingkungan bisnis.
Kebijakan Manajemen Risiko Strategis Bank, adalah:
Inisiatif strategis utama harus selaras dengan visi Proses pengukuran risiko strategis dilakukan dengan
dan misi Bank, juga tercantum dalam Rencana Bisnis menggunakan beberapa parameter antara lain
Bank; Semua inisiatif strategis utama harus didukung melakukan analisa kesesuaian antara strategi yang
dengan analisis, proyeksi dan penilaian risiko yang dimiliki saat ini dengan kondisi lingkungan bisnis, posisi
tepat; Usulan inisiatif strategis utama harus disetujui Bank di antara kompetitor serta realisasi dari Rencana
dan dilaporkan melalui struktur tata kelola yang Bisnis Bank (RBB) yang telah ditetapkan. Bank juga selalu
layak; memantau pencapaian rencana bisnis dan kinerjanya.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 365
Page 364
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Bank telah menerapkan pilar-pilar strategi jangka menengah yang menjadi acuan dalam menjalankan dan memperkuat
bisnis secara konsolidasi dengan perusahaan anak, antara lain:
Purpose Advancing Custumers & Societies
Strategic Moves - the 4Cs
1 Capital: Realokasi dan optimalisasi modal dan sumber daya
2 Cash: Membangun franchise dana murah
3 Cross-sell: Meningkatkan imbal hasil
4 Capabilities: Produk, layanan dan operasional yang Simpler, Better, Faster
Dampak Semangat dan Nilai
Nasabah
Masyarakat Work From Heart
Selanjutnya, metodologi yang digunakan dalam mengelola risiko strategis digambarkan dalam diagram seperti di bawah ini:
Pemantauan dan Penilaian Ulang terhadap Risiko secara Kontinu
Analisis & Kelola &
Pengajuan Identifikasi
Evaluasi Mitigasi
Proposal Risiko
Risiko Risiko
Deskripsi • Pemilik project bersama • Pihak terkait (termasuk RM) akan • Pemilik project bersama dengan
dengan pihak terkait untuk lebih rinci menganalisa risiko pihak terkait menyusun tahap-
mengidentifikasi area risiko untuk menilai tingkat besarnya tahap mitigasi untuk mengontrol
utama. kerugian dan tingkat probabilitas risiko dengan dampak yang tinggi.
• Risiko yang telah diidentifikasi timbulnya risiko yang telah • Menerapkan 3 jenis kontrol, yaitu:
ditinjau oleh Risk Management teridentifikasi. kontrol pencegahan, pemantauan
(RM), SIR & pihak stakeholders • Berfokus pada risiko dengan dan perbaikan.
lainnya. tingkat dampak yang tinggi
(tingkat kerugian atau tingkat
probabilitas risiko yang tinggi).
• Memastikan bahwa pihak-pihak
terkait menyadari risiko dengan
tingkat dampak yang tinggi telah
teridentifikasi.
Pihak yang Terlibat • Pemilik project • Pemilik project • Pemilik project
• SIR • SIR • SIR
• RM • RM • RM
• Konsultasi dengan stakeholders • Konsultasi dengan stakeholders
terkait terkait
Komunikasi & Konsultasi • Melakukan pembaharuan secara berkala kepada RM, SIR dan unit pendukung utama lainnya (contoh:
Finance, Legal, Compliance, dan lain-lain).
• Red flag wajib dieskalasi kepada Manajemen Senior (BMC).
PENGENDALIAN INTERNAL
Pengendalian manajemen risiko strategis mencakup pengawasan secara berkala atas kinerja Bank yang berdampak
pada pendapatan Bank dan budaya pengendalian risiko strategis yang melibatkan seluruh lini bisnis Bank.
CIMB Niaga juga berusaha meningkatkan pengendalian terhadap risiko strategis dengan menetapkan ukuran
keberhasilan suatu strategi berdasarkan angka yang terukur.
366 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 365
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Risiko Transaksi Intragrup
Risiko Transaksi Intragrup adalah risiko akibat KEBIJAKAN, PROSEDUR DAN PENETAPAN
ketergantungan suatu entitas baik secara langsung LIMIT
maupun tidak langsung terhadap entitas lainnya dalam Kebijakan dan prosedur yang disusun Bank untuk
satu Konglomerasi Keuangan dalam rangka pemenuhan mengelola risiko transaksi intragrup telah memadai dan
kewajiban perjanjian tertulis maupun tidak tertulis baik disusun sesuai dengan ketentuan regulator yang berlaku.
yang diikuti dan/atau tidak diikuti perpindahan dana. Secara periodik dilakukan kaji ulang terhadap kecukupan
kebijakan dan prosedur yang berlaku.
CIMB Niaga menerapkan pengelolaan risiko transaksi
intragrup untuk Konglomerasi Keuangan yang terdiri PROSES MANAJEMEN RISIKO
dari seluruh entitas yang termasuk dalam Konglomerasi Bank telah melakukan identifikasi, pengukuran,
Keuangan CIMB Indonesia. Tata Kelola Konglomerasi pemantauan dan pengendalian risiko atas komposisi
Keuangan memperhatikan kewajaran transaksi yang aktiva, pasiva, pendapatan dan beban, serta kewajaran
dilakukan antar entitas anggota Konglomerasi Keuangan transaksi antar entitas yang termasuk dalam
untuk menghindari ketergantungan yang cukup besar konglomerasi keuangan. Secara berkala, Unit Keuangan
antar anggota. Proses pengukuran dan monitoring dan Manajemen Risiko melakukan pemantauan terhadap
dilakukan antara lain melalui pemantauan rasio tertentu, risiko transaksi intragrup untuk memastikan kepatuhan
seperti gearing ratio, serta pemenuhan ketentuan BMPK limit, seperti BMPK dan prinsip kewajaran transaksi.
pihak terkait dan prinsip kewajaran (arm’s length). Pengendalian melalui kebijakan dan penetapan limit
disesuaikan dengan mempertimbangkan Risk Appetite
TATA KELOLA Bank.
Dalam rangka pengawasan aktif, Dewan Komisaris
dan Direksi menerima Laporan secara berkala terkait Proses pelaporan transaksi intragrup didukung oleh
dengan transaksi intragrup. Pelaporan mengenai Sistem Informasi Manajemen (SIM) yang memadai.
eksposur transaksi intragrup dilakukan secara periodik
untuk menentukan tingkat risiko intragrup yang akan PENGENDALIAN INTERNAL
diambil berdasarkan hasil analisa komposisi aktiva, Sejalan dengan praktek pengendalian internal pada risiko
pasiva, pendapatan dan beban, serta menilai kewajaran lainnya, CIMB Niaga juga melakukan pengawasan dan
transaksi intragrup sesuai dengan kompleksitas usaha. evaluasi secara berkala atas eksposur risiko dan kinerja
finansial Perusahaan, termasuk transaksi intragrup untuk
selanjutnya disampaikan kepada Direksi dan Dewan
Komisaris beserta tindak lanjut yang akan diambil.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 367
Page 366
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Risiko Imbal Hasil
Risiko Imbal Hasil adalah risiko akibat perubahan tingkat Pada tingkat Dewan Komisaris, pemantauan risiko imbal
imbal hasil yang dibayarkan Bank kepada nasabah dana hasil dilakukan secara berkala melalui Komite Pemantau
pihak ketiga karena perubahan tingkat imbal hasil yang Risiko (KIPER). KIPER mengevaluasi proses manajemen
diterima Bank dari penyaluran dana. Perubahan ini dapat risiko dan memberikan arahan apabila terdapat hal-
mempengaruhi perilaku nasabah dana pihak ketiga hal yang memerlukan perhatian khusus. Dewan
karena mereka memiliki ekspektasi terhadap tingkat Komisaris juga memastikan bahwa kerangka tata kelola
imbal hasil tertentu. Pergeseran ekspektasi tersebut risiko mencakup pengendalian yang memadai untuk
dapat dipicu oleh faktor internal, seperti penurunan mengantisipasi perubahan kondisi pasar.
nilai aset Bank, dan/atau faktor eksternal, seperti
meningkatnya imbal hasil yang ditawarkan oleh bank Pemantauan risiko dilakukan secara periodik oleh
lain. Perubahan ekspektasi ini berpotensi mendorong unit Asset and Liability Management (ALM) Risk dan unit
perpindahan dana ke bank lain. Capital Balance Sheet Management (CBSM), apabila terjadi
peningkatan risiko yang mengacu pada pemburukan
Selain itu, risiko imbal hasil juga dapat dipengaruhi oleh kondisi, hal tersebut akan dieskalasi kepada komite
ketidaksesuaian jatuh tempo antara aset dan liabilitas, terkait, seperti Komite Manajemen Risiko (KMR), ALCO,
volatilitas pasar, serta perubahan kebijakan moneter atau Syariah Pricing Committee. Pengelolaan eksposur
yang berdampak pada biaya dana dan daya saing risiko ini didukung oleh penggunaan limit risiko dan
produk Bank. Proses pengawasan risiko imbal hasil oleh pemantauan repricing gap untuk menjaga posisi Bank
Direksi dilakukan melalui Syariah Pricing Committee dan tetap sesuai dengan risk appetite. Proses identifikasi,
Assets & Liabilities Committee (ALCO), yang mengelola pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko imbal
risiko sesuai dengan risk appetite Bank. Batasan risiko, hasil dilakukan oleh unit independen dari risk-taking unit.
kebijakan, dan prosedur pengelolaan risiko imbal hasil Proses ini didukung oleh infrastruktur sistem informasi
untuk UUS mengikuti arahan atau keputusan Syariah manajemen risiko yang terintegrasi dan sumber daya
Pricing Committee. manusia yang memadai sesuai dengan lingkup dan
kompleksitas bisnis Bank untuk memastikan akurasi
data, analisis dan ketepatan pelaporan.
368 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 367
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Risiko Investasi
Risiko investasi terdapat pada pembiayaan berbasis akad Dikarenakan risiko investasi juga merupakan bentuk
Mudharabah/Musyarakah di Unit Usaha Syariah (UUS) dari risiko pembiayaan namun dengan pengkhususan
CIMB Niaga dalam bentuk revenue sharing di mana risiko akad bagi hasil, maka pengelolaan, pengendalian dan
investasi relatif lebih rendah dibandingkan pembiayaan pemantauannya mengikuti proses pembiayaan pada
berbasis profit/loss sharing. Selain itu, Bank juga umumnya, antara lain melalui SKMR yang melakukan
menggunakan akad Mudharabah/Musyarakah hanya pemantauan atas portofolio UUS secara berkala, termasuk
kepada nasabah yang memiliki reputasi baik. Dalam analisa secara sektor ekonomi, jenis akad pembiayaan,
rangka identifikasi, penilaian risiko secara independen pemantauan kualitas aset, risiko konsentrasi, kecukupan
dilakukan oleh pihak reviewer di bank induk (four eyes Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN), dan
principle) dan sesuai dengan konsep DBLM (Dual-Banking lain-lain. Hasil pemantauan diinformasikan kepada
Leverage Model). Terhadap akun-akun existing UUS, Bank Manajemen melalui Komite Manajemen Risiko. Sumber
melakukan monitoring secara berkala dan berkelanjutan, daya manusia dalam mendukung proses manajemen
antara lain melalui analisa Days Past Due, post mortem risiko merupakan hal yang menjadi perhatian. Guna
review, dan identifikasi Early Recognition Watch-List meningkatkan kualitas Sumber Daya Manusia, telah
(ERWL). Selain itu, dilakukan koordinasi yang baik dengan dilakukan pelatihan secara berkesinambungan mengenai
grup Asset Restructuring & Recovery/Loan Work Out dan Sharia Banking. Pemeriksaan internal dilakukan secara
Consumer Collection & Recovery dalam upaya penyelesaian berkala oleh Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) terhadap
pembiayaan bermasalah. Selain itu, pelaksanaan stress praktik perbankan Syariah oleh Bank termasuk terhadap
test yang dilakukan secara berkala, juga mencakup pembiayaan Syariah dan hasil audit ditindaklanjuti oleh
pembiayaan Syariah untuk mengantisipasi terjadinya UUS. Selain itu, penyampaian Laporan Hasil Pengawasan
kondisi terburuk akibat pengaruh dari faktor internal dan DPS kepada SKAI dilakukan untuk meningkatkan proses
eksternal Bank. pengendalian internal atas temuan DPS. Kaji ulang
terhadap sistem pengendalian risiko dilakukan oleh
Untuk mendukung penyaluran pembiayaan berbasis Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) dan SKAI sesuai
akad bagi hasil agar berjalan dengan proper dan prudent, kebijakan manajemen risiko yang berlaku. Dalam rangka
Bank telah menyiapkan kebijakan dan prosedur berserta identifikasi dan mitigasi risiko atas produk pembiayaan
petunjuk pelaksanaan dan sistem untuk operasionalnya. telah dilakukan pemantauan secara berkala oleh Komite
Manajemen Risiko.
Kebijakan Remunerasi
Penjelasan sesuai dengan sub-bab Tata Kelola pada Laporan Tahunan ini.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 369
Page 368
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Memberdayakan Generasi Muda,
Membuka Masa Depan Penuh Peluang
CIMB Niaga percaya setiap generasi muda memiliki potensi
untuk melangkah lebih jauh. Komitmen ini diwujudkan
melalui pendampingan dan edukasi finansial, agar generasi
muda berani bermimpi dan membangun ide menjadi
pencapaian yang bermakna.
370 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 369
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 371
Page 370
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
06
Tinjauan
Pendukung
Bisnis
372 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 371
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Sumber Daya Manusia 374
Operasional, Teknologi, 390
Analitik & AI
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 373
Page 372
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Sumber Daya Manusia
CIMB Niaga meyakini bahwa Sumber Daya Manusia
(SDM) merupakan aset strategis yang memiliki peran
fundamental dalam mewujudkan Visi dan Misi Bank. Hal
ini sejalan dengan purpose Bank, yaitu Advancing
Customers & Society atau membantu nasabah dan
masyarakat Indonesia mewujudkan Mimpi dan
Aspirasinya dengan semangat Bekerja dari Hati. Dalam
upaya tersebut, Bank secara konsisten menanamkan
nilai-nilai budaya EPICC serta menerapkan praktik terbaik
dalam pengelolaan SDM. Langkah ini bertujuan untuk
membekali karyawan agar siap menghadapi dinamika
dan tantangan industri perbankan yang terus
berkembang secara cepat dan kompetitif.
STRATEGI DAN KEBIJAKAN
Dalam menghadapi transformasi dan dinamika perubahan ekonomi serta bisnis yang semakin cepat, CIMB Niaga
menempatkan pengembangan SDM sebagai salah satu pilar utama untuk menghadapi tantangan evolusi industri
perbankan. Bank berkomitmen untuk membekali SDM dengan kemampuan beradaptasi dan responsif terhadap
kebutuhan bisnis di masa depan.
Melalui Unit SDM, CIMB Niaga terus menjalankan empat pilar strategis yang menjadi landasan kebijakan dan inisiatif
strategis perusahaan, yang terdiri dari Organization Of the Future, Next Gen Workforce, High Performance Team, dan
Leading Employer Brand. Keempat pilar ini didukung oleh inisiatif Neo HR yang berfokus pada transformasi dalam aspek
SDM melalui modernisasi sistem, integrasi data dan pemanfaatan teknologi serta penerapan pola pikir dan budaya
yang selaras dengan nilai-nilai perusahaan.
Visi
CIMB Niaga berkomitmen membantu Nasabah dan Masyarakat Indonesia
mewujudkan mimpi dan aspirasinya.
Organization of the Future Next Gen Workforce High-Performance Teams Leading Employer Brand
Mewujudkan organisasi yang Mewujudkan organisasi yang Memperkuat standar yang Membangun narasi dan
dinamis, efesien, dan resilien berorientasi keterampilan, selaras dengan budaya kerja reputasi merek yang kuat
guna mendukung inovasi cepat menyediakan jalur karier yang berorientasi kinerja dan sebagai magnet talenta
dalam menghadapi perubahan terstruktur dan personal serta berfokus pada pencapaian unggulan, dengan memberikan
lanskap perbankan. peluang pengembangan bagi keunggulan, disertai dengan pengalaman merek yang
tenaga kerja Next Gen (NEO). manajemen konsekuensi yang konsisten melalui berbagai
disiplin. kanal dan program aktivasi,
guna memperkuat posisi
perusahaan sebagai employer
of choice.
EPICC Place Membangun ekosistem dan lingkungan kerja yang menempatkan EPICC sebagai inti dari setiap aktivitas
yang dilakukan, tercermin melalui pengalaman kerja yang mampu meningkatkan motivasi dan pemenuhan
to Work karyawan, serta memperkuat keterlibatan dan rasa bangga terhadap perusahaan.
NEO HR HR Capabilities HR Operating Model HR Tech & Data Lean & Clean HR Operation Services
374 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 373
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
CIMB Niaga juga terus berinovasi dalam mendukung ORGANIZATION OF THE FUTURE
keseimbangan antara kehidupan kerja dan pribadi Dalam menghadapi dinamika industri perbankan yang
(work-life balance) serta meningkatkan kesejahteraan semakin cepat, kompleks, dan penuh ketidakpastian,
karyawan melalui berbagai inisiatif. Beberapa di antaranya CIMB Niaga berkomitmen membangun organisasi yang
adalah penerapan Hybrid Working (HyWork) yang adaptif, agile, dan relevan dengan tuntutan masa depan.
memanfaatkan teknologi untuk meningkatkan kolaborasi Penguatan organisasi menjadi salah satu prioritas
dan pengembangan kapabilitas karyawan secara efektif, strategis Bank untuk mempertahankan daya saing,
program flexible benefits, serta beragam program lainnya meningkatkan efektivitas operasional, serta memastikan
yang dirancang untuk menunjang kesejahteraan karyawan. keberlanjutan bisnis jangka panjang. Sejalan dengan
tujuan tersebut, Bank secara konsisten melakukan
Selain itu, CIMB Niaga memperkokoh budaya kerja yang evaluasi, penyelarasan, dan transformasi organisasi agar
berakar pada nilai-nilai EPICC (Enabling Talent, Passion, selaras dengan kebutuhan bisnis yang terus berkembang.
Integrity & Accountability, Collaboration, dan Customer
Centricity) serta membangun budaya risiko sebagai dasar CIMB Niaga melaksanakan evaluasi secara
perilaku dan pengambilan keputusan karyawan sehari- berkesinambungan terhadap efektivitas organisasi di
hari. Dengan menghayati dan menjalankan nilai-nilai EPICC, seluruh unit kerja, mencakup unit-unit revenue generator,
karyawan diharapkan menciptakan dampak positif pada service, operations, technology, maupun enablers. Proses
lingkungan kerja yang kondusif dan produktif. Strategi ini juga evaluasi ini dilakukan secara kolaboratif antara Unit
mencerminkan komitmen CIMB Niaga terhadap keberagaman SDM dan unit terkait untuk menilai kesiapan struktur
dan inklusi, di mana perusahaan menghargai keunikan setiap organisasi dalam mendukung strategi pertumbuhan
individu — termasuk latar belakang, pengalaman, usia, Bank. Upaya ini antara lain mencakup peningkatan
gender, dan karakteristik lainnya. Keberagaman ini dilihat produktivitas, perbaikan proses operasional, optimalisasi
sebagai kekuatan yang memungkinkan perusahaan menjadi span of control dan layers, serta konsolidasi tim. Selain
lebih adaptif, responsif, dan tangguh dalam menghadapi itu, Bank juga melakukan peninjauan efektivitas cabang
tantangan. Dengan menciptakan ruang aman bagi semua guna memastikan kesesuaian model operasional dengan
orang untuk berkolaborasi dan berkontribusi, CIMB Niaga kebutuhan pasar dan perubahan perilaku nasabah.
terus memperkokoh fondasi bisnisnya dan memastikan
kesehatan organisasi yang berkelanjutan.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 375
Page 374
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Management System (KMS), serta kebijakan kepegawaian,
yang seluruhnya akan diintegrasikan dalam fase
pengembangan ARJUNA 4.0 tahap 4 pada tahun 2026.
Pada area rekrutmen, CIMB Niaga telah melakukan
kajian dan Proof of Concept (POC) terhadap teknologi
Vania Shafira Yuniar AI untuk proses penyaringan kandidat dan wawancara,
The Complete Banker Batch 29
Legal Counsellor khususnya untuk posisi fresh graduate. Inisiatif ini
bertujuan meningkatkan akurasi pemilihan kandidat yang
lebih berkualitas serta mempercepat proses rekrutmen.
Sementara itu, dalam pengembangan chatbot, Bank
CIMB Niaga terus bertumbuh sebagai institusi yang berkomitmen sedang melakukan kajian terkait penerapan teknologi
pada tata kelola yang baik, pelayanan yang berintegritas, dan Agentic AI untuk menggantikan chatbot konvensional yang
semangat untuk selalu memberikan yang terbaik bagi nasabah. masih berbasis static knowledge management, sehingga
Melalui The Complete Banker (TCB) Program, CIMB Niaga
memungkinkan interaksi yang lebih responsif, intuitif,
memberikan saya pengalaman belajar yang sangat berharga. Saya
mendapatkan kesempatan untuk memahami proses bisnis dan kontekstual bagi karyawan.
perbankan secara menyeluruh dan mengasah kemampuan
leadership, komunikasi, dan pengambilan keputusan dengan Pengembangan AI juga dilakukan pada KMS untuk
menerapkan nilai- nilai EPICC. meningkatkan aksesibilitas informasi, seperti materi
pembelajaran, modul pelatihan, dan kebijakan SDM
CIMB Niaga juga memberikan banyak ruang bagi saya untuk
beradaptasi dan berkembang dalam ekosistem perbankan masa melalui interaksi berbasis percakapan yang lebih natural.
depan, di mana CIMB Niaga terus bertransformasi melalui Inisiatif ini diharapkan dapat mendukung pembelajaran
digitalisasi, pemanfaatan teknologi terkini, dan integrasi AI dalam berkelanjutan serta memperkuat pengelolaan
lingkungan kerja guna membuat proses kerja menjadi lebih efisien pengetahuan organisasi.
dan relevan dengan perkembangan industri finansial saat ini.
Saya berharap CIMB Niaga terus memperkuat inovasi, akselerasi Selain transformasi digital, CIMB Niaga juga menjalankan
digital, serta pengembangan SDM agar dapat menciptakan layanan strategi pengembangan talenta masa depan melalui
yang “Simpler, Better, and Faster” untuk memberikan layanan dan Future Workforce Alternate Model. Salah satu inisiatif
pengalaman terbaik bagi nasabah. utamanya adalah program CIPTA, yang menjembatani
gap antara dunia pendidikan dan kebutuhan industri.
Penguatan organisasi masa depan juga dilakukan melalui Program ini memberikan pengalaman kerja nyata
pembentukan fungsi-fungsi strategis baru yang dinilai sekaligus membangun talent pipeline yang siap
memiliki nilai strategis bagi arah dan prioritas bisnis. menghadapi tantangan dan transformasi di dunia
Salah satu inisiatif tersebut adalah pengembangan AI bisnis. Pemagangan dilaksanakan di berbagai bidang
Office, yang berperan mempercepat transformasi digital, strategis, termasuk IT, Data, Service Frontliners, dan Talent
meningkatkan kualitas pengambilan keputusan berbasis Acquisition. Hingga tahun 2025, program CIPTA telah
data, serta mendorong efisiensi operasional. Bank juga berjalan sebanyak 49 batch dengan total 979 peserta.
mengevaluasi kebutuhan penguatan fungsi konglomerasi
untuk memastikan integrasi dan tata kelola yang lebih Melalui rangkaian inisiatif tersebut, CIMB Niaga
efektif dalam pengelolaan kelompok usaha. menegaskan komitmennya dalam membangun
Organization of the Future — sebuah organisasi yang
Transformasi organisasi tidak hanya berfokus lebih agile, adaptif, berkapabilitas tinggi, serta ditopang
pada pembentukan struktur baru, tetapi juga pada oleh teknologi cerdas. Upaya ini menjadi landasan
peningkatan kapabilitas organisasi melalui pemanfaatan penting dalam memperkuat daya saing, meningkatkan
teknologi, penyempurnaan kebijakan, dan penguatan pengalaman karyawan, dan memastikan Bank siap
proses kerja. Adaptasi teknologi menjadi bagian integral menghadapi tantangan dan peluang masa depan.
dari transformasi ini, termasuk digitalisasi proses
internal, otomasi, serta peningkatan akurasi data guna NEXT GEN WORKFORCE
mendukung produktivitas dan pengalaman karyawan CIMB Niaga menempatkan pengembangan dan
maupun nasabah. keberlanjutan talenta sebagai salah satu pilar utama
dalam strategi menghadapi tantangan dan peluang
Sebagai bagian dari agenda transformasi digital, Unit SDM masa depan. Bank meyakini bahwa talenta merupakan
terus mengembangkan pemanfaatan Artificial Intelligence aset strategis yang menentukan keunggulan kompetitif,
(AI) dalam berbagai proses pengelolaan karyawan melalui sehingga pengelolaannya dilakukan secara sistematis,
platform ARJUNA, HR System berbasis cloud yang menjadi terintegrasi, dan selaras dengan prioritas bisnis.
one stop solution bagi seluruh kebutuhan kepegawaian Sepanjang tahun, Bank memperkuat proses identifikasi,
CIMB Niaga. Pengembangan fitur AI difokuskan pada pengembangan, dan perencanaan suksesi guna
empat area utama, yaitu rekrutmen, chatbot, Knowledge memastikan tersedianya talenta yang siap memegang
376 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 375
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
peran-peran strategis, baik dalam jangka pendek tahun 2025, lebih dari 767 RM di 73 kota telah mengikuti
maupun jangka menengah. program ini, dan jumlah tersebut akan terus bertambah
hingga tahun 2027.
Fondasi manajemen talenta dimulai dari proses
identifikasi talenta secara objektif dan terstandarisasi Sebagai bagian dari strategi membangun tenaga kerja
untuk memetakan individu dengan kontribusi tinggi masa depan, CIMB Niaga juga memulai pengembangan
serta kesiapan memegang tanggung jawab yang lebih Internal Talent Marketplace (ITM) pada tahun 2025.
besar. Hasil pemetaan ini digunakan sebagai dasar Platform ini dirancang untuk menciptakan ekosistem
dalam merancang rencana pengembangan yang mobilitas talenta yang lebih agile dan berbasis data,
dipersonalisasi, mencakup pembelajaran formal, sekaligus memberikan kesempatan bagi karyawan
coaching dan mentoring, serta penugasan pada proyek- untuk mengeksplorasi peluang karier maupun
proyek strategis Bank. Selanjutnya, proses perencanaan penugasan internal sesuai dengan kompetensi, minat,
suksesi diperkuat melalui pendekatan berbasis analisis dan aspirasi mereka. Pada tahap awal, Bank fokus
kebutuhan organisasi, memastikan setiap posisi kritikal membangun fondasi utama ITM, termasuk pembaruan
memiliki suksesor yang disiapkan secara matang, baik Job Architecture, penyempurnaan kerangka kompetensi,
dari aspek kompetensi teknis maupun kapabilitas serta perancangan jalur karier internal yang terintegrasi
kepemimpinan. dengan kebutuhan kapabilitas masa depan.
Sebagai langkah strategis dalam mempersiapkan tenaga Melalui rangkaian inisiatif strategis tersebut, CIMB
kerja masa depan, CIMB Niaga juga meningkatkan Niaga menegaskan komitmennya dalam membangun
kapabilitas karyawan melalui program reskilling Next Gen Workforce — tenaga kerja yang berkapabilitas
dan upskilling yang berkelanjutan. Bank berfokus tinggi, adaptif, digital-ready, dan selaras dengan arah
membangun kemampuan digital, data, dan analitik transformasi bisnis Bank. Inisiatif ini diharapkan dapat
sebagai kapabilitas inti yang relevan di era transformasi menciptakan nilai berkelanjutan dan memperkuat daya
digital. Sepanjang tahun 2025, Bank telah menjalankan saing organisasi dalam menghadapi tantangan industri
berbagai kampanye internal melalui HR Info, Gallery News, perbankan di masa depan.
dan ARJUNA, termasuk penyebaran poster informasi,
rekomendasi konten pembelajaran, fun fact, dan kuis HIGH PERFORMANCE TEAM
bertema Digital, Data & Analytics untuk memperkuat CIMB Niaga berkomitmen membangun tim dengan
awareness dan engagement karyawan. Selain itu, Bank kinerja unggul (High Performance Team) sebagai salah
telah menyelenggarakan 31 program pelatihan di bidang satu pilar penting dalam mendukung pertumbuhan
Digital, Data & Analytics yang diikuti oleh lebih dari 6.000 bisnis dan pencapaian aspirasi strategis Bank. Penerapan
karyawan. manajemen kinerja yang efektif, dan sistem remunerasi
berbasis produktivitas menjadi pilar utama dalam
Dalam mendukung transformasi strategis Bank menuju mewujudkan budaya kerja yang berorientasi pada hasil,
spin-off Unit Usaha Syariah, CIMB Niaga melaksanakan kolaborasi, dan keunggulan.
program Sharia Upskilling dan Reskilling yang dirancang
secara komprehensif untuk meningkatkan pemahaman Sebagai bagian dari upaya mendorong produktivitas,
karyawan terhadap prinsip dan operasional perbankan CIMB Niaga secara konsisten menerapkan sistem
syariah. Program ini memastikan kesiapan SDM dari remunerasi berbasis kinerja yang mempertimbangkan
sisi pengetahuan, keterampilan, dan adaptasi terhadap kontribusi individual, pencapaian kinerja Bank,
perubahan regulasi, proses bisnis, serta teknologi yang kemampuan finansial, serta profil risiko. Pendekatan ini
mendukung ekosistem syariah. Penguatan kompetensi dirancang untuk memberikan motivasi kepada seluruh
ini tidak hanya untuk memenuhi ketentuan regulator, karyawan agar terus berprestasi, serta menumbuhkan
tetapi juga untuk membangun tenaga kerja yang budaya kerja yang kompetitif dan kolaboratif. Melalui
kompeten, profesional, dan berdaya saing di industri praktik remunerasi yang adil, transparan, dan terukur,
perbankan syariah. Bank memastikan bahwa penghargaan yang diberikan
mampu mencerminkan kontribusi nyata terhadap
Sejalan dengan purpose Bank, yaitu Advancing pencapaian sasaran organisasi.
Customer and Society, CIMB Niaga memperkuat
kapabilitas karyawan melalui program Upskilling dan Selaras dengan hal tersebut, CIMB Niaga juga
Reskilling Client Relationship Manager (RM). Program menerapkan kerangka manajemen kinerja yang
ini bertujuan membekali RM dengan pemahaman komprehensif untuk memastikan seluruh karyawan
yang lebih mendalam mengenai segmentasi nasabah, bergerak dalam satu arah yang selaras dengan aspirasi
analisis perilaku, serta kemampuan merancang solusi Bank. Proses manajemen kinerja mencakup penyusunan
sesuai kebutuhan berbagai tipe nasabah. Inisiatif ini sasaran kinerja, pemantauan berkelanjutan, penilaian
mendukung model bisnis yang lebih customer-centric dan tengah tahun dan akhir tahun, serta mekanisme
meningkatkan kualitas pengalaman nasabah. Hingga pembinaan bagi karyawan dengan kinerja di bawah
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 377
Page 376
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
ekspektasi. Kerangka ini tidak hanya berfokus pada Selain itu, Bank akan terus fokus meningkatkan employer
pencapaian target bisnis, tetapi juga menilai penerapan branding melalui berbagai kanal online (media sosial, job
nilai-nilai EPICC sebagai bagian dari perilaku kerja yang portal) maupun offline melalui berbagai kegiatan dibawah
mencerminkan profesionalisme dan integritas. ini:
1. Melanjutkan University Strategic Partnership melalui
Berikut ini adalah bentuk penerapan kerangka peningkatan kerjasama secara komprehensif dengan
manajemen kinerja di CIMB Niaga: universitas partner terpilih untuk meningkatkan
• Untuk Direksi, sasaran kinerja terdiri dari dua kontribusi positif dari dan terhadap Bank, baik dari
elemen utama: Collective Scorecard yang mengukur sisi SDM maupun bisnis dengan lebih komprehensif
hasil kinerja unit organisasi dalam mendukung melalui empat pilar yang dapat disesuaikan dengan
strategi Bank, serta Individual Scorecard yang menilai kebutuhan masing-masing universitas, yaitu
kontribusi personal terhadap pencapaian sasaran pilar Academic, Financial, Career Opportunity, dan
strategis. Community & Brand Awareness.
• Untuk seluruh karyawan, sasaran kinerja 2. Menyelenggarakan kompetisi yang mendukung para
ditetapkan dalam bentuk Goals yang diturunkan dari talenta muda dengan menyediakan platform bagi
Collective Scorecard unit masing-masing, sehingga inovator muda yang antusias untuk mengeksplorasi,
terdapat keterkaitan dan kesinambungan yang jelas menciptakan, dan menampilkan ide dan bakat
antara kinerja individu dan kinerja organisasi secara terbaik mereka. Kompetisi ini memberikan peluang
keseluruhan. bagi semua yang ingin memaksimalkan potensi diri
dan mengikuti percepatan karir melalui The Complete
LEADING EMPLOYER BRAND Banker.
Dalam era persaingan yang semakin ketat dan dinamis, 3. Membentuk berbagai wadah diskusi/seminar/
keberadaan profesional berkualitas tinggi, khususnya talkshow/perkuliahan untuk karyawan Bank maupun
dari generasi muda yang digital native, menjadi tantangan pihak eksternal termasuk kolaborasi dengan pihak
sekaligus peluang strategis. CIMB Niaga memposisikan universitas, komunitas dan lembaga kursus sebagai
diri bukan hanya sebagai pemberi kerja, tapi juga cara untuk menjaring talenta terbaik melalui
sebagai tempat untuk membantu karyawan dalam program CIMB Niaga Career Festival, yaitu sebuah
mewujudkan mimpi dan aspirasinya. Ketersediaan SDM event terintegrasi yang didesain khusus untuk talenta
yang mencukupi secara kuantitas maupun kualitas muda yang ingin menyelaraskan potensi diri serta
menjadi salah satu modal utama dalam meraih tujuan mengenal lebih dekat budaya dan lingkungan kerja
Bank untuk menjadi employer of choice. Untuk menjaring serta kesempatan Karir melalui kegiatan Company
talenta terbaik, di tahun 2025, Unit SDM melakukan Visit, Goes to Campus/Community, dan Job Fair.
proses identifikasi talenta internal maupun eksternal 4. Bekerja sama dengan universitas dalam
secara terus menerus, membina hubungan kerjasama mempersiapkan kurikulum, terutama untuk
dengan institusi pendidikan, penyedia jasa pelatihan, program studi yang relevan dengan kebutuhan Bank.
lembaga kursus, komunitas mahasiswa Indonesia baik Mahasiswa yang berprestasi dalam mata kuliah hasil
di dalam maupun luar negeri serta komunitas digital kolaborasi kurikulum antara universitas dan Bank
atau komunitas Information Technology (IT), bekerja akan menjadi talent pipeline untuk kebutuhan Bank.
sama dengan Kementerian Ketenagakerjaan dalam 5. Bekerja sama dengan universitas dalam membuat
memberikan kesempatan magang kepada mahasiswa program pemagangan yang diselaraskan dengan
Indonesia melalui program MagangHub Kemnaker atau kurikulum di tingkat akhir sesuai dengan kebutuhan
Program Magang Nasional, memperkuat penggunaan Bank. Dari kolaborasi ini, proses perekrutan dan
platform digital pada keseluruhan proses rekrutmen pembelajaran dapat menjadi lebih efektif dan efisien
dimulai dari proses perencanaan, sourcing, wawancara, karena mahasiswa terpilih akan berkesempatan
assessment dan seterusnya, serta melakukan analisis langsung menjadi bagian dari Bank setelah lulus
data dalam menentukan profil sukses calon karyawan kuliah.
baru terutama untuk lulusan baru atau karyawan di 6. Membentuk duta karyawan yang bertugas untuk
posisi entry level. Bank berupaya untuk tetap relevan dan mempromosikan aktivitas positif Bank dalam
mengikuti perkembangan teknologi, dengan semangat berbagai kanal secara offline maupun online.
Simpler, Better, Faster. Saat ini Bank sedang mengkaji 7. Menyediakan wadah online yang mengintegrasi
pemanfaatan artificial intelligence dalam proses seleksi kegiatan internal maupun eksternal dalam rangka
karyawan baru, terutama untuk kebutuhan massal yang meningkatkan citra Bank.
difokuskan pada tahapan screening dan wawancara. 8. Melakukan berbagai kegiatan yang berkaitan
Melalui pemanfaatan AI, diharapkan dapat membantu dengan pendidikan, filantropi, lingkungan hidup,
meningkatkan efektifitas penilaian kandidat yang tepat pengembangan dan pemberdayaan masyarakat yang
sesuai kebutuhan Bank, dan juga mempersingkat berkolaborasi dengan program Kejar Mimpi, serta
waktu tunggu kandidat dalam mendapatkan informasi melakukan evaluasi terhadap citra Bank sebagai
kelulusan di tahapan tersebut. pemberi kerja di pasar.
378 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 377
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
9. Melanjutkan employer branding melalui kanal media dalam proses tersebut CIMB Niaga tidak hanya
sosial yang khusus memberikan informasi mengenai mengevaluasi kandidat dari segi keterampilan
pengalaman bekerja terbaik di perusahaan, dan pengalaman kerja, tetapi juga dari kesesuaian
informasi lowongan pekerjaan, serta informasi lain dengan nilai-nilai EPICC yang menjadi landasan
yang relevan dengan tujuan untuk membangun budaya kerja di CIMB Niaga. Melalui penerapan
awareness sehingga dapat menarik minat para talenta Value-Based Assessment dalam proses seleksi dan
bergabung bersama Bank, termasuk program- rekrutmen di CIMB Niaga telah berhasil membawa
program kompetisi yang diselenggarakan internal berbagai manfaat di mana Unit SDM dapat memiliki
Bank maupun bekerja sama dengan pihak eksternal. dasar untuk pengambilan keputusan yang lebih
10. Menyusun strategi branding untuk menciptakan tepat dalam proses seleksi kandidat dan mampu
positioning yang tepat terhadap kesempatan dan menciptakan tim yang solid dan adaptif terhadap
program pengembangan calon karyawan mulai perubahan sejalan dengan nilai EPICC CIMB Niaga.
dari internship program, apprenticeship program, 2. Penggunaan psychometric test untuk menjaring calon
development program dan The Complete Banker karyawan sesuai dengan potensi kemampuan dan
dengan tujuan untuk meningkatkan awareness dan pengetahuan terutama untuk pemenuhan kebutuhan
minat para talenta muda terhadap kesempatan- yang spesifik.
kesempatan yang tersedia di Bank. 3. Leaderless Group Discussion untuk mengetahui
kemampuan calon karyawan terutama future leader
Di samping itu, Bank juga telah dan akan terus melakukan yang akan mengikuti program pengembangan
upaya pengembangan terhadap talenta eksternal lulusan baru dalam berkolaborasi, menganalisis
melalui berbagai program beasiswa kepada mahasiswa masalah, dan berpikir inovatif.
yang berprestasi serta program pemagangan, melaui 4. Proses wawancara dengan berbagai level sesuai
kerja sama dengan berbagai pihak di antaranya pihak dengan kebutuhan, untuk memastikan keterlibatan
universitas maupun kementerian terkait sebagai salah atasan langsung dalam memilih calon karyawan.
satu upaya dalam menjaring talenta terbaik di pasar
secara berkelanjutan.
PROFIL SDM
Sampai dengan 31 Desember 2025, CIMB Niaga memiliki
jumlah karyawan mencapai 10.775 karyawan. Jumlah
karyawan Bank pada tahun buku telah sesuai dengan
kebutuhan operasional bisnis dan penerapan strategi Lolo Ferdinan Siahaan
Bank baik dari sisi kuantitas maupun kualitas. Profil Sharia EBB Relationship Manager
Development Program
demografi SDM CIMB Niaga pada tahun 2025 dan
perbandingannya dengan tahun 2024 tercantum pada
bab Profil Perusahaan pada Laporan Tahunan ini.
Sebagai salah satu bank swasta terbesar di Indonesia, CIMB Niaga
REKRUTMEN terus berinovasi dan berkembang melalui peningkatan kualitas
CIMB Niaga melakukan proses rekrutmen secara selektif, SDM yang dilatih secara menyeluruh, baik secara teori maupun
sistem seleksi yang komprehensif, serta infrastruktur praktik. Nilai-nilai EPICC juga menjadi fondasi penting yang
yang memadai untuk menjaring talenta terbaik. mendorong setiap insan CIMB Niaga untuk saling bekerja sama dan
memberikan kinerja terbaik bagi kemajuan perusahaan.
Rekrutmen karyawan baru diutamakan pada posisi-
posisi kunci sesuai dengan strategi Bank dan setiap calon Program Sharia EBB RMDP memberikan pelatihan yang
karyawan akan melalui berbagai proses evaluasi yang komprehensif serta memperluas wawasan dan keterampilan saya.
komprehensif, baik administratif maupun kompetensi. Sebagai fresh graduate dari latar belakang saintek, program ini
menjadi tantangan sekaligus motivasi untuk mempelajari hal-hal
baru di dunia bisnis dan perbankan. Melalui program pengembangan
Evaluasi administratif adalah pemeriksaan latar belakang,
kompetensi ini, saya merasakan langsung manfaatnya — bagaimana
riwayat pendidikan, riwayat pekerjaan, riwayat kondisi teknologi, termasuk sistem digital dan VR (Virtual Reality), diterapkan
keuangan, serta potensi pencucian uang (menggunakan secara efektif dalam proses pembelajaran untuk memberikan
Sistem Informasi Debitur (SID) & database Anti Money pengalaman yang lebih interaktif dan nyata.
Laundering yang dimiliki oleh Bank), media sosial, dan
Harapan saya ke depan, CIMB Niaga dapat terus menjadi Bank yang
kondisi kesehatan.
bermanfaat, berkontribusi bagi masyarakat, serta menjadi solusi
atas berbagai kebutuhan pembiayaan di Indonesia. Semoga
Sedangkan evaluasi kompetensi dilakukan dengan program ini terus berlanjut dengan kualitas yang semakin baik dan
beberapa cara, antara lain: mampu mencetak SDM unggul yang membawa kontribusi positif
1. Proses seleksi dan rekrutmen di CIMB Niaga telah bagi kemajuan CIMB Niaga.
mengaplikasikan Value-Based Assesment di mana
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 379
Page 378
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
jangka pendek ke fungsi atau unit berbeda baik
dalam maupun luar negeri. Dengan ini diharapkan
karyawan dapat meningkatkan wawasannya serta
memahami bisnis Bank secara lebih terpadu.
EKSTERNAL (DARI LUAR BANK)
Dhea Fadillah Ramlan CIMB Niaga menjalankan program rekrutmen eksternal
CIPTA Teller
Apprenticeship Program dengan cara:
1. Entry level dan Junior Management:
a. Penyebaran lowongan pekerjaan melalui portal
Mengikuti program magang sebagai Teller di CIMB Niaga kampus dan komunitas, lembaga kursus atau
memberikan pengalaman yang sangat berharga. Saya melihat penyedia jasa pelatihan, maupun virtual career fair.
bagaimana CIMB Niaga tidak hanya unggul dalam layanan b. Penyebaran lowongan pekerjaan melalui media
perbankan digital seperti OCTO Mobile, tetapi juga memiliki
sosial seperti LinkedIn dan Instagram.
komitmen kuat terhadap pengembangan talenta. Selama program
ini, saya mendapatkan pemahaman mendalam tentang operasional c. Penggunaan teknologi sebagai enabler.
perbankan, mulai dari pelayanan nasabah hingga penerapan Penggunaan platform digital untuk keseluruhan
teknologi digital yang mendukung transaksi harian. Pengalaman ini proses rekrutmen termasuk sourcing dan job
membuat saya lebih adaptif terhadap dinamika industri perbankan posting melalui tautan ke berbagai job portal serta
yang terus berkembang. Saya berharap CIMB Niaga terus
mengkaji penggunaan AI dalam proses seleksi
memperkuat inovasi digital dan pengembangan SDM, sehingga para
peserta magang dapat tumbuh sejalan dengan transformasi untuk program apprenticeship.
perusahaan dan siap menjadi bagian dari bank swasta terdepan di d. Pemberian beasiswa dan kesempatan mengikuti
Indonesia. program pemagangan kepada mahasiswa/i
berprestasi sebagai jalur fast-track untuk menjadi
karyawan Bank.
Proses perekrutan yang dilakukan Bank dalam e. Menyediakan program pengembangan
pemenuhan SDM dilakukan baik dari internal (karyawan (development program) untuk entry level yang
berprestasi) maupun eksternal, dan secara berkala diperuntukkan bagi fresh graduate untuk
dilakukan proses evaluasi untuk produktivitas dan mempersiapkan future leaders Bank atau
pengembangan sistem manajemen kandidat dan menempuh jalur spesialisasi tertentu dalam
pelacakan pelamar yang mendukung strategi SDM bentuk apprenticeship program dan The Specialist
menjadi employer of choice. Program.
f. Menjalin kerja sama dengan berbagai universitas
INTERNAL (DARI DALAM BANK) di Indonesia ataupun luar negeri, penyedia
Program rekrutmen internal dilakukan dengan beberapa jasa pelatihan atau lembaga kursus, maupun
cara: komunitas dalam rangka membangun sumber
1. Program “kebijakan 2+3+3” yaitu program yang data mahasiswa dan serta memberikan
memberikan kesempatan pada karyawan yang kesempatan kepada mahasiswa/i terbaik untuk
mempunyai minimal masa kerja 2 tahun dengan nilai mengikuti proses seleksi posisi-posisi entry level di
prestasi kerja minimal memenuhi target untuk dapat CIMB Niaga.
berpindah ke tempat baru dalam waktu 3 bulan masa g. Menginformasikan lowongan pekerjaan melalui
transisi. diskusi/seminar/talkshow/perkuliahan untuk
2. Program rotasi dan perpindahan karyawan internal karyawan Bank maupun pihak eksternal dalam
(Internal Movement) diharapkan dapat mendukung kegiatan seperti guest lecture dan CIMB Niaga
pengembangan karier, kompetensi dan kapabilitas Career Festival.
karyawan untuk menjadi talenta yang ‘agile’ serta h. Melaksanakan kompetisi ide untuk menjaring
mengurangi potensi risiko operasional. Lebih lanjut, para innovator muda yang nantinya akan
Bank secara terstruktur dan terintegrasi menjalankan mendapatkan kesempatan untuk mengikuti
program percepatan karier untuk posisi-posisi kritikal program The Complete Banker melalui fast track
dan strategis. Bila tidak dapat dipenuhi dari internal, selection.
maka akan dilakukan rekrutmen karyawan baru dari i. Melaksanakan proses seleksi dan rekrutmen,
eksternal. yaitu One Day Recruitment, untuk entry level dalam
3. Melibatkan karyawan potensial dalam cross function meningkatkan kualitas dan jumlah perekrutan
project untuk membantu peningkatan skill dan dengan melakukan proses pengambilan
pengalaman di unit lain dalam waktu singkat. keputusan terhadap calon karyawan terbaik.
4. Mengimplementasi Cross Border Talent Mobility j. Mendukung program keberagaman dan inklusi
dengan memberikan kesempatan bagi karyawan dalam proses pelaksanaan seleksi dan rekrutmen
untuk mengembangkan diri melalui penugasan Apprenticeship program dan The Specialist Program.
380 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 379
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
2. Senior dan Professional Hire: kepemimpinan para peserta program. Dengan demikian,
a. Mengiklankan posisi secara luas di platform para lulusan TCB akan mampu menjadi Universal Banker
rekrutmen seperti di situs resmi Perusahaan dan maupun Universal Leader yang siap mengisi posisi
job portal. manajemen senior di masa depan.
b. Membangun sumber data kandidat eksternal
(external talent mapping) dan memperkuat market CIMB Niaga telah mengintegrasikan program ini
intelligence untuk posisi-posisi kunci dan kritikal. dengan rencana pengembangan karier, manajemen
c. Bekerja sama dengan pihak eksternal dalam kinerja, rencana suksesi dan program retensi, guna
menyediakan talenta-talenta dengan kemampuan menjamin para talenta muda mendapatkan program
khusus untuk kebutuhan bisnis. pengembangan yang terstruktur dan berkelanjutan.
d. Memanfaatkan jaringan dari relasi karyawan Selanjutnya, para lulusan TCB mendapatkan eksposur
internal melalui program Staff get Staff. secara berkesinambungan melalui penugasan di
e. Pemanfaatan teknologi mencakup penggunaan berbagai proyek kunci lintas fungsi/unit.
aplikasi digital untuk proses rekrutmen.
Selain itu, sebagai bagian dari rangkaian program TCB,
PENGEMBANGAN FUTURE LEADER Bank juga menugaskan para peserta TCB di kantor CIMB
Program pengembangan Future Leader bertujuan untuk Group di lintas negara ASEAN yang bertujuan untuk alih
membangun kompetensi dan keahlian kepemimpinan pengetahuan serta memberikan eksposur baru kepada
bagi calon-calon pemimpin Bank di masa mendatang, TCB terkait dengan proses, produk, pasar, dan lingkungan
serta memastikan ketersediaan dan kesiapan penerus kerja yang beragam. Program pengembangan TCB juga
kepemimpinan dan posisi kunci di Bank. Melalui program melibatkan seluruh komunitas alumni TCB dan pimpinan
ini, CIMB Niaga memastikan suksesi kepemimpinan senior Bank melalui sesi berbagi dan team building. Selain
di Bank dapat berlangsung dengan sukses. Di tahun itu, komunitas TCB juga memiliki program mentoring di
2025, Bank melanjutkan program The Complete Manager mana para alumni TCB akan menjadi mentor bagi peserta
dan Digital Leadership, serta menjalankan program TCB yang masih dalam program pendidikan agar mereka
kepemimpinan bekerja sama dengan CIMB Group dan berhasil menyelesaikan program pendidikan TCB dengan
institusi terkemuka lainnya untuk Talenta Kunci, yang baik.
dibagi menjadi 3 jenjang yaitu: Senior Leaders, Middle
Leaders & Junior Leaders. Sejalan dengan upaya mempersiapkan diri menghadapi
perkembangan Society 5.0, Bank juga memberikan materi
Leading Leaders Development Program bekerja dan eksposur pada keterampilan terkait Digital dan
sama dengan International Institute for Management Data. Peserta akan diperkaya dengan kapabilitas yang
Development (IMD) diperuntukkan bagi Senior Leaders; menunjang digitalisasi dan transformasi Bank antara lain
Emerging Leaders Development Program bekerja sama Digital Awareness, Design Thinking, dan Data Analytics.
dengan Melbourne Business School (MBS); dan bagi
Middle Leaders dan Junior Leaders Development Program Hingga akhir tahun 2025, CIMB Niaga telah merekrut
bekerja sama dengan Asia School of Business (ASB) & sebanyak 570 lulusan perguruan tinggi ternama baik
Global Institute For Tomorrow (GIFT). di Indonesia maupun di luar negeri untuk mengikuti
program TCB. Rasio kelulusan peserta selama mengikuti
THE COMPLETE BANKER program adalah 80%. Peserta program yang berhasil
Sejak diluncurkan pada tahun 2010, program The lulus akan mengisi posisi-posisi penting yang terdapat
Complete Banker (TCB) merupakan salah satu program pada fungsi bisnis maupun enabler. Per 2025, terdapat
unggulan Bank yang berdurasi 24 bulan. Program 278 alumni maupun peserta program TCB yang masih
ini bertujuan untuk mengembangkan pengetahuan aktif di CIMB Niaga dengan posisi sebagai berikut:
dan keterampilan peserta terkait industri perbankan
nasional maupun regional ASEAN, serta pengetahun dan Jabatan 2025 2024
keterampilan lainnya yang dibutuhkan agar senantiasa Senior Vice President 4 2
dapat menghadapi tantangan yang terus berubah
Vice President 22 19
seiring perkembangan zaman. Pengetahuan dan
keterampilan ini diberikan melalui serangkaian aktivitas Assistant Vice President 33 29
yang terstruktur untuk dapat memberikan pengalaman, Senior Manager 38 34
ekposur dan pembelajaran di berbagai fungsi/unit bisnis
Manager 102 82
yang tersedia di Bank, termasuk di CIMB Group yang
tersebar pada seluruh kawasan ASEAN. Program TCB Masih dalam Masa
79 96
Pendidikan
diharapkan mampu mengasah dan melatih kemampuan
berpikir strategis, agile, inovatif, solutif, kerja sama, dan Total 278 262
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 381
Page 380
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PENGEMBANGAN KOMPETENSI SDM keterampilan terkait Digital dan Data, di antaranya:
Gen-AI, metodologi agile, coding, analisis data,
PROGRAM DAN TUJUAN PENGEMBANGAN design thinking dan sebagainya; serta menggunakan
KOMPETENSI berbagai kanal pembelajaran dan bekerjasama
CIMB Niaga melakukan pengelolaan dan pengembangan dengan pihak internal dan eksternal baik di dalam
kompetensi SDM menggunakan pendekatan terintegrasi maupun luar negeri yang dapat mendorong
yang dirancang dengan memperhatikan kebutuhan pencapaian tujuan proses pembelajaran yang
karyawan, organisasi dan sasaran bisnis, baik dalam optimal. Bank juga mengembangkan program
jangka pendek maupun jangka panjang. Di tahun 2025, pendidikan terkait keuangan berkelanjutan
Bank sedang melakukan pemetaan kompetensi teknikal (sustainable finance) termasuk keberagaman dan
dari masing–masing fungsi pekerjaan (job function) dan inklusi (diversity & inclusion) sebagai wujud komitmen
kategori pekerjaan (job category), yang ke depannya dapat Bank dalam mendukung keselarasan ekonomi, sosial
digunakan sebagai acuan dalam upaya pengembangan dan lingkungan hidup.
kompetensi di SDM.
Setiap karyawan memiliki kesempatan yang sama untuk
Pengembangan kompetensi SDM yang dilaksanakan maju dan berkembang sesuai potensi, minat, keahlian,
melalui 3 prinsip utama yaitu pengalaman (experience), dan kesempatan yang tersedia/terbuka selaras dengan
eksposur (exposure) dan pelatihan (education) sebagai kebutuhan organisasi.
berikut:
Bank secara konsisten melakukan pembelajaran dengan
1. Pengalaman (Experience) tatanan normal baru dengan bertransformasi menjadi pola
Pengembangan kompetensi SDM dilaksanakan hybrid dengan mengkombinasikan metode pembelajaran
melalui perluasan tugas maupun tanggung jawab, secara online (daring) dan offline/in-class (luring) dengan
rotasi pekerjaan melalui program pengembangan tetap mengoptimalkan penggunaan metode e-learning.
talenta yang terstruktur dan terintegrasi serta Fokus pembelajaran sepanjang tahun diarahkan pada
memberikan kesempatan bagi karyawan untuk Program Sertifikasi Wajib, Program Development, Program
mutasi internal (internal movement) sesuai aspirasi Pemagangan (Apprenticeship), Program Akselerasi,
karier di masa mendatang yang dirancang sesuai jalur Program Digital & Data, Syariah, Program Sales & Credit,
karier (career path) untuk mendukung peningkatan Program Sustainability dan Program Kepemimpinan
kompetensi karyawan agar memenuhi success profile melalui berbagai macam metode pembelajaran baik
yang diharapkan. Inclass, Online Learning (LOG+), On The Job Training (OJT),
Immersion Program, Knowledge Management System (KMS)
2. Eksposur (Exposure) maupun Virtual Reality (VR) Learning.
Bank juga fokus untuk memberikan eksposur untuk
pengembangan SDM melalui berbagai program PENDIDIKAN DAN PELATIHAN
seperti coaching dan mentoring, wadah networking, Mengemban nilai Enabling Talent (E pada EPICC),
penugasan di berbagai proyek strategis lintas fungsi CIMB Niaga selalu mengedepankan komitmen untuk
atau lintas negara, penugasan di anak perusahaan memberdayakan dan mengembangkan setiap karyawan
CIMB Niaga atau CIMB Group di berbagai negara serta berupaya menjadi tempat terbaik bagi talenta
melalui program Cross Border Talent Mobilty, maupun terbaik dalam berkarya.
pembelajaran ke perusahaan fintech atau start-up
yang telah menjadi mitra kerja Bank. Tak hanya itu, Oleh karena itu, CIMB Niaga secara terencana dan
Bank juga memberikan kesempatan untuk karyawan berkelanjutan memberikan kesempatan yang sama
berpartisipasi secara aktif dalam kegiatan sosial kepada seluruh karyawan untuk mengikuti pelatihan dan
korporasi dalam mendukung pembangunan ekonomi pengembangan kompetensi dengan memperhatikan
yang berkelanjutan. efektivitas, efisiensi, dampak, dan tujuan pembelajaran
yang ingin dicapai. Berangkat dari strategi Bank, program
3. Pelatihan (Education) pendidikan dan pelatihan diterjemahkan dari berbagai
Program pendidikan dan pelatihan yang diberikan tantangan dan kebutuhan Bank dalam menjalankan
merupakan program terintegrasi yang dirancang kegiatan usaha di industri perbankan.
untuk mengembangkan kompetensi individu,
manajerial dan kepemimpinan serta kompetensi Hingga akhir 2025, CIMB Niaga tetap mempertahankan
fungsional dan teknis khusus yang diperlukan untuk sertifikasi SNI ISO 9001:2015 mengenai Penyediaan
mendukung sasaran utama bisnis seperti sales, Layanan Pendidikan dan Pelatihan (Provision of Education
customer experience, kredit, pengelolaan risiko dan and Learning Services) untuk yang ketujuh kalinya.
kepatuhan serta mempersiapkan karyawan dalam Selain itu, CIMB Niaga juga terdaftar dan diakui sebagai
menghadapi perkembangan Society 5.0. Setiap Lembaga Pelatihan Kerja Sistem Pembayaran (LPK SP)
karyawan didorong untuk memiliki pengetahuan dan oleh Disnakertransgi DKI Jakarta dan Bank Indonesia.
382 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 381
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Saat ini CIMB Niaga memiliki 7 modul Pelatihan Berbasis yang dilakukan. Selain program leadership di atas,
Kompetensi (PBK) Jenjang Kualifikasi 4 (Pelaksana), yaitu: CIMB Niaga menyelenggarakan mentoring program di
• Sub Bidang Pengelolaan Transfer Dana Bagi Bank. mana bertujuan untuk menjaga dan meningkatkan
• Sub Bidang Penatausahaan Surat Berharga Nasabah. kinerja karyawan pada keterampilan tertentu. Pada
• Sub Bidang Pengelolaan Uang Tunai. tahun 2025 ini, CIMB Niaga telah menyelenggarakan
• Sub Bidang Penukaran Valuta Asing & Pembawaan mentoring program yang melibatkan 88 karyawan
Uang Kertas Asing. serta 55 mentor dari internal CIMB Niaga.
• Sub Bidang Setelmen Transaksi Tresuri.
• Sub Bidang Setelmen Pembayaran Transaksi Trade 3. Online Learning
Finance. Sejak tahun 2018, CIMB Niaga telah menyelenggarakan
• Sub Bidang Pemrosesan Transaksi Pembayaran pelatihan dan pendidikan yang dilakukan secara online
(penambahan di tahun 2023). atau e-Learning dengan pembelajaran digital melalui
“Learning on the Go (LoG)” yang dapat di-install pada
Di samping itu, CIMB Niaga juga terdapat 5 modul perangkat gawai karyawan. Lebih dari itu, sejak awal
Pelatihan Berbasis Kompetensi (PBK) Jenjang Kualifikasi tahun 2024 Bank berupaya memberikan pengalaman
5 (Penyelia) yaitu: belajar yang lebih baik dengan meluncurkan Hylearn
• Sub Bidang Pengelolaan Transfer Dana Bagi Bank. sebagai bagian dari ARJUNA, yang di dalam nya
• Sub Bidang Penatausahaan Surat Berharga Nasabah. terdapat fitur pembelajaran berbasis AI, dengan
• Sub Bidang Pengelolaan Uang Tunai. lebih dari 241.000 konten yang terdiri dari e-book, AI
• Sub Bidang Penukaran Valuta Asing dan Pembawaan Simulator, Podcast, Live Course, Article, Skill Benchmark,
Uang Kertas Asing. Module, Audio Book, dan lain-lain sesuai dengan
• Sub Bidang Pemrosesan Transaksi Pembayaran. kebutuhan individu karyawan (Personalized Learning
Experience). Fitur lain yang terdapat dalam Hylearn
Selain itu, CIMB Niaga telah menyelenggarakan program adalah Knowledge Management System (KMS), yang
pendidikan dan pelatihan kepada 14.081 karyawan merupakan wadah untuk menyimpan knowledge dan
(termasuk peserta program pendidikan). Setiap karyawan informasi internal dan memungkinkan karyawan
memiliki rata-rata jumlah hari pelatihan mencapai 24 untuk berbagi pengetahuan dengan mudah. Fitur
hari per karyawan. Program pendidikan dan pelatihan ketiga yang terdapat di dalam Hylearn adalah Learning
Bank meliputi 3 model program yaitu akademi, coaching- Hub, yang merupakan sentralisasi proses pengajuan,
mentoring-sharing session dan online learning. pendaftaran, absensi, evaluasi, hingga menerbitkan
e-certificate bagi karyawan yang mengikuti program
1. Akademi inhouse ataupun eksternal.
CIMB Niaga melaksanakan program pengembangan
kapasitas dan kompetensi karyawan melalui
pendekatan akademi. Metode ini terintegrasi
dengan proses rekrutmen karyawan, pelatihan,
pemantauan kinerja dan umpan balik. Bank memiliki
program akademi untuk hampir seluruh lini bisnis
di industri perbankan, antara lain Service Academy,
Sales Academy, Emerging Business Banking Academy,
Rennita Kendra
Wealth Academy, Syariah Academy, Leadership
Consumer Business
Academy, Treasury Academy, Operations Academy, Risk Development Program
Management Academy, Credit Academy, Audit Academy,
Sustainability Academy dan Digital & Data Academy.
2. Coaching, Mentoring & Sharing Session Menjadi bagian dari Consumer Banking Development Program
CIMB Niaga menginternalisasikan Budaya Coaching, (CBDP) merupakan pengalaman yang sangat berharga. Kami
mendapatkan pelatihan intensif terkait consumer banking yang
Mentoring dan Sharing Session untuk menumbuhkan
senantiasa berevolusi. Selain itu, kami juga diberikan kesempatan
kepercayaan diri, optimisme dan semangat bekerja. untuk berpartisipasi pada projects yang impactful melalui on-the-job
Program tersebut juga menjadi metode pendidikan training. Dibantu oleh para mentor dan buddy, kami bisa
dan pelatihan yang berdampak besar terhadap mendapatkan wawasan lebih dalam mengenai unit kerja terkait,
pengembangan diri dan personal karyawan. Program serta mengasah kemampuan berpikir kritis, kolaborasi, dan project
management. Harapan saya, semoga CIMB Niaga bisa terus menjadi
ini dapat dilaksanakan secara formal maupun
ruang untuk berkembang dan berinovasi bagi talenta-talenta yang
informal dengan difasilitasi oleh Unit SDM. Pada ada di dalamnya dan menjadi bank yang senantiasa menyediakan
tahun 2025, sebanyak 586 tingkat pimpinan dan layanan terbaik bagi nasabahnya.
karyawan telah berpartisipasi secara aktif dalam
program coaching, mentoring dan sharing session
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 383
Page 382
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Lebih lanjut, internalisasi budaya sadar risiko dan
kepatuhan juga dilakukan dengan cara menyebarkan
informasi dan pengetahuan terkait Manajemen Risiko
dan Kepatuhan secara intensif melalui berbagai media
kepada seluruh karyawan. Bank juga menerapkan
sejumlah langkah dan inisiatif untuk penerapan Nilai
Matthew Ryan Norman Moningka Utama Bank, terutama nilai integritas, di antaranya:
CIPTA IT
Developer Apprenticeship Program 1. Membangun Budaya Anti-Fraud (Anti-Fraud Culture &
Awareness) dan meningkatkan pemahaman terhadap
Kode Etik dan Kode Perilaku kepada seluruh karyawan
melalui program pelatihan, kampanye, e-mail blast,
Menjadi bagian dari Program CIPTA IT, saya memiliki kesempatan podcast, workshop dan sharing session.
besar dalam pengembangan dan pemeliharaan sistem IT di CIMB 2. Melakukan pembaharuan dan penyempurnaan
Niaga. Program ini memberikan pengalaman langsung dalam terhadap Kode Etik dan Kode Perilaku kepada seluruh
proses pengembangan aplikasi perbankan yang memberi CIMB
karyawan agar sesuai dengan perkembangan terkini
Niaga keunggulan dalam persaingan bisnis dan bermanfaat bagi
nasabah. dari regulasi yang berlaku serta praktik nilai perilaku
positif yang diterima oleh publik.
Melalui program ini, saya mendapatkan bimbingan dan pelatihan 3. Melakukan atestasi pernyataan komitmen atas
yang komprehensif, yang sangat membantu saya dalam pelaksanaan Kode Etik dan Kode Perilaku serta
mengembangkan kemampuan teknis dan profesional di bidang IT.
kepatuhan atas Pakta Integritas dari setiap karyawan
Saya berharap CIMB Niaga dapat terus berinovasi melalui penerapan yang dilakukan minimal satu kali dalam satu tahun.
teknologi yang andal dan modern, serta terus memberikan 4. Mendorong implementasi kebijakan dan prosedur
kesempatan kepada generasi muda untuk berkembang dan yang berlaku secara disiplin dan konsisten.
berkontribusi dalam kemajuan perusahaan dan masyarakat secara 5. Bekerjasama dengan pihak ketiga yang independen
luas.
dalam menerapkan Kebijakan Whistleblowing untuk
menjamin independensi dan tranparansi.
6. Menyempurnakan implementasi praktik Know Your
Karyawan diharapkan mendapat pengalaman belajar Employee melalui:
yang menyenangkan dan bermanfaat serta kemudahan a. Sosialisasi kerangka kerja Know Your Employee
dalam mengakses program pelatihan dan pendidikan (KYE) kepada seluruh karyawan terutama People
kapan saja dan di mana saja melalui platform Manager.
pembelajaran online maupun digital. b. Pembaharuan proses pemantauan terhadap
kolektabilitas karyawan dengan implementasi
REALISASI PROGRAM PENGEMBANGAN sanksi yang lebih tegas terhadap karyawan
KOMPETENSI dengan kolektibilitas >1 yang mengabaikan
Realisasi program pengembangan kompetensi selama informasi dan reminder dari atasan terkait atau
tahun 2025, data dan pembahasannya telah diuraikan Unit SDM.
pada Bab Profil Perusahaan pada Laporan Tahunan ini.
TINGKAT TURNOVER KARYAWAN
BIAYA PENGEMBANGAN KOMPETENSI Dalam rangka mengantisipasi tingkat turnover karyawan,
Selama tahun 2025, CIMB Niaga telah mengalokasikan CIMB Niaga melakukan analisis dan benchmarking di
dana/biaya yang akan dikeluarkan dalam pasar, khususnya untuk posisi-posisi kunci dan kritikal.
menyelenggarakan pendidikan dan pelatihan SDM Hal ini dilakukan agar tingkat turnover Bank tetap selaras
sebesar Rp187,90 miliar. dengan strategi dan rencana bisnis ke depan, serta agar
Bank tetap kompetitif di pasar dengan berpedoman
BUDAYA RISIKO DAN KEPATUHAN kepada kemampuan finansial Bank.
CIMB Niaga senantiasa berkomitmen untuk
membangun budaya risiko dan kepatuhan yang kuat Selama tahun 2025, tingkat atrisi (turnover) karyawan
yang berlandaskan nilai-nilai EPICC. Untuk mendorong secara sukarela tercatat sebesar 8,49%, meningkat
terwujudnya budaya risiko dan kepatuhan yang sebesar 0,86% (yoy) dibandingkan periode yang sama
kuat, Bank menjalankan asas-asas kesetaraan dan dengan tahun sebelumnya.
kesempatan kerja yang ditempatkan pada level tertinggi.
Upaya ini dilakukan guna memastikan seluruh karyawan Turnover 2025 2024
menjalankan seluruh tugas dan tanggung jawabnya Karyawan Masuk 1.446 1.597
sesuai dengan kompetensi dan keahlian yang dimiliki
Karyawan Keluar 1.729 1.644
dengan menjunjung tinggi nilai integritas.
384 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 383
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PENILAIAN KINERJA RETENSI DAN PROMOSI
Penilaian kinerja dilakukan dengan menerapkan CIMB Niaga selalu melakukan berbagai upaya retensi
pendekatan Key Performance Indicators (KPI) bagi Direksi dalam mempertahankan karyawan yang berpretasi,
dan Goals bagi karyawan yang disusun berdasarkan baik dalam bentuk tunai dan non-tunai. Secara
target kinerja Bank di unit terkait. Penyelarasan KPI berkala, Bank melakukan analisa terhadap kompensasi
dan Goals dengan tujuan serta strategi Bank dilakukan tunai khususnya posisi-posisi kunci dan kritikal agar
dengan turut mempertimbangkan aspek risiko dan tetap kompetitif di pasar dengan tetap berpedoman
kepatuhan. Berikut ini adalah tahapan penilaian kinerja kepada kemampuan finansial dan risiko Bank. Setiap
yang dilakukan oleh CIMB Niaga untuk memastikan tahunnya Bank menyelenggarakan program Outstanding
proses penilaian dilakukan secara adil dan objektif: Performance Recognition Award (OPeRA) sebagai ajang
1. Penilaian terhadap diri sendiri (self-assessment). pemberian penghargaan kepada karyawan di unit
2. Penilaian sementara oleh atasan (preliminary review). bisnis maupun di fungsi pendukung yang berprestasi di
3. Validasi kinerja oleh unit terkait. bidangnya masing-masing.
4. Proses diskusi kinerja secara tatap muka antara
atasan dan karyawan (1-on-1 discussion). Bank juga mempunyai program retensi jangka panjang
terhadap talenta berupa Talent Retention Incentives
CIMB Niaga juga menerapkan pemberian umpan balik Program (TRIP) dan fasilitas manfaat pinjaman karyawan
dalam proses penilaian kinerja yang diselaraskan (staff loan) dengan tetap berpedoman terhadap kinerja
dengan perilaku utama dari setiap nilai EPICC, termasuk Bank dan karyawan.
180 feedback mengenai EPICC untuk Senior Leaders dan
Top Management. Dengan demikian, setiap karyawan Selain daripada itu, dalam hal pemberian manfaat
termasuk seluruh Leaders diharapkan untuk menerapkan (benefit), Bank mengadakan program lifestyle benefit, di
perilaku EPICC dalam menjalankan peran dan tanggung mana setiap karyawan dapat memilih manfaat (benefit)
jawabnya sehari-hari. yang sesuai dengan kebutuhan masing-masing karyawan.
Selain itu, dalam rangka meningkatkan engagement
REMUNERASI terhadap Bank, CIMB Niaga juga memberikan beasiswa
Strategi remunerasi CIMB Niaga disusun untuk dapat kepada karyawan maupun anak-anak karyawan.
menarik, memotivasi, serta mempertahankan karyawan
agar dapat terus menerus memberikan kinerja yang Karyawan diberikan kesempatan untuk mengembangkan
optimal dalam mendukung pencapaian target yang telah diri, baik dari segi kompetensi teknikal dan kepemimpinan,
ditetapkan. Untuk itu, CIMB Niaga berkomitmen untuk dengan perluasan tanggung jawab, penugasan lintas unit
menjalankan kebijakan remunerasi yang mendukung dan keikutsertaan dalam proyek-proyek kunci maupun
kesejahteraan karyawan, kompetitif di pasar serta sesuai penempatan-penempatan lain yang disusun secara
dengan kemampuan finansial Bank. efektif berlandaskan jabatan, kinerja dan kompetensi
karyawan. Salah satu program pengembangan diri
Bank melakukan kajian penerapan sistem remunerasi yang tersedia adalah program percepatan (acceleration
secara berkala dan berkesinambungan agar tetap berfokus program) di mana karyawan mendapatkan pelatihan
kepada penerapan remunerasi yang dinamis, responsif, intensif agar karyawan dapat beradaptasi dengan
berbasis resiko, kompetitif dan sesuai dengan perundang- tugas dan tanggung jawab baru guna mencapai hasil
undangan yang berlaku. Beberapa prinsip yang dipakai yang maksimal, di samping memberikan penyesuaian
dalam menyusun remunerasi Bank: kompetensi dan remunerasi sesuai tugas dan tanggung jawabnya.
kinerja karyawan (meritocracy), praktik remunerasi yang
berlaku di pasar (market competitiveness), asas kelayakan PROGRAM PERSIAPAN PENSIUN
dan kepantasan sesuai dengan posisi/jabatan, kesetaraan Sepanjang tahun 2025, Program Persiapan Pensiun
internal (internal equality), tingkat risiko jabatan, kinerja CIMB Niaga diikuti oleh 123 karyawan beserta pasangan.
dan kondisi keuangan Bank, strategi jangka panjang Peserta mengikuti berbagai sesi yang dirancang untuk
Bank. Kajian sistem remunerasi juga dilakukan terhadap mendukung transisi menuju masa pensiun, mencakup
kebijakan dan prosedur fasilitas manfaat (benefit) informasi atas hak, kewajiban dan prosedur untuk
untuk meningkatkan motivasi karyawan dengan tetap mendapatkan benefit pensiun, pengelolaan keuangan,
memperhatikan kemampuan dan risiko Bank. kesehatan fisik dan mental, serta berbagi pengalaman
dari alumni. Melalui program ini, perusahaan berharap
para peserta dapat menjalani transisi ini dengan
percaya diri, melalui perencanaan keuangan yang bijak,
menjaga kesehatan, mengembangkan minat baru, serta
membangun koneksi sosial.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 385
Page 384
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
TRANSFORMASI FORWARD30 DAN UPAYA 2. Menjalankan Top-Down Cascading Forward30 melalui
MEMBANGUN KETERIKATAN KARYAWAN berbagai aktivitas seperti EPICC Podcast edisi khusus
MELALUI PENGALAMAN KARYAWAN YANG Forward30, Train The Trainers (TTT) Forward30 untuk
LEBIH BAIK KFP, Forward30 Quiz, serta pengembangan modul
CIMB Niaga memasuki fase transformasi berikutnya Forward30 di LOG+.
menuju 2030 melalui Forward30 dengan purpose 3. Melanjutkan pelaksanaan program keberagaman
Advancing Customers & Society. Sebagai salah satu pemain dan inklusi, seperti Perspektif, YOUNG@CIMBNiaga,
kunci di industri perbankan Indonesia, CIMB Niaga dan Digital Leadership Conference yang berkolaborasi
berkomitmen untuk membantu Nasabah dan Masyarakat dengan OCTO Hack Fest. Selain itu, Perusahaan juga
Indonesia mewujudkan Mimpi dan Aspirasinya dengan terus mendukung terciptanya well-being karyawan
semangat Bekerja dari Hati. melalui SHINE yang kini memiliki 6.000+ anggota
aktif dengan membuka 2 cabang kegiatan baru, serta
Forward30 bukan sekadar strategi, melainkan aspirasi menyelenggarakan Employee Volunteering Day.
bersama yang berakar pada nilai-nilai EPICC dan 4. Melanjutkan Enabling Talent Initiatives dan program
semangat Work From Heart, yang diterjemahkan melalui pengembangan kepemimpinan melalui The Complete
empat strategi kunci (4C) sebagai arah utama organisasi: Manager, Compact Digital Leadership Programs dan
Capital, Cash/CASA, Cross-Sell, dan Capabilities. Dengan Signature Leadership Programs. Hal ini juga didukung
mengintegrasikan strategi 4C ke dalam seluruh aktivitas infrastruktur pembelajaran berbasis VR di 12 VR
bisnis, CIMB Niaga terus berupaya menghadirkan Corner, 325 Branches dan 2 VR Hub, serta 241 ribu
pengalaman Simpler, Better, Faster di setiap titik interaksi konten pembelajaran LXP yang tersedia di LOG+.
dengan nasabah mulai dari layanan cabang, digital
channels, hingga proses operasional internal. Semangat Upaya menghadirkan pengalaman Simpler, Better,
untuk menyederhanakan proses, meningkatkan kualitas Faster juga diterapkan dalam peningkatan pengalaman
layanan, dan mempercepat respons menjadi fokus karyawan, salah satunya melalui penyesuaian survei
utama dalam memenuhi kebutuhan nasabah yang terus tahunan. Tahun ini, survei dibuat lebih ringkas dan
berkembang. relevan melalui Employee Sentiment Survey 2025.
Dalam perspektif Forward30 tercermin bahwa EMPLOYEE SENTIMENT SURVEY (ESS) 2025
keberhasilan bisnis tidak hanya semata dilihat dari Sebagai wujud komitmen CIMB Niaga dalam
pertumbuhan finansial, tetapi juga dari dampak positif menciptakan lingkungan kerja yang positif, inklusif, dan
yang diciptakan bagi masyarakat. Dengan strategi yang mendorong keterikatan karyawan, perusahaan kembali
lebih terarah, budaya kerja yang kuat, serta semangat melaksanakan survei untuk mengukur pengalaman
kolaborasi yang tinggi, CIMB Niaga semakin siap untuk karyawan sekaligus menilai indeks kesehatan organisasi.
memberikan kontribusi terbaik bagi Indonesia. Survei ini menjadi sarana bagi seluruh karyawan untuk
menyampaikan pandangan dan masukan terkait
Untuk memastikan setiap karyawan memiliki kesempatan pengalaman bekerja serta keterlibatan mereka dalam
berkontribusi terhadap pencapaian Forward30, seluruh organisasi.
pesan inti disosialisasikan secara merata melalui top-
down cascading yang melibatkan BOD, Pemimpin Senior, Survei dilakukan dengan mengukur parameter employee
dan Agen Perubahan (Duta EPICC) yang dikemas dalam experience, sembilan dimensi Organizational Health Index
pendekatan blended learning agar materi tersampaikan (OHI), serta pertanyaan terkait peran karyawan dalam
secara efektif. mendukung implementasi strategi jangka panjang
Forward30. CIMB Niaga bekerja sama dengan konsultan
Sejalan dengan purpose Advancing Customers & Society, independen pihak ketiga untuk memastikan proses
aktivitas internalisasi nilai-nilai EPICC diintegrasikan pengolahan data berlangsung objektif dan menjaga
dengan pengenalan Forward30 sebagai strategi bisnis kerahasiaan responden.
jangka panjang hingga 2030, melalui program dan
inisiatif berikut: Hasil survei ini akan menjadi rujukan penting bagi perusahaan
1. Melanjutkan program internalisasi dan apresiasi dalam merumuskan kebijakan dan strategi internal yang
terkait EPICC di unit kerja antara lain: EPICC Connect, lebih tepat dan efektif untuk meningkatkan pengalaman
EPICC Competition (sebagai inisiatif katalis untuk kerja dan tingkat keterikatan karyawan ke depan.
mendorong pelaksanaan EPICC Asik, CSR Activities
dan Work From Heart), EPICC Ruang Bersama Ngopi Pada Employee Sentiment Survey (ESS) 2025 yang
(Skip Level) dan Seleksi OPeRA EPICC Star melalui dilaksanakan secara independen oleh pihak ketiga, CIMB
EPICC Heroes di unit kerja yang terkoneksi dengan Niaga kembali berhasil mempertahankan OHI pada
Arjuna Fitur Recognition and Feedback. Pelaksanaan kategori Top Decile, mencerminkan posisi Bank di antara
program ini didukung oleh KFP dan Duta EPICC yang 10% organisasi dengan skor tertinggi.
juga berperan sebagai PIC CX Day.
386 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 385
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Pencapaian ini merefleksikan konsistensi berbagai secara rutin dilakukan dengan mengusung tema
inisiatif strategis Bank dalam membangun lingkungan keberagaman, kesetaraan dan inklusi yang berbeda
kerja yang positif, inklusif, dan kolaboratif. Upaya tersebut tiap bulannya.
berkontribusi pada penguatan employee engagement
sebagai penggerak utama kinerja organisasi dalam 3. Pemantauan dan Pelaporan / D&I Dashboard &
mewujudkan purpose Advancing Customers & Society. Reporting
Bank turut melakukan pengawasan rutin bulanan
KEBERAGAMAN DAN INKLUSI atas berbagai kegiatan atau aktivitas di internal CIMB
Dalam menyikapi dinamika perubahan yang berjalan Niaga yang terindikasi terhadap pelanggaran prinsip
begitu cepat di berbagai aspek antara lain ekonomi, bisnis/ keberagaman & inklusi.
usaha, sosial, budaya dan lingkungan yang berdampak
terhadap meningkatnya kesadaran masyarakat atas 4. Pengaruh Kepemimpinan / Leadership Influence
berbagai hal terkait keberagaman dan inklusi, maka Peran pemimpin menjadi tulang punggung dalam
Bank terus berupaya membangun organisasi yang kuat menciptakan lingkungan kerja yang positif. Dalam hal
dengan mengusung keberagaman dan inklusi berarti ini Bank memastikan para pemimpin secara sadar
Perusahaan menghargai perbedaan unik setiap karyawan dan bertanggung jawab mendukung terciptanya
termasuk antara lain latar belakang, pengalaman, usia, lingkungan dengan budaya inklusif melalui
gender, dan karakteristik lainnya sebagai kekuatan yang pemanfaatan beberapa media di internal Bank (tidak
memampukan Perusahaan menjadi semakin adaptif, tertutup juga untuk media eksternal).
responsif, dan tangguh dalam menghadapi tantangan
serta memberikan ruang yang aman bagi semua orang 5. Pengayaan (Pengalaman Karyawan dan
untuk berkolaborasi dan mengambil bagian untuk Pemberdayaan) / Talent Action (Employee
memperkuat, memperkokoh bisnis perusahaan dan Experience & Empowerment)
kesehatan organisasi. Pengayaan (pengalaman karyawan dan
pemberdayaan) dilakukan untuk memberikan
Implementasi Keberagaman dan Inklusi di CIMB Niaga dukungan kepada karyawan dari berbagai latar
dilakukan dengan beberapa inisiatif dan program melalui belakang untuk mendapatkan kesempatan
pilar: pengembangan dan kesejahteraan secara merata,
tanpa diskriminasi atas berbagai keberagaman yang
1. Tujuan Strategis / Strategic Intent menjadi ciri khas dari setiap karyawan.
Prinsip keberagaman & inklusi terintegrasi dalam
strategi pertumbuhan Bank secara keseluruhan dan 6. Keberlanjutan dan Pemberdayaan
dikampanyekan melalui berbagai saluran internal dan CIMB Niaga membuka peluang kepada individu
eksternal untuk menempatkan penerapan prinsip berkebutuhan khusus (difabel), pemberdayaan
keberagaman & inklusi menjadi jelas dan kokoh. perempuan, pemberdayaan anak muda, keahlian
Dalam hal ini Bank berupaya membangun kesadaran yang memenuhi kualifikasi untuk posisi tertentu
bagi para Pemangku Kepentingan mengenai sebagai salah satu wujud nyata dari komitmen Bank
penerapan prinsip keberagaman & inklusi tersebut dalam membantu membangun masyarakat dengan
dengan memberikan penjelasan melalui website inklusi dan keadilan.
CIMB Niaga, saluran komunikasi internal dan juga
mencantumkan pasal terkait pelecehan/penghinaan OPeRA INNOVATION
dan diskriminasi pada Kode Etik dan Kode Perilaku. Pada tahun 2025, CIMB Niaga kembali menyelenggarakan
Hal ini bertujuan agar para stakeholders memahami program OPeRA Innovation sebagai bagian dari inisiatif
upaya Bank dalam menjamin pelaksanaan prinsip strategi digital dan budaya pengembangan berkelanjutan.
keberagaman dan inklusi secara konsisten. Tujuan program ini adalah untuk menumbuhkan budaya
inovasi, mendorong karyawan untuk berkontribusi
2. Pendidikan dan Membangun Kesadaran / dengan ide-ide pengembangan bisnis, dan memberikan
Education and Awareness penghargaan kepada ide kreatif dan inovatif yang
Bank menyediakan berbagai kanal pendidikan/ memberikan dampak positif pada Bank.
pelatihan antara lain program kepemimpinan,
interpersonal yang dapat diikuti oleh karyawan di Karyawan mendapatkan pembekalan oleh Subject Matter
berbagai level, virtual learning/seminar dan online Expert melalui learning innovation series, idea incubation,
learning yang terbuka luas bagi seluruh karyawan, dan presentation skill workshop yang ditujukan agar
termasuk topik-topik khusus yang mengangkat karyawan dapat mengembangkan ide, memperdalam
peranan perempuan di dalam inovasi, eco-technology, ide inovasi sekaligus mempersiapkan mereka dalam
social environment, dan sebagainya. Selain itu secara mempresentasikan ide. Pada periode ini telah terkumpul
internal, Bank turut membangun kesadaran di sebanyak 351 proposal yang dikirimkan karyawan
kalangan karyawan melalui thematic campaign yang secara individu maupun kelompok, untuk kemudian
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 387
Page 386
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
akan dilanjutkan ke tahap proses seleksi, dan karyawan Forum ini berfungsi untuk membahas berbagai isu
dengan ide terpilih akan mempresentasikannya di ketenagakerjaan dan menindaklanjuti berbagai hasil
hadapan manajemen pada tahap seleksi final OPeRA perundingan Perjanjian Kerja Bersama periode 2024
Innovation. Beragam ide yang terkumpul bervariasi di – 2026. Melalui Forum LKS Bipartit ini, CIMB Niaga dan
antaranya terkait dengan pemanfaatan Generative AI, Serikat Pekerja berkomitmen untuk terus menciptakan
inovasi digital, penambahan fitur pada Octo Mobile, hubungan industrial yang harmonis, produktif dan
Robotic Process Automation, pengembangan produk dan berkelanjutan.
layanan Bank, perbaikan proses dan aktivitas Corporate
Social Responsibility serta Sustainability. PENGHARGAAN BIDANG PENGELOLAAN SDM
CIMB Niaga senantiasa berupaya menerapkan praktik
HUBUNGAN INDUSTRIAL terbaik dalam pengelolaan SDM. Pengembangan
berkelanjutan, studi banding, hingga partisipasi dalam
KOMITMEN PENINGKATAN PRODUKTIVITAS kompetisi penghargaan skala globa dilakukan guna
CIMB Niaga menempatkan Serikat Pekerja sebagai memberkan nilai tambah bagi Bank, mendukung
mitra strategis Bank untuk menjalankan strategi dan pertumbuhan bisnis Bank, serta menjadi Employer of
kebijakan dalam mencapai pertumbuhan usaha yang Choice. Hal ini dibuktikan melalui berbagai pengakuan
berkelanjutan. Komitmen Bank untuk membangun dan penghargaan yang diterima selama 2025 dari
dan memelihara Hubungan Industrial dilakukan berbagai institusi bergengsi dengan skala lokal, regional,
dengan menjaga hubungan kerja yang baik, sehat, dan hingga global baik dalam kategori perusahaan maupun
harmonis antara Manajemen, Karyawan, dan Serikat individu:
Pekerja. Jalinan hubungan yang baik dan harmonis dari
Hubungan Industrial tersebut memiliki tujuan akhir No Penyelenggara Penghargaan SDM CIMB Niaga
untuk meningkatkan produktivitas dan kesejahteraan 1 MarkPlus Dream Workplace for Learning 2025
Karyawan dan Bank, ini diwujudkan melalui kolaborasi
Indonesia Best Workplace Awards 2025
yang erat antara Manajemen, Karyawan dan Serikat for Building a Collaborative Culture
2 Warta Ekonomi
Pekerja untuk menciptakan lingkungan kerja yang through Digital Education and Employee
Participation
produktif, sejahtera dan saling mendukung.
1. Excellence in Learning & Development
3 SWA X FEB UI 2. Excellence in Employer Branding &
KEGIATAN HUBUNGAN INDUSTRIAL
Talent Acquisition
CIMB Niaga mewadahi sebanyak 4 Serikat Pekerja (SP),
1. Excellence in Learning Development
meliputi Serikat Pekerja Bank CIMB Niaga Indonesia
2. Excellence in Diversity, Equity &
(SPBCNI), Serikat Pekerja Ikatan karyawan CIMB Niaga Inclusion
(IKCN), Serikat Kerja Karyawan Bank CIMB Niaga 3. Excellence in Employer Branding
4. Excellence in Graduate Recruitment
(SKKBCN), dan Serikat Pekerja Ikatan Komunitas Niaga 5. Excellence in Leadership Development
(IKN). Keempat Serikat Pekerja tersebut memiliki 6. Excellence in Workplace Culture
HR Resources 7. Excellence in Employee Advocacy &
anggota yang tersebar baik di kantor pusat maupun di 4
by HR Online Brand Ambassador
kantor cabang CIMB Niaga di seluruh Indonesia. Dalam 8. Excellence in The Use of HR Tech
9. Excellence in CSR Strategy
menjalankan peran dan fungsinya, Serikat Pekerja
10. Excellence in Talent Management
berkolaborasi secara aktif dengan Manajemen untuk 11. Excellence in Workplace Wellbeing
memastikan terselenggaranya komunikasi yang sehat 12. Excellence in Employer of the Year
13. HR Manager of The Year
dan produktif. 14. Young HR Talent of The Year
5 SWA Indonesia Best CX EX Strategy 2025
Pada tahun 2025, Manajemen dan Serikat Pekerja
telah berkolaborasi dalam melakukan sosialisasi 1. Best Use of Augmented Reality and
Metaverse
Perjanjian Kerja Bersama periode 2024 – 2026. 2. Best Learning Experience Platform
Sosialisasi ini mencerminkan komitmen CIMB Niaga 3. Best Learning Strategy
4. Best Corporate Culture Transformation
untuk memperkuat komunikasi yang konstruktif 5. Best Learning Technology
Brandon Hall
dan memastikan pelaksanaan hubungan industrial 6
Group
Implementation
6. Best Use of AI for LearningBest
yang harmonis, transparan, serta berorientasi pada Learning Technology Implementation
peningkatan produktivitas dan kesejahteraan karyawan. 7. Best Advance in Mobile Learning
Technology
8. Best Use of Augmented Reality &
Sebagai wujud keberlanjutan kolaborasi, CIMB Niaga Metaverse
juga secara rutin memanfaatkan forum Lembaga Kerja
7 SWA Excellence in Creating Leaders from Within
Sama (LKS) Bipartit sebagai sarana komunikasi dua arah
yang efektif antara Manajemen dengan Serikat Pekerja.
388 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 387
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
RENCANA, STRATEGI DAN KEBIJAKAN SDM Dalam pemenuhan dan pengelolaan talenta, CIMB
2025 Niaga akan melanjutkan kemitraan strategis
Pada tahun 2025, selaras dengan arah dan strategi dengan universitas, program pertukaran karyawan
Bank, Unit SDM CIMB Niaga terus berkomitmen untuk berprestasi baik di dalam maupun luar negeri,
meningkatkan kualitas SDM dan efektivitas organisasi pengembangan program terstruktur untuk manajer,
melalui serangkaian inisiatif strategis yang berlandaskan sertifikasi profesional di bidang digital dan data, serta
pada pilar-pilar utama mencakup Organization Of The inisiatif lainnya. Semua program ini dirancang untuk
Future, Next Gen Workforce, High Performance Team, dan membekali karyawan dengan keterampilan yang relevan
Leading Employer Brand, yang berpondasikan pada nilai- guna mendukung pertumbuhan individu dan kemajuan
nilai EPICC dalam setiap aspek pekerjaan dan pengelolaan Bank.
SDM serta transformasi dalam Human Resources melalui
modernisasi sistem, integrasi data dan pemanfaatan Bank juga akan melanjutkan kajian terhadap struktur
teknologi yang mendukung strategi Bank. organisasi untuk memastikan kelangsungan efisiensi
dan efektivitas serta pemanfaatan teknologi/AI dengan
Pemanfaatan inovasi digital akan terus dikembangkan mengikuti pedoman ketentuan organisasi yang berlaku.
untuk meningkatkan efektivitas dan menciptakan Digital Struktur yang fleksibel dan responsif ini bertujuan
Employee Experience (DEX) di setiap tahapan siklus kerja mempercepat peluncuran produk ke pasar, sehingga
karyawan, mulai dari onboarding hingga exit. Inisiatif memenuhi kebutuhan nasabah sekaligus beradaptasi
ini meliputi penyempurnaan ARJUNA, penyediaan dengan dinamika pasar yang terus berubah.
pembelajaran yang dipersonalisasi, perluasan program
pembelajaran berbasis Virtual Reality (VR), dan Sebagai bagian dari pengembangan karyawan, CIMB
pengembangan lainnya. Selain itu, kajian organisasi Niaga akan terus menjalankan berbagai program
yang berkelanjutan akan dilakukan untuk membangun unggulan seperti The Complete Banker (TCB),
organisasi yang kokoh, efektif dan efisien, serta mampu Development Program (DP), Internship, Leadership
beradaptasi dengan kebutuhan bisnis, sesuai dengan Program, dan pengembangan internal facilitator.
pedoman organisasi yang berlaku. Selain itu, Bank juga akan mengembangkan kapabilitas
internal facilitator untuk memperkuat pengetahuan
Dalam mendukung kesejahteraan karyawan, CIMB Niaga dan keterampilan di CIMB Niaga, serta meningkatkan
akan terus meningkatkan kualitas employee wellbeing. efektivitas biaya, kepemimpinan digital, dan pelaksanaan
Upaya ini mencakup evaluasi dan optimalisasi penerapan Signature Programs lainnya.
cara kerja hybrid, dengan memperhatikan produktivitas,
pelayanan nasabah, kebutuhan organisasi dan Dengan langkah-langkah strategis ini, CIMB Niaga
karyawan, risiko operasional, serta tingkat keterlibatan akan terus berkomitmen menjadi tempat kerja yang
(engagement). Bank juga akan memperluas manfaat mendukung pengembangan karyawan dan tujuan/
flexible benefits, sekaligus mengintensifkan program strategi bisnis perusahaan di tahun 2026.
internalisasi budaya perusahaan yang berkelanjutan,
berfokus pada keberagaman dan inklusi (D&I).
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 389
Page 388
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Operasional, Teknologi, Analitik & AI
Dalam mendukung keberlangsungan proses bisnis yang
andal serta peningkatan kualitas layanan kepada
nasabah, CIMB Niaga melalui direktorat Operasional,
Teknologi Informasi, Analitik & AI secara berkelanjutan
memperkuat fondasi operasional dan kapabilitas
teknologi. Fokus diarahkan pada pengembangan solusi
digital yang terintegrasi, peningkatan efisiensi proses,
serta pemanfaatan teknologi yang adaptif dan aman,
guna memastikan layanan perbankan yang responsif,
nyaman, dan selaras dengan kebutuhan nasabah serta
dinamika industri perbankan.
VISI DIREKTORAT OPERASIONAL, TEKNOLOGI, guna membantu pencapaian target pertumbuhan utama
ANALITIK & AI Bank yang berkesinambungan. Secara fundamental,
aktivitas operasional didorong oleh inovasi berkelanjutan
VISI melalui penerapan otomasi dan digitalisasi, termasuk
Menjadi mitra bisnis strategis yang menghadirkan pemanfaatan Robotic Process Automation (RPA) untuk
operasional unggul melalui pemanfaatan teknologi dan proses end-to-end seperti pemeliharaan agunan dan
kapabilitas analitik untuk mendukung pertumbuhan rekonsiliasi pembayaran (ATM, Biller, dan Kartu Kredit),
bisnis dengan biaya yang efisien. yang bertujuan meminimalkan proses manual dan
memberikan pelayanan yang cepat, tepat, dan efisien.
OPERASIONAL
CIMB Niaga melalui Sub Direktorat Operasional, CIMB Sejalan dengan upaya efisiensi, CIMB Niaga menjalankan
Niaga senantiasa memastikan seluruh transaksi nasabah proses kerja yang efektif untuk mengurangi biaya
diproses sesuai dengan Service Level Agreement (SLA) yang operasional, didukung oleh rekayasa dan sentralisasi
berlaku. Sub Direktorat Operasional juga bertanggung proses kerja yang memiliki kesamaan alur dan
jawab melakukan pembaruan kebijakan dan prosedur stakeholder. Peningkatan kualitas layanan juga menjadi
sebagai bagian dari pengelolaan serta mitigasi risiko prioritas, diwujudkan melalui perbaikan proses yang
operasional. Selain fungsi pengendalian, Sub Direktorat melibatkan integrasi sistem, pengembangan aplikasi inti,
Operasional secara berkelanjutan menjalankan inisiatif dan peningkatan tingkat Straight-Through Processing (STP)
perbaikan proses untuk meningkatkan efektivitas dan guna mengoptimalkan Customer Experience (CX).
efisiensi operasional Bank, agar terstandarisasi dan
selaras dengan kebutuhan layanan perbankan yang Sementara itu, penguatan Manajemen Risiko Operasional
modern dan berdaya saing tinggi. dan Kontrol terus menjadi perhatian utama yang dilakukan
melalui penyempurnaan Risk and Control Self-Assessment
STRATEGI DAN KEBIJAKAN (RCSA), peningkatan otomatisasi fungsi pengawasan, serta
Di tahun 2025, Sub Direktorat Operasional berkomitmen pengkinian Business Continuity Plan (BCP) dan Emergency
untuk menghadapi tantangan ekonomi dengan Response Plan (ERP) yang andal dan komprehensif. Selain
menerapkan strategi yang berfokus pada peningkatan itu, CIMB Niaga juga berinvestasi secara berkelanjutan
efisiensi, digitalisasi, dan penguatan kontrol internal dalam pengembangan kapabilitas sumber daya manusia
390 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 389
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
melalui program reskill, upskill, dan Business Learning 3. Berinvestasi pada teknologi otomasi dalam upaya
Session (BLS) yang dilaksanakan secara berkala, serta meminimalisir risiko kesalahan manusia serta
penerapan konsep Know Your Employee (KYE) untuk meningkatkan Customer Experience (CX) untuk seluruh
memastikan kepatuhan terhadap standar operasional nasabah Bank; dan
prosedur, etika, dan kode etik yang berlaku. 4. Melanjutkan program Smart Spending dalam upaya
pengendalian biaya dengan mencari peluang
Selanjutnya, strategi Sub Direktorat Operasional CIMB peningkatan efisiensi pada seluruh unit kerja
Niaga pada tahun 2025 dirancang secara menyeluruh Operasional.
untuk mendukung pencapaian kinerja bisnis dengan
tetap mengedepankan disiplin pengendalian biaya PROGRAM KERJA DAN PENCAPAIAN 2025
operasional. Strategi tersebut dijalankan melalui dua Program kerja dan pencapaian kinerja Sub Direktorat
pendekatan utama, yaitu peningkatan efisiensi biaya non– Operasional di tahun 2025 berfokus pada transformasi
Sumber Daya Manusia (SDM) serta optimalisasi aktivitas proses melalui digitalisasi, sentralisasi proses,
dan proses internal guna menciptakan operasional yang pembaharuan sistem kritikal, dan penguatan kontrol
lebih efektif, efisien, dan berkelanjutan. Sebagai upaya risiko. Adapun pencapaian kinerja operasional pada
Bank dalam mendukung pengendalian biaya operasional, tahun 2025, sebagai berikut:
berbagai inisiatif telah dilakukan, yakni: a. Simplifikasi proses Operasional dengan
1. Peninjauan kembali ketentuan kontrak dengan menggantikan proses manual melalui
vendor saat ini dan pemilihan vendor baru dengan pengembangan sistem dan otomasi pada fungsi
keseimbangan biaya efisien dan kualitas layanan pelaporan regulator serta penerapan Robotic Process
yang unggul; Automation (RPA) dalam upaya peningkatan efisiensi
2. Melakukan pengawasan produktivitas SDM dan mempersingkat waktu pemrosesan;
secara komprehensif dalam upaya pemerataan b. Optimalisasi dan digitalisasi aplikasi pengawasan alur
dan penyebar luasan sumber daya yang optimal, kerja dalam mempermudah dan menyederhanakan
efektif dan efisien dalam pengerjaan proses. Serta proses penanganan operasional guna meningkatkan
melakukan proses perekrutan yang ketat untuk Customer Experience (CX);
penggantian posisi karyawan yang pensiun dan/atau
mengundurkan diri;
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 391
Page 390
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
c. Melakukan perbaikan proses operasional dengan STRATEGI DAN KEBIJAKAN
mengintegrasikan sistem internal Bank untuk Sebagai business enabler, TI tidak hanya menyediakan
otomasi proses pengecekan SLIK; infrastruktur yang andal, tetapi juga secara proaktif
d. Melakukan sentralisasi proses proofing menjadi mengidentifikasi peluang strategis baru yang berfokus
terpusat ke dalam satu unit untuk meningkatkan pada nasabah serta mengembangkan solusi digital
efisiensi proses kerja; inovatif. Inisiatif ini ditujukan untuk mengoptimalkan
e. Membekali seluruh staf dengan berbagai pelatihan potensi bisnis, meningkatkan kepuasan nasabah, serta
secara online maupun offline melalui program Business melanjutkan implementasi enam pilar kebijakan strategis
Learning Session (BLS), sesi pembagian pengalaman, TI yang telah diterapkan pada tahun sebelumnya dan
pelatihan mandiri oleh staf melalui aplikasi Learning terus dijalankan di tahun 2025, guna mendukung visi dan
On the Go (LoG) serta melalui seminar-seminar misi Bank.
edukasi mengenai penggunaan teknologi terkini;
f. Menerapkan Manajemen Risiko Operasional dengan Adapun kebijakan strategis Sub Direktorat Teknologi
fokus pada ketersediaan mitigasi risiko dan kontrol Informasi yang diterapkan pada tahun 2025 sebagai berikut:
dalam setiap kegiatan atau layanan operasional yang 1. Meningkatkan integrasi dan analitik data,
diberikan kepada nasabah. Melaksanakan program meningkatkan sistem layanan pelanggan,
Know Your Employee (KYE), di mana setiap pimpinan mempersonalisasi platform mobile dan digital, serta
harus mengenal dengan baik seluruh karyawan memaksimalkan pemanfaatan AI untuk mendukung
di bawah supervisinya dan berperan aktif dalam pengambilan keputusan dan pelayanan yang lebih
menjaga kode etik yang baik melalui pembinaan efisien kepada nasabah;
serta penyegaran rutin mengenai proses kerja dalam 2. Meningkatkan segmentasi dan personalisasi nasabah,
unit kerja masing-masing; manajemen risiko, membangun sistem pengelolaan
g. Secara berkelanjutan meningkatkan proses kontrol nilai nasabah serta mengembangkan sistem collection
operasional dengan memperbaiki proses Risk and dan manajemen mitra secara terstruktur;
Control Self-Assessment (RCSA) dan memantau 3. Membantu bisnis dalam memperkuat branding,
tindakan korektif atas temuan audit, hasil tes produk, dan layanan Sharia agar memberikan
RCSA, serta insiden operasional yang terjadi, untuk pengalaman nasabah yang lancar, manajemen risiko
memastikan kesalahan atau kelemahan yang terjadi yang efektif, serta efisiensi operasional yang optimal;
tidak terulang kembali; dan 4. Mengembangkan platform digital dan memperbaiki
h. Melakukan pengawasan dan peninjauan atas customer journey antara CIMB Niaga dan
produktivitas karyawan agar tercapai optimalisasi CNAF, membangun kemitraan strategis, serta
Sumber Daya Manusia serta tergambarkan cost per mengembangkan solusi pembiayaan berbasis sektor
unit dari setiap unit Operasional. sesuai kebutuhan nasabah dan partner bisnis;
5. Meningkatkan ketahanan keamanan informasi dalam
PENGHARGAAN menghadapi lanskap ancaman digital yang semakin
Sepanjang tahun 2025, Sub Direktorat Operasional kompleks dengan memperkuat ketahanan melalui
CIMB Niaga memperoleh sejumlah penghargaan yang pendekatan Information Security yang terpadu.
mencerminkan keunggulan dalam kualitas pemrosesan 6. Meningkatkan platform digital untuk memenuhi
transaksi dan efisiensi operasional. Penghargaan kebutuhan nasabah secara komprehensif melalui
tersebut meliputi Straight-Through Processing (STP) Award pengembangan solusi yang spesifik secara sektoral,
dari Citibank N.A., Bank of New York, serta JP Morgan. memanfaatkan AI untuk akuisisi nasabah dan
Capaian ini menegaskan konsistensi Bank dalam analitik lanjutan, serta mengoptimalkan relationship
menjaga standar operasional yang andal, akurat, dan management dan delivery layanan.
selaras dengan praktik terbaik internasional.
PROGRAM KERJA
TEKNOLOGI INFORMASI Program kerja utama Sub Direktorat Teknologi Informasi
Dalam rangka mendukung pertumbuhan bisnis yang pada tahun 2025 difokuskan pada peningkatan kualitas
berkelanjutan pada tahun 2025, Sub Direktorat Teknologi layanan nasabah melalui pengembangan produk serta
Informasi CIMB Niaga secara konsisten memperkuat penyempurnaan fitur layanan, baik pada platform
komitmennya dalam menghadirkan layanan Teknologi digital maupun jaringan kantor cabang. Sejalan dengan
Informasi (TI) yang andal, aman, dan berkualitas tinggi. hal tersebut, Sub Direktorat Teknologi Informasi juga
Upaya ini diarahkan untuk memastikan kesiapan menempatkan efisiensi proses di seluruh lini operasional
infrastruktur dan sistem teknologi yang mampu Bank sebagai salah satu prioritas utama guna mendukung
mendukung kebutuhan operasional Bank, meningkatkan kinerja yang lebih optimal dan berkelanjutan. Di samping
kualitas layanan kepada nasabah, serta sejalan dengan peningkatan layanan dan efisiensi, penguatan aspek
dinamika perkembangan industri perbankan terutama di keamanan dan perlindungan bagi nasabah juga menjadi
era digital. perhatian utama melalui penerapan berbagai inisiatif
sebagai berikut:
392 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 391
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
1. Pengkinian perangkat keras jaringan di lingkungan pelaporan regulasi, mitigasi risiko, dan peningkatan
Production dan Disaster Recovery untuk meningkatkan pengalaman nasabah Syariah; dan
keandalan dan kapasitas sistem. Selain itu, dilakukan 6. Meningkatkan kualitas layanan pemenuhan data baik
pengkinian perangkat penyimpanan data pada sistem bagi kebutuhan pelaporan ataupun analisis internal.
Core Banking di lingkungan Production guna mendukung Upaya ini bertujuan untuk memastikan ketersediaan
performa transaksi yang semakin tinggi dan memastikan data yang akurat dan berkecepatan tinggi, serta
ketersediaan layanan perbankan secara optimal; meningkatkan penerapan data governance.
2. Pembaharuan platform ITSM untuk efisiensi
pengelolaan layanan TI melalui otomatisasi, integrasi KOMITMEN TATA KELOLA TEKNOLOGI INFORMASI
monitoring, dan peningkatan pengalaman pengguna, Penerapan Tata Kelola TI merupakan bagian terintegrasi
sesuai standar Information Technology Infrastructure dari tata kelola perusahaan, termasuk di dalamnya
Library (ITIL); menjalankan proses tata kelola terkait isu TI yang
3. Pengkinian perangkat lunak server pada layanan Call mencakup disruption (gangguan), dan disaster recovery
Center; (pemulihan bencana). Melalui penerapan Tata Kelola TI,
4. Melanjutkan pengembangan Application Program CIMB Niaga melalui Sub Direktorat Teknologi Informasi
Interface (API) terpadu untuk menciptakan interaksi senantiasa memastikan bahwa semua risiko utama telah
yang lebih cepat dan mudah dengan mitra bisnis; diidentifikasi, dikelola, dan dilaporkan pada Direksi.
5. Memanfaatkan teknologi Robotic Process Automation
(RPA) dan memaksimalkan penerapan sistem piranti Lebih lanjut, penerapan Tata Kelola TI diwujudkan
lunak yang akan membantu alur proses kerja (Digital melalui berbagai kebijakan, struktur, dan mekanisme
Workflow) dalam unit kerja Teknologi Informasi, unit pengendalian yang memastikan pemanfaatan TI selaras
operasional dan unit bisnis lainnya; dengan strategi bisnis, kepatuhan terhadap regulasi,
6. Memanfaatkan kecerdasan buatan (Artificial serta prinsip kehati-hatian, yang antara lain tercermin
Intelligence), machine learning dan Generative AI untuk dalam:
mendukung perkembangan unit bisnis serta 1. Pelaksanaan tugas, tanggung jawab, dan wewenang
meningkatan layanan kepada nasabah yang lebih Direksi dalam menetapkan rencana strategis TI,
memuaskan (customer experience); dan berikut mengevaluasi dan memantau seluruh
7. Memanfaatkan teknologi Cloud secara optimal untuk kegiatan penyelenggaraan TI;
modernisasi penyimpanan dan integrasi data, termasuk 2. Pelaksanaan tugas, tanggung jawab, dan wewenang
penerapan model data yang disesuaikan dengan Dewan Komisaris dalam mengevaluasi, mengarahkan,
kebutuhan Bank. Inisiatif ini bertujuan agar unit bisnis dan memantau rencana strategis TI dan penerapan
dapat mengakses data yang akurat dan berkecepatan tata kelola TI; dan
tinggi untuk mendukung pembuatan pelaporan internal 3. Kinerja Komite pengarah TI dalam memberikan
ataupun Analisa perkembangan bisnis. rekomendasi kepada Direksi terkait dengan
rencana strategis, kebijakan, pengembangan, dan
PENGEMBANGAN DUKUNGAN PRODUK penyelenggaraan teknologi informasi Bank.
1. Membangun aplikasi Event Travel Fair internal
untuk mendukung proses pendaftaran dan Dalam rangka membantu dan mendukung pelaksanaan
transaksi nasabah yang seamless, transparan dan tugas dan tanggung jawab Direksi, maka Rapat Komite
terdokumentasi saat event travel fair dilaksanakan; Pengarah TI (IT Strategic Committee) secara rutin dilakukan
2. Melakukan pengembangan dan pembaharuan setiap triwulan dan secara berkala juga dilakukan update
layanan Nasabah pada aplikasi OCTO Mobile dengan kepada anggota komisaris yang tergabung dalam Komite
mengimplementasikan fitur-fitur baru seperti Independen Pemantau Risiko (KIPER) dan Komite Audit.
pembayaran tagihan Perusahaan Gas Negara (PGN),
NFC Tap and Pay; Sebagai bentuk kepatuhan terhadap Regulator dalam
3. Implementasi mekanisme Multi Factor Authentication aspek Tata Kelola TI, CIMB Niaga berkomitmen dalam
(MFA) pada pembukaan rekening emas, penambahan menjalankan pemenuhan kepatuhan yang meliputi:
fitur transfer emas dan cetak emas di Pegadaian yang 1. Pemenuhan kewajiban terhadap peraturan Otoritas
dapat diinisiasi dari aplikasi OCTO Clicks; Jasa Keuangan (OJK) terkait penilaian sendiri atas
4. Mengembangkan Menu Servicing Produk Asuransi tingkat maturitas digital Bank secara berkala,
di OCTO Clicks dan OCTO Mobile (saat ini sudah tingkat maturitas digital Bank berada pada tingkat 1,
terintegrasi menjadi OCTO); tercermin dari seluruh aktivitas telah berjalan dengan
5. Mengembangkan Spin-Off Unit Usaha Syariah yang sangat baik dan Bank telah menjalankan mekanisme
mencakup pemisahan dan penyesuaian modul continuous improvement. Dalam hal terdapat
Customer information file (CIF), Credit Limit System, kelemahan maka secara umum kelemahan tersebut
General Ledger System, AML, dan laporan regulator tidak signifikan.
untuk mendukung pemisahan operasional,
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 393
Page 392
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
2. Pemenuhan kewajiban terhadap peraturan Bank INFORMATION SECURITY
Indonesia (BI) terkait pelaksanaan Audit Teknologi
Informasi (TI) Sistem Pembayaran secara berkala, INTEGRASI FUNGSI INFORMATION SECURITY DAN
Bank juga telah melaporkan hasil Audit Teknologi DATA PROTECTION OFFICE
Informasi dengan tepat waktu. Pelaksanaan Audit TI Sub Direktorat Information Security mengintegrasikan
juga telah mengikuti tata cara yang ditetapkan oleh fungsi Information Security dan Data Protection Office
BI yaitu dilakukan oleh auditor independen eksternal (DPO) menjadi Sub Direktorat Information Security untuk
yang terdaftar di otoritas atau Self-Regulatory memperkuat tata Kelola keamanan siber, keamanan
Organization (SRO) untuk PJP dengan klasifikasi informasi dan perlindungan data secara terpadu.
Penyelengara Sistem Pembayaran Sistemik (PSPS). Integrasi ini memungkinkan pengelolaan kebijakan,
3. Memastikan ketentuan internal dalam Kebijakan pengawasan, dan pengendalian risiko keamanan
dan Prosedur TI Bank telah mengadaptasi dan informasi dan perlindungan data berada dalam satu
memenuhi kewajiban berdasarkan Peraturan kerangka tata kelola yang selaras dan efektif. Pendekatan
Regulator, seperti Peraturan Otoritas Jasa Keuangan ini memastikan pengelolaan Confidentiality, Integrity, dan
dan Peraturan Bank Indonesia, yang merupakan Availability (CIA) informasi dilakukan secara konsisten
penerapan pengelolaan teknologi informasi yang dan akuntabel di seluruh organisasi.
senantiasa memperhatikan manajemen risiko dalam
keberlangsungan prosesnya. Integrasi ini sepenuhnya selaras dengan ketentuan POJK
No. 11 Tahun 2024 tentang Penerapan Manajemen Risiko
PENGEMBANGAN SUMBER DAYA MANUSIA (SDM) dalam Penggunaan Teknologi Informasi oleh Bank Umum,
TEKNOLOGI INFORMASI serta SEOJK No. 29/SEOJK.03/2024 sebagai ketentuan
Beberapa inisiatif dalam rangka meningkatkan pelaksana yang memberikan panduan teknis penerapan
kompetensi SDM TI secara berkelanjutan di antaranya keamanan informasi dan ketahanan siber di sektor
sebagai berikut: perbankan. Selain itu, penguatan fungsi ini juga sejalan
dengan ketentuan Bank Indonesia terkait Keamanan
1. Peningkatan Pengetahuan Teknologi Sistem Informasi dan Ketahanan Siber (KKS) sebagaimana
Mengembangkan kapabilitas SDM melalui pelatihan diatur dalam PBI No. 2 Tahun 2024 dan PADG No.
di bidang Cloud Technology, Generative AI, Application 24 Tahun 2024. Regulasi tersebut secara konsisten
Security, Agile and Digital Transformation. menegaskan pentingnya tata kelola keamanan informasi
yang menyeluruh, dengan kejelasan peran, mekanisme
2. Program Upskilling dan Sertifikasi Kompetensi pengawasan, dan akuntabilitas di tingkat manajemen.
Melanjutkan program pelatihan soft skill dan technical
skill serta sertifikasi untuk memperkuat keahlian Pendekatan ini memberikan fondasi yang kuat bagi
TI diantaranya termasuk: Cloud Solution Architect, penguatan budaya keamanan dan kesadaran data
TOGAF 10th Enterprise Architecture Practitioner, Risk di seluruh organisasi. Fungsi Information Security
Management Certified. memantau risiko siber dan kepatuhan pelindungan data
secara holistik, mengidentifikasi tren ancaman yang
3. Kolaborasi Strategis dengan Human Resources muncul, dan menyesuaikan kebijakan secara adaptif
Bekerjasama dengan unit Kerja Human Resources terhadap perubahan regulasi maupun teknologi.
menjalankan program Technology Graduate Program
(TGP) dan program pengembangan karyawan lainnya, Melalui perubahan ini, CIMB Niaga memperkuat posisi
guna menghasilkan karyawan dengan kompetensi strategisnya dalam menjaga ketahanan digital jangka
terbaik yang diharapkan dapat meneruskan program panjang, memastikan bahwa keamanan informasi dan
kerja ke depannya dengan lebih efisien & efektif. pelindungan data bukan hanya sekadar kepatuhan,
melainkan bagian dari budaya operasional dan
PENGHARGAAN komitmen institusional terhadap kepercayaan nasabah
CIMB Niaga melalui Sub Direktorat Teknologi Informasi dan stabilitas sistem keuangan.
telah menerima penghargaan di bidang teknologi yakni
Indonesia Digital Sustainability Award 2025 dari Jak TV. Selanjutnya, Sub Direktorat Information Security
Penghargaan ini diberikan sebagai bentuk apresiasi bagi menetapkan sejumlah inisiatif strategis sebagai berikut:
Bank yang berkontribusi dalam menciptakan solusi digital 1. Peningkatan Kapabilitas Deteksi dan Respons dengan
berkelanjutan di Indonesia dengan menilai konsistensi penerapan Identity Threat Detection and Response
strategi bisnis berbasiskan digital. (ITDR) untuk memperkuat kewaspadaan terhadap
potensi penyalahgunaan identitas dan akses digital;
2. Optimalisasi operasional keamanan yang mencakup
efisiensi pengelolaan sistem keamanan dan
pemantauan infrastruktur agar proses deteksi,
penanganan, serta pemulihan insiden dapat
dilakukan secara lebih cepat dan efektif;
394 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 393
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
3. Melanjutkan program pelindungan Data Pribadi DATA, ANALYTICS DAN ARTIFICIAL
secara Bankwide dengan menjalankan kerangka kerja INTELLIGENCE
Pelindungan Data Pribadi guna mencapai kepatuhan Dalam pengembangan Data, Analytics, dan Artificial
pada peraturan dan perundang-undangan yang Intelligence (AI), CIMB Niaga melalui Sub Direktorat Data,
terkait. Proses ini termasuk operasionalisasi program Analytics & AI merancang strategi data dan ekosistem
pelindungan data pada seluruh pengembangan data modern yang komprehensif, mencakup pengelolaan
produk dan layanan Bank, pengkajian risiko kepada data terstruktur maupun tidak terstruktur. Strategi ini
pihak ketiga, dan pengembangan peningkatan memastikan ketersediaan data secara real-time maupun
kesadaran yang berkelanjutan secara Bankwide; historis, serta keterpaduan dengan presentation layer
4. Peningkatan berkelanjutan pada tata kelola keamanan pada unit bisnis, sehingga dapat dimanfaatkan secara
pengembangan aplikasi melalui penerapan prinsip optimal dalam proses pengambilan keputusan. Seluruh
keamanan sejak tahap perancangan hingga inisiatif tersebut dijalankan dengan mengacu pada
operasional, guna memperkuat ketahanan dan prinsip Tata Kelola Data (Data Governance) guna menjaga
kualitas sistem; dan kualitas, konsistensi, dan keamanan data.
5. Penguatan keamanan aplikasi dan infrastruktur
melalui peningkatan menyeluruh pada pengembangan Sejalan dengan hal tersebut, Sub Direktorat Data,
dan pengoperasian aplikasi dengan penerapan prinsip Analytics & AI juga mengimplementasikan Enterprise
keamanan di setiap tahap. Langkah ini diperkuat Data Platform sebagai pusat pengelolaan data dengan
dengan adanya technology refreshment dan perluasaan memanfaatkan teknologi cloud dan arsitektur Medallion.
cakupan sistem proteksi aplikasi serta penyempurnaan Pendekatan ini memungkinkan pembentukan desain
pengendalian akses basis data. data yang lebih terstruktur, meningkatkan ketersediaan
dan akurasi data, serta mempercepat perolehan insight
SERTIFIKASI INFORMATION SECURITY yang relevan untuk mendukung kinerja bisnis dan
CIMB Niaga telah memperoleh Sertifikat Registrasi transformasi digital Bank secara berkelanjutan.
Computer Security Incident Response Team (CSIRT)
dari Badan Siber dan Sandi Negara atas pembentukan Di samping itu, Sub Direktorat Data, Analytics & AI
Cyber Defense Center of Excellence (COE) sebagai menjalankan beberapa inisiatif lainnya dalam pemanfaatan
Tim Tanggap Insiden Siber Organisasi pada sektor digital, data, analytics & AI, dan sebagai berikut:
keuangan. Pencapaian ini menegaskan komitmen Bank 1. Melakukan pengukuran tingkat kematangan dan
dalam memperkuat ketahanan siber, meningkatkan kesiapan digital Bank melalui Digital Maturity
kesiapsiagaan dalam penanganan insiden keamanan Assessment for Bank (DMAB), dimana tingkat maturitas
informasi, serta memastikan perlindungan sistem dan Bank berada pada tingkat 1.
data nasabah sejalan dengan standar nasional yang 2. Meningkatkan pengetahuan dan kemampuan
berlaku. masing-masing SDM dengan pelatihan terkait Cloud
Technology, Generative AI, Application Security, Agile
PENGEMBANGAN SUMBER DAYA MANUSIA (SDM) and Digital Transformation.
INFORMATION SECURITY
Beberapa inisiatif dalam rangka meningkatkan RENCANA, STRATEGI, DAN KEBIJAKAN KE DEPAN
kompetensi SDM Information Security secara
berkelanjutan di antaranya sebagai berikut: RENCANA OPERASIONAL
Pada tahun 2026, Sub Direktorat Operasional telah
1. Program Upskilling dan Sertifikasi Kompetensi menetapkan rencana kerja strategis sebagai bagian dari
Melanjutkan program pelatihan soft skill dan technical upaya mengantisipasi dinamika dan tantangan bisnis,
skill serta sertifikasi untuk memperkuat keahlian sekaligus memastikan dukungan operasional yang
Information Security, diantaranya termasuk: Certified efektif, efisien, dan berkelanjutan bagi kinerja CIMB Niaga.
Information Security Manager (CISM), Certified in Risk Rencana kerja pada masa mendatang dirancang untuk
and Information Systems Control (CRISC), Certified memperkuat keandalan operasional, meningkatkan
Information Systems Auditor (CISA), Risk Management efisiensi proses, serta mendukung pencapaian tujuan
Certified. bisnis Bank, yang antara lain meliputi:
2. Bersama dengan unit Teknologi Informasi dan
melakukan kolaborasi Strategis dengan Human 1. Peningkatan Proses Kontrol terhadap Risiko
Resources Dalam upaya penguatan ketahanan operasional dalam
Bekerjasama dengan unit Kerja Human Resources mengurangi proses manual serta meminimalisir risiko
menjalankan program Technology Graduate Program kesalahan manusia, Sub Direktorat Operasional akan
(TGP) dan program pengembangan karyawan lainnya, meningkatkan dan memperluas implementasi Robotic
guna menghasilkan karyawan dengan kompetensi Process Automation (RPA). Langkah ini dipertegas
terbaik yang diharapkan dapat meneruskan program dengan melakukan sentralisasi pengamanan
kerja ke depannya dengan lebih efisien dan efektif.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 395
Page 394
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Perjanjian Kerja Sama (PKS) guna menjamin integritas fundamental mendasar dalam pola berfikir dan kabalitas
dan keamanan aset legal Bank, diselaraskan dengan pemimpin untuk menerapkan operations excellence.
optimasi Straight-Through Processing (STP) untuk
pembaharuan fasilitas kredit, sehingga membentuk 3. Peningkatan Tingkat Pelayanan (Service Level)
struktur pengendalian internal yang andal dan terukur. Meningkatkan standar layanan dan keamanan nasabah,
Unit Operasional memprioritaskan peningkatan
2. Peningkatan Kemampuan dan Pengetahuan protokol callback nasabah untuk memperbaiki proses
Sumber Daya Manusia (SDM) Operasional validasi dan mitigasi risiko transaksi. Selanjutnya,
Dalam rangka meningkatkan kualitas serta kemampuan transparansi layanan akan ditingkatkan secara
adaptasi SDM pada unit Operasional, Sub Direktorat signifikan melalui implementasi sistem yang mampu
Operasional akan mengimplementasikan inisiatif menyajikan informasi status pengiriman kartu yang
Operations Academy yang berfokus pada kemampuan aktual kepada nasabah, memastikan pengalaman
peningkatan proses pada masing-masing unit, layanan yang proaktif dan terpercaya.
kepemahaman serta implementasi manajemen risiko
dan kontrol, cost efficiency pada operasional Bank, dan 4. Peningkatan Produktivitas melalui
Pengembangan Sistem
Dalam upaya efisiensi, Sub Direktorat Operasional
akan melakukan pengembangan komprehensif
sistem inti operasional khususnya pada segmen
Trade, Treasury, dan Bank Kustodian beserta dengan
Michael McGauran perubahan sistem penyimpanan dokumen secara
Artefact digital. Selain itu dalam meningkatkan produktivitas,
Partner
Sub Direktorat Operasional melakukan optimisasi
Straight-Through Processing (STP) untuk mencapai
Turn-Around-Time yang optimal serta melakukan
digitalisasi menyeluruh dokumen underlying untuk
Artefact (artefact.com) merupakan pemimpin global dalam teknologi
menciptakan ekosistem operasional yang responsif.
serta layanan Data dan AI. Kami merancang, membangun, dan
membantu klien dalam menciptakan nilai dari Data dan AI, dengan 5. Pengawasan Kinerja dan Efisiensi Biaya
membangun fondasi data production-grade, Advanced Analytics, GenAI, Operasional
dan sistem AI Agentik. Sub Direktorat Operasional memiliki fokus strategi
pada pengelolaan biaya yang akan dilakukan melalui
Kami mulai menjajaki berbagai opsi kolaborasi pada tahun 2024 dan
identifikasi aktif dan pengawasan terhadap inisiatif
secara resmi menerima mandat dari CIMB Niaga pada awal tahun
2025, untuk mengembangkan solusi Generative AI yang strategis bagi cost-saving dengan key initiative berupa optimisasi
para Relationship Manager dan Contact Center untuk meningkatkan sirkulasi dan distribusi uang kas pada jaringan ATM di
customer engagement, meningkatkan layanan perbankan, serta seluruh touchpoint Bank. Langkah ini esensial dalam
mempercepat implementasi berbagai use case bernilai tinggi ke dalam
menekan biaya operasional harian dan memastikan
tahap production.
efektivitas pemanfaatan sumber daya.
Kami bermitra dengan CIMB Niaga menggunakan model co-design dan
co-development Artefact yang telah teruji, di mana tim kami terlibat 6. Pelaksanaan Proyek Strategis Transformasional
secara mendalam bersama tim bisnis dan teknologi bank untuk Bank akan meluncurkan serangkaian proyek
merancang dan menghadirkan platform tersebut secara bersama-
transformasional dengan meliputi implementasi
sama. Use case berfokus pada Wealth Management dan Customer
formulir elektronik untuk seluruh transaksi di titik-
Experience, dan kami selalu memulai dari sisi bisnis, bekerja secara
langsung dengan pihak yang akan menggunakan dan merasakan titik operasional area dan pengadopsian sistem
solusi tersebut — baik banker, staf Contact Center, maupun pengguna manajemen uang kas yang bersifat komprehensif.
lainnya — untuk menetapkan standar kesuksesan. Secara bersamaan, kami akan mengembangkan
sistem workflow yang baru untuk meningkatkan
AI akan mengubah hampir setiap pekerjaan, proses, dan pengalaman
akurasi informasi negatif serta mempercepat proses
dalam beberapa tahun mendatang. CIMB Niaga memiliki posisi yang
sangat strategis untuk menangkap nilai dari transformasi ini. Pada persetujuan pinjaman, mendukung pertumbuhan
tahun 2025, bank telah membangun fondasi data dan pengetahuan bisnis yang berkualitas, serta mengoptimalkan
yang kuat sehingga memungkinkan AI untuk diterapkan dalam skala Straight-Through Processing (STP) dan kontrol internal.
besar di seluruh organisasi. Di tahun 2026, solusi Generative AI yang
didukung implementasi AI Factory akan memungkinkan berbagai
RENCANA TEKNOLOGI INFORMASI
skema penggunaan berdampak tinggi dengan manfaat nyata bagi
karyawan dan nasabah. Hal ini akan membantu memupuk pola pikir Seiring dengan perkembangan bisnis dan pemanfaatan
“Simpler, Better, Faster”, serta mendukung Forward30: roadmap CIMB kemajuan terkini, Sub Direktorat Teknologi Informasi
Niaga untuk mempercepat pertumbuhan serta mempersiapkan pada tahun 2026 akan terus konsisten menyediakan
organisasi menghadapi tantangan masa depan. layanan yang berkualitas sesuai dengan kebutuhan
perkembangan bisnis Bank. Sub Direktorat Teknologi
Informasi akan melanjutkan perannya secara proaktif
396 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 395
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
sebagai pendukung bisnis, mendampingi dan mendukung Ketahanan Siber (KKS), Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
seluruh unit bisnis untuk mengoptimalkan layanan No. 11/POJK.03/2022 tentang Penerapan Manajemen
perbankan, khususnya pada kanal digital, sehingga tetap Risiko dalam Penggunaan Teknologi Informasi oleh Bank
memberikan kemudahan, kenyamanan, dan keamanan Umum, serta Surat Edaran OJK No. 29/SEOJK.03/2022
bagi nasabah. sebagai panduan teknis pelaksanaannya. Penerapan
prinsip keamanan ini tetap mengedepankan keseimbangan
Beberapa inisiatif-inisiatif yang direncanakan untuk antara kepatuhan, keamanan, dan kenyamanan nasabah
dilaksanakan pada tahun 2026 meliputi: dalam setiap inovasi layanan digital.
1. Fokus utama pada sales dan keterlibatan nasabah
diwujudkan melalui penyediaan tools baru bagi Beberapa inisiatif yang direncanakan Sub Direktorat
tenaga penjualan, penguatan platform layanan Bank, Information Security untuk tahun 2026 sebagai berikut:
serta pengembangan lanjutan solusi rantai nilai yang 1. Peningkatan operations excellence dalam pengelolaan
memberikan nilai tambah bagi klien. Sinergi dua arah perangkat keamanan yang telah diimplementasikan.
yang sudah terjalin dengan CNAF juga terus diperluas 2. Peningkatan tata kelola keamanan pengembangan
guna mendorong pertumbuhan dan loyalitas aplikasi dilakukan secara berkelanjutan melalui
nasabah secara berkelanjutan. penerapan prinsip keamanan sejak tahap
2. Untuk ekosistem kolaborasi, inisiatif difokuskan perancangan hingga operasional, guna memperkuat
pada pemberian pendampingan konsultatif kepada ketahanan sistem serta memastikan kualitas dan
nasabah dalam proses integrasi dan percepatan keandalan aplikasi secara menyeluruh.
penyelesaian layanan. Upaya meningkatkan 3. Penyempurnaan pengelolaan identitas dan akses
efektivitas juga dilakukan melalui pengembangan pengguna agar pemberian hak akses lebih terkontrol,
solusi yang terhubung dengan berbagai aplikasi dan sesuai dengan fungsi dan kebijakan kepatuhan yang
sistem internal demi mempermudah transaksi dan berlaku.
kolaborasi bisnis. 4. Peningkatan kemampuan pemantauan keamanan
3. Manajemen data bertransformasi dengan melalui integrasi dan pengelolaan log yang lebih baik
implementasi solusi otomasi, pendukung penilaian untuk mendukung deteksi serta penanganan insiden
nasabah berbasis informasi aktual, dan peningkatan secara lebih cepat dan terarah.
intelligent document verification. Proses ini mendukung 5. Penguatan perlindungan data dan komunikasi
pengambilan keputusan yang lebih cepat dan akurat dengan peningkatan efektivitas sistem keamanan
dalam akuisisi nasabah dan pengelolaan data. surat elektronik, pengelolaan data pribadi yang lebih
4. Ketahanan operasional dan peningkatan sistematis, serta perbaikan pengendalian terhadap
keandalan terus diupayakan dengan pembaruan sertifikat dan kunci kriptografi.
dan modernisasi sistem inti, penyederhanaan
permohonan layanan internal, serta penguatan Sejalan dengan keberlanjutan program Pelindungan
sistem manajemen identitas dan keamanan. Hal ini Data Pribadi yang dimulai sejak 2022, CIMB Niaga telah
bertujuan memastikan kelancaran layanan usaha memasuki tahap operasional dan optimalisasi dengan
serta perlindungan data nasabah. berfokus pada peningkatan pengalaman nasabah. Melalui
5. Di ranah pengembangan SDM, program CIPTA dan optimalisasi kanal layanan baik secara digital non-digital,
rencana pengembangan karier akan dilanjutkan CIMB Niaga menghadirkan kemudahan, keamanan dan
guna menjaga ketersediaan talenta yang berkualitas kenyamanan nasabah dalam mengakses serta mengelola
dan berkelanjutan dalam mendukung pertumbuhan data pribadi secara efisien dan terintegrasi. Seluruh inisiatif
perusahaan. ini mencerminkan semangat Bank dalam memberikan
layanan yang unggul, sekaligus berkontribusi pada
RENCANA INFORMATION SECURITY kemajuan nasabah dan masyarakat secara berkelanjutan.
Sub Direktorat Information Security berperan proaktif
dalam mendukung seluruh unit bisnis CIMB Niaga untuk RENCANA DATA, ANALYTICS & AI
memastikan penerapan layanan perbankan digital yang Sejalan dengan percepatan transformasi digital dan
aman, andal, dan patuh terhadap ketentuan regulator. meningkatnya pemanfaatan data dalam pengambilan
Melalui pendekatan kolaboratif, unit ini tidak hanya keputusan bisnis, CIMB Niaga melalui Sub Direktorat
berfokus pada perlindungan aset informasi, tetapi juga Data, Analytics & AI terus memperkuat kapabilitas
berkontribusi sebagai business enabler yang memperkuat data, analytics & artificial intelligence sebagai fondasi
kepercayaan nasabah serta mendorong inovasi digital strategis untuk pertumbuhan yang berkelanjutan. Sub
yang bertanggung jawab. Direktorat Data, Analytics & AI telah menyusun rencana
pengembangan Data, Analytics & AI yang terarah dan
Pelaksanaan kegiatan Information Security senantiasa terintegrasi. Adapun inisiatif yang akan dilakukan
mengacu pada ketentuan Peraturan Bank Indonesia No. di tahun 2026 terkait dengan pengembangan dan
2 Tahun 2024 tentang Keamanan Sistem Informasi dan penyempurnaan data, analytics & artificial intelligence:
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 397
Page 396
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
1. Melanjutkan pengembangan dan penyempurnaan c. Mengembangkan bankwide Customer360 data
tata kelola Data Management dan AI, diantaranya: model, untuk dapat mendukung Strategi Data-
a. Melakukan pengkinian kebijakan dan prosedur Driven serta memberikan insight perilaku,
terkait manajemen data, kualitas data dan, preferensi, dan kebutuhan nasabah secara
manajemen metadata serta melakukan holistic;
implementasi Governance dan SOP AI, Risk dan d. Melakukan konsolidasi pengolahan data dan
Control Assessment guna memastikan kepatuhan penerapan data quality proses yang mencakup
risiko, regulasi, dan tata kelola operasional; data terstruktur (structured) dan tidak terstruktur
b. Mengembangkan framework dan tata kelola (unstructured);
manajemen remediasi Data Quality Issue baik e. Melanjutkan implementasi roadmap Master Data
untuk structure dan unstructured data (khususnya Management terkait utilisasi ’Golden’ CIF, dan
dokumen) dalam rangka mendukung percepatan memberikan analisa terkait customer relation,
proses remediasi dan mendukung inisiatif AI/ sehingga mendukung analytics campaign untuk
GenAI; meningkatkan kualitas business leads;
c. Melanjutkan memperkaya Critical Data Elements f. Melakukan pengembangan Data Democratization,
(CDE) maupun penyempurnaan validasi rules CDE sehingga dapat lebih meningkatkan pemanfaatan,
ke dalam Business Glossary (termasuk rules dari pemahaman data yang lebih terintegrasi yang
aspek regulatory reporting); mendukung proses self service dan pemanfaatan
d. Melanjutkan pengembangan Data Quality rule data secara lebih luas di Bankwide;
untuk mencegah potensi data quality issue baru, g. Melanjutkan implementasi Initiatif GenAI untuk
membentuk tim satuan khusus (task force) untuk membantu Relationship Manager (RM) dan agen
mempercepat proses remediasi data quality issue, contact center dalam mempercepat proses
dan melakukan prioritasi program solusi taktikal pelayanan Nasabah dengan respons yang cepat
maupun jangka Panjang; dan dan konsisten;
e. Melanjutkan edukasi dan mengembangkan data h. Implementasi inisiatif demokratisasi AI untuk
literacy and awareness untuk Data Owner, Data mempercepat implementasi use case AI dengan
Stewards dan unit terkait lainnya. memanfaatkan komponen yang dapat digunakan
2. Meneruskan Strategi Data Jangka Panjang Bank, di kembali (reusable components); dan
antaranya: i. Mengembangkan insiatif AI/GenAI lainnya
a. Melanjutkan program Enterprise Data Platform dalam mendukung penyelarasaan dokumen
untuk mengurangi duplikasi dan inkonsistensi internal dengan regulator dan/atau dokumen
data sehingga keputusan lebih akurat, peraturan lainnya, mengidentifikasi aktivitas
meningkatkan Data Governance & Compliance, penyalahgunaan dan meningkatkan hasil analitik
mendukung implementasi analytics dan AI/GenAI, transaksi Treasury, Chatbot dalam berbagai
meningkatkan efisiensi operational serta cost platform di CIMB Niaga, dan kecepatan serta
optimization; ketepatan pengambilan keputusan Stakeholders.
b. Implementasi inisiatif Operational Data Store agar 3. Membangun hyper-personalization dari nasabah
data terkini dapat digunakan secara real-time; untuk memahami kebutuhan dan preferensi nasabah
terkait penawaran produk dan layanan Bank; serta
4. Membangun kapabilitas data-driven insight
dengan menggunakan data internal dan eksternal
untuk meningkatkan pengalaman nasabah dan
memperbesar market share bank.
398 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 397
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Halaman ini sengaja dikosongkan
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 399
Page 398
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Menghidupkan Nilai Perusahaan,
Menginspirasi Setiap Mimpi
CIMB Niaga menghidupkan nilai perusahaan melalui
budaya integritas, kolaborasi, serta pemberdayaan
karyawan untuk menghadirkan kinerja terbaik bagi
nasabah dengan semangat bekerja dari hati.
400 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 399
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 401
Page 400
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
07
Tata Kelola
Perusahaan
402 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 401
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Penerapan Tata Kelola 404 Komite Tingkat Direksi 514 Integritas Pelaporan dan Sistem 570
Perusahaan di CIMB Niaga Teknologi Informasi
Sekretaris Perusahaan 522
Dasar, Pedoman, dan 406 Kebijakan Conflict Management 570
Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) 525
Tujuan Penerapan Tata Kelola (Termasuk Insider Trading)
Perusahaan yang Baik Satuan Kerja Kepatuhan 533
Kebijakan Dividen 571
Tahapan Penerapan Tata Kelola 406 Program Anti Pencucian Uang 538
Kebijakan Pemberian 571
Perusahaan yang Baik (APU), Pencegahan Pendanaan
Kompensasi Jangka Panjang
Terorisme (PPT) dan Pencegahan
Keterkaitan Penerapan 407
Pendanaan Proliferasi Senjata Pembelian Kembali (Buyback) 571
Tata Kelola Perusahaan
Pemusnah Massal (PPPSPM) Saham dan Obligasi CIMB Niaga
dengan Kinerja Bank
Akuntan Publik 544 Kebijakan Pelindungan Nasabah 572
Inisiatif Penyempurnaan 407
Kualitas Tata Kelola Perusahaan Sistem Manajemen Risiko 545 Pelanggaran (Fraud) Internal 574
yang Baik Tahun 2025
Sistem Pengendalian Intern 550 Sistem Pelaporan Pelanggaran 576
Jejak Langkah Penerapan Tata 408
Perkara Penting 552 Rencana Strategis Bank 580
Kelola Perusahaan CIMB Niaga
Sanksi 555 Penerapan ASEAN Corporate 580
Struktur dan Mekanisme 409
Governance Scorecard
Tata Kelola Bank Kerangka Governansi, 555
Pengelolaan, dan Pengendalian Pedoman Umum Governansi 581
Penilaian Penerapan Tata 411
Aspek Perpajakan Korporat Indonesia (PUGKI)
Kelola Perusahaan yang Baik
Kebijakan Antisuap dan Korupsi 556 Penerapan Aspek dan Prinsip 591
Rapat Umum Pemegang Saham 413
Tata Kelola Perusahaan
Penyediaan Dana 558
Dewan Komisaris 435 Terbuka Sesuai Ketentuan
kepada Pihak Terkait
Otoritas Jasa Keuangan
Komisaris Independen 448
Kebijakan Pengungkapan 558
Laporan Penerapan 595
Direksi 449 Informasi Kepemilikan Saham
Tata Kelola Terintegrasi
Anggota Direksi dan Dewan
Penilaian Kinerja Dewan 467
Komisaris Laporan Tata Kelola 604
Komisaris dan Direksi
Unit Usaha Syariah
Akses Informasi dan 559
Kebijakan Keberagaman 471
Data Perusahaan Transparansi Praktik 612
Dewan Komisaris dan Direksi
Bad Governance
Kebijakan Pengadaan 560
Kebijakan Nominasi 474
Barang dan Jasa Governansi dalam Penguatan 612
dan Remunerasi
Strategi Jangka Panjang
Kode Etik dan Kode Perilaku 563
Informasi Pemegang 481 yang Berintegritas dan
Saham Utama dan Pengendali Nilai dan Budaya Perusahaan 566 Berkelanjutan
Hubungan Afiliasi Dewan 482 Implementasi Konsep 567 Budaya Integritas dan 612
Komisaris, Dewan Pengawas Keberlanjutan dalam Keberlanjutan sebagai Pilar
Syariah, Direksi dan Pemegang Proses Bisnis Operasional
Saham Pengendali
Kerangka Penyusunan Laporan 567 Kepemimpinan dalam Menjaga 613
Komite Tingkat Dewan Komisaris 484 Keberlanjutan Integritas dan Kredibilitas
Pelaporan
Komite Audit 484 Pemberian Dana untuk 568
Kegiatan Sosial dan Politik Pernyataan Pelaksanaan Prinsip- 613
Komite Pemantau Risiko 492
Prinsip Tata Kelola yang Baik
Perlindungan Hak Kreditur 568
Komite Nominasi 499
dan Remunerasi Transparansi Kondisi Keuangan 569
dan Non-Keuangan Bank
Komite Tata Kelola 507
Terintegrasi
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 403
Page 402
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Penerapan Tata Kelola Perusahaan di CIMB Niaga
Penerapan tata kelola di CIMB Niaga terus diperkuat
untuk memastikan proses bisnis berjalan secara
transparan, akuntabel, dan sesuai regulasi. Bank
mengedepankan integritas, pengelolaan risiko yang
prudent, serta pengawasan yang efektif melalui peran
organ tata kelola dan kebijakan internal yang kuat. Selain
itu, CIMB Niaga berkomitmen menanamkan budaya
kepatuhan, menjaga keamanan informasi, serta
mengintegrasikan prinsip ESG dalam operasional dan
pengambilan keputusan strategis.
Tata Kelola Perusahaan yang Baik atau Good Corporate Lebih lanjut, CIMB Niaga juga memastikan bahwa
Governance (GCG) merupakan salah satu aspek seluruh organ Tata Kelola—termasuk Dewan Komisaris,
keberlanjutan yang menjadi fondasi penting bagi Dewan Pengawas Syariah (DPS), Direksi, dan Komite-
CIMB Niaga dalam melaksanakan kegiatan bisnis dan Komite—menjalankan fungsi dan tanggung jawabnya
operasionalnya. CIMB Niaga senantiasa mengarahkan sesuai prinsip ETAK (Perilaku beretika, Transparansi,
langkah strategis untuk mewujudkan visi CIMB Niaga yaitu Akuntabilitas, dan Keadilan). Penerapan prinsip-prinsip
berkomitmen untuk membantu Nasabah dan Masyarakat tersebut mencerminkan komitmen Bank terhadap
Indonesia mewujudkan mimpi dan aspirasinya. Visi praktik governansi korporat atau Tata Kelola perusahaan
tersebut menjadi landasan fundamental bagi seluruh yang baik (Good Corporate Governance/GCG), yang
aktivitas usaha CIMB Niaga dalam membangun daya berorientasi jangka panjang serta mempertimbangkan
saing yang berkelanjutan di tengah dinamika industri aspirasi dari seluruh Pemangku Kepentingan. Melalui
perbankan di tahun 2025. penerapan governansi yang kuat dan kolaboratif, CIMB
Niaga optimis dapat mendorong kinerja yang unggul
Visi tersebut didukung dengan misi menyediakan dan berkelanjutan, sekaligus memastikan praktik bisnis
layanan finansial yang sesuai dengan kebutuhan yang bertanggung jawab secara ekonomi, sosial, dan
nasabah individu dan bisnis, serta mendukung kemajuan lingkungan.
Masyarakat Indonesia dengan menerapkan semangat
bekerja dari hati. Visi dan misi tersebut memastikan CIMB Integrasi prinsip ETAK ke dalam seluruh kegiatan
Niaga mampu memberikan nilai tambah bagi nasabah, operasional menjadi bagian penting dari komitmen Bank
Pemegang Saham, dan seluruh Pemangku Kepentingan. dalam menerapkan aspek keberlanjutan. CIMB Niaga
menetapkan standar Tata Kelola yang tinggi, memastikan
bahwa prinsip tersebut terimplementasi dalam seluruh
proses bisnis, mulai dari perumusan strategi, penetapan
kebijakan, hingga operasional harian.
404 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 403
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Di tengah dinamika industri perbankan, ketidakpastian Penerapan GCG juga mendorong CIMB Niaga untuk
ekonomi global, volatilitas pasar, dan meningkatnya terus mengembangkan inovasi produk dan layanan,
risiko perubahan iklim, penerapan GCG menjadi fondasi memperluas jangkauan perbankan, dan memanfaatkan
bagi Bank untuk beroperasi secara prudent, profesional, sinergi dengan CIMB Group untuk melayani kebutuhan
dan adaptif. Tata Kelola yang kuat juga mendukung nasabah di Indonesia maupun kawasan ASEAN. Dengan
integritas dalam pengelolaan data, mitigasi risiko siber, demikian, Tata Kelola tidak hanya berfungsi menjaga
serta kesiapan Bank dalam menghadapi perubahan stabilitas operasional, tetapi juga menjadi pendorong
regulasi terkait teknologi dan keberlanjutan. utama inovasi dan keberlanjutan usaha menghadapi
tantangan masa kini dan masa depan.
Sejalan dengan tuntutan keberlanjutan (sustainability),
CIMB Niaga terus memperkuat integrasi aspek Sepanjang tahun 2025, komitmen CIMB Niaga dalam
Lingkungan, Sosial, dan Tata Kelola (LST) dalam kerangka penerapan GCG tercermin melalui penguatan GCG soft
GCG. Bank mengembangkan sistem manajemen risiko structure yang meliputi Visi dan Misi, Nilai Perusahaan,
dan pengendalian internal yang adaptif terhadap Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris, DPS,
risiko LST, termasuk mengantisipasi perubahan dan Direksi, Piagam Internal Audit, Deklarasi Pakta
preferensi nasabah dan perkembangan arah kebijakan Integritas, Kode Etik dan Kode Perilaku, Kebijakan
keberlanjutan. Tata Kelola, serta berbagai pedoman dan ketentuan
pendukung lainnya.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 405
Page 404
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Dasar, Pedoman, dan Tujuan Penerapan
Tata Kelola Perusahaan yang Baik
CIMB Niaga berkomitmen untuk menerapkan GCG 2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) dan Surat
secara konsisten, sesuai dengan ketentuan dan regulasi Edaran OJK (SEOJK) khususnya mengenai Tata Kelola,
nasional dan internasional. Seluruh ketentuan dan Laporan Tahunan, Manajemen Risiko dan berbagai
regulasi tersebut menjadi rujukan dalam memastikan POJK dan SEOJK yang terkait dengan penerapan Tata
praktik pengelolaan Bank berjalan secara prudent, Kelola;
transparan, akuntabel, dan selaras dengan standar 3. Roadmap Tata Kelola Perusahaan Indonesia yang
terbaik di industri perbankan. disampaikan melalui siaran pers OJK pada tanggal 4
Februari 2014;
Penerapan GCG CIMB Niaga diterapkan melalui 4 (empat) 4. ASEAN Corporate Governance Scorecard (ACGS) yang
pilar utama tata kelola, yaitu Governance Commitment, dikeluarkan oleh ASEAN Capital Market Forum
Governance Structure, Governance Process, dan Governance (ACMF);
Outcome. Komitmen ini diperkuat dengan 5 (lima) prinsip 5. Pedoman Umum Governansi Korporat Indonesia
dasar GCG yaitu keterbukaan, akuntabilitas, tanggung (PUGKI) 2021 yang diterbitkan oleh Komite Nasional
jawab, independensi dan kewajaran. Selain itu, Bank juga Kebijakan Governansi (KNKG);
mengacu pada 4 (empat) pilar PUGKI 2021, yaitu perilaku 6. Anggaran Dasar Perusahaan dan Keputusan Rapat
beretika, akuntabilitas, transparansi, dan keberlanjutan. Umum Pemegang Saham (RUPS); dan
7. Kebijakan Tata Kelola Bank.
Sejalan dengan hal tersebut, CIMB Niaga telah
membangun mekanisme pengawasan dan pengendalian CIMB Niaga juga berkomitmen untuk memastikan
internal yang kuat sebagai bagian dari komitmen bahwa prinsip-prinsip GCG diterapkan secara konsisten
terhadap penerapan GCG, yang mencakup manajemen dalam setiap pengambilan keputusan dan penyusunan
risiko dan pengendalian internal yang efektif, fungsi audit strategi bisnis. Penerapan ini menjadi fondasi kokoh
internal yang independen, serta pengelolaan konflik bagi pertumbuhan usaha yang berkelanjutan serta
kepentingan secara bertanggung jawab. bertujuan memperkuat kepercayaan seluruh pemangku
kepentingan terhadap integritas, profesionalisme, dan
Adapun dasar dan pedoman yang menjadi fondasi bagi keberlanjutan operasional Bank.
penerapan GCG Bank di antaranya sebagai berikut:
1. Undang-Undang Republik Indonesia terkait Pasar
Modal, Perseroan Terbatas, dan Perbankan;
Tahapan Penerapan
Tata Kelola Perusahaan yang Baik
Sejak resmi berstatus sebagai perusahaan publik pada Sebagai komitmen untuk menjaga standar Tata Kelola
tahun 1989, CIMB Niaga telah menempatkan penerapan yang tinggi, CIMB Niaga secara berkala melaksanakan
GCG sebagai fondasi utama dalam menjalankan penilaian atas efektivitas penerapan GCG. Proses
kegiatan usaha. Bagi Pemegang Saham serta ini dilakukan melalui kerja sama dengan lembaga
Pemangku Kepentingan lainnya, kualitas penerapan independen yang kompeten maupun melalui mekanisme
GCG merupakan indikator yang krusial dalam menilai self-assessment. Rekomendasi yang dihasilkan dari
efektivitas pengelolaan dan kinerja Bank. Bank meyakini proses tersebut menjadi bagian penting dalam evaluasi
bahwa implementasi GCG yang konsisten mendorong berkelanjutan serta memperkuat praktik terbaik GCG di
perumusan kebijakan dan strategi yang tepat, sekaligus lingkungan Bank. Informasi lebih rinci mengenai evaluasi
memastikan bahwa setiap keputusan yang diambil GCG CIMB Niaga dijabarkan dalam Laporan Tahunan ini.
senantiasa sejalan dengan kebutuhan dan kepentingan
Bank, kepentingan Pemegang Saham, dan kepentingan
pemangku kepentingan lainnya.
406 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 405
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Keterkaitan Penerapan Tata Kelola
Perusahaan dengan Kinerja Bank
Pada tahun 2025, CIMB Niaga mampu membangun transparansi, akuntabilitas, serta efisiensi dalam pengelolaan sumber
daya, yang pada akhirnya memperkuat kualitas proses pengambilan keputusan di seluruh tingkatan organisasi. Dengan
fondasi Tata Kelola yang solid, CIMB Niaga berhasil menjaga resiliensi operasional dan kinerja Bank di tengah dinamika
dan tantangan ekonomi baik di masa kini maupun di masa yang akan datang. Penerapan GCG turut berkontribusi pada
pencapaian sejumlah hasil dan prestasi kinerja yang signifikan di tahun buku, antara lain sebagai berikut:
Rasio Pertumbuhan
Pertumbuhan Pertumbuhan Rp
Rp Kecukupan Laba Bersih
Kredit Dana Nasabah
Modal (CAR) Secara
Konsolidasi
Rp
238,3 triliun
Rp
270,5 triliun
24,8% Rp
6,9
triliun
4,5% 3,8% 0,7%
Loan to Deposit Ratio
Rasio CASA (LDR)
70,0% 86,8%
Di samping pencapaian tersebut, CIMB Niaga kembali mencatatkan pencapaian membanggakan di tingkat regional
dengan meraih dua penghargaan sekaligus dalam ajang ASEAN Corporate Governance Conference & Awards 2025.
CIMB Niaga dinobatkan sebagai Top 50 ASEAN Public Listed Companies (PLCs) dan Top 5 Indonesia PLCs untuk keempat
kalinya secara berturut-turut. Penghargaan ini diumumkan dalam acara resmi yang diselenggarakan oleh ASEAN
Capital Markets Forum (ACMF) dan Minority Shareholders Watch Group (MSWG) di Kuala Lumpur, Malaysia, pada 24 Juli
2025. Prestasi ini menempatkan CIMB Niaga sejajar dengan perusahaan-perusahaan publik terbaik se-Asia Tenggara,
serta menjadi bukti nyata atas komitmen Bank dalam mengimplementasikan GCG secara konsisten dan berkelanjutan.
Penghargaan lain dalam penerapan GCG yang diterima Bank pada tahun 2025 disampaikan pada Bab Penghargaan dan
Sertifikat pada Laporan Tahunan ini.
Inisiatif Penyempurnaan Kualitas
Tata Kelola Perusahaan yang Baik Tahun 2025
CIMB Niaga senantiasa menegaskan komitmennya untuk 1. Penyesuaian dan penyempurnaan seluruh Piagam
menerapkan serta meningkatkan kualitas pelaksanaan dan kebijakan internal agar selaras dengan Peraturan
GCG pada seluruh proses operasional Bank. Penerapan OJK terbaru tentang penerapan Tata Kelola.
tersebut dilaksanakan secara konsisten selaras dengan 2. Mempertahankan ISO 37001:2016 tentang Sistem
ketentuan perundang-undangan di Indonesia, standar Manajemen Anti Penyuapan untuk unit SPAPM.
Tata Kelola di kawasan ASEAN, serta praktik terbaik 3. Mempertahankan posisi Bank dalam indeks
internasional lainnya. Guna memperkuat efektivitas kesehatan organisasi pada 10% teratas (Top Decile) di
implementasi GCG, sepanjang tahun 2025 CIMB Niaga atas institusi finansial lain di ASEAN.
telah melaksanakan sejumlah inisiatif strategis, antara 4. Digitalisasi proses pengelolaan sumber daya
lain sebagai berikut: manusia melalui satu platform terintegrasi end to end
guna meningkatkan efektivitas proses, konsistensi
pelaksanaan, serta user experience yang lebih
sederhana, baik, dan cepat.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 407
Page 406
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Jejak Langkah Penerapan
Tata Kelola Perusahaan CIMB Niaga
01 02 03 04 05
1955 1974 1989
Pendirian Bank Menjadi Menjadi Perusahaan
2008
Perubahan nama
2010 - 2011
Penetapan infrastruktur dan implementasi GCG (penyusunan Piagam GCG, Piagam Dewan Komisaris, Piagam
(incorporated). bank devisa. Publik (Go Public). (rebranding) dan merger. Direksi, Piagam Komite, Kode Etik & Perilaku Kepegawaian) serta mendapatkan pengakuan dari IICG, IICD, dan ARA.
08 07 06
2015
1. Pengembangan praktik GCG Bank selaras dengan
2014
Implementasi prinsip-prinsip ASEAN CG Scorecard
2013
Menyelaraskan dan menyempurnakan praktik GCG Bank
ketentuan OJK terkini dan perwujudan GCG dalam budaya secara penuh yang membawa CIMB Niaga terpilih dengan Roadmap Tata Kelola Perusahaan Indonesia yang
Bank “A Better CIMB Niaga/ABC” menjadi salah satu dari 2 perusahaan tercatat di dikeluarkan oleh regulator dan prinsip-prinsip ASEAN
2. Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi dan Manajemen Indonesia yang memperoleh “Top 50 Public Listed CG Scorecard, di antaranya CIMB Niaga memastikan
Risiko Terintegrasi dengan membentuk Komite Tata Kelola Company” di tingkat ASEAN berdasarkan ASEAN terdapatnya minimum 1 (satu) Komisaris Independen
Terintegrasi dan Manajemen Risiko Terintegrasi. CG Scorecard pada tahun 2015. wanita dalam jajaran Dewan Komisaris.
09 10
2016
1. Penyempurnaan Pedoman GCG yang dituangkan dalam
2017
1. Pembentukan unit GCG yang bertanggung jawab dan fokus atas perbaikan implementasi GCG oleh Bank.
Kebijakan Pokok Perusahaan. 2. Menunjuk PT Deloitte Konsultan Indonesia sebagai pihak independen untuk mengelola layanan Whistleblowing
2. Penyempurnaan Kebijakan Conflict Management yang juga System sejak Desember 2017. Penunjukan ini akan meningkatkan transparasi dan profesional penanganan
mengatur permasalahan insider trading. Whistleblowing pada Bank.
3. Melakukan penilaian kinerja Dewan Komisaris, Direksi 3. CIMB Niaga memberi kesempatan bagi penyandang disabilitas agar dapat berkarya dengan bekerja sebagai
dan Komite di tingkat Dewan Komisaris. karyawan Bank. Hal ini merupakan salah satu program CSR CIMB Niaga.
12 11
2019
1. Penunjukan salah seorang Komisaris Independen sebagai Komisaris Independen Senior.
2018
1. Menjadi Perusahaan Terbuka pertama di Indonesia yang menyelenggarakan pemungutan
2. Penggunaan jasa pihak ketiga (search firm) dalam proses pencarian kandidat Komisaris suara pemegang saham secara elektronik (e-voting) di RUPS yang diselenggarakan di tahun
dan Direktur. 2018.
3. Penerbitan Kebijakan Antikorupsi. 2. Implementasi GCG yang senantiasa ditingkatkan secara konsisten mendapat apresiasi
4. Pelaksanaan program orientasi anggota Dewan Komisaris & Direksi baru telah dilakukan berupa penghargaan dari lembaga-lembaga independen dan terkemuka yaitu “Top 50
melalui aplikasi e-Learning Bank (LoG). ASEAN” dan “Top 3 Indonesia” pada ASEAN Corporate Governance Awards 2018 dari ASEAN
5. Pengembangan sistem ReCoM (Regulatory Commitment Monitoring). Corporate Governance dan ASEAN Capital Markets Forum serta “Top 50 dan The Best Overall
6. Berhasil mempertahankan raihan Juara I ARA 2019 kategori Private Keuangan Listed, 2018” untuk kategori Perusahaan Terbuka Kapitalisasi Besar di Indonesia dari Indonesian
“The Best Corporate Governance Overall 2019” dan “Top 50 Emiten” untuk kategori Institute for Corporate Directorship (IICD).
Perusahaan Terbuka Kapitalisasi Besar di Indonesia dari IICD. Serta memperoleh 3. Pembaharuan (Revamping) situs web Bank, khususnya terkait GCG dan Investor Relation.
penghargaan di ajang TOP GRC 2019 sebagai “TOP GRC”, “The Most Committed GRC 4. Pembaharuan Piagam Komite Audit dan Komite Tata Kelola Terintegrasi, serta melengkapi
Leader” dan “The High Performing Corporate Secretary on GRC”. dan/atau menyempurnakan beberapa kebijakan internal terkait GCG lainnya.
13 14
2020
1. Penandatanganan Deklarasi Pakta Integritas, Kode Etik & Komitmen
2021
1. Penghargaan khusus Golden Star Trophy atas pencapaian kategori tertinggi yaitu #5Stars
Antikorupsi oleh Dewan Komisaris & Direksi. selama tiga tahun berturut-turut pada TOP GRC Awards.
2. Penerbitan Kebijakan Tata Kelola yang terdiri dari Kebijakan Tata Kelola 2. Penerapan “Hybrid Working Arrangement” atau “HyWork” sebagai gaya kerja baru bagi karyawan
Terintegrasi Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia dan Kebijakan agar dapat bekerja secara hybrid baik di rumah maupun di kantor.
Tata Kelola Perusahaan CIMB Niaga & Kerangka Acuan bagi Anak 3. Peningkatan dalam penyelenggaraan RUPS secara elektronik (e-RUPS) menggunakan aplikasi
Perusahaan. eASY.KSEI (penggunaan fitur e-Voting eASY.KSEI dan live streaming webinar tayangan RUPS).
3. Penerbitan Piagam Korporasi Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia. 4. Penerapan Artificial Intelligence (AI) dalam proses audit intern Bank oleh Satuan Kerja Audit
4. Penghargaan Top 3 Indonesia dan ASEAN Asset Class dari ASEAN Capital Intern (SKAI) di tahun 2021 dinilai termasuk yang paling maju di industri perbankan Indonesia
Markets Forum pada ACGS Award 2019. dan ASEAN berdasarkan penilaian konsultan independen.
5. Penyelenggaraan RUPST, RUPSLB, & Public Expose Tahunan Bank secara 5. Penggunaan e-Signature secara bertahap pada dokumen perikatan Bank dengan debitur/
online menggunakan teknologi konferensi video, e-Voting dan e-Proxy. nasabah dan pihak ketiga lainnya.
16 15
2023
1. Juara Umum Annual Report Award (ARA) untuk
2022
1. Satu-satunya perusahaan terbuka di Indonesia yang berhasil masuk ke dalam kategori ASEAN Top 20 PLCs, sekaligus menjadi
penilaian laporan tahun buku 2022. Indonesia Top 3 PLCs dan ASEAN Asset Class PLCs pada 2021 ACGS Award.
2. Penambahan 1 (satu) Komisaris Independen 2. Penyempurnaan kebijakan antikorupsi dan fraud menjadi Kebijakan Antisuap dan Korupsi.
wanita yaitu Farina J. Situmorang. 3. Penerbitan Kebijakan HAM CIMB Niaga.
3. Sertifikasi SNI ISO 37001 – Sistem Manajemen 4. Implementasi Sistem Manajemen Anti Penyuapan (SMAP).
Anti Penyuapan (SMAP) pada SubDir. Strategic 5. Perubahan masa jabatan Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah dan Direksi menjadi tiga tahun mengikuti kriteria ACGS.
Procurement and Admin Property Management. 6. Penyempurnaan Kode Etik Rekanan sekaligus sebagai Pakta Integritas Rekanan.
17 18
2024
1. Mendapatkan predikat Leadership in Corporate Governance 2 tahun
2025
1. Menerima penghargaan sebagai Top 50 ASEAN PLCs, Top 5 Indonesia PLCs untuk keempat kalinya
berturut-turut dari Indonesian IICD. secara berturut-turut dan ASEAN Asset Class PLCs pada 2025 ASEAN Corporate Governance
2. Komite Audit pertama kalinya melakukan office tour sebagai bagian dari Conference & Awards.
peningkatan implementasi tanggung jawabnya. 2. Mempertahankan predikat Leadership in Corporate Governance dari IICD untuk 3 tahun berturut-
3. Berada pada 10% teratas (Top Decile) di atas insitusi finansial lain di turut.
ASEAN (hasil survei Organizational Health Index (OHI)). 3. Mempertahankan Sertifikasi SNI ISO 37001 – SMAP pada SubDir Strategic Procurement and Admin
Property Management.
408 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 407
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Struktur dan Mekanisme Tata Kelola Bank
CIMB Niaga mengimplementasikan GCG melalui kerangka kerja yang terdiri atas empat pilar utama, yaitu governance
commitment, governance structure, governance process, dan governance outcome. Seluruh pilar tersebut terwujud dalam
struktur Tata Kelola Bank yang mencakup Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS), Dewan Komisaris, Dewan Pengawas
Syariah, dan Direksi. Masing-masing organ tata kelola memiliki peran, tugas, dan tanggung jawab yang dijalankan
secara independen namun saling melengkapi, sesuai dengan Anggaran Dasar serta ketentuan peraturan perundang-
undangan yang berlaku.
Sustainable Governance Outcome
Governance Structure Governance Proccess
Organ Utama (RUPS, Dewan Hubungan dengan
Komisaris, Dewan Pengawas Pemangku Kepentingan,
Syariah dan Direksi). Perumusan Kebijakan,
dan Pengambilan Keputusan.
Organ Pendukung
(Komite Dewan Komisaris,
Komite Eksekutif, Komite Khusus,
Sekretaris Perusahaan,
Unit Kerja & Unit Independen).
Infrastruktur (Peraturan dan
Kebijakan Opersional Bank).
Governance Commitment
Visi, Misi, Nilai-Nilai Utama, Pedoman/Charter, Kode Etik, dan Keberlanjutan
KOMITMEN TATA KELOLA (GOVERNANCE Lebih lanjut, CIMB Niaga secara berkelanjutan melakukan
COMMITMENT) kajian, pemutakhiran, dan penyelarasan praktik Tata
Seluruh insan CIMB Niaga senantiasa berkomitmen Kelola untuk memastikan konsistensi dan efektivitas
untuk menerapkan dan menegakkan prinsip-prinsip penerapan GCG, agar tetap sesuai dengan praktik terbaik
GCG dalam setiap kegiatan operasional Bank. Komitmen internasional, perkembangan kondisi makroekonomi
tersebut menjadi bagian dari budaya, yang tercermin dan industri perbankan, serta ketentuan peraturan
dalam perumusan Visi, Misi, dan Nilai Utama Bank. perundang-undangan yang berlaku.
Penerapan GCG juga diinternalisasikan melalui berbagai STRUKTUR TATA KELOLA (GOVERNANCE
kebijakan- kebijakan internal, termasuk Kode Etik dan STRUCTURE)
Kode Perilaku, Pedoman dan Tata Tertib Kerja (Piagam), Struktur Tata Kelola yang efektif merupakan elemen
penerapan Manajemen Risiko, Whistleblowing System, penting dalam memastikan penerapan prinsip-prinsip
Kebijakan Antisuap dan Antikorupsi, pengelolaan GCG secara konsisten sehingga menghasilkan kinerja yang
Teknologi Informasi, serta pelaksanaan program selaras dengan ekspektasi para Pemangku Kepentingan.
dan inisiatif berprinsip Keberlanjutan (Sustainability), Struktur Tata Kelola CIMB Niaga terdiri atas organ utama,
termasuk pengelolaan risiko iklim. yaitu Rapat Umum Pemegang Saham, Dewan Komisaris,
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 409
Page 408
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Dewan Pengawas Syariah (DPS), dan Direksi, serta organ pendukung yang mencakup Komite-Komite Tingkat Dewan
Komisaris, Komite-Komite Tingkat Direksi, Sekretaris Perusahaan, Unit Bisnis/Unit Kerja, serta Unit Independen seperti
Manajemen Risiko, Kepatuhan, Hukum, Satuan Kerja Audit Internal (SKAI), dan Anti Fraud Management (AFM).
Struktur Tata Kelola Bank disusun untuk memastikan kejelasan dan pemisahan tugas serta tanggung jawab, termasuk
mekanisme dan alur pengambilan keputusan dan pelaporan pada setiap organ di CIMB Niaga, dengan tetap merujuk
pada ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Selain itu, struktur Tata Kelola Bank juga dirancang untuk
memungkinkan terwujudnya prinsip check and balances guna mendukung pelaksanaan Tata Kelola yang transparan,
akuntabel, dan berintegritas.
Struktur GCG
Komite Tata Kelola
Terintegrasi
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS)
Komite Nominasi &
Remunerasi
Dewan Presiden
Dewan Pengawas Syariah
Komite Pemantau Risiko Komisaris Direktur
Komite Audit
Direktur Manajemen Direktur Operasional,
Chief Audit Direktur Bisnis
Risiko Teknologi, Analitik & AI
Executive
Head of AFM Direktur Kepatuhan, Direktur Strategi &
Direktur SDM
CA & Hukum* Keuangan
Independen RCU di masing-masing unit kerja
Peraturan dan Kebijakan Bank
*
merangkap CorSec
PROSES TATA KELOLA (GOVERNANCE PROCESS)
CIMB Niaga melaksanakan proses Tata Kelola secara disiplin melalui prosedur dan mekanisme yang terstruktur,
sistematis, serta terdokumentasi dengan baik. Pelaksanaan proses tersebut didukung oleh kecukupan struktur dan
infrastruktur Tata Kelola yang memadai, sehingga diharapkan mampu menghasilkan governance outcome yang selaras
dengan harapan para Pemangku Kepentingan.
HASIL TATA KELOLA (GOVERNANCE OUTCOME)
Guna mencapai penerapan Tata Kelola (governance outcome) yang baik dan berkelanjutan, CIMB Niaga menerapkan
governance commitment, governance structure dan governance process secara konsisten pada seluruh tingkatan organisasi.
Sepanjang tahun 2025, CIMB Niaga secara konsisten membukukan berbagai capaian operasional dan keuangan yang
solid, meskipun dihadapkan pada dinamika dan tantangan perekonomian. Dalam perspektif jangka panjang, Bank
meyakini bahwa penerapan GCG yang kuat akan memberikan kontribusi signifikan terhadap penciptaan nilai serta
keberlanjutan usaha, sejalan dengan harapan para Pemangku Kepentingan.
410 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 409
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Penilaian Penerapan
Tata Kelola Perusahaan yang Baik
CIMB Niaga melakukan penilaian atas kualitas penerapan 1. Pelaksanaan tugas, tanggung jawab, dan wewenang
GCG Bank secara berkala, baik melalui penilaian Direksi;
sendiri (self-assessment) maupun dengan bekerja sama 2. Pelaksanaan tugas, tanggung jawab, dan wewenang
dengan pihak ketiga independen. Penilaian sendiri juga Dewan Komisaris;
bertujuan untuk memastikan bahwa pelaksanaan Tata 3. Pelaksanaan tugas, tanggung jawab, dan wewenang
Kelola Bank senantiasa selaras dengan standar etika Dewan Pengawas Syariah (DPS);
bisnis, ketentuan peraturan perundang-undangan, serta 4. Kelengkapan dan pelaksanaan tugas komite;
kebijakan internal yang berlaku. Hasil penilaian sendiri 5. Penanganan benturan kepentingan;
Tata Kelola Perusahaan menjadi bagian didalam Laporan 6. Penerapan fungsi kepatuhan;
Tingkat Kesehatan Bank setiap semester kepada OJK. 7. Penerapan fungsi audit intern;
8. Penerapan fungsi audit ekstern;
SELF-ASSESSMENT 9. Penerapan manajemen risiko termasuk sistem
Penilaian sendiri (self-assessment) dilakukan setiap pengendalian intern;
periode semester sesuai ketentuan POJK No. 17 Tahun 10. Pemberian remunerasi;
2023 serta SEOJK No. 14/SEOJK.03/2025. 11. Penyediaan dana kepada pihak terkait dan
penyediaan dana besar;
PROSEDUR 12. Integritas pelaporan dan sistem teknologi informasi;
Penilaian terhadap penerapan Tata Kelola berlandaskan 13. Rencana strategis Bank;
pada 5 (lima) prinsip dasar (keterbukaan (transparency), 14. Aspek pemegang saham;
akuntabilitas (accountability), tanggung jawab 15. Penerapan strategi anti-fraud, termasuk anti
(responsibility), independensi (independency), dan penyuapan; dan
kewajaran (fairness). Penilaian juga dikelompokkan 16. Penerapan keuangan berkelanjutan, termasuk
kedalam 3 (tiga) aspek, yaitu: penerapan tanggung jawab sosial dan lingkungan.
1. Struktur Tata Kelola Bank juga memperhatikan informasi lain yang relevan
Penilaian struktur Tata Kelola bertujuan untuk dan signifikan terkait penerapan Tata Kelola Bank dalam
menilai kecukupan struktur dan infrastruktur Tata melakukan penilaian sendiri.
Kelola Bank agar proses prinsip Tata Kelola yang
baik memberikan hasil (outcome) yang sesuai dengan PIHAK YANG MELAKUKAN PENILAIAN
harapan para pemangku kepentingan. Proses penilaian meliputi aktivitas self-assessment oleh
fungsi/unit kerja, kuesioner dari para responden terpilih
2 Proses Tata Kelola dan memfaktorkan temuan atau informasi lain untuk
Penilaian proses Tata Kelola bertujuan untuk menilai memvalidasi penerapan tata kelola. Informasi ini berasal
efektivitas proses penerapan prinsip Tata Kelola yang dari unit/fungsi seperti: Unit Usaha Syariah (UUS),
baik yang didukung oleh kecukupan struktur dan Corporate Secretary, SKAI, Anti-Fraud Management,
infrastruktur Tata Kelola Bank sehingga menunjukkan Manajemen Risiko Operasional, Human Resources,
hasil yang sesuai dengan harapan para pemangku Kepatuhan, dan lainnya.
kepentingan.
Self-assessment melibatkan peran aktif anggota Dewan
3. Hasil Tata Kelola Komisaris, DPS, Direksi, Pihak Independen, dan Pejabat
Penilaian hasil Tata Kelola bertujuan untuk menilai Eksekutif Bank untuk menghasilkan penilaian yang
kualitas hasil (outcome) (mencakup aspek kualitatif komprehensif dan terstruktur atas efektivitas Tata Kelola
dan kuantitatif), yang merupakan hasil proses Bank. Self-assessment juga dilakukan atas penerapan
penerapan prinsip Tata Kelola yang baik yang Tata Kelola di lingkungan anak perusahaan sesuai
didukung oleh kecukupan struktur dan infrastruktur dengan ketentuan regulator di sektor pembiayaan dan
Tata Kelola Bank. pasar modal. Hasil self-assessment oleh anak perusahaan
dikonsolidasikan sesuai dengan metodologi internal
KRITERIA PENILAIAN berdasarkan materialitas dan signifikansinya.
Kriteria penilaian Tata Kelola atas self-assessment meliputi
16 (enam belas) faktor penilaian penerapan tata kelola
bagi Bank Umum Konvensional (BUK) yang memiliki UUS
sejalan dengan SEOJK No. 14/SEOJK.03/2025 yaitu:
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 411
Page 410
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
HASIL PENILAIAN
Hasil self-assessment Tata Kelola Bank secara individu dan konsolidasi pada Semester I dan II tahun 2025, sebagai berikut:
Hasil Penilaian Sendiri (Self-Assessment) Penerapan Tata Kelola
Entitas Peringkat Definisi Peringkat
Bank CIMB Niaga (Individu) 2 Peringkat Tata Kelola Bank (termasuk UUS) adalah 2 (BAIK), yang mencerminkan
manajemen Bank telah menerapkan prinsip-prinsip Tata Kelola yang memadai.
CIMB Niaga Auto Finance (CNAF) 2 Peringkat Tata Kelola CNAF adalah 2 (BAIK), yang mencerminkan secara umum CNAF
telah memenuhi ketentuan dan prinsip Tata Kelola.
CIMB Niaga Sekuritas (CNS) 3 Peringkat Tata Kelola CNS adalah 3 (CUKUP BAIK), yang mencerminkan secara umum
CNS telah menerapkan ketentuan dan prinsip Tata Kelola, namun masih terdapat
kelemahan yang masih perlu ditingkatkan.
Konsolidasi 2 Peringkat Tata Kelola Konsolidasi adalah 2 (BAIK) yang mencerminkan secara umum
manajemen Bank dan anak perusahaan telah melakukan penerapan prinsip-prinsip Tata
Kelola yang memadai.
Anak Perusahaan CNAF dan CNS juga melakukan self- hanya memenuhi ketentuan nasional, tetapi juga sejalan
assessment Tata Kelola sesuai dengan ketentuan Tata dengan ekspektasi dan praktik terbaik internasional.
Kelola OJK yang terkait dengan kegiatan usahanya
sebagai Perusahaan Pembiayaan dan Perusahaan Efek. PROSEDUR PENILAIAN
Prosedur penilaian ACGS dilakukan melalui review
REKOMENDASI DAN TINDAK LANJUTNYA atas dokumen dan informasi berbahasa Inggris yang
Pada tahun 2025, Tata Kelola CIMB Niaga meraih disediakan oleh Bank untuk masyarakat, antara lain
pemeringkatan 2 (Baik) secara individu dan konsolidasi. informasi yang dimuat dalam Laporan Tahunan, situs
Hasil penilaian ini menunjukkan bahwa secara umum web, pengumuman atau penyampaian informasi material
Bank (termasuk UUS) dan anak perusahaan sudah guna memenuhi peraturan dan perundang-undangan
memadai dalam menerapkan prinsip-prinsip Tata serta sebagai transparansi yang disampaikan Bank
Kelola, walaupun terdapat beberapa kelemahan yang kepada masyarakat dan siaran pers yang diterbitkan oleh
diidentifikasi pada aspek Tata Kelola, manajemen Bank.
Bank, dan anak perusahaan dapat menyelesaikan
dan menjalankan tindak lanjut secara normal. Bank Metodologi penilaian terdiri dari 2 (dua) tingkat yaitu:
berkomitmen untuk menjalankan prinsip-prinsip Tata 1. Tingkat 1: item standar minimum yang diharapkan
Kelola dalam aktivitas untuk mencapai keberlanjutan untuk diterapkan di setiap negara anggota ASEAN
usaha Bank. dan mencakup peraturan perundangan serta prinsip
OECD.
Bank dan anak perusahaan akan menindaklanjuti 2. Tingkat 2: item bonus yang merefleksikan praktik baik
rekomendasi atas penilaian self-assessment tahun 2025, melebihi ekspektasi standar minimum, serta item
yang di antaranya adalah penguatan proses Tata Kelola penalti yang merefleksikan Tata Kelola yang buruk.
dalam mendukung sistem pengendalian internal yang
efektif dan terus menjaga Tata Kelola risiko.
PENILAIAN EKSTERNAL Penilaian dilakukan oleh
Penilaian masing-masing negara.
ASEAN CORPORATE GOVERNANCE SCORECARD Domestik
Salah satu bentuk penilaian atas tingkat efektivitas
penerapan tata kelola yang baik di CIMB Niaga dilakukan
melalui asesmen berdasarkan kriteria ASEAN Corporate
Governance Scorecard (ACGS). Penilaian ini mengacu pada Penilaian dilakukan antar
prinsip-prinsip Corporate Governance yang diterbitkan sesama negara anggota
Peer ASEAN.
oleh The Organisation for Economic Cooperation and Review
Development (OECD) dan menjadi standar rujukan bagi
perusahaan tercatat di kawasan regional.
ACGS merupakan inisiatif ASEAN Capital Market Verifikasi terhadap beberapa
Forum (ACMF) yang didukung oleh Asian Development poin dan penilaian akhir
untuk “ASEAN Asset Class”,
Bank (ADB), dengan tujuan memperkuat kualitas dan Finalisasi
“ASEAN Top 50”, dan “Top 5”
konsistensi penerapan GCG di antara perusahaan masing-masing negara.
publik di ASEAN. Dengan partisipasi pada asesmen ini,
CIMB Niaga memastikan bahwa penerapan GCG tidak
412 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 411
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
KRITERIA PENILAIAN
Kriteria penilaian ACGS revisi Oktober 2023 (versi 2 Maret 2024) terdiri dari aspek kriteria yang meliputi Rights and
Equitable Treatment of Shareholders, Sustainability and Resilience, Disclosure and Transparency, dan Responsibilities of the
Board.
PIHAK YANG MELAKUKAN PENILAIAN
Penilaian ACGS dilaksanakan oleh ACMF melalui Domestic Ranking Body (DRB) yang ditunjuk oleh regulator di masing-
masing negara sebagai perwakilan resmi dalam proses asesmen. DRB bertugas melakukan penilaian pada tingkat
nasional, yang selanjutnya akan melalui proses peer review oleh DRB dari negara anggota ASEAN lainnya untuk
memastikan objektivitas dan konsistensi penilaian. Sejak tahun 2016, Otoritas Jasa Keuangan (OJK) telah menunjuk
PT RSM Indonesia Konsultan (RSM) sebagai DRB yang berperan melakukan penilaian ACGS di Indonesia. Selain itu,
penilaian ACGS di Indonesia juga dilaksanakan oleh Indonesian Institute for Corporate Directorship (IICD) sebagai
lembaga independen yang memiliki kompetensi dalam asesmen praktik Tata Kelola Perusahaan.
HASIL PENILAIAN
Berdasarkan hasil penilaian terakhir (cut off date 30 Juni 2024) oleh RSM sebagai DRB Indonesia, CIMB Niaga memperoleh
nilai 124,08. Selain itu, CIMB Niaga juga memperoleh penilaian ACGS dari IICD yang bersumber dari Laporan Tahunan
Bank tahun 2024 dan situs web Bank, dengan perolehan skor 122,99.
REKOMENDASI DAN TINDAK LANJUTNYA
Berdasarkan penilaian GCG menggunakan kriteria ACGS, rekomendasi dan tindak lanjut yang dilakukan CIMB Niaga, di
antaranya:
Rekomendasi Tindak Lanjut
Menyesuaikan anggota Komite Nominasi dan Remunerasi sehingga Komposisi anggota Komite Nominasi dan Remunerasi Bank saat
mayoritas anggota berasal dari pihak independen. ini disesuaikan dengan ketentuan dalam peraturan OJK. Sehingga
rekomendasi ini belum dapat ditindaklanjuti oleh Bank.
Mengungkapkan standar pengukuran kinerja yang menyeleraskan Pengungkapan telah mulai disempurnakan sejak Laporan Tahunan
remunerasi berbasis kinerja Direksi dengan kepentingan jangka 2024 dan 2025.
panjang perusahaan.
Rapat Umum Pemegang Saham
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) merupakan CIMB Niaga dalam mengevaluasi serta menetapkan arah
organ tata kelola Perseroan yang memiliki kewenangan strategis Bank ke depannya. Melalui RUPST, CIMB Niaga
yang tidak diberikan kepada Direksi maupun Dewan memastikan penerapan prinsip tata kelola perusahaan
Komisaris, sebagaimana diatur dalam peraturan yang baik secara konsisten, dengan memberikan ruang
perundang-undangan yang berlaku dan/atau bagi Pemegang Saham untuk memperoleh informasi
Anggaran Dasar Bank. Pelaksanaan RUPS CIMB Niaga yang transparan, menyampaikan pandangan, serta
berpedoman pada Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 mengambil keputusan atas agenda-agenda penting
tentang Perseroan Terbatas, ketentuan Otoritas Jasa sesuai ketentuan peraturan perundang-undangan yang
Keuangan (OJK) mengenai penyelenggaraan RUPS, berlaku. Pelaksanaan RUPST menjadi wujud komitmen
Anggaran Dasar Bank, serta prinsip-prinsip yang CIMB Niaga dalam menjaga akuntabilitas, integritas, dan
direkomendasikan dalam ASEAN Corporate Governance keberlanjutan pertumbuhan usaha.
Scorecard.
CIMB Niaga menyelenggarakan RUPST satu kali dalam
RUPS Tahunan (RUPST) adalah forum tertinggi di Bank setahun, serta RUPS Luar Biasa (RUPSLB) yang dapat
untuk mempertanggungjawaban kinerja Bank selama dilaksanakan sewaktu-waktu sesuai kebutuhan. Baik
kurun waktu setahun kepada Pemegang Saham serta RUPST maupun RUPSLB memiliki kewenangan tertinggi
sarana pengambilan keputusan bagi Pemegang Saham dalam struktur Tata Kelola Bank.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 413
Page 412
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PEMEGANG SAHAM
Pemegang Saham merupakan individu atau badan hukum yang secara sah memiliki saham Bank. RUPS menjadi wadah
bagi para Pemegang Saham dalam mengambil keputusan serta menggunakan haknya untuk mengemukakan pendapat
serta memperoleh informasi terkait Bank. Keputusan yang ditetapkan dalam RUPS diambil secara wajar, transparan,
dan berlandaskan pada kepentingan terbaik bagi Bank.
Dalam pelaksanaan Tata Kelola, pemegang saham tidak diperkenankan melakukan intervensi terhadap pelaksanaan
fungsi, tugas, dan wewenang Dewan Komisaris maupun Direksi. Per 31 Desember 2025, komposisi Pemegang Saham
CIMB Niaga adalah sebagai berikut:
Nama Pemegang Saham Jumlah Saham Persentase Kepemilikan (%)
CIMB Group Sdn Bhd 22.991.336.581 91,44
PT Commerce Kapital 255.399.748 1,02
Publik (<5%) *
1.895.469.514 7,54
*
Termasuk saham anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi.
HAK, WEWENANG, DAN TANGGUNG JAWAB Pemegang saham juga memiliki wewenang, antara lain
PEMEGANG SAHAM (i) mengangkat dan memberhentikan anggota Dewan
Pemegang Saham CIMB Niaga terdiri dari saham kelas Komisaris, Direksi dan Dewan Pengawas Syariah (DPS),
A dan saham kelas B yang memiliki kesamaan hak yakni (ii) melakukan evaluasi kinerja Dewan Komisaris dan
masing-masing saham memiliki hak atas 1 (satu) suara Direksi, (iii) memberhentikan sementara anggota
selaras dengan Anggaran Dasar Bank. Hak yang dimiliki Direksi, (iv) menyetujui perubahan Anggaran Dasar
oleh Pemegang Saham antara lain, sebagai berikut: Bank, (v) menyetujui Laporan Tahunan, (vi) menyetujui
1. Menghadiri RUPS dan memberikan 1 (satu) suara; remunerasi Dewan Komisaris, Direksi dan DPS, dan
2. Kesempatan untuk mengusulkan mata acara (agenda) (vii) menyetujui usulan alokasi penggunaan laba Bank
RUPS dan kandidat anggota Dewan Komisaris dan termasuk pembagian dividen. Dalam Anggaran Dasar
Direksi oleh 1 (satu) pemegang saham atau lebih Bank, secara rinci diatur mengenai hak, wewenang, dan
yang mewakili paling sedikit 1/20 (satu per dua puluh) tanggung jawab pemegang saham serta dapat diakses
dari jumlah seluruh saham dengan hak suara; melalui situs web Bank.
3. Kesempatan untuk memberikan kuasa kepada pihak
lain apabila Pemegang Saham berhalangan hadir PENYELENGGARAAN RUPS CIMB NIAGA 2025
dalam RUPS. Formulir Surat Kuasa tersedia di situs Pada tahun 2025, CIMB Niaga menyelenggarakan RUPST
web Bank pada tanggal Pemanggilan RUPS; pada tanggal 14 April 2025 dan RUPSLB pada tanggal
4. Memperoleh dan mempelajari materi RUPS 26 Juni 2025. CIMB Niaga melaksanakan RUPST dan
selambatnya 28 (dua puluh delapan) hari sebelum RUPSLB secara elektronik (e-RUPS) dan secara fisik di
RUPS dilaksanakan, sehingga Pemegang Saham kantor pusat CIMB Niaga. Seluruh peserta yang hadir di
dapat memberikan suara pada saat usulan putusan e-RUPS maupun fisik dapat mengikuti dan berpartisipasi
mata acara RUPS; secara aktif. Hasil Keputusan RUPS telah dilaporkan
5. Kesempatan untuk bertanya di setiap pembahasan kepada OJK dan diumumkan pada situs web Bank
agenda dan setiap putusan agenda RUPS; (www.cimbniaga.co.id), situs web BEI (www.idx.co.id),
6. Kesempatan untuk memberikan suara setuju, tidak dan situs web KSEI (www.ksei.co.id).
setuju, atau tidak memberikan suara (abstain) pada
setiap usulan putusan agenda RUPS; dan
7. Mendapat perlakuan yang sama dari CIMB Niaga.
414 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 413
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
RUPS TAHUNAN (RUPST) 14 APRIL 2025
RUPST Bank pada tanggal 14 April 2025 diselenggarakan secara elektronik menggunakan Aplikasi Electronic General
Meeting System PT Kustodian Sentral Efek Indonesia (Aplikasi eASY.KSEI) dan secara fisik di kantor pusat CIMB Niaga
dengan memperhatikan POJK No. 16/POJK.04/2020 tentang Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan
Terbuka Secara Elektronik (POJK No. 16/POJK.04/2020) serta ketentuan Anggaran Dasar Bank.
Hari, Tanggal dan Waktu Senin, 14 April 2025, Pukul 14:28 – 15:53 WIB
Lokasi Ruang Rapat, Lantai M Graha CIMB Niaga, Jl. Jend. Sudirman Kav. 58, Jakarta Selatan,12190
Kuorum RUPST dihadiri oleh pemegang saham dan/atau kuasa dari pemegang saham sebanyak 23.875.505.440
(dua puluh tiga miliar delapan ratus tujuh puluh lima juta lima ratus lima ribu empat ratus empat puluh)
saham atau kurang lebih 94,9618% (sembilan puluh empat koma sembilan enam satu delapan persen)
dari jumlah seluruh saham dengan hak suara yang sah yang telah dikeluarkan Perseroan (saham Kelas
A dan saham Kelas B) seluruhnya sejumlah 25.142.205.843 (dua puluh lima miliar seratus empat puluh
dua juta dua ratus lima ribu delapan ratus empat puluh tiga) saham.
Dengan demikian telah memenuhi persyaratan kuorum pengambilan keputusan untuk Agenda Rapat,
yaitu lebih dari 1/2 (satu per dua) bagian dari jumlah seluruh saham yang telah dikeluarkan oleh
Perseroan dengan hak suara yang sah.
Pimpinan RUPST Didi Syafruddin Yahya selaku Presiden Komisaris berdasarkan Surat Keputusan Sirkuler Dewan
Komisaris No. 013/DEKOM/KP/III/2025 tanggal 12 Maret 2025.
Kehadiran anggota Dewan
Nama Jabatan Keterangan
Komisaris, termasuk Presiden
Komisaris Didi Syafruddin Yahya Presiden Komisaris Hadir
Glenn M. S. Yusuf Wakil Presiden Komisaris (Independen) Hadir melalui konferensi video
Sri Widowati Komisaris Independen Hadir melalui konferensi video
Vera Handajani Komisaris Hadir melalui konferensi video
Farina J. Situmorang Komisaris Independen Hadir melalui konferensi video
Dody Budi Waluyo Komisaris Independen Hadir melalui konferensi video
Novan Amirudin Komisaris Hadir
Kehadiran anggota Direksi,
Nama Jabatan Keterangan
termasuk Presiden Direktur
Lani Darmawan Presiden Direktur Hadir
Lee Kai Kwong Direktur Hadir
John Simon Direktur Hadir melalui konferensi video
Fransiska Oei Direktur, merangkap Direktur Kepatuhan Hadir
Pandji P. Djajanegara Direktur Hadir melalui konferensi video
Tjioe Mei Tjuen Direktur Hadir melalui konferensi video
Henky Sulistyo Direktur Hadir melalui konferensi video
Joni Raini Direktur Hadir melalui konferensi video
Rusly Johannes Direktur Hadir melalui konferensi video
Noviady Wahyudi Direktur Hadir melalui konferensi video
Kehadiran anggota DPS
Nama Jabatan Keterangan
Prof. Dr. M. Quraish Shihab, MA Ketua Hadir melalui konferensi video
Prof. Dr. Fathurrahman Djamil, MA Anggota Hadir melalui konferensi video
Dr. Yulizar Djamaluddin Sanrego, M.EC. Anggota Hadir melalui konferensi video
Kehadiran anggota Komite Audit,
Nama Jabatan Keterangan
termasuk Ketua Komite Audit
Dody Budi Waluyo Ketua Hadir melalui konferensi video
Glenn M. S. Yusuf Anggota Hadir melalui konferensi video
Endang Kussulanjari S. Anggota Hadir melalui konferensi video
Angelique Dewi Daryanto Anggota Hadir melalui konferensi video
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 415
Page 414
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Kehadiran anggota Komite
Nama Jabatan Keterangan
NomRem, termasuk Ketua Komite
NomRem Sri Widowati Ketua Hadir melalui konferensi video
Didi Syafruddin Yahya Anggota Hadir
Glenn M. S. Yusuf Anggota Hadir melalui konferensi video
Nora Joice Kimbal Anggota Berhalangan hadir
Kehadiran anggota Komite KIPER,
Nama Jabatan Keterangan
termasuk Ketua Komite KIPER
Glenn M. S. Yusuf Ketua Hadir melalui konferensi video
Didi Syafruddin Yahya Anggota Hadir
Vera Handajani Anggota Hadir melalui konferensi video
Farina J. Situmorang Anggota Hadir melalui konferensi video
Ronald. T. A. Kasim Anggota Berhalangan hadir
Dody Budi Waluyo Anggota Hadir melalui konferensi video
Angelique Dewi Daryanto Anggota Hadir melalui konferensi video
Kehadiran anggota Komite TKT,
Nama Jabatan Keterangan
termasuk Ketua Komite TKT
Dody Budi Waluyo Ketua Hadir melalui konferensi video
Endang Kussulanjari S. Anggota Hadir melalui konferensi video
Serena K. Ferdinandus Anggota Berhalangan hadir
Yulizar D. Sanrego Anggota Hadir melalui konferensi video
Achiran Pandu Djajanto Anggota Berhalangan hadir
Angelique Dewi Daryanto Anggota Hadir melalui konferensi video
Jumlah pemegang saham yang Seluruh Pemegang Saham diberikan kesempatan untuk mengajukan pertanyaan dan/atau pendapat
mengajukan pertanyaan dan/atau atas setiap mata acara RUPST. Terdapat 1 (satu) Pemegang Saham yang mengajukan pertanyaan dalam
pendapat Agenda Ke-2 (kedua) Rapat dan telah ditanggapi oleh Ketua Rapat dan/atau Direksi CIMB Niaga.
TAHAPAN PELAKSANAAN RUPST 14 APRIL 2025
Kegiatan Tanggal Pelaksanaan Keterangan
Pemberitahuan 20 Februari 2025 Disampaikan 5 (lima) hari kerja sebelum Pengumuman RUPST kepada OJK, PT Bursa Efek
Rencana dan Mata Indonesia (BEI) dan PT Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI).
Acara RUPST kepada
Regulator
Pengumuman RUPST 27 Februari 2025 1. Dilakukan 14 (empat belas) hari sebelum Pemanggilan RUPST, dengan tidak
memperhitungkan tanggal Pengumuman dan Pemanggilan RUPST.
2. Dipublikasikan dalam Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris pada situs web Bank, situs
web BEI dan situs web KSEI via aplikasi eASY.KSEI.
3. Laporan Pengumuman RUPST disampaikan ke OJK dan BEI pada hari dan tanggal yang
sama (hardcopy dan e-reporting via SPE OJK & IDXNet).
Tanggal Pencatatan 13 Maret 2025 Tercatat 1 (satu) hari kerja sebelum Pemanggilan RUPST.
(Recording Date) Daftar
Pemegang Saham
yang berhak hadir
dalam RUPST
Pemanggilan 14 Maret 2025 1. Dilakukan 28 (dua puluh delapan) hari sebelum pelaksanaan RUPST, dengan tidak
termasuk penjelasan memperhitungkan tanggal Pemanggilan dan pelaksanaan RUPST.
atas setiap mata acara 2. Dipublikasikan dalam Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris pada situs web Bank, situs
RUPST web BEI, dan situs web KSEI via aplikasi eASY.KSEI.
3. Bukti iklan dan laporan Pemanggilan RUPST disampaikan ke OJK dan BEI pada hari dan
tanggal yang sama (hardcopy dan e-reporting via SPE OJK & IDXNet).
Pelaksanaan RUPST 14 April 2025 RUPST diselenggarakan (i) secara elektronik dengan menggunakan aplikasi eASY.KSEI dan
memperhatikan POJK No.16/POJK.04/2020 tentang Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang
Saham Perusahaan Terbuka Secara Elektronik juncto Pasal 12 ayat 12.1. Anggaran Dasar
Perseroan dan (ii) secara fisik. Seluruh peserta RUPST yang hadir secara fisik maupun
elektronik dapat mengikuti dan berpartisipasi aktif dalam RUPST.
416 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 415
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Kegiatan Tanggal Pelaksanaan Keterangan
Ringkasan Risalah 14 April 2025 Publikasi Resume RUPST (notaril) dan Ringkasan Risalah RUPST, termasuk hasil pemungutan
RUPST suara setiap agenda, diunggah dalam Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris di situs web
Bank, situs web BEI, dan situs web KSEI via aplikasi eASY.KSEI, pada hari yang sama setelah
RUPST ditutup.
Laporan Ringkasan Risalah RUPST disampaikan ke OJK dan BEI pada hari dan tanggal yang
sama (hardcopy dan e-reporting via SPE OJK & IDXNet).
Akta Risalah RUPST 8 Mei 2025 Akta Risalah RUPST disampaikan ke OJK dan BEI dalam 15 (lima belas) hari kerja atau 28 (dua
puluh delapan) hari kalender setelah RUPST diselenggarakan serta diunggah dalam Bahasa
Indonesia dan Bahasa Inggris di situs web Bank, situs web BEI, dan situs web KSEI. Laporan
Akta Risalah RUPST disampaikan ke OJK dan BEI pada hari dan tanggal yang sama (hardcopy
dan e-reporting via SPE OJK & IDXNet).
MEKANISME PEMUNGUTAN DAN Pengungkapan prosedur e-Voting dilakukan di tempat
PERHITUNGAN SUARA SECARA ELEKTRONIK RUPST telah secara lengkap dituangkan dalam Tata
(E-VOTING) Tertib RUPST yang diumumkan/diunggah dalam situs
CIMB Niaga menyelenggarakan RUPST dengan web Bank bersamaan dengan Pemanggilan RUPST dan
mekanisme pengambilan keputusan secara musyawarah dibacakan oleh Sekretaris Perusahaan sebelum RUPST
untuk mufakat. Dalam rangka memastikan musyawarah dimulai. Selain dituangkan dalam Tata Tertib RUPST, tata
untuk mufakat tercapai, dengan tetap menjaga cara e-Voting di tempat RUPST juga diunggah melalui
independensi dan kerahasiaan pemegang saham situs web dalam bentuk video ilustrasi.
dalam proses pemberian hak suara, maka pengambilan
keputusan dilakukan dengan cara pemungutan suara PIHAK INDEPENDEN PENGHITUNG SUARA
(voting) yang dilakukan secara tertutup. Dalam RUPST 14 April 2025, CIMB Niaga menunjuk
pihak-pihak independen yakni (i) Notaris Ashoya Ratam,
Keputusan RUPST diambil sesuai dengan kuorum RUPST, S.H., M.Kn., selaku Notaris Publik dan (ii) PT Bima
dan pemungutan suara dilakukan pada setiap mata Registra selaku Biro Administrasi Efek untuk melakukan
acara RUPST. Pemegang saham dan/atau kuasanya yang penghitungan dan/atau melakukan validasi dan
hadir secara fisik, pemungutan suara dilakukan secara pengambilan suara dalam RUPST.
individual dan elektronik (e-Voting) di tempat RUPST
(e-Voting at the Meeting Venue) dengan menggunakan KEPUTUSAN RUPST 14 APRIL 2025
telepon cerdas (smartphone) atau mobile device lainnya Keputusan RUPST dan persetujuan perubahan susunan
(tablet dan lain-lain) atau monitor layar sentuh yang Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan dengan
telah disediakan oleh Bank, sehingga suara pemegang mengangkat Rico Usthavia Frans sebagai Direktur
saham dapat terjaga kerahasiaannya. Untuk pemegang Perseroan telah dimuat dalam Akta No. 6 tanggal 14
saham dan/atau kuasanya yang hadir secara elektronik April 2025 yang dibuat oleh dan di hadapan Ashoya
dapat melakukan proses e-Voting eASY.KSEI. Sedangkan, Ratam S.H., M.Kn., Notaris di Kota Administrasi Jakarta
bagi pemegang saham yang memberikan kuasa dengan Selatan (Notaris), serta telah memperoleh penerimaan
mekanisme e-Proxy, dianggap telah menggunakan hak pemberitahuan dari Menteri Hukum Republik Indonesia
suaranya melalui eASY.KSEI dan tidak diperkenankan (Menkum) berdasarkan Surat No. AHU-AH.01.09-0207584
melakukan proses e-Voting at the Meeting Venue. tanggal 26 April 2025.
Rincian keputusan RUPST 14 April 2025, sebagai berikut:
Persetujuan atas Laporan Tahunan dan Pengesahan Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan untuk Tahun
Agenda Ke-1 Buku yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2024.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.875.505.040 saham atau 99,9999% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.834.471.755 saham (99,8280%) 400 saham (0,0001%) 41.033.285 saham (0,1719%)
Keputusan RUPST 1. Menyetujui Laporan Tahunan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024;
2. Mengesahkan Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal
31 Desember 2024 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik “Rintis, Jumadi, Rianto & Rekan” (firma
anggota PricewaterhouseCoopers Global Network) sebagaimana dinyatakan dalam laporannya tertanggal 18
Februari 2025, dengan opini bahwa “Laporan Keuangan Konsolidasian menyajikan secara wajar, dalam semua
hal yang material, posisi keuangan konsolidasian Grup tanggal 31 Desember 2024, serta kinerja keuangan
konsolidasian dan arus kas konsolidasiannya untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, sesuai dengan
Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia”;
3. Mengesahkan Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris dan Dewan Pengawas Syariah Perseroan untuk
tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024; dan
4. Memberikan pembebasan dan pelunasan tanggung jawab sepenuhnya (volledig acquit et décharge) kepada
anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Dewan Pengawas Syariah Perseroan, atas pengurusan dan pengawasan
yang dilakukan dalam tahun buku 2024, sepanjang tindakan kepengurusan dan pengawasan tersebut tercermin
dalam Laporan Tahunan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir tanggal 31 Desember 2024.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2025.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 417
Page 416
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Agenda Ke-2 Penetapan Penggunaan Laba Perseroan untuk Tahun Buku yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2024.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.875.505.040 saham atau 99,9999% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.837.134.440 saham (99,8392%) 400 saham (0,0001%) 38.370.600 saham (0,1607%)
Keputusan RUPST Menyetujui penggunaan Laba Bersih Perseroan (Perseoran saja) untuk Tahun Buku yang berakhir pada 31
December 2024 sebesar Rp6.525.665.641.690 (Laba Bersih Perseroan Tahun Buku 2024), untuk:
1. Dibagikan sebagai dividen tunai final setinggi-tingginya 60% dari Laba Bersih Perseroan Tahun Buku 2024 atau
sebesar-besarnya Rp3.915.399.385.014 (gross), dengan jadwal sebagai berikut:
a. Pengumuman Jadwal and Tata Cara Pembagian Dividen : 14 April 2025
b. Cum Dividen di Pasar Reguler and Pasar Negosiasi : 23 April 2025
c. Ex Dividen di Pasar Reguler and Pasar Negosiasi : 24 April 2025
d. Cum Dividen di Pasar Tunai : 25 April 2025
e. Recording Date pemegang shares yang berhak : 25 April 2025
f. Ex Dividen di Pasar Tunai : 28 April 2025
g. Pembagian Dividen Tunai Tahun Buku 2024 : 14 Mei 2025
Dan memberikan kuasa kepada Direksi untuk menetapkan tata cara pembayaran dividen tunai tersebut
sesuai ketentuan yang berlaku di bidang Pasar Modal;
2. Tidak menyisihkan sebagai cadangan, mengingat persyaratan minimum cadangan wajib sebagaimana diatur
dalam Pasal 70 Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas (UUPT) telah terpenuhi;
3 Membukukan sisa Laba Bersih Perseroan Tahun Buku 2024, setelah dikurangi pembagian dividen, sebagai
laba yang ditahan sebesar Rp2.610.266.256.676 untuk membiayai kegiatan usaha Perseroan.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2025.
Penunjukan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik untuk Tahun Buku 2025 dan Penetapan Honorarium serta
Agenda Ke-3 Persyaratan Lain berkenaan dengan Penunjukan tersebut.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.875.505.040 saham atau 99,9999% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.837.128.740 saham (99,8392%) 400 saham (0,0001%) 38.376.300 saham (0,1607%)
Keputusan RUPST 1. Menyetujui penunjukan JIMMY PANGESTU dan Kantor Akuntan Publik “RINTIS, JUMADI, RIANTO & REKAN”
(firma anggota PricewaterhouseCoopers Global Network) yang masing-masing terdaftar di Otoritas Jasa
Keuangan sebagai Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik, atau Akuntan Publik lain dalam Kantor Akuntan
Publik yang sama, dalam hal yang bersangkutan berhalangan tetap untuk melakukan audit Laporan Keuangan
Konsolidasian Perseroan Tahun Buku 2025;
2. Menyetujui penetapan honorarium Kantor Akuntan Publik untuk biaya audit tahunan atas Laporan Keuangan
Konsolidasian Perseroan Tahun Buku 2025 sebesar Rp10.263.768.320 (tidak termasuk PPN, OPE);
3. Menyetujui pelimpahan kewenangan kepada Dewan Komisaris Perseroan untuk menunjuk Akuntan Publik
dan Kantor Akuntan Publik lain, dalam hal Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik yang ditunjuk tidak
dapat menyelesaikan pemberian jasa audit atau berhalangan tetap untuk melakukan audit Laporan Keuangan
Konsolidasian Perseroan Tahun Buku 2025.
Atas pelimpahan kewenangan tersebut berlaku ketentuan, sebagai berikut:
a. kantor Akuntan Publik lain yang ditunjuk Dewan Komisaris Perseroan tersebut harus merupakan salah
satu dari kelompok empat besar (the big four) Kantor Akuntan Publik di Indonesia;
b. penunjukan tersebut harus berdasarkan rekomendasi Komite Audit Perseroan;
c. besarnya honorarium dan persyaratan penunjukan lainnya bagi Kantor Akuntan Publik lain tersebut
harus ditetapkan secara bersaing dan wajar;
d. tidak ada keberatan dari Otoritas Jasa Keuangan; dan
e. penunjukan tersebut tidak bertentangan dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
4. Menyetujui pemberian kuasa kepada Direksi Perseroan untuk melaksanakan hal-hal yang dipandang perlu
sehubungan dengan penunjukan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik, termasuk akan tetapi tidak
terbatas, pada proses pelaksanaan rapat dan penandatanganan surat penunjukan bagi Akuntan Publik dan
Kantor Akuntan Publik.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2025.
Agenda Ke-4 Pengangkatan Kembali Vera Handajani sebagai Komisaris Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.862.036.316 saham atau 99,9436% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.823.660.016 saham (99,7829%) 13.469.124 saham (0,0564%) 38.376.300 saham (0,1607%)
Keputusan RUPST Menyetujui pengangkatan kembali VERA HANDAJANI sebagai Komisaris Perseroan, dengan masa jabatan efektif
terhitung sejak ditutupnya Rapat sampai dengan penutupan RUPS Tahunan yang ke-3 (ketiga) setelah tanggal
efektif pengangkatannya dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu sesuai
dengan ketentuan Pasal 119 UUPT.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2025.
418 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 417
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Agenda Ke-5 Pengangkatan Kembali Lani Darmawan sebagai Presiden Direktur Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.875.500.140 saham atau 99,9999% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.837.123.840 saham (99,8391%) 5.300 saham (0,0001%) 38.376.300 saham (0,1607%)
Keputusan RUPST Menyetujui pengangkatan kembali LANI DARMAWAN sebagai Presiden Direktur Perseroan, dengan masa jabatan
efektif terhitung sejak ditutupnya Rapat sampai dengan penutupan RUPS Tahunan yang ke-3 (ketiga) setelah
tanggal efektif pengangkatannya dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu
sesuai dengan ketentuan Pasal 105 UUPT.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2025.
Agenda Ke-6 Pengangkatan Kembali John Simon sebagai Direktur Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.875.500.140 saham atau 99,9999% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.837.123.840 saham (99,8391%) 5.300 saham (0,0001%) 38.376.300 saham (0,1607%)
Keputusan RUPST Menyetujui pengangkatan kembali JOHN SIMON sebagai Direktur Perseroan, dengan masa jabatan efektif
terhitung sejak ditutupnya Rapat sampai dengan penutupan RUPS Tahunan yang ke-3 (ketiga) setelah tanggal
efektif pengangkatannya dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu sesuai
dengan ketentuan Pasal 105 UUPT.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2025.
Agenda Ke-7 Pengangkatan Kembali Lee Kai Kwong sebagai Direktur Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.875.500.140 saham atau 99,9999% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.837.123.840 saham (99,8391%) 5.300 saham (0,0001%) 38.376.300 saham (0,1607%)
Keputusan RUPST Menyetujui pengangkatan kembali LEE KAI KWONG sebagai Direktur Perseroan, dengan masa jabatan efektif
terhitung sejak ditutupnya Rapat sampai dengan penutupan RUPS Tahunan yang ke-3 (ketiga) setelah tanggal
efektif pengangkatannya dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu sesuai
dengan ketentuan Pasal 105 UUPT.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2025.
Agenda Ke-8 Pengangkatan Kembali Rusly Johannes sebagai Direktur Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.875.500.140 saham atau 99,9999% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.837.123.840 saham (99,8391%) 5.300 saham (0,0001%) 38.376.300 saham (0,1607%)
Keputusan RUPST Menyetujui pengangkatan kembali RUSLY JOHANNES sebagai Direktur Perseroan, dengan masa jabatan efektif
terhitung sejak ditutupnya Rapat sampai dengan penutupan RUPS Tahunan yang ke-3 (ketiga) setelah tanggal
efektif pengangkatannya dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu sesuai
dengan ketentuan Pasal 105 UUPT.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2025.
Agenda Ke-9 Pengangkatan Kembali Joni Raini sebagai Direktur Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.875.500.140 saham atau 99,9999% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.837.123.840 saham (99,8391%) 5.300 saham (0,0001%) 38.376.300 saham (0,1607 %)
Keputusan RUPST Menyetujui pengangkatan kembali JONI RAINI sebagai Direktur Perseroan, dengan masa jabatan efektif terhitung
sejak ditutupnya Rapat sampai dengan penutupan RUPS Tahunan yang ke-3 (ketiga) setelah tanggal efektif
pengangkatannya dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu sesuai dengan
ketentuan Pasal 105 UUPT.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2025.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 419
Page 418
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Agenda Ke-10 Pengangkatan Kembali Henky Sulistyo sebagai Direktur Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.875.500.140 saham atau 99,9999% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.837.123.840 saham (99,8391%) 5.300 saham (0,0001%) 38.376.300 saham (0,1607%)
Keputusan RUPST Menyetujui pengangkatan kembali HENKY SULISTYO sebagai Direktur Perseroan, dengan masa jabatan efektif
terhitung sejak ditutupnya Rapat sampai dengan penutupan RUPS Tahunan yang ke-3 (ketiga) setelah tanggal
efektif pengangkatannya dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu sesuai
dengan ketentuan Pasal 105 UUPT.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2025.
Agenda Ke-11 Pengangkatan Kembali Noviady Wahyudi sebagai Direktur Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.875.500.140 saham atau 99,9999% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.837.123.840 saham (99,8391%) 5.300 saham (0,0001%) 38.376.300 saham (0,1607%)
Keputusan RUPST Menyetujui pengangkatan kembali NOVIADY WAHYUDI sebagai Direktur Perseroan, dengan masa jabatan efektif
terhitung sejak ditutupnya Rapat sampai dengan penutupan RUPS Tahunan yang ke-3 (ketiga) setelah tanggal
efektif pengangkatannya dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu sesuai
dengan ketentuan Pasal 105 UUPT.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2025.
Agenda Ke-12 Persetujuan Perubahan Susunan Direksi Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.875.477.040 saham atau 99,9999% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.837.100.740 saham (99,8391%) 28.400 saham (0,0002%) 38.376.300 saham (0,1607%)
Keputusan RUPST 1. Menerima permohonan pengunduran diri TJIOE MEI TJUEN dari jabatannya selaku Direktur Perseroan, efektif
sejak ditutupnya Rapat.
2. Mengangkat RICO USTHAVIA FRANS sebagai Direktur Perseroan, dengan masa jabatan efektif terhitung sejak
ditutupnya Rapat yang mengangkatnya dan setelah mendapat persetujuan dari OJK dan/atau terpenuhinya
persyaratan yang ditetapkan dalam surat persetujuan dari OJK tersebut (Tanggal Efektif) sampai dengan
penutupan RUPS Tahunan yang ke-3 (ketiga) setelah tanggal efektif pengangkatannya dengan tidak
mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu sesuai dengan ketentuan Pasal 105 UUPT.
Dalam hal OJK tidak menyetujui pengangkatan atau persyaratan yang ditetapkan oleh OJK tidak terpenuhi,
maka pengangkatan tersebut menjadi batal dan tidak berlaku tanpa diperlukan persetujuan RUPS. Dengan
demikian, susunan Direksi Perseroan menjadi sebagai berikut:
DIREKSI
Presiden Direktur : Lani Darmawan
Direktur : Lee Kai Kwong
Direktur : John Simon
Direktur merangkap Direktur Kepatuhan : Fransiska Oei
Direktur : Pandji P. Djajanegara
Direktur : Henky Sulistyo
Direktur : Joni Raini
Direktur : Rusly Johannes
Direktur : Noviady Wahyudi
Direktur : Rico Usthavia Frans*
*
Efektif terhitung sejak ditutupnya Rapat yang mengangkatnya dan setelah mendapat persetujuan dari OJK dan/atau
terpenuhinya persyaratan yang ditetapkan dalam persetujuan dari OJK tersebut.
3. Menyetujui pemberian kuasa kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi, untuk menyatakan kembali
keputusan berkenaan dengan Perubahan Susunan Direksi Perseroan tersebut dalam akta notaris dan
memberitahukannya kepada pihak yang berwenang dan sehubungan dengan hal tersebut untuk melakukan
segala sesuatu yang diperlukan sesuai dengan peraturan perundang-undangan.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2025.
420 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 419
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Penetapan Besarnya Gaji atau Honorarium, dan Tunjangan Lain bagi Dewan Komisaris dan Dewan Pengawas
Agenda Ke-13 Syariah, serta Gaji, Tunjangan dan Tantiem/Bonus bagi Direksi Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.732.701.219 saham atau 99,4019% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.694.324.919 saham (99,2411%) 142.804.221 saham (0,5981%) 38.376.300 saham (0,1607%)
Keputusan RUPST 1. Menyetujui dan menetapkan jumlah gaji atau honorarium dan tunjangan lain untuk Dewan Komisaris pada
tahun buku 2025 sebesar-besarnya Rp33.383.000.000 (gross), dan memberikan kuasa kepada Presiden
Komisaris Perseroan untuk menetapkan jumlah gaji atau honorarium dan tunjangan lainnya untuk masing-
masing anggota Dewan Komisaris Perseroan, dengan mempertimbangkan rekomendasi Komite Nominasi
dan Remunerasi (NomRem);
2. Menyetujui dan menetapkan jumlah gaji atau honorarium dan tunjangan lain untuk Dewan Pengawas Syariah
pada tahun buku 2025 sebesar-besarnya Rp3.069.000.000 (gross), dan memberikan kuasa kepada Presiden
Komisaris Perseroan untuk menetapkan jumlah gaji atau honorarium dan tunjangan lainnya untuk masing-
masing anggota Dewan Pengawas Syariah Perseroan, dengan mempertimbangkan rekomendasi NomRem.
Seluruh anggota Dewan Komisaris (termasuk Komisaris Independen) dan Dewan Pengawas Syariah tidak
menerima tantiem/bonus;
3. Menyetujui jumlah tantiem/bonus untuk tahun buku 2024 yang akan dibayarkan tahun 2025 untuk Direksi
Perseroan sebesar-besarnya Rp91.828.000.000 (gross), termasuk di dalamnya pemberian remunerasi yang
bersifat variabel dalam bentuk saham atau instrumen yang berbasis saham yang diterbitkan oleh Perseroan,
dan memberikan kuasa kepada Dewan Komisaris Perseroan untuk menetapkan jumlah tantiem/bonus
masing-masing anggota Direksi Perseroan, dengan memperhatikan rekomendasi NomRem.
Pemberian remunerasi yang bersifat variabel dalam bentuk saham atau instrumen yang berbasis saham
tersebut sesuai dengan Peraturan OJK No. 45/POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian
Remunerasi Bagi Bank Umum (POJK No. 45/2015) dan Kebijakan Perseroan;
4. Menyetujui penggunaan saham yang berasal dari pembelian kembali saham Perseroan sebanyak-banyaknya
sejumlah 202.000 saham untuk pemberian remunerasi yang bersifat variabel kepada anggota Manajemen
yang termasuk kategori Material Risk Takers (MRT) Perseroan dan akan dibayarkan pada tahun 2026 dan 2027
sesuai dengan POJK No. 45/2015; dan
5. Menyetujui pelimpahan wewenang kepada Dewan Komisaris Perseroan untuk menetapkan jumlah gaji,
tunjangan hari raya dan tunjangan lain bagi masing-masing anggota Direksi Perseroan untuk tahun buku
2025, serta menetapkan syarat dan ketentuan pemberian remunerasi yang bersifat variabel kepada anggota
Manajemen yang termasuk kategori MRT Perseroan, dengan memperhatikan rekomendasi NomRem.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2025.
Agenda Ke-14 Persetujuan atas Pengkinian Rencana Aksi Pemulihan (Recovery Plan) Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.875.501.940 saham atau 99,9999% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.837.125.640 saham (99,8392%) 3.500 saham (0,0001%) 38.376.300 saham (0,1607%)
Keputusan RUPST 1. Menyetujui pengkinian Rencana Aksi Pemulihan (Recovery Plan) yang telah disampaikan oleh Perseroan
kepada OJK pada tanggal 28 November 2024; dan
2. Menyetujui pemberian kuasa dan kewenangan kepada Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan untuk
melakukan setiap dan seluruh tindakan yang diperlukan sehubungan dengan Pengkinian Rencana Aksi
Pemulihan (Recovery Plan) Perseroan, dengan memperhatikan POJK No. 5 Tahun 2024 tentang Penetapan
Status Pengawasan dan Penanganan Permasalahan Bank Umum, serta peraturan terkait lainnya.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2025.
Agenda Ke-15 Persetujuan Pembelian Kembali Saham Perseroan dan Rencana Pengalihannya.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.739.602.119 saham atau 99,4308% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.701.231.519 saham (99,2701%) 135.903.321 saham (0,5692%) 38.370.600 saham (0,1607%)
Keputusan RUPST 1. Menyetujui pembelian kembali saham Perseroan dari pemegang saham publik, sebanyak-banyaknya 202.000
saham dengan biaya sebesar-besarnya Rp450.000.000 (termasuk biaya transaksi dan pajak) dengan tetap
memperhatikan ketentuan yang berlaku, dengan jangka waktu pelaksanaan pembelian kembali saham
Perseroan akan diselesaikan paling lama 12 (dua belas) bulan setelah tanggal 14 April 2025 (RUPS yang
menyetujui pembelian kembali saham).
2. Menyetujui pengalihan saham hasil pembelian kembali saham melalui pemberian remunerasi yang bersifat
variabel dalam bentuk saham atau instrumen yang berbasis saham yang diterbitkan Perseroan kepada pihak-
pihak yang telah ditetapkan sebagai MRT Perseroan paling lama selama 3 (tiga) tahun setelah selesainya
pembelian kembali saham.
3. Menyetujui pemberian kuasa kepada Direksi Perseroan untuk melaksanakan pembelian kembali saham
sesuai ketentuan yang berlaku.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2025.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 421
Page 420
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Lain-lain
Agenda Ke-16 (Agenda Rapat ini tidak memerlukan persetujuan Rapat)
Keputusan RUPST A. Laporan Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) Perseroan.
Perseroan melaporkan kepada Rapat, terkait RAKB tahun 2024 berisi realisasi dari rencana aksi Perseroan
tahun 2024 dan rencana aksi yang akan dilaksanakan Perseroan pada tahun 2025, mencakup:
a. pengembangan produk dan/atau portofolio keuangan berkelanjutan;
b. program pengembangan kapasitas;
c. penyesuaian internal; dan
d. program Corporate Social Responsibility yang berkelanjutan.
Sesuai POJK No. 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan Berkelanjutan Bagi Lembaga Jasa Keuangan,
Emiten, dan Perusahaan Publik, dilaporkan kepada Rapat bahwa realisasi RAKB 2024 dan RAKB 2025 telah
disampaikan Perseroan kepada OJK Pengawas Bank pada tanggal 22 November 2024.
B. Laporan pertanggungjawaban penggunaan dana hasil:
- Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I Tahap II Tahun 2019 Seri C;
- Obligasi Berkelanjutan III Tahap I Tahun 2019 Seri C; dan
- Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I Tahap I Tahun 2019.
Perseroan melaporkan kepada Rapat, bahwa laporan pertanggungjawaban penggunaan dana hasil Obligasi/
Sukuk tersebut telah dilaporkan oleh Perseroan kepada OJK Pasar Modal dengan tembusan kepada OJK
Pengawas Bank dan BEI, melalui Surat No. 001/DIR/I/2020 tanggal 8 Januari 2020.
Adapun per posisi 31 Desember 2024 dana yang diperoleh dari masing-masing Obligasi/Sukuk, yaitu:
- Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I Tahap II Tahun 2019 Seri C sebesar Rp481.000.000.000;
- Obligasi Berkelanjutan III Tahap I Tahun 2019 Seri C sebesar Rp83.000.000.000; dan
- Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I Tahap I Tahun 2019 sebesar Rp429.000.000.000, sepenuhnya telah
digunakan sesuai dengan rencana penggunaan dana sebagaimana diungkapkan dalam Prospektus
masing-masing.
C. Laporan Akhir Masa Jabatan dan Pengangkatan Kembali Anggota Komite Audit Perseroan.
Memperhatikan:
1) Piagam Komite Audit Perseroan; dan
2) Rekomendasi Nominasi dan Remunerasi No. 005/NomRem/KP/III/2025 tanggal 10 Maret 2025 yang telah
disetujui berdasarkan Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris No. 013/DEKOM/KP/III/2025 tanggal 12 Maret
2025 dan Keputusan Sirkuler Direksi No. 001/SIR/DIR/III/2025 tanggal 12 Maret 2025, Pengangkatan
kembali anggota Komite Audit Perseroan, yaitu Ibu Angelique Dewi Daryanto, selaku Anggota Komite
Audit Perseroan, dengan periode 2025-2028.
Dengan adanya pengangkatan kembali tersebut di atas, tidak ada perubahan dalam susunan keanggotaan.
Susunan keanggotaan Komite Audit Perseroan adalah sebagai berikut:
1) Dody Budi Waluyo, selaku Ketua merangkap Anggota;
2) Glenn M. S. Yusuf, selaku Anggota;
3) Endang Kussulanjari S, selaku Anggota; dan
4) Angelique Dewi Daryanto, selaku Anggota.
Seluruh anggota Komite Audit tersebut memiliki periode tugas yang dimulai sejak penutupan Rapat sampai
dengan penutupan RUPST yang ke-3 (ketiga) setelah pengangkatan kembali anggota dan pengangkatan
anggota baru tersebut dengan tidak mengurangi hak Dewan Komisaris Perseroan untuk memberhentikan
sewaktu-waktu.
D. Laporan Realisasi Pengalihan Pembelian Kembali Saham Perseroan.
Perseroan melaporkan kepada Rapat mengenai Realisasi Pengalihan Pembelian Kembali Saham Perseroan,
yang merupakan pengalihan saham hasil pembelian kembali saham yang disetujui pada RUPS Tahunan
pada tanggal 3 April 2024, dimana belum ada pengalihan saham saham atas hasil pembelian kembali saham
tersebut.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2025.
RUPS LUAR BIASA (RUPSLB) 26 JUNI 2025
RUPSLB Bank pada tanggal 26 Juni 2025 diselenggarakan secara elektronik menggunakan Aplikasi eASY.KSEI dan secara
fisik di kantor pusat CIMB Niaga dengan memperhatikan POJK No. 16/POJK.04/2020 serta ketentuan Anggaran Dasar Bank.
Hari, Tanggal dan Waktu Kamis, 26 Juni 2025, Pukul 14:29 – 15:22 WIB
Lokasi Ruang Rapat Lantai M, Graha CIMB Niaga, Jl. Jend. Sudirman Kav. 58, Jakarta Selatan 12190
Kuorum RUPSLB dihadiri oleh pemegang saham dan/atau kuasa dari pemegang saham sebanyak 23.780.066.661
saham atau kurang lebih 94,5823% dari jumlah seluruh saham dengan hak suara yang sah yang telah
dikeluarkan Perseroan (saham Kelas A dan Kelas B) seluruhnya sejumlah 25.142.205.843 saham.
Dengan demikian telah memenuhi persyaratan kuorum pengambilan keputusan untuk Agenda Rapat,
yaitu untuk Agenda ke-1 sampai dengan Agenda ke-4 paling sedikit 3/4 (tiga perempat) bagian. Agenda
ke-5 paling sediki 2/3 (dua pertiga) bagian dan Agenda ke-6 serta ke-7 paling sedikit 1/2 (satu perdua)
bagian dari jumlah seluruh saham dengan hak suara yang telah dikeluarkan oleh Perseroan.
Pimpinan RUPSLB Didi Syafruddin Yahya selaku Presiden Komisaris berdasarkan Surat Keputusan Sirkuler Dewan
Komisaris No. 022/DEKOM/KP/V/2025 tanggal 27 Mei 2025.
422 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 421
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Kehadiran anggota Dewan
Nama Jabatan Keterangan
Komisaris, termasuk Presiden
Komisaris Didi Syafruddin Yahya Presiden Komisaris Hadir
Glenn M. S. Yusuf Wakil Presiden Komisaris (Independen) Hadir melalui konferensi video
Sri Widowati Komisaris Independen Hadir melalui konferensi video
Vera Handajani Komisaris Hadir melalui konferensi video
Farina J. Situmorang Komisaris Independen Hadir melalui konferensi video
Dody Budi Waluyo Komisaris Independen Hadir melalui konferensi video
Novan Amirudin Komisaris Hadir melalui konferensi video
Kehadiran anggota Direksi,
Nama Jabatan Keterangan
termasuk Presiden Direktur
Lani Darmawan Presiden Direktur Hadir
Lee Kai Kwong Direktur Hadir melalui konferensi video
John Simon Direktur Hadir melalui konferensi video
Fransiska Oei Direktur, merangkap Direktur Kepatuhan Hadir
Pandji P. Djajanegara Direktur Hadir melalui konferensi video
Henky Sulistyo Direktur Hadir melalui konferensi video
Joni Raini Direktur Berhalangan Hadir
Rusly Johannes Direktur Hadir melalui konferensi video
Noviady Wahyudi Direktur Hadir melalui konferensi video
Rico Usthavia Frans* Direktur Hadir melalui konferensi video
*
Efektif terhitung sejak ditutupnya RUPS Tahunan 14 April 2025 dan setelah mendapat persetujuan dari OJK dan/atau
terpenuhinya persyaratan yang ditetapkan dalam persetujuan dari OJK tersebut
Kehadiran anggota Dewan
Nama Jabatan Keterangan
Pengawas Syariah (DPS)
Prof. Dr. M. Quraish Shihab, MA Ketua Hadir melalui konferensi video
Prof. Dr. Fathurrahman Djamil, MA Anggota Hadir melalui konferensi video
Dr. Yulizar Djamaluddin Sanrego, M.EC. Anggota Hadir melalui konferensi video
Kehadiran anggota Komite Audit,
Nama Jabatan Keterangan
termasuk Ketua Komite Audit
Dody Budi Waluyo Ketua Hadir melalui konferensi video
Glenn M. S. Yusuf Anggota Hadir melalui konferensi video
Endang Kussulanjari S. Anggota Hadir melalui konferensi video
Angelique Dewi Daryanto Anggota Hadir melalui konferensi video
Kehadiran anggota Komite
Nama Jabatan Keterangan
NomRem, termasuk Ketua Komite
NomRem Sri Widowati Ketua Hadir melalui konferensi video
Didi Syafruddin Yahya Anggota Hadir
Glenn M. S. Yusuf Anggota Hadir melalui konferensi video
Nora Joice Kimbal Anggota Berhalangan hadir
Kehadiran anggota Komite KIPER,
Nama Jabatan Keterangan
termasuk Ketua Komite KIPER
Glenn M. S. Yusuf Ketua Hadir melalui konferensi video
Didi Syafruddin Yahya Anggota Hadir
Vera Handajani Anggota Hadir melalui konferensi video
Farina J. Situmorang Anggota Hadir melalui konferensi video
Ronald. T. A. Kasim Anggota Berhalangan hadir
Dody Budi Waluyo Anggota Hadir melalui konferensi video
Angelique Dewi Daryanto Anggota Hadir melalui konferensi video
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 423
Page 422
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Kehadiran anggota Komite TKT,
Nama Jabatan Keterangan
termasuk Ketua Komite TKT
Dody Budi Waluyo Ketua Hadir melalui konferensi video
Endang Kussulanjari S. Anggota Hadir melalui konferensi video
Serena K. Ferdinandus Anggota Berhalangan hadir
Yulizar D. Sanrego Anggota Hadir melalui konferensi video
Achiran Pandu Djajanto Anggota Berhalangan hadir
Angelique Dewi Daryanto Anggota Hadir melalui konferensi video
Jumlah pemegang saham yang Tidak terdapat pemegang saham yang dan/atau kuasa pemegang saham yang mengajukan
mengajukan pertanyaan dan/atau pertanyaan dan/atau menyampaikan pendapat dalam Rapat.
pendapat
TAHAPAN PELAKSANAAN RUPSLB 26 JUNI 2025
Kegiatan Tanggal Pelaksanaan Keterangan
Pemberitahuan 2 Mei 2025 Disampaikan kepada OJK, BEI dan KSEI 5 (lima) hari kerja sebelum Pengumuman RUPSLB.
Rencana dan Mata
Acara RUPSLB kepada
Regulator
Pengumuman RUPSLB 9 Mei 2025 1. Dilakukan 14 (empat belas) hari sebelum Pemanggilan RUPSLB, dengan tidak
memperhitungkan tanggal Pengumuman dan Pemanggilan RUPSLB.
2. Dipublikasikan dalam Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris pada situs web Bank, situs
web BEI dan situs web KSEI via Aplikasi eASY.KSEI.
3. Laporan pengumuman disampaikan ke OJK dan BEI pada hari dan tanggal yang sama
(hardcopy dan e-reporting via SPE OJK & IDXNet).
Tanggal Pencatatan 27 Mei 2025 Tercatat 1 (satu) hari kerja sebelum Pemanggilan RUPSLB.
(Recording Date) Daftar
Pemegang Saham
yang berhak hadir
dalam RUPSLB
Pemanggilan 28 Mei 2025 1. Dilakukan 28 (dua puluh delapan) hari sebelum pelaksanaan RUPSLB, dengan tidak
termasuk penjelasan memperhitungkan tanggal Pemanggilan dan Pelaksanaan RUPSLB.
atas setiap mata acara 2. Dipublikasikan dalam Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris pada:
RUPSLB a. Surat kabar harian “Investor Daily”;
b. Situs web Bank, situs web BEI, dan situs web KSEI via Aplikasi eASY.KSEI.
3. Bukti iklan dan laporan Pemanggilan RUPSLB disampaikan ke OJK dan BEI pada hari dan
tanggal yang sama (hardcopy dan e-reporting via SPE OJK & IDXNet).
Pelaksanaan RUPSLB 26 Juni 2025 RUPSLB diselenggarakan (i) secara elektronik dengan menggunakan Aplikasi eASY.KSEI dan
memperhatikan POJK No.16/POJK.04/2020 tentang Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang
Saham Perusahaan Terbuka Secara Elektronik juncto Pasal 12 ayat 12.1 Anggaran Dasar
Perseroan dan (ii) secara fisik. Seluruh peserta RUPSLB yang hadir secara fisik maupun
elektronik dapat mengikuti dan berpartisipasi aktif dalam RUPSLB.
Ringkasan Risalah 26 Juni 2025 Publikasi Resume RUPSLB (notaril) dan Ringkasan Risalah RUPSLB diunggah dalam Bahasa
RUPSLB Indonesia dan Bahasa Inggris di situs web Bank, situs web BEI, dan situs web KSEI via Aplikasi
eASY.KSEI, pada hari yang sama setelah RUPSLB ditutup.
Laporan Ringkasan Risalah RUPSLB disampaikan ke OJK dan BEI pada hari dan tanggal yang
sama (hardcopy dan e-reporting via SPE OJK & IDXNet).
Akta Risalah RUPSLB 22 Juli 2025 Akta Risalah RUPSLB disampaikan ke OJK dan BEI dalam 17 (tujuh belas) hari kerja atau 26
(dua puluh enam) hari kalender setelah Pelaksanaan RUPSLB, serta diunggah dalam Bahasa
Indonesia dan Bahasa Inggris di situs web Bank, situs web BEI, dan situs web KSEI.
Laporan Akta Risalah RUPSLB disampaikan ke OJK dan BEI pada hari dan tanggal yang sama
(hardcopy dan e-reporting via SPE OJK & IDXNet).
MEKANISME PEMUNGUTAN DAN PERHITUNGAN Keputusan RUPSLB diambil sesuai dengan kuorum RUPSLB,
SUARA SECARA ELEKTRONIK (E-VOTING) dan pemungutan suara dilakukan pada setiap mata acara
CIMB Niaga menyelenggarakan RUPSLB dengan RUPSLB. Pemegang saham dan/atau kuasanya yang hadir
mekanisme penambilan keputusan secara musyawarah secara fisik, pemungutan suara dilakukan secara individual
untuk mufakat. Dalam rangka memastikan musyawarah dan elektronik (e-Voting) di tempat RUPSLB (e-Voting at
untuk mufakat tercapai, dengan tetap menjaga the Meeting Venue) dengan menggunakan telepon cerdas
independensi dan kerahasiaan pemegang saham (smartphone) atau mobile device lainnya (tablet dan lain-
dalam proses pemberian hak suara, maka pengambilan lain) atau monitor layar sentuh yang telah disediakan oleh
keputusan dilakukan dengan cara pemungutan suara Bank, sehingga suara pemegang saham dapat terjaga
(voting) yang dilakukan secara tertutup. kerahasiaannya. Untuk pemegang saham dan/atau
kuasanya yang hadir secara elektronik dapat melakukan
424 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 423
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
proses e-Voting eASY.KSEI. Sedangkan, bagi Pemegang PIHAK INDEPENDEN PENGHITUNG SUARA
Saham yang memberikan kuasa dengan mekanisme Dalam RUPSLB 26 Juni 2025, CIMB Niaga menunjuk pihak-
e-Proxy, dianggap telah menggunakan hak suaranya pihak independen yakni (i) Ashoya Ratam, S.H., M.Kn.,
melalui eASY. KSEI dan tidak diperkenankan melakukan selaku Notaris Publik dan (ii) PT Bima Registra selaku Biro
proses e-Voting at the Meeting Venue. Administrasi Efek untuk melakukan penghitungan dan/
atau melakukan validasi dan pengambilan suara dalam
Pengungkapan prosedur e-Voting dilakukan di tempat RUPSLB.
RUPSLB telah secara lengkap dituangkan dalam Tata
Tertib RUPSLB yang diumumkan/diunggah dalam situs KEPUTUSAN RUPSLB 26 JUNI 2025
web Bank bersamaan dengan Pemanggilan RUPSLB dan Keputusan RUPSLB telah dimuat dalam Akta No. 98
dibacakan oleh Sekretaris Perusahaan sebelum RUPSLB tanggal 26 Juni 2025 yang dibuat oleh dan di hadapan
dimulai. Selain dituangkan dalam Tata Tertib RUPSLB, Ashoya Ratam SH., MKn., Notaris di Kota Administrasi
tata cara e-Voting di tempat RUPSLB juga diunggah Jakarta Selatan (Notaris).
melalui situs web dalam bentuk video ilustrasi.
Rincian keputusan RUPSLB 26 Juni 2025, sebagai berikut:
Persetujuan Pemisahan Unit Usaha Syariah Perseroan dengan cara Pendirian Badan Hukum PT Bank CIMB Niaga
Agenda Ke-1 Syariah.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.779.545.261 saham atau 99,9978% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.732.703.061 saham (99,8008%) 521.400 saham (0,0022%) 46.842.200 saham (0,1970%)
Keputusan RUPSLB 1. Menyetujui Rancangan Pemisahan (spin off) Unit Usaha Syariah PT Bank CIMB Niaga Tbk dengan mendirikan
badan hukum PT Bank CIMB Niaga Syariah dan setiap hal-hal atau tindakan lain yang mungkin diperlukan
untuk melaksanakan permisahan tersebut (Pemisahan), termasuk untuk melakukan penyertaan modal
kepada PT Bank CIMB Niaga Syariah;
2. Menyetujui pemberian kuasa dan wewenang kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi, untuk
melakukan setiap dan seluruh tindakan yang diperlukan sehubungan dengan hal-hal yang berkaitan dengan
Pemisahan tersebut dengan memperhatikan Anggaran Dasar Perseroan dan peraturan perundang-undangan
yang berlaku; dan
3. Meratifikasi setiap tindakan yang telah dijalankan oleh Direksi dan/atau Dewan Komisaris Perseroan tanpa
ada yang dikecualikan sehubungan dengan hal-hal yang berkaitan dengan Rancangan Pemisahan dengan
memperhatikan Anggaran Dasar Perseroan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2025.
Agenda Ke-2 Persetujuan Rancangan Pemisahan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.779.545.261 saham atau 99,9978% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.732.703.061 saham (99,8008%) 521.400 saham (0,0022%) 46.842.200 saham (0,1970%)
Keputusan RUPSLB 1. Menyetujui Rancangan Pemisahan Unit Usaha Syariah PT Bank CIMB Niaga Tbk yang disusun oleh Direksi
Perseroan dan telah disetujui oleh Dewan Komisaris Perseroan;
2. Menyetujui pemberian kuasa dan wewenang kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi, untuk
melakukan setiap dan seluruh tindakan yang diperlukan sehubungan dengan hal-hal yang berkaitan dengan
Rancangan Pemisahan Unit Usaha Syariah PT Bank CIMB Niaga Tbk dengan memperhatikan Anggaran Dasar
Perseroan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku; dan
3. Meratifikasi setiap tindakan yang telah dijalankan oleh Direksi dan/atau Dewan Komisaris Perseroan tanpa
ada yang dikecualikan sehubungan dengan hal-hal yang berkaitan dengan Rancangan Pemisahan dengan
memperhatikan Anggaran Dasar Perseroan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2025.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 425
Page 424
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Agenda Ke-3 Persetujuan Konsep Akta Pemisahan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.779.545.261 saham atau 99,9978% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.732.703.061 saham (99,8008%) 521.400 saham (0,0022%) 46.842.200 saham (0,1970%)
Keputusan RUPSLB 1. Menyetujui Konsep Akta Pemisahan;
2. Menyetujui pemberian kuasa dan wewenang kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi, untuk
melakukan setiap dan seluruh tindakan sehubungan dengan hal-hal yang berkaitan dengan Konsep Akta
Pemisahan dengan memperhatikan Anggaran Dasar Perseroan dan peraturan perundang-undangan yang
berlaku, termasuk untuk membuat atau meminta dibuatkan segala akta-akta, surat-surat maupun dokumen
yang diperlukan, hadir di hadapan pihak/pejabat yang berwenang, mengajukan permohonan persetujuan dan/
atau melakukan pemberitahuan kepada pihak/pejabat yang berwenang untuk memperoleh persetujuan dari
OJK sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku dan untuk membuat pengubahan dan/atau
tambahan dalam bentuk yang diperlukan untuk memperoleh persetujuan atau diterimanya pemberitahuan
tersebut, dan untuk melaksanakan tindakan lainnya yang mungkin diperlukan tanpa ada yang dikecualikan;
dan
3. Meratifikasi setiap tindakan yang telah dijalankan oleh Direksi dan/atau Dewan Komisaris Perseroan
tanpa ada yang dikecualikan sehubungan dengan hal-hal yang berkaitan dengan Akta Pemisahan dengan
memperhatikan Anggaran Dasar Perseroan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2025.
Agenda Ke-4 Persetujuan Rancangan Akta Pendirian PT Bank CIMB Niaga Syariah.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.779.545.261 saham atau 99,9978% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.732.703.061 saham (99,8008%) 521.400 saham (0,0022%) 46.842.200 saham (0,1970%)
Keputusan RUPSLB 1. Menyetujui Rancangan Akta Pendirian Bank Umum Syariah hasil Pemisahan, yaitu Akta Pendirian PT Bank
CIMB Niaga Syariah;
2. Menyetujui pemberian kuasa dan wewenang kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi untuk melakukan
setiap dan seluruh tindakan yang diperlukan sehubungan dengan hal-hal yang berkaitan dengan Akta
Pendirian PT Bank CIMB Niaga Syariah, termasuk namun tidak terbatas untuk menandatangani Akta Pendirian
PT Bank CIMB Niaga Syariah, mengajukan permohonan pengesahan badan hukum PT Bank CIMB Niaga
Syariah kepada Menteri Hukum Republik Indonesia dan instansi-instansi terkait, dan untuk melaksanakan
tindakan lainnya yang mungkin diperlukan tanpa ada yang dikecualikan dengan memperhatikan Anggaran
Dasar Perseroan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku; dan
3. Meratifikasi setiap tindakan yang telah dijalankan oleh Direksi dan/atau Dewan Komisaris Perseroan tanpa
ada yang dikecualikan sehubungan dengan hal-hal yang berkaitan dengan Akta Pendirian PT Bank CIMB
Niaga Syariah dengan memperhatikan Anggaran Dasar Perseroan dan peraturan perundang-undangan yang
berlaku.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2025.
Agenda Ke-5 Persetujuan Perubahan Anggaran Dasar Perseroan yang Berlaku pada Tanggal Efektif Pemisahan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.779.545.261 saham atau 99,9978% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.732.703.061 saham (99,8008%) 521.400 saham (0,0022%) 46.842.200 saham (0,1970%)
Keputusan RUPSLB 1. Menyetujui perubahan Anggaran Dasar Perseroan yang efektif pada Tanggal Efektif Pemisahan, yaitu (i)
menghapus kegiatan usaha syariah dari Pasal 3 (Maksud dan Tujuan serta Kegiatan Usaha), (ii) menghapus
referensi terhadap Dewan Pengawas Syariah dari Pasal 11 (Rapat Umum Pemegang Saham), serta (iii)
menghapus Pasal 20 (Dewan Pengawas Syariah) dan Pasal 21 (Tugas dan Wewenang Dewan Pengawas
Syariah), dengan turut memperhatikan implementasi Klasifikasi Baku Lapangan Usaha Indonesia (KBLI) 2020,
yang mana rincian perubahan Anggaran Dasar Perseroan secara lengkap disajikan dalam Rapat;
2. Menyetujui pemberian kuasa dan wewenang kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi, untuk
menyatakan kembali keputusan berkenaan dengan perubahan Anggaran Dasar Perseroan dalam akta
notaris, untuk memberitahukan kepada pihak yang berwenang, dan sehubungan dengan hal tersebut untuk
melakukan segala sesuatu yang diperlukan sesuai dengan ketentuan perundang-undangan; dan
3. Meratifikasi setiap tindakan yang telah dijalankan oleh Direksi dan/atau Dewan Komisaris Perseroan tanpa ada
yang dikecualikan sehubungan dengan hal-hal yang berkaitan dengan perubahan Anggaran Dasar Perseroan
dengan memperhatikan Anggaran Dasar Perseroan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2025.
426 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 425
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Persetujuan Pembubaran dan Pengunduran Diri Anggota Dewan Pengawas Syariah Perseroan yang Berlaku pada
Agenda Ke-6 Tanggal Efektif Pemisahan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.779.545.861 saham atau 99,9978% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.732.703.661 saham (99,8008%) 520.800 saham (0,0022%) 46.842.200 saham (0,1970%)
Keputusan RUPSLB 1. Menyetujui pembubaran dan menerima permohonan pengunduran diri seluruh anggota Dewan Pengawas
Syariah serta memberikan pelunasan dan pembebasan (acquit de charge) tanggung jawab sepenuhnya selama
menjalankan jabatannya sepanjang laporan tahunan disahkan dalam Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan
tahun buku yang bersangkutan dan tidak bertentangan atau melanggar peraturan perundang-undangan yang
berlaku serta mengucapkan terima kasih atas sumbangsih dan jasa-jasa yang telah diberikan, berlaku efektif
pada Tanggal Efektif Pemisahan; dan
2. Menyetujui pemberian kuasa dan wewenang kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi, untuk
menyatakan kembali keputusan berkenaan dengan keputusan dalam mata acara Rapat ini dalam akta
notaris dan memberitahukannya kepada pihak yang berwenang dan sehubungan dengan hal tersebut untuk
melakukan segala sesuatu yang diperlukan sesuai dengan peraturan perundang-undangan.
Dengan efektifnya pengunduran diri seluruh anggota Dewan Pengawas Syariah dan efektifnya Pemisahan
pada Tanggal Efektif Pemisahan karenanya Perseroan membubarkan organ Dewan Pengawas Syariah dalam
Perseroan.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2025.
Persetujuan Perubahan Susunan Anggota Direksi dan/atau Dewan Komisaris Perseroan yang Berlaku pada Tanggal
Agenda Ke-7 Efektif Pemisahan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.396.528.516 saham atau 98,3871% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.349.686.316 saham (98,1902%) 383.538.145 saham (1,6129%) 46.842.200 saham (0,1970%)
Keputusan RUPSLB 1. Menerima permohonan pengunduran diri PANDJI P. DJAJANEGARA dari jabatannya selaku Direktur Perseroan
serta memberikan pelunasan dan pembebasan (acquit de charge) tanggung jawab sepenuhnya selama
menjalankan jabatannya sepanjang laporan tahunan disahkan dalam Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan
tahun buku yang bersangkutan dan tidak bertentangan atau melanggar peraturan perundang-undangan yang
berlaku serta mengucapkan terima kasih atas sumbangsih dan jasa-jasa yang telah diberikan, berlaku efektif
pada Tanggal Efektif Pemisahan.
Dengan demikian, susunan Direksi Perseroan efektif pada Tanggal Efektif Pemisahan adalah sebagai berikut:*
DIREKSI
Presiden Direktur : Lani Darmawan
Direktur : Lee Kai Kwong
Direktur : John Simon
Direktur merangkap Direktur Kepatuhan : Fransiska Oei
Direktur : Henky Sulistyo
Direktur : Joni Raini
Direktur : Rusly Johannes
Direktur : Noviady Wahyudi
Direktur : Rico Usthavia Frans**
*
Efektif sejak berlakunya Tanggal Efektif Pemisahan
**
Efektif terhitung sejak ditutupnya RUPS Tahunan pada tanggal 14 April 2025 dan setelah mendapat persetujuan dari OJK dan/
atau terpenuhinya persyaratan yang ditetapkan dalam persetujuan dari OJK tersebut.
2. Menyetujui pemberian kuasa dan wewenang kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi, untuk
menyatakan kembali keputusan berkenaan dengan Perubahan Susunan Direksi Perseroan tersebut dalam
akta notaris dan memberitahukannya kepada pihak yang berwenang dan sehubungan dengan hal tersebut
untuk melakukan segala sesuatu yang diperlukan sesuai dengan peraturan perundang-undangan.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2025.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 427
Page 426
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
KEPUTUSAN DAN REALISASI HASIL RUPS TAHUN SEBELUMNYA
KEPUTUSAN RUPST 3 APRIL 2024
Keputusan RUPST telah dimuat dalam Akta No. 13 tanggal 3 April 2024 yang dibuat oleh dan di hadapan Ashoya Ratam
S.H., M.Kn., Notaris di Kota Administrasi Jakarta Selatan (Notaris). Keputusan tentang persetujuan perubahan susunan
Dewan Komisaris Perseroan dengan mengangkat Dody Budi Waluyo sebagai Komisaris Independen Perseroan, telah
dinyatakan kembali dalam Akta No. 56 tanggal 30 Agustus 2024, yang dibuat dihadapan Notaris tersebut dan telah
memperoleh penerimaan pemberitahuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia (Menkumham)
berdasarkan Surat No. AHU-AH.01.09-0247491 tanggal 3 September 2024.
Rincian keputusan RUPST 3 April 2024, sebagai berikut:
Persetujuan atas Laporan Tahunan dan Pengesahan Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan untuk Tahun
Agenda Ke-1 Buku yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2023.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.909.940.381 saham atau 100,0000% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.857.134.081 saham (99,7791%) 400 saham (0,0000%) 52.806.300 saham (0,2209%)
Keputusan RUPST 1. Menyetujui Laporan Tahunan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023;
2. Mengesahkan Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2023 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik “Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan” (firma
anggota PricewaterhouseCoopers global network) sebagaimana dinyatakan dalam laporannya tertanggal 19
Februari 2024, dengan opini bahwa “Laporan Keuangan Konsolidasian menyajikan secara wajar, dalam semua
hal yang material, posisi keuangan konsolidasian Grup tanggal 31 Desember 2023, serta kinerja keuangan
konsolidasian dan arus kas konsolidasiannya untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, sesuai dengan
Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia”;
3. Mengesahkan Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris dan DPS Perseroan untuk tahun buku yang
berakhir pada tanggal 31 Desember 2023; dan
4. Memberikan pembebasan dan pelunasan tanggung jawab sepenuhnya (volledig acquit et décharge) kepada
anggota Dewan Komisaris, Direksi dan DPS Perseroan, atas pengurusan dan pengawasan yang dilakukan
dalam tahun buku 2023, sepanjang tindakan kepengurusan dan pengawasan tersebut tercermin dalam
Laporan Tahunan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir tanggal 31 Desember 2023.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2024.
Agenda Ke-2 Penetapan Penggunaan Laba Perseroan untuk Tahun Buku yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2023.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.909.913.881 saham atau 99,9999% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.861.769.581 saham (99,7985%) 26.900 saham (0,0001%) 48.144.300 saham (0,2014%)
Keputusan RUPST Menyetujui penggunaan Laba Bersih Perseroan (Perseroan saja) untuk Tahun Buku yang berakhir pada 31
Desember 2023 sebesar Rp6.168.722.836.227 (Laba Bersih Perseroan Tahun Buku 2023), untuk:
1. Dibagikan sebagai dividen tunai final setinggi-tingginya 50% dari Laba Bersih Perseroan Tahun Buku 2023
atau sebesar-besarnya Rp3.084.361.418.113 (gross), dengan jadwal sebagai berikut:
a. Pengumuman Jadwal dan Tata Cara Pembagian Dividen : 3 April 2024
b. Cum Dividen di Pasar Reguler dan Pasar Negosiasi : 19 April 2024
c. Ex Dividen di Pasar Reguler dan Pasar Negosiasi : 22 April 2024
d. Cum Dividen di Pasar Tunai : 23 April 2024
e. Recording Date pemegang saham yang berhak : 23 April 2024
f. Ex Dividen di Pasar Tunai : 24 April 2024
g. Pembagian Dividen Tunai Tahun Buku 2023 : 3 Mei 2024
dan memberikan kuasa kepada Direksi untuk menetapkan tata cara pembagian dividen tunai tersebut sesuai
ketentuan yang berlaku di bidang Pasar Modal;
2. Tidak menyisihkan sebagai cadangan, mengingat persyaratan minimum cadangan wajib sebagaimana diatur
dalam Pasal 70 Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas (UUPT) telah terpenuhi;
3. Membukukan sisa Laba Bersih Perseroan Tahun Buku 2023, setelah dikurangi pembagian dividen, sebagai
laba yang ditahan sebesar Rp3.084.361.418.113 untuk membiayai kegiatan usaha Perseroan.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2024.
428 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 427
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Penunjukan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik untuk Tahun Buku 2024 dan Penetapan Honorarium serta
Agenda Ke-3 Persyaratan Lain berkenaan dengan Penunjukan tersebut.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.909.940.381 saham atau 100,0000% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.861.929.781 saham (99,7992%) 400 saham (0,0000%) 48.010.600 saham (0,2008%)
Keputusan RUPST 1. Menyetujui penunjukan JIMMY PANGESTU dan Kantor Akuntan Publik “TANUDIREDJA, WIBISANA, RINTIS &
REKAN” (firma anggota PricewaterhouseCoopers global network) yang masing-masing terdaftar di OJK sebagai
Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik, atau Akuntan Publik lain dalam Kantor Akuntan Publik yang sama,
dalam hal yang bersangkutan berhalangan tetap untuk melakukan audit Laporan Keuangan Konsolidasian
Perseroan Tahun Buku 2024;
2. Menyetujui pelimpahan kewenangan kepada Dewan Komisaris Perseroan untuk menunjuk Akuntan Publik
dan Kantor Akuntan Publik lain, dalam hal Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik yang ditunjuk tidak
dapat menyelesaikan pemberian jasa audit atau berhalangan tetap untuk melakukan audit Laporan Keuangan
Konsolidasian Perseroan Tahun Buku 2024.
Atas pelimpahan kewenangan tersebut berlaku ketentuan, sebagai berikut:
a. kantor Akuntan Publik lain yang ditunjuk Dewan Komisaris Perseroan tersebut harus merupakan salah
satu dari kelompok empat besar (the big four) Kantor Akuntan Publik di Indonesia;
b. penunjukan tersebut harus berdasarkan rekomendasi Komite Audit Perseroan;
c. besarnya honorarium dan persyaratan penunjukan lainnya bagi Kantor Akuntan Publik lain tersebut
harus ditetapkan secara bersaing dan wajar;
d. tidak ada keberatan dari OJK; dan
e. penunjukan tersebut tidak bertentangan dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
3. Menyetujui penetapan honorarium Kantor Akuntan Publik untuk biaya audit tahunan atas Laporan Keuangan
Konsolidasian Perseroan Tahun Buku 2024 sebesar-besarnya Rp9.819.008.000 (tidak termasuk PPN dan OPE);
4. Menyetujui pemberian kuasa kepada Direksi Perseroan untuk melaksanakan hal-hal yang dipandang perlu
sehubungan dengan penunjukan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik, termasuk akan tetapi tidak
terbatas, pada proses pelaksanaan rapat dan penandatanganan surat penunjukan bagi Akuntan Publik dan
Kantor Akuntan Publik.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2024.
Agenda Ke-4 Pengangkatan Kembali Glenn M. S. Yusuf sebagai Wakil Presiden Komisaris (Independen) Perseroan
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: : 23.874.628.957 saham atau 99,8523% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.826.622.157 saham (99,6515%) 35.311.824 saham (0,1477%) 48.006.800 saham (0,2008%)
Keputusan RUPST Menyetujui pengangkatan kembali GLENN M. S. YUSUF sebagai Wakil Presiden Komisaris (Independen) Perseroan,
dengan masa jabatan efektif terhitung sejak ditutupnya Rapat sampai dengan penutupan RUPS Tahunan yang
ke-3 (ketiga) setelah tanggal efektif pengangkatannya dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan
sewaktu-waktu sesuai dengan ketentuan Pasal 119 UUPT.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2024.
Agenda Ke-5 Pengangkatan Kembali Dato’ Abdul Rahman Ahmad sebagai Komisaris Perseroan
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.901.046.412 saham atau 99,9628% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.853.027.612 saham (99,7620%) 8.894.369 saham (0,0372%) 48.018.800 saham (0,2008%)
Keputusan RUPST Menyetujui pengangkatan kembali DATO’ ABDUL RAHMAN AHMAD sebagai Komisaris Perseroan, dengan masa
jabatan efektif terhitung sejak ditutupnya Rapat sampai dengan penutupan RUPS Tahunan yang ke-3 (ketiga)
setelah tanggal efektif pengangkatannya dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-
waktu sesuai dengan ketentuan Pasal 119 UUPT.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2024.
Agenda Ke-6 Pengangkatan Kembali Fransiska Oei sebagai Direktur merangkap Direktur Kepatuhan Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.901.046.412 saham atau 99,9628% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.853.039.612 saham (99,7620%) 8.894.369 saham (0,0372%) 48.006.800 saham (0,2008%)
Keputusan RUPST Menyetujui pengangkatan kembali FRANSISKA OEI sebagai Direktur merangkap Direktur Kepatuhan Perseroan,
dengan masa jabatan efektif terhitung sejak ditutupnya Rapat sampai dengan penutupan RUPS Tahunan yang
ke-3 (ketiga) setelah tanggal efektif pengangkatannya dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan
sewaktu-waktu sesuai dengan ketentuan Pasal 105 UUPT.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2024.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 429
Page 428
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Agenda Ke-7 Pengangkatan Kembali Pandji P. Djajanegara sebagai Direktur Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.901.046.412 saham atau 99,9628% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.853.039.912 saham (99,7620%) 8.894.369 saham (0,0372%) 48.006.500 saham (0,2008%)
Keputusan RUPST Menyetujui pengangkatan kembali PANDJI P. DJAJANEGARA sebagai Direktur Perseroan, dengan masa jabatan
efektif terhitung sejak ditutupnya Rapat sampai dengan penutupan RUPS Tahunan yang ke-3 (ketiga) setelah
tanggal efektif pengangkatannya dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu
sesuai dengan ketentuan Pasal 105 UUPT.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2024.
Agenda Ke-8 Pengangkatan Kembali Tjioe Mei Tjuen sebagai Direktur Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.901.046.412 saham atau 99,9628% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.853.039.912 saham (99,7620%) 8.894.369 saham (0,0372%) 48.006.500 saham (0,2008%)
Keputusan RUPST Menyetujui pengangkatan kembali TJIOE MEI TJUEN sebagai Direktur Perseroan, dengan masa jabatan efektif
terhitung sejak ditutupnya Rapat sampai dengan penutupan RUPS Tahunan yang ke-3 (ketiga) setelah tanggal
efektif pengangkatannya dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu sesuai
dengan ketentuan Pasal 105 UUPT.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2024.
Persetujuan Perubahan Susunan Dewan Komisaris Perseroan dengan mengangkat Dody Budi Waluyo, sebagai
Agenda Ke-9 Komisaris Independen Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.909.940.081 saham atau 100,0000% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.861.921.881 saham (99,7992%) 700 saham (0,0000%) 48.018.200 saham (0,2008%)
Keputusan RUPST 1. Menyetujui perubahan susunan Dewan Komisaris Perseroan dengan mengangkat DODY BUDI WALUYO sebagai
Komisaris Independen Perseroan, dengan masa jabatan efektif sejak ditutupnya Rapat yang mengangkat
dan setelah mendapat persetujuan dari OJK dan/atau terpenuhinya persyaratan yang ditetapkan dalam
surat persetujuan dari OJK tersebut (Tanggal Efektif) sampai dengan penutupan RUPS Tahunan yang ke-3
(ketiga) setelah Tanggal Efektif pengangkatannya dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan
sewaktu-waktu sesuai dengan ketentuan Pasal 119 UUPT.
Dalam hal OJK tidak menyetujui pengangkatan atau persyaratan yang ditetapkan oleh OJK tidak terpenuhi,
maka pengangkatan tersebut menjadi batal dan tidak berlaku tanpa diperlukan persetujuan RUPS.
Dengan demikian, susunan Dewan Komisaris Perseroan menjadi sebagai berikut:
DEWAN KOMISARIS
Presiden Komisaris : DIDI SYAFRUDDIN YAHYA
Wakil Presiden Komisaris (Independen) : GLENN M. S. YUSUF
Komisaris Independen : SRI WIDOWATI
Komisaris : DATO’ ABDUL RAHMAN AHMAD
Komisaris : VERA HANDAJANI
Komisaris Independen : FARINA J. SITUMORANG
Komisaris Independen : DODY BUDI WALUYO*
*
Efektif terhitung sejak ditutupnya Rapat yang mengangkatnya dan setelah mendapat persetujuan dari OJK dan/atau
terpenuhinya persyaratan yang ditetapkan dalam persetujuan dari OJK tersebut.
2. Menyetujui pemberian kuasa kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi, untuk menyatakan kembali
keputusan berkenaan dengan Perubahan Susunan Dewan Komisaris Perseroan tersebut dalam akta notaris
dan memberitahukannya kepada pihak yang berwenang dan sehubungan dengan hal tersebut untuk
melakukan segala sesuatu yang diperlukan sesuai dengan peraturan perundang-undangan.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2024.
430 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 429
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Penetapan Besarnya Gaji atau Honorarium, dan Tunjangan Lain bagi Dewan Komisaris dan DPS, serta Gaji,
Agenda Ke-10 Tunjangan dan Tantiem/Bonus bagi Direksi Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.757.372.335 saham atau 99,3619% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.708.101.435 saham (99,1558%) 152.568.446 saham (0,6381%) 49.270.900 saham (0,2061%)
Keputusan RUPST 1. Menyetujui dan menetapkan jumlah gaji atau honorarium dan tunjangan lain untuk Dewan Komisaris pada
tahun buku 2024 sebesar-besarnya Rp29.865.000.000 (gross), dan memberikan kuasa kepada Presiden
Komisaris Perseroan untuk menetapkan jumlah gaji atau honorarium dan tunjangan lainnya untuk masing-
masing anggota Dewan Komisaris Perseroan, dengan memperhatikan rekomendasi Komite Nominasi dan
Remunerasi (NomRem);
2. Menyetujui dan menetapkan jumlah gaji atau honorarium dan tunjangan lain untuk DPS pada tahun buku
2024 sebesar-besarnya Rp3.215.000.000 (gross), dan memberikan kuasa kepada Presiden Komisaris Perseroan
untuk menetapkan jumlah gaji atau honorarium dan tunjangan lainnya untuk masing-masing anggota DPS
Perseroan, dengan memperhatikan rekomendasi NomRem.
Seluruh anggota Dewan Komisaris (termasuk Komisaris Independen) dan DPS tidak menerima tantiem/bonus;
3. Menyetujui jumlah tantiem/bonus untuk tahun buku 2023 yang akan dibayarkan tahun 2024 untuk Direksi
Perseroan sebesar-besarnya Rp86.315.000.000 (gross), termasuk di dalamnya pemberian remunerasi yang
bersifat variabel dalam bentuk saham atau instrumen yang berbasis saham yang diterbitkan oleh Perseroan,
dan memberikan kuasa kepada Dewan Komisaris Perseroan untuk menetapkan jumlah tantiem/bonus
masing- masing anggota Direksi Perseroan, dengan memperhatikan rekomendasi NomRem.
Pemberian remunerasi yang bersifat variabel dalam bentuk saham atau instrumen yang berbasis saham
tersebut sesuai dengan Peraturan OJK No. 45/POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian
Remunerasi Bagi Bank Umum (POJK No. 45/POJK.03/2015) dan Kebijakan Perseroan;
4. Menyetujui penggunaan saham yang dibeli kembali oleh Perseroan sejumlah 201.600 (dua ratus satu ribu
enam ratus) saham sebagai pemberian remunerasi yang bersifat variabel kepada anggota manajemen yang
termasuk kategori Material Risk Takers (MRT) Perseroan dan akan dibayarkan pada tahun 2025 dan 2026
sesuai dengan POJK No. 45/POJK.03/2015; dan
5. Menyetujui pelimpahan wewenang kepada Dewan Komisaris Perseroan untuk menetapkan jumlah gaji,
tunjangan hari raya dan tunjangan lain bagi masing-masing anggota Direksi Perseroan untuk tahun buku
2024, serta menetapkan syarat dan ketentuan pemberian remunerasi yang bersifat variabel kepada
anggota manajemen yang termasuk kategori Material Risk Takers (MRT) Perseroan, dengan memperhatikan
rekomendasi NomRem. Jumlah gaji, tunjangan hari raya dan tunjangan lain Direksi Perseroan untuk tahun
buku 2024 akan diungkapkan di Laporan Tahunan 2024 Perseroan.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2024.
Agenda Ke-11 Persetujuan atas Pengkinian Rencana Aksi (Recovery Plan) Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.909.939.881 saham atau 100,0000% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.861.471.881 saham (99,7973%) 900 saham (0,0000%) 48.468.000 saham (0,2027%)
Keputusan RUPST 1. Menyetujui pengkinian Rencana Aksi (Recovery Plan) yang telah disampaikan oleh Perseroan kepada OJK pada
tanggal 20 November 2023; dan
2. Menyetujui pemberian kuasa dan kewenangan kepada Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan untuk
melakukan setiap dan seluruh tindakan yang diperlukan sehubungan dengan Pengkinian Rencana Aksi
(Recovery Plan) Perseroan, dengan memperhatikan POJK No. 14/POJK.03/2017 tentang Rencana Aksi (Recovery
Plan) bagi Bank Sistemik, serta peraturan terkait lainnya.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2024.
Agenda Ke-12 Persetujuan Pembelian Kembali Saham Perseroan dan Rencana Pengalihannya.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.764.326.835 saham atau 99,3910% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.715.057.135 saham (99,3910%) 145.613.946 saham (0,6090%) 49.269.700 saham (0,2061%)
Keputusan RUPST 1. Menyetujui pembelian kembali saham Perseroan dari pemegang saham publik, sebanyak-banyaknya 202.000
saham dengan biaya sebesar-besarnya Rp500.000.000 (termasuk biaya transaksi dan pajak) dengan tetap
memperhatikan ketentuan yang berlaku, dengan jangka waktu pembelian kembali saham paling lama 12 (dua
belas) bulan terhitung sejak tanggal persetujuan oleh Rapat;
2. Menyetujui pengalihan saham hasil pembelian kembali saham melalui pemberian remunerasi yang bersifat
variabel dalam bentuk saham atau instrumen yang berbasis saham yang diterbitkan Perseroan kepada pihak-
pihak yang telah ditetapkan sebagai MRT Perseroan paling lama selama 3 (tiga) tahun setelah selesainya
pembelian kembali saham; dan
3. Menyetujui pemberian kuasa kepada Direksi Perseroan untuk melaksanakan pembelian kembali saham
sesuai ketentuan yang berlaku.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2024.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 431
Page 430
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Agenda Ke-13 Perubahan Anggaran Dasar Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.909.939.881 saham atau 100,0000% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.861.320.881 saham (100%) 900 saham (0,0000%) 48.619.000 saham (0,2033%)
Keputusan RUPST 1. Menyetujui perubahan Anggaran Dasar Perseroan, yaitu beberapa ketentuan dalam Pasal 14 ayat 2, Pasal 14
ayat 7, Pasal 17 ayat 3, Pasal 17 ayat 8, Pasal 18 ayat 1, dan Pasal 19 ayat 8, dalam kaitannya dengan penyesuaian
Peraturan OJK No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum dan sebagaimana rincian
perubahan Anggaran Dasar Perseroan yang telah secara lengkap disajikan dalam Rapat; dan
2. Menyetujui pemberian kuasa kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi, untuk menyatakan kembali
keputusan berkenaan dengan perubahan Anggaran Dasar Perseroan dan menyusun kembali seluruh
Anggaran Dasar Perseroan dalam akta notaris, untuk memberitahukan kepada pihak yang berwenang, dan
sehubungan dengan hal tersebut untuk melakukan segala sesuatu yang diperlukan sesuai dengan ketentuan
perundang-undangan.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2024.
Lain-lain
Agenda Ke-14 (Agenda Rapat ini tidak memerlukan persetujuan Rapat)
Laporan kepada RUPST a. Laporan Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) Perseroan.
Perseroan melaporkan kepada Rapat, terkait:
1) Realisasi RAKB 2023 dan RAKB tahun 2024-2028 telah disampaikan kepada OJK Pengawas Bank pada
tanggal 17 November 2023;
2) RAKB tahun 2024-2028 berisi Realisasi RAKB Perseroan tahun 2023 dan RAKB yang akan dilaksanakan
Perseroan pada tahun 2024-2028, mencakup:
a) pengembangan produk dan/atau jasa keuangan berkelanjutan;
b) pengembangan kapasitas;
c) penyesuaian internal; dan
d) program Corporate Social Responsibility yang berkelanjutan.
b. Laporan tentang Perubahan Anggota Komite Audit Perseroan.
1) Memperhatikan:
a) Piagam Komite Audit Perseroan;
b) Rekomendasi NomRem No. 004/NOMREM/KP/II/2024 tanggal 23 Februari 2024 yang telah disetujui
berdasarkan Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris No. 004/DEKOM/KP/III/2024 tanggal 29 Februari
2024 dan Keputusan Sirkuler Direksi No. 001/SIR/DIR/III/2024 tanggal 1 Maret 2024;
Perseroan melaporkan kepada Rapat mengenai perubahan Anggota Komite Audit Perseroan, yaitu:
- Mengangkat kembali Glenn M. S. Yusuf, selaku Anggota Komite Audit Perseroan, dengan periode
tugas 2024-2026;
- Mengangkat kembali Endang Kussulanjari S., selaku Anggota Komite Audit Perseroan, dengan
periode tugas 2024-2026; dan
- Mengangkat Dody Budi Waluyo selaku Ketua (sekaligus sebagai Anggota) Komite Audit Perseroan
dengan periode tugas terhitung sejak tanggal penutupan Rapat yang mengangkatnya dan setelah
mendapat persetujuan dari OJK dan/atau terpenuhinya persyaratan yang ditetapkan dalam
persetujuan dari OJK tersebut sampai dengan penutupan RUPS Tahunan yang ke-3 (ketiga)
setelah pengangkatannya tersebut.
Dengan adanya pengangkatan kembali anggota dan pengangkatan ketua tersebut di atas, maka susunan
keanggotaan Komite Audit menjadi sebagai berikut:
1) Dody Budi Waluyo*, selaku Ketua (merangkap Anggota);
2) Glenn M. S. Yusuf, selaku Anggota**;
3) Endang Kussulanjari S., selaku Anggota;
4) Angelique Dewi Daryanto, selaku Anggota.
*
efektif terhitung sejak penutupan Rapat yang mengangkatnya dan setelah mendapat persetujuan dari OJK dan/atau
terpenuhinya persyaratan yang ditetapkan dalam persetujuan dari OJK tersebut.
**
sementara menjabat sebagai Ketua Komite Audit sejak ditutupnya RUPS Tahunan 3 April 2024 sampai dengan dinyatakannya
efekfif pengangkatan Dody Budi Waluyo sebagai Ketua Komite Audit.
Dalam hal OJK tidak menyetujui pengangkatan atau persyaratan yang ditetapkan oleh OJK tidak terpenuhi,
maka pengangkatan ketua baru tersebut menjadi batal dan Glenn M. S. Yusuf akan efektif menjabat sebagai
Ketua (sekaligus Anggota) Komite Audit.
c. Laporan pertanggungjawaban penggunaan dana hasil:
- Obligasi Berkelanjutan II Bank CIMB Niaga Tahap IV Tahun 2018 Seri C;
- Obligasi Subordinasi III Bank CIMB Niaga Tahun 2018 Seri A; dan
- Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I Bank CIMB Niaga Tahap III Tahun 2020 Seri B.
Perseroan melaporkan kepada Rapat bahwa laporan pertanggungjawaban penggunaan dana hasil Obligasi/
Sukuk tersebut telah dilaporan oleh Perseroan kepada OJK Pasar Modal dengan tembusan kepada BEI dan
OJK Pengawas Bank, masing-masing melalui surat No. 003/DIR/I/2019 tanggal 10 Januari 2019 dan surat
No. 058/DIR/VII/2020 tanggal 17 Juli 2020.
Adapun per posisi 31 Desember 2023 dana yang diperoleh dari masing-masing Obligasi/Sukuk, yaitu:
- Obligasi Berkelanjutan II Bank CIMB Niaga Tahap IV Tahun 2018 Seri C sebesar Rp118.000.000.000 (net);
- Obligasi Subordinasi III Bank CIMB Niaga Tahun 2018 Seri A sebesar Rp75.000.000.000 (net); dan
- Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I Bank CIMB Niaga Tahap III Tahun 2020 Seri B sebesar Rp287.000.000.000
(net),
sepenuhnya telah digunakan sesuai dengan rencana penggunaan dana sebagaimana diungkapkan dalam
Prospektus masing-masing.
432 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 431
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
d. Laporan Realisasi Pengalihan Pembelian Kembali Saham Perseroan
Perseroan melaporkan kepada Rapat mengenai Realisasi Pengalihan Pembelian Kembali Saham Perseroan,
yang merupakan pengalihan saham hasil pembelian kembali saham yang disetujui pada RUPS Luar Biasa pada
tanggal 25 April 2017 dan RUPS Tahunan Perseroan pada tanggal 15 April 2019, di mana seluruh saham hasil
pembelian kembali telah habis dialihkan.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2024.
KEPUTUSAN RUPSLB KETIGA 11 JANUARI 2024
Keputusan RUPSLB Ketiga telah dimuat dalam Akta No. 13 tanggal 11 Januari 2024 yang dibuat oleh dan di hadapan
Ashoya Ratam SH., MKn., Notaris di Kota Administrasi Jakarta Selatan (Notaris).
Rincian keputusan RUPSLB Ketiga 11 Januari 2024, sebagai berikut:
Agenda Ke-1 Persetujuan Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (PMTHMETD).
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 793.920.794 saham atau 99,9830% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
754.731.594 saham (95,0475%) 134.900 saham (0,0170%) 39.191.200 saham (4,9356%)
Keputusan RUPSLB 1. Menyetujui menerbitkan saham baru sebanyak-banyaknya 10.599.000 (sepuluh juta lima ratus sembilan
puluh sembilan ribu) lembar saham dengan mekanisme tanpa hak memesan efek terlebih dahulu.
2. Memberikan kuasa kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi, untuk menentukan jumlah saham yang
diterbitkan dan harga saham baru.
3. Memberikan kuasa kepada Dewan Komisaris Perseroan, untuk menyatakan mengenai realisasi penerbitan
saham tanpa hak memesan efek terlebih dahulu.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2024.
Agenda Ke-2 Perubahan Anggaran Dasar Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 24.040.630.623 saham atau 99,9993% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
24.001.440.223 saham (99,8363%) 161.400 saham (0,0007%) 39.192.400 saham (0,1630%)
Keputusan RUPSLB 1. Menyetujui perubahan Pasal 4 ayat 4.2 butir b Anggaran Dasar Perseroan.
2. Memberikan kuasa kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi, untuk menyatakan kembali keputusan
Rapat dan menyusun kembali seluruh Anggaran Dasar Perseroan, memberitahukan kepada pihak yang
berwenang, dan melakukan segala sesuatu yang diperlukan sesuai dengan ketentuan perundang-undangan.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2024.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 433
Page 432
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
KEPUTUSAN RUPSLB 25 OKTOBER 2024
Keputusan RUPSLB telah dimuat dalam Akta No. 52 tanggal 25 Oktober 2024 yang dibuat oleh dan di hadapan Ashoya
Ratam SH., MKn., Notaris di Kota Administrasi Jakarta Selatan (Notaris).
Rincian keputusan RUPSLB 25 Oktober 2024, sebagai berikut:
Agenda Ke-1 Persetujuan Perubahan Susunan Dewan Komisaris Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.836.174.703 saham atau 99,9397% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.786.894.303 saham (99,7331%) 14.383.724 saham (0,0603%) 49.280.400 saham (0,2066%)
Keputusan RUPSLB Menyetujui perubahan susunan Dewan Komisaris Perseroan dengan:
1. Menerima permohonan pengunduran diri DATO’ ABDUL RAHMAN AHMAD, dari jabatannya selaku Komisaris
Perseroan, efektif sejak 30 Juni 2024.
2. Mengangkat NOVAN AMIRUDIN sebagai Komisaris Perseroan, dengan masa jabatan efektif terhitung sejak
tanggal yang ditentukan dalam Rapat yang mengangkatnya dan setelah mendapat persetujuan dari OJK dan/
atau terpenuhinya persyaratan yang ditetapkan dalam surat persetujuan dari OJK tersebut (Tanggal Efektif)
sampai dengan penutupan RUPS Tahunan yang ke-3 (ketiga) setelah Tanggal Efektif pengangkatannya dengan
tidak mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu sesuai dengan ketentuan Pasal 119 UUPT.
Dalam hal OJK tidak menyetujui pengangkatan atau persyaratan yang ditetapkan oleh OJK tidak terpenuhi,
maka pengangkatan tersebut menjadi batal dan tidak berlaku tanpa diperlukan persetujuan RUPS.
Dengan demikian, susunan Dewan Komisaris Perseroan menjadi sebagai berikut:
DEWAN KOMISARIS
Presiden Komisaris : DIDI SYAFRUDDIN YAHYA
Wakil Presiden Komisaris (Independen) : GLENN M. S. YUSUF
Komisaris Independen : SRI WIDOWATI
Komisaris : VERA HANDAJANI
Komisaris Independen : FARINA J. SITUMORANG
Komisaris Independen : DODY BUDI WALUYO
Komisaris : NOVAN AMIRUDIN*
*
Diangkat pada RUPSLB tanggal 25 Oktober 2024 dan efektif pada tanggal 26 Februari 2025 sebagaimana ketentuan yang
dipersyaratkan OJK.
3. Menyetujui pemberian kuasa kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi, untuk menyatakan kembali
keputusan berkenaan dengan Perubahan Susunan Dewan Komisaris Perseroan tersebut dalam akta notaris
dan memberitahukannya kepada pihak yang berwenang dan sehubungan dengan hal tersebut untuk
melakukan segala sesuatu yang diperlukan sesuai dengan peraturan perundang-undangan.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2024.
Agenda Ke-2 Perubahan Anggaran Dasar Perseroan.
Hasil Perhitungan Suara Total Suara Mayoritas: 23.850.545.227 saham atau 99,9999% (Setuju)
Setuju Tidak Setuju Blanko/Tidak Memberikan Suara#
23.801.278.527 saham (99,7934%) 13.200 saham (0,0001%) 49.266.700 saham (0,2066%)
Keputusan RUPSLB 1. Menyetujui perubahan Anggaran Dasar Perseroan, yaitu Pasal 20, 21, 22, 23, 24 dan 25 Anggaran Dasar
Perseroan menyesuaikan dengan POJK No. 2 Tahun 2024, sebagaimana rincian perubahan Anggaran Dasar
Perseroan telah secara lengkap disajikan dalam Rapat; dan
2. Menyetujui pemberian kuasa kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi, untuk menyatakan kembali
keputusan berkenaan dengan perubahan Anggaran Dasar Perseroan, dan menyusun kembali seluruh
Anggaran Dasar Perseroan dalam akta notaris, untuk memberitahukan kepada pihak yang berwenang, dan
sehubungan dengan hal tersebut untuk melakukan segala sesuatu yang diperlukan sesuai dengan ketentuan
perundang- undangan.
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2024.
PERNYATAAN TERKAIT KEPUTUSAN RUPS YANG BELUM TEREALISASI
CIMB Niaga telah melaksanakan seluruh rekomendasi dari Keputusan RUPST dan RUPSLB tahun 2024, Keputusan
RUPST 14 April 2025, dan Keputusan RUPSLB 26 Juni 2025, sehingga dalam Laporan Tahunan ini tidak ada informasi
mengenai alasan dalam hal terdapat keputusan RUPS yang belum direalisasikan.
Keterangan untuk Blanko/Tidak Memberikan Suara#
#
Sesuai dengan ketentuan pasal 13 ayat 13.4. Anggaran Dasar Perseroan: “Pemegang Saham dari saham dengan hak suara yang sah yang hadir dalam RUPS namun
abstain (tidak memberikan suara) dianggap mengeluarkan suara yang sama dengan suara mayoritas pemegang suara yang mengeluarkan suara. Seluruhnya dengan
ketentuan pemegang saham yang memberikan suara sebagaimana tersebut wajib mematuhi dan menghormati keputusan yang telah diambil untuk acara RUPS yang
bersangkutan”.
434 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 433
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Dewan Komisaris
Dewan Komisaris merupakan organ Tata Kelola Bank pengawasan berjalan sesuai prinsip governansi serta
bertugas untuk melakukan pengawasan secara umum mendukung tercapainya kinerja Bank yang berkelanjutan.
dan/atau khusus sesuai dengan Anggaran Dasar. Dewan Piagam Dewan Komisaris disusun dengan merujuk
Komisaris juga senantiasa memastikan Bank menjalankan pada Undang-Undang RI No. 40 Tahun 2007 tentang
usahanya sejalan dengan maksud dan tujuan yang Perseroan Terbatas; Peraturan OJK dan Surat Edaran OJK
ditetapkan, memberikan nasihat kepada Direksi, serta terkait penerapan dan organ Tata Kelola Perusahaan;
memastikan bahwa Bank telah melaksanakan prinsip- Anggaran Dasar Bank; Pedoman Umum GCG Indonesia
prinsip governansi di setiap jenjang organisasi. dari Komite Nasional Kebijakan Governansi (KNKG) dan
ASEAN Corporate Governance Scorecard.
Selain itu, Dewan Komisaris bertanggung jawab
untuk memastikan bahwa Bank senantiasa mematuhi Isi Piagam Dewan Komisaris Bank mengatur berbagai
ketentuan peraturan perundang-undangan yang hal, antara lain:
berlaku, serta menjalankan seluruh aktivitas operasional 1. Akuntabilitas;
secara prudent, berintegritas, dan sejalan dengan prinsip 2. Struktur dan Keanggotaan;
kepatuhan. Dengan demikian, Dewan Komisaris berperan 3. Persyaratan dan Pengangkatan;
penting dalam menjaga akuntabilitas, transparansi, dan 4. Tugas, Tanggung jawab dan Wewenang;
keberlanjutan usaha Bank. 5. Pengaturan Kewenangan dan Prosedur Keputusan
Dewan Komisaris;
DASAR HUKUM 6. Benturan Kepentingan;
Dewan Komisaris dibentuk serta diangkat dengan 7. Transparansi;
merujuk pada ketentuan peraturan perundang- 8. Etika, Waktu Kerja dan Larangan;
undangan yang berlaku serta pedoman tata kelola 9. Pola Hubungan Kerja Dewan Komisaris, Direksi dan
perusahaan, dengan mengacu pada antara lain: Dewan Pengawas Syariah (DPS);
1. Undang-Undang Republik Indonesia tentang 10. Rapat;
Perseroan Terbatas dan Perbankan; 11. Masa Jabatan;
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK), Surat 12. Pengunduran diri; dan
Edaran OJK, Peraturan Bank Indonesia (BI) dan Surat 13. Penilaian (evaluasi) dan Pertanggungjawaban Kinerja.
Edaran BI terkait penerapan dan organ Tata Kelola
Perusahaan; SUSUNAN, JUMLAH, DAN KOMPOSISI DEWAN
3. Anggaran Dasar Bank; dan KOMISARIS TAHUN 2025
4. Akta Pernyataan Keputusan Rapat Umum Pemegang Susunan, jumlah dan komposisi anggota Dewan
Saham Luar Biasa No. 5 tanggal 29 Juli 2025 yang Komisaris CIMB Niaga pada tahun 2025 telah memenuhi
telah diberitahukan kepada Menteri Hukum Republik ketentuan yang berlaku seperti yang telah diatur dalam
Indonesia (Menkum) melalui Surat Penerimaan Piagam Dewan Komisaris, yaitu:
Pemberitahuan No. AHU- AH.01.09-0319677 tanggal 1. Jumlah anggota Dewan Komisaris CIMB Niaga paling
1 Agustus 2025. kurang 3 (tiga) orang dan paling banyak sama dengan
jumlah anggota Direksi. Per Desember 2025, jumlah
PEDOMAN DAN TATA TERTIB KERJA DEWAN anggota Dewan Komisaris sebanyak 7 (tujuh) orang.
KOMISARIS 2. Dewan Komisaris CIMB Niaga dipimpin oleh Presiden
Dewan Komisaris menjalankan fungsi, tugas, dan Komisaris.
tanggung jawabnya berdasarkan pedoman dan tata 3. Salah satu anggota Dewan Komisaris diangkat
tertib kerja yang tertuang dalam Piagam Dewan menjadi Wakil Presiden Komisaris (Independen) yaitu
Komisaris. Piagam tersebut dievaluasi dan diperbarui Glenn M. S. Yusuf.
secara berkala agar selaras dengan ketentuan peraturan 4. Paling kurang 1 (satu) orang anggota Dewan
perundang-undangan yang berlaku. Pembaruan terakhir Komisaris wajib berdomisili di Indonesia, CIMB Niaga
dilakukan pada 24 Oktober 2025, dan dokumen tersebut memiliki 4 (empat) orang anggota Dewan Komisaris
telah dipublikasikan melalui situs web resmi Bank. yang berdomisili di Indonesia.
5. 4 (empat) dari 7 (tujuh) orang atau 57% (lima puluh
Piagam Dewan Komisaris berfungsi sebagai pedoman tujuh persen) dari anggota Dewan Komisaris CIMB
bagi seluruh anggota Dewan Komisaris dalam Niaga merupakan Komisaris Independen.
menjalankan tugas pengawasan secara efisien, efektif, 6. 6 (enam) dari 7 (tujuh) orang atau 85% (delapan puluh
transparan, independen, dan akuntabel. Piagam Dewan lima persen) dari anggota Dewan Komisaris CIMB
Komisaris memastikan bahwa pelaksanaan fungsi Niaga merupakan Warga Negara Indonesia.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 435
Page 434
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
7. Penggantian dan/atau pengangkatan anggota Dewan Komisaris CIMB Niaga telah memperhatikan rekomendasi
Komite Nominasi dan Remunerasi serta memperoleh persetujuan dari RUPS dan OJK.
8. Seluruh anggota Dewan Komisaris CIMB Niaga tidak saling memiliki hubungan keluarga sampai dengan derajat
kedua dengan sesama anggota Dewan Komisaris, DPS dan/atau Direksi maupun Pemegang Saham Pengendali.
9. Seluruh anggota Dewan Komisaris Bank telah lulus Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Profer Test).
Sejalan dengan prinsip ASEAN Corporate Governance Scorecard (ACGS), jumlah dan komposisi Dewan Komisaris CIMB
Niaga telah disusun secara proporsional dan sesuai ketentuan yang berlaku. Adapun susunan Dewan Komisaris adalah
sebagai berikut:
1. 3 (tiga) orang anggota Dewan Komisaris adalah wanita, di mana 2 (dua) orang di antaranya menjabat sebagai
Komisaris Independen.
2. Lebih dari 50% (lima puluh persen) anggota Dewan Komisaris merupakan Komisaris Independen, yaitu 4 (empat)
Komisaris Independen dari total 7 (tujuh) anggota Dewan Komisaris.
3. Dari sisi keahlian, mayoritas anggota Dewan Komisaris memiliki pengalaman kerja di bidang perbankan.
4. Penunjukan salah seorang Komisaris Independen sebagai Komisaris Independen Senior yaitu Glenn M. S. Yusuf.
KOMPOSISI DEWAN KOMISARIS TAHUN 2025
No. Nama Jabatan Periode Jabatan
1 Didi Syafruddin Yahya Presiden Komisaris 2023 - 2026
2 Glenn M. S. Yusuf Wakil Presiden Komisaris (Independen) 2024 - 2027
3 Sri Widowati Komisaris Independen 2023 - 2026
4 Vera Handajani Komisaris 2025 - 2028
5 Farina J. Situmorang Komisaris Independen 2023 - 2026
6 Dody Budi Waluyo Komisaris Independen 2024 - 2027
7 Novan Amirudin Komisaris 2024 - 2027
MASA JABATAN DEWAN KOMISARIS
1. Masa jabatan anggota Dewan Komisaris adalah terhitung sejak tanggal yang ditentukan pada RUPS yang mengangkatnya
sampai penutupan RUPS Tahunan (RUPST) yang ke-3 (tiga) setelah tanggal pengangkatannya dengan tidak mengurangi
hak RUPS untuk memberhentikannya sewaktu-waktu sesuai Anggaran Dasar dan ketentuan yang berlaku.
2. Pengangkatan anggota Dewan Komisaris akan efektif setelah mendapat persetujuan OJK atau terpenuhinya persyaratan
yang ditetapkan dalam surat persetujuan OJK dimaksud terkait dengan Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit and
Proper Test), dan otoritas lain yang terkait (jika ada), serta telah disetujui oleh pemegang saham melalui RUPS.
3. Masa jabatan Komisaris Independen sebanyak 2 (dua) periode berturut-turut, atau maksimum 9 (sembilan) tahun.
4. Jabatan anggota Dewan Komisaris berakhir apabila:
a. Periode masa jabatannya berakhir sesuai ketentuan Anggaran Dasar Bank;
b. Mengundurkan diri sesuai dengan ketentuan yang berlaku;
c. Tidak lagi memenuhi persyaratan peraturan perundang-undangan;
d. Meninggal dunia;
e. Diberhentikan berdasarkan keputusan RUPS;
f. Dinyatakan pailit atau ditaruh di bawah pengampuan berdasarkan suatu keputusan pengadilan; dan
g. Terlibat kejahatan keuangan.
5. Anggota Dewan Komisaris yang telah selesai masa jabatannya dapat diangkat kembali dengan memperhatikan
ketentuan yang berlaku.
PENILAIAN KEMAMPUAN DAN KEPATUTAN
Selaras dengan Peraturan OJK (POJK) No. 27/POJK.03/2016 tentang Penilaian Kemampuan dan Kepatutan bagi Pihak Utama
Lembaga Jasa Keuangan, setiap calon anggota Dewan Komisaris wajib memperoleh persetujuan OJK sebelum menjalankan
tugas, wewenang, dan fungsinya. Anggota Dewan Komisaris Bank juga harus memenuhi persyaratan integritas, kompetensi,
serta reputasi keuangan yang baik. Pemenuhan persyaratan tersebut dapat dilihat pada tabel berikut:
Pengangkatan
No. Nama Jabatan Pelaksana Dasar Pengangkatan Persetujuan BI/OJK Tanggal Efektif
Kembali
1 Didi Syafruddin Yahya Presiden Komisaris OJK RUPST No. SR-188/PB.12/2020 7 Juli RUPST
9 April 2020 tanggal 7 Juli 2020 2020 10 April 2023
2 Glenn M. S. Yusuf Wakil Presiden OJK RUPST No. SR-308/PB.12/2020 16 September RUPST
Komisaris (Independen) 9 April 2020 tanggal 16 September 2020 2020 3 April 2024
436 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 435
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Pengangkatan
No. Nama Jabatan Pelaksana Dasar Pengangkatan Persetujuan BI/OJK Tanggal Efektif
Kembali
3 Sri Widowati Komisaris Independen OJK RUPST No. SR-309/PB.12/2019 20 November RUPST
15 April 2019 tanggal 20 November 2019 2019 10 April 2023
4 Vera Handajani Komisaris OJK RUPSLB No. SR-310/PB.12/2021 17 Desember RUPST
17 Desember 2021 tanggal 1 Desember 2021 2021 14 April 2025
5 Farina J. Situmorang Komisaris Independen OJK RUPST No. SR-27/PB.02/2024 25 Januari -
10 April 2023 tanggal 18 Januari 2024 2024
6 Dody Budi Waluyo Komisaris Independen OJK RUPST No SR-353/PB.02/2024 21 Agustus -
3 April 2024 tanggal 21 Agustus 2024 2024
7 Novan Amirudin Komisaris OJK RUPSLB No. SR-46/PB.02/2025 26 Februari -
25 Oktober 2024 tanggal 26 Februari 2025 2025
TUGAS, TANGGUNG JAWAB, DAN WEWENANG yang mempengaruhi kegiatan usaha Bank secara
DEWAN KOMISARIS signifikan;
Dewan Komisaris menjalankan fungsi dan tanggung f. memastikan penerapan manajemen risiko telah
jawabnya secara kolegial serta didukung oleh empat komite mencakup country risk dan transfer risk dengan
di bawah Dewan Komisaris, yaitu Komite Audit, Komite melakukan evaluasi strategi dan kebijakan serta
Pemantau Risiko, Komite Nominasi dan Remunerasi, serta pertanggungjawaban Direksi atas penerapan
Komite Tata Kelola Terintegrasi, masing-masing sesuai country risk dan transfer risk, termasuk
dengan lingkup tugasnya. Ketentuan mengenai tugas, memberikan arahan perbaikan atas penerapan
tanggung jawab, dan wewenang Dewan Komisaris berlaku tersebut secara berkala;
bagi seluruh anggota Dewan Komisaris, sebagaimana g. memastikan Direksi menyusun dan memelihara
dijabarkan berikut: sistem pengendalian intern yang memadai,
1. Setiap anggota Dewan Komisaris tidak dapat efektif, dan efisien, serta mengkaji efektivitas dan
bertindak sendiri-sendiri, melainkan berdasarkan efisiensi sistem pengendalian intern berdasarkan
keputusan Dewan Komisaris. informasi yang diperoleh dari Satuan Kerja Audit
2. Dewan Komisaris bertanggung jawab: Intern (SKAI) Bank paling sedikit sekali dalam 1
a. memastikan terselenggaranya pelaksanaan Tata (satu) tahun;
Kelola Perusahaan yang Baik (Good Corporate h. menunjuk pengendali mutu independen dari pihak
Governance) dalam setiap kegiatan usaha Bank ekstern untuk melakukan kaji ulang terhadap
pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi; kinerja SKAI, dengan mempertimbangkan
b. memastikan keselarasan aspek lingkungan, rekomendasi Komite Audit;
ekonomi, sosial dan tata kelola dalam penyusunan i. melakukan pengawasan atas penerapan
strategi bisnis dan pelaksanaan kegiatan usaha oleh kebijakan dan prosedur pengendalian internal
Direksi, sebagai bentuk penerapan bisnis perbankan dalam proses pelaporan keuangan Bank;
berkelanjutan, sekaligus memperhatikan risiko dan j. memastikan Direksi memiliki dan melaksanakan
peluang keberlanjutan maupun perubahan iklim; rencana kegiatan Literasi Keuangan dan Inklusi
c. mengevaluasi, mengarahkan dan memantau Keuangan;
rencana strategis dan penerapan tata kelola k. melakukan pengawasan atas penerapan
Teknologi Informasi (TI) Bank sesuai ketentuan Tata Kelola Terintegrasi dalam Konglomerasi
yang berlaku; Keuangan; dan
d. melakukan pengawasan aktif terhadap Fungsi l. bersama dengan Presiden Direktur menyetujui
Kepatuhan dengan mengevaluasi pelaksanaan rencana audit tahunan dan alokasi anggaran
Fungsi Kepatuhan Bank paling kurang 2 (dua) untuk pelaksanaan fungsi audit intern serta
kali dalam 1 (satu) tahun dan memberikan piagam audit intern, dengan mempertimbangkan
saran-saran dalam rangka peningkatan kualitas rekomendasi Komite Audit.
pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank kepada 3. Dewan Komisaris dilarang terlibat dalam pengambilan
Presiden Direktur; keputusan kegiatan operasional Bank, kecuali:
e. memastikan penerapan manajemen risiko sesuai a. Penyediaan dana kepada pihak terkait
dengan karakteristik, kompleksitas dan profil sebagaimana diatur dalam Peraturan OJK tentang
risiko Bank dengan menyetujui dan mengevaluasi Batas Maksimum Pemberian Kredit Bank Umum
kebijakan manajemen risiko termasuk strategi dan Bank Umum Syariah; dan
dan kerangka manajemen risiko yang ditetapkan b. Hal-hal lain yang ditetapkan dalam Anggaran
sesuai dengan tingkat risiko yang akan diambil Dasar Bank atau peraturan perundangan yang
(risk appetite) dan toleransi risiko (risk tolerance) berlaku.
Bank, paling kurang 1 (satu) kali dalam 1 (satu) 4. Pengambilan keputusan oleh Dewan Komisaris
tahun atau dalam frekuensi yang lebih sering sebagaimana dimaksud di atas, merupakan bagian
dalam hal terdapat perubahan faktor-faktor dari tugas pengawasan Dewan Komisaris sehingga
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 437
Page 436
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
tidak meniadakan tanggung jawab Direksi atas 12. Dewan Komisaris harus merancang perencanaan
pelaksanaan kepengurusan Bank. suksesi Chief Executive Officer (CEO)/Presiden Direktur
5. Dewan Komisaris menyetujui dan/atau melakukan dan manajemen kunci guna regenerasi kepemimpinan
pengawasan, baik secara langsung maupun melalui Bank yang berkelanjutan di masa yang akan datang.
komite di bawah Dewan Komisaris, atas penerapan
Strategi, Rencana Bisnis dan beberapa Kebijakan TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB PRESIDEN
Bank sesuai ketentuan yang berlaku, antara lain KOMISARIS
penetapan serta penerapan strategi Anti-Fraud, Tugas dan tanggung jawab Presiden Komisaris CIMB
prosedur Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Niaga sebagai berikut:
Pendanaan Terorisme (APU-PPT), Whistleblowing, 1. Mengkoordinasikan dan memastikan pelaksanaan
Tata Kelola Terintegrasi, Transaksi Afiliasi (Related tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris sesuai
Party Transaction), Batas Minimum Pemberian Kredit dengan prosedur.
(BMPK), dan strategi Bank lainnya sesuai ketentuan 2. Melakukan panggilan, memimpin rapat Dewan
yang berlaku. Secara khusus melalui Komite Komisaris, termasuk dapat memberikan usulan
Nominasi dan Remunerasi, melakukan pengawasan untuk mengadakan rapat Dewan Komisaris, beserta
terhadap pemilihan dan penilaian calon anggota agenda rapat.
Dewan Komisaris maupun Direksi tanpa melakukan 3. Menyampaikan laporan pengawasan untuk
intervensi. mendapatkan persetujuan RUPST atas pelaksanaan
6. Dewan Komisaris wajib melakukan pengawasan tugas dan pengawasan Dewan Komisaris.
terhadap tindak lanjut Direksi atas temuan audit 4. Bersama dengan Presiden Direktur menandatangani
atau pemeriksaan dan rekomendasi dari satuan kerja laporan pengangkatan atau pemberhentian Chief
audit intern Bank, auditor ekstern, hasil pengawasan Audit Executive dan laporan hasil kaji ulang pihak
OJK dan/atau hasil pengawasan otoritas dan lembaga ekstern yang independen atas kinerja SKAI Bank,
lain. untuk disampaikan kepada OJK.
7. Dewan Komisaris wajib memberitahukan kepada OJK 5. Memastikan bahwa rapat Dewan Komisaris
paling lambat 5 (lima) hari kerja sejak ditemukannya melakukan pengambilan keputusan secara efektif
pelanggaran peraturan perundang-undangan di berdasarkan informasi yang benar dan lengkap,
bidang keuangan, perbankan dan yang terkait termasuk memastikan bahwa:
dengan kegiatan usaha Bank dan/atau keadaan dan a. Semua isu-isu strategis dan penting menjadi
kelemahan yang signifikan atau kondisi yang dapat bahan pertimbangan oleh Dewan Komisaris;
membahayakan kelangsungan usaha Bank. b. Permasalahan yang ada dibahas dengan seksama
8. Dalam rangka mendukung efektivitas pelaksanaan dan teliti;
tugas dan tanggung jawabnya, Dewan Komisaris c. Semua anggota Dewan Komisaris diberi
wajib membentuk paling kurang: kesempatan untuk berkontribusi secara efektif;
a. Komite Audit; d. Setiap Komisaris menerima informasi yang
b. Komite Pemantau Risiko; dan relevan secara tepat waktu, termasuk diberi
c. Komite Nominasi dan Remunerasi. penjelasan singkat mengenai isu-isu yang akan
Dewan Komisaris wajib melakukan pengawasan dibahas dalam rapat Dewan Komisaris; dan
terhadap Komite yang telah dibentuk menjalankan e. Rapat Dewan Komisaris menghasilkan keputusan-
tugasnya secara efektif, dan wajib melakukan keputusan yang jelas dan dicatat dalam notulen
evaluasi dan/atau penilaian terhadap kinerja Komite rapat.
dimaksud sekurang-kurangnya pada setiap akhir 6. Memimpin upaya untuk memenuhi kebutuhan
tahun buku. pengembangan Dewan Komisaris.
9. Dewan Komisaris dan Presiden Direktur bertanggung 7. Melakukan evaluasi akhir dengan mempertimbangkan
jawab memastikan pelaksanaan audit intern rekomendasi Komite Nominasi dan Remunerasi,
di anak perusahaan Bank dilakukan dengan atas hasil evaluasi kolektif Dewan Komisaris dan
menggunakan standar audit pada Bank, dengan komitenya serta evaluasi individu atas anggota
tetap memperhatikan ukuran, karakteristik, dan Dewan Komisaris dan anggota komite-komitenya.
kompleksitas usaha anak perusahaan.
10. Dewan Komisaris dan Presiden Direktur menyetujui Secara rinci, informasi mengenai tugas, tanggung jawab
pengangkatan atau pemberhentian Chief Audit dan wewenang Dewan Komisaris dan Presiden Komisaris
Executive, dengan memperhatikan rekomendasi selengkapnya tercantum dalam Piagam Dewan Komisaris
Komite Audit. yang dapat diakses melalui situs web Bank https://
11. Dewan Komisaris berhak untuk memperoleh investor.cimbniaga.co.id/gcg/boc.html.
penjelasan mengenai segala hal yang berkaitan
dengan operasional Bank dan anak perusahaan serta
hal-hal yang berkaitan dengan etika Bank.
438 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 437
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
TUGAS DAN WEWENANG KOMISARIS INDEPENDEN SENIOR
1. Bertindak sebagai koordinator dan pemimpin Rapat Dewan Komisaris untuk agenda yang berpotensi memiliki
benturan kepentingan dengan pihak terafiliasi.
2. Bertindak sebagai penghubung Dewan Komisaris, jika terdapat hal-hal yang perlu disampaikan sehubungan dengan
Pemegang Saham Pengendali.
3. Bertindak sebagai saluran/sarana yang independen bagi pengaduan (whistleblowers) terkait Pemegang Saham
Pengendali.
PEMBIDANGAN TUGAS ANGGOTA DEWAN KOMISARIS
Beberapa anggota Dewan Komisaris merangkap tugas sebagai Ketua komite-komite di bawah Dewan Komisaris, sesuai
dengan kompetensi dan keahlian masing-masing. Adapun rincian pembidangan tugas anggota Dewan Komisaris adalah
sebagai berikut:
Komite Keanggotaan Komite oleh Anggota Dewan Komisaris
Komite Audit 1. Dody Budi Waluyo (Ketua merangkap Anggota)
2. Glenn M. S. Yusuf (Anggota)
Komite Pemantau Risiko 1. Glenn M. S. Yusuf (Ketua merangkap Anggota)
2. Didi Syafruddin Yahya (Anggota)
3. Vera Handajani (Anggota)
4. Farina J. Situmorang (Anggota)
5. Dody Budi Waluyo (Anggota)
Komite Nominasi dan Remunerasi 1. Sri Widowati (Ketua merangkap Anggota)
2. Glenn M. S. Yusuf (Anggota)
3. Didi Syafruddin Yahya (Anggota)
Komite Tata Kelola Terintergrasi 1. Dody Budi Waluyo (Ketua merangkap Anggota)
JENIS KEPUTUSAN YANG MEMERLUKAN keputusan untuk keuntungan dan kepentingan
PERSETUJUAN DEWAN KOMISARIS pribadi, keluarga dan pihak yang terafiliasi.
Aspek strategis, material, dan kebijakan yang signifikan 3. Dewan Komisaris tidak boleh menerima pendapatan
bagi keberlanjutan Bank, merupakan jenis keputusan maupun keuntungan pribadi dari Bank selain dari
yang memerlukan persetujuan Dewan Komisaris. remunerasi dan fasilitas lain yang telah ditetapkan
Ruang lingkup aspek tersebut meliputi persetujuan atas dalam kebijakan Bank dan disetujui oleh RUPS.
Rencana Bisnis Bank dan anggaran tahunan, transaksi 4. Dewan Komisaris wajib mengutamakan kepentingan
material seperti akuisisi atau pelepasan aset strategis, Bank dengan penerapan asas profesionalisme dan
serta kebijakan manajemen risiko, termasuk risiko kredit, integritas, serta bekerja dan berperilaku dengan
pasar, likuiditas, dan operasional. Dewan Komisaris juga standar yang tinggi.
memberikan persetujuan atas kebijakan tata kelola 5. Dewan Komisaris tidak boleh menyimpan dan
keberlanjutan, struktur remunerasi, serta pengangkatan menggandakan dokumen-dokumen serta menguasai
atau pemberhentian anggota Direksi. aset Bank untuk kepentingan pribadi.
6. Kecuali diatur di dalam peraturan perundangan yang
Lebih lanjut, keputusan terkait perubahan struktur berlaku dan Anggaran Dasar Bank, Dewan Komisaris
permodalan, penerbitan instrumen utang, investasi tidak berhak mewakili Bank meskipun mendapat kuasa
strategis, serta transaksi dengan pihak yang memiliki dari Direksi, kecuali bila karena tak berfungsinya Direksi,
hubungan istimewa dan yang berpotensi menimbulkan Dewan Komisaris mengambil alih peran Direksi.
benturan kepentingan juga memerlukan persetujuan 7. Setiap anggota Dewan Komisaris tidak boleh
Dewan Komisaris. Seluruh keputusan diambil dengan menerima, memberikan atau menawarkan sesuatu
mempertimbangkan rekomendasi dari komite-komite dari/kepada Pejabat Negara dan mitra bisnis. Seluruh
di bawah Dewan Komisaris, memastikan kepatuhan anggota Dewan Komisaris Bank juga tidak menerima
terhadap ketentuan OJK, serta menjunjung prinsip- saham atau bonus.
prinsip governansi.
RANGKAP JABATAN DEWAN KOMISARIS
INDEPENDENSI DEWAN KOMISARIS Sebagaimana yang diatur dalam Piagam Dewan
Independensi Dewan Komisaris seperti yang tertuang Komisaris, anggota Dewan Komisaris hanya dapat
dalam Piagam Dewan Komisaris, adalah sebagai berikut: merangkap jabatan sebagai:
1. Dewan Komisaris dan keluarganya serta pihak lain 1. Anggota Dewan Komisaris, anggota Dewan Pengawas
yang terafiliasi dengannya tidak boleh meminjam Syariah, anggota Direksi atau Pejabat Eksekutif
uang kepada Bank. pada 1 (satu) lembaga/perusahaan bukan lembaga
2. Dewan Komisaris tidak boleh memanfaatkan keuangan, baik yang berkedudukan di dalam maupun
informasi yang diperoleh dari Bank untuk mengambil di luar negeri; atau
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 439
Page 438
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
2. Anggota Komite paling banyak pada 5 (lima) berpotensi terjadi benturan kepentingan, anggota Dewan
Komite di Bank atau perusahaan publik di mana Komisaris wajib mengungkapkan kondisi tersebut,
yang bersangkutan juga menjabat sebagai Dewan tidak mengambil tindakan yang dapat merugikan atau
Komisaris atau Direksi. mengurangi manfaat bagi Bank, serta memastikan
keputusan yang diambil tetap objektif, transparan, dan
Tidak termasuk rangkap jabatan sebagaimana dimaksud sesuai dengan prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik.
di atas apabila:
1. Anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, atau Apabila terjadi benturan kepentingan anggota Dewan
Pejabat Eksekutif yang melaksanakan fungsi Komisaris diwajibkan untuk menjalankan prosedur
pengawasan pada 1 (satu) perusahaan anak bukan sebagai berikut:
Bank yang dikendalikan oleh Bank. 1. Wajib untuk segera melaporkan secara tertulis
2. Anggota Dewan Komisaris non-independen kepada Dewan Komisaris mengenai semua hal yang
menjalankan tugas fungsional dari pemegang saham berpotensi menciptakan dan/atau mengandung
Bank yang berbentuk badan hukum pada kelompok benturan kepentingan yang berdampak signifikan
usahanya; dan/atau dalam segi finansial maupun reputasi untuk CIMB
3. Anggota Dewan Komisaris menduduki jabatan pada Niaga, Dewan Komisaris dan Direksi.
organisasi atau lembaga nirlaba. Sepanjang tidak 2. Tidak diperbolehkan untuk turut serta dalam
mengakibatkan yang bersangkutan mengabaikan proses penilaian terhadap semua kegiatan yang
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab sebagai mengandung benturan kepentingan tersebut.
anggota Dewan Komisaris Bank. 3. Dapat ikut serta dalam rapat, namun tidak diperkenankan
untuk ikut serta dalam pengambilan keputusan.
Seluruh anggota Dewan Komisaris CIMB Niaga tidak
memiliki jabatan rangkap pada anak perusahaan CIMB Lebih lanjut, Bank juga memastikan bahwa setiap
Niaga. Rangkap jabatan anggota Dewan Komisaris transaksi dengan pihak yang memiliki hubungan istimewa
di instansi/lembaga/organisasi/perusahaan tercatat dengan Bank, tidak lebih menguntungkan dibandingkan
lain selama tahun 2025 tercantum pada Bab Profil dengan transaksi dengan pihak lain dalam kondisi yang
Perusahaan pada Laporan Tahunan ini. serupa atau dilakukan secara wajar.
BENTURAN KEPENTINGAN DEWAN KOMISARIS PARTISIPASI ANGGOTA DEWAN KOMISARIS
Sepanjang tahun 2025, seluruh anggota Dewan Komisaris DALAM ASOSIASI/ORGANISASI
tidak memiliki benturan kepentingan maupun potensi Beberapa anggota Dewan Komisaris CIMB Niaga tercatat
benturan kepentingan dengan Bank. Dewan Komisaris aktif berpartisipasi serta berkontribusi dalam berbagai
senantiasa menjaga independensi dan memastikan tidak asosiasi/organisasi profesional. Partisipasi tersebut tidak
menempatkan diri pada situasi yang dapat menimbulkan mengganggu pelaksanaan tugas dan tanggung jawab
benturan kepentingan, selaras dengan ketentuan yang yang bersangkutan sebagai anggota Dewan Komisaris,
diatur dalam Piagam Dewan Komisaris. Dalam hal sehingga tidak dikategorikan sebagai rangkap jabatan.
Nama Jabatan Jabatan di Asosiasi/Organisasi
Vera Handajani Komisaris • Wakil Ketua Dewan Pakar Bankers Association for Risk Management (BARA) (2024 – 2027)
Dody Budi Waluyo Komisaris Independen • Anggota Dewan Pengawas Pengurus Pusat Ikatan Sarjana Ekonomi Indonesia (ISEI) (2023 –
sekarang)
• Anggota Badan Pengawas PERBANAS (2025 – sekarang)
• Anggota Badan Pengawas Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan Perbankan (FKDKP)
(2025 – sekarang)
KEBIJAKAN PEMBERIAN PINJAMAN BAGI DEWAN KOMISARIS
CIMB Niaga menerapkan kebijakan bahwa Komisaris Independen beserta keluarga dan pihak-pihak terafiliasinya dilarang
memperoleh fasilitas pinjaman dari Bank, sebagaimana diatur dalam Piagam Dewan Komisaris. Sementara itu, Komisaris Non-
Independen, keluarga, dan pihak terafiliasinya dapat menerima fasilitas pinjaman dengan ketentuan harga dan persyaratan
yang berlaku umum, setara dengan pihak yang tidak berelasi dengan Bank. Sesuai POJK No. 32/POJK.03/2018, setiap pemberian
pinjaman kepada anggota Dewan Komisaris diperhitungkan dalam Batas Maksimum Pemberian Kredit CIMB Niaga.
REALISASI PELAKSANAAN TUGAS SERTA FOKUS PENGAWASAN DEWAN KOMISARIS TAHUN 2025
Fokus dan realisasi pelaksanaan tugas pengawasan Dewan Komisaris mencakup beberapa aspek penting selama tahun
2025, meliputi:
1. Menganalisis, memberi masukan, dan bersama-sama Direksi menyetujui Rencana Bisnis Bank (RBB) termasuk
melakukan pengkajian dan persetujuan perubahan RBB untuk disampaikan kepada OJK sesuai dengan waktu yang
telah ditetapkan OJK.
440 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 439
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
2. Pengawasan terhadap pelaksanaan RBB yang kepada RUPS, dan pengangkatan kembali Angelique
dilaporkan kepada OJK secara berkala melalui laporan Dewi Daryanto sebagai Pihak Independen Komite
pengawasan RBB. Audit, Komite Pemantau Risiko (KIPER) dan Komite
3. Memantau, menganalisis dan memberi masukan Tata Kelola Terintegrasi (TKT) untuk periode/masa
atas rencana strategis Bank. tugas 2025-2028.
4. Melakukan kajian secara berkala atas kinerja 15. Terkait Sumber Daya Manusia (SDM), Dewan Komisaris
keuangan Bank, dalam setiap rapat Dewan Komisaris melalui Komite Nominasi dan Remunerasi memantau
dan/atau rapat komite-komitenya juga mengundang kebijakan manpower dan fungsi manajemen SDM
unit-unit bisnis untuk menyampaikan kinerja masing- yang mengandung risiko serta berdampak signifikan
masing. pada Bank, dan melakukan pengawasan dalam
5. Sejalan dengan regulasi yang berlaku, melakukan penerapan manajemen risiko terkait alih daya.
pengawasan aktif terhadap manajemen risiko, 16. Melalui Komite Audit melakukan review atas laporan
termasuk melakukan self-assessment tingkat keuangan mencakup penyajian laporan keuangan,
Kesehatan Bank menggunakan Risk Based-Bank Rating perlakuan akuntansi dan kesesuaiannya dengan
(RBBR). Pada tahun 2025, melalui Komite Pemantau prinsip akuntansi yang berlaku umum, review
Risiko, memantau pengelolaan risiko, kualitas aktiva, atas kecukupan laporan publikasi dan pelaporan
status kesehatan Bank, dan hasil stress test serta kepada otoritas, penerapan audit intern Bank
mengkaji kebijakan manajemen risiko Bank yang serta melakukan evaluasi atas pelaksanaan fungsi
diwajibkan termasuk kebijakan Rencana Kontijensi kepatuhan di Bank.
Pendanaan, mengevaluasi kesesuaian antara 17. Fungsi pengawasan risiko telah dijalankan melalui
kebijakan manajemen risiko dengan pelaksanaan Komite Pemantau Risiko yang memberikan
kebijakan. rekomendasi kepada Dewan Komisaris dalam rangka
6. Memastikan bahwa Direksi telah menindaklanjuti mendukung efektivitas pelaksanaan tugas dan
temuan audit dan rekomendasi dari Satuan Kerja tanggung jawab Dewan Komisaris yang berkaitan
Audit Intern (SKAI), termasuk perbaikan terhadap dengan manajemen risiko.
hasil temuan pemeriksaan auditor eksternal maupun 18. Melakukan fungsi pengawasan dan penerapan TKT
regulator. dalam Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia
7. Terkait likuiditas baik dalam Rupiah maupun US melalui Komite TKT, di antaranya mengevaluasi
Dolar, secara berkala Dewan Komisaris menerima pelaksanaan TKT melalui penilaian kecukupan
Laporan Direksi untuk mendapatkan gambaran yang pengendalian intern dan pelaksanaan fungsi
jelas mengenai struktur pendanaan dan likuiditas kepatuhan secara terintegrasi.
serta strategi pendanaan Bank. 19. Menganalisis, memberi masukan, dan menyetujui
8. Melakukan pengkajian atas: (i) laporan pengawasan Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB)
setiap semester, (ii) laporan self-assessment Tata tahun 2026 dan realisasi RAKB tahun 2025 untuk
Kelola, dan (iii) transaksi pihak terkait dan menyetujui disampaikan kepada OJK.
beberapa kebijakan internal yang memerlukan 20. Terkait fungsi pengawasan Unit Usaha Syariah (UUS),
persetujuan hingga tingkat Dewan Komisaris. melalui Dewan Pengawas Syariah (DPS) dalam rapat
9. Menerima laporan terkini atas investasi dan bersama Dewan Komisaris memastikan pelaksanaan
pencapaiannya terkait dengan operasional dan Tata Kelola Perbankan Syariah.
teknologi informasi yang telah diimplementasikan
pada tahun 2025. REKOMENDASI DEWAN KOMISARIS
10. Memantau risiko operasional Bank yang meliputi Rekomendasi penting yang telah dikeluarkan Dewan
kredit bermasalah (Non-Performing Loan – NPL), Komisaris sepanjang tahun 2025, antara lain:
impaired loans, dan fraud. 1. Memberi masukan dan menyetujui rencana
11. Melakukan pengkajian dan persetujuan atas Aksi Korporasi sepanjang 2025 di antaranya
pengkinian Recovery Plan yang telah disampaikan penyelenggaraan RUPST, RUPSLB, pembagian
kepada OJK pada akhir November 2025 serta dividen; spin-off UUS dan rencana pendirian anak
memastikan pengkinian Recovery Plan tersebut juga perusahaan yang masih dalam tahap proses
dimintakan persetujuan Pemegang Saham pada persetujuan regulator.
RUPST tahun 2026. 2. Memberikan persetujuan atas perubahan RBB tahun
12. Melakukan pengkajian dan memberikan masukan 2025, Recovery Plan tahun 2026, RAKB tahun 2026
serta menyetujui Rencana Strategis Teknologi dan realisasi RAKB tahun 2025 serta memberikan
Informasi. persetujuan atas rencana strategi dan bisnis Bank
13. Memberikan masukan terkait peraturan OJK tentang untuk tahun 2026.
Konglomerasi Keuangan yang terbaru. 3. Melakukan review dan memberikan masukan atas
14. Selama tahun 2025, Dewan Komisaris telah anggaran tahun 2026 dan Risk Appetite Statement.
memberikan persetujuan atas rekomendasi Komite
Nominasi dan Remunerasi untuk disampaikan
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 441
Page 440
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
4. Memberikan masukan mengenai target keuangan rapat bersama DPS secara berkala paling kurang 1
Bank, diantaranya Net Interest Margin, Non Performing (satu) kali dalam 4 (empat) bulan.
Loan, Loan to Deposit Ratio, Loan Growth, Asset Quality, 3. Rapat dapat dilakukan antara lain dengan cara temu
produktivitas dan kompetisi pasar. langsung (tatap muka) atau dengan menggunakan
5. Memberikan masukan untuk peningkatan performa teknologi telepresence (saling mendengar dan melihat
dan layanan segmen konsumer untuk mencapai antar peserta Rapat).
strategi F30, pemanfaatan digitalisasi untuk 4. Minimal 2 (dua) kali dalam setahun, rapat Dewan
meningkatkan produktivitas dan mengurangi biaya Komisaris harus dihadiri secara fisik oleh seluruh
pelayanan, transformasi menggunakan Gen AI untuk anggota Dewan Komisaris. Dalam hal Komisaris Non
mendukung produktivitas Bank, peningkatan dalam Independen tidak dapat menghadiri Rapat secara
sistem perlindungan dan keamanan siber. fisik, maka Rapat dapat dihadiri melalui teknologi
6. Mengkaji Tujuan, Visi dan Misi CIMB Niaga yang baru. telekonferensi atau telepresence.
7. Memberikan masukan terhadap laporan kejadian 5. Usulan untuk mengadakan rapat dapat berasal
risiko operasional yang perlu dieskalasi kepada dari Presiden Komisaris atau lebih dari 2 (dua)
Dewan Komisaris. anggota Dewan Komisaris atau rapat Direksi atau
8. Memberikan masukan atas strategi bisnis CIMB atas permintaan tertulis dari seorang atau lebih
Niaga Finance (CNAF) & CIMB Niaga Sekuritas (CNS) pemegang saham yang (bersama-sama) memiliki
yang merupakan anak Perusahaan. paling sedikit 1/10 (satu per sepuluh) bagian dari
9. Memberikan masukan dan rekomendasi atas jumlah seluruh saham dengan hak suara yang sah
persiapan spin-off. yang telah dikeluarkan Bank sesuai Anggaran Dasar
10. Secara berkala membahas kondisi makro ekonomi dan ketentuan yang berlaku.
dan industri serta peraturan-peraturan ketentuan 6. Setiap anggota Dewan Komisaris wajib menghadiri
perbankan baru, serta dampak terhadap bisnis Bank rapat Dewan Komisaris minimal 75% (tujuh puluh
dan tindak lanjutnya. lima persen) dalam setahun.
11. Memberikan rekomendasi kepada Direksi melalui 7. Risalah rapat harus menyebutkan kehadiran setiap
komite-komite di tingkat Dewan Komisaris anggota Dewan Komisaris, baik secara fisik maupun
sebagaimana tercantum dalam Laporan Pelaksanaan kehadiran melalui telekonferensi/telepresence.
Tugas Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, Kehadiran dalam rapat telekonferensi/telepresence
Komite Nominasi dan Remunerasi, serta Komite Tata harus disertai rekaman (audio/visual) rapat.
Kelola Terintegrasi pada Bab Laporan Tata Kelola 8. Rapat dapat dihadiri oleh Sekretaris Perusahaan
Perusahaan pada Laporan Tahunan ini. atau pihak lain yang ditunjuk oleh Dewan Komisaris,
12. Sesuai Anggaran Dasar Bank, Dewan Komisaris dan juga dapat dihadiri oleh pihak-pihak lain yang
menyetujui usulan tindakan kredit kurang lancar, diundang, baik pihak internal maupun eksternal Bank.
restrukturisasi dan penghapusan kredit di atas limit 9. Undangan dan materi rapat Dewan Komisaris harus
tertentu sebagaimana ditetapkan dalam kebijakan disampaikan kepada peserta rapat Dewan Komisaris
Bank. Selain itu, Dewan Komisaris memberikan paling lambat 5 (lima) hari kerja sebelum rapat
persetujuan kredit terhadap pihak terkait dengan diselenggarakan. Dalam hal terdapat rapat Dewan
Bank, hal ini sesuai dengan ketentuan otoritas yang Komisaris yang diselenggarakan di luar jadwal yang
berlaku. telah disusun, bahan rapat disampaikan kepada
peserta rapat Dewan Komisaris paling lambat
KEBIJAKAN DAN PELAKSANAAN FREKUENSI sebelum rapat diselenggarakan.
RAPAT KETENTUAN RAPAT 10. Undangan rapat harus ditandatangani oleh Presiden
Komisaris atau anggota Dewan Komisaris lainnya
DEWAN KOMISARIS, RAPAT DEWAN KOMISARIS atau Sekretaris Perusahaan dengan mencantumkan
BERSAMA DIREKSI DAN/ATAU DEWAN PENGAWAS tanggal, waktu, tempat, dan agenda rapat.
SYARIAH 11. Seorang anggota Dewan Komisaris hanya boleh
1. Dewan Komisaris harus menyusun jadwal rapat diwakili oleh anggota Dewan Komisaris lainnya dalam
Dewan Komisaris dan rapat Dewan Komisaris rapat berdasarkan surat kuasa khusus yang dibuat
bersama Direksi dan/atau DPS untuk tahun buku untuk kepentingan rapat tersebut, dengan catatan:
berikutnya sebelum berakhirnya tahun buku dan a. Ketidakhadiran yang bersangkutan secara fisik
diunggah ke situs web Bank. dapat dihitung dalam frekuensi kehadiran fisik di
2. Rapat Dewan Komisaris wajib diadakan secara dalam rapat;
berkala paling kurang 1 (satu) kali dalam 2 (dua) bulan b. Ketidakhadiran yang bersangkutan secara fisik
atau setiap waktu jika dianggap perlu. Sedangkan tidak menghapuskan hak memberikan suara
rapat Dewan Komisaris dengan mengundang Direksi dalam pengambilan keputusan sesuai dengan
(rapat Dewan Komisaris bersama Direksi) wajib kuasa yang diberikan sehingga hak suaranya
diadakan paling kurang 1 (satu) kali dalam 4 (empat) diperhitungkan dalam kuorum rapat.
bulan. Serta Dewan Komisaris wajib mengadakan
442 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 441
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
12. Rapat harus dilakukan di wilayah Indonesia namun 24. Apabila terdapat perbedaan pendapat (dissenting
dalam hal dilaksanakan di luar wilayah Indonesia, opinions) yang terjadi dalam rapat, wajib dicantumkan
maka keputusan rapat dianggap sah bila dihadiri secara jelas dalam risalah rapat beserta alasan
oleh seluruh anggota Dewan Komisaris atau yang perbedaan pendapat tersebut.
mewakili berdasarkan surat kuasa khusus. 25. Dewan Komisaris dapat juga mengambil keputusan
13. Rapat adalah sah dan berhak mengambil keputusan yang sah dan mengikat tanpa mengadakan rapat
yang mengikat apabila dihadiri/diwakili oleh sekurang Dewan Komisaris, dengan ketentuan seluruh anggota
kurangnya 2/3 (dua pertiga) dari total jumlah anggota Dewan Komisaris memberikan persetujuan dengan
Dewan Komisaris. menandatangani usul keputusan tersebut. Keputusan
14. Keputusan rapat diambil berdasarkan musyawarah yang diambil dengan cara demikian mempunyai
untuk mufakat. Dalam hal keputusan berdasarkan kekuatan yang sama dengan keputusan yang diambil
musyawarah untuk mufakat tidak tercapai, maka dengan sah dalam rapat Dewan Komisaris.
keputusan diambil dengan pemungutan suara 26. Dalam hal risalah rapat dibuat secara bilingual dan
berdasarkan suara setuju lebih dari 2/3 (dua per tiga) terdapat perbedaan penafsiran, maka yang berlaku
dari jumlah anggota Dewan Komisaris yang hadir. adalah dalam versi Bahasa Indonesia.
15. Pemungutan suara secara umum dilakukan secara 27. Risalah rapat merupakan bukti yang sah untuk para
lisan namun dalam kondisi tertentu dan sesuai anggota Dewan Komisaris dan pihak ketiga mengenai
kesepakatan bersama pemungutan suara dapat keputusan yang diambil dalam rapat.
dilakukan dengan surat tertutup.
16. Anggota Dewan Komisaris yang hadir dalam rapat, Selaras dengan penerapan cara bekerja baru
namun pada saat pengambilan keputusan tidak HyWork (Hybrid Working, Happy Working) yang telah
berada di ruang rapat karena suatu alasan, maka hak diimplementasikan sejak 2021, pada tahun 2025
suara yang bersangkutan dianggap blanko. pelaksanaan rapat Dewan Komisaris dan rapat Dewan
17. Setiap anggota Dewan Komisaris yang hadir berhak Komisaris bersama Direksi dan/atau DPS diselenggarakan
mengeluarkan 1 (satu) suara dan tambahan 1 (satu) dalam 3 (tiga) format, yaitu secara fisik, virtual maupun
suara untuk anggota Dewan Komisaris lain yang hybrid (fisik dan virtual). Pengaturan fleksibilitas format
diwakilinya. rapat tersebut dimaksudkan untuk memastikan
18. Anggota Dewan Komisaris yang tidak dapat efektivitas pengambilan keputusan serta kelancaran
hadir dalam rapat harus memberi tahu alasan pelaksanaan fungsi pengawasan Dewan Komisaris.
ketidakhadirannya kepada Presiden Komisaris.
19. Rapat dipimpin oleh Presiden Komisaris, dalam hal Informasi mengenai jadwal rapat Dewan Komisaris dan
Presiden Komisaris tidak dapat hadir atau berhalangan rapat Dewan Komisaris bersama Direksi dan/atau DPS
hal mana tidak perlu dibuktikan kepada pihak ketiga, sepanjang tahun 2025 telah disusun dan diunggah ke
maka rapat akan dipimpin oleh seorang anggota dalam situs web Bank pada akhir tahun 2024.
Dewan Komisaris yang hadir dan dipilih oleh Rapat.
20. Risalah rapat dibuat oleh Sekretaris Perusahaan atau AGENDA RAPAT DEWAN KOMISARIS TAHUN
pihak lain yang ditunjuk oleh Dewan Komisaris dan 2025
didokumentasikan dengan baik. Rapat Dewan Komisaris membahas berbagai agenda
21. Dalam hal rapat dilakukan melalui teknologi tetap dalam setiap tahunnya sebagai berikut:
telekonferensi, maka wajib ditindaklanjuti dengan 1. Konfirmasi untuk memperoleh persetujuan atas
pembuatan risalah rapat yang ditandatangani oleh Risalah Rapat Dewan Komisaris sebelumnya;
seluruh anggota Dewan Komisaris yang hadir. 2. Laporan tindak lanjut dari Risalah Rapat Dewan
22. Risalah rapat Dewan Komisaris harus ditandatangani Komisaris dan pembahasan isu yang belum
oleh seluruh anggota Dewan Komisaris yang hadir terselesaikan dari Rapat Dewan Komisaris
dan disampaikan kepada seluruh anggota Dewan sebelumnya;
Komisaris. 3. Ratifikasi Ringkasan Proposal Kredit yang telah
23. Dalam hal terdapat anggota Dewan Komisaris disetujui oleh Sub Komite Dewan Komisaris bulan
yang tidak menandatangani risalah rapat, yang sebelumnya;
bersangkutan wajib menyebutkan alasannya secara 4. Laporan Kinerja Keuangan; dan
tertulis dalam surat tersendiri yang dilekatkan pada 5. Laporan Komite-komite di tingkat Dewan Komisaris,
risalah rapat. yaitu Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, Komite
Nominasi dan Remunerasi, serta Komite Tata Kelola
Terintegrasi.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 443
Page 442
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Lebil lanjut, rapat Dewan Komisaris juga membahas agenda lainnya selain agenda tetap tersebut di atas, di antaranya
sebagai berikut:
No. Tanggal Agenda Rapat Peserta
1 5 Maret 2025 1. Update Financial Benchmarking Q4 2024 1. Didi Syafruddin Yahya
2. Pembagian Dividen 2. Glenn M. S. Yusuf
3. Sri Widowati
4. Vera Handajani
5. Farina J. Situmorang
6. Dody Budi Waluyo
7. Novan Amirudin
2 24 Maret 2025 1. Update Konglomerasi Keuangan & Perusahaan Induk Keuangan 1. Didi Syafruddin Yahya
2. CIMB Niaga Syariah (Spin Off & New Growth Engine) 2. Glenn M. S. Yusuf
3. Sri Widowati
4. Vera Handajani
5. Farina J. Situmorang
6. Dody Budi Waluyo
7. Novan Amirudin
3 28 Mei 2025 1. Update Financial Benchmarking Kuartal 1 Tahun 2025 1. Didi Syafruddin Yahya
2. Eskalasi Kejadian Berisiko 2. Glenn M. S. Yusuf
3. Update Gen AI 3. Sri Widowati
4. Farina J. Situmorang
5. Dody Budi Waluyo
6. Novan Amirudin
4 26 Juni 2025 1. Revisi Rencana Bisnis Bank 2025 (untuk persetujuan) 1. Didi Syafruddin Yahya
2. Spin Off Update: Customer and Communication Plan 2. Glenn M. S. Yusuf
3. Sri Widowati
4. Vera Handajani
5. Farina J. Situmorang
6. Dody Budi Waluyo
7. Novan Amirudin
5 29 Agustus 2025 1. 1H 2025 Peer Analysis 1. Didi Syafruddin Yahya
2. Update Bisnis dan Risiko Operasional CNS 2. Glenn M. S. Yusuf
3. Sri Widowati
4. Vera Handajani
5. Farina J. Situmorang
6. Dody Budi Waluyo
7. Novan Amirudin
6 25 September 2025 1. Strategi Syariah F30 1. Didi Syafruddin Yahya
2. Memanfaatkan Digitalisasi untuk Meningkatkan Produktivitas 2. Glenn M. S. Yusuf
dan Mengurangi Biaya Pelayanan 3. Sri Widowati
3. Other: Jadwal Rapat Dewan Komisaris dan Komite dan Rencana 4. Vera Handajani
Kerja Dewan Komisaris 2026 5. Farina J. Situmorang
6. Dody Budi Waluyo
7. Novan Amirudin
7 25 November 2025 1. Economic Outlook 1. Didi Syafruddin Yahya
2. Strategi 2026 untuk Perbankan Konsumen Menuju F30 2. Glenn M. S. Yusuf
3. Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) – Realisasi 2025 3. Sri Widowati
dan Target 2026 4. Vera Handajani
5. Farina J. Situmorang
6. Dody Budi Waluyo
7. Novan Amirudin
8 15 Desember 2025 1. Anggaran 2026 1. Didi Syafruddin Yahya
2. Other: Jabatan Rangkap Dewan Komisaris 2. Glenn M. S. Yusuf
3. Sri Widowati
4. Vera Handajani
5. Farina J. Situmorang
6. Dody Budi Waluyo
7. Novan Amirudin
AGENDA RAPAT DEWAN KOMISARIS BERSAMA DIREKSI TAHUN 2025
No Tanggal Komisaris yang Hadir Direktur yang Hadir Agenda
1 6 Februari 2025 1. Didi Syafruddin Yahya 1. Lani Darmawan 1. Laporan Realisasi dan Pengawasan RBB
2. Glenn M. S. Yusuf 2. John Simon Semester 2 Tahun 2024
3. Sri Widowati 3. Pandji P. 2. RUPST 2025
4. Vera Handajani Djajanegara 3. Update Spin off (Persetujuan atas
5. Farina J. Situmorang 4. Fransiska Oei Dokumen Izin Prinsip)
6. Dody Budi Waluyo 5. Tjioe Mei Tjuen** 4. Apollo Project
6. Henky Sulistyo 5. Other: Laporan Posisi Direksi di Organisasi
7. Joni Raini Nirlaba per Desember 2024
8. Noviady Wahyudi
444 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 443
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
No Tanggal Komisaris yang Hadir Direktur yang Hadir Agenda
2 25 April 2025 1. Didi Syafruddin Yahya 1. Lani Darmawan 1. RUPSLB terkait Spin Off
2. Glenn M. S. Yusuf 2. Lee Kai Kwong 2. Update Spin Off
3. Sri Widowati 3. John Simon 3. Pearl Project
4. Vera Handajani 4. Pandji P.
5. Farina J. Situmorang Djajanegara
6. Dody Budi Waluyo 5. Fransiska Oei
7. Novan Amirudin* 6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
10. Rico Usthavia Frans ***
3 28 Juli 2025 1. Didi Syafruddin Yahya 1. Lani Darmawan 1. Laporan Realisasi dan Pengawasan RBB
2. Glenn M. S. Yusuf 2. Lee Kai Kwong Semester 1 Tahun 2025
3. Sri Widowati 3. John Simon 2. F30 Update (Pilar 1 dan Pilar 2)
4. Vera Handajani 4. Pandji P. 3. Other: Laporan Posisi Direksi di Organisasi
5. Farina J. Situmorang Djajanegara Nirlaba per Juni 2025
6. Dody Budi Waluyo 5. Fransiska Oei
7. Novan Amirudin* 6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Noviady Wahyudi
9. Rico Usthavia Frans ***
4 31 Oktober 2025 1. Didi Syafruddin Yahya 1. Lani Darmawan 1. Rencana Bisnis Bank 2026
2. Glenn M.S. Yusuf 2. Lee Kai Kwong 2. Rencana Pemulihan dan Resolusi CIMB
3. Sri Widowati 3. Pandji P. Niaga Tahun 2026
4. Vera Handajani Djajanegara 3. Transformasi CIMB Niaga dengan Gen-AI
5. Farina J. Situmorang 4. Joni Raini 4. Tujuan, Visi dan Misi CIMB Niaga
6. Dody Budi Waluyo 5. Rusly Johannes 5. Strategi Bisnis CNAF
7. Novan Amirudin* 6. Noviady Wahyudi
7. Rico Usthavia Frans ***
*
Diangkat pada RUPSLB 25 Oktober 2024 dan efektif tanggal 26 Februari 2025.
**
Mengundurkan diri sebagai Direktur efektif sejak ditutupnya RUPST 14 April 2025.
***
Diangkat pada RUPST 14 April 2025 dan efektif tanggal 24 Juli 2025.
AGENDA RAPAT DEWAN PENGAWAS SYARIAH (DPS) BERSAMA DEWAN KOMISARIS TAHUN 2025
No Tanggal Komisaris yang Hadir DPS yang Hadir Agenda
1 6 Februari 2025 1. Didi Syafruddin Yahya 1. M. Quraish Shihab 1. Konfirmasi Risalah Rapat Dewan
2. Glenn M. S. Yusuf 2. Fathurrahman Djamil Pengawas Syariah (DPS) dengan Dewan
3. Sri Widowati 3. Yulizar D. Sanrego Komisaris tanggal 29 November 2024
4. Vera Handajani 2. Tindak lanjut dari Rapat DPS dengan Dewan
5. Farina J. Situmorang Komisaris tanggal 29 November 2024
6. Dody Budi Waluyo 3. Highlight Ketentuan SEOJK No. 15/
SEOJK.03/2024 tentang Penerapan Tata
Kelola Syariah bagi Bank Umum Syariah
dan Unit Usaha Syariah
2 26 Juni 2025 1. Didi Syafruddin Yahya 1. M. Quraish Shihab 1. Konfirmasi Risalah Rapat Dewan
2. Glenn M. S. Yusuf 2. Fathurrahman Djamil Pengawas Syariah (DPS) dengan Dewan
3. Sri Widowati 3. Yulizar D. Sanrego Komisaris tanggal 6 Februari 2025
4. Vera Handajani 2. Tindak lanjut dari Rapat DPS dengan
5. Farina J. Situmorang Dewan Komisaris tanggal 6 Februari 2025
6. Dody Budi Waluyo 3. Hasil Pengawasan Dewan Pengawas
7. Novan Amirudin* Syariah - Tinjauan Syariah untuk 1H 2025
3 31 Oktober 2025 1. Didi Syafruddin Yahya 1. M. Quraish Shihab 1. Konfirmasi Risalah Rapat Dewan
2. Glenn M.S. Yusuf 2. Yulizar D. Sanrego Pengawas Syariah (DPS) dengan Direksi
3. Sri Widowati tanggal 26 Juni 2025
4. Vera Handajani 2. Tindak lanjut dari Rapat DPS dengan
5. Farina J. Situmorang Direksi tanggal 26 Juni 2025
6. Dody Budi Waluyo 3. Literasi Keuangan Syariah Semester 2
7. Novan Amirudin* Tahun 2025
4. Sharia Banking Meeting (SBM) February –
September 2025
*
Diangkat pada RUPSLB 25 Oktober 2024 dan efektif tanggal 26 Februari 2025.
FREKUENSI RAPAT DAN TINGKAT KEHADIRAN DEWAN KOMISARIS TAHUN 2025
Rapat Dewan Komisaris Rapat DPS bersama
Rapat Dewan Komisaris RUPS
bersama Direksi Dewan Komisaris
No Nama
Frekuensi Tingkat Rata-rata Frekuensi Tingkat Rata-rata Frekuensi Tingkat Rata-rata Frekuensi Tingkat Rata-rata
Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran
1 Didi 8/8 100% 4/4 100% 3/3 100% 2/2 100%
Syafruddin
Yahya 98% 100% 100%
100%
2 Glenn M. S. 8/8 100% 4/4 100% 3/3 100% 2/2 100%
Yusuf
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 445
Page 444
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Rapat Dewan Komisaris Rapat DPS bersama
Rapat Dewan Komisaris RUPS
bersama Direksi Dewan Komisaris
No Nama
Frekuensi Tingkat Rata-rata Frekuensi Tingkat Rata-rata Frekuensi Tingkat Rata-rata Frekuensi Tingkat Rata-rata
Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran
3 Sri Widowati 8/8 100% 4/4 100% 3/3 100% 2/2 100%
4 Vera 7/8 88% 4/4 100% 3/3 100% 2/2 100%
Handajani
5 Farina J. 8/8 100% 4/4 100% 3/3 100% 2/2 100%
Situmorang 98% 100% 100% 100%
6 Dody Budi 8/8 100% 4/4 100% 3/3 100% 2/2 100%
Waluyo
7 Novan 8/8 100% 3/3 100% 2/2 100% 2/2 100%
Amirudin*
*
Diangkat pada RUPSLB 25 Oktober 2024 dan efektif tanggal 26 Februari 2025.
PROGRAM PENGEMBANGAN KOMPETENSI Penyelenggaraan program orientasi ini berupa
DEWAN KOMISARIS penyediaan dokumen-dokumen yang disiapkan oleh unit
Dalam rangka mendukung efektivitas pengawasan kerja Corporate Secretary, antara lain meliputi:
atas pengelolaan Bank, Dewan Komisaris memerlukan 1. Visi dan Misi Bank.
pengetahuan, keterampilan, dan pemahaman yang 2. Kode Etik & Kode Perilaku Bank.
komprehensif mengenai bisnis, hukum dan regulasi. 3. Struktur Organisasi Bank.
CIMB Niaga menyediakan berbagai program pelatihan 4. Anggaran Dasar Bank.
dan pengembangan kompetensi bagi anggota Dewan 5. Kebijakan Pokok Perusahaan.
Komisaris, selaras dengan dinamika industri dan praktik 6. Piagam Dewan Komisaris dan Komite-Komite di
tata kelola yang terus berkembang, sebagaimana diatur tingkat Dewan Komisaris.
dalam Piagam Dewan Komisaris serta Kebijakan Program 7. Peraturan terkait Perbankan dan Pasar Modal yang
Pembelajaran, Pengembangan, dan Orientasi Direksi dan berlaku.
Dewan Komisaris No. A.04.8. 8. Laporan Tahunan Bank.
9. Rencana Bisnis Bank.
PROGRAM PELATIHAN DAN PENGEMBANGAN
KOMPETENSI DEWAN KOMISARIS Di samping itu, CIMB Niaga juga telah mengembangkan
Data pelatihan yang diikuti oleh masing-masing materi program orientasi ke dalam platform
Komisaris selama tahun 2025 disampaikan pada Bab pembelajaran digital (e-Learning) milik Bank yaitu aplikasi
Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini. Learning on the Go (LoG). Aplikasi ini bertujuan untuk
meningkatkan kualitas dan efektivitas program orientasi
SERTIFIKASI MANAJEMEN RISIKO serta dapat diakses oleh calon anggota Dewan Komisaris
Seluruh anggota Dewan Komisaris yang menjabat di mana pun dan kapan pun.
hingga 31 Desember 2025 telah memiliki Sertifikasi
Manajemen Risiko dan/atau mengikuti program Pada tahun 2025, orientasi telah dilakukan untuk anggota
Refreshment Manajemen Risiko sebagaimana tercantum Dewan Komisaris baru yakni Novan Amirudin.
dalam Bab Profil Perusahaan pada Laporan Tahunan
ini. Pemenuhan sertifikasi dan program penyegaran PENILAIAN KINERJA KOMITE DEWAN
tersebut sejalan dengan ketentuan POJK No. 24 Tahun KOMISARIS
2022 tentang Pengembangan Kualitas Sumber Daya
Manusia Bank Umum serta Surat Edaran OJK No. 28/ KEBIJAKAN DAN PROSEDUR PENILAIAN KINERJA
SEOJK.03/2022 tentang Sertifikasi Manajemen Risiko bagi KOMITE DEWAN KOMISARIS
Sumber Daya Manusia Bank Umum. Bank menyelenggarakan penilaian terhadap kinerja
masing-masing Komite di tingkat Dewan Komisaris
PROGRAM ORIENTASI BAGI ANGGOTA KOMISARIS diselenggarakan setiap tahun (minimum satu kali
BARU setahun), meliputi:
CIMB Niaga memiliki dan menjalankan program orientasi 1. Penilaian kinerja Komite di tingkat Dewan Komisaris
(Induction Program) bagi anggota Dewan Komisaris baru. secara kolegial;
Program ini dirancang untuk memberikan pemahaman 2. Penilaian kinerja anggota Komite di tingkat Dewan
komprehensif mengenai aktivitas bisnis, arah strategis Komisaris secara individu; dan
Bank, kerangka tata kelola, serta pedoman kerja yang 3. Penilaian terhadap kinerja Ketua Komite di tingkat
menjadi dasar pelaksanaan tugas Dewan Komisaris. Dewan Komisaris.
Melalui program ini, anggota Dewan Komisaris yang
baru diangkat diharapkan dapat menjalankan peran Bank juga melaksanakan penilaian kinerja Komite di
pengawasan secara efektif serta berkolaborasi secara tingkat Dewan Komisaris yang dilakukan oleh pihak
selaras dengan organ Tata Kelola Bank lainnya. ketiga, setiap 3 (tiga) tahun.
446 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 445
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Pada penghujung tahun 2025, Bank melakukan penilaian b. Efektivitas Rapat Komite.
kinerja Komite di tingkat Dewan Komisaris yang dibantu c. Efektivitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung
oleh pihak ketiga. Penilaian dilakukan melalui metode survei Jawab Komite.
secara daring yang diberikan kepada setiap anggota Komite 2. Penilaian Kinerja Anggota Komite di tingkat Dewan
di tingkat Dewan Komisaris. Proses dan hasil penilaian Komisaris secara Individu
kinerja tersebut dilakukan secara rahasia, anonim dan a. Kompetensi dan Kapabilitas Anggota Komite.
independen. Hasil penilaian kinerja ini diharapkan dapat b. Efektivitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung
memberikan masukan untuk peningkatan kinerja Komite Jawab Anggota Komite.
di tingkat Dewan Komisaris di masa mendatang. 3. Penilaian Kinerja Ketua Komite di tingkat Dewan
Komisaris
KRITERIA PENILAIAN KINERJA KOMITE DEWAN a. Efektivitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab.
KOMISARIS b. Kepemimpinan di dalam Komite.
Kriteria penilaian kinerja Komite di tingkat Dewan
Komisaris adalah sebagai berikut: PIHAK YANG MELAKUKAN PENILAIAN KINERJA
1. Penilaian Kinerja Komite di tingkat Dewan Komisaris KOMITE DEWAN KOMISARIS
secara Kolegial Adapun pihak yang melakukan penilaian atas kinerja
a. Struktur dan Komposisi Komite. Komite Dewan Komisaris adalah sebagai berikut:
No. Penilaian Kinerja Penilaian dilakukan oleh
1 Komite secara Kolegial Setiap anggota Komite memberikan penilaian atas kinerja Komite.
2 Anggota Komite secara Individu Setiap anggota Komite memberikan penilaian untuk setiap anggota Komite lainnya.
3 Ketua Komite Setiap anggota Komite memberikan penilaian atas kinerja Ketua Komite.
Hasil penilaian kinerja tersebut disampaikan kepada Komite Nominasi dan Remunerasi untuk memperoleh penelaahan
lebih lanjut. Selanjutnya, Komite Nominasi dan Remunerasi menyampaikan serta membahas keseluruhan hasil evaluasi
kinerja Komite di tingkat Dewan Komisaris dalam forum Rapat Dewan Komisaris. Temuan dan masukan yang dihasilkan
dari pembahasan tersebut menjadi dasar bagi penyusunan langkah perbaikan maupun pengembangan rencana aksi
lanjutan, apabila diperlukan.
HASIL PENILAIAN KINERJA KOMITE DEWAN KOMISARIS TAHUN 2025
Hasil penilaian kinerja Komite secara kolegial:
Komite Audit Komite Pemantau Risiko Komite Nominasi dan Remunerasi Komite Tata Kelola Terintegrasi
4,8 4,9 4,9 4,5
Rata-rata hasil penilaian setiap individu anggota Komite:
Komite Audit Komite Pemantau Risiko Komite Nominasi dan Remunerasi Komite Tata Kelola Terintegrasi
4,9 4,7 4,9 4,4
Hasil penilaian kinerja Ketua Komite di tingkat Dewan Komisaris:
Komite Audit Komite Pemantau Risiko Komite Nominasi dan Remunerasi Komite Tata Kelola Terintegrasi
5,0 4,8 5,0 4,6
Tabel rentang nilai:
Rentang Nilai Keterangan
≥ 4,7 Istimewa
4,0-4,6 Sangat Baik
3,7-3,9 Melebihi Ekspektasi
3,0-3,6 Memenuhi Ekspektasi
< 3,0 Memerlukan Perbaikan
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 447
Page 446
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Komisaris Independen
Komisaris Independen merupakan anggota Dewan JUMLAH DAN KOMPOSISI KOMISARIS
Komisaris yang tidak memiliki hubungan keuangan, INDEPENDEN
kepengurusan, kepemilikan saham, dan/atau hubungan Seluruh anggota Komisaris Independen CIMB Niaga telah
keluarga dengan anggota Dewan Komisaris, anggota dinyatakan lulus Penilaian Kemampuan dan Kepatutan
Dewan Pengawas Syariah (DPS), anggota Direksi, (Fit and Proper Test) dan memperoleh persetujuan
pemegang saham pengendali, maupun dengan OJK sebagai Komisaris Independen serta diangkat
Bank, yang dapat memengaruhi objektivitas dalam berdasarkan persetujuan RUPS. Komisaris Independen
menjalankan fungsi pengawasan sesuai prinsip Tata Bank saat ini berjumlah 4 (empat) orang anggota dari
Kelola Perusahaan yang Baik (GCG). Dalam menjalankan total 7 (tujuh) anggota Dewan Komisaris atau lebih dari
perannya, Komisaris Independen bertanggung jawab 50% (lima puluh persen).
untuk memastikan efektivitas pengawasan serta
mengedepankan kepentingan pemegang saham, Jumlah Komisaris Independen CIMB Niaga telah
termasuk pemegang saham minoritas. memenuhi POJK No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan
Tata Kelola Bagi Bank Umum dan kriteria ASEAN Corporate
Seluruh Komisaris Independen CIMB Niaga telah memenuhi Governance Scorecard, yang mengatur komposisi
persyaratan sebagaimana diatur dalam Surat Edaran OJK Komisaris Independen minimal 50% (lima puluh persen)
No. 14/SEOJK.03/2025 tentang Penerapan Tata Kelola bagi dari jumlah keseluruhan anggota Dewan Komisaris, serta
Bank Umum, serta Peraturan OJK (POJK) No. 17 Tahun 2023 memiliki 2 (dua) Komisaris Independen wanita.
mengenai Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum.
Adapun anggota Komisaris Independen Bank adalah:
Nama Masa Jabatan
Glenn M. S. Yusuf* Diangkat sebagai Wakil Presiden Komisaris (Independen) berdasarkan Keputusan RUPST 9 April 2020 dan efektif
tanggal 16 September 2020. Pengangkatan kembali terakhir berdasarkan keputusan RUPST 3 April 2024.
Sri Widowati Diangkat sebagai Komisaris Independen berdasarkan Keputusan RUPST 15 April 2019 dan efektif tanggal 20
November 2019. Pengangkatan kembali terakhir berdasarkan keputusan RUPST 10 April 2023.
Farina J. Situmorang Diangkat sebagai Komisaris Independen berdasarkan Keputusan RUPST 10 April 2023 dan efektif tanggal 25
Januari 2024.
Dody Budi Waluyo Diangkat sebagai Komisaris Independen berdasarkan Keputusan RUPST 3 April 2024 dan efektif tanggal 21
Agustus 2024.
* Ditunjuk sebagai Komisaris Independen Senior Bank melalui Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris CIMB Niaga No. 011/DEKOM/KP/V/2024 tanggal 6 Mei 2024.
KRITERIA KOMISARIS INDEPENDEN
Piagam Dewan Komisaris serta Kebijakan Nominasi Anggota Dewan Komisaris, DPS Direksi dan Pihak Independen
sebagai Anggota Komite yang bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris telah mengatur secara komprehensif
berbagai aspek tata kelola, termasuk di dalamnya kriteria bagi Komisaris Independen.
Adapun kriteria Komisaris Independen disusun dengan merujuk pada ketentuan peraturan dan perundang-undangan
yang berlaku, antara lain:
1. Bukan merupakan orang yang bekerja atau mempunyai wewenang dan tanggung jawab untuk merencanakan,
memimpin, mengendalikan, atau mengawasi kegiatan Bank termasuk mantan anggota Direksi atau Pejabat Eksekutif
Bank atau pihak-pihak yang mempunyai hubungan dengan Bank, yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk
bertindak independen dalam waktu 1 (satu) tahun terakhir, kecuali untuk pengangkatan kembali sebagai Komisaris
Independen Bank pada periode berikutnya.
2. Masa tunggu bagi mantan Presiden Direktur Bank dan anggota Direksi atau Pejabat Eksekutif yang melakukan fungsi
pengawasan pada Bank, paling singkat 6 (enam) bulan sebelum menjadi Komisaris Independen, dengan masa kerja pada
jabatan dimaksud paling sedikit 1 (satu) tahun sebelum selesai bekerja sebelum menjadi Komisaris Independen pada Bank.
3. Tidak memiliki hubungan keuangan, hubungan kepengurusan, hubungan kepemilikan saham, hubungan keluarga sampai
derajat kedua dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, DPS, Direksi dan/atau Pemegang Saham Pengendali Bank.
4. Tidak mempunyai saham, baik secara langsung maupun tidak langsung pada Bank.
448 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 447
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
5. Tidak mempunyai hubungan afiliasi dengan Bank, Komite Audit untuk 1 (satu) periode masa jabatan
anggota Dewan Komisaris lainnya, anggota DPS, anggota Komite Audit berikutnya.
Direksi atau Pemegang Saham Pengendali Bank. 10. Komisaris Independen yang menjabat sebagai Ketua
6. Tidak mempunyai hubungan usaha, baik secara Komite, hanya dapat merangkap jabatan sebagai
langsung maupun tidak langsung yang berkaitan Ketua Komite maksimum pada 1 (satu) Komite lain.
dengan kegiatan usaha Bank.
7. Memenuhi persyaratan lain dari Komisaris PERNYATAAN INDEPENDENSI MASING-
Independen sebagaimana peraturan yang berlaku. MASING KOMISARIS INDEPENDEN
8. Masa jabatan seorang Komisaris Independen Sejalan dengan yang tertuang dalam ketentuan Pasal
sebanyak 2 (dua) periode berturut-turut atau 25 ayat (1) POJK No. 33/POJK.04/2014 tentang Direksi
maksimum 9 (sembilan) tahun. dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik,
9. Dalam hal Komisaris Independen menjabat pada pernyataan independensi masing-masing Komisaris
Komite Audit, maka Komisaris Independen yang Independen Bank, sebagai berikut:
bersangkutan hanya dapat diangkat kembali pada
PEMENUHAN ASPEK INDEPENDENSI
Glenn M. S. Farina J. Dody Budi
Kriteria Komisaris Independen Sri Widowati
Yusuf Situmorang Waluyo
Bukan merupakan orang yang bekerja atau mempunyai wewenang dan √ √ √ √
tanggung jawab untuk merencanakan, memimpin, mengendalikan, atau
mengawasi kegiatan Bank dalam waktu 1 (satu) tahun terakhir.
Tidak mempunyai saham baik langsung maupun tidak langsung pada Bank. √ √ √ √
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Bank, anggota Dewan Komisaris √ √ √ √
lainnya, anggota DPS, anggota Direksi, atau Pemegang Saham Pengendali Bank.
Tidak memiliki hubungan keuangan, hubungan kepengurusan, hubungan √ √ √ √
kepemilikan saham, hubungan keluarga sampai derajat kedua dengan
anggota Dewan Komisaris lainnya, DPS, Direksi dan/atau Pemegang Saham
Pengendali Bank.
Tidak mempunyai hubungan usaha baik langsung maupun tidak langsung √ √ √ √
yang berkaitan dengan kegiatan usaha Bank.
Sampai dengan tanggal 31 Desember 2025, CIMB Niaga tidak memiliki Komisaris Independen yang menjabat lebih dari
2 (dua) periode masa jabatan berturut-turut.
KOMISARIS INDEPENDEN SENIOR
Presiden Komisaris Bank bukan merupakan Komisaris Independen. Sehubungan dengan penerapan prinsip ASEAN
Corporate Governance Scorecard, Dewan Komisaris Bank telah menunjuk Komisaris Independen Senior. Berdasarkan
Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris Bank No. 011/DEKOM/KP/V/2024 tanggal 6 Mei 2024, telah ditunjuk Glenn M.
S. Yusuf selaku Komisaris Independen Senior Bank. Adapun tugas dan tanggung jawab Komisaris Independen Senior
sebagaimana disampaikan pada Bab Dewan Komisaris di Laporan Tahunan ini.
Direksi
Direksi merupakan organ Tata Kelola Bank yang Direksi CIMB Niaga berkomitmen untuk menerapkan
memegang tanggung jawab kolegial atas pengelolaan praktik profesionalisme, objektivitas, dan pemikiran
CIMB Niaga, serta mewakili Bank di dalam maupun strategis, dengan tetap mengutamakan kepentingan
di luar pengadilan sesuai ketentuan Anggaran Dasar. terbaik Bank. Komitmen tersebut menjadi landasan bagi
Setiap anggota Direksi menjalankan tugas berdasarkan upaya Direksi dalam menciptakan nilai tambah bagi para
pembagian tugas, tanggung jawab, dan kewenangan pemangku kepentingan serta menjaga kesinambungan
yang telah ditetapkan dengan tujuan mencapai efektivitas usaha secara jangka panjang.
pengelolaan dan pencapaian hasil yang maksimal.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 449
Page 448
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
DASAR HUKUM SUSUNAN, JUMLAH, DAN KOMPOSISI
1. Undang-Undang Republik Indonesia tentang ANGGOTA DIREKSI TAHUN 2025
Perseroan Terbatas dan Perbankan. Jumlah anggota Direksi CIMB Niaga saat ini telah
2. Anggaran Dasar Bank. disesuaikan dengan kebutuhan organisasi dalam
3. Peraturan OJK, Peraturan BI, Surat Edaran OJK dan mencapai maksud dan tujuan Bank, mencakup
Surat Edaran BI terkait Penerapan dan Organ Tata karakteristik, kapasitas, serta skala usaha Bank,
Kelola Perusahaan. sekaligus mencerminkan keberagaman dalam komposisi
4. Akta Pernyataan Keputusan Rapat Umum keanggotaannya. Susunan, jumlah, dan komposisi
Pemegang Saham (RUPS) Luar Biasa No. 5 tanggal Direksi tersebut juga memastikan efektivitas proses
29 Juli 2025, yang telah diberitahukan kepada pengambilan keputusan dan memenuhi seluruh
Kementerian Hukum RI melalui Surat Penerimaan ketentuan yang berlaku sebagaimana diatur dalam
Pemberitahuan Perubahan Data Perseroan No. AHU- Piagam Direksi, antara lain:
AH.01.09-0319677 tanggal 1 Agustus 2025. 1. Jumlah anggota Direksi CIMB Niaga yaitu 10 (sepuluh)
orang, terdiri dari 1 (satu) orang Presiden Direktur, 1
PEDOMAN DAN TATA TERTIB KERJA DIREKSI (satu) orang Direktur yang merangkap sebagai Direktur
Direksi menjalankan tugas dan tanggung jawabnya Kepatuhan, dan 8 (delapan) orang Direktur lainnya.
berdasarkan Piagam Direksi, yang menjadi rujukan utama 2. Jumlah anggota Direksi CIMB Niaga lebih banyak dari
dalam memastikan praktik Tata Kelola berjalan efektif dan jumlah anggota Dewan Komisaris CIMB Niaga.
konsisten. Piagam ini dievaluasi dan diperbarui secara 3. Seluruh anggota Direksi CIMB Niaga berdomisili di
berkala agar selalu selaras dengan ketentuan peraturan Jakarta, Indonesia.
perundang-undangan yang berlaku di Indonesia serta 4. Mayoritas anggota Direksi merupakan Warga Negara
perkembangan praktik tata kelola yang baik. Piagam Indonesia, yaitu 9 (sembilan) dari 10 (sepuluh) orang
Direksi bersifat mengikat bagi setiap anggota Direksi anggota Direksi.
agar dapat melaksanakan fungsi pengawasan secara 5. Direksi dipimpin oleh Presiden Direktur yang berasal
efisien, efektif, transparan, independen, dan akuntabel. dari pihak yang independen terhadap Pemegang
Saham Pengendali, anggota Direksi lainnya dan
Dasar penyusunan Piagam Direksi merujuk pada anggota Dewan Komisaris CIMB Niaga.
Undang-Undang RI No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan 6. Mayoritas anggota Direksi wajib memiliki pengalaman
Terbatas, Peraturan OJK dan Surat Edaran OJK terkait paling kurang 5 (lima) tahun di bidang operasional
Penerapan dan Organ Tata Kelola Perusahaan, Anggaran perbankan (antara lain namun tidak terbatas pada
Dasar Bank, Pedoman Umum GCG Indonesia dari Komite bidang perkreditan, pendanaan, tresuri, manajemen
Nasional Kebijakan Governansi (KNKG), dan ASEAN risiko, keuangan, dan lain-lain) sebagai Pejabat
Corporate Governance Scorecard. Piagam Direksi telah Eksekutif dan tidak memiliki jabatan rangkap pada
diperbarui pada 6 Desember 2024 dan diunggah ke situs bank, perusahaan atau lembaga lain.
web Bank. 7. Penggantian dan/atau pengangkatan anggota Direksi
CIMB Niaga telah memperhatikan rekomendasi
Isi dari Piagam Direksi mengatur antara lain Akuntabilitas; Komite Nominasi dan Remunerasi serta memperoleh
Struktur dan Keanggotaan; Persyaratan dan Pengangkatan; persetujuan dari RUPS dan OJK.
Tugas, Tanggung Jawab, dan Wewenang; Pengaturan 8. Seluruh anggota Direksi CIMB Niaga tidak saling
Kewenangan dan Prosedur Keputusan Direksi; Benturan memiliki hubungan keluarga sampai dengan
Kepentingan; Transparansi; Etika, Waktu Kerja dan derajat kedua dengan sesama anggota Direksi dan/
Larangan; Pola Hubungan Kerja Direksi, Dewan Komisaris atau Dewan Komisaris maupun Pemegang Saham
dan Dewan Pengawas Syariah (DPS); Rapat; Masa Jabatan; Pengendali.
Pengunduran Diri; Pemberhentian atau Penggantian; dan 9. Seluruh anggota Direksi CIMB Niaga telah lulus Penilaian
Penilaian dan Pertanggungjawaban Kinerja. Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test).
KOMPOSISI DIREKSI TAHUN 2025
Nama Jabatan Periode Jabatan
Lani Darmawan Presiden Direktur 2025 - 2028
John Simon Direktur Tresuri & Pasar Modal 2025 - 2028
Fransiska Oei Direktur Kepatuhan, Corporate Affairs, & Hukum 2024 - 2027
Pandji P. Djajanegara Direktur Perbankan Syariah 2024 - 2027
Lee Kai Kwong Direktur Strategi & Keuangan 2025 - 2028
450 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 449
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Nama Jabatan Periode Jabatan
Rusly Johannes Direktur Perbankan Bisnis 2025 - 2028
Joni Raini Direktur Sumber Daya Manusia 2025 - 2028
Henky Sulistyo Direktur Manajemen Risiko 2025 - 2028
Noviady Wahyudi Direktur Perbankan Konsumer 2025 - 2028
Rico Usthavia Frans Direktur Operasional, Teknologi, Analitik & AI 2025 - 2028
MASA JABATAN DIREKSI b. Mengundurkan diri sesuai dengan ketentuan
1. Masa jabatan anggota Direksi adalah terhitung yang berlaku;
sejak tanggal yang ditentukan pada RUPS yang c. Tidak lagi memenuhi persyaratan peraturan
mengangkatnya sampai penutupan RUPS Tahunan perundang-undangan;
yang ke-3 (tiga) setelah tanggal pengangkatannya d. Meninggal dunia; dan
dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk e. Diberhentikan berdasarkan keputusan RUPS.
memberhentikannya sewaktu-waktu sesuai Anggaran 6. Anggota Direksi yang telah selesai masa jabatannya
Dasar dan ketentuan yang berlaku. dapat diangkat kembali dengan memperhatikan
2. Dalam hal jabatan anggota Direksi lowong sehingga ketentuan yang berlaku.
mengakibatkan jumlah anggota Direksi kurang dari 3
(tiga) orang maka selambatnya dalam jangka waktu 60 PENILAIAN KEMAMPUAN DAN KEPATUTAN
(enam puluh) hari kalender, Bank harus mengadakan Setiap calon anggota Direksi diwajibkan memperoleh
RUPS untuk mengisi lowongan tersebut. persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) sebelum
3. Anggota Direksi dapat diberhentikan untuk sementara menjalankan tugas, fungsi, dan kewenangannya sebagai
oleh Dewan Komisaris dengan menyebutkan alasan bagian dari Direksi. Ketentuan ini sejalan dengan
pemberhentian tersebut. penerapan POJK No. 27/POJK.03/2016 mengenai
4. Pemberhentian sementara tersebut wajib Penilaian Kemampuan dan Kepatutan bagi Pihak Utama
diberitahukan secara tertulis kepada anggota Lembaga Jasa Keuangan. Anggota Direksi yang telah lulus
Direksi yang bersangkutan dan ditindaklanjuti sesuai Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper
ketentuan yang berlaku. Test) tanpa catatan dan telah mendapat persetujuan
5. Jabatan anggota Direksi berakhir apabila: dari OJK, mengindikasikan bahwa setiap anggota Direksi
a. Periode masa jabatannya berakhir sesuai memiliki integritas, kompetensi dan reputasi keuangan
ketentuan Anggaran Dasar; yang memadai, dapat dilihat melalui tabel di bawah ini:
No Nama Pengangkatan
Jabatan Pelaksana Dasar Pengangkatan Persetujuan BI/OJK Tanggal Efektif Kembali
1 Lani Presiden OJK RUPSLB No. SR-45/PB.12/2022 9 Maret 2022 RUPST
Darmawan Direktur 17 Desember 2021 tanggal 9 Maret 2022 14 April 2025
2 John Simon Direktur OJK RUPST No. SR-143/D.03/2014 29 Agustus 2014 RUPST
Tresuri & 27 Maret 2014 tanggal 29 Agustus 2014 24 April 2018;
Pasar Modal RUPST
8 April 2022 dan
RUPST
14 April 2025
3 Fransiska Oei Direktur OJK RUPST No. SR-138/D.03/2016 27 Juli 2016 RUPST
Kepatuhan, 15 April 2016 tanggal 27 Juli 2016 9 April 2020 dan
Corporate RUPST
Affairs & 3 April 2024
Hukum
4 Pandji P. Direktur OJK RUPST No. SR-27/PB.13/2016 28 September 2016 RUPST
Djajanegara Perbankan 15 April 2016 tanggal 4 Oktober 2016 9 April 2020 dan
Syariah RUPST
3 April 2024
5 Lee Kai Direktur OJK RUPSLB No. SR-98/PB.12/2019 24 April 2019 RUPST
Kwong Strategi & 19 Desember 2018 tanggal 24 April 2019 8 April 2022 dan
Keuangan RUPST
14 April 2025
6 Rusly Direktur OJK RUPSLB No. SR-75/PB.12/2022 22 April 2022 RUPST
Johannes Perbankan 17 Desember 2021 tanggal 22 April 2022 14 April 2025
Bisnis
7 Joni Raini Direktur OJK RUPSLB No. SR-45/PB.12/2022 9 Maret 2022 RUPST
Sumber 17 Desember 2021 tanggal 9 Maret 2022 14 April 2025
Daya
Manusia
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 451
Page 450
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
No Nama Pengangkatan
Jabatan Pelaksana Dasar Pengangkatan Persetujuan BI/OJK Tanggal Efektif Kembali
8 Henky Direktur OJK RUPSLB No. SR-45/PB.12/2022 9 Maret 2022 RUPST
Sulistyo Manajemen 17 Desember 2021 tanggal 9 Maret 2022 14 April 2025
Risiko
9 Noviady Direktur OJK RUPST No. SR-179/PB.12/2022 16 Agustus 2022 RUPST
Wahyudi Perbankan 8 April 2022 tanggal 16 Agustus 14 April 2025
Konsumer 2022
10 Rico Usthavia Direktur OJK RUPST No. SR-272/PB.02/2025 24 Juli 2025 -
Frans Operasional, 14 April 2025 tanggal 24 Juli 2025
Teknologi,
Analitik & AI
TUGAS, TANGGUNG JAWAB, DAN 1. LANI DARMAWAN – PRESIDEN DIREKTUR
WEWENANG DIREKSI a. Bertanggung jawab terhadap seluruh arahan, strategi
Direksi menjalankan dan bertanggung jawab penuh dan pengelolaan organisasi Bank, memastikan
atas pengurusan Bank untuk kepentingan Bank sesuai bahwa seluruh aspek strategi, aktivitas, program,
dengan maksud dan tujuan Bank yang ditetapkan layanan, dan tata kelola Bank diimplementasikan
dalam peraturan perundang-undangan, Anggaran berdasarkan kepentingan pemegang saham,
Dasar dan Keputusan RUPS, memastikan penerapan nasabah, karyawan, dan masyarakat.
prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good b. Memberikan arahan dan petunjuk atas kebijakan
Corporate Governance/GCG) pada seluruh aktivitas usaha bidang pendukung operasional dan layanan
CIMB Niaga di setiap tingkatan organisasi, sekaligus perbankan, teknologi informasi, sistem dan
menjaga keselarasan dengan Prinsip Syariah. Direksi prosedur, aspek hukum, aspek finansial, dan
menjalankan tugas, tanggung jawab, dan kewenangan sumber daya manusia.
secara kolegial dalam mengelola serta mengurus Bank c. Menjamin pelaksanaan fungsi kepatuhan pada
demi kepentingan terbaik CIMB Niaga sesuai ketentuan seluruh operasional perbankan dan pelaksanaan
Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan secara keseluruhan atas kebijakan manajemen
yang berlaku. Secara rinci informasi mengenai tugas, risiko Bank agar Bank mempunyai standar etika
tanggung jawab, dan kewenangan Direksi tercantum tinggi, mematuhi prinsip tata kelola perusahaan
dalam Anggaran Dasar Bank dan Piagam Direksi, yang yang baik, dan praktik prudential banking.
telah dipublikasikan melalui situs web resmi CIMB Niaga. d. Memberikan arahan strategis dalam bidang
pengelolaan dan pengembangan sumber daya
Tugas pokok Direksi, antara lain namun tidak terbatas manusia untuk meningkatkan produktivitas
untuk: (i) memimpin dan mengurus Bank sesuai dengan dan kualitas sumber daya manusia Bank dalam
tujuan Bank, termasuk memimpin tim manajemen dalam mendukung pencapaian sasaran kerja Bank,
proses penyusunan dan evaluasi strategi Bank sekurang- menjamin dan memelihara kesesuaian terhadap
kurangnya setiap tahun, (ii) menguasai, memelihara dan regulasi ketenagakerjaan yang berlaku, dan
mengurus kekayaan Bank untuk kepentingan Bank, (iii) budaya Bank.
menciptakan struktur pengendalian intern Bank dalam e. Menetapkan strategi usaha dan memberikan
setiap tingkatan manajemen dan menindaklanjuti temuan arahan strategis & bimbingan untuk segmen
audit intern dan audit eksternal, serta rekomendasi Emerging Business Banking (EBB).
regulator sesuai dengan kebijakan atau arahan yang
diberikan oleh Dewan Komisaris. Adapun wewenang 2. LEE KAI KWONG – DIREKTUR STRATEGI & KEUANGAN
Direksi, antara lain mewakili Bank di dalam dan di a. Memberikan arahan strategis, bimbingan, dan
luar Bank, mengikat Bank dengan pihak lain serta strategi mengenai pelaksanaan kegiatan keuangan
menjalankan segala tindakan baik mengenai pengurusan secara keseluruhan, khususnya dalam memantau
maupun kepemilikan dengan batasan-batasan tertentu dan mengevaluasi kinerja Bank dan anak
sebagaimana yang diuraikan dalam Anggaran Dasar Bank. perusahaan, termasuk budget dan manajemen
keuangan sesuai dengan visi dan misi Bank.
RUANG LINGKUP PEKERJAAN DAN TANGGUNG b. Mengelola kinerja keuangan, permodalan dan
JAWAB MASING-MASING ANGGOTA DIREKSI investasi strategis Bank, untuk mengoptimalkan
Pembagian Tugas dan Wewenang Direksi ditetapkan profitabilitas, produktivitas dan Total Shareholders’
melalui Keputusan Direksi Bank. Berdasarkan Keputusan Return.
Sirkuler Direksi Bank tentang Pembagian Tugas dan c. Mengembangkan dan mengelola sistem
Wewenang Anggota Direksi, seluruh anggota Direksi informasi manajemen dan akuntasi serta kinerja
secara bulat memutuskan pembagian pokok-pokok Bank untuk dilaporkan kepada regulator serta
tugas dan wewenang masing-masing anggota Direksi dikomunikasikan kepada pemangku kepentingan
sebagai berikut: (stakeholders).
452 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 451
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
d. Melakukan pengawasan dan perencanaan 5. PANDJI P. DJAJANEGARA – DIREKTUR PERBANKAN
manajemen keuangan yang efektif serta SYARIAH
memastikan dijalankannya praktik akuntansi sesuai a. Memberikan arahan strategis yang inovatif dalam
dengan ketentuan dan standar yang berlaku. pelaksanaan operasional Perbankan Syariah.
e. Memastikan aktivitas Strategic Procurement & b. Memastikan ketersediaan kebijakan dan prosedur
Admin Property Management (SPAPM) berjalan kerja, pengembangan, pemasaran, penjualan
dengan baik dan dapat menunjang operasional produk, serta mengelola fungsi Perbankan
Bank secara efisien and efektif. Syariah termasuk dalam mengelola operasional
f. Memastikan pelaksanaan fungsi pengawasan harian, pengembangan bisnis dan relasi dengan
terhadap anggota Konglomerasi Keuangan CIMB nasabah, mengelola sistem dan proses kerja.
Indonesia (dalam hal Bank sebagai Perusahaan c. Memastikan pencapaian profit dan pertumbuhan
Induk Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia). bisnis sejalan dengan tujuan Bank dan prinsip
Perbankan Syariah.
3. JOHN SIMON – DIREKTUR TRESURI & PASAR MODAL
a. Memberikan arahan, bimbingan dan strategi 6. HENKY SULISTYO – DIREKTUR MANAJEMEN RISIKO
dalam mengimplementasikan seluruh aktivitas a. Memberikan arahan strategis, pedoman, dan
Tresuri dan Pasar Modal, termasuk trading, kebijakan manajemen risiko sesuai dengan
market making, dan pengelolaan likuiditas jangka perkembangan usaha terkini, prinsip kehati-
pendek untuk mencapai target pertumbuhan, hatian dan berdasarkan pada karakteristik
profitabilitas, dan posisi yang kompetitif di pasar. risiko Bank sehingga dapat mengidentifikasi,
b. Memberikan arahan, bimbingan dan strategi memantau, mengendalikan, dan mengelola risiko
dalam mengimplimentasikan fungsi Asset and secara tepat dan efisien secara komprehensif.
Liability Committee (ALCO) bersama anggota b. Mengawasi seluruh aspek pertahanan lini kedua
Asset and Liability Committee (ALCO) lainnya (2nd line of defence) Bank dalam fungsi manajemen
terkait pengelolaan likuiditas, funding, FTP, risiko kredit dan memastikan implementasi yang
aset, dan liabilitas Bank untuk mencapai target efektif dari kerangka kerja manajemen risiko
pertumbuhan dan profitabilitas Bank. kredit Bank yang menyeluruh.
c. Menjaga hubungan baik dengan lembaga-lembaga c. Merencanakan, mengembangkan, mengelola,
keuangan, nasabah, masyarakat, dan pemerintah, dan mengarahkan pelaksanaan proses dan
untuk memastikan keberlanjutan citra Bank, strategi, kebijakan, administrasi kredit, kerangka
identifikasi antisipatif, dan respons yang cepat untuk kerja, dan metodologi manajemen kredit secara
memanfaatkan peluang pasar secara optimal. komprehensif untuk memastikan risiko kredit
yang dilakukan berada dalam Risk Appetite Bank.
4. FRANSISKA OEI – DIREKTUR KEPATUHAN, d. Mengkaji proposal kredit dan menjaga kualitas
CORPORATE AFFAIRS & HUKUM portofolio kredit, sebagai anggota komite terkait
a. Menyusun strategi kepatuhan, termasuk hal yang perkreditan, serta memastikan bahwa seluruh
terkait dengan kebijakan dan prinsip kepatuhan. kegiatan bisnis telah mematuhi peraturan,
b. Memastikan seluruh regulasi (kebijakan, sistem, kebijakan, dan prosedur yang berlaku.
dan prosedur) internal Bank telah sejalan dengan e. Mendorong strategi manajemen risiko
peraturan dan regulasi eksternal yang terkait Bank yang terkait dengan perubahan iklim,
(Bank Indonesia, OJK, dan lembaga/otoritas memastikan pengawasan yang kuat dari Direksi,
lainnya), termasuk peraturan di bidang Pasar menumbuhkan pemahaman tentang risiko-risiko
Modal. yang ada, dan secara efektif mengintegrasikannya
c. Bertanggung jawab melakukan pengelolaan risiko ke dalam pengendalian internal untuk menjaga
hukum Bank. ketahanan Bank terhadap dampak perubahan
d. Memberikan pelayanan kepada masyarakat atas iklim sesuai dengan peraturan perundang-
setiap informasi yang dibutuhkan khususnya undangan yang berlaku dan ketentuan internal
yang berkaitan dengan kondisi Bank sebagai atau Grup dalam kaitannya dengan risiko iklim.
perusahaan publik, termasuk menjaga reputasi f. Memastikan pelaksanaan kerangka pengelolaan
dan sebagai penghubung atau contact person anti-fraud secara menyeluruh di Bank sesuai tata
antara Bank dengan regulator dan masyarakat. kelola yang disyaratkan oleh regulator.
e. Bertanggung jawab terhadap aktivitas Tanggung
Jawab Sosial (Corporate Social Responsibility)
dan implementasi keberlanjutan dan keuangan
berkelanjutan pada Bank.
f. Mengawasi proses penanganan laporan
Whistleblowing secara keseluruhan untuk memastikan
kepatuhan pada prosedur dan peraturan.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 453
Page 452
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
7. JONI RAINI – DIREKTUR SUMBER DAYA MANUSIA b. Mengoptimalkan potensi pasar melalui
a. Memberikan arahan strategis dalam hal pengembangan produk-produk Perbankan
pengelolaan serta pengembangan sumber daya Konsumer yang kompetitif dan inovatif guna
manusia secara tepat dan optimal sejalan dengan mencapai sasaran profit yang ditetapkan Bank,
visi, misi, dan strategi Bank dan memastikan dengan tetap memastikan aspek kehati-hatian,
kesesuaian terhadap regulasi ketenagakerjaan pelaksanaan semua aspek secara keseluruhan
yang berlaku. atas kebijakan manajemen risiko Bank dan untuk
b. Melakukan perencanaan tenaga kerja dan mencapai proses bisnis perbankan yang efisien
pengelolaan organisasi serta mengendalikan dan efektif.
anggaran pembelanjaan Sumber Daya Manusia c. Memastikan implementasi dan eksekusi strategi
(SDM) per direktorat sesuai anggaran yang disetujui, Bank pada perluasan jaringan dan inovasi dalam
guna tercapainya produktivitas SDM secara optimal. pengembangan saluran digital dan cabang,
c. Merencanakan, mengembangkan dan untuk tetap mengikuti perkembangan pasar dan
mengimplementasikan kebijakan, strategi tuntutan teknologi, kebutuhan pelanggan, dan
pengelolaan dan pengembangan SDM yang pencapaian pangsa pasar yang baik dengan pasar
meliputi aktivitas perekrutan, pengelolaan yang kompetitif.
kinerja, pengembangan organisasi, pelatihan dan d. Bertanggung jawab terhadap aktivitas
pengembangan, budaya organisasi, manajemen Marketing, Brand & Customer Experience (MBCX)
talenta dan perencanaan suksesi, sistem dalam menjaga reputasi Bank, di antaranya
remunerasi, sistem informasi dan pelaporan dengan menetapkan strategi dan kegiatan
SDM, manajemen risiko operasional, kebijakan untuk mempromosikan produk, layanan, dan
dan prosedur kepegawaian, serta layanan keseluruhan citra Bank kepada nasabah dan
kepegawaian lainnya. publik, termasuk memastikan upaya untuk
memberikan pengalaman yang positif dan
8. RUSLY JOHANNES – DIREKTUR PERBANKAN BISNIS memuaskan kepada nasabah di setiapinteraksi
a. Menetapkan strategi usaha dan memberikan dengan Bank.
arahan strategis dan bimbingan untuk seluruh
segmen, produk dan layanan Perbankan Bisnis, 10. RICO USTHAVIA FRANS – DIREKTUR OPERASIONAL,
meliputi Financial Institution/Non-Bank Financial TEKNOLOGI, ANALITIK & AI
Institution, Perbankan Korporasi, Perbankan a. Menetapkan strategi jangka panjang Operasional
Komersial, dan Transaction Banking. dan Teknologi Informasi Bank.
b. Bertanggung jawab untuk mencapai target b. Mengarahkan Sub-Direktorat Operasional
pendanaan dan pinjaman serta meningkatkan & Teknologi Informasi untuk menciptakan
cross-selling dalam segmen-segmen tersebut dan efektivitas dan efisiensi dalam pengelolaan
dengan cabang. transaksi operasional perbankan dengan standar
c. Menetapkan arah produk yang kompetitif, yang tinggi, untuk mencapai keandalan.
pengembangan layanan dengan dukungan c. Mengarahkan Sub-Direktorat Data, Analystics
operasional sesuai tuntutan industri perbankan & AI untuk memperkuat fungsi Data & Analystics
dan perkembangan teknologi. sebagai dasar dalam pengambilan keputusan,
mempermudah koordinasi lintas unit,
9. NOVIADY WAHYUDI – DIREKTUR PERBANKAN membangun proses kerja yang lebih terstruktur
KONSUMER dan efektif, termasuk menjadi Center of Exellence
a. Mengembangkan strategi dan memberikan dalam pengembangan dan penerapan inisiatif
arahan dalam bidang pelayanan dan penjualan berbasis Generative AI Bank.
produk Perbankan Konsumer di seluruh cabang d. Menjamin kelancaran komunikasi dari pihak
di Indonesia. pengguna terhadap proses operasional, teknologi,
analitik dan AI sesuai kebutuhan.
e. Memastikan implementasi strategi dan penerapan
infrastruktur teknologi dan sistem keamanan
dalam kegiatan operasional, transaksi, informasi
data, dan saluran digital di semua unit bisnis yang
dijalankan dengan baik dan meminimalkan risiko
Bank.
454 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 453
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
DIREKTUR PENGGANTI
Untuk memastikan keberlangsungan pelaksanaan tugas dan wewenang Direksi apabila seorang Direktur berhalangan,
CIMB Niaga telah menetapkan Direktur Pengganti bagi setiap anggota Direksi. Pengaturan ini menjadi bagian dari
mekanisme kesinambungan kepemimpinan dan pengambilan keputusan di tingkat Direksi, dengan susunan sebagai
berikut:
No. Nama Jabatan Direktur Pengganti 1 Direktur Pengganti 2 Direktur Pengganti 3
1 Lani Darmawan Presiden Direktur Lee Kai Kwong Rusly Johannes Rico Usthavia Frans
2 John Simon Direktur Tresuri & Pasar Modal Rusly Johannes Noviady Wahyudi Pandji P. Djajanegara
3 Fransiska Oei Direktur Kepatuhan, Corporate Henky Sulistyo Joni Raini Rico Usthavia Frans
Affairs & Hukum
4 Pandji P. Djajanegara Direktur Perbankan Syariah Noviady Wahyudi Lee Kai Kwong John Simon
5 Lee Kai Kwong Direktur Strategi & Keuangan Henky Sulistyo Rico Usthavia Frans Joni Raini
6 Rusly Johannes Direktur Perbankan Bisnis John Simon Pandji P. Djajanegara Noviady Wahyudi
7 Joni Raini Direktur Sumber Daya Manusia Rico Usthavia Frans Fransiska Oei Henky Sulistyo
8 Henky Sulistyo Direktur Manajemen Risiko Fransiska Oei Lee Kai Kwong Rusly Johannes
9 Noviady Wahyudi Direktur Perbankan Konsumer Pandji P. Djajanegara John Simon Lee Kai Kwong
10 Rico Usthavia Frans Direktur Operasional,Teknologi, Joni Raini Henky Sulistyo Fransiska Oei
Analitik & AI
INDEPENDENSI DIREKSI atau Pejabat Eksekutif pada bank, lembaga keuangan,
Direksi CIMB Niaga berkomitmen yang tinggi untuk maupun perusahaan tercatat lainnya, kecuali dalam
mengimplementasikan prinsip independensi dalam kondisi yang diizinkan sesuai POJK No. 17 Tahun 2023
menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, dengan selalu tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum.
menempatkan kepentingan Bank di atas kepentingan
pribadi. Setiap anggota Direksi bekerja dengan integritas Anggota Direksi yang bertanggung jawab terhadap
tinggi dan berpegang pada standar perilaku yang pengawasan pada perusahaan anak Bank, menjalankan
tercantum dalam Piagam Direksi, sebagai berikut: tugas fungsional menjadi anggota Dewan Komisaris
1. Anggota Direksi dilarang memanfaatkan Bank dan/ pada perusahaan anak bukan bank yang dikendalikan
atau informasi yang diperoleh dari Bank untuk oleh Bank, sepanjang perangkapan jabatan tersebut
kepentingan pribadi, keluarga dan/atau pihak tidak mengakibatkan yang bersangkutan mengabaikan
lain yang dapat merugikan dan/atau mengurangi pelaksanaan tugas dan tanggung jawab sebagai anggota
keuntungan serta reputasi Bank maupun anak Direksi, maka hal tersebut tidak termasuk dalam kategori
perusahaannya. rangkap jabatan.
2. Anggota Direksi dilarang mengambil dan/atau
menerima keuntungan pribadi dari Bank selain Penerapan peraturan ini akan memastikan independensi,
remunerasi dan fasilitas lainnya yang ditetapkan oleh fokus, dan profesionalisme Direksi tetap terjaga dalam
RUPS dan/atau kebijakan internal. menjalankan tugas pengelolaan Bank. Informasi secara
3. Anggota Direksi dilarang menggunakan penasihat lengkap mengenai rangkap jabatan masing-masing
perorangan dan/atau jasa profesional sebagai anggota Direksi pada entitas anak Bank di tahun 2025,
konsultan, kecuali memenuhi persyaratan sebagai telah tercantum pada Bab Profil Perusahaan dalam
berikut: Laporan Tahunan ini.
a. Proyek bersifat khusus;
b. Didasari oleh kontrak yang jelas, yang sekurang- BENTURAN KEPENTINGAN DIREKSI
kurangnya mencakup lingkup kerja, tanggung Seluruh anggota Direksi tidak memiliki benturan
jawab, dan jangka waktu pekerjaan serta biaya; kepentingan maupun potensi benturan kepentingan
dan terhadap Bank selama tahun 2025. Direksi berkomitmen
c. Konsultan adalah Pihak Independen dan memiliki untuk menghindari terjadinya potensi benturan
kualifikasi untuk mengerjakan proyek yang kepentingan atau senantiasa menempatkan diri untuk
bersifat khusus. tidak berada dalam potensi terjadinya benturan
kepentingan dalam situasi apapun sebagaimana
RANGKAP JABATAN DIREKSI tercantum dalam Piagam Direksi. Dalam hal terjadi
Seluruh anggota Direksi CIMB Niaga tidak memiliki benturan kepentingan, Direksi dilarang mengambil
rangkap jabatan di luar yang diperkenankan oleh tindakan yang dapat merugikan atau mengurangi
peraturan yang berlaku. Direksi dilarang merangkap keuntungan Bank dan wajib mengungkapkan potensi
posisi sebagai anggota Dewan Komisaris, Direksi, benturan kepentingan dimaksud dalam setiap keputusan.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 455
Page 454
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Anggota Direksi tidak berwenang mewakili Bank apabila:
1. Terdapat perkara di Pengadilan antara Bank dengan anggota Direksi yang bersangkutan; dan/atau
2. Anggota Direksi yang bersangkutan mempunyai benturan kepentingan dengan kepentingan Bank.
Prosedur yang harus dilalui oleh anggota Direksi apabila terjadi benturan kepentingan, yaitu setiap anggota Direksi
yang secara pribadi dengan cara apa pun baik secara langsung maupun secara tidak langsung mempunyai kepentingan
dalam suatu transaksi, kontrak atau kontrak yang diusulkan, dalam mana Bank menjadi salah satu pihaknya, harus
menyatakan sifat kepentingan dalam rapat Direksi dan tidak berhak untuk ikut dalam pengambilan suara mengenai
hal-hal yang berhubungan dengan transaksi atau kontrak yang diusulkan tersebut, kecuali jika Direksi menentukan lain.
Lebih lanjut, Bank juga memastikan bahwa setiap transaksi dengan pihak yang memiliki hubungan istimewa dengan
Bank, tidak lebih menguntungkan dibandingkan dengan transaksi dengan pihak lain dalam kondisi yang serupa atau
dilakukan secara wajar.
PARTISIPASI ANGGOTA DIREKSI DALAM ASOSIASI/ORGANISASI
Beberapa anggota Direksi CIMB Niaga tercatat aktif berpartisipasi serta berkontribusi dalam berbagai asosiasi/organisasi
profesional. Partisipasi tersebut tidak mengganggu pelaksanaan tugas dan tanggung jawab yang bersangkutan sebagai
anggota Direksi, sehingga tidak dikategorikan sebagai rangkap jabatan.
Nama Jabatan Jabatan di Asosiasi/Organisasi
Lani Darmawan Presiden Direktur • Anggota Sektor Perbankan - Dewan Kebijakan Moneter dan Jasa Keuangan Kamar
Dagang dan Industri Indonesia (KADIN Indonesia) (2021 – 2026)
• Wakil Ketua PERBANAS (2024 – 2028)
• Anggota Sektor Perbankan Asosiasi Pengusaha Indonesia (APINDO) (2023 – 2028)
John Simon Direktur Tresuri & • Anggota Association Cambiste Internationale the Financial Markets Association of Indonesia
Pasar Modal (ACI FMA Indonesia) (2020-sekarang)
• Anggota dan Pengurus Indonesia Foreign Exchange Market Committee (IFEMC) (2023 - 2027)
Pandji P. Djajanegara Direktur Perbankan • Wakil Sekretaris Jenderal (Wasekjen) II – IBI (2023 – 2027)
Syariah • Anggota Divisi Pengembangan Produk Perbanas (2024 – 2028)
• Ketua II Hubungan Regulator di Asosiasi Bank Syariah Indonesia (ASBISINDO) – (2024 - 2027)
Fransiska Oei Direktur Kepatuhan, • Ketua Umum Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan Perbankan (FKDKP) (2019-2025)
Corporate • Sekretaris Jenderal Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan Perbankan (FKDKP) (2025-2027)
Affairs & Hukum • Ketua Bidang Hukum & Kepatuhan PERBANAS - (2025-sekarang)
• Anggota Pengurus Yayasan Pendidikan PERBANAS (2019 - Sekarang)
• Anggota Badan Pengawas Lembaga Alternatif Penyelesaian Sengketa Sektor Jasa
Keuangan (LAPS SJK) (2020 – 2027)
Henky Sulistyo Direktur Manajemen • Wakil Ketua 1 Bankers Association for Risk Management (BARA) (2024 – 2027)
Risiko • Anggota Bidang Riset, Pengkajian, Publikasi Ikatan Bankir Indonesia (IBI) (2023 – 2027)
Noviady Wahyudi Direktur Perbankan • Anggota Asosiasi Sistem Pembayaran Indonesia (ASPI) (2022-sekarang)
Konsumer • Ketua Komite 6 – Inovasi dan Perlindungan Nasabah ASPI (2025 – sekarang)
Rico Usthavia Frans Direktur Operasional, • Bendahara Umum Forum Komunikasi Direktur Operasional Perbankan (FKDOP) (2025 – 2027)
Teknologi, Analitik & AI • Anggota Komunitas Pemimpin TI di Indonesia (Komunitas iCIO) (2025 - 2026)
• Anggota Komite Pengarah Indonesia Fintech Society (IFSoc) (2022 - 2025)
KEBIJAKAN PEMBERIAN PINJAMAN BAGI DIREKSI 1. Memimpin tim manajemen dalam proses penyusunan
CIMB Niaga mengimplementasikan kebijakan pemberian dan evaluasi strategi Bank melalui Rapat Direksi
pinjaman bagi Direksi dengan kebijakan harga dan tentang Rencana Bisnis Bank (RBB) dan Rencana Aksi
syarat normal, sebagaimana dilakukan dengan pihak Keuangan Berkelanjutan (RAKB) 2025 pada rapat
yang tidak berelasi dengan Bank. Kebijakan ini telah tanggal 4 Februari 2025 dan revisi RBB 2025 dalam
diatur dalam Piagam Direksi. Pinjaman oleh Direksi akan rapat tanggal 3 Juni 2025.
diperhitungkan sebagai Batas Maksimum Pemberian 2. Menetapkan strategi jangka panjang Bank terbaru
Kredit CIMB Niaga sesuai dengan POJK No. 32/ yaitu Forward30 yang fokus pada 4C: Capital, Cash/
POJK.03/2018. CASA, Cross Selling, dan Capability.
3. Melakukan kredit sindikasi dengan mengelola risiko
REALISASI PELAKSANAAN TUGAS, kredit dengan baik serta perbaikan infrastruktur guna
TANGGUNG JAWAB, DAN WEWENANG mendorong pertumbuhan nasabah perbankan bisnis.
DIREKSI TAHUN 2025 4. Melakukan proses spin-off UUS menjadi Bank Umum
Sepanjang tahun 2025, Direksi juga telah menjalankan Syariah.
tugas dan tanggung jawab selain menjalankan keputusan 5. Menetapkan visi dan misi Bank yang terbaru
RUPS yang diselenggarakan pada tahun buku, antara lain berlandaskan pada purpose Bank yaitu Advancing
sebagai berikut: Customers and Society.
456 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 455
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
6. Meningkatkan transformasi digitalisasi di segala 6. Setiap kebijakan dan keputusan strategis
lini yang bertujuan untuk meningkatkan customer wajib diputuskan melalui rapat Direksi dengan
experience dari setiap nasabah, diantaranya dengan memperhatikan pengawasan Dewan Komisaris,
penambahan Branchless Banking, inisiatif One RM, ketentuan Anggaran Dasar dan peraturan perundang-
penambahan fitur OCTO dan BizChannel. undangan yang berlaku.
7. Melalui Komite Pengarah TI (ITSC), menetapkan dan 7. Undangan dan materi rapat harus disampaikan kepada
mengevaluasi rencana strategis Teknologi Informasi peserta rapat paling lambat 5 (lima) hari kerja sebelum
(TI), memantau dan memastikan kebijakan dan standar rapat diselenggarakan, untuk agenda rapat tetap.
prosedur termasuk sosialisasinya terkait penggunaan TI 8. Dalam hal terdapat rapat yang diselenggarakan di luar
yang memadai bagi Bank, memantau dan memastikan jadwal yang telah disusun sebagaimana dimaksud di
seluruh kegiatan penyelenggaraan TI sesuai dengan atas, materi rapat disampaikan kepada peserta rapat
POJK No. 11 Tahun 2022 tentang Penyelenggaraan paling lambat sebelum rapat diselenggarakan.
Teknologi Informasi oleh Bank Umum. 9. Rapat Direksi dipimpin oleh Presiden Direktur, dalam
8. Memperkuat kemampuan IT Security dalam hal Presiden Direktur lowong atau tidak dapat hadir
pengamanan data-data rahasia milik Bank, atau berhalangan hal mana tidak perlu dibuktikan
meningkatkan kemampuan unit kerja Cyber Security kepada pihak ketiga, maka rapat Direksi akan
dan Fraud Detection dalam melakukan pemantauan dipimpin oleh Wakil Presiden Direktur atau seorang
dan melawan serangan kejahatan siber. anggota Direksi yang hadir dan dipilih oleh Direksi
9. Secara berkala melakukan komunikasi kepada yang hadir dalam rapat.
pemegang saham dan/atau investor terkait 10. Rapat Direksi adalah sah dan berhak mengambil
pencapaian kinerja termasuk melakukan keterbukaan keputusan yang sah dan mengikat apabila dihadiri/
informasi terhadap hal-hal yang dapat berdampak diwakili oleh sekurang-kurangnya 2/3 (dua per tiga)
material bagi Bank. dari jumlah anggota Direksi.
11. Keputusan Rapat Direksi diambil berdasarkan
KEBIJAKAN DAN PELAKSANAAN FREKUENSI musyawarah untuk mufakat. Dalam hal keputusan
RAPAT berdasarkan musyawarah untuk mufakat tidak
tercapai, maka keputusan diambil dengan
KETENTUAN RAPAT DIREKSI, RAPAT DIREKSI pemungutan suara berdasarkan suara “setuju”
BERSAMA DEWAN KOMISARIS DAN/ATAU DEWAN sekurang-kurangnya 2/3 (dua per tiga) dari jumlah
PENGAWAS SYARIAH anggota Direksi yang hadir dalam rapat.
1. Direksi harus menyusun jadwal rapat Direksi maupun 12. Setiap anggota Direksi yang hadir berhak
rapat Direksi bersama Dewan Komisaris dan/atau DPS mengeluarkan 1 (satu) suara dan tambahan 1
untuk tahun buku berikutnya sebelum berakhirnya (satu) suara untuk setiap anggota Direksi lain yang
tahun buku, dan diunggah ke situs web Bank. diwakilinya.
2. Rapat Direksi wajib diadakan secara berkala paling 13. Seorang anggota Direksi hanya boleh diwakili oleh
kurang 1 (satu) kali dalam sebulan atau sewaktu waktu seorang anggota Direksi lainnya berdasarkan Surat
jika dianggap perlu, atau secara keseluruhan paling Kuasa khusus yang dibuat untuk kepentingan rapat
kurang 12 (dua belas) kali dalam setahun dan dihadiri tersebut, dengan catatan bahwa ketidakhadiran
oleh mayoritas Anggota. Usulan untuk mengadakan secara fisik tersebut:
rapat Direksi dapat berasal dari seorang atau lebih a. dapat dihitung dalam frekuensi kehadiran fisik di
anggota Direksi atau atas permintaan tertulis dari dalam rapat Direksi Bank;
Dewan Komisaris, atau atas permintaan tertulis dari b. tidak menghapuskan hak memberikan suara
1 (satu) atau lebih pemegang saham yang bersama- dalam pengambilan keputusan sesuai dengan
sama mewakili 1/10 (satu per sepuluh) atau lebih dari kuasa yang diberikan sehingga hak suaranya
jumlah seluruh saham dengan hak suara yang sah diperhitungkan dalam forum rapat.
yang telah dikeluarkan Bank. 14. Anggota Direksi yang tidak dapat hadir dalam
3. Direksi wajib mengadakan rapat Direksi dengan rapat Direksi harus menyampaikan alasan
mengundang Dewan Komisaris dan DPS (baik secara ketidakhadirannya kepada Presiden Direktur melalui
bersama-sama atau pun terpisah) secara berkala Sekretaris Perusahaan.
paling kurang 1 (satu) kali dalam 4 (empat) bulan 15. Keputusan dapat diambil melalui rapat atau di luar
dan dihadiri oleh mayoritas Anggota Direksi, Anggota rapat yaitu melalui Keputusan Sirkuler Direksi atau
Dewan Komisaris, dan Anggota DPS. media lain yang diakui, dengan catatan seluruh
4. Rapat Direksi dapat dilakukan dengan kehadiran fisik anggota Direksi wajib menandatangani Keputusan
atau dengan penggunaan teknologi telekonferensi, Sirkular atau media dimaksud.
telepresence atau melalui media elektronik lainnya. 16. Rapat Direksi dihadiri oleh Sekretaris Perusahaan,
5. Kehadiran rapat dalam setahun minimal 75% (tujuh dan oleh pihak lain yang dianggap perlu oleh Direksi
puluh lima persen) di antaranya wajib dihadiri oleh dan berkaitan dengan agenda rapat, baik pihak
seluruh anggota Direksi. internal maupun eksternal Bank.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 457
Page 456
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
17. Risalah rapat dibuat dan diadministrasikan oleh 24. Dalam hal terdapat anggota Direksi, Dewan Komisaris
Sekretaris Perusahaan dan dalam hal Sekretaris dan/atau DPS yang tidak menandatangani risalah
Perusahaan dijabat oleh salah seorang Direktur maka rapat di atas, yang bersangkutan wajib menyebutkan
risalah rapat dapat dibuat oleh unit kerja Corporate alasannya secara tertulis dalam surat tersendiri yang
Secretary. dilekatkan pada risalah rapat.
18. Risalah rapat Direksi harus ditandatangani oleh 25. Direksi dapat juga mengambil keputusan yang sah dan
seluruh anggota Direksi yang hadir dalam rapat dan mengikat tanpa mengadakan rapat Direksi, dengan
didistribusikan kepada seluruh anggota Direksi. ketentuan seluruh anggota Direksi memberikan
19. Risalah rapat Direksi memuat paling sedikit agenda persetujuan dengan menandatangani surat keputusan
pembahasan, kehadiran setiap anggota Direksi baik yang memuat usul tersebut (Keputusan Sirkuler).
secara fisik, telekonferensi, telepresence atau media 26. Keputusan Sirkuler mempunyai kekuatan yang sama
elektronik lainnya dan Keputusan /hasil pembahasan. dengan keputusan yang diambil secara sah dalam
20. Dalam hal rapat Direksi dilakukan melalui teknologi rapat Direksi.
telekonferensi, telepresence, atau melalui media
elektronik lainnya, maka wajib ditindaklanjuti dengan Pada tahun 2025 pelaksanaan rapat Direksi dan rapat
pembuatan risalah rapat yang ditandatangani oleh Direksi bersama Dewan Komisaris dan/atau DPS
seluruh anggota Direksi yang hadir. diselenggarakan dalam 3 (tiga) format, yaitu secara fisik,
21. Risalah rapat Direksi merupakan bukti yang sah untuk virtual maupun hybrid (fisik dan virtual). Pengaturan
para anggota Direksi dan pihak ketiga mengenai fleksibilitas format rapat tersebut dimaksudkan untuk
keputusan yang diambil dalam rapat Direksi. memastikan efektivitas pengambilan keputusan serta
22. Apabila terdapat perbedaan pendapat (dissenting kelancaran pelaksanaan fungsi Direksi.
opinions) yang terjadi dalam rapat Direksi wajib
dicantumkan secara jelas dalam risalah rapat beserta Jadwal rapat Direksi dan rapat Direksi bersama Dewan
alasan perbedaan pendapat tersebut. Komisaris dan/atau DPS selama tahun 2025 telah disusun
23. Keputusan rapat Direksi dengan mengundang Dewan dan diunggah ke dalam situs web Bank pada akhir tahun
Komisaris dan/atau DPS wajib dituangkan dalam 2024.
risalah rapat, ditandatangani oleh seluruh anggota
Direksi, Dewan Komisaris dan DPS yang hadir, dan AGENDA RAPAT DIREKSI TAHUN 2025
disampaikan kepada seluruh anggota Direksi, Dewan Sepanjang tahun 2025, Rapat Direksi membahas agenda-
Komisaris dan DPS serta Sekretaris Perusahaan. agenda, antara lain sesuai di bawah ini:
No Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta rapat
1 7 Januari 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Update Perpajakan 3. John Simon
3. Usulan Perubahan Keanggotaan Executive Credit Committee (ECC) 4. Fransiska Oei
4. Lain-lain 5. Pandji P. Djajanegara
6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
2 14 Januari 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. GWM Incentives, RPIM dan Giro RIM 3. John Simon
3. Kinerja Keuangan per Desember 2024 4. Fransiska Oei
4. Lain-lain 5. Pandji P. Djajanegara
6. Tjioe Mei Tjuen*
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
3 21 Januari 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Audit Laporan Keuangan Akhir Tahun per 31 Desember 2024 3. John Simon
3. a. Ringkasan Corporate Assurance Tahun 2024 4. Fransiska Oei
b. Penilaian Risiko & Rencana Audit Tahun 2025 5. Pandji P. Djajanegara
4. Profil Risiko Q4-2024, Profil Risiko Terintegrasi & RBBR Semester 2-2024 6. Tjioe Mei Tjuen*
5. Realisasi RBB & Laporan Pengawasan Q4-2024 7. Henky Sulistyo
6. Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST) 2025 8. Joni Raini
7. Update Project Model Operasi pada Proses Review SOP Bank 9. Noviady Wahyudi
8. Update Syariah Spin-Off
9. Lain-lain
458 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 457
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
No Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta rapat
4 30 Januari 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Lain-lain 3. John Simon
4. Fransiska Oei
5. Pandji P. Djajanegara
6. Tjioe Mei Tjuen*
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Noviady Wahyudi
5 4 Februari 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. John Simon
2. Update POJK 15/2024 – Integritas Pelaporan Keuangan 3. Fransiska Oei
3. Biaya Teknologi untuk Proyek Spin-Off Syariah 4. Pandji P. Djajanegara
4. Hasil BNM Stress Test Tahun 2024 5. Tjioe Mei Tjuen*
5. RBB dan RAKB Tahun 2025 6. Henky Sulistyo
6. Persetujuan Strategy House F30 7. Joni Raini
7. Lain-lain 8. Noviady Wahyudi
6 11 Februari 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. John Simon
2. Kinerja Keuangan per Januari 2025 3. Fransiska Oei
3. Lain-lain 4. Pandji P. Djajanegara
5. Tjioe Mei Tjuen*
6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
7 18 Februari 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Persetujuan Penunjukan Audit Eksternal untuk Tahun Buku 2025 3. John Simon
3. Pembagian Dividen Tahun 2025 4. Fransiska Oei
4. Laporan Direktur Kepatuhan Q4-2024 5. Pandji P. Djajanegara
5. Update HyWork Tahun 2025 6. Tjioe Mei Tjuen*
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
8 25 Februari 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Lain-lain 3. John Simon
4. Fransiska Oei
5. Pandji P. Djajanegara
6. Tjioe Mei Tjuen*
7. Henky Sulistyo
8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
9 4 Maret 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Hasil OHI 2024 – 2025 3. Fransiska Oei
3. Update OJK CRMS (Climate Risk Management Scenario) Tahun 2025 4. Pandji P. Djajanegara
4. Lain-lain 5. Tjioe Mei Tjuen*
6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
10 12 Maret 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Kinerja Keuangan per Februari 2025 3. John Simon
4. Fransiska Oei
5. Tjioe Mei Tjuen*
6. Joni Raini
7. Rusly Johannes
8. Noviady Wahyudi
11 18 Maret 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Ringkasan Corporate Assurance per Februari 2025 dan Update Rencana Audit 2025 3. John Simon
3. Konglomerasi Keuangan dan Perusahaan Induk Konglomerasi Keuangan 4. Fransiska Oei
(Financial Holding Company) 5. Pandji P. Djajanegara
4. Inisiatif Budaya HR, Keberagaman dan Inklusi 2025 6. Tjioe Mei Tjuen*
5. Update BMC Scorecard 2025 7. Henky Sulistyo
6. Lain-lain 8. Joni Raini
9. Rusly Johannes
10. Noviady Wahyudi
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 459
Page 458
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
No Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta rapat
12 25 Maret 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Lain-lain 3. John Simon
4. Fransiska Oei
5. Tjioe Mei Tjuen*
6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
13 8 April 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lee Kai Kwong
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. John Simon
2. Lain-lain 3. Fransiska Oei
4. Tjioe Mei Tjuen*
5. Henky Sulistyo
6. Joni Raini
7. Rusly Johannes
8. Noviady Wahyudi
14 15 April 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Kinerja Keuangan per Maret 2025 3. John Simon
3. Gap Assessment atas IFRS S1 dan S2 4. Fransiska Oei
4. Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB) Tahun 2025 5. Pandji P. Djajanegara
5. Update Proyek Spin-Off Syariah 6. Henky Sulistyo
6. Lain-lain 7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
15 22 April 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Ringkasan Corporate Assurance Q1-2025 3. John Simon
3. Profil Risiko Q1-2025 4. Fransiska Oei
4. Laporan Realisasi RBB Q1-2025 5. Pandji P. Djajanegara
5. Identitas Brand CIMB Niaga Syariah 6. Henky Sulistyo
6. Lain-lain 7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
16 30 April 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Identitas Brand CIMB Niaga Syariah 3. John Simon
3. Lain-lain 4. Fransiska Oei
5. Pandji P. Djajanegara
6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
17 6 Mei 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Hasil Group Wide Stress Test (GWST) per Desember 2024 3. John Simon
3. Update Divestasi CNAF 4. Fransiska Oei
4. Ransomware Tabletop Exercise (TTX) 5. Pandji P. Djajanegara
5. Lain-lain 6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
18 14 Mei 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lee Kai Kwong
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. John Simon
2. Kinerja Keuangan per April 2025 3. Fransiska Oei
3. Usulan Optimasi Biaya (Cost Optimization) 4. Pandji P. Djajanegara
4. Group Reverse Stress Test per Desember 2024 5. Joni Raini
5. Lain-lain 6. Rusly Johannes
7. Noviady Wahyudi
19 20 Mei 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lee Kai Kwong
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. John Simon
2. Ringkasan Corporate Assurance per April 2025 3. Fransiska Oei
3. Laporan Direktur Kepatuhan Q1-2025 4. Pandji P. Djajanegara
4. Lain-lain 5. Joni Raini
6. Rusly Johannes
7. Noviady Wahyudi
460 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 459
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
No Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta rapat
20 27 Mei 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lee Kai Kwong
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. John Simon
2. Lain-lain 3. Fransiska Oei
4. Pandji P. Djajanegara
5. Joni Raini
6. Rusly Johannes
7. Noviady Wahyudi
21 3 Juni 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Basel III Standardized Approach & Internal Ratings Based Approach 3. John Simon
3. Revisi RBB Tahun 2025 4. Fransiska Oei
4. Usulan Insentif dan Relaksasi 5. Pandji P. Djajanegara
5. Lain-lain 6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
22 10 Juni 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Kinerja Keuangan per Mei 2025 3. John Simon
3. Lain-lain 4. Pandji P. Djajanegara
5. Henky Sulistyo
6. Joni Raini
7. Rusly Johannes
8. Noviady Wahyudi
23 17 Juni 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Ringkasan Corporate Assurance per Mei 2025 3. John Simon
3. Update Perpajakan 4. Fransiska Oei
4. Customer Centric Solution OVA - Pemenang ke-1 OCTO Hackfest 5. Pandji P. Djajanegara
5. Lain-lain 6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
24 1 Juli 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Lain-lain 3. John Simon
4. Fransiska Oei
5. Pandji P. Djajanegara
6. Henky Sulistyo
7. Rusly Johannes
8. Noviady Wahyudi
25 8 Juli 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Kinerja Keuangan per Juni 2025 3. John Simon
3. Group Service Level Agreement untuk Layanan Lintas Batas Intra-Grup 4. Fransiska Oei
4. Lain-lain 5. Pandji P. Djajanegara
6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
26 15 Juli 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Ringkasan Corporate Assurance per Juni 2025 dan Rencana Audit Tengah Tahun 2025 3. John Simon
3. Profil Risiko Q2-2025 dan RBBR Semester 1-2025 (Bank & UUS) 4. Fransiska Oei
4. Update Saluran Digital (Digital Channel) 5. Pandji P. Djajanegara
5. Lain-lain 6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
27 22 Juli 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Update Spin-Off Syariah 3. John Simon
3. Audit OJK 2025 4. Fransiska Oei
4. Lain-lain 5. Pandji P. Djajanegara
6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
28 29 Juli 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Lain-lain 3. John Simon
4. Fransiska Oei
5. Pandji P. Djajanegara
6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Noviady Wahyudi
9. Rico Usthavia Frans**
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 461
Page 460
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
No Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta rapat
29 6 Agustus 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Usulan Risk Posture 2026 3. John Simon
3. Usulan Pinjaman Subordinasi Bilateral 4. Fransiska Oei
4. Investor Day CIMB Niaga 5. Pandji P. Djajanegara
5. Lain-lain 6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
10. Rico Usthavia Frans**
30 12 Agustus 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Kinerja Keuangan Konsolidasian per Juli 2025 3. John Simon
3. Lain-lain 4. Fransiska Oei
5. Pandji P. Djajanegara
6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
10. Rico Usthavia Frans**
31 19 Agustus 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Ringkasan Corporate Assurance per Juli 2025 3. John Simon
3. Laporan Direktur Kepatuhan Q2-2025 4. Fransiska Oei
4. Hasil Analisis Skenario Iklim Tahun 2025 5. Pandji P. Djajanegara
5. Anggaran Tahun 2026 6. Henky Sulistyo
6. Lain-lain 7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
10. Rico Usthavia Frans**
32 26 Agustus 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Update Keberlanjutan 3. John Simon
3. Pembiayaan Perumahan untuk Masyarakat Berpenghasilan Rendah (MBR) 4. Fransiska Oei
4. Peluang Bisnis Bank Bullion & Emas 5. Pandji P. Djajanegara
6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
10. Rico Usthavia Frans**
33 3 September 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Group Wide Stress Test (GWST) per Juni 2025 3. John Simon
3. Update Kerangka Kerja Pemantauan SLIK & Parameter Pendampingan Perusahaan 4. Fransiska Oei
4. Lain-lain 5. Pandji P. Djajanegara
6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
10. Rico Usthavia Frans**
34 9 September 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Kinerja Keuangan Konsolidasian per Agustus 2025 3. Fransiska Oei
3. Lain-lain 4. Pandji P. Djajanegara
5. Henky Sulistyo
6. Joni Raini
7. Rusly Johannes
8. Noviady Wahyudi
9. Rico Usthavia Frans**
35 16 September 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Rencana Audit Akhir Tahun - 31 Desember 2025 3. John Simon
3. Ringkasan Corporate Assurance per Agustus 2025 4. Fransiska Oei
4. Risk Posture Tahun 2026 5. Pandji P. Djajanegara
5. Memanfaatkan Digitalisasi untuk Meningkatkan Produktivitas dan Mengurangi 6. Henky Sulistyo
Biaya Layanan (Cost to Serve) 7. Joni Raini
6. Lain-lain 8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
10. Rico Usthavia Frans**
462 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 461
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
No Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta rapat
36 24 September 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Rekomendasi Audit untuk RM Mortgage 3. John Simon
3. Survei Pulse Check Tahun 2025 4. Fransiska Oei
4. Purpose, Visi & Misi CIMB Niaga 5. Pandji P. Djajanegara
5. Lain-lain 6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
10. Rico Usthavia Frans**
37 30 September 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Program Staf – Proteksi dari Hati – Hari Jadi ke-70 CIMB Niaga 3. John Simon
3. Lain-lain 4. Fransiska Oei
5. Pandji P. Djajanegara
6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
10. Rico Usthavia Frans**
38 7 Oktober 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Stock Count Tahun 2025 3. John Simon
3. Lain-lain 4. Fransiska Oei
5. Pandji P. Djajanegara
6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
10. Rico Usthavia Frans**
39 14 Oktober 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Kinerja Keuangan Konsolidasian per September 2025 3. John Simon
3. Operasionalisasi Perusahaan Induk Konglomerasi Keuangan 4. Fransiska Oei
4. Lain-lain 5. Pandji P. Djajanegara
6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
10. Rico Usthavia Frans**
40 20 Oktober 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Ringkasan Corporate Assurance per September 2025 3. John Simon
3. Profil Risiko Q3-2025 4. Fransiska Oei
4. Rencana Pemulihan & Resolusi (Recovery & Resolution Plan) Tahun 2026 5. Pandji P. Djajanegara
5. Update CIMB Niaga Sekuritas (CNS) 6. Henky Sulistyo
6. Update KPI Keberlanjutan 7. Rusly Johannes
7. Anti Penyuapan & Korupsi Tahun 2025 8. Noviady Wahyudi
8. Collective Scorecard Tahun 2026 9. Rico Usthavia Frans**
9. Lain-lain
41 29 Oktober 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Laporan Realisasi RBB Q3-2025 dan RBB Tahun 2026 3. John Simon
3. Lain-lain 4. Fransiska Oei
5. Pandji P. Djajanegara
6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
10. Rico Usthavia Frans**
42 3 November 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Insentif GWM Baru 3. Fransiska Oei
3. Pinjaman Dari Hati 4. Pandji P. Djajanegara
4. Lain-lain 5. Joni Raini
6. Rusly Johannes
7. Noviady Wahyudi
8. Rico Usthavia Frans**
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 463
Page 462
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
No Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta rapat
43 12 November 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Fransiska Oei
2. Kinerja Keuangan Konsolidasian per Oktober 2025 3. Pandji P. Djajanegara
3. Learning Platform Berbasis AI 4. Henky Sulistyo
4. Lain-lain 5. Joni Raini
6. Rusly Johannes
7. Noviady Wahyudi
44 18 November 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lee Kai Kwong
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. John Simon
2. Laporan Direktur Kepatuhan Q3-2025 3. Fransiska Oei
3. Realisasi RAKB 2025 dan Target 2026 4. Pandji P. Djajanegara
4. Ringkasan Corporate Assurance per Oktober 2025 5. Henky Sulistyo
5. RBB Tahun 2026 6. Joni Raini
6. Lain-lain 7. Rusly Johannes
8. Noviady Wahyudi
45 2 Desember 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Penetapan Ambang Batas Modal Internal (Internal Capital Threshold) Tahun 2026 3. John Simon
dan Rencana Penerbitan Obligasi Tahun 2026 4. Fransiska Oei
3. Update KPI Keberlanjutan per Oktober 2025 5. Pandji P. Djajanegara
4. Lain-lain 6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
10. Rico Usthavia Frans**
46 9 Desember 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. a. Ringkasan Corporate Assurance per November 2025 3. John Simon
b. Penilaian Risiko dan Rencana Audit Tahun 2026 4. Fransiska Oei
3. Kinerja Keuangan per November 2025 5. Pandji P. Djajanegara
4. Inisiatif One CS 6. Henky Sulistyo
5. a. Rencana Implementasi Tata Kelola Konglomerasi Keuangan 7. Joni Raini
b. Persetujuan Prinsip untuk Due Diligence dan Valuasi Akuisisi NMC 8. Rusly Johannes
6. Update Audit Tahun Buku yang Berakhir 31 Desember 2025 9. Noviady Wahyudi
7. Dampak Banjir Sumatra & Aceh terhadap Portofolio Kredit 10. Rico Usthavia Frans**
8. Lain-lain
47 16 Desember 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Lain-lain 3. John Simon
4. Fransiska Oei
5. Pandji P. Djajanegara
6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
10. Rico Usthavia Frans**
48 23 Desember 2025 1. a. Konfirmasi/Monitoring atas Risalah Rapat Direksi 1. Lani Darmawan
b. Tindak lanjut atas Rapat Direksi sebelumnya 2. Lee Kai Kwong
2. Letter of Comfort Bank Umum Syariah 3. John Simon
3. Lain-lain 4. Fransiska Oei
5. Pandji P. Djajanegara
6. Henky Sulistyo
7. Rusly Johannes
8. Rico Usthavia Frans**
*
Mengundurkan diri sebagai Direktur efektif sejak ditutupnya RUPST 14 April 2025.
**
Diangkat pada RUPST 14 April 2025 dan efektif pada tanggal 24 Juli 2025.
AGENDA RAPAT DIREKSI BERSAMA DEWAN KOMISARIS TAHUN 2025
No. Tanggal Direktur yang Hadir Komisaris yang Hadir Agenda
1 6 Februari 2025 1. Lani Darmawan 1. Didi Syafruddin Yahya 1. Pesan dari Presiden Direktur
2. John Simon 2. Glenn M. Surya Yusuf 2. Kinerja Keuangan per Desember 2024
3. Fransiska Oei 3. Sri Widowati
4. Pandji P. Djajanegara 4. Vera Handajani
5. Tjioe Mei Tjuen* 5. Farina Situmorang
6. Henky Sulistyo 6. Dody Budi Waluyo
7. Joni Raini
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
464 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 463
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
No. Tanggal Direktur yang Hadir Komisaris yang Hadir Agenda
2 25 April 2025 1. Lani Darmawan 1. Didi Syafruddin Yahya 1. Pesan dari Presiden Direktur
2. Lee Kai Kwong 2. Glenn M. Surya Yusuf 2. Kinerja Keuangan per Maret 2025
3. John Simon 3. Sri Widowati
4. Fransiska Oei 4. Vera Handajani
5. Pandji P. Djajanegara 5. Farina Situmorang
6. Henky Sulistyo 6. Dody Budi Waluyo
7. Joni Raini 7. Novan Amirudin***
8. Rusly Johannes
9. Noviady Wahyudi
3 28 Juli 2025 1. Lani Darmawan 1. Didi Syafruddin Yahya 1. Pesan dari Presiden Direktur
2. Lee Kai Kwong 2. Glenn M. Surya Yusuf 2. Kinerja Keuangan per Juni 2025
3. John Simon 3. Sri Widowati
4. Fransiska Oei 4. Vera Handajani
5. Pandji P. Djajanegara 5. Farina Situmorang
6. Henky Sulistyo 6. Dody Budi Waluyo
7. Joni Raini 7. Novan Amirudin***
8. Noviady Wahyudi
9. Rico Usthavia Frans**
4 31 Oktober 2025 1. Lani Darmawan 1. Didi Syafruddin Yahya 1. Pesan dari Presiden Direktur
2. Lee Kai Kwong 2. Glenn M. Surya Yusuf 2. Kinerja Keuangan per September 2025
3. Pandji P. Djajanegara 3. Sri Widowati
4. Joni Raini 4. Vera Handajani
5. Rusly Johannes 5. Farina Situmorang
6. Noviady Wahyudi 6. Dody Budi Waluyo
7. Rico Usthavia Frans** 7. Novan Amirudin***
*
Mengundurkan diri sebagai Direktur efektif sejak ditutupnya RUPST 14 April 2025.
**
Diangkat pada RUPST 14 April 2025 dan efektif pada tanggal 24 Juli 2025.
***
Diangkat pada RUPSLB 25 Oktober 2024 dan efektif tanggal 26 Februari 2025.
AGENDA RAPAT DEWAN PENGAWAS SYARIAH BERSAMA DIREKSI TAHUN 2025
No. Tanggal Direktur yang Hadir DPS yang Hadir Agenda
1 6 Februari 2025 1. Lani Darmawan 1. M. Quraish Shihab 1. Konfirmasi Risalah Rapat DPS dengan Direksi
2. John Simon 2. Fathurrahman Djamil tanggal 29 November 2024
3. Fransiska Oei 3. Yulizar D. Sanrego 2. Ringkasan Hasil Evaluasi DPS tahun 2024
4. Pandji Djajanegara 3. Lain-lain
5. Tjioe Mei Tjuen*
6. Henky Sulistyo
7. Joni Raini
8. Noviady Wahyudi
9. Rusly Johannes
2 26 Juni 2025 1. Lani Darmawan 1. M. Quraish Shihab 1. Konfirmasi Risalah Rapat DPS dengan Direksi
2. Lee Kai Kwong 2. Fathurrahman Djamil tanggal 6 Februari 2025
3. John Simon 3. Yulizar D. Sanrego 2. Hasil Pengawasan DPS – Kajian Syariah
4. Fransiska Oei periode Semester 1-2025
5. Pandji Djajanegara 3. Lain-lain
6. Rusly Johannes
7. Henky Sulistyo
8. Noviady Wahyudi
9. Rico Usthavia Frans**
3 31 Oktober 2025 1. Lani Darmawan 1. M. Quraish Shihab 1. Konfirmasi Risalah Rapat DPS dengan Direksi
2. Lee Kai Kwong 2. Yulizar D. Sanrego tanggal 26 Juni 2025
3. Pandji Djajanegara 2. Literasi Keuangan Syariah Semester 2 – 2025
4. Joni Raini 3. Sharia Banking Meeting (SBM) Februari –
5. Rusly Johannes September 2025
6. Noviady Wahyudi 4. Lain-lain
7. Rico Usthavia Frans **
*
Mengundurkan diri sebagai Direktur efektif sejak ditutupnya RUPST 14 April 2025.
**
Diangkat pada RUPST 14 April 2025 dan efektif pada tanggal 24 Juli 2025.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 465
Page 464
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
FREKUENSI RAPAT DAN TINGKAT KEHADIRAN DIREKSI TAHUN 2025
Rapat Direksi Bersama
Rapat Direksi Rapat DPS Bersama Direksi RUPS
Dewan Komisaris
No. Nama Rata-Rata Frekuensi Rata-Rata Frekuensi Rata-Rata Frekuensi Rata-Rata
Frekuensi Tingkat Tingkat Tingkat Tingkat
Tingkat Tingkat Tingkat Tingkat
Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran
1 Lani
43/48 90% 4/4 100% 3/3 100% 2/2 100%
Darmawan
2 Lee Kai
45/48 94% 4/4 100% 3/3 100% 2/2 100%
Kwong
3 John Simon 41/48 85% 3/4 75% 3/3 100% 2/2 100%
4 Fransiska
47/48 98% 3/4 75% 3/3 100% 2/2 100%
Oei
5 Pandji P.
45/48 94% 4/4 100% 3/3 100% 2/2 100%
Djajanegara
6 Tjioe Mei
12/13 92% 1/1 100% - - 1/1 100%
Tjuen* 92% 89% 100% 100%
7 Henky
43/48 90% 3/4 75% 3/3 100% 2/2 100%
Sulistyo
8 Joni Raini 43/48 90% 4/4 100% 3/3 100% 1/1 100%
9 Rusly
46/48 94% 3/4 75% 3/3 100% 2/2 100%
Johannes
10 Noviady
44/48 92% 4/4 100% 3/3 100% 2/2 100%
Wahyudi
11 Rico
Usthavia 19/21 90% 2/2 100% 2/2 100% 2/2 100%
Frans**
*
Mengundurkan diri sebagai Direktur efektif sejak ditutupnya RUPST 14 April 2025.
**
Diangkat pada RUPST 14 April 2025 dan efektif pada tanggal 24 Juli 2025.
PROGRAM PENGEMBANGAN DIREKSI Sumber Daya Manusia Bank Umum dan Surat Edaran
Pengembangan kompetensi Direksi menjadi elemen OJK No. 28/SEOJK.03/2022 tentang Sertifikasi Manajemen
penting dalam mendukung efektivitas pelaksanaan Risiko Bagi Sumber Daya Manusia Bank Umum.
tugas, mendorong pertumbuhan berkelanjutan, dan
memastikan pengelolaan Bank berlangsung optimal. Hal PROGRAM ORIENTASI BAGI ANGGOTA DIREKSI BARU
ini sejalan dengan ketentuan dalam Piagam Direksi serta CIMB Niaga memiliki Program Orientasi (Induction
Kebijakan Program Pembelajaran, Pengembangan, dan Program) bagi anggota Direksi baru guna memberikan
Orientasi Direksi dan Dewan Komisaris No. A.04.8. pemahaman yang komprehensif mengenai aktivitas
bisnis, arah strategis Bank, pedoman kerja, serta
CIMB Niaga secara konsisten memfasilitasi peningkatan tanggung jawab yang melekat pada peran Direksi. Melalui
kompetensi anggota Direksi melalui berbagai program program ini, Direksi baru diharapkan dapat beradaptasi
pelatihan yang relevan, mencerminkan perkembangan dengan cepat dan bekerja selaras dengan organ Tata
makroekonomi, dinamika industri perbankan, serta Kelola lainnya.
kemajuan praktik Tata Kelola. Upaya ini memastikan
Direksi senantiasa memiliki wawasan strategis dan Materi orientasi disiapkan oleh unit kerja Corporate
kapabilitas yang mutakhir dalam memimpin organisasi. Secretary dan disampaikan dalam bentuk dokumen-
dokumen pengenalan yang mencakup antara lain:
PROGRAM PELATIHAN DAN PENGEMBANGAN 1. Visi dan Misi Bank.
KOMPETENSI 2. Kode Etik & Kode Perilaku Bank.
Data pelatihan yang diikuti oleh masing-masing Direktur 3. Struktur Organisasi Bank.
selama tahun 2025 disampaikan pada Bab Profil 4. Anggaran Dasar Bank.
Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini. 5. Kebijakan Pokok Perusahaan.
6. Piagam Direksi dan Komite Direksi.
SERTIFIKASI MANAJEMEN RISIKO 7. Peraturan terkait Perbankan dan Pasar Modal yang
Hingga 31 Desember 2025, seluruh anggota Direksi berlaku.
yang menjabat telah memiliki Sertifikasi Manajemen 8. Laporan Tahunan Bank.
Risiko dan/atau telah mengikuti program Refreshment 9. Rencana Bisnis Bank.
Manajemen Risiko sebagaimana tercantum dalam Bab
Profil Perusahaan pada Laporan Tahunan ini. CIMB Niaga Bank telah mengembangkan materi program orientasi
melaksanakan Sertifikasi dan/atau program Refreshment ke dalam platform pembelajaran digital (e-Learning) milik
Manajemen Risiko untuk Direksi sesuai dengan Peraturan Bank yaitu aplikasi Learning on the Go (LoG) yang dapat
OJK No. 24 Tahun 2022 tentang Pengembangan Kualitas diakses oleh calon Direktur di mana pun dan kapan pun.
466 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 465
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Pada tahun 2025, orientasi Direktur baru dilakukan HASIL PENILAIAN KINERJA KOMITE EKSEKUTIF
kepada Rico Usthavia Frans. TAHUN 2025
No. Komite Eksekutif Nilai
PENILAIAN KINERJA KOMITE DIREKSI
1 Risk Management Committee (RMC) 440 (Baik)
KEBIJAKAN DAN PROSEDUR PENILAIAN KINERJA 2 Asset & Lialibility Committee (ALCO) 451 (Baik)
KOMITE DIREKSI (KOMITE EKSEKUTIF) 3 Information Technology Steering 435 (Baik)
Direksi melakukan penilaian kinerja Komite di tingkat Committee ITSC)
Direksi dalam setiap tahunnya (minimum satu kali 4 Credit Policy Committee (CPC) 490 (Sangat Baik)
setahun). Kriteria dan dasar pertimbangan penilaian
5 Executive Credit Committee (ECC) 494 (Sangat Baik)
kinerja Komite Eksekutif merujuk pada masing-masing
Piagam /Term of Reference (TOR) yakni 1) jumlah rapat
yang diadakan; 2) kehadiran anggota Direksi; 3) Service Tabel Rentang Nilai
Level Agreement (SLA) Risalah Rapat; 4) Action Matters Rentang Nilai Keterangan
Arising; dan 5) distiribusi undangan rapat.
>470 – 500 Sangat Baik
Sepanjang tahun 2025, Direksi menilai Komite Eksekutif 400 – 470 Baik
telah melaksanakan tugas, tanggung jawab, serta 300 – 400 Cukup Baik
pembahasan rapat dengan baik dan efektif. Partisipasi
200 -300 Kurang Baik
kehadiran anggota Direksi pada rapat komite sepanjang
< 200 Tidak Baik
tahun buku 2025, termasuk keputusan yang diambil saat
pembahasan rapat juga dapat digunakan menjadi acuan.
Informasi terkait dengan penilaian kinerja Satuan Kerja Audit
Intern dan Satuan Kerja Manajemen Risiko telah tertuang
pada bagian Satuan Kerja Audit Intern dan Manajemen
Risiko pada Bab ini dalam Laporan Tahunan ini.
Penilaian Kinerja Dewan Komisaris dan Direksi
Bank telah mengatur penilaian kinerja Dewan Komisaris rahasia dan anonim (independen). Hasil penilaian kinerja
dan Direksi alam Lampiran Piagam Komite Nominasi dan ini menjadi masukan untuk peningkatan kinerja Dewan
Remunerasi. Komisaris di masa mendatang.
PENILAIAN KINERJA DEWAN KOMISARIS Kebijakan dan prosedur penilaian yang dilakukan
(TERMASUK PRESIDEN KOMISARIS) meliputi:
Secara periodik, Dewan Komisaris termasuk Presiden 1. Penilaian kinerja kolegial Dewan Komisaris;
Komisaris dievaluasi dalam melaksanakan fungsi, tugas 2. Penilaian kinerja individu masing-masing anggota
dan tanggung jawabnya. Evaluasi atau penilaian ini Dewan Komisaris; dan
dilaporkan kepada Pemegang Saham. 3. Penilaian kinerja Presiden Komisaris.
KEBIJAKAN DAN PROSEDUR PELAKSANAAN KRITERIA PENILAIAN KINERJA DEWAN KOMISARIS
PENILAIAN KINERJA DEWAN KOMISARIS Penilaian kinerja Dewan Komisaris (termasuk Presiden
Penilaian kinerja Dewan Komisaris dilakukan setiap tahun Komisaris) menggunakan beberapa kriteria sebagai
(minimum satu tahun sekali), dimana setiap periode berikut:
3 (tiga) tahun dilakukan oleh pihak ketiga. Pada tahun 1. Kriteria Penilaian Kinerja Kolegial Dewan Komisaris:
2025, Bank melakukan penilaian kinerja Dewan Komisaris a. Efektivitas Peran Dewan Komisaris.
yang dilakukan oleh pihak ketiga dengan metode survei b. Efektivitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab.
secara daring yang diberikan kepada Dewan Komisaris c. Komposisi Dewan Komisaris.
yang proses maupun hasil penilaiannya dilakukan secara
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 467
Page 466
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
d. Efektivitas Rapat, Etika Kerja dan Dinamika Dewan Tabel Rentang Nilai
Komisaris. Rentang Nilai Penjelasan
e. Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik dan
≥ 4,7 Istimewa
Prinsip Keberlanjutan.
f. Efektivitas Penerapan Manajemen Risiko dan 4,0 – 4,6 Sangat Baik
Pengendalian Intern. 3,7 – 3,9 Melebihi Ekspektasi
2. Kriteria Penilaian Kinerja Individu Masing-Masing
3,0 – 3,6 Memenuhi Ekspektasi
Anggota Dewan Komisaris:
< 3,0 Memerlukan Perbaikan
a. Kompetensi dan Kapabilitas.
b. Efektivitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab.
3. Kriteria Penilaian Kinerja Presiden Komisaris: PENILAIAN PENERAPAN GCG ASPEK DEWAN
a. Efektivitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab. KOMISARIS
b. Kepemimpinan. Sejalan dengan ketentuan POJK No. 17 Tahun 2023 dan
SEOJK No. 14/SEOJK.03/2025 yang mewajibkan Bank
PIHAK YANG MELAKUKAN PENILAIAN KINERJA Umum melakukan penilaian mandiri atas penerapan
DEWAN KOMISARIS Tata Kelola, CIMB Niaga telah melaksanakan evaluasi
Adapun pihak yang melakukan penilaian atas kinerja terhadap aspek Dewan Komisaris dalam penerapan GCG
Dewan Komisaris adalah sebagai berikut: untuk tahun buku 2025. Penilaian ini menjadi bagian dari
1. Penilaian Kinerja Dewan Komisaris secara Kolegial upaya berkelanjutan Bank dalam memastikan efektivitas
Penilaian dilakukan oleh masing-masing Komisaris peran pengawasan serta keselarasan dengan prinsip tata
atas kinerja Dewan Komisaris secara keseluruhan. kelola yang berlaku.
2. Penilaian Kinerja Individu Masing-Masing Anggota
Dewan Komisaris PROSEDUR PELAKSANAAN PENILAIAN KINERJA
Masing-masing Komisaris memberikan penilaian DEWAN KOMISARIS
kepada setiap Komisaris lainnya. Penilaian kinerja Dewan Komisaris termasuk di dalam
3. Penilaian Kinerja Presiden Komisaris pelaksanaan self-assessment GCG, dilakukan secara
Penilaian dilakukan oleh masing-masing Komisaris periodik setiap semester yaitu posisi penilaian bulan Juni
atas kinerja Presiden Komisaris. dan Desember pada tahun berjalan.
Sebagai bentuk pengembangan dari proses penilaian KRITERIA PENILAIAN KINERJA DEWAN KOMISARIS
kinerja Dewan Komisaris, Direksi dilibatkan sebagai Kriteria yang digunakan dalam penilaian kinerja Dewan
responden dalam survei yang dilakukan. Hasil penilaian Komisaris tersusun ke dalam sistem Tata Kelola yang
kinerja tersebut disampaikan kepada Komite Nominasi dikelompokkan menjadi 3 (tiga) aspek penilaian, yakni
dan Remunerasi. Selanjutnya, Komite Nominasi dan Struktur Tata Kelola, Proses Tata Kelola, dan Hasil Tata
Remunerasi akan menyampaikan dan membahas Kelola.
seluruh hasil penilaian kinerja Dewan Komisaris tersebut
di dalam rapat Dewan Komisaris. Hasil pembahasan PIHAK YANG MELAKUKAN PENILAIAN
ditindak lanjuti dalam bentuk perbaikan maupun action Pelaksanaan penilaian sendiri GCG melibatkan Dewan
plan (jika diperlukan). Komisaris, Pihak Independen, Direksi, Pejabat Eksekutif
dan fungsi-fungsi independen, yang dikoordinasi oleh
HASIL PENILAIAN KINERJA DEWAN KOMISARIS Satuan Kerja kepatuhan.
TAHUN 2025
Hasil penilaian kinerja Dewan Komisaris secara kolegial HASIL PENILAIAN KINERJA DEWAN KOMISARIS
maupun individu pada tahun 2025, dengan rincian TAHUN 2025
sebagai berikut:
Penilaian Kinerja Penilaian Kinerja Hasil Penilaian Sendiri Pelaksanaan Tata Kelola Bank:
Presiden Komisaris
Kolegial Individu (Rata-Rata)
Keterangan Peringkat
4,5 (Sangat Baik) 4,7 (Istimewa) 4,6 (Sangat Baik)
Pelaksanaan Tugas dan 2 (Baik)
Tanggung Jawab Dewan
Komitmen Bank dalam menerapkan prinsip-prinsip Komisaris
GCG menjadi salah satu unsur utama yang dinilai
dalam evaluasi kinerja Dewan Komisaris secara kolegial.
Penilaian ini memastikan bahwa peran pengawasan REKOMENDASI DAN TINDAK LANJUTNYA
berjalan efektif dan selaras dengan standar tata kelola Pada tahun 2025, tidak terdapat rekomendasi yang
yang ditetapkan. Pada tahun 2025, hasil penilaian belum ditindaklanjuti oleh Dewan Komisaris.
terhadap penerapan GCG oleh Dewan Komisaris adalah
4,3 (Sangat Baik).
468 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 467
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PENILAIAN KINERJA DIREKSI (TERMASUK 1. Collective Scorecard yang dijadikan dasar dalam
PRESIDEN DIREKTUR) menilai kinerja Direktorat maupun Bank secara
Evaluasi terhadap Direksi termasuk Presiden Direktur dalam institusi dan akan menentukan besaran kompensasi
menjalankan fungsi, tugas dan tanggung jawab dilakukan berbasis kinerja bagi karyawan di Direktorat terkait.
secara berkala dan dilaporkan kepada Pemegang Saham. 2. Individual Scorecard yang dijadikan dasar dalam
menentukan kinerja Direksi termasuk Presiden
KEBIJAKAN DAN PROSEDUR PELAKSANAAN Direktur secara individu.
PENILAIAN KINERJA DIREKSI
Kebijakan penilaian terhadap kinerja Direksi meliputi: Kedua KPI tersebut disepakati bersama oleh jajaran
1. Penilaian kinerja kolegial Direksi, dilakukan Direksi, dan dimintakan rekomendasi ke Komite Nominasi
minimum 1 (satu) kali dalam setahun; dan Remunerasi serta disetujui oleh Dewan Komisaris.
2. Penilaian kinerja individu Direksi, termasuk Presiden Kemudian Collective Scorecard (termasuk KPI terkait
Direktur, dilakukan minimum 2 (dua) kali dalam setahun. peluang dan risiko keberlanjutan dan iklim) diturunkan
ke seluruh karyawan untuk memastikan keselarasan
Penilaian terhadap kinerja Direksi secara kolegial dengan pencapaian sasaran dan strategi Bank.
dilakukan secara self-assessment dengan metode
survei secara daring. Proses dan hasil penilaian kinerja Bank melakukan evaluasi atas penilaian kinerja Direksi
dilakukan secara rahasia dan anonim (independen), dan pada akhir tahun buku, baik secara institusi (Collective
menjadi masukan untuk peningkatan kinerja Direksi Scorecard) maupun individu (Individual Scorecard), untuk
secara berkesinambungan. Setiap 3 (tiga) tahun penilaian dimintakan masukan dan rekomendasi dari Komite
kinerja kolegial Direksi dilakukan oleh pihak ketiga. Nominasi dan Remunerasi sebelum diberikan kepada
Dewan Komisaris untuk disetujui.
Pada tahun 2025, Bank melakukan penilaian kinerja
kolegial Direksi yang dilakukan oleh pihak ketiga dengan KRITERIA PENILAIAN KINERJA DIREKSI
metode survey secara daring yang diberikan kepada Kriteria yang digunakan dalam penilaian kinerja Direksi
Direksi yang proses maupun hasil penilaiannya dilakukan (termasuk Presiden Direktur) sebagai berikut:
secara rahasia dan anonim (independen). Hasil penilaian 1. Penilaian Kinerja Kolegial Direksi
kinerja ini menjadi masukan untuk peningkatan kinerja Kriteria penilaian kolegial meliputi:
Direksi di masa mendatang. a. Efektivitas Peran Direksi.
b. Efektivitas Pelaksanaan Strategi dan Pengelolaan Bank.
Bank menggunakan pendekatan Balanced Scorecard c. Komposisi Direksi.
sebagai indikator kinerja setiap anggota Direksi dalam d. Efektivitas Rapat, Etika Kerja dan Dinamika Direksi.
penilaian kinerja individu Direksi. Aspirasi dan sasaran e. Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik dan
strategis Bank yang terdapat pada Balanced Scorecard Prinsip Keberlanjutan.
tersebut diterjemahkan ke dalam Key Performance f. Efektivitas Penerapan Manajemen Risiko dan
Indicators (KPI) sesuai dengan tugas dan tanggung Pengendalian Internal.
jawab masing-masing anggota Direksi dengan 2. Penilaian Kinerja Individu Direksi (bank-wide dan
memperhatikan tanggung jawab kolegial dan individual, individu)
baik secara finansial maupun nonfinansial. Bank a. Komponen evaluasi kinerja Direkorat dan Bank
mengimplementasikan 2 (dua) KPI, yaitu: secara institusi//bankwide (Collective Scorecard)
meliputi:
Direktorat
Unit Bisnis Pendukung Bisnis
Parameter
Kinerja Kepatuhan,
CIMB Perbankan Perbankan Tresuri Operasional, Strategi & Sumber
Konsumer Perbankan Manajemen Corporate
& Pasar Teknologi, Daya
Niaga Bisnis* Syariah Risiko Affairs & Keuangan Manusia
(Ritel) Modal Analitik & AI Hukum
Purpose Driven 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20%
(termasuk
Customer
Experience &
Sustainability**
Financial 35% 30% 35% 30% 40% 25% 25% 25% 35% 35%
Risk, 25% 25% 25% 20% 20% 10% 15% 10% 15% 15%
Compliance,
Audit
Service - - - - - 25% 10% 20% 5% 15%
Delivery***
Key Focus 20% 25% 20% 30% 20% 20% 30% 25% 25% 15%
Areas/Projects
*
Perbankan Bisnis membawahi Perbankan Korporasi, Perbankan Komersial, dan Transaction Banking.
**
Termasuk peluang dan risiko keberlanjutan dan iklim.
***
Service Delivery bagi Direktorat Manajemen Risiko dan Direktorat Kepatuhan, Corporate Affairs & Hukum mencakup indikator terkait penerapan risiko/kepatuhan di
Bank secara keseluruhan.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 469
Page 468
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
b. Komponen evaluasi kinerja individu masing-masing Direktur termasuk Presiden Direktur (Individual Scorecard)
meliputi:
Direktorat
Unit Bisnis Pendukung Bisnis
Parameter
Kinerja Kepatuhan,
CIMB Perbankan Perbankan Tresuri Operasional, Strategi & Sumber
Konsumer Perbankan Manajemen Corporate
& Pasar Teknologi, Daya
Niaga Bisnis* Syariah Risiko Affairs & Keuangan Manusia
(Ritel) Modal Analitik & AI Hukum
Purpose Driven 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10%
(termasuk
Customer
Experience &
Sustainability**
Financial 30% 30% 35% 30% 30% 15% 20% 15% 20% 20%
Risk, 25% 25% 20% 20% 20% 15% 15% 25% 15% 15%
Compliance,
Audit
Service - - - - - 10% 10% - 5% 10%
Delivery***
Key Focus 20% 20% 20% 25% 25% 35% 30% 35% 35% 30%
Areas/Projects
People & 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15%
Leadership
Development
*
Perbankan Bisnis membawahi Perbankan Korporasi, Perbankan Komersial, dan Transaction Banking.
**
Termasuk peluang dan risiko keberlanjutan dan iklim.
***
Service Delivery bagi Direktorat Manajemen Risiko dan Direktorat Kepatuhan, Corporate Affairs & Hukum mencakup indikator terkait penerapan risiko/kepatuhan di
Bank secara keseluruhan.
PIHAK YANG MELAKUKAN PENILAIAN KINERJA HASIL PENILAIAN KINERJA DIREKSI TAHUN 2025
DIREKSI Hasil penilaian atas kinerja kolegial Direksi menunjukkan
Adapun pihak yang melakukan penilaian atas kinerja bahwa Direksi menjalankan fungsinya secara efektif
Direksi adalah sebagai berikut: dalam mengelola Bank. Evaluasi yang telah dilakukan
juga mengonfirmasi bahwa Direksi secara konsisten
1. Penilaian Kinerja Kolegial Direksi mengarahkan organisasi untuk mencapai kinerja yang
Setiap anggota Direksi memberikan penilaian selaras dengan ekspektasi pemegang saham serta
atas kinerja Direksi secara kolegial, dan jawaban seluruh pemangku kepentingan.
disampaikan langsung secara daring. Selanjutnya,
hasil penilaian dikompilasi untuk disampaikan Pada tahun 2025, skor penilaian kinerja Direksi secara
kepada Manajemen CIMB Niaga. Kemudian, hasil kolegial mencapai sebesar 4,5 (Sangat Baik). Kemudian
penilaian kolegial Direksi tersebut dibahas di dalam hasil penilaian penerapan GCG oleh Direksi adalah 4,4
Rapat Direksi untuk disampaikan kepada Komite (Sangat Baik).
Nominasi dan Remunerasi serta Dewan Komisaris
guna mendapatkan masukan dan persetujuan atas Tabel Rentang Nilai
rencana perbaikan (jika ada). Rentang Nilai Penjelasan
≥ 4,7 Istimewa
2. Penilaian Kinerja Individu Direksi (Bankwide dan
Individual) 4,0 – 4,6 Sangat Baik
Presiden Direktur melakukan penilaian atas kinerja 3,7 – 3,9 Melebihi Ekspektasi
masing-masing Direktorat maupun anggota Direksi.
3,0 – 3,6 Memenuhi Ekspektasi
Hasil penilaian seluruh Direktorat (termasuk CIMB
< 3,0 Memerlukan Perbaikan
Niaga) maupun individu seluruh anggota Direksi
(termasuk Presiden Direktur) dibahas oleh Komite
Nominasi dan Remunerasi untuk mendapatkan PENILAIAN PENERAPAN GCG ASPEK DIREKSI
masukan dan rekomendasi sebelum dimintakan Sejalan dengan ketentuan POJK No. 17 Tahun 2023 dan
persetujuan Dewan Komisaris. SEOJK No. 14/SEOJK.03/2025, CIMB Niaga melaksanakan
penilaian terhadap aspek Direksi dalam penerapan
Sebagai bentuk pengembangan dari proses penilaian GCG pada tahun buku berjalan. Peraturan tersebut juga
kinerja Direksi, pihak ketiga melibatkan Dewan Komisaris mengharuskan Bank Umum untuk melakukan penilaian
sebagai responden dalam survei yang dilakukan. mandiri atas efektivitas penerapan Tata Kelola, sehingga
470 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 469
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
kualitas pengelolaan dan pengawasan dapat terus PIHAK YANG MELAKUKAN PENILAIAN
terjaga sesuai standar yang ditetapkan. Pelaksanaan penilaian sendiri GCG melibatkan Dewan
Komisaris, Pihak Independen, Direksi, Pejabat Eksekutif
PROSEDUR PELAKSANAAN PENILAIAN KINERJA dan fungsi-fungsi independen yang dikoordinasi oleh
DIREKSI Satuan Kerja Kepatuhan.
Secara periodik dalam setiap semester, CIMB Niaga
melakukan penilaian kinerja Direksi termasuk dalam HASIL PENILAIAN KINERJA DIREKSI TAHUN 2025
pelaksanaan self-assessment GCG yaitu posisi penilaian Hasil Penilaian Sendiri Pelaksanaan Tata Kelola CIMB Niaga
bulan Juni dan Desember pada tahun berjalan.
Keterangan Peringkat
KRITERIA PENILAIAN KINERJA DIREKSI Pelaksanaan Tugas dan 2 (Baik)
Tanggung Jawab Direksi
Kriteria yang digunakan dalam pelaksanaan penilaian
kinerja Direksi tersusun dalam sistem Tata Kelola yang
terdiri dari 3 (tiga) aspek penilaian yakni Struktur Tata REKOMENDASI DAN TINDAK LANJUTNYA
Kelola, Proses Tata Kelola, dan Hasil Tata Kelola. Pada tahun 2025, tidak terdapat adanya rekomendasi
yang belum ditindaklanjuti oleh Direksi.
Kebijakan Keberagaman
Dewan Komisaris dan Direksi
CIMB Niaga memiliki Kebijakan Keberagaman Komposisi menyelenggarakan berbagai program pengembangan,
Anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang ditinjau termasuk pelatihan, workshop, dan kegiatan relevan
secara berkala dengan merujuk pada Kebijakan lainnya yang mendukung efektivitas peran Dewan
Manual Framework Bank. Kebijakan tersebut juga turut Komisaris dan Direksi dalam pengawasan dan
memperhatikan ketentuan di bidang Pasar Modal pengelolaan Bank.
maupun Perbankan yang mengatur mengenai Tata
Kelola Perusahaan yang Baik. Kebijakan keberagaman ini turut menjadi acuan dalam
perencanaan suksesi anggota Direksi dan Dewan
Anggota Dewan Komisaris dan Direksi CIMB Niaga yang Komisaris. Implementasinya mendorong terbentuknya
diangkat dalam Rapat Umum Pemegang Saham memiliki talent pool yang memadai dan selaras dengan target serta
komposisi yang cukup beragam, baik berdasarkan usia, ketentuan dalam Kebijakan Keberagaman Komposisi
latar belakang pendidikan, keahlian serta pengalaman Anggota Dewan Komisaris dan Direksi CIMB Niaga.
yang dibutuhkan dalam pelaksanaan tugas dan tanggung
jawabnya. CIMB Niaga juga menjaga keberagaman KEBERAGAMAN KOMPOSISI ANGGOTA
keahlian dan pengalaman anggota Dewan Komisaris dan DEWAN KOMISARIS
Direksi yang mencakup di antaranya bidang perbankan, Aspek keberagaman komposisi anggota Dewan
ekonomi, bisnis, keuangan, tata kelola, sumber daya Komisaris, antara lain terdiri dari:
manusia, dan manajemen risiko. 1. Keahlian/Pengalaman/Pendidikan, memiliki paling
kurang:
Kombinasi karakteristik tersebut memberikan kontribusi a. 1 (satu) orang anggota yang memiliki keahlian/
positif terhadap ketepatan proses pencalonan dan pengalaman kerja/pendidikan di bidang ekonomi/
penunjukan anggota Dewan Komisaris dan Direksi, baik bisnis/keuangan; dan/atau
secara individual maupun kolegial. Identifikasi keahlian b. 1 (satu) orang anggota yang memiliki keahlian/
dilakukan dengan mempertimbangkan latar belakang pengalaman kerja/pendidikan di industri
pendidikan, pengalaman profesional, serta riwayat perbankan; dan
pelatihan yang pernah diikuti oleh masing-masing c. 1 (satu) orang anggota yang memiliki keahlian/
anggota. Sebagai tindak lanjut untuk memperkuat pengalaman kerja/pendidikan di bidang
kompetensi, CIMB Niaga secara berkesinambungan manajemen risiko.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 471
Page 470
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
2. Kewarganegaraan c. 1 (satu) orang anggota yang memiliki keahlian/
Mayoritas (lebih dari 50% (lima puluh persen)) pengalaman kerja/pendidikan di bidang
anggota Dewan Komisaris merupakan Warga Negara keuangan/akuntansi.
Indonesia. 2. Kewarganegaraan
3. Jenis Kelamin Mayoritas atau lebih dari 50% (lima puluh persen)
Mempertimbangkan keberagaman jenis kelamin dari anggota Direksi merupakan Warga Negara Indonesia.
anggota Dewan Komisaris. 3. Jenis Kelamin
4. Usia Memperhatikan keberagaman jenis kelamin dari
Anggota Dewan Komisaris memiliki keberagaman anggota Direksi, dengan minimum 1 (satu) orang
jenjang usia. anggota berjenis kelamin wanita atau pria.
5. Independensi 4. Usia
a. Minimum 50% (lima puluh persen) anggota Dewan Anggota Direksi memiliki keberagaman jenjang usia.
Komisaris merupakan Komisaris Independen. 5. Independensi
b. Masa jabatan Komisaris Independen sebanyak 2 Presiden Direktur merupakan pihak yang independen
(dua) periode berturut-turut atau maksimum 9 terhadap pemegang saham pengendali Bank.
(sembilan) tahun.
PENCAPAIAN KEBIJAKAN KEBERAGAMAN
KEBERAGAMAN KOMPOSISI ANGGOTA KOMPOSISI DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
DIREKSI Pada tahun 2025, komposisi anggota Dewan Komisaris
Aspek keberagaman komposisi anggota Direksi, antara dan Direksi CIMB Niaga telah memenuhi aspek
lain terdiri dari: keberagaman sebagaimana dipersyaratkan dalam
1. Keahlian/Pengalaman/Pendidikan, memiliki paling ketentuan yang berlaku, sekaligus selaras dengan
kurang: strategi, Visi, dan Misi Bank. Keberagaman tersebut
a. 1 (satu) orang anggota yang memiliki keahlian/ tercermin melalui berbagai dimensi yang mendukung
pengalaman kerja/pendidikan di industri efektivitas pengawasan dan pengelolaan Bank. Secara
perbankan atau bidang ekonomi/bisnis, informatif, komposisi keberagaman Dewan Komisaris
b. 1 (satu) orang anggota yang memiliki keahlian/ dan Direksi ditampilkan sebagai berikut:
pengalaman kerja/pendidikan di bidang
manajemen risiko,
Usia Dewan Komisaris Usia Direksi
(%) (%)
10
29 29 30
40-49 Tahun 40-49 Tahun
50-59 Tahun 50-59 Tahun
60-69 Tahun 60-69 Tahun
60
43
Jenis Kelamin Dewan Komisaris Jenis Kelamin Direksi
(%) (%)
20
43
Laki-laki Laki-laki
Perempuan Perempuan
57
80
472 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 471
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Kewarganegaraan Dewan Komisaris dan Direksi Pendidikan Dewan Komisaris dan Direksi
(orang) (orang)
6 9 1 1 0 3 7 7
Dewan Komisaris Dewan Komisaris
Direksi Direksi
Indonesia Malaysia S1 S2
Independensi Dewan Komisaris Keahlian Komisaris dan Direktur
(%) (orang)
1
1
1 Bisnis
Manajemen Risiko
43 Komisaris
Non-Independen 8 Ekonomi
Komisaris Independen
Teknologi Informasi
57
5
Kedokteran
Hukum
1
Pengalaman kerja Komisaris yang beragam, antara lain:
1. Anggota Dewan Komisaris dan/atau Direksi dan/atau Pejabat atau Senior Eksekutif atau posisi penting lainnya pada
institusi keuangan dan non keuangan nasional maupun multinasional.
2. Pejabat atau Anggota/Ketua Komite/Tim Khusus atau Staf Ahli atau menduduki posisi atau jabatan penting lainnya pada
Lembaga Pemerintah, seperti BPPN, Departemen Keuangan dan Bank Indonesia.
3. Dosen dan Wakil Dekan perguruan tinggi terkemuka baik di dalam maupun luar negeri.
Pengalaman kerja Direktur yang beragam, antara lain:
Pengalaman 1. Anggota Direksi di institusi keuangan dan non keuangan nasional maupun multinasional.
Kerja
2. Berbagai posisi penting di bank nasional maupun bank asing, seperti IT Director, Chief of Corporate Banking & Financial
Institution, Chief of Transaction Banking, Chief Risk Officer, Chief Human Resources Officer, Head of Finance and Planning,
Head of Trading & Structuring, Head of Treasury, Head of Financial Institutions, Credit, Consumer Banking Country Head,
Head of Network, Chief of Syariah Banking, Operations & Technology Head, dan lain-lain.
3. Founder dan Senior Partner Kantor Konsultan Hukum.
4. Auditor.
Seluruh anggota Direksi memiliki pengalaman kerja di bidang perbankan.
- Seluruh Komisaris Independen menjabat kurang dari 9 (sembilan) tahun.
Independensi - Seluruh anggota Direksi tidak memiliki hubungan afiliasi dengan sesama anggota Direksi, Dewan Komisaris termasuk
Pemegang Saham Utama dan Pengendali Bank.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 473
Page 472
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Kebijakan Nominasi dan Remunerasi
KEBIJAKAN NOMINASI a. Usulan pemberhentian dan/atau penggantian
anggota Dewan Komisaris yang disampaikan
MEKANISME PEMILIHAN, PENGANGKATAN, kepada RUPS harus memperhatikan rekomendasi
PEMBERHENTIAN, PENGGANTIAN, DAN/ dari Komite Nominasi dan Remunerasi Bank.
ATAU PENGUNDURAN DIRI ANGGOTA DEWAN b. Anggota Dewan Komisaris dapat diberhentikan
KOMISARIS sewaktu-waktu berdasarkan keputusan RUPS
Kebijakan Nominasi No. M.04 Bank mengatur proses dengan menyebutkan alasannya.
pemilihan, pengangkatan, pemberhentian dan/atau c. Pemberhentian atau penggantian Komisaris
penggantian anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Independen sebelum masa jabatan berakhir
Pihak Independen, sebagai berikut: wajib disetujui oleh OJK sebelum diputuskan
1. Kriteria Anggota Dewan Komisaris dalam RUPS.
Calon anggota Dewan Komisaris CIMB Niaga d. Anggota Dewan Komisaris berhak mengundurkan
paling kurang harus memenuhi persyaratan yang diri dari jabatannya sebelum masa jabatannya
meliputi integritas, kompetensi, dan reputasi yang berakhir dengan menyampaikan surat
baik, sebagaimana ditetapkan dalam peraturan permohonan pengunduran diri disertai dengan
perundangundangan yang berlaku. alasannya kepada Bank selambatnya 90 (sembilan
2. Prosedur Pemilihan Anggota Dewan Komisaris puluh) hari atau 3 (tiga) bulan sebelum efektif
a. Bank dapat menggunakan jasa pihak ketiga (search pengunduran dirinya. Dalam hal pemberitahuan
firms) yang independen dan memiliki reputasi baik tertulis disampaikan kurang dari 90 (sembilan
dalam proses seleksi kandidat Dewan Komisaris. puluh) hari atau 3 (tiga) bulan, maka tanggal
Pihak ketiga yang ditunjuk (search firms) oleh Bank efektif pengunduran dirinya tersebut harus
akan membantu proses seleksi, antara lain: mendapat persetujuan dari Dewan Komisaris.
i. Mengidentifikasi kandidat yang memenuhi e. Apabila jabatan seorang anggota Dewan
persyaratan; Komisaris lowong yang mengakibatkan jumlah
ii. Melakukan wawancara dan seleksi kandidat anggota Dewan Komisaris kurang dari 3 (tiga)
(termasuk melakukan pengecekan latar orang, maka RUPS harus diadakan dalam
belakang dan referensi); waktu selambatlambatnya 60 (enam puluh) hari
iii. Bertindak sebagai penghubung antara Dewan kalender sesudah terjadinya lowongan tersebut
Komisaris, Komite Nominasi dan Remunerasi untuk mengisi lowongan tersebut dengan
dan kandidat selama proses seleksi dan memperhatikan peraturan perundang-undangan
evaluasi; dan yang berlaku.
iv. Memberikan konsultasi yang diperlukan oleh f. Apabila jabatan Presiden Komisaris lowong
Komite Nominasi dan Remunerasi. dan selama penggantinya belum diangkat atau
b. Anggota Direksi, Dewan Komisaris dan/atau belum memangku jabatannya, maka salah
Pemegang Saham Bank juga dapat menyampaikan seorang anggota Dewan Komisaris yang ditunjuk
usulan kandidat anggota Dewan Komisaris oleh rapat Dewan Komisaris akan menjalankan
kepada Bank. Pemegang saham yang dapat kewajiban Presiden Komisaris, yang mempunyai
mengusulkan kandidat anggota Dewan Komisaris wewenang serta tanggung jawab yang sama
adalah 1 (satu) pemegang saham atau lebih yang sebagai Presiden Komisaris.
mewakili 1/20 (satu per dua puluh) atau lebih dari
jumlah seluruh saham dengan hak suara. MEKANISME PEMILIHAN, PENGANGKATAN,
3. Prosedur Pengangkatan Anggota Dewan Komisaris, di PEMBERHENTIAN, PENGGANTIAN, DAN/ATAU
antaranya termasuk: pengangkatan anggota Dewan PENGUNDURAN DIRI ANGGOTA DIREKSI
Komisaris harus mendapat persetujuan RUPS dan Kebijakan Nominasi No. M.04 Bank juga mengatur
telah lulus Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit proses pemilihan, pengangkatan, pemberhentian dan/
and Proper Test) sesuai dengan peraturan OJK tentang atau penggantian anggota Dewan Komisaris, Direksi dan
Fit and Proper Test dan Penerapan Tata Kelola bagi Pihak Independen, sebagai berikut:
Bank Umum serta memenuhi persyaratan lain yang 1. Kriteria Anggota Direksi
ditetapkan oleh instansi lain yang terkait sebelum Calon anggota Direksi CIMB Niaga paling kurang harus
dinyatakan efektif menjabat sebagai Komisaris. memenuhi persyaratan dan kriteria sebagaimana
4. Prosedur Pemberhentian, Penggantian dan/atau ditetapkan dalam peraturan perundang-undangan
Pengunduran Diri Anggota Dewan Komisaris, antara yang berlaku, baik persyaratan dan kriteria dari
lain mencakup: sisi integritas, kompetensi, reputasi, domisili,
474 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 473
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
independensi, atau kriteria khusus lainnya sesuai d. Anggota Direksi berhak mengundurkan diri dari
bidang Direktur. jabatannya dengan memberitahukan secara
2. Prosedur Pemilihan Anggota Direksi, di antaranya tertulis mengenai maksudnya tersebut dan alasan
meliputi: pengunduran diri kepada Bank selambatnya 90
a. Kandidat diprioritaskan berasal dari talent internal (sembilan puluh) hari atau 3 (tiga) bulan sebelum
yang memiliki potensi untuk menjadi Direktur efektif pengunduran dirinya.
Bank, namun juga dapat berasal dari kalangan
profesional. KEBIJAKAN REMUNERASI
b. Bank dapat menggunakan jasa pihak ketiga Dalam hal remunerasi, Bank memiliki Kebijakan
(search firms) yang independen yang memiliki Remunerasi Berbasiskan Risiko No. A.06.02 yang telah
reputasi baik dalam proses seleksi kandidat dilakukan pengkinian pada tanggal 15 Desember 2023
Direktur. Pihak ketiga yang ditunjuk (search firms) dengan mempertimbangkan isi dari regulasi terkini
oleh Bank akan membantu proses seleksi, antara dan Kebijakan Remunerasi Dewan Komisaris, Dewan
lain: Pengawas Syariah, Direksi dan Komite di tingkat Dewan
i. Mengidentifikasi kandidat yang memenuhi Komisaris No. A.06.25. Bank menyusun kebijakan
persyaratan; remunerasi dengan mengedepankan sistem remunerasi
ii. Melakukan wawancara dan seleksi kandidat yang kompetitif, adil dan seimbang, berdasarkan
(termasuk melakukan pengecekan latar peraturan perundang-undangan yang berlaku seperti
belakang dan referensi); POJK No. 45/POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata
iii. Bertindak sebagai penghubung antara Dewan Kelola dalam Pemberian Remunerasi bagi Bank Umum,
Komisaris, Komite Nominasi dan Remunerasi SEOJK No. 40/SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Tata
dan kandidat selama proses seleksi dan Kelola dalam Pemberian Remunerasi Bank Umum, serta
evaluasi; POJK No. 59/POJK.03/2017 tentang Penerapan Tata
iv. Memberikan konsultasi yang diperlukan oleh Kelola dalam Pemberian Remunerasi bagi Bank Umum
Komite Nominasi dan Remunerasi. Syariah dan Unit Usaha Syariah.
c. Anggota Direksi, Dewan Komisaris dan/atau
Pemegang Saham Bank dapat menyampaikan Bank juga memastikan bahwa tidak ada individu
usulan kandidat anggota Direksi kepada Bank. yang menerima imbalan di bawah ketentuan
Pemegang saham yang dapat mengusulkan yang telah ditetapkan oleh pemerintah. Dalam
kandidat anggota Direksi adalah 1 (satu) penyusunan kebijakan dan benchmark remunerasi,
pemegang saham atau lebih yang mewakili Bank menggunakan jasa konsultan eksternal yang
1/20 (satu per dua puluh) atau lebih dari jumlah independen dalam rangka menjaga remunerasi Bank
seluruh saham dengan hak suara. agar tetap kompetitif, adil, dan seimbang.
3. Prosedur Pengangkatan Anggota Direksi, di antaranya
termasuk: TUJUAN DAN LATAR BELAKANG
Pengangkatan anggota Direksi harus mendapat Bank menerapkan kebijakan remunerasi yang mencakup
persetujuan RUPS dan telah lulus Penilaian seluruh jajaran organisasi termasuk Dewan Komisaris,
Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test) Direksi beserta seluruh karyawan baik yang bersifat wajib
dari OJK, dan/atau memenuhi persyaratan lain yang maupun yang sifatnya tambahan dijalankan dengan
ditetapkan oleh instansi lain yang terkait sebelum berlandaskan pada ketentuan perundang-undangan
dinyatakan efektif menjabat sebagai Direktur. yang berlaku. Adapun tujuan penting dalam pelaksanaan
4. Prosedur Pemberhentian, Penggantian dan/atau kebijakan remunerasi yakni untuk menarik (attract),
Pengunduran Diri Anggota Direksi, antara lain memotivasi (motivate), dan mempertahankan (retain)
mencakup: karyawan-karyawan terbaik dalam rangka penyediaan
a. Usulan pemberhentian dan/atau penggantian SDM yang berkualitas. Selain itu, dalam menghadapi
anggota Direksi yang disampaikan kepada RUPS persaingan global dan dinamika pasar tenaga kerja,
harus memperhatikan rekomendasi dari Komite kebijakan remunerasi yang kompetitif menjadi salah
Nominasi dan Remunerasi Bank. satu kunci penting dalam mendukung pencapaian tujuan
b. Anggota Direksi dapat diberhentikan sewaktu- Bank.
waktu berdasarkan keputusan RUPS dengan
menyebutkan alasannya. Kebijakan remunerasi Bank juga disusun serta dijalankan
c. Pemberhentian atau penggantian Presiden dengan berbagai pertimbangan di antaranya meliputi
Direktur dan/atau Direktur yang membawahkan kebutuhan likuiditas jangka pendek dan jangka panjang,
fungsi kepatuhan sebelum periode masa jabatan kecukupan dan penguatan permodalan, aspek stabilitas
berakhir wajib mendapatkan persetujuan dari keuangan, terciptanya efektivitas manajemen risiko,
OJK sebelum diputuskan dalam RUPS. serta potensi pendapatan di masa yang akan datang.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 475
Page 474
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
KEBIJAKAN REMUNERASI YANG DIKAITKAN PENGKAJIAN DAN INDEPENDENSI PENERAPAN
DENGAN RISIKO KEBIJAKAN REMUNERASI
Bank menerapkan strategi remunerasi disertai dengan Untuk memastikan independensi dalam penetapan
evaluasi terhadap kinerja jangka pendek dan jangka remunerasi seluruh karyawan, Bank melakukan evaluasi
panjang, risiko yang dihadapi, dan pemberdayaan. Bank kinerja dan peninjauan remunerasi secara berkala yang
menjalankan kebijakan serta prosedur pelaksanaan berada di bawah pengawasan Komite Nominasi dan
program manfaat (benefit) sebagai bagian integral dari Remunerasi. Proses ini dilaksanakan secara objektif,
strategi remunerasi, dengan memperhatikan profil terstruktur, dan selaras dengan prinsip tata kelola yang baik
risiko yang relevan. Jenis risiko utama dalam kebijakan sehingga keputusan remunerasi bebas dari potensi benturan
remunerasi disesuaikan dengan kajian terhadap profil kepentingan dan mendukung tujuan jangka panjang Bank.
risiko Bank yang ditentukan setiap tahunnya dengan
melihat kondisi pasar, perkembangan industri, kinerja, Dalam melakukan kajian atas kebijakan remunerasi,
posisi jabatan tertentu dan kemampuan keuangan CIMB Niaga mempertimbangkan berbagai aspek, antara
Bank. Profil risiko utama tersebut berdampak terhadap lain:
implementasi pemberian remunerasi yang bersifat 1. Kinerja dan kondisi keuangan Bank.
variabel. 2. Kompetensi dan kinerja karyawan (meritocracy).
3. Praktik remunerasi yang berlaku di pasar (market
Kebijakan remunerasi CIMB Niaga yang dikaitkan dengan competitiveness).
risiko mengatur beberapa hal sebagai berikut: 4. Asas kelayakan dan kepantasan sesuai dengan posisi/
1. Prinsip kehati-hatian dalam pemberian remunerasi jabatan.
berbasiskan risiko. 5. Kesetaraan internal (internal equity).
2. Pemberlakuan remunerasi yang bersifat variabel 6. Tingkat risiko jabatan.
sesuai dengan ketentuan regulator terkait penerapan 7. Strategi jangka panjang Bank.
remunerasi bagi Bank Umum maupun Unit Usaha
Syariah. Secara berkala Bank terus mengkaji dan
mengkomunikasikan Struktur Upah dan Skala Upah
STANDAR PENGUKURAN KINERJA YANG (SUSU) sesuai dengan Peraturan Pemerintah RI No 36
MENYELERASKAN REMUNERASI BERBASIS tahun 2021 tentang Pengupahan (beserta perubahannya)
KINERJA DIREKSI DENGAN KEPENTINGAN JANGKA dan Permenaker No. 1 tahun 2017 mengenai Struktur
PANJANG PERUSAHAAN dan Skala Upah. Selain itu, Bank telah menerapkan
Bank menerapkan standar pengukuran kinerja Direksi kebijakan remunerasi dengan memperhatikan POJK No.
yang dirancang untuk memastikan bahwa pemberian 45/POJK.03/2015, POJK No. 59/POJK.03/2017 dan SEOJK
remunerasi selaras dengan kepentingan jangka panjang No. 40/SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Tata Kelola
Bank. Pengukuran kinerja dilakukan melalui balanced dalam Pemberian Remunerasi bagi Bank Umum dan Unit
scorecard yang menilai aspek keuangan, operasional, Usaha Syariah.
manajemen risiko, kepatuhan, transformasi digital,
keberlanjutan, serta pencapaian inisiatif strategis PENENTUAN MATERIAL RISK TAKER
jangka panjang. Pendekatan ini memastikan bahwa Material Risk Taker (MRT) merupakan posisi dengan
kinerja Direksi dinilai berdasarkan hasil jangka pendek, tanggung jawab yang berpengaruh terhadap profil risiko
serta kontribusi berkelanjutan terhadap stabilitas, utama Bank, yang akan ditentukan sesuai dengan evaluasi
pertumbuhan, dan nilai perusahaan. profil risiko yang ditentukan Bank setiap tahunnya. Bank
mengkaji posisi MRT setiap tahun dengan kriteria yang
Keselarasan antara remunerasi Direksi dan tujuan jangka digunakan dalam menentukan posisi MRT antara lain:
panjang Bank diwujudkan melalui kombinasi komponen 1. Berdasarkan level/grade: merupakan Senior
remunerasi tetap dan variabel. Remunerasi variabel Manajemen atau karyawan Pejabat Eksekutif.
diberikan berdasarkan pencapaian kinerja tahunan dan 2. Berdasarkan peran dari posisi: memiliki tanggung
hasil evaluasi komprehensif yang mempertimbangkan jawab fidusia atau posisi penting yang bertanggung
keberlanjutan usaha, risk-adjusted performance, jawab mengambil keputusan strategis yang dapat
kepatuhan terhadap regulasi, dan kualitas tata kelola. berpengaruh terhadap profil risiko Bank (kredit,
Dengan mekanisme tersebut, Bank memastikan bahwa pasar, likuiditas, operasional, hukum, reputasi,
kebijakan remunerasi mendorong perilaku yang prudent, strategik, kepatuhan) atau posisi yang ada di unit
berorientasi jangka panjang, dan menciptakan nilai usaha bisnis (penghasil revenue/pendapatan Bank).
tambah yang berkesinambungan bagi pemegang saham
dan seluruh pemangku kepentingan. Pembayaran remunerasi bersifat variabel bagi MRT
wajib ditangguhkan sebesar persentasi tertentu yang
diterapkan Bank dengan jangka waktu penangguhan
selama 3 (tiga) tahun. Jangka waktu penangguhan
berlaku sama untuk seluruh MRT.
476 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 475
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Dalam kondisi tertentu, Bank juga dapat menunda 2. Kondisi perekonomian nasional dan benchmark
pembayaran (malus) atau menarik kembali remunerasi industri;
bersifat variabel (tantiem/bonus) yang telah dibayarkan 3. Pencapaian kinerja CIMB Niaga secara keseluruhan,
(clawback) kepada MRT. termasuk kinerja keuangan dan tingkat kesehatan
Bank;
PENENTUAN REMUNERASI DIKAITKAN DENGAN 4. Pertimbangan sasaran dan strategi jangka panjang
KINERJA DAN RISIKO CIMB Niaga; dan
Dalam menetapkan skema remunerasi, 5. Risiko yang mungkin timbul di kemudian hari yang
khususnya komponen yang bersifat variabel, Bank dapat menyebabkan kerugian bagi CIMB Niaga.
mempertimbangkan profil risiko utama tahun 2025
sebagai dasar penetapan Key Performance Indicator Indikator kinerja Direksi diuraikan secara lengkap pada
(KPI) bagi seluruh unit bisnis maupun business enablers. bagian Penilaian Kinerja Dewan Komisaris dan Direksi
KPI tersebut menjadi salah satu faktor kunci dalam pada Laporan Tahunan ini.
pengambilan keputusan pemberian remunerasi variabel,
sehingga memastikan bahwa kinerja yang diukur Indikator Pengukuran Kinerja dalam Penetapan
mencerminkan kontribusi yang sehat, berkelanjutan, dan Remunerasi Karyawan
selaras dengan risk appetite Bank. Sistem pemberian Remunerasi Karyawan didasarkan
atas prinsip meritokrasi dengan mempertimbangkan hal-
Penilaian kinerja dilaksanakan berdasarkan KPI yang telah hal sebagai berikut:
disetujui di awal tahun, sejalan dengan tujuan strategis 1. Kemampuan Keuangan Bank;
Bank serta mempertimbangkan aspek risiko, kepatuhan, 2. Pencapaian kinerja Bank;
dan prinsip-prinsip Tata Kelola. Dengan upaya ini, Bank 3. Pencapaian kinerja Direktorat/Unit dari Organisasi
memastikan bahwa struktur remunerasi mendorong berdasarkan KPI Direktorat/Unit;
perilaku yang prudent, akuntabel, dan berorientasi pada 4. Pencapaian kinerja individu karyawan berdasarkan
penciptaan nilai jangka panjang. KPI individu; dan
5. Penerapan nilai-nilai utama (core values) Bank oleh
Penentuan besarnya remunerasi khususnya yang setiap karyawan.
bersifat variabel dan kinerja individu dilakukan review
setiap 1 (satu) tahun sekali dan menjadi dasar bagi Bank REMUNERASI DEWAN KOMISARIS, DEWAN
dalam menetapkan bonus, promosi, peninjauan pangkat, PENGAWAS SYARIAH, DAN DIREKSI
kenaikan upah/gaji.
Kebijakan Penetapan Remunerasi Dewan
Indikator Pengukuran Kinerja dalam Penetapan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah dan Direksi
Remunerasi anggota Direksi Bank menetapkan struktur, kebijakan, dan besaran
Indikator penetapan remunerasi anggota Direksi antara remunerasi bagi anggota Dewan Komisaris, Dewan
lain: Pengawas Syariah (DPS), dan Direksi dengan
1. Pencapaian kinerja masing-masing Direktur dengan mempertimbangkan ruang lingkup tugas, wewenang,
indikator di antaranya keuangan, penerapan kinerja, serta tanggung jawab masing-masing organ.
manajemen risiko, tata kelola dan kepatuhan, Penetapan remunerasi juga memperhatikan tingkat
kepuasan pelanggan, fokus area utama, serta kewajaran yang berlaku di industri sejenis (peer group),
keberlanjutan (sustainability); sekaligus disesuaikan dengan kapasitas dan kondisi
keuangan Bank.
Remunerasi Dewan
Dewan Komisaris RUPS
Komisaris/DPS/Direksi
2 3
Dewan Komisaris Ditindaklanjuti
1 mengusulkan kepada oleh Direksi
RUPS
Komite Nominasi
dan Remunerasi
Komite Nominasi dan
Remunerasi memberikan
rekomendasi dan usulan kepada
Dewan Komisaris
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 477
Page 476
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
1. Komite Nominasi dan Remunerasi melakukan Nominasi dan Remunerasi, untuk kemudian
pembahasan atas remunerasi Dewan Komisaris, DPS diimplementasikan oleh Direksi sesuai penetapan
dan Direksi dengan mempertimbangkan informasi dari Dewan Komisaris.
atas kisaran dan standar remunerasi dengan industri
sejenis (peers group) di pasaran serta kemampuan Struktur Remunerasi Dewan Komisaris
Bank. Komite Nominasi dan Remunerasi memberikan Berdasarkan keputusan RUPST 2025, struktur remunerasi
rekomendasi untuk selanjutnya dibahas dalam Rapat Dewan Komisaris terdiri dari honorarium, tunjangan
Dewan Komisaris; rapat, tunjangan posisi, tunjangan transportasi,
2. Dewan Komisaris mempelajari rekomendasi dari tunjangan hari raya, tunjangan akhir tahun, serta fasilitas
Komite Nominasi dan Remunerasi dan mengusulkan lainnya seperti fasilitas kesehatan, komunikasi, dan
remunerasi tersebut kepada RUPS; dan keanggotaan klub. Seluruh anggota Dewan Komisaris
3. RUPS menetapkan remunerasi: (termasuk Komisaris Independen) CIMB Niaga tidak
• untuk Dewan Komisaris dan DPS, untuk kemudian menerima remunerasi yang bersifat variabel (saham
diimplementasikan sesuai penetapannya oleh atau bonus, baik bonus/saham kinerja, bonus/saham
Direksi. non kinerja maupun opsi saham).
• untuk Direksi dengan memberikan wewenang
kepada Dewan Komisaris untuk menetapkan Struktur remunerasi dan fasilitas lain bagi anggota
remunerasi Direksi dengan memperhatikan Dewan Komisaris CIMB Niaga dalam dua tahun terakhir
rekomendasi yang disampaikan oleh Komite adalah sebagai berikut:
1. PAKET REMUNERASI DAN FASILITAS LAIN YANG DITERIMA OLEH DEWAN KOMISARIS
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun oleh Komisaris Independen
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain 2025 2024
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Remunerasi (gaji, tunjangan rutin dan fasilitas lain dalam bentuk
4 19.219 5 *
16.819
non-natura)
Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi,
- - - -
asuransi kesehatan, dan lain-lain) yang:
a. Dapat dimiliki - - - -
b. Tidak dapat dimiliki 4 172 5 *
246
Total 4 19.391 5* 17.065
*
Termasuk remunerasi Komisaris Independen yang telah berakhir masa jabatannya.
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun oleh Komisaris Non-Independen
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain 2025 2024
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Remunerasi (gaji, tunjangan rutin dan fasilitas lain dalam bentuk
3 8.828 4* 9.157
non-natura)
Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi,
- - - -
asuransi kesehatan, dan lain-lain) yang:
a. Dapat dimiliki - - - -
b. Tidak dapat dimiliki 1 5 1 *
13
Total 3 8.834 4 *
9.170
*
Termasuk remunerasi Komisaris Non-Independen yang telah berakhir masa jabatannya.
Jumlah Komisaris Jumlah Komisaris
Independen Non-Independen
Remunerasi Per Orang
2025 2024* 2025 2024*
Di atas Rp5 miliar 2 - 1 -
Di atas Rp2 miliar s/d Rp5 miliar 2 3 - 2
Di atas Rp1 miliar s/d Rp2 miliar - 1 2 1
Di atas Rp500 juta s/d Rp1 miliar - - - -
Rp500 juta ke bawah - - - -
*
Termasuk remunerasi anggota Dewan Komisaris yang telah berakhir masa jabatannya.
478 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 477
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
2. REMUNERASI YANG BERSIFAT VARIABEL BAGI DEWAN KOMISARIS
Jumlah diterima dalam 1 Tahun
Remunerasi yang Bersifat Komisaris Independen Komisaris Non-Independen
Variabel* 2025 2024 2025 2024
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Total Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
*
Remunerasi yang dikaitkan dengan kinerja dan risiko (antara lain tantiem/bonus).
Struktur Remunerasi Dewan Pengawas Syariah
Berdasarkan keputusan RUPST 2025, struktur remunerasi DPS terdiri dari honorarium, tunjangan rapat, tunjangan hari
raya, tunjangan akhir tahun, serta fasilitas komunikasi. Seluruh anggota DPS CIMB Niaga tidak menerima remunerasi
yang bersifat variabel (saham atau bonus, baik bonus kinerja, bonus non kinerja maupun opsi saham).
Struktur remunerasi dan fasilitas lain bagi anggota DPS CIMB Niaga dalam dua tahun terakhir adalah sebagai berikut:
1. PAKET REMUNERASI DAN FASILITAS LAIN YANG DITERIMA OLEH DEWAN PENGAWAS SYARIAH
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun oleh Dewan Pengawas Syariah
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain 2025 2024
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Remunerasi (gaji, tunjangan rutin dan fasilitas lain dalam bentuk
3 2.549 3 2.527
non-natura)
Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi,
- - - -
asuransi kesehatan, dan lain-lain) yang:
a. Dapat dimiliki - - - -
b. Tidak dapat dimiliki - - - -
Total 3 2.549 3 2.527
Jumlah Dewan Pengawas Syariah
Remunerasi Per Orang
2025 2024
Di atas Rp5 miliar - -
Di atas Rp2 miliar s/d Rp5 miliar - -
Di atas Rp1 miliar s/d Rp2 miliar - -
Di atas Rp500 juta s/d Rp1 miliar 3 3
Rp500 juta ke bawah - -
2. REMUNERASI YANG BERSIFAT VARIABEL BAGI DEWAN PENGAWAS SYARIAH
Jumlah diterima dalam 1 Tahun oleh Dewan Pengawas Syariah
Remunerasi yang Bersifat
2025 2024
Variabel*
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Total Nihil Nihil Nihil Nihil
*
Remunerasi yang dikaitkan dengan kinerja dan risiko (antara lain tantiem/bonus).
Struktur Remunerasi Direksi
Berdasarkan keputusan RUPST 2025, struktur remunerasi Direksi terdiri dari gaji pokok, tunjangan transportasi,
tunjangan perumahan, tunjangan hari raya, tunjangan akhir tahun, bonus kinerja, serta fasilitas lainnya seperti fasilitas
kesehatan, komunikasi, dan keanggotaan klub. Seluruh Direksi tidak menerima bonus non kinerja. Informasi secara
rinci struktur remunerasi dan fasilitas lain bagi anggota Direksi CIMB Niaga dalam dua tahun terakhir adalah sebagai
berikut:
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 479
Page 478
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
1. PAKET REMUNERASI DAN FASILITAS LAIN YANG DITERIMA OLEH DIREKSI
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun oleh Direksi
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain 2025 2024
Orang *
Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Remunerasi (gaji, tunjangan rutin dan fasilitas lain dalam bentuk
11 81.111 10 78.110
non-natura)
Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi,
- - - -
asuransi kesehatan, dan lain-lain) yang:
a. Dapat dimiliki - - - -
b. Tidak dapat dimiliki 11 4.354 10 3.839
Total 11 85.465 10 81.949
*
Termasuk 1 Direktur yang telah mengundurkan diri.
Jumlah Direksi
Remunerasi Per Orang
2025 *
2024
Di atas Rp5 miliar 10 10
Di atas Rp2 miliar s/d Rp5 miliar - -
Di atas Rp1 miliar s/d Rp2 miliar 1 -
Di atas Rp500 juta s/d Rp1 miliar - -
Rp500 juta ke bawah - -
*
Termasuk 1 Direktur yang telah mengundurkan diri.
2. REMUNERASI YANG BERSIFAT VARIABEL BAGI DIREKSI
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun oleh Direksi
Remunerasi yang Bersifat
2025 **
2024
Variabel*
Orang **
Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Total 11 133.391 10 151.782
*
Remunerasi yang dikaitkan dengan kinerja dan risiko (antara lain tantiem/bonus).
**
Termasuk 1 Direktur yang telah mengundurkan diri.
OPSI SAHAM YANG DIMILIKI DEWAN KOMISARIS, DIREKSI, DAN PEJABAT EKSEKUTIF
Pada tahun 2025, tidak ada opsi saham CIMB Niaga yang dimiliki oleh anggota Dewan Komisaris, Direksi, dan Pejabat
Eksekutif.
RASIO GAJI TERTINGGI DAN TERENDAH
Rasio 2025 2024
Rasio gaji pegawai yang tertinggi dan terendah 102,57 : 1 104,70 : 1
Rasio gaji Direksi yang tertinggi dan terendah 2,02 : 1 2,14 : 1
Rasio gaji Dewan Komisaris yang tertinggi dan terendah 1,3 : 1 1,82 : 1
Rasio gaji Direksi tertinggi dan pegawai tertinggi 2,37 : 1 2,47 : 1
REMUNERASI YANG BERSIFAT VARIABEL BAGI KARYAWAN
Jumlah diterima dalam 1 tahun oleh Karyawan
Remunerasi yang Bersifat Variabel 2025 2024
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Total 7.412 567.600 7.985 601.633
480 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 479
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
REMUNERASI TETAP DAN VARIABEL BAGI PIHAK YANG MASUK DALAM KATEGORI MATERIAL RISK TAKERS (MRT)
A. Remunerasi Bersifat Tetap 2025 2024
1. Tunai (Rp juta) 121.369 117.442
2. Saham/Instrumen yang berbasis saham yang diterbitkan Bank (Rp juta) - -
2025 2024
B. Remunerasi Bersifat Variabel Tidak
Ditangguhkan Tidak Ditangguhkan
ditangguhkan ditangguhkan
1. Tunai (Rp juta) 65.028 20.871 85.658 27.649
2. Saham/Instrumen yang berbasis saham yang diterbitkan Bank (Rp juta) 69.769 38.711 90.469 4.479
INFORMASI KUANTITATIF BAGI PIHAK YANG MASUK DALAM KATEGORI MRT
2025 2024
Jenis Remunerasi yang Total Pengurangan Selama Periode Laporan Total Pengurangan Selama Periode Laporan
Bersifat Variabel Sisa yang Masih Sisa yang Masih
Ditangguhkan Disebabkan Disebabkan Ditangguhkan Disebabkan Disebabkan
Penyesuaian Penyesuaian Total (A+B) Penyesuaian Penyesuaian Total (A+B)
Eksplisit (A) Implisit (B) Eksplisit (A) Implisit (B)
1. Tunai 28.788 840 - 840 31.424 - - -
(Rp juta)
2. Saham/instrumen 1.799.074 32.714 - 32.714 4.603.525 - - -
yang berbasis saham lembar lembar lembar lembar
yang diterbitkan (Rp41.697) (Rp626) (Rp626) (Rp12.623)
Bank (dalam lembar
saham dan nominal
juta rupiah yang
merupakan konversi
dari lembar saham
tersebut)
Total (Rp juta) 70.700 1.466 - 1.466 44.047 - - -
TOTAL PESANGON YANG DIBERIKAN UNTUK KARYAWAN YANG TERKENA PEMUTUSAN HUBUNGAN KERJA
DAN TOTAL NOMINAL YANG DIBAYARKAN
Jumlah Nominal Pesangon yang Dibayarkan Jumlah Karyawan
per Orang dalam 1 (Satu) Tahun 2025 2024
Di atas Rp1 miliar 3 3
Di atas Rp500 juta s.d. Rp1 miliar 1 10
Rp500 juta ke bawah 74 62
Informasi Pemegang Saham Utama dan Pengendali
Informasi Pemegang Saham Utama dan Pemegang Saham Pengendali disampaikan dalam Bab Profil Perusahaan pada
Laporan Tahunan ini.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 481
Page 480
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Hubungan Afiliasi Dewan Komisaris,
Dewan Pengawas Syariah, Direksi dan
Pemegang Saham Pengendali
Mayoritas anggota Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah, dan Direksi CIMB Niaga tidak memiliki hubungan
afiliasi, baik berupa hubungan keluarga sampai dengan derajat kedua maupun hubungan keuangan, dengan anggota
Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah, Direksi lainnya, maupun dengan Pemegang Saham Pengendali. Adapun
kurang dari 50% (lima puluh persen) anggota Dewan Komisaris, yaitu Komisaris Non-Independen, memiliki hubungan
afiliasi dalam bentuk hubungan keuangan dengan Pemegang Saham Pengendali Bank. Meskipun demikian, seluruh
bentuk hubungan afiliasi yang dimiliki oleh anggota Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah, dan Direksi tetap
berada dalam koridor ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku serta tidak mengurangi independensi
pelaksanaan fungsi pengawasan dan pengambilan keputusan Bank.
DEWAN KOMISARIS
HUBUNGAN AFILIASI DENGAN ANGGOTA DEWAN KOMISARIS LAINNYA, ANGGOTA DEWAN PENGAWAS
SYARIAH, ANGGOTA DIREKSI, DAN PEMEGANG SAHAM PENGENDALI
Hubungan Keluarga sampai dengan Derajat Kedua dengan Hubungan Keuangan dengan
Dewan Pemegang Dewan Pemegang
Dewan Dewan
Nama Jabatan Pengawas Direksi Saham Pengawas Direksi Saham
Komisaris Komisaris
Syariah Pengendali Syariah Pengendali
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Didi Presiden - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √ √ -
Syafruddin Komisaris
Yahya
Glenn M. S. Wakil - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √
Yusuf Presiden
Komisaris
(Independen)
Sri Komisaris - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √
Widowati Independen
Vera Komisaris - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √ √ -
Handajani
Farina J. Komisaris - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √
Situmorang Independen
Dody Budi Komisaris - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √
Waluyo Independen
Novan Komisaris - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √ √ -
Amirudin
482 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 481
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
DIREKSI
HUBUNGAN AFILIASI DENGAN ANGGOTA DIREKSI LAINNYA, ANGGOTA DEWAN KOMISARIS, ANGGOTA
DEWAN PENGAWAS SYARIAH DAN PEMEGANG SAHAM PENGENDALI
Hubungan Keluarga sampai dengan Derajat Kedua dengan Hubungan Keuangan dengan
Dewan Pemegang Dewan Pemegang
Dewan Dewan
Nama Jabatan Pengawas Direksi Saham Pengawas Direksi Saham
Komisaris Komisaris
Syariah Pengendali Syariah Pengendali
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Lani Presiden - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √
Darmawan Direktur
Lee Kai Direktur - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √
Kwong Strategi &
Keuangan
John Simon Direktur - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √
Tresuri &
Pasar Modal
Fransiska Direktur - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √
Oei Kepatuhan,
Corporate
Affairs &
Hukum
Pandji P. Direktur - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √
Djajanegara Perbankan
Syariah
Henky Direktur - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √
Sulistyo Manajemen
Risiko
Joni Raini Direktur - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √
Sumber
Daya
Manusia
Rusly Direktur - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √
Johannes Perbankan
Bisnis
Noviady Direktur - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √
Wahyudi Perbankan
Konsumer
Rico Direktur - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √ - √
Usthavia Operasional,
Frans Teknologi,
Analitik & AI
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 483
Page 482
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Komite Tingkat Dewan Komisaris
KOMITE AUDIT
Komite Audit berperan penting dalam membantu PIAGAM KOMITE AUDIT
Dewan Komisaris melalui penelaahan dan klarifikasi atas Komite Audit menjalankan tugas dan tanggung jawabnya
informasi keuangan, serta memberikan rekomendasi berlandaskan Piagam Komite Audit (Audit Committee
terkait proses seleksi, penunjukan, dan pengawasan Charter), yang menjadi acuan utama dalam memastikan
kinerja auditor independen. Komite ini juga mengevaluasi efektivitas fungsi pengawasan. Piagam tersebut dikaji
efektivitas fungsi audit intern dan memantau kecukupan dan diperbarui secara berkala agar tetap selaras dengan
pengendalian intern yang diterapkan Bank. ketentuan yang berlaku serta kebutuhan tata kelola CIMB
Niaga. Pembaruan terakhir dilakukan pada 17 Desember
Selain itu, Komite Audit menjalankan tugas pengawasan 2024, dan telah dipublikasikan melalui situs web resmi
terhadap kepatuhan CIMB Niaga terhadap peraturan dan CIMB Niaga. Piagam Komite Audit memuat pengaturan
perundang-undangan yang berlaku, memastikan seluruh mengenai antara lain:
aktivitas operasional Bank selaras dengan standar tata 1. Tujuan
kelola yang ditetapkan. 2. Komposisi, struktur, masa jabatan, dan keanggotaan
3. Persyaratan keanggotaan
DASAR HUKUM 4. Tugas dan tanggung jawab
Pembentukan Komite Audit merujuk pada peraturan- 5. Wewenang
peraturan sebagai berikut: 6. Tata cara, prosedur, dan penyelenggaraan rapat
1. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan Surat 7. Pelaporan
Edaran OJK, terkait Penerapan Tata Kelola bagi Bank 8. Penanganan pengaduan atau pelaporan sehubungan
Umum dan Unit Usaha Syariah, Pembentukan dan dugaan pelanggaran terkait laporan keuangan
Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit, Penerapan 9. Etika dan waktu kerja
Fungsi Audit Intern pada Bank Umum, Direksi dan
Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik, MASA JABATAN
Penyelenggaraan Teknologi Informasi oleh Bank Masa jabatan Komite Audit tidak boleh lebih lama dari
Umum, Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum, masa jabatan Dewan Komisaris sesuai dengan POJK No. 17
Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Tahun 2023 dan Piagam Komite Audit, serta dapat dipilih
Publik dalam Kegiatan Jasa Keuangan, Transaksi kembali hanya untuk 1 (satu) periode berikutnya. Masa
Afiliasi dan Benturan Kepentingan Transaksi Tertentu, jabatan anggota Komite Audit yang diangkat di antara masa
serta Integritas Pelaporan Keuangan Bank. jabatan Dewan Komisaris akan berakhir bersamaan dengan
2. Anggaran Dasar CIMB Niaga. berakhirnya masa jabatan Dewan Komisaris tersebut.
3. Global Internal Audit Standards dari The Institute of
Internal Auditors. JUMLAH, SUSUNAN, DAN KOMPOSISI
4. ASEAN Corporate Governance Scorecard. KEANGGOTAAN KOMITE AUDIT
5. Kebijakan Pokok Perusahaan CIMB Niaga. Jumlah, susunan, komposisi keanggotaan serta
6. Piagam Dewan Komisaris CIMB Niaga. independensi seluruh anggota Komite Audit telah
memenuhi ketentuan yang berlaku sebagaimana yang
diatur dalam Piagam Komite Audit. Pada tahun 2025,
Komite Audit CIMB Niaga beranggotakan 4 (empat) orang
yang terdiri dari 2 (dua) Komisaris Independen dan 2 (dua)
Pihak Independen dengan keahlian, kompetensi dan
kualifikasi bidang akuntansi, keuangan, dan perbankan,
sebagai berikut:
SUSUNAN ANGGOTA KOMITE AUDIT TAHUN 2025
No Nama Jabatan di Bank Posisi di Komite Periode Jabatan
1 Dody Budi Waluyo Komisaris Independen Ketua 2024 – 2027
2 Glenn M. S. Yusuf Wakil Presiden Komisaris (Independen) Anggota 2024 – 2027
3 Endang Kussulanjari S. Pihak Independen Anggota 2024 – 2027
4 Angelique Dewi Daryanto Pihak Independen Anggota 2025 - 2028
484 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 483
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PROFIL ANGGOTA KOMITE AUDIT
Diangkat pertama kali sebagai Ketua Komite Audit efektif sejak 21 Agustus 2024, merangkap sebagai
Ketua Komite Tata Kelola Terintegrasi dan Anggota Komite Pemantau Risiko. Beliau menjabat juga
sebagai Komisaris Independen.
Profil lengkap tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Ketua Komite Audit
Keputusan Sirkuler Direksi No. 002/SIR/DIR/IV/2024 tanggal 18 April 2024.
Dody Budi Waluyo
Ketua Komite Audit
Diangkat pertama kali sebagai Anggota Komite Audit efektif sejak 21 Oktober 2022 dan diangkat kembali
18 April 2024. Beliau, merangkap sebagai Ketua Komite Pemantau Risiko dan sebagai Anggota Komite
Nominasi dan Remunerasi.
Beliau menjabat juga sebagai Wakil Presiden Komisaris (Independen).
Profil lengkap tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Anggota Komite Audit
Keputusan Sirkuler Direksi No. 002/SIR/DIR/IV/2024 tanggal 18 April 2024.
Glenn M. S. Yusuf
Anggota Komite Audit
Diangkat pertama kali sebagai Anggota Komite Audit efektif 9 April 2020 dan diangkat kembali 18 April
2024. Beliau merangkap sebagai Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi.
Riwayat Master of Arts, University of Colorado Boulder, Colorado – USA (1987)
Pendidikan Sarjana Ekonomi dari Universitas Gadjah Mada, Yogyakarta, Indonesia (1981)
& Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7
Profesional
Riwayat Komisaris di PT Pefindo Biro Kredit (2016 - Agustus 2022)
Pekerjaan Deputi Komisioner Audit Intern, Manajemen Risiko dan Pengendalian Kualitas
(AIMRPK) Otoritas Jasa Keuangan (2015-2016)
Deputi Komisioner DKB2 Otoritas Jasa Keuangan Bidang Pengawasan Bank (2014-
2015)
Asisten Gubernur Bank Indonesia Bidang Pengawasan Bank (Mei-Desember 2013)
Sejak tahun 1998 sampai dengan 2013 memegang berbagai jabatan senior di Bank
Indonesia, yaitu Kepala Bagian Pengawasan Bank, Deputi Direktur Pengawasan
Endang Kussulanjari S. Bank 1, Deputi Direktur Pemeriksaan Bank 1, Deputi Direktur Pengawasan Bank 3,
Anggota Komite Audit Kepala Kantor Bank Indonesia Yogyakarta, Peneliti Utama Senior DPNP dan Kepala
Departemen Pengawasan Bank 2. Memiiki tugas melakukan pengawasan seluruh
kegiatan bank, termasuk keuangan & akuntansi, perkreditan, manajemen risiko,
Usia 69 tahun tata kelola dan secara intern melakukan pengendalian kualitas pengawasan bank.
Jenis Kelamin Perempuan Rangkap -
Jabatan
Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Jakarta Kepemilikan Nihil
Saham
Hubungan Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Komite lainnya, anggota Dewan Komisaris,
Afiliasi anggota DPS, anggota Direksi, maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Dasar Hukum Keputusan Sirkuler Direksi No. 002/SIR/DIR/IV/2024 tanggal 18 April 2024.
Pengangkatan
sebagai
Anggota Komite
Audit
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 485
Page 484
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Diangkat pertama kali sebagai Anggota Komite Audit efektif sejak 21 Oktober 2022 dan diangkat kembali
12 Maret 2025. Beliau merangkap sebagai Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi dan Anggota Komite
Pemantau Risiko.
Riwayat Sarjana Ekonomi di bidang Akuntansi dari Universitas Trisakti, Indonesia
Pendidikan Certified Public Accountant (CPA) & Chartered Accountant (CA) Indonesia
& Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7
Profesional
Riwayat Berkarir di Pricewaterhouse Coopers (PwC) Indonesia selama lebih dari 27 tahun
Pekerjaan (1994 - 2021) dan menjadi Partner PwC Indonesia di Divisi Assurance – Grup Jasa
Keuangan selama 15 tahun terakhir (2006 – 2021)
Pernah menjadi Akuntan Publik yang ditunjuk untuk melakukan audit Laporan
Keuangan CIMB Niaga (2017 - 2019).
Rangkap Anggota Komite Audit PT Honest Financial Technologies (2022 - sekarang)
Angelique Dewi Daryanto Jabatan Anggota Komite Audit PT Asuransi Allianz Life Syariah Indonesia (2023 - sekarang)
Anggota Komite Audit Anggota Komite Audit PT Asuransi Allianz Life Indonesia (2024 – sekarang)
Anggota Komite Audit PT Asuransi Allianz Utama Indonesia (2024 – sekarang)
Kepemilikan Nihil
Usia 54 tahun Saham
Jenis Kelamin Perempuan
Hubungan Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Komite lainnya, anggota Dewan Komisaris,
Kewarganegaraan Indonesia Afiliasi anggota DPS, anggota Direksi, maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Domisili Jakarta Dasar Hukum Keputusan Sirkuler Direksi No. 001/SIR/DIR/III/2025 tanggal 12 Maret 2025.
Pengangkatan
sebagai
Anggota Komite
Audit
PELATIHAN ANGGOTA KOMITE AUDIT
Data pelatihan anggota Komite Audit pada tahun 2025 tercantum pada Bab Profil Perusahaan pada Laporan Tahunan
ini.
PERNYATAAN INDEPENDENSI KOMITE AUDIT
Komite Audit CIMB Niaga menjalankan tugas, tanggung jawab dan wewenang secara profesional dan independen
tanpa campur tangan dari pihak mana pun yang tidak sesuai dengan peraturan perundang-undangan. Seluruh anggota
Komite Audit menyatakan telah memenuhi semua kriteria independensi dan mampu untuk menjalankan tugasnya
secara independen, menjunjung tinggi kepentingan Bank dan tidak dapat dipengaruhi oleh pihak mana pun. Pernyataan
ini didukung dengan komposisi anggota Komite Audit CIMB Niaga yang seluruhnya independen serta terdiri dari 1 (satu)
orang ketua merangkap anggota yang merupakan Komisaris Independen, 1 (satu) orang anggota yang merupakan
Komisaris Independen dan 2 (dua) orang anggota non Komisaris sebagai Pihak Independen.
TABEL INDEPENDENSI ANGGOTA KOMITE AUDIT PER DESEMBER 2025
Aspek Independensi Dody Budi Glenn M. S. Endang Angelique Dewi
Waluyo Yusuf Kussulanjari S. Daryanto
Tidak memiliki hubungan keuangan dengan Dewan Komisaris dan Ya Ya Ya Ya
Direksi
Tidak memiliki hubungan kepengurusan pada Bank, anak Ya Ya Ya Ya
perusahaan, maupun perusahaan afiliasi Bank
Tidak memiliki hubungan kepemilikan saham pada Bank Ya Ya Ya Ya
Tidak memiliki hubungan keluarga sampai derajat kedua dengan Ya Ya Ya Ya
Dewan Komisaris,Direksi, dan/atau sesama anggota Komite Audit
Tidak menjabat sebagai pengurus partai politik, pejabat dan Ya Ya Ya Ya
pemerintah
TUGAS, TANGGUNG JAWAB, DAN WEWENANG
Komite Audit memiliki tugas dan tanggung jawab sebagai berikut:
1. Menelaah informasi keuangan yang akan dikeluarkan oleh CIMB Niaga kepada publik dan/atau pihak otoritas antara
lain laporan keuangan, proyeksi dan laporan lainnya terkait dengan informasi keuangan Bank.
2. Melakukan pemantauan dan evaluasi atas penerapan kebijakan dan prosedur internal dalam proses pelaporan
keuangan Bank dan kesesuaian laporan keuangan dengan standar akuntansi keuangan dan ketentuan OJK mengenai
pencatatan transaksi keuangan. Hasil pemantauan dan evaluasi ini digunakan untuk memberikan rekomendasi
kepada Dewan Komisaris guna meyakini integritas dalam proses pelaporan keuangan pada Bank.
3. Menelaah ketaatan terhadap peraturan perundang-undangan yang berhubungan dengan kegiatan Bank.
4. Memberikan pendapat independen dalam hal terjadinya perbedaan pendapat antara manajemen dan akuntan atas
jasa yang diberikannya.
486 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 485
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
5. Membantu Dewan Komisaris dalam melakukan f.Menandatangani laporan khusus mengenai
pengawasan aktif terhadap aktivitas auditor eksternal setiap temuan SKAI yang diperkirakan dapat
dengan: membahayakan kelangsungan usaha Bank dan
a. Memberikan rekomendasi kepada Dewan laporan pelaksanaan dan pokok-pokok hasil Audit
Komisaris mengenai penunjukan dan/atau Intern yang nantinya disampaikan kepada OJK.
penggantian Akuntan Publik (AP) dan Kantor g. Memberikan rekomendasi kepada Dewan
Akuntan Publik (KAP) yang didasarkan pada dan Komisaris atas persetujuan Piagam Audit Intern.
tidak terbatas pada independensi dan orang h. Memberikan rekomendasi kepada Dewan
dalam; ruang lingkup penugasan; imbalan jasa; Komisaris atas penunjukan pengendali mutu
keahlian dan pengalaman; metode, teknik dan independen dari pihak ekstern untuk melakukan
sarana audit yang digunakan; manfaat fresh kaji ulang terhadap kinerja SKAI.
eye perspectives yang akan diperoleh melalui i. Memastikan SKAI melakukan komunikasi dengan
penggantian AP/KAP; potensi risiko penggunaan Direksi, Dewan Komisaris, Dewan Pengawas
KAP yang sama secara berturut-turut untuk kurun Syariah, auditor eksternal, dan OJK.
waktu yang cukup panjang; dan hasil evaluasi j. Memastikan SKAI bertanggung jawab
kinerja AP dan KAP pada periode sebelumnya. menyampaikan temuan audit terkait pelaksanaan
b. Mendiskusikan rencana audit yang meliputi sifat pemenuhan prinsip Syariah kepada Direksi,
dan ruang lingkup audit. Dewan Komisaris dan Dewan Pengawas Syariah
c. Menelaah kecukupan pemeriksaan oleh KAP dengan tembusan kepada Direktur yang
dengan mempertimbangkan semua risiko membawahi fungsi kepatuhan.
penting. k. Memastikan SKAI bekerja secara independen.
d. Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan l. Mereviu strategi dan tujuan kinerja SKAI.
pemberian jasa audit atas informasi keuangan m. Memberikan rekomendasi kepada Dewan
historis tahunan oleh AP dan/atau KAP termasuk Komisaris terkait pemberian remunerasi tahunan
kesesuaiannya dengan standar akuntansi SKAI secara keseluruhan serta penghargaan
keuangan yang berlaku, kecukupan waktu kinerja.
pekerjaan lapangan, pengkajian cakupan n. Memastikan SKAI menjunjung tinggi integritas
jasa yang diberikan, kecukupan uji petik, dan dalam pelaksanaan tugas.
rekomendasi perbaikan yang diberikan. o. Membantu Dewan Komisaris memastikan
e. Memastikan koordinasi bila terdapat perikatan pelaksanaan audit intern di perusahaan anak
dengan lebih dari satu AP dan/atau KAP. dilakukan dengan menggunakan standar audit
6. Dalam kaitan pertanggungjawaban Satuan Kerja pada Bank.
Audit Intern (SKAI) secara fungsional kepada Komite p. Meninjau laporan audit dan memastikan Direksi
Audit, Komite Audit mempunyai tanggung jawab mengambil tindakan perbaikan yang diperlukan
untuk: secara cepat untuk mengatasi kelemahan
a. Memberikan rekomendasi berupa persetujuan pengendalian, fraud, masalah kepatuhan terhadap
atau penolakan kepada Dewan Komisaris kebijakan, undang-undang, dan peraturan, atau
mengenai pengangkatan, pemberhentian, serta masalah lain yang diidentifikasi dan dilaporkan
penilaian kinerja Kepala SKAI. oleh SKAI, auditor ekstern maupun rekomendasi
b. Melakukan penelaahan, pemantauan dan regulator.
evaluasi atas perencanaan audit dan efektivitas 7. Menelaah dan melaporkan kepada Dewan Komisaris
pelaksanaan audit, serta pemantauan atas tindak atas pengaduan yang berkaitan dengan proses
lanjut hasil audit (terkait teknologi informasi dan akuntansi dan pelaporan keuangan Bank, termasuk
non teknologi informasi) dalam rangka menilai apabila terdapat dugaan adanya kesalahan keputusan
kecukupan pengendalian intern, termasuk rapat Direksi atau penyimpangan pelaksanaan hasil
kecukupan proses pelaporan keuangan. keputusan rapat Direksi. Apabila diperlukan, Komite
c. Membantu Dewan Komisaris untuk memastikan Audit dapat melakukan pemeriksaan baik oleh
Direksi menyusun dan memelihara sistem Komite Audit sendiri maupun dengan penugasan
pengendalian intern yang memadai, efektif, dan pihak ketiga. Laporan tersebut harus diserahkan
efisien. kepada Dewan Komisaris selambat-lambatnya 2
d. Membantu Dewan Komisaris dalam mengkaji (dua) hari kerja setelah selesainya laporan.
efektivitas dan efisiensi sistem pengendalian 8. Menelaah dan memberikan saran dan rekomendasi
intern berdasarkan informasi yang diperoleh dari kepada Dewan Komisaris terkait dengan adanya
SKAI paling sedikit sekali dalam 1 (satu) tahun. rencana transaksi afiliasi material dan potensi
e. Memberikan rekomendasi kepada Dewan benturan kepentingan Bank yang disampaikan oleh
Komisaris terkait penyusunan rencana audit, Manajemen kepada Komite Audit.
ruang lingkup, dan anggaran SKAI.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 487
Page 486
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
9. Membantu Dewan Komisaris dalam melakukan Adapun kewenangan Komite Audit sebagai berikut:
pengawasan aktif terhadap fungsi kepatuhan dengan: 1. Mengakses dokumen, data dan informasi Bank,
a. Mengevaluasi pelaksanaan Fungsi Kepatuhan tentang karyawan, dana, aset serta sumber daya
Bank terhadap peraturan intern Bank Bank yang diperlukan.
dan peraturan perundang-undangan yang 2. Berkomunikasi langsung dengan karyawan Bank
berhubungan dengan kegiatan Bank paling termasuk Direksi dan/atau Senior Eksekutif/Officer
kurang 2 (dua) kali dalam 1 (satu) tahun. dan pihak yang menjalankan fungsi audit intern,
b. Memberikan saran untuk meningkatkan kualitas manajemen risiko, serta akuntan terkait tugas dan
pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank. tanggung jawab Komite Audit.
10. Membantu Dewan Komisaris dalam melakukan 3. Melibatkan pihak independen di luar Komite Audit
pengawasan aktif terhadap penerapan strategi anti- yang diperlukan untuk membantu pelaksanaan
fraud dengan mengkaji Laporan Penerapan Strategi tugasnya (jika diperlukan).
Anti-fraud yang disampaikan oleh unit Anti-fraud 4. Melakukan kewenangan lain yang diberikan oleh
Management. Dewan Komisaris.
11. Menjaga kerahasiaan dokumen, data dan informasi
Bank. RAPAT DAN TINGKAT KEHADIRAN KOMITE AUDIT
12. Ketua dan anggota Komite Audit melakukan penilaian Pelaksanaan Rapat Komite Audit merujuk pada
kinerja Komite Audit secara kolegial, individu masing- Piagam Komite Audit serta POJK No. 17 Tahun 2023,
masing anggota dan ketua Komite Audit, dengan yakni diselenggarakan dalam jangka waktu sekurang-
kriteria dan proses penilaian yang diatur dalam kurangnya 1 (satu) kali dalam 1 (satu) bulan. Komite Audit
Lampiran Piagam Komite Nominasi dan Remunerasi. wajib menyelenggarakan rapat yang dihadiri secara fisik
13. Ketua Komite Audit bertugas dan bertanggung jawab paling kurang 2 (dua) kali dalam setahun.
untuk melakukan koordinasi atas seluruh kegiatan
Komite Audit untuk memenuhi tujuan Komite Audit Rapat hanya dapat diselenggarakan apabila dihadiri oleh
sesuai dengan pembentukannya, di antaranya paling kurang 51% (lima puluh satu persen) dari total
bertanggung jawab untuk hal-hal sebagai berikut: anggota, termasuk Komisaris Independen dan Pihak
a. Menentukan rencana kerja tahunan; Independen. Selaras dengan penerapan HyWork (Hybrid
b. Menentukan jadwal rapat tahunan; Working, Happy Working) di Bank, rapat Komite Audit
c. Membuat laporan berkala mengenai kegiatan selama tahun 2025 dilaksanakan secara fisik, virtual
Komite Audit serta hal-hal yang dirasakan perlu maupun hybrid (fisik dan virtual).
untuk menjadi perhatian Dewan Komisaris;
d. Membuat self-assessment mengenai efektivitas Pada tahun 2025, Komite Audit telah melangsungkan
dari kegiatan Komite Audit; rapat sebanyak 13 (tiga belas) kali, di mana 5 (lima) kali
e. Menunjuk anggota Komite Audit non Komisaris rapat Komite Audit turut mengundang anggota Dewan
atau menunjuk pihak ketiga lainnya sebagai Pengawas Syariah khusus untuk pembahasan terkait
sekretaris Komite untuk mencatat rapat dan Prinsip Syariah dan termasuk 1 (satu) kali rapat gabungan
membuat risalah rapat Komite Audit. spesial dengan Komite Audit CIMB Group Holdings
14. Membantu Dewan Komisaris untuk memastikan Berhad (CIMBGH) dan CIMB Banking Group (CIMBG).
Direksi menerapkan keberlanjutan (sustainability) di
Bank.
TABEL KEHADIRAN ANGGOTA PADA RAPAT KOMITE AUDIT PERIODE JANUARI-DESEMBER 2025
Kehadiran
Kehadiran di Rapat Melalui Teknologi Rata-Rata Tingkat
Nama Kehadiran Fisik Tingkat Kehadiran
Komite Audit Telekonferensi atau Kehadiran
Telepresence
Dody Budi Waluyo 13 9 4 100%
Glenn M. S. Yusuf 12 10 2 92%
98%
Endang Kussulanjar S 13 11 2 100%
Angelique Dewi Daryanto 13 11 2 100%
488 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 487
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
AGENDA RAPAT KOMITE AUDIT
Agenda rapat Komite Audit yang dibahas selama tahun 2025, sebagai berikut:
No Tanggal Agenda
1 22 Januari 2025 • Audit Ekstern PwC Final Audit 2024
• Kinerja Keuangan per Desember 2024
• Draf Laporan Keuangan Publikasi per 31 Desember 2025
• Manajemen Anti-Fraud 4Q2024
• Ringkasan Audit Intern 4Q2024
• Rencana Audit Intern 2025
• Laporan Audit Intern Semester II 2024 ke OJK
2 24 Februari 2025 • Kinerja Keuangan per Januari 2025
• Penunjukan Auditor Ekstern 2025 dan Evaluasi Kinerja Auditor Ekstern 2024
• Laporan Direktur Kepatuhan, AML dan Sustainability 4Q2024
• Hasil QAR Intern 2024 dan Rencana 2025
• Hasil Audit Intern atas Kepatuhan Perbankan Syariah Semester II 2024
3 21 Maret 2025 • Kinerja Keuangan per Februari 2025
• Tinjauan Ekonomi dan Pasar
• Consumer Banking
• Ringkasan Audit Intern Februari 2025
4 21 April 2025 • Kinerja Keuangan per Maret 2025
• Draf Laporan Keuangan Publikasi per 31 Maret 2025
• Third Party Risk Management
• Manajemen Anti-Fraud 1Q2025
• Ringkasan Audit Intern 1Q2025
5 23 Mei 2025 • Kinerja Keuangan per April 2025
• Laporan Direktur Kepatuhan, AML dan Sustainability 1Q2025
• Ringkasan Audit Intern April 2025
6 23 Juni 2025 • Kinerja Keuangan per Mei 2025
• Keamanan Informasi, Tata Kelola Teknologi, dan Tata Kelola AI
• Emerging Business Banking
• Personal Credit Line
• Ringkasan Audit Intern Mei 2025
7 24 Juli 2025 • Kinerja Keuangan per Juni 2025
• Draf Laporan Keuangan Publikasi per 30 Juni 2025
• Laporan Manajemen Anti-Fraud 2Q2025
• Internal Control over Financial Reporting (ICoFR)
• Ringkasan Audit Intern 2Q2025
• Laporan Audit Intern Semester I 2025 kepada OJK
• Rencana Audit Intern Mid-Year 2025
8 21 Agustus 2025 Joint AC Meeting:
• CIMB Niaga – Gambaran Umum Bisnis
i. Kinerja dan Sorotan Keuangan Utama
ii. Industri Keuangan Secara Keseluruhan
• Manajemen Risiko
i. Struktur Tata Kelola dan Kewajiban Pelaporan
ii. Profil Risiko Entitas dan Risiko Utama
iii. Self-Risk Assessment
iv. Kejadian Operasional Kritis/Berat (jika ada)
• Kepatuhan
i. Struktur Tata Kelola dan Kewajiban Pelaporan
ii. Ringkasan Hasil Review/Rekomendasi Regulator (jika ada)
iii. Pedoman dan Surat Edaran Baru/Signifikan dari Regulator
iv. Sanksi/Penalti dari Regulator (jika ada)
• Corporate Assurance
i. Struktur Tata Kelola, Kewajiban Pelaporan, dan Sumber Daya Audit
ii. Sorotan Utama
- Ringkasan Hasil Audit
- Isu-Isu Utama dan Tindakan Perbaikan oleh Manajemen
- Pelaksanaan Rencana Audit, Area Fokus dan Emerging Risk
• Manajemen Fraud
9 25 Agustus 2025 • Kinerja Keuangan per Juli 2025
• PT CIMB Niaga Sekuritas
• Laporan Direktur Kepatuhan, AML dan Sustainability 2Q2025
• Ringkasan Audit Intern Juli 2025
• Hasil Audit Intern atas Kepatuhan Perbankan Syariah Semester I 2025
10 24 September 2025 • Rencana Audit Ekstern 2025
• Kinerja Keuangan per Agustus 2025
• Tinjauan Ekonomi dan Pasar
• Commercial Banking
• Ringkasan Audit Intern Agustus 2025
• Rencana Transformasi Corporate Assurance 2.0
• Update Rencana Audit Intern 2025
11 23 Oktober 2025 • Kinerja Keuangan per September 2025
• Draf Laporan Keuangan Publikasi per September 2025
• Special Asset Update
• Manajemen Anti-Fraud 3Q2025
• Anti Penyuapan dan Korupsi
• Ringkasan Audit Intern 3Q2025
• Perkembangan QAR Intern 2025
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 489
Page 488
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
No Tanggal Agenda
12 24 November 2025 • Kinerja Keuangan per Oktober 2025
• Third Party Risk Management
• Keamanan Informasi, Tata Kelola Teknologi, dan Tata Kelola AI
• Laporan Direktur Kepatuhan, AML dan Sustainability 3Q2025 (termasuk Rencana Aksi Keuangan
Berkelanjutan)
• Ringkasan Audit Intern Oktober 2025
• Evaluasi Komite Audit 2025 atas Fungsi Audit Intern (termasuk Penelaahan Kompetensi dan Kualifikasi CAE)
13 11 Desember 2025 • Audit Ekstern PwC Interim 2025
• Kinerja Keuangan per November 2025
• Update Rencana Audit Intern 2025 dan Hasil Assessment Risiko 2026
• Ringkasan Audit Intern November 2025
• Fokus dan Rencana Kerja Komite Audit 2026
LAPORAN PELAKSANAAN TUGAS KOMITE secara mendalam dan komprehensif berkaitan dengan
AUDIT TAHUN 2025 sistem pengendalian intern dan sistem manajemen
Selama tahun 2025, laporan pelaksanaan tugas Komite risiko. Melalui evaluasi yang telah dilakukan, Komite
Audit yang meliputi aktivitas dan rekomendasi yang Audit juga melihat serta menyatakan bahwa sistem
dihasilkan, sebagai berikut: pengendalian intern dan sistem manajemen risiko yang
1. Melakukan kajian terhadap akuntabilitas dan diterapkan oleh CIMB Niaga sepanjang tahun 2025 telah
transparansi laporan keuangan. berjalan efektif, memadai serta mampu mengelola risiko-
2. Melakukan kajian terhadap kualitas aset, tantangan risiko dan peluang bisnis guna mendukung Bank dalam
dalam menyeimbangkan pertumbuhan pinjaman mencapai tujuan bisnisnya tanpa mengorbankan kinerja
dan kualitas kredit serta berlanjutnya volatilitas keuangan, kepatuhan dan/atau reputasi.
makro ekonomi.
3. Melakukan kajian terhadap ketahanan struktur Dalam pandangan Komite Audit, CIMB Niaga saat
kepatuhan dan pengendalian Bank (termasuk ini memiliki sistem pengendalian intern dan sistem
peluang dan risiko keberlanjutan serta peluang dan manajemen risiko yang baik melalui penyediaan tools
risiko perubahan iklim). yang dapat mengantisipasi dan mengelola risiko,
4. Melakukan kajian terhadap efektivitas pencegahan, mempertimbangkan perubahan profil risiko yang
deteksi, dan investigasi fraud. diakibatkan oleh perubahan strategi bisnis, serta
5. Melakukan kajian terkait cybersecurity and resilence mencermati faktor ekstern dan ketentuan regulator. Hal
dan juga tata kelola dan perlindungan data. ini juga tercermin dari efektivitas pelaksanaan fungsi-
6. Kontrol terkait pertumbuhan bisnis dan strategi. fungsi pengendalian intern dan manajemen risiko,
antara lain fungsi audit intern, kepatuhan, finansial, dan
PERNYATAAN KOMITE AUDIT ATAS operasional kontrol.
KECUKUPAN SISTEM PENGENDALIAN INTERN
DAN SISTEM MANAJEMEN RISIKO RENCANA KERJA TAHUN 2026
Komite Audit telah melaksanakan tugas dan tanggung Ke depan, Komite Audit telah menetapkan rencana kerja
jawab selama tahun 2025, termasuk juga melakukan dengan memberikan prioritas strategis pada beberapa
evaluasi terhadap aspek kritis dalam pengelolaan Bank hal di antaranya, sebagai berikut:
Ketahanan Digital, Risiko Keuangan Pengawasan atas Kepatuhan
Data dan Operasional dan Risiko Kredit terhadap Regulasi dan Tata Kelola
Meningkatnya ancaman siber global dan Ketidakpastian ekonomi dan tarif • Kepatuhan dan kesiapan tekait
domestik, sehingga akan berfokus kepada: internasional, sehingga akan berfokus keberlanjutan dan perubahan iklim.
• Ketahanan dan keamanan siber serta kepada: • Operasi cabang dan tata kelola customer
privasi data. • Manajemen risiko kredit dan loan posture. channel.
• Transformasi digital dan tata kelola • Internal Control Over Financial Reporting
teknologi. (ICOFR).
• Manajemen data, analitik dan kesesuaian • Tata kelola konglomerasi dan integrasi
dengan regulasi. anak perusahaan.
490 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 489
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
REMUNERASI ANGGOTA KOMITE AUDIT
1. PAKET REMUNERASI DAN FASILITAS LAIN YANG DITERIMA
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun oleh Anggota Komite Audit
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain 2025 2024
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Remunerasi (gaji, tunjangan rutin dan fasilitas lain dalam bentuk
4 14.154 6 13.129
non-natura)
Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi, asuransi
- - - -
kesehatan, dan lain-lain) yang:
a. Dapat dimiliki - - - -
b. Tidak dapat dimiliki 2 66 3 166
Total 4 14.220 6 13.294
Termasuk anggota Komite yang baru menjabat atau berhenti di tahun bersangkutan
Jumlah Anggota Komite Audit
Remunerasi Per Orang
2025 2024
Di atas Rp5 miliar 2 1
Di atas Rp2 miliar s/d Rp5 miliar - 1
Di atas Rp1 miliar s/d Rp2 miliar 2 3
Di atas Rp500 juta s/d Rp1 miliar - -
Rp500 juta ke bawah - 1
Termasuk anggota Komite yang baru menjabat atau berhenti di tahun bersangkutan
2. REMUNERASI YANG BERSIFAT VARIABEL BAGI ANGGOTA KOMITE AUDIT
Jumlah diterima dalam 1 Tahun oleh Anggota Komite Audit
Remunerasi yang Bersifat Variabel* 2025 2024
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Total Nihil Nihil Nihil Nihil
*
Remunerasi yang dikaitkan dengan kinerja dan risiko (antara lain tantiem/bonus)
Seluruh anggota Komite Audit CIMB Niaga tidak menerima remunerasi yang bersifat variabel (saham atau bonus, baik
bonus/saham kinerja, bonus/saham non kinerja, maupun opsi saham).
Dody Budi Waluyo
Ketua Komite Audit
Glenn M. S. Yusuf Endang Kussulanjari S. Angelique Dewi Daryanto
Anggota Komite Audit Anggota Komite Audit Anggota Komite Audit
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 491
Page 490
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
KOMITE PEMANTAU RISIKO
Komite Pemantau Risiko (KIPER) merupakan komite agar selaras dengan ketentuan yang berlaku dan
dibawah Dewan Komisaris yang dibentuk untuk kebutuhan Bank, dengan pembaruan terakhir dilakukan
mendukung pelaksanaan fungsi pengawasan atas pada tanggal 25 Juli 2024 dan telah diunggah di situs web
penerapan manajemen risiko di seluruh aktivitas Bank. Bank.
KIPER memastikan bahwa kerangka, prosedur, proses,
dan praktik manajemen risiko Bank telah memadai Piagam KIPER berisi:
serta sejalan dengan prinsip kehati-hatian, metodologi 1. Tujuan
pengelolaan risiko yang efektif, praktik perbankan 2. Keanggotaan (Komposisi, Persyaratan Keanggotaan,
yang sehat dan sesuai ketentuan yang berlaku. Melalui Independensi, dan Masa Tugas)
pembentukannya, KIPER memperkuat kemampuan 3. Tugas dan Tanggung Jawab
Bank dalam memantau dan mengendalikan profil risiko 4. Wewenang
dari kegiatan usaha agar tetap berada dalam batas dan 5. Tata Cara Penyelenggaraan Rapat
limit risiko yang dapat diterima, sekaligus mendukung 6. Etika dan Waktu Kerja
keberlanjutan kinerja dan profitabilitas Bank. KIPER juga 7. Pelaporan
berperan dalam mendorong pengembangan budaya
manajemen risiko yang kuat, konsisten, dan terintegrasi di MASA JABATAN
seluruh jenjang organisasi sebagai bagian dari komitmen Masa jabatan anggota KIPER yang diangkat pada saat
Bank terhadap tata kelola perusahaan yang baik. periode berjalan masa jabatan Dewan Komisaris akan
berakhir bersamaan dengan berakhirnya masa jabatan
DASAR HUKUM Dewan Komisaris tersebut. Masa jabatan KIPER tidak
Pembentukan KIPER merujuk pada peraturan-peraturan boleh lebih lama dari masa jabatan Dewan Komisaris
sebagai berikut: sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar dan Piagam
1. POJK dan SEOJK tentang Penerapan Tata Kelola bagi KIPER, serta memungkinkan untuk dapat diangkat
Bank Umum; kembali.
2. Anggaran Dasar Bank; dan
3. Kebijakan Pokok Perusahaan CIMB Niaga. JUMLAH, SUSUNAN, DAN KOMPOSISI
KEANGGOTAAN KOMITE PEMANTAU RISIKO
PIAGAM KOMITE PEMANTAU RISIKO Hingga 31 Desember 2025, keanggotaan KIPER
KIPER memiliki Piagam yang mengatur di antaranya berjumlah 7 (tujuh) orang, yang terdiri dari 3 (tiga)
struktur keanggotaan, tugas dan tanggung jawab, Komisaris Independen, 2 (dua) Komisaris dan 2 (dua)
wewenang, aktivitas dan tata cara penyelenggaraan rapat Pihak Independen dengan keahlian, kompetensi dan
untuk mendukung efektivitas komite dalam menjalankan kualifikasi di bidang keuangan dan manajemen risiko,
fungsinya. Secara berkala, Piagam KIPER ditinjau kembali sebagai berikut:
SUSUNAN ANGGOTA KOMITE PEMANTAU RISIKO TAHUN 2025
No Nama Jabatan di Bank Posisi di Komite Periode Jabatan
1 Glenn M. S. Yusuf Wakil Presiden Komisaris (Independen) Ketua 2024-2027
2 Didi Syafruddin Yahya Presiden Komisaris Anggota 2023-2026
3 Vera Handajani Komisaris Anggota 2025-2028
4 Farina J. Situmorang Komisaris Independen Anggota 2023-2026
5 Dody Budi Waluyo Komisaris Independen Anggota 2024-2027
6 Ronald T. A. Kasim Pihak Independen Anggota 2024-2027
7 Angelique Dewi Daryanto Pihak Independen Anggota 2025-2028
492 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 491
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PROFIL ANGGOTA KOMITE PEMANTAU RISIKO
Diangkat sebagai Ketua KIPER efektif sejak 6 Oktober 2020, setelah sebelumnya menjadi Anggota
KIPER hingga 16 September 2020, serta merangkap sebagai Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
(NomRem) dan Anggota Komite Audit. Pengangkatan kembali sebagai Ketua KIPER pada tanggal 18 April
2024.
Beliau menjabat juga sebagai Wakil Presiden Komisaris (Independen).
Profil lengkap tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Ketua KIPER
Keputusan Sirkuler Direksi No. 002/SIR/DIR/IV/2024 tanggal 18 April 2024.
Glenn M. S. Yusuf
Ketua Komite Pemantau Risiko
Diangkat sebagai Anggota KIPER efektif sejak 26 November 2019 dan diangkat kembali untuk posisi yang
sama efektif sejak 10 April 2023, serta merangkap sebagai Anggota Komite NomRem.
Beliau menjabat juga sebagai Presiden Komisaris.
Profil lengkap tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Anggota KIPER
Keputusan Sirkuler Direksi No. 004/SIR/DIR/VIII/2023 tanggal 9 Agustus 2023.
Didi Syafruddin Yahya
Anggota Komite Pemantau Risiko
Diangkat sebagai Anggota KIPER efektif sejak 25 Januari 2022 dan diangkat kembali untuk posisi yang
sama efektif sejak 12 Maret 2025.
Beliau menjabat juga sebagai Komisaris.
Profil lengkap tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Anggota KIPER
Keputusan Sirkuler Direksi No. 001/SIR/DIR/III/2015 tanggal 12 Maret 2025.
Vera Handajani
Anggota Komite Pemantau Risiko
Diangkat sebagai Anggota KIPER efektif sejak 25 Januari 2024.
Beliau menjabat juga sebagai Komisaris Independen.
Profil lengkap tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Anggota KIPER
Keputusan Sirkuler Direksi No. 004/SIR/DIR/VIII/2023 tanggal 9 Agustus 2023.
Farina J. Situmorang
Anggota Komite Pemantau Risiko
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 493
Page 492
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Diangkat sebagai Anggota KIPER efektif sejak 21 Agustus 2024 serta merangkap sebagai Ketua Komite
Audit dan sebagai Ketua Komite Tata Kelola Terintegrasi.
Beliau menjabat juga sebagai Komisaris Independen.
Profil lengkap tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Anggota KIPER
Keputusan Sirkuler Direksi No. 002/SIR/DIR/IV/2024 tanggal 18 April 2024.
Dody Budi Waluyo
Anggota Komite Pemantau Risiko
Diangkat sebagai Anggota KIPER efektif sejak 20 Januari 2023 dan diangkat kembali untuk posisi yang
sama efektif sejak tanggal 18 April 2024.
Riwayat Doctor of Philosophy (PhD) di bidang Inovasi Kepemimpinan dan Kebijakan dari
Pendidikan Universitas Gadjah Mada – Yogyakarta, Indonesia (2019)
& Sertifikasi Master of Business Administration (MBA) – Administrasi Bisnis & Manajemen dari
Profesional Creighton University-Omaha, Nebraska, Amerika Serikat (1994)
Bachelor of Science di bidang Administrasi Bisnis, jurusan Keuangan (BSBA) dari
Creighton University – Omaha, Nebraska, Amerika Serikat (1992)
Chartered Financial Analyst (CFA)
Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7 (BSMR)
Riwayat Komisaris Utama di PT Bangun Percaya Sosial – Jakarta, Indonesia (2022-2023)
Pekerjaan Chief Advisor di PT Advance Intelligence Indonesia – Jakarta, Indonesia (2019-2023)
Country Director di PT Trusting Social Indonesia – Jakarta, Indonesia (2017-2020)
Direktur di PT Trust Teknologi Finansial (TrustIQ) – Jakarta, Indonesia (2018-2019)
Ronald T. A. Kasim Presiden Direktur di PT Pefindo Biro Kredit (PBK) – Jakarta, Indonesia (2015-2017)
Anggota Komite Pemantau Risiko Presiden Direktur di PT Pemeringkat Efek Indonesia (PEFINDO) – Jakarta, Indonesia (2010-
2015)
Senior Vice President – Strategic Information Management di PT Permata Bank Tbk – Jakarta,
Indonesia (2009-2010)
Usia 58 tahun Project Manager – Risk Management Products di Fermat (salah satu unit bisnis dari Moody’s
Investors Service) – Paris, Dubai, Singapore (2007-2009)
Jenis Kelamin Laki-laki Senior Risk Management Consultant – Banking Risk Product di IPS-Sendero (salah satu unit
Kewarganegaraan Indonesia bisnis dari Fiserv, Inc.) – Scottsdale, AZ, USA (2004-2007)
Finance Officer dan Head of Financial Strategic Group (termasuk bertanggung jawab dalam
Domisili Jakarta hal akuntansi) di First National Capital Markets, Inc. – Omaha, NE, USA (2001 – 2004)
Lead Financial Analyst of Asset-Liability Management Group di First National Bank of Omaha
– Omaha, NE, USA (1999 – 2001)
Head of Financial Institution Ratings Division di PT Pemeringkat Efek Indonesia (PEFINDO) –
Jakarta, Indonesia (1994 – 1998)
Jabatan Lainnya Komisaris Utama di PT Kredit Biro Indonesia Jaya – Jakarta, Indonesia (2022-sekarang)
Komisaris Independen di PT Atome Finance Indonesia – Jakarta, Indonesia
(2022-sekarang)
Direktur Utama di PT Kredit Pintar Indonesia - Jakarta, Indonesia (2024-sekarang)
Kepemilikan Nihil
Saham
Hubungan Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Komite lainnya, anggota Dewan Komisaris,
Afiliasi anggota DPS, anggota Direksi, maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali.
Dasar Hukum Keputusan Sirkuler Direksi No. 002/SIR/DIR/IV/2024 tanggal 18 April 2024.
Pengangkatan
sebagai
Anggota KIPER
Diangkat sebagai Anggota KIPER efektif sejak 26 Agustus 2024 dan diangkat kembali untuk posisi yang
sama efektif sejak 12 Maret 2025 serta merangkap sebagai Anggota Komite Audit dan Anggota Komite
Tata Kelola Terintegrasi.
Profil lengkap tercantum dalam Profil Komite Audit.
Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Anggota KIPER
Keputusan Sirkuler Direksi No. 001/SIR/DIR/III/2025 tanggal 12 Maret 2025.
Angelique Dewi Daryanto
Anggota Komite Pemantau Risiko
494 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 493
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PELATIHAN ANGGOTA KOMITE PEMANTAU 1. Mengevaluasi tentang kesesuaian antara kebijakan
RISIKO manajemen risiko dengan pelaksanaan kebijakan
Data pelatihan anggota Komite Pemantau Risiko pada terkait;
tahun 2025 tercantum dalam Bab Profil Perusahaan 2. Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan tugas
pada Laporan Tahunan ini. Komite Manajemen Risiko dan Satuan Kerja
Manajemen Risiko;
PERNYATAAN INDEPENDENSI KOMITE 3. Memantau dan memelihara tingkat kesehatan Bank;
PEMANTAU RISIKO 4. Memantau penerapan dan pengelolaan risiko Bank
KIPER menjalankan tugas, tanggung jawab dan wewenang secara umum, risiko terintegrasi, risiko terkait
secara profesional dan independen tanpa campur iklim, country dan transfer risk, serta risiko spesifik
tangan dari pihak manapun yang tidak sesuai dengan lainnya termasuk risiko hukum, kepatuhan, stratejik,
peraturan perundang- undangan. Seluruh anggota reputasi, teknologi informasi dan keamanan Siber,
KIPER menyatakan telah memenuhi semua kriteria serta pengelolaan tingkat permodalan.
independensi dan mampu untuk menjalankan tugasnya
secara independen, menjunjung tinggi kepentingan Bank RAPAT DAN TINGKAT KEHADIRAN KOMITE
dan tidak dapat dipengaruhi oleh pihak manapun. Hal ini PEMANTAU RISIKO
didukung dengan komposisi keanggotaan KIPER terdiri KIPER wajib menyelenggarakan rapat sekurang-
dari 1 (satu) orang Ketua yang merupakan Komisaris kurangnya 1 (satu) kali dalam sebulan serta dihadiri
Independen, 2 (dua) orang anggota yang merupakan secara fisik paling kurang 2 (dua) kali dalam setahun.
Komisaris Independen, 2 (dua) orang anggota yang Rapat hanya dapat diselenggarakan apabila dihadiri oleh
merupakan Komisaris dan 2 (dua) orang anggota non paling kurang 51% (lima puluh satu persen) dari total
Komisaris dari Pihak Independen. anggota, termasuk seorang Komisaris Independen dan
seorang Pihak Independen.
TUGAS, TANGGUNG JAWAB, DAN WEWENANG
Tugas, tanggung jawab dan wewenang utama KIPER adalah Sepanjang tahun 2025, KIPER telah menyelenggarakan
untuk memberikan rekomendasi dalam kaitannya untuk: rapat sebanyak 12 (dua belas kali).
TABEL KEHADIRAN ANGGOTA PADA RAPAT KOMITE PEMANTAU RISIKO PERIODE JANUARI-DESEMBER 2025
Kehadiran
Kehadiran di Rapat Melalui Teknologi Rata-Rata Tingkat
Nama Komite Pemantau Kehadiran Fisik Tingkat Kehadiran
Telekonferensi atau Kehadiran
Risiko Telepresence
Glenn M. S. Yusuf 12 11 1 100%
Didi Syafruddin Yahya 12 11 1 100%
Vera Handajani 11 5 6 92%
Farina J. Situmorang 12 3 9 100% 99%
Dody Budi Waluyo 12 12 0 100%
Ronald T. A. Kasim 12 7 5 100%
Angelique Dewi Daryanto 12 10 2 100%
AGENDA RAPAT KOMITE PEMANTAU RISIKO
Pada tahun 2025, rapat KIPER membahas agenda- agenda sebagai berikut:
No Tanggal Agenda
1. 4 Februari 2025 • Prospek Ekonomi
• Risk Report per 31 Desember 2024 (termasuk Risk Posture Compliance Kuartal IV-2024, dan Risk Appetite Statement
(RAS) per 31 Desember 2024)
• Profil Risiko Kuartal IV-2024, RBBR Semester II-2024 dan ICAPP Semester II-2024
• Postur Risiko 2025 – Validasi Anggaran
• Laporan Keuangan Kuartalan (Kuartal IV-2024)
• Rencana Kerja KIPER: Realisasi Tahunan 2024 dan Rencana Kerja 2025
2. 3 Maret 2025 • Prospek Ekonomi
• Update terkait Risiko Kepatuhan, AML, Hukum & Keberlanjutan
• Risk Appetite Statement (RAS) per 31 Januari 2025)
• Risk Hotspot & Emerging Risk (Kuartal IV-2024)
• Hasil Stress Test BNM Desember 2024
• Realisasi Rencana Kerja 2024 & Rencana Kerja 2025: Komite Manajemen Risiko (RMC) & Unit Kerja Manajemen
Risiko (RMU)
• Update terkait Credit Assurance Testing
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 495
Page 494
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
No Tanggal Agenda
3. 26 Maret 2025 • Analisa Dampak dari Volatilitas Pasar Terkini terhadap Portofolio Kredit dan Risiko Pasar
• Risk Appetite Statement (RAS) per 28 Februari 2025
• Risk Appetite Statement (RAS) untuk tahun 2025
• Update terkait Risiko Teknologi Informasi
4. 23 April 2025 • Prospek Ekonomi dan Efek dari Tarif Trump
• Risk Report per 31 Maret 2025 (termasuk Risk Posture Compliance Kuartal I-2025, dan Risk Appetite Statement
(RAS) per 31 Maret 2025)
• Laporan Keuangan Kuartalan (Kuartal I-2025)
• Update terkait Manajemen Portofolio Kredit Corporate Banking
• Profil Risiko Kuartal I-2025
• Update terkait ALCO
5. 27 Mei 2025 • Prospek Ekonomi
• Update terkait Risiko Kepatuhan, AML, Hukum & Keberlanjutan
• Risk Appetite Statement (RAS) per 30 April 2025 (termasuk Escalated Operational Risk Event)
• Risk Hotspot & Emerging Risk (Kuartal I-2025)
• Hasil Group Wide Stress Test (GWST) Desember 2024 & Hasil Bottom Up Stress Test (BUST) Desember 2024
• Update terkait Credit Assurance Testing
6. 30 Juni 2025 • Prospek Ekonomi
• Risk Appetite Statement (RAS) per 31 Mei 2025
• Update terkait Risiko Teknologi Informasi
• Update terkait Manajemen Portofolio Kredit Commercial Banking
• Rencana Kerja KIPER 2025: Realisasi YTD
7. 23 Juli 2025 • Prospek Ekonomi
• Risk Report per 30 Juni 2025 (termasuk Risk Posture Compliance Kuartal II-2025, dan Risk Appetite Statement
(RAS) per 30 Juni 2025)
• Profil Risiko Kuartal II-2025, Penilaian Tingkat Kesehatan Bank berdasarkan Risiko Semester I-2025 & ICAAP
Semester I-2025
• Update Terkait Utilisasi Kredit Jumlah Besar (Semester I-2025)
• Laporan Keuangan Kuartalan (Kuartal II-2025)
• Update Terkait ALCO (termasuk Liquidity Gap Refreshment)
8. 28 Agustus 2025 • Prospek Ekonomi
• Update terkait Risiko Kepatuhan, AML, Hukum & Keberlanjutan
• Risk Appetite Statement (RAS) per 31 Juli 2025
• Update terkait Portofolio Kredit Konsumer (termasuk Analisa Delinquency Portofolio Mortgage)
• Risk Hotspot & Emerging Risk (Kuartal II-2025)
• Hasil Climate Risk Scenario Analysis
• Penyesuaian Kebijakan Pokok Perkreditan dan Kebijakan Pokok Pembiayaan Syariah
• Update terkait Credit Assurance Testing
9. 22 September 2025 • Prospek Ekonomi
• Postur Risiko 2026
• Update terkait Pengelolaan Portofolio Enterprise Business Banking
• Strategi Pendanaan Bank Umum Syariah
• Risk Appetite Statement (RAS) per 31 Agustus 2025
• Update terkait Risiko Teknologi Informasi
10. 27 Oktober 2025 • Prospek Ekonomi
• Strategi Bisnis & Pengelolaan Kualitas Portofolio CNAF
• Update terkait Risiko Reputasi
• Laporan Keuangan Kuartalan (Kuartal III-2025)
• Risk Report per 30 September 2025 (termasuk Risk Posture Compliance Kuartal III-2025, Risk Appetite Statement
(RAS) per 30 September 2025, serta Escalated Operational Risk Event)
• Laporan Profil Risiko Kuartal III-2025
11. 21 November 2025 • Prospek Ekonomi
• Update terkait Risiko Kepatuhan, AML, Hukum & Keberlanjutan
• Risk Appetite Statement (RAS) per 31 Oktober 2025
• Update terkait Kebijakan Risiko Likuiditas & Kebijakan IRRBB
• Risk Hotspot & Emerging Risk (Kuartal III-2025)
• Hasil Group Wide Stress Test (GWST) Juni 2025
12. 12 Desember 2025 • Prospek Ekonomi
• Risk Appetite Statement (RAS) per 30 November 2025
• Update terkait Risiko Teknologi Informasi
• Update terkait Manajemen Risiko Operasional
• Update terkait NPF Syariah
• Update terkait Credit Assurance Testing
• Kaji Ulang Kebijakan Manajemen Risiko (Notifikasi atas Kaji Ulang Kerangka Manajemen Risiko Pasar,
Notifikasi atas Kaji Ulang Kebijakan ICAAP, dan Update atas Kebijakan Manajemen Risiko Terintegrasi)
• Update hasil due diligent dampak lingkungan debitur Corporate Banking
496 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 495
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
LAPORAN PELAKSANAAN TUGAS KOMITE 3. Pemantauan kondisi risiko kredit Bank melalui
PEMANTAU RISIKO TAHUN 2025 pembahasan:
Pada tahun 2025, terdapat 91 (sembilan puluh satu) a. Status kualitas aset setiap segmen kredit dalam
agenda rencana kerja yang ditetapkan dari awal tahun, rangka memastikan bahwa masing-masing unit
serta 11 (sebelas) agenda tambahan untuk memastikan bisnis telah melakukan langkah-langkah yang
bahwa pertemuan KIPER membahas topik-topik terkait diperlukan guna menjaga dan memperbaiki
risiko terbaru dan paling relevan di Bank. Pelaksanaan kualitas aset Bank sehingga sesuai dengan risk
tugas KIPER termasuk di antaranya berbagai aktivitas posture dan risk appetite yang ditetapkan;
dan rekomendasi yang dihasilkan sepanjang tahun buku b. Rencana bisnis dan strategi masing-masing unit
2025, meliputi: bisnis serta anak perusahaan; dan
1. Melakukan kaji ulang dan penyampaian rekomendasi c. Hasil kajian dari Credit Assurance Testing yang
kepada Dewan Komisaris atas: dipresentasikan setiap 3 (tiga) bulan dalam upaya
a. Kebijakan/kerangka kerja dan implementasinya penyempurnaan proses underwriting.
yang dilakukan oleh Direksi berkaitan dengan 4. Evaluasi langkah terhadap strategi Bank dan critical
manajemen risiko; dan event melalui pembahasan:
b. Penetapan risk appetite, antara lain risk appetite a. Laporan mengenai kasus-kasus signifikan untuk
statement, dan risk posture. meninjau strategi Bank dalam menyikapi kasus-
2. Evaluasi pelaksanaan tugas Komite Manajemen kasus tersebut;
Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko serta b. Strategi atas unit bisnis terkait untuk memperbaiki
evaluasi kesesuaian antara kebijakan manajemen kualitas portofolio dan atau proses bisnis;
risiko dengan pelaksanaannya melalui pembahasan: c. Laporan terkini mengenai perkembangan strategi
a. Strategi dan kebijakan Manajemen Risiko untuk pemisahan bisnis Syariah (Sharia Spin Off); dan
berbagai aspek risiko, termasuk di antaranya d. Laporan analisa dampak perkembangan faktor
Risiko Kredit, Risiko Operasional, Risiko Likuiditas, eksternal yang signifikan, seperti kebijakan
Risiko Pasar, Risiko Hukum, Risiko Kepatuhan, Trump’s tariff dan bencana hidrometeorologi,
Risiko Reputasi, Risiko Keberlanjutan, Risiko terhadap portofolio dan atau proses bisnis.
Strategi, dan Risiko Teknologi Informasi;
b. Manajemen Risiko terkait permodalan, antara lain EVALUASI KOMITE PEMANTAU RISIKO ATAS
ICAAP dan pelaksanaan stress test; PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO DI BANK
c. Laporan internal yang meliputi hasil pemantauan Pada tahun 2025, KIPER melakukan evaluasi menyeluruh
atas material & emerging risk, kondisi makro atas implementasi sistem manajemen risiko Bank dan
ekonomi, kinerja keuangan Bank dan indikator menilai bahwa penerapannya telah memadai serta
risiko dalam rangka memastikan kesesuaian sejalan dengan kebutuhan Bank. Sepanjang tahun, KIPER
dengan risk appetite Bank; mengelola profil risiko secara aktif melalui pemantauan
d. Laporan wajib kepada pengawas Bank yang terdiri risiko inheren, penguatan kualitas manajemen risiko,
dari Laporan Profil Risiko, Laporan Kesehatan dan penerapan GCG yang konsisten melalui beragam
Bank dan laporan-laporan lainnya dalam rangka komite risiko.
memastikan kesesuaian penyampaian informasi
kepada pengawas Bank atas kondisi risiko yang KIPER juga berfokus memaksimalkan nilai bagi pemegang
dihadapi Bank; dan saham melalui pengelolaan modal yang komprehensif,
e. Implementasi manajemen risiko terkait iklim, di penguatan profitabilitas, serta pengembangan bisnis
antaranya mencakup (i) penyampaian laporan yang berkelanjutan. Upaya ini memastikan bahwa
climate scenario analysis (CSA) untuk melihat tingkat kesehatan Bank tetap terjaga dan mendukung
dampak dari risiko iklim terhadap portofolio kredit keberlanjutan pertumbuhan Bank di tengah dinamika
dan pasar Bank di sektor prioritas dan kenaikan industri perbankan.
pencadangan serta posisi modal Bank, serta (ii)
penetapan dan pelaporan matriks risk appetite RENCANA KERJA TAHUN 2026
dan pelaporannya untuk aspek keberlanjutan, Ke depan KIPER akan terus melaksanakan tugas dan
termasuk risiko iklim untuk memantau eksposur tanggung jawab utamanya dalam mendukung efektivitas
Bank terhadap sektor yang carbon intensive. pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris
yang berkaitan dengan manajemen risiko. KIPER akan
terus proaktif memantau dan mengangkat isu-isu terkait
risiko terbaru sehingga secara terus menurus tetap
relevan dan up-to-date dengan risiko yang dihadapi oleh
Bank.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 497
Page 496
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
REMUNERASI ANGGOTA KOMITE PEMANTAU RISIKO
1. PAKET REMUNERASI DAN FASILITAS LAIN YANG DITERIMA
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun oleh Anggota Komite Pemantau Risiko
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain 2025 2024
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Remunerasi (gaji, tunjangan rutin dan fasilitas lain dalam bentuk
7 25.073 9 23.874
non-natura)
Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi, asuransi
- - - -
kesehatan, dan lain-lain) yang:
a. Dapat dimiliki - - - -
b. Tidak dapat dimiliki 4 174 6 233
Total 7 25.247 9 24.107
Termasuk anggota Komite yang baru menjabat atau berhenti di tahun bersangkutan.
Jumlah Anggota Komite Pemantau Risiko
Remunerasi Per Orang
2025 2024
Di atas Rp5 miliar 3 1
Di atas Rp2 miliar s/d Rp5 miliar 1 4
Di atas Rp1 miliar s/d Rp2 miliar 3 3
Di atas Rp500 juta s/d Rp1 miliar - 1
Rp500 juta ke bawah - -
Termasuk anggota Komite yang baru menjabat atau berhenti di tahun bersangkutan.
2. REMUNERASI YANG BERSIFAT VARIABEL BAGI ANGGOTA KOMITE PEMANTAU RISIKO
Jumlah diterima dalam 1 Tahun oleh Anggota Komite Pemantau Risiko
Remunerasi yang Bersifat Variabel* 2025 2024
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Total Nihil Nihil Nihil Nihil
*
Termasuk anggota Komite yang baru menjabat atau berhenti di tahun bersangkutan.
Seluruh anggota KIPER CIMB Niaga tidak menerima remunerasi yang bersifat variabel (saham atau bonus, baik bonus/
saham kinerja, bonus/saham non kinerja, maupun opsi saham).
Glenn M. S. Yusuf
Ketua Komite Pemantau Risiko
Didi Syafruddin Yahya Vera Handajani Farina J. Situmorang
Anggota Komite Pemantau Risiko Anggota Komite Pemantau Risiko Anggota Komite Pemantau Risiko
Dody Budi Waluyo Ronald T. A. Kasim Angelique Dewi Daryanto
Anggota Komite Pemantau Risiko Anggota Komite Pemantau Risiko Anggota Komite Pemantau Risiko
498 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 497
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI
Komite Nominasi dan Remunerasi (NomRem) dibentuk Piagam Komite NomRem mengatur beberapa hal
guna mendukung Dewan Komisaris dalam menjalankan mengenai:
fungsi pengawasan terkait proses nominasi dan 1. Tujuan
penetapan remunerasi. Komite NomRem memberikan 2. Komposisi, struktur, masa tugas dan keanggotaan
rekomendasi atas calon anggota Dewan Komisaris, Komite
Direksi, Dewan Pengawas Syariah, serta anggota Komite 3. Persyaratan keanggotaan
di tingkat Dewan Komisaris, sekaligus menelaah kerangka 4. Tugas dan tanggung jawab
remunerasi bagi Pejabat Eksekutif dan Pegawai. Seluruh 5. Wewenang
rekomendasi dan kajian Komite NomRem disusun 6. Tata cara dan prosedur penyelenggaraan rapat
berdasarkan prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang 7. Etika dan waktu kerja
Baik, sehingga kebijakan yang dihasilkan tetap objektif, 8. Tata cara dan prosedur kerja
transparan, dan selaras dengan kepentingan jangka 9. Pelaporan
panjang Bank.
MASA JABATAN
DASAR HUKUM Masa jabatan anggota Komite NomRem yang diangkat
Pembentukan Komite NomRem CIMB Niaga merujuk pada saat periode berjalan masa jabatan Dewan
pada beberapa dasar hukum peraturan-peraturan Komisaris akan berakhir bersamaan dengan berakhirnya
sebagai berikut: masa jabatan Dewan Komisaris tersebut. Ketentuan
1. POJK dan SEOJK terkait penerapan GCG Bank, Komite yang berlaku menjelaskan bahwa masa jabatan Komite
Nominasi dan Remunerasi, Tata Kelola Pemberian NomRem tidak boleh lebih lama dari masa jabatan Dewan
Remunerasi, Prinsip Kehati-hatian bagi Bank Umum Komisaris sesuai dengan POJK No. 34/POJK.04/2014 dan
yang melakukan Penyerahan Sebagian Pelaksanaan Piagam Komite NomRem, serta memungkinkan untuk
Pekerjaan kepada Pihak Lain serta Direksi dan Dewan dapat diangkat kembali.
Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik.
2. Anggaran Dasar CIMB Niaga tentang tugas dan JUMLAH, SUSUNAN, DAN KOMPOSISI
wewenang Dewan Komisaris. KEANGGOTAAN KOMITE NOMINASI DAN
3. Kebijakan Pokok Perusahaan CIMB Niaga. REMUNERASI
4. ASEAN Corporate Governance Scorecard. Komite NomRem CIMB Niaga beranggotakan 4 (empat)
orang yang terdiri dari 2 (dua) Komisaris Independen,
PIAGAM KOMITE NOMINASI DAN 1 (satu) Komisaris dan 1 (satu) Pejabat Eksekutif Bank
REMUNERASI yang membawahi Sumber Daya Manusia (SDM).
Komite NomRem memiliki Piagam Komite NomRem Jumlah, susunan, dan komposisi keanggotaan, maupun
yang mengatur berbagai hal seperti keanggotaan, independensi anggota Komite NomRem telah memenuhi
struktur, wewenang, tugas dan tanggung jawab, rapat, ketentuan yang berlaku. Pengangkatan termasuk
aktivitas, serta tata laksana kerja Komite NomRem dalam pemberhentian anggota Komite NomRem dilakukan
menjalankan fungsinya dan telah disesuaikan dengan berdasarkan atas keputusan Dewan Komisaris, keputusan
POJK No. 34/POJK.04/2014. Piagam ini secara berkala tersebut harus ditindaklanjuti oleh Direksi dengan
dikaji dan dikinikan agar sesuai dengan ketentuan yang menerbitkan surat pengangkatan atau pemberhentian.
berlaku serta kebutuhan Bank. Piagam Komite NomRem
telah diperbarui pada tanggal 1 Juli 2024 dan telah
diunggah ke dalam situs web CIMB Niaga.
SUSUNAN ANGGOTA KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI TAHUN 2025
No. Nama Jabatan di Bank Posisi di Komite Periode Jabatan
1 Sri Widowati Komisaris Independen Ketua 2023 - 2026
2 Didi Syafruddin Yahya Presiden Komisaris Anggota 2023 - 2026
3 Glenn M. S. Yusuf Wakil Presiden Komisaris (Independen) Anggota 2024 - 2027
4 Nora Joice Kimbal Head of HR Shared Services & MIS Anggota 2024 - 2025
(Pejabat Eksekutif yang membawahi SDM)
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 499
Page 498
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PROFIL ANGGOTA KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI
Diangkat sebagai Ketua Komite NomRem efektif sejak 9 April 2020 dan diangkat kembali untuk posisi
yang sama efektif sejak 10 April 2023.
Beliau menjabat juga sebagai Komisaris Independen.
Profil lengkap tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Ketua Komite NomRem
Keputusan Sirkuler Direksi No. 004/SIR/DIR/VIII/2023 tanggal 9 Agustus 2023.
Sri Widowati
Ketua Komite Nominasi
dan Remunerasi
Diangkat pertama kali sebagai Anggota Komite NomRem pada 26 November 2019 dan diangkat kembali
untuk posisi yang sama efektif sejak 10 April 2023, serta merangkap sebagai Anggota Komite Pemantau
Risiko.
Beliau menjabat juga sebagai Presiden Komisaris.
Profil lengkap tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Anggota Komite NomRem
Keputusan Sirkuler Direksi No. 004/SIR/DIR/VIII/2023 tanggal 9 Agustus 2023.
Didi Syafruddin Yahya
Anggota Komite Nominasi
dan Remunerasi
Diangkat pertama kali sebagai Anggota Komite NomRem pada 9 April 2020, kemudian efektif per
16 September 2020 dan diangkat kembali untuk posisi yang sama efektif sejak 3 April 2024 serta
merangkap sebagai Ketua Komite Pemantau Risiko dan Anggota Komite Audit.
Beliau menjabat juga sebagai Wakil Presiden Komisaris (Independen).
Profil lengkap tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Anggota Komite NomRem
Keputusan Sirkuler Direksi No. 002/SIR/DIR/IV/2024 tanggal 18 April 2024.
Glenn M. S. Yusuf
Anggota Komite Nominasi
dan Remunerasi
Diangkat pertama kali sebagai Anggota Komite NomRem pada 17 Desember 2021 dan diangkat kembali
untuk posisi yang sama efektif sejak 18 April 2024.
Beliau menjabat sebagai Head of HR Shared Services & MIS (Pejabat Eksekutif yang membawahi
SDM) sejak Oktober 2021 setelah sebelumnya menjabat sebagai Head of Learning and Development
sejak Juli 2020. Beliau juga pernah menempati beberapa posisi kunci di CIMB Niaga antara lain
Learning Intervention Head, CX Strategy and Performance Head, dan Customer Experience Program &
Improvement Head.
Beliau mendapatkan gelar Sarjana dari Universitas Udayana, Bali.
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 5
Sertifikasi Kompetensi General Manager Sumber Daya Manusia
Dasar Hukum Keputusan Sirkuler Direksi No. 002/SIR/DIR/IV/2024 tanggal 18 April 2024.
Pengangkatan
Nora Joice Kimbal sebagai Anggota
Anggota Komite Nominasi Komite NomRem
dan Remunerasi
Usia 55 tahun
Jenis Kelamin Perempuan
Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Jakarta
500 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 499
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PELATIHAN ANGGOTA KOMITE NOMINASI v. Mengidentifikasi dan memberikan
DAN REMUNERASI rekomendasi calon yang memenuhi syarat
Data pelatihan anggota Komite NomRem pada tahun sebagai anggota Dewan Komisaris, DPS,
2025 tercantum dalam Bab Profil Perusahaan pada dan Direksi kepada Dewan Komisaris untuk
Laporan Tahunan ini. diajukan kepada OJK dan disampaikan
kepada RUPS; Pertimbangan yang dilakukan
PERNYATAAN INDEPENDENSI KOMITE Komite dalam memberikan rekomendasi,
NOMINASI DAN REMUNERASI termasuk mengidentifikasi kesesuaian antara
Komite NomRem melaksanakan tugas, tanggung jawab kualitas yang dimiliki calon/kandidat dengan
dan wewenangnya secara profesional dan independen, visi, misi dan strategi jangka panjang Bank
tanpa campur tangan dari pihak manapun yang tidak serta kepedulian terhadap prinsip/aspek
sesuai dengan peraturan perundang-undangan. Seluruh keberlanjutan (sustainability) maupun hasil Uji
anggota Komite NomRem menyatakan telah memenuhi Tuntas Keberlanjutan (jika ada).
semua kriteria independensi dan mampu untuk c. Memberikan rekomendasi mengenai Pihak
menjalankan tugasnya secara independen, menjunjung Independen yang akan menjadi anggota Komite
tinggi kepentingan Bank dan tidak dapat dipengaruhi oleh Dewan Komisaris.
pihak manapun. Pernyataan ini didukung oleh komposisi d. Memberikan rekomendasi atas usulan nominasi
anggota Komite NomRem di mana mayoritas anggota anggota Dewan Komisaris, DPS, Direksi dan
Komite NomRem merupakan Komisaris Independen Komite Dewan Komisaris dari anak perusahaan
Bank. 2. Terkait dengan fungsi remunerasi:
a. Menjalankan kebijakan remunerasi sesuai dengan
TUGAS, TANGGUNG JAWAB DAN WEWENANG Peraturan OJK mengenai penerapan tata kelola
Tugas dan tanggung jawab Komite NomRem untuk dalam pemberian remunerasi bagi bank umum
membantu Dewan Komisaris dalam memberikan dan Peraturan OJK mengenai penerapan tata
rekomendasi terkait dengan nominasi dan remunerasi, kelola dalam pemberian remunerasi bagi bank
sebagai berikut: umum syariah dan Unit Usaha Syariah (UUS);
1. Terkait dengan fungsi nominasi: b. Melakukan evaluasi terhadap kebijakan
a. Memberikan rekomendasi kepada Dewan remunerasi yang didasarkan atas kinerja, risiko
Komisaris mengenai: kewajaran dengan peer group, sasaran, dan
i. Komposisi jabatan anggota Dewan Komisaris, strategi jangka panjang Bank, pemenuhan
Dewan Pengawas Syariah (DPS), dan Direksi; cadangan sebagaimana diatur dalam peraturan
ii. Kebijakan dan kriteria yang dibutuhkan dalam perundang-undangan dan potensi pendapatan
proses nominasi; Bank di masa yang akan datang;
iii. Kebijakan evaluasi kinerja bagi anggota c. Memberikan hasil evaluasi dan rekomendasi
Direksi dan/atau Dewan Komisaris termasuk kepada Dewan Komisaris mengenai struktur,
DPS kepada Dewan Komisaris. kebijakan, dan besaran Remunerasi Dewan
b. Dalam melaksanakan fungsi nominasi, Komite Komisaris, DPS, dan Direksi untuk disampaikan
wajib melakukan prosedur sebagai berikut: kepada RUPS;
i. Menyusun dan memberikan rekomendasi d. Memberikan hasil evaluasi dan rekomendasi
komposisi anggota Dewan Komisaris, Direksi, kepada Dewan Komisaris mengenai kebijakan
dan DPS dan Komite Dewan Komisaris kepada remunerasi secara keseluruhan bagi Pejabat
Dewan Komisaris untuk disampaikan kepada Eksekutif dan pegawai serta Komite Dewan
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS); Komisaris untuk disampaikan kepada Direksi.
ii. Menyusun dan memberikan rekomendasi e. Membantu Dewan Komisaris melakukan
mengenai sistem serta prosedur pemilihan penilaian kinerja dengan kesesuaian remunerasi
dan/atau penggantian, serta kriteria yang yang diterima masing-masing anggota Dewan
dibutuhkan dalam proses nominasi calon Komisaris, DPS, Direksi dan Komite Dewan
anggota Dewan Komisaris dan/atau Direksi, Komisaris.
dan/atau DPS kepada Dewan Komisaris untuk f. Dalam melaksanakan fungsi Remunerasi, Komite
disampaikan kepada RUPS; wajib melakukan prosedur sebagai berikut:
iii. Menyusun mekanisme dan melakukan i. Menyusun struktur, kebijakan, dan besaran
evaluasi kinerja anggota Dewan Komisaris, Remunerasi anggota Dewan Komisaris, DPS,
DPS, Direksi, dan Komite Dewan Komisaris; Direksi dan Komite Dewan Komisaris;
iv. Menyusun program pengembangan ii. Struktur, kebijakan, dan besaran Remunerasi
kemampuan Dewan Komisaris, DPS, Direksi, tersebut harus dievaluasi paling kurang satu
dan Komite Dewan Komisaris; kali dalam satu tahun;
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 501
Page 500
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
iii. Struktur Remunerasi tersebut di atas dapat 3. Dalam hal anggota Komite memiliki benturan
berupa gaji, honorarium, insentif, dan/atau kepentingan (conflict of interest) dengan usulan yang
tunjangan yang bersifat tetap dan/atau direkomendasikan, maka dalam usulan tersebut
variabel. wajib diungkapkan adanya benturan kepentingan
g. Penyusunan struktur, kebijakan, dan besaran serta pertimbangan-pertimbangan yang mendasari
Remunerasi tersebut harus memperhatikan: usulan tersebut.
i. Remunerasi yang berlaku pada industri 4. Komite mengkaji, memberikan saran dan
perbankan dan skala usaha Bank dalam rekomendasi kepada Dewan Komisaris atas
industri perbankan (peer group); perubahan-perubahan yang terkait dengan kebijakan
ii. Tugas, tanggung jawab, dan wewenang remunerasi dan kompensasi untuk Dewan Komisaris,
anggota Dewan Komisaris, DPS, Direksi dan DPS, Direksi dan Komite Dewan Komisaris.
Komite Dewan Komisaris dikaitkan dengan
pencapaian tujuan dan kinerja Bank; RAPAT DAN TINGKAT KEHADIRAN KOMITE
iii. Target kinerja Bank atau kinerja masing- NOMINASI DAN REMUNERASI
masing anggota Dewan Komisaris, DPS, Rapat Komite NomRem disesuaikan dengan kebutuhan
Direksi, dan Komite Dewan Komisaris Bank atau minimal 3 (tiga) bulan sekali sejalan dengan
(termasuk kinerja terkait keberlanjutan, jika yang diatur dalam Piagam Komite NomRem. Rapat
ada); dan Komite NomRem hanya dapat diselenggarakan apabila
iv. Keseimbangan tunjangan antara yang dihadiri oleh paling kurang 2/3 (dua per tiga) dari jumlah
bersifat tetap dan bersifat variabel dengan anggota Komite NomRem, dan 2 (dua) anggota dari
mempertimbangkan sasaran dan strategi mayoritas jumlah anggota Komite NomRem yang hadir
jangka panjang Bank. tersebut merupakan Ketua Komite NomRem dan Pejabat
h. Memastikan bahwa kebijakan remunerasi Bank Eksekutif.
telah sesuai dengan ketentuan;
i. Melakukan evaluasi secara berkala terhadap Pada tahun 2025, selaras dengan cara bekerja baru
penerapan kebijakan remunerasi Bank; dan HyWork (Hybrid Working, Happy Working), Komite
j. Memberikan rekomendasi atas usulan remunerasi NomRem menyelenggarakan 8 (delapan) kali rapat, di
anggota Dewan Komisaris, DPS, Direksi dan mana 2 (dua) kali dilangsungkan secara fisik dan 6 (enam)
Komite Dekom dari anak perusahaan. kali dilangsungkan secara virtual.
TABEL KEHADIRAN ANGGOTA PADA RAPAT KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI
PERIODE JANUARI-DESEMBER 2025
Kehadiran
Kehadiran di Rapat Melalui Teknologi Rata-rata Tingkat
Nama Komite Nominasi Kehadiran Fisik Tingkat Kehadiran
Telekonferensi atau Kehadiran
dan Remunerasi Telepresence
Sri Widowati 8 2 6 100%
Didi Syafruddin Yahya 8 3 5 100%
100%
Glenn M. S. Yusuf 8 3 5 100%
Nora Joice Kimbal 8 3 5 100%
502 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 501
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
AGENDA RAPAT KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI
Sepanjang tahun 2025, rapat Komite NomRem telah membahas berbagai agenda rapat sebagai berikut:
No Tanggal Agenda
1 23 Januari 2025 Agenda terkait Nominasi
1. Hasil Evaluasi Efektivitas Dewan 2024
2. Nominasi Dewan Komisaris & Komite CIMB Niaga
3. Nominasi Dewan Komisaris Anak Perusahaan
Agenda terkait Remunerasi
1. Pencapaian Scorecard BMC 2024 & Kerangka Scorecard BMC 2025
2. Bonus Kinerja 2024 & Kerangka Merit Increase 2025
Agenda lain - lain
Fokus NRC 2025
2 25 Februari 2025 Agenda terkait Nominasi
1. Nominasi Anggota Komite Pemantau Risiko
Agenda terkait Remunerasi
1. Finalisasi Bonus, MRT dan Merit Increase Dewan Komisaris /Direksi
2. Pembelian kembali saham MRT
3. Framework KPI 2025
3 20 Maret 2025 Agenda terkait Nominasi
1. Nominasi Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah dan Direksi CIMB Niaga Syariah
2. Update Nominasi Anggota Komite Pemantau Risiko
Agenda terkait Remunerasi
1. Finalisasi Scorecard BMC tahun 2025
2. Struktur Remunerasi Syariah
3. Agenda Remunerasi RUPST
Agenda lain - lain
Hasil OHI tahun 2024
4 16 April 2025 Agenda terkait Nominasi
Bisnis, Organisasi dan Nominasi untuk CIMB Niaga Syariah
5 26 Mei 2025 Agenda terkait Nominasi
1. Nominasi Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah dan Direksi CIMB Niaga Syariah
2. Nominasi Direksi CIMB Niaga
3. Bisnis Update dan Nominasi SAMCO
Agenda terkait Remunerasi
Struktur Remunerasi Syariah dan SAMCO
Agenda lain - lain
Biaya Personel tahun 2025
6 21 Juli 2025 Agenda terkait Nominasi
1. Nominasi Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah dan Direksi CIMB Niaga Syariah
2. Nominasi Direksi CNS
3. Seleksi nominasi calon anggota Direksi CIMB Niaga
Agenda terkait Remunerasi
Remunerasi Syariah
Agenda lain - lain
Tindaklanjut OHI 2024
7 22 September 2025 Agenda terkait Nominasi
1. Nominasi Direksi CIMB Niaga
2. Nominasi Komite CIMB Niaga Syariah
3. 2025 Board Effectiveness Assessment (BEA)
Agenda terkait Remunerasi
Scorecard BMC semester 1 tahun 2025
Agenda lain - lain
1. Strategi Investasi Teknologi Informasi dan Penetrasi Digital
2. Mekanisme Pengendalian SLIK Karyawan
3. Rencana Likuidasi DaPen CIMB Niaga
4. Koperasi
5. Update Organisasi CNS
8 21 November 2025 Agenda terkait Nominasi
1. Nominasi Direksi CIMB Niaga
2. Kuisioner Evaluasi Efektivitas Dewan
3. Rencana Suksesi Direksi dan Masa Jabatan Dewan Komisaris/Direksi/Komite
4. Nominasi Anggota Komite Pengawasan Risiko (ROC) dan Anggota Komite Audit (AC)
Agenda terkait Remunerasi
1. Bonus 2025 dan Kerangka Merit Increase 2025
2. KPI BMC 2026
Agenda lain - lain
1. Spin Off CIMB Niaga Syariah
2. Dana Pensiun CIMB Niaga
LAPORAN PELAKSANAAN TUGAS KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI TAHUN 2025
Selama tahun 2025, Komite NomRem telah menjalankan tugas dan tanggung jawab serta memberikan beberapa
rekomendasi di antaranya sebagai berikut:
1. Melakukan penilaian dan memberikan rekomendasi terhadap kandidat yang dinominasikan sebagai anggota Dewan
Komisaris/DPS/Komite dan/atau Pihak Independen sebagai anggota Komite untuk disampaikan kepada Dewan
Komisaris dan untuk selanjutnya diusulkan kepada RUPS.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 503
Page 502
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
2. Bank juga menggunakan jasa pihak ketiga (search RENCANA KERJA TAHUN 2026
firm) dalam proses pencarian kandidat anggota Pada tahun 2026, Komite NomRem telah menetapkan
Dewan Komisaris, DPS, dan/atau Direksi. rencana kerja dengan memberikan prioritas strategis
3. Meninjau dan memberikan rekomendasi terhadap sebagai berikut:
kandidat yang dinominasikan sebagai anggota Direksi 1. Melakukan penilaian dan memberikan rekomendasi
anak perusahaan Bank. terhadap kandidat yang dinominasikan sebagai
4. Melanjutkan penerapan Talent Management, Rencana anggota Direksi, Dewan Komisaris, Komite di tingkat
Suksesi dan Pengembangan Diri dari Direksi hingga Dewan Komisaris dan/atau Pihak Independen sebagai
seluruh karyawan. anggota Komite, termasuk anak perusahaan, untuk
5. Melakukan kajian dan memberikan rekomendasi disampaikan kepada Dewan Komisaris dan untuk
terhadap kerangka KPI Direksi. selanjutnya diusulkan kepada RUPS.
6. Melakukan kajian dan memberikan rekomendasi atas 2. Melakukan kajian dan memberikan rekomendasi
usulan remunerasi Dewan Komisaris, Direksi, Komite terhadap kerangka Key Performance Indicator (KPI)
di tingkat Dewan Komisaris dan DPS serta kerangka Direksi termasuk anak perusahaan.
kebijakan remunerasi untuk Pejabat Eksekutif dan 3. Melakukan evaluasi terhadap kinerja kolegial dan
karyawan. individu Dewan Komisaris, DPS, Direksi dan Komite di
7. Melakukan kajian tentang Skema Material Risk Taker tingkat Dewan Komisaris termasuk anak perusahaan.
(MRT). 4. Melakukan kajian dan memberikan rekomendasi atas
8. Meninjau remunerasi Dewan Komisaris anak usulan remunerasi Dewan Komisaris, Direksi, Komite
perusahaan. di tingkat Dewan Komisaris dan DPS serta kerangka
9. Melakukan kajian terhadap hasil survei tingkat kebijakan remunerasi untuk Pejabat Eksekutif dan
kesehatan organisasi melalui survei Organization seluruh karyawan termasuk anak perusahaan.
Health Index (OHI). 5. Meninjau dan merekomendasikan skema Material
10. Meninjau inisiatif/program/penerapan yang terkait Risk Taker (MRT).
dengan internalisasi nilai-nilai perusahaan EPICC 6. Melakukan evaluasi dan kajian terhadap program
(Enabling Talent, Passion, Integrity & Accountability, pengembangan kompetensi untuk Dewan Komisaris,
Collaboration, Customer Centricity) dan Diversity & Direksi serta DPS.
Inclusion 7. Melanjutkan penerapan Talent Management, Rencana
11. Lain – lain : melakukan kajian atas biaya personel, Suksesi dan Pengembangan Diri dari Direksi hingga
strategi investasi teknologi informasi dan penetrasi seluruh karyawan.
digital, mekanisme pengendalian SLIK Karyawan, 8. Meninjau dan memberikan rekomendasi atas usulan
rencana likuidasi DaPen CIMB Niaga dan lainnya. organisasi Spin-Off Syariah termasuk nominasi dan
remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi.
EVALUASI KOMITE NOMINASI DAN 9. Melakukan kajian terhadap hasil survei Organization
REMUNERASI ATAS PENERAPAN KEBIJAKAN Health Index (OHI) termasuk meninjau pelaksanaan
NOMINASI DAN REMUNERASI DI BANK kegiatan dan inisiatif yang terkait dengan kesehatan
Sepanjang tahun 2025, Komite NomRem telah melakukan organisasi (OHI) dan Diversity & Inclusion yang
evaluasi dan menilai bahwa seluruh proses nominasi dikaitkan dengan nilai-nilai perusahaan EPICC
yang dijalankan Bank telah selaras dengan prinsip- (Enabling Talent, Passion, Integrity & Accountability,
prinsip GCG. Komite NomRem juga memastikan bahwa Collaboration, Customer Centricity).
mekanisme seleksi berlangsung transparan, objektif,
serta memenuhi ketentuan yang berlaku pada industri
perbankan, dan dijalankan dengan memperhatikan
prinsip GCG dan remunerasi berbasiskan risiko.
504 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 503
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
REMUNERASI ANGGOTA KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI
1. PAKET REMUNERASI DAN FASILITAS LAIN YANG DITERIMA
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun oleh
Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain
2025 2024
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Remunerasi (gaji, tunjangan rutin dan fasilitas lain dalam bentuk
4 18.402 4 16.262
non-natura)
Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi, asuransi
- - - -
kesehatan, dan lain-lain) yang:
a. Dapat dimiliki - - - -
b. Tidak dapat dimiliki 4 7 4 170
Total 4 18.409 4 16.432
Termasuk anggota Komite yang baru menjabat atau berhenti di tahun bersangkutan
Jumlah Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
Remunerasi Per Orang
2025 2024
Di atas Rp5 miliar 2 1
Di atas Rp2 miliar s/d Rp5 miliar 2 3
Di atas Rp1 miliar s/d Rp2 miliar - -
Di atas Rp500 juta s/d Rp1 miliar - -
Rp500 juta ke bawah - -
Termasuk anggota Komite yang baru menjabat atau berhenti di tahun bersangkutan
2. REMUNERASI YANG BERSIFAT VARIABEL BAGI ANGGOTA KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI
Jumlah diterima dalam 1 Tahun oleh
Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
Remunerasi yang Bersifat Variabel *
2025 2024
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Total Nihil Nihil Nihil Nihil
*
Remunerasi yang dikaitkan dengan kinerja dan risiko (antara lain tantiem/bonus)
Seluruh anggota Komite NomRem CIMB Niaga yang menjabat sebagai Komisaris di Bank tidak menerima remunerasi
yang bersifat variabel (saham atau bonus, baik bonus/saham kinerja, bonus/saham non kinerja, maupun opsi saham).
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 505
Page 504
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
KEBIJAKAN SUKSESI DIREKSI
Bank menerapkan Kebijakan Suksesi bagi Direksi dan/atau Manajemen Senior sebagai bagian dari upaya memastikan
kesinambungan kepemimpinan dan menjaga stabilitas pengelolaan Bank. Kebijakan ini dirancang secara terstruktur
untuk mempersiapkan calon pemimpin yang mampu melanjutkan strategi dan arah organisasi secara berkelanjutan.
Kebijakan suksesi tersebut mencakup ketentuan mengenai antara lain:
1. Dewan Komisaris, dibantu oleh Komite NomRem, memastikan bahwa Bank memiliki sistem manajemen talenta
yang dikelola oleh Direktorat SDM, sebagai sarana untuk mengidentifikasi pejabat-pejabat eksekutif yang memiliki
potensi guna menjaga kesinambungan kepemimpinan Bank di masa mendatang, mempertahankan keberlanjutan
bisnis serta tujuan jangka panjang Bank.
2. Direktorat SDM bersama dengan Komite NomRem mengidentifikasi karyawan yang bertalenta (talent) yang berasal
dari internal Bank namun tidak menutup kemungkinan karyawan yang bertalenta yang merupakan pihak profesional
untuk perencanaan suksesi Direksi, termasuk Presiden Direktur dan/atau Manajemen Senior.
3. Terhadap karyawan yang bertalenta yang berasal dari internal Bank, Direktorat SDM melakukan evaluasi agar
selanjutnya dapat menyediakan kesempatan pengembangan diri bagi para karyawan yang bertalenta tersebut, baik
berupa pelatihan-pelatihan yang dibutuhkan maupun kesempatan pengembangan karir, dan lain-lain. Karyawan
yang bertalenta yang teridentifikasi sebagai calon pengganti anggota Direksi, dievaluasi dan diidentifikasi serta
harus memenuhi persyaratan kriteria kandidat Direksi Bank.
Proses kalibrasi talenta dan manajemen suksesi internal dijalankan melalui People Forum di tingkat Direktorat, yang
melibatkan pimpinan senior satu tingkat di bawah Direktur terkait, serta pada level Bank Management Committee.
Forum ini menelaah talenta potensial dan menetapkan nominasi suksesor untuk mengisi posisi-posisi kunci dan kritikal
di jajaran Senior Management. Pembahasan dalam People Forum juga mencakup penetapan rencana suksesi bagi
incumbent atau pejabat yang akan memasuki masa pensiun dalam 1 - 3 (satu sampai dengan tiga) tahun mendatang,
sehingga kesinambungan kepemimpinan dan kesiapan organisasi tetap terjaga secara optimal. Implementasi tindak
lanjut untuk pengembangan talenta dan suksesor dari hasil People Forum dimonitor oleh Direktorat SDM bersama
dengan Direktur/Chief terkait.
Sri Widowati
Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi
Didi Syafruddin Yahya Glenn M. S. Yusuf Nora Joice Kimbal
Anggota Komite Nominasi Anggota Komite Nominasi Anggota Komite Nominasi
dan Remunerasi dan Remunerasi dan Remunerasi
506 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 505
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI
CIMB Niaga sebagai Perusahaan Induk Konglomerasi MASA JABATAN
Keuangan (PIKK) dari Konglomerasi Keuangan CIMB Anggota Komite TKT yang merupakan Komisaris
Indonesia (KKCI), telah membentuk Komite Tata Kelola Independen dari Lembaga Jasa Keuangan (LJK) KKCI
Terintegrasi (TKT) untuk membantu pelaksanaan memiliki masa jabatan selama 3 (tiga) tahun dan/
tugas Dewan Komisaris selaku Dewan Komisaris PIKK, atau tidak melebihi masa jabatannya pada LJK KKCI.
khususnya dalam melaksanakan fungsi pengawasan atas Sementara, masa jabatan anggota yang merupakan Pihak
penerapan TKT pada KKCI, sesuai dengan peraturan dan Independen dan/atau pihak lainnya (jika ada) adalah 3
perundang-undangan yang berlaku. (tiga) tahun dan/atau tidak melebihi masa jabatan Dewan
Komisaris PIKK.
Komposisi Keanggotaan KKCI:
PIKK : PT Bank CIMB Niaga Tbk (CIMB Niaga) JUMLAH, SUSUNAN, DAN KOMPOSISI
Anggota : PT CIMB Niaga Auto Finance (CNAF) KEANGGOTAAN KOMITE TATA KELOLA
PT CIMB Niaga Sekuritas (CNS) TERINTEGRASI
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga (DaPen) Anggota Komite TKT diangkat oleh Direksi sesuai
dengan persetujuan Dewan Komisaris yang didasarkan
DASAR HUKUM pada rekomendasi dari Komite NomRem, atau dalam
Pembentukan Komite TKT CIMB Niaga didasarkan pada hal tertentu berdasarkan keputusan rapat Komite TKT
peraturan berikut: sesuai Surat Penunjukan LJK anggota KKCI. Keanggotaan,
a. POJK dan SEOJK tentang Penerapan Tata Kelola komposisi, maupun independensi anggota Komite TKT
Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan. telah memenuhi kriteria dan ketentuan yang berlaku
b. Anggaran Dasar CIMB Niaga. serta selaras dengan Piagam Komite TKT.
PIAGAM KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI Pada tahun 2025, anggota Komite TKT berjumlah 6
Dalam menjalankan fungsinya, Komite TKT CIMB (enam) orang, yang terdiri dari 1 (satu) orang Komisaris
Niaga memiliki Piagam Komite TKT yang mengatur Independen, 2 (dua) orang Pihak Independen, 1 (satu)
keanggotaan, struktur, wewenang, tugas dan tanggung orang anggota Dewan Pengawas Syariah (DPS) PIKK, dan
jawab, rapat, aktivitas serta tata laksana kerja Komite 2 (dua) orang Komisaris Independen Entitas Anak sebagai
TKT. Piagam tersebut ditinjau, dikaji dan dikinikan secara perwakilan dari anggota KKCI, sebagai berikut:
berkala, agar selaras dengan ketentuan yang berlaku dan
kebutuhan Bank. Pembaruan terakhir dilakukan pada 1
Juli 2024, dan dokumen tersebut telah dipublikasikan
melalui situs web resmi Bank.
SUSUNAN ANGGOTA KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI TAHUN 2025
No. Nama Jabatan di Bank & Entitas Anak Posisi di Komite Periode Jabatan
1 Dody Budi Waluyo Komisaris Independen CIMB Niaga Ketua 2024-2027
2 Serena K. Ferdinandus Komisaris Independen CNAF Anggota 2024-2027
3 Achiran Pandu Djajanto Komisaris Independen CNS Anggota 2025-2026
4 Yulizar D. Sanrego Anggota Dewan Pengawas Syariah CIMB Niaga Anggota 2023-2026
5 Endang Kussulanjari S. Pihak Independen Anggota 2024-2027
6 Angelique Dewi Daryanto Pihak Independen Anggota 2025-2028
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 507
Page 506
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PROFIL ANGGOTA KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI
Diangkat pertama kali sebagai Ketua Komite TKT efektif pada 21 Agustus 2024, serta merangkap sebagai
Ketua Komite Audit dan Anggota Komite Pemantau Risiko.
Beliau menjabat juga sebagai Komisaris Independen Bank.
Profil lengkap tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Ketua Komite TKT
Keputusan Sirkuler Direksi No. 002/SIR/DIR/IV/2024 tanggal 18 April 2024.
Dody Budi Waluyo
Ketua Komite
Tata Kelola Terintegrasi
Diangkat pertama kali sebagai anggota Komite TKT sejak Maret 2015 dan terakhir diangkat kembali pada
18 April 2024.
Riwayat Sarjana Ekonomi dari Universitas Indonesia (1986)
Pendidikan
& Sertifikasi
Profesional
Riwayat Anggota Komite Audit di PT Elnusa Tbk (2020-2023)
Pekerjaan Anggota Komite Manajemen Risiko di PT Elnusa Tbk (2016-2020)
Anggota Komite Audit di PT Elnusa Tbk (2015-2016)
Anggota Komite Audit di PT Blue Bird Tbk (2014-2020)
Komisaris di PT Anpa Internasional (2012-2018)
Anggota Komite Audit di PT Chandra Asri Petrochemical Tbk (2009-2015)
Anggota Komite Audit di PT Barito Pacific Tbk (2009-2013)
Senior Vice President Investment Banking Division di PT NC Securities (2002 2009)
Serena K. Ferdinandus Vice President Investment Banking Division dan Direct Investment Division di
Anggota Komite PT Danareksa (Persero) dan PT Danareksa Finance (1996-2001)
Tata Kelola Terintegrasi Manager Audit Division di Ernst & Young, Sarwoko & Sandjaja di Indonesia (1986-
1995) dan Ernst & Young, Dallas
Usia 64 tahun Rangkap Direktur PT Putra Sleman Sembada (2022-sekarang)
Jabatan Ketua Komite Pengawasan Risiko di PT CIMB Niaga Auto Finance (2020-sekarang)
Jenis Kelamin Perempuan Komisaris Independen dan Ketua Komite Audit di PT CIMB Niaga Auto Finance
Kewarganegaraan Indonesia (2012-sekarang)
Chief Audit Executive (Kepala Divisi Internal Audit & Risk Management) di PT Ithaca
Domisili Jakarta Resources (2009-sekarang)
Kepemilikan Nihil
Saham
Hubungan Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Komite lainnya, anggota Dewan
Afiliasi Komisaris, anggota DPS, anggota Direksi, maupun Pemegang Saham Utama dan
Pengendali.
Dasar Hukum Keputusan Sirkuler Direksi No. 002/SIR/DIR/IV/2024 tanggal 18 April 2024.
Pengangkatan
sebagai Anggota
Komite TKT
508 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 507
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Diangkat pertama kali sebagai anggota Komite TKT sejak 7 Agustus 2019 dan diangkat kembali pada
12 Maret 2025.
Riwayat Sarjana Hukum, Universitas Gadjah Mada (1983)
Pendidikan Magister Manajemen, Institut Pengembangan Wiraswasta (1997)
& Sertifikasi Doktoral Fakultas Hukum, Universitas Gadjah Mada (2015)
Profesional
Riwayat Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko di PT Jasa Marga (Persero) Tbk. (2015
Pekerjaan 2016)
Staf Ahli Menteri BUMN Bidang Tata Kelola dan Sinergi (2014-2015)
Staf Ahli Menteri BUMN Bidang SDM dan Teknologi (2014-2015)
Deputi Bidang Restrukturisasi dan Perencanaan Strategis (2013-2014)
Staff Ahli Menteri Negara BUMN Bidang Tata Kelola Perusahaan (2010-2013).
Kepala Divisi Hukum Badan Penyehatan Perbankan Nasional (BPPN) (1998-2002)
Kasubdit Bank Perkreditan Rakyat pada Direktorat Jenderal Lembaga Keuangan
Achiran Pandu Djajanto (DJLK) (1994-1998)
Anggota Komite Berbagai jabatan lain di instansi Pemerintah sejak tahun 1983.
Tata Kelola Terintegrasi
Rangkap Komisaris Independen PT CIMB Niaga Sekuritas (2018-sekarang)
Jabatan
Usia 67 tahun
Kepemilikan Nihil
Jenis Kelamin Laki-laki Saham
Kewarganegaraan Indonesia
Hubungan Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Komite lainnya, anggota Dewan
Domisili Bekasi Afiliasi Komisaris, anggota DPS, anggota Direksi, maupun Pemegang Saham Utama dan
Pengendali.
Dasar Hukum Keputusan Sirkuler Direksi No. No. 001/SIR/DIR/III/2025 tanggal 12 Maret 2025.
Pengangkatan
sebagai Anggota
Komite TKT
Diangkat pertama kali sebagai anggota Komite TKT sejak Maret 2015 dan diangkat kembali pada
14 Maret 2023.
Beliau menjabat juga sebagai Anggota Dewan Pengawas Syariah Bank.
Profil lengkap tercantum dalam Profil Dewan Pengawas Syariah.
Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Anggota Komite TKT
Keputusan Sirkuler Direksi No. 003/SIR/DIR/III/2023 tanggal 14 Maret 2023.
Yulizar D. Sanrego
Anggota Komite
Tata Kelola Terintegrasi
Diangkat pertama kali sebagai Anggota Komite TKT sejak April 2016 dan diangkat kembali pada 9 April
2020 dan 18 April 2024, serta merangkap sebagai Anggota Komite Audit.
Profil lengkap tercantum dalam Profil Komite Audit.
Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Anggota Komite TKT
Keputusan Sirkuler Direksi No. 002/SIR/DIR/IV/2024 tanggal 18 April 2024.
Endang Kussulanjari S.
Anggota Komite
Tata Kelola Terintegrasi
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 509
Page 508
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Diangkat pertama kali sebagai anggota Komite TKT sejak 10 April 2023 dan diangkat kembali pada
12 Maret 2025, serta menjabat juga sebagai Anggota Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko Bank.
Profil lengkap tercantum dalam Profil Anggota Komite Audit.
Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Anggota Komite TKT
Keputusan Sirkuler Direksi No. 001/SIR/DIR/III/2025 tanggal 12 Maret 2025.
Angelique Dewi Daryanto
Anggota Komite
Tata Kelola Terintegrasi
PELATIHAN ANGGOTA KOMITE TATA KELOLA 5. Membantu Dewan Komisaris PIKK untuk memastikan
TERINTEGRASI LJK menerapkan Keberlanjutan (Sustainability) sesuai
Data pelatihan anggota Komite TKT pada tahun 2025 dengan rencana yang telah ditetapkan;
tercantum dalam Bab Profil Perusahaan pada Laporan 6. Membantu Dewan Komisaris PIKK untuk memastikan
Tahunan ini. PIKK menyusun dan memiliki Piagam Korporasi;
7. Menyelenggarakan rapat Komite TKT secara berkala;
PERNYATAAN INDEPENDENSI KOMITE TATA 8. Memperoleh masukan, saran dan rekomendasi dari
KELOLA TERINTEGRASI pihak profesional atau pihak lain di luar PIKK, anggota
Seluruh anggota Komite TKT menyatakan bahwa telah atau KKCI yang berkaitan dengan tugasnya sebagai
memenuhi semua kriteria independensi dan mampu anggota Komite TKT;
untuk menjalankan tugasnya secara independen, 9. Berwenang meminta informasi berupa hasil evaluasi
menjunjung tinggi kepentingan PIKK dan tidak dapat dari:
dipengaruhi oleh pihak manapun. Pernyataan tersebut a. Fungsi kepatuhan terintegrasi dari Satuan Kerja
didukung oleh komposisi keanggotaan Komite TKT yang Kepatuhan Terintegrasi;
minimal terdiri: b. Fungsi audit intern terintegrasi dari Satuan Kerja
1. Seorang Komisaris Independen yang menjadi Ketua Audit Intern Terintegrasi atas pelaksanaan audit
pada salah satu komite di PIKK, sebagai Ketua intern; dan
merangkap anggota; c. Fungsi manajemen risiko terintegrasi atas
2. Komisaris Independen yang mewakili dan ditunjuk penerapan manajemen risiko terintegrasi dari
dari LJK dalam Konglomerasi Keuangan, sebagai Komite Manajemen Risiko Terintegrasi dan/atau
anggota; Satuan Kerja Manajemen Risiko Terintegrasi,
3. Seorang Pihak Independen, sebagai anggota. termasuk namun tidak terbatas pada kewajiban
penerapan modal minimum terintegrasi;
TUGAS, TANGGUNG JAWAB, DAN WEWENANG 10. Ketua Komite wajib membuat dan menyampaikan
Komite TKT memiliki tugas, tanggung jawab, dan laporan kepada Dewan Komisaris PIKK atas setiap
wewenang, antara lain: pelaksanaan tugasnya disertai rekomendasi (jika
1. Mengevaluasi pelaksanaan TKT paling sedikit melalui diperlukan untuk mendapat persetujuan).
penilaian kecukupan pengendalian intern dan
pelaksanaan fungsi kepatuhan secara terintegrasi; RAPAT DAN TINGKAT KEHADIRAN KOMITE
2. Dalam melakukan evaluasi sebagaimana dimaksud TATA KELOLA TERINTEGRASI
butir 1 di atas, Komite TKT memperoleh informasi Rapat Komite TKT hanya dapat dilakukan apabila dihadiri
berupa hasil evaluasi atas pelaksanaan audit intern oleh paling kurang 51% (lima puluh satu persen) dari
dan fungsi kepatuhan masing-masing LJK dari total anggota, termasuk Komisaris Independen dan Pihak
anggota Dewan Komisaris masing-masing LJK yang Independen. Komite TKT wajib menyelenggarakan rapat
menjadi anggota pada Komite TKT; sekurang kurangnya 2 (dua) kali dalam setahun.
3. Memberikan rekomendasi atas kecukupan dan
peningkatan pengendalian intern, pelaksanaan Selama tahun 2025, rapat Komite TKT dilaksanakan 2 (dua)
fungsi kepatuhan secara terintegrasi, penerapan kali yang antara lain mencakup pengesahan risalah rapat
manajemen risiko dan tata kelola perusahaan yang sebelumnya, pemberian rekomendasi, pembahasan hal-
baik; hal yang perlu ditindaklanjuti dari rapat sebelumnya dan
4. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris hal-hal lain yang memerlukan perhatian.
PIKK untuk penyusunan dan penyempurnaan
Pedoman TKT yang disusun oleh Direksi PIKK;
510 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 509
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
TABEL KEHADIRAN ANGGOTA PADA RAPAT KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI
PERIODE JANUARI – DESEMBER 2025
Kehadiran
Kehadiran di Rapat Rata-Rata Tingkat
melalui Teknologi
Nama Komite Tata Kelola Kehadiran Fisik Tingkat Kehadiran
Telekonferensi atau Kehadiran
Terintegrasi Telepresence
Dody Budi Waluyo 2 2 - 100%
Serena K. Ferdinandus 2 2 - 100%
Achiran Pandu Djajanto 2 1 1 100%
100%
Yulizar D. Sanrego 2 - 2 100%
Endang Kussulanjari S. 2 2 - 100%
Angelique Dewi Daryanto 2 2 - 100%
AGENDA RAPAT KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI
Selama tahun 2025, agenda yang dibahas dalam rapat Komite TKT, sebagai berikut:
No. Tanggal Agenda
1 10 Februari 2025 Agenda Tetap :
1. Konfirmasi atas Risalah Rapat Komite TKT sebelumnya.
2. Laporan hasil tindak lanjut atau pembahasan isu yang belum selesai dari rapat Komite TKT sebelumnya.
Agenda Lainnya :
1. Laporan Profil Risiko Terintegrasi Semester 2 Tahun 2024.
2. Laporan Kecukupan Modal Minimum Terintegrasi Semester 2 Tahun 2024.
3. Laporan Internal Audit Terintegrasi:
• Laporan Tata Kelola Terintegrasi Internal Audit Semester 2 Tahun 2024.
• Update Audit Perbankan Syariah Semester 2 Tahun 2024.
4. Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi:
• Kepatuhan Terintegrasi Semester 2 Tahun 2024.
• Laporan Tata Kelola Terintegrasi CIMB Niaga Semester 2 Tahun 2024 (Self Assessment).
2 8 Agustus 2025 Agenda Tetap :
1. Konfirmasi atas Risalah Rapat Komite TKT sebelumnya.
2. Laporan hasil tindak lanjut atau pembahasan isu yang belum selesai dari rapat Komite TKT sebelumnya.
Agenda Lainnya :
1. Laporan Profil Risiko Terintegrasi Semester 1 Tahun 2025.
2. Laporan Kecukupan Modal Minimum Terintgerasi Semester 1 Tahun 2025.
3. Laporan Internal Audit Terintegrasi:
• Laporan Tata Kelola Terintegrasi Internal Audit Semester 1 Tahun 2025.
• Update Audit Perbankan Syariah Semester 1 Tahun 2025.
4. Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi:
• Kepatuhan Terintegerasi Semester 1 Tahun 2025.
• Laporan Tata Kelola Terintegrasi CIMB Niaga Semester 1 Tahun 2025 (Self Assessment).
5. Perubahan Struktur Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia
LAPORAN PELAKSANAAN TUGAS KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI TAHUN 2025
Selama tahun 2025, Komite TKT melaksanakan kegiatan yang berfokus pada evaluasi dan/atau review atas laporan dan/
atau hal-hal sebagai berikut:
1. Laporan Profil Risiko Terintegrasi sebagai bagian dari Laporan Manajemen Risiko Terintegrasi.
2. Laporan Kecukupan Modal Terintegrasi per Desember 2024 dan Juni 2025.
3. Laporan Pelaksanaan TKT Semester II Tahun 2024 dan Semester I Tahun 2025 termasuk di dalamnya Laporan
Kepatuhan Terintegrasi.
4. Laporan Audit Internal Terintegrasi (termasuk Syariah) untuk Semester II Tahun 2024 dan Semester I Tahun 2025.
5. Laporan Penilaian Mandiri (Self-Assessment) atas Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi secara berkala untuk periode
Desember 2024 dan Juni 2025.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 511
Page 510
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
EVALUASI KOMITE TATA KELOLA RENCANA KERJA TAHUN 2026
TERINTEGRASI ATAS PENERAPAN TATA Pada tahun 2026, Komite TKT berencana kerja untuk
KELOLA TERINTEGRASI KONGLOMERASI menjalankan beberapa hal di antaranya, sebagai berikut:
KEUANGAN CIMB INDONESIA 1. Mengkaji Laporan Manajemen Risiko Terintegrasi.
Komite TKT melakukan evaluasi dan penilaian atas 2. Mengkaji Laporan Kecukupan Modal Inti Minimum
penerapan Tata Kelola Terintegrasi dalam KKCI secara Terintegrasi.
berkala dan berkelanjutan. Evaluasi dan penilaian 3. Mengkaji Laporan Audit Intern Terintegrasi, termasuk
ini dilakukan di antaranya dalam hal kecukupan Audit Syariah.
pengendalian intern, manajemen risiko, tingkat 4. Mengkaji Laporan Kepatuhan Terintegrasi.
permodalan dan pelaksanaan fungsi kepatuhan secara 5. Mengkaji Laporan Profil Risiko Terintegrasi.
terintegrasi. Pada tahun 2025, Komite TKT menilai bahwa 6. Mengkaji Laporan Pelaksanaan Tata Kelola
penerapan Tata Kelola Terintegrasi di lingkungan KKCI Terintegrasi.
telah terlaksana dengan baik dan konsisten dengan 7. Mengkaji Kebijakan Tata Kelola dan memberikan
ketentuan yang mengatur TKT bagi Konglomerasi rekomendasi kepada Dewan Komisaris PIKK jika
Keuangan di Indonesia. Komite TKT juga menilai perlu dilakukan perubahan.
bahwa pelaksanaan tersebut telah disesuaikan dengan 8. Laporan Penilaian Mandiri (Self-Assessment)
karakteristik, ukuran, dan tingkat kompleksitas KKCI, Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi secara berkala
sehingga efektivitas tata kelola secara keseluruhan dapat untuk posisi Desember 2025 dan Juni 2026.
terjaga.
Dengan kata lain, KKCI telah menerapkan Tata Kelola
yang terintegrasi secara keseluruhan dan penerapan
prinsip-prinsip TKT telah memadai, namun masih
ditemukan kelemahan. Kelemahan tersebut secara
umum tidak signifikan dan dapat ditangani/diperbaiki
dengan tindakan normal dari PIKK dan/atau anggota
KKCI.
512 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 511
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
REMUNERASI ANGGOTA KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI
1. PAKET REMUNERASI DAN FASILITAS LAIN YANG DITERIMA
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun oleh
Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain
2025* 2024*
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Remunerasi (gaji, tunjangan rutin dan fasilitas lain dalam bentuk
6 10.489 8 13.122
non-natura)
Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi, asuransi
- - - -
kesehatan, dan lain-lain) yang:
a. Dapat dimiliki - - - -
b. Tidak dapat dimiliki 1 54 3 107
Total 6 10.552 8 13.229
*
Termasuk remunerasi yang dibayarkan entitas anak perusahaan.
Termasuk anggota Komite yang baru menjabat atau berhenti di tahun bersangkutan.
Jumlah Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi
Remunerasi Per Orang
2025 2024
Di atas Rp5 miliar 1 -
Di atas Rp2 miliar s/d Rp5 miliar - 2
Di atas Rp1 miliar s/d Rp2 miliar 2 3
Di atas Rp500 juta s/d Rp1 miliar 3 3
Rp500 juta ke bawah - -
Termasuk anggota Komite yang baru menjabat atau berhenti di tahun bersangkutan
2. REMUNERASI YANG BERSIFAT VARIABEL BAGI ANGGOTA KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI
Jumlah diterima dalam 1 Tahun oleh
Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi
Remunerasi yang Bersifat Variabel *
2025 2024
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Total Nihil Nihil Nihil Nihil
*
Remunerasi yang dikaitkan dengan kinerja dan risiko (antara lain tantiem/bonus).
Seluruh anggota Komite TKT CIMB Niaga tidak menerima remunerasi yang bersifat variabel (saham atau bonus, baik
bonus/saham kinerja, bonus/saham non kinerja, maupun opsi saham).
Dody Budi Waluyo
Ketua Komite Tata Kelola Terintegrasi
Serena K. Ferdinandus Achiran Pandu Djajanto
Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi
Yulizar D. Sanrego Endang Kussulanjari S. Angelique Dewi Daryanto
Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 513
Page 512
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Komite Tingkat Direksi
Komite tingkat Direksi atau Komite Eksekutif (Executive Sekretaris:
Committee/Exco) memiliki tugas dan tanggung jawab Senior Eksekutif Manajemen Risiko yang ditunjuk oleh
untuk membantu Direksi dalam menjalankan kegiatan Direktur Manajemen Risiko.
operasional Bank. Pada tahun 2025, CIMB Niaga memiliki
5 (lima) Exco yang terdiri dari Risk Management Committee Profil anggota RMC tercantum pada Profil Direksi dan
(RMC), Assets & Liability Committee (ALCO), IT Steering Senior Eksekutif dalam Bab Profil Perusahaan pada
Committee (ITSC), Credit Policy Committee (CPC) dan Laporan Tahunan ini.
Executive Credit Committee (ECC). Direksi juga memiliki
kewenangan untuk membentuk Exco lainnya sejalan TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB
dengan kebutuhan Bank. 1. Menyusun dan merekomendasikan kebijakan dan
kerangka manajemen risiko, termasuk strategi
KEDUDUKAN KOMITE EKSEKUTIF (EXCO) manajemen risiko Bank dan Risk Appetite Statement
DALAM STRUKTUR BANK (RAS).
Sebagaimana digambarkan dalam struktur Tata Kelola 2. Mengkaji ulang eksposur risiko dan implementasi
komite di Bab Manajemen Risiko dalam Laporan Tahunan manajemen risiko Bank (termasuk Anak Perusahaan)
ini, Exco bertanggung jawab langsung kepada Direksi. baik secara periodik maupun sewaktu-waktu
dikarenakan adanya perubahan mendadak pada
RISK MANAGEMENT COMMITTEE (RMC) kondisi eksternal/internal Bank.
3. Menyetujui laporan profil risiko, laporan dan skenario
FUNGSI POKOK DAN WEWENANG stress testing termasuk rencana mitigasinya.
RMC menjalankan fungsi utama dan memiliki kewenangan 4. Menyetujui kebijakan spesifik manajemen risiko yang
untuk memberikan rekomendasi kepada Presiden tidak dicakup oleh komite eksekutif lainnya.
Direktur dalam merumuskan dan menyempurnakan 5. Mengkaji ulang dan menganalisis kecukupan modal
kebijakan, mengevaluasi perkembangan dan kondisi Bank (termasuk Anak Perusahaan).
profil risiko, serta memberikan saran-saran dan langkah- 6. Menyetujui limit/MAT portofolio (contoh: Limit Sektor,
langkah perbaikan yang diperlukan. House Limit, Limit VaR, ELR Perbankan Konsumer dan
lain-lain).
STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN 7. Mengevaluasi dan menyetujui limit perdagangan
Anggota RMC sekurang-kurangnya terdiri dari 2/3 (dua treasuri, pelampauan limit perdagangan, perubahan
pertiga) dari jumlah anggota Direksi, ditambah Pejabat pada pengukuran risiko pasar, dan Faktor Risiko
Eksekutif satu tingkat di bawah Direksi yang ditunjuk. Kredit dari produk-produk Tresuri.
Struktur keanggotaan RMC ditetapkan berdasarkan 8. Menyetujui pemodelan risiko terkait permodalan,
Piagam RMC, yang sekaligus merupakan atau diakui pencadangan dan penggunaan bisnis (bila
sebagai penugasan Ketua, Wakil Ketua dan para Anggota diperlukan), termasuk hasil validasi model.
Komite sebagaimana di bawah ini.
RAPAT, KUORUM, DAN PENGAMBILAN KEPUTUSAN
STRUKTUR KEANGGOTAAN RMC 1. Anggota Rapat terdiri dari Direksi dan Chief yang
Ketua : Presiden Direktur sedang aktif menjabat.
Wakil Ketua 1 : Direktur Manajemen Risiko 2. Rapat dinyatakan memenuhi kuorum apabila rapat
Wakil Ketua 2 : Direktur Strategi & Keuangan dihadiri oleh sekurangnya 2/3 (dua per tiga) dari
jumlah anggota Komite, di mana salah seorang di
Anggota: antaranya adalah Ketua atau Wakil Ketua Komite.
1. Direktur Operasional, Teknologi, Analitik & AI 3. Jika Ketua berhalangan hadir, maka Wakil Ketua akan
2. Direktur Tresuri & Pasar Modal bertindak sebagai Ketua rapat.
3. Direktur Perbankan Konsumer 4. Jika Ketua dan Wakil Ketua berhalangan hadir, maka
4. Direktur Kepatuhan, Corporate Affairs & Hukum anggota rapat akan menyepakati salah satu Direktur
5. Direktur Perbankan Syariah yang hadir menjadi Ketua rapat.
6. Direktur Perbankan Bisnis 5. Penggunaan Alternate diperbolehkan bagi Direktur
7. Direktur Sumber Daya Manusia (sesuai ketentuan yang berlaku).
8. Chief Special Asset Officer 6. Semua anggota memiliki hak suara.
9. Chief Audit Executive 7. Direktur yang bertindak sebagai Alternate memiliki 1
10. Chief of Network & Digital Banking (satu) hak suara bagi dirinya sendiri dan 1 (satu) hak
suara atas Direktur yang diwakilkan.
514 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 513
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
8. Keputusan rapat dinyatakan kuorum jika disetujui wewenang atas Syariah Pricing Committee (Syariah PC).
oleh sekurangnya 2/3 (dua per tiga) dari anggota yang Syariah PC memiliki otonomi untuk membuat keputusan
hadir, di mana salah satunya adalah Ketua atau Wakil terutama terkait dengan penetapan tingkat gross yield
Ketua Komite. distribution, yang akan dilaporkan rutin di pertemuan
ALCO.
REALISASI PROGRAM KERJA TAHUN 2025
1. Melakukan evaluasi serta memberikan rekomendasi STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN
atas kebijakan yang terkait dengan manajemen risiko, Anggota ALCO sekurang-kurangnya terdiri dari 2/3 (dua
termasuk Risk Appetite Statement (RAS). pertiga) dari jumlah anggota Direksi, ditambah Pejabat
2. Melakukan pembahasan laporan risiko serta Eksekutif satu tingkat di bawah Direksi yang ditunjuk,
memberikan arahan terhadap isu-isu signifikan untuk hal ini sejalan dengan Piagam Direksi Bank. Struktur
ditindaklanjuti oleh pihak terkait. keanggotaan ALCO terdiri dari (termasuk di dalamnya
3. Melakukan evaluasi dan memberikan persetujuan struktur keanggotaan Syariah PC), yang sekaligus
atas limit risiko. merupakan atau diakui sebagai penugasan Ketua,
4. Melakukan pembahasan terkait Risk Hotspot dan Wakil Ketua dan para anggota masing-masing komite
Emerging Risk. sebagaimana di bawah ini.
5. Memberikan persetujuan atas model Basel & IFRS 9
serta hasil validasinya untuk segmen bisnis tertentu. STRUKTUR KEANGGOTAAN ALCO
6. Memberikan persetujuan atas skenario dan hasil dari Ketua : Presiden Direktur
beberapa stress test. Wakil Ketua 1 : Direktur Strategi & Keuangan
7. Melakukan pembahasan serta memberikan Wakil Ketua 2 : Direktur Tresuri & Pasar Modal
persetujuan atas strategi portofolio untuk segmen
bisnis tertentu. Anggota:
8. Melakukan evaluasi terhadap kinerja Komite 1. Direktur Manajemen Risiko
Manajemen Risiko. 2. Direktur Perbankan Bisnis
3. Direktur Perbankan Konsumer
RENCANA KERJA TAHUN 2026 4. Direktur Perbankan Syariah
1. Memperkuat evaluasi dan rekomendasi kebijakan
manajemen risiko agar lebih responsif terhadap Sekretaris:
dinamika bisnis. Head of Capital & Balance Sheet Management
2. Mengembangkan risk appetite yang lebih adaptif serta
meningkatkan kualitas evaluasi dan persetujuan limit Struktur Keanggotan Syariah PC
risiko. Ketua : Direktur Perbankan Syariah
3. Meningkatkan peran komite dalam menilai efektivitas Wakil Ketua 1 : Direktur Strategi & Keuangan
strategi manajemen risiko dan penerapan praktik Wakil Ketua 2 : Direktur Tresuri & Pasar Modal
terbaik.
4. Meningkatkan efektivitas rapat dengan fokus pada Anggota:
kajian risiko utama (key risk issues). 1. Head of Sharia Business Banking
5. Mengoptimalkan kepatuhan terhadap ketentuan 2. Head of Sharia Consumer
regulator melalui penyelarasan kebijakan dan proses 3. Head of Sharia Risk Control, Governance, Business
secara berkelanjutan. Solution & Process Excellence
4. Head of Advisory & Legal – Sharia
SERTIFIKASI 5. Head of Sharia Strategy, Performance, Reporting,
Keanggotaan RMC telah memenuhi ketentuan jenjang Analytics & Transformation
sertifikasi sesuai dengan kewajiban sertifikasi Manajemen
Risiko. Profil anggota ALCO tercantum pada Profil Direksi dan
Senior Eksekutif dalam Bab Profil Perusahaan pada
ASSET & LIABILITY COMMITTEE (ALCO) Laporan Tahunan ini.
FUNGSI POKOK DAN WEWENANG TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB
ALCO memiliki peran dalam mendukung Direksi untuk 1. Neraca dan Pendapatan Bunga Bersih (Net Interest
menganalisis dan mengevaluasi pengelolaan aset dan Income/NII)
liabilitas Bank. ALCO merumuskan kebijakan, strategi, a. Mengkaji dan menganalisis neraca Bank
dan sasaran pengelolaan aset dan liabilitas secara berdasarkan bisnis, komposisi aset dan liabilitas,
terintegrasi sehingga pengambilan keputusan yang mata uang, pertumbuhan, pendapatan dan marjin.
berkaitan dengan struktur keuangan, likuiditas, dan b. Mengkaji variasi yang timbul antara rencana dan
profil risiko Bank dapat dilakukan secara efektif dan aktualisasi neraca dan bagaimana hal tersebut
berkesinambungan. Di samping itu, ALCO juga memiliki berdampak kepada pendanaan dan pinjaman,
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 515
Page 514
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
rasio neraca, dan apakah Bank tetap berada 4. Syariah PC
dalam batas Risk Appetite. a. Menetapkan Gross Yield untuk bulan berjalan dan
c. Mengkaji tren Net Interest Income (NII) dan Net memastikan Gross Yield sesuai dengan Syariah
Interest Margin (NIM) termasuk proyeksi, variasi Compliance.
dengan rencana NIM, serta merinci tindakan yang b. Menetapkan atau mengubah tingkat nisbah jika
harus dilakukan. dibutuhkan.
d. Mengkaji dampak yang terjadi pada NII di bawah c. Menentukan besaran yang dibebankan atau
kondisi Base Case dan juga di bawah Stressed dicadangkan untuk Penyetaraan Laba, dengan
Economic Scenarios. berdasarkan prinsip Syariah.
e. Mengkaji dan memastikan bahwa kerangka kerja d. Menentukan jumlah hibah (jika ada) yang akan
Fund Transfer Pricing (FTP) sesuai dan berfungsi diberikan.
sebagai penjembatan antara lini bisnis dalam e. Melaksanakan aktivitas yang telah didelegasikan
merancang dan mengimplementasi FTP, serta oleh ALCO dari waktu ke waktu.
mengedepankan konsistensi dalam kinerja Bank.
f. Mengkaji dan menyetujui pricing yang RAPAT, KUORUM, DAN PENGAMBILAN KEPUTUSAN
membutuhkan persetujuan regulator dan juga 1. Rapat diadakan minimum 12 (dua belas) kali dalam
pricing produk baru dan lama agar sejalan dengan setahun.
tujuan strategis dan bisnis Bank melalui kuorum 2. Kuorum penyelenggaraan rapat adalah dihadiri oleh
persyaratan. minimum 2/3 (dua per tiga) jumlah anggota Direksi.
2. Contingency Funding Plans 3. Kuorum pengambilan keputusan adalah disetujui
a. Mengkaji Contingency Funding Plan (CFP) sebagai oleh minimum 2/3 (dua per tiga) jumlah anggota
rencana bisnis operasional dan mengukur Direksi yang hadir dalam rapat.
kapasitas rencana bisnis tersebut untuk 4. Kuorum kehadiran dan keputusan rapat untuk hal-
memastikan bahwa tindakan manajemen yang hal transaksional seperti fund transfer pricing, pricing,
akan diambil realistis; dan wewenang deposit pricing didelegasikan sekurang-
b. Memastikan bahwa Early Warning Indicators kurangnya kepada salah 1 (satu) dari 2 (dua)
relevan dengan kondisi terkini. anggota Direktur Strategi & Keuangan atau Direktur
3. Capital & Balance Sheet Management Tresuri & Pasar Modal. Sementara untuk keputusan
a. Mengkaji kerangka dan kebijakan Capital & Balance transaksional terkait limit risiko didelegasikan kepada
Sheet Management guna memastikan kerangka Direktur Manajemen Risiko.
dan kebijakan tersebut telah sesuai dengan
ukuran dan kompleksitas operasional CIMB Niaga SYARIAH PC
saat ini dan di masa yang akan datang; 1. Kuorum penyelenggaraan rapat adalah dihadiri oleh
b. Menjunjung penerapan praktik dan kebijakan minimum 1/2n+1 atau minimum 1 (satu) anggota
yang konsisten pada Bank; Syariah PC yang terdiri dari Ketua atau Wakil Ketua.
c. Menyetujui Management Action Trigger (MAT)/ 2. Dalam keadaan di mana anggota Syariah PC tidak
batas risiko likuiditas dan suku bunga di dalam dapat hadir, maka anggota tersebut dapat digantikan
Banking Book; oleh pengganti yang telah ditunjuk oleh anggota
d. Menetapkan, mengawasi, dan mengkaji strategi Syariah PC tersebut.
lindung nilai entitas yang berada di naungan CIMB 3. Keputusan rapat dapat diambil ketika kuorum
Niaga; penyelenggaraan rapat terpenuhi.
e. Mengkaji dan memastikan bahwa profil risiko
Bank masih dalam batas yang ditetapkan dalam REALISASI PROGRAM KERJA TAHUN 2025
MAT/batas risiko likuiditas dan risiko suku bunga 1. Meneruskan inisiatif untuk akselerasi pinjaman untuk
dalam Banking Book, termasuk meninjau hasil sektor dan produk yang resilien.
stress test internal dan regulasi di seluruh mata 2. Memastikan tingkat likuiditas Bank selalu berada
uang dan entitas perbankan material di naungan pada level yang optimum di tengah persaingan antar
CIMB Niaga; bank yang meningkat dengan tetap menjaga biaya
f. Mengkaji dan menyetujui model parameter risiko dana yang efisien, serta memastikan ketersediaan
ALM dan model validasi; dan alternatif pendanaan lainnya.
g. Melakukan identifikasi dan kajian untuk 3. Melakukan optimisasi neraca melalui penyesuaian
kebutuhan pendanaan dan likuiditas, serta biaya dana dan pinjaman terutama dalam kondisi
mengambil langkah yang sesuai untuk kondisi tingkat suku bunga pasar yang sedang dalam trend
likuiditas dan pendanaan tertentu. meningkat dan ketidakpastian perekonomian global.
4. Melakukan pendanaan yang stabil dan terdiversifikasi
untuk Unit Usaha Syariah serta memastikan kesiapan
spin off sesuai dengan ketentuan Regulator.
516 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 515
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
RENCANA KERJA TAHUN 2026 Anggota:
1. Melanjutkan strategi untuk mendapatkan pendanaan 1. Direktur Manajemen Risiko
murah dari giro dan tabungan melalui inisiatif-inisiatif 2. Direktur Perbankan Konsumer
dan program baru. 3. Direktur Tresuri & Pasar Modal
2. Memastikan transmisi suku bunga terutama untuk 4. Direktur Perbankan Syariah
jenis pinjaman dengan suku bunga mengambang 5. Direktur Perbankan Bisnis
maupun pinjaman baru serta memastikan risiko suku 6. Direktur Kepatuhan, Corporate Affairs & Hukum
bunga pada banking book dikelola dengan baik seiring 7. Direktur Sumber Daya Manusia
dengan ekspektasi pergerakan suku bunga domestik. 8. Chief Audit Executive
dan asing. 9. Chief of Network and Digital Banking
3. Memastikan tingkat likuiditas Bank selalu berada 10. Head of Information Technology (merangkap
pada level yang optimum dengan memastikan Sekretaris Komite)
pertumbuhan dana pihak ketiga termasuk 11. Head of Information Security
pertumbuhan komponen neraca lainnya sesuai
dengan rencana bisnis dan ketentuan dari regulator Profil anggota ITSC tercantum pada Profil Direksi dan
yang berlaku. Senior Eksekutif dalam Bab Profil Perusahaan pada
4. Memastikan pendanaan yang stabil dan Laporan Tahunan ini.
terdiversifikasi untuk Unit Usaha Syariah serta tetap
mempersiapkan rencana spin off sesuai dengan TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB
ketentuan Regulator. Tugas dan tanggung jawab ITSC adalah memberikan
rekomendasi yang terkait dengan:
SERTIFIKASI 1. Rencana strategis TI yang sejalan dengan rencana
Keanggotaan ALCO tidak memiliki kewajiban sertifikasi korporasi Bank.
tertentu. 2. Kebijakan, standar, dan prosedur TI.
3. Kesesuaian antara rencana pengembangan TI dan
INFORMATION TECHNOLOGY STEERING rencana strategis TI.
COMMITTEE (ITSC) 4. Kesesuaian antara pelaksanaan pengembangan TI
dan rencana pengembangan TI.
FUNGSI POKOK DAN WEWENANG 5. Evaluasi atas efektivitas biaya TI terhadap pencapaian
Fungsi pokok dan wewenang ITSC adalah untuk manfaat yang direncanakan.
memberikan rekomendasi terkait dengan 6. Pemantauan atas kinerja TI dan upaya peningkatan
rencana strategis, kebijakan, pengembangan, dan kinerja TI.
penyelenggaraan teknologi informasi Bank. Ketentuan 7. Upaya penyelesaian berbagai masalah terkait TI yang
ini merujuk pada POJK No. 11/POJK.03/2022 Tahun 2022 tidak dapat diselesaikan oleh satuan kerja pengguna
tentang Penyelenggaraan Teknologi Informasi Oleh Bank dan penyelenggara TI secara efektif, efisien, dan tepat
Umum Pasal 7 ayat 2. waktu.
8. Kecukupan dan alokasi sumber daya terkait TI yang
STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN dimiliki Bank.
Sejalan dengan Piagam Direksi, anggota ITSC minimal 9. Rencana Strategis Cybersecurity yang sejalan dengan
2/3 (dua pertiga) dari jumlah anggota Direksi, ditambah risk appetite Bank, dan diikuti oleh rencana kerja
Pejabat Eksekutif satu tingkat di bawah Direksi yang yang komprehensif dalam operasional teknologi dan
ditunjuk. Struktur keanggotaan ITSC terdiri dari, yang manajemen risiko.
sekaligus merupakan atau diakui sebagai penugasan
Ketua, Wakil Ketua dan para Anggota komite sebagaimana RAPAT, KUORUM, DAN PENGAMBILAN KEPUTUSAN
di bawah ini. 1. Rapat Komite wajib dilakukan minimal 4 (empat) kali
dalam setahun.
Struktur Keanggotaan ITSC telah disesuaikan dengan 2. Kuorum kehadiran rapat adalah lebih dari 2/3 (dua
Peraturan OJK No. 11/POJK.03/2022 Tahun 2022 tentang per tiga) jumlah anggota Direksi.
Penyelenggaraan Teknologi Informasi Oleh Bank Umum. 3. Kuorum keputusan rapat adalah disetujui oleh lebih
dari 2/3 (dua per tiga) jumlah anggota Direksi yang
STRUKTUR KEANGGOTAAN ITSC hadir.
Ketua : Presiden Direktur
Wakil Ketua 1 : Direktur Operasional, Teknologi, REALISASI PROGRAM KERJA TAHUN 2025
Analitik & AI 1. Melakukan pemantauan IT Strategic Plan 2025 - 2030
Wakil Ketua 2 : Direktur Strategi & Keuangan dan mengarahkan aksi lanjutan untuk melakukan
penyegaran IT Strategic Plan 2025 - 2030.
2. Menetapkan perumusan kebijakan, standar, dan
prosedur TI yang utama.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 517
Page 516
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
3. Menetapkan proyek - proyek TI tahun anggaran 2025. STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN
4. Melakukan pemantauan rutin status pengembangan Struktur keanggotaan CPC terdiri dari Direktur dan
proyek - proyek TI tahun anggaran 2025. Pejabat Eksekutif satu tingkat di bawah Direksi
5. Melakukan pemantauan kesesuaian TI dengan yang ditunjuk. Struktur keanggotaan CPC sekaligus
kegiatan usaha Bank. merupakan atau diakui sebagai penugasan Ketua, Wakil
6. Melakukan pengkajian/pemantauan penggunaan Ketua dan para Anggota komite sebagaimana di bawah
anggaran dan belanja modal TI. ini. Struktur Keanggotaan CPC tersebut telah disesuaikan
7. Melakukan pemantauan efisiensi layanan TI dan dengan POJK No.42/POJK.03/2017 tentang Kewajiban
upaya peningkatan kinerja TI. Penyusunan dan Pelaksanaan Kebijakan Perkreditan
8. Memantau dan memberikan arahan terhadap atau Pembiayaan Bank bagi Bank Umum.
masalah-masalah dan perkembangan TI dan
Cybersecurity. STRUKTUR KEANGGOTAAN CPC
9. Melakukan analisa sumber daya TI dan Cybersecurity Ketua : Presiden Direktur
yang dimiliki Bank. Wakil Ketua 1 : Direktur Manajemen Risiko
10. Memantau dan memberikan rekomendasi Wakil Ketua 2 : Direktur Perbankan Konsumer
Cybersecurity Strategic Plan, termasuk pemantauan
insiden dan perkembangan keamanan siber terhadap Anggota:
sistem Bank. 1. Direktur Tresuri & Pasar Modal
2. Direktur Operasional, Teknologi, Analitik & AI
RENCANA KERJA TAHUN 2026 3. Direktur Kepatuhan, Corporate Affairs & Hukum
1. Mengevaluasi, mengarahkan dan memantau IT 4. Direktur Strategi & Keuangan
Strategic Plan 2025-2030. 5. Direktur Perbankan Syariah
2. Rekomendasi perumusan kebijakan, standar, dan 6. Direktur Perbankan Bisnis
prosedur TI yang utama. 7. Direktur Sumber Daya Manusia
3. Rekomendasi perumusan anggaran proyek-proyek TI 8. Chief Special Asset Officer
tahun anggaran 2026 beserta prioritas proyek sesuai 9. Chief of Network & Digital Banking
dengan rencana strategis TI. 10. Chief Audit Executive
4. Rekomendasi pelaksanaan proyek-proyek TI.
5. Rekomendasi kesesuaian TI dengan kegiatan usaha Sekretaris:
Bank. Head of Non-Retail Credit Policy and Assurance Testing.
6. Pengkajian/pemantauan penggunaan anggaran dan
belanja modal TI. Profil anggota CPC tercantum pada Profil Direksi dan
7. Pemantauan efisiensi layanan TI. Senior Eksekutif dalam Bab Profil Perusahaan pada
8. Pemantauan masalah-masalah dan perkembangan TI Laporan Tahunan ini.
dan Cybersecurity.
9. Rekomendasi analisa sumber daya TI dan Cybersecurity TUGAS, TANGGUNG JAWAB DAN WEWENANG
yang dimiliki Bank. 1. Menetapkan arah kebijakan kredit (termasuk
10. Rekomendasi Cybersecurity Strategic Plan dan risk acceptance criteria, proses, dan persetujuan
pemantauan insiden keamanan siber terhadap kredit), sejalan dengan risk appetite Bank CIMB
sistem Bank. Niaga (selanjutnya disebut Bank) untuk mendorong
pertumbuhan kredit dengan kualitas baik dan tetap
SERTIFIKASI mempertimbangkan prudential banking practices.
Keanggotaan ITSC tidak memiliki kewajiban sertifikasi 2. Menetapkan dan memastikan konsistensi:
tertentu. a. Kepatuhan Bank dengan kebijakan manajemen
kredit dan peraturan yang berlaku, khususnya
CREDIT POLICY COMMITTEE (CPC) yang mengatur eksposur risiko yang signifikan
b. Persetujuan atas kebijakan dan strategi
FUNGSI POKOK DAN WEWENANG pengelolaan kredit Bank.
CPC adalah Komite Kebijakan Kredit yang beranggotakan c. Pengawasan pada implementasi kebijakan kredit.
Direksi dan Pejabat Eksekutif yang ditunjuk dalam d. Menyetujui kriteria pemilihan karyawan pimpinan
merumuskan dan memberikan saran perbaikan Bank sebagai anggota Komite Kredit.
terhadap kebijakan perkreditan Bank. CPC juga memiliki
fungsi untuk memastikan dipenuhinya prinsip-prinsip RAPAT, KUORUM, DAN PENGAMBILAN KEPUTUSAN
tata kelola perusahaan di bidang kebijakan kredit demi 1. Rapat diadakan minimum 10 (sepuluh) kali dalam
kepentingan Bank dan pemangku kepentingan. setahun.
2. Rapat adalah sah dan berhak mengambil keputusan
mengikat apabila dihadiri dan/atau diwakili lebih dari
518 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 517
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
2/3 (dua per tiga) bagian dari jumlah anggota dengan b. Pre-Settlement Limit Obligasi untuk Nasabah
ketentuan, di dalamnya harus termasuk sedikitnya Private Banking.
lebih dari 2/3 (dua per tiga) bagian dari jumlah Direksi 2. Review Tahunan dan Perubahan Produk Program
yang menjabat. FX.
3. Keputusan rapat harus diambil berdasarkan 3. Usulan Annual Review & Penambahan Jenis
musyawarah untuk mufakat. Counterparty untuk Transaksi Bonds Repo &
4. Dalam hal keputusan berdasarkan musyawarah untuk Reverse Repo – Nasabah Korporasi.
mufakat tidak tercapai, maka keputusan diambil 4. Annual Review & Usulan Perubahan Ketentuan
dengan pemungutan suara berdasarkan suara setuju Repo/Reverse Repo.
lebih dari 2/3 (dua per tiga) bagian dari jumlah anggota
yang hadir, dengan ketentuan di dalamnya harus C. Ketentuan Terkait Kewenangan Persetujuan.
termasuk sedikitnya lebih dari 2/3 (dua per tiga) suara Perubahan, Penyesuaian dan Pengkinian Kebijakan
setuju dari anggota Direksi yang menjabat. antara lain:
1. Usulan Perubahan Term of Reference Financial
REALISASI PROGRAM KERJA TAHUN 2025 Institution (ToR FI).
Sepanjang tahun 2025, CPC telah melakukan pengkinian 2. Usulan Perubahan Terms of Reference (ToR)
dan penyesuaian Kebijakan Kredit (Konvensional dan Kewenangan Non-Retail Credit setelah pendirian
Syariah) dengan rincian informasi sebagai berikut: PT. Satyaguna Langgeng Capital (SLC).
A. Ketentuan Terkait Kredit Komersial D. Ketentuan Terkait Transaction Banking.
Perubahan, Penyesuaian serta Pengkinian Kebijakan Perubahan, Penyesuaian dan Pengkinian Kebijakan
Kredit antara lain: antara lain:
1. Kebijakan terkait Penghapusan Ketentuan 1. Perubahan Kebijakan Produk Trade Finance (KPTF)
Penjaminan dari Pemerintah Indonesia Dalam Konvensional & Syariah terkait:
Rangka mendukung Program Pemulihan Ekonomi a. Bank Garansi dan SKBDN.
Nasional (PEN) (masa berlaku telah habis) dan b. Correspondent Bank Bill Discounting (CBBD)
agunan yang berasal dari DHE & SDA atau DHE (KPTF CBBD skema yang diinisiasi oleh Applicant
lainnya, Loan Sale dan Asset Sale berdasarkan hanya berlaku untuk KPTF Konvensional).
ketentuan external regulator (PBI dan POJK) yang 2. Usulan Perubahan Consent Product Owner Trade
berlaku. Finance & Value Chain pada ToR JDA Non-Retail &
2. Penyesuaian atas Kebijakan Pokok Perkreditan, ToR ECC.
Kebijakan Pokok Pembiayaan Syariah dan
Kebijakan Kredit Komersial terkait pengelompokan E. Ketentuan Terkait Emerging Business Banking
peminjam. (EBB) dan Konsumer.
3. Pengkinian ketentuan lainnya yang dilakukan Selama tahun 2025, terdapat penyesuaian
secara berkala terkait dengan Kebijakan Kredit Kebijakan pada segmen EBB dan produk-produk
Komersial (Konvensional & Syariah) khususnya Kredit/Pembiayaan Konsumsi terhadap kebijakan
pada Bab Pendahuluan, Organisasi dan Wewenang eksternal yang dikeluarkan oleh regulator, peraturan
Perkreditan, Fasilitas Kredit & Penjualan Aset, pemerintah dan strategi bisnis yang sesuai dengan
Pemberian Kredit, Governance Pengajuan level risiko yang sudah didefinisikan oleh Perusahaan.
Program, Agunan Kredit , Penyisihan Penilaian
Kualitas Aset (PPKA) & Cadangan Kerugian F. Ketentuan Terkait Wholesale Credit Portfolio
Penurunan Nilai (CKPN), Penanganan Kedit Management (WCPM).
Bermasalah, Account Maintenance Pemantauan 1. Pengkinian & Penyesuaian Kebijakan Kredit
& Pelaporan Perkreditan, Penunjukan Jasa Komersial sub Kebijakan Sector Appetite
Pihak ke Tiga Terkait Kredit (Asuransi, Kantor (Konvensional & Syariah).
Jasa Penilai Publik, Notaris, Balai Lelang Swasta, 2. Ratifikasi Pengkinian Kebijakan Kredit Komersial
Penasehat Hukum, dan Kantor Akuntan Publik) Sub Kebijakan Sector Appetite (Konvensional &
dan Pengawasan & Pemeriksaan Kredit. Syariah).
B. Ketentuan Terkait Treasury. G. Ketentuan Terkait Syariah Business Banking.
Perubahan, Penyesuaian dan Pengkinian Kebijakan Penyesuaian Kebijakan Pembiayaan Komersial
antara lain: Syariah Sub Fasilitas Pembiayaan.
1. Product Program:
a. Domestic Non-Deliverable Forward (DNDF)
dengan Nasabah Private Banking dan Nasabah
Preferred Banking Tipe A.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 519
Page 518
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
RENCANA KERJA TAHUN 2026 3. Memberikan keputusan terkait permohonan
1. Mengevaluasi usulan kebijakan/strategi kredit dan/ restrukturisasi dan segala perubahan pada struktur
atau pengkiniannya agar tetap mengacu kepada kredit/pembiayaan yang diajukan.
kondisi dan peraturan terkini yang berlaku, termasuk 4. Melakukan penilaian atas risk return trade-off
penyesuaian atas keadaan makro ekonomi, peraturan ketika melakukan pengambilan keputusan atas
regulator dan risk appetite bank, agar pertumbuhan permohonan kredit/pembiayaan lainnya demi
kredit dengan kualitas baik dapat terjaga dengan memastikan bahwa fasilitas yang diberikan adalah
tetap mempertimbangkan aspek kehati-hatian. termasuk dalam/ sesuai dengan risk appetite Bank.
2. Menyetujui usulan kebijakan kredit dan/atau 5. Mengambil keputusan final atas obligor risk rating/
perubahannya sebagaimana yang diusulkan pada menerbitkan/menentukan rating atas seluruh
butir 1 di atas. permohonan pinjaman yang diajukan untuk
3. Mengawasi dan memastikan bahwa penerapan mendapatkan persetujuan.
kebijakan kredit telah sesuai dengan peraturan 6. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris
internal dan eksternal yang berlaku. untuk melakukan/mengambil keputusan atas
permohonan kredit yang berada dalam kewenangan
SERTIFIKASI Dewan Komisaris.
Keanggotaan CPC tidak memiliki kewajiban sertifikasi 7. Memberikan arahan dan rekomendasi atas informasi
tertentu. terkait Loan Impairment dan Watch List Account.
8. Memberikan rekomendasi kepada Direksi (jika
EXECUTIVE CREDIT COMMITTEE (ECC) diperlukan) mengenai beragam hal terkait proses
kredit/pembiayaan, secara kasus per kasus atau
FUNGSI POKOK DAN WEWENANG secara umum.
ECC merupakan Komite Kredit yang bertugas untuk 9. Melakukan review dan mendelegasikan kewenangan
memberikan keputusan usulan kredit/pembiayaan dari pengambilan keputusan terkait hal-hal non-kredit
seluruh Segmen Bisnis Non-Retail di Bank CIMB Niaga dan/atau permohonan atas hal-hal yang dapat
yang terdiri dari pejabat fungsi bisnis dan fungsi risiko dianggap sebagai keputusan terkait komersial/bisnis
atas dasar four-eyes principle sesuai kewenangan dan kepada unit bisnis yang relevan.
menghindari benturan kepentingan. 10. Melakukan fungsi lainnya berdasarkan dan ketika
diminta oleh Ketua Komite atau Direktur Manajemen
STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN Risiko.
Keanggotaan dari ECC terdiri dari sekurang-kurangnya
3 (tiga) Direksi ditambah Pejabat Eksekutif dan Pejabat RAPAT, KUORUM, DAN PENGAMBILAN KEPUTUSAN
Senior yang ditunjuk. 1. Rapat dilaksanakan minimal 4 (empat) kali setiap
bulan.
Ketua : Direktur Perbankan Bisnis 2. Rapat dipimpin oleh Ketua Rapat yang dapat diambil
Wakil Ketua 1 : Direktur Manajemen Risiko salah satu dari Ketua/Wakil Ketua 1/Wakil Ketua 2.
Wakil Ketua 2 : Head of Non-Retail Credit Risk 3. Rapat dapat diselenggarakan dengan kehadiran
Management sekurangnya 5 (lima) orang anggota, dengan
anggota Direksi yang hadir minimal 1 (satu) Direktur.
Anggota: Komposisi Kehadiran anggota:
1. Direktur Perbankan Syariah a. Ketua/Wakil Ketua 1/Wakil Ketua 2, boleh salah
2. Chief Special Asset Officer* satu;
3. Head of Corporate Banking b. Minimal 2 (dua) anggota dari unit bisnis dan salah
4. Head of Commercial Banking satunya dari unit yang mengajukan proposal;
5. COMBA & EBB Credit Head c. Minimal 2 (dua) anggota dari Direktorat
6. Commercial Banking Business Credit Head Manajemen Risiko - Kredit.
*
Anggota khusus untuk usulan restrukturisasi, High Watch List, Impaired Loan. 4. Suara dari Direktur Manajemen Risiko dan Head of
Non-Retail CRM diperhitungkan sebagai suara dari
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB Direktorat Manajemen Risiko – Kredit dan bersifat
1. Melakukan review/evaluasi, dan memberikan independen.
keputusan secara kasus per kasus atas permohonan 5. Keputusan diambil berdasarkan suara terbanyak.
kredit/pembiayaan dari seluruh segmen bisnis Non- Dalam setiap persetujuan wajib mendapatkan
Retail di Bank sesuai kewenangannya. minimal 1 (satu) suara setuju dari Independent Vote
2. Memastikan bahwa keseluruhan portofolio kredit/ atau suara dari Direktorat Manajemen Risiko – Kredit.
pembiayaan memenuhi/sesuai dengan pedoman 6. Suara seimbang/equal berarti “Penolakan” untuk
dari otoritas yang berwenang, aturan/kebijakan permohonan yang diajukan.
kredit/ pembiayaan yang berlaku, juga prosedur dan
risk appetite.
520 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 519
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
REALISASI PROGRAM KERJA TAHUN 2025 DASAR HUKUM PENGANGKATAN, MASA
Pada tahun 2025, telah diselenggarakan Rapat ECC JABATAN & PEDOMAN KERJA KOMITE
sebanyak 88 (delapan puluh delapan) kali dengan EKSEKUTIF (EXCO)
menghasilkan 1.285 (seribu dua ratus delapan puluh Bank menetapkan dasar hukum pengangkatan dan masa
lima) keputusan kredit yang terdiri dari 659 (enam ratus jabatan seluruh anggota Exco dalam masing-masing
lima puluh sembilan) keputusan yang dilakukan secara Piagam Komite yang sekaligus merupakan pedoman
kuorum rapat, 293 (dua ratus sembilan puluh tiga) kerja masing-masing Exco.
keputusan secara sirkulasi lengkap seluruh anggota
dan 333 (tiga ratus tiga puluh tiga) keputusan secara MEKANISME PENGANGKATAN DAN
pendelegasian. PEMBERHENTIAN KETUA EXCO
Ketua Exco diangkat dan diberhentikan oleh Direksi Bank.
RENCANA KERJA TAHUN 2026
Pada tahun 2026, ECC telah menetapkan rencana kerja PERNYATAAN INDEPENDENSI EXCO
yaitu memberikan keputusan usulan kredit/pembiayaan Seluruh anggota Exco menyatakan telah memenuhi
dari seluruh segmen bisnis Non-Retail sesuai kewenangan semua kriteria independensi dan mampu untuk
(Usulan Baru, Penambahan, Penurunan, dan atau menjalankan tugasnya secara independen, menjunjung
perpanjangan, termasuk penetapan/perubahan struktur tinggi kepentingan Bank dan tidak dapat dipengaruhi
kredit). oleh pihak manapun.
SERTIFIKASI PELATIHAN ANGGOTA EXCO
Keanggotaan ECC tidak memiliki kewajiban sertifikasi Pada tahun 2025, pelatihan anggota Exco disampaikan
tertentu. pada data pelatihan Bank di Bab Profil Perusahaan pada
Laporan Tahunan ini.
FREKUENSI DAN TINGKAT KEHADIRAN DIREKSI PADA RAPAT KOMITE EKSEKUTIF (EXCO) 2025
Frekuensi dan Tingkat Kehadiran
Nama
RMC ALCO ITSC CPC ECC
Lani Darmawan 13/14 (93%) 17/19 (89%) 4/4(100%) 11/12 (92%) Bukan Anggota
Lee Kai Kwong 14/14 (100%) 19/19 (100%) 4/4(100%) 10/12 (83%) Bukan Anggota
John Simon 14/14 (100%) 18/19 (95%) 3/4 (75%) 10/12 (83%) Bukan Anggota
Fransiska Oei 13/14 (93%) Bukan Anggota 3/4 (75%) 11/12 (92%) Bukan Anggota
Pandji P. Djajanegara 13/14 (93%) 17/19 (89%) 4/4(100%) 11/12 (92%) 78/88 (89%)
Henky Sulistyo 13/14 (93%) 18/19 (95%) 3/4 (75%) 10/12 (83%) 77/88 (88%)
Joni Raini 12/14 (86%) Bukan Anggota 4/4(100%) 12/12 (100%) Bukan Anggota
Rusly Johannes 13/14 (93%) 17/19 (89%) 4/4(100%) 12/12 (100%) 79/88 (90%)
Noviady Wahyudi 13/14 (93%) 16/19 (84%) 4/4(100%) 10/12 (83%) Bukan Anggota
Rico Usthavia Frans *
6/6 (100%) Bukan Anggota 2/2 (100%) 4/5 (80%) Bukan Anggota
*
Diangkat pada RUPST 14 April 2025 dan efektif pada tanggal 24 Juli 2025.
Selain 5 (lima) Komite Exco, CIMB Niaga juga membentuk Komite Khusus (Special Committee atau Speco) yang dibentuk
oleh Direktur terkait sesuai dengan kebutuhan organisasi. Komite-komite ini antara lain mencakup Operational Risk
Committee (ORC), Special Asset Management Committee (SAMC), Asset Quality Committee (AQC), dan Customer Experience
Committee (CXC). Pembentukan Speco memungkinkan pengambilan keputusan yang lebih cepat, terarah, dan fokus
pada isu-isu operasional dan strategis yang memerlukan perhatian khusus.
Keanggotaan Speco terdiri atas seorang Direktur yang membidangi (Director in charge), Direktur terkait lainnya bila
diperlukan, serta sejumlah Pejabat Eksekutif yang ditetapkan melalui rapat Speco. Setiap komite menjalankan tugas
dan tanggung jawab berdasarkan Piagam masing-masing, yang mengatur ruang lingkup peran dan mekanisme kerja
secara jelas dan terstruktur.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 521
Page 520
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Sekretaris Perusahaan
Sekretaris Perusahaan CIMB Niaga memegang peran MASA JABATAN DAN DOMISILI
penting dalam memastikan transparansi, akuntabilitas, Fransiska Oei menjabat sebagai Sekretaris Perusahaan
dan kesinambungan komunikasi antara Bank dengan efektif sejak 26 September 2016 hingga saat ini. Beliau
seluruh pemangku kepentingan. Peran ini dijalankan berdomisili di Jakarta, Indonesia.
melalui pengelolaan informasi yang tepat waktu dan
akurat, pemeliharaan reputasi Bank, serta penguatan STRUKTUR ORGANISASI
hubungan strategis dengan publik dan mitra eksternal
guna mendukung tujuan bisnis dan keberlanjutan Bank.
Direktur Kepatuhan,
Corporate Affairs dan Hukum
Dalam kapasitas sebagai penghubung utama, Sekretaris
Perusahaan memastikan terselenggaranya komunikasi
yang efektif antara CIMB Niaga dengan pemegang saham,
Head of
dan regulator, khususnya yang mengawasi kegiatan di Corporate Secretary
bidang pasar modal, serta berbagai pemangku kepentingan
lainnya. Selain itu, Sekretaris Perusahaan bertanggung
jawab untuk memastikan Bank senantiasa mematuhi
Corporate Secretary Board
seluruh ketentuan perundang-undangan dan regulasi yang
Office Head Office Head
berlaku, khususnya terkait pasar modal, sehingga seluruh
aktivitas operasional dan korporasi berjalan sesuai prinsip
kehati-hatian, integritas, dan governansi yang kuat. TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB
Sekretaris Perusahaan CIMB Niaga memiliki tugas dan
DASAR HUKUM tanggung jawab di antaranya sebagai berikut:
Sekretaris Perusahaan CIMB Niaga dijabat oleh 1. Mengikuti perkembangan Pasar Modal khususnya,
Fransiska Oei berdasarkan Keputusan Sirkular Direksi dan peraturan perundang-undangan yang berlaku di
CIMB Niaga No.001/SIR/DIR/IX/2016 tanggal 21 bidang Pasar Modal.
September 2016 sebagai pemenuhan atas POJK No. 35/ 2. Memberikan masukan kepada Dewan Komisaris
POJK.04/2014 tanggal 8 Desember 2014. Pengangkatan dan Direksi untuk mematuhi ketentuan peraturan
tersebut telah dilaporkan kepada OJK pada tanggal 23 perundang-undangan di bidang Pasar Modal.
September 2016 dan diumumkan kepada publik melalui 3. Membantu Dewan Komisaris dan Direksi dalam
sistem Sarana Pelaporan Elektronik (SPE) OJK atau IDXNet pelaksanaan tata kelola perusahaan yang baik, meliputi:
pada tanggal yang sama. a. Keterbukaan informasi kepada masyarakat, termasuk
ketersediaan informasi pada situs web Bank;
PROFIL SEKRETARIS PERUSAHAAN b. Penyampaian laporan kepada Regulator secara
(HEAD OF CORPORATE SECRETARY) tepat waktu;
c. Penyelenggaraan dan dokumentasi RUPS;
d. Penyelenggaraan dan dokumentasi rapat Dewan
Komisaris dan/atau bersama Dewan Pengawas
Syariah (DPS), termasuk membuat risalah rapat; dan
e. Pelaksanaan program orientasi terhadap Bank
bagi anggota Dewan Komisaris dan Direksi baru.
4. Berkoordinasi dengan unit Investor Relations untuk
memastikan pemenuhan kewajiban Paparan Publik
Tahunan (Annual Public Expose), serta Paparan Publik
lainnya yang dibutuhkan, termasuk Analyst Meeting
secara berkala.
Fransiska Oei
Sekretaris Perusahaan 5. Memastikan penyampaian informasi kepada
Pemegang Saham dilaksanakan secara merata (equal)
bagi setiap pemegang saham Bank.
Profil lengkap tercantum dalam
Profil Direksi pada Laporan Tahunan ini. 6. Turut bertanggung jawab atas penyelenggaraan
Aksi Korporasi (Corporate Action) Bank berkoordinasi
dengan unit Finance dan/atau unit lain yang ditunjuk
serta dengan lembaga penunjang Pasar Modal.
7. Sebagai penghubung antara Bank dengan pemegang
saham khususnya Pemegang Saham Pengendali,
522 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 521
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
regulator, anak perusahaan dan pemangku kualitas dan kemudahan akses keterbukaan informasi
kepentingan lainnya. Bank bagi seluruh pemangku kepentingan.
8. Sekretaris Perusahaan dan pegawai dalam unit 4. Mengikuti perkembangan Pasar Modal khususnya
kerjanya wajib menjaga kerahasiaan dokumen, peraturan perundang-undangan yang berlaku di Pasar
data dan informasi yang bersifat rahasia, kecuali Modal, untuk memastikan kepatuhan atas peraturan
dalam rangka memenuhi kewajiban sesuai dengan baru yang dikeluarkan oleh OJK, BEI, dan regulator lain
peraturan perundang-undangan yang berlaku yang terkait dengan pasar modal dan menyampaikan
atau ditentukan lain dalam peraturan perundang- informasi tersebut serta memberi masukan kepada
undangan yang berlaku. Dewan Komisaris dan Direksi, antara lain:
9. Sekretaris Perusahaan dan pegawai dalam unit a. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Nomor
kerjanya dilarang mengambil keuntungan pribadi, 41 tahun 2025 tentang Pelaksanaan Rapat Umum
baik secara langsung maupun tidak langsung, yang Pemegang Saham, Rapat Umum Pemegang Obligasi,
merugikan Bank. dan Rapat Umum Pemegang Sukuk secara Elektronik;
10. Sekretaris Perusahaan dan pegawai dalam unit kerjanya b. POJK Nomor 18 Tahun 2025 tentang Transparansi
wajib meningkatkan pengetahuan dengan mengikuti dan Publikasi Laporan Bank;
pendidikan dan/atau pelatihan yang dapat mendukung c. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK)
pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya. Nomor 10/SEOJK.04/2025 tentang Penyampaian
11. Membuat dan menyimpan daftar pemegang saham Laporan Kepemilikan Atau Setiap Perubahan
dengan kepemilikan 5% (lima persen) saham atau Kepemilikan Saham Perusahaan Terbuka
lebih dan daftar 20 (dua puluh) pemegang saham dan Laporan Aktivitas Menjaminkan Saham
terbesar, serta mengunggah informasi tersebut ke Perusahaan Terbuka Secara Elektronik;
dalam situs web Bank. d. SEOJK Nomor 14/SEOJK.03/2025 tentang
12. Menyediakan daftar khusus yang memuat keterangan Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum;
mengenai saham anggota Dewan Komisaris dan e. SEOJK Nomor 32/SEOJK.03/2025 tentang
Direksi beserta keluarganya, baik dalam Bank maupun Transparansi dan Publikasi Laporan Bank Umum
afiliasinya dan/atau perusahaan lain, yang antara lain Syariah dan Unit Usaha Syariah;
mencakup kepemilikan saham, hubungan bisnis dan f. SEOJK Nomor KEP-28/D.04/2025 Tentang Daftar
peran lain yang menimbulkan benturan kepentingan Efek Syariah;
dengan Bank, serta mengunggah informasi tersebut g. Surat Keputusan Bursa Efek Indonesia Nomor
dalam situs web Bank. Kep-00001/BEI/04-2025 perihal Perubahan
13. Menyampaikan laporan terkait dengan ketentuan di Peraturan Nomor I-P tentang Pencatatan Waran
Pasar Modal, baik laporan berkala maupun insidental Terstruktur di Bursa;
kepada regulator secara tepat waktu. h. Surat Keputusan Bursa Efek Indonesia Nomor
14. Melakukan keterbukaan informasi kepada masyarakat Kep-00035/BEI/06-2025 perihal Peraturan Nomor
sesuai dengan peraturan perundangan yang berlaku. I-X tentang Penempatan Pencatatan Efek Bersifat
15. Menyempurnakan dan menyelaraskan pelaksanaan Ekuitas Pada Papan Pemantauan Khusus.
Tata Kelola di Bank dengan prinsip OJK dan ASEAN 5. Bekerja sama dengan unit Investor Relations dalam
Corporate Governance Scorecard. pemenuhan kewajiban Paparan Publik (Public Expose)
Tahunan 2025 dan pertemuan analis (analyst meeting)
PELAKSANAAN TUGAS TAHUN 2025 setiap triwulan yang diadakan baik dalam bentuk
Sekretaris Perusahaan telah melaksanakan tugas dan video conference/teleconference/webinar maupun in-
tanggung jawab sesuai fungsinya disepanjang tahun house meeting.
2025 ini, dengan detil informasi sebagai berikut: 6. Menyelenggarakan rapat Dewan Komisaris sebanyak
1. Menyelenggarakan RUPS sesuai dengan POJK No. 15/ 8 (delapan) kali, menyelenggarakan dan menghadiri
POJK.04/2020 dan POJK No. 16/POJK.04/2020, yaitu rapat Dewan Komisaris bersama dengan atau dihadiri
RUPS Tahunan (RUPST) 2025 pada tanggal 14 April oleh Direksi sebanyak 4 (empat) kali, rapat Dewan
2025, dan RUPS Luar Biasa (RUPSLB) pada tanggal 26 Pengawas Syariah bersama Dewan Komisaris dan/atau
Juni 2025. Rincian penyelenggaraan RUPS dijelaskan Direksi sebanyak 3 (tiga) kali, serta menyelenggarakan
pada Sub-Bab RUPS dalam Bab Laporan Tata Kelola rapat Komite-komite di tingkat Dewan Komisaris,
Perusahaan pada Laporan Tahunan ini. terdiri dari: rapat Komite Audit sebanyak 12 (dua belas)
2. Pelaksanaan RUPS juga telah menyediakan alternatif kali; rapat Komite Pemantau Risiko sebanyak 12 (dua
pemberian kuasa secara elektronik (e-proxy) dan belas) kali; rapat Komite Nominasi dan Remunerasi
pemungutan suara elektronik (e-voting) melalui sebanyak 8 (delapan) kali; dan rapat Komite Tata Kelola
aplikasi eASY.KSEI dan e-voting di tempat RUPS. Terintegrasi sebanyak 2 (dua) kali; serta membuat dan
3. Melakukan pengkinian (update) informasi yang dimuat mengadministrasikan risalah rapat dan daftar hadirnya.
dalam situs web Bank, di antaranya terkait informasi 7. Menyelenggarakan rapat Direksi sebanyak 48 (empat
data korporasi Bank, aksi korporasi, keterbukaan puluh delapan) kali dan rapat Direksi bersama dengan
informasi terutama terkait Tata Kelola Perusahaan atau dihadiri oleh Dewan Komisaris sebanyak 4
dan Hubungan Investor untuk semakin meningkatkan (empat) kali, rapat Dewan Pengawas Syariah bersama
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 523
Page 522
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Dewan Komisaris dan/atau Direksi sebanyak 3 (tiga) PELATIHAN DAN PENGEMBANGAN
kali, serta membuat dan mengadminitrasikan risalah KOMPETENSI
rapat serta daftar hadirnya serta menyelenggarakan Sepanjang tahun 2025, Sekretaris Perusahaan telah
dan menghadiri rapat Komite Eksekutif (Executive mengikuti beragam pelatihan/seminar/workshop/
Committee/Exco) Direksi. sharing knowledge dalam mengembangkan kompetensi.
8. Menyampaikan laporan berkala dan laporan insidental Pelatihan dan pengembangan kompetensi yang diikuti
kepada regulator sesuai ketentuan yang berlaku. oleh Sekretaris Perusahaan telah tercantum pada Bab
9. Melakukan keterbukaan informasi kepada Profil Perusahaan pada Laporan Tahunan ini.
masyarakat sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
10. Mengadministrasikan, mendistribusikan serta KETERBUKAAN INFORMASI TAHUN 2025
menindaklanjuti surat masuk yang diterima Bank dan Selama tahun 2025, Sekretaris Perusahaan telah
ditujukan kepada Dewan Komisaris dan/atau Direksi. menyampaikan berbagai informasi terkait CIMB Niaga
Pada tahun 2025, CIMB Niaga telah menerima surat yang kepada publik melalui media massa, situs web Bursa Efek
ditujukan kepada Dewan Komisaris dan/atau Direksi Indonesia (BEI), serta situs web resmi CIMB Niaga dengan
sebanyak 11.800 (sebelas ribu delapan ratus) surat, di menggunakan Bahasa Indonesia dan Inggris. Upaya ini
antaranya dari OJK, Bank Indonesia, Bursa Efek Indonesia dilakukan untuk memastikan keterbukaan informasi
(BEI), Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI), Perhimpunan yang konsisten, akurat, dan mudah diakses oleh seluruh
Bank Nasional (PERBANAS), Pusat Pelaporan dan Analisis pemangku kepentingan.
Transaksi Keuangan (PPATK), Komisi Pemberantasan
Korupsi (KPK), Bank Negara Malaysia (BNM), Pengadilan Selain itu, Sekretaris Perusahaan juga telah memenuhi
Negara RI, Kepolisian Negara RI, Dirjen Pajak, dan lain-lain. kewajiban pelaporan kepada BEI dan Otoritas Jasa Keuangan
11. Menyiapkan dokumentasi dan membantu proses (OJK) melalui penyampaian laporan secara berkala maupun
Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper insidental sesuai ketentuan yang berlaku. Adapun rincian
Test) bagi calon anggota Dewan Komisaris dan/atau penyampaian informasi dan pelaporan kepada regulator
Direksi CIMB Niaga. selama tahun 2025 adalah sebagai berikut:
12. Melaksanakan program orientasi bagi calon anggota
Dewan Komisaris dan/atau Direksi CIMB Niaga.
LAPORAN BERKALA
No. Jenis Laporan Tujuan Periode Laporan Jumlah
1 Laporan Keuangan Tahunan (Audited) OJK & BEI Tahunan 1
2 Laporan Tahunan (termasuk Laporan Tata Kelola Perseroan, Laporan Tata Kelola Unit OJK & BEI Tahunan 1
Usaha Syariah Perseroan, dan Laporan Tata Kelola Terintegrasi Konglomerasi Keuangan
CIMB Indonesia)
3 Laporan Keberlanjutan OJK & BEI Tahunan 1
4 Laporan Hasil Pemeringkatan Tahunan OJK & BEI Tahunan 1
5 Laporan Tahunan Entitas Induk dan Entitas Anak Bank (Laporan bank yang merupakan OJK Tahunan 1
bagian dari kelompok usaha)
6 Laporan Hasil Pelaksanaan Public Expose Tahunan BEI Tahunan 1
7 Laporan Daftar Rincian Pihak Terkait OJK Semesteran 2
8 Laporan Keuangan Konsolidasian Bank dan Entitas Anak (Unaudited) OJK & BEI Triwulanan 4
9 Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek BNGA OJK & BEI Bulanan 12
LAPORAN INSIDENTAL
Selama tahun 2025, keterbukaan informasi yang telah dilakukan CIMB Niaga melalui Sekretaris Perusahaan berupa
laporan insidental kepada regulator (OJK dan/atau BEI) sebanyak 45 (empat puluh lima) laporan. Informasi detil
mengenai laporan berkala dan laporan insidental di atas dapat dilihat dan diakses pada situs web CIMB Niaga dengan
tautan https://investor.cimbniaga.co.id/newsroom.html/year/2025 atau dengan memindai Kode QR berikut ini:
524 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 523
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Satuan Kerja Audit Intern (SKAI)
SKAI CIMB Niaga berperan mendukung pencapaian Piagam audit intern terakhir kali diperbarui pada 28
tujuan Bank melalui pendekatan yang sistematis, November 2024 dan telah mendapatkan persetujuan dari
independen, dan disiplin dalam melakukan evaluasi Presiden Direktur serta Dewan Komisaris. Pembaruan
atas berbagai proses internal. Peran ini juga mencakup dilakukan untuk memastikan keselarasan fungsi audit
penilaian dan peningkatan efektivitas tata kelola intern dengan perkembangan regulasi, kebutuhan
perusahaan, pengendalian intern, serta manajemen bisnis, serta praktik tata kelola yang berlaku. Piagam
risiko, termasuk memastikan bahwa implementasi audit intern tersebut menjadi landasan utama dalam
prinsip keberlanjutan telah dijalankan secara konsisten pelaksanaan tugas audit dan berfungsi sebagai pedoman
di seluruh lini organisasi. bagi SKAI untuk memastikan hal-hal berikut:
1. Efektivitas, efisiensi dan kecukupan sistem
Dalam menjalankan perannya, SKAI juga memastikan pengendalian intern, manajemen risiko, dan tata
bahwa proses pengambilan keputusan dan pengawasan kelola berkesinambungan.
di tingkat manajemen berlangsung sesuai prinsip kehati- 2. Keandalan, efektivitas dan integritas dari proses dan
hatian dan berada dalam koridor hukum serta peraturan sistem manajemen informasi termasuk relevansi,
yang berlaku. Melalui penyampaian pandangan yang akurasi, kelengkapan, ketersediaan dan kerahasiaan
objektif kepada Direksi dan Dewan Komisaris mengenai data.
kecukupan pengendalian dan tingkat kepatuhan, SKAI 3. Kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan
turut menjaga integritas, reputasi, dan kredibilitas Bank yang berlaku.
di mata pemangku kepentingan. Selain itu, efektivitas 4. Kualitas kinerja organisasi.
fungsi audit intern menjadi elemen penting dalam 5. Interaksi dengan berbagai grup governance telah
memastikan kemampuan Bank untuk terus memberikan berjalan sebagaimana mestinya.
layanan terbaik bagi kepentingan publik. 6. Informasi penting mengenai keuangan, manajerial
dan operasional harus akurat, dapat dipercaya dan
SKAI memberikan jasa asurans, advisori, insight tepat waktu.
dan foresight yang independen, berbasis risiko dan 7. Sumber daya diperoleh secara ekonomis, digunakan
objektif yang dirancang untuk meningkatkan nilai dan secara efisien dan diproteksi dengan memadai.
memperbaiki operasional Bank. 8. Program, rencana dan sasaran tercapai dengan baik.
9. Kualitas dan perbaikan berkesinambungan telah
PIAGAM AUDIT INTERN melekat di dalam proses pengendalian Bank.
SKAI memiliki piagam audit intern sebagai pedoman 10. Kesempatan untuk memperbaiki pengendalian
dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawab. Adapun manajemen, keuntungan, dan reputasi Bank,
pokok-pokok piagam audit intern berisi tentang tujuan, diidentifikasi dan diungkapkan dalam pemeriksaan.
prinsip praktik profesional audit intern, visi dan misi,
struktur, kedudukan dan wewenang, tugas dan tanggung PIHAK YANG MENGANGKAT DAN
jawab, ruang lingkup penugasan, independensi dan MEMBERHENTIKAN KEPALA SKAI (CHIEF
obyektivitas, profesionalisme, ketidakberpihakan, hak, AUDIT EXECUTIVE)
kewajiban dan tanggung jawab Kepala SKAI (Chief Audit SKAI diketuai oleh Chief Audit Executive yang diangkat
Executive), serta kode etik SKAI. dan diberhentikan oleh Presiden Direktur dengan
persetujuan Dewan Komisaris serta berdasarkan
Piagam Audit Intern juga merupakan bentuk kepatuhan rekomendasi Komite Audit. Saat ini Chief Audit Executive
terhadap Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dijabat oleh Antonius Gunadi, yang efektif menjabat
dan Surat Edaran OJK terkait Penerapan Fungsi Audit sejak 3 Januari 2017 berdasarkan SK No. 024/HROB/
Intern pada Bank Umum, Pembentukan dan Pedoman HRS/XII/2016. Pengangkatan tersebut telah dilaporkan
Penyusunan Piagam Unit Audit Intern, Konglomerasi kepada OJK berdasarkan surat Bank No. 008/DIR/
Keuangan, Penyelenggaraan Teknologi Informasi oleh XII/2016 tanggal 19 Desember 2016.
Bank Umum, Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank
Umum dan Unit Usaha Syariah, Pedoman Standar Sistem
Pengendalian Intern bagi Bank Umum, Penerapan Tata
Kelola Bagi Bank Umum dan Unit Usaha Syariah, Undang-
Undang Perlindungan Data Pribadi, Perlindungan
Konsumen Bank Indonesia, serta praktik terbaik yang
mengacu pada GIAS (Global Internal Audit Standards) dari
IIA (The Institute of InternaI Auditor).
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 525
Page 524
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
STRUKTUR DAN KEDUDUKAN SKAI DALAM ORGANISASI
SKAI bertanggung jawab langsung kepada Presiden Direktur dan secara matriks kepada Dewan Komisaris melalui
Komite Audit. Hal ini selaras dengan POJK No. 1/POJK.03/2019 tanggal 28 Januari 2019 tentang Penerapan Fungsi Audit
Intern Pada Bank Umum (PFAIB) dan POJK No. 56/POJK.04/2015 tanggal 29 Desember 2015 tentang Pembentukan dan
Pedoman Penyusunan Piagam Unit Audit Internal.
Dewan Komisaris
Presiden
melalui Komite
Direktur
Audit
Chief Audit
Executive
Technology
Business Banking & Operation, TB Products & Professional
Assurance and
Consumer Banking Network & Syariah Enablers Practices
Data Analytic
PROFIL KEPALA SKAI (CHIEF AUDIT EXECUTIVE)
Profil lengkap telah tercantum dalam Profil Senior Eksekutif pada Bab Profil Perusahaan dalam
Laporan Tahunan ini.
Pelatihan Chief Audit Executive telah tercantum pada Bab Profil Perusahan pada Laporan
Tahunan ini.
Seritifkasi Certified Internal Auditor (CIA)
Certificate, Business Analytics: From Data to Insights, the Wharton School
Certificate, Sustainability Leadership Programme, University of Cambridge –
Institute for Sustainability Leadership
CIMB Leading Leaders Development Programme – IMD
Strategic Leadership and Management Specialization – Gies College of
Business, University of Illinois Urbana-Champaign
Sertifikasi Manajemen Risiko jenjang 7
Sertifikasi Audit Manajer Kualifikasi VI KKNI – Audit Intern Bank
Antonius Gunadi Keanggotaan Komite Nasional Kebijakan Governansi – Anggota (2025-2029)
Organisasi Ikatan Auditor Intern Bank (IAIB) – Ketua Umum (2020-2026)
Chief Audit Executive
Ikatan Auditor Intern Bank (IAIB) – Ketua Bidang Keanggotaan dan
Organisasi (2017-2020).
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB SKAI
SKAI menjalankan tugas dan tanggung jawab sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan dalam piagam audit intern
sebagai pedoman utama pelaksanaan fungsi audit di lingkungan CIMB Niaga. Adapun tugas dan tanggung jawab SKAI
yang tercantum dalam piagam audit intern adalah sebagai berikut:
1. Membantu tugas Presiden Direktur dan Dewan Komisaris dalam melakukan pengawasan dengan cara menjabarkan
secara operasional baik perencanaan, pelaksanaan, atau pemantauan hasil audit.
2. Membuat analisis dan penilaian di bidang keuangan, akuntansi, operasional, dan kegiatan lain melalui audit.
3. Mengidentifikasi segala kemungkinan untuk memperbaiki dan meningkatkan efisiensi penggunaan sumber daya
dan dana.
4. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang objektif tentang kegiatan yang diperiksa pada semua kegiatan
manajemen.
5. Menyusun dan mengimplementasikan rencana audit tahunan berdasarkan metodologi berbasis penilaian risiko
secara komprehensif. Rencana audit tahunan dan alokasi anggaran disetujui oleh Presiden Direktur, Dewan
Komisaris dengan mempertimbangkan rekomendasi Komite Audit.
6. Bekerja sama dengan Komite Audit.
7. Menguji dan mengevaluasi pelaksanaan pengendalian intern dan sistem manajemen risiko sesuai dengan kebijakan
perusahaan.
526 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 525
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
8. Melakukan aktivitas audit dan memberikan penilaian 20. Melaporkan secara khusus kepada OJK, temuan
atas efisiensi dan efektivitas di bidang keuangan, SKAI yang secara signifikan dapat mengganggu
akuntansi, operasional, sumber daya manusia, kelangsungan usaha CIMB Niaga. Laporan paling
pemasaran, teknologi informasi dan kegiatan lainnya. lambat disampaikan tiga hari setelah ditemukan.
9. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang 21. Melaporkan kepada OJK, hasil kaji ulang pihak
objektif tentang kegiatan yang diperiksa pada semua ekstern yang memuat pendapat tentang hasil kerja
tingkat manajemen. SKAI dan kepatuhan terhadap PFAIB serta perbaikan
10. Membuat laporan hasil audit dan menyampaikan yang dapat dilakukan.
laporan tersebut kepada Presiden Direktur dan 22. Melaporkan kepada OJK laporan lainnya sesuai
Dewan Komisaris. Serta membuat laporan hasil audit dengan permintaan OJK.
intern terkait pelaksanaan pemenuhan prinsip syariah 23. Dalam hal implementasi tata kelola terintegrasi dan
dan disampaikan kepada Presiden Direktur, Dewan peran CIMB Niaga sebagai PIKK yang telah memiliki
Komisaris dan Dewan Pengawas Syariah (DPS). SKAI, pelaksanaan tugas SKAI Terintegrasi dilakukan
11. Dapat melakukan pemeriksaan khusus, jika oleh SKAI yang telah ada dengan tanggung jawab
diperlukan. sebagai berikut:
12. Secara periodik melaporkan kepada Direksi dan a. Dapat melakukan audit pada Lembaga Jasa
Dewan Komisaris melalui Komite Audit mengenai Keuangan (LJK) baik secara individual, audit
tujuan, kewenangan, dan tanggung jawab, serta bersama, atau berdasarkan laporan dari SKAI LJK.
kinerja aktivitas SKAI dibandingkan dengan b. Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan
perencanaannya. Pelaporan juga meliputi eksposur SKAI Terintegrasi pada masing-masing anggota
risiko yang signifikan dan masalah pengendalian. Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia,
13. Membuat laporan semester mengenai laporan melakukan koordinasi dengan seluruh SKAI
pelaksanaan dan pokok-pokok hasil audit intern ke anggota Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia
OJK atas ringkasan kegiatan audit dan temuan audit sesuai dengan fungsinya, dan mengkompilasi
yang signifikan, paling lambat satu bulan setelah hasil pelaksanaan SKAI Terintegrasi dari masing-
berakhirnya periode. masing anggota Konglomerasi Keuangan
14. Memantau pelaksanaan follow-up atas temuan CIMB Indonesia, dilakukan secara periodik
dan rekomendasi audit. Seluruh temuan audit (semesteran).
yang signifikan akan tetap berstatus “belum c. Menyusun dan menyampaikan laporan
selesai” sampai temuan diselesaikan. Termasuk di pelaksanaan tugas dan tanggung jawab SKAI
dalamnya menginformasikan ke Komite Audit terkait Terintegrasi kepada Direktur yang ditunjuk
management acceptance of risk. melakukan fungsi pengawasan terhadap
15. Menginformasikan status tindakan perbaikan atas LJK dalam Konglomerasi Keuangan, Direktur
temuan audit dan rekomendasi hasil audit, kepada Kepatuhan PIKK dan Dewan Komisaris PIKK.
Direksi dan kepada Dewan Komisaris melalui Komite
Audit. KODE ETIK AUDITOR INTERN
16. Menginformasikan kepada unit Anti Fraud Chief Audit Executive dan seluruh karyawan SKAI wajib
Management atas indikasi fraud yang ditemukan oleh mentaati kode etik dan kode perilaku CIMB Niaga,
SKAI. serta kode etik auditor intern CIMB Niaga yang disusun
17. Menyiapkan ukuran-ukuran penilaian keberhasilan sesuai dan merujuk kepada kode etik The Institute of
kinerja dan pencapaian tujuan SKAI. Internal Auditor. Setiap tahunnya, seluruh anggota
18. Membuat dan menyimpan kertas kerja pemeriksaan SKAI melakukan penyegaran atas kode etik dan
yang memadai sesuai peraturan yang berlaku. menandatangani penyataan mengenai kode etik.
19. Melaksanakan dan menyampaikan Quality Assurance
and Improvement Programs (QAIP) yang mencakup
seluruh aspek aktivitas SKAI. QAIP tersebut meliputi
evaluasi kepatuhan SKAI terhadap definisi audit
intern dan Standards, serta evaluasi apakah auditor
menerapkan kode etik. QAIP juga menilai efisiensi
dan efektivitas aktivitas SKAI serta mengidentifikasi
peluang untuk perbaikan.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 527
Page 526
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Pokok kode etik auditor intern CIMB Niaga sebagai berikut:
Mendemonstrasikan Mempertahankan Mendemonstrasikan Menerapkan Menjaga
Integritas Objektivitas Kompetensi Kecermatan Profesional Kerahasiaan
Auditor intern Auditor intern Auditor intern Auditor intern Auditor intern
mendemonstrasikan mempertahankan sikap menerapkan pengetahuan, menerapkan kecermatan menggunakan dan
integritas dalam tidak memihak dan tidak keterampilan, dan profesional dalam melindungi informasi
pekerjaan dan perilaku bias ketika melakukan kemampuan untuk merencanakan dan dengan tepat. Auditor
mereka, termasuk jasa audit intern dan memenuhi peran dan melaksanakan jasa intern tidak berwenang
mendemonstrasikan mengambil keputusan, tanggung jawabnya dengan audit intern, dengan mengungkapkan
kejujuran dan keberanian dengan memperhatikan sukses, termasuk memiliki memperhatikan informasi tanpa
profesional, ekspektasi sikap objektivitas individu, kompetensi, melakukan kesesuaian dengan GIAS, kewenangan yang
etika organisasi, perilaku menjaga objektivitas, pengembangan profesional kecermatan profesional, jelas, kecuali sesuai
taat hukum dan etis. mengungkapkan secara berkelanjutan. skeptisisme profesional. kebijakan Bank terkait
pelemahan terhadap pemberian informasi/
objektivitas, jika ada. data/dokumen kepada
pihak luar.
1 2 3 4 5
SUMBER DAYA MANUSIA DAN SERTIFIKASI PROFESI
Pada 31 Desember 2025, jumlah pegawai SKAI tercatat sebanyak 114 (seratus empat belas) orang termasuk Chief
Audit Executive. SKAI melakukan kajian menyeluruh terhadap kompetensi model (Competency Framework) dalam
mengembangkan kompetensi yang telah dimiliki untuk disesuaikan dengan perkembangan organisasi, profesi,
termasuk menyelaraskan dengan core competency CIMB Niaga sekaligus merancang learning journey bagi auditor. SKAI
juga mendukung setiap anggota SKAI menjadi Digital-Data-Design (3D) Talent.
SKAI dapat menyusun program pengembangan auditor melalui kompetensi model dan learning journey, dengan
terstruktur dan terarah sehingga dapat menghasilkan auditor yang berkualitas dan dapat menjalankan tugas dan
tanggung jawabnya dengan baik. SKAI akan terus meningkatkan keahlian dan kompetensi auditor secara berkelanjutan,
dengan mengikutsertakan auditornya dalam berbagai program pelatihan, seminar, workshop, dan pelatihan sertifikasi.
Selama tahun 2025, SKAI tetap aktif mengikuti berbagai program pelatihan sebanyak 343 (tiga ratus empat puluh tiga)
pelatihan yang setara dengan 9.979 (sembilan ribu sembilan ratus tujuh puluh sembilan) jam. Berikut merupakan
beberapa program pelatihan dan webinar yang diikuti, di antaranya:
No. Nama Pelatihan/Workshop/Konferensi/Seminar Lembaga Penyelenggara Waktu
1. The Excellent Internal Auditor Daily Meaning 5-6 Maret 2025, 16 April
2025, 5 Mei 2025, 16 Juni
2025
2. Urgensi Transparansi Keuangan Hijau Pada Lembaga Jasa Keuangan OJK Institute 26 Mei 2025
3. Cyber Security dan Data Protection di Era Digitalisasi SGI Asia 14 Juli 2025
4. Virtual Learning Series: Write More Effective GenAI Prompts for Audits; Gartner 14 – 17 Juli 2025
Effective Communication; Fundamentals of Cyber Risk for Auditors; Root
Cause Analysis.
5. Menelaah Risiko dan Kepatuhan Pembiayaan Syariah Ikatan Audit Intern Bank 24-25 November 2025
SKAI CIMB Niaga telah dibekali dengan sertifikasi yang sangat beragam, mulai dari sertifikasi yang dipersyaratkan
seperti Sertifikasi Manajemen Risiko, sertifikasi nasional dan internasional yang mendukung kinerja audit.
528 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 527
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Sertifikasi Nasional
1 7 64 30 5 5 2 19 20 7 5 5 3 2 1 1
rA
7
6
5
4
l2
l1
n K r
n K r
IA
PO
B
A
Ak
A
A
er I K aje
er V K iso
CP
RS
g
g
g
g
CF
ET
ET
Q
ve
ve
nk I
nk I
an
an
an
an
CD
Ba N
Ba N
nt i rv
nt i V n
EV
EV
Le
Le
tI s a
nj
nj
nj
nj
t I as e
di ka it M
BR
BR
di ifik up
Je
Je
Je
Je
R
R
SM
SM
Au al it S
R
R
R
R
Au ali ud
SM
SM
SM
SM
Ku ud
Ku A
fi
A
Keterangan:
SMR Jenjang 4-7 : Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 4 sampai 7 Ak : Akuntan
SMR Level 1-2 : Sertifikasi Manajemen Risiko Level 1 sampai 2 CPA : Certified Public Accountant
QIA : Qualified Internal Auditor CFrA : Certified Forensic Auditor
CDPO : Certified Data Protection Officer RSA : Registered Securities Analyst
Brevet A, B : Sertifikat pelatihan pajak
Sertifikasi Internasional
13 7 6 5 5 4 3 2 2 2 2 2 2 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
27 atio MS
SA
H
nt ta
ur in
A
T5
P
E
A
RS
ne e
AK
C
00 al
u
SM
A
A
P
1: r I ad
da ien ed
di ead O
rn n Ce ud nioSO
00 n
CF
io gil
SS
IA
ea
BI
CI
IS
CS
CP
CE
20 rn
Au L IS
ie a
SO n IS
ist
ity
r
0
20 SO
tio ce
al , D rt ito r
ec ed
BI
CS
00 ito Le
CI
un Sc tifi
CC
1
A e I
CR
Sc d D
IT
CR
tit A
CI
bl
C te
d
ad 1 ed
22
n
3 Ce or
Au oc ifi r
t I e in
CO
N
rs tifi
Fo ta Cer
ac e2
00 fie
27 ud fied
IL
Ta
/IE d In
t
t
EA
Le 700 rtifi
e
di umed
IT
S
1
be er
Pr inc
ifi
37erti
ed
AS
A ti
Cy C
rt
SO e
r
Pr
r I tifi
ifi
C
Ce
Ce
Da
rt
to er
Ce
di C
te tio
Keterangan:
Au
In ta
& pre
CSRS : Certified Sustainabillty Reporting Specialist
te
CISA : Certified Information System Auditor
In
CEH : Certified Ethical Hacker CCAK : Certified Cloud Auditing Knowledge
CRBIA : Certified Risk Based Internal Auditor CRISC : Certified in Risk and Information System Controls
COBIT5 : Certified Objective for Information and Related Technology ITIL ITSM : ITIL Foundation Certificate in IT Service Management
CISSP : Certified Information Systems Security Professional CSA : Certified Securities Analyst
CFE : Certified Fraud Examiner ASEAN CPA : ASEAN Chartered Professional Accountants
CIA : Certified Internal Auditor IAP : Internal Audit Practitioner
PARTISIPASI DALAM PERHIMPUNAN PROFESI
Beberapa perhimpunan profesi audit intern yang diikuti oleh SKAI CIMB Niaga, antara lain, Institute of Internal Auditor
(IIA) –Indonesia, Information Systems Audit and Control Association (ISACA), Ikatan Akuntan Indonesia (IAI), Ikatan Auditor
Intern Bank (IAIB). SKAI juga menjadi pembicara ke berbagai institusi dan seminar mengenai benchmarking praktik audit
yang di lakukan di SKAI. Partisipasi SKAI CIMB Niaga dalam perhimpunan profesi antara lain:
KEIKUTSERTAAN SKAI CIMB NIAGA DALAM ORGANISASI EKSTERNAL
Organisasi Jabatan Periode
Ikatan Auditor Intern Bank (IAIB) Ketua Umum
2023-2026
2020-2023
Kepala Bidang Komunikasi
Anggota Bidang Komunikasi
2023-2026
Anggota Bidang Edukasi dan Pelatihan
Komite Nasional Kebijakan Governansi (KNKG) Anggota Dewan Pengurus 2025-2029
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 529
Page 528
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
KEIKUTSERTAAN SKAI CIMB NIAGA SEBAGAI PEMBICARA DALAM SEMINAR/WEBINAR EKSTERNAL
Nama Pelatihan/Workshop/Konferensi/Seminar Lembaga Penyelenggara Waktu
Data Analytics Bank SMBC Indonesia 15 Januari 2025
Pengadaan Barang dan Jasa Ikatan Audit Intern Bank 20-21 Januari 2025
29-30 April 2025
Mengenal Peran dan Tanggung Jawab Audit Intern dalam Perlindungan Ikatan Audit Intern Bank 25 Februari 2025
Data Pribadi
Data Analytics Kawan Lama Group 3 Maret 2025
Quality Assurance Bank Tabungan Negara 11 Maret 2025
Pembekalan Sertifikasi Audit Intern Bank Ikatan Audit Intern Bank 13 Maret 2025
16-17 April 2025
Audit Methodology and Quality Assurance Niaga Manajemen Citra 20 Juni 2025
Audit Methodology and Quality Assurance Bank SMBC Indonesia 12 September 2025
Audit Methodology dan Data Analytics Universitas Mutimedia Nusantara 4 dan 18 November 2025
SISTEM INFORMASI MANAJEMEN AUDIT LAPORAN KEGIATAN SKAI TAHUN 2025
Dalam rangka memastikan proses audit berjalan Pada tahun 2025, SKAI telah menyelesaikan 100%
terstruktur dan terdokumentasi dengan baik, penugasan audit, sesuai dengan rencana penugasan
SKAI memonitor seluruh tahapan audit mulai dari awal (sebanyak 145 audit). Selain rencana penugasan
perencanaan, pelaksanaan, penyusunan laporan, awal, SKAI juga melaksanakan penugasan audit sesuai
hingga pemantauan progres penyelesaian tindak lanjut permintaan tambahan dari manajemen, sehingga
rekomendasi audit melalui sistem informasi manajemen realisasi audit menjadi 115% (167 dari 145 audit).
audit “TeamMate+”. Penggunaan TeamMate+ bertujuan
untuk meningkatkan efektivitas dan efisiensi aktivitas SKAI telah mengeluarkan sebanyak 1.437 (seribu empat
operasional SKAI. Hingga saat ini, TeamMate+ masih ratus tiga puluh tujuh) rekomendasi audit, di mana sebanyak
dipergunakan sebagai Sistem Informasi Manajemen 470 (empat ratus tujuh puluh) rekomendasi audit belum
Audit yang terus dikembangkan agar dapat memenuhi jatuh tempo di 31 Desember 2025. Seluruh rekomendasi
kebutuhan dan mendukung aktivitas SKAI. audit yang telah jatuh tempo telah ditindaklanjuti dengan
tepat waktu. SKAI juga melakukan beberapa kegiatan selain
METODOLOGI AUDIT melaksanakan penugasan audit rutin, sebagai berikut:
SKAI menerapkan metodologi audit berdasarkan risiko 1. Melanjutkan peran SKAI dalam memberikan jasa
(Risk Based Audit) secara komprehensif, mulai dari tahap advisory yang independen kepada unit bisnis dan
perencanaan audit tahunan maupun pelaksanaan pendukung bisnis. Salah satunya dengan melakukan
audit. Penilaian risiko dilakukan secara menyeluruh, Quick Hit Consulting yaitu SKAI melakukan diskusi
baik penilaian risiko pada unit kerja di kantor pusat dan singkat dengan unit bisnis/pendukung bisnis
area cabang. Melalui metodologi ini, SKAI menentukan atas permasalahan yang ada dan memberikan
peringkat risiko dan frekuensi audit dari setiap unit rekomendasi yang memiliki nilai tambah untuk unit
bisnis/pendukung bisnis yang ada di Bank. tersebut. Kegiatan ini direspons positif oleh unit bisnis
dan pendukung bisnis, karena SKAI memberikan
SKAI juga memaksimalkan penggunaan data analytics jasa beyond audit yang dapat memberikan nilai
yang mampu melakukan audit data Bank secara tambah. SKAI juga memberikan masukan/review di
menyeluruh (bankwide), termasuk mencakup 100% dalam setiap pengembangan produk dan aktivitas
cabang dan dilakukan secara berkelanjutan (continuous baru CIMB Niaga yang diajukan oleh masing-masing
auditing). Khusus untuk pemeriksaan cabang, pendekatan Product Owner (PO) kepada New Product and Activity
audit dilakukan secara berlapis, selain melalui continuous (NPA) Reviewer. SKAI tetap menjaga independensi
auditing, pelaksanaan audit terhadap cabang dilakukan dalam seluruh aktivitas yang dilakukan.
juga secara Thematic Audit, Area Based Audit, CCTV review, 2. Terus meningkatkan kerja sama dengan setiap
branch call, dan kunjungan ke cabang tertentu. lini unit bisnis dan pendukung bisnis dalam
meningkatkan kinerja Bank melalui tata kelola yang
SKAI terus melakukan perbaikan proses, metode, tools baik, manajemen risiko dan pengendalian intern,
serta meningkatkan kualitas dan keterampilan sumber melalui peran SKAI sebagai trusted business partner.
daya manusianya secara berkelanjutan agar dapat 3. Melaksanakan kaji ulang intern quality assurance and
menjadi trusted business partner yang memberikan nilai improvement program (QAIP).
tambah bagi Bank. 4. Terus melakukan kajian terhadap kebijakan dan
prosedur yang berlaku di SKAI agar senantiasa terkini
dan sesuai dengan standar.
530 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 529
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
5. Menerbitkan buletin Corporate Assurance dan 3. Business Monitoring
mengirimkan “Weekly Refresher” sebagai media Business monitoring merupakan suatu aktivitas
komunikasi dan sharing ke seluruh staf SKAI dengan non-audit yang dilakukan SKAI dengan menjalin
materi terkait update metodologi audit, sharing komunikasi berkelanjutan dengan Manajemen.
knowledge, dan juga topik- topik terkini yang terjadi Business monitoring dilakukan secara rutin dan tidak
sepanjang periode tersebut. dalam rangka audit. Business monitoring memberikan
6. Sejalan dengan program Bankwide, SKAI berpartisipasi manfaat kepada kedua belah pihak, baik SKAI
aktif dalam Employee Volunteer Program (EVP) antara maupun Manajemen, antara lain sebagai berikut:
lain kegiatan donasi barang bekas, donor darah, dan - Mengembangkan hubungan kerja sama yang
daur ulang. kuat dengan unit bisnis/pendukung bisnis.
7. Terdapat Centers of Excellence (COE) di SKAI dengan - Memiliki pemahaman yang lebih tentang kegiatan
tujuan untuk pengembangan kemampuan staf SKAI bisnis dan operasional dari unit bisnis/pendukung
untuk menjadi ahli di bidang tertentu. COE juga bisnis.
berfungsi sebagai platform untuk saling berbagi ilmu, - Mendapatkan informasi terbaru terkait
kolaborasi, dan inovasi. perubahan strategi bisnis, proses, risiko dan
8. SKAI juga terus mengimplementasikan metodologi kontrol.
“Agile Audit” dalam penugasan audit tahun 2025. - Sarana sharing key audit issues dan perubahan
dalam metode audit.
KEY INITIATIVES TAHUN 2025 - Sarana networking antara auditor dengan Head
SKAI secara berkelanjutan menjalankan beberapa inisiatif dari unit bisnis/pendukung bisnis terkait
dan rencana kerja dalam rangka mendukung tercapainya
tujuan SKAI untuk menjadi Audit Intern yang berkelas 4. Aligned Assurance
internasional dan menjadi partner bisnis yang terpercaya Pada tahun 2025, SKAI tetap melanjutkan program
(World Class Internal Audit and a Trusted Business Partner). aligned assurance dengan fungsi assurance lainnya,
seperti tim Compliance dan tim Risk Management
Selama tahun 2025, terdapat beberapa inisiatif kunci dengan tujuan agar berbagai fungsi assurance
yang dilakukan SKAI sebagai berikut: dapat bekerja sama dalam merencanakan jadwal
pemeriksaan bersama, sehingga tidak mengganggu
1. Pengembangan Data Analytics kelancaran operasional auditee saat dilakukan
SKAI secara terus menerus melakukan perbaikan pemeriksaan namun dengan tetap memastikan
dan pengembangan Data Analytics (DA) dengan fokus fungsi assurance dapat terus berjalan dengan
pada perkembangan perangkat digital, yaitu dapat efektif dan efisien. Dalam setiap penugasan audit,
mengembangkan diri sebagai individu “3D (Digital, di tahapan perencanaan, auditor juga secara aktif
Data, Disruption) Ready”. berdiskusi dan meminta feedback kepada tim fungsi
assurance lainnya seperti tim Compliance dan tim
Pengembangan parameter DA dan Artificial Intelligent Risk Management.
(AI) model ditujukan untuk mempermudah pekerjaan
para auditor intern. Secara berkala, SKAI melakukan 5. Attachment Program
peninjauan kembali pada parameter DA dan AI Attachment program merupakan suatu program di
Model agar terus sejalan dengan perkembangan mana auditor ditugaskan untuk menjalankan peran
organisasi SKAI, pertumbuhan bisnis dan operasional (attachment/on the job) ke unit bisnis/pendukung
Bank. Data alert yang dihasilkan dari parameter data bisnis, dengan tujuan agar auditor memiliki
analytics akan dianalisa oleh auditor dan hasilnya pemahaman yang lebih terhadap suatu proses
akan disampaikan ke Manajemen antara lain dalam bisnis termasuk risiko dan kontrol yang dijalankan.
bentuk laporan continuous auditing. SKAI juga terus Pada tahun 2025, SKAI telah mengikutsertakan satu
memaksimalkan penggunaan AI dalam aktivitas auditor dalam program ini untuk penempatan di unit
operasional audit untuk meningkatkan efisiensi dan bisnis.
efektifitas audit.
Manfaat attachment program antara lain:
2. Thematic Audit - Menambah pemahaman auditor akan proses
SKAI melanjutkan pelaksanaan audit dengan bisnis, risiko dan kontrol di unit terkait.
pendekatan thematic, yang memberikan fokus - Menambah pemahaman auditor akan peran dari
audit pada area/proses/produk tertentu. suatu perkerjaan termasuk tantangan-tantangan
Dengan melakukan thematic audit, auditor dapat dalam menjalankan pekerjaan tersebut.
mengidentifikasi akar permasalahan dan memberikan - Memberikan masukan kepada Manajemen dalam
rekomendasi yang menyeluruh dan efektif serta meningkatkan kontrol, pengendalian dan efisiensi
dapat diimplementasikan secara bankwide. serta efektivitas kerja dan bisnis.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 531
Page 530
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Terdapat program collaboration audit yang merupakan RENCANA KERJA TAHUN 2026
SKAI intern - attachment program dengan saling tukar SKAI telah menetapkan rencana kerja tahun 2026 dengan
satu auditor antar grup audit untuk satu penugasan tiga tema fokus audit utama, yaitu:
audit yang berjalan untuk menambah pengetahuan
auditor akan proses bisnis, risiko dan kontrol di unit
terkait. Pada tahun 2025, 17 (tujuh belas) program ini FOKUS AUDIT UTAMA 2026
telah dilaksanakan dengan baik.
Tema 1: Tema 3:
Ketahanan Pengawasan
6. Guest Auditor Program Digital, atas Kepatuhan
SKAI melanjutkan kembali program guest auditor Data dan terhadap
Operasional Regulasi dan
dengan mengundang unit bisnis/pendukung bisnis 1. Ketahanan dan 5. Kepatuhan dan Tata Kelola
untuk terlibat dalam suatu audit sebagai auditor keamanan siber
serta privasi data
kesiapan terkait ESG
6. Operasi cabang dan
tamu dengan tujuan untuk memfasilitasi sharing best 2. Transformasi tata kelola customer
digital dan tata channel
practices, memberikan pemahaman kepada guest kelola teknologi
3. Manajemen 2
7. Internal Control Over
Financial Reporting
auditor akan proses audit dan kerangka kontrol, yang data, analitik (ICOFR)
dan kesesuaian 8. Tata kelola
nantinya dapat dipergunakan dan diimplementasikan dengan regulasi konglomerasi dan
integrasi anak
di unit bisnis/pendukung bisnis masing-masing. Selain perusahaan
itu juga untuk memberikan guest auditor pemahaman
mengenai kerangka pengendalian intern, identifikasi
risiko dan penetapan kontrol serta pemahaman akan
4. Manajemen risiko kredit
pentingnya pekerjaan auditor dalam membantu dan loan posture
manajemen mencapai tujuan dan strategi Bank.
Pelaksanaan program guest auditor telah melibatkan
tiga guest auditor selama tahun 2025.
Tema 2: Risiko Kredit dan Keuangan
KEBIJAKAN DAN FREKUENSI RAPAT DENGAN
DIREKSI DAN KOMITE AUDIT
SKAI berpartisipasi sebagai peserta rapat ataupun SKAI akan terus memaksimalkan pemanfaatan data
menyampaikan presentasi dalam rapat Direksi dan analytics dan AI guna mendukung seluruh aktivitas audit,
Komite Audit sepanjang tahun 2025, dengan tingkat termasuk pengembangan praktik continuous auditing
frekuensi kehadiran SKAI dalam rapat sebagai berikut: yang lebih terintegrasi dan berkelanjutan. Berbagai
Uraian Rapat Direksi Rapat Komite Audit inisiatif yang telah berjalan seperti attachment program,
guest auditor, business monitoring, aligned assurance, dan
Frekuensi Kehadiran 42 13
agile audit akan terus dilanjutkan sebagai bagian dari
upaya memperkuat kapabilitas pengawasan Bank.
EVALUASI KINERJA SKAI
Komite Audit melakukan evaluasi atas kinerja SKAI SKAI juga mempertahankan perannya sebagai mitra
dengan melakukan penyebaran kuesioner kepada strategis melalui penyediaan jasa advisory bagi unit
auditee setelah pelaksanaan audit. bisnis dan unit pendukung, sehingga dapat memberikan
pertimbangan yang komprehensif dalam pengambilan
Komite Audit melakukan penilaian secara langsung atas keputusan. Selain itu, SKAI terus meningkatkan
kinerja SKAI dengan sejumlah kriteria penilaian yang kompetensi auditor melalui pengembangan kompetensi
mencakup beberapa aspek yaitu kualitas laporan hasil yang berkelanjutan agar mampu memberikan nilai
audit, presentation skills, dan kinerja SKAI. Kuesioner tambah yang relevan bagi seluruh fungsi bisnis dan
disebarkan kepada auditee terdiri dari beberapa aspek auditor yang adaptif, berdaya saing, dan berorientasi
penilaian, yaitu aspek pengelolaan audit, pelaksanaan masa depan.
audit dan penyampaian hasil audit.
Pada tahun 2025, hasil penilaian dari Komite Audit untuk
SKAI mencapai skor 4,93 naik dari tahun sebelumnya
yang sebesar 4,88. Rentang nilai evaluasi kinerja SKAI
oleh Komite Audit adalah 1 (jauh di bawah ekspektasi)
sampai dengan 5 (jauh di atas ekspektasi).
532 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 531
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Satuan Kerja Kepatuhan
Satuan Kerja Kepatuhan (SKK) dipimpin oleh Head of Compliance Management yang memiliki peran dan fungsi untuk
meningkatkan Budaya Kepatuhan dalam mendukung praktik Tata Kelola yang baik. SKK CIMB Niaga senantiasa berupaya
untuk melakukan tindakan preventif guna mengurangi risiko kepatuhan dalam kegiatan usaha serta memastikan bahwa
kebijakan, ketentuan, sistem, dan prosedur, serta kegiatan usaha yang dilakukan oleh Bank selaras dengan ketentuan
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku, termasuk memastikan
semua komitmen kepada regulator sudah dipenuhi Bank sesuai target waktunya.
DASAR HUKUM
Pembentukan SKK merujuk pada POJK dan SEOJK terkait Penerapan Tata Kelola Bank Umum, Tata Kelola Terintegrasi,
Penilaian Tingkat Kesehatan dan Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum.
MEKANISME PENGANGKATAN DAN PEMBERHENTIAN KEPALA SATUAN KERJA KEPATUHAN
(HEAD OF COMPLIANCE MANAGEMENT)
Head of Compliance Management diangkat dan diberhentikan berdasarkan keputusan Direksi dan telah dilaporkan
kepada OJK.
PROFIL HEAD OF COMPLIANCE MANAGEMENT
Riwayat Sarjana dari Institut Teknologi Bandung (1992)
Pendidikan Magister Manajemen dari Prasetiya Mulya Business School (1996)
& Sertifikasi Sertifikasi Kepatuhan Level 2
Profesional Sertifikasi Manajemen Risiko (BSMR) Jenjang 6
Riwayat Head of Compliance Management, CIMB Niaga
Pekerjaan Kepala Divisi Risk Management Group, Bank Niaga
Group Head Bank Restrukturisasi di Badan Penyehatan Perbankan Nasional
(BPPN)
Analis di PT Pefindo (Credit Rating Agency)
Dasar Hukum SK No.253/HRPA/HRS/XI/2013 tanggal 1 November 2013.
Pengangkatan
Liston Siahaan
Head of Compliance Management
Usia 57 tahun
Jenis Kelamin Laki-laki
Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Jakarta
PELATIHAN HEAD OF COMPLIANCE MANAGEMENT TAHUN 2025
No. Nama Pelatihan/Workshop/Konferensi/Seminar Lembaga Penyelenggara Waktu & Tempat
1 Sharia Business Strategy 2025 Kementerian Agama RI Februari 2025, Jakarta
2 Critical Thinking & Problem Solving Technique Daily Meaning Juni 2025, Jakarta
3 Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6 CIMB Niaga Juli 2025, Jakarta
4 Building the Global Sustainable Islamic Finance Ecosystem Otoritas Jasa Keuangan Juli 2025, Jakarta
5 Legal Update – Memahami Lebih Dalam Terkait Tata Cara Penggunaan CIMB Niaga Agustus 2025, Jakarta
Ciptaan Berdasarkan Undang-Undang No. 28 Tahun 2014 tentang Hak Cipta
6 Refreshment Consent Management for Data Privacy CIMB Niaga September 2025,
Jakarta
7 MaximAIze (Data Community Sharing Forum – DCSF) Google AI dan CIMB Niaga Oktober 2025, Jakarta
8 Anti fraud, Anti Korupsi, dan Anti Suap for Senior Leader Association of Certified Fraud November 2025,
Examiners (ACFE) Bandung
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 533
Page 532
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PRINSIP KEPATUHAN 5. Berorientasi kepada pemangku kepentingan;
CIMB Niaga mematuhi ketentuan dan regulasi yang 6. Dedikasi kepada Bank; dan
berlaku melalui manajemen risiko kepatuhan. Komitmen 7. Orientasi kepada pemecahan masalah.
ini diwujudkan melalui penerapan kebijakan yang
menjadi standar prosedur kepatuhan sebagai pedoman FUNGSI KEPATUHAN BANK
bagi seluruh pegawai serta mendorong terwujudnya Implementasi fungsi Kepatuhan di CIMB Niaga bertujuan
Budaya Kepatuhan. untuk:
1. Mewujudkan terlaksananya budaya kepatuhan pada
Dengan adanya Budaya Kepatuhan, kegiatan Bank semua tingkatan organisasi dan kegiatan usaha Bank;
selaras dengan regulasi serta berlandaskan prinsip 2. Mengelola risiko kepatuhan yang dihadapi Bank;
kehati-hatian. Kebijakan dan prosedur kepatuhan 3. Memastikan agar kebijakan, ketentuan, sistem
tersebut secara berkala dikaji ulang sesuai kebutuhan dan prosedur serta kegiatan yang dilakukan oleh
Bank serta mengikuti perubahan regulasi. Prinsip-prinsip Bank telah sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa
kepatuhan di CIMB Niaga adalah sebagai berikut: Keuangan dan peraturan perundang-undangan,
1. Kepatuhan dimulai dari atas; termasuk Prinsip Syariah bagi Bank Umum Syariah
2. Kepatuhan merupakan tanggung jawab semua pihak; dan Unit Usaha Syariah; dan
3. Kepatuhan dijalankan untuk pemenuhan hukum dan 4. Memastikan kepatuhan Bank terhadap komitmen
peraturan; yang dibuat Bank kepada OJK dan/atau otoritas
4. Implementasi kepatuhan agar dijalankan dengan pengawasan lain yang berwenang.
kompetensi dan integritas sesuai dengan tanggung
jawab;
STRUKTUR ORGANISASI SATUAN KERJA KEPATUHAN
Direktur Kepatuhan,
Corporate Affairs & Hukum
Head of Compliance
Management
Non-Credit Compliance Compliance
Regulatory Liaison Credit Advisory
Advisory Awareness & Review Reporting & Analytics
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB SATUAN KERJA KEPATUHAN
1. Menyusun kebijakan dan prosedur kepatuhan serta melakukan kaji ulang atau pengkiniannya secara berkala.
2. Membuat program kepatuhan dalam rangka mendukung terciptanya Budaya Kepatuhan pada seluruh kegiatan
usaha Bank di setiap jenjang organisasi.
3. Melakukan identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan pengendalian terhadap Risiko Kepatuhan sesuai dengan
ketentuan penerapan manajemen risiko bagi Bank Umum dan Unit Usaha Syariah (UUS).
4. Menilai dan mengevaluasi efektivitas, kecukupan, dan kesesuaian kebijakan, ketentuan, sistem serta prosedur CIMB
Niaga terhadap pelaksanaan ketentuan dari otoritas berwenang. Selain itu juga melakukan review kepatuhan atas
pelaksanaan aspek kepatuhan di unit kerja.
5. Melakukan kaji ulang dan memberikan rekomendasi untuk pengkinian dan penyempurnaan kebijakan, ketentuan,
sistem maupun prosedur yang dimiliki agar sesuai dengan ketentuan dari otoritas berwenang, termasuk Prinsip
Syariah bagi UUS.
6. Melakukan fungsi liaison officer (penghubung) Bank dengan pihak regulator, khususnya yang berhubungan audit
regulator.
7. Melaporkan pelaksanaan fungsi kepatuhan dan status kepatuhan CIMB Niaga kepada Direksi dan Dewan Komisaris
melalui Direktur Kepatuhan.
8. Memberikan masukan/klarifikasi atas atas pertanyaan dari unit kerja terkait pelaksanaan peraturan Bank Indonesia/
OJK.
9. Membuat program pelatihan/sosialisasi mengenai ketentuan eksternal kepada unit kerja di Bank.
10. Melakukan tugas-tugas lainnya yang terkait dengan Fungsi Kepatuhan.
534 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 533
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
SUMBER DAYA MANUSIA DAN SERTIFIKASI PROFESI
Pada tahun 2025, Pegawai Satuan Kerja Kepatuhan Bank berjumlah 31 (tiga puluh satu) orang termasuk Head of
Compliance Management. Seluruh pegawai Satuan Kerja Kepatuhan sudah mengikuti sertifikasi Kepatuhan dan
sertifikasi Manajemen Risiko.
Sepanjang tahun 2025, Pegawai Satuan Kerja Kepatuhan juga telah mengikuti berbagai pendidikan dan pelatihan dalam
rangka mendukung fungsi dan perannya, di antaranya:
No. Nama Pelatihan/Workshop/Konferensi/Seminar Lembaga Penyelenggara Waktu & Tempat
1 MaximAIze (Data Community Sharing Forum – DCSF) Google AI dan CIMB Niaga Oktober 2025, Jakarta
2 Generative AI and Its Impact to Everyday Business CIMB Niaga November 2025,
Jakarta
3 Building a Strategic Commitment to Sustainability CIMB Niaga Maret 2025, Jakarta
4 Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko LSP BSMR 2025, Jakarta
5 Building Effective and Continuous Compliance Culture CIMB Niaga Agustus 2025, Jakarta
Lebih lanjut, CIMB Niaga juga memiliki pegawai yang b. Penilaian sendiri Risk Control Self-Assessment
memiliki tanggung jawab langsung dalam pengelolaan (RCSA) Unit Kerja (1st line) oleh RCU/DCORO dan
risiko kepatuhan di unit kerja sesuai kerangka kerja pelaporan hasilnya kepada SKK.
kepatuhan yang berlaku. Fungsi ini berada pada first line c. SKK melakukan review atas laporan penilaian
of defense dan dijalankan melalui Risk Control Unit (RCU), sendiri RCSA, termasuk melakukan pengecekan
yang memastikan penerapan pengendalian kepatuhan atas pelaksanaan kepatuhan di unit kerja.
operasional berlangsung konsisten dan efektif di setiap d. Monitoring atas pemenuhan komitmen kepada
unit kerja. Hingga tahun 2025, sebanyak 43 (empat puluh regulator, diantaranya untuk ketentuan baru
tiga) orang pegawai RCU telah mengikuti dan memiliki maupun hasil audit/pemeriksaan.
sertifikasi Kepatuhan. e. Monitoring status kepatuhan di anggota
Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia (KKCI).
PELAKSANAAN KERJA SATUAN KERJA f. Pelaksanaan monitoring kepatuhan melalui
KEPATUHAN TAHUN 2025 aplikasi monitoring ReCoM (Regulatory Commitment
1. Program dan Aktivitas Awareness Kepatuhan Monitoring.
a. Pengkinian database peraturan perbankan. g. Pengkinian metodologi monitoring kepatuhan
b. Kegiatan sosialisasi atau pelatihan terkait regulasi untuk penilaian unit kerja melalui RCSA
eksternal. Kegiatan sosialisasi dan pelatihan self-assessment, dengan juga mendorong
ini dilakukan melalui tatap muka secara daring penggunaan data analytics oleh unit kerja.
(online), business learning session, aplikasi 4. Program dan Aktivitas dalam Laporan Kepatuhan dan
pelatihan (Learning on the Go/LoG) melalui aplikasi Key Performance Indicators (KPI)
ARJUNA dan media komunikasi lainnya. a. Penilaian sendiri profil risiko kepatuhan dalam
c. Program pelatihan kepada RCU dan Designated Laporan Tingkat Kesehatan Bank.
Compliance & Operational Risk Officer (DCORO). b. Laporan Kepatuhan secara berkala kepada
d. SKK secara aktif akan bekerja sama dengan RCU Direksi, Dewan Komisaris dan Otoritas Jasa
untuk meningkatkan kompetensi RCU serta Keuangan.
memonitor pelaksanaan kepatuhan di unit kerja. c. Penyusunan KPI terkait kepatuhan untuk
CIMB Niaga juga secara rutin mengadakan RCU Direkorat dan Unit Kerja, serta KPI untuk RCU.
Forum untuk mendukung kompetensi RCU. 5. Aktivitas Fungsi Kepatuhan Terintegrasi
2. Program dan Aktivitas dalam Uji Kepatuhan a. Melakukan pelaporan Kepatuhan Terintegrasi
a. Uji Kepatuhan atas rencana produk/aktivitas baru atas pelaksanaan kepatuhan dalam KKCI secara
dan kebijakan/prosedur baru berikut perubahannya. berkala kepada Direksi dan Dewan Komisaris
b. Pemberian advisory rekomendasi/opini dari Unit Bank selaku Perusahaan Induk Konglomerasi
Kepatuhan atas permintaan advis dari unit kerja Keuangan (PIKK).
lainnya yang terkait pemenuhan aspek-aspek b. Melakukan penyelarasan kerangka kerja
kepatuhan. kepatuhan dengan Fungsi Kepatuhan dari LJK
3. Program dan Aktivitas dalam Pemantauan anggota KKCI.
Pelaksanaan Kepatuhan
a. Penguatan fungsi dan peran RCU dalam
menerapkan kerangka kerja kepatuhan, serta
peningkatan kompetensi RCU melalui diskusi/
forum dan pelatihan.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 535
Page 534
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
INDIKATOR KEPATUHAN TAHUN 2025 3. Penerapan dan Pengembangan Sistem Regulatory
1. Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum/KPMM Compliance Management (ReCoM)
(atas risiko kredit, risiko pasar dan operasional) SKK menggunakan aplikasi internal sistem ReCoM
adalah 24,54% memenuhi ketentuan batas minimum dalam mendukung program dan aktivitas kepatuhan.
regulator. Aplikasi ReCoM terdiri dari modul-modul berikut ini.
2. Tidak ada pelampauan maupun pelanggaran • Modul Commitment, yaitu:
terhadap ketentuan Batas Maksimum Pemberian - untuk pemantauan dan tindak lanjut atas hasil
Kredit (BMPK). pemeriksaan/audit yang telah dilaksanakan
3. Non-Performing Loan (NPL) Net adalah 0,70%, oleh Regulator; dan
memenuhi ketentuan batas maksimum 5%. - pemantauan atas laporan-laporan (tidak
4. Giro Wajib Minimum (GWM) Rupiah Harian dan termasuk pelaporan periodik yang
rata-rata adalah 6,83% memenuhi ketentuan batas disampaikan secara online) yang harus
minimum 9%. disampaikan ke Regulator.
5. Giro Wajib Minimum (GWM) Valuta Asing Harian dan • Modul FAQ (Frequently Asked Question), untuk
rata-rata adalah 4,12% memenuhi ketentuan batas database tanya-jawab terkait Kepatuhan, baik
minimum 4%. yang bersumber dari tanya-jawab Regulator dan
6. Rasio Kecukupan Likuiditas (Liquidity Coverage Ratio/ unit bisnis.
LCR) adalah 198,91% memenuhi ketentuan batas • Modul P&P REVIEW (Policy & Procedure Review):
minimum 100%. untuk melakukan review/uji kepatuhan atas
7. Rasio Pendanaan Stabil Bersih (Net Stable Funding kebijakan dan/atau prosedur oleh SKK kepada
Ratio/NSFR) adalah 114,96% memenuhi ketentuan unit kerja.
batas minimum 100%. • Modul RCSA (Unit Self-Assessment on Compliance
8. Posisi Devisa Neto (on dan off balance sheet) adalah Risk): digunakan untuk mendokumentasikan
0,98% memenuhi ketentuan batas maksimum 20%. risiko/isu kepatuhan yang melekat pada suatu unit
9. Komitmen tindak lanjut audit kepada regulator dapat kerja dan kontrol yang telah dimiliki. Unit kerja
dipenuhi sesuai target waktu. melakukan penilaian sendiri risiko dan kecukupan
kontrol, untuk memastikan bahwa pengendalian
(Catatan: Seluruh angka dan informasi keuangan yang tercantum dalam bagian
ini masih bersifat sementara dan akan disesuaikan berdasarkan hasil audit internal di unit kerja cukup memadai dan efektif.
Laporan Keuangan Tahun Buku 2025)
Serta mengidentifikasi tindakan perbaikan yang
diperlukan untuk mengurangi eksposur risiko/
PELAKSANAAN TUGAS SATUAN KERJA isu kepatuhan berdasarkan hasil penilaian sendiri
KEPATUHAN TAHUN 2025 unit tersebut.
1. Pelatihan dan Sosialisasi Regulasi (Compliance • Modul MGA (Matrix Gap Analysis dan New Regulation
Awareness Program) Update): untuk penatausahaan ketentuan
SKK melakukan sosialisasi regulasi melalui media eksternal dan pendistribusian ringkasan
Compliance News (surel) maupun aplikasi pelatihan ketentuan baru, termasuk pembentukan tindak
(e-learning LoG). SKK juga menatausahakan dan lanjut atas ketentuan baru dan identifikasi
mengkinikan database peraturan perbankan di portal pengkinian RCSA.
internal Bank (e-Manual). Berbagai aktivitas sosialisai • Modul Periodic Monitoring Review: untuk mengatur
dan pelatihan di antaranya: aktivitas Periodic Monitoring Review (PMR) yang
- RCU Forum dan RCU Leadership. terbatas pada pencatatan aktivitas PMR dan
- Compliance Agent Reward untuk Unit Bisnis. tindak lanjut atas hasil PMR kepada business unit,
- Bi-Weekly Meeting Compliance Management serta berlaku untuk SKK maupun pihak dan/atau
- Sosialisasi regulasi baru, workshop dan refreshment unit kerja lainnya yang terlibat.
aspek-aspek kepatuhan. • Module Unit Review: dipergunakan untuk
- Sertifikasi Kepatuhan. melakukan review atas hasil self-assessment yang
- Menyusun modul pembelajaran kepatuhan dilakukan oleh business unit
melalui LoG 4. Pemantauan Pelaksanaan Kepatuhan (Compliance
2. Uji Kepatuhan (Compliance Testing) dan Advisory Monitoring)
(Compliance Advisory) SKK memantau pelaksanaan kepatuhan di unit kerja
SKK melakukan uji kepatuhan atas kebijakan internal melalui RCSA self-assessment (penilaian sendiri) yang
serta produk dan/atau aktivitas baru agar sesuai dilakukan oleh setiap RCU/DCORO di unit kerja. Hal
dengan ketentuan regulator. SKK juga memberikan ini juga dilengkapi dengan hasil dari audit independen
opini/advis kepada unit kerja berdasarkan prinsip lainnya (seperti dari unit Internal Audit, unit
kehati-hatian dan pemenuhan ketentuan eksternal. Manajemen Risiko) dan hasil pemeriksaan otoritas
yang berwenang. Selain itu, SKK juga mengadakan
Compliance Management Services Survey kepada pihak
internal dan eksternal.
536 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 535
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
5. Review Kepatuhan b. Sosialisasi dan pelatihan terkait regulasi eksternal.
SKK melakukan review kepatuhan (unit review, periodic Kegiatan sosialisasi dan pelatihan ini dilakukan
review dan thematic review) pada unit kerja. Review melalui tatap muka secara daring (online) maupun
dilakukan untuk memverifikasi proses penilaian modul Compliance dalam aplikasi LoG melalui
sendiri yang dilakukan unit kerja atas RCSA dan aplikasi ARJUNA.
mengkaji apakah ada permasalahan kepatuhan di
unit kerja. Selain itu, SKK melakukan review kepatuhan Serta menggunakan inovasi teknologi (termasuk AI)
atas pelaksanaan penilaian sendiri RCSA di unit kerja. dalam program awareness.
SKK telah melakukan review kepatuhan atas 27 (dua 2. Program pelatihan kepada fungsi RCU dan DCORO
puluh tujuh) unit kerja sepanjang tahun 2025. untuk meningkatkan kompetensi dan memperkuat
6. Pengawasan oleh Regulator fungsi RCU melalui RCU Forum yang dilakukan secara
SKK bertugas dalam mengkoordinasi kegiatan audit rutin.
regulator di CIMB Niaga. Sepanjang tahun 2025, SKK 3. Program dan aktivitas dalam Uji Kepatuhan, yang
telah mengkoordinasi kegiatan audit OJK Pengawas mencakup uji kepatuhan atas rencana produk/
Konvensional, OJK Syariah dan Bank Indonesia. aktivitas baru dan kebijakan/prosedur, serta
Berdasarkan monitoring Bank, komitmen Bank pemberian advisory rekomendasi/opini terkait
atas hasil audit regulator yang jatuh tempo telah pemenuhan aspek-aspek kepatuhan.
ditindaklanjuti oleh Bank sesuai dengan target waktu 4. Program dan aktivitas dalam pemantauan
pemenuhan, dan tidak ada komitmen tindak lanjut pelaksanaan kepatuhan, di antaranya:
audit yang berstatus “overdue” kepada regulator. a. Penguatan fungsi dan peran RCU, serta
7. Laporan Kepatuhan peningkatan kompetensi RCU melalui diskusi/
SKK menyampaikan laporan kepatuhan dan aktivitas forum pelatihan
kepatuhan Bank kepada pihak internal dan regulator b. Penilaian sendiri RCSA oleh RCU dan pelaporan
yang berwenang sesuai dengan ketentuan. hasilnya kepada SKK.
c. Review atas hasil penilaian sendiri atas RCSA
Aktivitas Kepatuhan 2025 oleh RCU, termasuk melakukan validasi atas
pelaksanaan metodologi kepatuhan di unit kerja.
Sosialisasi Ketentuan Baru oleh SKK 72 ketentuan baru
d. Pemantauan tindak lanjut komitmen Bank kepada
Pelatihan oleh SKK 4.026 peserta pelatihan otoritas berwenang.
Uji Kepatuhan oleh SKK 608 uji kepatuhan e. Pemantauan status kepatuhan di setiap anggota
KKCI.
f. Pelaksanaan monitoring kepatuhan (termasuk
Selain aktivitas di atas SKK juga melakukan berbagai review kepatuhan) melalui aplikasi ReCoM.
inisiatif dalam mendukung dan mengembangkan Budaya 5. Program dan aktivitas dalam Laporan Kepatuhan dan
Kepatuhan, di antaranya: Penilaian KPI
1) Penerapan dan penguatan fungsi dan infrastruktur a. Laporan Kepatuhan secara berkala kepada
RCU dalam mendukung fungsi 1st line di unit kerja Direksi, Dewan Komisaris dan Otoritas Jasa
untuk mengelola risiko kepatuhan. Keuangan.
2) Pelaksanaan Review Kepatuhan di unit kerja dengan b. Penyusunan KPI terkait kepatuhan untuk
metode Aligned Assurance. Di mana SKK berkolaborasi direkorat dan unit kerja, serta KPI untuk RCU.
(liaise) dengan Internal Audit dalam review kepatuhan. 6. Aktivitas Fungsi Kepatuhan Terintegrasi
3) Pengkinian metodologi dan penerapan KPI a. Melakukan pelaporan Kepatuhan Terintegrasi
Compliance Risk untuk penilaian kinerja Direksi dan atas pelaksanaan kepatuhan dalam KKCI secara
seluruh karyawan, termasuk memperhitungkan berkala kepada Direksi dan Dewan Komisaris
adanya denda dari Regulator kepada KPI pegawai Bank selaku PIKK.
terkait. b. Melakukan penyelarasan kerangka kerja
kepatuhan dengan fungsi kepatuhan dari LJK
RENCANA KERJA SATUAN KERJA KEPATUHAN anggota KKCI.
TAHUN 2026
Kedepan, SKK CIMB Niaga telah menetapkan sejumlah
rencana kerja untuk tahun 2026, antara lain:
1. Program dan Aktivitas dalam Pendistribusian
Ketentuan
a. Pengkinian database peraturan perbankan dan
ketentuan terkait lainnya.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 537
Page 536
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Program Anti Pencucian Uang (APU),
Pencegahan Pendanaan Terorisme (PPT) dan
Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata
Pemusnah Massal (PPPSPM)
Pelaksanaan program Anti Pencucian Uang, Pencegahan Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana
Pendanaan Terorisme dan Pencegahan Pendanaan Pendanaan Terorisme No. 9 tahun 2013, POJK No. 8
Proliferasi Senjata Pemusnah Masal (APU, PPT & PPPSPM) Tahun 2023, SEOJK No. 32/ SEOJK.03/2017 tentang
merupakan kewajiban yang harus dipenuhi oleh seluruh Penerapan Program APU/PPT di Sektor Jasa Keuangan
pihak, khususnya Bank sebagai penyedia jasa keuangan. dan SEOJK No. 47/SEOJK.04/2017 tentang Penerapan
Kewajiban ini memastikan bahwa seluruh aktivitas Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan
operasional Bank berjalan sesuai standar kepatuhan dan Pendanaan Terorisme di Sektor Pasar Modal, PBI No.10
prinsip kehati-hatian yang ditetapkan regulator. tahun 2024 perihal Penerapan Anti Pencucian Uang,
Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan Pencegahan
CIMB Niaga memahami pentingnya kewaspadaan Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal (APU,
terhadap semakin beragamnya modus yang digunakan PPT & PPPSPM) Bagi Pihak Yang Diatur Dan Diawasi Oleh
pelaku dalam memanfaatkan Bank sebagai sarana Tindak Bank Indonesia serta berdasarkan pada best practice
Pidana Pencucian Uang (TPPU), Tindak Pidana Pendanaan yang berlaku secara internasional.
Terorisme (TPPT), maupun Pendanaan Proliferasi
Senjata Pemusnah Massal (PPSPM). Kompleksitas modus Lebih lanjut, CIMB Niaga menjalankan program APU, PPT &
tersebut mendorong Bank untuk terus memperkuat PPPSPM sebagai bagian dari komitmen Direksi dan Dewan
sistem pengendalian, pengawasan, dan mitigasi risiko di Komisaris untuk membangun Risk Culture di seluruh level
seluruh lini operasional. organisasi, serta mencegah penyalahgunaan pada produk,
layanan, dan e-channel Bank sebagai media pencucian
CIMB Niaga membentuk Satuan Kerja Anti Money uang, pendanaan terorisme dan pendanaan proliferasi
Laundering (AML) sebagai unit kerja khusus yang senjata pemusnah massal. CIMB Niaga juga melakukan
melapor langsung kepada Direktur Kepatuhan untuk pemenuhan kewajiban terhadap POJK dan SEOJK terkait
melaksanakan program APU, PPT & PPPSPM di Bank. Penerapan Program APU, PPT & PPPSPM dan Pedoman
Program APU, PPT & PPPSPM juga dijalankan melalui Pemblokiran secara serta merta atas Dana Nasabah di
pendekatan berbasis risiko (risk based approach) untuk Sektor Jasa Keuangan yang identitasnya tercantum dalam
melakukan pengukuran risiko APU, PPT & PPPSPM di Daftar Terduga Teroris dan Organisasi Teroris serta Daftar
tingkat nasabah (customer risk rating) maupun secara Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal.
bank-wide (Bank AML risk rating).
MEKANISME PENGANGKATAN DAN
KEBIJAKAN APU, PPT & PPPSPM PEMBERHENTIAN KEPALA SATUAN KERJA
Penerapan program APU, PPT & PPPSPM CIMB Niaga AML
didasarkan pada Undang-Undang Tindak Pidana Head of AML diangkat dan diberhentikan berdasarkan
Pencucian Uang No. 8 tahun 2010, Undang-Undang keputusan Direksi dan dilaporkan ke OJK.
538 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 537
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PROFIL HEAD OF AML
Riwayat Sarjana Sains Jurusan Matematika dari Institut Teknologi Bandung (2001)
Pendidikan Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6
& Sertifikasi Sertifikasi Kepatuhan Level 2
Profesional Certified Anti Money Laundering Specialist (CAMS)
Certified Global Sanctions Specialist (CGSS)
Riwayat Senior Vice President – Head of AML di CIMB Niaga (2022 – sekarang)
Pekerjaan Vice President – AML Business Alignment & Awareness Head di CIMB Niaga
(2019 – 2022)
Vice President – AML Policy & System Head di UOB Indonesia (2013 – 2018)
Senior Manager – Process Design Retail Credit Loan Operations di UOB
Indonesia (2011 – 2013)
Manager – Operations & Policy Management Retail di UOB Indonesia (2009 –
2010)
Manager – Operation Development di OCBC NISP (2001 – 2008)
Peter Gunawan
Head of Anti Money Laundering Dasar Hukum SK No. 314/OMTKA/SS/HR/III/2022.
Pengangkatan
(AML)
Usia 46 tahun
Jenis Kelamin Laki-laki
Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Jakarta
PELATIHAN HEAD OF AML TAHUN 2025
No. Nama Pelatihan/Workshop/Konferensi/Seminar Lembaga Penyelenggara Waktu & Tempat
1 Public-Private Roundtable Forum by US Embassy (scam - fraud - AI - OFAC - MSB - TBML) US Embassy 14 Januari 2025
Jakarta
2 Best Report Award 2025 “Tantangan Profesi Analis APUPPT dalam Menghadapi Tindak PPATK 4 Juni 2025
Pidana Berisiko Tinggi Terkini” (sekaligus sebagai Narasumber) Jakarta
3 Implementasi UU Akses Informasi dari Asosiasi Perbanas (Bank sebagai Lembaga Dirjen Pajak 19 Juni 2025
Simpanan dan Lembaga Kustodian) (sekaligus sebagai Narasumber) Jakarta
4 Bersama Memberantas Praktik Judi Online Demi Terwujudnya Indonesia yang Lebih FKDKP 29 Agustus 2025
Baik Jakarta
5 Countering Proliferation Financing Risk Assessment Workshop Royal United Service 10-11 September
Institute for Defence and 2025
Security Studies (RUSI) Jakarta
6 Pendalaman Implementasi AML & Sanctions International serta implementasinya di KB Bukopin 9 Oktober 2025
Industri Perbankan untuk Level Eksekutif Jakarta
7 Memahami Pentingnya Integritas dalam Pengelolaan Lembaga Keuangan FKDKP 16 Oktober 2025
Daring
8 Penguatan Implementasi Program APU, PPT dan PPPSPM pada Lembaga Penunjang OJK 22 Oktober 2025
Pasar Modal dan LUD Jakarta
9 MaximAIze (Data Community Sharing Forum – DCSF) CIMB Niaga 29 Oktober 2025
Jakarta
10 Penguatan Komite TPPU dalam Mencegah dan Memberantas Tindak Pidana PPATK 4 November 2025
Pencucian Uang terkait Perjudian Online Daring
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 539
Page 538
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
STRUKTUR OGRANISASI SATUAN KERJA AML
Direktur Kepatuhan,
Corporate Affairs & Hukum
Head of AML
AML Business AML System & AML Testing &
AML Analyst
Alignment & Awareness Reporting Quality Assurance
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB SATUAN 7. Memetakan risiko APU, PPT & PPPSPM secara bank-
KERJA AML wide dan melakukan penilaian serta validasi setiap
Tugas dan tanggung jawab Satuan Kerja AML sebagai waktu di kantor cabang maupun Unit Bisnis baik
berikut: secara off-site maupun on-site.
1. Melakukan perencanaan, pengembangan strategi 8. Menumbuhkan AML awareness di pertahanan Lini
penerapan Program APU, PPT & PPPSPM guna Pertama sebagai garda depan pertahanan Bank
mengidentifikasi Risiko APU, PPT & PPPSPM, penerapan APU, PPT & PPPSPM.
mengukur serta mengelola risikonya agar dapat 9. Memastikan Bank memberikan tanggapan maupun
dimitigasi dengan baik pemenuhan data serta informasi dari instansi yang
2. Menyusun Kebijakan dan Prosedur APU, PPT berwenang sebagaimana diatur dalam ketentuan
& PPPSPM Bank sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku terkait pencucian
perundangundangan yang berlaku maupun best uang, pendanaan terorisme maupun proliferasi.
practice yang akan menjadi panduan karyawan dalam 10. Memberikan layanan informasi berupa saran atau
menjalankan bisnis, operasional perbankan. rekomendasi kepada unit bisnis maupun kantor
3. Mengevaluasi dan menjaga agar semua Kebijakan cabang terkait APU, PPT & PPPSPM.
dan Prosedur produk, layanan dan e-channel yang 11. Melakukan proses pelaporan Transaksi Keuangan
dimiliki CIMB Niaga tidak digunakan sebagai media Mencurigakan (LTKM), Transaksi Keuangan Tunai
pencucian uang dan pendanaan terorisme maupun (LTKT), IFTI, Sistem Informasi Pengguna Jasa Terpadu
proliferasi. (SIPESAT), Sistem Informasi Terduga Pendanaan
4. Menyiapkan sistem informasi yang mendukung Terorisme (SIPENDAR), Aplikasi Pelaporan Online OJK
dalam penerapan program APU, PPT & PPPSPM (APOLO), Sistem Informasi Program Anti Pencucian
dalam mengidentifikasi nasabah, mengklasifikasi Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
nasabah sesuai jenis risikonya, memonitor transaksi (SIGAP) maupun laporan lainnya sesuai peraturan
serta memastikan hasil screening terhadap AML perundang- undangan yang berlaku kepada regulator
watchlist. secara akurat dan tepat waktu.
5. Mengidentifikasi risiko APU, PPT & PPPSPM 12. Melakukan monitoring pelaksanaan APU, PPT &
berdasarkan NRA, SRA dan kriteria dan parameter 5 PPPSPM di level unit bisnis dan kantor cabang melalui
(lima) faktor risiko yaitu profil nasabah, bisnis, negara metode Testing dan Quality Assurance terhadap
serta geografi, produk yang digunakan serta jenis penerapan Risk Control Self-Assessment (RCSA) serta
badan usaha yang rentan terhadap adanya pencucian memberikan rating terhadap unit bisnis dan kantor
uang. cabang tersebut untuk dijadikan tindakan perbaikan
6. Mengukur risiko APU, PPT & PPPSPM serta melakukan kedepannya.
kontrol terhadap mitigasi risiko APU, PPT & PPPSPM 13. Melakukan update terhadap sistem informasi
melalui mekanisme Risk Control Self Assessment (RCSA) yang digunakan agar senantiasa sejalan dengan
sehingga dapat diminimalisir terjadinya potensi perkembangan teknologi, transaksi, produk, jasa,
pencucian uang di unit bisnis maupun kantor cabang. dan aktivitas terkini.
540 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 539
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PELAKSANAAN PROGRAM APU APU, PPT & APU, PPT & PPPSPM di area yang bersangkutan serta
PPPSPM TAHUN 2025 bertanggung jawab melakukan akses dan monitoring
CIMB Niaga telah menerapkan 3 (tiga) lini pertahanan transaksi nasabah yang saat ini secara keseluruhan
(three lines of defense) untuk memenuhi pelaksanaan tim AML Lokal berjumlah 2.794 (dua ribu tujuh ratus
Program APU, PPT & PPPSPM, sebagai berikut: sembilan puluh empat) karyawan.
1. Pertahanan Lini Pertama 2. Kebijakan dan Prosedur APU, PPT & PPPSPM
Pertahanan Lini Pertama dilaksanakan oleh unit Berbasis Risiko Sesuai dengan Kompleksitas
bisnis/ kantor cabang yang melakukan aktivitas Usaha Bank, yang Mencakup Ketentuan Terkait:
perusahaan sehari-hari sebagai garis depan a. Customer Due Diligence (CDD) dalam rangka
organisasi. Di setiap unit bisnis/kantor cabang Identifikasi Nasabah dan Pengkinian Data
terdapat penanggung jawab terhadap penerapan Nasabah, termasuk metode klasifikasi penentuan
program APU, PPT & PPPSPM yang dinamakan AML risiko nasabah terhadap potensi pencucian uang,
Lokal, di samping yang bersangkutan diberikan akses pendanaan terorisme dan pendanaan proliferasi
kepada sistem informasi penanganan APU, PPT & senjata pemusnah massal, identifikasi Beneficial
PPPSPM. Owner dan penyaringan data nasabah terhadap
database Anti Money Laundering Watchlist (AML
2. Pertahanan Lini Kedua Screening). Realisasi pengkinian data tahun 2025
Pertahanan Lini Kedua merupakan fungsi sebesar 151.174 CIF (99,13%) dari 152.500 CIF.
pemantauan untuk memastikan pertahanan lapis b. Pengukuran risiko APU, PPT & PPPSPM dilakukan
pertama telah menjalankan fungsinya dengan baik. dengan menggunakan indikator/parameter Risk
Satuan Kerja AML yang bertindak sebagai pertahanan Based Approach (RBA), yang mencakup Customer
lini kedua, menyiapkan strategi dan langkah yang Risk Rating dan Bank AML Risk Rating.
akan dilakukan, sistem yang akan dipakai untuk c. Pengendalian dan pengelolaan risiko APU, PPT
memperkuat penerapan program APU, PPT & & PPPSPM yang dilakukan melalui pelaksanaan
PPPSPM. proses Customer Due Deligence (CDD) atau
Enhanced Due Diligence (EDD) untuk mengetahui
3. Pertahanan Lini Ketiga profil nasabah serta analisis terhadap kesesuaian
Pertahanan Lini Ketiga merupakan fungsi transaksi dengan profil Nasabah/WIC serta
pengawasan terhadap penerapan program APU, sosialisasi kebijakan dan prosedur, pelatihan
PPT & PPPSPM yang dilakukan oleh pertahanan lini kepada seluruh pegawai Bank, evaluasi terhadap
pertama dan kedua. Fungsi ini dijalankan oleh audit penerapan APU, PPT & PPPSPM di Kantor Cabang
intern, audit ekstern maupun Dewan Komisaris untuk melalui Risk Control Self-Assessment (RCSA).
memastikan fungsi pertahanan lini pertama maupun d. Pemantauan dan analisis secara
pertahanan lini kedua telah berjalan secara efektif. berkesinambungan untuk mengidentifikasi
kesesuaian antara transaksi nasabah dengan
Direksi bersama dengan Dewan Komisaris secara aktif profil nasabah, termasuk penutupan hubungan
melakukan pengawasan atas penerapan program APU, usaha dan penolakan transaksi dalam rangka
PPT & PPPSPM selama tahun 2025, dengan melakukan penerapan APU, PPT & PPPSPM.
beberapa hal sebagai berikut: e. Identifikasi dan penilaian risiko terjadinya
pencucian uang, pendanaan terorisme dan
1. Penetapan Organisasi Khusus Unit Anti pendanaan proliferasi senjata pemusnah
Money Laundering (AML) sebagai Fungsi yang massal terkait produk dan layanan Bank serta
Melaksanakan Penerapan Program APU, PPT & pembukaan e-channel.
PPPSPM f. Identifikasi dan Pelaporan LTKM, LTKT, Transaksi
Dalam menjalankan fungsinya, unit AML melapor Keuangan Luar Negeri (LTKL) dan SIPESAT,
dan bertanggung jawab langsung kepada Direktur Sistem Informasi Terduga Pendanaan Terorisme
Kepatuhan. Staf di unit AML memiliki pengetahuan (SIPENDAR) ke PPATK, Aplikasi Pelaporan Online
dan pengalaman perbankan yang memadai mengenai OJK (APOLO) dan laporan lainnya.
penilaian dan mitigasi risiko terkait penerapan g. Prosedur penyaringan karyawan baru dan
program APU, PPT & PPPSPM. Seluruh staf telah pemantauan transaksi karyawan sebagai bagian
mengikuti pelatihan dan sertifikasi kepatuhan. dari penerapan Know Your Employee (KYE).
h. Penatausahaan dokumen CDD dan dokumen
Jumlah staf di unit AML per Desember 2025 adalah lainnya terkait APU, PPT & PPPSPM.
sebanyak 31 (tiga puluh satu) staf. Di samping itu, i. Tindak lanjut hasil yang dicapai serta pelaporan
mengingat skala Bank yang besar, maka pada setiap eksposur risiko APU, PPT & PPPSPM kepada
unit bisnis dan kantor cabang terdapat DCORO dan manajemen senior, komite, dan regulator.
Tim AML Lokal yang turut memastikan penerapan
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 541
Page 540
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
j. Kontrol Internal, mencakup: negatif (adverse news). Untuk melengkapinya, Bank
1) Penyiapan proses dan kontrol sebagai telah berlangganan database watchlist dari Thomson
pedoman unit bisnis dan untuk memastikan Reuters-Worldcheck. Bank juga melakukan screening
kepatuhan dan pemahaman terhadap ulang atas seluruh nasabah eksisting pada setiap kali
program APU, PPT & PPPSPM. Kontrol sebagai terjadi pembaharuan/penambahan watchlist.
pedoman unit bisnis tertuang di dalam
kebijakan dan prosedur (SOP) terkait APU, PPT 5. Penilaian Risiko APU, PPT & PPPSPM
& PPPSPM. Bank telah mengembangkan metode pendekatan
2) Proses testing dan Quality Assurance (QA) berbasis risiko (risk based approach) guna melakukan
untuk memastikan bahwa unit bisnis dan pengukuran risiko APU, PPT & PPPSPM di tingkat
kantor cabang telah menerapkan APU, PPT & nasabah (customer risk rating) maupun secara
PPPSPM sesuai kebijakan dan prosedur yang bankwide (Bank AML risk rating):
berlaku. a. Customer AML Risk Rating (CRR), yaitu pengukuran
3) Penilaian indikator risiko yang didasarkan risiko APU, PPT & PPPSPM yang melekat pada
pada pertimbangan risiko dan metodologi masing-masing nasabah dengan menggunakan
yang tepat serta dokumentasinya. indikator yang mencakup identitas/profil nasabah,
faktor geografis/negara maupun bisnis, produk/
3. Sistem Informasi Manajemen dalam Rangka layanan/channel yang digunakan nasabah serta
Penerapan APU, PPT & PPPSPM tipe badan usaha yang diklasifikasi menjadi Low,
Untuk keperluan pemantauan profil dan transaksi Medium, dan High.
nasabah, CIMB Niaga telah memiliki sistem aplikasi
yang dapat mengidentifikasi dan menetapkan Profil risiko Nasabah CIMB Niaga tahun 2025
tingkat risiko nasabah, menganalisis, memantau sebagai berikut:
dan menyediakan laporan mengenai karakteristik No. Risiko Nasabah Total %
transaksi yang dilakukan oleh nasabah, termasuk
1 Low Risk 21 0%
identifikasi transaksi keuangan mencurigakan.
2 Medium Risk 6.172.115 93,58%
Aplikasi ini mampu untuk melakukan pemantauan 3 High Risk 423.509 6,42%
secara menyeluruh terhadap semua transaksi
nasabah di Bank, termasuk produk kartu kredit, b. Bank AML Risk Rating (BARR), adalah hasil penilaian
wealth management dan custody. Aplikasi ini terhadap pengukuran Risiko APU, PPT & PPPSPM
dilengkapi dengan parameter dan threshold, yang di CIMB Niaga yang ditentukan berdasarkan risiko
secara berkesinambungan dievaluasi sesuai dengan inherent maupun tingkat pengendalian risiko dan
perkembangan modus pencucian uang, pendanaan kontrol APU, PPT & PPPSPM di Bank. Berdasarkan
terorisme dan pendanaan proliferasi senjata penilaian yang kami lakukan, Profil Risiko
pemusnah massal. Kepatuhan APU, PPT & PPPSPM Bank secara
keseluruhan pada akhir semester 2/2025 adalah
Aplikasi ini juga memiliki fungsi untuk pelaksanaan “Low to Moderat”. Selama tahun 2025 telah
proses screening terhadap watchlist serta pelaporan dilakukan penilaian kepada 119 (seratus sembilan
LTKM, LTKT, LTKL, SIPESAT, SIPENDAR, APOLO, belas) cabang dan 18 (delapan belas) unit bisnis
SIGAP dan laporan lainnya. Sistem AML juga dapat dengan memberikan masukan kepada cabang dan
melakukan monitoring pengkinian data nasabah unit bisnis untuk perbaikan ke depannya.
maupun kelengkapan data saat pembukaan
rekening. Bank secara berkesinambungan juga terus 6. Pengendalian Intern untuk Mengevaluasi
melakukan penyempurnaan terhadap aplikasi yang Kecukupan dan Efektivitas dari Program APU, PPT
digunakan untuk menambahkan berbagai fungsi & PPPSPM
guna meningkatkan efektivitas dan efisiensi sistem. Untuk memastikan bahwa penerapan program APU,
PPT & PPPSPM sesuai dengan kebijakan yang telah
4. Screening terhadap Watchlist ditentukan, diterapkan prosedur self-assessment di
Bank melakukan screening pada setiap pembukaan kantor cabang maupun melalui metode Risk Self-
rekening dan hubungan usaha nasabah terhadap Assessment.
watchlist yang diterbitkan oleh otoritas berwenang
maupun watchlist yang lazim digunakan dalam best 7. Uji Kepatuhan dan Pemberian Opini Terkait APU,
practice secara internasional (antara lain The Office PPT & PPPSPM
of Foreign Assets Control (OFAC) List, United Nation Selama tahun 2025, unit AML mengkaji kebijakan,
(UN) List, Daftar Terduga Teroris dan Organisasi prosedur, produk/aktivitas/channel untuk
Teroris (DTTOT) dan Daftar Proliferasi, daftar memastikan pemenuhannya terhadap peraturan
Politically Exposed Person (PEP) dan pemberitaan perundang- undangan yang berlaku terkait APU,
542 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 541
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PPT & PPPSPM. Selain itu, unit AML memberikan Pelatihan AML
6.751 (enam ribu tujuh ratus lima puluh satu)
opini kepada unit kerja bisnis dan unit kerja lainnya 15.198 20.636 17.561
terkait berbagai pertanyaan dan permasalahan yang
berkaitan dengan penerapan APU, PPT & PPPSPM.
8. Pelatihan (Sertifikasi) APU, PPT & PPPSPM kepada
Karyawan
Pelatihan APU, PPT & PPPSPM wajib diikuti oleh semua
karyawan secara berkala. Metode pelatihan dilakukan
baik pelatihan di kelas maupun melalui e-learning.
2023 2024 2025
Jumlah karyawan peserta pelatihan APU, PPT & PPPSPM
Bank selama tahun 2025 sebanyak 17.561 (tujuh belas
ribu lima ratus enam puluh satu) karyawan termasuk
online training melalui aplikasi Learning on the Go (LoG).
9. Pelaporan dan Pemenuhan Permintaan Data kepada Regulator/Penegak Hukum
Pelaporan ke PPATK dalam rangka implementasi APU, PPT & PPPSPM dilakukan oleh unit AML di kantor pusat
adalah sebagai berikut:
Data Laporan ke PPATK Tahun 2023-2025
4.479 9.198 7.207 85.382 82.738 80.797 267.745 290.494 310.904 1.303.000 1.803.551 1.769.443
2023
2024
2025
LTKM LTKT LTKL SIPESAT
JUMLAH KORESPONDENSI DENGAN REGULATOR TAHUN 2025
Instansi Jumlah Permintaan Data (surat)
PPATK/BNN/KPK/OJK/POLRI 1.146
Investigasi 21
10. Inisiatif Perbaikan yang Sudah Dilakukan di Tahun 2025
Pada tahun 2025, dalam rangka meningkatkan pelaksanaan program APU, PPT & PPPSPM, unit AML sudah
melaksanakan beberapa inisiatif sebagai berikut:
a. Telah melakukan pengembangan dashboard untuk kepentingan analisa transaksi dan proses identifikasi potensi
transaksi keuangan mencurigakan dengan menggunakan artificial intelligence.
b. Telah melakukan penyempurnaan terhadap parameter untuk mengidentifikasi transaksi penipuan dan judi online.
c. Telah melakukan penyesuaian terhadap modul training APU, PPT & PPPSPM melalui mobile application.
d. Telah melakukan persiapan rencana spin off Unit Usaha Syariah (UUS), antara lain: pembentukan struktur organisasi
AML BUS, penyusunan draft kebijakan dan prosedur, pengembangan sistem dan pelaporan dan lain-lain.
e. Telah melakukan penyelarasan terhadap kebijakan/prosedur APU, PPT & PPPSPM dengan ketentuan yang berlaku.
f. Telah melakukan proses assessment penerapan APU, PPT & PPPSPM di level unit bisnis/ kantor cabang maupun
anak perusahaan (CNAF & CNS) yang memiliki risiko lebih tinggi.
g. Telah melakukan penyempurnaan terhadap metodologi perhitungan Institutional Risk Assessment (IRA) terkait
pendanaan proliferasi senjata pemusnah masal.
h. Telah melakukan penyesuaian terhadap modul training APU, PPT & PPPSPM khusus front-liner melalui mobile
application.
i. Telah melakukan pengembangan aplikasi AMELIA untuk mengadministrasikan dan mencatat seluruh surat dari
regulator dan APGAKUM.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 543
Page 542
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
RENCANA APU, PPT & PPPSPM 2026 d. Melakukan pengembangan channel komunikasi
CIMB Niaga menyusun rencana kerja pada tahun 2026 dan edukasi terkait penerapan program APU, PPT &
dalam mendukung implementasi APU, PPT & PPPSPM PPPSPM melalui podcast.
sebagai berikut: e. Melakukan proses assessment dan alignment
a. Melakukan enhancement system AML solution penerapan APU, PPT & PPPSPM secara bankwide
dari waktu ke waktu untuk meningkatkan proses (unit bisnis/kantor cabang) maupun konglomerasi
monitoring transaksi nasabah, kelengkapan data (anak perusahaan) dengan mempertimbangkan
nasabah. NRA (National Risk Assessment) dan SRA (Sectoral Risk
b. Melanjutkan persiapan spin off Unit Usaha Syariah Assessment) terkini yang dikeluarkan oleh regulator.
(UUS), antara lain: finalisasi kebijakan dan prosedur, f. Melanjutkan pengembangan aplikasi AMELIA untuk
pendaftaran ke regulator untuk pemenuhan mengadministrasikan dan mencatat seluruh surat
kewajiban pelaporan terkait program APU, PPT & dari regulator dan APGAKUM.
PPPSPM.
c. Melakukan penyelarasan terhadap kebijakan/
prosedur APU, PPT & PPPSPM agar senantiasa sejalan
dengan ketentuan yang berlaku dan kebijakan CIMB
Group.
Akuntan Publik
KEBIJAKAN PENUNJUKAN AKUNTAN PUBLIK Pada tahun 2025, penunjukan AP Jimmy Pangestu,
Bank menetapkan Jimmy Pangestu, S.E., CPA, dan Kantor S.E., CPA merupakan penunjukan yang ketiga kalinya
Akuntan Publik Rintis, Jumadi, Rianto & Rekan, yang setelah adanya pergantian dari AP sebelumnya, dengan
merupakan firma anggota PricewaterhouseCoopers Global KAP Rintis, Jumadi, Rianto & Rekan (firma anggota
Network dan terdaftar di OJK, sebagai Akuntan Publik (AP) PricewaterhouseCoopers Global Network) yang telah
dan Kantor Akuntan Publik (KAP) yang melaksanakan mendapatkan Surat Tanda Terdaftar dari OJK melalui
audit atas Laporan Keuangan Konsolidasian tahun surat No. STTD.KAP-22/PM.021/2024 tanggal 27 Mei
buku 2025. Penunjukan ini dilakukan dengan mengacu 2024.
pada POJK No. 18 Tahun 2025 tentang Transparansi
dan Publikasi Laporan Bank serta POJK No. 9 Tahun EFEKTIVITAS PELAKSANAAN AUDIT OLEH
2023 mengenai Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan AKUNTAN PUBLIK
Kantor Akuntan Publik dalam Kegiatan Jasa Keuangan. Komite Audit menjalin komunikasi secara aktif dengan
Keputusan tersebut ditetapkan melalui RUPS Tahunan AP dan/atau KAP yang ditunjuk sebelum proses audit
(RUPST) pada 14 April 2025, berdasarkan rekomendasi dimulai, guna membahas berbagai hal yang menjadi
Dewan Komisaris dan Komite Audit. fokus pemantauan Komite. Setelah audit selesai
dilaksanakan, Komite Audit melakukan evaluasi atas
PERIODE AKUNTAN PUBLIK DAN KANTOR kualitas dan efektivitas proses audit tersebut. Hasil
AKUNTAN PUBLIK evaluasi kemudian disampaikan kepada OJK sesuai
CIMB Niaga mematuhi ketentuan POJK No. 9 Tahun ketentuan yang berlaku.
2023, yang antara lain mengatur bahwa penggunaan
AP yang sama dibatasi paling lama tujuh tahun secara PENGAWASAN DAN KOMUNIKASI AKUNTAN
akumulatif. Sementara itu, kelanjutan penggunaan jasa PUBLIK DAN BANK
KAP ditentukan berdasarkan evaluasi Komite Audit AP diwajibkan mengkomunikasikan rencana metodologi
terhadap potensi risiko yang dapat muncul apabila Bank dan sampel audit atas Laporan Keuangan Bank kepada
menggunakan KAP yang sama secara berurutan dalam Komite Audit serta Internal Audit/Satuan Kerja Audit Intern
periode yang panjang. (SKAI). Komite Audit dan SKAI kemudian menjalankan
fungsi pengawasan secara berkesinambungan,
memastikan pelaksanaan audit eksternal berjalan lancar
dan sesuai ketentuan yang berlaku, sekaligus melakukan
evaluasi terhadap kualitas proses audit tersebut.
544 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 543
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Pembahasan mengenai pengawasan dan pemantauan terhadap kinerja AP dan/atau KAP dilakukan dalam rapat Komite
Audit yang diikuti oleh SKAI dan Direksi terkait. Agar memberikan hasil audit yang komprehensif dan optimal, maka
dalam rapat tersebut juga dibahas mengenai tindak lanjut temuan-temuan audit oleh AP dan/atau KAP.
OPINI KANTOR AKUNTAN PUBLIK
KAP Rintis, Jumadi, Rianto & Rekan (firma anggota PricewaterhouseCoopers Global Network) telah menunjukkan sikap
independen, kompeten, profesional dan objektif dalam melaksanakan audit, sesuai dengan Standar Profesional
Akuntan Publik. CIMB Niaga mendapatkan opini bahwa “Laporan Keuangan Konsolidasian menyajikan secara wajar,
dalam semua hal yang material, laporan posisi keuangan konsolidasian PT Bank CIMB Niaga Tbk dan Entitas Anak
31 Desember 2025, serta kinerja keuangan konsolidasian dan arus kas konsolidasiannya untuk tahun yang berakhir
pada tanggal tersebut, sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia”.
NAMA, PERIODE DAN FEE KANTOR AKUNTAN PUBLIK SERTA AKUNTAN PUBLIK YANG MELAKUKAN AUDIT
LAPORAN KEUANGAN TAHUNAN BANK SELAMA 5 (LIMA) TAHUN TERAKHIR
Tahun Nama Akuntan Periode Periode Fee*
Kantor Akuntan Publik Izin KAP
(Partner Penanggungjawab) KAP AP (di luar pajak)
2025 KAP Rintis, Jumadi, Rianto Jimmy Pangestu, S.E., CPA Rp11.946.390.260 KEP-315/KM.1/2024
& Rekan
2
2024 KAP Rintis, Jumadi, Rianto Jimmy Pangestu, S.E., CPA Rp11.107.875.250 KEP-315/KM.1/2024
3
& Rekan
2023 KAP Tanudiredja, Wibisana, Jimmy Pangestu, S.E., CPA Rp11.000.000.000 KEP-241/KM.1/2015
Rintis & Rekan
2022 KAP Tanudiredja, Wibisana, Drs. Irhoan Tanudiredja, CPA Rp10.226.700.000 KEP-241/KM.1/2015
9
Rintis & Rekan
3
2021 KAP Tanudiredja, Wibisana, Drs. Irhoan Tanudiredja, CPA Rp9.880.000.000 KEP-241/KM.1/2015
Rintis & Rekan
* Fee jasa audit ini sudah termasuk fee audit untuk anak perusahaan.
JASA LAIN YANG DIBERIKAN KANTOR AKUNTAN PUBLIK DAN AKUNTAN PUBLIK SELAIN JASA AUDIT
LAPORAN KEUANGAN TAHUNAN PADA TAHUN BUKU TERAKHIR (BIAYA NON-AUDIT) DI TAHUN 2025
Pada tahun 2025, Kantor Akuntan Publik Rintis, Jumadi, Rianto & Rekan (firma anggota PricewaterhouseCoopers Global
Network) memberikan jasa non-audit kepada CIMB Niaga dan Entitas Anak terkait Jasa Asurans Atas Informasi Keuangan
Proforma Unit Usaha Syariah (UUS) dari PT Bank CIMB Niaga Tbk untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember
2024 sebesar Rp1.300.000.000 (satu miliar tiga ratus juta Rupiah) dan Jasa Asurans Atas Informasi Keberlanjutan
Terpilih pada Laporan Keberlanjutan PT Bank CIMB Niaga Tbk, Entitas Anak untuk periode tahun yang berakhir pada 31
Desember 2025 sebesar Rp760.000.000 (tujuh ratus enam puluh juta Rupiah), dan Jasa Non-Audit Assurance Engagement
(NAAE) Atas Laporan Modal Kerja Bersih Disesuaikan (MKBD) kepada PT CIMB Niaga Sekuritas sebesar Rp70.000.000
(tujuh puluh juta Rupiah).
Sistem Manajemen Risiko
GAMBARAN UMUM SISTEM MANAJEMEN Pelaksanaan penerapan sistem manajemen risiko di
RISIKO YANG DITERAPKAN CIMB NIAGA CIMB Niaga merujuk pada kerangka kerja Enterprise
CIMB Niaga menanamkan manajemen risiko sebagai Wide Risk Management (EWRM). Kerangka EWRM menjadi
elemen yang melekat pada budaya organisasi dan landasan bagi proses manajemen risiko yang proaktif
dasar dari setiap proses pengambilan keputusan. Hal dan berorientasi ke depan, sehingga mampu mendorong
ini tercermin melalui filosofi tiga lini pertahanan (three pertumbuhan bisnis yang sehat dan berkelanjutan,
lines of defense), yang menyinergikan seluruh aktivitas memaksimalkan nilai bagi pemegang saham, serta
pengelolaan risiko sejak tahap identifikasi, penilaian, mengoptimalkan pengelolaan permodalan secara
dan pengendalian hingga proses pelaporan kepada menyeluruh sesuai prinsip kehati-hatian dan pendekatan
Manajemen Senior, serta pemantauan oleh Direksi dan berbasis risiko.
Dewan Komisaris.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 545
Page 544
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Selain itu, penerapan EWRM dirancang untuk 4. Proses Manajemen Risiko
memastikan seluruh target dan rencana bisnis CIMB Proses ini merupakan bagian dari aktivitas sehari-
Niaga dapat direalisasikan tanpa mengabaikan prinsip hari dengan tujuan memastikan risiko dapat
kehati-hatian, sekaligus menjaga kinerja keuangan dipertimbangkan, dievaluasi dan direspon dengan
yang solid, tingkat kepatuhan terhadap regulasi, serta tepat. Proses ini mencakup perencanaan bisnis,
kekuatan franchise dan nilai merek yang dimiliki Bank. identifikasi dan penilaian risiko, pengukuran
Melalui kerangka kerja EWRM, CIMB Niaga mengelola risiko, pengelolaan dan pengendalian risiko, serta
risiko secara terintegrasi dan melakukan penyelarasan pemantauan dan pelaporan.
risk appetite dengan strategi bisnis. Beberapa komponen
utama dalam kerangka EWRM, yaitu: 5. Infrastruktur Manajemen Risiko
Infrastruktur manajemen risiko yang efektif sangat
1. Budaya Risiko penting bagi pelaksanaan EWRM yang efektif.
Budaya risiko merupakan kesadaran, sikap dan tingkah Infrastruktur manajemen risiko yang mendukung
laku karyawan terhadap risiko dan manajemen risiko proses manajemen risiko terdiri dari 3 (tiga)
di Bank. Implementasi manajemen risiko Bank melekat komponen yaitu Kebijakan, Metodologi dan Prosedur,
pada filosofi tiga lini pertahanan (three lines of defense), Sumber Daya Manusia (SDM) dan Teknologi dan Data.
di mana risiko dikelola dari titik aktivitas pengambilan
risiko untuk memastikan akuntabilitas atas risiko CIMB Niaga menjalankan proses manajemen risiko
yang jelas di seluruh organisasi dan Satuan Kerja melalui SKMR yang beroperasi secara independen dari
Manajemen Risiko (SKMR) sebagai enabler unit bisnis. unit bisnis. SKMR memegang tanggung jawab dalam
Melalui upaya ini diharapkan dapat memperkuat merancang dan menerapkan kerangka manajemen
budaya risiko di Bank. risiko yang komprehensif, mencakup identifikasi,
pengukuran, pemantauan, serta pengendalian risiko,
2. Tata Kelola disertai penyampaian laporan tingkat risiko dan
Struktur Tata Kelola Bank melalui komite-komite penguatan sistem pengendalian internal. SKMR juga
risiko bertujuan untuk meningkatkan mekanisme four mengoordinasikan dan mensosialisasikan seluruh
eyes principal, indepedensi dan transparansi dalam proses manajemen risiko di lingkungan Bank, sehingga
seluruh proses manajemen risiko untuk memastikan penerapan manajemen risiko berlangsung konsisten,
konsistensi penerapan EWRM dapat berjalan dengan terintegrasi, dan selaras dengan prinsip kehati-hatian.
baik.
Informasi mengenai penerapan manajemen risiko di
3. Risk Appetite Bank secara komprehensif telah dijelaskan lebih rinci
Risk Appetite adalah jenis dan jumlah risiko yang dalam Bab Manajemen Risiko pada Laporan Tahunan ini.
dapat diterima Bank dalam mencapai tujuan strategis
dan bisnis yang tergambar di dalam Risk Appetite SATUAN KERJA MANAJEMEN RISIKO
Statement (RAS). RAS memiliki indikator dan threshold
(Merah-Kuning-Hijau), di mana informasi dalam RAS STRUKTUR DAN KEDUDUKAN ORGANISASI
akan memberikan gambaran pada manajemen atas MANAJEMEN RISIKO
kondisi Bank sehingga jika diperlukan manajemen Struktur Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) terdiri
dapat mengambil langkah perbaikan secara tepat dari beberapa Center of Excellence (CoE) yang masing-
waktu. Risk Appetite dibuat dan dikelola melalui tata masing dipimpin oleh Pejabat Senior Eksekutif dan
kelola yang memadai dengan adanya kejelasan peran bertanggung jawab kepada Direktur Manajemen Risiko.
dan tanggung jawab dari bagian/organisasi yang Informasi struktur Satuan Kerja Manajemen Risiko Bank
terlibat. tercantum pada Bab Manajemen Risiko pada Laporan
Tahunan ini.
546 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 545
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PROFIL DAN SERTIFIKASI PIMPINAN SATUAN KERJA MANAJEMEN RISIKO
Nama Sertifikasi
Koei Hwei Lien Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6
Head of Retail Credit Risk Management
Julius Wiantara Tjhioe Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6
Head of Operational Risk Management (ORM)
Diva Mahdi Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6
Head of Market Risk Management & Model Validation
Wahdinie Musmar Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6
Head of Non-Retail Credit Policy and Assurance Testing
Sandi Maruto • Certified Financial Risk Manager (FRM)
Head of ALM Risk • Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6
Tjahjadi Yapeter Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6
Head of Non-Retail Credit Risk Management
Jemy Kristian Soegiarto • Certified Financial Risk Manager (FRM)
Head of Risk Analytics, Infrastructure & Sharia • Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6
Dwi Novi Kusumawati Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 5
Head of Anti Fraud Management
Profil lengkap Pimpinan Satuan Kerja Manajemen Risiko tercantum dalam Profil Senior Eksekutif.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB SATUAN KERJA MANAJEMEN RISIKO
1. Memantau pelaksanaan strategi manajemen risiko 9. Menyusun dan menyampaikan laporan profil risiko
yang direkomendasikan oleh Komite Manajemen kepada Direksi, KMR dan Dewan Pengawas Syariah
Risiko (KMR) dan telah disetujui oleh Direksi. (untuk Profil Risiko UUS) secara berkala.
2. Memberikan masukan kepada Direksi antara lain 10. Memantau pelaksanaan kebijakan manajemen
dalam penyusunan Kebijakan Manajemen Risiko. risiko termasuk mengembangkan prosedur
3. Melakukan pemantauan posisi atau eksposur risiko metode identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan
secara keseluruhan, per jenis risiko dan per jenis pengendalian risiko.
kegiatan fungsional. 11. Mengkaji usulan lini bisnis baru yang bersifat strategis
4. Melakukan stress testing guna mengetahui dampak dan berpengaruh signifikan terhadap eksposur Risiko
perubahan kondisi eksternal yang cukup signifikan Konglomerasi Keuangan.
terhadap kinerja, kondisi likuiditas dan permodalan. 12. Melakukan kajian independen dalam proses underwriting
5. Melakukan kaji ulang secara berkala terhadap proses credit termasuk melakukan post-mortem review.
manajemen risiko. 13. Melaksanakan tugas sebagai Satuan Kerja Manajemen
6. Melakukan pengkajian terhadap usulan aktivitas dan Risiko Terintegrasi dalam rangka penerapan
atau produk baru yang diajukan atau dikembangkan Manajemen Risiko terintegrasi.
oleh suatu unit tertentu. Pengkajian difokuskan 14. Memberikan masukan kepada Komite Manajemen Risiko
terutama pada aspek kemampuan Bank untuk Terintegrasi terkait penyusunan dan penyempurnaan
melakukan aktivitas dan/atau produk baru, termasuk Kebijakan Manajemen Risiko Terintegrasi.
sistem dan prosedur yang digunakan serta dampaknya 15. Menyusun dan menyampaikan laporan Profil
terhadap eksposur risiko secara keseluruhan. Risiko Terintegrasi secara berkala kepada Komite
7. Memberikan rekomendasi mengenai besaran atau Manajemen Risiko Terintegrasi.
maksimum eksposur risiko yang dapat dimiliki Bank 16. Memberikan informasi kepada Komite Manajemen
kepada Satuan Kerja Operasional (Risk Taking Unit) Risiko Terintegrasi terhadap hal-hal yang perlu
dan kepada Komite Manajemen Risiko, sesuai dengan ditindaklanjuti terkait hasil evaluasi terhadap
kewenangan yang dimiliki. penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi.
8. Mengevaluasi akurasi model dan validitas data yang 17. Mengkaji metode atas kerangka penerapan
digunakan untuk mengukur risiko dalam hal Bank manajemen risiko di Bank sesuai best practice terkini
menggunakan model untuk keperluan internal. serta upaya penyelarasan terhadap penerapan
manajemen risiko di Perusahaan Anak.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 547
Page 546
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PROGRAM PENGEMBANGAN KOMPETENSI DAN SERTIFIKASI PROFESI PEGAWAI SATUAN KERJA
MANAJEMEN RISIKO
Di tahun 2025, SKMR didukung dengan sumber daya manusia sebanyak 227 (dua ratus dua puluh tujuh) pegawai.
Pimpinan dan pegawai SKMR mengikuti berbagai program pelatihan selama tahun 2025 dengan tujuan untuk
mengembangkan dan meningkatkan kompetensi anggota SKMR, di antaranya:
No Nama Pelatihan/Workshop/Konferensi/Seminar Lembaga Penyelenggara Waktu dan Tempat
1 Credit Academy Internal Bank, Moody’s, Alta Perfecto, Januari - Desember
Indonesian Institute Management Jakarta, Jawa Barat & Daring
2 Financial Analyst Academy Binus School September & Oktober
Jakarta
3 Artificial Inteligence, Cyber Security, dan Digitalisasi Amazon Web Service, Ensign Infosecurity, Januari - Desember
Intellectual Business Community, Monash Jakarta & Daring
University, Global Edu, Microsoft Indonesia
4 Risk Management Certification Internal Bank, Rahardja Duta Solusindo, Januari - Desember
Banking Strategic Learning Jakarta & Daring
5 Climate Risk Awareness and Sustainability Finance Sustainability Finance Institute Asia, Januari, April, Mei, Juni, Juli,
Internal Bank, Otoritas Jasa Keuangan dan September
(OJK), Oliver Wyman Jakarta, Kuala Lumpur &
Daring
6 Overview of IFRS9 and Reporting PriceWaterhouseCoopers, Maret & Mei
Ernest and Young Jakarta & Daring
7 Sharia Business Strategy 2025 – Execution to Result Gaphura, Kementrian Agama Februari
Jakarta
8 Leadership Development Program Internal Bank, MBS Management Januari - November
Development, Momenta, School of Business Jakarta, Jawa Barat,
& Management ITB Jakarta, IMD Singapore, Malaysia, Switzerland,
Asia School of Business, Daily Meaning Estonia, Daring
9 Anti Fraud & Anti Bribery Awareness TUV Nord, British Standards Institution, Mei, Juni, Agustus,
ACFE Indonesia Chapter, Lembaga November
Pengembangan Fraud Auditing (LPFA) Jakarta, Bandung,
Yogyakarta & Daring
SERTIFIKASI PROFESI MANAJEMEN RISIKO
Jumlah pegawai Bank yang telah memperoleh Sertifikasi Manajemen Risiko (SMR) sebagai berikut:
Wajib Sertifikasi (Belum
memiliki lisensi sebelumnya Resertifikasi/Penyetaraan
atau ada penyesuaian tingkat)
Jenjang/
Tingkat
Telah lulus resertifikasi Belum lulus resertifikasi
Belum Lulus (Tahun 2025) (Target tahun 2026)
Lulus (Target tahun
(Tahun 2025) 2026)
Tingkat 1 Tingkat 2 Tingkat 3 Tingkat 4 Tingkat 5 Tingkat 1 Tingkat 2 Tingkat 3 Tingkat 4 Tingkat 5
Jenjang 4 315 75 849 - - - - 510 - - - -
Jenjang 5 30 10 - 519 50 - - - 221 6 - -
Jenjang 6 1 - - - - 1 - - - - 4 -
Jenjang 7 2 - - - - - 1 - - - - -
Total 348 85 849 519 50 1 1 510 221 6 4 0
548 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 547
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PENILAIAN DIREKSI ATAS KINERJA SATUAN KERJA Lebih lanjut, sebagai bagian dari pengelolaan risiko,
MANAJEMEN RISIKO CIMB Niaga memastikan adanya proses pelaporan dan
SKMR menjalankan proses kajian, evaluasi, dan penilaian kaji ulang atas efektivitas sistem manajemen risiko Bank.
secara berkala guna memantau efektivitas kinerjanya. Bank juga senantiasa berupaya untuk menerapkan proses
Penilaian Direksi terhadap kinerja SKMR menjadi manajemen risiko berdasarkan pada prinsip kehati-
elemen penting dalam memastikan bahwa manajemen hatian serta membentuk budaya risiko, infrastruktur
risiko Bank berfungsi secara optimal. Penilaian kinerja manajemen risiko dan Tata Kelola Perusahaan yang baik.
tersebut tercermin antara lain melalui indikator kualitas
aset, tingkat kerugian akibat risiko operasional, serta Berdasarkan POJK No. 17/POJK.03/2014, secara
berbagai inisiatif penguatan manajemen risiko yang terintegrasi Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia
telah dijalankan. menghadapi 9 (sembilan) jenis risiko, yaitu risiko kredit,
risiko pasar, risiko likuiditas, risiko operasional, risiko
Sejumlah indikator penilaian masih berada di level yang stratejik, risiko reputasi, risiko hukum, risiko kepatuhan
manageable oleh Bank sehingga mencerminkan kinerja dan risiko transaksi intragroup. Khusus untuk Unit Usaha
SKMR telah berjalan dengan baik. Risiko utama seperti Syariah, terdapat 2 (dua) jenis risiko tambahan yaitu
Risiko Kredit, Risiko Likuiditas, Risiko Pasar dan Risiko risiko investasi dan risiko imbal hasil.
Operasional masih dalam kisaran risk appetite Bank yang
telah ditetapkan. Pembahasan mengenai jenis serta upaya Bank dalam
pengelolaan risiko lebih detail terdapat pada Bab
Secara keseluruhan, indikator penilaian risiko berada Manajemen Risiko dalam Laporan Tahunan ini.
pada tingkat yang dapat dikelola dengan baik oleh Bank,
mencerminkan efektivitas kinerja SKMR sepanjang PERNYATAAN DIREKSI DAN/ATAU DEWAN
2025. Risiko utama yang dihadapi CIMB Niaga juga tetap KOMISARIS ATAU KOMITE AUDIT ATAS
berada dalam batas risk appetite yang telah ditetapkan, KECUKUPAN SISTEM MANAJEMEN RISIKO
menunjukkan pengendalian risiko yang konsisten dan Direksi dan Dewan Komisaris menyatakan bahwa CIMB
terukur. Niaga telah memiliki sistem pengendalian intern yang
efektif dan memadai dalam mengelola risiko-risiko
Capaian ini sejalan dengan penyelesaian berbagai yang dihadapi Bank sepanjang tahun 2025. Risiko yang
inisiatif strategis, termasuk peningkatan kualitas aset, dihadapi tetap berada dalam batas toleransi (risk appetite)
penerapan praktik operasional yang selaras dengan best dalam mendukung pencapaian tujuan Bank, di antaranya
practice, pengelolaan permodalan yang optimal, serta tercermin melalui operasional dijalankan secara efektif
pengembangan advanced analysis dan inisiatif digitalisasi dan efisien, penyampaian laporan keuangan yang akurat
yang memperkuat proses pengelolaan risiko Bank. dan dapat diandalkan, pengamanan aset Bank dan
kepatuhan terhadap hukum dan peraturan yang berlaku.
Penjelasan lebih detail mengenai fokus manajemen
risiko di 2025 dapat dilihat pada Bab Manajemen Risiko HASIL KAJIAN ATAS EFEKTIVITAS SISTEM
dalam Laporan Tahunan ini. MANAJEMEN RISIKO
Hasil evaluasi terhadap sistem manajemen risiko Bank di
PENGELOLAAN RISIKO tahun 2025 menunjukkan bahwa sistem tersebut telah
Proses manajemen risiko di CIMB Niaga dimulai dari berjalan dengan baik dan efektif. Seluruh keputusan dari
tahap perencanaan bisnis, yang memastikan arah komite juga telah didokumentasi dengan baik. Evaluasi
operasional Bank tetap selaras dengan risk appetite yang pelaksanaan strategi manajemen risiko dilakukan juga
telah ditetapkan oleh Direksi. Tahap berikutnya adalah oleh Dewan Komisaris melalui Komite Pemantau Risiko
identifikasi risiko, yang bertujuan mengungkap risiko- (KIPER). Penjelasan lebih detail dapat dilihat di bagian
risiko material pada setiap produk dan aktivitas. Hasil KIPER.
identifikasi tersebut kemudian diukur sehingga Bank
memperoleh gambaran yang jelas mengenai tingkat Pada tahun 2025, regulator memberikan tanggapan yang
risiko yang dihadapi. Berdasarkan hasil pengukuran, positif atas proses manajemen risiko Bank yang antara
Bank menetapkan keputusan manajemen risiko, yang lain tercermin dari peringkat Tingkat Kesehatan Bank
akan diambil, dihindari, ditransfer atau yang dikelola yang dinilai Sehat, di mana selaras dengan penilaian
Bank mempertimbangkan dampak risiko serta biaya dan sendiri Bank atas peringkat yang dimaksud. Selain KMR,
manfaat dari produk atau aktivitas Bank. CIMB Niaga juga memiliki beberapa Komite Eksekutif
terkait manajemen risiko yang lain yang menjalankan
fungsinya untuk membahas risiko tertentu secara lebih
mendalam, seperti Asset Liability Committee (ALCO),
Operational Risk Committee (ORC), Credit Policy Committee
(CPC), dan Executive Credit Committee (ECC).
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 549
Page 548
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Sistem Pengendalian Intern
CIMB Niaga menyadari bahwa Sistem Pengendalian pengambilan keputusan yang tepat dan dapat
Intern (SPI) merupakan pilar utama dalam menjaga dipertanggungjawabkan, mencakup pelaporan
kelangsungan usaha, melindungi aset Perseroan, serta finansial dan non finansial yang diperlukan pihak
memastikan kepatuhan terhadap peraturan perundang- intern maupun pihak ekstern.
undangan yang berlaku. SPI CIMB Niaga dirancang
secara komprehensif dengan mengacu pada kerangka 3. Tujuan Operasional
kerja Committee of Sponsoring Organizations of the Meningkatkan efektivitas dan efisiensi dalam
Treadway Commission (COSO) serta peraturan Otoritas menggunakan aset dan sumber daya lainnya serta
Jasa Keuangan (OJK) yang berlaku bagi perbankan di melindungi Bank dari risiko kerugian termasuk yang
Indonesia. SPI CIMB Niaga adalah serangkaian kebijakan, diakibatkan oleh kejadian fraud (fraud event).
prosedur, dan proses yang diterapkan terkait dengan
pemisahan fungsi, pemantauan oleh manajemen, 4. Tujuan Budaya Risiko
identifikasi risiko, kegiatan pengendalian, sistem Mengidentifikasi kelemahan dan menilai
informasi, dan pemantauan berkelanjutan. penyimpangan secara dini dan menilai kembali
kewajaran kebijakan dan prosedur yang ada di intern
SPI berfungsi sebagai elemen pengendalian yang penting Bank secara berkesinambungan.
dalam pengelolaan Bank dan menjadi acuan bagi seluruh
unit kerja untuk menjaga operasional tetap sehat, aman, PENERAPAN SISTEM PENGENDALIAN INTERN,
serta berada dalam batas yang terkendali. Penerapan KEUANGAN DAN OPERASIONAL SERTA
SPI juga dijalankan oleh Dewan Komisaris, Direksi, KESESUAIAN DENGAN COSO-INTERNAL
Manajemen serta karyawan dalam sebuah perusahaan, CONTROL INTEGRATED FRAMEWORK
untuk menyediakan jaminan yang memadai demi
tercapainya tujuan pengendalian. PENGENDALIAN KEUANGAN DAN OPERASIONAL
Terdapat dua aspek SPI yang dijalankan Bank, yaitu
SPI juga mendorong pengurangan risiko kerugian pengendalian keuangan dan pengendalian operasional,
keuangan, penyimpangan termasuk kecurangan (fraud) dan termasuk di dalamnya kepatuhan terhadap hukum dan
pelanggaran prinsip kehati-hatian, sekaligus meningkatkan peraturan yang berlaku. Pengendalian operasional yang
efektivitas organisasi dan efisiensi biaya di seluruh lini dilakukan oleh Bank, antara lain:
operasional. Lebih lanjut, penerapan SPI juga dapat 1. Melakukan kaji ulang oleh Direksi dengan meminta
mendukung tercapainya visi dan misi Bank, meningkatkan penjelasan dan laporan kinerja operasional Bank
nilai bagi stakeholder, serta meminimalisir risiko kerugian. sehingga Direksi dapat mendeteksi jika terjadi
kelemahan pengendalian, kesalahan laporan
DASAR PENETAPAN keuangan, atau penyimpangan lainnya (fraud).
SPI CIMB Niaga diselenggarakan dengan mengacu 2. Melakukan kaji ulang terhadap penilaian risiko
pada Surat Edaran OJK No. 35/SEOJK.03/2017 tentang (laporan profil risiko) yang dihasilkan oleh Satuan
Pedoman Standar Pengendalian Intern Bagi Bank Umum. Kerja Manajemen Risiko, dan menganalisis data
operasional oleh Satuan Kerja Audit Intern (SKAI).
TUJUAN IMPLEMENTASI SISTEM 3. Melakukan kaji ulang terhadap realisasi pelaksanaan
PENGENDALIAN INTERN rencana kerja dan anggaran.
Tujuan penerapan SPI Bank meliputi: 4. Melakukan pengendalian atas teknologi informasi
meliputi pengendalian terhadap operasional pusat
1. Tujuan Kepatuhan data serta pengendalian aplikasi.
Menjamin bahwa semua kegiatan usaha Bank 5. Pendokumentasian atas seluruh kebijakan, prosedur
telah dilaksanakan sesuai dengan ketentuan dan dan instruksi operasional.
peraturan perundang-undangan yang berlaku,
baik ketentuan yang dikeluarkan oleh Pemerintah, Sedangkan pengendalian keuangan yang telah dilakukan
Otoritas Pengawasan Perbankan, Otoritas Pasar Bank antara lain:
Modal maupun kebijakan dan prosedur intern. 1. Menerapkan pemisahan fungsi yang dimaksudkan agar
setiap orang dalam jabatannya tidak memiliki peluang
2. Tujuan Informasi untuk melakukan dan menyembunyikan kesalahan
Menyediakan informasi yang akurat, lengkap, tepat atau penyimpangan dalam pelaksanaan tugasnya.
waktu dan relevan yang diperlukan dalam rangka
550 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 549
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
2. Seluruh kebijakan, prosedur, instruksi operasional diperbarui (update) secara berkala guna menggambarkan
kegiatan operasional yang aktual dan sesuai dengan peraturan serta standar akuntansi yang berlaku.
3. Persetujuan atas pengeluaran dana dan realisasi pengeluaran.
4. Pengendalian atas rekening nasabah dan rekening Bank.
5. Pengendalian atas transaksi dalam pembukuan Bank.
6. Pengendalian aset fisik meliputi antara lain pengamanan aset, catatan dan dokumentasi serta akses terbatas
terhadap program aplikasi.
KESESUAIAN PENGENDALIAN INTERN DENGAN KERANGKA COSO
Kerangka kerja pengendalian intern CIMB Niaga mengacu pada COSO (Committee of the Sponsoring Organizations of
the Treadway Commission)-Internal Control Integrated Framework. Kerangka tersebut dapat memastikan kecukupan
Bank dalam hal pengendalian operasional, finansial, pelaporan keuangan, efektivitas dan efisiensi operasional, serta
kepatuhan terhadap hukum dan peraturan yang berlaku. COSO – Internal Control Integrated Framework, terdiri dari 5
(lima) komponen pengendalian yaitu: Lingkungan Pengendalian (Control Environment), Penilaian risiko (Risk Assessment),
Kegiatan Pengendalian (Control Activities), Informasi dan Komunikasi (Information and Communication), dan Pemantauan
(Monitoring).
CIMB Niaga juga mengadopsi konsep Three Lines Model (Tiga Lini Model) yang merupakan implementasi dari strategi
pengendalian dalam sistem pengawasan COSO-Internal Control Integrated Framework yang telah dijelaskan pada Bab
Manajemen Risiko pada Laporan Tahunan ini. Pada tahun 2025, CIMB Niaga telah menerapkan SPI yang mengacu pada
COSO sebagai berikut:
Unsur Pengendalian Intern Sesuai COSO Penerapan SPI di CIMB Niaga
Lingkungan Pengendalian dan Budaya Risiko Bank senantiasa memperkuat lingkungan pengendalian dengan menanamkan
Lingkungan pengendalian merupakan dasar dari semua budaya integritas dan etika kerja di seluruh level organisasi. Hal ini diwujudkan
komponen pengendalian intern. melalui penguatan Kode Etik Bank dan penerapan kebijakan Whistleblowing
System yang memberikan sarana bagi karyawan untuk melaporkan pelanggaran
Faktor-faktor lingkungan pengendalian mencakup secara aman.
integritas, nilai etis, dan kompetensi dari orang dan
entitas, filosofi manajemen dan gaya manajemen, cara Dewan Komisaris, melalui komite-komite yang telah dibentuk secara berkala
manajemen memberikan otoritas dan tanggung jawab melakukan pengkajian atas lingkungan pengendalian.
serta mengorganisasikan dan mengembangkan orangnya,
perhatian dan pengarahan yang diberikan oleh Dewan Dewan Komisaris melalui Komite Audit secara aktif mengawasi efektivitas
Komisaris. pengendalian ini guna memastikan manajemen telah menjalankan operasional
sesuai dengan prinsip kehati-hatian.
Penilaian Risiko Direksi telah menetapkan prosedur untuk mengantisipasi, mengidentifikasi dan
Yaitu mekanisme yang dirancang untuk mengidentifikasi, menanggapi kejadian dan kendala yang dapat berpengaruh terhadap pencapaian
menganalisis, dan mengelola risiko-risiko yang berkaitan sasaran. Dewan Komisaris, melalui Komite Pemantau Risiko, memastikan bahwa
dengan berbagai aktivitas di mana organisasi beroperasi. Direksi telah melaksanakan pengelolaan risiko secara baik.
Dalam memastikan Bank dalam posisi “In Control”, di sepanjang tahun 2025, Bank
secara berkala mengkinikan proses penilaian dan identifikasi risiko atas eksposur
risiko yang ada sesuai dengan kompleksitas usaha Bank. Setiap unit bisnis
bertanggung jawab sebagai lini pertahanan pertama dalam mengidentifikasi
risiko, diawasi oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko untuk memastikan mitigasi
yang tepat sasaran, serta divalidasi oleh SKAI.
Kegiatan Pengendalian Kebijakan dan prosedur bagi unit-unit bisnis utama dan unit-unit pendukung
Yaitu pelaksanaan dari kebijakan dan prosedur yang bisnis telah disusun serta disetujui oleh Direksi yang secara berkala diperbarui
ditetapkan oleh manajemen untuk membantu memastikan oleh unit bisnis/unit pendukung bisnis terkait serta ditinjau oleh Satuan Kerja
bahwa tujuan dapat tercapai. Manajemen Risiko.
Bank menerapkan prinsip Four-Eyes Principle dan pemisahan tugas (Segregation
of Duties) yang ketat untuk mencegah terjadinya kecurangan (fraud) maupun
kesalahan manusia. Seluruh transaksi material wajib melalui proses otorisasi
berjenjang sesuai dengan batas kewenangan yang ditetapkan. Selain itu,
digitalisasi sistem pengendalian terus ditingkatkan guna memberikan
pemantauan transaksi secara real-time.
Satuan Kerja Kepatuhan bertanggung jawab untuk mensosialisasikan ketentuan
perbankan yang berlaku, melakukan uji kepatuhan atas kebijakan intern baru
serta usulan atas produk ataupun aktivitas baru, menerapkan program Anti
Pencucian Uang (APU) dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (PPT), serta
memonitor pelaksanaan kepatuhan melalui designated officer di unit kerja lainnya
yang diverifikasi oleh Unit Kerja Independen yang berada di lini dua ataupun
tiga (2nd or 3rd Line). Satuan Kerja Kepatuhan menyampaikan laporan kepatuhan
secara berkala kepada Dewan Komisaris, Direksi dan Regulator.
Pejabat Bank secara berkala meninjau kembali keberadaan dan efektivitas
pengendalian, melakukan pembagian tugas yang memadai, melakukan verifikasi rutin
atas akurasi data serta memiliki dan menguji rencana penanganan kondisi darurat.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 551
Page 550
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Unsur Pengendalian Intern Sesuai COSO Penerapan SPI di CIMB Niaga
Informasi dan Komunikasi Telah tersedia prosedur mengenai pengumpulan data dan teknologi informasi
Yaitu sistem yang memungkinkan orang atau entitas, yang dapat menghasilkan laporan kegiatan usaha, kondisi keuangan, penerapan
memperoleh dan membagi informasi yang diperlukan manajemen risiko dan pemenuhan ketentuan yang mendukung pemenuhan
untuk melaksanakan, mengelola, dan mengendalikan tugas Direksi dan Dewan Komisaris.
operasinya.
Keandalan pelaporan keuangan didukung oleh infrastruktur teknologi informasi
yang memiliki standar keamanan yang memadai. Bank menjamin bahwa
informasi yang disampaikan adalah akurat dan tepat waktu kepada seluruh
pemangku kepentingan. Saluran komunikasi internal dipastikan terbuka agar
setiap kebijakan pengendalian dapat dipahami dan dijalankan secara seragam di
seluruh jenjang organisasi Bank.
Pemantauan dan Evaluasi Berkelanjutan Direksi, Pejabat Bank dan SKAI melakukan pemantauan secara terus menerus
Pemantauan (monitoring) pelaksanaan SPI harus dipantau terhadap efektivitas keseluruhan pelaksanaan pengendalian intern.
untuk memastikan sistem telah berjalan dengan baik.
Pemantauan terhadap risiko utama telah diprioritaskan dan menjadi bagian dari
kegiatan sehari-hari, termasuk evaluasi secara berkala. Direksi dan Pejabat Bank
memiliki komitmen dan telah melakukan tindak lanjut atas hasil pemantauan
yang telah dilakukan maupun rekomendasi SKAI.
Sepanjang tahun 2025, SKAI telah melaksanakan audit berbasis risiko dan
memastikan seluruh temuan audit ditindaklanjuti secara konsisten oleh manajemen.
Laporan evaluasi ini juga ditelaah secara rutin oleh Komite Audit untuk memastikan
perbaikan berkelanjutan pada sistem pengendalian internal Bank.
EVALUASI EFEKTIVITAS PENGENDALIAN INTERN
Dalam melakukan pengawasan jalannya SPI Bank oleh Direksi, Dewan Komisaris dibantu oleh Komite Audit dalam
melakukan evaluasi atas efektivitas pengendalian intern Bank. Pada tahun 2025, evaluasi tersebut telah menghasilkan
keputusan bahwa SPI Bank masih selaras dengan prinsip-prinsip pengendalian serta secara keseluruhan memperlihatkan
kualitas pengendalian internal tetap berjalan dengan baik.
Direksi juga telah diberikan laporan berkaitan dengan permasalahan kecukupan pengendalian intern, serta langkah-
langkah tindak lanjut telah dilakukan untuk meminimalisasi risiko. Laporan juga disampaikan kepada Dewan Komisaris
melalui Komite Audit.
PERNYATAAN DIREKSI DAN/ATAU DEWAN KOMISARIS ATAS KECUKUPAN SISTEM
PENGENDALIAN INTERN
Selama tahun 2025, Direksi dan Dewan Komisaris kembali menyatakan bahwa CIMB Niaga telah memiliki SPI yang efektif
dan memadai dalam mengelola risiko-risiko yang dihadapi Bank. Risiko yang dihadapi senantiasa berada dalam batas
toleransi (risk appetite) dalam mendukung pencapaian tujuan Bank. Efektivitas tersebut tercermin melalui operasional
yang berjalan secara efisien, penyajian laporan keuangan yang akurat dan andal, pengamanan aset yang optimal, serta
kepatuhan penuh terhadap ketentuan hukum dan regulasi yang berlaku.
Perkara Penting
JUMLAH PERKARA YANG DIHADAPI BANK
CIMB Niaga menghadapi beberapa perkara penting selama tahun 2025, berupa permasalahan hukum perdata, hukum
pidana dan pajak. Dalam permasalahan hukum perdata, Bank sebagai Tergugat, sedangkan dalam permasalahan
hukum pidana Bank sebagai Terlapor, dengan rincian sebagai berikut (tidak termasuk perkara Syariah yang akan
diungkapkan dalam Laporan Tata Kelola Unit Usaha Syariah):
Jumlah
Permasalahan Hukum Perdata Pidana Pajak
2025 2024 2025 2024 2025 2024
Jumlah Kasus yang Dihadapi 254 214 33 14 20 20
Kasus yang telah selesai (Telah Mempunyai Kekuatan Hukum Tetap) 97 80 7 3 4 2
Kasus dalam Proses Penyelesaian (Posisi Desember) 157 134 26 11 16 18
552 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 551
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PERKARA PENTING YANG DIHADAPI BANK
Sepanjang tahun 2025, beberapa permasalahan hukum perdata dengan nilai perkara lebih dari Rp10 miliar beserta
informasi risiko kuantitatif yang dihadapi Bank sebagai berikut:
Risiko/ Pengaruh
No Perkara Pokok Perkara Status Perkara yang Dihadapi oleh Upaya Manajemen Bank Nilai Perkara
Bank
1. Perkara No 359/ Debitur wanprestasi Di tingkat Membayar ganti Bank telah dinyatakan menang Material:
PDT.G/2019/PN.JKT. dan mengajukan kasasi di rugi sebesar nilai di Pengadilan Negeri dan Rp110.000.000.000
SEL gugatan pembatalan Mahkamah gugatan. dikuatkan dengan putusan
antara IH lelang eksekusi. Agung di tingkat Pengadilan Tinggi, Immaterial:
(Penggugat I) Republik penggugat mengajukan kasasi. Rp100.000.000.000
IRMAS (Penggugat II) Indonesia. Saat ini Bank sedang mengikuti
dengan proses kasasi dan Bank akan
Bank (Tergugat I) melakukan upaya hukum yang
maksimal untuk mendukung
posisi Bank.
2. Perkara No. 131/ Penggugat Di tingkat Membayar ganti Bank telah dinyatakan menang Materiil:
Pdt.G/2021/PN.Skt mengklaim kasasi di rugi sebesar di Pengadilan Negeri, dikuatkan Rp20.000.000.000
antara bahwa Bank Mahkamah nilai gugatan dengan putusan di tingkat
SBH (Penggugat I) telah melakukan Agung bersama-sama Pengadilan Tinggi, dan menang Immateriil:
LA (Penggugat II) intimidasi kepada Republik dengan tergugat di tingkat kasasi dan peninjauan Rp20.000.000.000
dengan penggugat Indonesia. lainnya. kembali di Mahkamah Agung.
Bank (Tergugat I) sehubungan dengan
pengosongan objek
jaminan yang akan
dieksekusi.
3. Perkara No. 308/ Gugatan dari pihak Di tingkat Membayar ganti Bank telah dinyatakan menang Materiil:
Pdt.G/2021/PN.Jkt. ketiga mengenai Pengadilan rugi sebesar di Pengadilan Negeri dan Rp7.823.907.261
Sel cessie yang Tinggi. nilai gugatan penggugat mengajukan Banding. USD1.893.450
antara dilakukan oleh Bank. bersama-sama Saat ini Bank sedang mengikuti
CP (Penggugat) dengan tergugat proses Banding dan Bank akan Immateriil:
dengan lainnya. melakukan upaya hukum yang Rp5.000.000.000
Bank (Tergugat VI) maksimal untuk mendukung
posisi Bank.
4. Perkara No. 783/ Gugatan mengenai Di tingkat Membayar ganti Bank telah dinyatakan menang Materiil:
Pdt.G/2021/PN.Jkt. pembatalan Kasasi di rugi sebesar nilai di Pengadilan Negeri dan kalah Rp406.888.957.188,5
Brt perjanjian kredit Mahkamah gugatan. di tingkat Pengadilan Tinggi, USD22.877.290,91
antara dan lelang objek Agung Bank mengajukan Kasasi dan
DS (Penggugat) jaminan. Republik dinyatakan menang di tingkat Immateriil:
dengan Indonesia. kasasi. Rp200.000.000.000
Bank (Tergugat II)
5. Perkara No. 755/ Gugatan Perbuatan Di Tingkat Tidak terdapat Bank telah dinyatakan menang Materiil:
Pdt.G/2022/PN.Jkt. Melawan Hukum Pengadilan Risiko/Pengaruh di Pengadilan Negeri, dan telah Rp28.760.000.000
Sel antara MK dari Para Penggugat Negeri. yang Dihadapi diajukan Banding pada Tingkat
(Penggugat I) HPT yang merupakan oleh Bank karena Pengadilan Tinggi. Saat ini Bank Immateriil:
(Penggugat II) IT ahli waris dari tuntutan materil sedang menunggu putusan Rp50.000.000.000
(Penggugat III) pemilik lama atas dan Immateriil Banding.
HH (Penggugat objek yang pernah bukan ditujukan
IV) dengan Bank dijaminkan oleh kepada Bank.
(Tergugat VIII) ex debitur namun
pinjaman sudah
lunas.
6. Perkara No. 206/ Gugatan mengenai Di tingkat Membayar ganti Bank dinyatakan kalah di Materiil:
Pdt.G/2020/PN.Dpk kepemilikan peninjauan rugi sebesar Pengadilan Negeri, namun Rp22.764.520.000
antara MAK objek jaminan kembali di nilai gugatan pada upaya hukum banding
(Penggugat) dari Penggugat Mahkamah bersama-sama di tingkat Pengadilan Tinggi, Immateriil: -
dengan menjadi Tergugat I Agung dengan tergugat kasasi dan peninjauan kembali
Bank (Tergugat V) batal demi hukum, Republik lainnya. di Mahkamah Agung, Bank
sehingga objek Indonesia. dinyatakan menang.
jaminan yang
sedang diagunkan
kepada Bank
menjadi batal demi
hukum.
7. Perkara No. 541/ Perbuatan Melawan Di Tingkat Membayar ganti Bank telah dinyatakan menang Materiil:
Pdt.G/2024/PN.Jkt. Hukum. Pengadilan rugi sebesar nilai di Pengadilan Negeri, dan Rp34.735.335.377,29
Sel Negeri. gugatan. Bank saat ini masih melakukan
antara monitoring ada atau tidaknya Immateriil:
GGBP (Penggugat) upaya hukum selanjutnya dari Rp90.852.000.000
dengan Penggugat.
Bank (Tergugat)
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 553
Page 552
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Risiko/ Pengaruh
No Perkara Pokok Perkara Status Perkara yang Dihadapi oleh Upaya Manajemen Bank Nilai Perkara
Bank
8. Perkara No. 103/ Gugatan perbuatan Di Tingkat Membayar ganti Bank menerima salinan Rp25.713.212.500
Pdt.G/2025/PN Dpk. melawan hukum Pengadilan rugi sebesar Penetapan dari Pengadilan
Dpk yang diajukan oleh Negeri. nilai gugatan Negeri perihal pencabutan
antara AK Penggugat yang bersama-sama gugatan.
(Penggugat) didasarkan karena dengan tergugat
dengan peralihan hak atas lainnya.
Bank (Tergugat IV) 3 Sertifikat kepada
Tergugat dilakukan
secara melawan
hukum tanpa
sepengetahuan
dan tanpa
sepemahaman
Penggugat.
9. Perkara No. 332/ penggugat meminta Di tingkat Membayar ganti Saat ini Bank dalam proses Materiil:
Pdt.G/2025/PN.Jkt. lelang yang Pengadilan rugi sebesar nilai persidangan di Pengadilan Rp20.000.000.000
Tim dilaksanakan Bank Negeri. gugatan. Negeri dan Bank akan
antara batal demi hukum. melakukan upaya hukum yang Immateriil:
DJ (Penggugat) maksimal untuk mendukung Rp1.000.000.000
dengan posisi Bank.
Bank (Tergugat)
10. Perkara No. 409/ Perbuatan Melawan Di tingkat Membayar ganti Saat ini Bank dalam proses Materiil:
Pdt.G/2025/PN.Jkt. Hukum. Pengadilan rugi sebesar nilai persidangan di Pengadilan Rp34.735.335.377,29
Pst Negeri. gugatan. Negeri dan Bank akan
antara melakukan upaya hukum yang Immateriil:
GGBP (Penggugat) maksimal untuk mendukung Rp96.052.000.000
dengan posisi Bank.
Bank (Tergugat)
PERMASALAHAN HUKUM YANG DIHADAPI OLEH ANGGOTA DEWAN KOMISARIS, DEWAN
PENGAWAS SYARIAH, DAN DIREKSI BANK YANG SEDANG MENJABAT
Pada tahun 2025, seluruh anggota Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah (DPS), dan Direksi Bank yang sedang
menjabat tidak pernah tersangkut atau terlibat dalam suatu kasus dan/atau perselisihan perdata dan/atau pidana.
PERKARA PENTING YANG DIHADAPI ENTITAS ANAK
Pada tahun 2025, permasalahan hukum yang dihadapi oleh Entitas Anak terdiri dari kasus perdata, pidana dan pajak
dapat dilihat pada tabel di bawah ini:
Jumlah
Entitas Anak Permasalahan Hukum Perdata Pidana Pajak
2025 2024 2025 2024 2025 2024
CIMB Niaga Auto Jumlah Kasus yang Dihadapi 42 19 - 2 - -
Finance (CNAF)
Kasus yang Telah Selesai (Telah Mempunyai 17 9 - 1 - -
Kekuatan Hukum Tetap)
Kasus dalam Proses Penyelesaian (Posisi Desember) 25 10 - 1 - -
CIMB Niaga Jumlah Kasus yang Dihadapi - - - - - -
Sekuritas (CNS)
Kasus yang Telah Selesai (Telah Mempunyai - - - - - -
Kekuatan Hukum Tetap)
Kasus dalam Proses Penyelesaian (Posisi Desember) - - - - - -
PERKARA PENTING YANG DIHADAPI OLEH ANGGOTA DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI ENTITAS
ANAK YANG SEDANG MENJABAT
Sepanjang tahun 2025, seluruh anggota Dewan Komisaris dan Direksi Entitas Anak yang sedang menjabat tidak pernah
tersangkut atau terlibat dalam suatu perkara dan/atau perselisihan perdata dan/atau pidana.
DAMPAK PERMASALAHAN HUKUM BAGI BANK DAN ENTITAS ANAK
Seluruh permasalahan hukum yang dihadapi pada tahun 2025 secara material tidak berpengaruh terhadap status,
kedudukan dan kelangsungan kegiatan usaha Bank dan Entitas Anak.
554 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 553
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Sanksi
SANKSI ADMINISTRATIF DARI OTORITAS SANKSI PELANGGARAN HUKUM
TERKAIT TERKAIT MASALAH PERBURUHAN/
Pada tahun 2025, tidak terdapat adanya sanksi KETENAGAKERJAAN/KONSUMEN/
administratif yang material dan berpengaruh signifikan KEPAILITAN/KOMERSIAL/PERSAINGAN ATAU
terhadap kelangsungan usaha CIMB Niaga. Tidak terdapat LINGKUNGAN
juga sanksi administratif yang diberikan Otoritas Jasa Hingga akhir tahun 2025, CIMB Niaga tidak mencatatkan
Keuangan dan otoritas lainnya kepada Bank, anggota adanya pelanggaran hukum apa pun yang berkaitan
Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah dan Direksi dengan masalah perburuhan/ketenagakerjaan/konsumen/
Bank, maupun kepada anggota Dewan Komisaris dan kepailitan/komersial/persaingan atau lingkungan.
Direksi anak perusahaan.
SANKSI TERKAIT PERATURAN PENCATATAN
SANKSI ATAS KETIDAKPATUHAN TERHADAP Selama tahun 2025, tidak terdapat adanya sanksi
HUKUM ATAU PERATURAN TERKAIT administratif yang material terkait peraturan pencatatan.
DENGAN TRANSAKSI PIHAK BERELASI YANG CIMB Niaga senantiasa berupaya mematuhi aturan,
SIGNIFIKAN ATAU MATERIAL regulasi, ketentuan dan/atau peraturan pencatatan dari
Sepanjang tahun 2025, tidak ada kasus ketidakpatuhan regulator serta Self-Regulatory Organization (SRO) baik
terhadap hukum, aturan dan peraturan yang berkaitan aturan pengungkapan maupun aturan terkait lainnya.
dengan transaksi dengan pihak berelasi yang signifikan
atau material. SANKSI TERKAIT PERATURAN PERPAJAKAN
Selama tiga tahun terakhir, Bank pernah menerima
SANKSI DARI REGULATOR TERKAIT PERISTIWA putusan bersalah dari pengadilan pajak tertinggi terkait
PENTING masalah perpajakan. Putusan tersebut tidak timbul
Selama tahun 2025, CIMB Niaga tidak pernah karena ketidakpatuhan Bank terhadap peraturan
mendapatkan sanksi dari regulator yang disebabkan perpajakan, melainkan karena adanya perbedaan
oleh tidak membuat pengumuman dalam jangka waktu interpretasi Majelis terhadap beberapa kasus perpajakan
yang ditentukan untuk peristiwa penting (material event). yang umum terjadi di industri perbankan. Perbedaan
penafsiran ini memungkinkan terjadinya putusan yang
berbeda atas sengketa yang memiliki karakter serupa.
CIMB Niaga masih terus mengupayakan upaya hukum sesuai
yang diatur dalam perundang-undangan yang berlaku,
sekaligus memastikan seluruh proses dilakukan secara
akuntabel dan sejalan dengan prinsip tata kelola yang baik.
Kerangka Governansi, Pengelolaan dan
Pengendalian Aspek Perpajakan
Dalam menghadapi dinamika industri jasa keuangan dan perbankan yang terus berkembang, pengelolaan serta
pengendalian aspek perpajakan menjadi salah satu pilar utama untuk memastikan keberlanjutan usaha serta
kepercayaan para pemangku kepentingan. Sebagai suatu entitas bisnis, CIMB Niaga memiliki tanggung jawab dalam
mematuhi regulasi perpajakan yang kompleks. Oleh karena itu, dengan pendekatan yang terstruktur, Bank dapat
memastikan keandalan operasional serta kepatuhan terhadap ketentuan hukum yang berlaku.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 555
Page 554
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
CIMB Niaga telah memiliki kerangka tata kelola/governansi yang memadai dalam pengelolaan dan pengendalian aspek
perpajakan, yang mencakup pelaksanaan kebijakan dan prosedur perpajakan serta panduan terkait pelaporan pajak,
pemenuhan kewajiban pajak, dan pengelolaan risiko perpajakan. CIMB Niaga juga didukung dengan implementasi
sistem Teknologi Informasi yang terintegrasi yang membantu Bank untuk mengelola informasi keuangan dengan
lebih efisien. Penerapan sistem ini dapat mendukung pencatatan dan pelaporan pajak yang akurat, serta memastikan
konsistensi dan kepatuhan Bank terhadap peraturan perpajakan yang berlaku.
Kebijakan Antisuap dan Korupsi
PROGRAM DAN PROSEDUR 1. Prinsip Bank dalam mendukung praktik antisuap dan
Program dan prosedur antisuap dan antikorupsi korupsi;
merujuk pada Kebijakan Antisuap dan Korupsi No. M.11 2. Komitmen (Pakta Integritas) antisuap dan korupsi
serta Kebijakan Sistem Manajemen Anti Penyuapan yang dilakukan oleh seluruh manajemen dan
(SMAP) No. M.14 yang dimiliki Bank. Kedua kebijakan karyawan (baik tetap maupun tidak tetap) secara
tersebut menguraikan prinsip dan komitmen Bank untuk berkala;
mendukung praktik antisuap dan antikorupsi, yang juga 3. Pihak-pihak yang bertanggung jawab;
dikategorikan sebagai tindakan kecurangan dan fraud. 4. Program dan prosedur pencegahan praktik suap dan
korupsi antara lain melalui:
Implementasi kedua kebijakan tersebut bertujuan untuk a. Pelaksanaan awareness program;
meningkatkan kesadaran seluruh karyawan, Dewan b. Penandatanganan dan atestasi Pakta Integritas
Komisaris, Dewan Pengawas Syariah, Pihak Independen secara berkala oleh seluruh manajemen dan
anggota Komite Dewan Komisaris dan Direksi Bank karyawan CIMB Niaga serta Rekan Usaha yang
akan adanya risiko penyuapan dan korupsi pada proses akan bekerjasama dengan CIMB Niaga;
bisnis Bank. Lebih lanjut, penerapan kebijakan tersebut c. Penerapan Uji Tuntas (Due Diligence) seperti Know
juga bertujuan untuk turut serta dalam mencegah Your Customers (KYC) dan Know Your Employee
dan menghindari praktik suap dan korupsi, serta (KYE);
menanggulangi praktik balas jasa (kickbacks), fraud, suap d. Penyampaian surat dan publikasi himbauan Anti
dan/atau gratifikasi. Gratifikasi kepada seluruh Rekan Usaha Bank
minimum 2 (dua) kali setahun;
Penerapan kebijakan ini memperkuat upaya CIMB Niaga e. Larangan pemberian dan/atau penerimaan
dalam membangun praktik bisnis yang bebas dari suap gratifikasi, uang pelicin, kickbacks, dan sumbangan
dan korupsi. Pendekatan yang tegas tersebut juga menjaga politik;
Bank dan seluruh karyawan dari berbagai dampak negatif, f. Ketentuan pemberian sumbangan (donasi) harus
seperti risiko hukum, kerugian finansial, penurunan disalurkan melalui CSR atau Dana Kebajikan serta
reputasi, maupun potensi hilangnya kepercayaan nasabah. dilakukan Uji Tuntas terhadap penerimanya;
g. Ketentuan untuk biaya entertainment dan
Konsistensi dalam penerapan kebijakan ini turut sponsorship;
memperkuat reputasi CIMB Niaga di mata Pemegang h. Benturan Kepentingan
Saham, pemangku kepentingan, serta masyarakat 5. Pelanggaran dan sanksi;
luas, sekaligus memastikan kepercayaan terhadap 6. Dokumentasi dan Pelaporan;
integritas dan profesionalisme Bank tetap terjaga. 7. Penilaian Risiko;
Salah satu bentuk nyata komitmen Bank ditunjukan 8. Pelatihan dan Komunikasi.
dengan diperolehnya sertifikasi SNI ISO 37001 –
Sistem Manajemen Anti Penyuapan (SMAP) pada Informasi mengenai isi dari Kebijakan Antisuap dan
SubDir Strategic Procurement and Admin Property Korupsi dan Kebijakan SMAP dapat dilihat pada situs web
Management (SPAPM) sejak Januari 2024. Bank. Selain itu, CIMB Niaga juga memiliki kebijakan lain
yang saling melengkapi satu sama lain, di antaranya Kode
Program dan prosedur Kebijakan Antisuap dan Korupsi Etik & Kode Perilaku, Kebijakan Anti-Fraud dan Kebijakan
CIMB Niaga mengatur antara lain: Pelaporan Pelanggaran (Whistleblowing Policy).
556 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 555
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
DEKLARASI PAKTA INTEGRITAS DAN KODE PELATIHAN/SOSIALISASI ANTISUAP DAN KORUPSI
ETIK CIMB Niaga mendorong keterlibatan aktif seluruh
CIMB Niaga menegaskan komitmen antisuap dan karyawan, mitra kerja, dan pemangku kepentingan dalam
antikorupsi melalui deklarasi tertulis yang disampaikan upaya pencegahan suap dan korupsi. Upaya ini diperkuat
secara terbuka kepada seluruh pihak, baik internal melalui pelaksanaan berbagai program sosialisasi antisuap
maupun eksternal, antara lain melalui e-mail dan situs dan antikorupsi, antara lain dengan melakukan e-mail
web Bank. Deklarasi tersebut menjadi bagian dari Pakta blast tentang Antisuap dan Korupsi, sosialiasi larangan
Integritas, Kode Etik, dan Komitmen Antisuap dan Korupsi penerimaan atau pemberian gratifikasi, dan anti-fraud
yang disusun guna memastikan seluruh insan CIMB Niaga awareness kepada seluruh karyawan, serta penyampaian
menjunjung integritas dalam setiap aktivitas bisnis. himbauan anti-gratifikasi kepada rekan usaha Bank,
termasuk nasabah secara berkala minimum 2 (dua) kali
Adapun pokok deklarasi Pakta Integritas dan Kode Etik setahun baik melalui surat, e-mail, situs web, media sosial,
mencakup hal-hal berikut: layar ATM, aplikasi OCTO.
1. Bank berkomitmen untuk mematuhi hukum
ketentuan peraturan perundang-undangan, dan Sejak tahun 2020 CIMB Niaga melakukan
peraturan internal serta menjalankan usaha di atas penandatanganan Deklarasi Pakta Integritas dan Kode
nilai integritas serta berpedoman pada Kode Etik dan Etik oleh Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah
Kode Perilaku Bank. & Direksi CIMB Niaga secara berkala. Pada tahun 2025,
2. Bank berkomitmen untuk menjalankan usaha di atas penandatanganan dilakukan pada tanggal 2 Juni 2025
nilai integritas dan prinsip zero tolerance terhadap dan telah dipublikasikan melalui situs web CIMB Niaga.
Fraud dan pelanggaran peraturan perundangan yang Penandatangan Pakta Integritas ini ditindaklanjuti ke
terkait. seluruh jenjang organisasi melalui kewajiban atestasi
3. Bank melarang seluruh anggota Dewan Komisaris, Pakta Integritas dan Kode Etik setiap tahun oleh seluruh
Dewan Pengawas Syariah, Direksi, Pihak Independen karyawan, baik karyawan tetap maupun tidak tetap
Anggota Komite Dewan Komisaris, karyawan, melalui sistem kepegawaian pada 5 – 16 Mei 2025.
termasuk peserta program pendidikan, advisor
maupun peserta program praktik kerja, tenaga alih Inisiatif lainnya yang dijalankan Bank di tahun 2025 dalam
daya, serta karyawan CIMB Group, karyawan anak rangka pencegahan serta sosialisasi untuk meningkatkan
perusahaan yang bekerja atau ditempatkan di Bank, pemahaman antisuap dan korupsi meliputi:
vendor atau pihak lain yang bekerja untuk dan atas 1. Mengadakan pelatihan/awareness tentang SNI ISO
nama Bank untuk: 37001–SMAP kepada seluruh anggota Dewan Komisaris,
a. Mengiming-imingi, menjanjikan, atau memberikan Direksi, manajemen senior dan Pihak Independen
sesuatu kepada Penyelenggara Negara dan/atau anggota Komite di tingkat Dewan Komisaris.
Pegawai Negeri dalam lingkup pekerjaan. 2. Mengadakan pelatihan pendalaman SNI ISO 37001
b. Meminta suatu pemberian dari individu maupun – SMAP kepada seluruh karyawan di unit kerja
organisasi yang berkaitan dengan jabatan, tugas pelaksana, di antaranya: SPAPM, GCG, AFM, HR, SKAI,
dan tanggung jawabnya pada Bank. Compliance.
3. Mengadakan pelatihan/sosialisasi mengenai
PENILAIAN RISIKO SUAP DAN KORUPSI kebijakan antisuap dan korupsi Bank kepada vendor
CIMB Niaga melakukan penilaian risiko suap dan korupsi rekanan Bank.
secara berkala dalam rangka mengantisipasi risiko dan 4. Mengirimkan himbauan tentang anti-gratifikasi,
dampak suap dan korupsi, serta melakukan evaluasi antisuap dan korupsi secara berkala kepada seluruh
atas efektivitas dari kontrol yang ada dalam mengurangi pemangku kepentingan Bank.
risiko suap dan korupsi. Secara bulanan, penilaian risiko 5. Surveillance audit sertifikasi SNI ISO 37001 – SMAP
dilakukan oleh unit kerja Good Corporate Governance pada SubDir SPAPM.
(GCG) dengan mengukur data jumlah dugaan atau
kasus suap dan korupsi dengan data jumlah keluhan CIMB Niaga terus mengoptimalkan saluran Whistleblowing
yang diterima Bank terkait dugaan suap dan korupsi di System sebagai media pelaporan yang mendukung
bulan tersebut. Sedangkan secara tahunan, penilaian efektivitas kebijakan antisuap dan antikorupsi, termasuk
risiko dilakukan oleh masing-masing unit kerja dibantu penanganan laporan terkait indikasi korupsi. Keberadaan
oleh RCU/DCORO dengan mengidentifikasi risiko, kontrol Whistleblowing System dapat memastikan setiap laporan
mitigasi dan tingkat risiko suap dan korupsi di unit dapat ditindaklanjuti secara independen, transparan,
kerjanya masing-masing. dan akuntabel.
Penjelasan lebih lengkap mengenai mekanisme,
prosedur, serta pengelolaan Whistleblowing System
disajikan dalam bagian Sistem Pelaporan Pelanggaran
dalam Laporan Tahunan ini.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 557
Page 556
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait
KEBIJAKAN material dengan pihak afiliasi. Hal ini sebagaimana diatur
CIMB Niaga senantiasa mematuhi ketentuan yang dalam Piagam Komite Audit. Transaksi tersebut wajib
berlaku dalam penyediaan dana kepada pihak terkait, disampaikan kepada OJK dan dilakukan keterbukaan
sebagaimana yang diatur antara lain dalam Kebijakan informasi kepada publik dengan mengacu pada POJK No.
Kredit Komersial dan Kebijakan Kredit Konsumsi. 42/POJK.04/2020 tentang Transaksi Afiliasi dan Benturan
Kebijakan ini menetapkan bahwa setiap penyediaan Kepentingan dan POJK No. 17/POJK.04/2020 tentang
dana kepada pihak terkait termasuk anggota Dewan Transaksi Material dan Perubahan Kegiatan Usaha.
Komisaris, Direksi, Pejabat Eksekutif, serta pihak terafiliasi
lainnya harus dilakukan secara wajar dan sejalan dengan Pada tahun 2025, CIMB Niaga tidak mencatatkan adanya
ketentuan serta prosedur perkreditan yang berlaku. pelanggaran maupun pelampauan Batas Maksimum
Pemberian Kredit (BMPK) dalam penyediaan dana
PROSEDUR kepada pihak terkait Bank.
Dewan Komisaris CIMB Niaga wajib memberikan
persetujuan penyediaan dana kepada pihak terkait Bank PENGUNGKAPAN
di mana hal ini selaras dengan POJK No. 38/POJK.03/2019 Pada tahun 2025, CIMB Niaga tidak melakukan transaksi
tentang Perubahan atas POJK No. 32/POJK.03/2018 material dengan pihak terafiliasi yang mengandung
tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit dan benturan kepentingan. Informasi terkait penyediaan
Penyediaan Dana Besar bagi Bank Umum dan ketentuan dana kepada pihak terkait, yaitu mengenai sifat
internal Bank. Untuk transaksi material dengan pihak hubungan, sifat transaksi, dan nilai transaksi selama
terkait dan transaksi yang berpotensi menimbulkan tahun 2025 secara rinci telah diungkapkan dalam Catatan
benturan kepentingan bagi Bank, persetujuan Dewan atas Laporan Keuangan Konsolidasi yang merupakan
Komisaris wajib didasari oleh rekomendasi dari Komite bagian dari Laporan Tahunan ini.
Audit yang diberikan sebelum melakukan transaksi
Kebijakan Pengungkapan Informasi
Kepemilikan Saham Anggota Direksi
dan Dewan Komisaris
Selaras dengan yang tertuang dalam Kebijakan Conflict Management, kebijakan tersebut merupakan ketentuan/
pedoman internal Bank yang juga menguraikan mengenai pengungkapan informasi kepemilikan saham anggota Direksi
dan Dewan Komisaris Bank. Kebijakan ini mengatur bahwa setiap anggota Direksi dan Dewan Komisaris yang melakukan
transaksi surat berharga Bank dan perusahaan lainnya wajib untuk menyampaikan rencana transaksi ke Control Room
Bank selambat-lambatnya 2 (dua) hari kerja sebelum rencana transaksi, dan melaporkannya kembali kepada Control
Room Bank selambat-lambatnya 2 (dua) hari kerja setelah transaksi terjadi. Melengkapi kebijakan tersebut, pengaturan
yang serupa juga dapat ditemukan dalam Kebijakan Tata Kelola, Piagam Direksi dan Piagam Dewan Komisaris Bank.
Secara rinci, informasi mengenai kepemilikan saham (langsung dan/atau tidak langsung) anggota Direksi dan Dewan
Komisaris Bank pada tahun 2025 telah diinformasikan pada bagian Profil Perusahaan dan Laporan Tata Kelola Syariah
dalam Laporan Tahunan ini.
558 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 557
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Akses Informasi dan Data Perusahaan
INVESTOR RELATIONS 3. Transparansi informasi perusahaan baik informasi
Unit kerja Investor Relations CIMB Niaga senantiasa keuangan maupun non keuangan serta strategi Bank.
membangun reputasi Bank melalui hubungan dan 4. Komunikasi kinerja Bank kepada pihak eksternal
komunikasi yang konstruktif dengan pemegang saham, seperti pemegang saham, investor, analis, dan pelaku
investor, dan analis, baik secara interaktif maupun pasar modal lainnya.
penyampaian informasi secara berkala. Investor Relations 5. Menjaga hubungan baik dan menjadi penghubung
menjalankan peran strategis dalam menyampaikan antara Bank dengan pemangku kepentingan dengan
informasi yang relevan serta menyediakan akses data mengelola komunikasi dan korespondensi dengan
Bank guna mendukung proses pengambilan keputusan pemegang saham, investor, analis, perusahaan
investasi oleh pemegang saham dan investor. Investor sekuritas, dan lembaga pemeringkat.
Relations juga membantu membentuk persepsi dan 6. Menjaga kerahasiaan informasi mengenai Bank
ekspektasi pasar terhadap strategi, prospek bisnis, atau nasabah sebagaimana mestinya dan tidak
serta kinerja operasional dan keuangan Bank. Kegiatan memanfaatkan informasi rahasia tersebut untuk
yang dilaksanakan oleh Investor Relations ini sekaligus kepentingan pribadi maupun keuntungan pihak
merupakan metode komunikasi kepada pemegang tertentu lainnya.
saham selain melalui penyelenggaraan RUPS. 7. Koordinasi penyusunan, penerbitan, dan distribusi
Laporan Tahunan kepada seluruh pemangku
Tugas dan tanggung jawab Investor Relations sebagai kepentingan.
berikut: 8. Penyediaan data, informasi dan laporan-laporan
1. Pengembangan strategi komunikasi terutama terkait lainnya mengenai kinerja Bank melalui situs
terhadap pemegang saham, investor, analis, lembaga web Investor Relations dalam rangka memberikan
pemeringkat, dan pelaku pasar modal secara umum. akses yang lebih mudah dan luas.
2. Menyiapkan materi presentasi kinerja Bank untuk
keperluan pelaksanaan pertemuan analis, Public KEGIATAN INVESTOR RELATIONS 2025
Expose, Investor Day, dan berbagai jenis pertemuan Selama tahun 2025, unit kerja Investor Relations
dengan investor lainnya, sebagai salah satu sarana menyelenggarakan berbagai aktivitas dan interaksi
keterbukaan informasi dari Bank. dengan mengundang investor, pemegang saham, analis,
dan pelaku pasar modal, sebagai berikut:
1. Penyelenggaraan pertemuan analis yang dilaksanakan sebanyak 4 kali dalam setahun
Tanggal Topik Deskripsi
20 Februari 2025 Kinerja CIMB Niaga 4Q24 Video conference call
29 April 2025 Kinerja CIMB Niaga 1Q25 Video conference call
30 Juli 2025 Kinerja CIMB Niaga 2Q25 Video conference call
30 Oktober 2025 Kinerja CIMB Niaga 3Q25 Video conference call
2. Interaksi dan diskusi dengan pemegang saham, investor, dan analis dalam bentuk teleconference maupun in-house
meeting sebagai berikut
Jenis Rapat Jumlah Rapat Jumlah Analis/Investor
Rapat Bilateral 19 37
3. Penyelenggaraan pertemuan dalam rangka review berkala dengan lembaga pemeringkat nasional dan internasional
sebagai berikut
Tanggal Lembaga Peringkat
27 Agustus 2025 Pefindo
20 November 2025 Moody’s Investor Service
4. Sesuai dengan ketentuan III.3.6. Peraturan No. I-E, sebagai bentuk pemenuhan kewajiban Paparan Publik atau Public
Expose tahunan, pada tanggal 20 Februari 2025, Bank telah menyampaikan materi Public Expose tahunan kepada BEI dihari
yang sama dengan penyampaian Laporan Keuangan Konsolidasian Auditan per 31 Desember 2024. Penyampaian materi
Public Expose tahunan ini memastikan bahwa kewajiban keterbukaan informasi kepada publik tetap dipenuhi secara
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 559
Page 558
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
transparan dan tepat waktu. Dengan disampaikannya KOMUNIKASI INTERNAL
materi tersebut sesuai dengan ketentuan, Bank Komunikasi internal Bank dijalankan melalui berbagai
tidak menyelenggarakan Public Expose tahunan baik kanal, antara lain e-mail blast (Galeri News & HR Info),
secara virtual maupun fisik, serta tidak diwajibkan majalah digital e-Portrait dan tampilan antarmuka di
menyampaikan laporan hasil Public Expose tahunan. layar monitor komputer atau wallpaper. Karyawan dapat
mengakses informasi melalui platform komputer kerja
MEDIA SOSIAL maupun smartphone.
CIMB Niaga memanfaatkan media sosial sebagai saluran
komunikasi yang responsif dalam menyampaikan Sepanjang tahun 2025, majalah digital e-Portrait telah
informasi terkait aktivitas Bank. Melalui kanal ini, nasabah diakses sekitar 102.000 (seratus dua ribu) kali, baik
memperoleh kejelasan informasi serta dukungan ketika melalui perangkat smartphone maupun komputer kerja.
menghadapi kendala dalam transaksi perbankan. Upaya Selain itu juga didukung Instagram eportrait.internal yang
ini semakin memperkuat aksesibilitas layanan sekaligus menyampaikan 1.363 (seribu tiga ratus enam puluh tiga)
meningkatkan kualitas interaksi dengan nasabah. post kepada lebih dari 8.600 (delapan ribu enam ratus)
followers untuk amplifikasi info seputar aktivitas internal
Hingga saat ini, CIMB Niaga telah mengelola 6 (enam) akun via media sosial. Bank juga menayangkan lebih dari 2.700
media sosial yang berfungsi sebagai media penyampaian (dua ribu tujuh ratus) informasi terkait aktivitas, program,
informasi aktivitas Bank seperti brand, promo produk, dan perkembangan di Bank melalui Galeri News dan HR
tips, serta informasi lainnya. Beberapa media sosial Info yang tersaji di setiap hari kerja kepada karyawan.
tersebut juga memberikan respons terhadap pertanyaan
fans/follower baik yang sudah menjadi maupun belum SIARAN PERS
menjadi nasabah Bank. Keenam akun media sosial Bank Salah satu prioritas utama CIMB Niaga adalah membina
tersebut sebagai berikut: dan memperkuat hubungan baik dengan media massa
1. Facebook : CIMB Niaga (https://www.facebook.com/ melalui beragam aktivitas, termasuk pendistribusian
CIMBIndonesia) siaran pers, sekaligus sebagai salah satu bentuk
2. Instagram : @cimb_niaga (https://www.instagram. keterbukaan informasi kepada publik dan perwujudan
com/cimb_niaga) tata kelola perusahaan yang baik. Untuk itu, selama
3. X : @CIMBNiaga (https://x.com/CIMBNiaga) tahun 2025, CIMB Niaga telah menerbitkan 78 (tujuh
4. Youtube : CIMB Niaga (https://www.youtube.com/@ puluh delapan) siaran pers. Judul dan isi lengkap seluruh
CIMBNiagaIndonesia) siaran pers CIMB Niaga dapat diakses di https://www.
5. LinkedIn : CIMB Niaga (https://www.linkedin.com/ cimbniaga.co.id/id/tentang-kami/berita.
company/pt--bank-cimb-niaga-tbk/)
6. Tiktok : CIMB Niaga (https://www.tiktok.com/@cimb.niaga)
No Tema Siaran Pers Jumlah Siaran Pers
1 Perusahaan 28
2 Produk dan Layanan 23
3 Sustainability & Tanggung Jawab Sosial Perusahaan (CSR) 17
4 Branding dan Sponsorship 10
Jumlah 78
Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa
CIMB Niaga menerapkan Kebijakan Pengadaan Barang barang dan/atau jasa yang dijalankan oleh unit kerja di
dan Jasa dan diperkuat melalui Standar Operating lingkungan Bank. Lebih lanjut, dalam mengelola rekanan
Procedure (SOP) Pengadaan Barang dan Jasa, keduanya pihak ketiga, CIMB Niaga memiliki SOP Penyedia Barang
diperbarui pada 2025. Kedua dokumen ini menjadi dan Jasa yang mengatur standar pengendalian dan
rujukan utama dalam seluruh proses pengadaan mitigasi risiko terhadap seluruh rekanan pihak ketiga.
560 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 559
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PRINSIP DASAR PENGADAAN BARANG DAN rutin minimal 2 (dua) kali setahun menjelang Hari
JASA Raya Lebaran dan Natal/Tahun Baru) menyampaikan
1. Memperoleh Rekanan penyedia barang dan/atau surat dan/atau pengumuman Anti-Gratifikasi kepada
jasa yang andal dan bermutu untuk kebutuhan Bank vendor, perusahaan outsourcing, mitra Corporate
secara efektif dan efisien. Social Responsibility (CSR), dan sebagainya.
2. Menciptakan iklim persaingan yang sehat, tertib dan
terkendali, dengan cara meningkatkan transparansi 4. Benturan Kepentingan
dalam penentuan penyedia barang dan/atau jasa. Rekanan harus mengungkapkan informasi apa pun
3. Mendapatkan rekanan sesuai prinsip GCG dan yang dapat menimbulkan kemungkinan adanya
Keberlanjutan (Sustainability). benturan kepentingan, seperti hubungan (termasuk
4. Penerapan ketentuan perpajakan yang berlaku anggota keluarga, pasangan atau teman dekat)
untuk setiap pengadaan barang dan/atau jasa yang dengan seorang karyawan Bank.
dilakukan oleh Bank dengan rekanan penyedia
barang dan/atau jasa. 5. Ketenagakerjaan dan Hak Asasi Manusia
a. Rekanan harus mematuhi semua peraturan
KODE ETIK REKANAN perundang-undangan terkait ketenagakerjaan
Bank memberlakukan Kode Etik Rekanan CIMB Niaga yang berlaku, termasuk ketentuan terkait Upah
(Kode Etik Rekanan) untuk vendor penyedia barang dan/ Minimum.
atau jasa di CIMB Niaga (Rekanan). Rekanan diwajibkan b. Rekanan harus memastikan adanya kesempatan
untuk mematuhi ketentuan khusus seperti syarat dan dan perlakuan yang sama terhadap semua
ketentuan umum pada Purchase Order, Surat Perjanjian karyawan mereka.
Kerja, dan lainnya, sebagaimana tercantum pada c. Rekanan tidak boleh melakukan diskriminasi
perjanjian kerja sama dengan CIMB Niaga. dalam bentuk apa pun dan menghormati
martabat dan hak-hak pribadi setiap individu.
Kode Etik Rekanan meliputi tiga bidang utama yaitu d. Rekanan tidak boleh mempekerjakan atau
Lingkungan, Ekonomi dan Sosial (LES), di mana CIMB memaksa siapapun untuk bekerja bertentangan
Niaga mendorong Rekanan untuk mengungkapkan dengan kehendaknya, melibatkan pekerja
secara sukarela. Rekanan wajib menandatangani dan anak, melakukan kerja paksa atau perdagangan
mematuhi Kode Etik Rekanan yang berlaku dalam proses manusia.
pengadaan barang dan jasa, dengan konteks dan definisi
yang diartikulasikan dalam kebijakan CIMB Niaga terkait 6. Kerahasiaan dan Perlindungan Data Rahasia
dengan: a. Rekanan harus menjaga kerahasiaan semua data
atau informasi yang dibagikan oleh Bank setiap
1. Kepatuhan Hukum saat (selama dan setelah hubungan kerja sama).
Rekanan harus mematuhi hukum dan peraturan Rekanan tidak boleh membagikan data dan
perundang-undangan sesuai yurisdiksi yang berlaku. informasi tersebut kepada pihak ketiga kecuali
Rekanan dilarang keras terlibat dalam melakukan ada persetujuan tertulis resmi dari Bank.
transaksi terkait dengan pembiayaan baik bersifat b. Dalam kondisi di mana data atau informasi
sebagian maupun seluruhnya digunakan untuk rahasia Bank harus diketahui oleh rekanan atau
senjata dan amunisi, dan/atau kasino dan/atau judi. pihak eksternal lainnya, adalah suatu kewajiban
untuk menandatangani Perjanjian Kerahasiaan
2. Antikorupsi, suap, atau pembayaran ilegal (NDA) sebelum pengungkapan informasi untuk
Rekanan tidak diperbolehkan terlibat dalam segala melindungi informasi dan kepentingan Bank dan
bentuk korupsi atau suap atau penyogokan, termasuk nasabahnya.
memberi, menawarkan, atau meminta pembayaran c. Rekanan harus mematuhi semua hukum, aturan
atau bentuk manfaat lainnya dengan tujuan untuk dan peraturan yang berlaku terkait dengan
mempengaruhi pengambilan keputusan. kerahasiaan, rahasia Bank serta data Bank yang
bersifat pribadi dan privasi.
3. Hadiah dan Hiburan
Bank menerapkan kebijakan “Tanpa Hadiah” untuk 7. Kesehatan dan Keselamatan Karyawan
menunjukkan komitmen Bank untuk menjunjung a. Rekanan harus mengambil langkah-langkah
etika yang tinggi dan oleh karena itu, Rekanan tidak yang wajar untuk memastikan telah melakukan
diperbolehkan untuk menawarkan, mengirim atau pengendalian bahaya dan memberikan
bertukar hadiah dan hiburan dengan karyawan Bank lingkungan kerja yang aman bagi karyawannya.
karena Bank berkomitmen untuk bekerja dengan b. Rekanan harus menyiapkan tindakan pencegahan
standar integritas tertinggi. Hal ini untuk mencegah terhadap timbulnya kecelakaan dan penyakit di
konflik kepentingan atau timbulnya kondisi demikian lingkungan kerja.
dalam transaksi kerja sama dengan Bank. Bank secara
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 561
Page 560
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
8. Perlindungan Lingkungan Hidup serta memenuhi kebutuhan akses informasi yang real
a. Rekanan harus mematuhi semua peraturan time dan informasi yang setara untuk semua rekanan
perundang-undangan terkait lingkungan hidup yang terlibat dalam proses pengadaan.
yang berlaku.
b. Rekanan harus meminimalkan pencemaran Bank juga telah menggunakan aplikasi pembayaran
lingkungan dan secara berkesinambungan terus elektronik yang dinamakan SMART (Spending Management
berupaya untuk melindungi lingkungan. & Automated Reporting Tool) untuk otomasi pembayaran
c. Rekanan dilarang keras terlibat dalam pembalakan rutin tagihan-tagihan Bank dan tagihan rekanan di luar
liar atau penggunaan api yang tidak terkendali dari aplikasi NDP, sehingga seluruh pembayaran tagihan
untuk membuka lahan hutan, perusakan karbon Bank tidak lagi bisa dilakukan secara manual.
alami, habitat dan ekosistem.
d. Rekanan dilarang keras melakukan transaksi yang EVALUASI REKANAN (DUE DILIGENCE) TAHUN
berkaitan dengan pengembangan sumber daya 2025
alam di dalam Situs Warisan Dunia UNESCO, kecuali Proses pengadaan barang dan jasa di CIMB Niaga
ada kesepakatan sebelumnya dengan otoritas mencakup evaluasi menyeluruh terhadap calon rekanan
pemerintah terkait dan UNESCO bahwa transaksi sebagai bagian dari penerapan prinsip “Know Your
tersebut tidak akan berdampak buruk terhadap Partners”. Penilaian tidak berhenti pada tahap awal
Nilai Universal Luar Biasa dari situs tersebut. seleksi, tetapi terus dilakukan secara berkala guna
memastikan kualitas, kepatuhan, dan integritas rekanan
9. Persaingan yang sehat tetap terjaga. Dalam pelaksanaannya, CIMB Niaga
Rekanan tidak diperbolehkan mendiskusikan harga, mengelompokkan rekanan ke dalam dua kategori, yakni
tata cara distribusi, pelanggan, pengembangan Rekanan Material dan Rekanan Non-Material.
produk, dan rencana atau aktivitas yang dilakukan
oleh rekanan kepada perusahaan pesaing dan harus Rekanan diklasifikasikan material jika kegagalan layanan
mematuhi semua peraturan perundang-undangan dari rekanan memiliki dampak yang signifikan terhadap
yang berlaku terkait dengan persaingan atau antitrust. kegiatan operasional Bank dan rekanan tersebut terlibat
dalam pemberian, pengolahan, pengumpulan dan/atau
Rekanan yang melanggar atau gagal mematuhi Kode penyimpanan informasi nasabah dan data Bank yang
Etik Rekanan akan menghadapi sanksi serius, termasuk diklasifikasikan sebagai “Confidential”.
pemutusan kontrak dan dimasukkan ke dalam Daftar
Hitam Rekanan penyedia barang atau jasa Bank. Bank Evaluasi berkala terhadap rekanan material dilakukan
telah memiliki Whistleblowing System dalam rangka secara lebih menyeluruh meliputi uji kelayakan umum,
penanganan pengaduan agar dapat diinvestigasi dan uji kelayakan finansial, perlindungan data nasabah
ditangani secara objektif. Rekanan dapat menyampaikan maupun internal bank, penilaian risiko kerjasama,
permasalahan terkait hal-hal/ praktik yang bersifat ilegal, penilaian risiko ketahanan (resiliency) dan penilaian atas
tidak etis, atau dipertanyakan (terutama terkait hal-hal perjanjian kerjasama dengan rekanan.
yang ditetapkan dalam Kode Etik) secara rahasia dan
tanpa adanya risiko. Informasi secara rinci mengenai Evaluasi berkala terhadap rekanan non material
isi Kode Etik Rekanan tersedia dan dapat dilihat pada mencakup sebagian dari uji kelayakan umum dan uji
situs web Bank https://investor.cimbniaga.co.id/misc/ kelayakan finansial di antaranya:
governance-policy/Kode-Etik-Rekanan.pdf. 1. Memastikan rekanan tidak terlibat atau melakukan
aktivitas yang termasuk dalam daftar aktivitas
PENGADAAN BARANG DAN/ATAU JASA usaha yang dilarang, seperti persenjataan dan
SECARA ELEKTRONIK (NEW DIGITAL amunisi, kasino, permainan hiburan, pembalakan/
PROCUREMENT - NDP) penebangan liar atau pembakaran liar atau aktivitas-
CIMB Niaga menyelenggarkan proses pengadaan barang aktivitas yang berdampak negatif pada situs warisan
dan/atau jasa secara elektronik berbasis web/internet budaya serta tidak memiliki reputasi negatif dalam
yang dapat diakses secara daring bagi Rekanan penyedia isu sosial dan lingkungan melalui pengisian kuesioner
barang dan/atau jasa, untuk proses pendaftaran Sustainability Due Diligence (SDD).
rekanan, tender/bidding, proses penagihan barang dan/ 2. Memastikan rekanan tidak masuk ke Daftar Hitam
atau jasa oleh Rekanan termasuk pembayaran tagihan Nasional dan memiliki credit checking yang baik.
melalui aplikasi NDP (New Digital Procurement). Tujuan
pengadaan barang dan/atau jasa secara elektronik CIMB Niaga juga melakukan penilaian atas hasil kinerja
di antaranya adalah meningkatkan transparansi dan rekanan untuk setiap proyek yang sudah diselesaikan.
akuntabilitas; meningkatkan tingkat efisiensi proses Hasil evaluasi berkala dan penilaian kinerja terhadap
pengadaan; mendukung proses monitoring dan audit; rekanan telah didokumentasikan dengan baik.
562 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 561
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Kode Etik dan Kode Perilaku
Kode Etik & Kode Perilaku CIMB Niaga menjadi pedoman 2. Mengatur sikap, tindakan serta tanggung jawab
dan dasar dalam bersikap dan bertindak bagi karyawan karyawan maupun orang yang bekerja untuk dan
serta orang yang bekerja untuk dan atas nama Bank atas nama Bank agar bekerja secara profesional dan
(definisi orang yang bekerja untuk dan atas nama Bank beretika.
termasuk Dewan Komisaris, Direksi, peserta program 3. Sebagai pedoman dasar sikap dan tindakan dalam
pendidikan, advisor maupun peserta program praktik menjalankan tugas dan pengambilan keputusan.
kerja, tenaga alih daya, serta karyawan CIMB Group, 4. Memberikan pemahaman mengenai kepatutan
dan karyawan anak perusahaan yang bekerja atau karyawan maupun orang yang bekerja untuk dan
ditempatkan di Bank), agar bekerja secara profesional atas nama Bank dalam menjalin hubungan dengan
dan beretika dengan menggunakan prinsip-prinsip Bank, hubungan antar rekan kerja, hubungan dengan
dasar yang mengacu kepada Visi, Misi, dan Nilai-Nilai nasabah, hubungan dengan regulator, hubungan
CIMB Niaga serta regulasi internal dan eksternal yang dengan rekan bisnis, dan hubungan dengan
berlaku. Kode Etik & Kode Perilaku CIMB Niaga berlaku masyarakat umum.
bagi seluruh level organisasi meliputi Dewan Komisaris, 5. Memastikan adanya kesamaan dan konsistensi sikap
Direksi dan seluruh karyawan. maupun tindakan karyawan maupun orang yang
bekerja untuk dan atas nama Bank dalam aktivitas
TUJUAN KODE ETIK & KODE PERILAKU operasional sehari-hari.
CIMB NIAGA
Pemberlakuan Kode Etik & Kode Perilaku CIMB Niaga POKOK-POKOK/ISI KODE ETIK & KODE
memiliki tujuan sebagai berikut: PERILAKU CIMB NIAGA
1. Sebagai pedoman dalam penyusunan kebijakan, Kode Etik & Kode Perilaku CIMB Niaga menetapkan
prosedur maupun praktik-praktik manajemen yang enam prinsip etika dasar yang wajib dijalankan setiap
ada di Bank. insan CIMB Niaga ketika berinteraksi dan bekerja secara
profesional. Prinsip-prinsip tersebut mencakup:
Saling Menghargai
Bank memperlakukan semua karyawan
secara adil, penuh hormat, dan penuh
Integritas
penghargaan, sehingga diharapkan Karyawan harus selalu menjaga
seluruh karyawan dapat berperilaku jujur, integritas dengan berperilaku jujur,
menjunjung tinggi integritas, dan saling saling menghormati, dan bersikap
menghargai agar hubungan tersebut profesional.
terjaga dengan baik.
Keadilan
Karyawan wajib berperilaku dengan
penuh tanggung jawab dan menjunjung
Kerahasiaan
tinggi budaya keadilan dan keterbukaan Setiap karyawan harus melindungi
dalam setiap interaksi dengan semua
pemangku kepentingan. Karyawan juga
KODE ETIK & kerahasiaan informasi yang diberikan
kepadanya, termasuk di dalamnya
diwajibkan untuk bertindak secara adil
dan sesuai dengan etika bisnis serta
KODE PERILAKU adalah data nasabah dan menggunakan
informasi tersebut hanya untuk tujuan
peraturan hukum yang berlaku, baik yang telah ditetapkan oleh Bank.
dalam kebijakan internal Bank maupun Pengungkapan informasi hanya dapat
regulasi dari otoritas. Selain itu, karyawan dilakukan sesuai kebijakan internal Bank
dilarang melakukan segala tindakan dan peraturan perundang-undangan
yang bertentangan dengan peraturan yang berlaku.
perundang-undangan yang berlaku.
Benturan Kepentingan Kompetensi
Setiap karyawan wajib menghindari situasi Setiap karyawan wajib menerapkan
dan kondisi yang dapat menyebabkan dan mengembangkan pengetahuan
terjadinya benturan kepentingan. Apabila serta keterampilan yang dibutuhkan
terdapat hal yang dapat mempengaruhi untuk menjaga tingkat profesionalisme
objektivitas penilaian pekerjaan karyawan, termasuk secara konsisten meningkatkan
maka karyawan harus melaporkan hal serta memperbaharui keterampilan atau
tersebut kepada Bank. kualifikasi yang dibutuhkan.
Lebih lanjut, Kode Etik & Kode Perilaku CIMB Niaga turut menetapkan standar perilaku yang menjadi acuan bagi karyawan
dan setiap individu yang bekerja bagi dan atas nama Bank dalam menjalankan interaksi dengan para pemangku
kepentingan. Kode Etik & Kode Perilaku CIMB Niaga memberikan arah yang jelas mengenai sikap dan tindakan yang
sejalan dengan nilai serta prinsip tata kelola Bank. Pokok-pokok isi Kode Etik & Kode Perilaku CIMB Niaga mencakup:
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 563
Page 562
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
1. Ketentuan mengenai Aktivitas Investasi, Bisnis 15. Ketentuan mengenai Budaya keberlanjutan
Eksternal dan Benturan Kepentingan; (Sustainability);
- Perdagangan dengan penggunaan informasi Non 16. Ketentuan mengenai Budaya Tanggung Jawab Sosial
Publik (insider trading) Perusahaan (Corporate Social Responsibility).
- Investasi Pribadi
- Perilaku dalam mengelola keuangan pribadi PERNYATAAN KODE ETIK & KODE PERILAKU
- Pekerjaan di luar Perusahaan/kepentingan bisnis CIMB NIAGA BERLAKU BAGI SETIAP LEVEL
eksternal ORGANISASI
- Keuntungan finansial di luar Perusahaan Penerapan Kode Etik & Kode Perilaku CIMB Niaga
- Mengelola benturan kepentingan diberlakukan bagi seluruh karyawan serta setiap individu
2. Ketentuan mengenai Gratifikasi, Anti Suap dan yang bekerja bagi dan atas nama Bank, termasuk
Korupsi; Direksi dan Dewan Komisaris. Setiap insan CIMB Niaga
- Ketentuan dan Mekanisme Eskalasi terkait diwajibkan mempelajari, memahami, dan menegaskan
Gratifikasi komitmennya melalui penandatanganan formulir
- Anti Penyuapan dan Korupsi pernyataan komitmen setiap tahun.
3. Ketentuan mengenai Nama Baik Pribadi dan
Perusahaan; Implementasi Kode Etik & Kode Perilaku menjadi
- Penggunaan media sosial tanggung jawab seluruh lapisan organisasi. Setiap individu
- Menjaga reputasi Perusahaan diwajibkan untuk menjalankannya secara konsisten dalam
- Menjaga Nama Baik Pribadi aktivitas kerja sehari-hari sebagai wujud komitmen Bank
- Berbicara di depan umum mewakili Perusahaan dalam menegakkan prinsip governansi dan memastikan
- Pembicara dalam training eksternal/narasumber/ pencapaian visi serta misi yang telah ditetapkan.
penulis
4. Penyalahgunaan Fasilitas, Aset Perusahaan, dan PENANDATANGANAN PAKTA INTEGRITAS
Wewenang; Bank telah menandatangani Deklarasi Pakta Integritas,
- Tindakan Fraud Kode Etik & Komitmen Antisuap dan Korupsi oleh Dewan
- Penyalahgunaan fasilitas karyawan Komisaris dan Direksi, yang kemudian dipublikasikan
- Penggunaan aset Perusahaan melalui situs web resmi CIMB Niaga sejak 2020. Langkah ini
- Bertindak secara bertanggung jawab dan sesuai mempertegas komitmen Bank dalam menjunjung aspek
kewenangan integritas dan transparansi. Penandatanganan Pakta
- Kepatuhan terhadap kebijakan dan prosedur Integritas juga ditindaklanjuti ke seluruh lapisan organisasi
Perusahaan melalui kewajiban atestasi tahunan atas Deklarasi Pakta
5. Ketentuan mengenai Data dan Informasi; Integritas, Kode Etik & Komitmen Antisuap dan Korupsi
- Keakuratan Data dan Laporan bagi seluruh karyawan, baik karyawan tetap maupun
- Kepemilikan Informasi karyawan tidak tetap, melalui sistem kepegawaian.
- Kerahasiaan Informasi
- Whistleblowing Melalui upaya ini, Bank memastikan setiap insan CIMB
6. Kedisiplinan, Kenyamanan, Keselamatan dan Niaga memperbarui komitmennya terhadap integritas dan
Keamanan Kerja; kepatuhan secara konsisten dari tahun ke tahun. Pada tahun
- Kedisiplinan karyawan 2025, penandatanganan dilakukan pada tanggal 2 Juni 2025,
- Cuti dan atestasi oleh seluruh karyawan pada 5-16 Mei 2025.
- Keselamatan dan Kenyamanan Kerja
- Tindakan melanggar hukum SOSIALISASI SERTA PEMANTAUAN
- Keterampilan dan kompetensi PELAKSANAAN KODE ETIK & KODE PERILAKU
- Tanggung jawab saat berakhirnya hubungan kerja CIMB NIAGA
7. Budaya Saling menghormati, saling menghargai dan Bank melakukan sosialisasi Kode Etik & Kode Perilaku
saling mendukung, dan Supervisi yang cukup; CIMB Niaga dalam rangka menumbuhkan kesadaran
8. Larangan atas Perlakuan istimewa; dan pemahaman seluruh karyawan maupun orang
9. Ketentuan mengenai transaksi bisnis terkait rekening yang bekerja untuk dan atas nama Bank untuk
dan dana nasabah; menerapkan perilaku yang sesuai dengan nilai utama
10. Ketentuan mengenai transaksi pribadi dengan nasabah; Bank dalam menjalankan pekerjaannya sehari-hari.
11. Ketentuan mengenai Penanganan pengaduan Bank juga menjalankan sosialisasi dan pemantauan
nasabah; atas pelaksanaan Kode Etik & Kode Perilaku CIMB Niaga
12. Kepatuhan dan pelaporan pada regulator; dengan berbagai pendekatan di antaranya seminar/
13. Kebijakan anti-persaingan; workshop, pelatihan, serta sosialisasi pasal-pasal dari
14. Evaluasi adil dan objektif dalam pengadaan barang Kode Etik & Kode Perilaku CIMB Niaga melalui saluran
dan jasa; media internal Bank kepada seluruh karyawan serta
orang yang bekerja untuk dan atas nama Bank.
564 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 563
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Bank juga telah membuat panduan serta materi KEBIJAKAN PENEGAKAN DISIPLIN DAN
pembelajaran online terkait dengan Kode Etik & Kode PENENTUAN SANKSI ATAS PELANGGARAN
Perilaku CIMB Niaga yang dilakukan melalui aplikasi Bank menerapkan Kebijakan Penegakan Disiplin dan
Learning on the Go (LoG). Hal ini dilakukan sebagai upaya Penentuan Sanksi atas Pelanggaran dengan No. A.07.08
agar materi untuk pemahaman Kode Etik & Kode Perilaku yang mengatur pemberian sanksi atas pelanggaran
CIMB Niaga dapat diakses oleh karyawan di mana pun karyawan. Kebijakan tersebut mengatur peran dan
dan kapan pun. Bank juga telah mengunggah dokumen tanggung jawab dari atasan langsung dan pimpinan
Kode Etik & Kode Perilaku CIMB Niaga di situs web unit kerja, tugas dan tanggung jawab unit terkait
kebijakan internal Bank (e-Manual) agar dapat diunduh dalam menangani sebuah pelanggaran, serta tugas
dengan mudah oleh seluruh karyawan. dan tanggung jawab Komite Disiplin (Komdis) dalam
penentuan pembinaan bagi karyawan yang melakukan
Bank akan memberikan sanksi yang tegas bagi karyawan pelanggaran.
maupun orang yang bekerja untuk dan atas nama
Bank yang melanggar Kode Etik & Kode Perilaku CIMB Penetapan atas sanksi pelanggaran disesuaikan dengan
Niaga dengan tujuan untuk menimbulkan efek jera tingkat pelanggaran yang dilakukan. Sanksi yang
bagi pelanggar. Pemberian sanksi juga menjadi sarana diberikan mulai dari teguran, surat peringatan tertulis,
pembelajaran untuk karyawan serta orang yang bekerja hingga pemutusan hubungan kerja. Penentuan sanksi
untuk dan atas nama Bank lainnya agar selalu patuh di setiap tingkatan pelanggaran diputuskan oleh Komdis
terhadap Kode Etik & Kode Perilaku CIMB Niaga. sesuai ketentuan yang berlaku. Adapun jenis sanksi yang
diberikan terhadap pelanggaran Kode Etik & Perilaku
Bank menyediakan saluran komunikasi guna Kepegawaiannya pada tahun 2025, meliputi Coaching,
memudahkan proses identifikasi atas pelanggaran yang Surat Teguran, Surat Peringatan 1 (SP 1), Surat Peringatan
terjadi, yang dikelola pihak ketiga independen serta 2 (SP 2), Surat Peringatan 3 (SP 3), dan Pengakhiran
dapat digunakan karyawan serta orang yang bekerja Hubungan Kerja (PHK).
untuk dan atas nama Bank sebagai sarana pelaporan
pelanggaran Kode Etik & Kode Perilaku CIMB Niaga, DATA PELANGGARAN KEPEGAWAIAN TAHUN
yaitu Whistleblowing System CIMB Niaga yang dijelaskan 2025
dengan lebih rinci pada pembahasan Sistem Pelaporan Selama tahun 2025, terdapat 278 (dua ratus tujuh
Pelanggaran di bab ini. puluh delapan) karyawan yang dikenakan sanksi
dengan rincian sebagai berikut:
Kategori dan Jumlah Pelanggaran Serta Tren Kualitas Penerapan Kode Etik
dan Kode Perilaku dalam 3 (tiga) tahun.
45 69 59 158 178 200 7 12 11 3 12 8
2023
2024
2025
Fraud Non Compliance Negligence Indisciplinary
Jumlah & Jenis Sanksi Tahun 2023 - 2025
60 73 72 28 42 26 2 5 2 44 44 38 75 91 123 4 17 17
2023
2024
2025
PHK SP 3 SP 2 SP 1 Surat Teguran Coaching
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 565
Page 564
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Nilai dan Budaya Perusahaan
Informasi mengenai Nilai dan Budaya Kerja EPICC di Dalam konteks tersebut, peran aktif karyawan menjadi
CIMB Niaga secara rinci telah diuraikan dalam Bab Profil faktor kunci yang tidak terpisahkan dari keberhasilan
Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini. setiap aktivitas bisnis Bank. Kontribusi ini diwujudkan
melalui proses kerja sehari-hari yang dilandaskan pada
PENYELARASAN STRATEGI BISNIS semangat Work From Heart sebagai manifestasi nyata
FORWARD30 DAN BUDAYA KERJA EPICC Budaya Kerja EPICC, khususnya dalam menginternalisasi
Nilai-nilai inti Perusahaan yang terangkum dalam Budaya nilai Customer Centricity. Penyelarasan yang tepat dan
Kerja EPICC menjadi fondasi utama dan pedoman bagi efektif antara Forward30, Purpose, dan Budaya Kerja
seluruh karyawan guna mendukung implementasi EPICC diharapkan mampu membangun keunggulan
strategi bisnis CIMB Niaga hingga tahun 2030, yang kompetitif yang berkelanjutan bagi CIMB Niaga di tengah
dikenal sebagai Forward30. Sebagai kerangka strategis dinamika dan ketatnya persaingan industri perbankan
jangka panjang Bank, Forward30 mengusung Purpose: Indonesia.
Advancing Customers & Society sebagai arah utama yang
menavigasi berbagai inisiatif bisnis dalam mendorong Sejalan dengan hal tersebut, Bank secara konsisten
kinerja keuangan yang berkelanjutan, dimana Bank menjalankan berbagai program dan inisiatif strategis
berkomitmen untuk membantu Nasabah dan Masyarakat untuk memastikan keselarasan antara implementasi
Indonesia mewujudkan mimpi serta aspirasinya. Forward30, Purpose , dan Budaya Kerja EPICC, antara lain:
Forward30 Cascading Down
Materi inti Forward30 beserta strategi kuncinya diperkenalkan kepada seluruh internal stakeholders melalui proses cascading down yang terstruktur hingga ke seluruh lapisan organisasi, mulai
dari Kantor Pusat hingga jaringan Kantor Cabang. Proses ini menjadikan Budaya Kerja EPICC sebagai fondasi utama serta semangat Work From Heart sebagai penggerak dalam menerjemahkan
strategi ke dalam perilaku kerja sehari-hari.
Kolaborasi yang efektif dari para pemimpin yang berperan sebagai fasilitator dalam sesi cascading down mencerminkan integrasi yang tepat antara strategi bisnis Bank dan Budaya Kerja EPICC,
sehingga berdampak langsung pada kualitas implementasi Forward30. Pemahaman yang komprehensif terhadap Forward30 memungkinkan karyawan merasakan relevansi yang nyata antara
personal purpose dan company purpose. Dengan demikian, Forward30 tidak hanya dipahami sebagai target bisnis semata, tetapi dihidupkan secara konsisten melalui cara berpikir, cara bekerja,
dan cara berkolaborasi antar karyawan.
Keselarasan antara strategi, budaya, dan eksekusi ini diharapkan mampu mendorong kinerja Bank yang berkelanjutan serta menciptakan nilai jangka panjang bagi nasabah dan masyarakat.
Forward30 & EPICC Communication
Komunikasi Forward30 dijalankan secara customized dari strategi komunikasi Budaya Kerja EPICC melalui berbagai inisiatif campaign dan interactive programs yang dirancang untuk memperkuat
kesadaran (awareness) dan pemahaman karyawan terhadap Forward30 dan Purpose: Advancing Customers & Society. Melalui integrasi Forward30 dalam komunikasi EPICC, arah strategis Bank tidak
hanya disampaikan sebagai corporate message yang sifatnya satu arah, tetapi diterjemahkan secara relevan dan nyata ke dalam perilaku kerja sehari-hari.
Program komunikasi ini mencakup berbagai kanal online maupun offline, antara lain edukasi melalui EPICC Podcast khusus Forward30 yang menghadirkan para Pimpinan Bank, publikasi EPICC
Bite-Sized Campaign, Forward30 Quiz, Forward30 BMC Video, BMC Town Hall serta KV Design yang mendukung interactive campaign secara visual.
Sepanjang tahun 2025, keseluruhan program Forward30 & EPICC Communication berhasil menarik partisipasi dan interaksi dari hampir 11.000 (sebelas ribu) karyawan dari seluruh lapisan
organisasi di Kantor Pusat maupun jaringan Kantor Cabang. Pencapaian ini mencerminkan meningkatnya antusiasme karyawan untuk memahami materi Forward30 yang dikomunikasikan
secara lebih kreatif, interaktif dan kolaboratif sesuai Budaya Kerja EPICC.
EPICC Ruang Bersama
EPICC Ruang Bersama menghadirkan platform yang mendorong komunikasi terbuka, transparan, dan inklusif antara pemimpin dan karyawan. Inisiatif ini mencakup kegiatan Ajang Sinergi &
Kolaborasi (ASIK), yang memberikan kesempatan bagi seluruh karyawan berinteraksi langsung dengan para pemimpin melalui skema sharing session, serta NGOPI (Ngobrol Penuh Inspirasi), yakni sesi
komunikasi lintas level yang menghadirkan ruang dialog mendalam antara karyawan dan jajaran pimpinan. Melalui EPICC Ruang Bersama, salah satu topik yang turut dibahas adalah Forward30 agar
Pimpinan dapat menggali insight dari karyawan tentang bagaimana mereka dapat berpartisipasi aktif mensukseskan strategi bisnis dan menciptakan dampak positif bagi Masyarakat.
Key Focal Point & Duta EPICC
Penerapan nilai EPICC di seluruh unit kerja diperkuat melalui penunjukan 26 (dua puluh enam) Key Focal Point (Champion Leader) dan 663 (enam ratus enam puluh tiga) Duta EPICC (Change
Agent). Para perwakilan ini berasal dari Leaders dan karyawan yang secara konsisten menampilkan perilaku selaras dengan Budaya Kerja EPICC dan menjadikannya referensi dalam mencapai
keberhasilan kerja sehari-hari. Peran KFP dan Duta EPICC sangat penting dalam membantu memastikan seluruh rangkaian program/inisiatif internalisasi Budaya Kerja EPICC berjalan efektif di unit
kerja masing-masing serta pelaksanaan Forward30 Cascading Down dilakukan secara tepat waktu dan terstruktur di seluruh lapisan organisasi baik di Kantor Pusat dan Jaringan Kantor Cabang.
Bank menyediakan platform EPICC Connect sebagai media diskusi interaktif yang melibatkan para Duta EPICC untuk mengukur kemajuan internalisasi budaya di unit Kerja, termasuk berbagi
pengalaman dan kisah sukses yang mereka alami di masing-masing unit kerja. Sebagai bentuk apresiasi atas dedikasi dan kontribusi para Duta EPICC, Bank menyediakan jalur EPICC Star pada
Kompetisi Bergengsi OPeRA (Outstanding Performance & Recognition Awards) untuk melakukan seleksi terhadap Duta EPICC yang dianggap telah menunjukkan implementasi Budaya Kerja EPICC
secara konsisten.
EPICC Hardwiring
Untuk memastikan implementasi Budaya Kerja EPICC berjalan secara efektif dan konsisten, Bank menyusun berbagai kebijakan dan prosedur yang mengatur tata kelola pelaksanaan program
serta inisiatif terkait. Salah satu di antaranya adalah penerapan EPICC Assessment yang diintegrasikan ke dalam berbagai proses strategis, seperti penilaian calon karyawan pada tahap awal
rekrutmen, penilaian kinerja Mid-Year dan Year-End, serta proses penilaian internal 180 (serratus delapan puluh) EPICC Feedback.
Selain itu, Bank berkomitmen membangun budaya keterbukaan dalam memberi dan menerima feedback serta recognition melalui optimalisasi platform internal. Pemanfaatan fitur ini
memungkinkan setiap karyawan untuk saling memberikan dan menerima feedback dan recognition, sehingga mendorong terciptanya lingkungan kerja yang lebih sehat, produktif, dan terbuka,
serta meningkatkan rasa dihargai di antara karyawan. Karyawan dengan tingkat recognition tertinggi secara berkala diberikan apresiasi sebagai EPICC Heroes dan berkesempatan untuk mengikuti
proses seleksi EPICC Star.
Lebih lanjut, Bank memandang keberagaman unik yang dimiliki oleh setiap karyawan sebagai keunggulan kompetitif yang menghadirkan beragam perspektif baru dalam pengembangan bisnis
Perusahaan. Sejalan dengan hal tersebut, Bank memiliki kebijakan yang mengatur penerapan prinsip keberagaman dan inklusi guna memastikan seluruh proses HR dijalankan secara objektif
serta mengedepankan prinsip inklusivitas yang merangkul berbagai bentuk keberagaman.
566 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 565
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Implementasi Konsep Keberlanjutan
dalam Proses Bisnis
INTEGRASI KONSEP KEBERLANJUTAN DALAM Dalam mengantisipasi berbagai risiko pada aspek
PROSES BISNIS lingkungan, ekonomi, sosial dan tata kelola (LEST),
CIMB Niaga terus memperkuat integrasi aspek CIMB Niaga mengembangkan sistem manajemen risiko
keberlanjutan, termasuk risiko dan peluang terkait dan pengendalian internal yang adaptif dan inovatif.
keberlanjutan dan perubahan iklim, ke dalam proses Proses ini juga mencakup mitigasi bertahap terhadap
bisnis Bank. Upaya ini meliputi penyelarasan visi risiko terkait perubahan iklim, volatilitas pasar, serta
strategis, penetapan kebijakan, hingga implementasi perubahan preferensi nasabah, sehingga ketahanan
pada tingkat operasional. Pendekatan tersebut operasional semakin kuat.
menghasilkan strategi bisnis berorientasi keberlanjutan
yang mempertimbangkan dinamika lingkungan usaha, Melalui tata kelola yang kuat, CIMB Niaga tidak hanya
peluang pertumbuhan, serta tantangan yang muncul mengejar kinerja jangka pendek, tetapi juga menegakkan
dari perubahan ekonomi dan sosial. komitmen penciptaan nilai tambah berkelanjutan bagi
seluruh pemangku kepentingan. Pendekatan tersebut
memastikan bahwa kegiatan operasional, pada saat ini
maupun di masa mendatang, tetap relevan dan responsif
terhadap perubahan, serta memberikan kontribusi positif
bagi masyarakat dan lingkungan secara menyeluruh.
Kerangka Penyusunan Laporan Keberlanjutan
CIMB Niaga menerbitkan Laporan Keberlanjutan Melalui laporan ini, CIMB Niaga menegaskan tanggung
setiap tahun sebagai sarana penyampaian kinerja dan jawabnya kepada pemangku kepentingan dan
komitmen Bank pada aspek lingkungan, ekonomi, menggambarkan aktivitas bisnis yang mendukung
sosial dan tata kelola (LEST). Penyusunan laporan ini Tujuan Pembangunan Berkelanjutan (TPB), komitmen
merujuk pada ketentuan POJK No. 51/POJK.03/2017 global 1,5°C, Second Nationally Determined Contribution
tentang Penerapan Keuangan Berkelanjutan, sekaligus (SNDC) Indonesia, serta transisi yang berkeadilan (just
mencerminkan kepatuhan Bank dalam menghadirkan transition) menuju ekonomi rendah karbon.
transparansi kepada pemangku kepentingan.
Adapun isi laporan mencakup berbagai informasi
Laporan Keberlanjutan CIMB Niaga juga disusun dengan komprehensif mengenai tata kelola keberlanjutan,
mengacu pada berbagai kerangka kerja dan standar kinerja ekonomi, pengelolaan dampak lingkungan,
internasional, seperti namun tidak terbatas pada Global hingga kontribusi sosial Bank. Kerangka laporan dimulai
Reporting Initiative (GRI), Indikator suplemen Sektor Jasa dengan Penjelasan Direksi, dilanjutkan dengan deskripsi
Keuangan GRI-G4, Tujuan Pembangunan Berkelanjutan prioritas topik material, serta pelaporan kinerja dengan
(TPB), ASEAN Corporate Governance Scorecard (ACGS), serta indikator yang relevan. Laporan juga mencakup rencana
adopsi awal International Financial Reporting Standards keberlanjutan jangka panjang dengan target yang jelas
(IFRS) S1 dan S2 yang dikembangkan oleh International sebagai bentuk akuntabilitas dan transparansi.
Sustainability Standards Board (ISSB) sebagai bagian dari
praktik pengungkapan keberlanjutan global. Di Indonesia, Dalam aspek strategi, CIMB Niaga telah mengkaji dampak
prinsip-prinsip utama dalam IFRS telah diadopsi melalui lingkungan, sosial, dan perubahan iklim terhadap bisnis serta
Pernyataan Standar Pengungkapan Keberlanjutan (PSPK) mulai mengintegrasikan perspektif keberlanjutan ke dalam
1 dan 2 yang diterbitkan oleh Ikatan Akuntan Indonesia rencana jangka panjang perusahaan. Penguatan manajemen
(IAI),Standar ini menekankan pengungkapan pada empat risiko juga dijalankan melalui identifikasi dan mitigasi risiko
pilar utama, yaitu Tata Kelola, Strategi, Manajemen keberlanjutan, termasuk risiko terkait perubahan iklim dan
Risiko, Metrik dan Target. transisi energi, sehingga kerangka pengelolaan risiko Bank
semakin responsif terhadap dinamika global.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 567
Page 566
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Pendekatan ini menghasilkan penyusunan Laporan Keberlanjutan yang transparan, terukur, dan selaras dengan
ekspektasi pemangku kepentingan di tingkat nasional dan global. Laporan Keberlanjutan berperan sebagai instrumen
yang memperkuat kepercayaan publik sekaligus mendukung pertumbuhan berkelanjutan.
Laporan Keberlanjutan diterbitkan bersamaan dengan Laporan Tahunan dan keduanya saling melengkapi sebagai satu
kesatuan informasi yang terpadu.
Pemberian Dana untuk Kegiatan Sosial dan Politik
Bank secara konsisten mengalokasikan anggaran memiliki kebebasan mengekspresikan hak politiknya
guna menjalankan program Tanggung Jawab Sosial dengan tetap mematuhi batasan tertentu agar terhindar
dan Lingkungan (Corporate Social Responsibility/CSR). dari potensi conflict of interest.
Komitmen ini mencerminkan kontribusi berkelanjutan
Bank terhadap lingkungan dan masyarakat, khususnya Kebijakan internal Bank menetapkan batasan yang
komunitas di sekitar wilayah operasional. Informasi jelas mengenai keterlibatan Bank dan karyawan dalam
lengkap mengenai pelaksanaan program dan kegiatan aktivitas politik, termasuk larangan penggunaan dana
CSR Bank tercantum dalam Laporan Keberlanjutan 2025, Bank bagi kepentingan politik. Ketentuan tersebut
yang diterbitkan secara terpisah namun merupakan satu tercantum dalam Kode Etik dan Kode Perilaku Bank
kesatuan dengan Laporan Tahunan ini. serta Kebijakan Sumber Daya Manusia terkait aktivitas
karyawan di luar perusahaan terkait organisasi atau
Terkait pendanaan aktivitas politik, Bank menyatakan kegiatan politik. Penerapan kebijakan ini menjaga
tidak menyalurkan dana kepada partai politik maupun independensi dan profesionalisme Bank serta seluruh
kegiatan politik apa pun. Meski demikian, karyawan tetap insan CIMB Niaga.
Perlindungan Hak Kreditur
Dalam rangka menjaga kepercayaan dan kredibilitas di kreditur tanpa diskriminasi. Dengan demikian, kreditur
mata para kreditur, CIMB Niaga menerapkan Kebijakan dan mitra usaha memperoleh akses terhadap informasi
Pemenuhan Hak-Hak Kreditur No. M.05 sebagai yang relevan sehingga dapat mengambil keputusan
pedoman utama untuk memastikan hak-hak kreditur secara objektif berdasarkan pertimbangan yang adil dan
selalu terpenuhi secara konsisten. Kebijakan tersebut wajar.
menjadi acuan dalam proses penerimaan pinjaman dari
kreditur dan tersedia bagi publik melalui situs resmi CIMB Niaga juga memastikan bahwa seluruh hak kreditur
CIMB Niaga. dipenuhi sesuai ketentuan dalam perjanjian yang telah
disepakati bersama, sekaligus menjalankan seluruh
Penerapan kebijakan ini mencakup penyediaan informasi kewajiban Bank tepat waktu. Bank berkomitmen untuk
yang akurat, jujur, dan transparan, serta pemberian menghindari keterlambatan maupun kelalaian yang dapat
perlakuan yang setara (equal treatment) kepada seluruh menimbulkan potensi kerugian bagi kedua belah pihak.
568 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 567
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Transparansi Kondisi Keuangan
dan Non-Keuangan Bank
CIMB Niaga berkomitmen untuk memenuhi kewajiban d. Sesuai dengan POJK No. 18 Tahun 2025 tentang
transparansi dan publikasi terkait kondisi keuangan dan Transparansi dan Publikasi Laporan Bank dan
non-keuangan sesuai dengan ketentuan yang berlaku. POJK No. 14/POJK.04/2022 tentang Laporan
Penyampaian dan publikasi informasi tersebut dilakukan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik, Bank
melalui berbagai kanal, termasuk media cetak dan situs telah menyampaikan Laporan Tahunan kepada
web resmi CIMB Niaga, dengan rincian sebagai berikut: OJK dan pemegang saham sesuai periode yang
ditentukan.
TRANSPARANSI KONDISI KEUANGAN BANK 4. Laporan Publikasi Eksposur Risiko dan Permodalan
1. Laporan Keuangan Publikasi Bulanan telah Triwulanan dan Tahunan yang diumumkan sesuai
disampaikan kepada regulator sesuai dengan dengan Peraturan OJK melalui situs web CIMB Niaga.
ketentuan dan tanggal yang telah ditetapkan serta
telah dipublikasikan pada situs web CIMB Niaga. TRANSPARANSI KONDISI NON-KEUANGAN
2. Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan telah BANK
disampaikan kepada regulator sesuai dengan 1. Informasi Tata Kelola Perusahaan, di antaranya
ketentuan dan tanggal yang telah ditetapkan serta adalah Laporan Tahunan Tata Kelola Perusahaan,
telah dipublikasikan pada situs web CIMB Niaga Visi, Misi, Nilai-Nilai Utama Perusahaan, Komposisi
maupun pada surat kabar berbahasa Indonesia yang dan Profil Dewan Komisaris, Dewan Pengawas
memiliki peredaran luas di Indonesia sesuai dengan Syariah, Direksi dan Komite Dewan Komisaris, serta
POJK No. 14/POJK.04/2022 tentang Penyampaian ketentuan internal terkait tata kelola mulai dari
Laporan Keuangan Berkala Emiten atau Perusahaan Anggaran Dasar hingga Piagam Komite-Komite yang
Publik dan POJK No. 18 Tahun 2025 tentang juga dipublikasikan melalui situs web CIMB Niaga.
Transparansi dan Publikasi Laporan Bank. 2. Informasi Produk dan Layanan Bank termasuk
3. Laporan Tahunan CIMB Niaga yang disusun dan jaringan kantornya dipublikasikan melalui Laporan
disajikan sesuai ketentuan dan disampaikan Tahunan, leaflet, brosur atau bentuk tertulis lainnya
kepada regulator, lembaga pemeringkat, lembaga di setiap kantor cabang atau dalam bentuk informasi
pengembangan perbankan, lembaga/institusi riset secara elektronis yang disediakan pada situs web
dan majalah keuangan dan dipublikasikan melalui CIMB Niaga, media sosial, ataupun Contact Center
situs web CIMB Niaga. CIMB Niaga agar nasabah, investor, dan masyarakat
a. Ikhtisar data keuangan penting termasuk ikhtisar luas dapat dengan mudah mengakses informasi atas
saham, laporan Dewan Komisaris, laporan Direksi, produk dan layanan Bank.
profil perusahaan, analisis dan pembahasan 3. Informasi Prosedur Penyampaian Pengaduan dan
manajemen mengenai kinerja bisnis dan publikasi laporan yang disampaikan pada situs
keuangan, tata kelola perusahaan dan tanggung web CIMB Niaga untuk pelaksanaan ketentuan
jawab sosial perusahaan. perlindungan konsumen.
b. Laporan Keuangan Tahunan yang telah diaudit 4. Informasi mengenai transparansi struktur
oleh Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik kepemilikan pada Laporan Tahunan dan situs web
yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan. Laporan CIMB Niaga.
Keuangan Tahunan dibuat untuk 1 (satu) tahun 5. Informasi atau fakta material penting dan relevan
buku dan disajikan dengan perbandingan 2 (dua) mengenai peristiwa, kejadian atau fakta yang
tahun buku sebelumnya. dapat mempengaruhi keputusan pihak-pihak yang
c. Pernyataan tanggung jawab Dewan Komisaris berkepentingan atas informasi atau fakta tersebut,
dan Direksi atas kebenaran isi Laporan Tahunan. senantiasa diumumkan kepada masyarakat melalui
Pernyataan tersebut dituangkan dalam lembar situs web CIMB Niaga dan Bursa Efek Indonesia.
pernyataan yang dibubuhi tanda tangan oleh 6. Informasi lainnya yang bertujuan untuk mendukung
seluruh anggota Dewan Komisaris dan anggota keterbukaan informasi, edukasi keuangan dan
Direksi. layanan kepada masyarakat disampaikan melalui
berbagai media cetak dan elektronik termasuk
melalui e-mail, situs web dan berbagai media sosial
yang dimiliki CIMB Niaga.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 569
Page 568
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Integritas Pelaporan dan Sistem Teknologi Informasi
CIMB Niaga menempatkan integritas pelaporan dan Dalam hal Laporan Keuangan dan Laporan Keberlanjutan,
keamanan sistem teknologi informasi sebagai dua CIMB Niaga menyusun dan mempublikasikan dengan
pilar utama yang menopang efektivitas penyampaian berpedoman kepada POJK mengenai Laporan Tahunan
informasi, termasuk dalam melaksanakan transparansi dan Penerapan Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga
atas kondisi keuangan dan non-keuangan kepada Jasa Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Publik dan
para Pemangku Kepentingan. Integrasi pelaporan POJK mengenai Integritas Pelaporan Keuangan Bank.
dan keamanan sistem teknologi informasi dapat CIMB Niaga juga menyusun dan menerbitkan Laporan
menyediakan informasi yang akurat, tepat waktu, Keuangan dan Laporan Keberlanjutan secara terintegrasi
relevan, dan dapat diandalkan, menggunakan standar dengan mengungkapkan kinerja historis ke dalam
pelaporan yang berlaku umum dengan berpedoman konteks dan menggambarkan risiko, peluang, dan
pada regulasi yang berlaku. Keduanya memiliki peran prospek Bank ke depan.
sentral dalam membangun kepercayaan dan reputasi
Bank di mata para Pemangku Kepentingan. CIMB Niaga memiliki sistem Teknologi Informasi (TI)
dengan saluran penyebaran informasi yang aman dan
Bank memiliki proses pelaporan keuangan yang dapat diandalkan oleh para Pemangku Kepentingan guna
berintegritas untuk memastikan kebenaran, keakuratan, melindungi dan memastikan integritas pelaporan. Sistem
serta transparansi informasi dan/atau laporan keuangan TI yang dimiliki Bank akan memastikan bahwa data
yang dihasilkan dengan berpedoman pada Peraturan tersedia pada saat diperlukan dan dapat diakses dengan
Otoritas Jasa Keuangan mengenai integritas pelaporan efisien. Sebaliknya, keamanan TI akan mengamankan
keuangan Bank. data dari ancaman yang dapat merusak integritasnya.
Integritas pelaporan CIMB Niaga dijalankan dengan CIMB Niaga memastikan ketersediaan dan kecukupan
menyusun dan menyajikan laporan sesuai dengan tata pelaporan internal yang didukung oleh sistem TI yang
cara, jenis, dan cakupan yang ditetapkan dalam Peraturan memadai untuk meningkatkan kualitas proses pengambilan
Otoritas Jasa Keuangan (POJK). Hal ini memastikan bahwa keputusan oleh Direksi dan kualitas proses pengawasan
informasi yang disampaikan oleh Bank akurat, lengkap, oleh Dewan Komisaris. Dalam penyelenggaraan teknologi
dan tidak terdistorsi, mulai dari tahap penyusunan, informasi, CIMB Niaga berpedoman pada POJK mengenai
pengumpulan, hingga penyajian data. Dengan demikian, Penyelenggaraan Teknologi Informasi oleh Bank Umum,
para Pemangku Kepentingan dapat merasa yakin bahwa antara lain dengan:
informasi yang diterima adalah benar dan dapat dipercaya. 1. Menerapkan tata kelola teknologi informasi yang baik
dalam penyelenggaraan teknologi informasi;
Lebih lanjut, Bank juga melaksanakan transparansi 2. Menerapkan manajemen risiko penyelenggaraan
informasi mengenai produk dan penggunaan data teknologi informasi;
konsumen dan/atau nasabah Bank dengan berpedoman 3. Menjaga ketahanan dan keamanan siber; dan
pada POJK mengenai Penyelenggaraan Produk Bank 4. Menyusun arsitektur teknologi informasi
Umum dan POJK mengenai Pelindungan Konsumen dan yang mencakup proses perencanaan, desain,
Masyarakat di Sektor Jasa Keuangan. implementasi, dan kontrol.
Kebijakan Conflict Management
(Termasuk Insider Trading)
CIMB Niaga menerapkan Kebijakan Conflict Management ini juga mencakup pengaturan mengenai prosedur
yang bertujuan untuk menetapkan pedoman dalam perdagangan surat berharga di lingkungan Bank dan
mengidentifikasi, mencegah, serta mengelola potensi CIMB Group, guna memastikan pengendalian yang
benturan kepentingan yang dapat timbul dari aktivitas memadai dalam mencegah penyalahgunaan informasi
unit bisnis yang memperoleh akses terhadap informasi orang dalam untuk kepentingan pribadi, karyawan,
nasabah CIMB Niaga maupun CIMB Group. Kebijakan maupun manajemen.
570 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 569
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Implementasi Kebijakan Conflict Management ini Periode Blackout wajib diumumkan kepada seluruh karyawan
bertujuan untuk menegaskan kembali larangan Bank oleh Control Room Bank, termasuk diinformasikan
penggunaan informasi Orang Dalam (Insider Trading) kepada Control Room CIMB Group. Setiap karyawan dan
dalam transaksi pribadi surat berharga oleh karyawan manajemen yang akan melakukan transaksi Surat Berharga
dan manajemen, dalam hal ini anggota Dewan Komisaris, Bank maupun CIMB Group (di luar periode Blackout) juga
DPS dan Direksi Bank. Kebijakan ini juga mengatur diwajibkan untuk melaporkan dan memperoleh persetujuan
adanya Periode Blackout, di mana seluruh karyawan tertulis terlebih dahulu dari Control Room Bank selambat-
serta manajemen tidak diperkenankan untuk melakukan lambatnya 2 (dua) hari kerja sebelum rencana transaksi,
kegiatan transaksi dalam bentuk Surat Berharga Bank dan Control Room CIMB Group dengan mengisi formulir
pada periode-periode tertentu. permohonan transaksi karyawan dan melaporkan kembali
kepada Control Room Bank selambat-lambatnya 2 (dua) hari
kerja setelah transaksi terjadi.
Kebijakan Dividen
CIMB Niaga memiliki dan menyusun kebijakan terkait dividen dan melakukan penginian secara berkala. Kebijakan
terkait dividen dimaksud dikomunikasikan kepada seluruh pemegang saham. Penyampaian kebijakan terkait dividen
dilakukan antara lain melalui situs web Bank. Informasi secara rinci mengenai Kebijakan Dividen telah dijelaskan lebih
lanjut pada Bab Analisis dan Pembahasan Manajemen di Laporan Tahunan ini.
Kebijakan Pemberian Kompensasi Jangka Panjang
Informasi mengenai kebijakan pemberian kompensasi jangka panjang berbasis kinerja kepada manajemen dan/atau
karyawan yang dimiliki Bank telah dijelaskan pada Bab Analisis dan Pembahasan Manajemen dalam Laporan Tahunan ini.
Pembelian Kembali (Buyback) Saham
dan Obligasi CIMB Niaga
Selama tahun 2025, CIMB Niaga telah melakukan pembelian kembali saham Bank yang beredar di Bursa Efek Indonesia
sejumlah 168.000 saham dengan harga rata-rata Rp1.820,00 per saham, sehubungan dengan pelaksanaan Program
Material Risk Taker (MRT) yang sebelumnya telah disetujui di RUPS Tahunan tanggal 14 April 2025.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 571
Page 570
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Kebijakan Pelindungan Nasabah
CIMB Niaga senantiasa menempatkan nasabah data pribadi, serta cara melindungi diri dari potensi
sebagai #YangUtama. Nasabah menjadi bagian yang risiko yang dapat terjadi dalam penggunaan produk dan
tidak terpisahkan dari setiap kebijakan, proses, dan layanan perbankan.
inovasi yang dikembangkan oleh Bank. Sejalan dengan
komitmen tersebut, CIMB Niaga terus berfokus dalam Dalam rangka mewujudkan pelindungan kepada
memenuhi kebutuhan perbankan nasabah melalui nasabah tersebut, CIMB Niaga berpedoman pada POJK
penyediaan solusi keuangan yang inovatif, aman, dan No.22 Tahun 2023 tentang Pelindungan Konsumen
relevan, sekaligus memastikan perlindungan terhadap dan Masyarakat di Sektor Jasa Keuangan, POJK No. 18/
kepentingan nasabah di setiap tahapan layanan. POJK.07/2018 tentang Layanan Pengaduan Konsumen
di Sektor Jasa Keuangan serta Kebijakan Pelindungan
Sepanjang tahun 2025, CIMB Niaga terus memperkuat Nasabah No. E.04.A.10 dan Kebijakan Pelindungan
komitmennya dalam meningkatkan kualitas pengalaman Nasabah Syariah No. E.04.A.08. Pelaksanaan prinsip-
nasabah melalui pengembangan produk, penguatan prinsip pelindungan nasabah tersebut juga diwujudkan
layanan, serta transformasi digital yang berfokus pada dalam komitmen CIMB Niaga untuk senantiasa
kebutuhan dan aspirasi nasabah. Salah satu wujud mengedepankan prinsip keterbukaan dan transparansi
nyata dari komitmen tersebut tercermin dalam tujuan informasi, serta perlakuan yang adil dan bertanggung
CIMB Niaga, yaitu Advancing Customers and Society, yang jawab. CIMB Niaga memastikan pemberian informasi
diwujudkan melalui layanan yang semakin simpler, better, yang jelas, akurat, tidak menyesatkan, dan mudah
dan faster. dipahami dalam mengkomunikasikan setiap produk dan
layanan kepada nasabah. Selain itu, sebagai komitmen
CIMB Niaga menerapkan budaya kerja EPICC (Enabling dari CIMB Niaga terhadap pelindungan nasabah, CIMB
Talent, Passion, Integrity & Accountability, Collaboration, dan Niaga menyediakan saluran pengaduan yang mudah
Customer Centricity) sebagai landasan dalam membangun diakses oleh nasabah.
lingkungan kerja yang berorientasi pada kinerja dan
layanan unggul. Salah satu inisiatif yang memperkuat Bank menindaklanjuti pengaduan nasabah atas produk
nilai Customer Centricity adalah gerakan Work From Heart dan jasa layanan perbankan dan keuangan melalui
(WFHeart), yang dirancang untuk mendorong setiap insan Customer Care Unit (CCU) sesuai Service Level Agreement
CIMB Niaga menempatkan kebutuhan nasabah sebagai (SLA). Lebih lanjut, CIMB Niaga juga melakukan evaluasi
prioritas dalam setiap aktivitas, sekaligus memberikan dan inovasi berkelanjutan untuk dapat menyelesaikan
pelayanan yang tulus, penuh empati dan bermakna, baik pengaduan nasabah lebih baik dan cepat. Upaya ini
kepada nasabah maupun kepada sesama karyawan. sekaligus merupakan wujud komitmen CIMB Niaga
dalam memberi pengalaman terbaik bagi nasabah
Penguatan implementasi WFHeart di dalam organisasi sebagai #YangUtama.
dilakukan melalui berbagai inisiatif, termasuk leaders
role modelling dan komunikasi intensif yang bertujuan CIMB Niaga juga memberikan pengalaman perbankan
meningkatkan kesadaran akan pentingnya empati, yang inovatif, adaptif dan istimewa bagi nasabah melalui
kolaborasi, serta kemampuan memberikan solusi secara Layanan Digital OCTO dan OCTO Biz. Layanan perbankan
cepat dan tepat. Pendalaman nilainilai WFHeart juga digital ini sangat membantu nasabah dalam menjalankan
diperkuat melalui rangkaian program berkelanjutan yang aktivitas perbankan kapan dan dari mana saja secara
memastikan penerapan Customer Centricity berlangsung aman, baik untuk nasabah perorangan maupun badan
konsisten di seluruh lini organisasi. usaha.
Upaya WFHeart juga diimbangi dengan upaya Pada tahun 2025, CIMB Niaga kembali berhasil
pelindungan konsumen dengan secara aktif CIMB Niaga menyelesaikan 99% penanganan aduan nasabah
berpartisipasi dalam Working Group Mediasi Perbankan secara tepat waktu. Disisi lain, CIMB Niaga memperoleh
yang bekerja sama dengan Bank Indonesia dan skor 57% (tahun 2024) dari pengukuran Net Promoter
Otoritas Jasa Keuangan serta bank-bank lainnya melalui Score (NPS) sebagai metrik utama yang mewakili suara
berbagai program edukasi nasabah, baik dalam seminar nasabah mencerminkan perbaikan proses layanan yang
perbankan maupun melalui media lainnya. Sebagai berkelanjutan serta komitmen Work From Heart dari
contoh adalah edukasi mengenai pentingnya memahami seluruh tim CIMB Niaga dalam memberikan Customer
hak dan kewajiban dalam bertransaksi, menjaga privasi Experience terbaik bagi nasabah #YangUtama.
572 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 571
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
NILAI NET PROMOTER SCORE (NPS)
Tahun Nilai NPS
2025 57%*
2024 57%
*
NPS 2025 masih dalam proses, sehingga menggunakan NPS 2024.
JUMLAH KELUHAN DAN PERSENTASE PENYELESAIAN
Tahun Jumlah Keluhan Keluhan Diselesaikan Persentase Penyelesaian
2025 61.181 60.450 99%
2024 64.457 63.610 99%
JENIS DAN JUMLAH SERTA PENYELESAIAN KELUHAN
2025 2024
Jenis Keluhan
Jumlah Keluhan Keluhan Selesai Jumlah Keluhan Keluhan Selesai
Keuangan 50.496 49.771 53.366 52.524
Non-Keuangan 10.685 10.679 11.091 11.086
- Kualitas Layanan 280 280 552 552
- Lain-lain 10.405 10.399 10.539 10.534
Jumlah 61.181 60.450 64.457 63.610
PENANGANAN PENGADUAN TAHUN 2025
CIMB Niaga secara konsisten mempublikasikan informasi mengenai penanganan pengaduan yang diterima oleh Bank
setidaknya satu kali dalam setahun melalui Laporan Tahunan dan situs web resmi Bank. Praktik ini dilaksanakan sesuai
dengan ketentuan SEOJK No. 17/SEOJK.07/2018 tentang Pedoman Pelaksanaan Layanan Pengaduan Konsumen di
Sektor Jasa Keuangan. Secara rinci, informasi mengenai penanganan pengaduan berdasarkan jenis transaksi keuangan
selama tahun 2025 adalah sebagai berikut:
Selesai Dalam Proses Tidak Selesai Jumlah
Jenis Transaksi Keuangan
Jumlah % Jumlah % Jumlah % Pengaduan
Bancassurance - 0,00% - 0,00% - 0,00% -
Deposito - 0,00% - 0,00% - 0,00% -
Direct Debit 2.152 100,00% 4 0,00% - 0,00% 2.156
Electronic Banking 36.689 100,00% 33 0,00% - 0,00% 36.722
Kartu ATM/Debit/Mesin ATM 6.965 100,00% 8 0,00% - 0,00% 6.973
Kartu Kredit 14.134 95,00% 686 5,00% - 0,00% 14.820
Kliring (Transfer)/Remittance - - - 0,00% - 0,00% -
Kredit Tanpa Agunan 90 100,00% - 0,00% - 0,00% 90
Kredit/Pembiayaan Kendaraan Bermotor - 0,00% - 0,00% - 0,00% -
Kredit/Pembiayaan Pemilikan Rumah/ 14 100,00% - 0,00% - 0,00% 14
Apartemen
Penghimpunan Dana Lainnya 280 100,00% - 0,00% - 0,00% 280
Reksadana 54 100,00% - 0,00% - 0,00% 54
Tabungan 50 100,00% - 0,00% - 0,00% 50
Wealth Management 22 100,00% - 0,00% - 0,00% 22
Total 60.450 99,00% 731 1,00% - 0,00% 61.181
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 573
Page 572
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Pelanggaran (Fraud) Internal
KEBIJAKAN ANTI-FRAUD TINDAK MITIGASI CIMB NIAGA TERHADAP
CIMB Niaga menerapkan kerangka kerja anti-fraud PELANGGARAN FRAUD
sebagai bagian integral dari sistem pengendalian intern
Bank, dengan tujuan membangun budaya kepatuhan PENGAWASAN AKTIF MANAJEMEN TERHADAP
serta meningkatkan kesadaran seluruh insan organisasi PELANGGARAN FRAUD
terhadap potensi dan konsekuensi terjadinya fraud. Manajemen CIMB Niaga menjalankan peran aktif dalam
Kebijakan Anti-Fraud CIMB Niaga disusun berdasarkan mengawasi implementasi Kebijakan Anti-Fraud. Salah
POJK No. 12 Tahun 2024 tentang Penerapan Strategi Anti- satu bentuk pengawasan tersebut diwujudkan dengan
Fraud bagi Lembaga Jasa Keuangan. memastikan bahwa program sosialisasi anti-fraud
dilaksanakan secara konsisten dan efektif di seluruh
Kebijakan Anti-Fraud tersebut mengatur kerangka jenjang organisasi.
kerja, tata kelola, serta strategi pengendalian yang
digunakan untuk memitigasi potensi pelanggaran Sebagai komitmen bersama dalam menjunjung
(fraud) internal melalui penerapan sistem pengendalian integritas, seluruh jajaran CIMB Niaga—mulai dari
yang komprehensif. Sebagaimana dijelaskan pada Bab Direksi, Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah,
Manajemen Risiko dalam Laporan Tahunan ini, Kebijakan hingga seluruh karyawan—telah menandatangani Pakta
Anti-Fraud CIMB Niaga merupakan langkah strategis Bank Integritas. Penandatanganan ini juga merupakan bagian
dalam memperkuat budaya kepatuhan, meningkatkan dari pemenuhan ketentuan POJK No. 12 Tahun 2024
kewaspadaan terhadap risiko fraud, serta mencegah tentang Penerapan Strategi Anti-Fraud bagi Lembaga
terjadinya pelanggaran beserta penerapan konsekuensi Jasa Keuangan. Pakta Integritas tersebut memuat
terhadap pelaku jika pelanggaran terbukti terjadi. komitmen untuk senantiasa menjaga integritas, menolak
dan melawan segala bentuk tindakan fraud, suap, dan
Manajemen CIMB Niaga berkomitmen untuk menindak korupsi, serta mematuhi Kode Etik dan Kode Perilaku
tegas segala bentuk pelanggaran atau fraud, tanpa CIMB Niaga.
pengecualian, termasuk dengan mengajukan tuntutan
pidana terhadap karyawan yang terbukti melakukan CIMB Niaga secara rutin menyampaikan penegasan
pelanggaran tersebut. Hal ini selaras dengan salah satu kepada nasabah dan rekan bisnis mengenai Kebijakan
pilar penting dalam penerapan Kebijakan Anti-Fraud Anti-Fraud, Anti Suap, dan Anti Korupsi, komitmen Bank
yakni Tone from The Top, yang pada akhirnya menjadi terhadap budaya integritas, serta mekanisme pelaporan
suatu sikap tegas dan komitmen Bank untuk menolak pelanggaran melalui Whistleblowing System. Penyampaian
segala jenis tindakan fraud atau Zero Tolerance to Fraud. penegasan ini dilaksanakan secara berkala yaitu
menjelang Hari Raya Idul Fitri dan akhir tahun, dengan
Pemberian sanksi terhadap pelaku fraud diputuskan oleh cara Bank mengirimkan Surat Anti Gratifikasi kepada
Komite Disiplin sebagai Tim Penetapan Tindak Indisipliner nasabah dan rekan bisnis Bank berupa pemberitahuan/
Karyawan (TPTIK) yang berwenang menetapkan sanksi, himbauan tentang Larangan Pemberian Gratifikasi
termasuk bagi karyawan yang terlibat fraud. Langkah kepada jajaran organisasi Bank baik Direksi, Dewan
ini memastikan penerapan Zero Tolerance to Fraud Komisaris, Dewan Pengawas Syariah maupun seluruh
berlangsung secara transparan, adil, dan profesional. karyawan CIMB Niaga tanpa terkecuali. Hal ini dilakukan
Secara berkelanjutan, CIMB Niaga mengkomunikasikan dalam rangka untuk mencegah segala bentuk risiko
Tone from The Top terkait Zero Tolerance to Fraud kepada fraud, suap dan korupsi demi memberi keyakinan dan
seluruh jajaran organisasi melalui partisipasi aktif Direksi menjaga kepercayaan rekan bisnis kepada Bank.
pada program sosialisasi penerapan anti-fraud awareness
serta budaya speak up baik dalam mandatory training, PROGRAM SOSIALISASI ANTI-FRAUD
sharing session maupun kampanye anti-fraud lainnya. CIMB Niaga melaksanakan berbagai langkah mitigasi
untuk mencegah terjadinya pelanggaran fraud oleh
karyawan secara konsisten. Upaya tersebut dilakukan
melalui rangkaian sosialisasi berkelanjutan kepada
seluruh insan Bank dengan memanfaatkan berbagai
metode dan media, baik melalui pertemuan tatap
muka, sesi virtual, e-Learning, maupun kanal komunikasi
internal lainnya seperti email blast, buletin internal,
desktop wallpaper, poster, dan media sosial Bank.
574 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 573
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
CIMB Niaga telah menyelenggarakan program edukasi 2.892 3.554 3.242 6.958 6.942 6.002 11.513
dan sosialisasi kampanye anti-fraud baik kepada
karyawan internal maupun kepada nasabah pada tahun
2025, antara lain:
1. Anti-Fraud, Bribery & Corruption Refreshment
Training for Senior Leaders
Refreshment training anti-fraud, suap dan korupsi yang
disampaikan oleh nara sumber dari Association of
2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Certified Fraud Examiners (ACFE) kepada Komisaris,
Direksi dan pejabat D1 di Senior Leaders Meeting yang
diadakan di bulan November 2025. 3. Anti-Fraud, Bribery & Corruption Campaign Weeks
Dalam rangka memperingati hari anti-korupsi sedunia
2. Anti-Fraud Awareness kepada karyawan: tanggal 9 Desember, AFM berkolaborasi dengan unit
a. Training wajib Anti-Fraud Awareness untuk karyawan kerja Good Corporate Governance & Sustainability
dan pimpinan pada unit kerja Sub Direktorat (GCGS) mengadakan campaign selama 2 (dua) pekan
Secured Lending Business & Consumer Credit yang diisi dengan BMC’s Message mengenai anti fraud,
Underwriting, Direktorat Consumer Banking. bribery & corruption culture sebagai tone from the top,
b. Sharing session dan training yang diadakan secara dan email blast HR Info dengan berbagai tema untuk
kolaborasi antara AFM dan unit kerja lainnya: memperkuat pemahaman mengenai fraud, suap dan
• Sharing session refreshment anti-fraud korupsi.
awareness untuk seluruh karyawan pimpinan
pada Direktorat Network & Digital Banking 4. Anti-Fraud Awareness untuk nasabah (Customer
(NDB) area Jawa Timur dan Jakarta A. Anti-Fraud Awareness)
• Sharing session anti-fraud awareness juga Dilakukan melalui berbagai saluran komunikasi yaitu
dilakukan untuk karyawan dan pimpinan unit media sosial Instagram, WhatsApp/SMS, layar ATM/
kerja Treasury & Capital Market – Private Banking; CDM/CRM/OCTO Mobile/ Clicks, surat elektronik,
Relationship Manager dan front liners Syariah area account/combined/billing statement, IVR Call Center dan
Jakarta, Jawa Barat, Jawa Timur dan Sumatera situs web. Adapun pesan yang disampaikan kepada
Selatan; Relationship Manager dan Business para nasabah antara lain menyangkut himbauan
Manager segment Emerging Business Banking. untuk:
• Pelatihan anti-fraud lainnya yang diadakan a. Tidak memberikan data rahasia kepada pihak lain
oleh unit kerja HR Learning baik secara virtual yang tidak berkepentingan termasuk karyawan
maupun tatap muka untuk Customer Service, Bank seperti Buku Tabungan, Kartu & PIN ATM,
Teller, Branch Manager, Branch Operation passcode/OTP dan CVV.
& Service Manager, Branch Service Officer, b. Memeriksa laporan rekening yang dikirimkan
RM Development Program dan Program The Bank dan melaporkan jika menemukan transaksi
Complete Bankers termasuk program training yang mencurigakan/tidak sesuai.
untuk karyawan outsource sebagai tenaga c. Tidak menyerahkan dana tunai untuk transaksi
penjual produk retail banking (Direct Sales di luar konter teller termasuk kepada karyawan
Representative). Bank.
• Sosialisasi Cyber Security Awareness kepada d. Menjaga kerahasiaan data transaksi dan waspada
seluruh karyawan melalui berbagai program terhadap call center palsu.
antara lain pelatihan, email blast, email phising e. Tidak menitipkan pre-signed blank form kepada
test yang dikirimkan kepada seluruh karyawan pihak manapun termasuk karyawan Bank.
untuk memastikan pemahaman atas risiko f. Memastikan telah mengisi data/informasi pada
phishing. Jika terdapat karyawan yang gagal formulir Bank sebelum menandatangani
dalam phishing test tersebut, maka karyawan g. Kejahatan siber antara lain social engineering,
terkait harus mengikuti program pelatihan dan phishing email dan smishing
mempelajari kembali modul Basic Cyber Security.
c. Selain program training dan sosialisasi, pesan terkait CIMB Niaga melaksanakan program edukasi
anti-fraud juga disampaikan secara berkelanjutan mengenai anti-fraud awareness agar nasabah
oleh pimpinan unit kerja kepada timnya dalam sesi senantiasa berhati-hati dalam melakukan transaksi,
morning briefing ataupun coaching. dan menghindari potensi pelanggaran fraud yang
d Pada tahun 2025 tercatat sebanyak 11.513 dilakukan oleh karyawan.
karyawan termasuk karyawan outsource yang
telah mengikuti pelatihan Anti-Fraud Awareness
baik secara tatap muka maupun daring.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 575
Page 574
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
5. Anti-Fraud Awareness untuk Rekan Bisnis Bank (Vendor Anti-Fraud Awareness)
Program edukasi dan himbauan juga dilakukan pada rekan bisnis (vendor) Bank dalam rangka meningkatkan
pemahaman atas ketentuan terkait anti-fraud yang berlaku di Bank dan regulator, yang juga harus dipatuhi oleh
pihak yang bekerja sama dengan Bank. Sebagai rekan bisnis Bank, vendor juga diharapkan dapat bersama-sama
melakukan upaya pencegahan fraud dan menjalankan budaya speak up untuk melapor ketika menemukan/
mendengar/mengetahui adanya pihak Bank yang melakukan praktik fraud, suap dan korupsi, termasuk memahami
konsekuensi bagi vendor yang terlibat/mendukung dan/atau melakukan tindakan fraud.
Pada tahun 2025, Bank telah melaksanakan program Webinar Anti Fraud Awareness untuk vendor dengan tema
Budaya Bisnis yang Berintegritas.
DATA PELANGGARAN DAN SANKSI INTERNAL FRAUD
Informasi mengenai data pelanggaran dengan nominal di atas Rp100.000.000 (seratus juta Rupiah) yang dilakukan
oleh Manajemen, serta karyawan tetap dan tidak tetap sebagaimana diatur dalam POJK No. 12 Tahun 2024 tentang
Penerapan Strategi Anti-Fraud bagi Lembaga Jasa Keuangan, sebagai berikut:
Jumlah Kasus yang Dilakukan oleh
Dewan Komisaris dan Direksi Karyawan Tetap Karyawan Tidak Tetap
Uraian
2025 2024 2025 2024 2025 2024
Telah diselesaikan - - 7 1 - -
Dalam proses penyelesaian di internal Bank - - 3 - - -
Belum tercapai penyelesaiannya - - - - - -
Telah ditindaklanjuti melalui proses hukum - - - 3 - -
Jumlah Fraud - - 10 4 - -
Pada tahun 2025, CIMB Niaga memberikan tindakan tegas/sanksi kepada 85 (delapan puluh lima) karyawan yang
terlibat dalam 58 (lima puluh delapan) kasus fraud, yaitu berupa Pemutusan Hubungan Kerja (PHK) sebanyak
66 (enam puluh enam) karyawan dan surat peringatan/teguran (SP/ST) kepada 19 (sembilan belas) karyawan
dengan rincian sebagai berikut:
Surat
Teguran SP 1 SP 2 SP 3 PHK
16 10 - 3 66
CIMB Niaga meyakini bahwa upaya pencegahan pelanggaran fraud memerlukan pengawasan aktif dari manajemen,
penguatan budaya kepatuhan di seluruh tingkatan organisasi, serta dukungan melalui program sosialisasi dan pelatihan
yang menyeluruh bagi karyawan maupun nasabah. Sejalan dengan komitmen tersebut, Bank secara berkelanjutan
mengimplementasikan berbagai langkah mitigasi dengan mengoptimalkan perangkat, kontrol, dan mekanisme yang
tersedia di setiap direktorat atau unit kerja, sesuai fungsi dan tanggung jawab masing-masing.
Sistem Pelaporan Pelanggaran
Sebagai bagian dari komitmen untuk menjaga standar integritas dan tata kelola yang tinggi, Bank mewajibkan setiap
karyawan yang mengetahui terjadinya pelanggaran terhadap etika, Kebijakan dan Prosedur Bank, dan pelanggaran
lainnya untuk melaporkannya melalui sarana pelaporan pelanggaran (whistleblowing channel), atau melakukan eskalasi
kepada Head of Anti Fraud Management dan/atau kepada atasan langsung atau yang lebih tinggi.
576 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 575
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
CIMB Niaga mengoperasikan Sistem Pelaporan Pelanggaran atau Whistleblowing System (WBS) yang dirancang untuk
memperkuat transparansi, kepatuhan, serta praktik good governance di seluruh organisasi. Pelaksanaan WBS CIMB
Niaga mengacu pada POJK No. 12 Tahun 2024 tentang Penerapan Strategi Anti-Fraud bagi Lembaga Jasa Keuangan.
Dalam memastikan pengelolaan pelaporan yang profesional dan independen, sejak 4 Desember 2017 CIMB Niaga
menjalin kerja sama berkesinambungan dengan pihak ketiga—yang kini beroperasi dengan nama PT DC Solutions.
Kolaborasi ini bertujuan menciptakan lingkungan pelaporan yang aman, nyaman, dan terpercaya, sehingga mendorong
partisipasi pelapor dari internal maupun eksternal.
MEKANISME WHISTLEBLOWING SYSTEM CIMB NIAGA - DELOITTE
PELAPOR CIMB NIAGA
1. Melaporkan indikasi pelanggaran 1. Menerima laporan dari Pelapor. 1. Menerima laporan dari Deloitte.
melalui media pelaporan yang 2. Mengirim laporan kepada 2. Memvalidasi kejelasan/kecukupan
tersedia. CIMB Niaga TANPA identitas isi laporan.
2. Bebas mengungkapkan identitas pelapor KECUALI jika pelapor 3. Menindaklanjuti laporan: meminta
ataupun anonim. memilih untuk mengungkapkan informasi tambahan atau
3. Menyertakan BUKTI (jika ada) identitasnya kepada CIMB Niaga. investigasi lebih lanjut.
4. BIJAK dalam melapor, bukan fitnah, 3. Menjadi perantara komunikasi 4. Menyampaikan hasil investigasi
laporan palsu, atau pendemaran antara CIMB niaga dengan pelapor. (terbukti/tidak terbukti/tidak
nama baik. 4. Komunikasi dengan pelapor cukup bukti) kepada Pelapor dan
5. Karyawan tidak boleh melakukan dan penutupan laporan melalui menutup laporan melalui Deloitte
INTIMIDASI karyawan lain untuk Deloitte Halo. Halo.
melaporkan via whistleblowing. 5. Menjamin KERAHASIAAN identitas 5. Menjamin KERAHASIAAN identitas
pelapor dan isi laporan. pelapor dan isi laporan.
6. Memberikan data status laporan 6. Memberikan respon kepada
secara berkala kepada pihak Bank. Pelapor terkait tindak lanjut.
MEDIA PENYAMPAIAN LAPORAN Bank tetap menganjurkan agar laporan disampaikan
PELANGGARAN dengan dasar yang kuat dan berlandaskan itikad
Saluran komunikasi yang dikelola oleh pihak ketiga: baik. Pelapor dipersilakan untuk menyertakan data,
1. Situs web : https://idn.deloitte-halo.com/ informasi, atau dokumen pendukung yang relevan
ayolaporCIMBNIAGA/ guna memperkuat proses penelaahan atas indikasi
2. E-mail : ayolaporCIMBNIAGA@tipoffs.info pelanggaran yang dilaporkan.
3. Telepon : 14031
4. SMS & WA : +62 822 1135 6363 PENANGANAN PENGADUAN
5. Faksimili : +62 21 2856 5231 WBS menerima berbagai jenis pelanggaran yang
6. Surat : Ayo Lapor PO BOX 3331 JKP 10033 menyangkut fraud, pencucian uang (money laundering)
dan Kode Etik/ sumber daya manusia. Bank (melalui
PERLINDUNGAN BAGI PELAPOR Whistleblowing Officer) akan mengkaji dan menganalisis
Dalam rangka memastikan lingkungan pelaporan setiap laporan pengaduan yang masuk selaras dengan
yang aman dan terpercaya, CIMB Niaga menetapkan prinsip dasar penanganan whistleblowing:
perlindungan penuh terhadap kerahasiaan identitas - Untuk laporan yang valid dan data/informasi
pelapor sesuai kebijakan internal Bank. Penjagaan memadai maka laporan akan diteruskan untuk
kerahasiaan ini diperkuat dengan mekanisme tindak lanjut diperiksa lebih lanjut oleh tim pemeriksa. Hasil
yang transparan dan terstruktur, sehingga mendorong pemeriksaan baik terbukti maupun tidak terbukti
terbentuknya kepercayaan antara karyawan maupun akan disampaikan kepada Whistleblowing Officer
pemangku kepentingan. Identitas pelapor—baik nama, untuk kemudian disampaikan kepada Pelapor dan
alamat e-mail, maupun nomor telepon—hanya dapat dilakukan penutupan status laporan.
diungkap atas persetujuan pelapor secara eksplisit. - Untuk laporan yang tidak relevan atau di luar lingkup
WBS maka Whistleblowing Officer akan meneruskan
Lebih lanjut, CIMB Niaga juga memberikan fleksibilitas laporan tersebut kepada pihak atau unit terkait agar
bagi pelapor untuk menyampaikan laporan tanpa ditindaklanjuti.
diwajibkan melampirkan bukti awal. Meski demikian,
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 577
Page 576
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
- Untuk laporan yang tidak valid atau data/informasi 4. Whistleblowing (WB) Officer CIMB Niaga adalah
yang diberikan Pelapor kurang memadai untuk karyawan dari unit kerja Anti Fraud Management
dilakukan tindak lanjut, maka laporan akan ditutup. yang ditunjuk untuk membantu Whistleblowing
Coordinator CIMB Niaga dengan melakukan
PIHAK PENGELOLA LAPORAN monitoring penanganan seluruh laporan yang
WHISTLEBLOWING diterima, menyusun dan menyampaikan laporan
CIMB Niaga menunjuk pihak yang berwenang dalam whistleblowing, serta memelihara kerja sama dan
melakukan pengelolaan WBS Bank: komunikasi dengan pihak ketiga pengelola WBS
1. Penanggung jawab WBS CIMB Niaga adalah direktur termasuk pengelolaan akses/user ID sistem WBS
yang membidangi Kepatuhan, Corporate Affairs (Deloitte Halo).
& Hukum (CCAL) dengan tugas dan tanggung 5. Whistleblowing Officer adalah karyawan dari unit
jawab utama mengawasi penerapan WBS secara AFM, AML dan HR yang ditunjuk untuk mengelola
keseluruhan untuk memastikan kepatuhan pada laporan whistleblowing yang terkait dengan masing-
prosedur dan peraturan. masing kategori laporan. Tugas dan tanggung jawab
2. Whistleblowing Coordinator CIMB Niaga adalah pejabat utama dari Whistleblowing Officer adalah melakukan
pimpinan yang mengepalai Anti Fraud Management analisis terkait laporan dan menyampaikan kepada
yang bertanggung jawab atas operasional WBS Whistleblowing Coordinator Unit untuk tindak lanjut
secara keseluruhan untuk memastikan penanganan yang harus dilakukan dan memastikan administrasi
laporan whistleblowing berjalan dengan baik. pengkinian data atas status laporan. Dengan struktur
3. Whistleblowing Coordinator Unit beranggotakan ini maka WB Officer CIMB Niaga merangkap sebagai
pejabat D-1 yang membidangi Anti Fraud WB Officer AFM.
Management (AFM), Anti Money Laundering (AML) 6. Chief Audit Executive (CAE) melakukan fungsi
dan Human Resources (HR) sesuai dengan ruang pengawasan independen terkait tata kelola proses
lingkup/jenis laporan yang dikelola oleh WBS. penanganan WBS CIMB Niaga.
Whistleblowing Coordinator Unit memiliki kewenangan
untuk memutuskan dan menyetujui apakah laporan KEWENANGAN PENANGANAN PELAPORAN
tidak valid dan pre-closed, dapat ditindaklanjuti PELANGGARAN OLEH KARYAWAN INTERNAL
dengan proses pemeriksaan, menutup atau CIMB NIAGA
membuka kembali laporan bilamana ditemukan Dalam hal pihak yang dilaporkan melalui WBS adalah
adanya informasi lebih lanjut terkait laporan tersebut. karyawan/manajemen CIMB Niaga maka penanganan
Dengan struktur ini maka WB Coordinator CIMB Niaga laporan diatur sebagai berikut:
merangkap sebagai WB Coordinator AFM.
No. Pihak yang Dilaporkan Laporan Ditujukan kepada
1 Karyawan CIMB Niaga WB Officer
2 WB Officer WB Coordinator CIMB Niaga & WB Coordinator Unit
3 WB Coordinator Unit WB Coordinator CIMB Niaga & Direktur yang membidangi CCAL
4 WB Coordinator CIMB Niaga Direktur yang membidangi CCAL
5 Anggota Direksi Presiden Direktur
6 Presiden Direktur Presiden Komisaris
7 Anggota Dewan Komisaris Presiden Komisaris
8 Presiden Komisaris Dewan Komisaris
PELAPORAN KEPADA MANAJEMEN TERKAIT PENANGANAN LAPORAN
Whistleblowing Coordinator/Officer CIMB Niaga wajib melaporkan status tindak lanjut atas seluruh laporan whistleblowing
yang masuk setiap bulan, kepada Direktur CCAL dengan tembusan kepada Direktur yang membidangi Manajemen Risiko,
Direktur yang membidangi Sumber Daya Manusia, Chief Audit Executive, serta seluruh anggota dari Whistleblowing
Coordinator Unit. Setiap kuartal, laporan mengenai whistleblowing disampaikan kepada Dewan Komisaris, sebagai wujud
pengawasan oleh Dewan Komisaris, melalui Komite Audit.
PERAN DIREKSI & DEWAN KOMISARIS
Direksi dan Dewan Komisaris memiliki peran penting dalam pelaksanaan dan pengawasan WBS CIMB Niaga dengan
melakukan beberapa hal sebagai berikut:
1. Direksi mengkaji dan memberikan persetujuan atas Kebijakan Pelaporan Pelanggaran (Whistleblowing Policy).
2. Direksi menerima dan mengkaji laporan whistleblowing setiap bulan dan setiap kuartal yang berisikan jumlah
laporan whistleblowing yang masuk berikut status penanganannya serta memberikan masukan dan arahan yang
perlu dilakukan.
578 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 577
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
3. Dewan Komisaris menerima dan mengkaji laporan pelanggaran lainnya yang dilakukan oleh Komisaris,
yang disampaikan melalui Komite Audit setiap kuartal Direksi maupun karyawan CIMB Niaga.
dan memberikan arahan yang perlu dilakukan.
JUMLAH LAPORAN PELANGGARAN 2025 DAN
SOSIALISASI PENERAPAN WHISTLEBLOWING 2024
SYSTEM Jumlah pengaduan yang diterima melalui whistleblowing
CIMB Niaga melakukan sosialisasi penerapan system sepanjang tahun 2025 tercatat sebanyak 755
whistleblowing system secara berkelanjutan. Untuk (tujuh ratus tujuh puluh lima) laporan di mana
karyawan internal, Bank melakukan sosialisasi melalui dari jumlah tersebut, hanya 128 (seratus dua puluh
berbagai media antara lain pelatihan, sharing session delapan) laporan yang terkait dengan Fraud/HR/AML.
dan media komunikasi internal lainnya seperti desktop Sisa 627 (enam ratus dua puluh tujuh) laporan tetap
wallpaper, poster, dan LoG (Learning on The Go). Untuk diteruskan kepada pihak terkait untuk ditindaklanjuti
pihak luar/nasabah, Bank melakukan sosialisasi melalui secara terpisah. Dari 128 (seratus dua puluh delapan)
situs web CIMB Niaga dan media sosial (Instagram). laporan tersebut, 67% (enam puluh tujuh persen) atau 86
(delapan puluh enam) laporan dapat diteruskan dengan
Khusus untuk pihak rekanan CIMB Niaga, sosialisasi investigasi dengan hasil 51 (lima puluh satu) laporan
tercantum pada dokumen Perjanjian Kerjasama (PKS), valid, 14 (empat belas) laporan tidak valid dan 21
Kode Etik Rekanan dan surat anti gratifikasi yang (dua puluh satu) laporan dalam proses pemeriksaan.
dikirim kepada pihak rekanan secara berkala di mana Sebanyak 13 (tiga belas) laporan masih menunggu
pihak rekanan diminta untuk melaporkan kepada Bank data/informasi tambahan dari Pelapor dan 29 (dua
bilamana terjadi indikasi fraud, korupsi, penyuapan, puluh sembilan) laporan ditutup karena data/informasi
pelanggaran etika, kebijakan dan segala bentuk tidak memadai.
Jumlah
Status Laporan Whistleblowing (WB) terkait Fraud/HR/AML
2025 2024
Jumlah Laporan WB 128 165
Laporan WB yang telah selesai diinvestigasi (CLOSED) 65 96
a. Laporan WB yang TERBUKTI 51 66
b. Laporan WB yang TIDAK TERBUKTI 14 30
Laporan WB dalam proses penanganan (Terbuka) 34 31
a. Masih dalam proses investigasi 21 26
b. Masih menunggu kelengkapan data/informasi 13 5
Laporan WB - Pre-closed 29 38
Persentase laporan WB AFM/HR/AML yang telah selesai diinvestigasi dari total pengaduan yang valid 75,58% 78,69%
untuk diinvestigasi (per akhir bulan Desember)
ISU TEMATIK PADA LAPORAN WHISTLEBLOWING 2025
Sepanjang tahun 2025, isu tematik pada laporan yang diterima adalah sebagai berikut:
PENCUCIAN SUMBER DAYA
FRAUD
UANG MANUSIA
- Gratifikasi. Penyalahgunaan rekening CIMB - Keluhan terhadap sikap dan
- Benturan kepentingan. Niaga oleh pemilik rekening tindakan pimpinan unit/rekan
- Pemerasan/permintaan insentif. sebagai rekening penampung kerja.
- Penggelapan dana staff oleh ex- uang kejahatan antara lain - Keluhan terhadap staff yang
karyawan. transaksi via e-commerce/ tidak membayar kewajiban
- Manipulasi (performance, pemberi market place/ situs web/media pinjaman online.
referensi atas aplikasi KPR, data dan sosial, investasi fiktif, tawaran - Keluhan terhadap sikap dan
dokumen pembukaan rekening & kerja fiktif. tindakan staf dalam penagihan.
pengajuan kredit). - Penyalahgunaan fasilitas kantor
- Pemalsuan tanda tangan nasabah untuk kepentingan pribadi.
dan atasan. - Pelanggaran menyangkut disiplin
- Pembocoran data nasabah. kerja (kehadiran, kinerja dan
- Penyalahgunaan uang kebersamaan etika berpakaian).
karyawan. - Ketidaknyamanan kerja.
- Mark up slip gaji. - Perselingkuhan.
- Mis-selling penjualan produk Bank. - Sharing password.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 579
Page 578
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
TINDAK LANJUT ATAS PELANGGARAN
Sebagai bentuk konsistensi dalam menjaga integritas organisasi, CIMB Niaga memastikan bahwa setiap laporan
yang diterima melalui mekanisme pelaporan ditindaklanjuti secara menyeluruh dan objektif. Bank juga menerapkan
sanksi tegas bagi karyawan yang terbukti melakukan pelanggaran, sebagai upaya memperkuat budaya kepatuhan dan
akuntabilitas di seluruh tingkatan organisasi. Pada tahun 2025, terdapat 20 (dua puluh) karyawan yang dilaporkan
melalui saluran WB dan terbukti melakukan tindakan fraud/non-compliance. Kepada karyawan-karyawan tersebut
telah dikenakan sanksi sebagai berikut:
Surat
Teguran SP 1 SP 2 SP 3 PHK TOTAL
2025 2 5 - - 13 20
2024 6 6 - - 3 15
Rencana Strategis Bank
CIMB Niaga menyusun dan menyampaikan rencana strategis dalam bentuk Rencana Korporasi dan Rencana Bisnis
Bank. Informasi mengenai rencana strategis Bank telah diuraikan pada Bab Analisis dan Pembahasan Manajemen di
Laporan Tahunan ini.
Penerapan Asean Corporate Governance Scorecard
Penerapan Tata Kelola Perusahaan CIMB Niaga yang mengacu pada ASEAN Corporate Governance Scorecard disajikan
secara komprehensif melalui situs web CIMB Niaga, yakni https://investor.cimbniaga.co.id/gcg/asean_cg.html.
580 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 579
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Pedoman Umum
Governansi Korporat Indonesia (PUGKI)
Penerapan prinsip-prinsip governansi korporat yang baik memegang peranan penting dalam meningkatkan
kepercayaan para investor dan pemangku kepentingan, menurunkan biaya modal, memperkuat pasar modal dan
sektor jasa keuangan, memperluas lapangan kerja dan mendorong pertumbuhan ekonomi yang selaras dengan prinsip
pembangunan berkelanjutan. Komite Nasional Kebijakan Governansi (KNKG) telah menerbitkan Pedoman Umum
Governansi Korporat Indonesia (PUGKI) 2021 sebagai pedoman untuk praktik governansi korporat berstandar global,
yang direkomendasikan terutama bagi korporasi yang terdaftar di pasar modal dan mengelola dana masyarakat.
CIMB Niaga menerapkan prinsip dan rekomendasi PUGKI 2021 berdasarkan pendekatan “apply or explain” dengan
rincian penerapan di Bank, sebagai berikut:
Prinsip Rekomendasi Implementasi di CIMB Niaga
Prinsip 1: Peran 1.1 1.1.1 Untuk mencapai penciptaan nilai yang Diterapkan (apply)
dan Tanggung Peran dan berkelanjutan, Direksi menjalankan peran
Jawab Direksi dan Tanggung Jawab kepemimpinannya dan berupaya mencapai Direksi mewujudkan standar etika bisnis yang tinggi dan
Dewan Komisaris Direksi hasil governansi sebagai berikut: memastikan pelaksanaan kode etik yang melahirkan
a. berdaya saing dan berfokus ke kinerja budaya korporasi yang berintegritas. Hal ini dilakukan
jangka panjang; salah satunya dengan menerapkan budaya kerja baru,
b. beretika dan bertanggung jawab dalam EPICC (Enabling Talent, Passion, Integrity & Accountability,
menjalankan bisnis; Collaboration, Customer Centricity).
c. berkontribusi positif terhadap
masyarakat dan lingkungan; serta Direksi menempatkan optimalisasi penerapan teknologi
d. berkemampuan dalam bertahan dan informasi terkini sebagai salah satu pilar strategi
bertumbuh (corporate resilience) dalam mencapai target bisnis baik jangka pendek
1.1.2 Direksi harus memastikan bahwa misi, maupun jangka panjang. Sistem manajemen risiko
visi, tujuan, sasaran, strategi, dan rencana dan pengendalian internal Bank senantiasa selaras
tahunan dan jangka menengah korporasi dengan visi, misi, tujuan, sasaran, dan strategi korporasi
konsisten dengan tujuan jangka panjang, dan dijalankan sesuai dengan ketentuan peraturan
dengan memanfaatkan inovasi dan perundang undangan dan standar yang berlaku.
teknologi secara efektif.
1.1.3 Direksi memastikan bahwa korporasi Direksi memastikan bahwa integritas personel dan
menerapkan manajemen risiko dan proses pelaporan dan informasi keuangan dilakukan
sistem pengendalian internal yang tepat secara tepat dan akurat sesuai dengan standar akuntansi
dan efektif yang selaras dengan visi, misi, keuangan dan ketentuan regulator. CV dari Direktur
tujuan, sasaran, dan strategi korporasi serta Strategi dan Keuangan serta senior manajemen dari
mematuhi peraturan perundang-undangan unit-unit kerja yang bertanggung jawab atas pelaporan
dan standar yang berlaku. keuangan dapat dilihat pada Laporan Tahunan ini.
1.1.4 Direksi memastikan integritas akuntansi dan Direksi juga bertanggung jawab atas dan melakukan
sistem pelaporan keuangan korporasi dan publikasi Laporan Keuangan Triwulanan di situs web
pengungkapan yang tepat waktu dan akurat Bank dan media massa sesuai peraturan yang berlaku.
atas semua informasi material mengenai
korporasi. Direksi beserta jajaran manajemen telah memastikan
1.1.5 Direksi memastikan pelaporan Laporan Keberlanjutan disusun berdasarkan kerangka
keberlanjutan telah disusun sebagaimana pelaporan yang sesuai dengan ukuran dan kompleksitas
mestinya. korporasi dan memenuhi standar nasional dan/atau
1.1.6 Direksi membangun kerangka kerja global yang berlaku.
untuk governansi teknologi informasi (TI)
korporasi yang selaras dengan kebutuhan Strategi dan kerangka kerja governansi TI Bank
dan prioritas bisnis korporasi, mendorong dijelaskan dengan rinci pada Laporan Tahunan ini.
peluang dan kinerja bisnis, memperkuat Direksi memastikan bahwa Bank memiliki kebijakan
manajemen risiko, serta mendukung tujuan alokasi sumber daya TI yang memadai dan optimal untuk
dan strategi korporasi. mendukung pencapaian tujuan dan strategi Bank.
1.1.7 Bagi korporasi yang menjalankan kegiatan
usaha berdasarkan prinsip Syariah, Direksi Direksi memastikan Unit Usaha Syariah memiliki
perlu memastikan kewenangan dan perangkat pendukung yang memadai dan efektif
ketersediaan perangkat pendukung yang sebagaimana diatur dalam Piagam Dewan Pengawas
memadai agar Dewan Pengawas Syariah Syariah.
dapat menjalankan perannya dengan
efektif. Piagam Direksi direview secara berkala. Piagam terkini
1.1.8 Piagam Direksi secara periodik ditinjau. telah diperbarui pada 6 Desember 2024 dan diunggah
Piagam mencakup antara lain pembagian ke situs web Bank.
peran Direktur secara individual dapat
diatur di Piagam Direksi atau dengan surat Dalam Piagam Direksi dan Kebijakan Nominasi Bank
keputusan Direksi. No. M.04, diatur ketentuan mengenai pengunduran
1.1.9 Direksi mempunyai kebijakan terkait diri anggota Direksi apabila terlibat dalam kejahatan
pengunduran diri anggota Direksi apabila keuangan dan terbukti melakukan pelanggaran.
terlibat dalam kejahatan keuangan dan
terbukti melakukan kesalahan.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 581
Page 580
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Prinsip Rekomendasi Implementasi di CIMB Niaga
1.2 1.2.1 Dewan Komisaris melakukan evaluasi formal Diterapkan (apply)
Penilaian Kinerja tahunan secara obyektif dan independen
- Direksi dan untuk menentukan efektivitas Direksi dan Bank menerapkan kebijakan penilaiankinerja Direksi
Anggotanya setiap individu Direktur. yang terdiri dari penilaian kinerja kolegial dan individual.
1.2.2 Dewan Komisaris dengan pertimbangan Penilaian kolegial Direksi, dilakukan minimum 1 (satu)
Komite Nominasi dan Remunerasi, kali dalam setahun dan penilaian kinerja individu Direksi,
bertanggung jawab menentukan kriteria termasuk Presiden Direktur, dilakukan minimum 2 (dua)
evaluasi kinerja dan menilai kinerja Direktur kali dalam setahun.
Utama dan anggota Direksi lainnya.
Hasil penilaian tersebut dibahas oleh Komite Nominasi
dan Remunerasi untuk memperoleh masukan dan
rekomendasi sebelum diajukan kepada Dewan Komisaris
guna mendapatkan persetujuan.
Uraian lebih lanjut mengenai Penilaian Kinerja Direksi
disampaikan pada pembahasan Penilaian Kinerja Dewan
Komisaris dan Direksi dalam Laporan Tahunan ini.
1.3 1.3.1 Dewan Komisaris mereviu strategi korporasi Diterapkan (apply)
Peran dan paling tidak setiap tahun dan menyetujui
Tanggung Jawab misi, visi dan strategi korporasi yang Setiap tahun, Dewan Komisaris bersama Direksi
Dewan Komisaris dirumuskan oleh Direksi. Dewan Komisaris melakukan kajian dan peninjauan kembali atas
juga mereviu, memberikan saran dan kesesuaian visi dan misi perusahaan terhadap strategi,
menyetujui rencana bisnis dan rencana kondisi perusahaan saat ini dan tantangan usaha yang
keuangan jangka panjang dan rencana akan dihadapi ke depan. Selain itu, Dewan Komisaris
keuangan jangka pendek korporasi. juga menelaah, memberikan masukan, dan menyetujui
Dewan Komisaris memberikan advis dan rencana bisnis dan rencana keuangan jangka panjang
melakukan pemantauan kepada Direksi atas dan rencana keuangan jangka pendek perusahaan, serta
pengelolaan implementasinya. Direksi dan memantau implementasinya oleh Direksi sebagaimana
Dewan Komisaris terlibat dalam keputusan disampaikan pada pembahasan Visi dan Misi Bank serta
yang sangat penting bagi korporasi, diatur Rapat Dewan Komisaris dan Direksi di Laporan Tahunan
dalam anggaran dasar korporasi. ini.
1.3.2 Jenis keputusan yang memerlukan
persetujuan Dewan Komisaris harus Keputusan-keputusan yang ditetapkan oleh Dewan
diungkapkan dalam laporan tahunan. Komisaris telah diuraikan dalam bagian pembahasan
1.3.3 Dengan memperhatikan rekomendasi Dewan Komisaris di Laporan Tahunan ini.
Komite Nominasi dan Remunerasi, Dewan
Komisaris mengusulkan kepada, dan untuk Sesuai dengan Kebijakan Nominasi Bank No. M.04
diputuskan oleh, RUPS pengangkatan dan Kebijakan Keberagaman Bank No. M.07, Dewan
dan/atau pemberhentian anggota Komisaris berperan aktif dalam proses pengangkatan
Direksi dan anggota Dewan Komisaris. dan/atau pemberhentian anggota Direksi dan anggota
Dalam mengusulkan hal di atas, Dewan Dewan Komisaris, dengan memperhatikan rekomendasi
Komisaris memperhatikan keberagaman, dari Komite Nominasi & Remunerasi dan keberagaman
unsur nondiskriminatif dan memberikan dengan memberikan kesempatan yang sama tanpa
kesempatan yang sama tanpa membedakan membedakan suku, agama, ras, antar golongan dan
suku, agama, ras, antar golongan dan gender serta dilakukan dengan formal dan transparan.
jender. Dewan Komisaris memastikan
proses pencalonan dan pemilihan anggota Dalam rangka memastikan keberlanjutan
Direksi dan anggota Dewan Komisaris kepemimpinan, Bank menerapkan kebijakan suksesi
adalah formal dan transparan. Direksi dan/atau Manajemen Senior yang merupakan
1.3.4 Dewan Komisaris atau Komite yang bagian dari Piagam Komite Nominasi dan Remunerasi
menjalankan fungsi nominasi menyusun dan Kebijakan Nominasi Bank No.M.04 sebagaimana
kebijakan suksesi dalam proses nominasi yang tertuang dalam Laporan Tahunan.
anggota Direksi. Setiap tahun Dewan
Komisaris meninjau pelaporan pelaksanaan Komite Nominasi dan Remunerasi membahas usulan
rencana pengembangan dan suksesi yang atas remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi dengan
disampaikan Direktur Utama. mempertimbangkan kisaran dan standar remunerasi
1.3.5 Dewan Komisaris a) mengajukan kepada di industri sejenis (peers group) serta kemampuan
RUPS, yang dapat didahului oleh usulan Bank. Komite Nominasi dan Remunerasi memberikan
dari Komite yang menjalankan fungsi rekomendasi untuk selanjutnya dibahas dalam Rapat
remunerasi, besaran remunerasi anggota Dewan Komisaris untuk dipelajari lebih lanjut sebelum
Direksi dan anggota Dewan Komisaris yang Dewan Komisaris mengusulkan remunerasi tersebut
selaras dengan pengembangan korporasi kepada RUPS. RUPS menetapkan remunerasi untuk
yang berkelanjutan dan kepentingan jangka Dewan Komisaris dan implementasinya dijalankan oleh
panjang korporasi dan pemegang saham; Direksi.
b) secara berkala mereviu sistem remunerasi
Direksi dan Dewan Komisaris. Dewan Komisaris baik secara langsung atau melalui
1.3.6 Dewan Komisaris mengawasi efektivitas komite-komitenya senantiasa mengawasi dan
kebijakan governansi korporat dan mengarahkan kebijakan dan efektivitas penerapan
implementasinya serta mengusulkan tata kelola, manajemen risiko dan sistem pengedalian
perubahan jika diperlukan. internal yang dilakukan oleh manajemen, serta
1.3.7 Dewan Komisaris memantau dan memberikan masukan dan perbaikan jika diperlukan.
mengarahkan agar korporasi menerapkan Dewan Komisaris juga senantiasa memastikan integritas
manajemen risiko dan sistem pengendalian akuntansi dan system pelaporan keuangan serta
internal yang tepat dan efektif yang selaras independensi fungsi audit internal dan eksternal yang
dengan tujuan, sasaran, dan strategi tercermin melalui pembahasan Komite Audit dan Satuan
korporasi serta mematuhi peraturan Kerja Audit Internal di Laporan Tahunan ini.
perundang undangan, kode perilaku dan
standar yang berlaku.
582 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 581
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Prinsip Rekomendasi Implementasi di CIMB Niaga
1.3.8 Dewan Komisaris mengawasi dan Penyusunan Laporan Tahunan dan Laporan
mengarahkan agar tercapai integritas Keberlanjutan ditinjau dan disetujui oleh Dewan
akuntansi dan sistem pelaporan keuangan Komisaris. Piagam Dewan Komisaris dikaji secara
korporat, serta independensi fungsi audit berkala. Piagam terkini telah diperbarui pada 24 Oktober
internal dan eksternal. 2025 dan diunggah ke situs web Bank. Piagam Dewan
1.3.9 Dewan Komisaris memantau, mereviu dan Komisaris dan Kebijakan Nominasi Bank No. M.04 telah
menyetujui laporan tahunan dan laporan mengatur bagi anggota Dewan Komisaris yang terlibat
keberlanjutan Korporasi serta memastikan dalam kejahatan keuangan dan/atau tindak pidana
integritasnya, serta mengawasi proses lainnya wajib mengundurkan diri dari jabatannya.
pengungkapan dan pengkomunikasian
korporasi. Seluruh Komisaris Independen Bank memiliki rekam
1.3.10 Piagam Dewan Komisaris secara periodik jejak yang kredibel dan berkontribusi signifikan terhadap
ditinjau. kemajuan Bank. Hal ini ditunjukan, antara lain, dengan
1.3.11 Dewan Komisaris mempunyai kebijakan persentase kehadiran di rapat Dewan Komisaris dan
terkait pengunduran diri anggota Dewan Komite yang rata-rata 100% dan hasil penilaian kinerja
Komisaris apabila terlibat dalam kejahatan baik Dewan Komisaris dan Komite yang seluruhnya
keuangan dan terbukti melakukan istimewa.
kesalahan.
1.3.12 Komisaris independen sangat diharapkan Presiden Komisaris Bank memiliki tugas dan tanggung
untuk dapat berkontribusi dalam diskusi jawab di antaranya mengkoordinasikan pelaksanaan
yang jujur, obyektif, aktif dan konstruktif tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris, serta
pada rapat Dewan Komisaris. memberikan usulan untuk mengadakan Rapat termasuk
1.3.13 Komisaris Utama berperan sebagai agenda Rapat. Selain itu, rapat gabungan Dewan
koordinator Dewan Komisaris dan Komisaris dan Direksi dilaksanakan secara berkala.
memastikan efektivitasnya. Komisaris
Utama mendorong budaya keterbukaan
dan dialog konstruktif yang memungkinkan
berbagai pandangan diungkapkan, termasuk
mengkoordinasi penetapan agenda rapat
dewan yang tepat dan memastikan waktu
yang cukup tersedia untuk mendiskusikan
semua agenda. Selain itu, juga harus
ada kesempatan bagi Dewan Komisaris
untuk bertemu dengan jajaran Direksi dan
manajemen senior
1.4 1.4.1 Korporasi memiliki komite-komite di bawah Diterapkan (apply)
Pembentukan Dewan Komisaris sekurang-kurangnya
Komite terdiri dari: Komite Audit, Komite Nominasi Komite-komite di tingkat Dewan Komisaris terdiri dari
dan Remunerasi dan Komite Pemantau Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, Komite Nominasi
Manajemen Risiko. dan Remunerasi, serta Komite Tata Kelola Terintegrasi.
1.4.2 Dewan Komisaris memastikan bahwa
anggota Komite Audit seluruhnya Anggota Komite Audit Bank seluruhnya merupakan
independen dan komite lain yang dibentuk Komisaris Independen dan Pihak Independen, dan
Dewan Komisaris adalah mayoritas dari Ketua Komite Audit dijabat oleh salah satu Komisaris
pihak independen, serta semua anggota Independen, Bapak Dody Budi Waluyo yang merupakan
komite memiliki kompetensi, berkomitmen, Komisaris Independen dan bukan Presiden Komisaris.
serta memiliki wewenang yang memadai
untuk menjalankan perannya secara efektif Komposisi anggota komite lainnya juga mayoritas
dan independen. merupakan Komisaris Independen dan Pihak
1.4.3 Untuk memastikan pemantauan atas Independen. Hal ini disampaikan lebih detail dalam
pelaksanaan tugas Komite Audit berjalan pembahasan Komite Audit dan komite lainnya masing-
obyektif dan independen, Komisaris Utama masing secara terpisah pada Laporan Tahunan ini.
tidak boleh menjadi ketua Komite Audit,
kecuali dalam keadaan luar biasa yang harus
dijelaskan dalam laporan tahunan.
1.5 1.5.1 Dewan Komisaris melakukan evaluasi formal Diterapkan (apply)
Penilaian Kinerja – tahunan secara obyektif untuk menentukan
Dewan Komisaris efektivitas Dewan, komitenya, dan setiap Pelaksanaan penilaian kinerja Dewan Komisaris dan
dan Anggotanya individu Komisaris. komitenya dilakukan setiap tahun (minimum satu
tahun sekali). Penilaian kinerja Dewan Komisaris dan
komitenya (termasuk Presiden Komisaris) menggunakan
beberapa kriteria sebagaimana yang tertuang dalam
Laporan Tahunan.
1.6 1.6.1 Anggota Direksi yang mempunyai rangkap Diterapkan (apply)
Benturan jabatan di luar korporasi, harus mendapatkan
Kepentingan persetujuan dari Dewan Komisaris. Seorang Tidak ada anggota Direksi Bank yang mempunyai rangkap
Komisaris memberi tahu Dewan Komisaris jabatan di luar CIMB Niaga, kecuali penugasan untuk
dan ketua komite yang menjalankan fungsi menjalankan fungsi pengawasan pada anak perusahaan.
nominasi, sebelum menerima penunjukan Penugasan tersebut telah mendapat persetujuan Dewan
baru sebagai Direktur atau Komisaris dari Komisaris. Komisaris yang menerima penunjukan dari
korporasi terbuka, jabatan Direktur lainnya perusahaan terbuka lain, wajib menyampaikan informasi
atau posisi lain dengan komitmen waktu tersebut kepada Dewan Komisaris dan/atau Komite
yang signifikan. Nominasi dan Remunerasi.
Salah satu tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris
adalah memantau dan mengelola potensi benturan
kepentingan Bank.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 583
Page 582
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Prinsip Rekomendasi Implementasi di CIMB Niaga
1.6.2 Dewan Komisaris memantau dan Dalam pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya,
mengelola potensi benturan kepentingan seluruh anggota Dewan Komisaris berkomitmen untuk
manajemen, anggota Direksi, Dewan menghindari terjadinya potensi benturan kepentingan
Komisaris dan pemegang saham, termasuk atau selalu menempatkan diri untuk tidak berada dalam
penyalahgunaan aset korporasi dan potensi terjadinya benturan kepentingan dalam situasi
penyalahgunaan dalam transaksi pihak apapun sebagaimana tercantum dalam Piagam Dewan
berelasi. Komisaris yang memiliki benturan Komisaris.
kepentingan tidak turut serta dalam
pemantauan dan pengambilan keputusan Dalam hal terjadi benturan kepentingan, anggota Dewan
atas potensi benturan kepentingan yang Komisaris dilarang mengambil tindakan yang dapat
melibatkan Komisaris atau afiliasi Komisaris merugikan atau mengurangi keuntungan Bank dan
yang bersangkutan. wajib mengungkapkan potensi benturan kepentingan
dimaksud dalam setiap keputusan.
1.7 1.7.1 Dewan Komisaris memastikan bahwa Diterapkan (apply)
Peningkatan anggota Direksi dan Dewan Komisaris
Kompetensi memahami peran dan tanggung jawab Dewan Komisaris dan Direksi telah mengikuti berbagai
Anggota Direksi mereka, karakteristik dan operasi korporasi, program pendidikan dan pelatihan yang bertujuan
dan Dewan peraturan perundang undangan dan standar untuk meningkatkan kemampuan stategis, memperluas
Komisaris yang relevan serta kewajiban lain yang wawasan bisnis, memperkuat kepemimpinan,
berlaku. Direksi melalui sekretaris korporasi mengembangkan keterampilan baru, serta
mendukung semua anggota Direksi dan meningkatkan dan menjaga kualitas layanan perbankan
Dewan Komisaris dalam memperbarui yang dimiliki. Rincian lengkap mengenai pendidikan dan
dan menyegarkan keterampilan dan pelatihan yang diikuti Dewan Komisaris dan Direksi telah
pengetahuan mereka yang diperlukan untuk disampaikan dalam Laporan Tahunan ini.
menjalankan peran mereka di Dewan.
Prinsip 2: 2.1 2.1.1 Dalam menentukan kandidat calon Diterapkan (apply)
Komposisi dan Komposisi Direksi Direktur, Dewan Komisaris melalui Komite
Remunerasi dan Dewan Nominasi dan Remunerasi tidak hanya Sebagaimana diatur dalam Kebijakan Nominasi No. M.04
Direksi dan Komisaris mengandalkan rekomendasi dari Dewan yang mengatur tentang proses pemilihan, pengangkatan,
Dewan Komisaris Komisaris, manajemen atau pemegang pemberhentian dan/atau penggantian anggota Dewan
saham mayoritas. Dewan Komisaris melalui Komisaris, Dewan Pengawas Syariah, Direksi dan Pihak
Komite Nominasi dan Remunerasi dapat Independen, Bank dapat menggunakan jasa pihak ketiga
menggunakan sumber independen untuk (search firms) yang independen dan memiliki reputasi
menentukan kandidat yang memenuhi baik dalam proses seleksi kandidat Dewan Komisaris.
syarat. Pihak ketiga yang ditunjuk (search firms) oleh Bank akan
2.1.2 Dewan Komisaris memastikan bahwa membantu proses seleksi.
kriteria dalam menyeleksi anggota Direksi
mencakup paling tidak pengetahuan, Kebijakan Nominasi juga mengatur minimum kriteria
kemampuan, dan keahlian yang dibutuhkan yang harus dimiliki oleh calon anggota DewanKomisaris,
untuk memenuhi secara tepat peran Dewan Pengawas Syariah, dan Direksi Bank baik dari sisi
Direksi serta memperhatikan terpenuhinya integritas, kompetensi, reputasi, domisili, independensi,
keberagaman Direksi. atau kriteria khusus lainnya sesuai bidang Direktur.
2.1.3 Kebijakan korporasi tentang keberagaman
pada, Direksi dan Dewan Komisaris Kebijakan keberagaman komposisi Dewan Komisaris
diungkapkan dalam Laporan Tahunan. dan Direksi telah diatur dalam Kebijakan Keberagaman
2.1.4 Dewan Komisaris memastikan bahwa No. M.07 dan pencapaiannya telah disampaikan dalam
kebijakan dan prosedur untuk seleksi Laporan Tahunan ini. Komposisi Dewan Komisaris telah
dan nominasi Komisaris adalah jelas dan memenuhi kebutuhan Bank.
transparan sehingga dapat menghasilkan
komposisi Dewan yang diinginkan. Bank telah mengatur keberagaman komposisi anggota
Dewan Komisaris menggunakan sumber Dewan Komisaris dan Direksi yang tertuang dalam
independen untuk menentukan kandidat Kebijakan Keberagaman Komposisi Anggota Dewan
yang memenuhi syarat. Komisaris dan Direksi No. M.07.
2.1.5 Dewan Komisaris/Komite yang menjalankan
fungsi nominasi menetapkan prosedur Komite Nominasi dan Remunerasi menjalankan fungsi
dan kriteria nominasi yang konsisten nominasi berdasarkan prosedur dan kriteria nominasi
dengan matriks keahlian Dewan Komisaris yang tertuang dalam Kebijakan Nominasi No. M.04 dan
yang telah disetujui Dewan Komisaris disetujui oleh Dewan Komisaris.
dan memastikan bahwa profil kandidat
memenuhi persyaratan yang ditetapkan Komite Nominasi dan Remunerasi juga telah melakukan
dalam matriks keahlian dan kriteria fungsi dan tanggung jawabnya dalam memastikan proses
nominasi. nominasi dan remunerasi di Bank berjalan dengan benar
2.1.6 Komposisi Dewan Komisaris harus dibentuk dan transparan demi kepentingan Bank. Hal ini bisa
sedemikian rupa sehingga anggota- dilihat pada pembahasan di Laporan Tahunan ini.
anggotanya secara kelompok mencerminkan
keberagaman dalam hal kemampuan, Pelaksanaan tugas Dewan Komisaris termasuk
keahlian, pengetahuan, pengalaman, usia, komposisi, masa jabatan, independensi, kehadiran rapat
latar belakang budaya, dan jender yang dan pelatihan di sepanjang tahun disampaikan secara
dibutuhkan untuk memenuhi secara tepat detil pada Laporan Tahunan ini.
peran Dewan Komisaris.
2.1.7 Untuk memampukan Dewan Komisaris
dalam memberikan advis dan supervisi
secara independen kepada Direksi dan
untuk peran-peran yang terdapat potensi
benturan kepentingan, Dewan Komisaris
terdiri dari Komisaris Independen yang
cukup jumlahnya, dengan masa jabatan
yang dibatasi dan terdapat pengungkapan
jangka waktu keanggotaan Dewan Komisaris
serta independensi mereka dari sudut
pandang korporasi.
584 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 583
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Prinsip Rekomendasi Implementasi di CIMB Niaga
2.1.8 Untuk memfasilitasi fungsi Direksi dan
Dewan Komisaris yang efektif dan guna
meningkatkan kepercayaan investor
dan pemangku kepentingan, Komite
Nominasi dan Remunerasi memastikan
bahwa terdapat proses yang formal, ketat
dan transparan untuk penunjukan dan
pengangkatan anggota Direksi dan Dewan
Komisaris.
2.2 2.2.1 Kebijakan remunerasi anggota Direksi terdiri Diterapkan (apply)
Remunerasi atas struktur remunerasi yang berorientasi
Direksi dan pada pengembangan korporasi yang Bank memiliki Kebijakan Remunerasi Berbasiskan Risiko
Dewan Komisaris berkelanjutan dan mendorong pencapaian No. A.06.02 yang telah dilakukan pengkinian pada
tujuan jangka panjang. Remunerasi Direksi tanggal 15 Desember 2023 dengan mempertimbangkan
harus diusulkan, dapat dengan melalui isi dari regulasi terkini dan Kebijakan Remunerasi Dewan
Komite Nominasi dan Remunerasi, oleh Komisaris, Dewan Pengawas Syariah, Direksi dan Komite
Dewan Komisaris untuk diputuskan oleh di tingkat Dewan Komisaris No. A.06.25. Kebijakan
RUPS. Jumlah remunerasi yang diusulkan remunerasi Bank disusun dengan mengedepankan
kepada RUPS tersebut ditetapkan dengan sistem remunerasi yang kompetitif, adil dan seimbang,
mempertimbangkan peran setiap anggota berdasarkan peraturan perundang-undangan yang
Direksi dan situasi ekonomi serta kinerja berlaku.
korporasi.
2.2.2 Kebijakan remunerasi anggota Dewan Bank menyusun struktur, kebijakan, dan besaran
Komisaris terdiri atas struktur remunerasi remunerasi masing-masing anggota Dewan Komisaris
yang berorientasi pada pengembangan dengan memperhatikan tugas, wewenang, kinerja,
korporasi yang berkelanjutan dan dan tanggung jawab Dewan Komisaris. Bank juga
mendorong pencapaian tujuan jangka memperhatikan remunerasi yang berlaku di industri
panjang. Jumlah remunerasi yang diusulkan sejenis (peers group) dan kemampuan Bank.
Dewan Komisaris kepada RUPS tersebut
ditetapkan dengan mempertimbangkan Komite Nominasi dan Remunerasi melakukan
peran setiap anggota Dewan Komisaris dan pembahasan atas remunerasi Dewan Komisaris dengan
situasi ekonomi serta kinerja korporasi. Di mempertimbangkan informasi atas kisaran dan standar
samping itu juga harus dipertimbangkan remunerasi dengan industri sejenis (peers group) di
posisinya sebagai Komisaris Utama dan pasaran serta kemampuan Bank. Remunerasi Dewan
ketua serta keanggotaannya dalam komite- Komisaris dan Direksi ditetapkan oleh RUPS.
komite.
2.2.3 Untuk memastikan bahwa paket remunerasi
ditentukan berdasarkan prestasi, kualifikasi
dan kompetensi Direktur dan Komisaris
dengan memperhatikan kinerja operasi
korporasi, kinerja individu dan kondisi
pasar, Komite Nominasi dan Remunerasi
memastikan bahwa terdapat prosedur yang
adil dan transparan untuk menetapkan
kebijakan remunerasi anggota Direksi dan
Dewan Komisaris
Prinsip 3: 3.1 3.1.1 Terdapat diskusi yang terbuka antara Direksi Diterapkan (apply)
Hubungan Kerja Sifat Hubungan dengan Dewan Komisaris serta di antara
antara Direksi Kerja para anggota Direksi dan para anggota Diskusi Direksi dan Dewan Komisaris dilaksanakan
dan Dewan Dewan Komisaris. Namun, tetap penting melalui rapat Dewan Komisaris bersama dengan
Komisaris menjaga kerahasiaan informasi agar tidak Direksi. Melalui rapat- rapat tersebut, Dewan Komisaris
terjadi kebocoran informasi rahasia. membahas berbagai agenda, termasuk laporan tindak
3.1.2 Sesuai dengan tugas dan perannya masing lanjut dari Risalah Rapat Dewan Komisaris, laporan
masing, Direksi bekerja sama dengan Dewan kinerja keuangan, dan laporan komite-komite di bawah
Komisaris dalam merumuskan misi, visi Dewan Komisaris.
dan strategi korporasi dan secara reguler
membahas pengimplementasiannya Setiap tahun, strategi dan kebijakan Bank dalam jangka
3.1.3 Sekretaris Korporasi memiliki peran penting pendek dan menengah dituangkan dalam Rencana
dalam mendukung efektivitas hubungan Korporasi dan Rencana Bisnis Bank (RBB), yang disusun
kerja antara Direksi dengan Dewan berdasarkan Visi dan Misi yang telah ditetapkan.
Komisaris, mendorong implementasi praktik Secara berkala, Direksi bersama Dewan Komisaris
governansi korporat yang baik, termasuk beserta jajaran manajemen senior Bank melakukan
komunikasi yang efektif dengan pemegang evaluasi berkala terhadap strategi, kebijakan, dan
saham dan pemangku kepentingan lainnya. implementasinya di seluruh level organisasi.
Bank menunjuk Fransiska Oei sebagai Sekretaris
Perusahaan berdasarkan Keputusan Sirkular Direksi
CIMB Niaga No.001/SIR/DIR/ IX/2016 tanggal 21
September 2016. Sekretaris Perusahaan Bank
bertanggung jawab untuk memelihara citra Bank dan
melindungi kepentingan Bank dengan membangun
komunikasi dan hubungan baik dengan semua pihak
serta sebagai penghubung antara Bank dengan
Pemegang Saham serta Pemangku Kepentingan lainnya.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 585
Page 584
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Prinsip Rekomendasi Implementasi di CIMB Niaga
3.2 3.2.1 Direksi bertanggung jawab untuk Diterapkan (apply)
Akses informasi memastikan Dewan Komisaris
Dewan Komisaris mendapatkan akses informasi yang akurat, Dewan Komisaris dapat berinteraksi dengan Direksi baik
relevan dan tepat waktu. Dewan Komisaris secara langsung maupun melalui rapat Dewan Komisaris
sendiri memastikan bahwa ia memperoleh bersama Direksi. Rapat tersebut diselenggarakan
informasi yang memadai. Direksi berdasarkan jadwal yang telah ditetapkan di akhir tahun
menyediakan informasi kepada Dewan sebelumnya, namun dapat pula dilakukan secara ad-hoc
Komisaris secara teratur, tanpa penundaan apabila terdapat informasi/peristiwa yang material yang
dan secara komprehensif tentang semua perlu segera disampaikan kepada Dewan Komisaris.
masalah yang relevan dengan korporasi.
Dewan Komisaris sewaktu- waktu dapat Sekretaris Perusahaan turut mendukung Direksi dalam
meminta Direksi untuk memberikan menyediakan akses informasi yang akurat, relevan dan
informasi tambahan. tepat waktu kepada Dewan Komisaris. Salah satunya
dengan memastikan bahwa undangan dan materi
rapat Dewan Komisaris disampaikan kepada peserta
rapat Dewan Komisaris paling lambat 5 (lima) hari kerja
sebelum rapat dilaksanakan. Sekretaris Perusahaan
juga bertanggung jawab untuk mengadministrasikan,
mendistribusikan serta menindaklanjuti seluruh surat
masuk yang diterima Bank dan ditujukan kepada Direksi
dan/atau Dewan Komisaris.
3.3 3.3.1 Dampak struktur kepemilikan terhadap Diterapkan (apply)
Tanggung jawab korporasi. Direksi dan Dewan Komisaris
Direksi dan mempertimbangkan tanggung jawabnya Direksi dan Dewan Komisaris Bank memastikan bahwa
Dewan Komisaris dalam konteks struktur kepemilikan saham struktur pemegang saham dan hubungan antar-
atas Dampak dan hubungan antar-pemegang saham pemegang saham tidak mempengaruhi pelaksanaan
Struktur korporasi yang mungkin berdampak peran dan tanggung jawab Direksi dan Dewan Komisaris
terhadap pengelolaan dan operasi Bank. Seluruh keputusan dan kebijakan yang diambil
korporasi. Direksi dan Dewan Komisaris Bank diambil secara
independen dan transparan demi kepentingan Bank.
Prinsip 4: 4.1 4.1.1 Pernyataan ini dituangkan dalam Pedoman Diterapkan (apply)
Perilaku Etis dan Pedoman Etika Perilaku dan Etika Usaha yang harus secara
Bertanggung dan Perilaku jelas mengungkapkan harapan korporasi Bank memiliki Kode Etik & Kode Perilaku dan Kebijakan
jawab bahwa setiap anggota Direksi dan Dewan Antisuap dan Korupsi No. M.11 yang wajib ditaati oleh
Komisaris serta karyawan akan: Direksi, Dewan Komisaris dan seluruh karyawan.
a. Bertindak untuk kepentingan terbaik Implementasi kebijakan tersebut menjadi tanggung
korporasi; jawab seluruh manajemen dan karyawan di seluruh
b. Bertindak dengan jujur dan dengan jenjang organisasi yang dituangkan dalam Deklarasi
integritas berstandar tinggi; Pakta Integritas & Kode Etik yang ditandatangani oleh
c. Bersikap independen dan bertindak Direksi dan Dewan Komisaris serta diatestasi oleh
berdasarkan informasi yang lengkap, seluruh karyawan setiap tahunnya.
dengan itikad baik, dengan uji tuntas dan
kehati-hatian; Informasi lebih lengkap disampaikan dalam Laporan
d. Mematuhi peraturan perundang Tahunan ini.
undangan yang berlaku bagi korporasi
dan operasinya;
e. Menghindari tindakan yang melanggar
peraturan perundang-undangan atau
tindakan yang tidak etis berdasarkan
pedoman etika korporasi;
f. Tidak terlibat atau berpartisipasi
dalam kegiatan apa pun yang akan
menimbulkan benturan kepentingan
dengan kepentingan terbaik korporasi
atau yang akan berdampak negatif
terhadap reputasi korporasi;
g. Tidak mengambil manfaat atas
properti atau informasi yang dimiliki
korporasi, kepemilikan aset lainnya atau
pelanggannya untuk kepentingan pribadi
atau yang menyebabkan kerugian bagi
korporasi dan pelanggannya.
h. Tidak memanfaatkan jabatannya atau
peluang yang dihasilkan oleh jabatannya
untuk kepentingan pribadi;
i. Menghindari perbuatan meminta atau
menerima dari pihak ketiga pembayaran,
gratifikasi atau keuntungan lain untuk
dirinya sendiri atau untuk orang lain yang
menimbulkan benturan kepentingan/
memberikan keuntungan kepada pihak
ketiga secara melanggar peraturan
perundang-undangan;
j. Menghormati perbedaan pendapat dan
hak-hak setiap anggota Direksi, Dewan
Komisaris, dan karyawan;
k. Memastikan pengungkapan yang
lengkap, adil, akurat, tepat waktu, dan
dapat dipahami dalam laporan dan
dokumen yang disampaikan korporasi
kepada regulator dan dalam komunikasi
publik lainnya;
586 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 585
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Prinsip Rekomendasi Implementasi di CIMB Niaga
4.1.2 Direksi menetapkan kebijakan dan praktik
anti pencucian uang dan pendanaan
terorisme, anti suap, antikorupsi,
antikecurangan (antifraud), keterlibatan
dalam politik dengan mengacu pada standar
nasional atau internasional mengenai anti
pencucian uang, anti suap, antikorupsi,
antikecurangan atau standar terkait lainnya.
4.2 4.2.1 Korporasi mengartikulasikan, Diterapkan (apply)
Nilai–nilai dan menumbuhkan dan mengungkapkan
Budaya Organisasi budaya dan nilai-nilai korporasi CIMB Niaga menerapkan nilai dan budaya kerja yang
berlandaskan pada nilai-nilai EPICC (Enabling Talent,
Passion, Integrity & Accountability, Collaboration, dan
Customer Centricity) serta membangun budaya risiko
sebagai dasar perilaku dan pengambilan keputusan
karyawan dalam aktivitas sehari-hari.
Dengan menghayati dan menjalankan nilai-nilai EPICC,
karyawan diharapkan dapat menciptakan dampak
positif yang mendorong terciptanya lingkungan kerja
yang kondusif, kolaboratif,dan produktif.
Proses internalisasi nilai dan budaya perusahaan dalam
kegiatan operasional harian telah dilaksanakan oleh
Bank dan dijelaskan lebih lengkap dalam pembahasan
Nilai dan Budaya Perusahaan pada Laporan Tahunan ini.
4.3 4.3.1 Pedoman perilaku dan kode etik korporasi Diterapkan (apply)
Penegakan dan dikomunikasikan secara efektif kepada
Komunikasi Direksi, Dewan Komisaris, serta seluruh Internalisasi Kode Etik & Kode Perilaku dilakukan secara
Pedoman Etika, karyawan, diintegrasikan ke dalam strategi berkala melalui berbagai media yang tersedia guna
Nilai- nilai dan dan operasi korporasi termasuk sistem menumbuhkan kesadaran dan pemahaman untuk
Budaya manajemen risiko dan struktur remunerasi, menerapkan perilaku yang sesuai dengan Nilai Utama
serta ditegakkan. Bank. Setiap tahun, anggota Dewan Komisaris dan
Direksi menandatangani Pakta Integritas, Kode Etik dan
Komitmen Antisuap dan Korupsi, diikuti atestasi pakta
yang sama oleh seluruh karyawan Bank. Informasi lebih
lengkap disampaikan dalam Laporan Tahunan ini.
Prinsip 5: 5.1 5.1.1 Direksi melakukan review secara berkala Diterapkan (apply)
Manajemen Pengendalian atas ketepatan desain dan efektivitas
Risiko, Internal dan operasional sistem governansi, pengelolaan Direksi telah melaksanakan Sistem Pengendalian
Pengendalian Kepatuhan risiko, pengendalian internal dan kepatuhan Intern sesuai dengan prinsip-prinsip pengendalian
Internal dan korporasi dan melaporkan pelaksanaan dan yang berlaku, dan hasil evaluasi yang dilakukan secara
Kepatuhan hasil review kepada para pemegang saham menyeluruh menunjukkan bahwa kualitas Sistem
melalui laporan tahunan Korporasi. Pengendalian Intern Bank berjalan dengan baik. Direksi
dan Dewan Komisaris menyatakan bahwa Bank memiliki
sistem pengendalian intern yang efektif dan memadai
dalam mengelola risiko-risiko yang dihadapi Bank
tetap berada dalam batas toleransi (risk appetite) serta
mendukung pencapaian tujuan Bank. Penjelasan lebih
lanjut mengenai hal ini disampaikan dalam pembahasan
Komite Pemantau Risiko dan Sistem Pengendalian Intern
pada Laporan Tahunan ini.
5.2 5.2.1 Strategi dan risiko merupakan satu kesatuan, Diterapkan (apply)
Manajemen Risiko diungkapkan secara transparan, masuk ke
dalam pelaksanaan tugas dan tanggung Dewan Komisaris dan Direksi senantiasa mengelola
jawab Direksi dan Dewan Komisaris, serta dan memantau risiko-risiko utama Bank secara efektif.
dalam diskusi di rapat Dewan Komisaris dan Upaya menjaga keseimbangan antara tingkat risiko,
Direksi. budaya kepatuhan dan kecukupan modal juga menjadi
5.2.2 Komite Pemantau Manajemen Risiko bagian dari kebijakan pilar strategis Bank. Dalam
membantu pelaksanaan tugas Dewan pelaksanaannya, Dewan Komisaris dan Direksi dibantu
Komisaris dengan menciptakan mekanisme oleh Komite Pemantau Risiko dan Komite Manajemen
yang transparan, fokus, dan independen Risiko serta komite risiko lainnya yang secara berkala
dalam pengawasan manajemen risiko meninjau dan mengevaluasi efektifitas pengendalian
korporasi. dan pengelolaan risiko di setiap rapat dibantu juga oleh
Satuan Kerja Audit Internal.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 587
Page 586
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Prinsip Rekomendasi Implementasi di CIMB Niaga
Dewan Komisaris memiliki Komite Pemantau Risiko
(KIPER) yang beranggotakan Komisaris Independen dan
Pihak Independen yang berkompeten dan memiliki
latar belakang sesuai dengan peraturan dan kebutuhan
Bank. KIPER membantu memastikan bahwa penerapan
manajemen risiko Bank tetap memenuhi unsur-unsur
kecukupan prosedur dan metodologi pengelolaan
risiko, sehingga kegiatan usaha Bank tetap dapat
terkendali pada batas/limit yang dapat diterima dan
menguntungkan Bank.
Informasi lebih lengkap disampaikan dalam Laporan
Tahunan ini.
5.3 5.3.1 Direksi membangun sistem governansi, Diterapkan (apply)
Integrasi manajemen risiko, dan kepatuhan (GRC)
Governansi, yang terintegrasi, dengan menangani Melalui Three Lines of Defense, Direksi memastikan
Manajemen Risiko berbagai ketidakpastian secara terpadu adanya koordinasi dan penguatan kapabilitas di antara
dan Kepatuhan dan dengan integritas yang tinggi, untuk seluruh komponen utama GRC yang meliputi sistem
meyakinkan bahwa korporasi dapat governansi, manajemen strategi, manajemen kinerja,
mencapai tujuannya. manajemen risiko, manajemen kepatuhan, dan sistem
5.3.2 Direksi memastikan bahwa bagian yang audit internal agar korporasi tetap berada pada jalur
membawahi fungsi kepatuhan tidak yang benar dalam mencapai tujuannya. Selain itu,
merangkap melaksanakan fungsi yang Direktur Kepatuhan juga tidak merangkap fungsi lain
berpotensi menimbulkan benturan yang berpotensi menimbulkan benturan kepentingan,
kepentingan. sebagaimana digambarkan dalam Struktur Organisasi
Bank dalam Laporan Tahunan ini.
Implementasi GRC yang baik tercermin dari berbagai
penghargaan yang berhasil diraih dan dipertahankan
Bank yaitu di antaranya Penghargaan sebagai ASEAN
Top 50, ASEAN Asset Class dan Top 5 of Indonesian
Public Listed Company, Predikat Leadership in Corporate
Governance dari IICD CG Conference & Award dan Star 5
Top GRC Awards 2025.
5.4 5.4.1 Dewan Komisaris melalui Komite Audit Diterapkan (apply)
Audit Internal memantau dan memastikan bahwa fungsi
audit internal membantu korporasi untuk Dewan Komisaris memiliki Komite Audit yang
mencapai tujuannya dengan membawa memastikan pelaksanaan tugas audit internal
pendekatan yang objektif dan disiplin untuk telah dilakukan secara objektif dan independen.
mengevaluasi dan meningkatkan efektivitas Pengangkatan dan pemberhentian Chief Audit Executive
manajemen risiko, pengendalian internal, juga memperhatikan rekomendasi dari Komite Audit,
dan governansi korporat. serta internal audit memiliki akses langsung kepada
Komite Audit.
Informasi lebih lengkap disampaikan dalam Laporan
Tahunan ini.
Prinsip 6: 6.1 6.1.1 Korporasi memiliki kebijakan dan prosedur Diterapkan (apply)
Pengungkapan Kebijakan pengungkapan dan transparansi yang
dan Pengungkapan memastikan pengungkapan informasi Bank memiliki Kebijakan Tata Kelola No. M.12 dan
Transparansi material dan menjaga informasi sensitif Kebijakan Komunikasi dengan Pemegang Saham dan
serta rahasia korporasi. Investor No. M.02 yang mengatur pengungkapan
6.1.2 Hak pemegang saham untuk memperoleh informasi material dan menjaga informasi sensitif serta
secara teratur dan tepat waktu informasi rahasia, serta kewajiban pengungkapan/ keterbukaan
material yang relevan tentang korporasi informasi berdasarkan peraturan berlaku. Bank
harus dipenuhi. memastikan seluruh pemegang saham memiliki hak
yang sama dalam menerima informasi material secara
benar, tepat waktu, berkala dan sesuai peraturan yang
berlaku.
6.2 6.2.1 Korporasi mengungkapkan sistem dan Diterapkan (apply)
Laporan prosedur untuk memastikan bahwa laporan
Keuangan dan keuangan interim yang tidak diaudit atau Bank memiliki sistem dan prosedur yang mengatur
Keberlanjutan direviu oleh auditor eksternal secara pengendalian internal atas pelaporan keuangan,
material adalah akurat, lengkap, dan termasuk laporan keuangan interim, peran fungsi
memberikan investor informasi yang tepat manajemen risiko/ kepatuhan/pengawasan manajemen
untuk membuat keputusan investasi yang dan fungsi audit internal dalam memastikan integritas
tepat. laporan keuangan interim, dan peran Komite Audit dalam
6.2.2 Komite Audit memastikan kualitas audit mereviu laporan keuangan yang akan dipublikasikan
laporan keuangan yang dilaksanakan oleh Bank.
oleh auditor eksternal. Kegiatan ini
termasuk merekomendasikan penunjukan, Komite Audit Bank memastikan kualitas audit laporan
penunjukan kembali dan, jika perlu, keuangan yang dilaksanakan oleh auditor eksternal.
pemberhentian dan remunerasi auditor Tanggung jawab ini mencakup pemberian rekomendasi
eksternal. terkait penunjukan, penunjukan kembali dan, jika perlu,
6.2.3 Laporan keberlanjutan harus disiapkan dan pemberhentian serta penetapan remunerasi auditor
diungkapkan dengan akurat dan disusun eksternal. Sementara itu, Laporan Keberlanjutan Bank
sesuai kerangka pelaporan keberlanjutan disusun dengan mengadopsi standar internasional
nasional atau internasional. seperti GRI, SASB, SUSBA, serta PSPK 1 dan PSPK 2.
Laporan tersebut juga diberikan asurans oleh pihak
eksternal yang independen dan kompeten.
588 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 587
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Prinsip Rekomendasi Implementasi di CIMB Niaga
6.2.4 Korporasi menerbitkan laporan tahunan Laporan Tahunan Bank telah menyajikan kinerja historis
secara terintegrasi yang menempatkan dalam konteks komprehensif, sekaligus menggambarkan
kinerja historis ke dalam konteks dan risiko, peluang, dan prospek korporasi di masa depan.
menggambarkan risiko, peluang, dan
prospek korporasi di masa depan,
sehingga membantu pemegang saham dan
pemangku kepentingan memahami tujuan
strategis korporasi dan kemajuannya dalam
menciptakan nilai yang berkelanjutan.
6.3 6.3.1 Saluran penyebaran informasi harus Diterapkan (apply)
Diseminasi menyediakan akses yang setara, tepat
Informasi waktu, dan relatif murah untuk informasi Bank melakukan pembaruan informasi secara berkala
yang relevan bagi pengguna. dan menyediakan akses yang mudah bagi para pemangku
6.3.2 Korporasi memastikan bahwa pernyataan kepentingan untuk memperoleh informasi mengenai
tahunan terhadap penerapan Pedoman aktivitas maupun kinerja Bank, sehingga kondisi Bank
Umum Governansi Korporat Indonesia, dapat diketahui secara jelas dan transparan. Berbagai
termasuk penjelasan atas penerapan atas kanal komunikasi yang tersedia termasuk media sosial,
masing-masing Rekomendasi dan Panduan situs web, email blast dan paparan publik bagi nasabah
tersedia di situs web selama jangka waktu dan publik, siaran pers, serta kanal komunikasi khusus
minimal lima tahun internal untuk karyawan CIMB Niaga, di antaranya:
6.3.3 Untuk korporasi yang terdaftar di pasar - Pertemuan analis, interaksi dan diskusi dengan
modal di yurisdiksi selain yurisdiksi asal, pemegang saham, investor dan analis dalam bentuk
peraturan perundang- undangan atas teleconference maupun in-house meeting, Annual
governansi korporat yang berlaku harus di Review dengan lembaga pemeringkat nasional dan
diungkapkan dengan jelas. Dalam hal cross internasional, dan Public Expose Tahunan.
listing, kriteria dan prosedur cross listing, - Situs web dan media sosial yang dimiliki Bank
kriteria dan prosedur untuk mengakui (Facebook, Instagram, X, Youtube, LinkedIn dan
persyaratan listing untuk listing utama harus TikTok) dan siaran pers.
transparan dan didokumentasikan
Pernyataan terhadap penerapan PUGKI tersedia di situs
web Bank.
Prinsip 7: 7.1 7.1.1 Korporasi komunikasi memiliki yang suatu Diterapkan (apply)
Perlindungan Hak Pemegang kebijakan memfasilitasi dan mendorong
terhadap Hak- Saham partisipasi pemegang saham atau investor. Bank memiliki Kebijakan Komunikasi dengan Pemegang
Hak Pemegang 7.1.2 Korporasi yang merupakan entitas induk Saham dan Investor No. M.02 yang dapat menjadi
Saham memastikan bahwa kebijakan governansi acuan bagi anak perusahaan dan dapat diakses publik
korporatnya berlaku bagi entitas anak dan melalui situs web Bank. Hak, wewenang, dan tanggung
entitas sepengendali yang di dalamnya jawab pemegang saham juga diatur secara rinci dalam
investasi korporasi adalah signifikan. Anggaran Dasar CIMB Niaga yang dapat diakses juga di
7.1.3 Korporasi memiliki aturan dan prosedur situs web Bank.
yang mengatur akuisisi, pengambil alihan,
dan transaksi luar biasa seperti merger dan
penjualan aset korporasi yang substansial
untuk memastikan transaksi terjadi secara
transparan dan dalam kondisi yang wajar
dan melindungi hak-hak semua pemegang
saham sesuai dengan kelasnya.
7.2 7.2.1 Korporasi memiliki aturan dan prosedur Diterapkan (apply)
Perlakuan yang memastikan a). semua pemegang
Adil Terhadap saham dari seri yang sama dalam satu Sesuai dengan Anggaran Dasar Bank, saham Bank
Pemegang Saham kelas saham harus diperlakukan setara, b). terdiri dari saham kelas A dan saham kelas B. Pemegang
pengungkapan aturan dan prosedur tersebut Saham kelas A dan kelas B memiliki hak yang sama yakni
serta pengungkapan struktur modal dan masing masing saham memiliki hak atas 1 (satu) suara.
pengaturan yang memungkinkan pemegang Bank senantiasa memastikan transaksi pihak berelasi
saham tertentu memeroleh pengaruh atau yang dilaksanakan tidak memiliki benturan kepentingan
kendali yang tidak proporsional dengan serta kepentingan Bank dan pemegang saham telah
kepemilikan sahamnya. terlindungi.
7.2.2 Korporasi memiliki aturan dan prosedur
yang memastikan transaksi pihak berelasi Pengungkapan untuk mencegah terjadinya insider
disetujui dan dilaksanakan sedemikian rupa trading, salah satunya tertuang dalam Kode Etik &
yang dapat meyakinkan bahwa benturan Kode Perilaku. Bank juga memiliki Kebijakan Conflict
kepentingan telah dikelola dengan tepat, Management CIMB Niaga yang mengatur tentang
dan melindungi kepentingan korporasi dan tata cara perdagangan surat berharga Bank maupun
pemegang saham. CIMB Group dan untuk menegaskan kembali larangan
7.2.3 Korporasi memiliki dan mengungkapkan penggunaan Informasi Orang Dalam (Insider Trading)
kebijakan untuk mencegah terjadinya dalam transaksi pribadi surat berharga oleh karyawan
insider trading. Korporasi memiliki aturan serta anggota Dewan Komisaris dan Direksi Bank.
yang jelas mengenai perdagangan apa pun
dalam saham korporasi yang dilakukan oleh
Direktur, Komisaris dan orang dalam untuk
memastikan bahwa siapa pun tidak boleh
mendapatkan keuntungan secara langsung
atau tidak langsung dari informasi yang
tidak/ belum tersedia di pasar.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 589
Page 588
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Prinsip Rekomendasi Implementasi di CIMB Niaga
7.3 7.3.1 Korporasi melakukan panggilan RUPS Diterapkan (apply)
Rapat Umum dengan agenda dan materi RUPS selengkap
Pemegang Saham dan sedini mungkin (paling lambat 28 hari Bank menyampaikan Panggilan RUPS paling lambat 28
sebelum RUPS) untuk memberikan waktu (dua puluh delapan) hari sebelum tanggal pelaksanaan
dan materi yang cukup bagi pemegang RUPS, dengan tidak memperhitungkan tanggal
saham untuk mempelajari dengan baik pemanggilan dan pelaksanaan RUPS. Panggilan tersebut
agenda rapat. Undangan rapat dan seluruh dilengkapi dengan agenda dan materi RUPS yang
informasi RUPS diungkapkan melalui tersedia di situs web Bank.
sarana elektronik seperti melalui situs web
korporasi. Mekanisme pengambilan keputusan/pemungutan
7.3.2 Korporasi memiliki dan mengungkapkan suara RUPS dijelaskan dalam Tata Tertib RUPS yang
aturan dan prosedur yang memfasilitasi dipublikasikan melalui situs web Bank dan dibacakan
pemegang saham dalam berpartisipasi dan kembali oleh Sekretaris Perusahaan pada saat
memberikan suara secara efektif di RUPS. pembukaan RUPS. Pemungutan suara dilakukan untuk
7.3.3 Pemegang saham berpartisipasi efektif masing-masing agenda RUPS (satu keputusan per
dalam menetapkan penunjukan anggota agenda) dan Bank menunjuk pihak independen, yaitu
Direksi dan Dewan Komisaris. PT Bima Registra dan Notaris Ashoya Ratam, SH, untuk
7.3.4 Korporasi memastikan transparansi dan melakukan perhitungan suara.
akuntabilitas auditor eksternal di RUPS.
7.3.5 Penyampaian hasil pemungutan suara Riwayat hidup kandidat anggota Direksi dan Dewan
dan ringkasan risalah RUPS secara lengkap Komisaris serta auditor eksternal telah disampaikan
diumumkan ke publik pada hari kerja bersamaan dengan Panggilan RUPS kepada publik
berikutnya. melalui situs web Bank, dan pemungutan suara juga
dilakukan secara terpisah untuk masing-masing
kandidat.
Hasil pemungutan suara dan ringkasan risalah RUPS
Bank secara lengkap diumumkan ke publik di hari yang
sama setelah selesainya RUPS melalui situs web Bank.
Informasi lebih lengkap disampaikan dalam pembahasan
RUPS pada Laporan Tahunan ini.
Prinsip 8: 8.1 8.1.1 Korporasi melalui Sekretaris Korporasi Diterapkan (apply)
Penghargaan Keterlibatan melaksanakan komunikasi yang regular,
terhadap Pemangku transparan dan efektif dengan pemangku Bank mengungkapkan proses dalam mengidentifikasi
Pemangku Kepentingan kepentingan kunci serta melibatkan mereka dan memilih pemangku kepentingan kunci yang
Kepentingan Kunci (stakeholder untuk memahami harapan dan keluhan akan dilibatkan telah diuangkapkan dalam Laporan
engagement) mereka serta dampak korporasi terhadap Keberlanjutan. Bank juga memiliki Whistleblowing System
mereka. sebagai sarana penyampaian saran, masukan dan
keluhan/pengaduan yang aman dan independen.
8.2 8.2.1 Dewan Komisaris bersama-sama dengan Diterapkan (apply)
Integrasi Direksi bertanggung jawab, akuntabel dan
Keberlanjutan transparan atas governansi keberlanjutan, Direksi memastikan bahwa strategi, prioritas dan target
dalam Model termasuk menetapkan strategi, prioritas, keberlanjutan korporasi serta kinerja terhadap target ini
Bisnis dan target keberlanjutan korporasi. Direksi dikomunikasikan kepada para pemangku kepentingan
dan Dewan Komisaris memasukkan sebagaimana dilaporkan dalam Laporan Tahunan ini.
pertimbangan keberlanjutan ketika
menjalankan perannya, termasuk antara lain
dalam pengembangan dan implementasi
strategi korporasi, rencana bisnis, rencana
aksi utama dan manajemen risiko.
8.3 8.3.1 Direksi memastikan dan mengungkapkan Diterapkan (apply)
Perlindungan bahwa operasi korporasi mencerminkan
terhadap penerapan standar etika, tanggung jawab Bank memiliki berbagai kebijakan sebagai pedoman
Pemangku sosial dan lingkungan yang tinggi di seluruh dalam menjalankan operasi bisnis secara etis,
Kepentingan korporasi dan memastikan bahwa kebijakan bertanggung jawab sosial dan lingkungan serta
dan prosedur yang tepat diterapkan untuk menghormati dan mematuhi hak-hak pemangku
menghormati serta mematuhi hak-hak kepentingan. Seluruh informasi mengenai kebijakan
pemangku kepentingan. tersebut disajikan secara lengkap pada Laporan Tahunan
8.3.2 Direksi mendorong karyawan bekerja untuk dan Laporan Keberlanjutan Bank. Selain itu, Bank juga
kepentingan jangka panjang korporasi dan memiliki dan menerapkan kebijakan pemberian insentif
mengedepankan keberlanjutan. jangka panjang yakni kompensasi berbasis saham
kepada karyawan, yang mendorong penciptaan nilai
yang berkelanjutan sebagaimana disampaikan dalam
pembahasan Kebijakan Remunerasi pada Laporan
Tahunan ini.
590 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 589
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Penerapan Aspek dan Prinsip Tata Kelola
Perusahaan Terbuka Sesuai Ketentuan
Otoritas Jasa Keuangan
OJK menetapkan 5 (lima) aspek, 8 (delapan) prinsip, dan 25 (dua puluh lima) rekomendasi Tata Kelola yang menjadi
acuan penerapan GCG bagi perusahaan terbuka, selaras dengan ketentuan POJK No. 21/POJK.04/2015 mengenai
Penerapan Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka serta SEOJK No. 32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola
Perusahaan Terbuka.
CIMB Niaga telah melaksanakan seluruh aspek, prinsip, dan rekomendasi tersebut dengan menggunakan pendekatan
“comply or explain,” yang dijabarkan secara rinci sebagai berikut:
Aspek Prinsip Rekomendasi Penjelasan
Hubungan Prinsip 1: 1.1 Terpenuhi (comply).
Perusahaan Meningkatkan Perusahaan Terbuka
Terbuka Nilai memiliki cara atau prosedur Sebagai salah satu upaya untuk meningkatkan independensi, kebebasan
dengan Penyelenggaraan teknis pengumpulan dan kerahasiaan pemegang saham dalam proses pemberian hak suara,
Pemegang Rapat Umum suara (voting) baik secara CIMB Niaga memiliki kebijakan untuk melakukan pemilihan suara dalam
Saham Pemegang terbuka maupun tertutup RUPS secara tertutup dan secara elektronik (e-voting) untuk setiap
dalam Saham (RUPS) yang mengedepankan agenda RUPS. Kebijakan ini tertuang dalam Tata Tertib RUPS.
Menjamin independensi, dan
Hak-Hak kepentingan pemegang Mekanisme pemungutan suara dalam RUPS Tahunan dan RUPS Luar
Pemegang saham. Biasa dilakukan secara tertutup dan elektronik sejak tahun 2018,
Saham melalui layar sentuh yang disediakan CIMB Niaga, telepon cerdas
(smartphone) atau mobile device lainnya (tablet, ipad, dan lain-lain) milik
Pemegang Saham atau kuasanya. Hal ini menjadikan CIMB Niaga sebagai
Perusahaan Terbuka pertama di Indonesia yang menyelenggarakan
pemungutan suara pemegang saham secara elektronik (e-voting). Bagi
Pemegang Saham atau kuasanya yang hadir secara elektronik dapat
melakukan proses e-voting pada aplikasi eASY.KSEI. Sedangkan, bagi
Pemegang Saham yang memberikan kuasa dengan mekanisme e-Proxy,
dianggap telah menggunakan hak suaranya melalui aplikasi eASY.KSEI
dan tidak diperkenankan melakukan proses e-Voting di lokasi RUPS.
Penghitungan hasil pemungutan suara dilakukan oleh pihak independen
yaitu Biro Administrasi Efek PT Bima Registra dan Notaris Ashoya Ratam
SH., MKn. Dengan demikian independensi dan kepentingan Pemegang
Saham dapat terjaga dalam proses pemungutan suara tersebut. Tata
Tertib RUPS dan video tata cara e-voting di lokasi RUPS telah diunggah
dalam situs web Bank pada hari yang sama pemanggilan RUPS dilakukan
atau 28 (dua puluh delapan) hari sebelum RUPS dan dibagikan kepada
pemegang saham saat memasuki ruang RUPS, serta dibacakan oleh
Sekretaris Perusahaan sebelum RUPS dimulai.
1.2 Terpenuhi (comply).
Seluruh anggota Direksi dan
anggota Dewan Komisaris Seluruh anggota Direksi dan Dewan Komisaris CIMB Niaga hadir (baik
Perusahaan Terbuka hadir secara fisik maupun melalui video conference) dalam RUPST tanggal
dalam RUPS Tahunan. 14 April 2025. Anggota Direksi dan Dewan Komisaris yang hadir dapat
mewakili Bank untuk memberikan penjelasan kepada pemegang saham
atas setiap agenda RUPST, sehingga dapat dilaksanakan dengan baik.
1.3 Terpenuhi (comply).
Ringkasan risalah RUPS
tersedia dalam situs web CIMB Niaga mengunggah Ringkasan Risalah RUPS pada hari yang sama
Perusahaan Terbuka paling setelah penyelenggaraan RUPS ke situs web CIMB Niaga. Ringkasan
sedikit selama 1 (satu) tahun. Risalah RUPS sejak tahun 2013 hingga saat ini tersedia di situs web Bank,
baik dalam bahasa Indonesia maupun bahasa Inggris.
Hubungan Prinsip 2: 2.1 Terpenuhi (comply).
Perusahaan Meningkatkan Perusahaan Terbuka memiliki
Terbuka Kualitas suatu kebijakan komunikasi CIMB Niaga memiliki Kebijakan Komunikasi dengan Pemegang Saham
dengan komunikasi dengan pemegang saham atau Investor No. M.02 yang telah diunggah ke situs web CIMB Niaga.
Pemegang Perusahaan atau investor.
Saham Terbuka dengan Komunikasi yang dilakukan oleh Bank di antaranya melalui pelaksanaan
dalam Pemegang RUPS, Paparan Publik (Public Expose), Pertemuan Analis, teleconference/
Menjamin Saham atau rapat/webinar dengan investor dan analis, Annual Rating Review,
Hak-Hak Investor publikasi Laporan Keuangan Bulanan, Triwulanan dan Tahunan, serta
Pemegang penyampaian keterbukaan informasi yang akurat dan tepat waktu.
Saham
Pada situs web dan Laporan Tahunan CIMB Niaga, tersedia informasi
terkait dengan alamat kantor pusat dan cabang, alamat e-mail dan nomor
telepon, akses Media Sosial (Facebook, X, Instagram, YouTube, LinkedIn,
Tiktok), dan Contact Center sebagai media komunikasi bagi Pemegang
Saham maupun investor dengan Bank.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 591
Page 590
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Aspek Prinsip Rekomendasi Penjelasan
2.2 Terpenuhi (comply).
Perusahaan Terbuka
mengungkapkan kebijakan Kebijakan Komunikasi dengan Pemegang Saham atau Investor CIMB
komunikasi Perusahaan Niaga No. M.02 telah diunggah ke situs web CIMB Niaga.
Terbuka dengan pemegang
saham atau investor dalam
Situs Web.
Fungsi Prinsip 3: 3.1 Terpenuhi (comply).
dan Peran Memperkuat Penentuan jumlah
Dewan Keanggotaan anggota Dewan Komisaris CIMB Niaga telah memiliki Kebijakan Nominasi Anggota Dewan Komisaris,
Komisaris dan Komposisi mempertimbangkan kondisi Direksi dan Pihak Independen sebagai anggota Komite Dewan Komisaris
Dewan Komisaris Perusahaan Terbuka. No. M.04 sebagai pedoman bagi Komite Nominasi dan Remunerasi
dalam proses nominasi anggota Dewan Komisaris CIMB Niaga dengan
mempertimbangkan kebutuhan, kondisi, dan kemampuan Bank. Pada
saat Laporan Tahunan ini terbit, Dewan Komisaris Bank berjumlah 7
(tujuh) orang, di mana 4 (empat) orang di antaranya (57%) merupakan
Komisaris Independen, yang mana 2 (dua) orang di antaranya merupakan
Komisaris Independen wanita. Jumlah anggota Dewan Komisaris Bank
tidak melebihi jumlah anggota Direksi.
3.2 Terpenuhi (comply).
Penentuan komposisi
anggota Dewan Komisaris Dewan Komisaris CIMB Niaga memiliki latar belakang yang beragam
memperhatikan keberagaman dalam hal keahlian, pengetahuan, pengalaman, dan kewarganegaraan
keahlian, pengetahuan dan yang bertujuan untuk mendukung perkembangan bisnis Bank. Hal
pengalaman yang dibutuhkan. tersebut dapat dilihat dari profil masing-masing Dewan Komisaris.
Prinsip 4: 4.1 Terpenuhi (comply).
Fungsi dan Dewan Komisaris mempunyai
Peran Direksi kebijakan penilaian sendiri Kebijakan penilaian kinerja Dewan Komisaris dan Komite di tingkat
Meningkatkan (self-assessment) untuk menilai Dewan Komisaris telah diatur dalam Lampiran Piagam Komite Nominasi
Kualitas kinerja Dewan Komisaris. dan Remunerasi yang dapat diakses melalui situs web CIMB Niaga serta
Pelaksanaan diungkapkan dalam Bab Laporan Tata Kelola Perusahaan pada Laporan
Tugas dan Tahunan ini beserta dengan hasil penilaiannya.
Tanggung Jawab
Dewan Komisaris
4.2 Terpenuhi (comply).
Kebijakan penilaian sendiri
(self-assessment) untuk menilai Kebijakan penilaian kinerja Dewan Komisaris telah diatur dalam
kinerja Dewan Komisaris, Lampiran Piagam Komite Nominasi dan Remunerasi yang dapat diakses
diungkapkan melalui Laporan melalui situs web CIMB Niaga serta diungkapkan dalam Bab Laporan
Tahunan Perusahaan Terbuka. Tata Kelola Perusahaan pada Laporan Tahunan ini beserta dengan hasil
penilaiannya.
4.3 Terpenuhi (comply).
Dewan Komisaris
mempunyai kebijakan terkait Piagam Dewan Komisaris CIMB Niaga telah mengatur bagi anggota
pengunduran diri anggota Dewan Komisaris yang terlibat dalam kejahatan keuangan dan/atau
Dewan Komisaris apabila tindak pidana lainnya wajib mengundurkan diri dari jabatannya.
terlibat dalam kejahatan
keuangan.
4.4 Terpenuhi (comply).
Dewan Komisaris atau Komite
yang menjalankan fungsi Kebijakan suksesi telah diatur dalam Piagam Komite Nominasi dan
Nominasi dan Remunerasi Remunerasi dan Kebijakan Nominasi Anggota Dewan Komisaris, Direksi
menyusun kebijakan suksesi dan Pihak Independen sebagai anggota Komite Dewan Komisaris No.
dalam proses Nominasi M.04 serta diungkapkan juga dalam pembahasan Komite Nominasi dan
anggota Direksi. Remunerasi dalam Laporan Tahunan ini.
Fungsi Prinsip 5: 5.1 Terpenuhi (comply).
dan Peran Memperkuat Penentuan jumlah anggota
Direksi Keanggotaan Direksi mempertimbangkan CIMB Niaga memiliki Kebijakan Nominasi Anggota Dewan Komisaris,
dan Komposisi kondisi Perusahaan Terbuka Direksi dan Pihak Independen sebagai anggota Komite Dewan Komisaris
Direksi serta efektivitas dalam No. M.04 sebagai pedoman bagi Komite Nominasi dan Remunerasi dalam
pengambilan keputusan. proses nominasi anggota Direksi CIMB Niaga dengan mempertimbangkan
kondisi keuangan dan kemampuan Bank serta kebutuhan organisasi dan
kompleksitas bisnis Bank.
Pada saat Laporan Tahunan ini diterbitkan, Direksi Bank berjumlah 10
(sepuluh) orang, jumlah anggota Direksi Bank melebihi jumlah anggota
Dewan Komisaris.
592 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 591
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Aspek Prinsip Rekomendasi Penjelasan
5.2 Terpenuhi (comply).
Penentuan komposisi anggota
Direksi memperhatikan, Direksi CIMB Niaga memiliki latar belakang yang beragam dalam hal
keberagaman, keahlian, keahlian, pengetahuan dan pengalaman. Hal tersebut dapat dilihat dari
pengetahuan, dan profil masing-masing Direksi. Keberagaman dan jumlah anggota Direksi
pengalaman yang dibutuhkan. dibutuhkan agar dapat memberikan alternatif penyelesaian masalah
terbaik bagi Bank, sesuai dengan kebutuhan, ukuran, dan kompleksitas
usaha Bank.
5.3 Terpenuhi (comply).
Anggota Direksi yang
membawahi bidang Direktur Strategi dan Keuangan CIMB Niaga yang membawahi bidang
akuntansi atau keuangan akuntansi dan keuangan yaitu Bapak Lee Kai Kwong. Beliau meraih
memiliki keahlian dan/ atau gelar Bachelor of Science (Fin) dari University of Pennsylvania, USA dan
pengetahuan di bidang sebelumnya menjabat sebagai Senior Managing Director – Regional Head
akuntansi. Consumer Business Planning & Analysis di CIMB Bank Malaysia, serta
pernah menduduki berbagai jabatan di bidang Finance. Bapak Lee Kai
Kwong memenuhi kriteria memiliki keahlian dan/atau pengetahuan di
bidang akuntansi dan/atau keuangan.
Prinsip 6: 6.1 Terpenuhi (comply).
Meningkatkan Direksi mempunyai kebijakan
Kualitas penilaian sendiri (self- Kebijakan penilaian kinerja Direksi telah diatur dalam Lampiran Piagam
Pelaksanaan assessment) untuk menilai Komite Nominasi dan Remunerasi, yang dapat diakses melalui situs web
Tugas dan kinerja Direksi. CIMB Niaga.
Tanggung Jawab
Direksi
6.2 Terpenuhi (comply).
Kebijakan penilaian sendiri
(self-assessment) untuk menilai Kebijakan penilaian kinerja Direksi telah diatur dalam Lampiran Piagam
kinerja Direksi diungkapkan Komite Nominasi dan Remunerasi, serta diungkapkan pada Bab Laporan
melalui laporan tahunan Tata Kelola Perusahaan di Laporan Tahunan ini beserta dengan hasilnya.
Perusahaan Terbuka.
6.3 Terpenuhi (comply).
Direksi mempunyai kebijakan
terkait pengunduran diri Piagam Direksi CIMB Niaga telah mengatur bagi anggota Direksi yang
anggota Direksi apabila terlibat dalam kejahatan keuangan dan/atau tindak pidana lainnya wajib
terlibat dalam kejahatan mengundurkan diri dari jabatannya.
keuangan.
Partisipasi Prinsip 7: 7.1 Terpenuhi (comply).
Pemangku Meningkatkan Perusahaan Terbuka memiliki
Kepentingan Aspek Tata Kelola kebijakan untuk mencegah Untuk mencegah terjadinya Insider Trading, CIMB Niaga telah memiliki
Perusahaan terjadinya insider trading. Kebijakan Conflict Management yang telah diunggah ke situs web
melalui CIMB Niaga. Kebijakan ini bertujuan untuk menetapkan aturan,
Partisipasi mengidentifikasi, mengurangi dan mengelola adanya potensi benturan
Pemangku kepentingan yang mungkin timbul di dalam Bank akibat dari pelaksanaan
Kepentingan kegiatan oleh unit bisnis Bank yang memungkinkan untuk memperoleh
informasi tentang Bank, nasabah Bank maupun CIMB Group.
7.2 Terpenuhi (comply).
Perusahaan Terbuka memiliki
kebijakan antikorupsi dan CIMB Niaga telah memiliki Kebijakan Antisuap & Korupsi No. M.11,
Anti-fraud. Kebijakan Sistem Manajemen Anti Penyuapan No. M.14, dan Kebijakan
Anti-fraud No. E.07 yang telah diunggah ke situs web CIMB Niaga.
Kebijakan Antisuap & Korupsi dan Kebijakan Sistem Manajemen Anti
Penyuapan disusun bertujuan untuk memberikan informasi dan panduan
bagi pihak-pihak yang bekerja untuk dan atas nama Bank tentang tata
cara mengenali, menghindari, menyampaikan,dan menangani masalah
suap dan korupsi.
Kebijakan Anti-fraud mengatur mengenai kerangka kerja, tata kelola dan
penerapan strategi Anti-fraud yang diterapkan melalui 4 (empat) pilar
yaitu pencegahan, deteksi, investigasi, dan pemantauan.
Penjelasan lebih lanjut mengenai Kebijakan Antisuap dan Korupsi serta
Kebijakan Anti-fraud diungkapkan dalam Laporan Tahunan ini.
7.3 Terpenuhi (comply)
Perusahaan Terbuka memiliki
kebijakan tentang seleksi dan CIMB Niaga telah memiliki Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa No.
peningkatan kemampuan E.04.A.06, Prosedur Pengadaan Barang dan Jasa No. E.04.A.06.P.01 dan
pemasok atau vendor. Kode Etik Rekanan CIMB Niaga yang telah diunggah ke situs web CIMB
Niaga dan diungkapkan lebih lanjut dalam Laporan Tahunan ini.
Kode Etik & Kode Perilaku dan Kebijakan Antisuap & Korupsi juga
mengatur mengenai hubungan dengan rekan bisnis/usaha (nasabah,
pemasok, rekanan vendor dan konsultan yang bekerja sama dengan
Bank), meliputi kebijakan anti-persaingan, evaluasi yang objektif,
larangan gratifikasi, dan ketentuan konsultasi dan lobi dengan rekan
bisnis/usaha.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 593
Page 592
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Aspek Prinsip Rekomendasi Penjelasan
7.4 Terpenuhi (comply).
Perusahaan Terbuka memiliki
kebijakan untuk pemenuhan CIMB Niaga telah memiliki Kebijakan Pemenuhan Hak-Hak Kreditur No.
hak-hak kreditur. M.05 yang telah diunggah dalam situs web CIMB Niaga dan diungkapkan
lebih lanjut dalam Laporan Tahunan ini.
Kebijakan ini mengatur bahwa CIMB Niaga menerapkan dan menghargai
hak-hak kreditur dengan memperlakukan persamaan (equal treatment)
kepada seluruh kreditur, melaksanakan hak dan kewajiban tepat waktu,
dan tidak ada informasi Bank yang disembunyikan (disclose).
7.5 Terpenuhi (comply).
Perusahaan Terbuka
memiliki kebijakan sistem CIMB Niaga telah memiliki Kebijakan Pelaporan Pelanggaran
whistleblowing. (Whistleblowing Policy) No. E.08 yang telah diunggah dalam situs web
CIMB Niaga dan diungkapkan lebih lanjut di dalam Laporan Tahunan ini.
7.6 Terpenuhi (comply).
Perusahaan Terbuka memiliki
kebijakan pemberian insentif CIMB Niaga telah memiliki Kebijakan Remunerasi Berbasis Risiko No.
jangka panjang kepada Direksi A.06.02 yang di dalamnya termasuk kebijakan pemberian insentif jangka
dan karyawan. panjang kepada Direksi dan karyawan yang termasuk dalam kriteria
Material Risk Taker (MRT).
Penjelasan mengenai Kebijakan Remunerasi Berbasis Risiko diungkapkan
lebih lanjut pada Laporan Tahunan ini.
Keterbukaan Prinsip 8: 8.1 Terpenuhi (comply).
Informasi Meningkatkan Perusahaan Terbuka
Pelaksanaan memanfaatkan penggunaan Selain situs web, CIMB Niaga juga memanfaatkan teknologi informasi
Keterbukaan teknologi informasi secara lainnya seperti mobile banking, e-mail, media cetak, media sosial (seperti
Informasi lebih luas selain Situs Web Facebook, X, Instagram, Youtube, LinkedIn, dan Tiktok), layar/TV di
sebagai media keterbukaan kantor cabang, ATM, kanal digital OCTO sebagai saluran media untuk
informasi. keterbukaan informasi.
Penjelasan lebih lanjut mengenai Akses Informasi dan Data Perusahaan
diungkapkan dalam Laporan Tahunan ini.
8.2 Terpenuhi (comply).
Laporan Tahunan Perusahaan
Terbuka mengungkapkan CIMB Niaga tidak memiliki pemegang saham dengan kepemilikan saham
pemilik manfaat akhir paling sedikit 5% (lima persen) selain dari Pemegang Saham pengendali
dalam kepemilikan saham (CIMB Group) sebagaimana diungkapkan pada bab Profil Perusahaan
Perusahaan Terbuka paling dalam Laporan Tahunan ini.
sedikit 5% (lima persen),
selain pengungkapan
pemilik manfaat akhir
dalam kepemilikan saham
Perusahaan Terbuka melalui
pemegang saham utama dan
pengendali.
594 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 593
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Laporan Penerapan Tata Kelola Terintegrasi
Tata Kelola merupakan fondasi utama yang mendorong Konglomerasi Keuangan, yang menggantikan POJK No.
inovasi, keberlanjutan, serta pertumbuhan yang 45/POJK.03/2020.
lebih seimbang. CIMB Niaga menerapkan Tata Kelola
Terintegrasi (TKT) sebagai bagian dari komitmen Bank Ketentuan tersebut mengatur pembentukan
untuk memastikan praktik tata kelola yang menyeluruh, Konglomerasi Keuangan, penunjukan Perusahaan Induk
terarah, dan konsisten di seluruh lini kegiatan usaha. Konglomerasi Keuangan (PIKK), penerapan Tata Kelola
Penerapan Tata Kelola Terintegrasi dalam Konglomerasi Terintegrasi secara komprehensif dan efektif, serta
Keuangan memungkinkan peningkatan kinerja, kewajiban penyusunan Piagam Korporasi oleh PIKK.
kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan,
serta penguatan penerapan nilai-nilai etika yang menjadi STRUKTUR KONGLOMERASI KEUANGAN
standar industri jasa keuangan. Komposisi keanggotaan Konglomerasi Keuangan CIMB
Indonesia sebagaimana surat OJK No. SR-39/KS.13/2025
Selain itu, Tata Kelola Terintegrasi turut memfasilitasi tanggal 24 September 2025, sebagai berikut:
terciptanya stabilitas sistem keuangan Bank secara PIKK : PT Bank CIMB Niaga Tbk (CIMB Niaga)
berkelanjutan, yang pada akhirnya meningkatkan Anggota : PT CIMB Niaga Auto Finance (CNAF)
daya saing CIMB Niaga di industri perbankan dan jasa PT CIMB Niaga Sekuritas (CNS)
keuangan. Penerapan Tata Kelola Terintegrasi CIMB Dana Pensiun Bank CIMB Niaga (DaPen)*
Niaga mengacu pada POJK No. 18/POJK.03/2014 dan *
CIMB Niaga tidak memiliki kepemilikan saham secara langsung.
SEOJK No. 15/SEOJK.03/2015 tentang Penerapan Tata
Kelola Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan, STRUKTUR KEPEMILIKAN SAHAM
serta saat ini berada dalam proses penyelarasan Struktur kepemilikan saham dalam Konglomerasi
dengan ketentuan POJK No. 30 Tahun 2024 mengenai Keuangan CIMB Indonesia saat ini adalah sebagai berikut:
Konglomerasi Keuangan dan Perusahaan Induk
PT Bank CIMB Niaga Tbk
83,28% 97,32%
PT CIMB Niaga Auto Finance PT CIMB Niaga Sekuritas
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga*
*
Bank tidak memiliki secara langsung, namun melalui surat OJK No. SR-39/KS.13/2025 tentang Penyampaian Keputusan Persetujuan PT Bank
CIMB Niaga Tbk sebagai PIKK Operasional atas KK CIMB, DaPen dikelompokan dalam struktur Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia.
STRUKTUR KEPENGURUSAN
Struktur kepengurusan pada Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia berdasarkan POJK No. 18/POJK.03/2014 tentang
Penerapan Tata Kelola bagi Konglomerasi Keuangan, sebagai berikut:
Entitas Komite TKT* Fungsi Kepatuhan Fungsi Audit Intern Fungsi Manajemen Risiko
PT Bank CIMB Niaga Tbk (CIMB Niaga) √ √ √ √
CIMB Niaga Auto Finance (CNAF) √ √ √ √
CIMB Niaga Sekuritas (CNS) √ √ √ √
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga (DaPen) Sedang dalam proses penyesuaian
*
Komite TKT berada di PIKK, namun terdapat perwakilan Komisaris Independen dari masing-masing Lembaga Jasa Keuangan (LJK) anggota Konglomerasi Keuangan.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 595
Page 594
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
PERUSAHAAN INDUK KONGLOMERASI 2. Menyusun Pedoman TKT untuk disetujui oleh Dewan
KEUANGAN: CIMB NIAGA Komisaris PIKK;
3. Menyusun Pedoman Pelaksanaan yang diperlukan
DEWAN KOMISARIS, DEWAN PENGAWAS SYARIAH guna mendukung implementasi Pedoman TKT seperti
DAN DIREKSI PIKK namun tidak terbatas pada:
Susunan Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah a. Pedoman Manajemen Risiko Terintegrasi;
dan Direksi CIMB Niaga sebagai PIKK telah tercantum b. Pedoman Kepatuhan Terintegrasi; dan
dalam Bab Profil Perusahaan pada Laporan Tahunan ini. c. Pedoman Audit Internal Terintegrasi
4. Mengarahkan, memantau, dan mengevaluasi
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DEWAN pelaksanaan Pedoman TKT;
KOMISARIS PIKK 5. Menindaklanjuti arahan dan nasihat Dewan Komisaris
Melakukan pengawasan atas penerapan TKT dengan PIKK dalam rangka penyempurnaan Pedoman TKT
melakukan: dan pelaksanaannya;
1. Menyetujui Pedoman TKT yang disusun oleh Direksi 6. Memastikan bahwa temuan audit dan rekomendasi
PIKK; dari Satuan Kerja Audit Intern Terintegrasi, audit
2. Mengawasi penerapan Tata Kelola pada masing- eksternal, hasil pengawasan OJK dan/atau hasil
masing anggota Konglomerasi Keuangan CIMB pengawasan oleh otoritas lain telah ditindaklanjuti oleh
Indonesia agar sesuai dengan Pedoman TKT; LJK dalam Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia;
3. Mengawasi pelaksanaan tugas dan tanggung jawab 7. Melaporkan penilaian TKT (semesteran) dan Laporan
Direksi PIKK serta memberikan arahan atau nasihat Tahunan TKT;
kepada Direksi PIKK atas pelaksanaan Pedoman TKT; 8. Menunjuk unit organisasi dalam struktur organisasi
4. Mengevaluasi Pedoman TKT dan pedoman PIKK yang bertanggung jawab sebagai Koordinator
pelaksanaannya; dalam pelaksanaan TKT Konglomerasi Keuangan
5. Memberikan arahan dalam rangka penyempurnaan CIMB Indonesia.
Pedoman TKT dan pedoman pelaksanaannya;
6. Menyampaikan rekomendasi Komite TKT kepada ANGGOTA: CNAF
Direksi PIKK tentang pelaksanaan TKT oleh anggota Susunan Dewan Komisaris dan Direksi CNAF sebagaimana
Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia; tercantum dalam Bab Profil Perusahaan pada Laporan
7. Membentuk Komite TKT dalam rangka mendukung Tahunan ini.
efektivitas pelaksanaan tugasnya yang akan diatur
dalam bagian tersendiri; dan ANGGOTA: CNS
8. Menyelenggarakan rapat secara berkala paling sedikit Susunan Dewan Komisaris dan Direksi CNS sebagaimana
1 (satu) kali setiap semester. tercantum dalam Bab Profil Perusahaan pada Laporan
Tahunan ini.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DEWAN
PENGAWAS SYARIAH PIKK ANGGOTA: DAPEN
1. Memastikan penerapan TKT tidak bertentangan
dengan prinsip-prinsip Syariah; dan No Nama Jabatan
2. Mengawasi kegiatan LJK agar sesuai dengan Prinsip
1 Ferdinand R. Wawolumaya Ketua Pengurus
Syariah.
2 Dwiana Nartanti Pengurus
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DIREKSI PIKK 3 Ilvia R.M. Aritonang Pengurus
1. Memastikan penerapan TKT dalam Konglomerasi
4 Ria Yohanita Ketua Dewan Pengawas
Keuangan CIMB Indonesia, termasuk menyampaikan
5 Abdul Azip Dewan Pengawas
Kebijakan TKT kepada Direksi LJK dalam Konglomerasi
Keuangan CIMB Indonesia;
596 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 595
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Tugas dan Tanggung Jawab Anggota Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia
Dewan Komisaris Direksi
1. Memberikan rekomendasi dan persetujuan atas Kebijakan Direksi wajib memastikan penerapan TKT dalam anggota Konglomerasi
Tata Kelola yang disusun oleh Direksi serta memastikan bahwa Keuangan CIMB Indonesia dengan tanggung jawab:
Kebijakan Tata Kelola telah disusun sesuai dengan pedoman TKT; 1. Menyusun Kebijakan Tata Kelola yang mengacu (aligned) kepada
2. Melakukan pengawasan atas penerapan TKT dengan tugas dan pedoman TKT;
tanggung jawab sebagai berikut: 2. Menyusun kebijakan serta prosedur yang dibutuhkan guna
a. Mengawasi penerapan Tata Kelola agar sesuai dengan pelaksanaan TKT yang mengacu (aligned) pada pedoman
Pedoman TKT dan Kebijakan Tata Kelola; pedoman yang telah disusun oleh PIKK;
b. Menindaklanjuti rekomendasi Komite TKT dalam rangka 3. Mempersiapkan sumber daya yang memadai;
pelaksanaan TKT maupun dalam rangka penyempurnaan 4. Mengarahkan, memantau dan mengevaluasi pelaksanaan
Kebijakan Tata Kelola; Kebijakan Tata Kelola, termasuk pelaporan Tata Kelola;
c. Mengawasi pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi, 5. Menindaklanjuti arahan dan nasihat Dewan Komisaris dalam
serta memberikan arahan atau rekomendasi kepada Direksi rangka penyempurnaan Kebijakan Tata Kelola maupun
atas pelaksanaan Kebijakan Tata Kelola; pelaksanaan TKT dan Tata Kelola berdasarkan rekomendasi
d. Mengevaluasi dan memberikan persetujuan terhadap komite TKT; dan
Kebijakan Tata Kelola dalam rangka penyempurnaan; 6. Melaporkan penilaian dan pelaksanaan Tata Kelola kepada PIKK
e. Membentuk Komite Tata Kelola dengan mempertimbangkan sesuai dengan tata cara yang telah disepakati.
karakteristik dan skala usaha; dan
f. Dewan Komisaris membahas rekomendasi dari Komite TKT
dalam rapat Dewan Komisaris dan Direksi untuk memberikan
arahan dan nasihat.
PIAGAM KORPORASI yang baik dan efektif. SKAIT Konglomerasi Keuangan
Piagam Korporasi Konglomerasi Keuangan CIMB CIMB Indonesia telah memiliki Kebijakan Audit Intern
Indonesia disusun dengan mengacu pada POJK No. 45/ Terintegrasi dan Pedoman Tata Kelola Terintegrasi yang
POJK.03/2020 tentang Konglomerasi Keuangan, yang menjadi dasar pelaksanaan tugas SKAI PIKK dan SKAI
telah disetujui oleh Direksi CIMB Niaga dan Direksi LJK LJK anggota Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia.
anggota Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia pada Kedua pedoman tersebut berfungsi sebagai acuan dalam
tanggal 25 November 2020. Piagam Korporasi tersebut menjalankan pengawasan dan pemantauan terintegrasi,
telah disampaikan ke OJK pada tanggal 27 November sehingga mendorong peningkatan kualitas penerapan
2020 dan sedang dalam proses pengkinian. tata kelola serta efektivitas pelaksanaan fungsi audit
intern terintegrasi di seluruh entitas dalam Konglomerasi
KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI (TKT) Keuangan CIMB Indonesia.
Pembentukan Komite Tata Kelola Terintegrasi
merupakan bentuk komitmen CIMB Niaga untuk TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB SKAIT
mengimplementasikan Tata Kelola Perusahaan yang 1. Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan
baik secara profesional dan berkelanjutan. Komite audit terintegrasi pada masing-masing anggota
TKT membantu efektivitas pelaksanaan tugas Dewan Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia;
Komisaris PIKK dalam melaksanakan fungsi pengawasan 2. Melakukan koordinasi dengan seluruh SKAI anggota
atas penerapan TKT di Konglomerasi Keuangan CIMB Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia sesuai
Indonesia. Pembahasan lebih lanjut mengenai Komite dengan fungsinya;
TKT diungkapkan di pembahasan Komite TKT dalam 3. Mengkompilasi hasil pelaksanaan Audit Intern
bagian Laporan Tata Kelola Perusahaan di Laporan Terintegrasi dari masing-masing anggota
Tahunan ini. Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia;
4. Menyusun dan meyampaikan laporan pelaksanaan
SATUAN KERJA AUDIT INTERN TERINTEGRASI tugas dan tanggung jawab audit intern terintegrasi
(SKAIT) kepada Direktur yang ditunjuk untuk melakukan
Pembentukan SKAIT dalam Konglomerasi Keuangan fungsi pengawasan terhadap LJK dalam Konglomerasi
CIMB Indonesia merupakan bagian dari komitmen untuk Keuangan, Direktur Kepatuhan PIKK dan Dewan
memastikan penerapan Tata Kelola Terintegrasi (TKT) Komisaris PIKK.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 597
Page 596
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Alur Pelaporan SKAIT Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia
Dewan Komisaris PIKK
Komite Tata Kelola
Terintegrasi Direktur yang ditunjuk
untuk melakukan fungsi
pengawasan terhadap
Laporan
LJK dalam Konglomerasi
Audit Intern Keuangan
Terintegrasi
Satuan Kerja Audit Direktur Kepatuhan
Intern PIKK PIKK
PT Bank CIMB Niaga Laporan
Audit Intern
Terintegrasi
Koordinasi
Satuan Kerja Audit Intern Satuan Kerja Audit Intern Satuan Kerja Audit Intern
Dana Pensiun
Bank CIMB Niaga
PT CIMB Niaga Auto Finance PT CIMB Niaga Sekuritas
Satuan Kerja Audit Intern Terintegrasi
Dalam menjalankan tugasnya, SKAIT Konglomerasi PELAKSANAAN AKTIVITAS AUDIT TERINTEGRASI
Keuangan CIMB Indonesia dapat melakukan audit TAHUN 2025
pada anggota Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia, Sepanjang tahun 2025, SKAIT telah melaksanakan
baik melalui audit individual, audit bersama, maupun kegiatan pemantauan dan pengawasan pelaksanaan
audit yang berdasarkan laporan dari SKAI anggota audit terintegrasi. Selain itu, SKAIT juga telah
Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia. menyampaikan laporan pelaksanaan audit intern
terintegrasi tahun 2025 kepada Direktur yang ditunjuk
Selain itu, SKAIT memastikan bahwa temuan audit untuk menjalankan fungsi pengawasan terhadap LJK
dan rekomendasi dari SKAIT, auditor ekstern, hasil dalam Konglomerasi Keuangan, Direktur Kepatuhan
pengawasan OJK dan/atau hasil pengawasan otoritas PIKK dan Dewan Komisaris PIKK secara periodik. Dalam
lain telah ditindaklanjuti secara efektif dan tepat waktu rangka memastikan efektifitas implementasi audit intern
oleh seluruh anggota Konglomerasi Keuangan CIMB terintegrasi, SKAIT telah melakukan berbagai inisiatif
Indonesia, sebagai bagian dari pemenuhan prinsip penguatan proses pengawasan intern terintegrasi antara
Tata Kelola Terintegrasi dan peningkatan kualitas lain:
pengendalian intern pada tingkat entitas maupun 1. Melakukan penyelarasan kebijakan dan prosedur
konglomerasi. audit intern dengan SKAI CIMB Niaga.
2. Melaksanakan pertemuan dengan Kepala SKAI LJK
anggota Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia
secara rutin.
3. Melakukan pemantauan rencana audit, hasil audit
dan tindak lanjut rekomendasi audit SKAI LJK anggota
Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia secara
periodik.
4. Melakukan audit (jika diperlukan) kepada LJK anggota
Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia.
598 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 597
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
SATUAN KERJA KEPATUHAN TERINTEGRASI (SKKT)
Berdasarkan POJK No. 18/POJK.03/2014 tentang Penerapan Tata Kelola Terintegrasi (TKT) bagi Konglomerasi Keuangan,
Satuan Kerja Kepatuhan (SKK) CIMB Niaga juga berperan sebagai Satuan Kerja Kepatuhan Terintegrasi (SKKT) yang
mengawasi penerapan fungsi kepatuhan di Konglomerasi Keuangan (KK) CIMB Indonesia, melalui koordinasi secara
berkala dan intensif dengan SKK entitas anak. SKK CIMB Niaga merupakan satuan kerja yang independen atau terpisah
dari satuan kerja operasional pada PIKK.
Struktur Organisasi SKKT Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia
Dewan Komisaris PIKK
Rekomendasi
Direksi PIKK Presiden
Direktur
Rekomendasi
Direktur Lainnya Direktur Kepatuhan Komite Tata Kelola
Terintegrasi Terintegrasi
Laporan Kepatuhan
Terintegrasi
Satuan Kerja
Kepatuhan Terintegrasi
Koordinasi
Satuan Kerja Kepatuhan Satuan Kerja Kepatuhan Satuan Kerja Kepatuhan
Dana Pensiun
Bank CIMB Niaga
PT CIMB Niaga Auto Finance PT CIMB Niaga Sekuritas
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB SKKT a. Laporan Kepatuhan Terintegrasi setiap triwulan
1. Memantau atau mengevaluasi pelaksanaan kepada Direksi PIKK yang membawahi fungsi
Kepatuhan Terintegrasi pada masing-masing anggota kepatuhan;
Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia; b. Laporan penilaian sendiri penerapan TKT di KK
2. Melakukan koordinasi dengan setiap SKK anggota CIMB Indonesia secara semester kepada Komite
Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia sesuai TKT dan OJK;
dengan fungsinya; 3. Direktur Kepatuhan PIKK menyampaikan Laporan
3. Mengompilasi hasil pelaksanaan Kepatuhan Kepatuhan Terintegrasi secara semester kepada
Terintegrasi dari setiap anggota Konglomerasi Direktur PIKK dan Dewan Komisaris PIKK;
Keuangan CIMB Indonesia; 4. Melakukan penyelarasan kerangka kerja kepatuhan
4. Menyusun dan menyampaikan laporan pelaksanaan antara SKKT dan masing-masing SKK di anggota
tugas dan tanggung jawab Kepatuhan Terintegrasi Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia;
kepada Direktur Kepatuhan PIKK; 5. Melakukan pengkinian terhadap kebijakan internal
5. Menyusun kebijakan yang dijadikan sebagai dan membuat beberapa prosedur yang digunakan
pedoman dalam pelaksanaan fungsi kepatuhan sebagai acuan dalam pelaksanaan fungsi kepatuhan
secara terintegrasi dan menyampaikannya kepada secara terintegrasi;
LJK lainnya yang merupakan anggota dalam 6. Melakukan rapat koordinasi secara berkala dengan
Konglomerasi Keuangan. masing-masing SKK di anggota Konglomerasi
Keuangan CIMB Indonesia dan memonitor tindakan
PELAKSANAAN AKTIVITAS KEPATUHAN perbaikan terhadap isu–isu kepatuhan yang dihadapi
TERINTEGRASI TAHUN 2025 oleh setiap anggota Konglomerasi Keuangan CIMB
1. Setiap SKK dari anggota Konglomerasi Keuangan Indonesia, termasuk pemenuhan tindak lanjut atas
CIMB Indonesia menyusun dan menyampaikan hasil temuan audit Regulator;
Laporan Kepatuhan secara berkala kepada SKKT; 7. PIKK dan anggota Konglomerasi Keuangan CIMB
2. SKKT menyusun dan menyampaikan: Indonesia melakukan penilaian sendiri atas
Penerapan Manajemen Risiko Kepatuhan sesuai
dengan regulasi dan metodologi internal.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 599
Page 598
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Profil Risiko Rating Penilaian Penjelasan
Kepatuhan Sendiri
Bank CIMB Niaga 2/Low Moderate Dengan mempertimbangkan aktivitas bisnis yang dilakukan Bank, kemungkinan kerugian yang
dihadapi dari Risiko Kepatuhan tergolong rendah selama periode waktu tertentu pada masa
datang. Kualitas penerapan manajemen Risiko Kepatuhan adalah memadai. Dalam hal terdapat
kelemahan minor, kelemahan tersebut dapat diselesaikan pada aktivitas bisnis normal.
CIMB Niaga Auto 2/Low Moderate Dengan mempertimbangkan aktivitas bisnis yang dilakukan CNAF, kemungkinan kerugian yang
Finance (CNAF) dihadapi dari Risiko Kepatuhan tergolong rendah selama periode waktu tertentu pada masa
datang. Kualitas penerapan manajemen Risiko Kepatuhan adalah memadai. Dalam hal terdapat
kelemahan minor, kelemahan tersebut dapat diselesaikan pada aktivitas bisnis normal.
CIMB Niaga 2/Low Moderate Dengan mempertimbangkan aktivitas bisnis yang dilakukan CNS, kemungkinan kerugian yang
Sekuritas (CNS) dihadapi dari Risiko Kepatuhan adalah tergolong rendah selama periode waktu tertentu pada
masa datang. Kualitas penerapan Manajemen Risiko adalah cukup memadai. Persyaratan
minimum telah terpenuhi, dan dalam hal terdapat kelemahan minor, kelemahan tersebut dapat
diselesaikan pada aktivitas bisnis normal.
Dana Pensiun Bank 2/Low Moderate Dengan mempertimbangkan aktivitas bisnis yang dilakukan DaPen, kemungkinan kerugian yang
CIMB Niaga (DaPen) dihadapi dari Risiko Kepatuhan tergolong rendah selama periode waktu tertentu pada masa
datang. Kualitas penerapan manajemen Risiko Kepatuhan adalah memadai. Dalam hal terdapat
kelemahan minor, kelemahan tersebut dapat diselesaikan pada aktivitas bisnis normal.
KONSOLIDASI/ 2/Low Moderate Dengan mempertimbangkan aktivitas bisnis yang dilakukan oleh Konglomerasi Keuangan,
TERINTEGRASI kemungkinan kerugian yang dihadapi dari Risiko Kepatuhan tergolong rendah selama periode
waktu tertentu pada masa datang. Kualitas penerapan manajemen Risiko Kepatuhan secara
komposit memadai. Dalam hal terdapat kelemahan minor, kelemahan tersebut dapat diselesaikan
pada aktivitas bisnis normal.
MANAJEMEN RISIKO TERINTEGRASI
Dalam rangka penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan sebagaimana diatur dalam
POJK No. 17/POJK.03/2014, Pemegang Saham Pengendali (PSP) menetapkan CIMB Niaga sebagai Perusahaan Induk
Konglomerasi Keuangan (PIKK) yang bertanggung jawab mengoordinasikan penilaian atas efektivitas proses manajemen
risiko di lingkungan Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia (KKCI). Struktur KKCI terdiri atas PT Bank CIMB Niaga Tbk
sebagai PIKK, serta tiga anggota KK yaitu PT CIMB Niaga Auto Finance (CNAF), PT CIMB Niaga Sekuritas (CNS), dan Dana
Pensiun Bank CIMB Niaga (DaPen).
PIKK wajib membentuk Komite Manajemen Risiko Terintegrasi (KMRT) dan Satuan Kerja Manajemen Risiko
Terintegrasi (SKMRT) dalam rangka penerapan manajemen risiko terintegrasi yang komprehensif dan efektif dengan
tetap memperhatikan karakteristik dan kompleksitas usaha masing-masing anggota KKCI. KMRT dipimpin oleh
Direktur Manajemen Risiko PIKK dan beranggotakan beberapa manajemen senior terkait dari PIKK serta Direktur
yang membawahi fungsi manajemen risiko dari masing-masing Lembaga Jasa Keuangan (LJK) anggota KKCI. Proses
pemantauan dan evaluasi atas eksposur risiko Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia dilakukan melalui KMRT dan
dilaporkan kepada Komite Manajemen Risiko pada PIKK.
SUSUNAN ANGGOTA KMRT TAHUN 2025
Nama Jabatan Posisi di KMRT
Henky Sulistyo Direktur Manajemen Risiko – CIMB Niaga Ketua
Julius Wiantara Tjhioe Head of Operational Risk – CIMB Niaga Wakil Ketua I
Jemy Kristian Soegiarto Head of Risk Analytics, Infrastructure & Sharia – CIMB Niaga Wakil Ketua II
Antonius Herdaru Danurdoro Direktur Manajemen Risiko – CNAF Anggota
Diva Mahdi Head of Market Risk and Model Validation – CIMB Niaga Anggota
Koei Hwei Lien Head of Retail Credit Risk – CIMB Niaga Anggota
Sandi Maruto Head of ALM Risk – CIMB Niaga Anggota
Nieko Kusuma Presiden Direktur – CNS Anggota
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB KMRT
1. Memberikan rekomendasi kepada Direksi PIKK, dalam rangka penyusunan Kebijakan Manajemen Risiko yang di
dalamnya mengatur juga tentang Manajemen Risiko Terintegrasi; serta Prosedur Manajemen Risiko Terintegrasi,
dan perbaikan atau penyempurnaan atas kebijakan dan prosedur tersebut berdasarkan hasil evaluasi pelaksanaan.
2. Mengkaji dan melakukan koordinasi atas hasil evaluasi penerapan manajemen risiko terintegrasi termasuk laporan
profil risiko terintegrasi atau laporan lainnya yang dihasilkan dari sistem informasi manajemen risiko terintegrasi
serta metodologi yang digunakan.
600 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 599
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Pengaturan mengenai Tata Tertib KMRT juga diatur lebih 3. Melakukan pemantauan risiko pada KKCI berdasarkan
lanjut dalam Kerangka Acuan atau Term of Reference hasil penilaian profil risiko masing-masing LJK anggota
(TOR) KMRT. KKCI maupun profil risiko secara terintegrasi.
4. Menyusun dan mengkaji ulang keakuratan
PELAKSANAAN AKTIVITAS MANAJEMEN RISIKO metodologi penilaian profil risiko secara berkala atau
TERINTEGRASI sewaktu- waktu jika terjadi perubahan peraturan.
Sepanjang tahun 2025, pelaksanaan aktivitas manajemen 5. Menyusun dan menyampaikan laporan profil
risiko terintegrasi antara lain sebagai berikut: risiko dan kewajiban penyediaan modal minimum
1. SKMRT PIKK mengkoordinasi penyampaian Laporan terintegrasi secara berkala kepada Direktur
Profil Risiko Terintegrasi dari masing-masing SKMRT Manajemen Risiko, KMR dan KMRT Bank sebagai
anggota KKCI kepada regulator setiap semester. PIKK, sebelum disampaikan ke regulator.
2. SKMRT bersama dengan Unit Finance menyampaikan
Laporan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum SKMRT melakukan proses pemantauan atas penerapan
setiap semester kepada regulator. Laporan ini manajemen risiko secara terintegrasi. Hasil dari proses
disampaikan terlebih dahulu kepada KMRT untuk pemantauan atas eksposur risiko ini selanjutnya
memperoleh rekomendasi, sebelum disetujui oleh dilaporkan dan dievaluasi oleh KMRT dan dilaporkan ke
Komite Manajemen Risiko (KMR) PIKK. KMR PIKK sejalan dengan upaya SKMRT untuk memenuhi
3. Koordinasi pelaksanaan fungsi manajemen risiko ketentuan dari regulator mengenai implementasi
terintegrasi oleh PIKK kepada LJK anggota KKCI yang manajemen risiko.
dilakukan secara berkala dengan SKMR masing-
masing LJK anggota KKCI. Pada tahun 2025 beberapa pelaksanaan tugas SKMRT
4. Penyampaian hasil Laporan Profil Risiko Terintegrasi sebagai berikut:
kepada seluruh anggota KMRT untuk memperloleh 1. Melakukan kaji ulang kebijakan dan prosedur
rekomendasi sebelum disetujui oleh KMR PIKK. manajemen risiko yang menjadi pedoman dan acuan
5. Tidak terdapat kejadian signifikan yang terjadi dalam pelaksanaan manajemen risiko terintegrasi
pada masing-masing LJK anggota KKCI yang dapat secara periodik.
mempengaruhi profil risiko KKCI secara keseluruhan. 2. Melakukan kaji ulang atas metodologi yang digunakan
dalam proses penilaian sendiri profil risiko masing-
SATUAN KERJA MANAJEMEN RISIKO masing LJK anggota KKCI.
TERINTEGRASI 3. Melakukan proses perbaikan dan penyelarasan atas
SKMRT menjalankan fungsi koordinasi atas satuan aktivitas dan kerangka kerja manajemen risiko di
kerja manajemen risiko dari masing-masing LJK yang PIKK terhadap impelementasi manajemen risiko di
tergabung dalam KKCI. Wewenang dan tanggung jawab LJK anggota KKCI.
SKMRT antara lain meliputi: 4. Menyusun dan menyampaikan laporan profil risiko
1. Memberikan masukan kepada KMRT dan KMR PIKK terintegrasi dan kewajiban penyediaan modal
antara lain dalam hal penyusunan serta pelaksanaan minimum secara berkala kepada KMRT dan KMR
dari kebijakan dan prosedur Manajemen Risiko di PIKK, untuk selanjutnya disampaikan kepada
Terintegrasi. regulator.
2. Memberikan informasi kepada KMRT atas hal-hal
yang perlu ditindaklanjuti, termasuk jika terjadi Penjelasan terkait implementasi manajemen risiko
pelampauan atau kejadian yang signifikan di masing- terintegrasi dijelaskan lebih lanjut pada Bab Manajemen
masing LJK anggota KKCI yang dapat berpengaruh Risiko dalam Laporan Tahunan ini.
terhadap KKCI secara keseluruhan.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 601
Page 600
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Struktur Organisasi SKMRT Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia
Dewan Komisaris
PIKK
Direksi Presiden
PIKK Direktur
Rekomendasi
Direktur Komite Manajemen
Direktur Lainnya
Manajemen Risiko Risiko Terintegrasi
Satuan Kerja
Manajemen Risiko
Terintegrasi Laporan Profil
Risiko Terintegrasi
Koordinasi
Satuan Kerja Manajemen Risiko Satuan Kerja Manajemen Risiko Satuan Kerja Manajemen Risiko
Dana Pensiun
Bank CIMB Niaga
PT CIMB Niaga Auto Finance PT CIMB Niaga Sekuritas
KEBIJAKAN TRANSAKSI INTRAGRUP telah menyusun kebijakan dan prosedur yang memadai
Risiko transaksi intragrup merupakan salah satu jenis untuk memastikan pengelolaan transaksi intragrup
risiko yang wajib dikelola dalam penerapan Manajemen berlangsung secara prudent dan terkontrol.
Risiko Terintegrasi. Risiko ini muncul akibat adanya
ketergantungan, baik secara langsung maupun tidak Di tingkat PIKK, pengelolaan tersebut diatur melalui
langsung, antara satu entitas dengan entitas lain dalam berbagai kebijakan, antara lain Kebijakan Manajemen
suatu konglomerasi keuangan, yang terkait dengan Risiko dan Kebijakan Batas Maksimum Pemberian Kredit
pemenuhan kewajiban atas perjanjian tertulis maupun (BMPK), serta ketentuan relevan lainnya. Pembagian
tidak tertulis, baik yang melibatkan perpindahan dana wewenang dan tanggung jawab juga telah ditetapkan
maupun yang tidak melibatkan perpindahan dana. secara jelas dan berada di bawah koordinasi Direktur
Strategi dan Keuangan, sehingga memastikan efektivitas
Risiko transaksi intragrup antara lain dapat timbul dari: proses pengawasan dan mitigasi risiko intragrup.
1. Kepemilikan silang antar LJK dalam konglomerasi
keuangan. Dalam proses manajemen risiko transaksi intragrup, PIKK
2. Sentralisasi manajemen likuiditas jangka pendek. telah melakukan identifikasi, pengukuran, pemantauan
3. Jaminan, pinjaman, dan komitmen yang diberikan dan pengendalian risiko komposisi dan kewajaran
atau diperoleh suatu LJK dari LJK lain dalam transaksi antar anggota KKCI. Secara berkala, Unit kerja
konglomerasi keuangan. Finance dan SKMR melakukan pemantauan terhadap
4. Eksposur kepada pemegang saham pengendali, risiko komposisi transaksi intragrup untuk memastikan
termasuk eksposur pinjaman dan off-balance sheet kepatuhan limit, seperti BMPK dan prinsip kewajaran
seperti jaminan dan komitmen. transaksi.
5. Penempatan dan Pembelian atau penjualan aset
kepada LJK lain dalam satu konglomerasi keuangan. Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia tidak memiliki
6. Transfer risiko melalui reasuransi. sentralisasi manajemen likuiditas, dukungan intragrup
7. Transaksi untuk mengalihkan eksposur risiko tidak mengikat, operasional transaksi di mana satu
pihak ketiga di antara LJK dalam satu konglomerasi perusahaan bertindak dengan atau atas nama
keuangan. perusahaan lain dalam Konglomerasi Keuangan CIMB
8. Kerja sama usaha atau cross-selling berupa insentif Indonesia sangat rendah, serta pembelian atau penjualan
atau fee antar LJK. aset intragrup tidak material. Dari sisi dokumentasi dan
kewajaran transaksi, dokumentasi perjanjian transaksi
Sebagai bagian dari pelaksanaan pengawasan aktif, intragrup sangat memadai dan seluruh transaksi dilakukan
Dewan Komisaris dan Direksi menerima laporan berdasarkan prinsip arm’s length serta sesuai dengan
berkala terkait transaksi intragrup. Setiap Lembaga ketentuan yang berlaku. Eksposur kepada pemegang
Jasa Keuangan (LJK) dalam Konglomerasi Keuangan saham pengendali terhadap total modal dan eksposur
602 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 601
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
yang timbul dari penempatan aset nasabah kepada 3. Tugas dan tanggung jawab Komite TKT;
perusahaan lain dalam Konglomerasi Keuangan CIMB 4. Tugas dan tanggung jawab SKKT;
Indonesia juga tidak signifikan. Selain itu, pelaksanaan 5. Tugas dan tanggung jawab SKAIT;
kaji ulang independen dilakukan oleh SKAI sesuai dengan 6. Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi; dan
skala usaha dan kompleksitas transaksi intragroup. 7. Penyusunan dan pelaksanaan Pedoman TKT, serta
memperhatikan informasi lain yang terkait dengan
Risiko transaksi intragrup merupakan salah satu aspek penerapan TKT.
penilaian risiko dalam Laporan Profil Risiko Terintegrasi
yang dilaporkan secara berkala. Hingga akhir tahun 2025, Proses penilaian sendiri atas pelaksanaan TKT dilakukan
profil risiko transaksi intragrup masih dinilai rendah (low) oleh anggota Komite TKT dan anggota Komite MRT
dan terbatas di mana signifikansi transaksi intragrup dengan mengevaluasi kecukupan struktur, proses, dan
terhadap total aset Konglomerasi Keuangan CIMB hasil TKT pada masing-masing faktor penilaian dan
Indonesia tidak signifikan. mempertimbangkan informasi lain yang signifikan dan
relevan dalam penerapan Tata Kelola.
LAPORAN PENILAIAN PELAKSANAAN TKT
Di samping itu dalam proses penilaian sendiri pelaksanaan
METODE PENILAIAN PELAKSANAAN TKT TKT, Bank sebagai Perusahaan Induk Konglomerasi
Penilaian sendiri pelaksanaan TKT dilakukan setiap Keuangan (PIKK) juga memperhatikan data maupun
semester selaras dengan SEOJK No. 15/SEOJK.03/2015 informasi lainnya yang diperoleh dari unit kerja lainnya
tentang Penerapan Tata Kelola Terintegrasi bagi seperti Manajemen Risiko, Satuan Kerja Audit Intern,
Konglomerasi Keuangan. Penilaian terdiri atas 3 (tiga) Corporate Secretary, Human Resources, Anti-Fraud
aspek TKT, yaitu Struktur, Proses, dan Hasil (outcome) Management, Operational Risk Management, maupun
atas 7 (tujuh) Faktor Penilaian Pelaksanaan TKT berikut: unit kerja yang ada di anak perusahaan, yang digunakan
1. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi PIKK; sebagai faktor validasi dalam penilaian pelaksanaan TKT
2. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan di Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia.
Komisaris PIKK;
HASIL PENILAIAN PELAKSANAAN TKT
Hasil penilaian pelaksanaan TKT pada periode S1 dan S2 tahun 2025, sebagai berikut:
Hasil Penilaian Sendiri Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi
Peringkat Definisi Peringkat
Konglomerasi Keuangan dinilai telah melakukan penerapan TKT yang secara umum baik. Hal ini tercermin dari
2 (BAIK)
pemenuhan yang memadai atas penerapan prinsip-prinsip TKT pada aspek Tata Kelola.
Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia dinilai telah menerapkan prinsip dan kerangka TKT yang secara umum baik
meliputi 7 (tujuh) faktor penilaian TKT. Hal ini tercermin dari pemenuhan yang memadai atas ketiga aspek TKT, yaitu
aspek struktur, proses dan hasil. Kelengkapan dan efektivitas penerapan dari struktur dan infrastruktur TKT yang
memadai, menghasilkan outcome pelaksanaan TKT yang secara umum baik dalam Konglomerasi Keuangan CIMB
Indonesia.
Hal ini terlihat antara lain melalui pelaksanaan tugas dan fungsi dari Komite TKT dan Komite MRT yang didukung oleh
penerapan fungsi SKKT, fungsi SKAIT dan fungsi SKMRT, serta penyelarasan kerangka kerja dalam menerapkan sistem
pengendalian internal, manajemen risiko dan kepatuhan. Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia melakukan penilaian
sendiri atas efektivitas penerapan prinsip TKT secara berkala dan mengidentifikasi ruang perbaikan penerapan proses
TKT. Di mana secara umum ruang perbaikan tersebut kurang signifikan dan dapat diselesaikan dengan tindakan bisnis
normal oleh PIKK dan/atau LJK anggota Konglomerasi Keuangan CIMB Indonesia.
Proses penilaian sendiri (self-assessment) penerapan TKT dilakukan dengan pengisian kuesioner oleh responden
pengurus dan pejabat eksekutif di PIKK dan anak perusahaan. Proses pengisian kuesioner tersebut juga didukung
dengan adanya proses validasi oleh unit/fungsi independen yang ada di PIKK dan anak perusahaan (seperti: fungsi
Kepatuhan, fungsi Internal Audit, fungsi Manajemen Risiko, fungsi Anti-Fraud, dan lainnya). Dalam proses penyusunan
laporan penilaian sendiri pelaksanaan TKT, juga diadakan diskusi dengan seluruh anggota Konglomerasi Keuangan
CIMB Indonesia yang dikoordinasi oleh PIKK. Hasil dari penilaian sendiri tersebut dilaporkan kepada Komite TKT untuk
mendapatkan persetujuan dan selanjutnya disampaikan kepada regulator.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 603
Page 602
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Laporan Tata Kelola Unit Usaha Syariah
KEBIJAKAN PENERAPAN TATA KELOLA 4. Profesionalisme: memiliki kompetensi, mampu
Kebutuhan masyarakat terhadap produk dan layanan bertindak objektif dan bebas dari pengaruh/tekanan
jasa keuangan berbasis Syariah terus menunjukkan dari pihak manapun serta memiliki komitmen tinggi
pertumbuhan dari tahun ke tahun. Perkembangan ini dalam mengembangkan usaha Syariah.
turut mendorong semakin banyaknya lembaga dan 5. Kewajaran: keadilan dan kesetaraan dalam memenuhi
institusi keuangan yang menyediakan pembiayaan serta hak-hak dan kepentingan stakeholders berdasarkan
layanan keuangan sesuai prinsip Syariah. perjanjian peraturan perundang-undangan yang
berlaku.
Merespons dinamika tersebut, CIMB Niaga membentuk
Unit Usaha Syariah (UUS) sebagai wujud komitmen dalam SELF-ASSESSMENT GCG UUS
menyediakan pilihan produk dan layanan Syariah yang Merujuk Surat Edaran Otoritas Jasa keuangan (SEOJK) Nomor
komprehensif serta mendorong pertumbuhan ekonomi 14/SEOJK.03/2025 tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank
Islam di Indonesia. UUS CIMB Niaga secara berkelanjutan Umum, penilaian sendiri (self-assessment) dari pelaksanaan
meningkatkan kualitas layanan, pengembangan produk, tata kelola syariah pada UUS menjadi bagian dari penilaian
serta efisiensi operasional. sendiri tata kelola Bank, dan telah diungkapkan pada Bab
Tata Kelola dari Laporan Tahunan ini.
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB)
CIMB Niaga tanggal 26 Juni 2025 menyetujui pemisahan STRUKTUR DAN MEKANISME TATA KELOLA
(spin-off) UUS CIMB Niaga menjadi entitas tersendiri SYARIAH UUS CIMB NIAGA
berbentuk badan hukum bernama PT Bank CIMB Niaga
Syariah (CIMB Niaga Syariah). CIMB Niaga menargetkan STRUKTUR GCG UUS CIMB NIAGA
spin-off UUS menjadi Bank Umum Syariah rampung di Struktur Tata Kelola UUS CIMB Niaga terdiri dari Dewan
tahun 2026. Pengawas Syariah (DPS) dan Direktur Perbankan Syariah
yang membentuk beberapa Grup dalam melaksanakan
Salah satu fokus utama atas upaya ini adalah optimalisasi bisnis operasional UUS CIMB Niaga. Seluruh organ Tata
penerapan Tata Kelola Syariah, yang sejalan dengan prinsip Kelola Syariah UUS Bank melaksanakan tugas dan tanggung
Good Corporate Governance (GCG) serta pemenuhan jawabnya sesuai dengan fungsinya masing-masing.
penuh terhadap prinsip Syariah (Sharia compliance).
MEKANISME TATA KELOLA SYARIAH
DASAR HUKUM UUS CIMB Niaga menerapkan Tata Kelola Syariah dalam
1. Undang-Undang Republik Indonesia tentang kegiatan operasional sehari-hari. Mekanisme Tata
Perseroan Terbatas dan Perbankan Syariah. Kelola Syariah merujuk pada prinsip-prinsip dan praktik
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK), Peraturan pengelolaan organisasi yang sesuai dengan prinsip-
Bank Indonesia, Surat Edaran OJK dan Surat Edaran prinsip syariah. UUS CIMB Niaga menjalankan mekanisme
Bank Indonesia terkait Bank Umum Syariah dan Unit Tata Kelola Syariah untuk memastikan bahwa aktivitas
Usaha Syariah. dan kebijakan organisasi sejalan dengan nilai-nilai etika
3. Anggaran Dasar CIMB Niaga. Islam, serta terimplementasi dalam struktur dan proses
organ UUS beserta organ pendukungnya.
PRINSIP GCG UUS
Pengelolaan bisnis keuangan syariah yang berlandaskan Seluruh organ UUS dan organ pendukungnya
GCG diharapkan memberi kontribusi positif bagi seluruh menjalankan fungsi dan peranan masing-masing sesuai
pemangku kepentingan. UUS CIMB Niaga menerapkan 5 peraturan dan kebijakan yang dimiliki, sehingga mampu
(lima) landasan utama dalam kegiatan usahanya, yaitu: meningkatkan penerapan Tata Kelola syariah secara
1. Transparansi: keterbukaan dalam menyajikan berkesinambungan.
informasi yang material dan relevan serta
keterbukaan dalam proses pengambilan keputusan. DEWAN PENGAWAS SYARIAH (DPS)
2. Akuntabilitas: kejelasan dan kebenaran penyajian DPS memiliki tugas untuk memberikan nasihat dan saran
informasi mengenai pengelolaan Bank yang berjalan kepada Direksi serta mengawasi kegiatan UUS Bank
dengan efektif sesuai dengan tujuan. sesuai Prinsip Syariah. DPS memiliki kewenangan untuk
3. Pertanggungjawaban: pengelolaan Bank yang selaras melakukan supervisi, pengawasan, memberikan opini
dengan peraturan perundang-undangan yang syariah, menyetujui, dan melihat secara dekat seluruh
berlaku dan prinsip-prinsip pengelolaan UUS yang aktivitas UUS. DPS ditunjuk dan diangkat oleh Rapat
sehat. Umum Pemegang Saham (RUPS) setelah mendapat
604 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 603
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
rekomendasi dari Dewan Syariah Nasional–Majelis iv. Memberikan konsultasi yang diperlukan oleh
Ulama Indonesia (DSN-MUI) dan mendapat persetujuan Komite Nominasi dan Remunerasi.
Fit and Proper Test dari OJK. c. Anggota Direksi, Dewan Komisaris dan/atau
Pemegang Saham Bank juga dapat menyampaikan
PEDOMAN DAN TATA TERTIB KERJA DPS usulan kandidat anggota DPS kepada Bank.
Piagam DPS mengatur pedoman, standar, dan kode etik Pemegang saham yang dapat mengusulkan
DPS dalam rangka meningkatkan efektivitas pelaksanaan kandidat anggota DPS adalah 1 (satu) pemegang
fungsi, tugas dan tanggung jawab DPS sehari-hari serta saham atau lebih yang mewakili 1/20 (satu per
menciptakan standar yang berkualitas atas pengelolaan dua puluh) atau lebih dari jumlah seluruh saham
administrasi lembaga dan hasil kerja DPS, baik untuk dengan hak suara.
kebutuhan DPS sendiri, UUS, dan pihak-pihak lainnya. 3. Prosedur Pengangkatan Anggota DPS, di antaranya
termasuk:
DPS UUS CIMB Niaga memiliki Piagam DPS yang menjadi a. Pengangkatan anggota DPS wajib memperoleh
pedoman dalam pelaksanaan tugas dan tanggung rekomendasi dari Dewan Syariah Nasional–
jawabnya. Piagam DPS terakhir telah diperbaharui Majelis Ulama Indonesia (DSN-MUI), persetujuan
pada Juli 2025 dan terus ditinjau secara berkala sesuai RUPS dan telah lulus Penilaian Kemampuan dan
peraturan dan ketentuan yang berlaku di Indonesia. Kepatutan (Fit and Proper Test) sesuai dengan
peraturan OJK tentang Fit and Proper Test dan
Piagam DPS mengatur hal-hal antara lain: Pelaksanaan GCG bagi Bank Umum Syariah (BUS)
1. Akuntabilitas; dan Unit Usaha Syariah (UUS) serta memenuhi
2. Struktur dan Keanggotaan; persyaratan lain yang ditetapkan oleh instansi lain
3. Persyaratan dan Pengangkatan; yang terkait sebelum dinyatakan efektif menjabat
4. Tugas, Tanggung Jawab dan Wewenang; sebagai anggota DPS.
5. Pengaturan Kewenangan dan Prosedur Keputusan DPS; b. Pengangkatan anggota DPS yang telah dinyatakan
6. Benturan Kepentingan; efektif wajib dilaporkan ke OJK paling lambat 7
7. Transparansi; (tujuh) hari kerja setelah tanggal pengangkatan
8. Etika, Waktu Kerja dan Larangan; efektif, disertai akta RUPS.
9. Pola Hubungan Kerja DPS, Dewan Komisaris dan Direksi 4. Prosedur Pemberhentian, Penggantian dan/
10. Rapat; atau Pengunduran Diri Anggota DPS, antara lain
11. Masa Jabatan; mencakup:
12. Pengunduran Diri; dan a. Usulan pemberhentian dan/atau penggantian
13. Penilaian (Evaluasi) dan Pertanggungjawaban Kinerja. anggota DPS yang disampaikan kepada RUPS
harus memperhatikan rekomendasi dari Komite
MEKANISME PENGANGKATAN, PENGGANTIAN Nominasi dan Remunerasi Bank.
DAN/ATAU PENGUNDURAN DIRI ANGGOTA DPS b. Anggota DPS dapat diberhentikan sewaktu-
Ketentuan dan mekanisme tentang pemilihan, waktu berdasarkan keputusan RUPS dengan
pengangkatan, penggantian dan/atau pengunduran diri menyebutkan alasannya.
anggota DPS, sebagai berikut: c. Pemberhentian atau penggantian anggota DPS
1. Kriteria Anggota DPS sebelum masa jabatan berakhir wajib disetujui
Calon anggota DPS paling kurang harus memenuhi oleh OJK sebelum diputuskan dalam RUPS.
persyaratan yang meliputi integritas, kompetensi, d. Anggota DPS dapat mengundurkan diri dari
dan reputasi yang baik sebagaimana ditetapkan jabatannya sebelum masa jabatannya berakhir
dalam peraturan perundang-undangan yang berlaku. dengan menyampaikan surat permohonan
2. Prosedur Pemilihan Anggota DPS pengunduran diri kepada Bank disertai
a. Identifikasi dan seleksi calon anggota DPS dapat dengan alasan pengunduran dirinya tersebut
dilakukan oleh pihak ketiga yang independen. selambatnya 90 (sembilan puluh) hari atau 3 (tiga)
b. Pihak ketiga independen akan membantu proses bulan sebelum efektif pengunduran dirinya.
seleksi, antara lain: e. Dalam hal pemberitahuan tertulis disampaikan
i. Mengidentifikasi kandidat yang memenuhi kurang dari 90 (sembilan puluh) hari atau 3 (tiga)
persyaratan; bulan, maka tanggal efektif pengunduran diri
ii. Melakukan wawancara dan seleksi kandidat tersebut harus mendapatkan persetujuan dari DPS.
yang memenuhi persyaratan; f. Dalam hal anggota DPS mengundurkan diri sehingga
iii. Bertindak sebagai penghubung antara Dewan mengakibatkan jumlah anggota DPS menjadi
Komisaris, Komite Nominasi dan Remunerasi kurang dari 3 (tiga) orang serta pengunduran diri
dan kandidat selama proses seleksi dan telah ditetapkan oleh RUPS dan diangkat anggota
evaluasi; dan DPS yang baru, pengunduran diri tersebut sah.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 605
Page 604
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
g. Anggota DPS yang mengundurkan diri 2. Penggantian dan/atau pengangkatan seluruh anggota
sebelum masa jabatannya berakhir, maka DPS Bank telah memperhatikan rekomendasi Komite
pertanggungjawaban atas pelaksanaan tugas Nominasi dan Remunerasi serta memperoleh
yang dijalankan sejak pertanggungjawaban persetujuan dari RUPS.
yang terakhir sampai dengan pengunduran diri 3. Seluruh anggota DPS telah lulus Penilaian
tersebut efektif tetap harus dimintakan pada Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper test) dari
RUPS Tahunan yang terdekat. OJK.
h. Pemberhentian dan/atau pengunduran diri 4. Seluruh anggota DPS CIMB Niaga tidak saling
anggota DPS wajib dilaporkan kepada OJK paling memiliki hubungan keluarga sampai dengan derajat
lambat 7 (tujuh) hari kerja sejak pemberhentian kedua dengan sesama anggota DPS, anggota Dewan
dan/atau pengunduran diri tersebut efektif. Komisaris dan/atau Direksi maupun Pemegang
Saham Pengendali.
SUSUNAN, JUMLAH DAN KOMPOSISI DAN DPS 5. Masa jabatan anggota DPS adalah terhitung
TAHUN 2025 sejak tanggal yang ditentukan pada RUPS yang
Pada tahun 2025, susunan, jumlah dan komposisi mengangkatnya sampai penutupan RUPS Tahunan
anggota DPS CIMB Niaga telah memenuhi ketentuan (RUPST) yang ke-3 (ketiga) setelah tanggal
yang berlaku dan Piagam DPS, antara lain: pengangkatannya dengan tidak mengurangi hak
1. Jumlah anggota DPS CIMB Niaga terdiri dari 3 (tiga) RUPS untuk memberhentikannya sewaktu-waktu
orang, yang salah satunya ditunjuk sebagai Ketua sesuai Anggaran Dasar dan ketentuan yang berlaku,
DPS. dan dapat diangkat kembali dengan memperhatikan
ketentuan yang berlaku.
No Nama RUPS Pengangkatan Periode
Jabatan Persetujuan BI/OJK
Pengangkatan Kembali Terakhir Jabatan
1 Prof. Dr. M. Quraish Shihab, Ketua RUPST No. 11/260/DPbS RUPST 2023 - 2026
MA Merangkap 23 April 2008 tanggal 11 Februari 2009 10 April 2023
Anggota
2 Prof. Dr. Fathurrahman Anggota RUPSLB No. 11/260/DPbS RUPST 2023 - 2026
Djamil, MA 19 Desember 2008 tanggal 11 Februari 2009 10 April 2023
3 Dr. Yulizar Djamaluddin Anggota RUPST No. 15/825/DPbS RUPST 2023 - 2026
Sanrego, M.Ec 28 Maret 2013 tanggal 10 Juni 2013 10 April 2023
PENILAIAN KEMAMPUAN DAN KEPATUTAN
Dalam Piagam DPS, anggota DPS diangkat di dalam RUPS dan baru efektif ketika pengangkatan tersebut telah disetujui
oleh OJK dan memperoleh rekomendasi DSN-MUI sebagaimana tercantum dalam POJK No. 2 Tahun 2024 tentang
Penerapan Tata Kelola Syariah bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah. dan POJK No. 27/POJK.03/2016
tentang Penilaian Kemampuan dan Kepatutan Bagi Pihak Utama Lembaga Jasa Keuangan yang menyebutkan bahwa
calon anggota DPS wajib memperoleh persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan sebelum menjalankan tindakan, tugas,
dan fungsinya sebagai DPS.
Seluruh anggota DPS CIMB Niaga telah lulus fit and proper test tanpa catatan dan telah mendapat persetujuan dari
OJK yang mengindikasikan bahwa seluruh anggota DPS memiliki integritas, kompetensi, dan reputasi keuangan yang
memadai.
KEPEMILIKAN SAHAM DPS
Seluruh anggota DPS Bank tidak memiliki saham di Bank, lembaga keuangan maupun perusahaan lainnya.
RANGKAP JABATAN ANGGOTA DPS
Berdasarkan POJK No. 12 Tahun 2023 tentang Unit Usaha Syariah dan POJK No. 2 Tahun 2024 tentang Penerapan Tata
Kelola bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah dan Piagam DPS CIMB Niaga, anggota DPS dilarang merangkap
jabatan:
a. sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, atau Pejabat Eksekutif pada lembaga keuangan atau perusahaan
keuangan baik bank maupun bukan bank;
b. sebagai anggota DPS pada lebih dari 1 (satu) bank umum syariah atau unit usaha syariah lain;
c. sebagai anggota DPS pada lebih dari 2 (dua) lembaga keuangan selain Bank;
d. sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, DPS, atau Pejabat Eksekutif pada lebih dari 1 (satu) lembaga
atau perusahaan bukan keuangan, baik yang berkedudukan di dalam maupun di luar negeri;
606 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 605
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
e. pada bidang tugas fungsional pada lembaga keuangan 5. Memberikan opini Syariah terhadap produk baru
bank dan/atau lembaga keuangan bukan bank yang dan/atau pembiayaan yang direstrukturisasi yang
berkedudukan di dalam maupun di luar negeri; terkait Syariah dengan mengacu antara lain pada
f. sebagai pejabat publik; fatwa DSN-MUI dan ketentuan yang mengatur
g. pada jabatan lain yang dapat menimbulkan benturan mengenai pelaksanaan Prinsip Syariah dan kegiatan
kepentingan dalam pelaksanaan tugas sebagai usaha BUS dan UUS.
anggota DPS; dan/atau 6. Melakukan kaji ulang (review) secara berkala atas
h. pada jabatan lain sesuai dengan ketentuan peraturan pemenuhan Prinsip Syariah terhadap konsep akad/
perundang-undangan perjanjian/formulir aplikasi produk Bank baru.
7. Berkoordinasi dengan otoritas fatwa dan/atau
Tidak termasuk larangan rangkap jabatan sebagaimana Regulator terkait, apabila diperlukan.
dimaksud di atas apabila anggota DPS: 8. DPS dapat menjadi anggota setiap komite pendukung
a. menjabat sebagai anggota Direksi, anggota Dewan pelaksanaan tugas Dewan Komisaris, guna
Komisaris, atau Pejabat Eksekutif yang melaksanakan mendukung penerapan Tata Kelola Syariah.
fungsi pengawasan pada 1 (satu) perusahaan anak 9. DPS wajib menyampaikan laporan hasil pengawasan
bukan bank yang dikendalikan oleh Bank; DPS kepada OJK secara semesteran paling lambat
b. menjabat pada organisasi atau lembaga nirlaba; dan/ 2 (dua) bulan setelah periode semester berakhir.
atau Laporan hasil pengawasan DPS juga disampaikan
c. menjabat sebagai anggota DPS pada Bank lain dan/ kepada Direksi dan Presiden Komisaris.
atau DPS pada lembaga keuangan selain Bank, yang
merupakan anggota konglomerasi keuangan Bank, PENGELOLAAN BENTURAN KEPENTINGAN DPS
sepanjang tidak mengakibatkan yang bersangkutan Piagam DPS mengatur mengenai benturan kepentingan
mengabaikan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab merujuk pada POJK No. 17 Tahun 2023 tentang
sebagai anggota DPS. Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum yang mengatur
bahwa bila terjadi benturan kepentingan, para anggota
Pada saat POJK tersebut mulai berlaku: DPS dilarang mengambil tindakan yang dapat merugikan
a. anggota DPS yang memiliki rangkap jabatan Bank atau mengurangi keuntungan Bank dan wajib
sebagaimana dilarang dalam Pasal 12 ayat (1) dapat mengungkapkan benturan kepentingan dalam setiap
tetap merangkap jabatan sampai dengan masa keputusan.
jabatan tersebut berakhir; dan
b. anggota DPS yang sedang menjalani masa jabatan Apabila terjadi benturan kepentingan prosedur yang
lebih dari 2 (dua) periode sebagaimana dimaksud harus dilalui oleh anggota DPS selaras dengan prosedur
dalam Pasal 14 ayat (3) dapat tetap menjabat sampai bagi anggota Dewan Komisaris yang disampaikan pada
dengan periode jabatan tersebut berakhir. Bab Tata Kelola Perusahaan sub Bab Dewan Komisaris
dalam Laporan Tahunan ini.
Informasi rangkap jabatan anggota DPS CIMB Niaga
tercantum pada Bab Profil Perusahaan di Laporan PENILAIAN KINERJA DPS
Tahunan ini.
KEBIJAKAN DAN PROSEDUR PENILAIAN KINERJA
TUGAS, TANGGUNG JAWAB, DAN KEWENANGAN DPS DEWAN PENGAWAS SYARIAH
DPS memiliki tugas, tanggung jawab, dan wewenang Penilaian (evaluasi) dan pengukuran terhadap kinerja
yang diatur dalam Piagam DPS, antara lain: Dewan Pengawas Syariah (DPS) dilakukan setiap tahun
1. Melaksanakan tugas dan tanggung jawab sesuai (minimum satu tahun sekali), meliputi:
dengan prinsip-prinsip Good Corporate Governance. 1. Penilaian kinerja kolegial DPS;
2. Melakukan pengawasan untuk kepentingan Bank 2. Penilaian kinerja individu anggota DPS; dan
atas kebijakan dan jalannya pengurusan oleh Direksi 3. Penilaian kinerja Ketua DPS.
agar sesuai dengan Prinsip Syariah dan bertanggung
jawab atas pengawasan tersebut, serta memberikan Pada penghujung tahun 2025, Bank melakukan
nasihat kepada Direksi termasuk memberikan opini penilaian kinerja DPS yang dibantu oleh pihak ketiga
syariah terkait kegiatan Bank. dengan metode survei secara daring yang diberikan
3. Menilai dan memastikan pemenuhan Prinsip Syariah kepada setiap anggota DPS yang proses maupun hasil
atas pedoman operasional dan produk terkait Syariah penilaiannya dilakukan secara rahasia dan anonim
yang dikeluarkan Bank. (independen). Hasil penilaian kinerja ini diharapkan
4. Mengarahkan, memantau dan mengevaluasi dapat memberikan masukan untuk peningkatan kinerja
pelaksanaan Tata Kelola Syariah termasuk penerapan DPS di masa mendatang.
kepatuhan syariah, manajemen risiko syariah, dan
audit intern syariah secara terintegrasi.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 607
Page 606
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
KRITERIA PENILAIAN KINERJA DEWAN PENGAWAS HASIL PENILAIAN KINERJA DEWAN PENGAWAS
SYARIAH SYARIAH TAHUN 2025
Penilaian kinerja DPS menggunakan beberapa kriteria Pada tahun 2025, hasil penilaian kinerja DPS secara
sebagai berikut: kolegial maupun individu secara rinci sebagai berikut:
Penilaian Kinerja Penilaian Kinerja
1. Kriteria Penilaian Kinerja Kolegial DPS Individu Ketua DPS
Kolegial (Rata-Rata)
a. Efektivitas Peran Dewan Pengawas Syariah.
4,7 (Istimewa) 4,63 (Sangat Baik) 4,5 (Sangat Baik)
b. Efektivitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung
Jawab.
c. Komposisi Dewan Pengawas Syariah. Komitmen Bank dalam menerapkan prinsip GCG
d. Efektivitas Rapat, Etika Kerja dan Dinamika DPS. merupakan salah satu aspek yang dinilai di dalam
e. Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik dan penilaian kinerja DPS secara kolegial. Pada tahun 2025,
Prinsip Keberlanjutan. hasil penilaian terhadap penerapan GCG oleh DPS
f. Efektivitas Penerapan dan Kontrol terhadap adalah 4,7 (Istimewa).
Kepatuhan Syariah.
Tabel Rentang Nilai
2. Kriteria Penilaian Kinerja Individu Masing-Masing Nilai Komposit Predikat Komposit
Anggota DPS
≥ 4,7 Istimewa
a. Kompetensi dan Kapabilitas.
b. Efektivitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung 4,0-4,6 Sangat Baik
Jawab. 3,7-3,9 Melebihi Ekspektasi
3,0-3,6 Memenuhi Ekspektasi
3. Kriteria Penilaian Kinerja Ketua DPS
< 3,0 Memerlukan Perbaikan
a. Efektivitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung
Jawab.
b. Kepemimpinan. HUBUNGAN AFILIASI DPS DENGAN DEWAN
KOMISARIS DAN DIREKSI
PIHAK YANG MELAKUKAN PENILAIAN KINERJA Informasi hubungan afiliasi DPS dengan Dewan Komisaris
DEWAN PENGAWAS SYARIAH dan Direksi pada tahun 2025 telah disampaikan dalam
Pihak yang melakukan penilaian atas kinerja DPS adalah Bab Tata Kelola Perusahaan pada Laporan Tahunan ini.
sebagai berikut:
RAPAT DPS
1. Penilaian Kinerja DPS secara Kolegial Piagam DPS menyatakan bahwa rapat DPS dilakukan
Penilaian dilakukan oleh masing-masing anggota DPS secara berkala minimal 1 (satu) kali dalam 1 (satu)
atas kinerja DPS secara keseluruhan. bulan dengan pokok bahasan mengenai kebijakan dan
keputusan strategis maupun operasional dalam rangka
2. Penilaian Kinerja Individu Masing-Masing Anggota menjalankan fungsi pengawasan, memberikan nasihat
DPS dan saran kepada Direksi dan Manajemen UUS dalam
Masing-masing anggota DPS memberikan penilaian Bidang Syariah agar sesuai prinsip syariah.
kepada setiap anggota DPS lainnya.
DPS wajib menyelenggarakan rapat bersama dengan
3. Penilaian Kinerja Ketua DPS Direksi dan Dewan Komisaris masing-masing paling
Penilaian dilakukan oleh masing-masing anggota DPS sedikit 1 (satu) kali dalam 4 (empat) bulan.
atas kinerja Ketua DPS.
Selaras dengan penerapan #WorkFormHeart di Bank,
Hasil penilaian kinerja tersebut disampaikan kepada pelaksanaan rapat DPS selama tahun 2025 telah
Komite Nominasi dan Remunerasi dan DPS. Kemudian, diselenggarakan sebanyak 12 (dua belas) kali yang
Komite Nominasi dan Remunerasi menyampaikan dan dilaksanakan setiap bulan. Rapat dilaksanakan secara
membahas seluruh hasil penilaian kinerja DPS tersebut tatap muka, virtual, maupun hybrid, dengan pelaksanaan
di dalam rapat Dewan Komisaris. Hasil pembahasan rapat secara tatap muka sekurang-kurangnya sebanyak
akan ditindaklanjuti dalam bentuk perbaikan maupun 2 (dua) kali dalam setahun dengan rincian kehadiran
action plan (jika diperlukan). sebagaimana tabel di bawah ini. Rincian pelaksanaan
rapat DPS bersama Direksi dan Dewan Komisaris di tahun
2025 disampaikan pada Bab Tata Kelola Perusahaan
sub Bab Dewan Komisaris dan Direksi dalam Laporan
Tahunan ini.
608 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 607
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Ketua DPS Rapat DPS bersama Dewan Komisaris Rapat DPS bersama Direksi
Nama Rata-Rata Rata-Rata Rata-Rata
Frekuensi Tingkat Frekuensi Tingkat Frekuensi Tingkat
Tingkat Tingkat Tingkat
Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran
Kehadiran Kehadiran Kehadiran
Prof. Dr. M.
Quraish Shihab, 12/12 100% 3/3 100% 3/3 100%
MA
Prof. Dr.
Fathurrahman 11/12 91,67% 97,22% 3/3 100% 100% 3/3 100% 100%
Djamil, MA
Dr. Yulizar
Djamaluddin 12/12 100% 3/3 100% 3/3 100%
Sanrego, M.Ec
Selain pelaksanaan rapat, DPS juga menyelenggarakan Final Meeting Review kepatuhan Syariah dengan rincian
keterangan sebagai berikut:
Tanggal Materi Pembahasan
25 April 2025 Final Meeting Review Kepatuhan Syariah Mortgage iB Area Palembang,
Penghimpunan dana iB dan Layanan Jasa KCS Palembang
10 Oktober 2025 Final Meeting Review Kepatuhan Syariah Emerging Business Banking iB Area Cirebon,
Penghimpunan dana iB dan Layanan Jasa KCS Cirebon
19 Desember 2025 Final Meeting Review Kepatuhan Syariah Mortgage iB KCS Banjarmasin,
Penghimpunan dana iB dan Layanan Jasa KCS Banjarmasin
PENDIDIKAN DAN PELATIHAN DPS
Data pelatihan anggota DPS pada tahun 2025 tercantum dalam Bab Profil Perusahaan pada Laporan Tahunan ini.
FREKUENSI, PEMBERIAN NASIHAT DAN SARAN, SERTA PENGAWASAN PEMENUHAN PRINSIP
SYARIAH TAHUN 2025
DPS menyampaikan Laporan Pengawasan DPS kepada manajemen CIMB Niaga setiap 6 (enam) bulan sekali. Laporan
Pengawasan tersebut kemudian disampaikan oleh manajemen kepada OJK. Pada tahun 2025, penyampaian Laporan
DPS kepada OJK adalah sebagai berikut:
Periode Nomor Surat Tanggal
Semester II 2024 010/PD/UUS/II/2025 6 Februari 2025
Semester I 2025 098/PD/UUS/VIII/2025 19 Agustus 2025
Sepanjang tahun 2025, DPS juga telah merealisasikan 4. Refreshment Sharia Governance & Compliance
beberapa program kerja antara lain: dilakukan 3 (tiga) kali yaitu pada April di Palembang,
1. Melakukan review kepatuhan syariah antara lain: Oktober di Cirebon dan Desember di Banjarmasin.
a. Penghimpunan dana dan layanan jasa KCS 5. Mendukung pelaksanaan Standar Operasional
Palembang. Prosedur Manajemen Kejadian Ketidakpatuhan
b. Pembiayaan Mortgage iB Area Palembang. Syariah dalam rangka penguatan pengawasan/review
c. Penghimpunan dana dan layanan jasa KCS syariah sebagai bentuk implementasi tata kelola
Cirebon. syariah yang baik.
d. Pembiayaan Mortgage iB Area Cirebon. 6. Berkontribusi aktif dalam Forum PSNC (Potensi Sharia
e. Penghimpunan dana dan layanan jasa KCS Non Compliance) dengan opini DPS dalam temuan
Banjarmasin. review kepatuhan syariah dan temuan Internal Audit
f. Pembiayaan Mortgage iB KCS Banjarmasin. Syariah.
2. Menyampaikan Laporan Hasil Pengawasan (LHP) DPS 7. Penerbitan Lembar Opini DPS sebagai panduan
periode: kesesuaian prinsip syariah.
a. Semester II tahun 2024 disampaikan pada 8. Evaluasi atas pertanggungjawaban Direksi terkait
Februari 2025. implementasi manajemen risiko syariah.
b. Semester I tahun 2025 disampaikan pada Agustus 9. Evaluasi kebijakan dan prosedur manajemen risiko
2025. untuk memastikan pemenuhan prinsip syariah.
3. Berkontribusi dalam GCG Syariah melalui Self- 10. Literasi keuangan di beberapa kampus :
Assessment GCG 2025 sesuai ketentuan otoritas yang a. Universitas Islam Negri Raden Fatah Palembang.
berlaku. b. Universitas Muhammadiyah Cirebon.
c. Institut Agama Islam Darussalam Martapura.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 609
Page 608
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
DIREKTUR PERBANKAN SYARIAH KRITERIA
UUS CIMB Niaga dipimpin oleh Direktur Perbankan Syariah Kriteria Direktur Perbankan Syariah merujuk pada, antara
yang bertanggung jawab secara penuh atas pelaksanaan lain POJK No.12 Tahun 2023 tentang Unit Usaha Syariah, PBI
pengelolaan usaha syariah berdasarkan prinsip kehati- No. 14/6/PBI/2012 tentang Uji Kemampuan dan Kepatutan
hatian dan prinsip syariah. Pada tahun 2025, Direktur (Fit and Proper Test) Bank Syariah dan Unit Usaha Syariah dan
Perbankan Syariah dijabat oleh Pandji P. Djajanegara Surat Edaran BI No. 14/25/DPbS tentang Uji Kemampuan dan
melalui keputusan RUPST tanggal 15 April 2016 dan Kepatutan (Fit and Proper Test) Bank Syariah dan Unit Usaha
telah mendapatkan persetujuan dari OJK melalui surat Syariah. Kriteria yang harus dipenuhi oleh calon Direktur
No.SR-27/PB.13/2016 tanggal 4 Oktober 2016. Perbankan Syariah, antara lain adalah sebagai berikut:
1. Memiliki integritas,kompetensi dan reputasi keuangan
Dengan adanya rencana Pemisahan Unit Usaha Syariah yang baik sebagaimana yang dipersyaratkan oleh
Bank, pada RUPSLB tanggal 26 Juni 2025 pengunduran diri peraturan yang berlaku;
Bapak Pandji P. Djajanegara telah disetujui dan akan berlaku 2. Memiliki komitmen terhadap pengembangan
efektif sejak tanggal efektif Pemisahan Unit Usaha Syariah. operasional perbankan Syariah yang sehat;
3. Memiliki pengetahuan dan pemahaman di bidang
PROFIL DIREKTUR PERBANKAN SYARIAH operasional perbankan Syariah yang cukup;
4. Memiliki pengetahuan dan keahlian di bidang
operasional perbankan, perbankan Syariah, bidang
keuangan atau keuangan Syariah;
5. Memiliki kemampuan untuk melakukan pengelolaan
strategis dalam rangka pengembangan UUS yang
sehat dan tangguh.
Informasi lengkap terkait tugas dan tanggung jawab
Direktur Perbankan Syariah disampaikan pada Sub-bab
Direksi dalam Bab Laporan Tata Kelola Perusahaan pada
Laporan Tahunan ini.
Pandji P. Djajanegara
Direktur Perbankan Syariah
Profil lengkap tercantum dalam
Profil Direksi pada Laporan Tahunan ini.
DAFTAR KONSULTAN DAN PENASEHAT
No Konsultan Jasa
1 LPPI Pendampingan Proses Perijinan Spin Off
2 Alvarez & Marsal PMO Vendor Management – Spin Off Project
3 EY (Ernst & Young) Opini Tax & Accounting (IMBT)
4 KPMG (Klynveld Peat Marwick Goerdeler) Opini Accounting ( Inventory Purchase iB)
5 Deloitte Opini Tax & Accounting ( Inventory Purchase iB)
6 Bagus Enrico & Partners Memberikan jasa LDD terkait PKS Vendor (Vendor Management - Spin Off Project)
7 Hadiputranto, Hadinoto, & Partners Konsultasi terkait dokumen spin off
PENYIMPANGAN INTERNAL DAN UPAYA PENYELESAIAN
Selama tahun 2025, tidak terdapat kecurangan internal dengan nilai lebih dari Rp100.000.000 (seratus juta Rupiah)
sesuai dengan laporan dari unit Anti Fraud Management.
Jumlah kasus yang dilakukan oleh
Dewan Komisaris Karyawan
Kasus Internal Fraud Karyawan Tetap
dan Direksi Tidak Tetap
2025 2024 2025 2024 2025 2024
Telah Diselesaikan - - - - - -
Dalam Proses Penyelesaian di Internal Bank - - - - - -
Belum Diperoleh Penyelesaiannya - - - - - -
Telah Ditindak Lanjuti Melalui Proses Hukum - - - - - -
Jumlah Fraud - - - - - -
610 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 609
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PERMASALAHAN HUKUM (PERDATA DAN PIDANA) DAN UPAYA PENYELESAIAN
Selama tahun 2025, permasalahan hukum UUS CIMB Niaga Syariah hanya terkait dengan kasus perdata dan tidak
terdapat kasus pidana, sebagaimana diuraikan pada tabel di bawah ini:
Perdata Pidana
Permasalahan Hukum
2025 2024 2025 2024
Telah Diselesaikan (mempunyai kekuatan hukum tetap) 10 9 2 -
Dalam Proses Penyelesaian (posisi Desember) 20 17 1 1
Total Kasus yang Dihadapi 30 26 3 1
TRANSPARANSI KONDISI KEUANGAN DAN KONDISI NON KEUANGAN
Transparansi kondisi keuangan dan non-keuangan UUS dilaksanakan bersaman dengan Bank sebagaimana dijelaskan
dalam Bab Laporan Tata Kelola Perusahaan pada Laporan Tahunan ini.
PENERIMAAN NON HALAL DAN PENGGUNAANNYA
Pada tahun 2025, tidak terdapat penerimaan non halal.
PENGGUNAAN DANA KEBAJIKAN UNTUK KEGIATAN SOSIAL
Selama tahun 2025, UUS CIMB Niaga telah menggunakan Dana Kebajikan untuk kepentingan sosial sebagai berikut:
1. Sumbangan sebesar Rp10.533.625.750,00.
2. Penggunaan Lainnya Untuk Kepentingan Umum Rp423.738.038,88.
Dana Kebajikan disalurkan secara bersinergi dengan lembaga-lembaga sosial kemanusiaan, lembaga keagamaan
dan lembaga pendidikan untuk 253 (dua ratus lima puluh tiga) kegiatan/program dengan jumlah Penerima Manfaat
sebanyak 7.192 (tujuh ribu seratus sembilan puluh dua). Total penyaluran Dana Kebajikan sebesar Rp10.533.625.750,00.
Penyaluran tersebut dikelompokkan dalam 6 (enam) sektor dengan rincian sebagai berikut:
Sektor Penyaluran Jumlah Kegiatan/Penerima Manfaat Donasi (Rp)
Pemberdayaan Ekonomi 8/41 486.573.000
Pendidikan 48/476 1.260.066.060
Infrastruktur 105/141 3.689.773.468
Kesehatan 20/721 1.427.693.281
Sosial 71/5.812 3.571.919.941
Lingkungan 1/1 97.600.000
Total 253/7.192 10.533.625.750
Sejumlah program unggulan yang dilaksanakan bersama b. Bantuan Biaya Hidup Mahasiswa Universitas Negeri
lembaga-lembaga mitra pada lima sektor prioritas Semarang – Universitas Muhammadiyah Yogyakarta.
penyaluran dana di tahun 2025 antara lain meliputi:
3. Infrastruktur
1. Pemberdayaan Ekonomi a. Pembangunan Masjid Mall Indramayu - PT Ada
a. Pemberian Modal Usaha Pertanian Kentang di Mall Indramayu.
daerah Pengalengan, Bandung, dengan lahan b. Penyelesaian Renovasi Musholla Mahabbah Mall
seluas 1Ha dengan 20 Penerima Manfaat – Panakukang – PT Margamas Indah Development.
Yayasan BaitulMaalku. c. Pembangunan Masjid Hayfalah – Yayasan Insan
b. Bantuan Modal Usaha Pedagang UMKM di Pasar Mandiri Riau.
Batununggal, Bandung, sebanyak 30 Penerima
Manfaat – Panitia Pemberdayaan UMKM Pasar 4. Kesehatan
Moderen Batununggal. a. Gebyar Khitan Pelosok Negeri – Bantuan
c. Bantuan Modal Usaha Kelompok Tani Budidaya Pengadaan Paket Alat Kesehatan, Bahan Medis
Labu Butternut – Yayasan Klinik Media Kreatif. Sekali Pakai, Bingkisan dan Santunan untuk 200
d. Pelatihan dan Modal Pembukaan Praktik Bekam – Anak – Yayasan Amanah Rufaidah Peduli.
Yayasan BaitulMaalku. b. Pelunasan Mobil Klinik RS AMC Muhammadiyah –
Rumah Sakit AMC Muhammadiyah.
2. Pendidikan
a. Bantuan Biaya Hidup Mahasiswa Universitas
Negeri Semarang – Universitas Negeri Semarang.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 611
Page 610
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
5. Sosial d. Bantuan bencana Sumatera Utara, Sumatera
a. Bantuan untuk Korban Bencana Banjir an. Citra Barat & Aceh – Laznas Nurul Hayat, Laznas DT
Nu Syarah dan Ni Made Ayu Mei Anjarsari – KCS Peduli & Rufaidah Humanity Care.
Denpasar.
b. Santunan Kepada Panti Asuhan Yatim Putri 6. Lingkungan
Aisyiyah Kota Barat (Solo). Penanaman Mangrove dan Terumbu Karang di
c. Bantuan untuk Korban Bencana Banjir Kab Kepulauan Seribu – UUS CIMB Niaga bekerjasama
Bireuen & sekitarnya – KCS Bireun. dengan Komunitas Pecinta Alam Pulau Payung,
Kepulauan Seribu.
Transparansi Praktik Bad Governance
Sepanjang tahun 2025, CIMB Niaga tidak melakukan tindakan ataupun kebijakan yang berkaitan dengan praktik Bad
Corporate Governance. Hal ini selaras dengan upaya Bank untuk menerapkan prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan
yang baik, sebagaimana yang ditunjukkan pada tabel sebagai berikut:
No Uraian Praktik
1 Laporan atas aktivitas Bank yang mencemari lingkungan Nihil
2 Perkara penting yang sedang dihadapi oleh Bank, entitas anak, anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris yang Nihil
sedang menjabat tidak diungkapkan dalam Laporan Tahunan
3 Ketidakpatuhan dalam pengungkapan pemenuhan kewajiban perpajakan Nihil
4 Ketidaksesuaian penyajian Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan dengan peraturan yang berlaku dan SAK Nihil
5 Tidak terdapat pengungkapan segmen operasi pada Laporan Keuangan Nihil
6 Terdapat ketidaksesuaian antara Buku Laporan Tahunan dengan Laporan Tahunan Digital Nihil
7 Kasus terkait buruh dan karyawan Nihil
Governansi dalam Penguatan Strategi Jangka Panjang
yang Berintegritas dan Berkelanjutan
Melalui fungsi pengawasan Dewan Komisaris dan Sepanjang tahun 2025, kerangka governansi senantiasa
Dewan Pengawas Syariah serta arahan strategis Direksi, diterapkan secara konsisten dan terintegrasi untuk
proses perencanaan bisnis CIMB Niaga disusun secara memastikan setiap inisiatif strategis berjalan sejalan
komprehensif dengan mempertimbangkan ketahanan dengan tujuan jangka panjang Bank, sekaligus memperkuat
usaha, pengelolaan risiko yang disiplin, serta kemampuan kinerja keuangan dan nonkeuangan yang sehat,
Bank dalam merespon dinamika industri perbankan yang meningkatkan ketahanan organisasi, serta menciptakan
terus berkembang. Lebih lanjut, CIMB Niaga senantiasa nilai berkelanjutan bagi Pemangku Kepentingan di tengah
menempatkan penerapan tata kelola yang baik atau perubahan lingkungan ekonomi dan industri.
governansi sebagai fondasi utama dalam perumusan dan
pelaksanaan strategi jangka panjang Bank, yang selaras
dengan prinsip integritas, kehati-hatian, dan keberlanjutan.
Budaya Integritas dan Keberlanjutan
sebagai Pilar Operasional
CIMB Niaga memiliki nilai-nilai budaya, yaitu EPICC yang profesionalisme, kepatuhan, dan tanggung jawab
diinternalisasikan melalui berbagai kebijakan, pedoman terhadap Pemangku Kepentingan. Penerapan tata kelola
perilaku, serta praktik kepemimpinan yang menekankan atau governansi berperan penting dalam membentuk
612 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 611
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
dan menanamkan nilai integritas serta keberlanjutan untuk mendorong perilaku etis, memperkuat disiplin
ke dalam budaya Perusahaan tersebut, dan tercermin pengelolaan risiko, serta meningkatkan kompetensi
secara nyata dalam seluruh proses bisnis dan aktivitas sumber daya manusia di seluruh unit kerja. Setiap
operasional Bank sehari‑hari. lini organisasi menjalankan kegiatan usaha dengan
menjunjung tinggi prinsip kehati‑hatian, kepatuhan
Sepanjang tahun 2025, penguatan budaya Bank terhadap peraturan yang berlaku, serta komitmen
didukung oleh berbagai program internal yang dirancang terhadap praktik bisnis yang bertanggung jawab.
Kepemimpinan dalam Menjaga
Integritas dan Kredibilitas Pelaporan
Manajemen CIMB Niaga memastikan keandalan, dalam menilai kecukupan dan memastikan efektivitas
konsistensi, dan integritas pelaporan melalui penerapan pengendalian intern, pengelolaan risiko, serta kualitas
sistem pengendalian internal yang memadai serta informasi yang disampaikan kepada publik.
pelaksanaan fungsi pengawasan yang efektif sesuai dengan
prinsip tata kelola perusahaan yang baik. Direksi dan Bank juga menjalani audit atas Laporan Keuangan Tahunan
Dewan Komisaris, dibantu oleh Komite dan unit-unit kerja Bank oleh auditor independen, serta pelaksanaan proses
terkait, melalui peran dan tanggung jawab masing-masing, limited assurance Laporan Keberlanjutan yang melibatkan
melakukan pengawasan atas proses penyusunan Laporan auditor independen. Mekanisme ini bertujuan untuk
Keuangan, Laporan Tahunan, serta Laporan Keberlanjutan. memastikan bahwa seluruh informasi yang diungkapkan
Hal ini untuk memastikan kesesuaikan dengan standar kepada publik disajikan secara transparan, wajar, akurat,
akuntansi keuangan yang berlaku, ketentuan Otoritas Jasa dan dapat dipertanggungjawabkan, sesuai dengan prinsip
Keuangan, ketentuan perundang-undangan, serta standar keterbukaan dan akuntabilitas.
pengungkapan atau keterbukaan informasi terbaik.
Sepanjang tahun 2025, fungsi audit internal, manajemen Melalui penerapan praktik pelaporan yang berintegritas
risiko, serta komite‑komite di bawah Dewan Komisaris, dan akuntabel, CIMB Niaga terus memperkuat kepercayaan
menjalankan perannya secara independen dan objektif pemangku kepentingan serta mendukung keberlanjutan
penciptaan nilai dalam jangka panjang.
Pernyataan Pelaksanaan
Prinsip-Prinsip Tata Kelola yang Baik
Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah, dan Seluruh insan CIMB Niaga memahami dan memegang
Direksi serta seluruh karyawan CIMB Niaga menegaskan tanggung jawab penuh untuk menegakkan komitmen
komitmennya untuk senantiasa menerapkan prinsip- Tata Kelola. CIMB Niaga juga meyakini bahwa konsistensi
prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik dalam setiap penerapan prinsip Tata Kelola akan memperkuat
aktivitas bisnis Bank. CIMB Niaga juga memastikan kinerja organisasi, meningkatkan kepercayaan publik,
bahwa sepanjang tahun berjalan tidak terdapat memberikan nilai tambah bagi seluruh pemangku
pelanggaran material terhadap ketentuan perundang- kepentingan, serta mendukung keberlanjutan
undangan yang berlaku. Penerapan Tata Kelola yang perusahaan dalam jangka panjang.
baik diwujudkan melalui pengembangan kebijakan,
prosedur, serta mekanisme pengawasan yang efektif dan
berkesinambungan.
Didi Syafruddin Yahya Lani Darmawan
Presiden Komisaris Presiden Direktur
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 613
Page 612
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
08
Tanggung
Jawab Sosial
dan Lingkungan
Perusahaan
614 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 613
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Tanggung Jawab Sosial dan 614
Lingkungan Perusahaan
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 615
Page 614
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Perusahaan
Informasi kegiatan kami terkait tanggung jawab sosial
dan lingkungan (TJSL) perusahaan disampaikan pada
Laporan Keberlanjutan 2025, yang diterbitkan dalam
buku terpisah dan dalam waktu yang bersamaan dengan
Laporan Tahunan ini, sesuai dengan ketentuan
SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021. Informasi yang tercantum
dalam Laporan Tahunan ini dan dalam Laporan
Keberlanjutan 2025 merupakan bagian yang tidak dapat
dipisahkan dan saling melengkapi.
616 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 615
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
09
Daftar Jaringan Kantor 617
Data
Perusahaan
Lainnya PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 617
Page 616
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Daftar Jaringan Kantor
JAKARTA SELATAN Wisma Pondok Indah
KANTOR PUSAT Wisma Pondok Indah I Lt. Dasar suite G01
Stock Exchange Building Jl. Sultan Iskandar Muda Kav. V - TA
Graha CIMB Niaga
Gd. BEJ Tower 2 GF Suite G 03-04 Pondok Indah Jakarta Selatan 12310
Jl. Jend. Sudirman Kav. 58
Jl. Jend. Sudirman Kav.52-53 Jakarta 12190
Jakarta Selatan 12190
South Quarter
Telp. : (021) 250 5050
Prudential Tower South Quarter Dome Lt. LG 21-23
Fax. : (021) 250 5458
Prudential Tower, Ground Floor Unit Jl. RA Kartini Kav. 8 Cilandak Barat
Telex : 60876 nagaho ia,
Office 2 & 6, Jl. Jend. Sudirman Kav. 79, Jakarta Selatan 12430
60877 nagaho ia
Jakarta 12910
Web : www.cimbniaga.com
E-mail : corporate.secretary
Wisma Metropolitan Sentraya
@cimbniaga.co.id
Wisma Metropolitan II Menara Sentraya Jl. Iskandarsyah II No. 2
Telex : 60875, 60876, 60877
Jl. Jend. Sudirman Kav. 29-30 Jakarta 12920 Kebayoran Baru Jakarta 12160
Swift : BNIDJA
Menara Satrio Permata Hijau
CABANG Menara Standard Chartered Unit GF 3-5 Jl. Komp.Permata Hijau Blok D No. 30
RT 15/RW 12 Jakarta Selatan 12210
KONVENSIONAL Jl. Prof Dr. Satrio Kav. 164 Karet Semanggi
Setiabudi Jakarta Selatan 12930
Fatmawati 20
DKI JAKARTA Tebet Jl. RS. Fatmawati No. 20 RT.001/03
Jl. Prof Dr Soepomo 47 Kec. Tebet Kel. Cipete Selatan Kec. Cilandak
JAKARTA PUSAT Jakarta Selatan 12410
Kel. Tebet Barat Jakarta Selatan 12810
Sentral Senayan II Melawai
L Avenue
Gedung Sentral Senayan II GF Unit No. 201 D Jl. Melawai Raya No. 50 Jakarta 12130
Gedung L’Avenue
Jl. Asia Afrika No. 8 Senayan
Jl. Raya Pasar Minggu Kav 16 Kel. Pancoran
Jakarta Pusat 10270 Warung Buncit
Kec . Pancoran Jakarta 12780
Jl. Mampang Prapatan No. 101 Jakarta 12790
Senayan City
Mall Ambassador
Mall Senayan City unit 6-04 Lt. 6 Kemang Raya
Ruko Mall Ambasador No. 12 a
Jl. Asia Afrika Jl. Kemang Raya No. 2 Bangka Mampang
Jl. Satrio RT 08/03 Jakarta 12950
Prapatan Jakarta 12730
Plaza Sinar Mas Land
Menara Jamsostek
Plaza Sinar Mas Land Tower 3 GF Bintaro Sektor I
Gedung Menara BP Jamsostek,
Jl. MH Thamrin No. 51 Jakarta 10350 Jl. Bintaro Raya Blok E 15-16
Menara Utara, Lt. 1, Jl. Gatot Subroto No.
Kav. 38, RT.6/RW.1, Kel. Kuningan Barat, Bintaro Jaya Sektor I Jakarta 12320
Gajah Mada
Kec. Mampang Prapatan,
Jl. Gajah Mada No. 18 Jakarta 10130
Jakarta Selatan 12710.
JAKARTA BARAT
Cikini
Kuningan Plaza
Jl. Cikini Raya No. 71A Jakarta 10330 Sawah Besar
Kuningan Plaza South Tower Suite 101
Jl. HR Rasuna Said Kav. C11-14 Jl. S. Wiryopranoto No. 9 Jakarta Barat 11160
Gambir
Jakarta Selatan 12940
Jl. Kwitang No. 17-18 Gambir Jakarta 10110 Lindeteves Trade Center
Tempo Scan Gedung Lindeteves Trade Center GF-2
Kebon Sirih Blok RA 38 & 39 Jl. Hayam Wuruk No. 127
Tempo Scan Tower Lt. 2. Jl. HR Rasuna Said
Jl. Kebon Sirih No. 33 Jakarta 10340
Kav.3-4. Jakarta Selatan 12950
Hayam Wuruk
Menteng Jl. Hayam Wuruk No. 87 Jakarta 11150
Setiabudi
Jl. Hos Tjokroaminoto No. 81
Setiabudi building II lt.1 ruang 102b Jl. hr
Jakarta Pusat 10310 Pintu Air
rasuna said kav. 62 kuningan Jakarta 12950
Jl. Pintu Air Raya No. 7 Blok A2 - 3
Wahid Hasyim Jakarta Pusat 10710
Pondok Indah Icon
Jl.Wahid Hasyim No. 177 A-B Jakarta 10250
Pondok Indah Office Park Gedung A
Unit GF 01 & 101 Jl.Metro Pondok Indah Pintu Kecil
Tanah Abang Blok A Jl. Pintu Kecil No. 28 - 29 Jakarta Barat
Sektor 3 Pondok Indah
Gedung Pasar Tanah Abang Blok A Lt. B1 11230
Jakarta Selatan 12310
(Basement 1) Los F No.086 dan 087
Jakarta Pusat 10250 Jembatan Lima
Metro Pondok Indah
Jl. Metro Duta Niaga Pondok Indah Plaza I Jl. KH. M. Mansyur 79 - 79A Jakarta 11250
Cempaka Putih 68
Blok II UA Kav. 67-69 Jakarta 12310
Jl. Letjend. Suprapto No. 68
Jakarta Pusat 10520
618 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 617
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Tomang Raya Bukit Gading Indah Pasar Induk Cipinang
Gedung Rabana Lt. Dasar & 1 Jl. Bukit Gading Raya Blok G/28 Komplek Pasar Beras Cipinang
Jl. Tomang Raya No. 48 A Jakarta Barat Kelapa Gading Barat Jakarta Utara 14240 Blok HA.15-16 Cipinang Jakarta Timur 13230
11430
Sunter Kalimalang
Cideng Jl. Sunter Paradise Blok F 20 No. 1-2 Sunter Jl. Tarum Barat Blok Q No. 2 Kalimalang
Jl. Cideng Barat No. 61 - 61A Jakarta 10150 Jakarta Utara 14350 Jakarta 13450
Roxy Mas Tanjung Priok Rawamangun Pratama
Komp. Roxy Mas Blok B 1 No. 4 Jl. Enggano Blok C Kav.11-I Gedung Pratama Jl. Pemuda No. 296
Jl. KH. Hasyim Ashari No. 125 Kel. Tanjung Priok kec. Tanjung Priok Rawamangun Jakarta 13220
Jakarta Pusat 10150 Jakarta Utara 14320
Pulo Gadung
Tomang Tol Pluit Jl. Rawa Terate II Gd. Poliklinik PT GIEP
Jl. Taman Kedoya Baru No. 8 Kedoya Selatan Jl. Pluit Sakti Raya No. 113-115 Kawasan Industri Pulogadung
Jakarta Barat 11520 Jakarta Utara 14450 Jakarta Timur 13930
Green Garden Jembatan Dua Pasar Induk Kramat Jati
Komplek Green Garden Blok Y 3 No 16, Kompleks Robinson-Jembatan Dua Ruko Pasar Induk Kramat Jati
Kel. Kedoya Utara, Kec. Kebon Jeruk, Jl. Jembatan Dua Raya Blok BJ - BL No. 82 Jl. Raya Bogor Uniko D2 No. 17 & 18
Jakarta Barat, 11520 Jakarta Utara 14450 Jakarta Timur 13510
Puri Indah Muara Karang
Komp. Ruko Sentra Niaga Puri Indah Blok T1 Jl. Muara Karang Raya No. 35-37 JAWA BARAT
No. 26 - 27 Jakarta Barat 11610 Jakarta Utara 14450
BANDUNG
Kebon Jeruk Intercon Pantai Indah Kapuk
Komp. Intercon Plaza Blok F 12 - 12A Metro Broadway The Plaza Blok 9 AE-AF, Asia Afrika
Jl. Meruya Ilir Jakarta Barat 11630 Pantai Indah Utara 2, Kel. Kapuk Muara, Wisma CIMB Niaga
Kec. Penjaringan, Jakarta Utara 14460 Jl.Jend Gatot Subroto No. 2 Bandung 40262
Central Park
Ruko Garden Shopping Arcade Blok C 9 AH. Teluk Gong Setiabudi
Jl. S. Parman Kav.25 Jakarta 11470 Komp. Duta Harapan Indah Jl. Setiabudi No. 57 Kec. Sukasari
Jl. Kapuk Muara Blok D No. 3 Kel. Gegerkalong Bandung 40153
Mall Taman Anggrek Jakarta Utara 14460
Mal Taman Anggrek GF LOT VII Astana Anyar
Jl. S. Parman Kav.21 Jakarta Barat 11470 Kota Jl. Astana Anyar No. 115 Kec. Astanaanyar
Jl. Kopi No. 12 Jakarta Barat 11230 Kel. Cibabat Bandung 40241
Daan Mogot
Jl. Daan Mogot No. 6 E & F Mangga Dua Rutex Pajajaran
Jakarta Barat 11510 Ruko Textile Blok C6 No. 3 Jl. Pajajaran No. 85 Kel. Arjuna Kec. Cicendo
Jl. Arteri Mangga Dua Jakarta Utara 14430 Bandung 40173
Wisma Barito Pacific II
Gedung Wisma Barito Pacific II, Jayakarta Dago
Jl. Let. Jend. S. Parman,Kav. 62-63, Kel. Slipi, Jl. Pangeran Jayakarta 117 Blok A6 - 7 Jl. Ir. H. Juanda No. 165 Kel. Lebak Siliwangi
Kec. Palmerah, Jakarta Barat 11410 Jakarta Pusat 10730 Kec. Coblong Bandung 40115
Citra Garden 1 Otista
Perum. Citra Garden I Blok I 1 No. 15 JAKARTA TIMUR Jl. Otto Iskandar Dinata No. 102 Bandung
Kalideres Jakarta Barat 11840 40181
Matraman
Ruko Perkantoran Mitra Matraman Borma Dakota
JAKARTA UTARA Blok A1&2 Kel. Kebon Manggis, Jl. Dakota Raya No. 109 Kel. Sukaraja
Kec. Matraman, Jakarta Timur 13150 Kec. Cicendo Bandung 40175
Kelapa Gading TN
Jl. Bulevard Raya Blok TN II No. 1-4 Jatinegara Lembong
Kelapa Gading Jakarta Utara 14240 Komplek Bonagabe Blok A3-A4 Jl. Lembong No. 7 Bandung 40111
Jl. Raya Jatinegara Timur No. 101
Kelapa Gading LB Jakarta Timur 13430 Sumber Sari
Jl. Boulevard Raya LB 3 No. 34-36 Jl. Soekarno Hatta No. 132 A Bandung 40222
Kelapa Gading 14240
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 619
Page 618
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Kopo Bihbul BOGOR Kemang Pratama
Jl. Kopo Bihbul No. 94 Bandung 40228 Ruko Kemang Pratama Blok MM-21F
Padjajaran Jl. Kemang Pratama Rawalumbu
Buah Batu Jl. Pajajaran No. 33 Bogor 16128 Bekasi 17116
Jl. Buah Batu No. 143
V Point Summarecon
Ahmad Yani Ruko V Point Jl. Pajajaran No. 1 ZA & ZB Komplek Graha Boulevar Summarecon
Jl. Terusan Jakarta B1 No. 77 H Kec. Bogor Timur Kel. Sukasari Bogor 16142 Bekasi Blok GB/B-5 Kel. Harapanmulya
Komp. Lucky Plaza Bandung 40292 Kec. Medan Satria Bekasi Jawa Barat 17143
Mayor Oking
Lingkar Selatan Jl. Mayor Oking No. 27 Blok A 4-6 Juanda
Jl. Peta No. 65 Bandung 40243 Cibinong 16900 Jl. Ir. H. Juanda No. 137 Bekasi 17140
Cisalak Pondok Gede
BANDUNG BARAT Jl. Raya Jakarta Bogor Km 31 RT 01/06 Ruko Pondok Gede Blok H 11-12
Cisalak Pasar Depok 16953 Jl Raya Pondok Gede No. 1 Bekasi 17411
Lembang
Jl. Raya Lembang No. 274 Lembang 40391 Cileungsi
Jl. Raya Narogong Cileungsi KARAWANG
Kota Baru Parahyangan Ruko Griya Kenari Mas Blok I No. 20-21
Bumi Paranggelung - Businees & Office Park Cileungsi 16820 Tuparev
Jl. Panyawangan Kav. 6 A Nomor 5A-B Jl. Tuparev No. 150 Kel. Nagasari
Kota Baru Parahyangan Padalarang Juanda Kec. Karawang Kab. Karawang
Jl. Ir. H. Juanda No. 12 Bogor 16121 Jawa Barat 41312
CIMAHI Plaza Niaga Sentul
Plaza niaga sentul 1 blok a No. 1 sentul city Rolling Hills
Raya Tagog Pacific Plaza Boulevard South Park One
Jl. Raya Tagog No. 256 Cimahi 40525 Cibubur Kota Wisata SOHO No. 029, Karawang
Kota Wisata Cibubur
Boulevard Kota Wisata Komp. Ruko Sentra Suryacipta
GARUT Eropa Type ruko Travalgar Square blok SE G The Manor Office Tower,
No. 1 & 2 Kel. Ciangsana Kec. Gunung Putri Suryacipta Square Unit #L1-C,
Ahmad Yani Bogor 16968 Jl Surya Utama Kav C-1,
Jl. Jend. Ahmad Yani No. 29 Garut 44117 Suryacipta City of Industry Kutamekar,
Cibubur Citra Grand Ciampel, Karawang 41363, Jawa Barat,
Citra Grand Cibubur Blok R1/06 Bogor 17435 Indonesia
CIANJUR
Cokroaminoto DEPOK SUKABUMI
Jl. HOS Cokroaminoto No. 102 Kel. Muka
Kec. Cianjur Cianjur 43215 Cinere Martadinata
Jl. Raya Cinere No. 3 H - 3 I Kec. Limo Jl. RE. Martadinata No. 72 Sukabumi 43112
Kab. Bogor Ds. Cinere Depok 16514
PURWAKARTA
Margonda BANTEN
Veteran Jl. Margonda Raya No. 243
Jl. Vetaran No. 83 TANGERANG
BEKASI Gading Serpong
CIREBON Jl. Gading Serpong Boulevard BA 02
Lippo Cikarang No. 28 & 29 Gading Serpong
Yos Sudarso Gd Menara Pacific Lantai Dasar
Jl. Yos Sudarso No. 26 Cirebon 45111 Jl. MH Thamrin Lippo Cikarang Tangerang City
Bekasi 17550 Office Sudirman One Blok H 12
Siliwangi Jl Jend. Sudirman No 1 Tangerang 15117
Jl. Siliwangi No. 110 Cirebon 45123 BEFA Square
Gedung Befa Square Unit G-D & 1-H Kondominium Golf Karawaci
Kawasan Industri MM2100 Cikarang Barat Kondominium Golf Karawaci
TASIKMALAYA Bekasi 17842 Jl. Jend Sudirman BLVD 2890 Lippo Karawaci
Tangerang
Yudanegara Jababeka
Jl. Yudanegara No. 61 Tasikmalaya 46121 Jl. Niaga Raya Unit 2O & 2P Pinangsia
Capitol Business Park Desa Pasir Sari Ruko Pinangsia Blok B 1 Jl. Imam Bonjol
HZ Mustofa Kec. Cikarang Selatan Kab. Bekasi Karawaci Tangerang 15139
Jl. HZ Mustofa No. 282 Tasikmalaya 46110 Jawa Barat 17550
Daan Mogot
Jl. Daan Mogot No. 58 Tangerang 15111
620 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 619
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Kisamaun Cendrawasih KUDUS
Jl. kisamaun No. 155 dan 157, Tangerang Jl. Cendrawasih Kompleks
Pertokoan Jurnatan B No. 1 Agil Kusumadya
Green Office Park Semarang 50137 Jl. Agil Kusumadya No. 5 A Kudus 59343
Green Office Park 1 Lt GF
Jl. BSD Grand Boulevard BSD
Green Office Park BSD City Desa Sampora TEGAL JEPARA
Kecamatan Cisauk Tangerang 15345
Tegal Diponegoro
DL-AEON Mall Jl. Jend Sudirman No. 34 Kel. Pekauman Jl. Diponegoro No. 91 Jepara 59211
Aeon Mall Lt. Dasar Unit G-52 Kec. Tegal Barat Tegal 52113
Grand Boulevard BSD City Tangerang
Slawi MAGELANG
Jl. Mayjen Sutoyo 14 Kel. Kagog
TANGERANG SELATAN Kec. Slawi Wetan Slawi 52411 Rejotumoto
Jl. Tidar Rejotumoto No. 16 Magelang 56151
Bintaro Griya Niaga
Griya Niaga II PEKALONGAN
Jl. Wahid Hasyim Blok B-IV No. 3 KEBUMEN
Bintaro Jaya Sektor VII Tangerang 15224 Hayam Wuruk
Jl. Hayam Wuruk No. 3 Pekalongan 51119 Pahlawan
Pamulang Jl. Pahlawan No. 120 Kab. Kebumen
Jl. Siliwangi Blok D2/4, Kel. Pamulang, Kel. Kebumen Kec. Kebumen
Kec. Ciputat, Tangerang Selatan, Banten, SOLO Kebumen 54311
15417
Slamet Riyadi 136
Alam Sutera Icon Jl. Slamet Riyadi 136 Solo 57131 PURWOKERTO
Synergi building (d/h alam sutera office
tower) LG dan UG Jl. Jalur Sutera Barat Manahan Sudirman
Kav.17 Alam Sutera Serpong Jl. L.U. Adisutipto No. 21 Kel. Manahan Jl. Jend. Sudirman 605 Purwokerto 53114
Tangerang 15325 Kec. Banjarsari Solo 57139
ITC BSD Kartasura PURBALINGGA
ITC BSD Ruko ITC BSD No. 26 & 27 Jl. Ruko Kartasura Blok B 3-4
Jl. Pahlawan Seribu Kec. Serpong Kartasura 57168 Sudirman
Kel. Lengkong Wetan Tangerang 15322 Jl. Jend. Sudirman No. 37 Purbalingga
Mesen Square Kec. Purbalingga Kel. Purbalingga Kulon
Pasar Modern BSD Ruko Messen Square No. 3-4 Purbalingga 53312
Ruko Golden Madrid Blok C No. 7 Jl. Urip Sumohardjo Kel. Purwodiningkatan
Bumi Serpong Damai Tangerang 15318 Kec. Jebres Solo 57128 CILACAP
Solo Baru Sudirman
JAWA TENGAH Jl.Raya Solo Baru AB No. 4 Jl. Jend Sudirman No. 20 Kel. Sidanegara
Kel. Langen Harjo. Kec. Grogol Sukoharjo Kec. Cilacap Tengah Cilacap 53223
SEMARANG Jawa Tengah 57552
Pemuda 102 DL-Paragon Mall D.I. YOGYAKARTA
Jl. Pemuda 102-104 Semarang 50133 Solo Paragon Lt. FF. Jl. Yosodipuro No. 133
Jawa Tengah 57131 YOGYAKARTA
Kaligawe
Jl. Raya Kaligawe Km 4 No. B11 Sudirman 50
Semarang 50111 KLATEN Jl. Jend. Sudirman No. 50 Yogyakarta 55233
Mataram Pemuda Gejayan
Jl. M.T. Haryono 627 Kel. Sarirejo Jl. Pemuda No. 57 , Bareng Kidul, Kec. Klaten, Jl. Gejayan No. 26a Yogyakarta 55221
Semarang 50124 Kab. Klaten, Jawa tengah 57414
Parang Tritis
Siliwangi Jl. Parangtritis 115 D Kel. Mergangsang
Jl. Jend. Sudirman No. 138 Kel. Cabean SALATIGA Kec. Brontokusuman Yogyakarta 55153
Kec. Semarang Barat Semarang 50141
Sudirman Godean
Pandanaran Jl. Jend. Sudirman 93 Salatiga 50711 Jl. Godean KM 4 Desa Nogotirto
Jl. Pandanaran No. 62, Kel. Pekunden, Kec. Gamping Kab. Sleman Yogyakarta
Kec. Semarang Tengah, Semarang 50134
Candi
Jl. Sultan Agung No. 121 Semarang 50235
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 621
Page 620
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
JAWA TIMUR Sungkono LUMAJANG
Jl. Mayjen Sungkono No 93 Surabaya 60187
SURABAYA Sudirman
Perak Jl. Panglima Sudirman Pasar Plaza Ruko
Dharmahusada Jl. Perak Barat 121 Kec. Krembangan Blok A - 11 Kel. Tompokersan
Jl. Dharmahusada No. 142 Surabaya Kel. Perak Barat Surabaya 60177 Kec. Lumajang 67311
Kel Mojo Kec Gubeng Surabaya 60282
Bukit Darmo
Manyar Kertoardjo Ruko Office Park II Jl. Bukit Darmo Golf PASURUAN
Jl. Manyar Kertoarjo V No. 75-77 Kel. Mojo Blok B2 No 09 Surabaya
Kec. Gubeng Surabaya 60285 Soekarno Hatta
Jl. Soekarno Hatta No. 25, Kec. Panggungrejo,
Ahmad Yani JOMBANG Kel. Trajeng, Pasuruan
Jl. A.Yani No. 40 C Kel. Sidokumpul
Kec. Sidoarjo Sidoarjo 61212 Ahmad Yani
Jl. A. Yani No. 36 Kec. Jombang Kel. Jombang JEMBER
Klampis Jombang 61400
Jl. Klampis Jaya No. 27E Kel. Klampis Ngasem Diponegoro
Kec. Sukolilo Surabaya 60117 Jl. Diponegoro No. 36 Jember 68111
MOJOKERTO
Kapas Krampung
Jl. Kapas Krampung No. 71-A Kel. Rangkah Mojopahit BONDOWOSO
Kec. Tambak Sari Surabaya 60135 Jl. Mojopahit No. 256 Kel. Mentian
Kec. Prajurit Kulon Mojokerto 61323 Wahid Hasyim
Tidar Jl. KH Wahid Hasyim No 195
Jl.Tidar 23-25 Surabaya 60251 RT 002 RW 001, Kel. Bindungan,
BANYUWANGI Kec. Bondowoso KAB. Bondowoso 68212
Darmo
Jl. Raya Darmo No. 26 Surabaya 60264 Sudirman
Jl. PB Sudirman 23-25 Banyuwangi 68416 SITUBONDO
Diponegoro
Jl. Raya Diponegoro 70 Sepudi
BANYUWANGI Jl. Sepudi No 15 A Situbondo 68322
Manyar Mega Indah
Pertokoan Manyar Mega Indah Lamongrejo
Jl. Ngagel Jaya Selatan G-3 Surabaya 60283 Jl. Lamongrejo No. 68 Lamongan MADIUN
Kel. Sidokumpul Kec. Lamongan 62213
Pucang Anom Pahlawan
Jl. Pucang Anom No. 27 Kel. Kertajaya Jl. Pahlawan No. 56 Madiun 63121
Kec. Gubeng Surabaya 60282 BOJONEGORO
Jemusari Gajah Mada NGAWI
Jl. Jemursari No. 99 Kel. Jemur Wonosari, Jl. Gajahmada No. 99 Bojonegoro 62115
Kec. Wonocolo, Surabaya 60237 Sultan Agung
Jl. Raya Sultan Agung No. 98 Kel. Ketanggi
Rungkut GRESIK Kec. Ngawi Ngawi 63211
Jl. Rungkut Madya No. 95 Kel. Rungkut Kidul
Kec. Gunung Anyar Surabaya 60293 Kartini
Jl. R.A. Kartini No. 236 Kav. 2 & 3 Kel. PONOROGO
Sudirman Sidomoro Kec. Kebomas Gresik 61122
Jl. Jend. Sudirman No. 59-61 Surabaya 60271 Gajah Mada
Jl. Gajah Mada No 11 Kel. Kepatihan
Pasar Atom MALANG Kec. Ponorogo Ponorogo 63416
Pasar Atom tahap IV G.07-08
Surabaya 60161 Merdeka BLITAR
Jl. Merdeka Timur No. 4 Kel. Kidul Dalam
Tunjungan Kec. Klojen Malang 65119 Merdeka
Jl. Tunjungan No. 47 Kec. Genteng Jl. Merdeka No. 111 Kel. Kepanjenkidul
Kel. Genteng RT / RW 01 / X Surabaya 60275 Soekarno Hatta Kec. Kepanjenkidul Blitar 66112
Jl. Soekarno Hatta D 504,
Kembang Jepun Kelurahan Mojolangu,
Jl. kembang jepun No. 129 Kecamatan Lowokwaru, Malang 65141 KEDIRI
Pakuwon City Basuki Rachmad Diponegoro
Pakuwon Town Square (PATOS) Blok AA Jl. Basuki Rachmad No. 26-28 Kel. Kauman Jl. Diponegoro No. 16 Kel. Balowerti
02-002 Pakuwon City Kel. Kejawan Putih Kec. Klojen Malang 65119 Kec. Kota Kediri 64121
Tambak Kec. Mulyorejo Surabaya 60112
622 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 621
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
TULUNGAGUNG Sutomo Ujung TEBING TINGGI
Jl. Sutomo Ujung 247-249 Kel. Durian
Sudirman Kec. Medan Timur Medan 20235 Sudirman
Jl. Panglima Sudirman No. 79 Kel. Kepatihan Jl. Sudirman 175-BC Tebing Tinggi 20611
Kec. Tulungagung Tulungagung 66219 Yos Sudarso
Jl. Yos Sudarso 225-J Kel. Pulo Brayan Kota
Kec. Medan Barat Medan 20116 SUMATERA BARAT
BALI
Pemuda PADANG
DENPASAR Jl. Pemuda No. 14-AB Medan 20117
Yamin
Thamrin AR Hakim Jl. Moh. Yamin No. 148, Kel. Olo,
Jl. MH. Thamrin No 77 Denpasar 80119 Jl. AR. Hakim 70-72 Medan 20216 Kec. Padang Barat, Padang 25117
Canggu Bandung
Jl. Subak Sari, Desa Tibubeneng, Jl. Bandung 42-44 Medan 20212 JAMBI
Kec. Kuta Utara, Kab. Badung, Bali 80361
Asia JAMBI
Kuta Graha Jl. Asia No. 108
Jl. By Pass Ngurah Rai No 88 Kuta 80361 Jambi Sutomo
KS Tubun Jl. Dr. Sutomo No. 31 Jambi 36113
Nusa Dua Jl. AIP II KS. Tubun 1-3 Medan 20111
Komplek Pertokoan Tragia Blok E III No 29
Nusa Dua Bali 80363 Icon KEPULAUAN RIAU
Gedung Wisma Global
Sanur Jl. Listrik/Jl. Imam Bonjol/Jl.Mayjend Sutoyo BATAM
Komplek Pertokoan Sanur Raya Siswomiharjo Medan 20112
Jl By Pass Ngurah Rai 29-30 Kel. Sanur Sei Panas
Kec. Denpasar Selatan Sanur 80228 Polonia Komp. Executive Center Blok I No. 1 ABC
Hotel Polonia Jl. Sudirman 14 Medan 20152 Jl. Laksamana Bintan Sei Panas
Melati Batam 29432
Jl. Melati No. 29 Denpasar Juanda
Kel. Dangin Puri Kaja Kec. Denpasar Utara Jl. Ir. H. Juanda No. 29A Kec. Medan Polonia Batamindo
Denpasar 80233 Kel. Sukadamai Medan 20152 Plaza Batamindo Lt. 1 No.A1-3.
Jl. Rasamala 20 Muka Kuning Sei Beduk.
Ubud Gatot Subroto Batam 29433
Jl. Raya Andong Desa Peliatan Kec. Ubud Jl. Gatot Subroto 187-AB Medan 20112
Kab. Gianyar 80571 Nagoya
Sudirman Kompleks Lumbung Rezeki Blok G 6 7 8
Jl. Jend Sudirman No. 348-350 Jl. Sultan A. Rahman Batam 29422
NUSA TENGGARA TIMUR
Marelan Botania
KUPANG Jl. Marelan Raya No. 8 Pasar IV Komp. Pertokoan Botania Blok A2 No. 1
Kec. Medan Marelan Kel. Berlian Kec. Batam Kota Riau 29464
Lalamentik Kel. Rengas Pulau Marelan 20255
Jl. wj lalamentik Penuin Centre
Penuin Centre Blok F No. 11
DELI SERDANG
NUSA TENGGARA BARAT
Cemara Asri PANGKAL PINANG
KUPANG Jl. Cemara Boulevard No. G1-11 dan G1-11A
Komplek Cemara Asri Kel. Sempali Masjid Jamik
Pejanggik Kec. Percut Sei Tuan Kab. Deli Serdang Jl. Masjid Jamik Kel. Masjid Jamik
Jl. Pejanggik No. 107 A 107 B Cakranegara Kec. Rangkui Bangka 33132
Kota Mataram Nusa Tenggara Barat 83239
RANTAU PRAPAT
TANJUNG PINANG
SUMATERA UTARA Ahmad Yani
Jl. Ahmad Yani No. 73 C-D Labuhan Batu Merdeka
MEDAN Sumatera Utara 21412 Jl. Merdeka no 11 Kel. Tanjungpinang Kota
Kec. Tanjungpinang Kota
Bukit Barisan Tanjung Pinang 29111
Jl. Pos (d/h Bukit Barisan ) No. 07 PEMATANG SIANTAR
Medan 20111
Merdeka
M Yamin Jl. Merdeka 5 Pematang Siantar 21117
Jl. Prof.HM.Yamin SH 80 Medan 20231
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 623
Page 622
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
RIAU KALIMANTAN TENGAH Sultan Abdurrahman
Jl. Sultan Abdurrahman No. 2-3 Kel. Akcaya
PEKANBARU PALANGKARAYA Kec. Pontianak Selatan Kalimantan Barat
Sudirman Murjani SINGKAWANG
Jl. jend. sudirman 163-165 Jl. dr. Murjani No. 9 RT 1 RW 7 Kel. Pahandut
Kec. Pahandut Palangkaraya 73112 Diponegoro
Tuanku Tambusai Jl. P. Diponegoro No. 25, Kel. Pasiran,
Jl. Tuanku Tambusai 320-H Kec. Tampan Kec. Singkawang Barat, Kota Singkawang.
Kel. Labuh Baru Pekanbaru 28291 KALIMANTAN TIMUR
Riau BALIKPAPAN KALIMANTAN UTARA
Ruko Jl. Riau No. 20b
Ahmad Yani TARAKAN
Panam Jl. Jend. Ahmad Yani No. 83
Komp. Metropolitan Blok C No. 116 Kel. Gunung Sari Ilir Kec. Balikpapan Tengah Karang Anyar
Jl. HR Subrantas Panam Pekanbaru 28294 Balikpapan 76121 Jl. Mulawarman RT 01 No 13
Kel. Karang Anyar Kec. Tarakan Barat
Harapan Raya Ruko Baru Tarakan Kalimantan Utara77111
Jl. H. Imam Munandar No 247 B-C, Komp. Balikpapan Baru Blok B2 No. 2
Kel. Tangkerang Utara, Kec.Bukit Raya, Jl.MT. Haryono Komp.Bpp.Baru
Pekanbaru Kelurahan Damai SULAWESI TENGGARA
Kecamatan Balikpapan Selatan
Balikpapan 76114 KENDARI
DUMAI
MT Haryono Mandonga
Sultan Syarif Qasim Ruko Jl. MT Haryono 10 I - 10 J Jl. Drs. H. Abdullah Silondae No 129
Jl. Sultan Syarif Qasim No. 177 Kelurahan Damai Kendari 93111
Kec. Dumai Timur Kel. Bintan Dumai 28811 Kecamatan Balikpapan Selatan Balikpapan
76114
SULAWESI UTARA
BENGKALIS
SAMARINDA MANADO
Duri
Jl. Hangtuah No. 692 Kec. Mandau Kel. Air KH Khalid Walanda Maramis
Jamban Duri 28884 Jl. KH. Khalid No. 32 Samarinda 75111 Jl. Walanda Maramis No. 137
Simpang Merak Mega Mas
SUMATERA SELATAN Komplek Ruko Simpang Merak Jl. Pierre Tendean Kawasan Ruko Mega Mas
Jl. S. Parman Blok C-24 Samarinda 75117 Blok 1C No. 5-6 Manado 95111
PALEMBANG
Bung Tomo
Sudirman Jl. Bung Tomo RT 13 SULAWESI SELATAN
Jl. Jend. Sudirman No. 132 B Kec. Ilri Timur I
Kel. 20 Ilir I Palembang 30129 MAKASSAR
KALIMANTAN SELATAN
Kolonel Atmo Ahmad Yani
Jl. Kolonel Atmo No. 591 Palembang 30125 BANJAMASIN Jl. Ahmad Yani No. 33 Makassar 90174
Mesjid Lama Pangeran Samudera Bandang
Jl. mesjid lama No. 110-111 Jl. Pangeran Samudera No. 26 Jl. Bandang No. 10-12 Makassar 90155
Banjarmasin 70111
Soekamto Panakkukang
Jl R Sukamto, Palembang Jl. Raya Boulevard Ruko Rubby No. 2
BANJABARU Panakkukang Makassar 90231
LAMPUNG Ahmad yani
Jl. A. Yani KM 35 RT 005 RW 001 MALUKU
BANDAR LAMPUNG Kel. Guntung Paikat Kec. Banjarbaru Selatan
Banjarbaru AMBON
Malahayati
Jl. Laks. Malahayati No. 34-40 Sam Ratulangi
Lampung 35224 KALIMANTAN BARAT Jl. Sam Ratulangi No. 89 Kel. Honipopu
Kec. Sirimau Ambon 96127
Tanjung Karang PONTIANAK
Jl. Jendral Sudirman No. 7C-7D
Bandar Lampung 35118 Tanjungpura
Jl. Tanjungpura Pontianak 78117
624 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 623
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PAPUA Kemenag KAB.
CABANG SYARIAH Gedung Pelayanan Satu Atap Kemenag
MIMIKA KAB. Cirebon, Jalan. Sunan Drajat No.5
KANTOR PUSAT Kec. Sumber, Kab. Cirebon,
Kuala Kencana Menara Sudirman
Kuala Kencana Center Suite 103 Timika Gd. Menara Sudirman
Papua 99920 BANDUNG
Jl. Jend. Sudirman Kav. 60 - Jakarta Selatan
Budi Utomo Riau
Jl. Budi Utomo No. 99B RT 9 RW Kel. Inauga Jl. RE Martadinata No. 134 Bandung 40113
JAKARTA
Kec. Wania Mimika 99910
Kemenag Kota
Panglima Polim
JAYAPURA Kantor Kementrian Agama Kota Bandung
Jl. Panglima Polim Raya No.81
Jl. Soekarno Hatta No.498 Batununggal
Kebayoran Baru
Pasifik Permai Bandung Kidul Kota Bandung
Komp. Jayapura Pasifik Permai D9 - 10 Jawa Barat 40266
Rawamangun Arion
Kel. Bhayangkara Kec. Jayapura Utara Arion Mall Ruang G 15 Jl. Pemuda Kav. 3-4
Jayapura 99112 Kemenag KAB.
Jakarta Timur 13220
Jl. Adipati Agung No 42 Baleendah KAB.
Bandung
TANGERANG
SEMARANG
Serpong
Jl. Boulevard Gading Serpong
Pemuda 21B
Blok AA 03 No. 07-08, Kel. Pakulonan Barat,
Jl. Pemuda No. 21b Semarang 50139
Kec. Kelapa Dua, Tangerang Banten 15334
Kemenag Kota
Kemenag Kota
Kantor Kementerian Agama Kota Semarang,
Gedung Pelayanan Haji Kantor Kementrian
Jl. Untung Suropati, Kalipansur, Ngaliyan,
Agama Kota Tangerang,
Kota Semarang, Jawa Tengah, 50183
Jl. Jendral Ahmad Yani No.8, Sukarasa,
Kota Tangerang 15111
SOLO
CILEGON
Slamet Riyadi 8
City Square
Jl. Slamet Riyadi No. 8 Solo 57111
Ruko Cilegon City Square
Blok A Kav. No. 9 & 10 Kec. Cibeber
Kel. Kedaleman Cilegon 42400
KUDUS
Ahmad Yani
BOGOR
Jl. A.Yani No. 31 Kudus 59317
Pajajaran
Jl. Raya Pajajaran 99 C, Kel. Bantar Jati,
PATI
Kec. Bogor Utara. Kota Bogor,
Jawa Barat,16810
Kemenag KAB.
Jl. Panglima Sudirman No.1-H, Puri, Kec. Pati,
KAB. Pati, Jawa Tengah 59113
BEKASI
Kemenag KAB.
DEMAK
Komplek Pemda Blok E-3,Sukamahi,
Kec. Cikarang Pusat, Kab. Bekasi,
Kemenag KAB.
Jawa Barat 17530
Kantor Kemenag Demak Jl. Bhayangkara
Baru, Genggongan, Mangunjiwan, Kec.
Demak, KAB. Demak, Jawa Tengah 59515
GARUT
Kemenag KAB.
KEBUMEN
Jl Pahlawan No.65, Sukagalih, Kec. Tarogong
Kidul, Kab. Garut, Jawa Barat 44151
Kemenag KAB.
Gedung Pusat Layanan Haji dan Umroh
Terpadu (Gedung PLHUT) Kantor
CIREBON
Kementerian Agama Kabupaten Kebumen,
Jalan Pahlawan No 140, Kecamatan
Siliwangi (Co-locate)
Kebumen, Kelurahan Bumirejo, Jawa Tengah
Jl. Siliwangi No. 110 Cirebon 45123
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 625
Page 624
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
YOGYAKARTA BANDA ACEH PALEMBANG
Sudirman 13 Peunayong Letkol Iskandar
Jl. Jend. Sudirman 13 Jl. Sri Ratu Safiatuddin No.33-35-37 Jl. Letkol Iskandar 24 Ili Palembang
Kel. Peunayong Kec. Kuta Alam Banda Aceh
Aceh 23122
SURABAYA LAMPUNG
Darmo (Co-location) MEDAN Hasanudin
Jl. Raya Darmo No. 28 Surabaya 60264 Jl. Hasanudin No.90E Bandar Lampung
Ring Road
Pregolan Kompleks RX Lifestyle Avenue
Jl. Pregolan Bunder No.6-8, Tegalsari, No 3 & 3 A, Jl. Ring Road, MAKASSAR
Kec. Tegalsari, Surabaya Kota Kelurahan Tanjung Reso,
Jawa Timur, 66123. Kecamatan Medan Sunggal, Medan, 20122 Veteran Selatan
Jl. Veteran Selatan No. 92
Gajah Mada Kel. Maricaya Selatan, Kec. Mamajang
SIDOARJO Jl. Gajah Mada No.11 Medan 20153 Makassar 90114
Kemenag KAB.
Kantor Kementrian Agama KAB. Sidoarjo, BATAM SAMARINDA
Jl. Mongisidi No.3, Sidoklumpuk, Sidokumpul,
Kec. Sidoarjo, Kab. Sidoarjo, Jawa Timur Sei Panas (Co-location) Juanda
61218 Komp. Executive Center Blok I Jl. Ir. H. Juanda No.216C Samarinda
No.1 ABC dan 01-02,
Jl. Laksamana Bintan, Sei Panas,
GRESIK Batam 29432 BANJARMASIN
Kemenag KAB. Pangeran Samudera (Co-location)
Kantor Kementrian Agama KAB. Gresik, PEKANBARU Jl. Pangeran Samudera No.26
Jl. Jaksa Agung Suprapto No.39, Sumursango, Banjarmasin 70111
Kel. Bedilan, Kec. Gresik, Kab. Gresik 61111 Sudirman
Jl. Jend. Sudirman No. 255 CD
Pekanbaru 28112 BALI
MALANG
Dewi Sartika
Ahmad Yani PADANG Jl. Dewi Sartika Blok I F-G Komp. Duta Plaza
Jl. A. Yani No.18 - E, Kel. Blimbing, Kel./Desa Dauh Puri Klod
Kec. Blimbing, Malang 65125 Imam Bonjol Kec. Denpasar Barat Denpasar 80114
Jl. Imam Bonjol No 21, Kel. Belakang Pondok,
Kemenag KAB. Kec. Padang Selatan, Padang, 25211
Kemenag KAB. Malang, Jl. Kolonel Sugiono MATARAM
No.266, Gadang Kec.Sukun, Malang, 65149
JAMBI Kuta Mandalika
Jl. Pariwisata Kuta Baturiti Kuta Kec Pujut
LHOKSEUMAWE Sutomo (Co-location) Kab. Lombok Tengah
Jl. Dr. Sutomo No.31 Jambi 36113 Nusa Tenggara Barat 83573
Suka Ramai
Jl. Suka Ramai No. 24 Lhokseumawe
626 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 625
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
DL-ITB
DIGITAL LOUNGE Gedung CRCS Lt. Dasar Kampus ITB
KAS MOBIL
Jl. Ganesha No. 10 Bandung
DL (KCP) - Pacific Place Kas Mobil-Jakarta Niaga Tower
Mall Pacific Place Lt. 3 unit 3-21 SCBD (B 9352 SCF)
DL-Universitas Katholik Parahyangan
Jl. Jend Sudirman Kav.52-53 Jakarta 12920 Graha CIMB Niaga Jl. Jend. Sudirman Kav. 58
Universitas Katolik Parahyangan,
Jakarta Selatan 12190
Jl. Ciumbuleuit No. 94, Hegarmanah,
DL-Grand Indonesia
Kec. Cidadap, Kota Bandung,
Grand Indonesia Shopping Town Lt. 5 Kas Mobil-Jakarta Tebet 1 (B 9185 SCB)
Jawa Barat 40141
Jl. MH Thamrin No. 1 Jakarta 10310 Jl. Prof Dr Soepomo 47 Kec. Tebet Kel. Tebet
Barat Jakarta Selatan 12810
DL-Atmajaya
DL-BEJ
Jl. Babarsari 44
Gd. BEJ Tower 2 GF Suite G 03-04 Kas Mobil-Jakarta Tebet 2 (B 9233 SCI)
Yogyakarta (kerjasama) 55281
Jl. Jend. Sudirman Kav.52-53 Jakarta 12190 Jl. Prof Dr Soepomo 47 Kec. Tebet Kel. Tebet
Barat Jakarta Selatan 12810
DL-UGM
DL-Universitas Atmajaya
Universitas Gajah Mada Gedung FEB
Kampus Atmajaya Lt. Dasar gedung Van Lith Kas Mobil-Bintaro Griya Niaga
Jl. Sosio Humaniora No. 1 Bulaksumur
Jl. Jend. Sudirman No. 51 Jakarta 12930 (B 9149 SCG)
Yogyakarta 55281
Griya Niaga II Jl. Wahid Hasyim Blok B-IV
DL-Citywalk No. 3 Bintaro Jaya Sektor VII
DL-Malioboro Mall Yogyakarta
Jl. KH Mas Mansyur No. 24A Kav. 121 Tangerang 15224
Mal Malioboro Jogja
Jakarta Pusat 10220
Jl. Malioboro No. 52-58 Suryatmajan
Kas Mobil - Alam Sutera Icon
Kec. Danurejan Kota Yogyakarta
DL-Kota Kasablanka (B 9186 SCB)
DIY Yogyakarta 55213
Mall Kota Kasablanka LG 100 Jl Casablanca Synergi Building (d/h Alam Sutera Office
Raya Kav 88 Jakarta Selatan 12870 Tower) LG dan UG Jl. Jalur Sutera Barat
DL-Pakuwon City Mall
Kav.17 Alam Sutera Serpong
Pakuwon City Mall Jl. Raya Laguna KJW Putih
DL-Mall Gandaria City Tangerang 15325
Tambak No. 2 Kejawaan Putih Tambak
Mall Gandaria City Lt LG unit l-52d
Kec. Mulyorejo Kota SBY Jawa Timur 60112
Jl. sultan iskandar muda Kas Mobil-Bekasi Cikarang (B 9353 SCF )
Kebayoran Lama Utara Gd Menara Pacific lantai dasar Jl. MH
DL-Tunjungan Plaza 6
Jakarta Selatan 12240 Thamrin Lippo Cikarang Bekasi 17550
Mall Tunjungan Plaza 6 Lt. 3 Unit 17A.
Jl Basuki Rachmat No 107 Kedungdoro
DL-PIM 2 Kas Mobil-Cirebon (E 8259 BA)
Mall Pondok Indah 2 GF unit No. G33D Jl. Siliwangi No 110 Kota Cirebon
DL-Pakuwon
Jl. Metro Pondok Indah Jakarta 12310
Pakuwon Mall Unit B1 03 lantai basement
Kas Mobil-Samarinda (KT 8736 NL)
Jl. Puncak Indah Lontar No. 2 Surabaya
DL- Blok M Plaza Jl. KH. Khalid No. 32 Samarinda 75111
Blok M Plaza #1-19, Jl. Bulungan No. 76,
DL-Universitas Brawijaya
Jakarta Selatan Kas Mobil - Pontianak (KB 8233 AY)
Gedung Perpustakaan, Jl. Veteran,
Jl. Tanjungpura Pontianak 78117
Ketawanggede, Kec. Lowokwaru,Kota
DL-Central Park Mall
Malang, Jawa Timur 65145
Central Park Mall LG Unit L-218 Kas Mobil-Jakarta Sawah Besar 2
Jl. S. Parman Kav. 28 Jakarta 11470 (B 9401 SCG)
DL-Centre Point
Jl. S. Wiryopranoto No. 9 Jakarta Barat 11160
Centre Point Lt. 1 Jl. Jawa No. 8 Medan
DL-Mal Emporium Pluit
Sumatera Utara 20231
Jl. Pluit Selatan Raya Kawasan CBD Pluit Kas Mobil-Gajah Mada (B 9259 SRO)
Blok S-6 Lt. UG Kel. Pluit Kec. Penjaringan Jl. Gajah Mada No. 18 Jakarta 10130
DL-Icon Mall
Jakarta Utara 14440
Palembang Icon Mall L1-06 Jl. POM IX
Kas Mobil-Jakarta Kelapa Gading TN
RT 30 RW 09 Kec. Ilir Barat
DL- Depok - FISIP UI (B 9041 WA)
Universitas Indonesia FISIP Jl. Bulevard Raya Blok TN II No. 1-4 Kelapa
DL-Trans Studio
Jl. Margonda Raya Pondok Cina Gading Jakarta Utara 14240
Mall Trans Studio Makassar LG B - 05
Kecamatan Beji Jawa Barat 16424
Jl. HM DG Patompo Metro Tanjung Bunga
Kas Mobil-Bogor Pajajaran
Makassar 90224
DL-Supermall Karawaci (B 9147 SCG)
Supermall Karawaci Lt. FF. Jl. Pajajaran No. 33 Bogor 16128
DL-Universitas Hasanuddin
Jl. Boulevard Diponegoro 105 Curug
Lt. Dasar Gedung Perpustakaan Universitas
Ds. Bencongan Tangerang 15811 Kas Mobil-Bandung (D 8291 OF)
Hasanuddin Makassar,
Jl. Lembong No. 7 Braga
Jl. Perintis Kemerdekaan, Tamalanrea Indah
DL-Pakuwon Mall Kec. Sumur Bandung
Km.10, Kec. Tamalanrea,
Pakuwon Mall Bekasi, Jl. Raya Pekayon
Kota Makassar 90245
No.002, RT.001/RW.001, Pekayon Jaya, Kas Mobil-Bandung 2 (D 8065 LA)
Kec. Bekasi Selatan., Kota Bks, Jawa Barat. Jl. Lembong No. 7 Braga
DL-Mall Galeria
Kec. Sumur Bandung
Mal Bali Galeria Lt. 2A 08
DL-Botani Square
Jl. By Pass Ngurah Rai Simp.Dewa Ruci
Botani square mall Lt GF Kas Mobil-Semarang 1 (H 9234 JA)
Denpasar 80361
Jl. Raya Pajajaran Tegallega Bogor Tengah Jl. Pemuda 102-104 Semarang 50133
Kota Bogor Jawa Barat 16127
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 627
Page 626
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Kas Mobil - Semarang 2 (H 8018 CG)
Jl. Pemuda 102-104 Semarang 50133
KIOS
Kios-Arcadia Simatupang
Kas Mobil-Solo (AB 8697 PH)
Perkantoran Hijau Arcadia De Entrance Lt. 2,
Jl. Slamet Riyadi No. 136
Jl. TB Simatupang Kav. 88, Jakarta 12520
Kas Mobil-Yogyakarta 1 (AB 8533 IS)
Kios-LG Cibitung
Jl. Jend. Sudirman No. 50 Yogyakarta 55233
Kawasan Industri MM2100 Jl. Jawa Blok G
Ganda Mekar Cikarang Barat Bekasi 17520
Kas Mobil-Surabaya 1 (L 9949 NN)
Jl. Raya Darmo No. 26 Surabaya 60264
Kios-Cikarang Hankook
Jl. Kenari Raya Blok G3 No. 1 Delta Silicon 5.
Kas Mobil-Surabaya 2 (L 9950 NN)
Lippo Cikarang 17550
Jl. Raya Darmo No. 26 Surabaya 60264
Kios-LG Cirarab
Kas Mobil-Malang 1 (N 8758 BC)
Jl. Tabri No. 1 Desa Cirarab Bitung
Jl. Merdeka Timur no 4 Malang
Tangerang 15820
Kas Mobil-Malang 2 (AG 8614 AG)
Kios-ATMI
Jl. Merdeka Timur no 4 Malang
ATMI Jl. Mojo No. 1 Karangasem Laweyan
Solo 57142
Kas Mobil-Jember (L 9390 CM)
Jl. Diponegoro No. 33-34 Jember. 68131
Kios-Pasar Klewer
Komplek Pasar Tradisional Klewer
Kas Mobil-Rantau Prapat (BK 9030 YO)
Blok EE 38 - EE 43, Jl. Dr, Radjiman,
Jl. Ahmad Yani No. 73 C-D Labuhan Batu
Solo 57155.
Sumatera Utara 21412
Kiosk- Pasar Legi
Kas Mobil-Medan (BK 8575 ER)
Pasar Legi No.BB 06, Jl. Letjen S. Parman,
Jl. Pos (d/h Bukit Barisan ) No. 07
Setabelan, Kec. Banjarsari, Kota Surakarta,
Medan 20111
Jawa Tengah 57133
Kas Mobil-Batam (BP 8137 FY)
Kios-Sanata Darma
Komp. Executive Center Blok I No. 1 ABC
Jl. Affandi (Gejayan ) Mrican Tromol Pos
Jl. Laksamana Bintan Sei Panas
29 Kel. Catur Tunggal Kec. Depok-Sleman
Batam 29432
Yogyakarta 55002
Kas Mobil-Pekanbaru (BM 8533 TX)
Kios-RS Panti Rapih
Jl. Tuanku Tambusai No. 320 H
Rs Panti Rapih Jl. Cik Ditiro No. 30
Yogyakarta 55223
Kas Mobil-Padang (BA 8237 QZ)
Jl. Moh. Yamin No. 148, Kel. Olo,
Kios-Universitas Sanata Pahingan
Kec. Padang Barat, Padang 25117
Kampus Univ. Sanata Dharma Pahingan
Yogyakarta 55282
Kas Mobil-Lampung (BE 9425 YD)
Jl. Laks. Malahayati No. 34-40
Kios-Ungaran
Lampung 35224
Jl. Gatot Subroto No. 106 D Semarang 50517
Kas Mobil-Palembang (BG 8975 NW)
Kios-ITN
Jl. Jend. Sudirman No. 132 B Kec. Ilri Timur I
Jl Bendungan Sigura-gura No. 2
Kel. 20 Ilir I Palembang 30129
Malang 65145
Kas Mobil-Makassar (DD 8006 RV)
Kios-Ridge Camp
Jl. Ahmad Yani No. 33 Makassar 90174
Plaza Agawaa Ogom Lt 3 Ridge Camp
Tembagapura Timika 99967
Kas Mobil-Jayapura (PA 8649 AM)
Komp. Jayapura Pasifik Permai D9 - 10
Kios-Tembagapura II
Kel. Bhayangkara Kec. Jayapura Utara
Family Shoping Mile 68 Tembagapura
Jayapura 99113
Timika - Papua 99930
Kas Mobil-Denpasar (DK 8414 BB)
Kios-Tembagapura I
Jl. MH. Thamrin No 77 Denpasar 80119
Single Shoping Mile 68 Tembagapura
Timika - Papua 99930
Kas Mobil-Mataram (DR 8440 AS)
Jl. Pejanggik No. 107 A – 107 B Cakranegara
Kota Mataram Nusa Tenggara Barat 83239
628 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 627
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
10
Laporan Keuangan 629
Konsolidasian
Laporan
Keuangan
Konsolidasian PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 629
Page 628
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
630 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 629
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN/
CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023/
31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 631
Page 630
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
632 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 631
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN INDEPENDENT AUDITORS' REPORT
KEPADA PARA PEMEGANG SAHAM TO THE SHAREHOLDERS OF
PT BANK CIMB NIAGA TBK
Opini Opinion
Kami telah mengaudit laporan keuangan We have audited the consolidated financial
konsolidasian PT Bank CIMB Niaga Tbk dan statements of PT Bank CIMB Niaga Tbk and its
entitas anaknya ("Grup"), yang terdiri dari subsidiaries (the "Group''), which comprise the
laporan posisi keuangan konsolidasian tanggal consolidated statement of financial position as at
31 Desember 2025, serta laporan laba rugi dan 31 December 2025, and the consolidated statement
penghasilan komprehensif lain konsolidasian, laporan of profit or loss and other comprehensive income,
perubahan ekuitas konsolidasian, dan laporan arus consolidated statement of changes in equity and
kas konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada consolidated statement of cash flows for the year then
tanggal tersebut, serta catatan atas laporan ended, and notes to the consolidated financial
keuangan konsolidasian, termasuk informasi statements, including material accounting policy
kebijakan akuntansi material. information.
Menurut opini kami, laporan keuangan konsolidasian In our opinion, the accompanying consolidated
terlampir menyajikan secara wajar, dalam semua hal financial statements present fairly, in all material
yang material, posisi keuangan konsolidasian Grup respects, the consolidated financial position of the
tanggal 31 Desember 2025, serta kinerja keuangan Group as at 31 December 2025, and its consolidated
konsolidasian dan arus kas konsolidasiannya untuk financial performance and its consolidated cash flows
tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, sesuai for the year then ended, in accordance with
dengan Standar Akuntansi Keuangan Indonesia. Indonesian Financial Accounting Standards.
Basis Opini Basis for Opinion
Kami melaksanakan audit kami berdasarkan Standar We conducted our audit in accordance with Standards
Audit yang ditetapkan oleh lnstitut Akuntan Publik on Auditing established by the Indonesian Institute of
Indonesia. Tanggung jawab kami menurut standar Certified Public Accountants. Our responsibilities
tersebut diuraikan lebih lanjut dalam paragraf under those standards are further described in the
Tanggung Jawab Auditor terhadap Audit alas Auditors' Responsibilities for the Audit of the
Laporan Keuangan Konsolidasian pada laporan kami. Consolidated Financial Statements paragraph of our
Kami independen terhadap Grup berdasarkan report. We are independent of the Group in
kelentuan elika yang relevan dalam audit kami atas accordance with the ethical requirements that are
laporan keuangan konsolidasian di Indonesia, dan relevant to our audit of the consolidated financial
kami telah memenuhi tanggung jawab etika lainnya statements in Indonesia, and we have fulfilled our
berdasarkan ketentuan tersebut. Kami yakin bahwa other ethical responsibilities in accordance with these
·bukti audit yang telah kami peroleh adalah cukup dan requirements. We believe that the audit evidence we
tepat untuk menyediakan suatu basis bagi opini audit have obtained is sufficient and appropriate to provide a
kami. basis for our opinion.
Hal Audit Utama Key Audit Matters
Hal audit utaroa adalah hal-hal yang, menurut Key audit matters are those matters that, in our
pertimbangan profesional kami, merupakan hal yang professional judgement, were of most significance in
paling signifikan dalam audit kami atas laporan our audit of the consolidated financial statements of
keuangan konsolidasian periode kini. Hal-hal tersebut the current period. These matters were addressed in
disampaikan dalam konteks audit kami atas laporan the context of our audit of the consolidated financial
keuangan konsolidasian secara keseluruhan, dan statements as a whole, and in forming our opinion
dalam merumuskan opini kami atas laporan thereon, and we do not provide a separate opinion on
keuangan konsolidasian terkait, dan kami tidak these matters.
menyatakan suatu opini terpisah alas hal audit utama
tersebut.
Kantor Akuntan Publik Rintis, Jumadi, Rianto & Rekan
WTC 3, JI. Jend. Sudirman Kav. 29-31, Jakarta 12920 - Indonesia
T: +62 (21) 5099 2901 / 3119 2901, F: +62 (21) 5290 5555 / 5290 5050, www.pwc.com/id
Nomor l21n Usaha KEP-315/KM 112024
00167/2.1457/AU.1/07/1124-3/1/ll/2026 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 633
Page 632
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Hal audit utama yang teridentifikasi dalam audit kami The key audit matters identified in our audit are
diuraikan sebagai berikut. outlined as follows.
1. Cadangan kerugian penurunan nilai atas kredit 1. Allowance for impairment losses on loans
yang diberikan
Seperti yang dijelaskan dalam Catalan 12 - Kredit As described in Note 12 - Loans to the consolidated
yang diberikan atas laporan keuangan konsolidasian financial statements as at 31 December 2025, the
pada tanggal 31 Desember 2025, cadangan kerugian allowance for impairment losses on loans of the Group
penurunan nilai alas kredit yang diberikan Grup was Rp 8,053,555 million.
Adalah sebesar Rp 8.053.555 juta.
Kami memberikan fokus pada area ini karena We focused on this area as the gross value of loans
nilai tercatat brute alas kredit yang diberikan represents 61% of the total assets of the Group as at
mewakili 61% dari jumlah aset Grup pada tanggal 31 December 2025 and the respective allowance for
31 Desember 2025 dan besarnya nilai cadangan impairment losses provided against the loans is
kerugian penurunan nilai yang dibentuk atas kredit significant to the Group's consolidated financial
yang diberikan tersebut nilainya signifikan terhadap statements. Furthermore, the calculation of the
laporan keuangan konsolidasian Grup. Lebih lanjut, allowance for impairment losses involves management
perhitungan cadangan kerugian penurunan nilai judgement and is subject to a high degree of
melibatkan pertimbangan manajemen dan estimation uncertainty.
penggunaan estimasi dengan tingkat ketidakpastian
yang tinggi.
Cadangan kerugian penurunan nilai atas kredit The allowance for impairment losses on conventional
konvensional ditentukan oleh Grup berdasarkan loans is determined by the Group based on the
kerangka Kerugian Kredit Ekspektasian ("KKE") Expected Credit Losses ("ECL'J framework under
sesuai dengan PSAK 109, "lnstrumen Keuangan" SFAS 109, "Financial Instruments" ("SFAS 109';, as
("PSAK 109"), seperti yang dijelaskan dalam catatan described in Note 2h, impairment of financial assets, to
2h, penurunan nilai dari asset keuangan, alas the consolidated financial statements. The allowance
laporan keuangan konsolidasian. Cadangan for impairment losses on sharia receivables I financing
kerugian penurunan nilai atas piutang / pembiayaan comprises murabahah receivables and non
syariah terdiri dari piutang murabahah dan piutang / murabahah receivables I financing.
pembiayaan non-murabahah.
Cadangan kerugian penurunan nilai alas piutang The allowance for impairment losses on murabahah
murabahah ditentukan berdasarkan PSAK 402 - receivables is determined based on SFAS 402 -
Akuntansi Murabahah ("PSAK 402") dan cadangan Accounting of Murabahah ("SFAS 402") and allowance
kerugian penurunan nilai alas piutang / pembiayaan for impainnent losses on non-murabahah receivables I
non-murabahah ditentukan berdasarkan PSAK yang financing are detennined based on the applicable
berlaku. SFAS.
Untuk kredit yang diberikan dimana Grup menghitung For loans where the Group assessed the allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai secara individual, impairment losses individually, the Group estimated
Grup mengestimasikan arus kas ekspektasian dari the cash flows that are expected to be obtained from
kredit yang diberikan, yang membutuhkan the loans, which requires significant judgement in
pertimbangan signifikan dalam mengestimasi estimating the weighted average probability of credit
probabilitas rata-rata tertimbang kerugian kredit, serta losses, and the timing and amount of the repayments
estimasi waktu dan jumlah pembayaran dari kredit against the loans.
yang diberikan.
Grup menghitung KKE secara kolektif menggunakan The Group assessed collective EGL using the risk
pendekatan model parameter risiko yang parameter modelling approach that incorporates key
menggunakan beberapa parameter utama, antara parameters, including Probability of Default ("PO';,
lain, Probability of Default ("PD"), Loss Given Default Loss Given Default ("LGO'J, Exposure at default
("LGD"), Exposure at Default ("EAD") dan tingkat ("EAD") and discount rate, after considering forward
diskonto, setelah memperhitungkan dampak asumsi looking economic assumptions. The Group assesses
ekonomi masa depan. Grup menghitung cadangan the allowance for impairment losses for sharia
kerugian penurunan nilai atas piutang / pembiayaan receivables I financing collectively using the risk
syariah secara kolektif menggunakan pendekatan parameter modelling approach that incorporates key
model parameter risiko dengan menggunakan parameters, including PO and LGD.
parameter utama yaitu PD dan LGD.
634 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
00167/2.1457/AU.1/07/1124-3/1/ll/2026
Page 633
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Bagaimana audit kami merespons Hal Audit How our audit addressed the Key Audit Matter
Utama
Kami melakukan prosedur-prosedur audit berikut We performed the following audit procedures to
untuk merespons hal audit utama ini: address this key audit matter:
• Kami memperoleh pemahaman tentang • We understood management's calculation of the
perhitungan manajemen atas cadangan allowance for impairment losses on loans and
kerugian penurunan nilai untuk kredit yang tested the design and operating effectiveness of
diberikan dan menguji efektivitas desain dan the relevant controls relating to the calculation of
operasi atas pengendalian internal terkait allowance for impairment losses on Joans;
perhitungan cadangan kerugian penurunan nilai
untuk kredit yang diberikan;
• Berdasarkan uji petik, kami menguji • On a sampling basis, we tested the relevant
pengendalian yang relevan alas penentuan controls over the determination of internal credit
rating internal kredit yang digunakan oleh ratings that were used by management to identify
manajemen untuk mengidentifikasi kredit yang loans that have expe,ienced a significant increase
diberikan secara signifikan atau bukti objektif in credit risk or objective evidence of impairment;
penurunan nilai;
• Kami menguji pengendalian umum dari • We tested the information technology ("IT';
teknologi informasi ("Tl") alas sistem general controls over the allowance for impairment
perhitungan cadangan kerugian penurunan losses calculation system, as well as the IT
nilai, serta pengendalian aplikasi Tl alas application controls over the completeness and
kelengkapan dan keakuratan aliran data dari accuracy of the data flow from the source system
sistem sumber asal ke dalam sistem into the allowance for impainnent losses
perhitungan cadangan kerugian penurunan calculation system;
nilai;
• Kami menguji keakuratan data dengan menguji • We tested the accuracy of data used by testing
input utama dalam perhitungan cadangan the key inputs in calculating the allowance for
kerugian penurunan nilai, berdasarkan uji petik, impairment losses, on a sample basis, to the data
ke data yang tersedia di Grup; available within the Group;
• Kami menguji keakuratan dari klasifikasi • We tested the accuracy of the credit quality
kualitas kredit yang diberikan, berdasarkan uji classification on Joans, on a sample basis, by
petik dengan memeriksa dokumen kredit dari assessing the credit files of those sampled
debitur-debitur yang menjadi sampel; debtors;
• Kami menilai metodologi dan asumsi • We assessed the methodology and significant
pemodelan signifikan yang digunakan dalam modelling assumptions used in the allowance •
model cadangan kerugian penurunan nilai, for impairment losses model, including the
termasuk penentuan PD, LGD dan EAD determination of PD, LGD and EAD for Joans,
alas kredit yang diberikan, yang mencakup which included (i) evaluating the models,
(i) evaluasi model, metodologi dan methodologies and the assumptions used
asumsi-asumsi yang diterapkan yang in calculations; (ii) evaluating the forecasts
digunakan dalam perhitunga· n; (ii) evaluasi with publicly available information on the
perkiraan makroekonomi yang digunakan macroeconomic outlook; and (iii) testing the
dengan membandingkan data tersebut dengan overlay adjustment applied in the calculation of
informasi yang tersedia untuk umum tentang allowance for impairment losses on loans;
prospek makroekonomi; dan (iii) pengujian alas
penyesuaian overlay dalam perhitungan
cadangan penurunan nilai atas kredit yang
diberikan;
00167/2.1457/AU.1/07/1124-3/1/ll/2026 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 635
Page 634
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
• Ketika bukti objektif penurunan nilai • When objective evidence of impairment was
diidentifikasi oleh Grup dan kerugian penurunan identified by the Group and impairment losses
nilai dihitung secara individual, kami menguji, were individually calculated, we tested, on a
berdasarkan uji petik, kecukupan cadangan sample basis, the adequacy of the allowance for
kerugian penurunan nilai yang disiapkan oleh impairment losses determined by management by
manajemen dengan membandingkan baik comparing the quantum and timing of the
jumlah dan waktu estimasi arus kas masa estimated future cash flows prepared by
depan yang disiapkan oleh manajemen management based on the financial information of
berdasarkan informasi keuangan debitur the debtors and/or guarantors, latest collateral
dan/atau penjamin, penilaian gunan terbaru dan valuations and other available information; and
informasi lain yang tersedia; dan
• Kami melakukan perhitungan matematis ulang, • We performed mathematical recalculation, on a
berdasarkan uji petik, untuk menguji keakuratan sample basis, to test the accuracy of collective
hasil perhitungan KKE secara kolektif. ECL calculation.
2. Sistem operasi dan pengendalian Teknologi 2. Operation of financial reporting Information
lnformasi (Tl) pelaporan keuangan Technology (IT) system and controls
Grup sangat bergantung pada infrastruktur, sistem, The Group is heavily reliant on its IT infrastructure,
dan pengendalian Tl untuk operasi sehari-hari dan systems and controls for its daily operations and the
proses pelaporan keuangan bisnisnya. Lingkungan Tl financial reporting processes of its business. The IT
Grup dianggap kompleks karena jumlah sistem environment of the Group is considered complex due
pelaporan keuangan utama dan perpindahan data to the number of key financial reporting systems and
antar sistemnya. Mengingat faktor-faktor ini, kami the interfaces between these systems. Given these
menganggap pengoperasian dan pengendalian Tl factors, we considered the operation and controls of
pelaporan keuangan Grup sebagai hal audit utama. the Group's financial reporting IT system to be a key
audit matter.
Bagaimana audit kami merespons Hal Audit How our audit addressed the Key Audit Matter
Utama
Kami memperoleh pemahaman alas lingkungan Tl We understood the IT environment and IT
dan pengendalian Tl yang mendukung proses controls supporting the financial reporting process.
pelaporan keuangan. Kami menilai efektivitas desain, We assessed the effectiveness of the design,
implemenlasi, dan pengoperasian pengendalian implementation and operation of the key IT controls
ulama Tl alas sislem yang relevan. of the relevant systems.
Kami mengevaluasi dan menilai hal-hal berikut: We evaluated and assessed the following:
1. Pengendalian manajemen perubahan: Proses 1. Change management controls: The processes
dan pengendalian yang digunakan unluk and controls used to develop, test and authorise
mengembangkan, menguji, dan melakukan changes to the functionality and configurations
otorisasi perubahan pada fungsionalitas dan within systems;
konfigurasi dalam sistem;
2. Pengendalian atas keamanan akses pengguna: 2. Access security controls: The access controls
Pengendalian akses yang dirancang unluk designed to enforce segregation of duties, govern
memberlakukan pemisahan tugas, mengatur the use of generic and privileged accounts or
penggunaan akun generik dan istimewa atau check that data is only changed through
memastikan bahwa perubahan data hanya authorized means;
dilakukan melalui proses yang sah;
3. Pengendalian alas operasional Tl: Pengendalian 3. IT operation related controls: The controls over
atas operasi yang mengindentifikasi dan operations that identify and manage IT operation
mengelola masalah operasi Tl yang timbul; dan issues that arise; and
636 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
00167/2.1457/AU.1/07/1124-3/1/ll/2026
Page 635
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
Kami mengevaluasi pengendalian relevan yang We evaluated the relevant IT dependent controls that
bergantung pada Tl yang mendukung proses supported the financial reporting process, which
pelaporan keuangan, dimana termasuk perhitungan included automated calculations, transaction
otomatis, pemrosesan transaksi, pembuatan laporan processing, generation of reports by a system and the
oleh sistem, dan perpindahan antar sistem yang interfaces between the relevant systems. We
relevan dan menguji keluaran sistem berdasarkan uji inspected the relevant system configurations and
petik. tested system outputs on a sampling basis.
lnformasi Lain Other Information
Manajemen bertanggung jawab atas informasi lain. Management is responsible for the other information.
lnformasi lain terdiri dari informasi yang tercantum The other information comprises the information
dalam laporan tahunan tetapi tidak termasuk laporan included in the annual report but does not include the
keuangan konsolidasian dan laporan auditor kami. consolidated financial statements and our auditors'
Laporan tahunan diharapkan akan tersedia bagi kami report thereon. The annual report is expected to be
setelah tanggal laporan auditor ini. made available to us after the date of this auditors'
report.
Opini kami alas laporan keuangan konsolidasian Our opinion on the consolidated financial statements
tidak mencakup informasi lain, dan oleh karena itu, does not cover the other information and we do not
kami tidak menyatakan bentuk keyakinan apapun express any form of assurance conclusion thereon.
alas informasi lain tersebut.
Sehubungan dengan audit kami atas laporan In connection with our audit of the consolidated
keuangan konsolidasian, tanggung jawab kami financial statements, our responsibility is to read the
adalah untuk membaca informasi lain yang other information identified above when it becomes
teridentifikasi di alas ketika tersedia dan, dalam available and, in doing so, consider whether the other
melaksanakannya, mempertimbangkan apakah information is materially inconsistent with the
informasi lain mengandung inkonsistensi material consolidated financial statements or our knowledge
dengan laporan keuangan konsolidasian atau obtained in the audit, or otherwise appears to be
pemahaman yang kami peroleh selama audit, atau materially misstated.
mengandung kesalahan penyajian material.
Ketika kami membaca laporan tahunan, jika kami When we read the annual report, if we conclude that
menyimpulkan bahwa terdapat suatu kesalahan there is a material misstatement therein, we are
penyajian material di dalamnya, kami diharuskan required to communicate the matter to those charged
untuk mengomunikasikan hal tersebut kepada pihak with governance and take appropriate actions in
yang bertanggung jawab alas tata kelola dan accordance with Standards on Auditing established by
mengambil tindakan tepat berdasarkan Standar Audit the Indonesian Institute of Certified Public
yang ditetapkan oleh lnstitut Akuntan Publik Accountants.
Indonesia.
Tanggung Jawab Manajemen dan Pihak yang Responsibilities of Management and Those
Bertanggung Jawab atas Tata Kelola terhadap Charged with Governance for the Consolidated
Laporan Keuangan Konsolidasian Financial Statements
Manajemen bertanggung jawab alas Management is responsible for the preparation and fair
penyusunan dan penyajian wajar laporan presentation of the consolidated financial statements
keuangan konsolidasian tersebut sesuai dengan in accordance with Indonesian Financial Accounting
Standar Akuntansi Keuangan Indonesia, dan atas Standards, and for such internal control as
pengendalian internal yang dianggap perlu oleh management detennines is necessary to enable the
manajemen untuk memungkinkan penyusunan preparation of consolidated financial statements that
laporan keuangan konsolidasian yang bebas dari are free from material misstatement, whether due to
kesalahan penyajian material, baik yang disebabkan fraud or error.
oleh kecurangan maupun kesalahan.
00167/2.1457/AU.1/07/1124-3/1/ll/2026 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 637
Page 636
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
Dalam penyusunan laporan keuangan konsolidasian, In preparing the consolidated financial statements,
manajemen bertanggung jawab untuk menilai management is responsible for assessing the Group's
kemampuan Grup dalam mempertahankan ability to continue as a going concern, disclosing, as
kelangsungan usahanya, mengungkapkan, sesuai applicable, matters related to going concern and
dengan kondisinya, hal-hal yang berkaitan dengan using the going concern basis of accounting unless
kelangsungan usaha, dan menggunakan basis management either intends to liquidate the Group or to
akuntansi kelangsungan usaha, kecuali manajemen cease operations, or has no realistic alternative but to
memiliki intensi untuk melikuidasi Grup atau do so.
menghentikan operasi, atau tidak memiliki alternatif
yang realistis selain melaksanakannya.
Pihak yang bertanggung jawab alas tata kelola Those charged with governance are responsible for
bertanggung jawab untuk mengawasi proses overseeing the Group's financial reporting process.
pelaporan keuangan Grup.
Tanggung Jawab Auditor terhadap Audit atas Auditors' Responsibilities for the Audit of the
Laporan Keuangan Konsolidasian Consolidated Financial Statements
Tujuan kami adalah untuk memperoleh keyakinan Our objectives are to obtain reasonable assurance
memadai tentang apakah laporan keuangan about whether the consolidated financial statements
konsolidasian secara keseluruhan bebas dari as a whole are free from material misstatement,
kesalahan penyajian material, baik yang disebabkan whether due to fraud or error, and to issue an auditors'
oleh kecurangan maupun kesalahan, dan untuk report that includes our opinion. Reasonable
menerbitkan laporan auditor yang mencakup opini assurance is a high level of assurance, but is not a
kami. Keyakinan memadai merupakan suatu tingkat guarantee that an audit conducted in accordance with
keyakinan tinggi, namun bukan merupakan suatu Standards on Auditing will always detect a material
jaminan bahwa audit yang dilaksanakan berdasarkan misstatement when it exists. Misstatements can arise
Standar Audit akan selalu mendeteksi kesalahan from fraud or error and are considered material if,
penyajian material ketika hal tersebut ada. Kesalahan individually or in the aggregate, they could reasonably
penyajian dapat disebabkan oleh kecurangan be expected to influence the economic decisions of
maupun kesalahan dan dianggap material jika, baik users taken on the basis of these consolidated
secara individual maupun secara agregat, dapat financial statements.
diekspektasikan secara wajar akan memengaruhi
keputusan ekonomi yang diambil oleh pengguna
berdasarkan laporan keuangan konsolidasian
tersebut.
Sebagai bagian dari suatu audit berdasarkan Standar As pa,t of an audit in accordance with Standards on
Audit, kami menerapkan pertimbangan profesional Auditing, we exercise professional judgement and
dan mempertahankan skeptisisme profesional maintain professional scepticism throughout the audit.
selama audit. Kami juga: We also:
• Mengidentifikasi dan menilai risiko kesalahan • Identify and assess the risks of material
penyajian material dalam laporan keuangan misstatement of the consolidated financial
konsolidasian, baik yang disebabkan oleh statements, whether due to fraud or error, design
kecurangan maupun kesalahan, merancang dan and peliorm audit procedures responsive to those
melaksanakan prosedur audit yang responsif risks, and obtain audit evidence that is sufficient
terhadap risiko tersebut, serta memperoleh bukti and appropriate to provide a basis for our opinion.
audit yang cukup dan tepat untuk menyediakan The risk of not detecting a material misstatement
basis bagi opini kami. Risiko tidak terdeteksinya resulting from fraud is higher than for one resulting
kesalahan penyajian material yang disebabkan from error, as fraud may involve collusion, forgery,
oleh kecurangan lebih tinggi dari yang intentional omissions, misrepresentations, or the
disebabkan oleh kesalahan, karena kecurangan override of internal control.
dapat melibatkan kolusi, pemalsuan,
penghilangan secara sengaja, pernyataan salah,
atau pengabaian pengendalian internal.
638 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
00167/2.1457/AU.1/07/1124-3/1/ll/2026
Page 637
TInjauan Tata Kelola Tanggung Jawab Data Perusahaan Laporan
Pendukung Bisnis Perusahaan Sosial Perusahaan Lainnya Keuangan
• Memperoleh suatu pemahaman tentang • Obtain an understanding of internal control
pengendalian internal yang relevan dengan audit relevant to the audit in order to design audit
untuk merancang prosedur audit yang tepat procedures that are appropriate in the
sesuai dengan kondisinya, tetapi bukan untuk circumstances, but not for the purpose of
tujuan menyatakan opini atas efektivitas expressing an opinion on the effectiveness of the
pengendalian internal Grup. Group's internal control.
• Mengevaluasi ketepatan kebijakan akuntansi • Evaluate the appropriateness of accounting
yang digunakan serta kewajaran estimasi policies used and the reasonableness of
akuntansi dan pengungkapan terkait yang dibuat accounting estimates and related disclosures
oleh manajemen. made by management.
• Menyimpulkan ketepatan penggunaan basis • Conclude on the appropriateness of
akuntansi kelangsungan usaha oleh manajemen management's use of the going concern basis of
dan, berdasarkan bukti audit yang diperoleh, accounting and, based on the audit evidence
apakah terdapat suatu ketidakpastian material obtained, whether a material uncertainty exists
yang terkait dengan peristiwa atau kondisi yang related to events or conditions that may cast
dapat menyebabkan keraguan signifikan atas significant doubt on the Group's ability to continue
kemampuan Grup untuk mempertahankan as a going concern. If we conclude that a material
kelangsungan usahanya. Ketika kami uncertainty exists, we are required to draw
menyimpulkan bahwa terdapat suatu attention in our auditors' report to the related
ketidakpastian material, kami diharuskan untuk disclosures in the consolidated financial
menarik perhatian dalam laporan auditor kami ke statements or, if such disclosures are inadequate,
pengungkapan terkait dalam laporan keuangan to modify our opinion. Our conclusions are based
konsolidasian atau, jika pengungkapan tersebut on the audit evidence obtained up to the date of
tidak memadai, harus menentukan apakah perlu our auditors' report. However, future events or
untuk mernodifikasi opini kami. Kesimpulan kami conditions may cause the Group to cease to
didasarkan pada bukti audit yang diperoleh continue as a going concern.
hingga tanggal laporan auditor kami. Namun,
peristiwa atau kondisi rnasa depan dapat
menyebabkan Grup tidak dapat
mernpertahankan kelangsungan usaha.
• Mengevaluasi penyajian, struktur, dan isi laporan • Evaluate the overall presentation, structure and
keuangan konsolidasian secara keseluruhan, content of the consolidated financial statements,
termasuk pengungkapannya, dan apakah including the disclosures, and whether the
laporan keuangan konsolidasian mencerminkan consolidated financial statements represent the
transaksi dan peristiwa yang mendasarinya underlying transactions and events in a manner
dengan suatu cara yang mencapai penyajian that achieves fair presentation.
wajar.
• Merencanakan dan melaksanakan audit grup • Plan and perform the group audit to obtain •
untuk memperoleh bukti audit yang cukup dan sufficient appropliate audit evidence regarding the
tepat terkait informasi keuangan entitas atau unit financial information of the entities or business
bisnis dalam grup sebagai basis untuk units within the group as a basis for forming an
merumuskan opini atas laporan keuangan grup. opinion on the group financial statements. We are
Kami bertanggung jawab atas arahan, supervisi, responsible for the direction, supervision and
dan penelaahan atas pelaksanaan pekerjaan review of the audit work performed for purposes of
audit untuk tujuan audit grup. Kami tetap the group audit. We remain solely responsible for
bertanggung jawab sepenuhnya atas opini audit our audit opinion.
kami.
Kami mengomunikasikan kepada pihak yang We communicate with those charged with governance
bertanggung jawab atas tata kelola mengenai, antara regarding, among other matters, the planned scope
lain, ruang lingkup dan saat yang direncanakan atas and timing of the audit and significant audit findings,
audit, serta temuan audit signifikan, termasuk setiap including any significant deficiencies in internal control
defisiensi signifikan dalam pengendalian internal that we identify during our audit.
yang teridentifikasi oleh kami selama audit.
00167/2.1457/AU.1/07/1124-3/1 /ll/2026 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 639
Page 638
Ikhtisar Laporan Profil Analisis dan Manajemen
Utama Manajemen Perusahaan Pembahasan Manajemen Risiko
plVC
Kami juga memberikan suatu pernyataan kepada We also provide those charged with governance with a
pihak yang bertanggung jawab atas tata kelola statement that we have complied with relevant ethical
bahwa kami telah mematuhi ketentuan etika requirements regarding independence, and to
yang relevan mengenai independensi, dan communicate with them all relationships and other
mengomunikasikan seluruh hubungan serta hal-hal matters that may reasonably be thought to bear on our
lain yang dianggap secara wajar berpengaruh independence, and where applicable, actions taken to
terhadap independensi kami, dan, jika relevan, eliminate threats or safeguards applied.
langkah yang diambil untuk menghilangkan ancaman
atau pengamanan yang diterapkan.
Dari hal-hal yang dikomunikasikan kepada pihak From the matters communicated with those
yang bertanggung jawab atas tata kelola, kami charged with governance, we determine those
menentukan hal-hal tersebut yang paling signifikan matters that were of most significance in the audit of
dalam audit atas laporan keuangan konsolidasian the consolidated financial statements of the current
periode kini dan oleh karenanya menjadi hal period and are therefore the key audit matters.
audit utama. Kami menguraikan hal audit utama We describe these matters in our auditors' report
dalam laporan auditor kami, kecuali peraturan unless Jaw or regulation precludes public disclosure
perundang-undangan melarang pengungkapan about the matter or when, in extremely rare
publik tentang hal tersebut atau ketika, dalam circumstances, we determine that a matter should
kondisi yang sangat jarang terjadi, kami menentukan not be communicated in our report because the
bahwa suatu hal tidak boleh dikomunikasikan adverse consequences of doing so would reasonably
dalam laporan kami karena konsekuensi merugikan be expected to outweigh the public interest benefits of
dari mengomunikasikan hal tersebut akan such communication.
diekspektasikan secara wajar melebihi manfaat
kepentingan publik atas komunikasi tersebut.
JAKARTA
Jimmy Pangestu, S.E., CPA 0.M Cl.,_.0 ""•v• Tl I.
oo,r,n 141_:ir,Au 1,0, 111� l 1,11101'6
lzin Akuntan Publik/Pub/ic Accountant License No. AP.1124
640 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
00167/2.1457/AU.1/07/1124-3/1/ll/2026
Page 639
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2025 2024 2023
ASET ASSETS
Kas 2e,2f,2i,4 3,657,344 3,650,137 3,928,446 Cash
Giro pada Bank Indonesia 2e,2f,2j,5 11,670,605 9,990,709 13,180,254 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 1,907,866 2,508,917 2,703,266 Current accounts with other banks
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai - - - impairment losses
2e,2f,2h,2j,2ah,6,48 1,907,866 2,508,917 2,703,266
Penempatan pada bank lain Placement with other banks
dan Bank Indonesia 11,842,588 5,047,695 4,541,702 and Bank Indonesia
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (71) - (8,714) impairment losses
2e,2f,2h,2k,7 11,842,517 5,047,695 4,532,988
Efek-efek 20,326,814 23,456,134 9,403,093 Marketable securities
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (782) (840) (39,160) impairment losses
2e,2f,2h,2l,8 20,326,032 23,455,294 9,363,933
Obligasi Pemerintah 2e,2f,2l,9 65,138,715 70,354,627 70,596,507 Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 2f,2m,10 1,000,129 1,612,832 5,159,387 resale agreements
Tagihan derivatif Derivative receivables
Pihak berelasi 2e,2f,2n,2ah,11,48 28,985 22,140 18,805 Related parties
Pihak ketiga 2e,2f,2n,11 744,707 1,162,750 830,209 Third parties
773,692 1,184,890 849,014
Kredit yang diberikan Loans
Pihak berelasi 2e,2f,2o,2ah,12,48 146,303 122,324 170,757 Related parties
Pihak ketiga 2e,2f,2o,12 227,851,680 217,827,612 205,745,793 Third parties
227,997,983 217,949,936 205,916,550
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (8,053,555) (10,451,126) (11,905,707) impairment losses
2e,2f,2h,2o,2ah,12,48 219,944,428 207,498,810 194,010,843
Piutang pembiayaan konsumen 10,310,842 10,053,059 7,453,320 Consumer financing receivables
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (329,830) (202,274) (141,776) impairment losses
2f,2h,2p,13 9,981,012 9,850,785 7,311,544
Tagihan akseptasi 1,937,050 2,761,800 1,102,091 Acceptance receivables
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,592) (9,833) (8,638) impairment losses
2e,2f,2h,2q,14 1,935,458 2,751,967 1,093,453
Penyertaan - bersih 2f,2h,2r,15 23,143 23,143 3,659 Investments- net
Aset tetap 9,821,997 9,412,967 9,563,327 Fixed assets
Dikurangi: Akumulasi penyusutan (2,620,686) (2,609,472) (2,788,591) Less: Accumulated depreciation
2s,2w,2ah,16,48 7,201,311 6,803,495 6,774,736
Aset takberwujud 5,244,591 4,793,792 4,366,593 Intangible assets
Dikurangi: Akumulasi amortisasi (3,215,854) (2,749,412) (2,291,937) Less: Accumulated amortisation
2t,17 2,028,737 2,044,380 2,074,656
Aset yang diambil alih 816,623 682,326 470,293 Foreclosed assets
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (354,251) (263,160) (233,813) impairment losses
2h,2u,18 462,372 419,166 236,480
Uang muka pajak 2ae,30a 3,060,883 3,192,348 1,928,984 Prepaid taxes
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 2e,2f,2ah,19,48 3,104,033 3,027,711 3,414,197 Accrued interest income
Beban dibayar dimuka 2e,2v,20 1,259,147 1,218,479 1,195,194 Prepaid expenses
Aset pajak tangguhan - bersih 2e,2ae,30d 156,754 117,989 1,377,659 Deferred tax assets - net
Aset lain-lain 7,361,687 5,639,882 5,136,741 Other assets
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (136,972) (172,746) (502,708) impairment losses
2e,2f,2h,2v,2ah,21,48 7,224,715 5,467,136 4,634,033
JUMLAH ASET 372,698,893 360,220,510 334,369,233 TOTAL ASSETS
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part of these
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. consolidated financial statements.
Halaman – 1/1 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 640
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2025 2024 2023
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 2e,2f,2x,2ah,22,48 3,892,219 4,473,871 3,581,921 Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro Demand deposits
Pihak berelasi 2e,2f,2y,2ah,23,48 197,571 253,933 218,626 Related parties
Pihak ketiga 2e,2f,2y,23 102,881,716 91,534,201 72,983,177 Third parties
103,079,287 91,788,134 73,201,803
Tabungan Saving deposits
Pihak berelasi 2e,2f,2y,2ah,24,48 313,595 301,862 253,790 Related parties
Pihak ketiga 2e,2f,2y,24 86,067,637 79,977,209 77,177,034 Third parties
86,381,232 80,279,071 77,430,824
Deposito berjangka Time deposits
Pihak berelasi 2e,2f,2y,2ah,25,48 21,776 30,507 39,175 Related parties
Pihak ketiga 2e,2f,2y,25 81,040,485 88,541,315 85,189,868 Third parties
81,062,261 88,571,822 85,229,043
Jumlah simpanan dari nasabah 270,522,780 260,639,027 235,861,670 Total deposits from customers
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
Giro dan tabungan 2e,2f,2y,2ah,26,48 2,915,935 3,128,574 1,505,795 Demand and saving deposits
Inter-bank call money dan Inter-bank call money and
deposito berjangka 2e,2f,2y,27 4,450,375 2,830,894 254,652 time deposits
7,366,310 5,959,468 1,760,447
Efek-efek yang dijual dengan Securities sold under
janji dibeli kembali 2f,2m,10 11,514,958 11,288,963 20,426,826 repurchase agreement
Liabilitas derivatif Derivative payables
Pihak berelasi 2e,2f,2n,2ah,11,48 24,211 15,751 19,907 Related parties
Pihak ketiga 2e,2f,2n,11 573,908 890,879 520,144 Third parties
598,119 906,630 540,051
Liabilitas akseptasi 2e,2f,2q,14 1,937,050 2,761,800 1,102,091 Acceptance payables
Efek-efek yang diterbitkan 2f,2z,28 3,685,222 1,687,452 2,297,702 Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima 2e,2f,2aa,29 4,455,255 8,487,935 6,288,525 Borrowings
Utang pajak 2ae,30b Taxes payable
- Pajak penghasilan badan induk perusahaan 343,956 181,410 163,942 Corporate income taxes of parent company -
- Pajak lain-lain 49,263 165,865 270,911 Other taxes -
393,219 347,275 434,853
Beban yang masih harus dibayar Accruals and other
dan liabilitas lain-lain liabilities
- Beban yang masih harus dibayar 2f,2ah,31a,48 2,211,949 2,420,531 3,312,528 Accruals -
- Liabilitas lain-lain 2e,2f,2ah,31b,48 6,303,236 6,367,313 7,729,034 Other liabilities -
8,515,185 8,787,844 11,041,562
Liabilitas imbalan kerja 2af,44 1,661,393 1,609,404 1,540,595 Employee benefit obligations
Pinjaman subordinasi Subordinated loans
Pihak berelasi 2f,2aa,2ah,32,48 - 35,767 35,996 Related parties
Pihak ketiga 2f,2aa,32 - 38,747 119,623 Third parties
- 74,514 155,619
JUMLAH LIABILITAS 314,541,710 307,024,183 285,031,862 TOTAL LIABILITIES
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part of these
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. consolidated financial statements.
Halaman – 1/2 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 641
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2025 2024 2023
EKUITAS EQUITY
Ekuitas diatribusikan kepada Equity attributable to
pemilik entitas induk owners of the parent
Modal saham Share capital
Modal dasar 71.853.936 Authorised capital 71,853,936
saham biasa kelas A, dengan class A ordinary shares with
nilai nominal Rp 5.000 (nilai penuh) par value of Rp 5,000 (full
per saham dan 50.814.606.400 amount) per share, and
saham biasa kelas B, 50,814,606,400 class B
dengan nilai nominal Rp 50 ordinary shares with par value
(nilai penuh) per saham of Rp 50 (full amount) per share
Modal ditempatkan dan disetor penuh Issued and fully paid
71.853.936 lembar saham biasa kelas A pada tanggal 71,853,936 class A ordinary shares as at
31 Desember 2025, 2024, dan 2023 31 December 2025, 2024, and 2023
dan saham biasa kelas B sebanyak 25.070.351.907 lembar and class B ordinary shares total 25,070,351,907 shares
tanggal 31 Desember 2025, 2024 dan 25.059.752.907 lembar as at 31 December 2025, 2024 and 25,059,752,907 shares
pada tanggal 31 Desember 2023 33 1,612,787 1,612,787 1,612,257 as at 31 December 2023
Tambahan modal disetor 2c 7,135,019 7,135,003 7,068,257 Additional paid in capital
Transaksi dengan kepentingan nonpengendali (35,723) (35,723) (35,723) Transactions with non-controlling interest
Saham tresuri 2ai (2,366) (5,649) (135,104) Treasury shares
Cadangan kompensasi berbasis saham 45 84,332 90,994 137,123 Share-based compensation reserve
Selisih penilaian kembali aset tetap 2s,16 4,695,405 4,176,647 4,181,209 Reserve on revaluation of fixed assets
Keuntungan/(kerugian) yang belum direalisasi Unrealised gains/(losses) of marketable securities and
atas efek-efek dan obligasi pemerintah dalam kelompok government bonds on fair value through
nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain - bersih 2l 436,832 (963,166) (879,270) other comprehensive income - net
Cadangan umum dan wajib 34 371,525 371,525 351,538 General and statutory reserve
Saldo laba 43,642,046 40,616,769 36,892,257 Retained earnings
57,939,857 52,999,187 49,192,544
Kepentingan nonpengendali 2c,49a 217,326 197,140 144,827 Non-controlling interest
JUMLAH EKUITAS 58,157,183 53,196,327 49,337,371 TOTAL EQUITY
JUMLAH LIABILITAS TOTAL LIABILITIES
DAN EKUITAS 372,698,893 360,220,510 334,369,233 AND EQUITY
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part of these
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. consolidated financial statements.
Halaman – 1/3 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 642
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS
KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2025 2024 2023
PENDAPATAN DAN BEBAN INCOME AND EXPENSES
OPERASIONAL FROM OPERATIONS
Pendapatan bunga 2ab,2ah,35,48 19,872,819 18,946,873 17,388,452 Interest income
Pendapatan syariah 2ab,35,61 4,799,141 5,280,443 4,917,548 Sharia income
Beban bunga 2ab,2ah,36,48 (8,305,748) (7,856,718) (6,274,456) Interest expense
Beban syariah 2ab,36,61 (2,889,923) (3,104,058) (2,679,161) Sharia expense
Pendapatan bunga dan syariah - bersih 13,476,289 13,266,540 13,352,383 Net interest and sharia income
Pendapatan operasional lainnya: Other operating income:
Provisi dan komisi lainnya 2ac,2ah,37,48 2,958,926 3,002,087 3,154,830 Other fees and commissions
(Kerugian)/keuntungan transaksi mata uang asing 2e (64,241) 764,866 176,255 Foreign exchange (losses)/gains
Lain-lain 2ak 768,314 931,979 479,126 Others
Jumlah pendapatan operasional lainnya 3,662,999 4,698,932 3,810,211 Total other operating income
Kerugian penurunan nilai atas aset keuangan Impairment losses on financial
dan nonkeuangan - bersih 2h,38 (1,685,457) (1,805,250) (2,006,613) and non-financial assets - net
Keuntungan dari instrumen keuangan yang Gains from financial instruments measured at
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi - bersih 2n,2l,39 127,445 465,526 1,097,419 fair value through profit or loss - net
Keuntungan dari penjualan aset keuangan - bersih 2l,40 2,168,955 486,538 525,507 Gains from sale of financial assets - net
Beban operasional lainnya: Other operating expenses:
Beban tenaga kerja 2ad,2ah,41,48 (5,293,129) (5,135,231) (4,947,412) Personnel expenses
Beban umum dan administrasi 2ad,2ah,42,48 (3,668,085) (3,678,228) (3,615,769) General and administrative expenses
(Beban)/pembalikan lain-lain (6,932) 64,060 (20,346) Other (expenses)/reversal
Jumlah beban operasional lainnya (8,968,146) (8,749,399) (8,583,527) Total other operating expenses
LABA OPERASIONAL BERSIH 8,782,085 8,362,887 8,195,380 NET OPERATING INCOME
PENDAPATAN BUKAN OPERASIONAL INCOME FROM NON OPERATIONS
Pendapatan bukan operasional - bersih 43 43,680 365,900 161,892 Non operating income - net
LABA SEBELUM PAJAK INCOME BEFORE
PENGHASILAN 8,825,765 8,728,787 8,357,272 INCOME TAX
BEBAN PAJAK PENGHASILAN 2ae,30c (1,890,380) (1,829,853) (1,805,871) INCOME TAX EXPENSE
LABA BERSIH 6,935,385 6,898,934 6,551,401 NET INCOME
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part of these
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. consolidated financial statements.
Halaman – 2/1 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 643
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS
KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2025 2024 2023
Laba bersih 6,935,385 6,898,934 6,551,401 Net income
Penghasilan komprehensif lain: Other comprehensive income:
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi Items that will not be reclassified to profit or loss
Pengukuran kembali atas program imbalan pasti Remeasurement of post employment
keuntungan/(kerugian) aktuarial 2af 59,394 (3,584) (26,814) benefits obligation actuarial gains/(losses)
Selisih penilaian kembali aset tetap 2s,16 518,744 (4,592) 1,176 Reserve on revaluation of fixed assets
578,138 (8,176) (25,638)
Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak Income tax relating to item that will not be
akan direklasifikasi ke laba rugi 30d (15,327) 2,953 4,976 reclassified to profit or loss
562,811 (5,223) (20,662)
Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi Item that will be reclassified to profit or loss
Keuntungan/(kerugian) yang belum direalisasi atas perubahan Unrealised gains/(losses) from changes in fair value of
nilai wajar dari efek-efek dan obligasi pemerintah dalam marketable securities and government bonds on
kelompok nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 1,701,184 (138,457) 299,060 fair value through other comprehensive income
Pajak penghasilan terkait pos-pos yang Income tax relating to item that will be
akan direklasifikasi ke laba rugi 30d (301,186) 54,561 (29,602) reclassified to profit or loss
1,399,998 (83,896) 269,458
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN - OTHER COMPREHENSIVE INCOME -
SETELAH PAJAK 1,962,809 (89,119) 248,796 NET OF TAX
JUMLAH PENGHASILAN KOMPREHENSIF 8,898,194 6,809,815 6,800,197 TOTAL COMPREHENSIVE INCOME
Laba bersih yang dapat diatribusikan
kepada: Net income attributable to:
Pemilik entitas induk 6,876,537 6,825,773 6,474,195 Equity holders of the parent
Kepentingan nonpengendali 49b 58,848 73,161 77,206 Non-controlling interest
6,935,385 6,898,934 6,551,401
Jumlah penghasilan komprehensif yang Total comprehensive income
dapat diatribusikan kepada: attributable to:
Pemilik entitas induk 8,839,185 6,735,811 6,723,316 Equity holders of the parent
Kepentingan nonpengendali 49a 59,009 74,004 76,881 Non-controlling interest
8,898,194 6,809,815 6,800,197
LABA PER SAHAM EARNINGS PER SHARE
(dalam nilai penuh Rupiah (expressed in Rupiah full
per saham) 2ag,46 amount per share)
Dasar 273.53 271.59 259.45 Basic
Dilusian 273.53 271.59 259.45 Diluted
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part of these
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. consolidated financial statements.
Halaman – 2/2 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 644
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Diatribusikan kepada pemilik entitas induk/Attributable to equity holders of the parent
Keuntungan/(kerugian)
yang belum direalisasi
atas efek-efek dan
obligasi pemerintah
diukur pada nilai wajar
melalui penghasilan
komprehensif lain - Saldo laba yang telah
bersih/ ditentukan
Unrealised penggunaannya -
Transaksi dengan Cadangan Selisih penilaian gains/(losses) on fair cadangan umum dan
kepentingan non kompensasi kembali aset value through other wajib/ Saldo laba yang belum
Tambahan modal pengendali/ berbasis saham/ tetap/ comprehensive income Appropriated ditentukan
disetor/ Transaction with Share based Reserve on marketable securities retained earnings - penggunaannya*) / Kepentingan
Catatan/ Modal saham/ Additional paid in non-controlling compensation revaluation of and government bonds Saham tresuri/ general and statutory Unappropriated nonpengendali/ Non- Jumlah ekuitas/
Notes Share capital capital interest reserve fixed assets - net Treasury shares reserve retained earnings*) Jumlah/ Total controlling interest Total equity
\
Saldo 1 Januari 2025 1,612,787 7,135,003 (35,723) 90,994 4,176,647 (963,166) (5,649) 371,525 40,616,769 52,999,187 197,140 53,196,327 Balance as at 1 January 2025
Jumlah laba komprehensif Total comprehensive income
tahun berjalan: for the current year:
- Laba bersih - - - - - - - - 6,876,537 6,876,537 58,848 6,935,385 Net income -
- Penghasilan komprehensif lain *) 2l,2af,8,9,16,49 - - - - 518,758 1,399,998 - - 43,892 1,962,648 161 1,962,809 Other comprehensive income *) -
- - - - 518,758 1,399,998 - - 6,920,429 8,839,185 59,009 8,898,194
Transaksi dengan pemilik dalam Transaction with owners in their
kapasitasnya sebagai pemilik: capacity as owners:
- Pembagian dividen tunai atas laba bersih Distribution of cash dividend -
tahun buku 2024 - - - - - - - - (3,915,399) (3,915,399) (38,823) (3,954,222) on 2024 financial year net income
- Pelepasan saham tresuri 33 - 16 - - - - 3,283 - - 3,299 - 3,299 Issuance of treasury shares -
- Pembalikan cadangan kompensasi berbasis saham 45 - - - (6,662) - - - - - (6,662) - (6,662) Reversal of share based compensation reserve -
- Penjualan aset tetap revaluasian - - - - - - - - 20,247 20,247 - 20,247 Sale of revalued fixed assets -
- 16 - (6,662) - - 3,283 - (3,895,152) (3,898,515) (38,823) (3,937,338)
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Saldo 31 Desember 2025 1,612,787 7,135,019 (35,723) 84,332 4,695,405 436,832 (2,366) 371,525 43,642,046 57,939,857 217,326 58,157,183 Balance as at 31 December 2025
*) Termasuk di dalam saldo laba yang belum ditentukan penggunaannya adalah Included in unappropriated retained earnings are the *)
pengukuran kembali atas program imbalan pasti setelah pajak remeasurement of post employment benefits obligation net of tax
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements.
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian.
Halaman – 3/1 – Page
Page 645
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Diatribusikan kepada pemilik entitas induk/Attributable to equity holders of the parent
Kerugian
yang belum direalisasi
atas efek-efek dan
obligasi pemerintah
diukur pada nilai wajar
melalui penghasilan Saldo laba yang telah
komprehensif lain - ditentukan
bersih/ penggunaannya -
Transaksi dengan Cadangan Selisih penilaian Unrealised losses on cadangan umum dan
kepentingan non kompensasi kembali aset fair value through other wajib/ Saldo laba yang belum
Tambahan modal pengendali/ berbasis saham/ tetap/ comprehensive income Appropriated ditentukan
disetor/ Transaction with Share based Reserve on marketable securities retained earnings - penggunaannya*) / Kepentingan
Catatan/ Modal saham/ Additional paid in non-controlling compensation revaluation of and government bonds Saham tresuri/ general and statutory Unappropriated nonpengendali/ Non- Jumlah ekuitas/
Notes Share capital capital interest reserve fixed assets - net Treasury shares reserve retained earnings*) Jumlah/ Total controlling interest Total equity
\
Saldo 1 Januari 2024 1,612,257 7,068,257 (35,723) 137,123 4,181,209 (879,270) (135,104) 351,538 36,892,257 49,192,544 144,827 49,337,371 Balance as at 1 January 2024
Jumlah laba komprehensif Total comprehensive income
tahun berjalan: for the current year:
- Laba bersih - - - - - - - - 6,825,773 6,825,773 73,161 6,898,934 Net income -
- Penghasilan komprehensif lain *) 2l,2af,8,9,16,49 - - - - (4,562) (83,896) - - (1,504) (89,962) 843 (89,119) Other comprehensive income *) -
- - - - (4,562) (83,896) - - 6,824,269 6,735,811 74,004 6,809,815
Transaksi dengan pemilik dalam Transaction with owners in their
kapasitasnya sebagai pemilik: capacity as owners:
- Pembagian dividen tunai atas laba bersih Distribution of cash dividend -
tahun buku 2023 - - - - - - - - (3,084,362) (3,084,362) (21,678) (3,106,040) on 2023 financial year net income
- Pelepasan saham tresuri 33 - 66,746 - - - - 129,455 - - 196,201 - 196,201 Issuance of treasury shares -
- Pembentukan cadangan umum - - - - - - - 19,987 (19,987) - - - Allocation for general reserve -
- Pembalikan cadangan kompensasi berbasis saham 45 - - - (46,129) - - - - - (46,129) - (46,129) Reversal of share based compensation reserve -
- Penerbitan saham biasa 33 530 - - - - - - - - 530 - 530 Issuance of ordinary share -
- Penjualan aset tetap revaluasian - - - - - - - - 4,592 4,592 - 4,592 Sale of revalued fixed assets -
- Perubahan kepentingan nonpengendali atas transaksi Changes in non-controlling interests due to other transactions -
lainnya dengan kepentingan nonpengendali - - - - - - - - - - (13) (13) with non-controlling interests
530 66,746 - (46,129) - - 129,455 19,987 (3,099,757) (2,929,168) (21,691) (2,950,859)
Saldo 31 Desember 2024 1,612,787 7,135,003 (35,723) 90,994 4,176,647 (963,166) (5,649) 371,525 40,616,769 52,999,187 197,140 53,196,327 Balance as at 31 December 2024
*) Termasuk di dalam saldo laba yang belum ditentukan penggunaannya adalah Included in unappropriated retained earnings are the *)
pengukuran kembali atas program imbalan pasti setelah pajak remeasurement of post employment benefits obligation net of tax
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements.
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian.
Halaman – 3/2 – Page
Page 646
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Diatribusikan kepada pemilik entitas induk/Attributable to equity holders of the parent
(Kerugian)/keuntungan
yang belum direalisasi
atas efek-efek dan
obligasi pemerintah
diukur pada nilai wajar
melalui penghasilan
komprehensif lain - Saldo laba yang telah
bersih/ ditentukan
Unrealised penggunaannya -
Transaksi dengan Cadangan Selisih penilaian (losses)/gains on fair cadangan umum dan
kepentingan kompensasi kembali aset value through other wajib/ Saldo laba yang belum
Tambahan modal nonpengendali/ berbasis saham/ tetap/ comprehensive income Appropriated ditentukan
disetor/ Transactions with Share-based Reserve on marketable securities retained earnings - penggunaannya*) / Kepentingan
Catatan/ Modal saham/ Additional paid-in non-controlling compensation revaluation of and government bonds Saham treasuri/ general and statutory Unappropriated nonpengendali/ Non- Jumlah ekuitas/
Notes Share capital capital interest reserve fixed assets - net Treasury shares reserve retained earnings*) Jumlah/ Total controlling interest Total equity
\
Saldo 1 Januari 2023 1,612,257 7,033,450 (35,723) 137,105 4,180,033 (1,148,728) (249,459) 351,538 33,311,417 45,191,890 84,373 45,276,263 Balance as at 1 January 2023
Jumlah laba komprehensif Total comprehensive income
tahun berjalan: for the current year:
- Laba bersih - - - - - - - - 6,474,195 6,474,195 77,206 6,551,401 Net income -
- Penghasilan komprehensif lain *) 2l,2af,8,9,16,49 - - - - 1,176 269,458 - - (21,513) 249,121 (325) 248,796 Other comprehensive income *) -
- - - - 1,176 269,458 - - 6,452,682 6,723,316 76,881 6,800,197
Transaksi dengan pemilik dalam Transaction with owners in their
kapasitasnya sebagai pemilik: capacity as owners:
- Pembagian dividen tunai atas laba bersih Distribution of cash dividend -
tahun buku 2022 - - - - - - - - (2,871,842) (2,871,842) (16,492) (2,888,334) on 2022 financial year net income
- Pelepasan saham treasuri 33 - 34,807 - - - - 114,355 - - 149,162 65 149,227 Issuance of treasury shares -
- Penambahan cadangan kompensasi berbasis saham 45 - - - 18 - - - - - 18 - 18 Addition of share based compensation reserve -
- 34,807 - 18 - - 114,355 - (2,871,842) (2,722,662) (16,427) (2,739,089)
Saldo 31 Desember 2023 1,612,257 7,068,257 (35,723) 137,123 4,181,209 (879,270) (135,104) 351,538 36,892,257 49,192,544 144,827 49,337,371 Balance as at 31 December 2023
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
*) Termasuk di dalam saldo laba yang belum ditentukan penggunaannya adalah Included in unappropriated retained earnings are the *)
pengukuran kembali atas program imbalan pasti setelah pajak remeasurement of post employment benefits obligation net of tax
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements.
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian.
Halaman – 3/3 – Page
Page 647
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2025 2024 2023
Arus kas dari aktivitas operasi Cash flow from operating activities
Pendapatan bunga, provisi, dan komisi yang diterima 27,602,122 27,615,905 24,970,474 Receipt of interest, fees, and commissions income
Bunga, provisi, dan komisi yang dibayar (11,019,095) (11,800,663) (8,680,466) Payments of interest, fees, and commissions
Penghasilan operasional lainnya yang diterima 768,314 931,979 479,126 Other operating income received
Penerimaan bersih dari transaksi derivatif (144,084) 1,364,865 1,211,885 Net proceeds from derivative transactions
Beban operasional lainnya (8,264,411) (6,675,413) (6,132,729) Other operating expenses
Pendapatan bukan operasional - bersih 85,057 430,230 162,758 Non-operating income - net
Pajak penghasilan yang dibayar selama
tahun berjalan (2,023,814) (475,959) (1,662,666) Income tax paid during the year
Arus kas sebelum perubahan dalam Cash flow before changes in
aset dan liabilitas operasi 7,004,089 11,390,944 10,348,382 operating assets and liabilities
Perubahan dalam aset dan liabilitas: Changes in assets and liabilities :
Penurunan/(kenaikan) aset: Decrease/(increase) in assets:
- Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia Placements with other banks and Bank Indonesia -
(jatuh tempo lebih dari 3 bulan) (matures more than 3 months)
Efek-efek dan Obligasi Pemerintah Fair value through profit or loss marketable securities
untuk tujuan diukur pada nilai wajar melalui laba rugi (288,817) (4,017,481) (9,355,699) and Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali 612,579 3,546,555 (4,649,080) Securities purchased under resale agreements
Kredit yang diberikan (13,491,178) (14,903,579) (18,136,127) Loans
Tagihan akseptasi 878,323 (1,659,709) 1,004,505 Acceptance receivables
Piutang pembiayaan konsumen (648,918) (2,900,948) (1,796,613) Consumer financing receivables
Kenaikan/(penurunan) liabilitas: Increase/(decrease) in liabilities:
Simpanan dari nasabah 9,460,298 20,169,736 8,120,334 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 1,381,362 4,199,021 (745,565) Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali 225,995 (9,137,863) 14,364,099 Securities sold under repurchase agreement
Liabilitas akseptasi (878,385) 1,659,709 (1,004,505) Acceptance payables
Utang pajak (105,149) (124,448) 53,293 Taxes payable
Kas bersih yang diperoleh dari/(digunakan untuk) Net cash provided from/(used in)
aktivitas operasi 4,150,199 8,221,937 (1,796,976) operating activities
Arus kas dari aktivitas investasi Cash flow from investing activities
Disposal in
Penambahan atas penyertaan 15 - (20,000) - Addition in investments
Pembelian efek-efek dan Obligasi Purchase of fair value through other comprehensive income
Pemerintah - diukur pada nilai wajar melalui penghasilan and amortised cost marketable
komprehensif lain dan biaya perolehan diamortisasi (36,991,308) (55,895,912) (15,393,347) securities and Government Bonds
Penjualan efek-efek dan Obligasi Sell of fair value through other comprehensive income
Pemerintah - diukur pada nilai wajar melalui penghasilan and amortised cost marketable
komprehensif lain dan biaya perolehan diamortisasi 45,454,852 49,133,878 10,092,371 securities and Government Bonds
Hasil penjualan aset tetap - bersih 16 28,176 8,382 5,848 Proceeds from sale of fixed assets - net
Pembelian aset tetap 16 (391,793) (512,900) (284,346) Acquisition of fixed assets
Pembelian aset takberwujud 17 (456,923) (441,438) (418,963) Acquisition of intangible assets
Kas bersih yang diperoleh dari/(digunakan untuk) Net cash provided from/(used in)
aktivitas investasi 7,643,004 (7,727,990) (5,998,437) investing activities
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. of these consolidated financial statements.
Halaman – 4/1 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 648
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2025 2024 2023
Arus kas dari aktivitas pendanaan Cash flow from financing activities
Pelepasan saham treasuri 2ai,33 3,283 129,455 - Treasury shares
Efek-efek yang diterbitkan 3,100,000 1,000,000 1,000,000 Marketable securities issued
Pembayaran dari pinjaman yang diterima (25,018,464) (10,235,264) (1,822,601) Payment from borrowings
Pembayaran pokok dan bunga dari Payment of principal and interest from
efek-efek yang diterbitkan dan pinjaman subordinasi (1,306,192) (1,792,236) (584,851) marketable securities issued and subordinated loans
Penambahan atas pinjaman yang diterima 20,983,000 13,423,500 4,683,520 Addition of borrowings
Penambahan modal saham - 530 - Addition of shares equity
Pembayaran atas pinjaman subordinasi (75,000) (83,000) (75,000) Payment of subordinated loans
Pembayaran liabilitas sewa (191,671) (179,750) - Payment of lease liabilities
Pembayaran dividen (3,954,222) (3,106,040) (2,871,842) Dividend paid
Kas bersih yang (digunakan untuk)/diperoleh dari Net cash (used in)/provided from
aktivitas pendanaan (6,459,266) (842,805) 329,226 financing activities
Pengaruh perubahan kurs mata uang Effects on exchange rate differences
pada kas dan setara kas 79,162 203,035 (102,346) in cash and cash equivalent
Kenaikan/(penurunan) bersih kas dan setara kas 5,413,099 (145,823) (7,568,533) Net increase/(decrease) in cash and cash equivalent
Kas dan setara kas pada awal tahun 24,337,359 24,483,182 32,051,715 Cash and cash equivalent at beginning of the year
Kas dan setara kas pada akhir tahun 29,750,458 24,337,359 24,483,182 Cash and cash equivalent at end of the year
Kas dan setara kas terdiri dari: Cash and cash equivalent consist of:
Kas 2e,2f,2h,2i,4,5,6,7,8 3,657,344 3,650,137 3,928,446 Cash
Giro pada Bank Indonesia 11,670,605 9,990,709 13,180,254 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 1,907,866 2,508,917 2,703,266 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia Placements with other banks and Bank Indonesia
jangka waktu jatuh tempo tiga bulan atau mature within three months or less
kurang sejak tanggal perolehan 11,842,588 5,047,695 4,541,702 since acquisition date
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia Bank Indonesia Rupiah Securities
jangka waktu jatuh tempo tiga bulan atau mature within three months or less
kurang sejak tanggal perolehan 672,055 3,139,901 129,514 since acquisition date
Jumlah kas dan setara kas 29,750,458 24,337,359 24,483,182 Total cash and cash equivalents
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. of these consolidated financial statements.
Halaman – 4/2 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 649
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Informasi tambahan arus kas: Supplemental cash flows information:
Aktivitas yang tidak mempengaruhi arus kas Activities not affecting cash flows
Perubahan nonkas/Non-cash changes
Arus kas/ Amortisasi diskonto dan premi/ Pergerakan valuta asing/
2024 Cash flow Amortisation of discount and premium Foreign currency movement 2025
Rekonsiliasi liabilitas yang timbul Reconciliation of liabilities arising from
dari aktivitas pendanaan financing activities
Kas dan setara kas 24,337,359 5,333,937 - 79,162 29,750,458 Cash and cash equivalents
Investasi likuid 272,069 39,244 - - 311,313 Liquid investments
Efek-efek yang diterbitkan (1,687,452) 1,997,770 - - (3,685,222) Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima (8,487,935) (4,032,680) - - (4,455,255) Borrowings
Pinjaman subordinasi (74,514) (75,000) (486) - - Subordinated loans
Utang bersih 14,359,527 3,263,272 (486) 79,162 21,921,294 Net debt
Perubahan nonkas/Non-cash changes
Arus kas/ Amortisasi diskonto dan premi/ Pergerakan valuta asing/
2023 Cash flow Amortisation of discount and premium Foreign currency movement 2024
Rekonsiliasi liabilitas yang timbul Reconciliation of liabilities arising from
dari aktivitas pendanaan financing activities
Kas dan setara kas 24,483,182 (348,858) - 203,035 24,337,359 Cash and cash equivalents
Investasi likuid 458,785 (186,716) - - 272,069 Liquid investments
Efek-efek yang diterbitkan (2,297,702) (614,022) (3,772) - (1,687,452) Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima (6,288,525) 2,199,410 - - (8,487,935) Borrowings
Pinjaman subordinasi (155,619) (81,105) - - (74,514) Subordinated loans
Utang bersih 16,200,121 968,708 (3,772) 203,035 14,359,527 Net debt
Perubahan nonkas/Non-cash changes
Arus kas/ Amortisasi diskonto dan premi/ Pergerakan valuta asing/
2022 Cash flow Amortisation of discount and premium Foreign currency movement 2023
Rekonsiliasi liabilitas yang timbul Reconciliation of liabilities arising from
dari aktivitas pendanaan financing activities
Kas dan setara kas 32,051,715 (7,466,187) - (102,346) 24,483,182 Cash and cash equivalents
Investasi likuid 302,056 156,730 - - 458,785 Liquid investments
Efek-efek yang diterbitkan (1,704,938) 589,516 (3,248) - (2,297,702) Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima (3,425,409) 2,863,116 - - (6,288,525) Borrowings
Pinjaman subordinasi (228,311) (72,692) - - (155,619) Subordinated loans
Utang bersih 26,995,113 (3,929,517) (3,248) (102,346) 16,200,121 Net debt
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. of these consolidated financial statements.
Halaman – 4/3 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 650
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM 1. GENERAL INFORMATION
a. Pendirian dan informasi umum a. Establishment and general information
PT Bank CIMB Niaga Tbk (“Bank CIMB Niaga” atau PT Bank CIMB Niaga Tbk (“Bank CIMB Niaga" or the
“Bank”) didirikan menurut hukum yang berlaku di “Bank”) was established in accordance with laws
Indonesia, berdasarkan Akta Pendirian Perusahaan applicable in Indonesia by Notarial Deed No. 90 made
No. 90 yang dibuat di hadapan Raden Meester by Raden Meester Soewandi, notary in Jakarta dated
Soewandi, notaris di Jakarta tanggal 26 September 1955, which was amended by deed
26 September 1955 dan diubah dengan akta dari No. 9 of the same notary dated 4 November 1955.
notaris yang sama No. 9 tanggal 4 November 1955. These deeds were approved by the Minister of Justice
Akta-akta pendirian ini disahkan oleh Menteri of the Republic of Indonesia (currently Minister of Law
Kehakiman Republik Indonesia (sekarang Menteri and Human Rights) through decision letter
Hukum dan Hak Asasi Manusia) dengan surat No. J.A.5/110/15 dated 1 December 1955 and was
keputusan No. J.A.5/110/15 tanggal published in Supplement No. 729/1956 to the State
1 Desember 1955 dan diumumkan dalam Berita Gazette of the Republic of Indonesia No. 71 dated
Negara Republik Indonesia No. 71 tanggal 4 September 1956.
4 September 1956, Tambahan Berita Negara
No. 729/1956.
Setelah pendiriannya, Anggaran Dasar Bank CIMB After its establishment, Bank CIMB Niaga’s Articles of
Niaga telah mengalami beberapa kali perubahan, Association have been amended several times, where
dimana perubahan terakhir adalah berdasarkan the latest amendments are pursuant to Notarial Deed
Akta No. 54 tanggal 25 Oktober 2024, yang dibuat di No. 54 dated 25 October 2024, made by Notary Ashoya
hadapan Notaris Ashoya Ratam, S.H., M.Kn., di mana Ratam, S.H., M.Kn., which amendment was approved
perubahan tersebut telah disetujui oleh by the Minister of Law and Human Rights of
Menteri Hukum dan Asasi Manusia Republik the Republic of Indonesia in its letter
Indonesia No. AHU-AH.01.03-0209390 tanggal No. AHU-AH.01.03-0209390 dated 08 November 2024.
08 November 2024.
Berdasarkan Pasal 3 Anggaran Dasar Bank CIMB According to Article 3 of its Articles of Association, Bank
Niaga, ruang lingkup kegiatan Bank CIMB Niaga CIMB Niaga’s scope of activities is to conduct general
adalah melakukan usaha di bidang perbankan sesuai banking services in accordance with the prevailing laws
dengan undang-undang dan peraturan yang berlaku, and regulations, and to engage in other banking
dan melakukan kegiatan perbankan lainnya activities based on Sharia principles. Bank CIMB Niaga
berdasarkan prinsip Syariah. Bank CIMB Niaga mulai had started its banking activities based on the Sharia
melakukan kegiatan perbankan berdasarkan prinsip principles on 27 September 2004.
Syariah pada tanggal 27 September 2004.
Bank CIMB Niaga memperoleh izin usaha sebagai Bank CIMB Niaga had obtained the license to operate
bank umum, bank devisa, dan bank yang melakukan as a commercial bank, a foreign exchange bank, and a
kegiatan berdasarkan prinsip Syariah masing-masing bank engaged in activities based on Sharia principles
berdasarkan surat keputusan Menteri Keuangan based on the decision letter of the Minister of Finance of
Republik Indonesia No. 249544/U.M.II tanggal the Republic of Indonesia No. 249544/U.M.II dated
11 November 1955, surat keputusan Dewan Direksi 11 November 1955, the decision letter of the Board of
BI No. 7/116/Kep/Dir/UD tanggal 22 November 1974, Directors of BI No. 7/116/Kep/Dir/UD dated
dan surat keputusan Gubernur BI 22 November 1974, and the decision letter of the
No. 6/71/KEP.GBI/2004 tanggal 16 September 2004. Governor of BI No. 6/71/KEP.GBI/2004 dated
16 September 2004.
Halaman – 5/1 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 651
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
a. Pendirian dan informasi umum (lanjutan) a. Establishment and general information (continued)
Sejak berdirinya, Bank CIMB Niaga telah mengalami Since establishment, Bank CIMB Niaga had 4 (four)
4 (empat) kali penggabungan usaha, yaitu: mergers, on:
• Tanggal 22 Oktober 1973 dengan PT Bank • 22 October 1973 with PT Bank Agung;
Agung;
• Tanggal 30 November 1978 dengan PT Bank • 30 November 1978 with PT Bank Tabungan
Tabungan Bandung; Bandung;
• Tanggal 17 Oktober 1983 dengan PT Bank • 17 October 1983 with PT Bank Amerta; and
Amerta; dan
• Tanggal 1 November 2008 dengan PT Bank • 1 November 2008 with PT Bank Lippo Tbk.
Lippo Tbk.
Kantor Pusat Bank CIMB Niaga berlokasi di Bank CIMB Niaga’s head office is located at Jl. Jend.
Jl. Jend. Sudirman Kav. 58, Jakarta. Pada tanggal Sudirman Kav. 58, Jakarta. As at 31 December 2025,
31 Desember 2025, kantor cabang domestik, kantor Bank CIMB Niaga’s domestic branches, domestic
cabang pembantu domestik, kantor pembayaran supporting branches, domestic payment points,
domestik, unit cabang Syariah domestik, dan kantor domestic Sharia unit branches, and Sharia service
layanan Syariah Bank CIMB Niaga tersebar di offices are located in 28 (twenty eight) provinces
28 (dua puluh delapan) provinsi di seluruh throughout Indonesia. As at 31 December 2025, the
Indonesia. Pada tanggal 31 Desember 2025, jumlah number of Bank CIMB Niaga’s branches and
jaringan cabang-cabang dan kantor-kantor representative offices were as follows (unaudited):
pembantu Bank CIMB Niaga adalah sebagai berikut
(tidak diaudit):
2025 2024 2023
Kantor cabang domestik 60 60 60 Domestic branches
Kantor cabang pembantu domestik 239 257 266 Domestic support branches
Kas mobil 35 33 33 Mobile cash
Kantor Kas/Kiosk 17 24 20 Cash Office/Kiosk
Kantor cabang Syariah domestik 24 24 24 Domestic Sharia unit branches
Kantor cabang pembantu Syariah domestik Domestic Sharia support branches
dan Kantor fungsional Syariah 19 9 9 and Sharia functional Offices
Kantor layanan Syariah 316 335 341 Sharia service Offices
Automated Teller Machine ("ATM") 1,865 2,282 2,982 Automated Teller Machine ("ATM")
Cash Remittance Machine ("CRM") 916 977 907 Cash Remittance Machine ("CRM")
Multidenom Deposit Machine ("MDM") 5 6 4 Multidenom Deposit Machine ("MDM")
CIMB Group Holdings Berhad adalah pemegang CIMB Group Holdings Berhad is the 100%
100% saham CIMB Group Sdn Bhd, yang shareholder of CIMB Group Sdn Bhd, which holds
merupakan pemegang 91,44% saham Bank CIMB 91.44% of the shares of Bank CIMB Niaga. The
Niaga. Pemegang saham akhir CIMB Group ultimate shareholders of CIMB Group Holdings
Holdings Berhad adalah Khazanah Nasional Berhad, Berhad are Khazanah Nasional Berhad, Employee
Employee Provident Fund, lain-lain dan masyarakat. Provident Fund, others and public. Khazanah
Khazanah Nasional Berhad merupakan entitas yang National Berhad is an entity owned by the Malaysian
dimiliki oleh Pemerintah Malaysia. Government.
Halaman – 5/2 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 652
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
b. Penawaran umum saham dan obligasi Bank CIMB b. Public offering of Bank CIMB Niaga’s shares and
Niaga bonds
Penawaran umum saham Public offering of shares
Penawaran Umum Perdana dan Terbatas yang telah The details of Bank CIMB Niaga’s Initial and Limited
dilakukan oleh Bank CIMB Niaga adalah: Public Offerings were as follows:
Jumlah saham Nilai nominal
yang ditawarkan (nilai per saham (nilai Harga penawaran
penuh)/ penuh)/ per saham (nilai penuh)/
Pernyataan efektif/ Tanggal pencatatan/ Number of offered shares Par value per share (full Offering price per share
Effective registration Registration date (full amount) amount) (full amount)
Penawaran Umum 2 Oktober/ 29 November/
Perdana October 1989 November 1989 5,000,000 1,000 12,500 Initial Public Offering
Penawaran Umum 26 September/ 23 Desember/ Limited Public
Terbatas I September 1992 December 1992 5,252,500 1,000 5,000 Offering I
Penawaran Umum 29 Oktober/ 15 November/ Limited Public
Terbatas II October 1996 November 1996 31,514,487 1,000 3,300 Offering II
Penawaran Umum 4 Agustus/ 9 Agustus/ Limited Public
Terbatas III August 1999 August 1999 71,135,395,749 5 124 Offering III
Penawaran Umum 25 Agustus/ 31 Agustus/August Limited Public
Terbatas IV August 2005 dan/and 9 September 3,949,757,610 50 330 Offering IV
/September 2005
Penawaran Umum 3 November/ 30 Desember/ Limited Public
Terbatas V November 2010 December 2010 1,196,743,183 50 1,250 Offering V
Penawaran umum obligasi subordinasi Public offering of subordinated bonds
Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
Jumlah pokok
obligasi
subordinasi/
The nominal Tingkat
value of the Tanggal jatuh bunga/ Wali Amanat - Keterkaitan
Instrumen/ Pernyataan efektif/ Persetujuan/ subordinated Jangka waktu/ tempo/ Interest usaha/ Trustee - Business
Instrument Effective registration Approval bonds Tenor Maturity date rate Tujuan/Purpose linkages
Obligasi Subordinasi III 8 November/ OJK Pengawas Pasar 75,000 7 tahun/years 15 November/ 10.00% Menunjang pertumbuhan PT Bank Permata Tbk - Tidak
Bank CIMB Niaga Tahun November 2018 modal, melalui suratnya November kredit serta menjaga mempunyai hubungan afiliasi
2018 Seri B dengan No.S-158/D.04/2018/ 2025 ketahanan permodalan dengan Bank/ PT Bank
Tingkat Suku Bunga OJK Pengawas Pasar dalam rangka pemenuhan Permata Tbk – Does not have
Tetap/Bank CIMB Niaga Modal POJK any affiliation with the Bank.
Subordinated Bonds III in its letter No. No.14/2017/Supporting credit
Year 2018 Series B with S-158/D.04/2018 growth and capital stability in
Fixed Interest Rate accordance with fulfilment of
POJK No. 14/2017
Obligasi Subordinasi 12 Desember/ OJK Pengawas Pasar 83,000 5 tahun/years 19 Desember/ 8.05% Menunjang pertumbuhan PT Bank Permata Tbk - Tidak
Berkelanjutan I Bank CIMB December 2019 modal, melalui suratnya December kredit serta menjaga mempunyai hubungan afiliasi
Niaga Tahap I Tahun No.S- 194/D.04/2019 2024 ketahanan permodalan dengan Bank/ PT Bank
2019/ The Continuous Pengawas Pasar Modal dalam rangka pemenuhan Permata Tbk – Does not have
Subordinated Bonds I of in its letter No. POJK any affiliation with the Bank.
Bank CIMB Niaga Phase I S-194/D.04/2019 No.14/2017/Supporting credit
Year 2019 growth and capital stability in
accordance with fulfilment of
POJK No. 14/2017
Pada saat penawaran umum obligasi subordinasi At the time of the subordinated bonds offering, Bank
tersebut, Bank CIMB Niaga memperoleh peringkat CIMB Niaga obtained a rating of “AA-(idn)” from
“AA-(idn)” dari PT Pefindo. Untuk peringkat obligasi PT Pefindo. For rating of subordinated, refer to Note
subordinasi, lihat Catatan 32. 32.
Halaman – 5/3 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 653
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
b. Penawaran umum saham dan obligasi Bank CIMB b. Public offering of Bank CIMB Niaga’s shares and
Niaga (lanjutan) bonds (continued)
Penawaran umum obligasi Public offering of bonds
Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
Wali Amanat -
Pernyataan efektif/ Jumlah pokok Tanggal jatuh Keterkaitan usaha/
Instrumen/ Effective Persetujuan/ obligasi/ The nominal Jangka waktu/ tempo/ Tingkat bunga/ Trustee - Business
Instrument registration Approval value of the bonds Tenor Maturity date Interest rate Tujuan/Purpose linkages
Sukuk Mudharabah 21 Agustus/ Otoritas Jasa Keuangan Seri/Series C : 429,000 Seri/Series C : Seri/Series C : Seri/Series C: Untuk menunjang kegiatan PT Bank Permata
Berkelanjutan I Bank August 2019 (“OJK”)/Financial Service 5 tahun/years 21 Agustus/ 8.25% pembiayaan syariah/ To Tbk - Tidak
CIMB Niaga Tahap II Authority (“FSA”) August 2024 support sharia financing mempunyai
Tahun 2019/The activities hubungan afiliasi
Continuous Sukuk dengan Bank/
Mudharabah I of Bank PT Bank Permata
CIMB Niaga Phase II Tbk – Does not
Year 2019 have any affiliation
with the Bank.
Obligasi Berkelanjutan III 19 Desember/ Otoritas Jasa Keuangan Seri/Series C : 481,000 Seri/Series C : Seri/Series C : Seri/Series C: Ekspansi kredit dalam PT Bank Permata
Bank CIMB Niaga Tahap I December 2019 (“OJK”)/Financial Service 5 tahun/years 19 Desember/ 7.80% rangka pengembangan Tbk - Tidak
Tahun 2019 dengan Authority (“FSA”) December 2024 usaha/Expand the credit in mempunyai
Tingkat suku Bunga order to develop the hubungan afiliasi
Tetap/ The Continuous dengan Bank/ PT
Bonds III of Bank CIMB business. Bank Permata Tbk
Niaga Phase I Year 2019 – Does not have
with Fixed Interest Rate any affiliation with
the Bank.
Sukuk Mudharabah 19 Maret/ Otoritas Jasa Keuangan Seri/Series C : 391,000 Seri/Series C : Seri/Series C : Seri/Series C: Ekspansi kredit dalam PT Bank Permata
berkelanjutan I Bank March 2020 (“OJK”)/Financial Service 5 tahun/years 27 Maret/ March 7.25% rangka pengembangan Tbk - Tidak
CIMB Niaga Tahap III Authority (“FSA”) 2025 usaha/Expand the credit in mempunyai
Tahun 2020/ The order to develop the hubungan afiliasi
Continuous Sukuk business. dengan Bank/ PT
Mudharabah I of Bank Bank Permata Tbk
CIMB Niaga Phase III – Does not have
Year 2020 any affiliation with
the Bank.
Obligasi di atas mensyaratkan Bank CIMB Niaga The above bonds requires Bank CIMB Niaga not to issue
untuk tidak menerbitkan obligasi atau instrumen surat bonds or medium term notes and long term notes
utang jangka menengah dan jangka panjang lainnya equivalent with the above bonds with higher priority of
yang sejenis dengan obligasi yang mempunyai payment than the bonds, as written in prospectus. Bank
kedudukan lebih tinggi dan pembayarannya CIMB Niaga has fulfilled the covenants requirement
didahulukan dari obligasi, sebagaimana tertulis dalam outlined in bond agreements.
prospektus. Bank CIMB Niaga telah memenuhi
pembatasan-pembatasan yang diwajibkan dalam
perjanjian obligasi.
Sehubungan dengan penerbitan obligasi tersebut, In connection with the bond offering, Bank CIMB Niaga
Bank CIMB Niaga memperoleh peringkat “idAAA” dari obtained a rating of “idAAA” from PT Pefindo. For the
PT Pefindo. Untuk peringkat obligasi, lihat Catatan 28. rating of bonds, refer to Note 28.
Halaman – 5/4 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 654
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
c. Entitas Anak c. Subsidiaries
Bank CIMB Niaga mempunyai kepemilikan langsung Bank CIMB Niaga has direct ownership in the following
pada Entitas Anak berikut ini: Subsidiaries:
Tahun beroperasi
Persentase kepemilikan/ komersial/ Jumlah aset/
Percentage of ownership Year commercial Total assets
Nama perusahaan/ Kegiatan usaha/ Kedudukan/ operations
Company's name Business activity Domicile 2025 2024 2023 commenced 2025 2024 2023
Anak perusahaan/Subsidiaries
• PT CIMB Niaga Auto Finance Pembiayaan/Financing Jakarta 83.28% 83.28% 83.28% 1993 11,502,106 10,942,666 8,404,362
• PT CIMB Niaga Sekuritas Penjamin emisi efek/Securities underwriter Jakarta 97.32% 97.32% 97.32% 2019 660,600 653,858 566,846
• Reksa Dana Terproteksi BRI MI Proteksi 102 *) Unit Reksa Dana/Unit Mutual Funds Jakarta 52.38% 52.38% - 2024 1,088,995 1,065,479 -
• Reksa Dana Terproteksi Sam Sejahtera Terproteksi 5 *) Unit Reksa Dana/Unit Mutual Funds Jakarta 99.99% 99.99% - 2024 518,993 503,374 -
• Reksa Dana Terproteksi Bahana Ultima Protected Fund 236 *) Unit Reksa Dana/Unit Mutual Funds Jakarta 99.99% 99.99% - 2024 519,240 503,591 -
• Reksa Dana Terproteksi BNP Paribas Kemilau Proteksi *) Unit Reksa Dana/Unit Mutual Funds Jakarta 99.99% - - 2025 517,098 - -
• Reksa Dana Terproteksi Mandiri Investa 7 *) Unit Reksa Dana/Unit Mutual Funds Jakarta 99.99% - - 2025 513,604 - -
• Reksa Dana Terproteksi BNI AM Proteksi Vanilla *) Unit Reksa Dana/Unit Mutual Funds Jakarta 99.99% - - 2025 506,050 -
*) Dikonsolidasikan berdasarkan PSAK 110 Consolidated pursuant to SFAS 110 *)
Berikut adalah perubahan kepemilikan langsung Bank Below is the changes of Bank CIMB Niaga’s direct
CIMB Niaga pada Entitas Anak: ownership in the Subsidiaries:
Jumlah saham atau
unit pada tanggal
laporan posisi
keuangan (nilai penuh)/
Total shares or unit as
at statements of
Tahun/ financial position date Persentase/
Year Peristiwa/Event (full amount) Percentage
PT CIMB Niaga Auto Finance
1992 Kepemilikan awal Bank CIMB Niaga atas PT CIMB Niaga Auto 90,000 99.94%
Finance (“CNAF”)/The initial ownership of Bank CIMB Niaga in
PT CIMB Niaga Auto Finance (“CNAF”)
2012-2014 Peningkatan penyertaan modal pada CNAF/Increased investment on 11,992,800 99.94%
CNAF
2016 Penggabungan usaha CNAF dengan PT Kencana Internusa Artha 13,990,779 99.93%
Finance (“KITAF”) dimana CNAF merupakan perusahaan yang
menerima penggabungan/Merger between CNAF and PT Kencana
Internusa Artha Finance (“KITAF”) where CNAF is the surviving entity
2021 Pengembalian saham oleh CNAF ke Bank CIMB Niaga atas saham 1,998,681 99.93%
yang dimiliki oleh Bank CIMB Niaga/Share retirement by CNAF to
Bank CIMB Niaga on shares owned by Bank CIMB Niaga
2022 Penerbitan saham baru CNAF/Issuance of new shares of CNAF 1,998,681 83.28%
Halaman – 5/5 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 655
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
c. Entitas Anak (lanjutan) c. Subsidiaries (continued)
Berikut adalah perubahan kepemilikan langsung Below is the changes of Bank CIMB Niaga’s direct
Bank CIMB Niaga pada Entitas Anak: (lanjutan) ownership in the Subsidiaries: (continued)
Jumlah saham atau
unit pada tanggal
laporan posisi
keuangan
(nilai penuh)/
Total shares or unit as
at statements of
Tahun/ financial position date Persentase/
Year Peristiwa/Event (full amount) Percentage
PT CIMB Niaga Sekuritas
2019 Kepemilikan awal Bank CIMB Niaga atas PT CIMB Niaga Sekuritas 990 99.00%
(“CNS”)/The initial ownership of Bank CIMB Niaga in PT CIMB Niaga
Sekuritas (“CNS”)
2019 Peningkatan penyertaan modal pada CNS/Increased investment on 5,990 94.78%
CNS
2023 Peningkatan penyertaan modal pada CNS/Increased investment on 11,990 97.32%
CNS
Reksa Dana/Mutual Funds
2024 Kepemilikan awal Bank CIMB Niaga atas Reksa Dana Terproteksi 1,000.5476 52.38%
BRI MI Proteksi 102/The initial ownership of Bank CIMB Niaga in
Reksa Dana Terproteksi BRI MI Proteksi 102
2024 Kepemilikan awal Bank CIMB Niaga atas Reksa Dana Terproteksi 1,000.0403 99.99%
Sam Sejahtera Terproteksi 5/The initial ownership of Bank CIMB
Niaga in Reksa Dana Terproteksi Sam Sejahtera Terproteksi 5
2024 Kepemilikan awal Bank CIMB Niaga atas Reksa Dana Terproteksi 1,000.0000 99.99%
Bahana Ultima Protected Fund 236/The initial ownership of Bank
CIMB Niaga in Reksa Dana Terproteksi Bahana Ultima Protected
Fund 236
2025 Kepemilikan awal Bank CIMB Niaga atas Reksa Dana Terproteksi 1,000.0000 99.99%
BNP Paribas Kemilau Proteksi Rupiah/The initial ownership of Bank
CIMB Niaga in Reksa Dana Terproteksi BNP Paribas Kemilau
Proteksi Rupiah
2025 Kepemilikan awal Bank CIMB Niaga atas Reksa Dana Terproteksi 1,002.3432 99.99%
Mandiri Investa 7/The initial ownership of Bank CIMB Niaga in Reksa
Dana Terproteksi Mandiri Investa 7
2025 Kepemilikan awal Bank CIMB Niaga atas Reksa Dana Terproteksi 1,000.0000 99.99%
BNI AM Proteksi Vanilla /The initial ownership of Bank CIMB Niaga in
Reksa Dana Terproteksi BNI AM Proteksi Vanilla
Halaman – 5/6 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 656
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
c. Entitas Anak (lanjutan) c. Subsidiaries (continued)
CIMB Niaga Auto Finance (“CNAF”) CIMB Niaga Auto Finance (“CNAF”)
Penawaran umum obligasi Public offering of bonds
Pernyataan
efektif/ Jumlah pokok Tanggal jatuh Wali Amanat - Keterkaitan
Instrumen/ Effective Persetujuan/ obligasi/The nominal Jangka waktu/ tempo/ Tingkat bunga/ usaha/ Trustee - Business
Instrument registration Approval value of the bonds Tenor Maturity date Interest rate Tujuan/Purpose linkages
Sukuk Wakalah Bi Al- 8 Februari/ Otoritas Jasa Keuangan Seri/Series B: Seri/Series B: Seri/Series B: Seri/Series B: Ekspansi PT Bank Syariah Indonesia
Istitsmar I CIMB Niaga Auto February 2023 (“OJK”) melalui suratnya 300,000 3 tahun/years 8 Februari/ 7.15% pembiayaan Tbk - Tidak mempunyai
Finance Tahun 2023 dengan No.S 24/D.04/2023/ February 2026 konsumen dalam hubungan afiliasi dengan
Tingkat Suku Bunga Financial Service rangka CNAF/
Tetap/Sukuk Wakalah Bi Al- Authority (“FSA”) in its pengembangan PT Bank Syariah Indonesia
Istitsmar I CIMB Niaga Auto letter No. S-24/D.04/2023 usaha/Expand the Tbk – Does not have any
Finance Year 2023 with Fixed consumer financing affiliation with CNAF
Interest Rate in order to develop
the business
Sukuk Wakalah Bi Al- 9 Juli/ Otoritas Jasa Keuangan Seri/Series B: Seri/Series B: Seri/Series B: Seri/Series B: Ekspansi PT Bank Rakyat
Istitsmar Berkelanjutan I July 2024 (“OJK”) melalui suratnya 290,000 3 tahun/years 09 Juli/July 2027 7.10% pembiayaan Indonesia (Persero) Tbk -
CIMB Niaga Auto Finance No. S-78/D.04/2024/ konsumen dalam Tidak mempunyai
Tahap I Tahun 2024 dengan Financial Service rangka hubungan afiliasi
Tingkat Suku Bunga Authority (“FSA”) in its pengembangan dengan CNAF/
Tetap/The Continuous Sukuk letter No. S-78/D.04/2024 usaha/Expand the PT Bank Rakyat
Wakalah Bi Al-Istitsmar I of consumer financing Indonesia (Persero) Tbk -
CIMB Niaga Auto Finance in order to develop Does not have
Phase I Year 2024 with Fixed the business any affiliation with
Interest Rate CNAF
Sukuk Wakalah Bi Al- 13 Maret/ Otoritas Jasa Keuangan Seri/Series A: Seri/Series A: Seri/Series A: Seri/Series A: Ekspansi PT Bank Rakyat
Istitsmar Berkelanjutan I March 2025 (“OJK”) melalui suratnya 1,200,000 370 hari/days 23 Maret/March 6.70% pembiayaan Indonesia (Persero) Tbk -
CIMB Niaga Auto Finance No. S78/D.04/2024/ Seri/Series B: Seri/Series B: 2026 Seri/Series B: konsumen dalam Tidak mempunyai
Tahap II Tahun 2025 dengan Financial Service 400,000 3 tahun/years Seri/Series B: 7.00% rangka hubungan afiliasi
Tingkat Suku Bunga Authority (“FSA”) in its 13 Maret/March pengembangan dengan CNAF/
Tetap/The Continuous Sukuk letter No. S-78/D.04/2024 2028 usaha/Expand the PT Bank Rakyat
Wakalah Bi Al-Istitsmar I of consumer financing Indonesia (Persero) Tbk -
CIMB Niaga Auto Finance in order to develop Does not have
Phase II Year 2025 with Fixed the business any affiliation with
Interest Rate CNAF
Sukuk Wakalah Bi Al- 3 September/ Otoritas Jasa Keuangan Seri/Series A: Seri/Series A: Seri/Series A: Seri/Series A: Ekspansi PT Bank Rakyat
Istitsmar Berkelanjutan I September 2025 (“OJK”) melalui suratnya 1,105,000 370 hari/days 13 September/ 6.15% pembiayaan Indonesia (Persero) Tbk -
CIMB Niaga Auto Finance No. S78/D.04/2024/ Seri/Series B: Seri/Series B: September 2026 Seri/Series B: konsumen dalam Tidak mempunyai
Tahap III Tahun 2025 dengan Financial Service 395,000 3 tahun/years Seri/Series B: 6.50% rangka hubungan afiliasi
Tingkat Suku Bunga Authority (“FSA”) in its 3 September/ pengembangan dengan CNAF/
Tetap/The Continuous Sukuk letter No. S-78/D.04/2024 September 2028 usaha/Expand the PT Bank Rakyat
Wakalah Bi Al-Istitsmar I of consumer financing Indonesia (Persero) Tbk -
CIMB Niaga Auto Finance in order to develop Does not have
Phase III Year 2025 with the business any affiliation with
Fixed Interest Rate CNAF
Obligasi di atas mensyaratkan CNAF antara lain untuk The above bonds require CNAF, among others, not to
tidak mengurangi modal dasar, modal ditempatkan reduce authorised capital, issued capital and paid-up
dan modal disetor, kecuali pengurangan tersebut capital, unless the reduction is made for the purpose of
dilakukan untuk tujuan memenuhi ketentuan peraturan complying with the provisions of the applicable laws and
perundang-undangan yang berlaku. CNAF telah regulations. CNAF has fulfilled the covenants
memenuhi pembatasan-pembatasan yang diwajibkan requirement outlined in bond agreements.
dalam perjanjian obligasi.
Sehubungan dengan penerbitan obligasi tersebut, In connection with the bond offering, CNAF obtained a
CNAF memperoleh peringkat “AAidn” dari PT Fitch rating of “AAidn” from PT Fitch Ratings Indonesia. For the
Ratings Indonesia. Untuk peringkat obligasi, lihat rating of bonds, refer to Note 28.
Catatan 28.
Halaman – 5/7 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 657
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
d. Dewan Komisaris, Dewan Direksi, Komite Audit, d. Board of Commissioners, Board of Directors, Audit
Komite Pemantau Risiko, Komite Nominasi dan Committee, Risk Oversight Committee,
Remunerasi, Komite Tata Kelola Terintegrasi, Nomination and Remuneration Committee,
Dewan Pengawas Syariah, Satuan Kerja Audit Integrated Governance Committee, Sharia
Internal, dan Sekretaris Perusahaan Supervisory Board, Internal Audit Unit, and
Corporate Secretary
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As of 31 December 2025, 2024, and 2023, the
susunan Dewan Komisaris dan Dewan Direksi Bank composition of Board of Commissioners (“BOC”) and
CIMB Niaga adalah sebagai berikut: Board of Directors (“BOD”) of Bank CIMB Niaga were
as follows:
2025 dan/and 2024
Dewan Komisaris: Board of Commissioners:
Presiden Komisaris Bpk/Mr. Didi Syafruddin Yahya President Commissioner
Wakil Presiden Komisaris Vice President Commissioner
(Independen) Bpk/Mr. Glenn Muhammad Surya Yusuf (Independent)
Komisaris Ibu/Mrs. Vera Handajani Commissioner
Komisaris Bpk/Mr. Novan Amirudin a) Commissioner
Komisaris Independen Bpk/Mr. Dody Budi Waluyo b) Independent Commissioner
Komisaris Independen Ibu/Mrs. Sri Widowati Independent Commissioner
Komisaris Independen Ibu/Mrs. Farina J.Situmorang Independent Commissioner
2023
Dewan Komisaris: Board of Commissioners:
Presiden Komisaris Bpk/Mr. Didi Syafruddin Yahya President Commissioner
Wakil Presiden Komisaris Vice President Commissioner
(Independen) Bpk/Mr. Glenn Muhammad Surya Yusuf (Independent)
Komisaris Bpk/Mr. Dato’ Abdul Rahman Ahmad c) Commissioner
Komisaris Ibu/Mrs. Vera Handajani Commissioner
Komisaris Independen Bpk/Mr. Jeffrey Kairupan d) Independent Commissioner
Komisaris Independen Ibu/Mrs. Sri Widowati Independent Commissioner
Komisaris Independen Ibu/Mrs. Farina J.Situmorang e) Independent Commissioner
2025 2024 dan/and 2023
Dewan Direksi: Board of Directors:
Presiden Direktur Ibu/Mrs. Lani Darmawan Ibu/Mrs. Lani Darmawan President Director
Direktur Bpk/Mr. Lee Kai Kwong Bpk/Mr. Lee Kai Kwong Director
Direktur Bpk/Mr. John Simon Bpk/Mr. John Simon Director
Direktur Bpk/Mr. Pandji P. Djajanegara f) Bpk/Mr. Pandji P. Djajanegara Director
Direktur Bpk/Mr. Henky Sulistyo Bpk/Mr. Henky Sulistyo Director
Direktur Bpk/Mr. Joni Raini Bpk/Mr. Joni Raini Director
Direktur Bpk/Mr. Rusly Johannes Bpk/Mr. Rusly Johannes Director
Direktur Bpk/Mr. Noviady Wahyudi Bpk/Mr. Noviady Wahyudi Director
Direktur Bpk/Mr. Rico Usthavia Frans g) - Director
Direktur - Ibu/Mrs. Tjioe Mei Tjuen h) Director
Direktur Kepatuhan Ibu/Mrs. Fransiska Oei Ibu/Mrs. Fransiska Oei Compliance Director
a) Diangkat melalui RUPS Luar Biasa pada tanggal 25 Oktober 2024 dan efektif pada Appointed on Extraordinary GMS dated 25 October 2024 and effective a)
tanggal 26 Februari 2025 on 26 February 2025
b) Diangkat melalui RUPS Tahunan pada tanggal 3 April 2024 dan efektif pada tanggal
21 Agustus 2024 Appointed on Annual GMS dated 3 April 2024 and effective on 21 August 2024 b)
c) Mengundurkan diri efektif per 30 Juni 2024 Resigned effective on 30 June 2024 c)
d) Mengundurkan diri efektif per 3 April 2024 Resigned effective on 3 April 2024 d)
Halaman – 5/8 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 658
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
d. Dewan Komisaris, Dewan Direksi, Komite Audit, d. Board of Commissioners, Board of Directors,
Komite Pemantau Risiko, Komite Nominasi dan Audit Committee, Risk Oversight Committee,
Remunerasi, Komite Tata Kelola Terintegrasi, Nomination and Remuneration Committee,
Dewan Pengawas Syariah, Satuan Kerja Audit Integrated Governance Committee, Sharia
Internal, dan Sekretaris Perusahaan (lanjutan) Supervisory Board, Internal Audit Unit, and
Corporate Secretary (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As of 31 December 2025, 2024, and 2023, the
susunan Komite Audit Bank CIMB Niaga adalah composition of Audit Committee of Bank CIMB Niaga
sebagai berikut: were as follows:
2025 dan/and 2024
Ketua, merangkap anggota Bpk/Mr. Dody Budi Waluyo * i) Chairman, concurrently as member
Anggota Bpk/Mr. Glenn Muhammad Surya Yusuf ** Member
Anggota Ibu/Mrs. Endang Kussulanjari S. Member
Anggota Ibu/Mrs. Angelique Dewi Daryanto Member
2023
Ketua, merangkap anggota Bpk/Mr. Jeffrey Kairupan * j) Chairman, concurrently as member
Anggota Ibu/Mrs. Endang Kussulanjari S. Member
Anggota Bpk/Mr. Glenn Muhammad Surya Yusuf ** Member
Anggota Ibu/Mrs. Angelique Dewi Daryanto Member
Anggota Ibu/Mrs. Riatu Mariatul Qibthiyyah Member
Pembentukan Komite Audit Bank CIMB Niaga sesuai Establishment of Bank CIMB Niaga’s Audit Committee
dengan POJK No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan is in compliance with the requirements of
Tata Kelola bagi Bank Umum dan POJK FSA Regulation No. 17 Year 2023 regarding
No.55/POJK.04/2015 tanggal 29 Desember 2015 Governance Implementation in Commercial Bank and
tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan FSA Regulation No.55/POJK.04/2015 dated
Kerja Komite Audit. 29 December 2015 regarding Establishment and
Guideline for Implementation Duty of Audit Committee.
* Komisaris Independen Independent Commissioner *
** Wakil Presiden Komisaris (Independen) Vice President Commissioner (Independent) **
e) Diangkat melalui RUPS Tahunan pada tanggal 10 April 2023 dan efektif tanggal
25 Januari 2024 Appointed on Annual GMS dated 10 April 2023 and effective on 25 January 2024 e)
f) Pengunduran diri telah disetujui RUPS Luar Biasa pada tanggal 26 Juni 2025 dan The resignation has been approved by the Extraordinary GMS on 26 June 2025 f)
akan efektif sejak berlakunya Tanggal Efektif Pemisahan Unit Usaha Syariah and will be effective since the Effective Date of the Spin-Off of the Sharia
PT Bank CIMB Niaga Tbk
Business Unit of PT Bank CIMB Niaga Tbk
g) Diangkat melalui RUPST pada tanggal 14 April 2025 dan efektif per tanggal Appointed on Annual GMS dated 14 April 2025 and effective g)
24 Juli 2025 24 July 2025
h) Mengundurkan diri efektif per 14 April 2025 Resigned effective on 14 April 2025 h)
i) Diangkat melalui RUPS Tahunan pada tanggal 3 April 2024 dan efektif tanggal
21 Agustus 2024 Appointed on Annual GMS dated 3 April 2024 and effective on 21 August 2024 i)
j) Mengundurkan diri efektif per 3 April 2024 Resigned effective on 3 April 2024 j)
Halaman – 5/9 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 659
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
d. Dewan Komisaris, Dewan Direksi, Komite Audit, d. Board of Commissioners, Board of Directors, Audit
Komite Pemantau Risiko, Komite Nominasi dan Committee, Risk Oversight Committee, Nomination
Remunerasi, Komite Tata Kelola Terintegrasi, and Remuneration Committee, Integrated
Dewan Pengawas Syariah, Satuan Kerja Audit Governance Committee, Sharia Supervisory Board,
Internal, dan Sekretaris Perusahaan (lanjutan) Internal Audit Unit, and Corporate Secretary
(continued)
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As of 31 December 2025, 2024, and 2023, the
susunan Komite Pemantau Risiko Bank CIMB Niaga members of Bank CIMB Niaga’s Risk Oversight
adalah: Committee were as follows:
2025 dan/and 2024
Ketua, merangkap anggota Bpk/Mr. Glenn Muhammad Surya Yusuf *** Chairman, concurrently as member
Anggota Bpk/Mr. Didi Syafruddin Yahya ** Member
Anggota Ibu/Mrs. Vera Handajani Member
Anggota Bpk/Mr. Dody Budi Waluyo * k) Member
Anggota Bpk/Mr. Ronald T. A. Kasim Member
Anggota Ibu/Mrs. Farina J. Situmorang * l) Member
Anggota Ibu/Mrs. Angelique Dewi Daryanto m) Member
2023
Ketua, merangkap anggota Bpk/Mr. Glenn Muhammad Surya Yusuf *** Chairman, concurrently as member
Anggota Bpk/Mr. Didi Syafruddin Yahya ** Member
Anggota Ibu/Mrs. Sri Indrastuti S. Hadiputranto n) Member
Anggota Ibu/Mrs. Vera Handajani Member
Anggota Bpk/Mr. Jeffrey Kairupan * o) Member
Anggota Bpk/Mr. Ronald T. A. Kasim p) Member
Anggota Ibu/Mrs. Farina J. Situmorang l) Member
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As of 31 December 2025, 2024, and 2023, the members
susunan Komite Nominasi dan Remunerasi Bank of Bank CIMB Niaga’s Nomination and Remuneration
CIMB Niaga adalah: Committee were as follow:
2025, 2024 dan/and 2023
Ketua, merangkap anggota Ibu/Mrs. Sri Widowati * Chairman, concurrently as member
Anggota Bpk/Mr. Didi Syafruddin Yahya ** Member
Anggota Bpk/Mr. Glenn Muhammad Surya Yusuf *** Member
Anggota Ibu/Mrs. Nora Joice Kimbal q) Member
* Komisaris Independen Independent Commissioner *
** Presiden Komisaris President Commissioner **
*** Wakil Presiden Komisaris (Independen) Vice President Commissioner (Independent) ***
k) Diangkat selaku anggota Komite Pemantau Risiko pada tanggal 18 April 2024 dan Appointed as the member of Risk Oversight Committee dated 18 April 2024 and effective on k)
efektif tanggal 21 Agustus 2024 21 August 2024
l) Diangkat selaku anggota Komite Pemantau Risiko pada tanggal 10 April 2023 dan Appointed as the member of Risk Oversight Committee dated 10 April 2023 and effective on l)
efektif tanggal 25 Januari 2024 25 January 2024
m) Diangkat selaku anggota Komite Pemantau Risiko dan efektif per 26 Agustus 2024 Appointed as Risk Oversight Committee and effective since 26 August 2024 m)
n) Mengundurkan diri efektif per 17 Agustus 2024 Resigned effective on 17 August 2024 n)
o) Mengundurkan diri efektif per 3 April 2024 Resigned effective on 3 April 2024 o)
p) Diangkat selaku anggota Komite Pemantau Risiko dan efektif per 20 Januari 2023 Appointed as Risk Oversight Committee and effective since 20 January 2023 p)
q) Pensiun efektif per 1 Januari 2026 Retirement effective on 1 January 2026 q)
Halaman – 5/10 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 660
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
d. Dewan Komisaris, Dewan Direksi, Komite Audit, d. Board of Commissioners, Board of Directors, Audit
Komite Pemantau Risiko, Komite Nominasi dan Committee, Risk Oversight Committee, Nomination
Remunerasi, Komite Tata Kelola Terintegrasi, and Remuneration Committee, Integrated
Dewan Pengawas Syariah, Satuan Kerja Audit Governance Committee, Sharia Supervisory Board,
Internal, dan Sekretaris Perusahaan (lanjutan) Internal Audit Unit, and Corporate Secretary
(continued)
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As of 31 December 2025, 2024, and 2023, the members
susunan Komite Tata Kelola Terintegrasi Bank CIMB of Bank CIMB Niaga’s Integrated Governance
Niaga adalah: Committee were as follows:
2025 dan/and 2024
Ketua, merangkap anggota Bpk/Mr. Dody Budi Waluyo* r) Chairman, concurrently as member
Anggota Ibu/Mrs. Endang Kussulanjari S. Member
Anggota Ibu/Mrs. Serena K. Ferdinandus Member
Anggota Bpk/Mr. Yulizar D. Sanrego Member
Anggota Bpk/Mr. Achiran Pandu Djajanto Member
Anggota Ibu/Mrs. Angelique Dewi Daryanto Member
2023
Ketua, merangkap anggota Bpk/Mr. Jeffrey Kairupan * o) Chairman, concurrently as member
Anggota Ibu/Mrs. Endang Kussulanjari S. Member
Anggota Ibu/Mrs. Serena K. Ferdinandus Member
Anggota Bpk/Mr. Yulizar D. Sanrego Member
Anggota Bpk/Mr. Achiran Pandu Djajanto Member
Anggota Ibu/Mrs. Angelique Dewi Daryanto s) Member
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As of 31 December 2025, 2024, and 2023,
susunan Dewan Pengawas Syariah Bank CIMB Niaga the members of Bank CIMB Niaga’s Sharia Supervisory
adalah: Board were as follows:
2025, 2024 dan/and 2023
Ketua Bpk/Mr. Prof. Dr. M. Quraish Shihab, MA t) Chairman
Anggota Bpk/Mr. Prof. Dr. Fathurrahman Djamil, MA t) Member
Anggota Bpk/Mr. Dr. Yulizar Djamaluddin Sanrego, M.Ec t) Member
* Komisaris Independen Independent Commissioner *
r) Diangkat selaku Ketua Komite Tata Kelola Terintegrasi pada tanggal 18 April 2024 Appointed as Chairman of Integrated Governance Committee dated 18 April 2024 and effective on r)
dan efektif tanggal 21 Agustus 2024 21 August 2024
s) Diangkat selaku anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi efektif per 10 April 2023 Appointed as the member of Integrated Governance Committee effective since 10 April 2023 s)
t) Pembubaran dan pengunduran diri telah disetujui RUPS Luar Biasa pada tanggal The dissolution and resignation has been approved by the Extraordinary GMS on 26 June 2025 t)
26 Juni 2025 dan akan efektif sejak berlakunya Tanggal Efektif Pemisahan Unit and will be effective since the Effective Date of the Spin-Off of the Sharia
Usaha Syariah PT Bank CIMB Niaga Tbk Business Unit of PT Bank CIMB Niaga Tbk
Halaman – 5/11 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 661
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
d. Dewan Komisaris, Dewan Direksi, Komite Audit, d. Board of Commissioners, Board of Directors, Audit
Komite Pemantau Risiko, Komite Nominasi dan Committee, Risk Oversight Committee, Nomination
Remunerasi, Komite Tata Kelola Terintegrasi, and Remuneration Committee, Integrated
Dewan Pengawas Syariah, Satuan Kerja Audit Governance Committee, Sharia Supervisory Board,
Internal, dan Sekretaris Perusahaan (lanjutan) Internal Audit Unit, and Corporate Secretary
(continued)
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As of 31 December 2025, 2024, and 2023, the Chief of
Kepala Satuan Kerja Audit Internal Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga’s Internal Audit Unit was Mr. Antonius
adalah Bapak Antonius Pramana Gunadi. Pramana Gunadi.
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As of 31 December 2025, 2024, and 2023, the Bank
Sekretaris Perusahaan Bank CIMB Niaga adalah Ibu CIMB Niaga’s Corporate Secretary was Mrs. Fransiska
Fransiska Oei. Oei.
Pada tanggal 31 Desember 2025, karyawan Bank As at 31 December 2025, the number of employees of
CIMB Niaga berjumlah 10.775 (2024: 11.063; Bank CIMB Niaga was 10,775 (2024: 11,063;
2023: 11.116) (tidak diaudit). 2023: 11,116) (unaudited).
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
Laporan keuangan konsolidasian PT Bank CIMB Niaga The consolidated financial statements of PT Bank CIMB
Tbk dan Entitas Anak diselesaikan dan diotorisasi untuk Niaga Tbk and Subsidiaries were completed and authorised
terbit oleh Dewan Direksi pada tanggal 24 Februari 2026. for issuance by the Board of Directors on 24 February 2026.
Kebijakan akuntansi material yang diterapkan dalam The material accounting policy adopted in preparing the
penyusunan laporan keuangan konsolidasian adalah consolidated financial statements are set out below:
seperti dijabarkan di bawah ini:
a. Dasar penyusunan laporan keuangan konsolidasian a. Basis of preparation of the consolidated financial
statements
Laporan keuangan konsolidasian disusun dan The consolidated financial statements were prepared
disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan and stated in accordance with Indonesian Financial
di Indonesia yang dikeluarkan oleh Ikatan Akuntan Accounting Standards issued by the Indonesian Institute
Indonesia. of Accountants.
Laporan keuangan konsolidasian juga disusun sesuai The consolidated financial statements have been also
dengan Keputusan Ketua Bapepam-LK prepared in accordance with the Decree of the Chairman
No. KEP-347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012 yang of Bapepam-LK No. KEP-347/BL/2012 dated
merupakan perubahan terakhir atas Keputusan Ketua 25 June 2012 which is the latest change of the Decree
Bapepam-LK No. KEP 554/BL/2010 tanggal of the Chairman of Bapepam-LK No. KEP 554/BL/2010
30 Desember 2010 dan Keputusan Ketua Bapepam- dated 30 December 2010 and the Decree of the
LK No. KEP-06/PM/2000 tanggal 13 Maret 2000 yaitu Chairman of Bapepam-LK No. KEP-06/PM/2000 dated
Peraturan No. VIII.G.7 tentang “Penyajian dan 13 March 2000 on Regulation No. VIII.G.7 regarding
Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau “Financial Statements Presentation and Disclosure of
Perusahaan Publik”. the Issuer or Public Company”.
Halaman – 5/12 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 662
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
a. Dasar penyusunan laporan keuangan a. Basis of preparation of the consolidated financial
konsolidasian (lanjutan) statements (continued)
Laporan keuangan konsolidasian disusun The consolidated financial statements have been
berdasarkan harga perolehan kecuali untuk aset prepared under the historical cost convention, except
keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui for financial assets measured at fair value through
penghasilan komprehensif lain, aset dan liabilitas other comprehensive income, financial assets and
keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba liabilities measured at fair value through profit or loss,
rugi, instrumen derivatif yang diukur berdasarkan nilai all derivative contracts which have been measured at
wajar, dan aset tetap berupa tanah dan bangunan fair value, and fixed assets of lands and buildings
yang diukur berdasarkan nilai wajar sesuai model which have been measured at fair value in
revaluasi. Nilai tercatat dari aset dan liabilitas yang accordance with revaluation model. The carrying
merupakan item yang dilindung nilai dalam lindung values of recognised assets and liabilities that are
nilai atas nilai wajar, yang seharusnya disajikan hedged items in fair value hedges, and otherwise
sebesar harga perolehan, disesuaikan dengan carried at cost, are adjusted to record changes in fair
perubahan nilai wajar yang dapat diatribusikan value attributable to the risks that are being hedged.
dengan risiko yang dilindungnilaikan. Laporan The consolidated financial statements are prepared
keuangan konsolidasian disusun berdasarkan under the accrual basis of accounting, except for the
akuntansi berbasis akrual, kecuali laporan arus kas consolidated statements of cash flows.
konsolidasian.
Laporan arus kas konsolidasian disusun The consolidated statements of cash flows are
menggunakan metode langsung dan arus kas prepared based on the direct method by classifying
dikelompokkan atas dasar kegiatan operasi, investasi, cash flows on the basis of operating, investing, and
dan pendanaan. Untuk tujuan laporan arus kas financing activities. For the purpose of the
konsolidasian, kas dan setara kas mencakup kas, giro consolidated statements of cash flows, cash and cash
pada BI, giro pada bank lain, dan investasi jangka equivalents include cash, current accounts with BI,
pendek lancar lainnya dengan jangka waktu 3 (tiga) current accounts with other banks, and other short
bulan atau kurang sejak tanggal perolehan, sepanjang term highly liquid investments with original maturities
tidak digunakan sebagai jaminan serta tidak dibatasi of 3 (three) months or less from the acquisition date ,
penggunaannya. which are not pledged as collateral nor restricted.
Seluruh angka dalam laporan keuangan Figures in the consolidated financial statements are
konsolidasian ini, kecuali dinyatakan secara khusus, rounded to and stated in millions of Rupiah, unless
dibulatkan dan disajikan dalam jutaan Rupiah yang otherwise stated.
terdekat.
Penyusunan laporan keuangan konsolidasian sesuai The preparation of consolidated financial statements
dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia in conformity with Indonesian Financial Accounting
mengharuskan penggunaan estimasi dan asumsi. Hal Standards requires the use of certain critical
tersebut juga mengharuskan manajemen untuk accounting estimates and assumptions. It also
membuat pertimbangan dalam proses penerapan requires management to exercise its judgement in
kebijakan akuntansi Bank CIMB Niaga dan Entitas the process of applying the Bank CIMB Niaga and
Anak. Area yang kompleks atau memerlukan tingkat Subsidiaries accounting policy. The areas involving a
pertimbangan yang lebih tinggi atau area dimana higher degree of judgement or complexity, or areas
asumsi dan estimasi dapat berdampak signifikan where assumptions and estimates are significant to
terhadap laporan keuangan konsolidasian the consolidated financial statements are disclosed in
diungkapkan di Catatan 3. Note 3.
Halaman – 5/13 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 663
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
b. Perubahan informasi kebijakan akuntansi material b. Change in material accounting policy information
Kecuali dinyatakan di bawah ini, kebijakan akuntansi Except as described below, the accounting policy
telah diterapkan secara konsisten dengan laporan applied are consistent with those of the consolidated
keuangan konsolidasian pada tanggal dan untuk tahun financial statements as at and for the year ended
yang berakhir 31 Desember 2025 yang telah sesuai 31 December 2025 which conform to the Indonesian
dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia. Financial Accounting Standards.
Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Financial Accounting Standard Board of Indonesia
Indonesia (“DSAK-IAI”) telah melakukan amandemen Institute of Accounting (“DSAK-IAI”) has issued
atas beberapa standar akuntansi yang berlaku efektif amendment of the following accounting standards
pada tanggal 1 Januari 2025, sebagai berikut: which are effective as at 1 January 2025, as follows:
- PSAK 117 "Kontrak Asuransi"; - SFAS 117 "Insurance Contract";
- Amandemen PSAK 221: "Pengaruh Perubahan - Amendment of SFAS 221:
Kurs Valuta Asing" terkait kondisi ketika suatu "The Effects of Changes in Foreign Exchange
mata uang tidak tertukarkan. Rates" concerning conditions when a currency is
not exchangeable.
Amandemen atas standar akuntansi diatas tidak Amendment of those accounting standards had no
memiliki dampak yang signifikan terhadap jumlah significant impact on the amounts reported for current
yang dilaporkan pada tahun berjalan atau tahun year or prior years.
sebelumnya.
Sosialisasi Pilar dan Penomoran SAK Socialization of FAS Pillars and Numbering
Berlaku efektif setelah tanggal 1 Januari 2024: Effective on 1 January 2024:
Kerangka Standar Pelaporan Keuangan Indonesia Indonesia Financial Reporting Standard Framework
(“KSPKI”) dan perubahan nomor PSAK dan ISAK (“KSPKI”) and amendement to SFAS and IFAS
dalam Standar Akuntansi Keuangan Indonesia number in the Indonesian Financial Accounting
(sebelumnya Standar Akuntansi Keuangan), berlaku Standards (formerly Financial Accounting
efektif tanggal 1 Januari 2024. KSPKI mengatur pilar Standards), are effective on 1 January 2024. KSPKI
SAK, kriteria, dan perpindahan antar pilar SAK yang regulate the FAS pillars, criteria and shifting between
berlaku di Indonesia, sedangkan perubahan nomor pillars that apply in Indonesia, while amendement to
mengatur ketentuan penomoran PSAK dan ISAK yang SFAS and IFAS number determine the number for
mengacu pada IFRS Accounting Standards, lokal, dan SFAS and IFAS which refering to IFRS Accounting
syariah. Standards, local accounting standards, and syariah
accounting standards.
Halaman – 5/14 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 664
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
c. Prinsip konsolidasi c. Principles of consolidation
Laporan keuangan konsolidasian meliputi laporan The consolidated financial statements include the
keuangan Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak financial statements of Bank CIMB Niaga and
(termasuk: Entitas terstruktur). Subsidiaries (Including: Structured Entities)
Bank mengendalikan suatu entitas ketika Bank The Bank controls an entity when the Bank is
terekspos terhadap, atau memiliki hak atas, exposed to, or has right to, variable returns from its
pengembalian variabel dari keterlibatannya terhadap involvement with the entity and has the ability to affect
entitas dan memiliki kemampuan untuk those return through its power over the entity.
mempengaruhi pengembalian tersebut melalui
kekuasaannya atas entitas tersebut.
Dampak signifikan dari seluruh transaksi dan saldo The significant effects of all transactions and
antara perusahaan-perusahaan yang balances between the consolidated companies have
dikonsolidasikan telah dieliminasi dalam penyajian been eliminated in preparing the consolidated
laporan keuangan konsolidasian. financial statements.
Kebijakan akuntansi material yang dipakai dalam The material accounting policy adopted in preparing
penyajian laporan keuangan konsolidasian telah the consolidated financial statements have been
diterapkan secara konsisten oleh Bank CIMB Niaga consistently applied by Bank CIMB Niaga and
dan Entitas Anak, kecuali dinyatakan secara khusus. Subsidiaries, unless otherwise stated.
Kepentingan non-pengendali atas hasil usaha dan Non-controlling interests in the results and equity of
ekuitas Entitas Anak disajikan terpisah pada masing- the Subsidiaries are shown separately in the
masing laporan laba rugi dan penghasilan consolidated statements of profit or loss and other
komprehensif lain konsolidasian serta laporan posisi comprehensive income and consolidated statements
keuangan konsolidasian, kecuali kepentingan of financial positions, respectively, except for non-
controlling interest from mutual fund consolidation is
nonpengendali yang berasal dari konsolidasi atas
presented as part of liabilities in the consolidated
reksadana disajikan sebagai bagian dari liabilitas statement of financial position.
dalam laporan posisi keuangan konsolidasian.
Bila pengendalian atas suatu entitas diperoleh dalam Where control of an entity is obtained during current
tahun berjalan, hasil usaha entitas tersebut dicatat year, its results are recorded as profit or loss from the
sebagai laba rugi sejak tanggal pengendalian dimulai. date on which control commences. When control
Bila pengendalian berakhir dalam tahun berjalan, hasil ceases during current year, its results are included in
usaha entitas tersebut dimasukkan ke dalam laporan the consolidated financial statements for the part of
the year during which control existed.
keuangan konsolidasian untuk tahun dimana
pengendalian masih berlangsung.
d. Kebijakan Akuntansi Entitas Anak d. Accounting Policy for Subsidiaries
Entitas Anak adalah seluruh entitas (termasuk entitas Subsidiaries are all entities (including structured
terstruktur) dimana Bank memiliki pengendalian. entities) of which the Bank has control. Subsidiaries
Entitas Anak dikonsolidasikan secara penuh sejak are fully consolidated from the date on which control
tanggal dimana pengendalian dialihkan kepada Bank. is transferred to the Bank. They are deconsolidated
Entitas Anak tidak dikonsolidasikan lagi sejak tanggal from the date on which that control ceases.
dimana Bank kehilangan pengendalian.
Halaman – 5/15 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 665
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
d. Kebijakan Akuntansi Entitas Anak (lanjutan) d. Accounting Policy for Subsidiaries (continued)
Bank CIMB Niaga menggunakan metode akuisisi Bank CIMB Niaga uses the acquisition method to
untuk mencatat kombinasi bisnis. Imbalan yang account for business combinations. The consideration
dialihkan untuk akuisisi suatu Entitas Anak adalah transferred for the acquisition of a Subsidiary is the fair
sebesar nilai wajar aset yang dialihkan, liabilitas yang value of the assets transferred, the liabilities incurred
diakui dan kepentingan ekuitas yang diterbitkan oleh and the equity interests issued by Bank CIMB Niaga.
Bank CIMB Niaga. Imbalan yang dialihkan termasuk The consideration transferred includes the fair value of
nilai wajar aset atau liabilitas yang timbul dari any asset or liability resulting from a contingent
kesepakatan imbalan kontinjensi. consideration arrangement.
Biaya terkait akuisisi dibebankan ketika terjadi. Aset Acquisition related costs are expensed as incurred.
teridentifikasi yang diperoleh dan liabilitas serta Identifiable assets acquired and liabilities and
liabilitas kontinjensi yang diambil alih dalam suatu contingent liabilities assumed in a business
kombinasi bisnis diukur pada awalnya sebesar nilai combination are initially measured at their fair values
wajar pada tanggal akuisisi. at the acquisition date.
Untuk setiap akuisisi, Bank CIMB Niaga mengakui For every acquisition, Bank CIMB Niaga recognises
kepentingan non-pengendali pada pihak yang any non-controlling interest in the acquiree either at
diakuisisi baik sebesar nilai wajar atau sebesar bagian fair value or at the non-controlling interest’s
proporsional kepentingan non-pengendali atas aset proportionate share of the acquiree’s net assets.
neto pihak yang diakuisisi.
Selisih lebih imbalan yang dialihkan, jumlah The excess of the consideration transferred, the
kepentingan non-pengendali pada pihak yang amount of any non-controlling interest in the acquiree
diakuisisi serta nilai wajar pada tanggal akuisisi and the acquisition date fair value of any previous
kepentingan ekuitas sebelumnya dimiliki pihak equity interest in the acquiree over the fair value of the
pengakuisisi atas nilai wajar aset teridentifikasi yang identifiable net assets acquired is recorded as
diakuisisi dicatat sebagai goodwill. Jika jumlah ini lebih goodwill. If this is less than the fair value of the net
rendah dari nilai wajar aset neto entitas yang diakuisisi assets of the subsidiaries acquired in the case of a
dalam kasus pembelian dengan diskon, selisihnya bargain purchase, the difference is recognised directly
diakui langsung sebagai laba rugi. in profit or loss.
e. Penjabaran mata uang asing e. Foreign currency translation
Mata uang fungsional Functional currency
Laporan keuangan konsolidasian Bank CIMB Niaga The consolidated financial statements of Bank CIMB
dan Entitas Anak disajikan dalam Rupiah yang Niaga and Subsidiaries are presented in Rupiah which
merupakan mata uang fungsional Bank CIMB Niaga is the functional currency of the Bank CIMB Niaga and
dan Entitas Anak. Subsidiaries.
Halaman – 5/16 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 666
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
e. Penjabaran mata uang asing (lanjutan) e. Foreign currency translation (continued)
Mata uang pelaporan Reporting currency
Laporan keuangan konsolidasian disajikan dalam The consolidated financial statements are presented
mata uang Rupiah, yang merupakan mata uang in Rupiah, which is the reporting currency of Bank
pelaporan Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak. CIMB Niaga and Subsidiaries.
Transaksi dan saldo Transactions and balances
Transaksi dalam mata uang asing dijabarkan ke Transactions denominated in a foreign currency are
dalam mata uang Rupiah dengan menggunakan kurs converted into Rupiah at the exchange rate prevailing
yang berlaku pada tanggal transaksi. at the date of the transaction.
Aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing Monetary assets and liabilities denominated in foreign
dijabarkan ke dalam Rupiah menggunakan kurs currency are translated into Rupiah with the closing
penutupan pada tanggal pelaporan dengan rate as at the reporting date using Bank Indonesia’s
menggunakan kurs spot Bank Indonesia di sistem spot rate in Reuters’s system at 4.00 p.m.
Reuters pada pukul 16.00 WIB untuk tanggal WIB (Western Indonesian Time) on
31 Desember 2025, 2024, dan 2023. Aset dan 31 December 2025, 2024, and 2023. Non-monetary
liabilitas non-moneter dalam mata uang asing yang assets and liabilities measured at historical cost
diukur berdasarkan biaya historis dijabarkan ke dalam denominated in a foreign currency are translated into
Rupiah dengan kurs pada tanggal pengakuan awal. Rupiah with the exchange rate as at the date of initial
Aset dan liabilitas non-moneter yang diukur recognition. Non-monetary assets and liabilities in a
berdasarkan nilai wajar dijabarkan ke dalam Rupiah foreign currency that are measured at fair value are
dengan kurs pada tanggal nilai wajar ditentukan. translated into Rupiah using the exchange rates at the
date when the fair value was determined.
Transaksi dalam mata uang asing dijabarkan ke Transactions denominated in a foreign currency are
dalam mata uang Rupiah dengan menggunakan kurs converted into Rupiah at the exchange rate prevailing
yang berlaku pada tanggal transaksi. at the date of the transaction.
Keuntungan atau kerugian selisih kurs yang timbul Exchange gains or losses arising on transactions in
dari transaksi dalam mata uang asing dan dari foreign currency and on the translation of foreign
penjabaran aset dan liabilitas moneter dalam mata currency monetary assets and liabilities are
uang asing, diakui sebagai laba rugi, kecuali apabila recognised as profit or loss, except when deferred in
ditangguhkan pada pendapatan komprehensif lainnya other comprehensive income as qualifying cash flow
sebagai lindung nilai arus kas yang memenuhi syarat. hedges.
Selisih penjabaran mata uang asing atas efek utang Translation differences on debt securities and other
dan aset moneter keuangan lainnya yang diukur monetary financial assets measured at fair value are
berdasarkan nilai wajar dicatat sebagai bagian dari included in foreign exchange gains and losses.
keuntungan dan kerugian selisih kurs.
Halaman – 5/17 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 667
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
e. Penjabaran mata uang asing (lanjutan) e. Foreign currency translation (continued)
Berikut ini adalah kurs mata uang asing yang Below are the exchange rates used for translation as
digunakan untuk penjabaran pada tanggal at 31 December 2025, 2024, and 2023:
31 Desember 2025, 2024, dan 2023:
2025 2024 2023
Pound Sterling Britania Raya 22,440 20,219 19,627 Great Britain Pound Sterling
Franc Swiss 21,026 17,815 18,299 Swiss Franc
Euro 19,571 16,758 17,038 Euro
Dolar Amerika Serikat 16,675 16,095 15,397 United States Dollar
Dolar Singapura 12,965 11,845 11,676 Singapore Dollar
Dolar Kanada 12,168 11,202 11,630 Canadian Dollar
Dolar Australia 11,152 10,014 10,521 Australian Dollar
Dolar Selandia Baru 9,626 9,068 9,766 New Zealand Dollar
Riyal Saudi Arabia 4,447 4,284 4,106 Saudi Arabian Riyal
Ringgit Malaysia 4,108 3,598 3,355 Malaysian Ringgit
Yuan China 2,385 2,205 2,170 Chinese Yuan
Yuan Hong Kong 2,385 2,199 2,170 Chinese Yuan Hong Kong
Dolar Hong kong 2,142 2,073 1,971 Hong kong Dollar
Krona Swedia 1,809 1,463 1,542 Swedish Krona
Baht Thailand 529 470 450 Thailand Baht
Yen Jepang 107 103 109 Japanese Yen
Won Korea Selatan 12 11 12 South Korean Won
f. Aset dan liabilitas keuangan f. Financial assets and liabilities
(i) Aset keuangan (i) Financial assets
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak Bank CIMB Niaga and Subsidiaries classify its
mengklasifikasikan aset keuangannya dalam financial assets in categories (A) financial assets
kategori (A) aset keuangan yang diukur pada measured at fair value through profit or loss
nilai wajar melalui laba rugi (”FVTPL”), (B) aset (“FVTPL”), (B) financial assets measured at
keuangan yang diukur pada biaya perolehan amortised cost, and (C) financial assets
diamortisasi, dan (C) aset keuangan yang diukur measured at fair value through other
pada nilai wajar melalui penghasilan comprehensive income (“FVOCI”). Management
komprehensif lain (”FVOCI”). Manajemen determines the classification of its financial
menentukan klasifikasi aset keuangan tersebut assets at the initial recognition.
pada saat awal pengakuannya.
Aset keuangan diklasifikasikan menjadi kategori Financial assets are classified into these
tersebut di atas berdasarkan model bisnis Bank categories based on the Bank and Subsidiaries’
dan Entitas Anak untuk mengelola aset business models for managing the financial
keuangan dan persyaratan kontraktual arus kas. assets and the contractual terms of the cash
Model bisnis merefleksikan bagaimana flows. The business model reflects how groups
kelompok aset keuangan dikelola untuk of financial assets are managed to achieve a
mencapai tujuan bisnis tertentu. particular business objective.
Halaman – 5/18 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 668
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) f. Financial assets and liabilities (continued)
(i) Aset keuangan (lanjutan) (i) Financial assets (continued)
(A) Aset keuangan yang diukur pada nilai (A) Financial assets measured at fair value
wajar melalui laba rugi (”FVTPL”) through profit or loss (“FVTPL”)
Aset keuangan diklasifikasikan dalam Financial assets are classified as fair value
kelompok diukur pada nilai wajar melalui through profit or loss if they are acquired or
laba rugi jika diperoleh atau dimiliki owned primarily for the purpose of selling or
terutama untuk tujuan dijual atau dibeli repurchasing in the near future or if they are
kembali dalam waktu dekat atau jika part of portfolio of certain financial
merupakan bagian dari portofolio instruments that are jointly managed and
instrumen keuangan tertentu yang dikelola there is evidence of profit taking patterns in
bersama dan terdapat bukti mengenai pola the short term. Derivatives are also
ambil untung dalam jangka pendek (short categorised as fair value through profit or
term profit taking) yang terkini. Derivatif loss, except for derivatives that are
juga dikategorikan dalam kelompok diukur designated and effective as hedging
pada nilai wajar melalui laba rugi, kecuali instruments.
derivatif yang ditetapkan dan efektif
sebagai instrumen lindung nilai.
Aset keuangan diukur pada nilai wajar Financial assets are measured at fair value
melalui laba rugi kecuali pengujian model through profit or loss except business
bisnis dan pengujian arus kas kontraktual model test and contractual cash flow test
menunjukkan bahwa aset keuangan show that financial assets are included in
tersebut masuk ke dalam klasifikasian the classification that are measured at
yang diukur pada biaya perolehan amortised cost or fair value through other
diamortisasi atau nilai wajar melalui comprehensive income.
penghasilan komprehensif lain.
Instrumen keuangan yang dikelompokkan Financial instruments classified into this
ke dalam kategori ini diakui pada nilai category are recognised at fair value at
wajarnya pada saat pengakuan awal; initial recognition; transaction costs (if any)
biaya transaksi (jika ada) diakui secara are recognised directly in the consolidated
langsung ke dalam laporan laba rugi profit or loss. Gains and losses arising from
konsolidasian. Keuntungan dan kerugian changes in fair value and sale of financial
yang timbul dari perubahan nilai wajar dan instruments are recognised in the
penjualan instrumen keuangan diakui di consolidated profit or loss and are recorded
dalam laporan laba rugi konsolidasian dan as “Gains/(losses) from changes in fair
dicatat masing-masing sebagai value of financial instruments” and
“Keuntungan/(kerugian) dari perubahan “Gains/(losses) from sales of financial
nilai wajar instrumen keuangan” dan instruments”. Interest income from financial
“Keuntungan/(kerugian) dari penjualan instruments in the group measured at fair
instrumen keuangan”. Pendapatan bunga value through profit or loss is recorded as
dari instrumen keuangan dalam kelompok “Interest income”.
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi
dicatat sebagai “Pendapatan bunga”.
Halaman – 5/19 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 669
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) f. Financial assets and liabilities (continued)
(i) Aset keuangan (lanjutan) (i) Financial assets (continued)
(B) Aset keuangan yang diukur pada biaya (B) Financial assets measured at amortised
perolehan diamortisasi cost
Aset keuangan diukur pada biaya Financial assets are measured at amortised
perolehan diamortisasi jika aset keuangan cost if the financial assets are managed in
dikelola dalam model bisnis yang a business model that aims to have
bertujuan untuk memiliki aset keuangan financial assets in order to obtain
dalam rangka mendapatkan arus kas contractual cash flows. Contractual cash
kontraktual. Arus kas kontraktual dari aset flow of the financial assets which on a
keuangan yang pada tanggal tertentu certain date solely payment from principal
hanya berasal dari pembayaran pokok and interest (“SPPI”) of the principal
dan bunga (“SPPI”) atas jumlah pokok outstanding.
terutang.
Pada saat pengakuan awal, aset At initial recognition, financial assets
keuangan yang diukur pada biaya measured at amortised cost are recognised
perolehan diamortisasi diakui pada nilai at fair value plus transaction costs (if any)
wajarnya ditambah biaya transaksi (jika and subsequently measured using the
ada) dan selanjutnya diukur dengan effective interest rate.
menggunakan suku bunga efektif.
Biaya transaksi mencakup seluruh biaya Transaction cost includes all fees and
dan provisi yang dibayarkan atau diterima provisions paid or received that are an
yang merupakan bagian tak terpisahkan integral part of the effective interest rate.
dari suku bunga efektif.
Tingkat suku bunga efektif adalah suku The effective interest rate is the interest rate
bunga yang secara tepat mendiskontokan that exactly discounts the estimated future
estimasi arus kas di masa datang selama cash flows through the expected life of the
perkiraan umur dari aset keuangan atau financial assets or financial liability (or,
liabilitas keuangan (atau jika lebih tepat, where appropriate a shorter period) to the
digunakan periode yang lebih singkat) net carrying amount at initial recognition.
untuk memperoleh nilai tercatat bersih When calculating the effective interest rate,
pada saat pengakuan awal. Pada saat Bank CIMB Niaga and Subsidiaries
menghitung tingkat suku bunga efektif, estimate future cash flows considering all
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak contractual terms of the financial
mengestimasi arus kas di masa datang instrument, but does not consider any future
dengan mempertimbangkan seluruh credit losses.
persyaratan kontraktual dalam instrumen
keuangan tersebut, namun tidak
mempertimbangkan kerugian kredit di
masa mendatang.
Pendapatan bunga dari aset keuangan Interest income from financial assets
yang diukur pada biaya perolehan measured at amortised cost is recorded in
diamortisasi dicatat dalam laporan laba the consolidated profit or loss and is
rugi konsolidasian dan diakui sebagai
“Pendapatan bunga”. recognised as “Interest income”.
Ketika penurunan nilai terjadi, kerugian When an impairment occurs, an impairment
penurunan nilai diakui sebagai pengurang loss is recognised as a deduction from the
dari nilai tercatat aset keuangan dan diakui carrying value of financial assets and is
didalam laporan keuangan konsolidasian recognised in the consolidated financial
sebagai “Cadangan kerugian penurunan statements as “Allowance for impairment
nilai”. losses”.
Halaman – 5/20 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 670
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) f. Financial assets and liabilities (continued)
(i) Aset keuangan (lanjutan) (i) Financial assets (continued)
(C) Aset keuangan yang diukur pada nilai (C) Financial assets measured at fair value
wajar melalui penghasilan komprehensif through other comprehensive income
lain (”FVOCI”) (“FVOCI”)
Aset keuangan yang diukur pada nilai Financial assets measured at fair value
wajar melalui penghasilan komprehensif through other comprehensive income are
lain merupakan aset keuangan dikelola financial assets that are managed in a
dalam model bisnis yang tujuannya akan business model whose objectives will be
terpenuhi dengan mendapatkan arus kas fulfilled by obtaining contractual cash flows
kontraktual dan menjual aset keuangan. and selling financial assets. Cash flow
Arus kas kontraktual dari aset keuangan contractual of financial assets which on a
yang pada tanggal tertentu hanya dari certain date solely payment from principal
pembayaran pokok dan bunga (“SPPI”) and interest (“SPPI”) of the principal
dari jumlah pokok terutang. outstanding.
Pada saat pengakuan awalnya, aset At initial recognition, financial instruments
keuangan yang diukur pada nilai wajar measured at fair value through other
melalui penghasilan komprehensif lain comprehensive income are recognised at
diakui pada nilai wajarnya ditambah biaya fair value plus transaction costs (if any) and
transaksi (jika ada) dan selanjutnya diukur subsequently measured at fair value where
pada nilai wajarnya dimana keuntungan gains or losses on changes in fair value
atau kerugian atas perubahan nilai wajar and impairment losses are recognised as
dan kerugian penurunan nilai, diakui other comprehensive income.
sebagai penghasilan komprehensif lain.
Kerugian kredit ekspektasian (”KKE”) Expected credit losses (“ECL”) are
diakui sebagai penambah/pengurang dari recognised as addition/deduction to other
penghasilan komprehensif lainnya di comprehensive income in the consolidated
dalam laporan keuangan konsolidasian financial statements (not reducing the
(tidak mengurangi jumlah tercatat aset carrying amount of financial assets in the
keuangan dalam laporan keuangan consolidated financial statements). Interest
konsolidasian). Pendapatan bunga income is calculated using the effective
dihitung menggunakan metode suku interest method.
bunga efektif.
Halaman – 5/21 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 671
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) f. Financial assets and liabilities (continued)
(i) Aset keuangan (lanjutan) (i) Financial assets (continued)
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak Bank CIMB Niaga and Subsidiaries use trade
menggunakan akuntansi tanggal perdagangan date accounting for regular way contracts when
untuk mencatat transaksi aset keuangan yang recording financial asset transactions. Financial
assets that are transferred to a third party but not
lazim. Aset keuangan yang dialihkan kepada qualify for derecognition (if any) are disclosed in
pihak ketiga tetapi tidak memenuhi syarat the notes to the consolidated financial statement
penghentian pengakuan (jika ada) diungkapkan as “Pledged assets”, if the transferee has the right
di dalam catatan atas laporan keuangan to sell or repledge them.
konsolidasian sebagai ”Aset yang dijaminkan”,
jika pihak penerima memiliki hak untuk menjual
atau mentransfer kembali.
Penilaian pembayaran pokok dan bunga Solely payment of principal and interest (“SPPI”)
semata (”SPPI”) assessment
Untuk tujuan penilaian ini, ‘pokok’ didefinisikan For the purposes of this assessment, ‘principal’ is
sebagai nilai wajar dari aset keuangan pada defined as the fair value of the financial assets on
pengakuan awal. ‘Bunga’ didefinisikan sebagai initial recognition. ‘Interest’ is defined as
imbalan untuk nilai waktu atas uang, risiko kredit consideration for the time value of money, credit
yang terkait dengan jumlah pokok yang terutang risk associated with the principal amount
selama periode waktu tertentu dan untuk risiko outstanding during a particular period of time and
serta biaya pinjaman dasar lainnya (misalnya for other basic lending risks and costs (e.g.
risiko likuiditas dan biaya administrasi), liquidity risk and administrative costs), as well as
termasuk marjin keuntungan. profit margin.
Dalam menilai apakah arus kas kontraktual In assessing whether the contractual cash flows
adalah SPPI, Bank CIMB Niaga dan Entitas are SPPI, Bank CIMB Niaga and Subsidiaries
Anak mempertimbangkan ketentuan consider the contractual terms of the instrument.
kontraktual instrumen tersebut. Hal ini termasuk This includes assessing whether the financial
menilai apakah aset keuangan mengandung asset contains a contractual term that could
ketentuan kontraktual yang dapat mengubah change the timing or amount of contractual cash
waktu atau jumlah arus kas kontraktual flows such that it would not meet this condition.
sehingga tidak memenuhi kondisi ini.
Dalam melakukan penilaian arus kas In making the assessment of contractual cashflow
kontraktual adalah SPPI, Bank CIMB Niaga dan are SPPI, Bank CIMB Niaga and Subsidiaries
Entitas Anak mempertimbangkan: consider:
- Kejadian kontinjensi yang akan mengubah - Contingent events that would change the
jumlah dan waktu dari arus kas; amount and timing of cash flows;
- Fitur leverage; - Leverage features;
- Persyaratan pelunasan dipercepat dan - Prepayment and extention terms;
perpanjangan fasilitas;
Halaman – 5/22 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 672
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) f. Financial assets and liabilities (continued)
(i) Aset keuangan (lanjutan) (i) Financial assets (continued)
Penilaian pembayaran pokok dan bunga Solely payment of principal and interest (“SPPI”)
semata (”SPPI”) (lanjutan) assessment (continued)
Dalam melakukan penilaian arus kas In making the assessment of contractual cashflow
kontraktual adalah SPPI, Bank CIMB Niaga dan are SPPI, Bank CIMB Niaga and Subsidiaries
Entitas Anak mempertimbangkan: (lanjutan) consider: (continued)
- Ketentuan yang membatasi klaim Bank - Terms that limit Bank CIMB Niaga and
CIMB Niaga dan Entitas Anak atas arus kas Subsidiaries’ claim to cash flows from
dari aset tertentu (seperti pinjaman non- specified assets (e.g. non-recourse loans);
recourse); dan and
- Fitur yang memodifikasi imbalan dari nilai - Features that modify consideration of the time
waktu atas uang (seperti penetapan ulang value of money (e.g. periodical reset of
suku bunga berkala). interest rates).
Penilaian model bisnis Business model assessment
Model bisnis mengacu pada bagaimana aset Business model refers to how financial assets are
keuangan dikelola bersama untuk menghasilkan managed together to generate cash flows for
arus kas kepada Bank CIMB Niaga dan Entitas Bank CIMB Niaga and Subsidiaries. This may be
Anak. Arus kas mungkin dihasilkan dengan collecting contractual cash flow, selling financial
menerima arus kas kontraktual, menjual aset assets or both. Business models are determined
keuangan atau keduanya. Model bisnis at a level of aggregation where groups of assets
ditentukan pada tingkat agregasi di mana are managed together to achieve a particular
kelompok aset dikelola bersama untuk mencapai objective and do not depend on management’s
tujuan tertentu dan tidak bergantung pada intensi intentions for individual instrument.
manajemen pada instrumen individual.
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak menilai Bank CIMB Niaga and Subsidiaries assess the
model bisnis pada aset keuangan setidaknya business model of financial assets at least at
pada tingkat lini bisnis atau dimana terdapat business line level or where there are varying
variasi mandat/tujuan dalam lini bisnis, pada lini mandates/objectives within a business line, at
bisnis produk atau pada tingkat yang lebih product business line or at a more granular
granular (misalnya sub-portofolio atau sub-lini (e.g. sub-portfolio or sub-business line).
bisnis).
Halaman – 5/23 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 673
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) f. Financial assets and liabilities (continued)
(i) Aset keuangan (lanjutan) (i) Financial assets (continued)
Penilaian model bisnis (lanjutan) Business model assessment (continued)
Penentuan model bisnis dilakukan dengan Business model determination are made
mempertimbangkan semua bukti relevan yang considering all relevant evidence that is available
tersedia pada tanggal penilaian. Ini termasuk, at the date of the assessment. This includes, but
tetapi tidak terbatas pada: not limited to:
- Bagaimana kinerja bisnis dan aset keuangan - How the performance of business and the
yang ada di dalam unit bisnis itu dievaluasi dan financial assets held within that business unit
dilaporkan kepada manajemen. Tingkat are evaluated and reported to management.
pemisahan yang diidentifikasi untuk klasifikasi The level of segregation identified for SFAS 109
PSAK 109 harus konsisten dengan bagaimana classification should be consistent with how
portofolio aset dipisahkan dan dilaporkan asset portfolio are segregated and reported to
kepada manajemen; management;
- Risiko yang mempengaruhi kinerja unit bisnis - The risk that affect the performance of the
dan aset keuangan yang dimiliki dalam unit business units and the financial assets held
bisnis itu dan khususnya bagaimana risiko itu within that business unit and in particular the
dikelola; dan way those risks are managed; and
- Bagaimana manajer unit bisnis dikompensasi - How managers of the business unit are
(misalnya, apakah kompensasi didasarkan pada compensated (for example, whether
nilai wajar dari aset yang dikelola atau pada arus compensation is based on the fair value of the
kas kontraktual yang dikumpulkan). assets managed or on the contractual cash flow
collected).
Penentuan model bisnis dilakukan berdasarkan Business model determination are made on the
skenario yang diperkirakan akan terjadi oleh Bank basis of scenarios that Bank CIMB Niaga and
CIMB Niaga dan Entitas Anak dan tidak dalam Subsidiaries reasonably expect to occur and not
kondisi sangat tertekan atau ’kondisi terburuk’. under highly stressed or 'worst case' conditions.
Jika aset dijual dalam kondisi yang tidak Where assets are disposed of under condition
diharapkan oleh Bank CIMB Niaga dan Entitas that Bank CIMB Niaga and Subsidiaries did not
Anak untuk berlaku ketika aset diakui, klasifikasi reasonably expect to prevail when the asset were
aset keuangan yang ada dalam portofolio tidak recognised, the classification of existing financial
disajikan secara tidak akurat, tetapi kondisi assets in the portfolio are not rendered
tersebut harus dipertimbangkan untuk aset yang inaccurate, but the condition in question should be
diperoleh di masa mendatang. considered for any future assets acquired going
forward.
(ii) Liabilitas keuangan (ii) Financial liabilities
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak Bank CIMB Niaga and Subsidiaries classify its
mengklasifikasikan liabilitas keuangannya dalam financial liabilities in categories (A) financial
kategori (A) liabilitas keuangan yang diukur pada liabilities measured at fair value through profit or
nilai wajar melalui laba rugi dan (B) liabilitas loss and (B) financial liabilities measured at
keuangan yang diukur dengan biaya perolehan amortised cost.
diamortisasi.
Halaman – 5/24 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 674
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) f. Financial assets and liabilities (continued)
(ii) Liabilitas keuangan (lanjutan) (ii) Financial liabilities (continued)
(A) Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai (A) Financial liabilities measured at fair value
wajar melalui laba rugi through profit or loss
Kategori ini terdiri dari dua subkategori: The category comprises two sub-categories:
liabilitas keuangan diklasifikasikan sebagai financial liabilities classified as held for
diperdagangkan dan liabilitas keuangan trading and financial liabilities designated by
yang pada saat pengakuan awal telah Bank CIMB Niaga and Subsidiaries
ditetapkan oleh Bank CIMB Niaga dan measured at fair value through profit or loss
Entitas Anak untuk diukur pada nilai wajar upon initial recognition. At initial and
melalui laba rugi. Pada saat pengakuan subsequent recognition, is recorded at its fair
awal dan selanjutnya dicatat pada nilai value.
wajar.
Liabilitas keuangan diklasifikasikan A financial liability is classified as held for
sebagai diperdagangkan jika diperoleh trading if it is acquired or incurred principally
terutama untuk tujuan dijual atau dibeli for the purpose of selling or repurchasing it in
kembali dalam waktu dekat, atau jika the near term, or if it is part of a portfolio of
merupakan bagian dari portofolio instrumen identified financial instruments that are
keuangan tertentu yang dikelola bersama managed together and there is evidence of a
dan terdapat bukti mengenai pola ambil recent actual pattern of short term profit
untung dalam jangka pendek yang terkini. taking. Derivatives are also categorised as
Derivatif diklasifikasikan sebagai instrumen held for trading instrument unless they are
diperdagangkan kecuali ditetapkan dan designated and effective as hedging
efektif sebagai instrumen lindung nilai. instruments.
Liabilitas keuangan diklasifikasikan untuk Financial liabilities are classified as at fair
ditetapkan diukur pada nilai wajar melalui value through profit or loss on initial
laba rugi pada saat pengakuan awal jika recognition if that designation results in more
penetapan tersebut menghasilkan relevant information because it eliminates or
informasi yang lebih relevan karena significantly reduces measurement or
mengeliminasi atau mengurangi secara recognition inconsistencies that could arise
signifikan inkonsistensi pengukuran atau from measuring the liability or recognising a
pengakuan yang dapat timbul dari gain or loss on the liability on an which are
pengukuran liabilitas atau pengakuan different; or a group of financial liabilities or
keuntungan atau kerugian atas liabilitas financial liabilities is managed and its
dengan dasar yang berbeda – beda; atau performance is evaluated on a fair value
sekelompok liabilitas keuangan atau basis, in accordance with a documented risk
liabilitas keuangan dikelola dan kinerjanya management or investment strategy, and
dievaluasi berdasarkan nilai wajar, sesuai information on the intended fair value of the
manajemen risiko atau strategi investasi group.
yang terdokumentasi, dan informasi
dengan nilai wajar dimaksud atas kelompok
tersebut.
Halaman – 5/25 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 675
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) f. Financial assets and liabilities (continued)
(ii) Liabilitas keuangan (lanjutan) (ii) Financial liabilities (continued)
(A) Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai (A) Financial liabilities measured at fair value
wajar melalui laba rugi (lanjutan) through profit or loss (continued)
Keuntungan atau kerugian atas liabilitas Gains or losses on financial liabilities
keuangan yang diukur pada nilai wajar measured at fair value through profit or loss
melalui laba rugi disajikan sebagian pada are presented partially in other
penghasilan komprehensif lain (jumlah comprehensive income (the amount of
yang berasal dari perubahan nilai wajar change in fair value of the financial liability
atas liabilitas keuangan yang berkaitan that is attributable to changes in the credit
dengan perubahan atas risiko kredit dari risk of that liability, which is determined as
liabilitas tersebut, yang dipertimbangkan the amount that is not attributable to changes
bahwa jumlah tersebut tidak berkaitan in market conditions that give rise to market
dengan kondisi pasar yang menyebabkan risk) and partially in profit or loss (the
timbulnya risiko pasar) dan sebagian pada remaining amount of change in the fair value
laba rugi (sisa dari jumlah perubahan nilai of the liability). Interest expenses on financial
wajar atas liabilitas tersebut). Beban bunga liabilities held for trading are included in
dari liabilitas keuangan yang “Interest expenses”.
diklasifikasikan sebagai diperdagangkan
dicatat di dalam ”Beban bunga”.
Penggunaan nilai wajar diterapkan pada The use of fair value is applied on the debt
instrumen hutang yang terdiri dari kontrak instrument which consists of host contract
utama dan derivatif melekat, jika tidak and embedded derivatives, if can not be
dapat dipisahkan. separated.
(B) Liabilitas keuangan yang diukur dengan (B) Financial liabilities at amortised cost
biaya perolehan diamortisasi
Liabilitas keuangan yang tidak Financial liabilities that are not classified as
diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan fair value through profit or loss fall into this
yang diukur pada nilai wajar melalui laba category and are measured at amortised
rugi dikategorikan dan diukur dengan biaya cost.
perolehan diamortisasi.
Pada saat pengakuan awal, liabilitas Financial liabilities at amortised cost are
keuangan yang diukur dengan biaya initially measured at fair value less
perolehan diamortisasi, diukur pada nilai transaction costs (if any).
wajar dikurangi biaya transaksi (jika ada).
Setelah pengakuan awal, Bank CIMB After initial recognition, Bank CIMB Niaga
Niaga dan Entitas Anak mengukur seluruh and Subsidiaries measured all financial
liabilitas keuangan yang diukur dengan liabilities at amortised cost using effective
biaya perolehan diamortisasi dengan interest rate method.
menggunakan metode suku bunga efektif.
Halaman – 5/26 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 676
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) f. Financial assets and liabilities (continued)
(iii) Penentuan nilai wajar (iii) Determination of fair value
Nilai wajar adalah harga yang akan diterima Fair value is the price that would be received to
untuk menjual suatu aset atau harga yang akan sell an asset or paid to transfer a liability in an
dibayar untuk mengalihkan suatu liabilitas dalam orderly transaction between market participants
transaksi teratur (orderly transaction) antara at the measurement date in the principal market
pelaku pasar (market participants) pada tanggal or, in its absence, the market to which Bank
pengukuran di pasar utama atau, jika tidak CIMB Niaga and Subsidiaries have access at
terdapat pasar utama, di pasar dimana Bank that date, or uses valuation techniques or
CIMB Niaga dan Entitas Anak memiliki akses internal measurement from observable data in
pada tanggal tersebut, atau menggunakan teknik respect of similar financial instruments with
penilaian atau penilaian internal yang didasarkan selected model. The fair value of a liability
pada data yang dapat diobservasi dari instrumen reflects its non-performance risk.
keuangan yang sama dengan model tertentu.
Nilai wajar liabilitas mencerminkan risiko
wanprestasinya.
Jika tersedia, Bank CIMB Niaga dan Entitas When available, Bank CIMB Niaga and
Anak mengukur nilai wajar instrumen keuangan Subsidiaries measure the fair value of a
dengan menggunakan harga kuotasi di pasar financial instrument using the quoted price in an
aktif untuk instrumen tersebut. active market for that instrument.
Instrumen keuangan dianggap memiliki kuotasi A financial instrument is considered to have a
di pasar aktif, jika harga kuotasi tersedia quotation in an active market, if quoted prices
sewaktu-waktu dan dapat diperoleh secara rutin are readily and regularly available from an
dari bursa, pedagang efek (dealer), perantara exchange, dealer, broker, industry group,
efek (broker), kelompok industri, badan pricing service or regulatory agency, and those
pengawas (pricing service atau regulatory prices represent actual and regularly occurring
agency), dan harga tersebut mencerminkan market transactions on an arm’s length basis. If
transaksi pasar yang aktual dan rutin dalam the above criteria are not met, the market is
suatu transaksi yang wajar. Jika kriteria di atas regarded as being inactive. Indications that a
tidak terpenuhi, maka pasar aktif dinyatakan market is inactive are when there is a wide bid-
tidak tersedia. Indikasi-indikasi dari pasar tidak offer spread or significant increase in the bid-
aktif adalah terdapat selisih yang besar antara offer spread or there are few recent
harga penawaran dan permintaan atau kenaikan transactions.
signifikan dalam selisih harga penawaran dan
permintaan dan hanya terdapat beberapa
transaksi terkini.
Nilai wajar untuk instrumen keuangan yang The fair value of financial instruments traded in
diperdagangkan di pasar aktif ditentukan active markets is determined based on quoted
berdasarkan nilai pasar yang berlaku pada market prices at the consolidated statement of
tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian. financial position date. This includes IDMA’s
Termasuk di dalamnya adalah nilai pasar dari (Interdealer Market Association) quoted market
IDMA (Interdealer Market Association) atau prices or broker’s quoted price from Bloomberg
harga yang diberikan oleh broker (quoted price) and Reuters on the consolidated statement of
dari Bloomberg dan Reuters pada tanggal financial position date.
laporan posisi keuangan konsolidasian.
Halaman – 5/27 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 677
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) f. Financial assets and liabilities (continued)
(iii) Penentuan nilai wajar (lanjutan) (iii) Determination of fair value (continued)
Nilai wajar untuk semua instrumen keuangan For all other financial instruments, fair value is
lainnya ditentukan dengan menggunakan teknik determined using valuation techniques. In
penilaian. Dengan teknik ini, nilai wajar these techniques, fair values are estimated
merupakan suatu estimasi yang dihasilkan dari from observable data in respect of similar
data yang dapat diobservasi dari instrumen financial instruments, using models to estimate
keuangan yang sama, menggunakan model- the present value of expected future cash flows
model untuk mendapatkan estimasi nilai kini or other valuation techniques, using inputs
dari arus kas masa depan yang diharapkan atau existing at the dates of the consolidated
teknik penilaian lainnya menggunakan input statements of financial position.
yang tersedia pada tanggal laporan posisi
keuangan konsolidasian.
Bank menggunakan beberapa teknik penilaian Bank uses widely recognised valuation models
yang digunakan secara umum untuk for determining fair values of financial
menentukan nilai wajar dari instrumen instruments with lower complexity, such as
keuangan dengan tingkat kompleksitas yang currency options, interest rate swaps, and
rendah, seperti opsi mata uang, swap suku currency swaps. For these financial
bunga dan swap mata uang. Input yang instruments, inputs into models are observable
digunakan dalam teknik penilaian untuk market data.
instrumen keuangan di atas adalah data pasar
yang dapat diobservasi.
Untuk instrumen yang lebih kompleks, Bank For more complex instruments, Bank CIMB
CIMB Niaga menggunakan model penilaian Niaga uses internally developed models,
internal, yang pada umumnya berdasarkan which are usually based on valuation
teknik dan metode penilaian yang umumnya methods and techniques generally
diakui sebagai standar industri. Model recognised as standard within the industry.
penilaian terutama digunakan untuk menilai Valuation models are used primarily to value
kontrak derivatif yang ditransaksikan melalui derivatives contract in the over the counter
pasar over the counter (“OTC”) dan instrumen (“OTC”) market and other debt instruments
hutang lainnya yang pasarnya tidak aktif. Input for which markets were or have become
dari model ini tidak dapat berasal dari data illiquid. The inputs to these models may not
yang dapat diobservasi di pasar. be observable market data.
Untuk instrumen keuangan yang tidak For financial instruments with no quoted
mempunyai harga pasar, estimasi atas nilai market price, a reasonable estimate of the fair
wajar ditetapkan dengan mengacu pada nilai value is determined by reference to the
wajar instrumen lain yang secara substansi current market value of another instrument
memiliki karakteristik yang sama atau dihitung which substantially have the same
berdasarkan ekspektasi arus kas yang characteristic or calculated based on
didiskonto dengan tingkat suku bunga pasar expected cash flows discounted by relevant
yang relevan. market rates.
Structured interest rate derivatives Structured interest rate derivatives are
ditentukan menggunakan option pricing measured using appropriate option pricing
models (sebagai contoh, the Black-Scholes models (for example, the Black-Scholes
model). model).
Halaman – 5/28 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 678
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) f. Financial assets and liabilities (continued)
(iii) Penentuan nilai wajar (lanjutan) (iii) Determination of fair value (continued)
Pada saat nilai wajar dari unlisted equity In cases when the fair value of unlisted equity
instruments tidak dapat ditentukan dengan instruments cannot be determined reliably, the
handal, instrumen tersebut dinilai sebesar biaya instruments are carried at cost less
perolehan dikurangi penurunan nilai. Nilai wajar impairment. The fair value for loans and
atas kredit yang diberikan dan piutang, serta receivables as well as liabilities to banks and
liabilitas kepada bank dan nasabah ditentukan customers are determined using a present
menggunakan nilai kini berdasarkan arus kas value model on the basis of contractually
kontraktual dengan mempertimbangkan agreed cash flows, taking into account credit
kualitas kredit, likuiditas, dan biaya. quality, liquidity, and costs.
Bukti terbaik dari nilai wajar pada saat The best evidence of fair value at initial
pengakuan awal adalah harga transaksinya recognition is the transaction price (that is, the
(yaitu nilai wajar pembayaran yang diserahkan fair value of the consideration given or
atau diterima), kecuali nilai wajar dari instrumen received), unless the fair value of that
tersebut dapat dibuktikan dengan perbandingan instrument is evidenced by comparison with
transaksi untuk instrumen yang sama di pasar other observable current market transactions
terkini yang dapat diobservasi (yaitu yang tanpa in the same instrument (that is, without
modifikasi atau re-packaging) atau berdasarkan modification or re-packaging) or based on a
teknik penilaian dimana variabelnya hanya data valuation technique whose variables include
dari pasar yang dapat diobservasi. only data from observable markets.
Untuk instrumen keuangan yang diukur For financial instruments that measured at fair
menggunakan nilai wajar, Bank CIMB Niaga value, Bank CIMB Niaga and Subsidiaries use
dan Entitas Anak menggunakan hirarki nilai the fair value hierarchy which reflect the
wajar yang mencerminkan signifikasi input yang significance of input used in the measurement
digunakan dalam melakukan pengukuran (level 1, 2, and 3) as explained in Note 51a.
(tingkat 1, 2, dan 3) seperti dijelaskan pada
Catatan 51a.
(iv) Penghentian pengakuan (iv) Derecognition
Penghentian pengakuan aset keuangan Financial assets are derecognised when the
dilakukan ketika hak kontraktual atas arus kas contractual rights to receive the cash flows from
yang berasal dari aset keuangan tersebut these financial assets have ceased to exists or
berakhir, atau ketika aset keuangan tersebut the financial assets have been transferred and
telah ditransfer dan secara substansial seluruh substantially all the risks and rewards of
risiko dan manfaat atas kepemilikan aset ownership of the assets are also transferred
tersebut telah ditransfer (jika, secara (that is, if substantially all the risks and rewards
substansial seluruh risiko dan manfaat tidak have not been transferred, then Bank CIMB
ditransfer, maka Bank CIMB Niaga dan Entitas Niaga and Subsidiaries evaluate to ensure that
Anak melakukan evaluasi untuk memastikan continuing involvement on the basis of any
keterlibatan berkelanjutan atas kendali yang retained powers of control does not prevent
masih dimiliki tidak mencegah penghentian derecognition). Financial liabilities are
pengakuan). Liabilitas keuangan dihentikan derecognised when they have been redeemed,
pengakuannya ketika liabilitas telah dilepaskan or cancelled, or otherwise extinguished.
atau dibatalkan atau kadaluwarsa.
Halaman – 5/29 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 679
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
g. Klasifikasi dan reklasifikasi instrumen keuangan g. Classification and reclassification of financial
instruments
Klasifikasi aset dan liabilitas keuangan Classification of financial assets and liabilities
Golongan (ditentukan oleh Bank CIMB Niaga
Kategori yang didefinisikan oleh PSAK 109/ dan Entitas Anak)/
Sub golongan/Sub-classes
Category as defined by SFAS 109 Class (as determined by Bank CIMB Niaga and
Subsidiaries)
Efek-efek/Marketable securities
Aset keuangan yang diukur
pada nilai wajar melalui laba Obligasi Pemerintah/Government Bonds
rugi/Financial assets
measured at fair value through Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali/Securities purchased under resale
profit or loss agreements
Tagihan derivatif - Tidak terkait lindung nilai/Derivative receivables – Non-hedging related
Giro pada Bank Indonesia/Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain/Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia/Placements with other banks and Bank
Indonesia
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali/Securities purchased under resale
Aset keuangan yang diukur agreements
dengan harga perolehan
diamortisasi/Financial assets Kredit yang diberikan/Loans
measured at amortised cost
Aset keuangan/ Piutang pembiayaan konsumen/Consumer financing receivables
Financial assets
Tagihan akseptasi/Acceptance receivables
Pendapatan bunga yang masih akan diterima/Accrued interest income
Aset lain-lain/Other assets
Efek-efek/Marketable securities
Obligasi Pemerintah/Government Bonds
Aset keuangan yang diukur
pada nilai wajar melalui Efek-efek/Marketable securities
penghasilan komprehensif lain
/Financial assets measured at
fair value through other Obligasi Pemerintah/Government Bonds
comprehensive income
Tagihan derivatif - Terkait lindung
Derivatif lindung nilai/Hedging Lindung nilai atas nilai wajar/Hedging instruments in nilai atas nilai wajar/Derivative
derivatives fair value hedges receivables - Hedging instruments
in fair value hedges related
Halaman – 5/30 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 680
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
g. Klasifikasi dan reklasifikasi instrumen keuangan g. Classification and reclassification of financial
(lanjutan) instruments (continued)
Klasifikasi aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) Classification of financial assets and liabilities
(continued)
Golongan (ditentukan oleh Bank CIMB Niaga dan
Kategori yang didefinisikan oleh PSAK 109/ Entitas Anak)/
Sub golongan/Sub-classes
Category as defined by SFAS 109 Class (as determined by Bank CIMB Niaga and
Subsidiaries)
Liabilitas keuangan Liabilitas derivatif - bukan lindung nilai/Derivative payables – non-hedging
yang diukur pada nilai
wajar melalui laba
rugi/Financial liabilities Simpanan dari nasabah/Deposits from customers
measured at fair value
through profit or loss Simpanan dari bank lain/Deposits from other banks
Liabilitas segera/Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah/Deposits from customers
Simpanan dari bank lain/Deposits from other banks
Liabilitas keuangan
yang diukur dengan Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali/Securities sold under repurchase agreement
biaya perolehan
Liabilitas keuangan/ diamortisasi/Financial Liabilitas akseptasi/Acceptance payables
Financial liabilities liabilities measured at
amortised cost Efek-efek yang diterbitkan/Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima/Borrowings
Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain/Accruals and other liabilities
Pinjaman subordinasi/Subordinated loans
Liabilitas derivatif - Terkait lindung
Derivatif lindung
Lindung nilai atas nilai wajar/Hedging instruments in fair nilai atas nilai wajar/Derivative
nilai/Hedging
value hedges payables - Hedging instruments in
derivatives
fair value hedges related
Komitmen dan
kontijensi instrumen Fasilitas kredit yang diberikan yang belum digunakan/Unused loan facilities granted
keuangan/
Commitment and
contingency financial Irrevocable letters of credit yang masih berjalan/Outstanding irrevocable letters of credit
instruments
Halaman – 5/31 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 681
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
g. Klasifikasi dan reklasifikasi instrumen keuangan g. Classification and reclassification of financial
(lanjutan) instruments (continued)
Reklasifikasi aset keuangan Reclassification of financial assets
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak diperkenankan Bank CIMB Niaga and Subsidiaries are permitted to
untuk melakukan reklasifikasi atas aset keuangan reclassify its financial assets if Bank CIMB Niaga and
yang dimiliki jika Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak Subsidiaries change its business model for managing
mengubah model bisnis untuk pengelolaan aset financial assets while reclassification for financial
keuangan sedangkan reklasifikasi untuk liabilitas liabilities is not permitted.
keuangan tidak diperkenankan.
Perubahan model bisnis sifatnya harus berdampak Changes in business models must have a significant
secara signifikan terhadap kegiatan operasional impact on Bank CIMB Niaga and Subsidiaries’
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak seperti operational activities such as obtaining, releasing or
memperoleh, melepaskan, atau mengakhiri suatu lini terminating a business line.
bisnis.
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak akan Bank CIMB Niaga and Subsidiaries will reclassify
mereklasifikasi seluruh aset keuangan yang terkena financial assets affected by changes in business
dampak dari perubahan model bisnis. Perubahan models. Changes in Bank CIMB Niaga and
tujuan model bisnis Bank CIMB Niaga dan Entitas Subsidiaries’ business model objectives must have
Anak harus berdampak sebelum tanggal an impact before the reclassification date.
reklasifikasi.
Yang bukan merupakan perubahan model bisnis The followings are not changes in business model:
adalah:
- perubahan intensi berkaitan dengan aset - changes in intention relating to certain financial
keuangan tertentu (bahkan pada situasi assets (even in situations significant changes in
perubahan signifikan dalam kondisi pasar); market conditions);
- hilangnya sementara pasar tertentu untuk aset - temporary loss of certain markets for financial
keuangan; dan assets; and
- pengalihan aset keuangan antara bagian dari - transfer of financial assets between parts of Bank
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak dengan CIMB Niaga and Subsidiaries with different
model bisnis berbeda. business models.
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak menerapkan Bank CIMB Niaga and Subsidiaries apply a
reklasifikasi secara prospektif dari tanggal prospective reclassification of the date of the
reklasifikasi. Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak reclassification. Bank CIMB Niaga and Subsidiaries
tidak menyajikan kembali keuntungan, kerugian do not restate profits, losses (including impairment
(termasuk keuntungan atau kerugian penurunan profit or loss), or interest recognised earlier.
nilai), atau bunga yang diakui sebelumnya.
Reklasifikasi aset keuangan dari kategori Reclassification of financial asset from amortised cost
pengukuran biaya perolehan diamortisasi menjadi to fair value through profit or loss, the fair value is
kategori pengukuran nilai wajar melalui laba rugi, measured on the date of reclassification. The gains
nilai wajarnya diukur pada tanggal reklasifikasi. or losses arising from the difference between the prior
Keuntungan atau kerugian yang timbul dari selisih amortised cost and fair value of financial assets are
antara biaya perolehan diamortisasi sebelumnya dan recognised in profit or loss.
nilai wajar aset keuangan diakui dalam laba rugi.
Halaman – 5/32 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 682
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
g. Klasifikasi dan reklasifikasi instrumen keuangan g. Classification and reclassification of financial
(lanjutan) instruments (continued)
Reklasifikasi aset keuangan (lanjutan) Reclassification of financial assets (continued)
Reklasifikasi aset keuangan dari kategori pengukuran Reclassification of financial assets from the fair value
nilai wajar melalui laba rugi menjadi kategori through profit or loss to the amortised cost, the fair
pengukuran biaya perolehan diamortisasi, nilai wajar value on the reclassification date becomes the new
pada tanggal reklasifikasi menjadi jumlah tercatat gross recorded amount. The effective interest rate is
bruto yang baru. Suku bunga efektif dihitung sebagai calculated as the fair value basis at the date of
basis nilai wajar saat tanggal reklasifikasi. reclassification.
Reklasifikasi aset keuangan dari kategori pengukuran Reclassification financial assets of from amortised
biaya perolehan diamortisasi menjadi kategori cost to fair value through other comprehensive
pengukuran nilai wajar melalui penghasilan income, the fair value is measured on the date of
komprehensif lain, nilai wajarnya diukur pada tanggal reclassification. The gains or losses arising from the
reklasifikasi. Keuntungan atau kerugian yang timbul difference between the previous amortised cost and
dari selisih antara biaya perolehan diamortisasi the fair value of the financial assets are recognised in
sebelumnya dan nilai wajar aset keuangan diakui other comprehensive income. Effective interest rates
dalam penghasilan komprehensif lain. Suku bunga and expected impairment loss measurements are not
efektif dan pengukuran kerugian penurunan nilai adjusted as a result of reclassification.
ekspektasian tidak disesuaikan sebagai akibat dari
reklasifikasi.
Reklasifikasi aset keuangan dari kategori pengukuran Reclassification of financial assets from fair value
nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain through other comprehensive income to amortised
menjadi kategori pengukuran biaya perolehan cost, the financial asset is reclassified at fair value on
diamortisasi, aset keuangan direklasifikasi pada nilai the date of the reclassification. However, cumulative
wajarnya pada tanggal reklasifikasi. Akan tetapi gains or losses previously recognised in other
keuntungan atau kerugian kumulatif yang comprehensive income are removed from equity and
sebelumnya diakui dalam penghasilan komprehensif adjusted against the fair value of financial assets on
lain dihapus dari ekuitas dan disesuaikan terhadap the date of reclassification. Difference between fair
nilai wajar aset keuangan pada tanggal reklasifikasi. value on the date of reclassification and par value is
Selisih antara nilai wajar aset keuangan pada tanggal recorded as premium/discount and amortised
reklasifikasi dengan nilai par dicatat sebagai starting from the date of reclassification until maturity
premium/diskonto dan diamortisasi mulai dari tanggal date of that financial asset. Effective interest rates
reklasifikasi hingga tanggal jatuh tempo aset and expected impairment loss measurements are
keuangan tersebut. Suku bunga efektif dan not adjusted as a result of reclassification.
pengukuran kerugian penurunan nilai ekspektasian
tidak disesuaikan sebagai akibat dari reklasifikasi.
Reklasifikasi aset keuangan dari kategori pengukuran Reclassification financial asset from fair value
nilai wajar melalui laba rugi menjadi kategori through profit or loss to fair value through other
pengukuran nilai wajar melalui penghasilan comprehensive income, fair value on the date of
komprehensif lain, nilai wajar pada tanggal reclassification to be new carrying value. Cumulative
reklasifikasi menjadi nilai tercatat yang baru. gains or losses previously recognised in profit or loss
Keuntungan atau kerugian kumulatif yang not reclassified to other comprehensive income.
sebelumnya diakui pada laba rugi tidak direklasifikasi
ke penghasilan komprehensif lain.
Halaman – 5/33 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 683
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
g. Klasifikasi dan reklasifikasi instrumen keuangan g. Classification and reclassification of financial
(lanjutan) instruments (continued)
Reklasifikasi aset keuangan (lanjutan) Reclassification of financial assets (continued)
Reklasifikasi aset keuangan dari kategori pengukuran Reclassification of financial assets from fair value
nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain through other comprehensive income to fair value
menjadi kategori pengukuran nilai wajar melalui laba through profit or loss, fair value on the date of
rugi, nilai wajar pada tanggal reklasifikasi menjadi nilai reclassification is recorded as the new carrying value.
tercatat yang baru. Keuntungan atau kerugian Cumulative gains or losses previously recognised in
kumulatif yang sebelumnya diakui di penghasilan other comprehensive income are reclassified from
komprehensif lain direklasifikasi dari ekuitas ke laba equity to profit or loss as a reclassification
rugi sebagai penyesuaian reklasifikasi. adjustment.
Saling hapus instrumen keuangan Off-setting financial instruments
Aset keuangan dan liabilitas keuangan Financial assets and liabilities are offset and the net
disalinghapuskan dan jumlah netonya dilaporkan amount is reported in the consolidated statements
pada laporan posisi keuangan konsolidasian ketika of financial position when there is a legally
terdapat hak yang berkekuatan hukum untuk enforceable right to offset the recognised amounts
melakukan saling hapus atas jumlah yang telah and there is an intention to settle on a net basis or
diakui tersebut dan adanya niat untuk realise the asset and settle the liability
menyelesaikan secara neto, atau untuk simultaneously.
merealisasikan aset dan menyelesaikan liabilitas
secara bersamaan.
Hak saling hapus tidak kontinjen atas peristiwa di The legally enforceable right must not be contingent
masa depan dan dapat dipaksakan secara hukum on future events and must be enforceable in the
dalam situasi bisnis yang normal dan dalam normal course of business and in the event of
peristiwa gagal bayar, atau peristiwa kepailitan atau default, insolvency or bankruptcy of the Bank and
kebangkrutan Bank dan Entitas Anak atau pihak Subsidiaries or the counterparty.
lawan.
h. Penurunan nilai dari aset keuangan h. Impairment of financial assets
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak menggunakan Bank CIMB Niaga and Subsidiaries uses the risk
pendekatan model parameter risiko yang parameter modelling approach that incorporates key
menggunakan beberapa parameter utama, antara lain parameters, including the Probability of Default
Probability of Default (“PD”), Loss Given Default (“PD”), Loss Given Default (“LGD”), Exposure at
(“LGD”), Exposure at Default (“EAD”) dan tingkat Default (“EAD”) and discount rate, after considering
diskonto, setelah memperhitungkan dampak asumsi forward-looking economic assumptions.
ekonomi masa depan.
a. Probability of Default (“PD”) a. Probability of Default (“PD”)
Probabilitas yang timbul di suatu waktu dimana The probability at a point in time that a
debitur mengalami gagal bayar, dikalibrasikan counterparty will default, calibrated over up to 12
sampai dengan periode 12 bulan dari tanggal months from the reporting date (stage 1) or over
laporan (tahap 1) atau sepanjang umur (tahap 2 the lifetime of the product (stage 2 and 3) and
incorporating the impact of forward-looking
dan 3) dan digabungkan pada dampak asumsi economic assumptions that have an effect on
ekonomi masa depan yang memiliki risiko kredit. credit risk. PD is estimated at a point in time that
PD diestimasikan pada point in time dimana hal means it will fluctuate in line with the economic
ini berfluktuasi sejalan dengan siklus ekonomi. cycle.
Halaman – 5/34 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 684
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
h. Penurunan nilai dari aset keuangan (lanjutan) h. Impairment of financial assets (continued)
b. Loss Given Default (“LGD”) b. Loss Given Default (“LGD”)
Kerugian yang diperkirakan akan timbul dari The loss that is expected to arise on default,
debitur yang mengalami gagal bayar dengan incorporating the impact of relevant forward
menggabungkan dampak dari asumsi ekonomi looking economic assumptions (if any), which
masa depan yang relevan (jika ada) dimana hal represents the difference between the
ini mewakili perbedaan antara arus kas contractual cash flows due and those that Bank
kontraktual yang akan jatuh tempo dengan arus CIMB Niaga and Subsidiaries expect to receive.
kas yang diharapkan untuk diterima oleh Bank Bank CIMB Niaga and Subsidiaries estimate
CIMB Niaga dan Entitas Anak. Bank CIMB LGD based on the historical recovery rates and
Niaga dan Entitas Anak mengestimasikan LGD considers the recovery of any collateral that is
berdasarkan data historis dari tingkat pemulihan integral to the financial assets, taking into
dan memperhitungkan pemulihan yang berasal account forward looking economic assumptions if
dari jaminan terhadap aset keuangan dengan relevant.
mempertimbangkan asumsi ekonomi di masa
depan jika relevan.
c. Exposure at Default (“EAD”) c. Exposure at Default (“EAD”)
Perkiraan nilai eksposur neraca pada saat gagal The expected balance sheet exposure at the time
bayar dengan mempertimbangkan perubahan of default, taking into account that expected
ekspektasi yang diharapkan selama masa change in exposure over the lifetime of the
eksposur. Hal ini menggabungkan dampak exposure. This incorporates the impact of
penarikan fasilitas yang committed, drawdowns of committed facilities, repayments of
pembayaran pokok dan bunga, amortisasi dan principal and interest, amortization and
pembayaran dipercepat, bersama dengan prepayments, together with the impact of
dampak asumsi ekonomi masa depan jika forward-looking economic assumptions where
relevan. relevant.
Pada transaksi konvensionalnya, Bank CIMB Niaga In the conventional transaction, Bank CIMB Niaga and
dan Entitas Anak menggunakan pendekatan 3 tahap Subsidiaries use 3 stage approach to measure
dalam mengukur penurunan nilai dari kelompok aset impairment for financial assets recorded at amortised
keuangan yang dicatat berdasarkan biaya perolehan cost as follows:
diamortisasi yaitu:
a. Kerugian kredit ekspektasian 12 bulan a. 12 months expected credit losses (stage 1)
(tahap 1)
Kerugian kredit ekspektasian diakui pada saat Expected credit losses are recognised at the time
pengakuan awal instrumen keuangan dan of initial recognition of a financial instrument and
merepresentasikan kekurangan kas sepanjang represent the lifetime cash short falls arising from
umur aset yang timbul dari kemungkinan gagal possible default events up to twelve months into
bayar di masa yang akan datang dalam kurun the future from the reporting date. Expected
waktu dua belas bulan sejak tanggal pelaporan. credit losses continue to be determined on this
Kerugian kredit ekspektasian terus ditentukan basis until there is either a significant increase in
oleh dasar ini sampai timbul peningkatan risiko the credit risk of an instrument or the instrument
kredit yang signifikan pada instrumen tersebut becomes credit impaired. If an instrument is no
atau instrumen tersebut telah mengalami longer considered to exhibit a significant increase
penurunan nilai kredit. Jika suatu instrumen in credit risk, expected credit losses will revert to
tidak lagi dianggap menunjukkan peningkatan being recalculated on a twelve month basis.
risiko kredit yang signifikan, maka kerugian
kredit ekspektasian dihitung kembali
berdasarkan basis dua belas bulan.
Halaman – 5/35 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 685
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
h. Penurunan nilai dari aset keuangan (lanjutan) h. Impairment of financial assets (continued)
Pada transaksi konvensionalnya, Bank CIMB Niaga In the conventional transaction, Bank CIMB Niaga and
dan Entitas Anak menggunakan pendekatan 3 tahap Subsidiaries use 3 stage approach to measure
dalam mengukur penurunan nilai dari kelompok aset impairment for financial assets recorded at amortised
keuangan yang dicatat berdasarkan biaya perolehan cost as follows: (continued)
diamortisasi yaitu: (lanjutan)
b. Peningkatan risiko kredit yang signifikan b. Significant increase in credit risk (stage 2)
(tahap 2)
Jika aset keuangan mengalami peningkatan If a financial asset experiences a significant
risiko kredit yang signifikan (“SICR”) sejak increase in credit risk (“SICR”) since initial
pengakuan awal, kerugian kredit ekspektasian recognition, an expected credit loss provision is
diakui atas kejadian gagal bayar yang mungkin recognised for default events that may occur over
terjadi sepanjang umur aset. Peningkatan the lifetime of the asset. Significant increase in
signifikan dalam risiko kredit dinilai dengan credit risk is assessed by comparing the risk of
membandingkan risiko gagal bayar atas default of an exposure at the reporting date to the
eksposur pada tanggal pelaporan dengan risiko risk of default at origination (after taking into
gagal bayar saat pengakuan awal (setelah account the passage of time).
memperhitungkan perjalanan waktu dari akun
tersebut).
Signifikan tidak berarti signifikan secara statistik, Significant does not mean statistically significant
juga tidak dinilai dalam konteks perubahan nor is it assessed in the context of changes in
dalam cadangan kerugian kredit ekspektasian. expected credit loss. Whether a change in the
Perubahan atas risiko gagal bayar dinilai risk of default is significant or not is assessed
signifikan atau tidak, dinilai menggunakan using a number of quantitative and qualitative
sejumlah faktor kuantitatif dan kualitatif, yang factors, the weight of which depends on the type
bobotnya bergantung pada tipe produk dan of product and counterparty. Financial assets
pihak lawan. Aset keuangan dengan tunggakan that are 30 or more days past due and not credit
30 hari atau lebih dan tidak mengalami impaired will always be considered to have
penurunan nilai akan selalu dianggap telah experienced a significant increase in credit risk.
mengalami peningkatan risiko kredit yang
signifikan.
c. Eksposur yang mengalami penurunan nilai c. Credit impaired or defaulted exposures (stage 3)
kredit atau gagal bayar (tahap 3)
Aset keuangan yang mengalami penurunan nilai Financial assets that are credit impaired (or in
(atau gagal bayar) merupakan aset yang default) represent those that are at least 90 days
setidaknya telah memiliki tunggakan lebih dari past due in respect of principal and/or interest or
90 hari atas pokok dan/atau bunga atau memiliki has certain credit grades. Financial assets are
peringkat kredit tertentu. Aset keuangan juga also considered to be credit impaired where the
dianggap mengalami penurunan nilai kredit debtors are unlikely to pay on the occurrence of
dimana debitur kemungkinan besar tidak akan one or more observable events that have a
membayar dengan terjadinya satu atau lebih detrimental impact on the estimated future cash
kejadian yang teramati yang memiliki dampak flows of the financial asset.
menurunkan jumlah estimasi arus kas masa
depan dari aset keuangan tersebut.
Halaman – 5/36 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 686
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
h. Penurunan nilai dari aset keuangan (lanjutan) h. Impairment of financial assets (continued)
Pada transaksi konvensionalnya, Bank CIMB Niaga In the conventional transaction, Bank CIMB Niaga and
dan Entitas Anak menggunakan pendekatan 3 tahap Subsidiaries use 3 stage approach to measure
dalam mengukur penurunan nilai dari kelompok aset impairment for financial assets recorded at amortised
keuangan yang dicatat berdasarkan biaya perolehan cost as follows: (continued)
diamortisasi yaitu: (lanjutan)
c. Eksposur yang mengalami penurunan nilai kredit c. Credit impaired or defaulted exposures (stage 3)
atau gagal bayar (tahap 3) (lanjutan) (continued)
Cadangan kerugian penurunan nilai terhadap Loss provisions against credit impaired financial
aset keuangan yang mengalami penurunan nilai assets are determined based on an assessment
ditentukan berdasarkan penilaian terhadap arus of the recoverable cash flows under a range of
kas yang dapat dipulihkan berdasarkan sejumlah scenarios, including the realisation of any
skenario, termasuk realisasi jaminan yang collateral held where appropriate. The ECL will
dimiliki jika memungkinkan. KKE akan reflect weighted average of the scenarios based
mencerminkan rata-rata tertimbang dari skenario on the probability of the relevant scenario to
berdasarkan probabilitas dari skenario yang occur. The loss provisions held represent the
relevan untuk terjadi. Cadangan kerugian difference between the present value of the cash
penurunan nilai merupakan selisih antara nilai flows expected to be recovered, discounted at
sekarang dari arus kas yang diperkirakan akan the instrument’s original effective interest rate,
dipulihkan, didiskontokan pada suku bunga and the gross carrying value of the instrument
efektif awal, dan nilai tercatat bruto instrumen prior to any credit impairment.
sebelum penurunan nilai kredit.
Periode yang diperhitungkan ketika mengukur The period considered when measuring
kerugian kredit ekspektasian adalah periode expected credit loss is the shorter of the expected
yang lebih pendek antara umur ekspektasian life and the contractual term of the financial asset.
dan periode kontrak aset keuangan. Umur The expected life may be impacted by
ekspektasian dapat dipengaruhi oleh prepayments and the maximum contractual term
pembayaran dimuka dan periode kontrak by extension options. For certain revolving
maksimum melalui opsi perpanjangan kontrak. portfolios, including credit cards, the expected life
Untuk portofolio revolving tertentu, termasuk is assessed over the period that the Bank is
kartu kredit, umur ekspektasian dinilai sepanjang exposed to credit risk (which is based on the
periode dimana Bank terekspos dengan risiko length of time it takes for credit facilities to be
kredit (berdasarkan durasi waktu yang withdrawn) rather than the contractual term.
dibutuhkan untuk fasilitas kredit ditarik), bukan
sepanjang periode kontrak.
Sesuai dengan siaran pers dari Ikatan Akuntan In accordance to press conference of Indonesian
Indonesia (“IAI”) pada tanggal 10 Januari 2018 dan Institute of Accountants on 10 January 2018 and
Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan (“ISAK”) Interpretation of Financial Accounting Standards
102, khusus untuk transaksi berbasis syariah (“ISFAS”) 102, particularly for sharia-based
pengukuran penurunan nilai dari kelompok aset transaction impairment losses from group of financial
keuangan masih belum mengadopsi PSAK 109. assets still has not adopted SFAS 109.
Halaman – 5/37 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 687
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
h. Penurunan nilai dari aset keuangan (lanjutan) h. Impairment of financial assets (continued)
Jika pada periode berikutnya, jumlah kerugian If in a subsequent period, the amount of the impairment
penurunan nilai berkurang dan pengurangan tersebut loss decreases and the decrease can be related
dapat dikaitkan secara objektif pada peristiwa yang objectively to an event occurring after the impairment
terjadi setelah penurunan nilai diakui (misalnya was recognised (such as an improvement in the
perbaikan pada rating kredit debitur), maka kerugian debtor’s credit rating), the previously recognised
penurunan nilai yang sebelumnya diakui harus impairment is reversed directly, or by adjusting the
dipulihkan, baik secara langsung, atau dengan allowance account. The amount of the impairment
menyesuaikan pos cadangan. Jumlah pemulihan reversal is recognised as profit or loss.
penurunan nilai diakui sebagai laba rugi.
Ketika kredit yang diberikan tidak tertagih, kredit When a loan is uncollectible, it is written off by reverse
tersebut dihapus buku dengan menjurnal balik the related allowance for impairment losses. Such
cadangan kerugian penurunan nilai. Kredit yang loans are written off after all the necessary procedures
diberikan tersebut dapat dihapus buku setelah semua have been completed and the amount of the loss has
prosedur yang diperlukan telah dilakukan dan jumlah been determined.
kerugian telah ditentukan.
Macroeconomic Variables (“MEV”) Macroeconomic Variables (“MEV”)
Sesuai dengan PSAK 109, perhitungan kerugian In accordance with SFAS 109, the calculation of
kredit ekspektasian wajib memperhitungkan pengaruh expected credit losses must consider the effect of the
dari macroeconomic forecast sekarang pada saat current macroeconomic forecast when making the
pembuatan permodelan dalam menghitung kerugian model in calculating the expected credit losses. Bank
kredit ekspektasian. Bank CIMB Niaga dan Entitas CIMB Niaga and Subsidiaries had considered several
Anak telah memperhitungkan beberapa MEV yang MEV relevant to this modelling and have updated the
relevan dengan permodelan tersebut dan melakukan MEV forecast at least once a year. The relevance of the
pengkinian MEV forecast paling sedikit satu tahun MEV is measured using statistical regression analysis
sekali. Relevansi MEV tersebut diukur dengan and reviewed periodically by involving several experts
menggunakan analisis regresi statistik dan direviu such as economic teams, directorate risk and
secara berkala dengan melibatkan beberapa tenaga consultants in its development to provide an overview
ahli seperti tim ekonomi, direktorat risk dan konsultan of the best forecast of the current economy as well as
dalam pengembangannya untuk memberikan predictions for the economics’ going concern.
gambaran perkiraan terbaik terhadap perekonomian
saat ini serta prediksi untuk perekonomian ke depan.
Seperti halnya perkiraan ekonomi lainnya, proyeksi dan As with any economic forecasts, the projections and
kemungkinan terjadi bergantung pada ketidakpastian likelihoods of occurrence are subject to inherent
yang melekat dan oleh karena itu hasil aktual mungkin uncertainty and therefore the actual outcomes may be
berbeda dengan yang diproyeksikan. Bank CIMB Niaga different to those projected. Bank CIMB Niaga and
dan Entitas Anak menganggap perkiraan ini untuk Subsidiaries consider these forecasts to represent its
mewakili perkiraan terbaik atas hasil yang paling best estimate of the possible outcomes and has
memungkinkan dan telah menganalisis nonlinearitas analysed the non-linearities and asymmetries within
dan asimetri dalam portofolio Bank CIMB Niaga dan Bank CIMB Niaga and Subsidiaries’ different portfolios to
Entitas Anak yang berbeda untuk menetapkan bahwa establish that the chosen scenarios are appropriately
skenario yang dipilih mewakili secara tepat dari berbagai representative of the range of possible scenarios.
skenario yang memungkinkan.
\
Halaman – 5/38 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 688
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
h. Penurunan nilai dari aset keuangan (lanjutan) h. Impairment of financial assets (continued)
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak juga telah Bank CIMB Niaga and Subsidiaries have also made loan
melakukan restrukturisasi kredit untuk mendukung restructuring to support personal and business customers
nasabah perseorangan dan bisnis melalui masa-masa through these challenging times, including payment
sulit ini, termasuk penundaan pembayaran, penurunan holidays, decrease in interest rate, and liquidity relief for
tingkat suku bunga, dan bantuan likuiditas bisnis untuk businesses facing market uncertainty.
menghadapi ketidakpastian pasar.
Dalam menilai kondisi masa depan, Bank CIMB Niaga In assessing future conditions, Bank CIMB Niaga and
dan Entitas Anak telah mempertimbangkan berbagai Subsidiaries have considered various relevant
informasi relevan yang tersedia, termasuk information available, including introduced more criteria
memperkenalkan lebih banyak kebijakan kriteria untuk policy for staging, rigorous monitoring in assessing the
pendekatan tahapan, pemantauan yang ketat dalam customers requiring stimulus on individual account basis
menilai pelanggan yang membutuhkan stimulus and downgraded accordingly when necessary as the
berdasarkan akun perorangan dan akan diturunkan additional effort to address the concern of need for
apabila diperlukan sebagai upaya tambahan untuk pandemic including further assessment during the
mengatasi kekhawatiran terhadap pandemi, termasuk watchlist process through more stratification on the risk
penilaian lebih lanjut dalam hal proses watchlist melalui level.
stratifikasi yang lebih ditekankan pada tingkat risiko.
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak menyesuaikan Bank CIMB Niaga and Subsidiaries also adjust
skenario makro ekonomi pada metodologi perhitungan macro-economic scenario for expected credit loss
kerugian kredit ekspektasian. Bank CIMB Niaga dan calculation methodology. Bank CIMB Niaga and
Entitas Anak terus mengikuti metodologi ini dalam Subsidiaries continue to follow this methodology in
menghasilkan rata-rata tertimbang pada kerugian kredit generating consensus probability-weighted expected
ekspektasian secara konsensus, dengan skenario credit loss, with additional scenarios and management’s
tambahan dan penyesuaian manajemen yang adjustments supplementing this expected credit loss
melengkapi kerugian kredit ekspektasian yang menurut where, in Bank CIMB Niaga and Subsidiaries’ opinion,
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak, perkiraan the consensus forecast does not fully capture the extent
konsensus tidak sepenuhnya menangkap tingkat kredit of recent credit or economic events.
atau peristiwa ekonomi baru-baru ini.
i. Kas i. Cash
Kas meliputi kas kecil, kas besar, kas di dalam Cash includes petty cash, cash, cash in Automatic
Anjungan Tunai Mandiri (“ATM”)/Cash Deposit Teller Machines (“ATMs”)/Cash Deposit Machine
Machine (“CDM”), dan bank notes. (“CDMs”), and bank notes.
j. Giro pada bank lain dan Bank Indonesia j. Current accounts with other banks and Bank
Indonesia
Giro pada bank lain dan Bank Indonesia (“BI”) Current account with other banks and Bank Indonesia
diklasifikasikan sebagai biaya perolehan yang (“BI”) are classified as amortised cost. Refer to Note 2f
diamortisasi. Lihat Catatan 2f untuk kebijakan for the accounting policy of amortised cost.
akuntansi atas biaya perolehan yang diamortisasi.
Giro pada bank lain dan Bank Indonesia dinyatakan Current accounts with other banks and Bank
sebesar saldo giro dikurangi dengan cadangan Indonesia are stated at the outstanding balance less
kerugian penurunan nilai. allowance for impairment losses.
Halaman – 5/39 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 689
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
j. Giro pada bank lain dan Bank Indonesia (lanjutan) j. Current accounts with other banks and Bank
Indonesia (continued)
Giro Wajib Minimum (dahulu disebut Giro Wajib Minimum Statutory Reserve (previously Primary
Minimum Primer) adalah simpanan minimum yang Minimum Statutory Reserve) is minimum deposit that
wajib dipelihara oleh Bank dalam bentuk saldo should be maintained by Bank in current account with
rekening giro pada BI yang besarnya ditetapkan oleh BI in certain percentage of third party fund which is
BI sebesar persentase tertentu dari dana pihak ketiga. determined by BI.
Penyangga Likuiditas Makroprudensial (dahulu Macroprudential Liquidity Buffer (previously
disebut Giro Wajib Minimum Sekunder) adalah Secondary Minimum Statutory Reserve) is minimum
cadangan minimum yang wajib dipelihara oleh Bank reserve that should be maintained by Bank in form of
dalam bentuk Sertifikat Bank Indonesia (“SBI”), Certificate of Bank Indonesia (“SBI”), Bank Indonesia
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia (“SRBI”), Sertifikat Rupiah Securities (“SRBI”), Bank Indonesia Deposit
Deposito Bank Indonesia (“SDBI”), Surat Utang Certificate (“SDBI”), Government Debenture Debt
Negara (“SUN”) dan/atau Surat Berharga Negara (“SUN”) and/or Government Commercial Notes
(“SBN”), yang besarnya ditetapkan BI sebesar (“SBN”), in certain percentage determined by BI.
persentase tertentu.
k. Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia k. Placements with other banks and Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia Placements with other banks and Bank Indonesia are
diklasifikasikan sebagai biaya perolehan diamortisasi. classified as amortised cost. Refer to Note 2f for the
Lihat Catatan 2f untuk kebijakan akuntansi atas biaya accounting policy of amortised cost.
perolehan diamortisasi.
l. Efek-efek dan Obligasi Pemerintah l. Marketable securities and Government Bonds
Efek-efek yang dimiliki terdiri dari SRBI, obligasi Marketable securities consist of SRBI, corporate
korporasi, wesel jangka menengah, tagihan wesel bonds, medium term notes, export bills receivable,
ekspor, reksa dana dan efek-efek pasar uang dan mutual fund, and other money market and capital
pasar modal lainnya. market securities.
Efek-efek dan Obligasi Pemerintah diklasifikasikan Marketable securities and Government Bonds are
sebagai aset keuangan yang diukur pada nilai wajar classified as financial assets at fair value through profit
melalui laba rugi, penghasilan komprehensif lain, dan or loss, other comprehensive income, and amortised
biaya perolehan diamortisasi. Lihat Catatan 2f untuk cost. Refer to Note 2f for the accounting policy of
kebijakan akuntansi atas aset keuangan dalam financial assets measured at fair value through profit
kelompok diukur pada nilai wajar melalui laba rugi, or loss, other comprehensive income, and amortised
penghasilan komprehensif lain, dan biaya perolehan cost. Investments in mutual funds units are stated at
diamortisasi. Investasi dalam unit reksa dana market value, in accordance with the net assets value
dinyatakan sebesar nilai pasar sesuai nilai aset bersih of mutual funds at the date of the consolidated
dari reksa dana pada tanggal laporan posisi statements of financial position.
keuangan konsolidasian.
Efek-efek dan Obligasi Pemerintah yang memiliki Marketable securities and Government Bonds which
jatuh tempo kurang dari satu tahun diklasifikasikan have maturity less than one year are classified as
sebagai investasi likuid pada laporan arus kas. liquid investment on statement of cash flows.
Halaman – 5/40 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 690
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
m. Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali m. Securities purchased under resale agreements
dan efek-efek yang dijual dengan janji dibeli and securities sold under repurchase agreements
kembali
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Securities purchased under resale agreements
(reverse repo) diklasifikasikan sebagai aset keuangan (reverse repo) are classified as financial assets at fair
yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi dan value through profit or loss and amortised cost. Refer
biaya perolehan diamortisasi. Lihat Catatan 2f untuk to Note 2f for the accounting policy for financial assets
kebijakan akuntansi atas aset keuangan yang classified as financial assets at fair value through profit
diklasifikasikan sebagai aset keuangan yang diukur or loss and amortised cost.
pada nilai wajar melalui laba rugi dan biaya perolehan
diamortisasi.
Efek-efek yang dijual dengan janji untuk dibeli kembali Securities sold under repurchase agreements (repo)
(repo) disajikan sebagai liabilitas dalam laporan posisi are presented as liabilities in the consolidated
keuangan konsolidasian sebesar harga beli kembali statements of financial position at the agreed
yang disepakati dikurangi selisih antara harga jual dan repurchase price net of the difference between the
harga beli kembali yang disepakati (beban bunga selling price and the agreed repurchase price (prepaid
dibayar dimuka). Selisih antara harga jual dan harga interest expense). The difference between the selling
beli kembali yang disepakati tersebut diamortisasi price and the agreed repurchase price is amortised as
sebagai beban bunga selama jangka waktu sejak interest expense over the period commencing from the
efek-efek dijual hingga dibeli kembali. selling date to the repurchase date.
Efek-efek yang dijual dengan janji untuk dibeli kembali Securities sold under repurchase agreements are
diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan yang classified as financial liabilities at amortised cost.
diukur dengan biaya perolehan diamortisasi. Lihat Refer to Note 2f for the accounting policy for financial
Catatan 2f untuk kebijakan akuntansi atas liabilitas liabilities at amortised cost.
keuangan yang diukur dengan biaya perolehan
diamortisasi.
n. Instrumen keuangan derivatif dan lindung nilai n. Derivative financial instruments and hedging
Akuntansi instrumen keuangan derivatif Accounting for derivative financial instruments
Dalam melakukan usaha bisnisnya, Bank CIMB Niaga In the normal course of business, Bank CIMB Niaga
melakukan transaksi instrumen keuangan derivatif enters into transactions involving derivative financial
seperti kontrak tunai dan berjangka mata uang asing, instruments such as foreign currency spot and forward
foreign currency swaps, kontrak opsi mata uang contracts, foreign currency swaps, foreign currency
asing, dan swap tingkat suku bunga. Instrumen options contracts, and interest rate swaps. Derivative
keuangan derivatif dinilai dan dibukukan di laporan financial instruments are valued and recorded on
posisi keuangan konsolidasian pada nilai wajar consolidated statements of financial position at their
dengan menggunakan harga pasar. Derivatif dicatat fair value using market rates. Derivatives are carried
sebagai aset apabila memiliki nilai wajar positif dan as assets when the fair value is positive and as
sebagai liabilitas apabila memiliki nilai wajar negatif. liabilities when the fair value is negative.
Keuntungan atau kerugian yang terjadi dari Gains or losses as a result of fair value changes are
perubahan nilai wajar diakui sebagai laba rugi. recognised as current year profit or loss.
Halaman – 5/41 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 691
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
n. Instrumen keuangan derivatif dan lindung nilai n. Derivative financial instruments and hedging
(lanjutan) (continued)
Akuntansi untuk aktivitas lindung nilai Accounting for hedging activities
Instrumen keuangan derivatif pada awalnya diakui di Derivative financial instruments are initially
laporan posisi keuangan konsolidasian berdasarkan recognised in the consolidated statements of financial
nilai wajar pada tanggal kontrak derivatif disepakati position at fair value on the date a derivative contract
dan selanjutnya dinilai kembali berdasarkan nilai is entered into and subsequently are remeasured at
wajarnya. Metode untuk mengakui keuntungan atau their fair values. The method of recognising the
kerugian yang terjadi tergantung pada sifat dari objek resulting gain or loss is dependent on the nature of
yang dilindungi nilainya. Bank CIMB Niaga the item being hedged. Bank CIMB Niaga designates
mengelompokkan derivatif sebagai instrumen lindung certain derivatives as a hedge of the fair value of a
nilai terhadap nilai wajar suatu aset atau liabilitas yang recognised asset or liability or of an unrecognised firm
diakui atau terhadap komitmen teguh yang belum commitment (fair value hedge).
diakui (lindung nilai atas nilai wajar).
Walaupun merupakan sarana lindung nilai ekonomis Certain derivative transactions, whilst providing
yang efektif berdasarkan kebijakan manajemen risiko effective economic hedges under Bank CIMB Niaga’s
Bank CIMB Niaga, beberapa transaksi derivatif risk management policy, do not qualify for hedge
tertentu tidak memenuhi persyaratan sebagai accounting under the specific rules in SFAS 109.
akuntansi lindung nilai berdasarkan ketentuan
PSAK 109.
Pada awal terjadinya transaksi, Bank CIMB Niaga At the inception of transaction, Bank CIMB Niaga
mendokumentasikan hubungan antara instrumen documents the relationship between hedging
lindung nilai dan unsur yang dilindungi nilainya, juga instruments and hedged items, as well as its risk
tujuan manajemen risiko dan strategi yang diterapkan management objective and strategy for undertaking
dalam melakukan berbagai macam transaksi lindung various hedge transactions. This process includes
nilai. Proses dokumentasi ini menghubungkan linking all derivatives designated as hedges to specific
derivatif yang ditujukan sebagai lindung nilai dengan assets and liabilities or specific firm commitments or
aset dan liabilitas tertentu atau dengan komitmen atau forecast transactions. If the hedge ratio for risk
transaksi tertentu yang diperkirakan. Jika rasio management purposes is no longer optimal but the
lindung nilai untuk tujuan manajemen risiko tidak lagi risk management objective remains unchanged and
optimal tetapi tujuan manajemen risiko tetap tidak the hedge continues to qualify for hedge accounting,
berubah dan lindung nilai terus memenuhi syarat the hedge relationship will be rebalanced by adjusting
untuk akuntansi lindung nilai, hubungan lindung nilai either the volume of the hedging instrument or the
akan diseimbangkan dengan menyesuaikan volume volume of the hedged item so that the hedge ratio
instrumen lindung nilai atau volume item yang aligns with the ratio used for risk management
dilindungi nilai sehingga rasio lindung nilai sejalan purposes. Any hedge ineffectiveness is calculated
dengan rasio yang digunakan untuk tujuan and accounted for in profit or loss at the time of the
manajemen risiko. Ketidakefektifan lindung nilai hedge relationship rebalancing.
dihitung dan dicatat dalam laba rugi pada saat
penyeimbangan kembali hubungan lindung nilai.
Nilai wajar berbagai instrumen derivatif yang The fair values of various derivative instruments used
digunakan untuk tujuan lindung nilai diungkapkan for hedging purposes are disclosed in Note 11.
dalam Catatan 11.
Halaman – 5/42 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 692
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
o. Kredit yang diberikan o. Loans
Setelah pengakuan awal, kredit yang diberikan diukur Subsequent to initial recognition, loans are measured
pada biaya perolehan diamortisasi (Catatan 2f). Untuk at amortised cost (Note 2f). For loan which classified
kredit yang diberikan dengan biaya perolehan as amortised cost, it is subsequently measured by
diamortisasi, setelah pengakuan awal diukur using the effective interest method.
menggunakan suku bunga efektif.
Termasuk dalam kredit yang diberikan adalah Included in loans is the sharia financing which is
pembiayaan syariah yang terdiri dari piutang consist of murabahah receivables, qardh receivables,
murabahah, piutang qardh, pembiayaan musyarakah, musyarakah financing, mudharabah financing, and
pembiayaan mudharabah, dan ijarah. Murabahah ijarah. Murabahah is the agreement for sale and
adalah akad jual beli barang dengan harga jual purchase of goods with sales price equivalent to cost
sebesar biaya perolehan ditambah keuntungan plus agreed margin, where the seller should inform
(marjin) yang disepakati dan penjual harus the purchase cost to buyer. Qardh is the
mengungkapkan biaya perolehan barang tersebut loan/borrowing funds without profit wherein the
kepada pembeli. Qardh adalah akad pinjam borrower return the principal of the loan at lump sum
meminjam dana tanpa imbalan dengan liabilitas pihak or on installment over certain period. Musyarakah is
peminjam mengembalikan pokok pinjaman secara the agreement between investors (musyarakah
sekaligus atau cicilan dalam jangka waktu tertentu. partners) for a joint-venture in a partnership, based
Musyarakah adalah akad kerjasama antara dua pihak on the agreed nisbah sharing portion, while losses
atau lebih untuk suatu usaha tertentu, dimana will be proportionately distributed based on the capital
masing-masing pihak memberikan kontribusi dana contribution. These funds including cash or non-cash
dengan ketentuan bahwa keuntungan dibagi assets which are allowed by sharia principle.
berdasarkan kesepakatan sedangkan kerugian Descendant of musyarakah financing (musyarakah
berdasarkan porsi kontribusi dana. Dana tersebut mutanaqisha) is musyarakah with condition that the
meliputi kas atau aset nonkas yang diperkenankan portion of fund of one of the musyarakah partners will
oleh syariah. Pembiayaan musyarakah menurun be transferred in several stages to the other partner,
(musyarakah mutanaqisha) adalah musyarakah resulting in the declining of fund portion of one of the
dengan ketentuan bagian dana salah satu mitra akan musyarakah partners, and at the end of contract, the
dialihkan secara bertahap kepada mitra lainnya other partner will become the sole owner of the
sehingga bagian dananya akan menurun dan pada partnership. Mudharabah is an agreement between
akhir masa akad mitra lain tersebut akan menjadi Bank CIMB Niaga as an owner of funds (shahibul
pemilik penuh usaha tersebut. Mudharabah adalah maal) and customer as a fund manager (mudharib) to
akad kerjasama usaha antara Bank CIMB Niaga run a business with pre-defined terms of gain or loss
sebagai pemilik dana (shahibul maal) dan nasabah (nisbah). Ijarah is a lease agreement between lessor
selaku pengelola dana (mudharib), menjalankan and lessee to get margin from leased object.
usaha dengan penentuan awal keuntungan atau
kerugian (nisbah). Ijarah adalah akad sewa-menyewa
antara pemilik (objek sewa) dan penyewa untuk
mendapatkan imbalan atas objek sewa yang
disewakannya.
Piutang syariah dengan akad Murabahah disajikan Sharia receivables with Murabahah agreement is
sebesar jumlah pembiayaan dikurangi cadangan stated at their outstanding balance less allowance for
kerugian penurunan nilai sesuai dengn PSAK 402 impairment losses as required by SFAS 402
tentang Akuntansi Murabahah. regarding Accounting for Murabahah.
Halaman – 5/43 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 693
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
o. Kredit yang diberikan (lanjutan) o. Loans (continued)
Bank membentuk cadangan kerugian penurunan nilai The Bank provides the allowance for impairment
dengan jumlah minimum untuk pembiayaan syariah losses with a minimum amount for Sharia financing
yang terdiri dari piutang qardh, pembiayaan which is consist of qardh receivables, musyarakah
musyarakah, pembiayaan mudharabah dan ijarah financing, mudharabah financing and ijarah based on
berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan the Regulation of the Financial Services Authority
(“POJK”) No. 02/POJK.03/2022 tanggal 31 Januari (“POJK”) No. 02/POJK.03/2022 dated 31 January
2022 tentang “Penilaian Kualitas Aset Bank Umum 2022 regarding “Asset Quality Ratings for Sharia
Syariah dan Unit Usaha Syariah” yang berlaku efektif Bank and Sharia Business Unit” which was effective
tanggal 7 Februari 2022 yang menggantikan POJK as at 7 February 2022 which replaces POJK
No. 19/POJK.03/2018 tentang Perubahan atas No. 19/POJK.03/2018 concerning Amendments to
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Financial Services Authority Regulation
No. 16/POJK.03/2014 tentang Penilaian Kualitas Aset No. 16/POJK.03/2014 concerning Asset Quality
Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah. Assessment of Sharia Commercial Banks and Sharia
Business Units.
Cadangan kerugian minimum yang harus dibentuk The minimum allowance to be provided in accordance
sesuai dengan POJK adalah sebagai berikut: with POJK is as follows:
1) Cadangan umum, ditetapkan paling rendah 1) General reserve, shall be no less than 1% of total
sebesar 1% dari aset produktif yang digolongkan earning assets classified as current, excluding
lancar diluar giro dan penempatan pada Bank current accounts and placements with Bank
Indonesia, surat berharga yang diterbitkan Indonesia, securities issued by the government
pemerintah berdasarkan prinsip syariah dan aset based on sharia principles and part of earning
produktif yang dijamin dengan agunan tunai. assets guaranteed cash collateral.
2) Cadangan khusus, sekurang-kurangnya sebesar: 2) Special reserves, shall be at least:
a. 5% dari aset produktif yang digolongkan Dalam a. 5% of earning assets classified as Special
Perhatian Khusus setelah dikurangi nilai Mention after deducting the collateral value;
agunan;
b. 15% dari aset produktif yang digolongkan b. 15% of earning assets classified as
Kurang Lancar setelah dikurangi nilai agunan; Substandard after deducting the collateral
value;
c. 50% dari aset produktif yang digolongkan c. 50% of earning assets classified as Doubtful
Diragukan setelah dikurangi nilai agunan; dan after deducting the collateral value; and
d. 100% dari aset produktif yang digolongkan d. 100% of earning assets classified as Loss
Macet setelah dikurangi nilai agunan. after deducting the collateral value.
Kriteria penilaian nilai agunan yang dapat dikurangkan The criteria for assessment of the value of collateral
dalam pembentukan cadangan kerugian penurunan that can be deducted in the calculation of allowance
nilai sesuai dengan POJK. for impairment losses are based on POJK.
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak menghitung Bank CIMB Niaga and Subsidiaries assets the
cadangan kerugian penurunan nilai atas allowance for impairment losses for sharia
piutang/pembiayaan syariah secara kolektif receivables/financing collectively using the risk
menggunakan pendekatan model parameter risiko parameter modelling approach that incorporates key
dengan menggunakan parameter utama yaitu PD dan parameters, including PD and LGD.
LGD.
Halaman – 5/44 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 694
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
o. Kredit yang diberikan (lanjutan) o. Loans (continued)
Dalam hal restrukturisasi kredit bermasalah dilakukan In troubled debt restructuring which only involves
hanya dengan modifikasi persyaratan kredit, Bank modification of the credit terms, Bank CIMB Niaga and
CIMB Niaga dan Entitas Anak mencatat dampak Subsidiaries account for the restructuring’s effect
restrukturisasi tersebut secara prospektif dan tidak prospectively and does not change the carrying
mengubah nilai tercatat kredit yang diberikan pada amount of the loans at the time of restructuring, unless
tanggal restrukturisasi, kecuali jika jumlahnya melebihi the amount exceeds the present value of the total
nilai kini penerimaan kas masa depan yang ditentukan future cash receipts specified in the new terms. If the
dalam persyaratan baru. Jika nilai kini penerimaan kas present value of the total future cash receipts specified
masa depan sebagaimana yang ditentukan dalam in the new terms is lower than the carrying amount of
persyaratan baru dari kredit yang direstrukturisasi the loans prior to restructuring, Bank CIMB Niaga and
tersebut lebih rendah daripada nilai tercatat kredit Subsidiaries reduces the loans balance to the amount
yang diberikan sebelum direstrukturisasi, Bank CIMB equal to the present value of the total future cash
Niaga dan Entitas Anak harus mengurangkan saldo receipts. The amount of the reduction is charged in
kredit yang diberikan ke suatu jumlah yang sama current year’s profit or loss.
dengan jumlah nilai kini penerimaan kas masa depan.
Jumlah pengurangan tersebut dibebankan pada laba
rugi tahun berjalan.
p. Piutang pembiayaan konsumen p. Consumer financing receivables
Piutang pembiayaan konsumen Entitas Anak The Subsidiaries’ consumer financing receivables are
diklasifikasikan sebagai biaya perolehan diamortisasi. classified as amortised cost. Refer to Note 2f for the
Lihat Catatan 2f untuk kebijakan akuntansi atas biaya accounting policy of amortised cost.
perolehan diamortisasi.
Pada saat pengakuan awal, piutang pembiayaan Consumer financing receivables are initially measured
konsumen diukur pada nilai wajar atau nilai wajar at fair value or fair value plus/minus transaction costs
ditambah/dikurangi biaya dan pendapatan transaksi. and income. At initial recognition, the fair value of
Pada saat pengakuan awal, nilai wajar pembiayaan consumer financing receivable represents the
konsumen merupakan jumlah piutang dikurangi receivable deducted by unearned income.
pendapatan yang ditangguhkan.
Selanjutnya, piutang pembiayaan konsumen diukur Subsequently, consumer financing receivables are
dengan biaya perolehan diamortisasi menggunakan measured at amortised cost using the effective interest
metode suku bunga efektif setelah dikurangi dengan rate method net of unearned income on consumer
pendapatan yang ditangguhkan dan cadangan financing and allowance impairment losses.
kerugian penurunan nilai.
Pendapatan pembiayaan konsumen Entitas Anak The Subsidiaries unearned consumer financing
yang belum diakui merupakan selisih antara jumlah income is the difference between total installments to
keseluruhan pembayaran angsuran yang akan be received from customers and total financing which
diterima dari konsumen dan jumlah pokok is recognised as earned income over the term of the
pembiayaan, yang diakui sebagai penghasilan contract based on a contract rate of return periodically
sepanjang jangka waktu kontrak berdasarkan suatu on the net investment commencing at the time the
tarif pengembalian menurut kontrak yang dihitung consumer financing is executed.
secara berkala atas nilai investasi bersih terhitung
sejak pembiayaan konsumen dilakukan.
Halaman – 5/45 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 695
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
p. Piutang pembiayaan konsumen (lanjutan) p. Consumer financing receivables (continued)
Penyelesaian kontrak sebelum masa pembiayaan Early termination is treated as a cancellation of an
konsumen berakhir diperlakukan sebagai pembatalan existing contract and the resulting gain or loss is
kontrak pembiayaan konsumen dan keuntungan atau charged as current year profit or loss.
kerugian yang timbul diakui sebagai laba rugi tahun
berjalan.
Dalam pembiayaan bersama, Entitas Anak berhak For joint financing agreements, the Subsidiaries have
menentukan tingkat bunga yang lebih tinggi kepada the right to set higher interest rate to the consumer
konsumen dibandingkan dengan tingkat bunga yang than stated in the joint financing agreement with the
ditetapkan dalam perjanjian pembiayaan bersama joint financing provider.
dengan penyedia fasilitas pembiayaan bersama.
Piutang pembiayaan bersama “without recourse” Joint financing receivables without recourse are
disajikan di laporan posisi keuangan konsolidasian presented on a net basis in the consolidated
secara bersih. Pendapatan pembiayaan konsumen statements of financial position. Consumer financing
dan beban bunga yang terkait dengan pembiayaan income and interest expenses related to joint
bersama “without recourse” disajikan secara bersih financing without recourse are presented on a net
sebagai laba rugi. basis as profit or loss.
Jaminan kendaraan yang dikuasai kembali oleh Net realisable value of repossessed vehicle obtained
Entitas Anak dinyatakan berdasarkan nilai terendah by the Subsidiaries are stated at the lower of related
antara nilai tercatat piutang pembiayaan konsumen consumer financing receivables’ carrying value or net
atau nilai realisasi bersih. Selisih antara nilai tercatat realisable value of the repossessed assets. The
dan nilai realisasi bersih dicatat sebagai cadangan difference between the carrying value and net
kerugian penurunan nilai dan dibebankan sebagai realisable value is recorded as allowance for
laba rugi. Dalam upaya penyelesaian piutang, impairment losses and is charged as profit or loss. In
konsumen memberi kuasa kepada Entitas Anak untuk case of default, the consumer gives the right to the
menjual kendaraan ataupun melakukan tindakan Subsidiaries to sell repossessed assets or take any
lainnya bila terjadi wanprestasi terhadap perjanjian other actions to settle the outstanding consumer
pembiayaan. Jika harga jual jaminan kendaraan lebih financing receivables. If the sale price of the
rendah dibandingkan dengan nilai saldo piutang repossessed vehicles is lower compared to the
pembiayaan, maka selisih tersebut dibebankan consumer financing receivable, then the difference is
sebagai laba rugi. Apabila harga jual jaminan charged as profit or loss. If the sale price of the
kendaraan lebih tinggi dibandingkan dengan nilai repossessed vehicles is higher compared to the
saldo piutang pembiayaan, ditambah dengan biaya- consumer financing receivable, plus collection and
biaya penarikan dan pemeliharaan jaminan maka main finance cost of reposed vehicles then the
selisih tersebut akan dikembalikan kepada konsumen. difference will be paid back to the consumers.
Halaman – 5/46 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 696
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
q. Tagihan dan liabilitas akseptasi q. Acceptance receivables and payables
Tagihan akseptasi diklasifikasikan sebagai biaya Acceptance receivables are classified as amortised
perolehan diamortisasi. Lihat Catatan 2f untuk cost. Refer to Note 2f for the accounting policy of
kebijakan akuntansi atas biaya perolehan amortised cost.
diamortisasi.
Liabilitas akseptasi diklasifikasikan sebagai liabilitas Acceptance payables are classified as financial
keuangan yang diukur dengan biaya perolehan liabilities at amortised cost. Refer to Note 2f for the
diamortisasi. Lihat Catatan 2f untuk kebijakan accounting policy for financial liabilities are measured
akuntansi atas liabilitas keuangan yang diukur dengan at amortised cost.
biaya perolehan diamortisasi.
r. Penyertaan r. Investments
Penyertaan merupakan penanaman dana dalam Investments represent share investments in non-
bentuk saham pada perusahaan nonpublik yang public companies engaged in the financial services
bergerak di bidang jasa keuangan untuk tujuan jangka industry held for the long term, which is recorded at
panjang, yang dicatat pada nilai estimasinya yaitu estimated value being its acquisition cost and
harga perolehan dengan mempertimbangkan consider the changes in fair value.
perubahan pada nilai wajar.
Bank CIMB Niaga menyajikan laporan keuangan Bank CIMB Niaga presents separate financial
tersendiri sebagai informasi tambahan (lihat Catatan statements as additional information (see Note 62).
62). Sehingga sesuai dengan ketentuan PSAK 227, Therefore, in accordance with SFAS 227, Bank CIMB
Bank CIMB Niaga mencatat investasi pada Entitas Niaga records investments in Subsidiaries using the
Anak dengan metode harga perolehan pada laporan cost method in those separate financial statements.
keuangan tersendiri tersebut.
s. Aset tetap dan penyusutan s. Fixed assets and depreciation
Tanah dan bangunan disajikan sebesar nilai wajar, Land and buildings are presented at fair value less
dikurangi akumulasi penyusutan untuk bangunan dan accumulated depreciation for buildings and
akumulasi rugi penurunan nilai (jika ada). Penilaian accumulated impairment loss (if any). Valuation of
terhadap tanah dan bangunan dilakukan oleh penilai land and buildings are performed by certified external
independen eksternal. Penilaian atas aset tersebut independent valuers. Valuations are performed with
dilakukan secara berkala setiap 3 tahun untuk sufficient regularity every 3 years to ensure that the
memastikan bahwa nilai wajar aset yang direvaluasi fair value of revalued asset does not differ materially
tidak berbeda secara material dengan nilai from its carrying amount. Any accumulated
tercatatnya. Akumulasi penyusutan pada tanggal depreciation at the date of revaluation is eliminated
revaluasi dieliminasi terhadap nilai tercatat bruto aset against the gross carrying amount of the asset, and
dan nilai netonya disajikan kembali sebesar nilai the net amount is restated to the revalued amount of
revaluasian aset tetap. the asset.
Selisih penilaian kembali aset tetap dikreditkan ke The difference resulting from the revaluation of such
akun “selisih penilaian kembali aset tetap” yang fixed assets is credited to the “reserve on revaluation
disajikan pada bagian ekuitas. of fixed assets” account presented in the equity
section.
Halaman – 5/47 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 697
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
s. Aset tetap dan penyusutan (lanjutan) s. Fixed assets and depreciation (continued)
Aset tetap, selain tanah dan bangunan, diakui sebesar Fixed assets besides land and buildings are
harga perolehan setelah dikurangi akumulasi recognised at cost less accumulated depreciation.
penyusutan.
Harga perolehan mencakup semua pengeluaran yang Historical cost includes expenditure that is directly
terkait secara langsung dengan perolehan aset tetap. attributable to the acquisition of fixed assets.
Tanah tidak disusutkan. Setiap perluasan hak atas Land is not depreciated. Any extensions made to the
tanah dianggap sebagai sesuatu yang dapat land rights are considered as directly attributable,
diatribusikan secara langsung, dianggap sebagai considered as part of the asset and is capitalised to
bagian dari aset dan dikapitalisasi ke tanah. the land.
Penyusutan aset tetap selain tanah dihitung dengan Depreciation on fixed assets other than land are
menggunakan metode garis lurus untuk calculated on the straight-line method to allocate their
mengalokasikan harga perolehan atau nilai setelah cost or revalued amount to their residual values over
penilaian kembali mencapai nilai sisa sepanjang their estimated useful lives as follows:
estimasi masa manfaatnya sebagai berikut:
Tahun/Years Tarif/Rates
Bangunan 20 5% Buildings
Renovasi bangunan milik sendiri 5 20% Renovation of owned buildings
Instalasi (listrik, penyejuk udara, Installations (electricity, air
telepon, telex) 5 20% conditioning, telephone, telex)
Perlengkapan dan perabot kantor 5 20% Office equipment and furniture
Kendaraan bermotor 8 13% Motor vehicle
Anjungan Tunai Mandiri (“ATM”) 10 10% Automatic Teller Machines (“ATMs”)
Apabila nilai tercatat aset lebih besar dari nilai yang When the carrying amount of an asset is greater than
dapat diperoleh kembali, nilai tercatat aset diturunkan its estimated recoverable amount, it is written down
menjadi sebesar nilai yang dapat diperoleh kembali, immediately to its recoverable amount, which is
dengan menggunakan nilai tertinggi antara harga jual determined as the higher of net selling price or value
neto dan nilai pakai. in use.
Apabila aset tetap tidak digunakan lagi atau dijual, When assets are retired or disposed, their costs and
maka nilai perolehan dan akumulasi penyusutannya the related accumulated depreciation are eliminated
dihapuskan dari laporan keuangan konsolidasian. from the consolidated financial statements.
Keuntungan atau kerugian yang terjadi, diakui The resulting gains or losses are recognised as
sebagai laba rugi tahun terjadinya. Untuk aset tetap related year’s profit or loss. For revalued fixed assets,
yang direvaluasi, surplus revaluasi aset tetap the revaluation surplus of fixed asset is subsequently
selanjutnya dialihkan kepada saldo laba saat aset transferred to retained earnings when the asset is
tersebut dihentikan pengakuannya. Keuntungan atau derecognised. The gain or loss on derecognition of
kerugian yang timbul dari penghentian pengakuan fixed asset is determined at the difference between
aset tetap ditentukan sebesar selisih antara jumlah the net disposal proceeds, if any, and their carrying
hasil pelepasan neto, jika ada, dan jumlah amount.
tercatatnya.
Biaya pemeliharaan dan perbaikan dicatat sebagai Maintenance and repair cost are charged as an
beban pada saat terjadinya. Pengeluaran yang expense when incurred. Expenditure that extends the
memperpanjang masa manfaat aset dikapitalisasi dan useful life of assets is capitalised and depreciated.
disusutkan.
Halaman – 5/48 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 698
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
s. Aset tetap dan penyusutan (lanjutan) s. Fixed assets and depreciation (continued)
Aset dalam penyelesaian merupakan aset yang masih Assets in progress consist of assets that are still in
dalam proses penyelesaian dan belum siap untuk progress of completion and not yet ready for use and
digunakan, serta dimaksudkan untuk dipergunakan are intended to be used in business activity. This
dalam kegiatan usaha. Aset ini dicatat sebesar biaya account is recorded based on the amount paid.
yang telah dikeluarkan.
t. Aset takberwujud t. Intangible assets
Aset takberwujud diakui jika, dan hanya jika, biaya Intangible assets are recognised if, and if only when
perolehan aset tersebut dapat diukur secara andal dan its cost can be measured reliably and it is probable
kemungkinan besar Bank dan Entitas Anak akan that expected future benefits that are attributable to it
memperoleh manfaat ekonomis masa depan dari aset will flow to the Bank and Subsidiaries. Intangible
tersebut. Aset takberwujud terdiri dari perangkat lunak assets consist of computer software that are
yang dibeli Bank. purchased by the Bank.
Perangkat lunak yang dibeli dicatat sebesar biaya Software purchased is recorded at cost less
perolehan dikurangi akumulasi amortisasi. Metode accumulated amortisation. Amortisation method,
amortisasi, estimasi masa manfaat dan nilai residual estimated useful life and residual value is reviewed at
ditelaah pada setiap akhir tahun pelaporan dan end of reporting period and adjusted if necessary. The
disesuaikan jika dianggap tepat. Masa manfaat useful lives of software is between five to fifteen
perangkat lunak adalah lima hingga lima belas tahun. years. The amortisation method used is straight line
Metode amortisasi yang digunakan adalah garis lurus. method.
Tidak terdapat aset takberwujud yang tidak dapat There are no intangible assets which its economic life
diestimasi umur ekonomisnya. can not be estimated.
u. Aset yang diambil alih u. Foreclosed assets
Aset yang diambil alih (“AYDA”) adalah aset yang Foreclosed assets represent assets acquired by Bank
diperoleh Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak, baik CIMB Niaga and Subsidiaries, both from auction and
melalui pelelangan maupun diluar pelelangan non-auction based on voluntary transfer by the
berdasarkan penyerahan secara sukarela oleh pemilik debtors or based on debtors’ approval to sell without
agunan atau berdasarkan kuasa untuk menjual diluar bidding the collateral where the debtors could not
lelang dari pemilik agunan dalam hal debitur tidak fulfill their obligations to Bank CIMB Niaga and
memenuhi kewajibannya kepada Bank CIMB Niaga Subsidiaries. Foreclosed assets represent loan
dan Entitas Anak. AYDA merupakan jaminan kredit collateral acquired in settlement of loans. Bank CIMB
yang diberikan yang telah diambil alih sebagai bagian Niaga and Subsidiaries have policy to sell foreclosed
dari penyelesaian kredit yang diberikan. Bank CIMB assets to settle debtors’ liabilities.
Niaga dan Entitas Anak memiliki kebijakan untuk
selalu berusaha menjual AYDA untuk menyelesaikan
sisa kewajiban debitur.
AYDA diakui sebesar nilai bersih yang dapat Foreclosed assets are recognised at their net
direalisasi (net realisable value), yaitu nilai wajar realisable value. Net realisable value is the fair value
agunan setelah dikurangi estimasi biaya pelepasan. of the foreclosed assets less estimated cost of
Kelebihan saldo kredit yang diberikan yang belum liquidating the foreclosed assets. Any excess of the
dilunasi oleh peminjam di atas nilai dari AYDA, loan balance over the value of the foreclosed assets,
dibebankan terhadap cadangan kerugian penurunan which is not recoverable from the borrower, is
nilai kredit yang diberikan. charged to the allowance for impairment losses of
loans and receivables.
Halaman – 5/49 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 699
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
u. Aset yang diambil alih (lanjutan) u. Foreclosed assets (continued)
Biaya pemeliharaan atas AYDA yang terjadi setelah Maintenance costs of foreclosed assets subsequent
pengambilalihan atau akuisisi aset dibebankan to the foreclosure or acquisition of the assets are
sebagai laba rugi pada saat terjadinya. Keuntungan charged as current year profit or loss as incurred.
atau kerugian dari penjualan aset yang diambil alih Gains or losses from sale of foreclosed assets are
diakui sebagai laba rugi tahun berjalan. charged as current year profit or loss as incurred.
v. Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain v. Prepaid expenses and other assets
Beban dibayar dimuka merupakan pembayaran Prepaid expenses are payments made to other
kepada pihak lain yang telah dilakukan namun belum parties but have not been recognised as expense at
merupakan beban pada saat pembayaran dilakukan. the time of payment. Prepaid expenses will be used
Beban dibayar dimuka akan digunakan untuk aktivitas for Bank CIMB Niaga’s and Subsidiaries activities in
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak di masa the future. Prepaid expenses are recognised as
mendatang. Beban dibayar dimuka akan diakui expenses during the amortisation in accordance with
sebagai beban pada saat diamortisasi sesuai dengan the expected period of benefit.
masa manfaatnya.
Termasuk dalam beban dibayar dimuka adalah beban Included in prepaid expenses are insurance expense
asuransi dan beban sewa yang tidak memenuhi and leases that not fullfill requirement of SFAS 116
ketentuan PSAK 116 tentang sewa. Lihat Catatan 2w (Leases). See Note 2w for leases accounting policy.
untuk kebijakan akuntansi atas sewa.
Termasuk di dalam aset lain-lain antara lain adalah Included in other assets are amongst others security
jaminan keanggotaan dan uang muka jaminan serta membership deposits and salam receivables.
piutang salam.
Jaminan keanggotaan dan uang muka jaminan dicatat Security and membership deposits are recorded
sebesar harga perolehan dan diamortisasi based on cost and amortised based on the expected
berdasarkan masa berlakunya. period of benefit.
Piutang salam diakui pada saat penyerahan uang Salam receivables are recognized upon the transfer
kepada pemasok sebesar jumlah yang dibayarkan. of cash to the supplier at the amount paid.
Piutang salam disajikan sebesar jumlah tercatat. Salam receivables are presented at their carrying
amount.
w. Sewa w. Leases
Kebijakan akuntansi sewa menggunakan model Accounting policies for lease using a single lessee
akuntansi penyewa tunggal dan mensyaratkan accounting model and requires a lessee to recognise
penyewa untuk mengakui aset dan liabilitas untuk assets and liabilities for all leases with the
semua sewa dengan pengecualian sewa jangka exemptions of short-term leases with tenor 12 months
pendek dengan jangka waktu 12 bulan atau kurang
tanpa opsi pembelian dan sewa dengan nilai rendah. or less and the underlying asset without purchasing
Penyewa diharuskan untuk mengakui aset hak guna options is of low value. A lessee is required to
yang mewakili haknya untuk menggunakan aset recognise a right-of-use asset representing its right to
sewaan dan liabilitas sewa yang mewakili use the underlying leased asset and a lease liability
kewajibannya untuk melakukan pembayaran sewa. representing its obligation to make lease payments.
Halaman – 5/50 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 700
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
w. Sewa (lanjutan) w. Leases (continued)
Aset hak guna Right of use (“ROU”) assets
Aset hak guna pada awalnya diukur berdasarkan The ROU assets are initially measured at cost
biaya yang terdiri dari: comprising the following:
- Jumlah pengukuran awal liabilitas sewa; - The amount of the initial measurement of lease
liability;
- Nilai bersih dari setiap pembayaran sewa yang - Net value of any lease payments than made at or
dilakukan pada/sebelum tanggal mulai sewa before the commencement date with any lease
dengan aset insentif sewa yang diterima; incentive received;
- Biaya langsung awal; dan - Any initial direct costs; and
- Biaya penonaktifan atau pemulihan. - Decommissioning or restoration costs.
Aset hak guna yang bukan properti investasi The ROU assets that are not investment properties
selanjutnya diukur pada biaya perolehan, dikurangi are subsequently measured at cost, less
akumulasi penyusutan dan kerugian penurunan nilai accumulated depreciation and impairment loss
(jika ada). Aset hak guna pada umumnya disusutkan (if any). The ROU assets are generally depreciated
mana yang lebih singkat selama masa manfaat aset over the shorter of the asset’s useful life and the lease
dan masa sewa pada basis garis lurus. Jika Bank dan term on a straight-line basis. If the Bank and
Entitas Anak yakin akan melakukan opsi pembelian, Subsidiaries is reasonably certain to exercise a
aset hak guna disusutkan selama masa manfaat aset purchase option, the ROU asset is depreciated over
pendasar. Selain itu, aset hak guna akan disesuaikan the underlying asset’s useful life. In addition, the ROU
untuk pengukuran kembali liabilitas sewa tertentu. assets are adjusted for certain re-measurement of the
Aset hak guna disajikan dalam pos yang sama dengan lease liabilities. The ROU assets are presented in the
pos yang digunakan untuk menyajikan aset pendasar same item with item that are used to present the
serupa jika aset tersebut dimiliki. underlying asset as if those assets are owned.
Liabilitas sewa Lease liabilities
Liabilitas sewa awalnya diukur pada nilai kini dari Lease liabilities are initially measured at the present
pembayaran sewa yang tidak dibayarkan pada value of the lease payments that are not paid at that
tanggal tersebut. date.
Pembayaran sewa termasuk: The lease payments include the followings:
- Pembayaran tetap (termasuk pembayaran tetap - Fixed payments (including in-substance fixed
secara substansi), dikurangi piutang insentif sewa; payments), less any lease incentive receivable;
- Jumlah yang diharapkan akan dibayarkan oleh - Amounts expected to be payable by the Bank and
Bank dan Entitas Anak dengan jaminan nilai sisa; Subsidiaries under residual value guarantees;
- Harga pelaksanaan opsi pembelian dan - The exercise price of a purchase and extension
perpanjangan jika Bank dan Entitas Anak cukup options if the Bank and Subsidiaries is reasonably
yakin untuk menggunakan opsi tersebut; dan certain to exercise that option; and
- Pembayaran pinalti untuk mengakhiri sewa, jika - Payments of penalties for terminating the lease, if
jangka waktu sewa mencerminkan Bank dan the lease term reflects the Bank and Subsidiaries
Entitas Anak melaksanakan opsi tersebut. exercising that option.
Halaman – 5/51 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 701
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
w. Sewa (lanjutan) w. Leases (continued)
Liabilitas sewa (lanjutan) Lease liabilities (continued)
Pembayaran sewa didiskontokan menggunakan Lease payments are discounted using the interest
tingkat bunga implisit. Jika tingkat bunga tersebut rate implicit. If that rate cannot be determined, an
tidak dapat ditentukan, suku bunga pinjaman incremental borrowing rate is used in determining the
inkremental digunakan dalam menentukan tingkat discount rate which the interest rate that the Bank
diskonto yang merupakan tingkat bunga yang harus would have to pay to borrow over a similar term, the
dibayar oleh Bank untuk meminjam dalam jangka funds necessary to obtain the asset.
waktu yang sama, dana yang diperlukan untuk
memperoleh aset.
Pembayaran sewa dialokasikan antara pokok dan Lease payments are allocated between principal and
biaya keuangan. Biaya keuangan akan dibebankan finance cost. The finance cost is charged to profit or
pada laba rugi selama periode sewa sehingga loss over the lease period so as to produce a
menghasilkan tingkat bunga periodik yang konstan constant periodic rate of interest on the remaining
atas saldo liabilitas yang tersisa untuk setiap periode. balance of the liability for each period.
Bank dan Entitas Anak menyajikan liabilitas sewa Bank and Subsidiaries present the lease liabilities as
sebagai bagian dari liabilitas lainnya dalam laporan an other liabilities in the consolidated statement of
posisi keuangan konsolidasian. Beban bunga atas financial position. Interest expense on the lease
liabilitas sewa disajikan sebagai bagian pendapatan liability is presented under net interest income in the
bunga bersih dalam laporan laba rugi konsolidasian. consolidated statements of profit or loss.
Aset bernilai rendah adalah sewa yang aset Low-value assets are lease which the underlying
pendasarnya bernilai dengan batasan materialitas assets is valued with a materiality threshold used of
yang dipakai adalah Rp 70. Yang dimaksud aset Rp 70. Underlying low-value assets are when lessee
pendasar bernilai rendah adalah ketika lessee menilai assesses the value of the underlying assets based
aset pendasar berdasarkan nilai aset ketika aset on the value of new assets, regardless the age of the
tersebut baru, tanpa memperhatikan umur aset yang leased asset and is carried out on an absolute basis.
disewakan dan dilakukan atas dasar absolut. Assessment is not affected by the size, nature or
Penilaian tidak dipengaruhi oleh ukuran, sifat, atau circumstances of the lessees.
keadaaan lessee.
Pembayaran terkait dengan sewa jangka pendek dan Payments associated with short-term and all leases
semua sewa untuk aset bernilai rendah diakui of low-value assets are recognised on a straight-line
berdasarkan metode garis lurus sebagai beban dalam basis as an expense in consolidated statements of
laporan laba rugi konsolidasian. profit or loss.
x. Liabilitas segera x. Obligations due immediately
Liabilitas segera adalah liabilitas Bank dan Entitas Obligations due immediately represent Bank and
Anak kepada pihak lain yang sifatnya wajib segera Subsidiaries’ liabilities to other parties that
dibayarkan sesuai dengan perjanjian yang ditetapkan immediately paid-in accordance with terms of the
sebelumnya. relevant agreements.
Liabilitas segera disajikan sebesar biaya perolehan Obligations due immediately are presented at the
yang diamortisasi. Lihat Catatan 2f untuk kebijakan amortised cost. Refer to Note 2f for the accounting
akuntansi atas liabilitas keuangan yang diukur dengan policy for financial liabilities measured at amortised
biaya perolehan diamortisasi. cost.
Halaman – 5/52 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 702
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
y. Simpanan dari nasabah dan simpanan dari bank lain y. Deposits from customers and deposits from other
banks
Simpanan dari nasabah adalah dana yang Deposits from customers are the funds placed by
dipercayakan oleh masyarakat (selain bank) kepada customers (excluding banks) with Bank CIMB Niaga
Bank CIMB Niaga berdasarkan perjanjian based on fund deposit agreements. Included in this
penyimpanan dana. Termasuk dalam pos ini adalah account are demand deposits, saving deposits, time
giro, tabungan, deposito berjangka, sertifikat deposito deposits, certificates of deposits, and other forms
dan bentuk lain yang dapat dipersamakan dengan itu. which are similar.
Simpanan dari bank lain terdiri dari liabilitas terhadap Deposits from other banks represent liabilities to
bank lain, baik di dalam maupun luar negeri, dalam domestic and overseas banks, in the form of demand
bentuk giro, interbank call money, deposito berjangka, deposits, inter-bank call money, time deposits, and
dan sertifikat deposito. certificates of deposit.
Simpanan dari nasabah dan dari bank lain Deposits from customers and other banks are
diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan yang classified as financial liabilities measured at
diukur dengan biaya perolehan diamortisasi dan amortised cost and some of deposits from customers
sebagian dari simpanan dari nasabah diukur pada are measured at fair value through profit or loss. Refer
nilai wajar melalui laba rugi. Lihat Catatan 2f untuk to Note 2f for the accounting policy for financial
kebijakan akuntansi atas liabilitas keuangan yang liabilities measured at amortised cost and measured
diukur dengan biaya perolehan diamortisasi dan at fair value through profit or loss.
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi.
z. Efek-efek yang diterbitkan z. Marketable securities issued
Efek-efek yang diterbitkan adalah obligasi yang Marketable securities issued is the issuance of bond
diterbitkan dan diklasifikasikan sebagai liabilitas which is classified as financial liabilities measured at
keuangan yang diukur dengan biaya perolehan amortised cost (refer to Note 2f for the accounting
diamortisasi (lihat Catatan 2f untuk kebijakan policy for financial liabilities at amortised cost).
akuntansi atas liabilitas keuangan yang diukur dengan
biaya perolehan diamortisasi).
Biaya transaksi yang timbul sehubungan dengan Transaction cost in relation with the marketable
penerbitan efek-efek dikurangkan dari hasil penerbitan securities issued is deducted from the related
efek-efek bersangkutan. Selisih antara hasil emisi marketable securities issued. Any difference between
bersih dengan nilai nominal obligasi diakui sebagai bond issuance costs and nominal of bond is
diskonto yang diamortisasi selama umur obligasi. recognised as discount and will be amortised based
on bond’s period.
Sukuk Mudharabah yang diterbitkan disajikan sebesar Sukuk mudharabah issued are initially stated at their
nilai wajar pada awalnya. Biaya-biaya yang timbul dari fair value. Issuance costs of the notes is recorded as
penerbitan surat berharga dicatat sebagai beban yang deferred charges which presented under "Other
ditangguhkan yang disajikan dalam akun “Aset lain- Assets-others" and amortised using straight line
lain - lainnya” dan diamortisasi secara garis lurus method over the period of the notes.
selama jangka waktu surat berharga.
Halaman – 5/53 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 703
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
aa. Pinjaman yang diterima dan pinjaman subordinasi aa. Borrowings and subordinated loans
Pinjaman yang diterima termasuk pinjaman yang Borrowings include borrowings received by
diterima Entitas Anak dari berbagai bank dan institusi Subsidiaries from various banks and financial
keuangan. Pinjaman subordinasi merupakan institutions. A subordinated loan is a loan obtained
pinjaman yang diperoleh berdasarkan suatu under a subordinated agreement, where the position
perjanjian subordinasi, dimana kedudukan hak of the rights of the subordinated lender is lower than
pemberi pinjaman subordinasi adalah lebih rendah the position of the rights of other lenders.
daripada kedudukan hak pemberi pinjaman lain.
Pada pengukuran awal pinjaman diterima dan Borrowings and subordinated loans are initially
pinjaman subordinasi disajikan sebesar nilai wajar presented at fair value less directly attributable
dikurangi dengan biaya transaksi yang dapat transaction costs.
diatribusikan langsung dengan perolehan/penerbitan
pinjaman dan obligasi subordinasi.
Pinjaman yang diterima dan pinjaman subordinasi Borrowings and subordinated loans are classified as
diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan yang financial liabilities measured at amortised cost (refer
diukur dengan biaya perolehan diamortisasi (lihat to Note 2f for the accounting policy for financial
Catatan 2f untuk kebijakan akuntansi atas liabilitas liabilities measured at amortised cost).
keuangan yang diukur dengan biaya perolehan
diamortisasi).
ab. Pendapatan dan beban bunga ab. Interest income and expense
Pendapatan bunga atas aset keuangan yang diukur Interest income for financial assets held at either fair
dengan nilai wajar melalui penghasilan komprehensif value through other comprehensive income or
lain atau biaya perolehan diamortisasi dan beban amortised cost and interest expense on all financial
bunga atas perolehan seluruh liabilitas keuangan yang liabilities held at amortised cost are recognised in
diukur dengan biaya perolehan diamortisasi, diakui profit or loss using the effective interest method.
pada laba rugi menggunakan metode suku bunga
efektif.
Suku bunga efektif adalah suku bunga yang secara The effective interest rate is the rate that exactly
tepat mendiskontokan estimasi pembayaran atau discounts estimated future cash payments or receipts
penerimaan kas di masa datang selama perkiraan through the expected life of the financial instrument
umur dari instrumen keuangan, atau bilamana tepat, or, when appropriate, a shorter period to the net
digunakan periode yang lebih singkat untuk carrying amount of the financial asset or financial
memperoleh nilai tercatat bersih dari aset keuangan liability. When calculating the effective interest rate,
atau liabilitas keuangan. Pada saat menghitung suku Bank and Subsidiaries estimates cash flows
bunga efektif, Bank dan Entitas Anak mengestimasi considering all contractual terms of the financial
arus kas dengan mempertimbangkan seluruh instrument for example, prepayment options, call
persyaratan kontraktual dalam instrumen keuangan option, and other similar options, but does not
tersebut seperti pelunasan dipercepat, opsi beli consider future credit losses. The calculation includes
(call option), dan opsi serupa lainnya, namun tidak all fees, commissions, and other fees paid or received
mempertimbangkan kerugian kredit di masa datang. between parties to the contract that are an integral
Perhitungan ini mencakup seluruh komisi, provisi, dan part of the effective interest rate, transaction costs,
bentuk lain yang dibayarkan atau diterima oleh para and all other premiums or discounts.
pihak dalam kontrak yang merupakan bagian tak
terpisahkan dari suku bunga efektif, biaya transaksi,
dan seluruh premi atau diskon lainnya.
Halaman – 5/54 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 704
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
ab. Pendapatan dan beban bunga (lanjutan) ab. Interest income and expense (continued)
Pendapatan bunga atas aset keuangan yang diukur Interest income for financial assets that are either
dengan nilai wajar melalui penghasilan komprehensif held at fair value through other comprehensive
lain atau biaya amortisasi yang mengalami penurunan income or amortised cost that have become credit
nilai setelah pengakuan awal (tahap 3) diakui impaired subsequent to initial recognition (stage 3) is
berdasarkan suku bunga efektif kredit yang recognised using the credit adjusted effective interest
disesuaikan. Tingkat bunga ini dihitung dengan cara rate. This rate is calculated in the same manner as
yang sama dalam perhitungan suku bunga efektif the effective interest rate except that expected credit
kecuali bahwa cadangan kerugian kredit ekspektasian losses are included in the expected cash flows.
sudah termasuk dalam arus kas ekspektasian. Oleh Interest income is therefore recognised on the
karenanya, pendapatan bunga diakui atas aset amortised cost of the financial asset including
keuangan dalam klasifikasi biaya perolehan expected credit losses. Should the credit risk on a
diamortisasi termasuk kerugian kredit ekspektasian. stage 3 financial asset improve such that the financial
Dalam kondisi risiko kredit atas aset keuangan tahap asset is no longer considered credit impaired, interest
3 mengalami perbaikan sehingga aset keuangan tidak income recognition reverts to a computation based on
lagi dipertimbangkan mengalami penurunan nilai, the rehabilitated the carrying value of the financial
pengakuan pendapatan bunga dihitung berdasarkan assets – gross.
nilai tercatat bruto aset keuangan.
Pendapatan bunga yang belum diterima merupakan Interest income receivable represents interest income
pendapatan bunga yang belum diakui, yakni sebesar that has not yet been recognised, which is the
saldo piutang bunga. Pengakuan ini mencerminkan balance of the interest receivable. This recognition
hak Bank dan Entitas Anak untuk penerimaan imbalan reflects the Bank and its Subsidiaries' right to receive
sebagai hasil dari aktivitas yang telah dilakukan dalam compensation as a result of activities performed
tahun pelaporan. Pendapatan bunga yang belum during the reporting year. Interest income receivable
diterima dicatat dalam laporan laba rugi konsolidasian is recorded in the consolidated income statement and
dan diakui sebagai “Pendapatan yang akan diterima”. recognised as "Accrued income."
Pendapatan syariah terdiri dari keuntungan Sharia income represents profit from murabahah,
murabahah, pendapatan ijarah muntahiyah bittamlik, ijarah muntahiyah bittamlik income, mudharabah and
bagi hasil pembiayaan mudharabah dan musyarakah, musyarakah financing profit sharing income and
serta pendapatan qardh. qardh income.
Keuntungan murabahah dan pendapatan ijarah Murabahah and ijarah muntahiyah bittamlik income is
muntahiyah bittamlik diakui selama periode akad recognised over the period of the agreement based
berdasarkan konsep akrual. Pendapatan bagi hasil on accrual basis. Mudharabah and musyarakah
pembiayaan mudharabah dan musyarakah diakui income is recognised when cash is received or in a
pada saat diterima atau dalam periode terjadinya hak period where the right of revenue sharing is due
bagi hasil sesuai porsi bagi hasil (nisbah) yang based on agreed option. Qardh income is recognised
disepakati. Pendapatan dari qardh diakui pada saat upon receipt.
diterima.
Halaman – 5/55 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 705
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
ab. Pendapatan dan beban bunga (lanjutan) ab. Interest income and expense (continued)
Hak pihak ketiga atas imbal hasil milik nasabah Third parties share on the return of fund owner’s
didasarkan pada prinsip Mudharabah. Pendapatan share is based on the principle of Mudharabah. The
yang dibagikan adalah pendapatan yang telah profit sharing is determined on a cash basis.
diterima. Pembagian laba dilakukan berdasarkan Distribution of profit sharing is based on profit sharing
prinsip imbal hasil yaitu dihitung dari pendapatan principle which calculated from the gross profit.
yang diterima berupa laba bruto.
Beban syariah terdiri dari beban imbal hasil Sharia expenses consist of mudharabah profit sharing
mudharabah dan beban bonus wadiah. Beban expenses and wadiah bonus expenses. Sharia
syariah merupakan biaya untuk imbal hasil atas dana expense represents expense for profit sharing on third
pihak ketiga dengan menggunakan prinsip imbal hasil party funds which is calculated using the profit-
berdasarkan porsi imbal hasil (nisbah) yang telah sharing principle based on predetermined nisbah.
disepakati sebelumnya.
ac. Pendapatan provisi dan komisi ac. Fees and commissions income
Provisi dan komisi yang berkaitan langsung dengan Fees and commissions income directly related to
kegiatan pemberian kredit diakui sebagai lending activities, are recognised as a
bagian/(pengurang) dari biaya perolehan kredit dan part/(deduction) of credit acquisition cost and will be
akan diakui sebagai pendapatan bunga dengan cara recognised as interest income by amortising the
diamortisasi berdasarkan metode suku bunga efektif. carrying value of loan with effective interest rate
method.
Pendapatan provisi dan komisi yang tidak berkaitan Fees and commissions income which are not related
dengan kegiatan pemberian kredit atas suatu jangka to lending activities on a specific period are
waktu diakui sebagai pendapatan pada saat recognised as revenues on the transaction.
terjadinya transaksi.
ad. Pendapatan dan beban operasional lainnya ad. Other operating income and expenses
Beban tenaga kerja Personnel expenses
Beban tenaga kerja meliputi beban berupa gaji Personnel expenses include expenses related with
karyawan, bonus, imbalan kerja, lembur, tunjangan, salaries for employees, bonuses, employee benefits,
dan pelatihan. overtime, allowances, and training.
Beban umum dan administrasi General and administrative expenses
Beban umum dan administrasi merupakan beban General and administrative expenses represent
yang timbul sehubungan dengan aktivitas kantor dan expenses which related to office activities and Bank
operasional Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak. CIMB Niaga and Subsidiaries’ operational activities.
Seluruh pendapatan dan beban yang terjadi All of these income and expenses are recorded as
dibebankan sebagai laba rugi pada saat terjadinya. profit or loss when incurred.
Halaman – 5/56 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 706
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
ae. Perpajakan ae. Taxation
Beban pajak kini dihitung berdasarkan peraturan The current income tax charge is calculated on the
perpajakan yang berlaku atau yang secara substantif basis of the tax laws enacted or substantively
berlaku pada akhir periode pelaporan, di negara enacted at the end of the reporting period in the
dimana perusahaan dan entitas anak beroperasi dan countries where the company’s subsidiaries and
menghasilkan pendapatan kena pajak. Manajemen associates operate and generate taxable income.
secara periodik mengevaluasi posisi yang dilaporkan Management periodically evaluates positions taken
di Surat Pemberitahuan Tahunan (“SPT”) in tax returns with respect to situations in which
sehubungan dengan situasi di mana aturan pajak applicable tax regulation is subject to interpretation.
yang berlaku membutuhkan interpretasi. Jika perlu, It establishes provision where appropriate on the
manajemen menentukan provisi berdasarkan jumlah basis of amounts expected to be paid to the tax
yang diharapkan akan dibayar kepada otoritas pajak. authorities.
Pajak penghasilan tangguhan diakui sepenuhnya, Deferred income tax is provided in full, using the
dengan menggunakan metode liabilitas untuk semua liability method, on temporary differences which
perbedaan temporer yang berasal dari selisih antara arise from the difference between the tax bases
dasar pengenaan pajak aset dan liabilitas dengan nilai of assets and liabilities and their carrying
tercatatnya pada laporan keuangan konsolidasian. amounts in the consolidated financial statements.
Pajak penghasilan tangguhan diukur dengan Deferred income tax is determined using tax rates
menggunakan tarif pajak (dan hukum) yang sudah (and laws) that have been enacted or
diberlakukan atau secara substantif berlaku pada substantially enacted by the end of the reporting
akhir periode pelaporan dan diekspektasikan period and are expected to apply when the
digunakan ketika aset pajak tangguhan yang related deferred income tax asset is realised or
berhubungan direalisasi atau liabilitas pajak the deferred income tax liability is settled.
tangguhan diselesaikan. Aset pajak tangguhan diakui Deferred tax assets are recognised only if it is
hanya jika kemungkinan jumlah penghasilan kena probable that future taxable amounts will be
pajak dimasa depan akan memadai untuk available to utilise those temporary differences and
dikompensasi dengan perbedaan temporer yang losses.
masih dapat dimanfaatkan.
Aset dan liabilitas pajak penghasilan tangguhan Deferred tax assets and liabilities are offset when
dapat saling hapus apabila terdapat hak yang there is a legally enforceable right to offset current
berkekuatan hukum untuk melakukan saling tax assets and liabilities and when the deferred tax
hapus antara aset pajak kini dengan liabilitas balances relate to the same taxation authority.
pajak kini dan apabila aset dan liabilitas pajak Current tax assets and tax liabilities are offset
penghasilan tangguhan dikenakan oleh otoritas where the entity has a legally enforceable right to
perpajakan yang sama. Aset pajak kini dan offset and intends either to settle on a net basis, or
liabilitas pajak kini akan saling hapus ketika to realise the asset and settle the liability
entitas memiliki hak yang berkekuatan hukum simultaneously.
untuk melakukan saling hapus dan adanya niat
untuk melakukan penyelesaian saldo-saldo
tersebut secara neto atau untuk merealisasikan
dan menyelesaikan liabilitas secara bersamaan.
Halaman – 5/57 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 707
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
ae. Perpajakan (lanjutan) ae. Taxation (continued)
Koreksi atas liabilitas pajak diakui pada saat surat Amendments to taxation obligations are recorded
ketetapan pajak diterima, atau apabila diajukan when an assessment is received or, if an objection
keberatan dan/atau banding, maka koreksi diakui and/or appealed against, when the result of the
pada saat keputusan atas keberatan dan/atau objection and/or appeal is determined. Management
banding tersebut diterima. Manajemen juga dapat may also provide the provision for future tax liability at
membentuk pencadangan terhadap liabilitas pajak di the estimated amount that will be payable to the tax
masa depan sebesar jumlah yang diestimasikan akan office if there is a probable tax exposure, based on
dibayarkan ke kantor pajak jika berdasarkan evaluasi management's assessment as of the date of
pada tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian consolidated statements of financial position.
terdapat risiko pajak yang probable. Asumsi dan Assumptions and estimation used in the calculation of
estimasi yang digunakan dalam perhitungan provision may involve element of uncertainty.
pembentukan cadangan tersebut memiliki unsur
ketidakpastian.
af. Imbalan kerja af. Employee benefits
Liabilitas pensiun Pension obligations
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak memiliki program- Bank CIMB Niaga and Subsidiaries have pension
program pensiun sesuai dengan peraturan dan schemes in accordance with prevailing labor-related
perundang-undangan yang berhubungan dengan laws and regulations of Bank CIMB Niaga and
ketenagakerjaan atau kebijakan yang ditetapkan oleh Subsidiaries policy. The schemes are generally
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak. Program- funded through payments to trustee-administered
program ini pada umumnya didanai melalui funds as determined by periodic actuarial
pembayaran kepada pengelola dana pensiun yang calculations.
besarnya ditentukan dalam perhitungan aktuarial
yang dilakukan secara berkala.
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak harus Bank CIMB Niaga and Subsidiaries are required to
menyediakan program pensiun dengan jumlah provide a minimum amount of pension benefits in
minimal tertentu sesuai dengan ketentuan UU terkait accordance with the applicable Law related to Labor.
Ketenagakerjaan yang berlaku. Karena UU terkait Since the Law related to Labor sets the formula for
Ketenagakerjaan menentukan rumus tertentu untuk determining the minimum amount of benefits. A
menghitung jumlah minimal imbalan pensiun. defined benefit plan is a pension plan that defines an
Program pensiun manfaat pasti adalah program amount of pension benefit to be provided, usually as
pensiun yang menentukan jumlah imbalan pensiun a function of one or more factors such as age, years
yang akan diberikan, biasanya didasarkan pada satu of service or total compensation.
faktor atau lebih seperti usia, masa kerja atau jumlah
kompensasi.
Halaman – 5/58 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 708
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
af. Imbalan kerja (lanjutan) af. Employee benefits (continued)
Liabilitas pensiun (lanjutan) Pension obligations (continued)
Liabilitas program pensiun imbalan pasti yang diakui The liability recognised in the consolidated
di laporan posisi keuangan konsolidasian adalah nilai statements of financial position in respect of defined
kini liabilitas imbalan pasti pada tanggal laporan posisi benefit pension plans is the present value of the
keuangan konsolidasian dikurangi nilai wajar aset defined benefit obligation at the consolidated
program, yang disesuaikan dengan statement of financial position’s date less the fair
keuntungan/kerugian aktuarial. Liabilitas imbalan value of plan assets, together with adjustments for
pasti dihitung setiap tahun oleh aktuaris independen unrecognised actuarial gains/losses. The defined
dengan menggunakan metode Projected Unit Credit. benefit obligation is calculated annually by
Nilai kini liabilitas imbalan pasti ditentukan dengan independent actuaries using the Projected Unit Credit
mendiskontokan estimasi arus kas keluar di masa method. The present value of the defined benefit
yang akan datang dengan menggunakan tingkat obligation is determined by discounting the estimated
bunga Obligasi Pemerintah dalam mata uang yang future cash outflows using interest rates of
sama dengan mata uang pensiun yang akan Government Bonds that are denominated in the
dibayarkan dan waktu jatuh tempo yang kurang lebih currency in which the pension will be paid, and that
sama dengan waktu jatuh tempo pensiun yang have terms to maturity approximating the terms of the
bersangkutan. related pension liability.
Keuntungan dan kerugian aktuarial yang timbul dari Actuarial gain and losses arising from experience
penyesuaian dan perubahan dalam asumsi-asumsi adjustments and changes in actuarial assumption
aktuarial langsung diakui seluruhnya melalui charged or credited to equity in other comprehensive
pendapatan komprehensif lainnya pada saat income in the period in which they arise. Past-service
terjadinya. Biaya jasa lalu diakui segera dalam laba cost are recognised immediately in profit or loss.
rugi.
Keuntungan dan kerugian dari kurtailmen atau Gains or losses on the curtailment or settlement of a
penyelesaian program manfaat pasti diakui di laba rugi defined benefit plan are recognised in profit or loss
ketika kurtailmen atau penyelesaian tersebut terjadi. when the curtailment or settlement occurs.
Kontribusi pegawai tidak berkaitan dengan jumlah Employee’s contribution does not relate to years of
tahun jasa sehingga Bank CIMB Niaga dan Entitas service and therefore Bank CIMB Niaga and
Anak mengakui kontribusi pegawai sebagai Subsidiaries recognise the employee’s contribution as
pengurang biaya jasa pada tahun berjalan. deduction to the service cost in the current year.
Liabilitas imbalan kerja jangka panjang lainnya Other long term benefit liabilities
Bank CIMB Niaga memberikan imbalan kerja lainnya Bank CIMB Niaga provides other benefits such as
seperti cuti jangka panjang, jubilee awards, uang long service leave, jubilee awards, severance pay,
pisah, uang jasa, dan imbalan lainnya sesuai dengan service pay, and other benefits which is determined in
yang ditentukan dalam Undang-Undang terkait compliance with the Labor Law.
Ketenagakerjaan.
Perkiraan biaya imbalan ini dicadangkan sepanjang The expected costs of these benefits are accrued
masa kerja karyawan. Liabilitas ini dinilai setiap tahun over the period of employment. These obligations are
oleh aktuaris independen yang berkompeten. determined annually by independent qualified
actuaries.
Halaman – 5/59 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 709
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
af. Imbalan kerja (lanjutan) af. Employee benefits (continued)
Liabilitas imbalan kerja jangka pendek Short term benefit liabilities
Manfaat jangka pendek mencakup bonus dan Short-term benefit includes bonuses and festive
tunjangan hari raya yang dibayarkan dalam jangka allowance that are payable within three up to twelve
waktu tiga hingga dua belas bulan sejak penyelesaian months of the finalisation of the audited financial
laporan keuangan yang telah diaudit. Jumlah statements. Amount of short term benefit liabilities to
kewajiban manfaat jangka pendek yang akan dibagi be shared by Group would depend on several factors
oleh Grup akan bergantung pada beberapa faktor which are achievement of sales targets, cost
yaitu pencapaian target penjualan, efisiensi biaya, efficiency, Bank and its Subsidiaries profitability and
profitabilitas Bank dan Entitas anak, serta rencana their plan for future expansion.
untuk ekspansi di masa mendatang.
Pesangon pemutusan kontrak kerja Termination benefits
Pesangon pemutusan kontrak terhutang ketika Termination benefits are payable whenever an
karyawan diberhentikan sebelum usia pensiun employee’s employment is terminated before the
normal. normal retirement age.
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak mengakui Bank CIMB Niaga and Subsidiaries recognise
pesangon pemutusan kontrak kerja ketika Bank CIMB termination benefits when it is demonstrably
Niaga dan Entitas Anak menunjukkan komitmennya committed to terminate the employment of current
untuk memutuskan hubungan kerja dengan karyawan employees according to a detailed formal plan which
berdasarkan suatu rencana formal terperinci yang has small probability to withdraw. Benefits, due more
kecil kemungkinannya untuk dibatalkan. Pesangon than 12 (twelve) months after the consolidated
yang akan dibayarkan dalam waktu lebih dari 12 (dua statement of financial position’s date are discounted
belas) bulan setelah tanggal laporan posisi keuangan to present value.
konsolidasian didiskontokan untuk mencerminkan
nilai kini.
Program saham manajemen dan program Management equity scheme and equity
kepemilikan saham ownership plan
Bank CIMB Niaga dan CIMB Group Holdings Berhad Bank CIMB Niaga and CIMB Group Holdings Berhad
memberikan opsi kepada manajemen dan karyawan provided options to eligible management and
yang berhak. employees.
Nilai wajar opsi yang diberikan diakui sebagai beban The fair value of the options is recognised as an
dan dengan peningkatan pada ekuitas. Jumlah nilai expense with a corresponding increase in equity. The
yang harus dibebankan ditentukan dengan mengacu total amount to be expensed is determined by
kepada nilai wajar opsi yang diberikan: reference to the fair value of the options granted:
- termasuk kinerja pasar (misalnya, harga saham - including any market performance conditions
entitas); (for example, an entity’s share price);
- tidak termasuk dampak dari jasa dan kondisi - excluding the impact of any service and
vesting yang tidak dipengaruhi kinerja pasar nonmarket performance vesting conditions (for
(misalnya, profitabilitas, target pertumbuhan example, profitability, sale growth targets and
penjualan dan tetap menjadi karyawan remaining an employee of the entity over a
perusahaan selama periode waktu tertentu); dan specified time period); and
- termasuk dampak dari kondisi non-vesting. - including the impact of any non-vesting
conditions.
Halaman – 5/60 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 710
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
af. Imbalan kerja (lanjutan) af. Employee benefits (continued)
Program saham manajemen dan program Management equity scheme and equity
kepemilikan saham (lanjutan) ownership plan (continued)
Bank dan Entitas Anak merevisi estimasi mereka The Bank and its Subsidiaries revise their estimates
mengenai jumlah opsi yang pada awalnya diharapkan of the number of options that are expected to vest
akan berlaku. Selisih antara estimasi yang direvisi dan based on the service conditions. The difference
estimasi awal, atau revisi terhadap estimasi awal, jika between the the revised estimates and original
ada, diakui dalam laba rugi, dengan penyesuaian estimates, or revision to original estimates, if any, is
yang sesuai terhadap ekuitas. recognised in the profit or loss, with a corresponding
adjustment to equity.
Syarat jasa dan syarat yang tidak dipengaruhi kinerja Non-market performance and service conditions are
pasar dimasukkan di dalam asumsi mengenai jumlah included in assumptions about the number of options
opsi yang diharapkan akan vest. Jumlah beban diakui that are expected to vest. The total expense is
selama periode vesting, yaitu periode dimana seluruh recognised over the vesting period, which is the
kondisi vesting tertentu telah terpenuhi. period over which all of the specified vesting
conditions are to be satisfied.
Setiap akhir periode pelaporan, Bank merevisi At the end of each reporting period, the Bank revises
estimasi jumlah opsi yang diharapkan vest its estimates of the number of options that are
berdasarkan syarat jasa. Selisih antara estimasi expected to vest based on the service vesting
revisian dengan jumlah estimasi sebelumnya, jika conditions. It recognises the impact of the revision to
ada, diakui dalam laporan laba rugi, dengan original estimates, if any, in profit or loss, with a
penyesuaian pada sisi ekuitas. corresponding adjustment to equity.
Ketika opsi dieksekusi, Bank menerbitkan sejumlah When the options are exercised, the Bank issues new
saham baru atau menerbitkan kembali saham shares or reissues its treasury shares (if any). The
tresurinya (jika ada). Nilai kas yang diterima dikurangi proceeds received, net of any directly attributable
dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan transaction costs, are credited to share capital
dikreditkan ke modal saham (nilai nominal) dan agio (nominal value) and share premium.
saham.
Tantiem Tantiem
Bank CIMB Niaga mencatat tantiem dengan Bank CIMB Niaga records tantiem using the accrual
menggunakan basis akrual dan membebankannya basis and charges it to the consolidated statements of
pada laporan laba rugi konsolidasian. profit or loss.
ag. Laba per saham ag. Earnings per share
Laba per saham dasar dihitung dengan membagi laba Basic earnings per share is computed by dividing net
bersih dengan rata-rata tertimbang jumlah saham income with the weighted average number of
biasa yang beredar pada tahun yang bersangkutan. outstanding ordinary shares during the year.
Laba per saham dilusian dihitung dengan membagi Diluted earnings per share is calculated by dividing
laba bersih dengan rata-rata tertimbang jumlah saham net income by the weighted average number of
biasa yang beredar ditambah dengan rata-rata outstanding ordinary shares plus the weighted
tertimbang jumlah saham biasa yang akan diterbitkan average number of outstanding ordinary shares which
atas konversi efek yang berpotensi saham yang would be issued on the conversion of the dilutive
bersifat dilutif. potential shares.
Halaman – 5/61 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 711
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
ah. Transaksi dengan pihak berelasi ah. Transactions with related parties
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak melakukan Bank CIMB Niaga and Subsidiaries have transactions
transaksi dengan pihak berelasi. Sesuai dengan with related parties. In accordance with SFAS 224
PSAK 224 (revisi 2015) tentang “Pengungkapan (revised 2015) regarding “Related Party Disclosure”,
Pihak-pihak yang Berelasi”, yang dimaksud dengan the meaning of a related party is a person or entity
pihak yang berelasi adalah orang atau entitas yang that is related to a reporting entity as follow:
berelasi dengan entitas pelapor sebagai berikut:
a. Orang atau anggota keluarga terdekatnya berelasi a. A person or a close member of that person’s
dengan entitas pelapor jika orang tersebut: family is related to a reporting entity if that
person:
i. memiliki pengendalian atau pengendalian i. has control or joint control over the reporting
bersama terhadap entitas pelapor; entity;
ii. memiliki pengaruh signifikan terhadap entitas ii. has significant influence over the reporting
pelapor; atau entity; or
iii. personal manajemen kunci entitas pelapor iii. is member of the key management personnel
atau entitas induk pelapor. of the reporting entity or a parent of the
reporting entity.
b. Suatu entitas berelasi dengan entitas pelapor jika b. An entity is related to a reporting entity if any of
memenuhi hal-hal sebagai berikut: the following conditions applies:
i. entitas dan entitas pelapor adalah anggota dari i. the entity and the reporting entity are
kelompok usaha yang sama (artinya entitas member of the same the company (which
induk, entitas anak, dan entitas anak means that each parent, subsidiaries, and
berikutnya terkait dengan entitas lain); fellow subsidiaries is related to the others);
ii. suatu entitas adalah entitas asosiasi atau ii. one entity is an associate or joint venture of
ventura bersama bagi entitas lain (atau entitas the other entity (or an associate or joint
asosiasi atau ventura bersama yang venture of member of a company of which
merupakan anggota suatu kelompok usaha, di the other entity is a member);
mana entitas lain tersebut adalah anggotanya);
iii. kedua entitas tersebut adalah ventura iii. both entities are joint ventures of the same
bersama dari pihak ketiga yang sama; third party;
iv. suatu entitas adalah ventura bersama dari iv. one entity is a joint venture of a third entity
entitas ketiga dan entitas yang lain adalah and the other entity is an associate of the
entitas asosiasi dari entitas ketiga; third entity;
v. entitas tersebut adalah suatu program v. the entity is a post-employment benefit plan
imbalan pasca kerja untuk imbalan kerja dari for the benefit of employees of either the
suatu entitas pelapor atau entitas yang terkait reporting entity or an entity related to the
dengan entitas pelapor; reporting entity;
vi. entitas yang dikendalikan atau dikendalikan vi. the entity controlled or jointly controlled by a
bersama oleh orang yang diidentifikasi dalam person identified in (a);
butir (a);
vii. orang yang diidentifikasi, dalam butir (a) (i) vii. a person identified in (a) (i) has significant
memiliki pengaruh signifikan terhadap entitas influence over the entity or is a member of
atau anggota manajemen kunci entitas (atau the key management personel of the entity
entitas induk dari entitas); atau (or of a parent of the entity); or
viii. entitas, atau bagian dari grup dimana entitas viii. the entity, or any member of a group of which
merupakan anggotanya, menyediakan it is a part, provides key management
personal manajemen kunci kepada entitas personnel services to the reporting entity or
pelapor atau kepada pemegang saham dari to the parent of the reporting entity.
entitas pelaporan.
Jenis transaksi dan saldo dengan pihak-pihak berelasi The nature of transactions and balances of accounts
diungkapkan dalam catatan atas laporan keuangan with related parties are disclosed in the notes to the
konsolidasian. consolidated financial statements.
Halaman – 5/62 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 712
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
ai. Saham tresuri ai. Treasury shares
Ketika Bank membeli modal saham ekuitas Bank When Bank purchases the Bank’s equity share capital
(saham tresuri), imbalan yang dibayar, termasuk (treasury shares), the consideration paid, including
biaya tambahan yang secara langsung dapat any directly attributable incremental cost (net of
diatribusikan (dikurangi pajak penghasilan) income taxes) is deducted from equity attributable to
dikurangkan dari ekuitas yang diatribusikan kepada the Bank’s equity holders until the shares are
pemilik ekuitas Bank sampai saham tersebut cancelled or reissued.
dibatalkan atau diterbitkan kembali.
Ketika saham tersebut selanjutnya diterbitkan Where such ordinary shares are subsequently
kembali, imbalan yang diterima, dikurangi biaya reissued, any consideration received, net of any
tambahan transaksi yang terkait dan dampak pajak directly attributable incremental transaction costs and
penghasilan yang terkait dimasukkan pada ekuitas the related income tax effects, is included in equity
yang dapat diatribusikan kepada pemilik ekuitas attributable to the Bank’s equity holders.
Bank.
aj. Pelaporan segmen aj. Segment reporting
Sebuah segmen operasi adalah suatu komponen dari An operating segment is a component of entity which:
entitas:
a. yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang a. involves with business activities to generate
memperoleh pendapatan dan menimbulkan income and expenses (include income and
beban (termasuk pendapatan dan beban yang expenses relating to the transactions with other
terkait dengan transaksi dengan komponen lain components with the same entity);
dari entitas yang sama);
b. hasil operasinya dikaji ulang secara reguler oleh b. operations result is observed regularly by
manajemen untuk membuat keputusan tentang management to make decisions regarding the
sumber daya yang dialokasikan pada segmen allocation of resources and to evaluate the
tersebut dan menilai kinerjanya; works;
c. tersedia informasi keuangan yang dapat c. separated financial information is available;
dipisahkan;
d. yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang d. involves with business activities to generate
memperoleh pendapatan dan menimbulkan income and expenses (include income and
beban (termasuk pendapatan dan beban yang expenses relating to the transactions with other
terkait dengan transaksi dengan komponen lain components with the same entity);
dari entitas yang sama);
e. hasil operasinya dikaji ulang secara reguler oleh e. operations result is observed regularly by
manajemen untuk membuat keputusan tentang management to make decisions regarding the
sumber daya yang dialokasikan pada segmen allocation of resources and to evaluate the
tersebut dan menilai kinerjanya; dan works; and
f. tersedia informasi keuangan yang dapat f. separated financial information is available.
dipisahkan.
Halaman – 5/63 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 713
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
aj. Pelaporan segmen (lanjutan) aj. Segment reporting (continued)
Bank CIMB Niaga menyajikan segmen operasi Bank CIMB Niaga presents operating segments
berdasarkan informasi yang disiapkan secara internal based on the information that internally is provided to
untuk pengambil keputusan operasional. Berdasarkan the chief operating decision maker. Under SFAS 108
PSAK 108 (Revisi 2015), sebuah segmen usaha (Revised 2015), a business segment is a group of
adalah sekelompok aset dan operasi yang assets and operations engaged in providing products
menyediakan barang atau jasa yang memiliki risiko or services that are subject to risks and returns that
serta tingkat pengembalian yang berbeda dengan are different from those of other business segments.
segmen usaha lainnya.
Sebuah segmen geografis menyediakan jasa di dalam A geographical segment is engaged in providing
lingkungan ekonomi tertentu yang memiliki risiko serta services within a particular economic environment
tingkat pengembalian yang berbeda dengan segmen that are subject to risks and return that are different
operasi lainnya yang berada dalam lingkungan from those of segments operating in other economic
ekonomi lain. Bank CIMB Niaga melaporkan informasi environments. Bank CIMB Niaga reports the
segmen sekunder berdasarkan daerah Jakarta, Jawa secondary segment information based on Jakarta,
Barat, Jawa Tengah, Jawa Timur, Indonesia Timur, West Java, Central Java, East Java, East Indonesia,
dan Sumatera. and Sumatera.
ak. Pendapatan operasional lainnya - Lain-lain ak. Other operating income - Others
Pendapatan operasional lainnya - lain-lain terdiri atas Other operating income - others consists of income
pendapatan yang diterima dari pembayaran kembali from recovery of bad debt loans that had been written
oleh debitur bermasalah yang telah dihapusbukukan. off.
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN 3. USE OF SIGNIFICANT ACCOUNTING ESTIMATES AND
AKUNTANSI YANG PENTING JUDGEMENTS
Beberapa estimasi dan asumsi dibuat dalam rangka Certain estimates and assumption are made in the
penyusunan laporan keuangan konsolidasian dimana presentation of the consolidated financial statements.
dibutuhkan pertimbangan manajemen dalam menentukan These often require management judgement in
metodologi yang tepat untuk penilaian aset dan liabilitas. determining the appropriate methodology for valuation of
assets and liabilities.
Manajemen membuat estimasi dan asumsi yang Management makes estimates and assumptions that
berimplikasi pada pelaporan nilai aset dan liabilitas atas affect the reported amounts of assets and liabilities within
tahun keuangan satu tahun kedepan. Semua estimasi dan the next financial year. All estimates and assumptions
asumsi yang diharuskan oleh PSAK adalah estimasi required in conformity with SFAS are best estimates
terbaik yang didasarkan pada standar yang berlaku. undertaken in accordance with the applicable standard.
Estimasi dan pertimbangan dievaluasi secara terus Estimates and judgements are evaluated on a continuous
menerus dan berdasarkan pengalaman masa lalu dan
basis, and are based on past experience and other factors,
faktor-faktor lain termasuk harapan atas kejadian yang
akan datang. including expectations with regard to future events.
Halaman – 5/64 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 714
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN 3. USE OF SIGNIFICANT ACCOUNTING ESTIMATES AND
AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) JUDGEMENTS (continued)
Walaupun estimasi dan asumsi ini dibuat berdasarkan Although these estimates and assumptions are based on
pengetahuan terbaik manajemen atas kejadian dan management’s best knowledge of current events and
tindakan saat ini, hasil yang timbul mungkin berbeda activities, actual result may differ from those estimates and
dengan estimasi dan asumsi semula. assumptions.
a. Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan a. Allowance for impairment losses of financial
Assets
Aset keuangan yang dicatat berdasarkan biaya Financial assets accounted for at amortised cost are
perolehan diamortisasi dievaluasi penurunan nilainya evaluated for impairment on a basis described in Note
sesuai dengan Catatan 2h. 2h.
Kondisi spesifik penurunan nilai counterparty dalam The specific counterparty conditions in determining
pembentukan cadangan kerugian penurunan nilai atas impairment amount of the financial assets is
aset keuangan dievaluasi secara individu berdasarkan evaluated individually and is based upon
estimasi terbaik manajemen atas nilai kini arus kas management's best estimate of the present value of
yang diharapkan akan diterima. Dalam mengestimasi the cash flows that are expected to be received. In
arus kas tersebut, manajemen membuat estimating these cash flows, management makes
pertimbangan tentang situasi keuangan counterparty judgements about the counterparty's financial
dan nilai realisasi bersih dari setiap agunan. Setiap situation and the net realisable value of any
aset yang mengalami kerugian penurunan nilai dinilai underlying collateral. Each impairment asset is
sesuai dengan manfaat yang ada dan strategi assessed on its merits and the workout strategy and
penyelesaian serta estimasi arus kas yang estimated cash flows considered recoverable, are
diperkirakan dapat diterima, disetujui secara independently approved by the Risk Management.
independen oleh Manajemen Risiko.
Guna membuat estimasi cadangan yang diperlukan, In order to estimate the required allowance,
asumsi dibuat untuk menentukan kerugian yang assumptions are made to define the way inherent
melekat dan untuk menentukan parameter input yang losses are modelled and to determine the required
diperlukan berdasarkan pengalaman masa lalu dan input parameters, based on historical experience and
kondisi ekonomi saat ini dan perkiraan masa depan. current economic conditions and forward looking
forecast.
Keakuratan penyisihan tergantung pada seberapa The accuracy of the allowances depends on how well
baik estimasi arus kas masa depan untuk cadangan the estimation of future cash flows for specific
counterparty tertentu dan asumsi model dan counterparty allowances and the model assumptions
parameter yang digunakan dalam menentukan and parameters used in determining collective
cadangan kolektif. allowances.
Halaman – 5/65 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 715
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN 3. USE OF SIGNIFICANT ACCOUNTING ESTIMATES AND
AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) JUDGEMENTS (continued)
b. Menentukan nilai wajar instrumen keuangan b. Determining fair values of financial instruments
Dalam menentukan nilai wajar aset keuangan dan In determining the fair value for financial assets and
liabilitas yang tidak mempunyai harga pasar, financial liabilities for which there is no observable
Bank CIMB Niaga menggunakan teknik penilaian market price, Bank CIMB Niaga uses the valuation
seperti yang dijelaskan dalam Catatan 2f untuk techniques as described in Note 2f for financial
instrumen keuangan yang jarang diperdagangkan dan instruments that are traded infrequently and have a
memiliki informasi harga yang terbatas, nilai wajar lack of price transparency, less objectivity in fair value
yang kurang objektif dan membutuhkan berbagai and requires varying degrees of judgement
tingkat penilaian tergantung pada likuiditas, depending on liquidity, concentration, uncertainty of
konsentrasi, faktor ketidakpastian pasar, asumsi market factors, pricing assumptions, and other risks.
harga, dan risiko lainnya.
c. Imbalan pensiun c. Pension benefits
Manfaat pensiun tergantung pada beberapa faktor The present value of the pension obligations depends
yang ditentukan dengan dasar aktuarial berdasarkan on a number of factors that are determined on an
beberapa asumsi. Asumsi yang digunakan untuk actuarial basis using a number of assumptions. The
menentukan biaya (penghasilan) pensiun neto assumptions used in determining the net cost
mencakup tingkat diskonto, asumsi yang digunakan (income) for pensions include the discount rate, the
dalam menentukan biaya/(pendapatan) untuk imbalan assumptions used in determining the net
kerja karyawan antara lain tingkat diskonto, tingkat cost/(income) for employee’s benefit included the
kenaikan gaji di masa datang, tingkat pengembalian discount rate, salary increment rate, expected return
investasi, tingkat pengunduran diri, tingkat mortalita on investmens, resignation rate, mortality rate and
dan lain-lain. Perubahan asumsi ini akan others. Any changes in these assumptions will impact
mempengaruhi jumlah tercatat liabilitas pensiun. the carrying amount of pension obligations.
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak menentukan Bank CIMB Niaga and Subsidiaries determine the
tingkat diskonto yang sesuai pada akhir periode appropriate discount rate at the end of each reporting
pelaporan, yakni tingkat suku bunga yang harus period. This is the interest rate that should be used to
digunakan untuk menentukan nilai kini arus kas keluar determine the present value of estimated future cash
masa depan estimasian yang diharapkan untuk outflows expected to be required to settle the pension
menyelesaikan liabilitas pensiun. Dalam menentukan obligations. In determining the appropriate discount
tingkat suku bunga yang sesuai, Bank CIMB Niaga rate, Bank CIMB Niaga and Subsidiaries considers
dan Entitas Anak mempertimbangkan tingkat suku the interest rates of Government Bonds that are
denominated in the currency in which the benefits will
bunga Obligasi Pemerintah yang didenominasikan
be paid and that have terms to maturity approximating
dalam mata uang imbalan akan dibayar dan memiliki
the terms of the related pension obligation.
jangka waktu yang serupa dengan jangka waktu
liabilitas pensiun yang terkait.
Tingkat kenaikan gaji per tahun didasarkan pada Annual salary increment rate is determined based on
informasi historis atas tingkat kenaikan gaji historical information of previous salary increment
sebelumnya, tingkat inflasi dan masa kerja. rate, inflation rate and length of service.
Asumsi tingkat mortalitas telah didasarkan pada tabel Mortality rate assumption is based on the latest
mortalita terbaru yang dihitung dengan menggunakan mortality table which is calculated using actuarial
metode aktuaria yang diterima secara umum. method that is generally accepted.
Halaman – 5/66 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 716
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN 3. USE OF SIGNIFICANT ACCOUNTING ESTIMATES AND
AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) JUDGEMENTS (continued)
c. Imbalan pensiun (lanjutan) c. Pension benefits (continued)
Tingkat pengembalian investasi didasarkan pada Expected rate of return on investment is based on
informasi historis dan proyeksi pasar ke depan. historical information and future market projections.
Asumsi tingkat pengunduran diri didasarkan pada Resignation rate assumption is based on historical
informasi historis. information.
d. Pajak penghasilan d. Income taxes
Pertimbangan yang signifikan diperlukan dalam Significant judgment is required in determining the tax
menentukan penyisihan pajak. allowance.
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak memelihara Bank CIMB Niaga and Subsidiaries maintain a
provisi untuk posisi pajak terhadap sengketa pajak provision for tax positions for ongoing tax disputes
yang masih berjalan yang dibuat dengan which are made using the best estimate based on
menggunakan estimasi terbaik berdasarkan penilaian assessment of all factors relating to the tax positions
atas semua faktor yang berkaitan dengan posisi pajak of Bank CIMB Niaga and Subsidiaries. Bank CIMB
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak. Bank CIMB Niaga Niaga and Subsidiaries review the adequacy of these
dan Entitas Anak mengkaji kecukupan ketentuan provisions at the end of each reporting period and
tersebut pada setiap akhir periode pelaporan dan adjust them based on changing facts and
menyesuaikannya berdasarkan fakta dan keadaan circumstances and the impact will be recorded in
yang berubah dan dampaknya akan dicatat dalam profit or loss.
laba rugi.
Manajemen berkeyakinan bahwa penyelesaian akhir Management believes that the ultimate resolution of
dari hal-hal tersebut, baik secara individu maupun any such matters, individually or in the aggregate, will
secara keseluruhan, tidak akan berdampak negatif not have a material adverse impact on the Bank and
secara material terhadap kondisi keuangan Bank dan Subsidiaries’ financial condition taken as a whole.
Entitas Anak secara keseluruhan.
e. Cadangan kompensasi berbasis saham e. Share-based compensation reserve
Nilai wajar opsi yang diberikan: The fair value of the options granted:
- termasuk kondisi kinerja pasar (misalnya, harga - including any market performance conditions
saham entitas); (for example, an entity’s share price);
- tidak termasuk dampak dari jasa dan kondisi - excluding the impact of any service and
vesting yang tidak dipengaruhi kinerja pasar nonmarket performance vesting conditions (for
(misalnya, profitabilitas, target pertumbuhan example, profitability, sale growth targets and
penjualan dan tetap menjadi karyawan remain as employee of the entity over a specified
perusahaan selama periode waktu tertentu); dan time period); and
- termasuk dampak dari kondisi non-vesting. - including the impact of any non-vesting
conditions.
Syarat jasa dan syarat yang tidak dipengaruhi kinerja Non-market performance and service conditions are
pasar dimasukkan di dalam asumsi mengenai jumlah included in assumptions about the number of options
opsi yang diharapkan akan vest. that are expected to vest.
Halaman – 5/67 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 717
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
4. KAS 4. CASH
2025 2024 2023
Rupiah 2,748,905 2,812,040 2,948,438 Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 395,989 456,490 358,888 United States Dollar
Euro 215,205 136,307 264,020 Euro
Dolar Singapura 107,517 77,898 183,098 Singapore Dollar
Dolar Australia 82,313 43,493 102,526 Australian Dollar
Yen Jepang 30,885 21,697 15,030 Japanese Yen
Pound Sterling Britania Raya 21,223 17,801 7,548 Great Britain Pound Sterling
Riyal Saudi Arabia 13,586 17,254 23,833 Saudi Arabian Riyal
Franc Swiss 11,576 21,516 11,487 Swiss Franc
Dolar Kanada 9,000 23,785 583 Canadian Dollar
Dolar Hong Kong 5,964 9,249 5,709 Hong Kong Dollar
Lain-lain 15,181 12,607 7,286 Others
3,657,344 3,650,137 3,928,446
Kas dalam mata uang asing lain-lain terdiri dari Cash in other foreign currencies are denominated in
Dolar Selandia Baru, Won Korea Selatan, Ringgit New Zealand Dollar, South Korean Won, Malaysian
Malaysia, Baht Thailand, dan Yuan China. Ringgit, Thailand Baht, and Chinese Yuan.
Pada tanggal 31 Desember 2025, saldo dalam mata uang As at 31 December 2025, the Rupiah balance includes
Rupiah termasuk uang pada Anjungan Tunai Mandiri cash in Automatic Teller Machines (“ATMs”) amounting to
(“ATM”) berjumlah Rp 306.855 (2024: Rp 322.442; Rp 306,855 (2024: Rp 322,442; 2023: Rp 226,017).
2023: Rp 226.017).
5. GIRO PADA BANK INDONESIA 5. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA
2025 2024 2023
Rupiah 9,820,310 8,398,250 11,707,048 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 1,850,295 1,592,459 1,473,206 United States Dollar
11,670,605 9,990,709 13,180,254
Pada tanggal 31 Desember 2025, di dalam giro pada As at 31 December 2025, current accounts with Bank
Bank Indonesia terdapat giro yang didasarkan pada Indonesia include current account based on sharia banking
prinsip perbankan syariah sebesar Rp 3.146.323 principle amounting to Rp 3,146,323 (2024: Rp 2,829,486;
(2024: Rp 2.829.486; 2023: Rp 1.679.598). 2023: Rp 1,679,598).
Halaman – 5/68 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 718
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
6. GIRO PADA BANK LAIN 6. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS
a. Berdasarkan mata uang a. By currency
2025 2024 2023
Rupiah 168,598 68,226 352,004 Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 588,993 719,624 544,488 United States Dollar
Dolar Singapura 335,785 138,709 289,486 Singapore Dollar
Euro 191,657 197,980 174,170 Euro
Yen Jepang 187,537 445,139 754,651 Japanese Yen
Pound Sterling Britania Raya 110,043 167,235 170,260 Great Britain Pound Sterling
Dolar Australia 101,875 492,766 111,146 Australian Dollar
Dolar Selandia Baru 63,855 53,694 18,368 New Zealand Dollar
Ringgit Malaysia 34,182 44,497 8,916 Malaysian Ringgit
Dolar Hong Kong 25,678 20,847 55,572 Hong Kong Dollar
Yuan Cina 20,816 68,644 175,137 Chinese Yuan
Dolar Kanada 19,599 29,938 19,120 Canadian Dollar
Riyal Saudi Arabia 9,299 30,975 3,265 Saudi Arabian Riyal
Lain-lain 49,949 30,643 26,683 Others
1,907,866 2,508,917 2,703,266
Termasuk dalam lain-lain adalah mata uang asing Included in others are foreign currencies
dalam Franc Swiss, Won Korea Selatan, dan denominated in Swiss Franc, South Korean Won,
Baht Thailand. and Thailand Baht.
b. Berdasarkan transaksi dengan pihak berelasi b. By transactions with related party
Giro pada bank lain dari pihak berelasi diungkapkan Current accounts with other banks from related
dalam Catatan 48. parties are disclosed in Note 48.
c. Cadangan kerugian penurunan nilai c. Allowance for impairment losses
Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat Management believes that there was no impaired
penurunan nilai atas giro pada bank lain sehingga tidak current account with other banks therefore no
diperlukan cadangan kerugian penurunan nilai. allowance for impairment losses was needed.
d. Berdasarkan jatuh tempo d. By maturity date
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Information in respect of maturities is disclosed in
Catatan 55. Note 55.
Halaman – 5/69 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 719
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
7. PENEMPATAN PADA BANK LAIN DAN BANK 7. PLACEMENT WITH OTHER BANKS AND BANK
INDONESIA INDONESIA
a. Berdasarkan jenis, mata uang, dan nama bank a. By type, currency, and bank’s name
2025 2024 2023
Rupiah Rupiah
Fasilitas Simpanan Bank Syariah Bank Indonesia Sharia Deposit Facility
Indonesia ("FASBIS") ("FASBIS")
Bank Indonesia 8,453,988 2,000,292 1,850,809 Bank Indonesia
Deposito Berjangka Time deposits
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 7,300 300 - PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk 1,500 - - PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
PT Bank Mega Tbk 400 - - PT Bank Mega Tbk
Jumlah Rupiah 8,463,188 2,000,592 1,850,809 Total Rupiah
Mata Uang Asing Foreign Currencies
Deposito Berjangka Time deposits
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Bank Indonesia 2,784,725 2,848,815 2,401,933 Bank Indonesia
Call Money Call Money
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
PT Bank Danamon Indonesia Tbk 133,400 - - PT Bank Danamon Indonesia Tbk
PT Bank Nationalnobu Tbk 83,375 - - PT Bank Nationalnobu Tbk
PT Bank ANZ Indonesia 83,375 - - PT Bank ANZ Indonesia
PT Bank IBK Indonesia Tbk 83,375 - - PT Bank IBK Indonesia Tbk
PT Bank CTBC Indonesia 16,675 - PT Bank CTBC Indonesia
Bank of New York, NY - 158,050 280,249 Bank of New York, NY
Wells Fargo Bank NA, NY - 40,238 - Wells Fargo Bank NA, NY
Indover Bank - - 8,711 Indover Bank
Dolar Singapura Singapore Dollar
ING Bank N.V 194,475 - - ING Bank N.V
Jumlah Mata Uang Asing 3,379,400 3,047,103 2,690,893 Total Foreign Currencies
11,842,588 5,047,695 4,541,702
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (71) - (8,714) Allowance for impairment losses
11,842,517 5,047,695 4,532,988
b. Berdasarkan tahapan b. By staging
2025 2024 2023
Konvensional Conventional
Tahap 1 3,388,600 3,047,403 2,682,182 Stage 1
Tahap 3 - - 8,711 Stage 3
3,388,600 3,047,403 2,690,893
Syariah 8,453,988 2,000,292 1,850,809 Sharia
11,842,588 5,047,695 4,541,702
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (71) - (8,714) Allowance for impairment losses
11,842,517 5,047,695 4,532,988
Halaman – 5/70 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 720
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
7. PENEMPATAN PADA BANK LAIN DAN BANK 7. PLACEMENT WITH OTHER BANKS AND BANK
INDONESIA (lanjutan) INDONESIA (continued)
c. Berdasarkan transaksi dengan pihak berelasi c. By transactions with related party
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As at 31 December 2025, 2024, and 2023, there was
tidak terdapat penempatan pada pihak berelasi. no placement with related party.
d. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo d. By remaining period to maturity
2025 2024 2023
< 1 bulan 11,842,288 5,047,395 4,541,702 < 1 month
> 1 bulan - 3 bulan 300 300 - > 1 month - 3 months
11,842,588 5,047,695 4,541,702
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (71) - (8,714) Less: Allowance for impairment losses
11,842,517 5,047,695 4,532,988
e. Penempatan pada bank lain yang digunakan e. Placement with other banks pledged as collateral
sebagai jaminan
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As at 31 December 2025, 2024, and 2023, there was
tidak terdapat penempatan yang dijaminkan. no placement pledged as collateral.
f. Tingkat suku bunga per tahun f. Annual interest rates
2025 2024 2023
Rupiah 3.00% - 4.75% 4.53% - 5.25% 5.25% - 5.58% Rupiah
Mata Uang Asing 1.30% - 4.15% 2.60% - 3.34% 2.00% - 5.67% Foreign Currencies
g. Mutasi penempatan pada Bank lain dan Bank g. Movement of placement with other Banks and
Indonesia Bank Indonesia
Mutasi penempatan pada Bank lain dan Bank The movement of placement with other Banks and
Indonesia berdasarkan tahapan adalah: Bank Indonesia based on staging were as follows:
2025
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 3,047,403 - - - 3,047,403 2,000,292 5,047,695 Beginning balance
Penambahan penempatan baru 1,262,403,194 - - - 1,262,403,194 174,131,050 1,436,534,244 New placement originated
Pelepasan penempatan (1,262,061,997) - - - (1,262,061,997) (167,677,354) (1,429,739,351) Derecognition of placement
Saldo akhir 3,388,600 - - - 3,388,600 8,453,988 11,842,588 Ending balance
Halaman – 5/71 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 721
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
7. PENEMPATAN PADA BANK LAIN DAN BANK 7. PLACEMENT WITH OTHER BANKS AND BANK
INDONESIA (lanjutan) INDONESIA (continued)
g. Mutasi penempatan pada Bank lain dan Bank g. Movement of placement with other Banks and
Indonesia (lanjutan) Bank Indonesia (continued)
Mutasi penempatan pada Bank lain dan Bank The movement of placement with other Banks and
Indonesia berdasarkan tahapan adalah: (lanjutan) Bank Indonesia based on staging were as follows:
(continued)
2024
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 2,682,182 - - 8,711 2,690,893 1,850,809 4,541,702 Beginning balance
Penambahan penempatan baru 718,651,913 - - - 718,651,913 30,841,060 749,492,973 New placement originated
Penghapusbukuan penempatan - - - (8,563) (8,563) - (8,563) Write-off of placement
Pelepasan penempatan (718,286,692) - - (551) (718,287,243) (30,691,577) (748,978,820) Derecognition of placement
Lain-lain *) - - - 403 403 - 403 Others *)
Saldo akhir 3,047,403 - - - 3,047,403 2,000,292 5,047,695 Ending balance
*) Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing Include effect of foreign currency translation *)
2023
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 8,868,211 - - 8,808 8,877,019 6,001,583 14,878,602 Beginning balance
Penambahan penempatan baru 887,868,689 - - - 887,868,689 60,606,933 948,475,622 New placement originated
Pelepasan penempatan (894,054,718) - - - (894,054,718) (64,757,707) (958,812,425) Derecognition of placement
Lain-lain *) - - - (97) (97) - (97) Others *)
Saldo akhir 2,682,182 - - 8,711 2,690,893 1,850,809 4,541,702 Ending balance
* ) Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing Include effect of foreign currency translation *)
h. Cadangan kerugian penurunan nilai h. Allowance for impairment losses
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai Movements of allowance for impairment losses were
adalah: as follows:
2025
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal - - - - - - - Beginning balance
Jumlah yang dibebankan pada laba/rugi: Total charged to income statement:
Pembentukan selama tahun berjalan 71 - - - 71 - 71 Additional during the year
Saldo akhir 71 - - - 71 - 71 Ending balance
Halaman – 5/72 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 722
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
7. PENEMPATAN PADA BANK LAIN DAN BANK 7. PLACEMENT WITH OTHER BANKS AND BANK
INDONESIA (lanjutan) INDONESIA (continued)
h. Cadangan kerugian penurunan nilai (lanjutan) h. Allowance for impairment losses (continued)
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai Movements of allowance for impairment losses were
adalah: (lanjutan) as follows: (continued)
2024
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 3 - - 8,711 8,714 - 8,714 Beginning balance
Jumlah yang dibebankan pada laba/rugi: Total charged to income statement:
Pemulihan selama tahun berjalan (3) - - (551) (554) - (554) Reversal during the year
Penghapusbukuan penempatan - - - (8,563) (8,563) - (8,563) Write-off of placement
Lain-lain *) - - - 403 403 - 403 Others *)
Saldo akhir - - - - - - - Ending balance
*) Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing Include effect of foreign currency translation *)
2023
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal - - - 8,808 8,808 - 8,808 Beginning balance
Jumlah yang dibebankan pada laba/rugi: Total charged to income statement:
Pembentukan selama tahun berjalan - - - - - - - Additional during the year
Lain-lain *) 3 - - (97) (94) - (94) Others *)
Saldo akhir 3 - - 8,711 8,714 - 8,714 Ending balance
*) Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing Include effect of foreign currency translation *)
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan Management believes the allowance for impairment
kerugian penurunan nilai yang dibentuk telah losses is adequate.
memadai.
Halaman – 5/73 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 723
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK 8. MARKETABLE SECURITIES
a. Berdasarkan tujuan, jenis, dan mata uang a. By purpose, type, and currency
2025 2024 2023
Biaya perolehan diamortisasi Amortised cost
Rupiah Rupiah
Obligasi 551,000 719,250 622,500 Bonds
(Diskonto)/premi yang belum diamortisasi (205) (298) 208 Unamortised (discount)/premium
Nilai bersih 550,795 718,952 622,708 Net
Tagihan Wesel Ekspor 25,148 99,692 131,063 Bill receivables
Wesel Jangka Menengah - - 15,000 Medium Term Notes
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Tagihan Wesel Ekspor 92,470 105,016 285,920 Bill receivables
Jumlah biaya perolehan diamortisasi 668,413 923,660 1,054,691 Total amortised cost
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through
komprehensif lain other comprehensive income
Rupiah Rupiah
Obligasi 6,323,320 4,651,570 5,779,470 Bonds
Keuntungan/(kerugian) yang belum Unrealised gains/(losses) on
direalisasi atas kenaikan/(penurunan) nilai wajar 66,725 (47,603) (45,576) increase/(decrease) in fair value
Premi yang belum diamortisasi 2,929 10,619 30,686 Unamortised premium
Nilai bersih 6,392,974 4,614,586 5,764,580 Net
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 8,873,798 14,683,454 200,000 Sekuritas Rupiah Bank Indonesia
Keuntungan/(kerugian) yang belum Unrealised gains/(losses) on
direalisasi atas kenaikan/(penurunan) nilai wajar 9,073 6,939 (305) increase/(decrease) in fair value
Diskonto yang belum diamortisasi (270,541) (438,561) (5,919) Unamortised discount
Nilai bersih 8,612,330 14,251,832 193,776 Net
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Obligasi 1,160,780 1,173,921 981,189 Bonds
Keuntungan/(kerugian) yang belum Unrealised gains/(losses) on
direalisasi atas kenaikan/(penurunan) nilai wajar 16,113 (349) 7,735 increase/(decrease) in fair value
Diskonto yang belum diamortisasi (8,193) (20,100) (30,913) Unamortised discount
Nilai bersih 1,168,700 1,153,472 958,011 Net
Sukuk Bank Indonesia - - 30,794 Sukuk Bank Indonesia
Jumlah nilai wajar melalui Total fair value through
penghasilan komprehensif lain 16,174,004 20,019,890 6,947,161 other comprehensive income
Halaman – 5/74 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 724
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
a. Berdasarkan tujuan, jenis, dan mata uang a. By purpose, type, and currency (continued)
(lanjutan)
2025 2024 2023
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
Rupiah Rupiah
Obligasi 233,200 390,580 1,283,446 Bonds
Keuntungan/(kerugian) yang belum Unrealised gains/(losses) on
direalisasi atas kenaikan/(penurunan) nilai wajar 2,742 (1,135) 4,257 increase/(decrease) in fair value
Nilai bersih 235,942 389,445 1,287,703 Net
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 3,310,948 2,175,883 59,929 Sekuritas Rupiah Bank Indonesia
Keuntungan/(kerugian) yang belum Unrealised gains/(losses) on
direalisasi atas kenaikan/(penurunan) nilai wajar (109,921) (84,915) (2,667) increase/(decrease) in fair value
Nilai bersih 3,201,027 2,090,968 57,262 Net
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Obligasi 59,813 42,040 58,601 Bonds
(Kerugian)/keuntungan yang belum Unrealised (losses)/gains on
direalisasi atas (penurunan)/kenaikan nilai wajar (12,385) (9,869) (2,325) (decrease)/increase in fair value
Nilai bersih 47,428 32,171 56,276 Net
Jumlah nilai wajar melalui laba rugi 3,484,397 2,512,584 1,401,241 Total fair value through profit or loss
Jumlah efek-efek 20,326,814 23,456,134 9,403,093 Total marketable securities
Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai (782) (840) (39,160) Less: Allowance for impairment losses
20,326,032 23,455,294 9,363,933
b. Berdasarkan tujuan, mata uang dan penerbit b. By purpose, currency and issuer
2025 2024 2023
Biaya perolehan diamortisasi Amortised cost
Rupiah Rupiah
PT Merdeka Battery Materials Tbk 149,871 149,790 - PT Merdeka Battery Materials Tbk
PT Indah Kiat Pulp and Paper Tbk 144,938 144,871 - PT Indah Kiat Pulp and Paper Tbk
PT Samudera Indonesia Tbk 99,975 99,969 99,939 PT Samudera Indonesia Tbk
PT Chandra Asri Petrochemical Tbk 90,000 90,000 90,000 PT Chandra Asri Petrochemical Tbk
PT Petrosea Tbk 45,975 45,961 - PT Petrosea Tbk
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia 20,036 20,111 20,172 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
PT Polytama Propindo - 110,250 220,500 PT Polytama Propindo
PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk - 58,000 58,000 PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk
PT Sinar Mas Resources and Technology Tbk - - 50,000 PT Sinar Mas Resources and Technology Tbk
PT Tunas Baru Lampung Tbk - - 34,984 PT Tunas Baru Lampung Tbk
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) - - 25,042 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) - - 20,057 PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
PT Arpeni Pratama Ocean Line Tbk - - 15,000 PT Arpeni Pratama Ocean Line Tbk
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk - - 4,014 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
Perusahaan lainnya (Tagihan Wesel Ekspor) 25,148 99,692 131,063 Other companies (Bill receivables)
575,943 818,644 768,771
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Perusahaan lainnya (Tagihan Wesel Ekspor) 92,470 105,016 285,920 Other companies (Bill receivables)
92,470 105,016 285,920
Jumlah biaya perolehan diamortisasi 668,413 923,660 1,054,691 Total amortised cost
Halaman – 5/75 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 725
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
b. Berdasarkan tujuan, mata uang dan penerbit b. By purpose, currency and issuer (continued)
(lanjutan)
2025 2024 2023
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through
komprehensif lain other comprehensive income
Rupiah Rupiah
Bank Indonesia 8,612,330 14,251,832 193,776 Bank Indonesia
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) 919,123 946,853 608,883 PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) 777,371 473,289 426,168 PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk 723,821 462,893 434,257 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
PT Pegadaian (Persero) 485,632 7,865 395,522 PT Pegadaian (Persero)
PT Tower Bersama Infrastructure Tbk 467,540 368,118 485,346 PT Tower Bersama Infrastructure Tbk
PT Astra Sedaya Finance 413,008 161,963 332,554 PT Astra Sedaya Finance
PT Bussan Auto Finance 400,698 198,774 341,444 PT Bussan Auto Finance
PT Federal International Finance 357,537 258,480 298,533 PT Federal International Finance
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 223,447 246,373 232,155 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Maybank Indonesia Finance 198,771 86,368 161,452 PT Maybank Indonesia Finance
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 162,803 48,580 48,547 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Pan Indonesia Tbk 161,112 - - PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Permodalan Nasional Madani 155,498 140,633 100,713 PT Permodalan Nasional Madani
PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk 145,892 193,926 203,331 PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk
PT Toyota Astra Financial Services 141,555 80,400 88,196 PT Toyota Astra Financial Services
PT Mandiri Tunas Finance 131,849 227,006 226,538 PT Mandiri Tunas Finance
PT Bank SMBC Indonesia Tbk 101,105 - 40,286 PT Bank SMBC Indonesia Tbk
PT Hino Finance Indonesia 75,491 74,347 29,781 PT Hino Finance Indonesia
PT Profesional Telekomunikasi Indonesia 75,481 74,319 74,308 PT Profesional Telekomunikasi Indonesia
PT Kereta Api Indonesia (Persero) 73,419 50,426 - PT Kereta Api Indonesia (Persero)
PT Bank OCBC NISP Tbk 50,895 - - PT Bank OCBC NISP Tbk
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) 46,494 75,603 101,878 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Bank Syariah Indonesia Tbk 33,269 82,348 - PT Bank Syariah Indonesia Tbk
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia 27,185 36,241 793,854 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
PT Indosat Tbk 23,648 277,947 252,523 PT Indosat Tbk
PT Semen Indonesia (Persero) Tbk 20,330 20,514 20,716 PT Semen Indonesia (Persero) Tbk
PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk - 21,320 - PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk - - 30,274 PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
PT Bank Maybank Indonesia Tbk - - 30,250 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Pupuk Indonesia (Persero) - - 7,071 PT Pupuk Indonesia (Persero)
15,005,304 18,866,418 5,958,356
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) 584,046 552,235 493,414 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 291,351 272,625 - PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Pertamina (Persero) 123,959 114,980 106,562 PT Pertamina (Persero)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 118,691 165,662 133,246 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Pertamina Geothermal Energy Tbk 50,653 47,970 46,397 PT Pertamina Geothermal Energy Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk - - 135,564 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia - - 42,828 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
Bank Indonesia - - 30,794 Bank Indonesia
1,168,700 1,153,472 988,805
Jumlah nilai wajar melalui Total fair value through
penghasilan komprehensif lain 16,174,004 20,019,890 6,947,161 other comprehensive income
Halaman – 5/76 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 726
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
b. Berdasarkan tujuan, mata uang, dan penerbit b. By purpose, currency, and issuer (continued)
(lanjutan)
2025 2024 2023
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
Rupiah Rupiah
Bank Indonesia 3,201,027 2,090,968 57,262 Bank Indonesia
PT Pegadaian (Persero) 44,066 199 89,716 PT Pegadaian (Persero)
PT Merdeka Battery Materials Tbk 33,022 - - PT Merdeka Battery Materials Tbk
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk 30,516 29,890 127,233 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
PT Astra Sedaya Finance 28,832 2,096 28,647 PT Astra Sedaya Finance
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 26,869 398 - PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Indah Kiat Pulp and Paper Tbk 23,331 23,259 20 PT Indah Kiat Pulp and Paper Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 10,707 - 2,786 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Kereta Api Indonesia (Persero) 10,423 37,945 5 PT Kereta Api Indonesia (Persero)
PT Tower Bersama Infrastructure Tbk 9,216 14,989 225,692 PT Tower Bersama Infrastructure Tbk
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) 7,890 1,927 32,943 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk 3,020 - - PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 1,797 4,327 74,945 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Merdeka Copper Gold Tbk 1,466 79,984 65,815 PT Merdeka Copper Gold Tbk
PT Chandra Asri Petrochemical Tbk 1,140 - 63,059 PT Chandra Asri Petrochemical Tbk
PT Federal International Finance 1,003 30,814 4,041 PT Federal International Finance
PT Mandiri Tunas Finance 768 49,424 53,610 PT Mandiri Tunas Finance
PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk 411 - 10,025 PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) 403 - 73,312 PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
PT Indosat Tbk 316 33,051 35,708 PT Indosat Tbk
PT Toyota Astra Financial Services 306 14,301 29,045 PT Toyota Astra Financial Services
PT Medco Energi Internasional Tbk 210 - 50 PT Medco Energi Internasional Tbk
PT Bank OCBC NISP Tbk 132 - - PT Bank OCBC NISP Tbk
PT Bank Syariah Indonesia Tbk 52 - - PT Bank Syariah Indonesia Tbk
PT Indomobil Finance Indonesia 46 - - PT Indomobil Finance Indonesia
PT Bussan Auto Finance - 34,743 9,990 PT Bussan Auto Finance
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) - 29,779 - PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
PT Bank Pan Indonesia Tbk - 2,319 - PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Pupuk Indonesia (Persero) - - 141,021 PT Pupuk Indonesia (Persero)
PT Maybank Indonesia Finance - - 62,196 PT Maybank Indonesia Finance
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia - - 54,035 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
PT Mora Telematika Indonesia Tbk - - 26,762 PT Mora Telematika Indonesia Tbk
PT Bank SMBC Indonesia Tbk - - 20,143 PT Bank SMBC Indonesia Tbk
PT Indonesia Infrastructure Finance - - 20,022 PT Indonesia Infrastructure Finance
PT Hino Finance Indonesia - - 19,854 PT Hino Finance Indonesia
PT Permodalan Nasional Madani - - 9,383 PT Permodalan Nasional Madani
PT Profesional Telekomunikasi Indonesia - - 4,954 PT Profesional Telekomunikasi Indonesia
PT Semen Indonesia (Persero) Tbk - - 2,691 PT Semen Indonesia (Persero) Tbk
3,436,969 2,480,413 1,344,965
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
PT Pertamina (Persero) 29,972 16,770 6,052 PT Pertamina (Persero)
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) 17,238 14,566 17,837 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 218 835 32,387 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
47,428 32,171 56,276
Jumlah nilai wajar melalui laba rugi 3,484,397 2,512,584 1,401,241 Total fair value through profit or loss
Jumlah efek-efek 20,326,814 23,456,134 9,403,093 Total marketable securities
Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai (782) (840) (39,160) Less: Allowance for impairment losses
20,326,032 23,455,294 9,363,933
Halaman – 5/77 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 727
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
c. Berdasarkan tahapan c. By staging
2025 2024 2023
Tahap 1 20,326,814 23,456,134 9,322,315 Stage 1
Tahap 3 - - 49,984 Stage 3
20,326,814 23,456,134 9,372,299
Syariah - - 30,794 Sharia
20,326,814 23,456,134 9,403,093
Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai (782) (840) (39,160) Less: Allowance for impairment losses
20,326,032 23,455,294 9,363,933
d. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo d. By remaining period to maturity
Saldo efek-efek pada tanggal 31 Desember 2025, As at 31 December 2025, 2024, and 2023, the
2024, dan 2023, berdasarkan sisa umur jatuh tempo balance of marketable securities according to
adalah: remaining periods to maturity were as follows:
2025 2024 2023
< 1 bulan 290,843 702,568 166,003 < 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 885,418 3,331,834 945,809 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 12 bulan 13,057,757 14,408,451 3,153,400 > 3 - ≤ 12 months
> 1 - ≤ 5 tahun 5,977,824 4,923,952 5,078,432 > 1 - ≤ 5 years
> 5 tahun 114,972 89,329 59,449 > 5 years
20,326,814 23,456,134 9,403,093
Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai (782) (840) (39,160) Less: Allowance for impairment losses
20,326,032 23,455,294 9,363,933
e. Efek-efek yang dijadikan jaminan e. Marketable securities pledged as collateral
Pada tanggal 31 Desember 2025, efek-efek yang As at 31 December 2025, marketable securities
dijadikan jaminan untuk efek-efek yang dijual dengan pledged as collateral for a securities sold under
janji dibeli kembali sebesar Rp 2.500.000 repurchased agreements amounting to Rp 2,500,000
(2024: Rp 2.350.000; 2023: Rp nihil). (2024: Rp 2,350,000; 2023: Rp nil).
f. Berdasarkan efek Bank Indonesia serta f. By Bank Indonesia’s and other companies’
perusahaan lain marketable securities
2025 2024 2023
Bank Indonesia 11,813,357 16,342,800 281,832 Bank Indonesia
Perusahaan lain 8,513,457 7,113,334 9,121,261 Other companies
20,326,814 23,456,134 9,403,093
Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai (782) (840) (39,160) Less: Allowance for impairment losses
20,326,032 23,455,294 9,363,933
g. Tingkat suku bunga per tahun g. Annual interest rates
2025 2024 2023
Rupiah 4.15% - 11.00% 5.50% - 11.20% 5.30% - 11.20% Rupiah
Mata uang asing 1.40% - 6.45% 1.40% - 6.45% 1.40% - 5.63% Foreign currency
Halaman – 5/78 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 728
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
h. Mutasi efek-efek h. Movement of marketable securities
Mutasi efek efek berdasarkan tahapan adalah: The movement of marketable securities based on st
aging were as follows:
2025
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 23,456,134 - - - 23,456,134 - 23,456,134 Beginning balance
Penambahan efek-efek 19,130,567 - - - 19,130,567 - 19,130,567 Additional of marketable securities
Penjualan efek-efek (22,302,979) - - - (22,302,979) - (22,302,979) Sale of marketable securities
Lain-lain *) 43,092 - - - 43,092 - 43,092 Others *)
Saldo akhir 20,326,814 - - - 20,326,814 - 20,326,814 Ending balance
*) Termasuk di dalam lain-lain adalah selisih kurs penjabaran mata uang asing dan Included in others are foreign exchange rate translation and amortisation of premium/discount *)
amortisasi premi/diskonto
2024
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 9,322,315 - 34,984 15,000 9,372,299 30,794 9,403,093 Beginning balance
Penambahan efek-efek 19,233,097 - - - 19,233,097 - 19,233,097 Additional of marketable securities
Penghapusbukuan efek-efek - - - (15,000) (15,000) - (15,000) Write-off of marketable securities
Efek-efek yang dipulihkan - - (34,984) - (34,984) - (34,984) Amount fully recovered
Penjualan efek-efek (5,188,452) - - - (5,188,452) (30,794) (5,219,246) Sale of marketable securities
Lain-lain *) 89,174 - - - 89,174 - 89,174 Others *)
Saldo akhir 23,456,134 - - - 23,456,134 - 23,456,134 Ending balance
*) Termasuk di dalam lain-lain adalah selisih kurs penjabaran mata uang asing dan Included in others are foreign exchange rate translation and amortisation of premium/discount *)
amortisasi premi/diskonto
2023
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 5,678,125 34,968 - 15,000 5,728,093 100,000 5,828,093 Beginning balance
Perpindahan antar tahapan Transfer within stages
Pindah ke tahap 3 - (34,984) 34,984 - - - - Transfer to stage 3
Penambahan efek-efek 6,381,949 - - - 6,381,949 30,794 6,412,743 Additional of marketable securities
Penjualan efek-efek (2,765,255) - - - (2,765,255) (100,000) (2,865,255) Sale of marketable securities
Lain-lain *) 27,496 16 - - 27,512 - 27,512 Others *)
Saldo akhir 9,322,315 - 34,984 15,000 9,372,299 30,794 9,403,093 Ending balance
*) Termasuk di dalam lain-lain adalah selisih kurs penjabaran mata uang asing dan Included in others are foreign exchange rate translation and amortisation of premium/discount *)
amortisasi premi/diskonto
i. Cadangan kerugian penurunan nilai i. Allowance for impairment losses
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai Movements in the allowance for impairment losses
adalah sebagai berikut: were as follows:
2025
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 840 - - - 840 - 840 Beginning balance
Jumlah yang dipulihkan pada laba/rugi: Total reversed to income statement:
Pemulihan selama tahun berjalan (58) - - - (58) - (58) Reversal during the year
Saldo akhir 782 - - - 782 - 782 Ending balance
Halaman – 5/79 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 729
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
i. Cadangan kerugian penurunan nilai (lanjutan) i. Allowance for impairment losses (continued)
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai Movements in the allowance for impairment losses
adalah sebagai berikut: (lanjutan) were as follows: (continued)
2024
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 2,865 - 21,295 15,000 39,160 - 39,160 Beginning balance
Jumlah yang dibebankan pada laba/rugi: Total charged to income statement:
Pemulihan selama tahun berjalan (2,025) - (21,295) - (23,320) - (23,320) Reversal during the year
Penghapusan selama tahun berjalan - - - (15,000) (15,000) - (15,000) Write-off during the year
Saldo akhir 840 - - - 840 - 840 Ending balance
2023
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 2,029 1,171 - 15,000 18,200 228 18,428 Beginning balance
Perpindahan antar tahapan: Transfer within stages:
Pindah ke tahap 3 - (1,171) 1,171 - - - - Transfer to stage 3
Jumlah yang dibebankan pada laba/rugi: Total charged to income statement:
Penambahan/(pemulihan) selama tahun berjalan 836 - 20,124 - 20,960 (228) 20,732 Addition/(reversal) during the year
Saldo akhir 2,865 - 21,295 15,000 39,160 - 39,160 Ending balance
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai adalah Changes in allowance for impairment losses are for
untuk efek-efek dengan klasifikasi biaya perolehan marketable securities classified as amortised costs.
diamortisasi.
Pada tanggal 31 Desember 2025 efek-efek yang As at 31 December 2025 the impairment loss of
mengalami penurunan nilai (tahap 3) adalah sebesar marketable securities (stage 3) is amounting to Rp nil
Rp nihil (2024: Rp nihil; 2023: Rp 49.984). (2024: Rp nil; 2023: Rp 49,984).
Pada tanggal 31 Desember 2025, cadangan kerugian At at 31 December 2025, allowance for impairment
penurunan nilai pada efek-efek klasifikasi nilai wajar losses on marketable securities classified as fair value
melalui penghasilan komprehensif lain dicatat pada through other comprehensive income recorded in
penghasilan komprehensif lain sebesar Rp 10.557 other comprehensive income is amounting to
(2024: Rp 11.101; 2023: Rp 9.551). Rp 10,557 (2024: Rp 11,101; 2023: Rp9,551).
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan Management believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai di atas telah memadai. impairment losses above is adequate.
j. Berdasarkan transaksi dengan pihak berelasi j. By transactions with related party
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As at 31 December 2025, 2024, and 2023, there were
tidak terdapat efek-efek dari pihak berelasi. no marketable securities from related party.
k. Informasi pokok lainnya sehubungan dengan k. Other significant information relating to
efek-efek marketable securities
Informasi peringkat atas efek-efek berdasarkan Information on the rating of marketable securities
lembaga pemeringkat - PT Pemeringkat Efek based on rating agencies - PT Pemeringkat Efek
Indonesia (PT Pefindo), Fitch, Moody’s dan S&P Indonesia (PT Pefindo), Fitch, Moody’s and S&P are
diungkapkan pada Catatan 52 (vii). disclosed in Note 52 (vii).
Halaman – 5/80 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 730
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
l. Transaksi Lindung Nilai l. Hedge Transaction
Selama tahun yang berakhir 2025, 2024, dan 2023, During the year ended 2025, 2024, and 2023, Bank
Bank CIMB Niaga telah melakukan lindung nilai atas CIMB Niaga performed fair value hedged of corporate
nilai wajar obligasi korporasi sebesar Rp nihil dan bonds amount of Rp nil and USD nil million
USD nihil juta (2024: Rp nihil dan USD 22,33 juta; (2024: Rp nil and USD 22.33 million; 2023:
2023: Rp 658.750 dan USD 45,28 juta) dengan Rp 658,750 and USD 45.28 million) using interest rate
kontrak swap tingkat suku bunga, dengan nilai swap contracts with notional amount of Rp nil and
nosional sebesar Rp nihil dan USD 21,53 juta (2024: USD 21.53 million (2024: Rp nil and USD 21.53
Rp nihil dan USD 21,53 juta; 2023: Rp 600.000 dan million; 2023: Rp 600,000 and USD 43.27 million)
USD 43,27 juta) (lihat Catatan 11). (refer to Note 11).
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As at 31 December 2025, 2024, and 2023, Bank CIMB
Bank CIMB Niaga telah melakukan evaluasi terhadap Niaga has performed the hedging evaluation of bond
lindung nilai tersebut yang mana masih memenuhi fair value which still meets the criteria of hedge
kriteria akuntansi lindung nilai. accounting.
2025 2024 2023
(Kerugian)/keuntungan instrumen lindung nilai (8,507) 21,176 (1,631) (Losses)/gains on hedging instrument
Keuntungan/(kerugian) hedged item yang Gains/(losses) on hedged item
berhubungan dengan risiko yang dilindung nilai 7,941 (19,657) 1,305 attributable to hedged risk
(Kerugian)/keuntungan bersih dari transaksi lindung nilai (566) 1,519 (326) (Losses)/gains from hedging transaction
m. Informasi lain m. Other information
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025, Bank During the year ended 31 December 2025, Bank CIMB
CIMB Niaga telah menjual efek-efek dengan Niaga has sold marketable securities with gains
keuntungan sebesar Rp 134.868 (2024: Rp 78.344; amounting to Rp134,868 (2024: Rp 78,344; 2023: Rp
2023: Rp 47.333) (lihat Catatan 40). 47,333) (refer to Note 40).
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025, efek- During the year ended 31 December 2025, marketable
efek yang didasarkan pada prinsip perbankan syariah securities under sharia banking principle is amounting
adalah sebesar Rp nihil (2024: Rp nihil; 2023: to Rp nil (2024: Rp nil; 2023: Rp 30,794)
Rp 30.794)
Pada tanggal 31 Desember 2025, efek-efek memiliki As at 31 December 2025, marketable securities will
jatuh tempo pada beberapa tanggal antara tanggal mature on various dates between 2 January 2026 up
2 Januari 2026 sampai dengan tanggal to 25 February 2060 (2024: 3 January 2025 up to
25 Februari 2060 (2024: 3 Januari 2025 sampai 25 February 2060; 2023: 2 January 2024 up to
dengan tanggal 25 Februari 2060; 2023: 2 Januari 30 June 2050).
2024 sampai dengan tanggal 30 Juni 2050).
Halaman – 5/81 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 731
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. OBLIGASI PEMERINTAH 9. GOVERNMENT BONDS
a. Berdasarkan tujuan a. Based on purpose
2025 2024 2023
Biaya perolehan diamortisasi Amortised cost
Nilai nominal 8,982,138 14,369,255 17,997,872 Nominal value
Premi yang belum diamortisasi 84,682 54,738 94,242 Unamortised premium
Jumlah biaya perolehan diamortisasi 9,066,820 14,423,993 18,092,114 Total amortised cost
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain Fair value through other comprehensive income
Nilai nominal 35,251,264 36,469,586 35,686,110 Nominal value
Keuntungan/(kerugian) yang belum Unrealised gains/(losses) on
direalisasi atas kenaikan/(penurunan) nilai wajar 473,800 (819,547) (562,018) increase/(decrease) in fair value
Premi yang belum diamortisasi 848,555 679,117 962,038 Unamortised premium
Jumlah nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 36,573,619 36,329,156 36,086,130 Total fair value through other comprehensive income
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
Nilai nominal 18,499,937 19,602,641 15,796,100 Nominal value
Keuntungan/(kerugian) yang belum Unrealised gains/(losses) on
direalisasi atas kenaikan/(penurunan) nilai wajar 998,339 (1,163) 622,163 increase/(decrease) in fair value
Jumlah nilai wajar melalui laba rugi 19,498,276 19,601,478 16,418,263 Total fair value through profit or loss
Jumlah Obligasi Pemerintah 65,138,715 70,354,627 70,596,507 Total Government Bonds
Pada tanggal 31 Desember 2025, Obligasi As at 31 December 2025, Government Bonds in
Pemerintah dalam mata uang asing adalah sebesar foreign currencies amounting to Rp 4,963,127
Rp 4.963.127 (2024: Rp 5.620.122; 2023: (2024: Rp 5,620,122; 2023: Rp 4,653,621).
Rp 4.653.621).
b. Berdasarkan tujuan dan jatuh tempo b. Based on purpose and maturity
2025
≤ 1 bulan/ > 1 - ≤ 3 bulan/ > 3 - ≤ 12 bulan/ > 1 - ≤ 5 tahun/ > 5 tahun/ Jumlah/
month months months years years Total
Biaya perolehan diamortisasi 33,358 26,733 2,540,757 6,408,912 57,060 9,066,820 Amortised cost
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain - - 5,609,302 27,090,726 3,873,591 36,573,619 comprehensive income
Fair value through
Nilai wajar melalui laba rugi 834 24,225 255,361 8,623,483 10,594,373 19,498,276 profit or loss
34,192 50,958 8,405,420 42,123,121 14,525,024 65,138,715
2024
≤ 1 bulan/ > 1 - ≤ 3 bulan/ > 3 - ≤ 12 bulan/ > 1 - ≤ 5 tahun/ > 5 tahun/ Jumlah/
month months months years years Total
Biaya perolehan diamortisasi 93,662 229,754 6,570,807 7,458,968 70,802 14,423,993 Amortised cost
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain 64,257 - 3,436,669 22,403,379 10,424,851 36,329,156 comprehensive income
Fair value through
Nilai wajar melalui laba rugi 20,848 23,996 186,039 9,881,081 9,489,514 19,601,478 profit or loss
178,767 253,750 10,193,515 39,743,428 19,985,167 70,354,627
2023
≤ 1 bulan/ > 1 - ≤ 3 bulan/ > 3 - ≤ 12 bulan/ > 1 - ≤ 5 tahun/ > 5 tahun/ Jumlah/
month months months years years Total
Biaya perolehan diamortisasi 107,889 2,771,453 3,044,588 10,234,159 1,934,025 18,092,114 Amortised cost
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain - 4,743,252 4,177,372 15,129,686 12,035,820 36,086,130 comprehensive income
Fair value through
Nilai wajar melalui laba rugi - 25,127 181,874 3,891,109 12,320,153 16,418,263 profit or loss
107,889 7,539,832 7,403,834 29,254,954 26,289,998 70,596,507
Halaman – 5/82 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 732
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. OBLIGASI PEMERINTAH (lanjutan) 9. GOVERNMENT BONDS (continued)
c. Tingkat suku bunga per tahun c. Annual interest rates
2025 2024 2023
Rupiah 4.12% - 12.00% 4.88% - 12.00% 4.88% - 12.00% Rupiah
Mata uang asing 1.85% - 8.50% 1.50% - 8.50% 0.33% - 8.50% Foreign currency
d. Obligasi Pemerintah yang dijadikan jaminan d. Government Bonds pledged as collateral
Pada tanggal 31 Desember 2025, Obligasi As at 31 December 2025, Government Bonds pledged
Pemerintah yang dijadikan jaminan untuk efek-efek as collateral for a securities sold under repurchased
yang dijual dengan janji dibeli kembali sebesar agreements amounting to Rp 8,990,000
Rp 8.990.000 (2024: Rp 9.430.000; (2024: Rp 9,430,000; 2023: Rp 20,852,000)
2023: Rp 20.852.000) (lihat Catatan 10b). (refer to Note 10b).
e. Transaksi Lindung Nilai e. Hedge Transaction
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025, Bank During the period ended 31 December 2025, Bank
CIMB Niaga melakukan lindung nilai atas nilai wajar CIMB Niaga performed fair value hedged of
pada sebagian Obligasi Pemerintah sebesar Rp nihil, Government bonds amount of Rp nil, USD 28.19
USD 28,19 juta dan EUR 25 juta million and EUR 25 million (2024: Rp nil,
(2024: Rp nihil, USD 150,32 juta, dan EUR nihil; USD 150.32 million and EUR nil; 2023: Rp nil and
2023: Rp nihil dan USD 34,96 juta;) dengan kontrak 2023: USD 34.96 million) using interest rate swap
swap tingkat suku bunga, dengan nilai nosional contracts with notional amount of Rp nil,
sebesar Rp nihil, USD 31,20 juta dan EUR 22,95 juta USD 31.20 million and EUR 22.95 million
(2024: Rp nihil, USD 146,31 juta dan EUR nihil; 2023: (2024: Rp nil, USD 146.31 million and EUR nil;
Rp nihil dan USD 33,49 juta) (lihat Catatan 11). 2023: Rp nil and USD 33.49 million) (refer to Note 11).
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As at 31 December 2025, 2024, and 2023,
Bank CIMB Niaga telah melakukan evaluasi terhadap Bank CIMB Niaga has performed the hedging
lindung nilai dan hasilnya masih memenuhi kriteria evaluation of bond fair value and the result is still
akuntansi lindung nilai. meets the criteria of hedge accounting.
Hasil bersih dari keuntungan instrumen lindung nilai The net effect of the gains from the hedging instrument
dan kerugian hedged item yang dilindungi nilainya and losses from the hedged item (Government Bonds)
(Obligasi Pemerintah) disajikan pada tabel berikut ini: are summarised below:
2025 2024 2023
(Kerugian)/keuntungan instrumen lindung nilai (42,896) 33,732 15,475 (Losses)/gains on hedging instrument
Keuntungan/(kerugian) hedged item yang Gains/(losses) on hedged item
berhubungan dengan risiko yang dilindung nilai 42,601 (34,096) (9,049) attributable to hedged risk
(Kerugian)/keuntungan bersih dari transaksi lindung nilai (295) (364) 6,426 Net (losses)/gains from hedging transaction
f. Informasi lain f. Other information
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025, Bank During the year ended 31 December 2025, Bank CIMB
CIMB Niaga telah menjual Obligasi Pemerintah Niaga has sold Government Bonds with total nominal
dengan jumlah nilai nominal sebesar Rp 648.186.252, value of Rp 648,186,252, USD 14,517.17 million,
USD 14.517,17 juta, EUR 28,15 juta, AUD 60,68 juta, EUR 28.15 million, AUD 60.68 million, and CNY 60.44
dan CNY 60,44 juta (2024: Rp 564.250.303, million (2024: Rp 564,250,303, USD 14,296.95 million,
USD 14.296,95 juta, EUR nihil, AUD nihil, dan EUR nil, AUD nil, and CNY nil; 2023: Rp 495,334,468
CNY nihil; 2023: Rp 495.334.468, USD 964,86 juta, and USD 964.86 million, EUR nil, AUD nil, and CNY
EUR nihil, AUD nihil, dan CNY nihil) dengan nil) with gains amounting to Rp 2,034,087 (2024:
keuntungan sebesar Rp 2.034.087 (2024: Rp 408,194; 2023: Rp 478,174;) (refer to Note 40).
Rp 408.194; 2023: Rp 478.174) (lihat Catatan 40)
Halaman – 5/83 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 733
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. OBLIGASI PEMERINTAH (lanjutan) 9. GOVERNMENT BONDS (continued)
f. Informasi lain (lanjutan) f. Other information (continued)
Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat Management believes that there was no impaired
penurunan nilai atas Obligasi Pemerintah sehingga Government Bonds therefore no allowance for
tidak diperlukan cadangan kerugian penurunan nilai. impairment losses was needed.
Pada tanggal 31 Desember 2025, Obligasi As at 31 December 2025, Government Bonds will
Pemerintah memiliki jatuh tempo pada beberapa mature on various dates between 8 January 2026 up
tanggal antara tanggal 8 Januari 2026 sampai dengan to 12 March 2071 (2024: 15 January 2025 up to
tanggal 12 Maret 2071 (2024: 15 Januari 2025 sampai 12 March 2071; 2023: 15 January 2024 up to
dengan tanggal 12 Maret 2071; 2023: 12 March 2071).
15 Januari 2024 sampai dengan tanggal
12 Maret 2071).
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As at 31 December 2025, 2024, and 2023, all
seluruh Obligasi Pemerintah digolongkan sebagai Government Bonds were classified as
tahap 1. stage 1.
10. EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL 10. SECURITIES PURCHASED UNDER RESALE
KEMBALI DAN YANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI AGREEMENTS AND SOLD UNDER REPURCHASE
KEMBALI AGREEMENTS
a. Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali a. Securities purchased under resale agreements
2025
Jenis Tanggal
efek/ Tingkat Tingkat dimulai/ Tanggal
Pihak penjual/ Type of Nilai nominal/ suku bunga/ kupon/ Commencement jatuh tempo/ Nilai tercatat/
Counterparty securities Nominal amount Interest rate Coupon rate date Maturity date Carrying amount
Biaya perolehan diamortisasi/
Amortised cost
Bank Indonesia VR0092 250,000 4.71% 4.70% 29 Oktober/October 2025 28 Januari/January 2026 238,158
Bank Indonesia VR0092 20,000 4.72% 4.70% 29 Oktober/October 2025 28 Januari/January 2026 19,053
PT Bank UOB Indonesia FR0064 5,000 4.80% 6.13% 22 Desember/December 2025 5 Januari/January 2026 4,888
PT Bank UOB Indonesia FR0064 5,000 4.75% 6.13% 19 Desember/December 2025 2 Januari/January 2026 4,884
PT Bank UOB Indonesia FR0064 5,000 4.75% 6.13% 18 Desember/December 2025 2 Januari/January 2026 4,876
285,000 271,859
Nilai wajar melalui laba rugi/
Fair value through profit or loss
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Tengah FR0086 545,000 6.20% 5.50% 25 Juni/June 2025 15 April/April 2026 539,554
PT Bank MNC International Tbk FR0086 190,000 6.00% 5.50% 17 Juli/July 2025 15 April/April 2026 188,716
735,000 728,270
Jumlah/Total 1,020,000 1,000,129
2024
Jenis Tanggal
efek/ Tingkat Tingkat dimulai/ Tanggal
Pihak penjual/ Type of Nilai nominal/ suku bunga/ kupon/ Commencement jatuh tempo/ Nilai tercatat/
Counterparty securities Nominal amount Interest rate Coupon rate date Maturity date Carrying amount
Biaya perolehan diamortisasi/
Amortised cost
PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur FR0097 350,000 6.20% 7.13% 31 Desember/December 2024 2 Januari/January 2025 326,049
Nilai wajar melalui laba rugi/
Fair value through profit or loss
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk FR0081 500,000 6.80% 6.50% 14 Desember/December 2023 16 Juni/June 2025 491,107
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk FR0081 500,000 6.80% 6.50% 22 Mei/May 2024 16 Juni/June 2025 489,112
PT Bank Artha Graha International FR0081 320,000 6.85% 6.50% 15 November/November 2024 16 Juni/June 2025 306,564
1,320,000 1,286,783
Jumlah/Total 1,670,000 1,612,832
Halaman – 5/84 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 734
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL 10. SECURITIES PURCHASED UNDER RESALE
KEMBALI DAN YANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI AGREEMENTS AND SOLD UNDER REPURCHASE
KEMBALI (lanjutan) AGREEMENTS (continued)
a. Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali a. Securities purchased under resale agreements
(lanjutan) (continued)
2023
Jenis Tanggal
efek/ Tingkat Tingkat dimulai/ Tanggal
Pihak penjual/ Type of Nilai nominal/ suku bunga/ kupon/ Commencement jatuh tempo/ Nilai tercatat/
Counterparty securities Nominal amount Interest rate Coupon rate date Maturity date Carrying amount
Biaya perolehan diamortisasi/
Amortised cost
Bank Indonesia FR0080 400,000 6.66% 7.50% 6 Januari/January 2023 5 Januari/January 2024 384,946
Bank Indonesia FR0080 300,000 6.65% 7.50% 6 Januari/January 2023 5 Januari/January 2024 288,710
Bank Indonesia FR0080 300,000 6.64% 7.50% 6 Januari/January 2023 5 Januari/January 2024 288,710
Bank Indonesia VR0046 300,000 6.50% 3.84% 24 Maret/March 2023 22 Maret/March 2024 288,694
Bank Indonesia VR0087 300,000 6.51% 6.22% 12 Mei/May 2023 10 Mei/May 2024 279,683
Bank Indonesia VR0073 300,000 6.70% 3.04% 20 Januari/January 2023 19 Januari/January 2024 278,413
Bank Indonesia VR0072 300,000 6.34% 3.04% 21 Juli/July 2023 19 Januari/January 2024 278,228
Bank Indonesia VR0072 250,000 6.40% 3.04% 9 Juni/June 2023 7 Juni/June 2024 234,264
PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur FR0097 200,000 6.10% 7.13% 28 Desember/December 2023 2 Januari/January 2024 192,554
Bank Indonesia VR0071 200,000 6.42% 3.04% 4 Agustus/August 2023 2 Agustus/August 2024 191,013
Bank Indonesia VR0070 200,000 6.70% 6.26% 27 Januari/January 2023 26 Januari/January 2024 190,809
Bank Indonesia VR0072 200,000 6.42% 3.04% 9 Juni/June 2023 7 Juni/June 2024 187,411
Bank Indonesia VR0072 200,000 6.41% 3.04% 9 Juni/June 2023 7 Juni/June 2024 187,411
Bank Indonesia VR0037 200,000 6.44% 5.56% 16 Juni/June 2023 14 Juni/June 2024 186,139
Bank Indonesia VR0073 200,000 6.41% 3.04% 21 Juli/July 2023 19 Agustus/August 2024 185,486
Bank Indonesia VR0094 200,000 6.43% 6.26% 14 Juli/July 2023 12 Juli/July 2024 185,265
Bank Indonesia VR0069 200,000 6.44% 3.95% 9 Juni/June 2023 7 Juni/June 2024 185,008
Bank Indonesia VR0037 150,000 6.45% 5.56% 16 Juni/June 2023 14 Juni/June 2024 139,604
Bank Indonesia VR0037 150,000 6.44% 5.56% 16 Juni/June 2023 14 Juni/June 2024 139,604
Bank Indonesia VR0037 150,000 6.43% 5.56% 16 Juni/June 2023 14 Juni/June 2024 139,604
Bank Indonesia VR0037 150,000 6.42% 5.56% 16 Juni/June 2023 14 Juni/June 2024 139,604
Bank Indonesia VR0064 100,000 6.43% 3.30% 21 Juli/July 2023 19 Juli/July 2024 95,553
4,950,000 4,666,713
Nilai wajar melalui laba rugi/
Fair value through profit and loss
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk FR0081 500,000 6.80% 6.50% 14 Desember/December 2023 16 Juni/June 2025 492,674
Jumlah/Total 5,450,000 5,159,387
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As at 31 December 2025, 2024, and 2023, all
seluruh efek-efek yang dibeli dengan janji dijual securities purchased under resale agreements were
kembali digolongkan sebagai tahap 1. classified as stage 1.
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As at 31 December 2025, 2024, and 2023, securities
efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali purchased under resale agreements in foreign
dalam mata uang asing adalah sebesar Rp nihil. currency is amounting to Rp nil.
Halaman – 5/85 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 735
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL 10. SECURITIES PURCHASED UNDER RESALE
KEMBALI DAN YANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI AGREEMENTS AND SOLD UNDER REPURCHASE
KEMBALI AGREEMENTS
b. Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali b. Securities sold under repurchase agreements
2025
Jenis Tanggal
efek/ Tingkat Tingkat dimulai/ Tanggal
Pihak pembeli/ Type of Nilai nominal/ suku bunga/ kupon/ Commencement jatuh tempo/ Nilai tercatat/
Counterparty securities Nominal amount Interest rate Coupon rate date Maturity date Carrying amount
Biaya perolehan diamortisasi/
Amortised cost
Bank Indonesia IDSR161026364S 1,700,000 4.85% 4.85% 30 Desember/December 2025 6 Januari/January 2026 1,638,452
Bank Indonesia PBS003 1,300,000 4.85% 6.00% 29 Desember/December 2025 5 Januari/January 2026 1,263,688
Bank Indonesia FR0078 1,200,000 4.85% 8.25% 29 Desember/December 2025 5 Januari/January 2026 1,252,450
Bank Indonesia FR0078 1,000,000 4.85% 8.25% 31 Desember/December 2025 7 Januari/January 2026 1,046,223
Bank Indonesia PBS003 1,000,000 4.85% 6.00% 31 Desember/December 2025 7 Januari/January 2026 973,364
Bank Indonesia IDSR021026364S 800,000 4.85% 4.85% 30 Desember/December 2025 6 Januari/January 2026 771,858
PT Bank Nationalnobu Tbk FR0056 600,000 4.15% 8.38% 31 Desember/December 2025 2 Januari/January 2026 617,632
PT Bank Mega Tbk FR0056 500,000 4.80% 8.38% 31 Desember/December 2025 12 Januari/January 2026 514,693
PT Bank Nationalnobu Tbk FR0082 500,000 4.85% 7.00% 30 Desember/December 2025 8 Januari/January 2026 512,069
PT Bank Mega Tbk FR0059 500,000 4.80% 7.00% 31 Desember/December 2025 14 Januari/January 2026 492,728
PT Bank Pembangunan Daerah Papua FR0059 400,000 4.77% 7.00% 31 Desember/December 2025 8 Januari/January 2026 394,182
PT Bank DKI FR0056 300,000 4.80% 8.38% 24 Desember/December 2025 7 Januari/January 2026 308,427
PT Bank Pembangunan Daerah Sulselbar FR0056 200,000 4.78% 8.38% 31 Desember/December 2025 13 Januari/January 2026 205,877
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara FR0056 200,000 4.80% 8.38% 24 Desember/December 2025 7 Januari/January 2026 205,618
PT Bank Ina Perdana Tbk FR0056 150,000 4.80% 8.38% 31 Desember/December 2025 12 Januari/January 2026 154,408
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara FR0082 150,000 4.72% 7.00% 29 Desember/December 2025 5 Januari/January 2026 153,602
PT Bank Pembangunan Daerah Sulselbar FR0059 150,000 4.82% 7.00% 31 Desember/December 2025 15 Januari/January 2026 147,818
PT Bank ICBC Indonesia FR0056 120,000 4.80% 8.38% 31 Desember/December 2025 9 Januari/January 2026 123,526
PT Bank Digital BCA FR0056 100,000 4.80% 8.38% 31 Desember/December 2025 7 Januari/January 2026 102,939
PT Bank Digital BCA FR0056 100,000 4.85% 8.38% 31 Desember/December 2025 14 Januari/January 2026 102,939
PT Krom Bank Indonesia Tbk FR0056 100,000 4.85% 8.38% 31 Desember/December 2025 14 Januari/January 2026 102,939
PT Bank Pembangunan Daerah Bengkulu FR0082 100,000 4.75% 7.00% 30 Desember/December 2025 6 Januari/January 2026 102,414
PT Krom Bank Indonesia Tbk FR0082 100,000 4.83% 7.00% 30 Desember/December 2025 13 Januari/January 2026 102,414
PT Bank Pembangunan Daerah Bengkulu FR0082 100,000 4.78% 7.00% 29 Desember/December 2025 8 Januari/January 2026 102,400
PT Bank Digital BCA FR0056 50,000 4.83% 8.38% 31 Desember/December 2025 15 Januari/January 2026 51,469
PT Bank SMBC Indonesia Tbk FR0101 50,000 4.80% 6.88% 24 Desember/December 2025 7 Januari/January 2026 50,349
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur FR0082 10,000 4.80% 7.00% 29 Desember/December 2025 12 Januari/January 2026 10,240
PT Bank DBS Indonesia FR0082 10,000 4.80% 7.00% 30 Desember/December 2025 13 Januari/January 2026 10,240
11,490,000 11,514,958
2024
Jenis Tanggal
efek/ Tingkat Tingkat dimulai/ Tanggal
Pihak pembeli/ Type of Nilai nominal/ suku bunga/ kupon/ Commencement jatuh tempo/ Nilai tercatat/
Counterparty securities Nominal amount Interest rate Coupon rate date Maturity date Carrying amount
Biaya perolehan diamortisasi/
Amortised cost
Bank Indonesia FR0087 1,800,000 6.25% 6.50% 30 Desember/December 2024 6 Januari/January 2025 1,656,248
Bank Indonesia FR0081 1,300,000 6.25% 6.50% 31 Desember/December 2024 7 Januari/January 2025 1,273,541
Bank Indonesia PBS003 1,350,000 6.25% 6.00% 30 Desember/December 2024 6 Januari/January 2025 1,271,121
Bank Indonesia FR0078 1,200,000 6.25% 8.25% 31 Desember/December 2024 7 Januari/January 2025 1,204,960
Bank Indonesia FR0082 1,000,000 6.25% 7.00% 31 Desember/December 2024 7 Januari/January 2025 942,421
Bank Indonesia PBS017 850,000 6.25% 6.13% 30 Desember/December 2024 6 Januari/January 2025 839,679
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk IDSR110625364S 500,000 6.45% 6.45% 27 Desember/December 2024 10 Januari/January 2025 483,645
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk IDSR250425364S 500,000 6.55% 6.55% 30 Desember/December 2024 30 Januari/January 2025 488,448
Bank Indonesia IDSR200625364S 500,000 6.25% 6.25% 30 Desember/December 2024 6 Januari/January 2025 482,887
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk IDSR200625364S 500,000 6.55% 6.55% 23 Desember/December 2024 20 Januari/January 2025 482,215
Bank Indonesia FR0101 500,000 6.25% 6.88% 31 Desember/December 2024 7 Januari/January 2025 479,217
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk FR0104 500,000 6.55% 6.50% 5 Desember/December 2024 2 Januari/January 2025 467,659
PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur FR0090 500,000 6.51% 5.13% 23 Desember/December 2024 7 Januari/January 2025 460,609
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk IDSR060625364S 350,000 6.55% 6.55% 23 Desember/December 2024 20 Januari/January 2025 338,554
PT Bank Central Asia Tbk FR0078 100,000 6.45% 8.25% 30 Desember/December 2024 13 Januari/January 2025 100,705
PT Bank Central Asia Tbk FR0087 100,000 6.45% 6.50% 27 Desember/December 2024 10 Januari/January 2025 91,884
PT Bank Pembangunan Daerah Bengkulu FR0078 75,000 6.35% 8.25% 30 Desember/December 2024 6 Januari/January 2025 75,529
PT Bank OCBC NISP Tbk FR0078 50,000 6.50% 8.25% 31 Desember/December 2024 14 Januari/January 2025 50,347
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk FR0090 50,000 6.50% 5.13% 23 Desember/December 2024 6 Januari/January 2025 46,061
PT Bank Permata Tbk FR0090 25,000 6.45% 5.13% 18 Desember/December 2024 2 Januari/January 2025 23,051
PT Bank SMBC Indonesia Tbk FR0078 10,000 6.45% 8.25% 19 Desember/December 2024 2 Januari/January 2025 10,061
PT Bank SMBC Indonesia Tbk FR0078 10,000 6.45% 8.25% 24 Desember/December 2024 7 Januari/January 2025 10,058
PT Bank SMBC Indonesia Tbk FR0078 5,000 6.45% 8.25% 30 Desember/December 2024 13 Januari/January 2025 5,035
PT Bank SMBC Indonesia Tbk FR0078 5,000 6.45% 8.25% 20 Desember/December 2024 3 Januari/January 2025 5,028
11,780,000 11,288,963
Halaman – 5/86 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 736
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL 10. SECURITIES PURCHASED UNDER RESALE
KEMBALI DAN YANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI AGREEMENTS AND SOLD UNDER REPURCHASE
KEMBALI (lanjutan) AGREEMENTS (continued)
b. Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali b. Securities sold under repurchase agreements
(lanjutan) (continued)
2023
Jenis Tanggal
efek/ Tingkat Tingkat dimulai/ Tanggal
Pihak pembeli/ Type of Nilai nominal/ suku bunga/ kupon/ Commencement jatuh tempo/ Nilai tercatat/
Counterparty securities Nominal amount Interest rate Coupon rate date Maturity date Carrying amount
Bank Indonesia FR0070 2,000,000 6.25% 8.38% 29 Desember/December 2023 5 Januari/January 2024 2,014,318
Bank Indonesia FR0078 1,450,000 6.75% 8.25% 29 Desember/December 2023 12 Januari/January 2024 1,466,360
Bank Indonesia PBS003 1,350,000 6.25% 6.00% 28 Desember/December 2023 10 Januari/January 2024 1,273,408
Bank Indonesia PBS026 1,250,000 6.25% 6.63% 27 Desember/December 2023 3 Januari/January 2024 1,241,305
Bank Indonesia FR0082 1,050,000 6.25% 7.00% 29 Desember/December 2023 5 Januari/January 2024 1,013,851
Bank Indonesia FR0078 1,000,000 6.70% 8.25% 27 Desember/December 2023 10 Januari/January 2024 1,009,029
Bank Indonesia FR0070 1,000,000 6.25% 8.38% 28 Desember/December 2023 4 Januari/January 2024 1,007,029
Bank Indonesia PBS017 850,000 6.25% 6.13% 28 Desember/December 2023 4 Januari/January 2024 797,278
Bank Indonesia FR0090 850,000 6.25% 5.13% 28 Desember/December 2023 4 Januari/January 2024 785,198
PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur FR0081 750,000 6.35% 6.50% 29 Desember/December 2023 8 Januari/January 2024 715,248
Bank Indonesia FR0087 750,000 6.75% 6.50% 29 Desember/December 2023 12 Januari/January 2024 708,932
Bank Indonesia FR0070 600,000 6.25% 8.38% 27 Desember/December 2023 3 Januari/January 2024 604,205
Bank Indonesia FR0081 600,000 6.75% 6.50% 29 Desember/December 2023 12 Januari/January 2024 571,312
PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur FR0056 500,000 6.35% 8.38% 29 Desember/December 2023 8 Januari/January 2024 511,682
PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur FR0056 500,000 6.35% 8.38% 29 Desember/December 2023 8 Januari/January 2024 511,682
Bank Indonesia FR0056 500,000 6.25% 8.38% 28 Desember/December 2023 4 Januari/January 2024 510,655
PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur FR0056 500,000 6.43% 8.38% 20 Desember/December 2023 3 Januari/January 2024 508,807
Bank Indonesia FR0070 500,000 6.25% 8.38% 27 Desember/December 2023 3 Januari/January 2024 503,504
Bank Indonesia FR0059 500,000 6.25% 7.00% 29 Desember/December 2023 5 Januari/January 2024 486,946
PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur FR0059 500,000 6.43% 7.00% 20 Desember/December 2023 3 Januari/January 2024 485,174
Bank Indonesia FR0081 500,000 6.25% 6.50% 28 Desember/December 2023 4 Januari/January 2024 475,540
Bank Indonesia FR0081 500,000 6.70% 6.50% 27 Desember/December 2023 10 Januari/January 2024 475,416
PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur FR0087 500,000 6.50% 6.50% 22 Desember/December 2023 5 Januari/January 2024 471,819
Bank Indonesia FR0090 450,000 6.70% 5.13% 27 Desember/December 2023 10 Januari/January 2024 415,909
PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur FR0081 350,000 6.43% 6.50% 20 Desember/December 2023 3 Januari/January 2024 332,888
Bank Indonesia FR0070 250,000 6.25% 8.38% 29 Desember/December 2023 5 Januari/January 2024 251,790
Bank Indonesia FR0056 200,000 6.25% 8.38% 27 Desember/December 2023 3 Januari/January 2024 204,052
PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur FR0078 200,000 6.43% 8.25% 20 Desember/December 2023 3 Januari/January 2024 201,463
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk FR0081 200,000 6.45% 6.50% 12 Oktober/October 2023 11 Januari/January 2024 194,333
PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur FR0081 200,000 6.10% 6.50% 29 Desember/December 2023 3 Januari/January 2024 190,733
Bank Indonesia FR0078 150,000 6.25% 8.25% 27 Desember/December 2023 3 Januari/January 2024 151,354
Bank Indonesia FR0087 150,000 6.25% 6.50% 27 Desember/December 2023 3 Januari/January 2024 141,334
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk FR0081 100,000 6.45% 6.50% 12 Oktober/October 2023 11 Januari/January 2024 97,166
Bank Indonesia FR0081 100,000 6.25% 6.50% 27 Desember/December 2023 3 Januari/January 2024 95,080
Bank Indonesia FR0078 1,000 6.75% 8.25% 2 November/November 2023 1 Februari/February 2024 1,013
Bank Indonesia FR0078 1,000 6.80% 8.25% 2 November/November 2023 1 Februari/February 2024 1,013
Jumlah/Total 20,852,000 20,426,826
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As at 31 December 2025, 2024, and 2023, there were
tidak terdapat efek yang dijual dengan janji dibeli no security sold under repurchase agreement with
kembali dengan pihak berelasi. related party.
Halaman – 5/87 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 737
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
a. Berdasarkan jenis a. By type
2025
Nilai wajar/Fair values
Jumlah nosional/ Tagihan derivatif/ Liabilitas derivatif/
Instrumen Notional amount Derivative receivables Derivative payables Instruments
Tidak terkait Lindung Nilai Non-hedging related
Kontrak tunai mata uang asing 4,517,039 3,891 4,319 Foreign currency spots
Kontrak berjangka mata uang asing 28,971,755 36,345 22,539 Foreign currency forwards
Swap mata uang asing 78,508,786 93,056 188,906 Foreign currency swaps
Swap tingkat suku bunga 60,377,228 600,018 207,898 Interest rate swaps
Kontrak opsi mata uang asing 7,009,225 27,942 109,387 Foreign currency options
Kontrak berjangka tingkat suku bunga 11,225,610 4,996 2,490 Interest rate future
Instrumen lindung nilai terkait Hedging instrument in fair value
lindung nilai atas nilai wajar hedges related
Swap tingkat suku bunga 4,661,103 7,444 62,580 Interest rate swaps
773,692 598,119
2024
Nilai wajar/Fair values
Jumlah nosional/ Tagihan derivatif/ Liabilitas derivatif/
Instrumen Notional amount Derivative receivables Derivative payables Instruments
Tidak terkait Lindung Nilai Non-hedging related
Kontrak tunai mata uang asing 4,362,083 3,969 2,718 Foreign currency spots
Kontrak berjangka mata uang asing 30,288,148 106,342 100,636 Foreign currency forwards
Swap mata uang asing 47,469,668 124,290 323,677 Foreign currency swaps
Swap tingkat suku bunga 67,191,756 791,803 387,882 Interest rate swaps
Kontrak opsi mata uang asing 4,380,707 75,474 78,277 Foreign currency options
Kontrak berjangka tingkat suku bunga 5,298,474 21,755 3,552 Interest rate future
Kontrak berjangka obligasi 1,354,700 32,919 - Bond forward
Instrumen lindung nilai terkait Hedging instrument in fair value
lindung nilai atas nilai wajar hedges related
Swap tingkat suku bunga 5,157,569 28,338 9,888 Interest rate swaps
1,184,890 906,630
2023
Nilai wajar/Fair values
Jumlah nosional/ Tagihan derivatif/ Liabilitas derivatif/
Instrumen Notional amount Derivative receivables Derivative payables Instruments
Tidak terkait Lindung Nilai Non-hedging related
Kontrak tunai mata uang asing 2,692,462 1,239 1,844 Foreign currency spots
Kontrak berjangka mata uang asing 19,245,657 95,773 46,385 Foreign currency forwards
Swap mata uang asing 41,655,678 331,446 116,854 Foreign currency swaps
Swap tingkat suku bunga 56,226,588 360,089 283,022 Interest rate swaps
Kontrak opsi mata uang asing 10,208,490 42,259 51,397 Foreign currency options
Kontrak berjangka tingkat suku bunga 16,505,584 - 24,174 Interest rate future
Instrumen lindung nilai terkait Hedging instrument in fair value
lindung nilai atas nilai wajar hedges related
Swap tingkat suku bunga 3,851,416 18,208 16,375 Interest rate swaps
849,014 540,051
Halaman – 5/88 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 738
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
b. Berdasarkan jatuh tempo b. By maturity date
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Information in respect to maturities is disclosed in
Catatan 55. Note 55.
c. Lindung nilai wajar dengan kontrak swap tingkat c. Fair value hedge using interest rate swap (“IRS”)
suku bunga (”IRS”) contracts
i) Obligasi Pemerintah i) Government Bonds
2025
Tanggal Suku bunga
Obligasi yang Suku bunga
Pemerintah/ dibayarkan/ yang diterima/
Tanggal/ Pihak ketiga/ Tujuan/ Government Nosional/ Paid of interest Received of Jatuh tempo/
Date Third party Purpose Bond date Notional rate interest rate Maturity date
14 Oktober/ CIMB Bank Lindung nilai atas risiko 14 Oktober/ USD Suku bunga Suku bunga 12 Maret/
October Berhad suku bunga pada October 4,490,000 tetap sebesar mengambang March 2031
2025 sebagian eksposur 2025 3,29% per sebesar suku
Obligasi Pemerintah/To tahun/Fixed bunga USD
SOFR
hedge interest rate risk on interest rate of 1Y/Floating
certain portion of 3.29% interest rate of
Government Bonds per annum USD SOFR 1Y
9 September/ CIMB Bank Lindung nilai atas 9 September/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 9 Juni/
September Berhad risiko suku bunga September 4,000,000 sebesar 3,29% mengambang June 2031
2025 pada sebagian eksposur 2025 per tahun/Fixed sebesar suku
Obligasi Pemerintah/ interest rate of bunga USD
SOFR 1Y/
To hedge interest 3.29% per annum Floating interest
rate risk on certain portion rate of USD
of Government SOFR 1Y
Bonds
8 September/ CIMB Bank Lindung nilai atas 8 September/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 28 Juli/
September Berhad risiko suku bunga September 4,800,000 sebesar 3,30% mengambang July 2031
2025 pada sebagian eksposur 2025 per tahun/Fixed sebesar suku
Obligasi Pemerintah/ interest rate of bunga USD
SOFR 1Y/
To hedge interest 3.30% per annum Floating interest
rate risk on certain portion rate of USD
of Government SOFR 1Y
Bonds
28 Agustus/ Morgan Lindung nilai atas 28 Agustus/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 29 Agustus/
August 2025 Stanley & risiko suku bunga August 2025 3,000,000 sebesar 3,36% mengambang August 2030
Company pada sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
International Obligasi Pemerintah/ interest rate of bunga USD
SOFR 1Y/
Ltd To hedge interest 3.36% per annum Floating interest
rate risk on certain portion rate of USD
of Government SOFR 1Y
Bonds
27 Agustus/ Morgan Lindung nilai atas 27 Agustus/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 29 Agustus/
August 2025 Stanley & risiko suku bunga August 2025 7,000,000 sebesar 3,41% mengambang August 2030
Company pada sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
International Obligasi Pemerintah/ interest rate of bunga USD
SOFR 1Y/
Ltd To hedge interest 3.41% per Floating interest
rate risk on certain portion annum rate of USD
of Government SOFR 1Y
Bonds
Halaman – 5/89 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 739
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
c. Lindung nilai wajar dengan kontrak swap tingkat c. Fair value hedge using interest rate swap (“IRS”)
suku bunga (”IRS”) (lanjutan) contracts (continued)
i) Obligasi Pemerintah (lanjutan) i) Government Bonds (continued)
2025
Tanggal Suku bunga
Obligasi yang Suku bunga
Pemerintah/ dibayarkan/ yang diterima/
Tanggal/ Pihak ketiga/ Tujuan/ Government Nosional/ Paid of interest Received of Jatuh tempo/
Date Third party Purpose Bond date Notional rate interest rate Maturity date
5 Agustus/ Morgan Lindung nilai atas 5 Agustus/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 29 Juli/
August 2025 Stanley & risiko suku bunga August 2025 2,680,000 sebesar 3,42% mengambang July 2030
Company pada sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
International Obligasi Pemerintah/ interest rate of bunga USD
SOFR 1Y/
Ltd To hedge interest 3.42% per annum Floating interest
rate risk on certain portion rate of USD
of Government SOFR 1Y
Bonds
10 April/ Morgan Lindung nilai atas 10 April/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 15 Januari/
April 2025 Stanley & risiko suku bunga April 2025 5,230,000 sebesar 3,62% mengambang January 2030
Company pada sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
International Obligasi Pemerintah/ interest rate of bunga USD
SOFR 1Y/
Ltd To hedge interest 3.62% per annum Floating interest
rate risk on certain portion rate of USD
of Government SOFR 1Y
Bonds
26 Februari/ Morgan Lindung nilai atas 26 Februari/ EUR Suku bunga tetap Suku bunga 17 Januari/
February Stanley & risiko suku bunga February 4,600,000 sebesar 2,23% mengambang January 2033
2025 Company pada sebagian eksposur 2025 per tahun/Fixed sebesar suku
International Obligasi Pemerintah/ interest rate of bunga EUR
ESTR 1Y/
Ltd To hedge interest 2.23% per annum Floating interest
rate risk on certain portion rate of EUR
of Government ESTR 1Y
Bonds
10 Januari/ Morgan Lindung nilai atas 10 Januari/ EUR Suku bunga tetap Suku bunga 17 Januari/
January Stanley & risiko suku bunga January 4,600,000 sebesar 2,38% mengambang January
2025 Company pada sebagian eksposur 2025 per tahun/Fixed sebesar suku 2033
International Obligasi Pemerintah/ interest rate of bunga EUR
To hedge interest ESTR
Ltd rate risk on certain portion 2.38% per annum 1Y/Floating
of Government interest rate of
Bonds EUR ESTR 1Y
9 Januari/ Morgan Lindung nilai atas 9 Januari/ EUR Suku bunga tetap Suku bunga 17 Januari/
January Stanley & risiko suku bunga January 13,750,000 sebesar 2,36% mengambang January
2025 Company pada sebagian eksposur 2025 per tahun/Fixed sebesar suku 2033
International Obligasi Pemerintah/ interest rate of bunga EUR
To hedge interest
Ltd rate risk on certain portion 2.36% per annum ESTR
of Government 1Y/Floating
Bonds interest rate of
EUR ESTR 1Y
Halaman – 5/90 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 740
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
c. Lindung nilai wajar dengan kontrak swap tingkat c. Fair value hedge using interest rate swap (“IRS”)
suku bunga (”IRS”) (lanjutan) contracts (continued)
i) Obligasi Pemerintah (lanjutan) i) Government Bonds (continued)
2025
Tanggal Obligasi Suku bunga yang Suku bunga yang
Pihak Pemerintah/ dibayarkan/ diterima/
Tanggal/ ketiga/ Government Nosional/ Paid of interest Received of Jatuh tempo/
Date Third party Tujuan/Purpose Bond date Notional rate interest rate Maturity date
14 Agustus/ Morgan Lindung nilai atas 14 Agustus/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 15 November/
August 2024 Stanley & risiko suku bunga August 2024 4,900,000 sebesar 3,45% mengambang November
Company pada sebagian per tahun/Fixed sebesar suku 2028
International eksposur interest rate of bunga USD SOFR
Obligasi Pemerintah/ 1Y/Floating
Ltd To hedge interest 3.45% per annum interest rate of
rate risk on certain USD SOFR 1Y
portion of Government
Bonds
29 Juli/ Standard Lindung nilai atas 29 Juli/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 15 November/
July 2024 Chartered risiko suku bunga July 2024 14,000,000 sebesar 3,85% mengambang November
Bank pada sebagian per tahun/Fixed sebesar suku 2028
eksposur interest rate of bunga USD SOFR
Obligasi Pemerintah/ 1Y/Floating
To hedge interest 3.85% per annum interest rate of
rate risk on certain USD SOFR 1Y
portion of Government
Bonds
11 Juli/ Morgan Lindung nilai atas 11 Juli/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 2 Juli/
July 2024 Stanley & risiko suku bunga July 2024 4,500,000 sebesar 3,99% mengambang July 2029
Company pada sebagian per tahun/Fixed sebesar suku
International eksposur interest rate of bunga USD SOFR
Obligasi Pemerintah/ 1Y/Floating
Ltd To hedge interest 3.99% per annum interest rate of
rate risk on certain USD SOFR 1Y
portion of Government
Bonds
10 Juli/ Morgan Lindung nilai atas risiko 10 Juli/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 2 Juli/
July 2024 Stanley & suku bunga pada July 2024 5,500,000 sebesar 4,02% mengambang July 2029
Company sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
International Obligasi Pemerintah/To interest rate of bunga USD SOFR
hedge interest rate risk 1Y/Floating
Ltd on certain portion of 4.02% per annum interest rate of
Government Bonds USD SOFR 1Y
3 Juli/ Morgan Lindung nilai atas risiko 3 Juli/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 2 Juli/
July 2024 Stanley & suku bunga pada July 2024 6,500,000 sebesar 4,17% mengambang July 2029
Company sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
International Obligasi Pemerintah/To interest rate of bunga USD SOFR
hedge interest rate risk 1Y/Floating
Ltd on certain portion of 4.17% per annum interest rate of
Government Bonds USD SOFR 1Y
27 Juni/ Standard Lindung nilai atas risiko 27 Juni/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 2 Juli/
June 2024 Chartered suku bunga pada June 2024 4,750,000 sebesar 4,13% mengambang July 2029
Bank sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
Obligasi Pemerintah/To interest rate of bunga USD SOFR
hedge interest rate risk 1Y/Floating
on certain portion of 4.13% per annum interest rate of
Government Bonds USD SOFR 1Y
Halaman – 5/91 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 741
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
c. Lindung nilai wajar dengan kontrak swap tingkat c. Fair value hedge using interest rate swap (“IRS”)
suku bunga (”IRS”) (lanjutan) contracts (continued)
i) Obligasi Pemerintah (lanjutan) i) Government Bonds (continued)
2025
Tanggal Obligasi Suku bunga yang
Pihak Pemerintah/ Suku bunga yang diterima/
Tanggal/ ketiga/ Government Nosional/ dibayarkan/ Received of Jatuh tempo/
Date Third party Tujuan/Purpose Bond date Notional Paid of interest rate interest rate Maturity date
21 Juni/ Standard Lindung nilai atas 21 Juni/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 15 November/
June Chartered risiko suku bunga June 2024 6,850,000 sebesar 4,08% mengambang November
2024 Bank pada sebagian per tahun/Fixed sebesar suku 2028
eksposur interest rate of bunga USD SOFR
Obligasi Pemerintah/ 1Y/
To hedge interest 4.08% per annum Floating interest
rate risk on certain rate of USD SOFR
portion of Government 1Y
Bonds
7 Juni/ Morgan Lindung nilai atas 7 Juni/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 15 November/
June Stanley & risiko suku bunga June 2024 8,450,000 sebesar 4,16% mengambang November
2024 Company pada sebagian per tahun/Fixed sebesar suku 2028
International eksposur interest rate of bunga USD SOFR
Obligasi Pemerintah/ 1Y/
Ltd To hedge interest 4.16% per annum Floating interest
rate risk on certain rate of USD SOFR
portion of Government 1Y
Bonds
5 Juni/ JP Morgan Lindung nilai atas 5 Juni/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 4 Juni/June
June Chase Bank risiko suku bunga June 2024 5,000,000 sebesar 4,13% mengambang 2031
2024 Jakarta pada sebagian per tahun/Fixed sebesar suku
eksposur interest rate of bunga USD SOFR
Obligasi Pemerintah/ 1Y/
To hedge interest 4.13% per annum Floating interest
rate risk on certain rate of USD SOFR
portion of Government 1Y
Bonds
4 Juni/ JP Morgan Lindung nilai atas 4 Juni/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 15 Oktober/
June Chase Bank risiko suku bunga June 2024 5,000,000 sebesar 4,26% mengambang October
2024 Jakarta pada sebagian per tahun/Fixed sebesar suku 2030
eksposur interest rate of bunga USD SOFR
Obligasi Pemerintah/ 1Y/
To hedge interest 4.26% per annum Floating interest
rate risk on certain rate of USD SOFR
portion of Government 1Y
Bonds
17 Mei/ PT Bank Lindung nilai atas 17 Mei/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 15 November/
May 2024 Mandiri risiko suku bunga May 2024 11,000,000 sebesar 4,23% mengambang November
(Persero) pada sebagian per tahun/Fixed sebesar suku 2028
Tbk eksposur interest rate of bunga USD SOFR
Obligasi Pemerintah/ 1Y/
To hedge interest 4.23% per annum Floating interest
rate risk on certain rate of USD SOFR
portion of Government 1Y
Bonds
Halaman – 5/92 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 742
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
c. Lindung nilai wajar dengan kontrak swap tingkat c. Fair value hedge using interest rate swap (“IRS”)
suku bunga (”IRS”) (lanjutan) contracts (continued)
i) Obligasi Pemerintah (lanjutan) i) Government Bonds (continued)
2025
Tanggal Obligasi Suku bunga yang
Pihak Pemerintah/ Suku bunga yang diterima/
Tanggal/ ketiga/ Government Nosional/ dibayarkan/ Received of Jatuh tempo/
Date Third party Tujuan/Purpose Bond date Notional Paid of interest rate interest rate Maturity date
16 Mei/ Morgan Lindung nilai atas 16 Mei/ USD Suku bunga Suku bunga 15 November/
May 2024 Stanley & risiko suku bunga May 2024 5,000,000 tetap sebesar mengambang November
Company pada sebagian 4,20% per sebesar suku 2028
International eksposur tahun/Fixed bunga USD SOFR
Obligasi Pemerintah/ 1Y/Floating
Ltd To hedge interest interest rate of interest
rate risk on certain 4.20% per rate of USD SOFR
portion of Government annum 1Y
Bonds
16 Mei/ Morgan Lindung nilai atas 16 Mei/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 15 November/
May 2024 Stanley & risiko suku bunga May 2024 8,800,000 sebesar 4,18% mengambang November
Company pada sebagian per tahun/Fixed sebesar suku 2028
International eksposur interest rate of bunga USD SOFR
1Y/
Ltd Obligasi Pemerintah/ 4.18% per Floating interest
To hedge interest annum rate of USD SOFR
rate risk on certain 1Y
portion of Government
Bonds
7 Mei/ PT Bank Lindung nilai atas 7 Mei/ USD Suku bunga Suku bunga 10 Maret/
May 2024 Mandiri risiko suku bunga May 2024 9,370,000 tetap sebesar mengambang March 2029
(Persero) pada sebagian 4,29% per sebesar suku
Tbk eksposur tahun/Fixed bunga USD SOFR
Obligasi Pemerintah/ 1Y/Floating
To hedge interest interest rate of interest
rate risk on certain 4.29% per rate of USD SOFR
portion of Government annum 1Y
Bonds
26 April/ Standard Lindung nilai atas 26 April/ USD Suku bunga Suku bunga 10 Maret/
April Chartered risiko suku bunga April 2024 3,000,000 tetap sebesar mengambang March 2029
2024 Bank pada sebagian 4,53% per sebesar suku
eksposur tahun/Fixed bunga USD SOFR
Obligasi Pemerintah/ 1Y/Floating
To hedge interest interest rate of interest
rate risk on certain 4.53% per annum rate of USD SOFR
portion of Government 1Y
Bonds
22 Maret/ Morgan Lindung nilai atas 22 Maret/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 10 Maret/
March Stanley & risiko suku bunga March 2024 1,500,000 sebesar 4,05% mengambang March 2029
2024 Company pada sebagian per tahun/Fixed sebesar suku
International eksposur interest rate of bunga USD SOFR
Obligasi Pemerintah/ 1Y/
Ltd To hedge interest 4.05% per annum Floating interest
rate risk on certain rate of USD SOFR
portion of Government 1Y
Bonds
Halaman – 5/93 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 743
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
c. Lindung nilai wajar dengan kontrak swap tingkat c. Fair value hedge using interest rate swap (“IRS”)
suku bunga (”IRS”) (lanjutan) contracts (continued)
i) Obligasi Pemerintah (lanjutan) i) Government Bonds (continued)
2025
Tanggal Suku bunga
Obligasi yang Suku bunga
Pemerintah/ dibayarkan/ yang diterima/
Tanggal/ Pihak ketiga/ Tujuan/ Government Nosional/ Paid of interest Received of Jatuh tempo/
Date Third party Purpose Bond date Notional rate interest rate Maturity date
21 Maret/ Morgan Lindung nilai atas 21 Maret/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 21 Maret/
March 2024 Stanley & risiko suku bunga March 2024 10,000,000 sebesar 4,06% mengambang March 2029
Company pada sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
International Obligasi Pemerintah/ interest rate of bunga USD
To hedge interest
Ltd rate risk on certain portion 4.06% per annum SOFR
of Government 1Y/Floating
Bonds interest rate of
USD SOFR 1Y
21 Maret/ Morgan Lindung nilai atas 21 Maret/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 10 Maret/
March 2024 Stanley & risiko suku bunga March 2024 3,850,000 sebesar 4,01% mengambang March 2029
Company pada sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
International Obligasi Pemerintah/ interest rate of bunga USD
To hedge interest SOFR 1Y/
Ltd rate risk on certain portion 4.01% per annum Floating interest
of Government rate of USD
Bonds SOFR 1Y
20 Maret/ Morgan Lindung nilai atas 20 Maret/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 10 Maret/
March 2024 Stanley & risiko suku bunga March 2024 7,300,000 sebesar 4,09% mengambang March
Company pada sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku 2029
International Obligasi Pemerintah/ interest rate of bunga USD
To hedge interest SOFR 1Y/
Ltd rate risk on certain portion 4.09% per annum Floating interest
of Government rate of USD
Bonds SOFR 1Y
17 Januari/ Morgan Lindung nilai atas 17 Januari/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 24 April/
January Stanley & risiko suku bunga January 2024 2,000,000 sebesar 3,74% mengambang April 2028
2024 Company pada sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
International Obligasi Pemerintah/ interest rate of bunga USD
To hedge interest SOFR 1Y/
Ltd rate risk on certain portion 3.74% per annum Floating interest
of Government rate of USD
Bonds SOFR 1Y
11 Januari/ Morgan Lindung nilai atas 11 Januari/ USD Suku bunga Suku bunga 24 April/
January Stanley & risiko suku bunga January 2024 3,600,000 tetap sebesar mengambang April 2028
2024 Company pada sebagian eksposur 3,75% per sebesar suku
International Obligasi Pemerintah/ tahun/Fixed bunga USD
To hedge interest SOFR 1Y/
Ltd rate risk on certain portion interest rate of Floating interest
of Government 3.75% per annum rate of USD
Bonds SOFR 1Y
Halaman – 5/94 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 744
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
c. Lindung nilai wajar dengan kontrak swap tingkat c. Fair value hedge using interest rate swap (“IRS”)
suku bunga (”IRS”) (lanjutan) contracts (continued)
i) Obligasi Pemerintah (lanjutan) i) Government Bonds (continued)
2025
Tanggal Obligasi Suku bunga
Pihak Pemerintah/ Suku bunga yang yang diterima/
Tanggal/ ketiga/ Government Nosional/ dibayarkan/ Received of Jatuh tempo/
Date Third party Tujuan/Purpose Bond date Notional Paid of interest rate interest rate Maturity date
5 Oktober/ Morgan Lindung nilai atas 5 Oktober/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 24 April/
October Stanley & risiko suku bunga October 2023 3,260,000 sebesar 4,55% mengambang April 2028
2023 Company pada sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
International Obligasi Pemerintah/ interest rate of bunga USD
To hedge interest SOFR
Ltd rate risk on certain 4.55% per annum 1Y/Floating
portion of Government interest rate of
Bonds USD SOFR 1Y
12 September/ Morgan Lindung nilai atas 12 September/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 11 Januari/
September Stanley & risiko suku bunga September 1,130,000 sebesar 4,32% mengambang January
2023 Company pada sebagian eksposur 2023 per tahun/Fixed sebesar suku 2028
International Obligasi Pemerintah/ interest rate of bunga USD
To hedge interest SOFR 1Y/
Ltd rate risk on certain 4.32% per annum Floating interest
portion of Government rate of USD
Bonds SOFR 1Y
25 Agustus/ Morgan Lindung nilai atas 25 Agustus/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 24 April/
August 2023 Stanley & risiko suku bunga August 2023 3,610,000 sebesar 4,28% mengambang April 2028
Company pada sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
International Obligasi Pemerintah/ interest rate of bunga USD
To hedge interest SOFR 1Y/
Ltd rate risk on certain 4.28% per annum Floating interest
portion of Government rate of USD
Bonds SOFR 1Y
21 Juni/ Morgan Lindung nilai atas 21 Juni/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 15 Mei/
June 2023 Stanley & risiko suku bunga June 2023 4,790,000 sebesar 3,98% mengambang May 2027
Company pada sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
International Obligasi Pemerintah/ interest rate of bunga USD
To hedge interest SOFR 1Y/
Ltd rate risk on certain 3.98% per annum Floating interest
portion of Government rate of USD
Bonds SOFR 1Y
12 Juni/ Morgan Lindung nilai atas 12 Juni/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 11 Januari/
June Stanley & risiko suku bunga June 2023 4,770,000 sebesar 3,81% mengambang January 2028
2023 Company pada sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
International Obligasi Pemerintah/ interest rate of bunga USD
To hedge interest SOFR 1Y/
Ltd rate risk on certain 3.81% per annum Floating interest
portion of Government rate of USD
Bonds SOFR 1Y
Halaman – 5/95 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 745
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
c. Lindung nilai wajar dengan kontrak swap tingkat c. Fair value hedge using interest rate swap (“IRS”)
suku bunga (”IRS”) (lanjutan) contracts (continued)
i) Obligasi Pemerintah (lanjutan) i) Government Bonds (continued)
2025
Tanggal Obligasi Suku bunga
Pihak Pemerintah/ Suku bunga yang yang diterima/
Tanggal/ ketiga/ Government Nosional/ dibayarkan/ Received of Jatuh tempo/
Date Third party Tujuan/Purpose Bond date Notional Paid of interest rate interest rate Maturity date
12 Juni/ Morgan Lindung nilai atas 12 Juni/ USD Suku bunga Suku bunga 11 Januari/
June Stanley & risiko suku bunga June 2023 4,770,000 tetap sebesar mengambang January 2028
2023 Company pada sebagian eksposur 3,81% per sebesar suku
International Obligasi Pemerintah/ tahun/Fixed bunga USD
To hedge interest SOFR 1Y/
Ltd rate risk on certain interest rate of Floating interest
portion of Government 3.81% per annum rate of USD
Bonds SOFR 1Y
7 Juni/ Morgan Lindung nilai atas 7 Juni/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 11 Januari/
June Stanley & risiko suku bunga June 2023 2,390,000 sebesar 3,66% mengambang January 2028
2023 Company pada sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
International Obligasi Pemerintah/ interest rate of bunga USD
To hedge interest SOFR 1Y/
Ltd rate risk on certain 3.66% per annum Floating interest
portion of Government rate of USD
Bonds SOFR 1Y
6 Juni/ Morgan Lindung nilai atas 6 Juni/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 11 Januari/
June Stanley & risiko suku bunga June 2023 1,960,000 sebesar 3,64% mengambang January 2028
2023 Company pada sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
International Obligasi Pemerintah/ interest rate of bunga USD
To hedge interest SOFR 1Y/
Ltd rate risk on certain 3.64% per annum Floating interest
portion of Government rate of USD
Bonds SOFR 1Y
6 Juni/ Morgan Lindung nilai atas 6 Juni/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 11 Januari/
June Stanley & risiko suku bunga June 2023 1,910,000 sebesar 3,64% mengambang January 2028
2023 Company pada sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
International Obligasi Pemerintah/ interest rate of bunga USD
To hedge interest SOFR 1Y/
Ltd rate risk on certain 3.64% per annum Floating interest
portion of Government rate of USD
Bonds SOFR 1Y
Halaman – 5/96 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 746
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
c. Lindung nilai wajar dengan kontrak swap tingkat c. Fair value hedge using interest rate swap (“IRS”)
suku bunga (”IRS”) (lanjutan) contracts (continued)
ii) Obligasi korporasi ii) Corporate bonds
2025
Tanggal
Obligasi Suku bunga Suku bunga Jatuh
Korporasi/ yang dibayarkan/ yang diterima/ tempo/
Tanggal/ Pihak ketiga/ Corporate Nosional/ Paid of interest Received of Maturity
Date Third party Tujuan/Purpose Bond date Notional rate interest rate date
12 Juli/ Morgan Lindung nilai atas 12 Juli/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 5 April/
July 2024 Stanley & risiko suku bunga July 2024 4,500,000 sebesar 3,92% mengambang April 2029
Company pada sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
International Obligasi Korporasi/ interest rate of bunga USD
SOFR 1Y/
Ltd To hedge interest 3.92% per annum Floating interest
rate risk on certain portion rate of USD
of Corporate SOFR 1Y
Bonds
28 Maret/ PT Bank BNP Lindung nilai atas 28 Maret/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 2 April/
March 2024 Paribas risiko suku bunga March 2024 11,950,000 sebesar 4,04% mengambang April 2029
Indonesia pada sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
Obligasi Korporasi/ interest rate of bunga USD
To hedge interest 4.04% per annum SOFR 1Y/
rate risk on certain portion Floating interest
of Corporate rate of USD
Bonds SOFR 1Y
25 Januari/ Morgan Stanley Lindung nilai atas risiko 25 Januari/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 21 Mei/
January & Company suku bunga pada sebagian January 2024 2,200,000 sebesar 3,90% mengambang May 2028
2024 International Ltd eksposur Obligasi per tahun/Fixed sebesar suku
Korporasi/To hedge interest interest rate of bunga USD
SOFR
rate risk on certain portion 3.90% per annum 1Y/Floating
of Corporate Bonds interest rate of
USD SOFR 1Y
11 Januari/ Morgan Stanley Lindung nilai atas risiko 11 Januari/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 15 Mei/
January & Company suku bunga pada sebagian January 2024 2,880,000 sebesar 3,85% mengambang May 2027
2024 International Ltd eksposur Obligasi per tahun/Fixed sebesar suku
Korporasi/To hedge interest interest rate of bunga USD
SOFR
rate risk on certain portion 3.85% per annum 1Y/Floating
of Corporate Bonds interest rate of
USD SOFR 1Y
Halaman – 5/97 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 747
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
c. Lindung nilai wajar dengan kontrak swap tingkat c. Fair value hedge using interest rate swap (“IRS”)
suku bunga (”IRS”) (lanjutan) contracts (continued)
ii) Obligasi korporasi (lanjutan) ii) Corporate bonds (continued)
2025
Tanggal
Obligasi Suku bunga Suku bunga Jatuh
Korporasi/ yang dibayarkan/ yang diterima/ tempo/
Tanggal/ Pihak ketiga/ Corporate Nosional/ Paid of interest Received of Maturity
Date Third party Tujuan/Purpose Bond date Notional rate interest rate date
13 Oktober/ Morgan Lindung nilai atas risiko 13 Oktober/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 27 April/
October 2023 Stanley & suku bunga pada October 2023 2,870,000 sebesar 4,49% mengambang April 2028
Company sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
International Obligasi Korporasi/To interest rate of bunga USD
SOFR
Ltd hedge interest rate risk on 4.49% per annum 1Y/Floating
certain portion of interest rate of
Corporate Bonds USD SOFR 1Y
5 Oktober/ Morgan Lindung nilai atas risiko 5 Oktober/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 9 Februari/
October 2023 Stanley & suku bunga pada October 2023 2,960,000 sebesar 4,88% mengambang February
Company sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku 2026
International Obligasi Korporasi/To interest rate of bunga USD
SOFR
Ltd hedge interest rate risk on 4.88% per annum 1Y/Floating
certain portion of interest rate of
Corporate Bonds USD SOFR 1Y
26 September/ Morgan Lindung nilai atas risiko 26 September/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 9 Februari/
September Stanley & suku bunga pada September 4,260,000 sebesar 4,89% mengambang February
2023 Company sebagian eksposur 2023 per tahun/Fixed sebesar suku 2026
International Obligasi Korporasi/To interest rate of bunga USD
SOFR 1Y/
Ltd hedge interest rate risk on 4.89% per annum Floating interest
certain portion of rate of USD
Corporate Bonds SOFR 1Y
20 September/ Morgan Lindung nilai atas risiko 20 September/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 4 April/
September Stanley & suku bunga pada September 2,940,000 sebesar 4,80% mengambang April 2026
2023 Company sebagian eksposur 2023 per tahun/Fixed sebesar suku
International Obligasi Korporasi/To interest rate of bunga USD
SOFR 1Y/
Ltd hedge interest rate risk on 4.80% per annum Floating interest
certain portion of rate of USD
Corporate Bonds SOFR 1Y
15 September/ Morgan Lindung nilai atas risiko 15 September/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 19 April/
September Stanley & suku bunga pada September 3,850,000 sebesar 4,72% mengambang April 2026
2023 Company sebagian eksposur 2023 per tahun/Fixed sebesar suku
International Obligasi Korporasi/To interest rate of bunga USD
SOFR 1Y/
Ltd hedge interest rate risk on 4.72% per annum Floating interest
certain portion of rate of USD
Corporate Bonds SOFR 1Y
Halaman – 5/98 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 748
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
c. Lindung nilai wajar dengan kontrak swap tingkat c. Fair value hedge using interest rate swap (“IRS”)
suku bunga (”IRS”) (lanjutan) contracts (continued)
ii) Obligasi korporasi (lanjutan) ii) Corporate bonds (continued)
2025
Tanggal
Obligasi Suku bunga Suku bunga Jatuh
Korporasi/ yang dibayarkan/ yang diterima/ tempo/
Tanggal/ Pihak ketiga/ Corporate Nosional/ Paid of interest Received of Maturity
Date Third party Tujuan/Purpose Bond date Notional rate interest rate date
23 Agustus/ Morgan Lindung nilai atas risiko 23 Agustus/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 15 Mei/
August 2023 Stanley & suku bunga pada August 2023 2,830,000 sebesar 4,42% mengambang May 2027
Company sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
International Obligasi Korporasi/To interest rate of bunga USD
SOFR 1Y/
Ltd hedge interest rate risk on 4.42% per annum Floating interest
certain portion of rate of USD
Corporate Bonds SOFR 1Y
23 Agustus/ Morgan Lindung nilai atas risiko 23 Agustus/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 15 Mei/
August 2023 Stanley & suku bunga pada August 2023 5,370,000 sebesar 4,42% mengambang May 2027
Company sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
International Obligasi Korporasi/To interest rate of bunga USD
SOFR 1Y/
Ltd hedge interest rate risk on 4.42% per annum Floating interest
certain portion of rate of USD
Corporate Bonds SOFR 1Y
26 Juni/ Morgan Lindung nilai atas risiko 26 Juni/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 21 Mei/
June 2023 Stanley & suku bunga pada June 2023 4,870,000 sebesar 3,82% mengambang May 2028
Company sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
International Obligasi Korporasi/To interest rate of bunga USD
SOFR 1Y/
Ltd hedge interest rate risk on 3.82% per annum Floating interest
certain portion of rate of USD
Corporate Bonds SOFR 1Y
11 Mei/ Morgan Lindung nilai atas risiko 11 Mei/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 17 Mei/
May 2023 Stanley & suku bunga pada May 2023 5,700,000 sebesar 3,32% mengambang May 2027
Company sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
International Obligasi Korporasi/To interest rate of bunga USD
SOFR 1Y/
Ltd hedge interest rate risk on 3.32% per annum Floating interest
certain portion of rate of USD
Corporate Bonds SOFR 1Y
5 Mei/ Morgan Lindung nilai atas risiko 5 Mei/ USD Suku bunga tetap Suku bunga 17 Mei/
May 2023 Stanley & suku bunga pada May 2023 4,750,000 sebesar 3,26% mengambang May 2027
Company sebagian eksposur per tahun/Fixed sebesar suku
International Obligasi Korporasi/To interest rate of bunga USD
Ltd hedge interest rate risk on 3.26% per annum SOFR 1Y/
certain portion of Floating interest
Corporate Bonds rate of USD
SOFR 1Y
Halaman – 5/99 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 749
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
c. Lindung nilai wajar dengan kontrak swap tingkat c. Fair value hedge using interest rate swap (“IRS”)
suku bunga (”IRS”) (lanjutan) contracts (continued)
iii) Obligasi subordinasi iii) Subordinated bonds
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As at 31 December 2025, 2024, and 2023, there
tidak terdapat lindung nilai wajar dengan kontrak was no fair value hedge using interest rate swap
swap tingkat suku bunga (”IRS”) untuk obligasi (“IRS”) contracts for subordinated bonds.
subordinasi.
iv) Obligasi yang diterbitkan iv) Bonds issued
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As at 31 December 2025, 2024, and 2023, there
tidak terdapat lindung nilai wajar dengan kontrak was no fair value hedge using interest rate swap
swap tingkat suku bunga (“IRS”) untuk obligasi (“IRS”) contracts for bonds issued.
yang diterbitkan.
Perubahan nilai wajar dari kontrak IRS sebagai The changes in fair values of IRS contracts as the
instrumen lindung nilai obligasi Pemerintah dan obligasi hedging instruments the Government bonds and the
korporasi, sebagai item yang dilindung nilai, akibat dari corporate bonds, as the hedge items, as a result of
penerapan lindung nilai dibebankan sebagai laba rugi. hedge accounting implementation, are charged/credited
Perubahan nilai wajar instrumen lindung nilai dan item as profit or loss. The changes in fair values of hedge
yang dilindung nilai akan saling off-set dan selisihnya instruments and hedged items are off-set and the
merupakan bagian yang tidak efektif dan dicatat amounts representing the ineffective portion are
sebagai keuntungan/kerugian dari perubahan nilai recorded as gains/losses from changes in fair values of
wajar derivatif pada laba rugi (lihat Catatan 39). derivative as profit or loss (refer to Note 39).
Sejak diterapkannya akuntansi lindung nilai wajar Starting from the implementation of fair value hedge
tersebut, manajemen telah memiliki dokumentasi accounting, management has been able to document
mengenai hubungan antara instrumen lindung nilai dan the relationship between hedging instruments and
item yang dilindung nilai dan juga tujuan manajemen hedged items, as well as its risk management objective
risikonya serta strategi dalam melakukan berbagai and strategy for undertaking various hedge
transaksi lindung nilai. transactions.
Dokumentasi juga meliputi penilaian pemenuhan The documentation also consists of hedge fulfillness
kriteria akuntansi lindung nilai dari derivatif yang criteria accounting of derivatives, as the hedge
digunakan sebagai instrumen lindung nilai dan item instruments, against the hedged items. The assessment
yang dilindung nilai. Penilaian ini dilakukan baik pada is tested at inception of the hedge and through out the
permulaan lindung nilai tersebut diterapkan dan pada period of the hedge.
saat-saat berikutnya secara berkelanjutan.
Tagihan derivatif dan liabilitas derivatif dengan pihak Derivative receivables and payables with related party
berelasi diungkapkan pada Catatan 48. are disclosed in Note 48.
Halaman – 5/100 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 750
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN 12. LOANS
Kredit yang diberikan kepada pihak berelasi diungkapkan Loans to related parties are disclosed in Note 48.
dalam Catatan 48. Informasi mengenai tingkat suku bunga Information in respect of interest rates are disclosed in Notes
diungkapkan dalam Catatan 53. 53.
a. Berdasarkan jenis, mata uang, dan kualitas kredit a. By type, currency, and loans quality
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan jenis Loans quality by type with staging approach for
dengan pendekatan tahapan untuk konvensional dan conventional and impaired and unimpaired loans, and
kredit yang mengalami penurunan nilai dan tidak collectively and individually assessed for sharia:
mengalami penurunan nilai serta penilaian secara
kolektif dan individual untuk syariah:
2025
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Konvensional Conventional
Pihak Berelasi Related parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 142,968 - - 142,968 Consumer
Sub jumlah 142,968 - - 142,968 Sub total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Konsumsi 3,335 - - 3,335 Consumer
Sub jumlah 3,335 - - 3,335 Sub total
Jumlah pihak berelasi 146,303 - - 146,303 Total related parties
Pihak Ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 38,780,082 1,402,885 860,707 41,043,674 Consumer
Modal Kerja 62,495,621 6,360,462 2,172,530 71,028,613 Working capital
Investasi 20,869,166 2,375,581 755,646 24,000,393 Investment
Sub jumlah 122,144,869 10,138,928 3,788,883 136,072,680 Sub total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Konsumsi 100,734 6,591 - 107,325 Consumer
Modal Kerja 24,353,871 1,424,635 1,758,931 27,537,437 Working capital
Investasi 8,210,892 89,420 32,023 8,332,335 Investment
Sub jumlah 32,665,497 1,520,646 1,790,954 35,977,097 Sub total
Dolar Singapura Singapore Dollar
Modal Kerja 17,907 3,630 - 21,537 Working capital
Sub jumlah 17,907 3,630 - 21,537 Sub total
Yuan China Chinese Yuan
Modal Kerja 46,024 5,561 - 51,585 Working capital
Sub jumlah 46,024 5,561 - 51,585 Sub total
Dolar Australia Australian Dollar
Modal Kerja 9,926 - - 9,926 Working capital
Sub jumlah 9,926 - - 9,926 Sub total
Jumlah pihak ketiga 154,884,223 11,668,765 5,579,837 172,132,825 Total third parties
Jumlah 155,030,526 11,668,765 5,579,837 172,279,128 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (661,040) (802,446) (4,973,388) (6,436,874) impairment losses
Jumlah - bersih 154,369,486 10,866,319 606,449 165,842,254 Total - net
Halaman – 5/101 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 751
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
a. Berdasarkan jenis, mata uang, dan kualitas kredit a. By type, currency, and loans quality (continued)
(lanjutan)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan jenis Loans quality by type with staging approach for
dengan pendekatan tahapan untuk konvensional dan conventional and impaired and unimpaired loans, and
kredit yang mengalami penurunan nilai dan tidak collectively and individually assessed for sharia:
mengalami penurunan nilai serta penilaian secara (continued)
kolektif dan individual untuk syariah: (lanjutan)
2025
Mengalami
penurunan nilai
Tidak mengalami dan penilaian
penurunan nilai secara kolektif
dan penilaian dan individual/
secara kolektif/ Impaired and
Unimpaired collectively and
and collectively individually Jumlah/
assessed assessed Total
Syariah Sharia
Pihak Ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 26,842,302 995,111 27,837,413 Consumer
Modal Kerja 11,152,291 109,574 11,261,865 Working capital
Investasi 11,044,709 605,637 11,650,346 Investment
Sub jumlah 49,039,302 1,710,322 50,749,624 Sub total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Modal Kerja 3,461,730 - 3,461,730 Working capital
Investasi 1,079,280 - 1,079,280 Investment
Sub jumlah 4,541,010 - 4,541,010 Sub total
Dolar Australia Australian Dollar
Modal Kerja 302,581 - 302,581 Working capital
Sub jumlah 302,581 - 302,581 Sub total
Euro Euro
Modal Kerja 79,549 - 79,549 Working capital
Sub jumlah 79,549 - 79,549 Sub total
Yuan Cina Chinese Yuan
Modal Kerja 46,091 - 46,091 Working capital
Sub jumlah 46,091 - 46,091 Sub total
Jumlah 54,008,533 1,710,322 55,718,855 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (589,183) (1,027,498) (1,616,681) impairment losses
Jumlah - bersih 53,419,350 682,824 54,102,174 Total - net
Total kredit yang diberikan 227,997,983 Total loans
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai - konvensional dan syariah (8,053,555) impairment losses - conventional and sharia
Total kredit yang diberikan- bersih 219,944,428 Total loans- net
Halaman – 5/102 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 752
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
a. Berdasarkan jenis, mata uang, dan kualitas kredit a. By type, currency, and loans quality (continued)
(lanjutan)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan jenis Loans quality by type with staging approach for
dengan pendekatan tahapan untuk konvensional dan conventional and impaired and unimpaired loans, and
kredit yang mengalami penurunan nilai dan tidak collectively and individually assessed for sharia:
mengalami penurunan nilai serta penilaian secara (continued)
kolektif dan individual untuk syariah: (lanjutan)
2024
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Konvensional Conventional
Pihak Berelasi Related parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 120,875 - - 120,875 Consumer
Sub jumlah 120,875 - - 120,875 Sub total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Konsumsi 1,449 - - 1,449 Consumer
Sub jumlah 1,449 - - 1,449 Sub total
Jumlah pihak berelasi 122,324 - - 122,324 Total related parties
Pihak Ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 32,199,181 1,862,545 891,037 34,952,763 Consumer
Modal Kerja 54,284,951 5,784,168 2,172,364 62,241,483 Working capital
Investasi 23,622,892 3,036,690 1,543,317 28,202,899 Investment
Sub jumlah 110,107,024 10,683,403 4,606,718 125,397,145 Sub total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Konsumsi 93,452 483 - 93,935 Consumer
Modal Kerja 16,980,023 1,781,654 2,986,450 21,748,127 Working capital
Investasi 9,586,041 491,157 65,254 10,142,452 Investment
Sub jumlah 26,659,516 2,273,294 3,051,704 31,984,514 Sub total
Dolar Singapura Singapore Dollar
Modal Kerja 31,669 6,028 - 37,697 Working capital
Sub jumlah 31,669 6,028 - 37,697 Sub total
Euro Euro
Modal Kerja 14,577 - - 14,577 Working capital
Sub jumlah 14,577 - - 14,577 Sub total
Yuan China Chinese Yuan
Modal Kerja 7,207 97,542 - 104,749 Working capital
Sub jumlah 7,207 97,542 - 104,749 Sub total
Jumlah pihak ketiga 136,819,993 13,060,267 7,658,422 157,538,682 Total third parties
Jumlah 136,942,317 13,060,267 7,658,422 157,661,006 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,025,146) (999,024) (6,696,147) (8,720,317) impairment losses
Jumlah - bersih 135,917,171 12,061,243 962,275 148,940,689 Total - net
Halaman – 5/103 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 753
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
a. Berdasarkan jenis, mata uang, dan kualitas kredit a. By type, currency, and loans quality (continued)
(lanjutan)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan jenis Loans quality by type with staging approach for
dengan pendekatan tahapan untuk konvensional dan conventional and impaired and unimpaired loans, and
kredit yang mengalami penurunan nilai dan tidak collectively and individually assessed for sharia:
mengalami penurunan nilai serta penilaian secara (continued)
kolektif dan individual untuk syariah: (lanjutan)
2024
Mengalami
penurunan nilai
Tidak mengalami dan penilaian
penurunan nilai secara kolektif
dan penilaian dan individual/
secara kolektif/ Impaired and
Unimpaired collectively and
and collectively individually Jumlah/
assessed assessed Total
Syariah Sharia
Pihak Ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 30,823,193 790,394 31,613,587 Consumer
Modal Kerja 9,964,203 76,967 10,041,170 Working capital
Investasi 14,323,892 622,709 14,946,601 Investment
Sub jumlah 55,111,288 1,490,070 56,601,358 Sub total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Modal Kerja 2,530,764 - 2,530,764 Working capital
Investasi 811,210 - 811,210 Investment
Sub jumlah 3,341,974 - 3,341,974 Sub total
Dolar Australia Australian Dollar
Modal Kerja 268,919 - 268,919 Working capital
Sub jumlah 268,919 - 268,919 Sub total
Euro Euro
Modal Kerja 75,313 - 75,313 Working capital
Sub jumlah 75,313 - 75,313 Sub total
Yuan Cina Chinese Yuan
Modal Kerja 1,366 - 1,366 Working capital
Sub jumlah 1,366 - 1,366 Sub total
Jumlah 58,798,860 1,490,070 60,288,930 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (618,601) (1,112,208) (1,730,809) impairment losses
Jumlah - bersih 58,180,259 377,862 58,558,121 Total - net
Total kredit yang diberikan 217,949,936 Total loans
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai - konvensional dan syariah (10,451,126) impairment losses - conventional and sharia
Total kredit yang diberikan- bersih 207,498,810 Total loans- net
Halaman – 5/104 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 754
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
a. Berdasarkan jenis, mata uang, dan kualitas kredit a. By type, currency, and loans quality (continued)
(lanjutan)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan jenis Loans quality by type with staging approach for
dengan pendekatan tahapan untuk konvensional dan conventional and impaired and unimpaired loans, and
kredit yang mengalami penurunan nilai dan tidak collectively and individually assessed for sharia:
mengalami penurunan nilai serta penilaian secara (continued)
kolektif dan individual untuk syariah: (lanjutan)
2023
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Konvensional Conventional
Pihak Berelasi Related parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 169,371 - - 169,371 Consumer
Sub jumlah 169,371 - - 169,371 Sub total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Konsumsi 1,386 - - 1,386 Consumer
Sub jumlah 1,386 - - 1,386 Sub total
Jumlah pihak berelasi 170,757 - - 170,757 Total related parties
Pihak Ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 32,396,448 2,422,108 724,672 35,543,228 Consumer
Modal Kerja 48,506,187 6,285,970 2,903,964 57,696,121 Working capital
Investasi 23,871,954 3,585,615 2,778,500 30,236,069 Investment
Sub jumlah 104,774,589 12,293,693 6,407,136 123,475,418 Sub total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Konsumsi 104,749 492 - 105,241 Consumer
Modal Kerja 18,685,918 1,254,340 3,227,859 23,168,117 Working capital
Investasi 3,228,796 364,103 110,626 3,703,525 Investment
Sub jumlah 22,019,463 1,618,935 3,338,485 26,976,883 Sub total
Dolar Singapura Singapore Dollar
Modal Kerja 51,051 - - 51,051 Working capital
Investasi 1,150 - - 1,150 Investment
Sub jumlah 52,201 - - 52,201 Sub total
Jumlah pihak ketiga 126,846,253 13,912,628 9,745,621 150,504,502 Total third parties
Jumlah 127,017,010 13,912,628 9,745,621 150,675,259 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,150,052) (1,295,281) (7,890,338) (10,335,671) impairment losses
Jumlah - bersih 125,866,958 12,617,347 1,855,283 140,339,588 Total - net
Halaman – 5/105 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 755
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
a. Berdasarkan jenis, mata uang, dan kualitas kredit a. By type, currency, and loans quality (continued)
(lanjutan)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan jenis Loans quality by type with staging approach for
dengan pendekatan tahapan untuk konvensional dan conventional and impaired and unimpaired loans, and
kredit yang mengalami penurunan nilai dan tidak collectively and individually assessed for sharia:
mengalami penurunan nilai serta penilaian secara (continued)
kolektif dan individual untuk syariah: (lanjutan)
2023
Mengalami
penurunan nilai
Tidak mengalami dan penilaian
penurunan nilai secara kolektif
dan penilaian dan individual/
secara kolektif/ Impaired and
Unimpaired collectively and
and collectively individually Jumlah/
assessed assessed Total
Syariah Sharia
Pihak Ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 29,159,421 534,199 29,693,620 Consumer
Modal Kerja 7,860,948 11,276 7,872,224 Working capital
Investasi 14,819,359 593,509 15,412,868 Investment
Sub jumlah 51,839,728 1,138,984 52,978,712 Sub total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Modal Kerja 1,509,557 - 1,509,557 Working capital
Investasi 641,509 - 641,509 Investment
Sub jumlah 2,151,066 - 2,151,066 Sub total
Dolar Australia Australian Dollar
Modal Kerja 83,495 - 83,495 Working capital
Sub jumlah 83,495 - 83,495 Sub total
Euro Euro
Modal Kerja 21,198 - 21,198 Working capital
Sub jumlah 21,198 - 21,198 Sub total
Yuan Cina Chinese Yuan
Modal Kerja 6,820 - 6,820 Working capital
Sub jumlah 6,820 - 6,820 Sub total
Jumlah 54,102,307 1,138,984 55,241,291 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (662,795) (907,241) (1,570,036) impairment losses
Jumlah - bersih 53,439,512 231,743 53,671,255 Total - net
Total kredit yang diberikan 205,916,550 Total loans
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai - konvensional dan syariah (11,905,707) impairment losses - conventional and sharia
Total kredit yang diberikan- bersih 194,010,843 Total loans- net
Halaman – 5/106 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 756
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
a. Berdasarkan jenis, mata uang, dan kualitas kredit a. By type, currency, and loans quality (continued)
(lanjutan)
Kualitas kredit berdasarkan kredit yang mengalami Loans quality based on impaired loan collectively and
penurunan nilai yang dinilai secara kolektif individually assessed as at 31 December 2025, 2024,
dan individual pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, and 2023 were as follows:
dan 2023 adalah:
2025
Kolektif/ Individual/ Jumlah/
Collective Individual Total
Konsumsi 1,846,652 9,166 1,855,818 Consumer
Modal Kerja 911,440 3,129,595 4,041,035 Working capital
Investasi 84,598 1,308,708 1,393,306 Investment
Jumlah 2,842,690 4,447,469 7,290,159 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
*) *)
penurunan nilai (1,508,845) (4,492,041) (6,000,886) impairment losses
Jumlah - bersih 1,333,845 (44,572) 1,289,273 Total - net
*) Termasuk cadangan kerugian penurunan nilai atas pendapatan bunga Including allowance for impairment lossess of accrued *)
yang masih akan diterima dari kredit yang diberikan. interest income from loans. .
2024
Kolektif/ Individual/ Jumlah/
Collective Individual Total
Konsumsi 1,671,709 9,722 1,681,431 Consumer
Modal Kerja 1,049,124 4,186,657 5,235,781 Working capital
Investasi 96,498 2,134,782 2,231,280 Investment
Jumlah 2,817,331 6,331,161 9,148,492 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,621,472) (6,186,883) (7,808,355) impairment losses
Jumlah - bersih 1,195,859 144,278 1,340,137 Total - net
2023
Kolektif/ Individual/ Jumlah/
Collective Individual Total
Konsumsi 1,239,918 18,953 1,258,871 Consumer
Modal Kerja 1,113,048 5,030,051 6,143,099 Working capital
Investasi 63,492 3,419,143 3,482,635 Investment
Jumlah 2,416,458 8,468,147 10,884,605 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,315,340) (7,482,239) (8,797,579) impairment losses
Jumlah - bersih 1,101,118 985,908 2,087,026 Total - net
Halaman – 5/107 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 757
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
b. Berdasarkan sektor ekonomi b. By economic sector
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan sektor Loans quality by economic sector with staging
ekonomi dengan pendekatan tahapan untuk approach for conventional and impaired and
konvensional dan kredit yang mengalami penurunan unimpaired loans and collectively and individually
nilai dan tidak mengalami penurunan nilai serta assessed for sharia:
penilaian secara kolektif dan individual untuk syariah:
2025
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Konvensional Conventional
Rupiah Rupiah
Perindustrian 18,773,124 3,671,835 746,856 23,191,815 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 24,964,368 2,328,715 1,055,156 28,348,239 hotels, and administration
Pertanian 4,631,802 478,888 53,592 5,164,282 Agriculture
Jasa usaha 16,903,665 1,518,118 643,185 19,064,968 Business services
Konstruksi 4,866,208 88,594 272,742 5,227,544 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 5,431,763 630,656 65,233 6,127,652 and communication
Jasa pelayanan sosial 5,274,259 19,237 76,399 5,369,895 Social services
Pertambangan 952,266 - 15,013 967,279 Mining
Listrik, gas dan air 1,567,332 - - 1,567,332 Electricity, gas and water
Perumahan 15,035,380 714,564 385,772 16,135,716 Housing
Konsumsi 23,887,670 688,321 474,935 25,050,926 Consumer
Sub jumlah 122,287,837 10,138,928 3,788,883 136,215,648 Sub total
Mata uang asing Foreign currencies
Perindustrian 14,421,612 1,294,096 1,758,931 17,474,639 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 1,476,233 114,716 - 1,590,949 hotels, and administration
Pertanian 4,762,477 - - 4,762,477 Agriculture
Jasa usaha 4,874,099 25,014 - 4,899,113 Business services
Konstruksi 314,817 - - 314,817 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 2,844,012 - 32,023 2,876,035 and communication
Pertambangan 3,398,222 89,420 - 3,487,642 Mining
Listrik, gas dan air 547,148 - - 547,148 Electricity, gas and water
Konsumsi 104,069 6,591 - 110,660 Consumer
Sub jumlah 32,742,689 1,529,837 1,790,954 36,063,480 Sub total
Jumlah 155,030,526 11,668,765 5,579,837 172,279,128 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (661,040) (802,446) (4,973,388) (6,436,874) impairment losses
Jumlah - bersih 154,369,486 10,866,319 606,449 165,842,254 Total - net
Halaman – 5/108 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 758
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
b. Berdasarkan sektor ekonomi (lanjutan) b. By economic sector (continued)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan sektor Loans quality by economic sector with staging
ekonomi dengan pendekatan tahapan untuk approach for conventional and impaired and
konvensional dan kredit yang mengalami penurunan unimpaired loans and collectively and individually
nilai dan tidak mengalami penurunan nilai serta assessed for sharia: (continued)
penilaian secara kolektif dan individual untuk syariah:
(lanjutan)
2025
Mengalami
penurunan nilai
Tidak mengalami dan penilaian
penurunan nilai secara kolektif
dan penilaian dan individual/
secara kolektif/ Impaired and
Unimpaired collectively and
and collectively individually Jumlah/
assessed assessed Total
Syariah Sharia
Rupiah Rupiah
Perindustrian 3,176,788 40,422 3,217,210 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 4,319,596 111,595 4,431,191 hotels, and administration
Pertanian 1,743,491 - 1,743,491 Agriculture
Jasa usaha 5,290,056 2,892 5,292,948 Business services
Konstruksi 1,219,742 544,229 1,763,971 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 2,444,035 11,568 2,455,603 and communication
Jasa pelayanan sosial 220,793 138 220,931 Social services
Pertambangan 826,271 - 826,271 Mining
Listrik, gas dan air 2,956,228 4,367 2,960,595 Electricity, gas and water
Perumahan 20,860,549 747,674 21,608,223 Housing
Konsumsi 5,981,753 247,437 6,229,190 Consumer
Sub jumlah 49,039,302 1,710,322 50,749,624 Sub total
Mata uang asing Foreign currencies
Perindustrian 638,058 - 638,058 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 3,444,716 - 3,444,716 hotels, and administration
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 384,411 - 384,411 and communication
Pertambangan 502,046 - 502,046 Mining
Sub jumlah 4,969,231 - 4,969,231 Sub total
Jumlah 54,008,533 1,710,322 55,718,855 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (589,183) (1,027,498) (1,616,681) impairment losses
Jumlah - bersih 53,419,350 682,824 54,102,174 Total - net
Total kredit yang diberikan 227,997,983 Total loans
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai - konvensional dan syariah (8,053,555) impairment losses - conventional and sharia
Total kredit yang diberikan- bersih 219,944,428 Total loans- net
Halaman – 5/109 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 759
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
b. Berdasarkan sektor ekonomi (lanjutan) b. By economic sector (continued)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan sektor Loans quality by economic sector with staging
ekonomi dengan pendekatan tahapan untuk approach for conventional and impaired and
konvensional dan kredit yang mengalami penurunan unimpaired loans and collectively and individually
nilai dan tidak mengalami penurunan nilai serta assessed for sharia: (continued)
penilaian secara kolektif dan individual untuk syariah:
(lanjutan)
2024
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Konvensional Conventional
Rupiah Rupiah
Perindustrian 16,166,558 3,877,170 867,419 20,911,147 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 22,432,331 2,026,903 1,488,055 25,947,289 hotels, and administration
Pertanian 5,144,366 579,683 74,609 5,798,658 Agriculture
Jasa usaha 18,166,854 1,483,928 830,066 20,480,848 Business services
Konstruksi 5,006,641 61,725 275,931 5,344,297 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 7,010,979 664,274 143,558 7,818,811 and communication
Jasa pelayanan sosial 1,400,120 121,176 11,232 1,532,528 Social services
Pertambangan 965,415 - 15,013 980,428 Mining
Listrik, gas dan air 1,614,579 5,999 9,798 1,630,376 Electricity, gas and water
Perumahan 12,225,956 1,334,714 410,804 13,971,474 Housing
Konsumsi 20,094,100 527,831 480,233 21,102,164 Consumer
Sub jumlah 110,227,899 10,683,403 4,606,718 125,518,020 Sub total
Mata uang asing Foreign currencies
Perindustrian 11,076,497 1,199,411 2,986,450 15,262,358 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 903,491 570,289 - 1,473,780 hotels, and administration
Pertanian 5,912,805 - - 5,912,805 Agriculture
Jasa usaha 1,626,360 366,162 - 1,992,522 Business services
Konstruksi 1,192 - - 1,192 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 1,772,961 1,307 65,254 1,839,522 and communication
Pertambangan 4,798,094 239,212 - 5,037,306 Mining
Listrik, gas dan air 528,117 - - 528,117 Electricity, gas and water
Konsumsi 94,901 483 - 95,384 Consumer
Sub jumlah 26,714,418 2,376,864 3,051,704 32,142,986 Sub total
Jumlah 136,942,317 13,060,267 7,658,422 157,661,006 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,025,146) (999,024) (6,696,147) (8,720,317) impairment losses
Jumlah - bersih 135,917,171 12,061,243 962,275 148,940,689 Total - net
Halaman – 5/110 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 760
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
b. Berdasarkan sektor ekonomi (lanjutan) b. By economic sector (continued)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan sektor Loans quality by economic sector with staging
ekonomi dengan pendekatan tahapan untuk approach for conventional and impaired and
konvensional dan kredit yang mengalami penurunan unimpaired loans and collectively and individually
nilai dan tidak mengalami penurunan nilai serta assessed for sharia: (continued)
penilaian secara kolektif dan individual untuk syariah:
(lanjutan)
2024
Mengalami
penurunan nilai
Tidak mengalami dan penilaian
penurunan nilai secara kolektif
dan penilaian dan individual/
secara kolektif/ Impaired and
Unimpaired collectively and
and collectively individually Jumlah/
assessed assessed Total
Syariah Sharia
Rupiah Rupiah
Perindustrian 4,124,756 33,243 4,157,999 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 4,774,694 141,021 4,915,715 hotels, and administration
Pertanian 1,909,354 - 1,909,354 Agriculture
Jasa usaha 5,162,195 4,610 5,166,805 Business services
Konstruksi 1,536,448 507,079 2,043,527 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 2,359,597 7,480 2,367,077 and communication
Jasa pelayanan sosial 349,423 494 349,917 Social services
Pertambangan 780,853 - 780,853 Mining
Listrik, gas dan air 3,290,775 5,749 3,296,524 Electricity, gas and water
Perumahan 23,364,635 596,918 23,961,553 Housing
Konsumsi 7,458,558 193,476 7,652,034 Consumer
Sub jumlah 55,111,288 1,490,070 56,601,358 Sub total
Mata uang asing Foreign currencies
Perindustrian 512,367 - 512,367 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 2,144,533 - 2,144,533 hotels, and administration
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 449,263 - 449,263 and communication
Pertambangan 581,409 - 581,409 Mining
Sub jumlah 3,687,572 - 3,687,572 Sub total
Jumlah 58,798,860 1,490,070 60,288,930 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (618,601) (1,112,208) (1,730,809) impairment losses
Jumlah - bersih 58,180,259 377,862 58,558,121 Total - net
Total kredit yang diberikan 217,949,936 Total loans
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai - konvensional dan syariah (10,451,126) impairment losses - conventional and sharia
Total kredit yang diberikan- bersih 207,498,810 Total loans- net
Halaman – 5/111 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 761
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
b. Berdasarkan sektor ekonomi (lanjutan) b. By economic sector (continued)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan sektor Loans quality by economic sector with staging
ekonomi dengan pendekatan tahapan untuk approach for conventional and impaired and
konvensional dan kredit yang mengalami penurunan unimpaired loans and collectively and individually
nilai dan tidak mengalami penurunan nilai serta assessed for sharia: (continued)
penilaian secara kolektif dan individual untuk syariah:
(lanjutan)
2023
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Konvensional Conventional
Rupiah Rupiah
Perindustrian 15,661,068 3,791,316 1,394,750 20,847,134 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 20,135,787 2,972,314 1,870,323 24,978,424 hotels, and administration
Pertanian 5,098,824 1,154,227 87,270 6,340,321 Agriculture
Jasa usaha 14,793,570 1,594,965 904,972 17,293,507 Business services
Konstruksi 5,369,112 88,643 335,117 5,792,872 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 9,014,928 26,052 173,212 9,214,192 and communication
Jasa pelayanan sosial 587,295 224,119 892,008 1,703,422 Social services
Pertambangan 192,374 2,014 15,013 209,401 Mining
Listrik, gas dan air 1,525,183 17,935 9,799 1,552,917 Electricity, gas and water
Perumahan 13,800,507 1,810,222 388,834 15,999,563 Housing
Konsumsi 18,765,312 611,886 335,838 19,713,036 Consumer
Sub jumlah 104,943,960 12,293,693 6,407,136 123,644,789 Sub total
Mata uang asing Foreign currencies
Perindustrian 9,026,871 1,097,018 3,001,671 13,125,560 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 1,263,370 121,873 248,106 1,633,349 hotels, and administration
Pertanian 3,703,542 - - 3,703,542 Agriculture
Jasa usaha 3,759,335 272,527 - 4,031,862 Business services
Konstruksi 998 - - 998 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 1,552,439 - 88,708 1,641,147 and communication
Pertambangan 2,005,911 127,025 - 2,132,936 Mining
Listrik, gas dan air 654,449 - - 654,449 Electricity, gas and water
Konsumsi 106,135 492 - 106,627 Consumer
Sub jumlah 22,073,050 1,618,935 3,338,485 27,030,470 Sub total
Jumlah 127,017,010 13,912,628 9,745,621 150,675,259 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,150,052) (1,295,281) (7,890,338) (10,335,671) impairment losses
Jumlah - bersih 125,866,958 12,617,347 1,855,283 140,339,588 Total - net
Halaman – 5/112 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 762
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
b. Berdasarkan sektor ekonomi (lanjutan) b. By economic sector (continued)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan sektor Loans quality by economic sector with staging
ekonomi dengan pendekatan tahapan untuk approach for conventional and impaired and
konvensional dan kredit yang mengalami penurunan unimpaired loans and collectively and individually
nilai dan tidak mengalami penurunan nilai serta assessed for sharia: (continued)
penilaian secara kolektif dan individual untuk syariah:
(lanjutan)
2023
Mengalami
penurunan nilai
Tidak mengalami dan penilaian
penurunan nilai secara kolektif
dan penilaian dan individual/
secara kolektif/ Impaired and
Unimpaired collectively and
and collectively individually Jumlah/
assessed assessed Total
Syariah Sharia
Rupiah Rupiah
Perindustrian 4,017,386 6,615 4,024,001 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 4,618,991 81,704 4,700,695 hotels, and administration
Pertanian 1,936,181 - 1,936,181 Agriculture
Jasa usaha 2,875,725 1,718 2,877,443 Business services
Konstruksi 2,146,376 507,279 2,653,655 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 2,554,563 1,720 2,556,283 and communication
Jasa pelayanan sosial 257,824 - 257,824 Social services
Pertambangan 618,840 - 618,840 Mining
Listrik, gas dan air 3,654,421 5,749 3,660,170 Electricity, gas and water
Perumahan 22,479,437 410,564 22,890,001 Housing
Konsumsi 6,679,984 123,635 6,803,619 Consumer
Sub jumlah 51,839,728 1,138,984 52,978,712 Sub total
Mata uang asing Foreign currencies
Perindustrian 368,686 - 368,686 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 1,524,427 - 1,524,427 hotels, and administration
Jasa usaha 49,270 - 49,270 Business services
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 154,977 - 154,977 and communication
Pertambangan 84,016 - 84,016 Mining
Listrik, gas dan air 81,203 - 81,203 Electricity, gas and water
Sub jumlah 2,262,579 - 2,262,579 Sub total
Jumlah 54,102,307 1,138,984 55,241,291 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (662,795) (907,241) (1,570,036) impairment losses
Jumlah - bersih 53,439,512 231,743 53,671,255 Total - net
Total kredit yang diberikan 205,916,550 Total loans
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai - konvensional dan syariah (11,905,707) impairment losses - conventional and sharia
Total kredit yang diberikan- bersih 194,010,843 Total loans- net
Halaman – 5/113 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 763
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
c. Berdasarkan jangka waktu perjanjian kredit c. By term of credit agreements
2025 2024 2023
Rupiah Rupiah
< 1 tahun 35,219,052 33,720,607 29,544,753 < 1 year
> 1 - < 2 tahun 27,174,106 25,414,799 27,528,556 > 1 - < 2 years
> 2 - < 5 tahun 38,837,558 31,662,521 22,054,713 > 2 - < 5 years
> 5 tahun 85,734,556 91,321,451 97,495,479 > 5 years
Sub jumlah 186,965,272 182,119,378 176,623,501 Sub total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
< 1 tahun 23,704,715 13,273,621 17,792,306 < 1 year
> 1 - < 2 tahun 2,435,512 6,132,407 1,691,147 > 1 - < 2 years
> 2 - < 5 tahun 5,524,488 5,773,617 3,155,952 > 2 - < 5 years
> 5 tahun 8,856,727 10,148,292 6,489,930 > 5 years
Sub jumlah 40,521,442 35,327,937 29,129,335 Sub total
Dolar Australia Australian Dollar
< 1 tahun 283,510 268,919 83,495 < 1 year
> 2 - < 5 tahun 28,997 - - > 2 - < 5 years
Sub jumlah 312,507 268,919 83,495 Sub total
Dolar Singapura Singapore Dollar
< 1 tahun 1,297 2,474 44,962 < 1 year
> 1 - < 2 tahun 20,240 35,223 7,239 > 1 - < 2 years
Sub jumlah 21,537 37,697 52,201 Sub total
Euro Euro
< 1 tahun 79,549 89,890 21,198 < 1 year
Yuan China Chinese Yuan
< 1 tahun 97,676 106,115 6,820 < 1 year
Jumlah 227,997,983 217,949,936 205,916,550 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (8,053,555) (10,451,126) (11,905,707) impairment losses
Jumlah - bersih 219,944,428 207,498,810 194,010,843 Total - net
d. Berdasarkan jatuh tempo d. By maturity date
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Information in respect of maturities is disclosed in
Catatan 55. Note 55.
e. Suku bunga rata-rata per tahun e. Average annual interest rates
2025 2024 2023
Rupiah 8.11% 8.32% 8.34% Rupiah
Mata uang asing 5.36% 6.22% 5.58% Foreign currencies
Halaman – 5/114 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 764
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
f. Mutasi kredit yang diberikan f. Movement of loans
Mutasi kredit yang diberikan berdasarkan tahapan The movement of loans based on staging are as
adalah: follows:
2025
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 136,942,317 13,060,267 1,865,762 5,792,660 157,661,006 60,288,930 217,949,936 Beginning balance
Perubahan kredit berdasarkan perpindahan Changes in loans due to
antar tahapan: transfer within stages:
Pindah ke Tahap 1 2,547,353 (2,446,290) (101,063) - - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (2,385,067) 2,452,760 (67,693) - - - - Transfer to Stage 2
Pindah ke Tahap 3 (551,199) (296,861) 848,060 - - - - Transfer to Stage 3
Pindah dari kolektif ke individual - (223,148) - 223,148 - - - Transfer from collective to individual
Total perpindahan antar tahapan (388,913) (513,539) 679,304 223,148 - - - Total transfer within stages
Penambahan kredit selama tahun berjalan 27,433,153 - - - 27,433,153 3,959,937 31,393,090 Additional loans during the year
Pindah ke Tahap 2 dan 3 (343,793) 270,974 72,819 - - - - Transfer to Stage 2 and 3
Penghapusbukuan kredit - - (1,265,147) (1,078,967) (2,344,114) (598,486) (2,942,600) Write-off loans
Perubahan lainnya pada kredit termasuk Other changes in loans including
pelunasan penuh dan pembayaran sebagian (9,579,024) (1,239,378) 400,414 (794,507) (11,212,495) (8,090,594) (19,303,089) fully settlement or partial repayment
Penjualan kredit ke pihak ketiga - - (27,672) (397,948) (425,620) (4,700) (430,320) Loan sale to third party
Lain-lain *) 966,786 90,441 - 109,971 1,167,198 163,768 1,330,966 Others *)
Saldo akhir 155,030,526 11,668,765 1,725,480 3,854,357 172,279,128 55,718,855 227,997,983 Ending balance
* Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing Include effect of foreign currency translations *
2024
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 127,017,010 13,912,628 1,817,087 7,928,534 150,675,259 55,241,291 205,916,550 Beginning balance
Perubahan kredit berdasarkan perpindahan Changes in loans due to
antar tahapan: transfer within stages:
Pindah ke Tahap 1 1,808,290 (1,752,275) (56,015) - - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (2,360,824) 2,433,788 (72,964) - - - - Transfer to Stage 2
Pindah ke Tahap 3 (464,652) (350,943) 815,595 - - - - Transfer to Stage 3
Pindah dari kolektif ke individual - (32,328) - 32,328 - - - Transfer from collective to individual
Total perpindahan antar tahapan (1,017,186) 298,242 686,616 32,328 - - - Total transfer within stages
Penambahan kredit selama tahun berjalan 24,177,033 - - - 24,177,033 10,852,631 35,029,664 Additional loans during the year
Pindah ke Tahap 2 dan 3 (660,831) 634,061 26,770 - - - - Transfer to Stage 2 and 3
Penghapusbukuan kredit - - (841,865) (586,561) (1,428,426) (292,558) (1,720,984) Write-off loans
Perubahan lainnya pada kredit termasuk Other changes in loans including
pelunasan penuh dan pembayaran sebagian (13,572,743) (1,858,056) 241,018 (437,159) (15,626,940) (5,605,685) (21,232,625) fully settlement or partial repayment
Penjualan kredit ke pihak ketiga - - (63,864) (1,295,827) (1,359,691) - (1,359,691) Loan sale to third party
Lain-lain *) 999,034 73,392 - 151,345 1,223,771 93,251 1,317,022 Others *)
Saldo akhir 136,942,317 13,060,267 1,865,762 5,792,660 157,661,006 60,288,930 217,949,936 Ending balance
* Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing Include effect of foreign currency translation *
2023
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 114,985,239 15,367,890 2,178,810 10,965,469 143,497,408 47,194,782 190,692,190 Beginning balance
Perubahan kredit berdasarkan perpindahan Changes in credit due to
antar tahapan: transfer within stages:
Pindah ke Tahap 1 2,472,861 (2,384,274) (88,587) - - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (3,349,541) 3,586,519 (236,978) - - - - Transfer to Stage 2
Pindah ke Tahap 3 (380,911) (521,648) 902,559 - - - - Transfer to Stage 3
Pindah dari kolektif ke individual - (188,547) - 188,547 - - - Transfer from collective to individual
Pindah dari individual ke kolektif 118,611 391,002 - (509,613) - - - Transfer from individual to collective
Total perpindahan antar tahapan (1,138,980) 883,052 576,994 (321,066) - - - Total transfer within stages
Penambahan kredit selama tahun berjalan 18,274,140 - - - 18,274,140 12,885,913 31,160,053 Additional loans during the year
Pindah ke Tahap 2 dan 3 (140,982) 114,931 26,051 - - - - Transfer to Stage 2 and 3
Penghapusbukuan kredit - - (997,636) (913,898) (1,911,534) (282,525) (2,194,059) Write-off loans
Perubahan lainnya pada kredit termasuk Other changes in loans including
pelunasan penuh dan pembayaran sebagian (4,789,500) (2,438,043) 50,066 (1,131,343) (8,308,820) (4,495,148) (12,803,968) fully settlement or partial repayment
Penjualan kredit ke pihak ketiga - - (17,157) (623,547) (640,704) (26,893) (667,597) Loan sale to third party
Lain-lain *) (172,907) (15,202) (41) (47,081) (235,231) (34,838) (270,069) Others *)
Saldo akhir 127,017,010 13,912,628 1,817,087 7,928,534 150,675,259 55,241,291 205,916,550 Ending balance
* Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing Include effect of foreign currency translations *
Halaman – 5/115 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 765
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
g. Kredit sindikasi g. Syndicated loans
Kredit sindikasi merupakan kredit yang diberikan Syndicated loans represent loans provided to the
kepada debitur berdasarkan perjanjian pembiayaan debtor under syndication agreements with other
bersama dengan bank lain. banks.
Jumlah kredit sindikasi yang dimiliki oleh Bank CIMB The amount of syndicated loans that owned by Bank
Niaga Pada tanggal 31 Desember 2025 adalah CIMB Niaga As at 31 December 2025 amounting to
sebesar Rp 33.608.202 baik sebagai partisipan Rp 33,608,202 both as participant and as arranger
maupun arranger (2024: Rp 37.672.166; (2024: Rp 37,672,166; 2023: Rp 28,727,010). Bank
2023: Rp 28.727.010). Partisipasi Bank CIMB Niaga CIMB Niaga’s participation in syndicated loans as at
dalam kredit sindikasi tersebut pada tanggal 31 December 2025 is 1.26% - 35.71%
31 Desember 2025 sebesar 1,26% - 35,71% (2024: 1.27% - 35.71%; 2023: 2.00% - 74.96%). Bank
(2024: 1,27% - 35,71%; 2023: 2,00% - 74,96%). CIMB Niaga also acted as lead manager and/or
Bank CIMB Niaga juga bertindak selaku pimpinan arranger, where the percentage of Bank CIMB Niaga
dan/atau arranger, dimana persentase Bank CIMB as arranger is 1.80% - 50.00% of the total syndicated
Niaga sebagai arranger adalah sebesar loans as at 31 December 2025 (2024: is 2.53% -
1,80% - 50,00% dari seluruh kredit sindikasi tersebut 50.00%; 2023: 4.00% - 79.34%).
pada tanggal 31 Desember 2025 (2024: 2,53% -
50,00%; 2023: 4,00% - 79,34%).
h. Cadangan kerugian penurunan nilai h. Allowance for impairment losses
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai kredit yang The movements of allowance for impairment losses
diberikan adalah: were as follows:
2025
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 1,025,146 999,024 1,121,167 5,574,980 8,720,317 1,730,809 10,451,126 Beginning balance
Perubahan pada cadangan kerugian kredit Changes in expected credit losses due to
berdasarkan perpindahan antar tahapan: transfer within stages:
Pindah ke Tahap 1 146,070 (109,101) (36,969) - - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (30,491) 66,900 (36,409) - - - - Transfer to Stage 2
Pindah ke Tahap 3 (7,656) (31,959) 39,615 - - - - Transfer to Stage 3
Pindah dari kolektif ke individual - (61,219) - 61,219 - - - Transfer from collective to individual
Total perpindahan antar tahapan 107,923 (135,379) (33,763) 61,219 - - - Total transfer within stages
Penambahan cadangan kerugian atas Additional allowance for impairment losses
kredit baru selama tahun berjalan 204,567 - - - 204,567 32,408 236,975 from new loans during the year
Pindah ke Tahap 2 dan 3 (81,907) 28,779 53,128 - - - - Transfer to Stage 2 and 3
Kredit yang telah dilunasi (327,227) (44,164) (25,490) (4,902) (401,783) (67,678) (469,461) Loans that have been derecognised
Perubahan pada risiko kredit (261,685) (51,315) 1,219,965 (272,052) 634,913 527,095 1,162,008 Change in credit risk
Total yang dibebankan ke laba rugi (466,252) (66,700) 1,247,603 (276,954) 437,697 491,825 929,522 Total charge to Income Statement
Penghapusan selama tahun berjalan - - (1,265,147) (1,078,967) (2,344,114) (598,486) (2,942,600) Write-off during the year
Penjualan kredit ke pihak ketiga - - (14,943) (309,579) (324,522) (4,700) (329,222) Loan sale to third party
Lain-lain *) (5,777) 5,501 (138,061) 85,833 (52,504) (2,767) (55,271) Others *)
Saldo akhir 661,040 802,446 916,856 4,056,532 6,436,874 1,616,681 8,053,555 Ending balance
* Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing Include effect of foreign currency translation *
Halaman – 5/116 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 766
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
h. Cadangan kerugian penurunan nilai (lanjutan) h. Allowance for impairment losses (continued)
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai kredit yang The movements of allowance for impairment losses
diberikan adalah: (lanjutan) were as follows: (continued)
2024
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 1,150,052 1,295,281 980,204 6,910,134 10,335,671 1,570,036 11,905,707 Beginning balance
Perubahan pada cadangan kerugian kredit Changes in expected credit losses due to
berdasarkan perpindahan antar tahapan: transfer within stages:
Pindah ke Tahap 1 136,513 (113,241) (23,272) - - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (18,098) 41,372 (23,274) - - - - Transfer to Stage 2
Pindah ke Tahap 3 (10,975) (60,293) 71,268 - - - - Transfer to Stage 3
Pindah dari kolektif ke individual - (9,163) - 9,163 - - - Transfer from collective to individual
Total perpindahan antar tahapan 107,440 (141,325) 24,722 9,163 - - - Total transfer within stages
Penambahan cadangan kerugian atas Additional allowance for impairment losses
kredit baru selama tahun berjalan 133,692 - - - 133,692 66,468 200,160 from new loans during the year
Pindah ke Tahap 2 dan 3 (47,827) 29,654 18,173 - - - - Transfer to Stage 2 and 3
Kredit yang telah dilunasi (25,899) (53,676) (31,851) (19,863) (131,289) (62,803) (194,092) Loans that have been derecognised
Perubahan pada risiko kredit (250,983) (138,834) 1,141,709 186,252 938,144 471,900 1,410,044 Change in credit risk
Total yang dibebankan ke laba rugi (191,017) (162,856) 1,128,031 166,389 940,547 475,565 1,416,112 Total charge to Income Statement
Penghapusan selama tahun berjalan - - (841,865) (586,561) (1,428,426) (292,558) (1,720,984) Write-off during the year
Penjualan kredit ke pihak ketiga - - (26,097) (1,053,444) (1,079,541) - (1,079,541) Loan sale to third party
Lain-lain *) (41,329) 7,924 (143,828) 129,299 (47,934) (22,234) (70,168) Others *)
Saldo akhir 1,025,146 999,024 1,121,167 5,574,980 8,720,317 1,730,809 10,451,126 Ending balance
* Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing Include effect of foreign currency translation *
2023
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 1,022,129 1,335,654 1,248,216 8,281,774 11,887,773 1,199,077 13,086,850 Beginning balance
Perubahan pada cadangan kerugian kredit Changes in expected credit losses due to
berdasarkan perpindahan antar tahapan: transfer within stages:
Pindah ke Tahap 1 65,870 (37,632) (28,238) - - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (21,993) 121,963 (99,970) - - - - Transfer to Stage 2
Pindah ke Tahap 3 (2,348) (119,021) 121,369 - - - - Transfer to Stage 3
Pindah dari kolektif ke individual - (18,504) - 18,504 - - - Transfer from collective to individual
Pindah dari individual ke kolektif - 209,122 - (209,122) - - - Transfer from individual to collective
Total perpindahan antar tahapan 41,529 155,928 (6,839) (190,618) - - - Total transfer within stages
Penambahan cadangan kerugian atas Additional allowance for impairment losses
kredit baru selama tahun berjalan 134,983 - - - 134,983 57,228 192,211 from new loans during the year
Pindah ke Tahap 2 dan 3 (37,605) 17,455 20,150 - - - - Transfer to Stage 2 and 3
Kredit yang telah dilunasi (16,844) (53,411) (55,387) (56,229) (181,871) (87,458) (269,329) Loans that have been derecognised
Perubahan pada risiko kredit 5,962 (159,851) 834,010 435,426 1,115,547 692,122 1,807,669 Change in credit risk
Total yang dibebankan ke laba rugi 86,496 (195,807) 798,773 379,197 1,068,659 661,892 1,730,551 Total charge to Income Statement
Penerimaan kembali kredit yang
diberikan yang telah dihapuskan Recovery of written-off loans
selama tahun berjalan - - 29,576 - 29,576 4,132 33,708 during the year
Penghapusan selama tahun berjalan - - (997,636) (913,898) (1,911,534) (282,525) (2,194,059) Write-off during the year
Penjualan kredit ke pihak ketiga - - (10,215) (570,524) (580,739) (26,893) (607,632) Loan sale to third party
Lain-lain *) (102) (494) (81,671) (75,797) (158,064) 14,353 (143,711) Others *)
Saldo akhir 1,150,052 1,295,281 980,204 6,910,134 10,335,671 1,570,036 11,905,707 Ending balance
* Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing Include effect of foreign currency translation *
Halaman – 5/117 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 767
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
h. Cadangan kerugian penurunan nilai (lanjutan) h. Allowance for impairment losses (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As at 31 December 2025, 2024, and 2023, allowance
rincian cadangan kerugian penurunan nilai for impairment losses based on type of loans consist
berdasarkan jenis adalah: of:
2025 2024 2023
Modal kerja 4,669,911 5,685,228 6,219,290 Working capital
Investasi 1,553,331 2,693,569 3,576,975 Investment
Konsumsi 1,830,313 2,072,329 2,109,442 Consumer
Jumlah 8,053,555 10,451,126 11,905,707 Total
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan Management believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai yang dibentuk cukup untuk impairment losses is adequate to cover losses arising
menutup kerugian yang timbul akibat tidak tertagihnya from uncollectible loans.
kredit yang diberikan.
Bank telah melakukan penilaian sensitivitas kerugian The Bank has performed ECL sensitivity assessment
kredit ekspektasian terhadap kredit yang diberikan on loans based on the changes in key macroeconomic
berdasarkan perubahan variabel – variabel variables, as presented in table below. The sensitivity
makroekonomi kunci seperti yang disajikan pada tabel assessment outlines the effect of changes in those
dibawah ini. Penilaian sensitivitas dilakukan hanya variables while other variables remain constant:
dengan mengubah variabel-variabel tersebut
sedangkan seluruh variabel lain dianggap konstan:
2025 2024 2023
Cadangan kerugian Cadangan kerugian Cadangan kerugian
penurunan nilai/ penurunan nilai/ penurunan nilai/
Perubahan/ Allowance for Perubahan/ Allowance for Perubahan/ Allowance for
Changes impairment losses Changes impairment losses Changes impairment losses
Konsumsi Consumer
Utang rumah tangga +/- 100 bps Household debt
Indeks harga rumah +/- 25 bps +/- 5 bps +/- 25 bps House price index
Rata-rata suku bunga pinjaman +/- 10 bps Average lending rate
Indeks harga konsumen +/- 200 bps +/- 350 bps Consumer price index
BI Rate +/- 25 bps +/- 5 bps BI Rate
Total kenaikan cadangan kerugian Total increase in allowance for
penurunan nilai dalam perubahan positif 270 1,900 5,412 impairment losses on positive changes
Total kenaikan cadangan kerugian Total increase in allowance for
penurunan nilai dalam perubahan negatif (270) (1,893) (5,354) impairment losses on negative changes
Modal Kerja dan Investasi Working Capital and Investment
Indeks penjualan ritel +/- 100 bps +/- 25 bps +/- 15 bps Retail sales index
Indeks harga saham gabungan +/- 100 bps +/- 25 bps +/- 75 bps Shares price index
Nilai ekspor +/- 50 bps +/- 150 bps +/- 200 bps Export value
Total kenaikan cadangan kerugian Total increase in allowance for
penurunan nilai dalam perubahan positif (262) (254) (1,685) impairment losses on positive changes
Total kenaikan cadangan kerugian Total increase in allowance for
penurunan nilai dalam perubahan negatif 260 49 1,694 impairment losses on negative changes
Halaman – 5/118 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 768
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
i. Penghapusbukuan kredit untuk kategori “macet” i. Write-off loans for “loss” loans category
Pada tanggal 31 Desember 2025, Bank CIMB Niaga As at 31 December 2025, Bank CIMB Niaga write-off
melaksanakan penghapusbukuan kredit sebesar loans amounting to Rp 2,942,600
Rp 2.942.600 (2024: Rp 1.720.984; 2023: (2024: Rp 1,720,984; 2023: Rp 2,194,059). Loans
Rp 2.194.059). Adapun kriteria debitur yang dapat write-off criteria were as follows:
dihapusbukukan meliputi:
a. Fasilitas kredit telah mengalami penurunan nilai; a. Loan facility is classified as impaired;
b. Fasilitas kredit telah dibentuk cadangan b. Loan facility has been provided with 100%
kerugian penurunan nilai sebesar 100% dari allowance for impairment losses from the loan
pokok kredit; principal;
c. Hapus buku dilakukan terhadap seluruh c. The write-offs are performed for all loan
kewajiban kredit, termasuk yang berasal dari obligations, including non-cash loan facilities;
fasilitas non-cash loan; dan and
d. Diumumkan secara terbuka. d. Announced publicly.
j. Informasi pokok lainnya sehubungan dengan j. Other significant information relating to loans
kredit yang diberikan
Kredit yang diberikan dijamin dengan agunan yang Loans are generally secured by collateral with
diikat dengan hipotik, hak tanggungan atau surat registered mortgages, powers of attorney to sell, time
kuasa untuk menjual, deposito berjangka, dan deposits, and other collaterals.
jaminan lainnya.
Kredit yang dijamin dengan dana pihak ketiga pada Loans secured by third party fund as at
tanggal 31 Desember 2025 adalah sebesar 31 December 2025 amounting to Rp 10,279,603
Rp 10.279.603 (2024: Rp 9.531.849; 2023: (2024: Rp 9,531,849; 2023: Rp 6,447,409) (refer to
Rp 6.447.409) (lihat Catatan 23, 24, dan 25). Note 23, 24, and 25).
13. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN 13. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES
Piutang pembiayaan konsumen Entitas Anak adalah: The Subsidiary’s consumer financing receivables are:
2025 2024 2023
Piutang pembiayaan konsumen - bruto 13,645,701 13,028,719 9,710,095 Consumer financing receivables - gross
Dikurangi: Less:
Pendapatan pembiayaan konsumen
yang belum diakui (3,334,859) (2,975,660) (2,256,775) Unearned consumer financing income
Piutang pembiayaan konsumen - bersih 10,310,842 10,053,059 7,453,320 Consumer financing receivables - net
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (329,830) (202,274) (141,776) impairment losses
9,981,012 9,850,785 7,311,544
Halaman – 5/119 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 769
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN (lanjutan) 13. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES (continued)
Piutang pembiayaan konsumen Entitas Anak pada tanggal The Subsidiary’s consumer financing receivables as at
31 Desember 2025, 2024, dan 2023, berdasarkan tahapan 31 December 2025, 2024, and 2023, by staging are:
adalah:
2025
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Konvensional Conventional
Piutang pembiayaan konsumen - bersih 4,904,115 261,083 140,578 5,305,776 Consumer financing receivables - net
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (40,036) (68,064) (71,166) (179,266) impairment losses
Jumlah konvensional 4,864,079 193,019 69,412 5,126,510 Total conventional
Syariah Sharia
Piutang pembiayaan konsumen - bersih 5,005,066 Consumer financing receivables - net
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (150,564) impairment losses
Jumlah Syariah 4,854,502 Total Sharia
Jumlah piutang pembiayaan konsumen - Total consumer financing receivable -
konvensional dan syariah 10,310,842 conventional and sharia
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for impairment
penurunan nilai - konvensional dan syariah (329,830) losses - conventional and sharia
Jumlah piutang Total consumer
pembiayaan konsumen - bersih 9,981,012 financing receivable - net
2024
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Konvensional Conventional
Piutang pembiayaan konsumen - bersih 4,507,821 165,910 65,428 4,739,159 Consumer financing receivables - net
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (45,976) (26,007) (29,008) (100,991) impairment losses
Jumlah konvensional 4,461,845 139,903 36,420 4,638,168 Total conventional
Syariah Sharia
Piutang pembiayaan konsumen - bersih 5,313,900 Consumer financing receivables - net
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (101,283) impairment losses
Jumlah Syariah 5,212,617 Total Sharia
Jumlah piutang pembiayaan konsumen - Total consumer financing receivable -
konvensional dan syariah 10,053,059 conventional and sharia
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for impairment
penurunan nilai - konvensional dan syariah (202,274) losses - conventional and sharia
Jumlah piutang Total consumer
pembiayaan konsumen - bersih 9,850,785 financing receivable - net
Halaman – 5/120 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 770
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN (lanjutan) 13. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES (continued)
Piutang pembiayaan konsumen Entitas Anak pada tanggal The Subsidiary’s consumer financing receivables as at
31 Desember 2025, 2024, dan 2023, berdasarkan tahapan 31 December 2025, 2024, and 2023, by staging are:
adalah: (lanjutan) (continued)
2023
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Konvensional Conventional
Piutang pembiayaan konsumen 2,936,549 67,134 48,991 3,052,674 Consumer financing receivables
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (15,177) (14,015) (31,202) (60,394) impairment losses
Jumlah konvensional 2,921,372 53,119 17,789 2,992,280 Total conventional
Syariah Sharia
Piutang pembiayaan konsumen 4,400,646 Consumer financing receivables
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (81,382) impairment losses
Jumlah Syariah 4,319,264 Total Sharia
Jumlah piutang pembiayaan konsumen - Total consumer financing receivable -
konvensional dan syariah 7,453,320 conventional and sharia
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for impairment
penurunan nilai - konvensional dan syariah (141,776) losses - conventional and sharia
Jumlah piutang Total consumer
pembiayaan konsumen - bersih 7,311,544 financing receivable - net
Berikut ini cicilan piutang pembiayaan konsumen - bruto Below is the installment of gross consumer financing
berdasarkan tanggal jatuh tempo: receivables based on the maturity:
2025 2024 2023
< 1 bulan 84,335 56,622 36,121 < 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 1,193,247 1,154,647 795,866 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 12 bulan 3,263,943 3,099,933 2,236,598 > 3 - ≤ 12 months
> 1 - ≤ 5 tahun 9,104,176 8,717,517 6,641,510 > 1 - ≤ 5 years
13,645,701 13,028,719 9,710,095
Less: Allowance for
Halaman – 5/121 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 771
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN (lanjutan) 13. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES (continued)
Mutasi piutang pembiayaan konsumen yang berdasarkan The movement of consumer financing receivables based
tahapan adalah: on staging were as follows:
2025
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total Sharia Total
Saldo awal 4,507,821 165,910 65,428 4,739,159 5,313,900 10,053,059 Beginning balance
Perubahan piutang pembiayaan Changes in consumer financing
konsumen berdasarkan receivable based on transfer
perpindahan antar tahapan: within stages:
Pindah ke Tahap 1 23,428 (21,260) (2,168) - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (216,861) 218,685 (1,824) - - - Transfer to Stage 2
Pindah ke Tahap 3 (318,268) (9,206) 327,474 - - - Transfer to Stage 3
Total perpindahan antar tahapan (511,701) 188,219 323,482 - - - Total transfer within stages
Penambahan piutang pembiayaan New additional of consumer
konsumen baru 3,758,071 - - 3,758,071 2,727,819 6,485,890 financing receivable
Pindah ke Tahap 2 dan 3 (174,141) 108,316 65,825 - - - Transfer to Stage 2 and 3
Penghapusbukuan piutang Write-off of consumer financing
pembiayaan konsumen - - (238,350) (238,350) (152,784) (391,134) receivable
Pelunasan penuh dan pembayaran sebagian (2,675,935) (201,362) (75,807) (2,953,104) (2,883,869) (5,836,973) Fully settlement and partial repayment
Saldo akhir 4,904,115 261,083 140,578 5,305,776 5,005,066 10,310,842 Ending balance
2024
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total Sharia Total
Saldo awal 2,936,549 67,134 48,991 3,052,674 4,400,646 7,453,320 Beginning balance
Perubahan piutang pembiayaan Changes in consumer financing
konsumen berdasarkan receivable based on transfer
perpindahan antar tahapan: within stages:
Pindah ke Tahap 1 6,693 (5,015) (1,678) - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (129,543) 129,960 (417) - - - Transfer to Stage 2
Pindah ke Tahap 3 (184,212) (2,341) 186,553 - - - Transfer to Stage 3
Total perpindahan antar tahapan (307,062) 122,604 184,458 - - - Total transfer within stages
Penambahan piutang pembiayaan New additional of consumer
konsumen baru 2,553,627 - - 2,553,627 1,921,395 4,475,022 financing receivable
Pindah ke Tahap 2 dan 3 (61,718) 44,754 16,964 - - - Transfer to Stage 2 and 3
Penghapusbukuan piutang Write-off of consumer financing
pembiayaan konsumen - - (150,465) (150,465) (150,744) (301,209) receivable
Pelunasan penuh dan pembayaran sebagian (613,575) (68,582) (34,520) (716,677) (857,397) (1,574,074) Fully settlement and partial repayment
Saldo akhir 4,507,821 165,910 65,428 4,739,159 5,313,900 10,053,059 Ending balance
2023
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Konvensional Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total Sharia Total Conventional
Saldo awal 2,415,951 66,736 49,283 2,531,970 3,386,854 5,918,824 Beginning balance
Perubahan piutang pembiayaan Changes in consumer financing
konsumen berdasarkan receivable based on transfer
perpindahan antar tahapan: within stages:
Pindah ke Tahap 1 19,025 (9,954) (9,071) - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (46,303) 49,927 (3,624) - - - Transfer to Stage 2
Pindah ke Tahap 3 (123,352) (4,254) 127,606 - - - Transfer to Stage 3
Total perpindahan antar tahapan (150,630) 35,719 114,911 - - - Total transfer within stages
Penambahan piutang pembiayaan New additional of consumer
konsumen baru 2,497,851 - - 2,497,851 3,075,948 5,573,799 financing receivable
Pindah ke Tahap 2 dan 3 (63,742) 32,773 30,969 - - - Transfer to Stage 2 and 3
Penghapusbukuan piutang Write-off of consumer financing
pembiayaan konsumen - - (96,001) (96,001) (166,116) (262,117) receivable
Pelunasan penuh dan pembayaran sebagian (1,762,881) (68,094) (50,171) (1,881,146) (1,896,040) (3,777,186) Fully settlement and partial repayment
Saldo akhir 2,936,549 67,134 48,991 3,052,674 4,400,646 7,453,320 Ending balance
Halaman – 5/122 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 772
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN (lanjutan) 13. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES (continued)
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai atas piutang The movements of allowance for impairment losses on
pembiayaan konsumen adalah: consumer financing receivables were as follows:
2025
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total Sharia Total
Saldo awal 45,976 26,007 29,008 100,991 101,283 202,274 Beginning balance
Perubahan pada cadangan kerugian penurunan nilai Changes in allowance for impairment losses
berdasarkan perpindahan antar tahapan: due to transfer within stages:
Pindah ke Tahap 1 4,010 (3,048) (962) - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (3,414) 4,223 (809) - - - Transfer to Stage 2
Pindah ke Tahap 3 (1,132) (1,568) 2,700 - - - Transfer to Stage 3
Total perpindahan antar tahapan (536) (393) 929 - - - Total transfer within stages
Piutang pembiayaan konsumen yang baru diberikan 116,645 - - 116,645 83,393 200,038 New consumer financing receivables originated
Pindah ke Tahap 2 dan 3 (57,382) 26,197 31,185 - - - Transfer to Stage 2 and 3
Pelunasan penuh (10,989) (11,242) (3,410) (25,641) (16,395) (42,036) Fully settlement
Perubahan pada risiko kredit (53,678) 27,495 251,804 225,621 135,067 360,688 Change in credit risk
Total yang (dikreditkan)/dibebankan pada laba rugi (5,404) 42,450 279,579 316,625 202,065 518,690 Total (credited)/charged to income statement
Penghapusan selama tahun berjalan - - (238,350) (238,350) (152,784) (391,134) Write off during the year
Saldo akhir 40,036 68,064 71,166 179,266 150,564 329,830 Ending balance
2024
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total Sharia Total
Saldo awal 15,177 14,015 31,202 60,394 81,382 141,776 Beginning balance
Perubahan pada cadangan kerugian penurunan nilai Changes in allowance for impairment losses
berdasarkan perpindahan antar tahapan: due to transfer within stages:
Pindah ke Tahap 1 2,072 (1,013) (1,059) - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (1,460) 1,729 (269) - - - Transfer to Stage 2
Pindah ke Tahap 3 (266) (425) 691 - - - Transfer to Stage 3
Total perpindahan antar tahapan 346 291 (637) - - - Total transfer within stages
Piutang pembiayaan konsumen yang baru diberikan 36,791 - - 36,791 23,317 60,108 New consumer financing receivables originated
Pindah ke Tahap 2 dan 3 (13,870) 6,350 7,520 - - - Transfer to Stage 2 and 3
Pelunasan penuh (3,853) (4,428) (5,519) (13,800) (13,160) (26,960) Fully settlement
Perubahan pada risiko kredit 11,385 9,779 146,907 168,071 160,488 328,559 Change in credit risk
Total yang dibebankan pada laba rugi 30,453 11,701 148,908 191,062 170,645 361,707 Total charged to income statement
Penghapusan selama tahun berjalan - - (150,465) (150,465) (150,744) (301,209) Write off during the year
Saldo akhir 45,976 26,007 29,008 100,991 101,283 202,274 Ending balance
2023
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total Sharia Total
Saldo awal 14,573 15,742 30,202 60,517 50,018 110,535 Beginning balance
Perubahan pada cadangan kerugian penurunan nilai Changes in allowance for impairment losses
berdasarkan perpindahan antar tahapan: due to transfer within stages:
Pindah ke Tahap 1 7,970 (2,367) (5,603) - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (561) 2,655 (2,094) - - - Transfer to Stage 2
Pindah ke Tahap 3 (263) (949) 1,212 - - - Transfer to Stage 3
Total perpindahan antar tahapan 7,146 (661) (6,485) - - - Total transfer within stages
Piutang pembiayaan konsumen yang baru diberikan 38,558 - - 38,558 35,897 74,455 New consumer financing receivables originated
Pindah ke Tahap 2 dan 3 (26,740) 7,217 19,523 - - - Transfer to Stage 2 and 3
Pelunasan penuh (7,287) (10,868) (19,145) (37,300) (26,281) (63,581) Fully settlement
Perubahan pada risiko kredit (11,073) 2,585 103,108 94,620 187,864 282,484 Change in credit risk
Total yang (dikreditkan)/dibebankan pada laba rugi (6,542) (1,066) 103,486 95,878 197,480 293,358 Total (credited)/charged to income statement
Penghapusan selama tahun berjalan - - (96,001) (96,001) (166,116) (262,117) Write off during the year
Saldo akhir 15,177 14,015 31,202 60,394 81,382 141,776 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan Management believes that the allowance for impairment
kerugian penurunan nilai yang dibentuk cukup untuk losses is adequate to cover losses arising from
menutup kerugian yang timbul akibat tidak tertagihnya uncollectible consumer financing receivables.
piutang pembiayaan konsumen.
Tingkat bunga rata-rata per tahun untuk piutang The average annual interest rate of consumer financing
pembiayaan konsumen adalah sebesar 15,69% untuk receivables is 15.69% for the year ended
tahun yang berakhir 31 Desember 2025 31 December 2025 (2024: 16.72%; 2023: 17.01%).
(2024: 16,72%; 2023: 17,01%).
Piutang pembiayaan konsumen dijamin dengan Bukti Consumer financing receivables are secured by Vehicle
Pemilikan Kendaraan Bermotor (“BPKB”) atas kendaraan Ownership Certificates (“BPKB”) of financed assets.
yang dibiayai.
Halaman – 5/123 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 773
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI 14. ACCEPTANCE RECEIVABLES AND PAYABLES
a. Berdasarkan mata uang a. By currency
2025 2024 2023
Tagihan akseptasi Acceptance receivables
Rupiah 896,635 1,541,311 661,079 Rupiah
Mata uang asing 1,040,415 1,220,489 441,012 Foreign currencies
1,937,050 2,761,800 1,102,091
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,592) (9,833) (8,638) impairment losses
1,935,458 2,751,967 1,093,453
Liabilitas akseptasi Acceptance payables
Rupiah 896,635 1,541,311 661,079 Rupiah
Mata uang asing 1,040,415 1,220,489 441,012 Foreign currencies
1,937,050 2,761,800 1,102,091
b. Berdasarkan tahapan b. By staging
2025 2024 2023
Tagihan akseptasi Acceptance receivables
Konvensional Conventional
Tahap 1 1,730,079 2,376,917 1,012,049 Stage 1
Tahap 2 17,526 194,650 52,770 Stage 2
Tahap 3 645 9,167 9,842 Stage 3
1,748,250 2,580,734 1,074,661
Syariah 188,800 181,066 27,430 Sharia
1,937,050 2,761,800 1,102,091
Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai (1,592) (9,833) (8,638) Less: Allowance for impairment losses
Jumlah 1,935,458 2,751,967 1,093,453 Total
Mutasi tagihan akseptasi berdasarkan tahapan The movement of acceptance receivables based on
adalah: staging is as follows:
2025
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total
Konvensional Conventional
Saldo awal 2,376,917 194,650 - 9,167 2,580,734 Beginning balance
Perubahan tagihan akseptasi berdasarkan Changes in acceptance receivables
perpindahan antar tahapan: based on transfer within stages:
Pindah ke Tahap 1 147,862 (147,862) - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (2,026) 2,026 - - - Transfer to Stage 2
Total perpindahan antar tahapan 145,836 (145,836) - - - Total transfer within stages
Penambahan tagihan akseptasi baru 383,108 - - - 383,108 New additional of acceptance receivable
Pindah ke Tahap 2 - - - - - Transfer to Stage 2
Pelunasan penuh (840,142) (2,351) - - (842,493) Fully settlement
*) *)
Perubahan lainnya pada tagihan akseptasi (335,640) (28,937) - (8,522) (373,099) Other change in acceptance receivable
Saldo akhir 1,730,079 17,526 - 645 1,748,250 Ending balance
Syariah 188,800 Sharia
Jumlah 1,937,050 Total
*) Termasuk di perubahan lainnya adalah penarikan Included in other changes are drawdown and *)
dan pelunasan sebagian atas tagihan akseptasi partial repayment of acceptance receivables
Halaman – 5/124 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 774
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI (lanjutan) 14. ACCEPTANCE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
b. Berdasarkan tahapan (lanjutan) b. By staging (continued)
Mutasi tagihan akseptasi berdasarkan tahapan The movement of acceptance receivables based on
adalah: (lanjutan) staging is as follows: (continued)
2024
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total
Konvensional Conventional
Saldo awal 1,012,049 52,770 - 9,842 1,074,661 Beginning balance
Perubahan tagihan akseptasi berdasarkan Changes in acceptance receivables
perpindahan antar tahapan: based on transfer within stages:
Pindah ke Tahap 1 17,114 (17,114) - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (2,011) 2,011 - - - Transfer to Stage 2
Total perpindahan antar tahapan 15,103 (15,103) - - - Total transfer within stages
Penambahan tagihan akseptasi baru 1,336,257 - - - 1,336,257 New additional of acceptance receivable
Pindah ke Tahap 2 (145,016) 145,016 - - - Transfer to Stage 2
Pelunasan penuh (241,959) - - - (241,959) Fully settlement
Perubahan lainnya pada tagihan akseptasi *) 400,483 11,967 - (675) 411,775 Other change in acceptance receivable *)
Saldo akhir 2,376,917 194,650 - 9,167 2,580,734 Ending balance
Syariah 181,066 Sharia
Jumlah 2,761,800 Total
*) Termasuk di perubahan lainnya adalah penarikan Included in other changes are drawdown and *)
dan pelunasan sebagian atas tagihan akseptasi partial repayment of acceptance receivables
2023
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total
Konvensional Conventional
Saldo awal 1,602,394 356,056 - 9,573 1,968,023 Beginning balance
Perubahan tagihan akseptasi berdasarkan Changes in acceptance receivables
perpindahan antar tahapan: based on transfer within stages:
Pindah ke Tahap 1 78,798 (78,798) - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (1,453) 1,453 - - - Transfer to Stage 2
Total perpindahan antar tahapan 77,345 (77,345) - - - Total transfer within stages
Penambahan tagihan akseptasi baru 81,201 - - - 81,201 New additional of acceptance receivable
Pindah ke Tahap 2 (17,046) 17,046 - - - Transfer to Stage 2
Pelunasan penuh (453,877) (80,150) - - (534,027) Fully settlement
Perubahan lainnya pada tagihan akseptasi *) (277,968) (162,837) - 269 (440,536) Other change in acceptance receivable *)
Saldo akhir 1,012,049 52,770 - 9,842 1,074,661 Ending balance
Syariah 27,430 Sharia
Jumlah 1,102,091 Total
*) Termasuk di perubahan lainnya adalah penarikan Included in other changes are drawdown and *)
dan pelunasan sebagian atas tagihan akseptasi partial repayment of acceptance receivables
Halaman – 5/125 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 775
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI (lanjutan) 14. ACCEPTANCE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
c. Berdasarkan transaksi dengan pihak berelasi c. By transactions with related party
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As at 31 December 2025, 2024, and 2023, there were
tidak terdapat tagihan dan liabilitas akseptasi yang no acceptance receivables and payables from related
berasal dari pihak berelasi. party.
d. Berdasarkan jangka waktu perjanjian d. By term of agreements
Tagihan dan liabilitas akseptasi berdasarkan jangka The acceptance receivables and payables classified
waktu perjanjian adalah: according to term of agreements were as follows:
2025 2024 2023
Tagihan akseptasi Acceptance receivables
Rupiah Rupiah
< 1 bulan 11,526 6,542 1,728 < 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 205,113 193,900 92,609 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 6 bulan 647,726 1,282,952 534,987 > 3 - ≤ 6 months
> 6 bulan 32,270 57,917 31,755 > 6 months
896,635 1,541,311 661,079
Mata uang asing Foreign currencies
< 1 bulan 16,607 26,827 8,759 < 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 143,523 149,912 164,223 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 6 bulan 854,511 964,391 256,902 > 3 - ≤ 6 months
> 6 bulan 25,774 79,359 11,128 > 6 months
1,040,415 1,220,489 441,012
1,937,050 2,761,800 1,102,091
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,592) (9,833) (8,638) impairment losses
1,935,458 2,751,967 1,093,453
Liabilitas akseptasi Acceptance payables
Rupiah Rupiah
< 1 bulan 11,526 6,542 1,728 < 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 205,113 193,900 92,609 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 6 bulan 647,726 1,282,952 534,987 > 3 - ≤ 6 months
> 6 bulan 32,270 57,917 31,755 > 6 months
896,635 1,541,311 661,079
Mata uang asing Foreign currencies
< 1 bulan 16,607 26,827 8,759 < 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 143,523 149,912 164,223 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 6 bulan 854,511 964,391 256,902 > 3 - ≤ 6 months
> 6 bulan 25,774 79,359 11,128 > 6 months
1,040,415 1,220,489 441,012
1,937,050 2,761,800 1,102,091
Halaman – 5/126 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 776
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI (lanjutan) 14. ACCEPTANCE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
e. Berdasarkan jatuh tempo e. By maturity date
Tagihan dan liabilitas akseptasi berdasarkan sisa The acceptance receivables and payables
umur sampai dengan jatuh tempo adalah: classification according to remaining period to
maturity were as follows:
2025 2024 2023
Tagihan akseptasi Acceptance receivables
Rupiah Rupiah
< 1 bulan 279,325 448,293 209,944 < 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 361,441 592,245 345,697 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 6 bulan 255,869 500,773 105,438 > 3 - ≤ 6 months
896,635 1,541,311 661,079
Mata uang asing Foreign currencies
< 1 bulan 319,432 370,937 170,430 < 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 262,718 274,797 178,880 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 6 bulan 458,265 574,755 86,058 > 3 - ≤ 6 months
> 6 bulan - - 5,644 > 6 months
1,040,415 1,220,489 441,012
1,937,050 2,761,800 1,102,091
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penuruanan nilai (1,592) (9,833) (8,638) expected losses
1,935,458 2,751,967 1,093,453
Liabilitas akseptasi Acceptance payables
Rupiah Rupiah
< 1 bulan 279,325 448,293 209,944 < 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 361,441 592,245 345,697 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 6 bulan 255,869 500,773 105,438 > 3 - ≤ 6 months
896,635 1,541,311 661,079
Mata uang asing Foreign currencies
< 1 bulan 319,432 370,937 170,430 < 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 262,718 274,797 178,880 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 6 bulan 458,265 574,755 86,058 > 3 - ≤ 6 months
> 6 bulan - - 5,644 > 6 months
1,040,415 1,220,489 441,012
1,937,050 2,761,800 1,102,091
Halaman – 5/127 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 777
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI (lanjutan) 14. ACCEPTANCE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
f. Cadangan kerugian penurunan nilai f. Allowance for impairment losses
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai tagihan The movements of allowance for impairment losses
akseptasi adalah: of acceptance receivables is as follows:
2025
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 1,157 786 - 7,890 9,833 - 9,833 Beginning balance
Perubahan pada cadangan kerugian penurunan nilai Changes in allowance for impairment losses
berdasarkan perpindahan antar tahapan: due to transfer within stages:
Pindah ke Tahap 1 513 (513) - - - - - Transfer to Stage 1
Total perpindahan antar tahapan 513 (513) - - - - - Total transfer within stages
Tagihan akseptasi yang baru diberikan 220 - - - 220 - 220 New acceptance receivable originated
Pindah ke Tahap 2 - - - - - - - Transfer to Stage 2
Pelunasan penuh (409) (254) - - (663) - (663) Fully settlement
Perubahan pada risiko kredit (547) (6) - (7,245) (7,798) - (7,798) Change in credit risk
Total yang dibebankan pada laba rugi (736) (260) - (7,245) (8,241) - (8,241) Total charged to profit or loss
Saldo akhir 934 13 - 645 1,592 - 1,592 Ending balance
2024
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 390 797 - 7,451 8,638 - 8,638 Beginning balance
Perubahan pada cadangan kerugian penurunan nilai Changes in allowance for impairment losses
berdasarkan perpindahan antar tahapan: due to transfer within stages:
Pindah ke Tahap 1 620 (620) - - - - - Transfer to Stage 1
Pindah ke Tahap 2 (1) 1 - - - - - Transfer to Stage 2
Total perpindahan antar tahapan 619 (619) - - - - - Total transfer within stages
Tagihan akseptasi yang baru diberikan 1,186 - - - 1,186 - 1,186 New acceptance receivable originated
Pindah ke Tahap 2 (480) 480 - - - - - Transfer to Stage 2
Pelunasan penuh (52) - - - (52) - (52) Fully settlement
Perubahan pada risiko kredit (506) 128 - 439 61 - 61 Change in credit risk
Total yang dibebankan pada laba rugi 148 608 - 439 1,195 - 1,195 Total charged to profit or loss
Saldo akhir 1,157 786 - 7,890 9,833 - 9,833 Ending balance
2023
Konvensional/Conventional
Tahap/ Tahap/
Stage 3 Stage 3
Tahap/ Tahap/ Kolektif/ Individual/ Jumlah/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Collective Individual Total Sharia Total
Saldo awal 2,068 10,428 - 7,337 19,833 - 19,833 Beginning balance
Perubahan pada cadangan kerugian penurunan nilai Changes in allowance for impairment losses
berdasarkan perpindahan antar tahapan: due to transfer within stages:
Pindah ke Tahap 1 1 (1) - - - - - Transfer to Stage 1
Total perpindahan antar tahapan 1 (1) - - - - - Total transfer within stages
Tagihan akseptasi yang baru diberikan 500 - - - 500 - 500 New acceptance receivable originated
Pindah ke Tahap 2 (490) 490 - - - - - Transfer to Stage 2
Pelunasan penuh (1,701) (2,592) - - (4,293) - (4,293) Fully settlement
Perubahan pada risiko kredit 12 (7,528) - 114 (7,402) - (7,402) Change in credit risk
Total yang (dikreditkan)/dibebankan pada laba rugi (1,679) (9,630) - 114 (11,195) - (11,195) Total (credited)/charged to profit or loss
Saldo akhir 390 797 - 7,451 8,638 - 8,638 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan Management believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai yang dibentuk cukup untuk impairment losses is adequate to cover losses arising
menutup kerugian yang timbul akibat tidak tertagihnya from uncollectible acceptance receivable.
tagihan akseptasi.
Halaman – 5/128 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 778
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
15. PENYERTAAN 15. INVESTMENTS
2025 2024 2023
Metode harga perolehan 24,214 24,214 4,214 Cost method
Perubahan pada nilai wajar (1,071) (1,071) (555) Changes in fair value
23,143 23,143 3,659
Pada tanggal 25 September 2024, Bank CIMB Niaga telah As at 25 September 2024, Bank CIMB Niaga has invested
melakukan penanaman modal pada PT Kliring Penjaminan in shares to PT Kliring Penjaminan Efek Indonesia ("KPEI")
Efek Indonesia ("KPEI") sejumlah 2.500 (nilai penuh) as amounting to 2,500 (full amount) shares or equivalent
lembar saham atau senilai Rp 20.000, sesuai dengan surat with Rp 20,000, according to the approval of OJK
persetujuan dari OJK No.S-278/PB.32.2024 perihal No. S-278/PB.32.2024 about participation of Bank in
penyertaan modal dalam rangka pembentukan Centralized the Centralized Counterparty Clearing for Interest Rate and
Counterparty Clearing untuk Transaksi Derivatif Suku Exchange Rate Derivative Transaction (“CCP-SBNT”).
Bunga dan Nilai Tukar (“CCP-SBNT”).
Penyertaan saham adalah sebagai berikut: The details of investments in shares were as follows:
2025 2024 2023
Persentase Nilai Persentase Nilai Persentase Nilai
kepemilikan/ nominal/ kepemilikan/ nominal/ kepemilikan/ nominal/
Jenis usaha/ Percentage of Face Percentage of Face Percentage of Face
Nature of ownership value ownership value ownership value
business (%) (Rp) (%) (Rp) (%) (Rp)
Pihak Ketiga Third parties
PT Kliring Penjaminan Jasa Kliring/ 1.11 20,000 1.11 20,000 - - PT Kliring Penjaminan
Efek Indonesia (“KPEI’) Clearing service Efek Indonesia (“KPEI’)
PT Bank Muamalat Perbankan/ 0.13 1,000 0.13 1,000 0.13 1,000 PT Bank Muamalat
Indonesia Tbk Banking Indonesia Tbk
PT Sarana Jatim Ventura Modal Ventura/ 5.81 500 5.81 500 5.81 500 PT Sarana Jatim Ventura
Venture Capital
PT Sarana Yogya Ventura Modal Ventura/ 3.89 300 3.89 300 3.89 300 PT Sarana Yogya Ventura
Venture Capital
PT Sarana Sumbar Ventura Modal Ventura/ 3.37 250 3.37 250 3.37 250 PT Sarana Sumbar Ventura
Venture Capital
PT Sarana Bali Ventura Modal Ventura/ 3.81 250 3.81 250 3.81 250 PT Sarana Bali Ventura
Venture Capital
PT Sarana Sulsel Ventura Modal Ventura/ 2.89 250 2.89 250 2.89 250 PT Sarana Sulsel Ventura
Venture Capital
PT Sarana Jateng Ventura Modal Ventura/ 2.62 250 2.62 250 2.62 250 PT Sarana Jateng Ventura
Venture Capital
PT Bhakti Sarana Ventura Modal Ventura/ 2.71 225 2.71 225 2.71 225 PT Bhakti Sarana Ventura
Venture Capital
PT Sarana Papua Ventura Modal Ventura/ 5.63 200 5.63 200 5.63 200 PT Sarana Papua Ventura
Venture Capital
PT Sarana Lampung Ventura Modal Ventura/ 2.52 150 2.52 150 2.52 150 PT Sarana Lampung Ventura
Venture Capital
PT Sarana Surakarta Ventura Modal Ventura/ 1.85 150 1.85 150 1.85 150 PT Sarana Surakarta Ventura
Venture Capital
PT Sarana Kalbar Ventura Modal Ventura/ 2.45 100 2.45 100 2.45 100 PT Sarana Kalbar Ventura
Venture Capital
PT Sarana Sulut Ventura Modal Ventura/ 2.85 100 2.85 100 2.85 100 PT Sarana Sulut Ventura
Venture Capital
PT Sarana Maluku Ventura Modal Ventura/ 2.73 100 2.73 100 2.73 100 PT Sarana Maluku Ventura
Venture Capital
PT Sarana Jambi Ventura Modal Ventura/ 2.24 100 2.24 100 2.24 100 PT Sarana Jambi Ventura
Venture Capital
PT Sarana Riau Ventura Modal Ventura/ 1.35 100 1.35 100 1.35 100 PT Sarana Riau Ventura
Venture Capital
PT Sarana Aceh Ventura Modal Ventura/ 1.32 100 1.32 100 1.32 100 PT Sarana Aceh Ventura
Venture Capital
Lainnya Lembaga pembiayaan/ Others
(dibawah Rp 100 juta) - nilai penuh Leasing 0.05 - 1.52 89 0.05 - 1.52 89 0.05 - 1.52 89 (under Rp 100 millions) - full amount
24,214 24,214 4,214
Perubahan pada nilai wajar (1,071) (1,071) (555) Changes in fair value
23,143 23,143 3,659
Halaman – 5/129 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 779
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
16. ASET TETAP 16. FIXED ASSETS
Aset tetap terdiri dari: Fixed assets consist of the following:
2025 2024 2023
Kepemilikan langsung 6,849,188 6,406,986 6,425,865 Direct ownership
Aset hak- guna 352,123 396,509 348,871 Right-of-use assets
7,201,311 6,803,495 6,774,736
2025
Selisih penilaian
kembali aset tetap/
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan / Reklasifikasi/
*)
Revaluation of 31 Desember/
January Additions Disposals *) Reclassification fixed assets December
Kepemilikan langsung Direct ownership
Harga perolehan/revaluasi Cost/revaluation
Tanah 3,555,225 11,060 (19,278) - 360,665 3,907,672 Land
Bangunan, termasuk renovasi Buildings, including renovation
dan instalasi 1,895,900 - (402,652) 153,513 178,326 1,825,087 and installations
Perlengkapan, mesin Office equipments, machines
dan perabot kantor 2,735,311 1,037 (106,499) 254,237 - 2,884,086 and furnitures
Kendaraan bermotor 28,909 152,352 (59) - - 181,202 Motor vehicles
8,215,345 164,449 (528,488) 407,750 538,991 8,798,047
Aset dalam penyelesaian 391,273 227,344 - (407,750) - 210,867 Assets in progress
8,606,618 391,793 (528,488) - 538,991 9,008,914
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan, termasuk renovasi Buildings, including renovation
dan instalasi *) 363,460 132,446 (389,441) - - 106,465 and installations *)
Perlengkapan, mesin Office equipments, machines
dan perabot kantor 1,819,910 292,473 (102,300) - - 2,010,083 and furnitures
Kendaraan bermotor 16,262 26,926 (10) - - 43,178 Motor vehicles
2,199,632 451,845 (491,751) - - 2,159,726
Nilai buku bersih 6,406,986 6,849,188 Net book value
*) Termasuk dalam pengurangan adalah nilai pembalikan akumulasi penyusutan atas aset yang direvaluasi pada tahun 2025 Included in the disposals is the reversal of accumulated depreciation on assets that were revalued in 2025 *)
2025
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ 31 Desember/
January Additions Disposals December
Aset hak-guna Right-of-use assets
Harga perolehan Cost
Bangunan 714,221 126,584 (120,016) 720,789 Buildings
Perlengkapan, mesin Office equipments, machines
dan perabot kantor 92,128 166 - 92,294 and furnitures
806,349 126,750 (120,016) 813,083
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan 395,872 143,673 (111,213) 428,332 Buildings
Perlengkapan, mesin Office equipments, machines
dan perabot kantor 13,968 18,660 - 32,628 and furnitures
409,840 162,333 (111,213) 460,960
Nilai buku bersih 396,509 352,123 Net book value
Halaman – 5/130 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 780
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
16. ASET TETAP (lanjutan) 16. FIXED ASSETS (continued)
2024
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ 31 Desember/
January Additions Disposals Reclassification December
Kepemilikan langsung Direct ownership
Harga perolehan/revaluasi Cost/revaluation
Tanah 3,602,699 - (47,474) - 3,555,225 Land
Bangunan, termasuk renovasi Buildings, including renovation
dan instalasi 2,330,318 5 (459,785) 25,362 1,895,900 and installations
Perlengkapan, mesin Office equipments, machines
dan perabot kantor 2,688,184 1,642 (234,771) 280,256 2,735,311 and furnitures
Kendaraan bermotor 29,555 - (646) - 28,909 Motor vehicles
8,650,756 1,647 (742,676) 305,618 8,215,345
Aset dalam penyelesaian 185,638 511,253 - (305,618) 391,273 Assets in progress
8,836,394 512,900 (742,676) - 8,606,618
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan, termasuk renovasi Buildings, including renovation
dan instalasi 681,950 125,524 (444,014) - 363,460 and installations
Perlengkapan, mesin Office equipments, machines
dan perabot kantor 1,714,660 312,982 (207,732) - 1,819,910 and furnitures
Kendaraan bermotor 13,919 2,976 (633) - 16,262 Motor vehicles
2,410,529 441,482 (652,379) - 2,199,632
Nilai buku bersih 6,425,865 6,406,986 Net book value
2024
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ 31 Desember/
January Additions Disposals December
Aset hak-guna Right-of-use assets
Harga perolehan Cost
Bangunan 653,133 133,647 (72,559) 714,221 Buildings
Perlengkapan, mesin Office equipments, machines
dan perabot kantor 73,548 123,500 (104,920) 92,128 and furnitures
Kendaraan bermotor 252 - (252) - Motor vehicles
726,933 257,147 (177,731) 806,349
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan 314,047 156,054 (74,229) 395,872 Buildings
Perlengkapan, mesin Office equipments, machines
dan perabot kantor 63,795 20,146 (69,973) 13,968 and furnitures
Kendaraan bermotor 220 32 (252) - Motor vehicles
378,062 176,232 (144,454) 409,840
Nilai buku bersih 348,871 396,509 Net book value
Halaman – 5/131 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 781
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
16. ASET TETAP (lanjutan) 16. FIXED ASSETS (continued)
2023
Selisih penilaian
kembali aset tetap/
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Revaluation of 31 Desember/
January Additions Disposals Reclassification fixed assets December
Kepemilikan langsung Direct ownership
Harga perolehan/revaluasi Cost/revaluation
Tanah 3,591,997 9,710 - - 992 3,602,699 Land
Bangunan, termasuk renovasi Buildings, including renovation
dan instalasi 2,098,590 - (2,584) 234,128 184 2,330,318 and installations
Perlengkapan, mesin Office equipments, machines
dan perabot kantor 2,658,552 4,148 (198,988) 224,472 - 2,688,184 and furnitures
Kendaraan bermotor 22,350 7,775 (570) - - 29,555 Motor vehicles
8,371,489 21,633 (202,142) 458,600 1,176 8,650,756
Aset dalam penyelesaian 381,525 262,713 - (458,600) - 185,638 Assets in progress
8,753,014 284,346 (202,142) - 1,176 8,836,394
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan, termasuk renovasi Buildings, including renovation
dan instalasi 557,110 127,424 (2,584) - - 681,950 and installations
Perlengkapan, mesin Office equipments, machines
dan perabot kantor 1,598,711 312,416 (196,467) - - 1,714,660 and furnitures
Kendaraan bermotor 12,185 2,304 (570) - - 13,919 Motor vehicles
2,168,006 442,144 (199,621) - - 2,410,529
Nilai buku bersih 6,585,008 6,425,865 Net book value
2023
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ 31 Desember/
January Additions Disposals December
Aset hak-guna Right-of-use assets
Harga perolehan Cost
Bangunan 865,676 49,333 (261,876) 653,133 Buildings
Perlengkapan, mesin Office equipments, machines
dan perabot kantor 77,590 - (4,042) 73,548 and furnitures
Kendaraan bermotor 48,073 - (47,821) 252 Motor vehicles
991,339 49,333 (313,739) 726,933
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan 432,463 126,587 (245,003) 314,047 Buildings
Perlengkapan, mesin Office equipments, machines
dan perabot kantor 51,446 15,706 (3,357) 63,795 and furnitures
Kendaraan bermotor 44,770 60 (44,610) 220 Motor vehicles
528,679 142,353 (292,970) 378,062
Nilai buku bersih 462,660 348,871 Net book value
Aset hak-guna dengan pihak berelasi diungkapkan dalam Right-of-use assets with related parties are disclosed
Catatan 48. in Note 48.
Halaman – 5/132 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 782
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
16. ASET TETAP (lanjutan) 16. FIXED ASSETS (continued)
Rincian keuntungan/(kerugian) penjualan aset tetap Details of gains/(losses) from the sale of fixed assets
(lihat Catatan 43) adalah: (refer to Note 43) were as follows:
2025 2024 2023
Hasil penjualan aset tetap 28,176 8,382 5,848 Proceeds from sale of fixed assets
Nilai buku bersih atas aset Net book value of assets
yang dijual dan dihapus buku (19,546) (21,574) (772) that were sold and written off
Keuntungan/(kerugian) penjualan aset tetap 8,630 (13,192) 5,076 Gains/(losses) from the sale of fixed assets
Pengurangan aset tetap termasuk penghapusbukuan aset The disposals of fixed assets include the write-off of
tetap berupa bangunan termasuk renovasi dan instalasi, damaged and unused buildings including renovation and
perlengkapan, mesin dan perabot kantor, dan kendaraan installations, office equipments, machines and furnitures,
bermotor yang rusak dan tidak terpakai dengan nilai buku and motor vehicles, with book value of Rp 13,708 for the
sebesar Rp 13.708 untuk tahun yang berakhir year ended 31 December 2025 (2024: Rp 68,723; 2023:
31 Desember 2025 (2024: Rp 68.723; 2023: Rp 1.749). Rp 1,749).
Bank memiliki tanah dengan sertifikat Hak Guna Bangunan Bank has land with “Hak Guna Bangunan” (“HGB”) titles
(“HGB”) yang mempunyai masa manfaat 20 (dua puluh) which have an economic useful life of 20 (twenty) to
hingga 30 (tiga puluh) tahun. Masa berlaku Hak Guna 30 (thirty) years. The landrights (“HGB”) have expiry date
Bangunan (“HGB”) berakhir antara 2026 sampai dengan ranging from 2026 until 2053. Management believes that
2053. Manajemen berpendapat tidak terdapat masalah there will be no difficulty in obtaining the extension of the
dengan perpanjangan hak atas tanah karena seluruh tanah landrights as all the land was acquired legally and was
diperoleh secara sah dan didukung dengan bukti supported by sufficient evidence of ownership. For HGB
kepemilikan yang memadai. Untuk HGB yang sudah which has expired, as of the date of these consolidated
berakhir, per tanggal laporan keuangan konsolidasian ini financial statements it is in the process of being extended.
sedang dalam proses perpanjangan.
Seluruh aset tetap yang ada pada tanggal All of the fixed assets As at 31 December 2025, 2024, and
31 Desember 2025, 2024, dan 2023, digunakan untuk 2023, were fully used to support Bank CIMB Niaga and
menunjang aktivitas operasi Bank CIMB Niaga dan Entitas Subsidiaries’ operation activities. As at
Anak. Pada tanggal 31 Desember 2025, beberapa aset 31 December 2025, several assets were fully depreciated
tersebut sudah disusutkan penuh dan masih digunakan and still used by Bank CIMB Niaga and Subsidiaries in its
dalam operasi Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak sebesar operation amounting to Rp 1,077,202 (2024: Rp 831,151;
Rp 1.077.202 (2024: Rp 831.151; 2023: Rp 1.161.347). 2023: Rp 1,161,347).
Halaman – 5/133 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 783
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
16. ASET TETAP (lanjutan) 16. FIXED ASSETS (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2025, aset tetap berupa As at 31 December 2025, fixed assets including buildings
bangunan dan kendaraan bermotor telah diasuransikan and motor vehicles has been insured against fire, theft and
terhadap risiko kebakaran, kecurian dan risiko lainnya other risks to PT Lippo General Insurance Tbk with an
kepada PT Lippo General Insurance Tbk dengan nilai insurance amounting to Rp 6,786,141 and USD nil (2024:
pertanggungan sebesar Rp 6.786.141 dan USD nihil (2024: Rp 7,777,227 and USD 5.28 million; 2023: Rp 6,700,409
Rp 7.777.227 dan USD 5,28 juta; 2023: Rp 6.700.409 dan and USD 5.28 million). Management believes that the
USD 5,28 juta). Manajemen berpendapat bahwa nilai insured amount is adequate to cover possible losses of
pertanggungan tersebut cukup untuk menutup these assets.
kemungkinan kerugian atas aset yang diasuransikan.
Manajemen berpendapat tidak terdapat indikasi penurunan Management believes that there is no indication of fixed
nilai atas aset tetap yang dimiliki Bank CIMB Niaga dan asset impairment in the value of Bank CIMB Niaga and
Entitas Anak Kecuali tanah dan bangunan yang Subsidiaries fixed assets except revalued land and
direvaluasi. buildings.
Aset dalam penyelesaian terdiri dari bangunan termasuk Assets in progress comprised of the buildings including
renovasi dan instalasi, perlengkapan, mesin, dan perabot renovation and installations, office equipments, machines,
kantor. Penyelesaian tersebut diperkirakan akan selesai di and furnitures. Those progress are estimated to be
tahun 2026 sampai dengan tahun 2030 dengan persentase completed in 2026 until 2030 with current percentages of
penyelesaian hingga saat ini adalah 1% - 99%. completion of 1% - 99%.
Revaluasi aset tetap Revaluation fixed assets
Pada tanggal 1 April 2025 (sebelumnya telah direvaluasi On 1 April 2025 (previously was revaluated on 1 January
pada tanggal 1 Januari 2022), Bank CIMB Niaga 2022), Bank CIMB Niaga did revaluation of their fixed
melakukan penilaian kembali aset tetap yang dilakukan assets which performed by the following external
oleh penilai independen eksternal, KJPP Antonius Setiady independent valuer, KJPP Antonius Setiady & Rekan in
& Rekan dalam Ringkasan Laporan Penilaian No. KJPP the Summary Valuation Report No. KJPP 00167/2.0029-
00167/2.0029-00/PI/07/0007/1/X/2025 tertanggal 00/PI/07/0007/1/X/2025 dated 1 October 2025 which
1 Oktober 2025 yang ditandatangani oleh Andrius signed by Andrius Hermawan, MAPPI (Cert), Ijin Penilai
Hermawan, MAPPI (Cert), Ijin Penilai Menkeu R.I. Menkeu R.I. No. P-1.08.00007, MAPPI No. 93-S-00338 of
No. P-1.08.00007, MAPPI No. 93-S-00338 atas penilaian the assets valuation done from 3 February 2025 to
atas aset yang dilakukan pada tanggal 3 Februari 2025 14 March 2025.
sampai dengan 14 Maret 2025.
Penilaian kembali aset tetap pada April 2025 menambah Revaluation of fixed asset on April 2025 has increased the
nilai buku sebelum dan sesudah revaluasi dari carrying value before and after revaluation from
Rp 4.901.250 (tanah: Rp 3.508.194 dan bangunan: Rp 4,901,250 (land: Rp 3,508,194 and building:
Rp 1.393.056) menjadi Rp 5.440.241 (tanah: Rp 3.868.860 Rp 1,393,056) to Rp 5,440,241 (land: Rp 3,868,860 and
dan bangunan: Rp 1.571.381) sehingga nilai kenaikan building: Rp 1,571,381) resulting in increase in “Reserve
“Selisih penilaian kembali aset tetap” pada bagian ekuitas on revaluation of fixed assets” in the equity section
menjadi sebesar Rp 538.991, dikurangi jumlah penjualan amounting to Rp 538,991, deducted by the sale of
aset revaluasian sebesar Rp 20.247. revalued asset amounting to Rp 20,247.
Halaman – 5/134 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 784
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
16. ASET TETAP (lanjutan) 16. FIXED ASSETS (continued)
Revaluasi aset tetap (lanjutan) Revaluation fixed assets (continued)
Pada tanggal 31 Januari 2023, terdapat penambahan As at 31 January 2023, there was additional of revaluation
penilaian kembali aset tetap atas satu lokasi of fixed assets in one location of land and building which
tanah dan bangunan yang dilakukan oleh performed by the following external independent valuer,
penilai independen eksternal, KJPP Rizki Djunaedy & KJPP Rizki Djunaedy & Rekan which stated in the
Rekan yang tertuang dalam Ringkasan Laporan Summary Valuation Report No. KJPP 00011/2.0017-
Penilaian No. KJPP 00011/2.0017-07/PI/07/00594/1/I/2023 07/PI/07/00594/1/I/2023 dated 31 January 2023 which
tertanggal 31 Januari 2023 yang ditandatangani oleh signed by H. Wiyarso, SE., MM., MAPPI (Cert), Ijin Penilai
H. Wiyarso, SE., MM., MAPPI (Cert), Ijin Penilai Menkeu Menkeu R.I. No. P-1.21.00594, MAPPI No. 14-S-04932.
R.I. No. P-1.21.00594, MAPPI No. 14-S-04932.
Penambahan penilaian kembali aset tetap pada Januari The addition of the revaluation of fixed assets in January
2023 tersebut menambah nilai selisih penilaian kembali 2023 increase the reserve on revaluation of fixed assets of
aset tetap sebesar Rp 1.176 (tanah: Rp 992 dan bangunan: Rp 1,176 (land: Rp 992 and buildings: Rp 184).
Rp 184).
Penilaian dilakukan berdasarkan Standar Penilaian Valuations are performed based on Indonesian Valuation
Indonesia, ditentukan berdasarkan transaksi pasar terkini Standards based on reference to recent market
dan dilakukan dengan ketentuan-ketentuan yang lazim. transactions done on arm’s length terms. The valuation
Metode penilaian yang dipakai adalah metode tingkat 2 method used is method level 2 namely market data
yaitu metode data pasar dan metode biaya. approach and cost approach.
Analisis aset tetap yang dicatat pada nilai wajar Analysis of fixed assets carried at fair value by level of
berdasarkan tingkatan metode penilaian sebagai berikut: valuation method defines as follows:
- Tingkat 1 - Level 1
Harga kuotasi (tidak disesuaikan) dari pasar aktif Quoted price (unadjusted) in active markets for
untuk aset atau liabilitas yang identik. identical assets or liabilities.
- Tingkat 2 - Level 2
Input selain harga kuotasi yang termasuk dalam Input other than quoted prices included within level 1
tingkat 1 yang dapat diobservasi untuk aset dan that are observable for asset and liabilities, either
liabilitas, baik secara langsung (yaitu sebagai suatu directly (that is as a price) or indirectly (derived from
harga) atau secara tidak langsung (sebagai turunan price).
dari harga).
- Tingkat 3 - Level 3
Input untuk aset atau liabilitas yang tidak didasarkan Input for asset or liability that are not based on
pada data pasar yang dapat diobservasi (informasi observable market data (unobservable inputs).
yang tidak dapat diobservasi).
Halaman – 5/135 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 785
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
16. ASET TETAP (lanjutan) 16. FIXED ASSETS (continued)
Nilai wajar tingkat 2 atas aset dihitung dengan Level 2 fair values of assets are calculated using the
menggunakan pendekatan perbandingan harga pasar dan comparable market data approach and cost reproduction
estimasi biaya reproduksi baru atau biaya pengganti baru. or cost replacement approach. The approximate market
Harga pasar aset yang paling mendekati disesuaikan prices of comparable assets are adjusted for differences in
dengan perbedaan atribut utama seperti ukuran aset, key attributes such as assets size, location and use of an
lokasi dan penggunaan aset. Untuk kedua pendekatan di asset. For the two above approaches, the most significant
atas, input yang paling signifikan dalam pendekatan input into this valuation approach is price per square meter
penilaian ini adalah asumsi harga per meter. assumptions.
Tidak terdapat perpindahan antar tingkat selama tahun There were no transfers between levels during the year.
berjalan.
Jika tanah dan bangunan dicatat sebesar harga perolehan, If land and buildings were presented on historical cost
maka per 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, dicatat basis, as of 31 December 2025, 2024, and 2023, the
dalam jumlah sebagai berikut: amount would be as follows:
2025 2024 2023
Harga perolehan Cost
Tanah 491,447 503,628 551,102 Land
Bangunan 809,621 1,058,759 1,493,177 Buildings
Akumulasi penyusutan (622,100) (930,122) (1,294,172) Accumulated depreciation
Nilai buku 678,968 632,265 750,107 Net book value
Manajemen berpendapat tidak terdapat perbedaan yang Management believes there is no significant difference
signifikan antara nilai wajar aset tetap dengan nilai between the fair value and carrying value of fixed assets.
tercatatnya.
17. ASET TAKBERWUJUD 17. INTANGIBLE ASSETS
2025
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ 31 Desember/
January Additions Disposals Reclassification December
Harga perolehan Cost
Aset takberwujud 4,261,469 47 (6,124) 386,116 4,641,508 Intangible asset
Aset dalam penyelesaian 531,836 456,636 - (386,116) 602,356 Assets in progress
Lain-lain 487 240 - - 727 Others
4,793,792 456,923 (6,124) - 5,244,591
Akumulasi amortisasi Accumulated amortisation
Aset takberwujud 2,749,412 469,561 (3,119) - 3,215,854 Intangible asset
2,749,412 469,561 (3,119) - 3,215,854
Nilai buku bersih 2,044,380 2,028,737 Net book value
2024
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ 31 Desember/
January Additions Disposals Reclassification December
Harga perolehan Cost
Aset takberwujud 3,749,297 - (14,239) 526,411 4,261,469 Intangible asset
Aset dalam penyelesaian 617,296 440,951 - (526,411) 531,836 Assets in progress
Lain-lain - 487 - - 487 Others
4,366,593 441,438 (14,239) - 4,793,792
Akumulasi amortisasi Accumulated amortisation
Aset takberwujud 2,291,937 471,123 (13,648) - 2,749,412 Intangible asset
2,291,937 471,123 (13,648) - 2,749,412
Nilai buku bersih 2,074,656 2,044,380 Net book value
Halaman – 5/136 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 786
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
17. ASET TAKBERWUJUD (lanjutan) 17. INTANGIBLE ASSETS (continued)
2023
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ 31 Desember/
January Additions Disposals Reclassification December
Harga perolehan Cost
Perangkat Lunak 3,826,289 1,773 (306,491) 227,726 3,749,297 Software
Aset dalam penyelesaian 427,832 417,190 - (227,726) 617,296 Assets in progress
4,254,121 418,963 (306,491) - 4,366,593
Akumulasi amortisasi Accumulated amortisation
Aset takberwujud 2,177,301 420,951 (306,315) - 2,291,937 Intangible asset
2,177,301 420,951 (306,315) - 2,291,937
Nilai buku bersih 2,076,820 2,074,656 Net book value
Pengurangan aset takberwujud seluruhnya merupakan All disposal of intangible assets are write-off of unused
penghapusbukuan aset takberwujud yang tidak terpakai intangible assets with net book value of Rp 3,005 for the
dengan nilai buku bersih sebesar Rp 3.005 untuk tahun year ended 31 December 2025 (2024: Rp 591;
yang berakhir 31 Desember 2025 (2024: Rp 591; 2023: Rp 176).
2023: Rp 176).
Seluruh aset takberwujud yang ada pada tanggal All of the intangible assets as at 31 December 2025, 2024,
31 Desember 2025, 2024, dan 2023, digunakan untuk and 2023, are fully used to support Bank CIMB Niaga and
penunjang aktivitas operasional Bank CIMB Niaga dan Subsidiaries’ operational activities. Several assets are fully
Entitas Anak. Beberapa aset tersebut sudah diamortisasi amortised and still being used by Bank CIMB Niaga and
penuh dan masih digunakan dalam operasi Bank CIMB Subsidiaries in its operation amounting to Rp 1,441,549
Niaga dan Entitas Anak sebesar Rp 1.441.549 (2024: Rp 978,418; 2023: Rp 750,349).
(2024: Rp 978.418; 2023: Rp 750.349).
Aset dalam penyelesaian pada tanggal 31 Desember 2025, Assets in progress as at 31 December 2025, mainly
sebagian besar berkaitan dengan proyek aplikasi-aplikasi comprised of application related to banking system
banking system yang diperkirakan selesai di tahun 2026 applications project which are estimated to be completed in
sampai dengan 2028 dengan persentase penyelesaian 2026 until 2028 with current percentages of completion of
hingga saat ini adalah 1% - 99%. 1% - 99%.
18. ASET YANG DIAMBIL ALIH 18. FORECLOSED ASSETS
Aset yang diambil alih untuk penyelesaian kredit dan Foreclosed assets in settlement of loans and consumer
piutang pembiayaan konsumen dicatat dalam akun “Aset financing receivable are included under “Foreclosed
yang Diambil Alih” (“AYDA”). Rincian dalam akun ini Assets” account. The details in this account were as
adalah: follows:
2025 2024 2023
Aset yang diambil alih 816,623 682,326 470,293 Foreclosed assets
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (354,251) (263,160) (233,813) impairment losses
462,372 419,166 236,480
Halaman – 5/137 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 787
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
18. ASET YANG DIAMBIL ALIH (lanjutan) 18. FORECLOSED ASSETS (continued)
Sesuai dengan POJK No. 40/POJK.03/2019 tanggal In accordance with POJK No. 40/POJK.03/2019 dated
1 Januari 2020 tentang Penilaian Kualitas Aset Bank 1 January 2020 regarding with Assessment of Asset
Umum, dan khususnya untuk AYDA, Bank CIMB Niaga Quality of Commercial Banks, and particularly on the
dan Entitas Anak senantiasa memantau umur agunan aset foreclosed assets, Bank CIMB Niaga and Subsidiary
yang diambil alih dan berusaha melakukan upaya always monitors the aging of foreclosed assets and tries to
penyelesaian terhadap AYDA yang dimiliki. make efforts to settle its foreclosed assets.
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai AYDA adalah: The changes in allowance for impairment losses of
foreclosed assets were as follows:
2025 2024 2023
Saldo awal 263,160 233,813 136,538 Beginning balance
Pembentukan selama tahun Impairment during the year
berjalan (lihat Catatan 38) 337,792 153,054 150,368 (refer to Note 38)
Pengurangan selama tahun berjalan (246,701) (123,707) (53,093) Release during the year
Saldo akhir 354,251 263,160 233,813 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian Management believes that the above allowance for
penurunan nilai yang telah dibentuk adalah cukup untuk impairment losses is adequate to cover possible losses on
menutup kemungkinan kerugian atas AYDA. foreclosed assets.
19. PENDAPATAN BUNGA YANG MASIH AKAN DITERIMA 19. ACCRUED INTEREST INCOME
2025 2024 2023
Piutang bunga dari kredit Interest receivable
yang diberikan 1,862,738 1,792,291 2,037,161 from loans
Piutang bunga dari Interest receivable from
penempatan pada bank lain dan placements with other banks and
Bank Indonesia, efek-efek, Obligasi Bank Indonesia, marketable securities,
Pemerintah dan efek-efek yang dibeli Government Bonds and securities
dengan janji dijual kembali 1,241,295 1,235,420 1,377,036 purchased under resale agreements
3,104,033 3,027,711 3,414,197
Termasuk ke dalam piutang bunga dari kredit yang Included in interest receivables from loans are profit
diberikan adalah piutang bagi hasil untuk kontrak dengan sharing receivables for contracts with sharia basis.
akad syariah.
Pendapatan bunga yang masih akan diterima dengan Accrued interest income with related parties are disclosed
pihak berelasi diungkapkan pada Catatan 48. in Note 48.
Halaman – 5/138 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 788
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
20. BEBAN DIBAYAR DI MUKA 20. PREPAID EXPENSES
2025 2024 2023
Insentif dibayar dimuka 398,702 381,727 352,295 Prepaid incentives
Hadiah untuk nasabah 232,512 286,852 267,886 Gifts for customers
Sewa 142,064 110,433 122,138 Rental
Pemeliharaan terkait hardware dan Maintenance of hardware and
software 135,003 125,012 109,464 software
Persediaan dan inventaris kantor 107,728 115,569 104,587 Inventory and office equipment
Beban ditangguhkan terkait pinjaman Deferred expense related to
karyawan 101,445 107,054 119,993 staff loans
Gedung, pemeliharaan dan renovasi 56,398 25,765 54,669 Building, maintenance and renovation
Premi asuransi 17,848 14,041 11,005 Insurance premium
Promosi produk dan komunikasi 9,499 14,119 19,337 Promotion product and communication
Perjalanan dinas 5,390 3,803 2,669 Office travelling
Program Kepemilikan Saham ("EOP") 26,801 4,704 7,427 Equity Ownership Programme ("EOP")
Lainnya 25,757 29,400 23,724 Others
1,259,147 1,218,479 1,195,194
21. ASET LAIN-LAIN 21. OTHER ASSETS
2025 2024 2023
Piutang Salam 1,099,107 1,150,000 - Salam Receivable
Tagihan terkait dengan transaksi Receivables related to
ekspor dan impor 886,913 680,413 677,554 export and import transaction
Tagihan terkait dengan transaksi Receivables related to ATM and
ATM dan kartu kredit 324,034 406,184 1,004,001 credit card transactions
Setoran jaminan 118,131 85,087 36,942 Security deposits
Tagihan Anjak Piutang 98,970 134,674 53,177 Factoring
Properti terbengkalai 60,358 60,358 1,739 Abandoned properties
Tagihan terkait dengan Receivables related to
komisi asuransi 32,040 81,057 120,209 insurance commission
Tagihan terkait dengan transaksi Receivables related to defaulted
derivatif gagal bayar - - 429,499 derivative transactions
Tagihan atas penjualan efek-efek dan Obligasi Receivables related to the sale of marketable
*) *)
Pemerintah dan Lainnya 4,742,134 3,042,109 2,813,620 securities and Government Bonds and Others
7,361,687 5,639,882 5,136,741
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai Allowance for impairment losses
atas tagihan terkait transaksi on receivables related to
derivatif gagal bayar - - (429,499) defaulted derivatives transactions
Cadangan kerugian penurunan nilai Allowance for impairment losses
atas aset lainnya (136,972) (172,746) (73,209) on other assets
(136,972) (172,746) (502,708)
7,224,715 5,467,136 4,634,033
*) Lainnya termasuk tagihan kliring Others include receivable from clearing *)
Properti terbengkalai merupakan aset tetap yang dimiliki The abandoned properties are fixed assets held by Bank
Bank CIMB Niaga tetapi tidak digunakan untuk kegiatan CIMB Niaga but not used for its customary banking
usaha perbankan yang lazim sesuai dengan POJK business based on POJK No. 40/POJK.03/2019 regarding
No. 40/POJK.03/2019 tentang Penilaian Kualitas Aset Assessment of Asset Quality of Commercial Banks.
Bank Umum.
Properti terbengkalai pada tanggal 31 Desember 2025 The abandoned properties as at 31 December 2025 consist
terdiri atas tanah dan gedung. of land and building.
Halaman – 5/139 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 789
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
21. ASET LAIN-LAIN (lanjutan) 21. OTHER ASSETS (continued)
Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian Management believes that the allowance for impairment
penurunan nilai yang dibentuk atas aset lain-lain telah losses on other assets is adequate.
memadai.
Aset lain-lain dengan pihak berelasi diungkapkan pada Other assets with related parties are disclosed in Note 48.
Catatan 48.
22. LIABILITAS SEGERA 22. OBLIGATIONS DUE IMMEDIATELY
2025 2024 2023
Titipan transfer 1,319,937 2,336,896 1,535,538 Transfer liabilities
Titipan merchant 132,591 126,890 360,024 Merchant liabilities
Titipan kartu 126,937 159,132 269,910 Card liabilities
Titipan umum 75,464 63,000 113,378 General liabilities
Liabilitas atas pembelian efek-efek dan Liabilities related to the purchase of marketable
Obligasi Pemerintah dan Lainnya 2,237,290 1,787,953 1,303,071 securities and Government Bonds and Others
3,892,219 4,473,871 3,581,921
Liabilitas segera dengan pihak berelasi diungkapkan pada Obligations due immediately with related parties are
Catatan 48. disclosed in Note 48.
23. SIMPANAN DARI NASABAH - GIRO 23. DEPOSITS FROM CUSTOMERS - DEMAND DEPOSITS
Berdasarkan mata uang, pihak berelasi, dan pihak By currency, related parties, and third parties
ketiga
2025 2024 2023
Pihak berelasi Related parties
Rupiah 186,811 243,066 207,152 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 10,760 10,867 11,474 United States Dollar
197,571 253,933 218,626
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 81,697,336 71,230,772 57,199,503 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 18,306,775 18,545,119 13,767,387 United States Dollar
Mata uang asing lainnya 2,877,605 1,758,310 2,016,287 Other foreign currencies
102,881,716 91,534,201 72,983,177
103,079,287 91,788,134 73,201,803
Giro dari pihak berelasi diungkapkan dalam Catatan 48. Demand deposits from related parties are disclosed in
Informasi mengenai tingkat suku bunga dan jatuh tempo Note 48. Information in respect of interest rates and
diungkapkan pada Catatan 53 dan 55. maturities are disclosed in Notes 53 and 55.
Pada 31 Desember 2025, jumlah giro Mudharabah yang As at 31 December 2025, total Mudharabah current
dikelola oleh Unit Usaha Syariah Bank mempunyai nilai account, managed by the Bank’s Sharia Unit is amounting
sebesar Rp 8.080.692 (2024: Rp 9.528.019; 2023: to Rp 8,080,692 (2024: Rp 9,528,019; 2023: Rp 5,752,969).
Rp 5.752.969).
Halaman – 5/140 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 790
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
23. SIMPANAN DARI NASABAH - GIRO (lanjutan) 23. DEPOSITS FROM CUSTOMERS - DEMAND DEPOSITS
(continued)
Berdasarkan mata uang, pihak berelasi, dan pihak By currency, related parties, and third parties
ketiga (lanjutan) (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2025, giro sebesar As at 31 December 2025, demand deposits amounting to
Rp 524.198 yang dijadikan jaminan atas kredit yang Rp 524,198 was pledged as collateral for the loans granted
diberikan Bank (2024: Rp 487.115; 2023: Rp 155.792). by the Bank (2024: Rp 487,115; 2023: Rp 155,792).
Terkait dengan ketentuan nilai penjaminan simpanan dari Related to the amount of deposit guaranteed regulation of
nasabah - giro, lihat Catatan 61.j. deposit from customer - demand deposits, refer to Note 61.j.
24. SIMPANAN DARI NASABAH - TABUNGAN 24. DEPOSITS FROM CUSTOMERS - SAVING DEPOSITS
Berdasarkan mata uang, pihak berelasi, dan pihak By currency, related parties, and third parties
ketiga
2025 2024 2023
Pihak berelasi Related parties
Rupiah 265,645 250,759 219,624 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 21,481 26,048 19,346 United States Dollar
Mata uang asing lainnya 26,469 25,055 14,820 Other foreign currencies
313,595 301,862 253,790
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 71,207,033 67,383,059 66,148,534 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 7,916,560 7,504,829 6,430,303 United States Dollar
Mata uang asing lainnya 6,944,044 5,089,321 4,598,197 Other foreign currencies
86,067,637 79,977,209 77,177,034
86,381,232 80,279,071 77,430,824
Tabungan dari pihak berelasi diungkapkan dalam Saving deposits from related parties are disclosed in
Catatan 48. Informasi mengenai tingkat suku bunga dan jatuh Note 48. Information in respect of interest rates and
tempo diungkapkan pada Catatan 53 dan 55. maturities are disclosed in Notes 53 and 55.
Pada tanggal 31 Desember 2025, jumlah tabungan As at 31 December 2025, total Mudharabah saving
Mudharabah yang dikelola oleh Unit Usaha Syariah Bank account, managed by the Bank’s Sharia Unit is amounting
mempunyai nilai sebesar Rp 11.855.055 to Rp 11,855,055 (2024: Rp 11,854,105; 2023:
(2024: Rp 11.854.105; 2023: Rp 11.685.912). Rp 11,685,912).
Pada tanggal 31 Desember 2025, tabungan sebesar As at 31 December 2025, saving deposits amounting to
Rp 2.819.014 dijadikan jaminan atas kredit yang diberikan Rp 2,819,014 was pledged as collateral for the loans
Bank (2024: Rp 1.677.433; 2023: Rp 904.250). granted by the Bank (2024: Rp 1,677,433;
2023: Rp 904,250).
Terkait dengan ketentuan nilai penjaminan simpanan dari Related to the amount of deposit guaranteed regulation of
nasabah - tabungan, lihat Catatan 61.j. deposit from customer - saving deposits, refer to Note 61.j.
Halaman – 5/141 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 791
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
25. SIMPANAN DARI NASABAH - DEPOSITO BERJANGKA 25. DEPOSITS FROM CUSTOMERS - TIME DEPOSITS
a. Berdasarkan tujuan, mata uang, pihak berelasi, a. By purpose, currency, related parties, and third
dan pihak ketiga parties
2025 2024 2023
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Measured at amortised cost
Pihak berelasi Related parties
Rupiah 7,438 19,200 26,022 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 8,071 4,238 5,508 United States Dollar
Mata uang asing lainnya 2,575 2,083 2,927 Other foreign currencies
18,084 25,521 34,457
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 47,952,030 58,252,031 56,058,821 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 9,317,572 7,349,240 5,974,583 United States Dollar
Mata uang asing lainnya 2,248,038 2,397,828 4,177,651 Other foreign currencies
59,517,640 67,999,099 66,211,055
Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi Measured at fair value through profit loss
Pihak berelasi Related parties
Rupiah 3,507 3,757 3,612 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 185 1,229 1,106 United States Dollar
3,692 4,986 4,718
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 19,738,284 18,871,157 17,713,041 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 1,784,561 1,671,059 1,265,772 United States Dollar
21,522,845 20,542,216 18,978,813
81,062,261 88,571,822 85,229,043
b. Berdasarkan jangka waktu kontrak b. By year of contract
2025 2024 2023
< 1 bulan 11,170,059 7,880,838 5,644,249 < 1 month
> 1 - < 3 bulan 21,902,568 32,923,463 25,113,626 > 1 - < 3 months
> 3 - < 6 bulan 17,236,798 15,996,897 22,054,914 > 3 - < 6 months
> 6 - < 12 bulan 5,177,180 6,771,501 6,398,290 > 6 - < 12 months
> 12 bulan 25,575,656 24,999,123 26,017,964 > 12 months
81,062,261 88,571,822 85,229,043
c. Berdasarkan jatuh tempo c. By maturity
2025 2024 2023
< 1 bulan 36,253,141 37,019,384 37,667,260 < 1 month
> 1 - < 3 bulan 19,774,326 24,171,747 19,256,213 > 1 - < 3 months
> 3 - < 12 bulan 8,172,536 9,912,877 10,243,660 > 3 - < 12 months
> 1 - < 5 tahun 4,706,794 8,517,241 11,237,916 > 1 - < 5 years
> 5 tahun 12,155,464 8,950,573 6,823,994 > 5 years
81,062,261 88,571,822 85,229,043
Halaman – 5/142 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 792
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
25. SIMPANAN DARI NASABAH - DEPOSITO BERJANGKA 25. DEPOSITS FROM CUSTOMERS - TIME DEPOSITS
(lanjutan) (continued)
Deposito berjangka dari pihak berelasi diungkapkan dalam Time deposits from related parties are disclosed in
Catatan 48. Informasi mengenai tingkat suku bunga dan Note 48. Information in respect to interest rates and
jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 53 dan 55. maturities are disclosed in Notes 53 and 55.
Pada tanggal 31 Desember 2025, jumlah deposito As at 31 December 2025, total Mudharabah time deposits,
berjangka Mudharabah yang dikelola oleh Unit Usaha managed by the Bank’s Sharia Unit is amounting to
Syariah Bank mempunyai nilai sebesar Rp 19.534.399 Rp 19,534,399 (2024: Rp 22,387,779; 2023:
(2024: Rp 22.387.779; 2023: Rp 18.647.077). Rp 18,647,077).
Pada tanggal 31 Desember 2025, deposito berjangka As at 31 December 2025, time deposits amounting to
sebesar Rp 6.936.391 dijadikan jaminan atas kredit yang Rp 6,936,391 was pledged as collateral for the loans
diberikan oleh Bank CIMB Niaga (2024: granted by Bank CIMB Niaga (2024: Rp 7,367,301;
Rp 7.367.301 ; 2023: Rp 5.387.367). 2023: Rp 5,387,367).
Terkait dengan ketentuan nilai penjaminan simpanan dari Related to the amount of deposit guaranteed regulation of
nasabah - deposito berjangka, lihat Catatan 61.j. deposit from customer - time deposits, refer to Note 61.j.
26. SIMPANAN DARI BANK LAIN - GIRO DAN TABUNGAN 26. DEPOSITS FROM OTHER BANKS - DEMAND AND
SAVING DEPOSITS
Berdasarkan jenis dan mata uang By type and currency
2025 2024 2023
Giro Demand deposits
Rupiah 2,205,551 2,176,856 1,214,132 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 310,886 313,566 162,596 United States Dollar
Mata uang asing lainnya 393,232 621,630 115,102 Other foreign currencies
2,909,669 3,112,052 1,491,830
Tabungan Saving deposits
Rupiah 6,266 16,522 13,965 Rupiah
2,915,935 3,128,574 1,505,795
Termasuk dalam mata uang asing lainnya adalah Included in other foreign currencies are Australian Dollar,
Dolar Australia, Yen Jepang, Euro, Pound Sterling Britania Japanese Yen, Euro, Great Britain Pound Sterling, New
Raya, Dolar Selandia Baru, Riyal Saudi Arabia dan Zealand Dollar, Saudi Arabian Riyal and Singapore Dollar.
Dolar Singapura.
Pada tanggal 31 Desember 2025, giro dan tabungan dari As at 31 December 2025, demand and saving deposits
pihak berelasi adalah sebesar Rp 152.804 from related parties amounting to Rp 152,804
(2024: Rp 124.065; 2023: Rp 93.915) (lihat Catatan 48). (31 December 2024: Rp 124,065; 2023: Rp 93,915)
(refer to Note 48).
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, tidak As at 31 December 2025, 2024, and 2023, there were no
terdapat simpanan dari bank lain - giro dan tabungan yang deposits from other banks - demand and saving deposits
dijadikan jaminan atas kredit yang diberikan Bank CIMB pledged as collateral for the loans granted by Bank CIMB
Niaga. Niaga.
Halaman – 5/143 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 793
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
27. SIMPANAN DARI BANK LAIN - INTER-BANK CALL 27. DEPOSITS FROM OTHER BANKS - INTER-BANK
MONEY DAN DEPOSITO BERJANGKAALNEY CALL MONEY AND TIME DEPOSITS ER-BANK
CALL MONEY
a. Berdasarkan jenis dan mata uang a. By type and currency
2025 2024 2023
Inter-bank Call Money Inter-bank Call Money
Rupiah 4,150,000 2,395,000 - Rupiah
Deposito Berjangka Time Deposits
Rupiah 300,375 435,804 254,566 Rupiah
Dolar Amerika Serikat - 90 86 United States Dollar
4,450,375 2,830,894 254,652
b. Berdasarkan jangka waktu kontrak b. By contract year
2025 2024 2023
< 1 bulan 4,167,535 2,402,060 111,935 < 1 month
> 1 - < 3 bulan 82,820 238,023 27,548 > 1 - < 3 months
> 3 - < 6 bulan 93,136 84,100 1,600 > 3 - < 6 months
> 6 - < 12 bulan 500 778 3,254 > 6 - < 12 months
> 12 bulan 106,384 105,933 110,315 > 12 months
4,450,375 2,830,894 254,652
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, tidak As at 31 December 2025, 2024, and 2023, there were no
terdapat saldo simpanan dari bank lain - inter-bank call deposits from other banks - inter-bank call money and time
money dan deposito berjangka dari pihak berelasi. deposits from related party.
Informasi mengenai tingkat suku bunga dan jatuh tempo Information in respect to interest rate and maturity is
diungkapkan pada Catatan 53 dan 55. disclosed in Notes 53 and 55.
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, tidak As at 31 December 2025, 2024, and 2023, there were no
terdapat simpanan dari bank lain - inter-bank call money deposits from other banks - inter-bank call money and time
dan deposito berjangka yang dijadikan jaminan atas kredit deposits pledged as loans collateral.
yang diberikan.
Pada tanggal 31 Desember 2025, terdapat simpanan dari As at 31 December 2025, there were deposits from other
bank lain - deposito berjangka yang diukur pada nilai wajar banks - time deposits measured at fair value through profit
melalui laba rugi sebesar Rp 3.328 (2024: or loss amounting to Rp 3,328 (2024: Rp 5,636;
Rp 5.636; 2023: Rp 4.206). 2023: Rp 4,206).
Halaman – 5/144 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 794
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
28. EFEK-EFEK YANG DITERBITKAN 28. MARKETABLE SECURITIES ISSUED
2025 2024 2023
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I Bank CIMB Niaga The Continuous Sukuk Mudharabah I
Tahap II Tahun 2019 (lihat Catatan 1b) of Bank CIMB Niaga Phase II Year 2019 (see Note 1b)
Seri C - - 429,000 Series C
- - 429,000
Obligasi Berkelanjutan III Bank CIMB Niaga The Continuous Bonds III of Bank CIMB
Tahap I Tahun 2019 dengan Tingkat Niaga Phase I Year 2019 with Fixed
Suku Bunga Tetap (lihat Catatan 1b) Interest Rate (see Note 1b)
Seri C - - 481,000 Series C
- - 481,000
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I Bank CIMB Niaga The Continuous Sukuk Mudharabah I
Tahap III Tahun 2020 of Bank CIMB Niaga Phase III Year 2020
Seri C - 391,000 391,000 Series C
- 391,000 391,000
- 391,000 1,301,000
Dikurangi : Less:
Biaya emisi obligasi yang belum diamortisasi - - (524) Unamortised bond issuance costs
- 391,000 1,300,476
Entitas Anak Subsidiaries
Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I
CIMB Niaga Auto Finance Tahun 2023 of CIMB Niaga Auto Finance Year 2023
dengan Tingkat Suku Bunga Tetap (lihat Catatan 1c) with Fixed Interest Rate (see Note 1c)
Seri A - - 700,000 Seri A
Seri B 300,000 300,000 300,000 Seri B
300,000 300,000 1,000,000
Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar Berkelanjutan I The Continuous Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I
CIMB Niaga Auto Finance Tahap I Tahun 2024 of CIMB Niaga Auto Finance Phase I Year 2024
dengan Tingkat Suku Bunga Tetap (lihat Catatan 1c) with Fixed Interest Rate (see Note 1c)
Seri A - 710,000 - Seri A
Seri B 290,000 290,000 - Seri B
290,000 1,000,000 -
Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar Berkelanjutan I The Continuous Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I
CIMB Niaga Auto Finance Tahap II Tahun 2025 of CIMB Niaga Auto Finance Phase II Year 2025
dengan Tingkat Suku Bunga Tetap (lihat Catatan 1c) with Fixed Interest Rate (see Note 1c)
Seri A 1,200,000 - - Seri A
Seri B 400,000 - - Seri B
1,600,000 - -
Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar Berkelanjutan I The Continuous Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I
CIMB Niaga Auto Finance Tahap III Tahun 2025 of CIMB Niaga Auto Finance Phase III Year 2025
dengan Tingkat Suku Bunga Tetap (lihat Catatan 1c) with Fixed Interest Rate (see Note 1c)
Seri A 1,105,000 - - Seri A
Seri B 395,000 - - Seri B
1,500,000 - -
Dikurangi : Less:
Biaya emisi obligasi yang belum diamortisasi (4,778) (3,548) (2,774) Unamortised bond issuance costs
Jumlah - bersih 3,685,222 1,687,452 2,297,702 Total - net
Peringkat efek-efek yang diterbitkan Marketable securities issued ratings
Untuk Bank CIMB Niaga, peringkat efek-efek yang For Bank CIMB Niaga, the ratings for the marketable
diterbitkan berdasarkan credit rating PT Pefindo pada securities issued based on credit rating PT Pefindo as at
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 adalah idAAA. 31 December 2024 and 2023 is idAAA.
Halaman – 5/145 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 795
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
28. EFEK-EFEK YANG DITERBITKAN (lanjutan) 28. MARKETABLE SECURITIES ISSUED (continued)
Peringkat efek-efek yang diterbitkan Marketable securities issued ratings
Untuk Entitas Anak - CNAF, peringkat efek-efek yang For Subsidiary - CNAF, the ratings for the marketable
diterbitkan berdasarkan credit rating PT Fitch Ratings securities issued based on credit rating PT Fitch Ratings
Indonesia pada tanggal 31 Desember 2025 adalah Indonesia as at 31 December 2025 is AAAidn,
AAAidn, 31 Desember 2024, dan 2023 adalah AAidn. 31 December 2024, and 2023 is AAidn.
Transaksi lindung nilai Hedge transactions
Tidak terdapat transaksi lindung nilai pada tanggal There was no hedging transaction as at 31 December 2025,
31 Desember 2025, 2024, dan 2023. 2024, and 2023.
Informasi mengenai tingkat suku bunga dan jatuh tempo Information in respect to interest rate and maturity is
diungkapkan pada Catatan 53 dan 55. disclosed in Notes 53 and 55.
29. PINJAMAN YANG DITERIMA 29. BORROWINGS
2025 2024 2023
Rupiah Rupiah
Bank lain 4,455,255 6,878,435 3,825,005 Other banks
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Bank lain - 1,609,500 2,463,520 Other Banks
Jumlah 4,455,255 8,487,935 6,288,525 Total
2025 2024 2023
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga Third parties Third parties
PT Bank Pan Indonesia Tbk 910,711 217,714 481,383 PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Bank DKI, Unit Syariah 347,112 696,881 529,948 PT Bank DKI, Sharia Unit
PT Bank Negara Indonesia Tbk 266,549 466,530 - PT Bank Negara Indonesia Tbk
PT Bank OCBC NISP Tbk 249,890 202,441 154,298 PT Bank OCBC NISP Tbk
PT Bank China Construction Bank Indonesia Tbk 223,513 175,001 256,972 PT Bank China Construction Bank Indonesia Tbk
PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk 202,022 259,862 385,780 PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk
PT Bank HSBC Indonesia 199,912 799,912 149,912 PT Bank HSBC Indonesia
PT Bank Permata Tbk 199,912 256,314 211,336 PT Bank Permata Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 199,912 - - PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Danamon Indonesia Tbk 198,327 - - PT Bank Danamon Indonesia Tbk
PT Bank SMBC Indonesia Tbk 181,565 399,883 99,940 PT Bank SMBC Indonesia Tbk
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) 166,593 329,070 133,255 PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero), Unit Syariah 163,282 - - PT Sarana Multigriya Finansial (Persero), Sharia Unit
PT Bank Danamon Indonesia Tbk, Unit Syariah 150,840 12,495 29,133 PT Bank Danamon Indonesia Tbk, Sharia Unit
PT Bank BTPN Syariah Tbk 133,243 195,325 - PT Bank BTPN Syariah Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 125,986 493,314 404,970 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank UOB Indonesia 99,956 238,819 80,508 PT Bank UOB Indonesia
PT Bank CTBC Indonesia 99,956 199,941 69,959 PT Bank CTBC Indonesia
PT Bank Mizuho Indonesia 99,956 199,941 - PT Bank Mizuho Indonesia
PT Bank IBK Indonesia Tbk 95,791 145,791 - PT Bank IBK Indonesia Tbk
PT Bank Syariah Indonesia Tbk 90,249 173,526 - PT Bank Syariah Indonesia Tbk
PT Bank Victoria International Tbk 49,978 399,883 299,823 PT Bank Victoria International Tbk
Standard Chartered Bank Indonesia - 500,000 - Standard Chartered Bank Indonesia
PT Bank OCBC NISP Tbk, Unit Syariah - 199,902 - PT Bank OCBC NISP Tbk, Sharia Unit
PT Bank Victoria Syariah - 199,902 49,943 PT Bank Victoria Syariah
PT Bank Maspion Indonesia Tbk - 54,984 - PT Bank Maspion Indonesia Tbk
PT Bank Permata Tbk, Unit Syariah - 40,536 - PT Bank Permata Tbk, Sharia Unit
PT Bank Oke Indonesia Tbk - 18,050 51,359 PT Bank Oke Indonesia Tbk
PT Bank BCA Syariah - 2,418 22,100 PT Bank BCA Syariah
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk - - 414,386 PT Bank Muamalat Indonesia Tbk
4,455,255 6,878,435 3,825,005
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Pihak ketiga Third parties Third parties
MUFG Bank Ltd - 1,609,500 2,463,520 MUFG Bank Ltd
- 1,609,500 2,463,520
Jumlah 4,455,255 8,487,935 6,288,525 Total
Halaman – 5/146 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 796
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 29. BORROWINGS (continued)
Pada 31 Desember 2025, Bank CIMB Niaga memiliki As at 31 December 2025, Bank CIMB Niaga have third
pinjaman pihak ketiga dalam USD yang telah jatuh tempo party borrowings in USD that has matured on
pada 24 Februari 2025 (2024: 23 Januari 2025; 2023: 24 February 2025 (2024: 23 January 2025; 2023:
8 Maret 2024 dan 21 Maret 2024) dengan tingkat bunga 8 March 2024 and 21 March 2024) with the annual interest
per tahun 4,56% (2024: 4,56%; 2023: 5,66% dan 5,67%). rate of 4.56% (2024: 4.56%; 2023: 5.66% and 5.67%).
Pinjaman pihak ketiga dalam Rupiah merupakan pinjaman Third parties borrowings in Rupiah represent borrowings
yang diterima oleh Bank dan Entitas Anak dalam received by Bank and Subsidiary to finance their business.
menjalankan bisnisnya. Pinjaman tersebut akan jatuh The borrowing will be matured in the years between
tempo pada berbagai tahun antara 2026 - 2028. Tingkat 2026 - 2028. The annual interest rates for the year ended
suku bunga per tahun untuk fasilitas tersebut untuk tahun 31 December 2025 ranged between 4.95% - 7.25%
yang berakhir 31 Desember 2025 berkisar antara 4,95% - (2024: 6.20% - 7.15%; 2023: 6.05% - 9.00%).
7,25% (2024: 6,20% - 7,15%; 2023: 6,05% - 9,00%).
Seluruh pinjaman Entitas Anak di atas digunakan untuk All the Subsidiary borrowings above are used for finance
pembiayaan kendaraan roda empat, baik dalam kondisi financing of four wheelers, either new or used.
baru atau bekas.
PT Bank Pan Indonesia Tbk PT Bank Pan Indonesia Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025, Entitas During the year ended 31 December 2025, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank Pan Indonesia Tbk
kepada PT Bank Pan Indonesia Tbk dengan nominal amounting to Rp 606,667 (2024: Rp 763,889; 2023:
sebesar Rp 606.667 (2024: Rp 763.889; 2023: Rp 238,750). This borrowing will be matured on various
Rp 238.750). Pinjaman ini akan jatuh tempo pada berbagai dates between 18 February 2026 up to 17 July 2028. As of
tanggal antara 18 Februari 2026 sampai dengan the reporting date, there is borrowing facilities that have
17 Juli 2028. Sampai dengan tanggal laporan, terdapat not been extended.
fasilitas pinjaman yang tidak diperpanjang.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Menjaga rasio hutang terhadap ekuitas sebesar 8:1; - Maintain the debt to equity ratio of 8:1;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah yang - Maintain the non-performing financing receivable
memiliki tunggakan lebih dari 90 hari maksimal which has outstanding days of more than 90 days by
sebanyak 3% dari total piutang pembiayaan; dan maximum of 3% from total financing receivable; and
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib menjaga - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
kepemilikannya di Entitas Anak baik secara langsung ownership in the Subsidiary either directly or indirectly
maupun tidak langsung sebesar 51% dari total modal of 51% ownership from total paid-in capital of the
disetor Entitas Anak. Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants requirement
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. outlined in borrowing agreements.
PT Bank DKI, Unit Syariah PT Bank DKI, Sharia Unit
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025, Entitas During the year ended 31 December 2025, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank DKI, Sharia Unit amounting to
kepada PT Bank DKI, Unit Syariah dengan nominal Rp 347,222 (2024: Rp 333,333; 2023: Rp 244,444). This
sebesar Rp 347.222 (2024: Rp 333.333; 2023: borrowing will be matured on various dates between
Rp 244.444). Pinjaman ini akan jatuh tempo pada berbagai 25 August 2026 up to 22 August 2027.
tanggal antara 25 Agustus 2026 sampai dengan
22 Agustus 2027.
Halaman – 5/147 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 797
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 29. BORROWINGS (continued)
PT Bank DKI, Unit Syariah (lanjutan) PT Bank DKI, Sharia Unit (continued)
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 10 kali; - Maintain the gearing ratio maximum of 10 times;
- Menjaga piutang yang menunggak lebih dari 90 hari - Maintain the non-performing financing receivable which
maksimal 5% dari total piutang pembiayaan; has outstanding days of more than 90 days by
maximum of 5% from total financing receivable;
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak minimum ownership in the Subsidiary with minimum of 51%;
sebesar 51%;
- Total piutang pembiayaan terhadap total aktiva - Total financing receivables to total assets of minimum
minimal sebesar 40%; 40%;
- Rasio permodalan minimal sebesar 10%; dan - Capital ratio minimum 10%; and
- Memenuhi ketentuan tingkat kesehatan keuangan - Fulfill the financial health level requirements for
untuk multifinance (perusahaan pembiayaan). multifinance (financing companies).
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants requirement
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. outlined in borrowing agreements.
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025, Entitas During the year ended 31 December 2025, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank Negara Indonesia Tbk
kepada PT Bank Negara Indonesia Tbk dengan nominal amounting to Rp 200,000 (2024: Rp 133,333; 2023: Rp nil).
sebesar Rp 200.000 (2024: Rp 133.333; 2023: Rp nihil). This borrowing will be matured on various dates between
Pinjaman ini akan jatuh tempo pada berbagai tanggal 4 April 2027 up to 25 April 2027.
antara 4 April 2027 sampai dengan 25 April 2027.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik ownership in the Subsidiary either directly or
secara langsung maupun tidak langsung sebesar indirectly of 51% ownership from total paid-in capital
51% dari total modal disetor Entitas Anak; of the Subsidiary;.
- Menjaga current ratio minimal 1,1 kali; - Maintain current ratio minimum of 1.1 times;
- Menjaga debt to equity ratio maksimal 8 kali; - Maintain debt to equity ratio maximum of 8 times;
- Persentase total piutang lancar terhadap total hutang - The percentage of total current debt to total financing
pendanaan minimal 100%; debt is at least 100%;
- Menjaga kualitas piutang pembiayaan on + off - Maintain the quality of receivables both on + off
balance sheet dengan umur tunggakan lebih dari 90 balance sheet with arrears age of more than 90 days
hari (non-performing financing gross) maksimal 3%; (non-performing financing gross) maximum 3%; and
dan
- Mempergunakan fasilitas kredit PT Bank Negara - Utilise PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Indonesia (Persero) Tbk secara optimal minimal 80% credit facilities optimally, at least 80% of the
dari maksimum kredit. maximum credit.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants requirement
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. outlined in borrowing agreements.
Halaman – 5/148 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 798
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 29. BORROWINGS (continued)
PT Bank OCBC NISP Tbk PT Bank OCBC NISP Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025, Entitas During the year ended 31 December 2025, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman kepada paid the principle to PT Bank OCBC NISP Tbk amounting
PT Bank OCBC NISP Tbk sebesar Rp 2.500 to Rp 2,500 (2024: Rp 51,944; 2023: Rp 53,333). The
(2024: Rp 51.944; 2023: Rp 53.333). Pinjaman yang borrowing that scheduled to mature on 6 January 2026 and
dijadwalkan jatuh tempo pada tanggal 6 Januari 2026 dan 7 January 2026 with a principal amount of Rp 250,000 was
7 Januari 2026 dengan pokok sebesar Rp 250.000 telah fully settled on that date.
dilunasi sepenuhnya pada tanggal tersebut.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya untuk: This borrowing requires the Subsidiary including:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8 kali; - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah yang - Maintain the non-performing financing receivable
memiliki tunggakan lebih dari 90 hari maksimal which has outstanding days of more than 90 days by
sebanyak 3% dari total piutang pembiayaan atau a maximum of 3% from total financing receivable or
sesuai ketentuan otoritas; dan as required by the authority; and
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib menjaga - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
kepemilikannya di Entitas Anak minimum sebesar ownership in the Subsidiary with minimum of 51%.
51%.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank China Construction Bank Indonesia Tbk PT Bank China Construction Bank Indonesia Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025, Entitas During the year ended 31 December 2025, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman kepada paid the principle to PT Bank China Construction
PT Bank China Construction Bank Indonesia Tbk dengan Bank Indonesia Tbk amounting to Rp 151,442
nominal sebesar Rp 151.442 (2024: Rp 132.071; 2023: (2024: Rp 132,071; 2023: Rp 72,349). This borrowing will
Rp 72.349). Pinjaman ini akan jatuh tempo pada berbagai be matured on various dates between 19 October 2026 up
tanggal antara 19 Oktober 2026 sampai dengan to 5 May 2028.
5 Mei 2028.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya untuk: This borrowing requires the Subsidiary including:
- Menjaga collateral coverage ratio minimal 50% dari - Maintain collateral coverage ratio at minimum 50%
pinjaman; of the loan;
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8 kali; - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivable
yang memiliki tunggakan lebih dari 90 hari maksimal which has outstanding days of more than 90 days by
sebanyak 5% (gross) dari total piutang pembiayaan; maximum of 5% (gross) from total financing
dan receivable; and
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik secara ownership in the Subsidiary either directly or
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% dari indirectly of 51% ownership from total paid-in capital
total modal disetor Entitas Anak. of the Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
Halaman – 5/149 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 799
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 29. BORROWINGS (continued)
PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025, Entitas During the year ended 31 December 2025, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk
kepada PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk dengan nominal amounting to Rp 444,903 (2024: Rp 226,233; 2023:
sebesar Rp 444.903 (2024: Rp 226.233; 2023: Rp 148,547). This borrowing will be matured on various
Rp 148.547). Pinjaman ini akan jatuh tempo pada berbagai dates between 27 February 2026 up to 22 April 2027.
tanggal antara 27 Februari 2026 sampai dengan
22 April 2027.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 10 kali; - Maintain the gearing ratio maximum of 10 times;
- Menjaga rasio piutang pembiayaan bermasalah yang - Maintain the non-performing financing receivable
memiliki tunggakan lebih dari 90 hari maksimal which has outstanding days of more than 90 days by
sebanyak 2% dari total piutang pembiayaan; dan maximum of 2% from total financing receivable; and
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik secara ownership in the Subsidiary either directly or
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% dari indirectly of 51% ownership from total paid-in capital
total modal disetor Entitas Anak. of the Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank HSBC Indonesia PT Bank HSBC Indonesia
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025, Entitas During the year ended 31 December 2025, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman kepada paid the principle to PT Bank HSBC Indonesia amounting
PT Bank HSBC Indonesia dengan nominal sebesar to Rp 100,000 (2024 and 2023: Rp nil). The borrowing that
Rp 100.000 (2024 dan 2023: Rp nihil). Pinjaman yang scheduled to mature on 5 January 2026 with a principal
dijadwalkan jatuh tempo pada tanggal 5 Januari 2026 amount of Rp 200,000 was fully settled on that date.
dengan pokok sebesar Rp 200.000 telah dilunasi
sepenuhnya pada tanggal tersebut.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimum sebesar 10 kali; - Maintain the gearing ratio maximum of 10 times;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivables
yang memiliki tunggakan lebih dari 90 hari which has outstanding days of more than 90 days
maksimum sebanyak 5% dari total piutang maximum of 5% from total financing receivables or as
pembiayaan atau sesuai ketentuan otoritas; dan required by the authority; and
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik ownership in the Subsidiary either directly or
secara langsung maupun tidak langsung sebesar indirectly of 51% ownership from total paid-in capital
51% dari total modal disetor Entitas Anak. of the Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
Halaman – 5/150 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 800
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 29. BORROWINGS (continued)
PT Bank Permata Tbk PT Bank Permata Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025, Entitas During the year ended 31 December 2025, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank Permata Tbk amounting to
kepada PT Bank Permata Tbk dengan nominal sebesar Rp 6,388 (2024: Rp 164,583; 2023: 175,694).
Rp 6.388 (2024: Rp 164.583; 2023: Rp 175.694). Pinjaman This borrowing was fully settled on 2 January 2026 and
ini telah dilunasi sepenuhnya pada tanggal 2 Januari 2026
dan 11 Februari 2026. 11 February 2026.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8 kali; - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivables
yang memiliki tunggakan lebih dari 30 hari maksimum which has outstanding days of more than 30 days by
sebanyak 5% dari total piutang pembiayaan dan maximum of 5% from total financing receivables and
tunggakan lebih dari 90 hari maksimum sebanyak 2% outstanding days of more than 90 days by maximum
dari total piutang pembiayaan; of 2% from total financing receivables;
- Menjaga net write-off tidak lebih dari 3%; dan - Maintain net write-off no more than 3%; and
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik secara ownership in the Subsidiary either directly or
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% dari indirectly of 51% ownership from total paid-in capital
total modal disetor Entitas Anak. of the Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Central Asia Tbk
Pinjaman ini merupakan pinjaman baru pada tahun 2025. The borrowing is a new borrowing in 2025. During the year
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025, Entitas ended 31 December 2025, Subsidiary has not made any
Anak belum melakukan pembayaran pokok pinjaman principal repayments to PT Bank Central Asia Tbk. This
kepada PT Bank Central Asia Tbk. Pinjaman ini akan jatuh borrowing will be matured on 29 December 2026.
tempo pada 29 Desember 2026.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8 kali; - Maintain gearing ratio maximum of 8 times;
- Rasio likuiditas (perbandingan antara kas ditambah - Liquidity ratio (comparison between cash plus net
piutang bersih dan seluruh utang dengan kewajiban receivables and all debts with interest-bearing
yang berbunga) minimal sebesar 1 (satu) kali; liabilities) minimum 1 (one) time.
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivable
yang memiliki tunggakan lebih dari 90 hari maksimal which has outstanding days of more than 90 days by
sebanyak 3% dari total piutang pembiayaan. maximum of 3% from total financing receivable.
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik secara ownership in the Subsidiary either directly or
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% dari indirectly of 51% ownership from total paid-in capital
total modal disetor Entitas Anak. of the Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
Halaman – 5/151 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 801
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 29. BORROWINGS (continued)
PT Bank Danamon Indonesia Tbk PT Bank Danamon Indonesia Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025, Entitas During the year ended 31 December 2025, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank Danamon Indonesia Tbk
kepada PT Bank Danamon Indonesia Tbk dengan nominal amounting to Rp nil (2024: 16,667; 2023: Rp nil). This
sebesar Rp nihil (2024: Rp 16.667; 2023: Rp nihil). borrowing will be matured on 27 April 2026.
Pinjaman ini akan jatuh tempo pada tanggal 27 April 2026. The borrowing consists of facilities that can be extended
Pinjaman ini terdiri dari beberapa fasilitas yang dapat according to the agreement of both parties.
diperpanjang sesuai dengan kesepakatan dengan kedua
belah pihak.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Menjaga rasio total debt to net worth maksimal 7 kali; - Maintain total debt to net worth ratio of 7 at the
maximum;
- Menjaga rasio net credit losses to average portfolio - Maintain net credit losses to average portfolio of 4%
maksimal 4%; dan at the maximum; and
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivable
yang memiliki tunggakan lebih dari 90 hari maksimal which has outstanding days of more than 90 days by
sebanyak 3,5% dari total piutang pembiayaan. maximum of 3.5% from total financing receivable.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants requirement
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. outlined in borrowing agreements.
PT Bank SMBC Indonesia Tbk PT Bank SMBC Indonesia Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025, Entitas During the year ended 31 December 2025, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank SMBC Indonesia Tbk
kepada PT Bank SMBC Indonesia Tbk dengan nominal amounting to Rp 220,000 (2024 and 2023: Rp nil). The
sebesar Rp 220.000 (2024 dan 2023: Rp nihil). Pinjaman borrowing that scheduled to be matured on
yang dijadwalkan jatuh tempo pada tanggal 5 January 2026 with a principal amount of Rp 180,000 was
5 Januari 2026 dengan pokok sebesar Rp 180.000 telah fully settled on that date.
dilunasi sepenuhnya pada tanggal tersebut.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8,5 kali; - Maintain the gearing ratio maximum of 8.5 times;
- Non-performing asset tidak melebihi 5% dari total - Non-performing assets do not exceed 5% of the total
piutang pembiayaan; dan financing receivables; and
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik secara ownership in the Subsidiary either directly or
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% dari indirectly of 51% ownership from total paid-in capital
total modal disetor Entitas Anak. of the Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants requirement
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. outlined in borrowing agreements.
Halaman – 5/152 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 802
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 29. BORROWINGS (continued)
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025, Entitas During the year ended 31 December 2025, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Sarana Multigriya
kepada PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) dengan Finansial (Persero) amounting to Rp 212,500
nominal sebesar Rp Rp 212.500 (2024: Rp 254.167; 2023: (2024: Rp 254,167; 2023: Rp 66,667). This borrowing will
Rp 66.667). Pinjaman ini akan jatuh tempo pada berbagai mature on various dates between 14 May 2026 up to
tanggal antara 14 Mei 2026 sampai dengan 20 September 2026.
20 September 2026.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya untuk: This borrowing requires the Subsidiary including:
- Menjaga return on asset minimal 1%; - Maintain return on asset by minimum of 1%;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivables -
bruto maksimal sebanyak 5% dari total piutang gross by maximum of 5% from total financing
pembiayaan; receivable;
- Menjaga beban operasional terhadap pendapatan - Maintain operating expenses to operating income
operasional (BOPO) maksimal 100%; (BOPO) at maximum 100%;
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 10 kali; dan - Maintain gearing ratio maximum of 10 times; and
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik secara ownership in the Subsidiary either directly or
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% dari indirectly of 51% ownership from total paid-in capital
total modal disetor Entitas Anak. of the Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) Tbk, Unit Syariah PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) Tbk, Sharia Unit
Pinjaman ini merupakan pinjaman baru pada tahun 2025. The borrowing is a new borrowing in 2025. During the year
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025, Entitas ended 31 December 2025, Subsidiary has paid the
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman kepada principle to PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) Tbk,
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) Tbk, Sharia Unit amounting to Rp 228,667 (2024 and 2023:
Unit Syariah dengan nominal sebesar Rp 228.667 Rp nil). This borrowing will be matured on various dates
(2024 dan 2023: Rp nihil). Pinjaman ini akan jatuh tempo between 5 May 2026 up to 14 May 2026.
pada berbagai tanggal antara 5 Mei 2026 sampai dengan
14 Mei 2026.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya untuk: This borrowing requires the Subsidiary including:
- Menjaga return on asset minimal 1%; - Maintain return on asset by minimum of 1%;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivables -
bersih maksimal sebanyak 5% dari total piutang net by maximum of 5% from total financing
pembiayaan; receivable;
- Menjaga beban operasional terhadap pendapatan - Maintain operating expenses to operating income
operasional (BOPO) maksimal 100%; (BOPO) at maximum 100%;
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 10 kali; dan - Maintain gearing ratio maximum of 10 times; and
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik secara ownership in the Subsidiary either directly or
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% dari indirectly of 51% ownership from total paid-in capital
total modal disetor Entitas Anak. of the Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants requirement
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. outlined in borrowing agreements.
Halaman – 5/153 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 803
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 29. BORROWINGS (continued)
PT Bank Danamon Indonesia Tbk, Unit Syariah PT Bank Danamon Indonesia Tbk, Sharia Unit
Pinjaman ini merupakan pinjaman baru pada tahun 2025. The borrowing is a new borrowing in 2025. During the year
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025, Entitas ended 31 December 2025, Subsidiary has paid the
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman principle to PT Bank Danamon Indonesia Tbk, Sharia Unit
kepada PT Bank Danamon Indonesia Tbk, Unit Syariah amounting to Rp 116,667 (2024: Rp 16,667; 2023:
dengan nominal sebesar Rp 116.667 (2024: Rp 16,667). This borrowing will be matured on
Rp 16.667; 2023: Rp 16.667). Pinjaman ini akan jatuh 9 July 2026. The borrowing consists of facilities that can be
tempo pada tanggal 9 Juli 2026. Pinjaman ini terdiri dari extended according to the agreement of both parties.
beberapa fasilitas yang dapat diperpanjang sesuai dengan
kesepakatan dengan kedua belah pihak.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Menjaga rasio total debt to net worth maksimal 7 kali; - Maintain total debt to net worth ratio of 7 at the
maximum;
- Menjaga rasio net credit losses to average portfolio - Maintain net credit losses to average portfolio of 4%
maksimal 4%; at the maximum;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivable
yang memiliki tunggakan lebih dari 90 hari maksimal which has outstanding days of more than 90 days by
sebanyak 3,5% dari total piutang pembiayaan. maximum of 3.5% from total financing receivable.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank BTPN Syariah Tbk PT Bank BTPN Syariah Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025, Entitas During the year ended 31 December 2025, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank BTPN Syariah Tbk amounting
kepada PT Bank BTPN Syariah Tbk dengan nominal to Rp 257,135 (2024: Rp 24,579; 2023: Rp nil). This
sebesar Rp 257.135 (2024: Rp 24.579; 2023: Rp nihil). borrowing will be matured on various dates between
Pinjaman ini akan jatuh tempo pada berbagai tanggal 8 August 2026 up to 29 September 2026.
antara 8 Agustus 2026 sampai dengan 29 September 2026.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya untuk: This borrowing requires the Subsidiary including:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8 kali; - Maintain gearing ratio maximum of 8 times;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivable
yang memiliki tunggakan lebih dari 90 hari maksimal which has outstanding days of more than 90 days by
sebanyak 3% dari total piutang pembiayaan; maximum of 3% from total financing receivable;
- Menjaga komposisi portfolio Syariah lebih besar dari - Maintain composition of Sharia portfolio
outstanding pendanaan Syariah; dan bigger than Sharia outstanding funding; and
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik secara ownership in the Subsidiary either directly or
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% dari indirectly of 51% ownership from total paid-in capital
total modal disetor Entitas Anak. of the Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
Halaman – 5/154 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 804
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 29. BORROWINGS (continued)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025, Entitas During the year ended 31 December 2025, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
kepada PT Bank Mandiri (Persero) Tbk dengan nominal amounting to Rp 797,417 (2024: Rp 608,750; 2023:
sebesar Rp 797.417 (2024: Rp 608.750; 2023: Rp 289,583). This borrowing will matured on various dates
Rp 289.583). Pinjaman ini akan jatuh tempo pada berbagai between 8 January 2026 up to 15 May 2026. The borrowing
tanggal antara 8 Januari 2026 sampai dengan 15 Mei 2026. consists of facilities that can be extended according to the
Pinjaman ini terdiri dari beberapa fasilitas yang dapat agreement of both parties. As of the reporting date, there
diperpanjang sesuai dengan kesepakatan dengan kedua are borrowings facility that have not been extended.
belah pihak. Sampai dengan tanggal laporan, terdapat
fasilitas pinjaman yang tidak diperpanjang.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivable
yang memiliki tunggakan lebih dari 90 hari maksimal which has outstanding days of more than 90 days by
sebanyak 5% dari total piutang pembiayaan; maximum of 5% from total financing receivable;
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik ownership in the Subsidiary either directly or
secara langsung maupun tidak langsung sebesar indirectly of 51% ownership from total paid-in capital
51% dari total modal disetor Entitas Anak; of the Subsidiary;
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 10 kali; dan - Maintain the gearing ratio maximum of 10 times; and
- Selama pinjaman yang diterima berlangsung, Entitas - During the term of outstanding borrowings,
Anak harus memberitahukan secara tertulis kepada Subsidiary must notify PT Bank Mandiri (Persero)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk atas: Tbk in written for:
• Perubahan anggaran dasar termasuk di dalamnya • Amendment to the articles of association including
pemegang saham mayoritas (lebih dari 50% majority shareholders (more than 50% of the total
jumlah kepemilikan saham), pengurus, share ownership), management, capital and share
permodalan dan nilai saham; value;
• Memperoleh fasilitas kredit atau pinjaman dari • Obtaining credit facilities or loan from other party
pihak-pihak lain kecuali dalam rangka mendukung except in the context of supporting the business
kegiatan usaha yang normal dan transaksi wajar; activities of normal business and fair transaction;
• Mengikatkan diri sebagai penjamin hutang atau • Binding themselves as a guarantor of debt or
menjaminkan harta kekayaan untuk pihak-pihak pledging assets for other parties, except in the
lain, kecuali dalam rangka pendanaan untuk context of funding to support the business
mendukung kegiatan usaha. activities.
• Melunasi hutang kepada pemilik/pemegang • Paying off the loan to the owner/majority
saham mayoritas; dan shareholders; and
• Melakukan peleburan usaha/akuisisi. • Conducting merger/acquisition.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants requirement
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. outlined in borrowing agreements.
Halaman – 5/155 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 805
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 29. BORROWINGS (continued)
PT Bank UOB Indonesia PT Bank UOB Indonesia
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025, Entitas During the year ended 31 December 2025, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank UOB Indonesia amounting to
kepada PT Bank UOB Indonesia dengan nominal sebesar Rp 38,889 (2024: Rp 141,667; 2023: Rp 66,667).
Rp 38.889 (2024: Rp 141.667; 2023: Rp 66.667). Pinjaman This borrowing will be matured on 3 January 2026 and has
ini akan jatuh tempo pada 3 Januari 2026 dan telah been extended until 27 February 2026. The borrowing
diperpanjang sampai dengan tanggal 27 Februari 2026. consists of facilities that can be extended according to the
Pinjaman ini terdiri dari beberapa fasilitas yang dapat agreement of both parties.
diperpanjang sesuai dengan kesepakatan dengan kedua
belah pihak.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Menjaga rasio hutang terhadap modal (Debt to - Maintain debt to equity ratio not exceeding 10 times;
Equity) tidak melebihi 10 kali; dan and
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak minimum ownership in the Subsidiary with minimum of 51%.
sebesar 51%.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank CTBC Indonesia PT Bank CTBC Indonesia
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025, Entitas During the year ended 31 December 2025, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank CTBC Indonesia amounting
kepada PT Bank CTBC Indonesia dengan nominal to Rp 100,000 (2024: Rp nil; 2023: Rp 75,000).
sebesar Rp 100.000 (2024: Rp nihil; 2023: Rp 75.000). The borrowing that scheduled to mature on
Pinjaman yang dijadwalkan jatuh tempo pada tanggal 2 January 2026 with a principal amount of Rp 100,000 was
2 Januari 2026 dengan pokok sebesar Rp 100.000 telah fully settled on that date.
dilunasi sepenuhnya pada tanggal tersebut
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Mempertahankan leverage ratio tidak melebihi 8 kali; - Maintain leverage ratio not exceeding 8 times;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivable
yang memiliki tunggakan lebih dari 90 hari maksimal which has outstanding days of more than 90 days by
sebanyak 5% (gross) dari total piutang pembiayaan; maximum of 5% (gross) from total financing
dan receivable; and
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak minimum ownership in the Subsidiary with minimum of 51%.
sebesar 51%.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
Halaman – 5/156 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 806
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 29. BORROWINGS (continued)
PT Bank Mizuho Indonesia PT Bank Mizuho Indonesia
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025, Entitas During the year ended 31 December 2025, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank Mizuho Indonesia amounting
kepada PT Bank Mizuho Indonesia dengan nominal to Rp 100,000 (2024 and 2023: Rp nil). This borrowing will
sebesar Rp 100.000 (2024 dan 2023: Rp nihil). Pinjaman mature on 7 January 2026. The borrowing consists of
ini akan jatuh tempo pada tanggal 7 Januari 2026. facilities that can be extended according to the agreement
Pinjaman ini terdiri dari fasilitas yang dapat diperpanjang of both parties. As of the reporting date, there was a portion
sesuai dengan kesepakatan dengan kedua belah pihak. of borrowing amounting to Rp 50,000 that has been paid
Sampai dengan tanggal laporan, terdapat sebagian off on 21 January 2026 and Rp 50,000 that has been
pinjaman sebesar Rp 50.000 yang telah dilunasi pada extended until the maturity date of 25 February 2026.
tanggal 21 Januari 2026 dan Rp 50.000 yang
diperpanjang sampai dengan tanggal jatuh tempo 25
Februari 2026.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing more than 90
(non-performing financing) lebih dari 90 hari pada days at the maximum of 3% of total gross receivables;
maksimum 3% terhadap total gross receivables; dan and
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 10 kali. - Maintain the gearing ratio maximum of 10 times.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants requirement
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. outlined in borrowing agreements.
PT Bank IBK Indonesia Tbk PT Bank IBK Indonesia Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025, Entitas During the year ended 31 December 2025, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank IBK Indonesia Tbk
kepada PT Bank IBK Indonesia Tbk dengan nominal amounting to Rp 50,000 (2024: Rp 4,167; 2023: Rp nil).
sebesar Rp 50.000 (2024: Rp 4.167; 2023: Rp nihil). This borrowing will be matured on 28 November 2027.
Pinjaman ini akan jatuh tempo pada tanggal
28 November 2027.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8 kali; - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times;
- Menjaga non-performing financing lebih dari 90 hari - Maintain non-performing financing of more than 90
maksimal 4%; days maximum 4%;
- Capital ratio minimal 10%; - Capital ratio minimum 10%;
- Total rasio net debt to equity maksimal 10 kali; - Total net debt to equity ratio maximum 10 times;
- Piutang pembiayaan konsumen terhadap total aset - Consumer financing receivables to total asset
minimal 60%; minimum 60%;
- Tangible net worth minimal Rp 1 triliun; dan - Tangible net worth minimum Rp 1 trillion; and
- Minimal piutang lancar 85% dari total piutang. - Minimum current receivables 85% of total
receivables.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
Halaman – 5/157 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 807
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 29. BORROWINGS (continued)
PT Bank Syariah Indonesia Tbk PT Bank Syariah Indonesia Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025, Entitas During the year ended 31 December 2025, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank Syariah Indonesia Tbk
kepada PT Bank Syariah Indonesia Tbk dengan nominal amounting to Rp 83,333 (2024: Rp 76,389; 2023: Rp nil).
sebesar Rp 83.333 (2024: Rp 76.389; 2023: Rp nihil). This borrowing will be matured on 29 January 2027.
Pinjaman ini akan jatuh tempo pada tanggal
29 Januari 2027.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimal 5 kali baik secara - Maintain gearing ratio maximum of 5 times both
konsolidasi maupun secara Unit Usaha Syariah consolidation and Unit Usaha Syariah (”UUS”);
(”UUS”);
- Menjaga non-performing financing gross maksimal - Maintain gross non-performing financing ratio
3% baik secara konsolidasi maupun secara UUS; dan maximum 3% both consolidation and UUS; and
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak minimum - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
sebesar 51%. ownership in the Subsidiary with minimum of 51%.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank Victoria International Tbk PT Bank Victoria International Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025, Entitas During the year ended 31 December 2025, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank Victoria International Tbk
kepada PT Bank Victoria International Tbk dengan nominal amounting to Rp 350,000 (2024 and 2023: Rp nil).
sebesar Rp 350.000 (2024 dan 2023: Rp nihil). Pinjaman The borrowing that scheduled to mature on 13 January
yang dijadwalkan jatuh tempo pada tanggal 2026 with a principal amount of Rp 50,000 was fully settled
13 Januari 2026 dengan pokok sebesar Rp 50.000 telah on that date.
dilunasi sepenuhnya pada tanggal tersebut.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya untuk This borrowing requires the Subsidiary including:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 5 kali; - Maintain the gearing ratio maximum of 5 times;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivable
yang memiliki tunggakan lebih dari 90 hari maksimal which has outstanding days of more than 90 days by
sebanyak 5% dari total piutang pembiayaan; dan maximum of 5% from total financing receivable; and
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik secara ownership in the Subsidiary either directly or
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% dari indirectly of 51% ownership from total paid-in capital
total modal disetor Entitas Anak. of the Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants requirement
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. outlined in borrowing agreements.
Halaman – 5/158 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 808
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 29. BORROWINGS (continued)
Standard Chartered Bank Indonesia Standard Chartered Bank Indonesia
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025, Bank During the year ended 31 December 2025, Bank has paid
telah melakukan pembayaran pokok pinjaman kepada the principle to Standard Chartered Bank Indonesia
Standard Chartered Bank Indonesia dengan nominal amounting to Rp 500,000 (2024 and 2023: Rp nil). This
sebesar Rp 500.000 (2024 dan 2023: Rp nihil). Pinjaman borrowing was fully settled on the maturity date,
ini telah dilunasi sepenuhnya pada tanggal jatuh tempo, 6 January 2025.
6 Januari 2025.
PT Bank OCBC NISP Tbk, Unit Syariah PT Bank OCBC NISP Tbk, Sharia Unit
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025, Entitas During the year ended 31 December 2025, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank OCBC NISP Tbk, Sharia Unit
kepada PT Bank OCBC NISP Tbk, Unit Syariah sebesar amounting to Rp 200,000 (2024 and 2023: Rp nil).
Rp 200.000 (2024 dan 2023: Rp nihil). Pinjaman ini telah This borrowing was fully settled on the maturity date,
dilunasi sepenuhnya pada tanggal jatuh tempo, 29 December 2025.
29 Desember 2025.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8 kali; - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivable
yang memiliki tunggakan lebih dari 90 hari maksimal which has outstanding days of more than 90 days by
sebanyak 3% dari total piutang pembiayaan atau a maximum of 3% from total financing receivable or
sesuai ketentuan otoritas; dan as required by the authority; and
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik secara ownership in the Subsidiary either directly or
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% dari indirectly of 51% ownership from total paid-in capital
total modal disetor Entitas Anak. of the Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank Victoria Syariah PT Bank Victoria Syariah
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025, Entitas During the year ended 31 December 2025, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank Victoria Syariah amounting
kepada PT Bank Victoria Syariah dengan nominal sebesar to Rp 200,000 (2024: Rp nil; 2023: Rp 50,000). This
Rp 200.000 (2024: Rp nihil; 2023: Rp 50.000). Pinjaman borrowing was fully settled on the maturity date,
ini telah dilunasi sepenuhnya pada tanggal jatuh tempo, 14 February 2025.
14 Februari 2025.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 10 kali; dan - Maintain the gearing ratio maximum of 10 times; and
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivables
sebanyak 3% dari total piutang pembiayaan. maximum of 3% from total financing receivables.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
Halaman – 5/159 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 809
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 29. BORROWINGS (continued)
PT Bank Maspion Indonesia Tbk PT Bank Maspion Indonesia Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025, Entitas During the year ended 31 December 2025, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank Maspion Indonesia Tbk
kepada PT Bank Maspion Indonesia Tbk dengan nominal amounting to Rp 55,000 (2024: Rp 165,000; 2023: Rp nil).
sebesar Rp 55.000 (2024: Rp 165.000; 2023: Rp nihil). This borrowing was fully settled on the maturity date,
Pinjaman ini telah dilunasi sepenuhnya pada tanggal jatuh 26 March 2025.
tempo, 26 Maret 2025.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Menyerahkan laporan keuangan tahunan yang telah - Submit audited annual financial statements no later
diaudit selambat-lambatnya 270 hari sejak tanggal than 270 days from the date of the report;
laporan;
- Menyampaikan laporan keuangan in-house triwulan - Submit quarterly in-house financial statements no
selambat-lambatnya 90 hari sejak tanggal laporan; later than 90 days from the date of the report;
- Menjaga gearing ratio maksimum sebesar 8 kali; - Maintain gearing ratio maximum of 8 times;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivables
yang memiliki tunggakan lebih dari 90 hari sebanyak which has outstanding days of more than 90 days by
5% (gross) dari total piutang pembiayaan; maximum of 5% (gross) from total financing
- Mempertahankan rasio total piutang pembiayaan receivables;
terhadap total aset minimum 50%; dan - Maintain ratio of total financing receivables to total
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib assets minimum of 50%; and
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik secara - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% dari ownership in the Subsidiary either directly or
indirectly of 51% ownership from total paid-in capital
total modal disetor Entitas Anak.
of the Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank Permata Tbk, Unit Syariah PT Bank Permata Tbk, Sharia Unit
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025, Entitas During the year ended 31 December 2025, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank Permata Tbk, Sharia Unit
kepada PT Bank Permata Tbk, Unit Syariah dengan amounting to Rp 40,556 (2024: Rp 80,278; 2023: Rp nil).
nominal sebesar Rp 40.556 (2024: Rp 80.278; 2023: This borrowing was fully settled on the maturity date,
Rp nil). Pinjaman ini telah dilunasi sepenuhnya pada 29 July 2025.
tanggal jatuh tempo, 29 Juli 2025.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8 kali; - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivable
yang memiliki tunggakan lebih dari 30 hari maksimal which has outstanding days of more than 30 days by
sebanyak 5% dari total piutang pembiayaan dan maximum of 5% from total financing receivable and
tunggakan lebih dari 90 hari maksimal sebanyak 2% outstanding days of more than 90 days by maximum
dari total piutang pembiayaan; of 2% from total financing receivable;
- Menjaga net write-off tidak lebih dari 3%; dan - Maintain net write-off no more than 3%; and
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik secara ownership in the Subsidiary either directly or
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% dari indirectly of 51% ownership from total paid-in capital
total modal disetor Entitas Anak. of the Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
Halaman – 5/160 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 810
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 29. BORROWINGS (continued)
PT Bank Oke Indonesia Tbk PT Bank Oke Indonesia Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025, Entitas During the year ended 31 December 2025, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank Oke Indonesia Tbk
kepada PT Bank Oke Indonesia Tbk dengan nominal amounting to Rp 18,056 (2024 and 2023: Rp 33,333). This
sebesar Rp 18.056 (2024 dan 2023: Rp 33.333). borrowing was fully settled on the maturity date,
Pinjaman ini telah dilunasi sepenuhnya pada tanggal jatuh 16 August 2025.
tempo, 16 Agustus 2025.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk: (lanjutan) (continued)
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8 kali; - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times;
- Menjaga rasio kecukupan modal minimal 14%; - Maintain capital adequacy ratio minimum of 14%;
- Annual loss maksimal 6%; - Annual loss maximum 6%;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivables
yang memiliki tunggakan lebih dari 30 hari maksimum which has outstanding days of more than 30 days by
sebanyak 10% (gross) dari total piutang pembiayaan maximum of 10% (gross) from total financing
dan tunggakan lebih dari 90 hari maksimum sebanyak receivables and more than 90 days by maximum 5%
5% (gross) dari total piutang pembiayaan; dan (gross) from total financing receivables; and
- Bank CIMB Niaga sebagai Entitas Induk wajib - Bank CIMB Niaga as Parent Entity must keep their
menjaga kepemilikannya di Entitas Anak baik secara ownership in the Subsidiary either directly or
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% dari indirectly of 51% ownership from total paid-in capital
total modal disetor Entitas Anak. of the Subsidiary.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank BCA Syariah PT Bank BCA Syariah
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025, Entitas During the year ended 31 December 2025, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank BCA Syariah amounting to
Rp 2,419 (2024: Rp 19,706; 2023: Rp 58,844). This
kepada PT Bank BCA Syariah dengan nominal sebesar
borrowing was fully settled on the maturity date,
Rp 2.419 (2024: Rp 19.706; 2023: Rp 58.844). Pinjaman 14 April 2025.
ini telah dilunasi sepenuhnya pada tanggal jatuh tempo,
14 April 2025.
Pinjaman ini mensyaratkan Entitas Anak diantaranya This borrowing requires the Subsidiary including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8 kali; dan - Maintain gearing ratio maximum of 8 times; and
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan bermasalah - Maintain the non-performing financing receivable
yang memiliki tunggakan lebih dari 30 hari maksimal which has outstanding days of more than 30 days by
sebanyak 5% dari total piutang pembiayaan. maximum of 5% from total financing receivable.
Entitas Anak telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Subsidiary has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman yang diterima. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk PT Bank Muamalat Indonesia Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025, Entitas During the year ended 31 December 2025, Subsidiary has
Anak telah melakukan pembayaran pokok pinjaman paid the principle to PT Bank Muamalat Indonesia Tbk
kepada PT Bank Muamalat Indonesia Tbk dengan nominal amounting to Rp nil (2024: Rp 414,861; 2023: Rp 222,306).
sebesar Rp nihil (2024: Rp 414.861; 2023: Rp 222.306). This syndication borrowings has been fully paid off in 2024.
Pinjaman sindikasi ini telah dilunasi sepenuhnya di tahun
2024.
Halaman – 5/161 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 811
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. PAJAK PENGHASILAN 30. INCOME TAX
a. Uang muka pajak a. Prepaid taxes
2025 2024 2023
Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
Pajak penghasilan badan Corporate income tax
2013 78,427 78,427 78,427 2013
2014 431,658 431,658 431,658 2014
2015 - - 206,576 2015
2016 380,201 380,201 380,201 2016
2017 102,701 102,701 153,243 2017
2018 156,151 175,027 175,027 2018
2019 173,732 178,691 - 2019
2020 73,126 - - 2020
2023 61,385 255,633 255,633 2023
2024 1,411,276 1,411,276 - 2024
Pajak penghasilan - Income taxes -
Pasal 4(2), 21, 23, dan 26 Article 4(2), 21, 23, and 26
2013 - - 10,584 2013
2023 621 - - 2023
Pajak Pertambahan Nilai Value Added Tax
2015 - 2023 22,488 26,964 15,185 2015 - 2023
2,891,766 3,040,578 1,706,534
Entitas Anak 169,117 151,770 222,450 Subsidiaries
3,060,883 3,192,348 1,928,984
Pada tahun 2024, Bank telah menerima On year 2024, the Bank has received the tax refund of
pengembalian pajak atas Pajak Penghasilan Badan Corporate Income Tax and Value Added Tax for the
dan Pajak Penghasilan Negara atas kasus sengketa disputes on the fiscal year of 2015.
pada tahun fiskal 2015.
b. Utang pajak b. Taxes payable
2025 2024 2023
Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
Pajak penghasilan badan Corporate income tax
Pasal 25/29 343,956 181,410 163,942 Article 25/29
Pajak penghasilan Income taxes
Pasal 4 (2), 21, 23, dan 26 21,603 117,962 244,632 Article 4 (2), 21, 23, and 26
Pajak Pertambahan Nilai 10,474 10,111 11,827 Value Added Tax
Bea Meterai 1,145 1,136 1,112 Stamp duty
377,178 310,619 421,513
Entitas Anak 16,041 36,656 13,340 Subsidiaries
393,219 347,275 434,853
Halaman – 5/162 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 812
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 30. INCOME TAX (continued)
c. Beban pajak penghasilan c. Income tax expense
2025 2024 2023
Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
Pajak kini (2,011,771) (402,779) (1,480,464) Current tax
Pajak tangguhan 215,969 (1,317,262) (242,161) Deferred tax
(1,795,802) (1,720,041) (1,722,625)
Entitas Anak Subsidiaries
Pajak kini (163,487) (109,890) (41,892) Current tax
Pajak tangguhan 68,909 78 (41,354) Deferred tax
(94,578) (109,812) (83,246)
Konsolidasian Consolidated
Pajak kini (2,175,258) (512,669) (1,522,356) Current tax
Pajak tangguhan 284,878 (1,317,184) (283,515) Deferred tax
(1,890,380) (1,829,853) (1,805,871)
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak, seperti yang The reconciliation between income before tax, as
disajikan pada laba rugi, dengan beban pajak shown in profit or loss, with current income tax
penghasilan kini adalah: expense were as follows:
2025 2024 2023
Laba konsolidasian sebelum pajak 8,825,765 8,728,787 8,357,272 Consolidated income before tax
Laba sebelum pajak- Income before tax-
Entitas Anak (251,074) (483,080) (465,924) Subsidiaries
Laba sebelum pajak- Income before tax-
Bank CIMB Niaga 8,574,691 8,245,707 7,891,348 Bank CIMB Niaga
Perbedaan temporer Temporary differences
Perbedaan antara komersial Differences between commercial
dan fiskal pada: and fiscal amounts on:
Aset tetap, aset hak guna, dan liabilitas sewa 94,181 75,911 3,281 Fixed asset, right of used asset and lease liabilities
(Keuntungan)/kerugian yang belum
direalisasi atas perubahan Unrealised (gains)/losses from changes
nilai wajar efek-efek dan Obligasi in fair value of marketable securities
Pemerintah yang diukur pada nilai and government bonds measured at
wajar melalui laba rugi (376,779) 417,557 (103,518) at fair value through profit or loss
Beban cadangan kerugian
penurunan nilai 97,251 (5,825,492) (593,578) Allowance for impairment losses
Cadangan tunjangan bonus, Accrued bonus, vacation
T HR, dan tantiem 94,065 (61,726) 7,972 pay, and tantiem
Lain-lain 1,072,961 (593,801) (414,890) Others
981,679 (5,987,551) (1,100,733)
Perbedaan tetap Permanent differences
Perbedaan antara komersial Differences between commercial
dan fiskal pada: and fiscal amounts on:
Beban lain yang tidak dapat
diperhitungkan untuk tujuan Other non deductible
perpajakan 9,234 3,434 13,539 expense
Lain-lain (421,189) (430,773) (74,772) Others
(411,955) (427,339) (61,233)
Penghasilan kena pajak 9,144,415 1,830,817 6,729,382 Taxable income
Beban pajak penghasilan kini 2,011,771 402,779 1,480,464 Current income tax expense
Dikurangi: Less:
Pajak dibayar dimuka (1,667,815) (1,814,055) (1,736,097) Prepaid tax
Utang pajak penghasilan/ Corporate income tax payable/
(uang muka pajak penghasilan badan) (prepaid corporate income tax)
(lihat Catatan 30b/30a) 343,956 (1,411,276) (255,633) (refer to Note 30b/30a)
Halaman – 5/163 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 813
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 30. INCOME TAX (continued)
c. Beban pajak penghasilan (lanjutan) c. Income tax expense (continued)
Penghasilan kena pajak hasil rekonsiliasi merupakan Taxable income results from reconciliation are the
dasar dalam pengisian Surat Pemberitahuan Tahunan basis in filing the Bank’s annual Tax Return (“SPT”)
(”SPT”) PPh Badan Bank. of Corporate Income Tax.
Dalam laporan keuangan konsolidasian ini, jumlah In these consolidated financial statements, the
penghasilan kena pajak Bank untuk tahun yang amount of Bank’s taxable income for the year ended
berakhir pada tanggal 31 Desember 2025 didasarkan 31 December 2025 is based on preliminary
atas perhitungan sementara, karena Bank belum calculations, as the Bank has not yet submitted its
menyampaikan Surat Pemberitahuan Tahunan pajak corporate income tax returns.
penghasilan badan.
Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan The reconciliations between consolidated income
konsolidasian dengan hasil perkalian laba akuntansi tax expense and the consolidated accounting profit
sebelum pajak penghasilan konsolidasian dan tarif before income tax multipled by the prevailing tax rate
pajak yang berlaku adalah sebagai berikut: is as follows:
2025 2024 2023
Laba konsolidasian sebelum pajak 8,825,765 8,728,787 8,357,272 Consolidated income before tax
Beban pajak penghasilan sesuai Income tax expense at effective
tarif pajak 1,941,668 1,920,333 1,838,600 tax rates
Pengaruh pajak atas perbedaan tetap: Tax effect of permanent differences:
Beban lain yang tidak dapat
diperhitungkan untuk tujuan
perpajakan 2,031 755 2,979 Other non deductible expense
Lain-lain (92,662) (94,770) (16,450) Others
Entitas Anak 39,343 3,535 (19,258) Subsidiaries
(51,288) (90,480) (32,729)
Jumlah beban pajak 1,890,380 1,829,853 1,805,871 Total tax expense
Pemerintah Indonesia, melalui Kementerian The Indonesian government, through the Ministry of
Keuangan, menerbitkan Peraturan Menteri Keuangan Finance, issued the Regulation of the Minister of
Republik Indonesia Nomor 136 Tahun 2024 (PMK- Finance of the Republic of Indonesia Number 136 of
136/2024) tentang Pengenaan Pajak Minimum Global 2024 (PMK-136/2024) regarding the Imposition of
Berdasarkan Kesepakatan Internasional sebagai Global Minimum Tax Based on International
dasar hukum implementasi OECD Pilar Dua di Agreements as the legal basis for the
Indonesia. Bank dan Entitas Anak berada dalam implementation of the OECD Pillar Two in Indonesia.
lingkup aturan model OECD Pilar Dua dan The Bank and its Subsidiaries is within the scope of
menerapkan pengecualian dalam pengakuan serta the OECD Pillar Two model rules and applied the
pengungkapan informasi mengenai aset dan liabilitas exception to recognizing and disclosing information
pajak tangguhan yang terkait dengan pajak about deferred tax assets and liabilities relating to
penghasilan Pilar Dua sejak 1 Januari 2025. Pillar Two income taxes from 1 January 2025.
Halaman – 5/164 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 814
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 30. INCOME TAX (continued)
c. Beban pajak penghasilan (lanjutan) c. Income tax expense (continued)
Peraturan Pilar Dua telah disahkan atau secara Pillar Two legislation has been enacted or
substansial disahkan di beberapa yurisdiksi tempat substantially enacted in certain jurisdictions in which
Bank dan Entitas Anak beroperasi. Peraturan tersebut the Bank and its subsidiaries operates. The
mulai berlaku untuk tahun fiskal Bank dan Entitas legislation has become effective for the Bank and its
Anak yang berakhir setelah 31 Desember 2024. Bank subsidiaries’s financial year ended after
dan Entitas Anak termasuk dalam lingkup peraturan 31 December 2024. The Bank and its subsidiaries is
yang telah disahkan atau secara substansial disahkan in scope of the enacted or substantially enacted
dan telah melakukan penilaian terhadap potensi legislation and has performed an assessment of the
eksposur Bank dan Entitas Anak terhadap pajak Bank and its subsidiaries’s potential exposure to
penghasilan Pilar Dua melalui pengujian Transitional Pillar Two income taxes by applying the Transitional
Safe Harbour dengan metode tes Simplified Effective Safe Harbour through Simplified Effective Tax Rate
Tax Rate (“ETR”) untuk tahun fiskal yang berakhir (“ETR”) test for the fiscal year ended on
pada 31 Desember 2025. 31 December 2025.
Berdasarkan penilaian tersebut, tarif pajak efektif di Based on the assessment, the effective tax rates in
yurisdiksi tempat Bank dan Entitas Anak beroperasi the jurisdictions in which Bank and its Subsidiaries
berada di atas ambang batas 16%, oleh karena itu operates are above the threshold of 16%, hence the
Bank dan Entitas Anak tidak diwajibkan untuk company is not required to pay for additional income
membayar beban pajak penghasilan tambahan yang tax expense related to Pillar Two.
terkait dengan Pilar Dua.
d. Aset/(liabilitas) pajak tangguhan - bersih d. Deferred tax asset/(liabilities) - net
2025
(Dibebankan)/dikreditkan
ke pendapatan
Dikreditkan/ komprehensif lainnya/
(dibebankan) (Charged)/credited
ke laba/rugi/ to other
1 Januari/ Credited/(charged) comprehensive 31 Desember/
January to profit/loss income December
Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
Aset/(liabilitas) pajak tangguhan: Deferred tax assets/(liabilities):
Aset tetap (335,661) 22,027 14 (313,620) Fixed assets
Aset hak guna (115,303) (126,994) - (242,297) Right-of-use assets
Liabilitas sewa 116,776 125,687 - 242,463 Lease liabilities
Kerugian/(keuntungan) yang belum Unrealised losses/(gains) from
direalisasi atas perubahan nilai changes in fair value of
wajar efek-efek dan marketable securities
obligasi pemerintah - bersih 273,642 (82,891) (301,186) (110,435) and government bonds - net
Beban cadangan kerugian
penurunan nilai 433,741 91,795 - 525,536 Allowance for impairment losses
Cadangan tunjangan bonus, THR, Accrued bonus, vacation pay,
tantiem, dan kerugian aktuarial atas tantiem, and actuarial loss on post
program imbalan pasti 302,938 20,694 (12,264) 311,368 employment benefits obligation
Lain-lain (565,969) 236,051 - (329,918) Others
Jumlah aset/(liabilitas) pajak tangguhan - bersih 110,164 286,369 (313,436) 83,097 Total deferred tax assets/(liabilities)- net
Entitas Anak Subsidiaries
Jumlah aset pajak tangguhan - bersih 7,825 68,909 (3,077) 73,657 Total deferred tax assets - net
117,989 355,278 (316,513) 156,754
Halaman – 5/165 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 815
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 30. INCOME TAX (continued)
d. Aset/(liabilitas) pajak tangguhan - bersih (lanjutan) d. Deferred tax asset/(liabilities) - net (continued)
2024
(Dibebankan)/dikreditkan
ke pendapatan
Dikreditkan/ komprehensif lainnya/
(dibebankan) (Charged)/credited
ke laba/rugi/ to other
1 Januari/ Credited/(charged) comprehensive 31 Desember/
January to profit/loss income December
Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
Aset/(liabilitas) pajak tangguhan: Deferred tax assets/(liabilities):
Aset tetap (352,050) 16,359 30 (335,661) Fixed assets
Aset hak guna (24,464) (90,839) - (115,303) Right-of-use assets
Liabilitas sewa 25,596 91,180 - 116,776 Lease liabilities
Kerugian/(keuntungan) yang belum Unrealised losses/(gains) from
direalisasi atas perubahan nilai changes in fair value of
wajar efek-efek dan marketable securities
obligasi pemerintah - bersih 127,218 91,863 54,561 273,642 and government bonds - net
Beban cadangan kerugian
penurunan nilai 1,715,349 (1,281,608) - 433,741 Allowance for impairment losses
Cadangan tunjangan bonus, THR, Accrued bonus, vacation pay,
tantiem, dan kerugian aktuarial atas tantiem, and actuarial loss on post
program imbalan pasti 312,151 (13,580) 4,367 302,938 employment benefits obligation
Lain-lain (435,332) (130,637) - (565,969) Others
Jumlah aset/(liabilitas) pajak tangguhan - bersih 1,368,468 (1,317,262) 58,958 110,164 Total deferred tax assets/(liabilities)- net
Entitas Anak Subsidiaries
Jumlah aset pajak tangguhan - bersih 9,191 78 (1,444) 7,825 Total deferred tax assets - net
1,377,659 (1,317,184) 57,514 117,989
2023
(Dibebankan)/dikreditkan
ke pendapatan
Dikreditkan/ komprehensif lainnya/
(dibebankan) (Charged)/credited
ke laba/rugi/ to other
1 Januari/ Credited/(charged) comprehensive 31 Desember/
January to profit/loss income December
Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
Aset/(liabilitas) pajak tangguhan: Deferred tax assets/(liabilities):
Aset tetap (352,804) 754 - (352,050) Fixed assets
Aset hak guna (52,034) 27,570 - (24,464) Right-of-use assets
Liabilitas sewa 53,198 (27,602) - 25,596 Lease liabilities
Kerugian/(keuntungan) yang belum Unrealised losses/(gains) from
direalisasi atas perubahan nilai changes in fair value of
wajar efek-efek dan marketable securities
obligasi pemerintah - bersih 179,594 (22,774) (29,602) 127,218 and government bonds - net
Beban cadangan kerugian
penurunan nilai 1,845,936 (130,587) - 1,715,349 Allowance for impairment losses
Cadangan tunjangan bonus, THR, Accrued bonus, vacation pay,
tantiem, dan kerugian aktuarial atas tantiem, and actuarial loss on post
program imbalan pasti 304,269 1,754 6,128 312,151 employment benefits obligation
Lain-lain (344,056) (91,276) - (435,332) Others
Jumlah aset/(liabilitas) pajak tangguhan - bersih 1,634,103 (242,161) (23,474) 1,368,468 Total deferred tax assets/(liabilities)- net
Entitas Anak Subsidiaries
Jumlah aset pajak tangguhan - bersih 51,697 (41,354) (1,152) 9,191 Total deferred tax assets - net
1,685,800 (283,515) (24,626) 1,377,659
Halaman – 5/166 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 816
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 30. INCOME TAX (continued)
d. Aset/(liabilitas) pajak tangguhan – bersih (lanjutan) d. Deferred tax asset/(liabilities) – net (continued)
Sesuai dengan ketentuan peralihan dalam Peraturan Based on the transitional provisions in the Regulation
Menteri Keuangan Republik Indonesia Nomor 74 of the Minister of Finance of the Republic of Indonesia
Tahun 2024 (“PMK-74 Tahun 2024”), Bank telah Number 74 of 2024 (“MoF-74 of year 2024”), Bank has
melakukan perhitungan nilai tercatat cadangan calculated the beginning balance of allowance for
piutang tak tertagih untuk awal Tahun Pajak 2024 impairment lossess for Fiscal Year 2024 in accordance
sesuai dengan ketentuan yang diatur dalam PMK-74 with the provision of MoF-74 of year 2024. Based on
Tahun 2024. Berdasarkan perhitungan tersebut, the calculation, the beginning balance of allowance for
terdapat selisih lebih antara nilai tercatat cadangan impairment lossess for Fiscal Year 2024 that is
piutang tak tertagih pada awal Tahun Pajak 2024 yang calculated based on MoF-74 of year 2024 is higher
dihitung berdasarkan PMK-74 Tahun 2024 dengan than the beginning balance of allowance for
nilai tercatat cadangan piutang tak tertagih pada awal impairment lossess for Fiscal Year 2024 that is
Tahun Pajak 2024 yang dihitung berdasarkan calculated based on the Regulation of the Minister of
Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia Finance of the Republic of Indonesia Number 81 of
Nomor 81 Tahun 2009 (“PMK-81 Tahun 2009”) 2009 (“MoF-81 of year 2009”), the excess is amounting
sebesar Rp 5.802.168. Selisih lebih akan diakui to Rp 5,802,168. The excess will be treated as full
sebagai biaya yang dibebankan seluruhnya untuk deductible expense in Fiscal Year 2024. In relation to
Tahun Pajak 2024. Terkait dengan hal tersebut, aset that, Bank utilized deferred tax assets amounting to
pajak tangguhan yang akan dimanfaatkan Bank pada Rp 1,276,477 in the Fiscal Year 2024.
Tahun Pajak 2024 sebesar Rp 1.276.477.
e. Administrasi e. Administration
Berdasarkan Undang-Undang Perpajakan yang Under the applicable Taxation Laws in Indonesia, the
berlaku di Indonesia, Perusahaan menghitung, Company calculates, determines, and submits tax
menetapkan, dan membayar sendiri besarnya jumlah returns on the basis of self-assessment. The
pajak yang terhutang. Direktorat Jenderal Pajak Directorate General of Tax (“DGT”) may assess or
(“DJP”) dapat menetapkan atau mengubah liabilitas amend taxes within 5 (five) years after the taxes
pajak dalam batas waktu 5 (lima) tahun sejak saat become due.
terhutangnya pajak.
Halaman – 5/167 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 817
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 30. INCOME TAX (continued)
f. Pemeriksaan pajak f. Tax assessment
Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
Proses sengketa dan banding/The process of the dispute and appeal
Jumlah yang masih tercatat
sebagai uang muka pajak
Tahun
Jenis pajak/ pada tanggal 31 Desember Status terakhir per tanggal 31 Desember 2025/The
fiskal/
Tax type 2025/Amount that still latest status as of 31 December 2025
Fiscal year
recorded as prepaid taxes as
of 31 December 2025
2023 Pajak Penghasilan Badan/Corporate Income 61,385 Masih dalam proses keberatan di kantor wilayah/Still in
Tax the objection process at the tax office
Pajak Penghasilan Pasal 26/Witholding Tax 621 Masih dalam proses keberatan di kantor wilayah/Still in
Art. 26 the objection process at the tax office
Pajak Pertambahan Nilai/Value Added Tax 160 Masih dalam proses keberatan di kantor wilayah/Still in
the objection process at the tax office
62,166
2020 Pajak Penghasilan Badan/Corporate Income 73,126 Masih dalam proses keberatan di kantor wilayah/Still in
Tax the objection process at the tax office
Pajak Pertambahan Nilai/Value Added Tax 942 Masih dalam proses keberatan di kantor wilayah/Still in
the objection process at the tax office
74,068
2019 Pajak Penghasilan Badan/Corporate Income 173,732 Masih dalam proses banding di Pengadilan Pajak/Still in
Tax the appeal process at the tax court
Pajak Pertambahan Nilai/Value Added Tax 21,288 Masih dalam proses banding di Pengadilan Pajak/Still in
the appeal process at the tax court
195,020
2018 Pajak Penghasilan Badan/Corporate Income 156,151 Masih dalam proses banding di Pengadilan Pajak/Still in
Tax the appeal process at the tax court
Pajak Pertambahan Nilai/Value Added Tax 98 Masih dalam proses banding di Pengadilan Pajak/Still in
the appeal process at the tax court
156,249
2017 Pajak Penghasilan Badan/Corporate Income 102,701 Masih dalam proses banding di Pengadilan Pajak/Still in
Tax the appeal process at the tax court
2016 Pajak Penghasilan Badan/Corporate Income 380,201 Masih dalam proses peninjauan kembali di Mahkamah
Tax Agung/Still in judicial review process at the Supreme
Court
2014 Pajak Penghasilan Badan/Corporate Income 431,658 Masih dalam proses peninjauan kembali di Mahkamah
Tax Agung/Still in judicial review process at the Supreme
Court
2013 Pajak Penghasilan Badan/Corporate Income 78,427 Masih dalam proses peninjauan kembali di Mahkamah
Tax Agung/Still in judicial review process at the Supreme
Court
Lain-lain/Others *) 1,411,276
Jumlah/Total 2,891,766
*) Lebih bayar Pajak Penghasilan Badan untuk tahun yang berakhir Overpayment Corporate Income Tax for the year ended *)
31 Desember 2024 31 December 2024
Halaman – 5/168 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 818
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 30. INCOME TAX (continued)
f. Pemeriksaan pajak (lanjutan) f. Tax assessment (continued)
Entitas Anak Subsidiaries
Proses sengketa dan banding/The process of the dispute and appeal
Jumlah yang masih tercatat
sebagai uang muka pajak
pada tanggal 31 Desember
Tahun 2025/Amount that still
fiskal/ Jenis pajak/ recorded as prepaid taxes Status terakhir per tanggal 31 Desember
Fiscal year Tax type as of 31 December 2025 2025/The latest status as of 31 December 2025
2020 Pajak penghasilan badan/Corporate 12,504 Masih dalam proses banding di Pengadilan Pajak/Still
income tax in the process appeal in the Tax Court
Pajak penghasilan Pasal 4(2) dan 794 Masih dalam proses banding di Pengadilan Pajak/Still
Pasal 23/Income tax Article 4(2) in the process appeal in the Tax Court
and Article 23
Pajak Pertambahan Nilai/Value 13,768 Masih dalam proses banding di Pengadilan Pajak/Still
Added Tax in the process appeal in the Tax Court
27,066
2019 Pajak penghasilan badan/Corporate 33,316 Masih dalam proses keberatan di kantor wilayah/Still
income tax in the process of objection in the tax office
Pajak penghasilan Pasal 26/Income 34 Masih dalam proses keberatan di kantor wilayah/Still
tax Article 26 in the process of objection in the tax office
Pajak Pertambahan Nilai/Value 3,559 Masih dalam proses keberatan di kantor wilayah/Still
Added Tax in the process of objection in the tax office
36,909
2016 Pajak penghasilan badan/Corporate 43,394 Sudah menang di Pengadilan Pajak dan dalam proses
income tax pengembalian dana dari Direktorat Jenderal
Pajak/Won in the Tax Court and still in the process of
refund from the Directorate General of Taxes
Pajak Pertambahan Nilai/Value 29 Sudah menang di Pengadilan Pajak dan dalam proses
Added Tax pengembalian dana dari Direktorat Jenderal
Pajak/Won in the Tax Court and still in the process of
refund from the Directorate General of Taxes
43,423
2015 Pajak penghasilan badan/Corporate 29,605 Sudah menang di Pengadilan Pajak dan dalam proses
income tax pengembalian dana dari Direktorat Jenderal
Pajak/Won in the Tax Court and still in the process of
refund from the Directorate General of Taxes
2014 Pajak Pertambahan Nilai/Value 730 Menang di Mahkamah Agung dan dalam proses
Added Tax pengembalian dana dari Direktorat Jenderal
Pajak/Won in the Supreme Court and still in the
process of refund from the Directorate General of
Taxes
Halaman – 5/169 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 819
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 30. INCOME TAX (continued)
f. Pemeriksaan pajak (lanjutan) f. Tax assessment (continued)
Entitas Anak (lanjutan) Subsidiaries (continued)
Proses sengketa dan banding/The process of the dispute and appeal
Jumlah yang masih tercatat
sebagai uang muka pajak
pada tanggal 31 Desember
Tahun 2025/Amount that still
fiskal/ Jenis pajak/ recorded as prepaid taxes Status terakhir per tanggal 31 Desember
Fiscal year Tax type as of 31 December 2025 2025/The latest status as of 31 December 2025
2013 Pajak penghasilan badan/Corporate 1,492 Sudah menang di Pengadilan Pajak dan belum ada
income tax tanggapan lebih lanjut dari Direktorat Jenderal
Pajak/Already won in Tax Court and there has been
no further response from the Directorate General of
Taxes
Pajak penghasilan Pasal 23/Income 263 Masih dalam proses banding di Pengadilan Pajak/Still
tax Article 23 in the process appeal in the Tax Court
Pajak Pertambahan Nilai/Value 2,464 Menang di Mahkamah Agung dan dalam proses
Added Tax pengembalian dana dari Direktorat Jenderal
Pajak/Won in the Supreme Court and still in the
process of refund from the Directorate General of
Taxes
4,219
2012 Pajak penghasilan badan/Corporate 5,728 Menang di Mahkamah Agung dan dalam proses
income tax pengembalian dana dari Direktorat Jenderal
Pajak/Won in the Supreme Court and still in the
process of refund from the Directorate General of
Taxes
Pajak Pertambahan Nilai/Value 6,688 Menang di Mahkamah Agung dan dalam proses
Added Tax pengembalian dana dari Direktorat Jenderal
Pajak/Won in the Supreme Court and still in the
process of refund from the Directorate General of
Taxes
12,416
2011 Pajak penghasilan badan/Corporate 3,748 Menang di Mahkamah Agung dan dalam proses
income tax pengembalian dana dari Direktorat Jenderal
Pajak/Won in the Supreme Court and still in the
process of refund from the Directorate General of
Taxes
Pajak Pertambahan Nilai/Value 5,470 Menang di Mahkamah Agung dan dalam proses
Added Tax pengembalian dana dari Direktorat Jenderal
Pajak/Won in the Supreme Court and still in the
process of refund from the Directorate General of
Taxes
9,218
2010 Pajak penghasilan badan/Corporate 3,568 Menang di Mahkamah Agung dan dalam proses
income tax pengembalian dana dari Direktorat Jenderal
Pajak/Won in the Supreme Court and still in the
process of refund from the Directorate General of
Taxes
Lain-lain/Others *) 1,963
Jumlah/Total 169,117
*) Lain-lain merupakan kasus pajak yang masih dalam proses keberatan Others are tax cases that still in the objection process *)
Halaman – 5/170 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 820
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31. BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR DAN 31. ACCRUALS AND OTHER LIABILITIES
LIABILITAS LAIN-LAIN
a. Beban yang masih harus dibayar a. Accruals
2025 2024 2023
Beban yang masih harus dibayar 1,989,975 2,167,901 3,032,956 Accrued expenses
Bunga yang masih harus dibayar 221,974 252,630 279,572 Accrued interest
2,211,949 2,420,531 3,312,528
Beban yang masih harus dibayar terutama terdiri dari Accrued expenses mainly consist of accrued expenses
beban pihak ketiga yang masih harus dibayar dan from third party and commission that need to be paid.
komisi yang harus dibayar.
Informasi mengenai beban yang masih harus dibayar Information in respect to accrued expenses and
dan bunga yang masih harus dibayar diungkapkan Accrued interest are disclosed in Note 59
dalam Catatan 59
Beban yang masih harus dibayar dengan pihak Accruals with related parties are disclosed in Note 48.
berelasi diungkapkan pada Catatan 48.
b. Liabilitas lain-lain b. Other liabilities
2025 2024 2023
Komisi diterima dimuka 4,578,293 4,295,508 4,998,097 Unearned commission
Setoran jaminan 500,038 235,497 229,845 Security deposits
Structured product tidak terproteksi 402,633 721,121 303,104 Unprotected structured product
Liabilitas sewa 126,346 179,471 89,328 Lease liabilities
Cadangan kerugian penurunan nilai Allowance for impairment losses of
komitmen dan kontinjensi 120,229 181,050 387,368 commitments and contingencies
*) *)
Lain-lain 575,697 754,666 1,721,292 Others
6,303,236 6,367,313 7,729,034
*) Termasuk simpanan berjangka Devisa Hasil Ekspor ("DHE") dan porsi kepentingan Including DHE valas time deposits and the portion of non-controlling *)
non-pengendali atas penempatan pada reksa dana yang dikonsolidasikan interest from the placement in mutual fund with consolidated
Liabilitas lain-lain dengan pihak berelasi diungkapkan Other liabilities with related parties are disclosed in
dalam Catatan 48. Note 48.
Informasi mengenai tingkat jatuh tempo diungkapkan Information in respect to maturity is disclosed in
pada Catatan 55. Note 55.
Halaman – 5/171 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 821
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
32. PINJAMAN SUBORDINASI 32. SUBORDINATED LOANS
2025 2024 2023
Obligasi subordinasi Subordinated bonds
Rupiah Rupiah
Nilai nominal - 75,000 158,000 Par value
Dikurangi: Less:
Biaya emisi yang belum diamortisasi - (486) (2,381) Unamortised issuance cost
- 74,514 155,619
y
Informasi mengenai tingkat suku bunga dan jatuh tempo Information in respect to interest rates and maturity is
diungkapkan pada catatan 53 dan 55. disclosed in Notes 53 and 55.
Berikut adalah rincian obligasi subordinasi pada tanggal Below is the detail of subordinated bonds as at
31 Desember 2025, 2024, dan 2023: 31 December 2025, 2024, and 2023:
31 31 Tanggal jatuh Opsi
Desember/ Desember/ Tercatat/ tempo/ Pelunasan/ Tingkat bunga/
2025 2024 2023 Listed Due date Call option Interest rate
Obligasi Subordinasi Bursa Efek
III Tahun 2018 Seri B/ Indonesia/ 15 November/
Subordinated Bonds III Indonesia Stock November N/A 10% per tahun/per annum
Year 2018 Series B - 75,000 75,000 Exchange 2025
Obligasi Subordinasi berkelanjutan I Bursa Efek
Tahun 2019 Seri A/ Indonesia/ 19 Desember/
Continuous Subordinated Bonds I Indonesia Stock December N/A 8.05% per tahun/per annum
Year 2019 Series A - - 83,000 Exchange 2024
- 75,000 158,000
Dikurangi/Less :
Biaya emisi
yang belum
diamortisasi/
Unamortised
issuance cost - (486) (2,381)
Nilai tercatat/
Carrying value - 74,514 155,619
Pada tanggal 15 November 2018, Bank CIMB Niaga As at 15 November 2018, Bank CIMB Niaga issued
menerbitkan Obligasi Subordinasi III Tahun 2018 Seri B Subordinated Bonds III Year 2018 series B amounting to
sebesar Rp 75.000. Penerbitan obligasi ini telah disetujui Rp 75,000. This issuance has been approved by OJK
oleh OJK Pengawas Perbankan melalui Surat Pengawas Perbankan through its Letter
No. S-89/PB.33/2018 tanggal 26 Juli 2018 dan No. S-89/PB.33/2018 dated 26 July 2018 and has
mendapatkan pernyataan efektif dari OJK Pengawas obtained notice of effectivity from OJK Pengawas Pasar
Pasar Modal melalui Surat No. S-158/D.04/2018 tanggal Modal through its Letter No. S-158/D.04/2018 dated
8 November 2018. 8 November 2018.
Pada tanggal 19 Desember 2019, Bank CIMB Niaga As at 19 December 2019, Bank CIMB Niaga issued
menerbitkan Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I Tahun Continuous Subordinated Bonds I Year 2019 Series A
2019 Seri A sebesar Rp 83.000. Penerbitan obligasi ini amounting to Rp 83,000. This issuance has been
telah disetujui oleh OJK Pengawas Perbankan melalui approved by OJK Pengawas Perbankan through its Letter
Surat No. S-51/PB.33/2019 tanggal 21 Oktober 2019 dan No. S-51/PB.33/2019 dated 21 October 2019 and has
mendapatkan pernyataan efektif dari OJK Pengawas obtained notice of effectivity from OJK Pengawas Pasar
Pasar Modal melalui Surat No. S-194/D.04/2019 tanggal Modal through its Letter No. S-194/D.04/2019 dated
12 Desember 2019. 12 December 2019.
Halaman – 5/172 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 822
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
32. PINJAMAN SUBORDINASI (lanjutan) 32. SUBORDINATED LOANS (continued)
Bank CIMB Niaga telah melakukan pembayaran pokok Bank CIMB Niaga has paid principal and interest on
dan bunga secara tepat waktu dan sesuai dengan jumlah schedule and in accordance with the amount agreed.
yang diperjanjikan.
Transaksi lindung nilai Hedge transactions
Tidak terdapat transaksi lindung nilai pada tanggal There was no hedging transaction as at
31 Desember 2025, 2024, dan 2023. 31 December 2025, 2024, and 2023.
Perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Capital Adequacy Ratio calculation (“CAR”)
(“KPMM”)
Pada tanggal 15 Desember 2018, melalui Surat dari OJK On 15 December 2018, based on Letter from OJK
Pengawas Perbankan No. S-89/PB.33/2018, Bank CIMB Pengawas Perbankan No. S-89/PB.33/2018, OJK
Niaga telah memperoleh persetujuan dari OJK Pengawas Pengawas Perbankan had given an approval to Bank
Perbankan untuk memperhitungkan Obligasi Subordinasi CIMB Niaga to include the Subordinated Bonds III
III Tahun 2018 Seri B sebesar Rp 75.000 sebagai Year 2018 Series B of Rp 75,000 as component of
komponen modal pelengkap tier 2 dalam perhitungan rasio supplementary capital tier 2 in CAR calculation.
KPMM.
Pada tanggal 14 Februari 2020, melalui Surat dari OJK On 14 February 2020, based on Letter from OJK
Pengawas Perbankan No. S-07/PB.33/2020, Bank CIMB Pengawas Perbankan No. S-07/PB.33/2020, OJK
Niaga telah memperoleh persetujuan dari OJK Pengawas Pengawas Perbankan had given an approval to Bank
Perbankan untuk memperhitungkan Obligasi Subordinasi CIMB Niaga to include the Continuous Subordinated
Berkelanjutan I Tahun 2019 Seri A sebesar Rp 83.000 Bonds I Year 2019 Series A of Rp 83,000 as component of
sebagai komponen modal pelengkap tier 2 dalam supplementary capital tier 2 in CAR calculation.
perhitungan rasio KPMM.
Peringkat obligasi subordinasi Subordinated bonds ratings
Peringkat obligasi subordinasi ini berdasarkan credit rating The ratings for the subordinated bonds based on credit
PT Pefindo pada tanggal 31 Desember 2025 adalah nihil rating PT Pefindo at 31 December 2025 is nil
(2024 dan 2023: idAA). (2024 and 2023: idAA).
Tidak terdapat pembatasan-pembatasan yang diwajibkan There were no negative covenants in the subordinated
dalam perjanjian obligasi subordinasi. bonds agreements.
Berdasarkan transaksi dengan pihak berelasi By transactions with related party
Obligasi subordinasi dengan pihak berelasi diungkapkan Subordinated bonds transactions with related party are
dalam Catatan 48. disclosed in Note 48.
Halaman – 5/173 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 823
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
33. MODAL SAHAM, TAMBAHAN MODAL DISETOR, DAN 33. SHARE CAPITAL, ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL,
SAHAM TRESURI TREASURY SHARES
Modal Saham Share Capital
Susunan pemegang saham pada tanggal The shareholders composition as of 31 December 2025,
31 Desember 2025, 2024, dan 2023 adalah: 2024, and 2023 were as follows:
2025
Jumlah
lembar saham
ditempatkan dan
disetor penuh/ Persentase
Number of kepemilikan/ Jumlah
shares issued Percentage dalam Rupiah/
Pemegang saham and fully paid of ownership Amount in Rupiah Shareholders
Saham biasa kelas A Class A ordinary share
Pemegang saham lainnya Other shareholders
(kepemilikan di bawah 5%) 71,853,936 0.29% 359,270 (ownership interest below 5%)
Saham biasa kelas B Class B ordinary share
CIMB Group Sdn Bhd, Malaysia 22,991,336,581 91.44% 1,149,567 CIMB Group Sdn Bhd, Malaysia
Pemegang saham lainnya . Other shareholders
(kepemilikan di bawah 5%) 2,077,328,526 8.26% 103,866 (ownership interest below 5%)
Jumlah modal saham ditempatkan dan Total shares capital issued and
disetor penuh dan fully paid and
tidak termasuk saham tresuri 25,140,519,043 99.99% 1,612,703 exclude treasury shares
Saham tresuri 1,686,800 0.01% 84 Treasury shares
Jumlah seluruh modal saham Total shares capital issued
ditempatkan dan disetor penuh and fully paid
termasuk dengan saham tresuri 25,142,205,843 100.00% 1,612,787 include treasury shares
2024
Jumlah
lembar saham
ditempatkan dan
disetor penuh/ Persentase
Number of kepemilikan/ Jumlah
shares issued Percentage dalam Rupiah/
Pemegang saham and fully paid of ownership Amount in Rupiah Shareholders
Saham biasa kelas A Class A ordinary share
Pemegang saham lainnya Other shareholders
(kepemilikan di bawah 5%) 71,853,936 0.29% 359,270 (ownership interest below 5%)
Saham biasa kelas B Class B ordinary share
CIMB Group Sdn Bhd, Malaysia 22,991,336,581 91.44% 1,149,567 CIMB Group Sdn Bhd, Malaysia
Pemegang saham lainnya . Other shareholders
(kepemilikan di bawah 5%) 2,074,775,026 8.25% 103,739 (ownership interest below 5%)
Jumlah modal saham ditempatkan dan Total shares capital issued and
disetor penuh dan fully paid and
tidak termasuk saham tresuri 25,137,965,543 99.98% 1,612,576 exclude treasury shares
Saham tresuri 4,240,300 0.02% 211 Treasury shares
Jumlah seluruh modal saham Total shares capital issued
ditempatkan dan disetor penuh and fully paid
termasuk dengan saham tresuri 25,142,205,843 100.00% 1,612,787 include treasury shares
Halaman – 5/174 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 824
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
33. MODAL SAHAM, TAMBAHAN MODAL DISETOR, DAN 33. SHARE CAPITAL, ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL,
SAHAM TRESURI (lanjutan) TREASURY SHARES (continued)
Modal Saham (lanjutan) Share Capital (continued)
2023
Jumlah
lembar saham
ditempatkan dan
disetor penuh/ Persentase
Number of kepemilikan/ Jumlah
shares issued Percentage dalam Rupiah/
Pemegang saham and fully paid of ownership Amount in Rupiah Shareholders
Saham biasa kelas A Class A ordinary share
Pemegang saham lainnya Other shareholders
(kepemilikan di bawah 5%) 71,853,936 0.29% 359,270 (ownership interest below 5%)
Saham biasa kelas B Class B ordinary share
CIMB Group Sdn Bhd, Malaysia 22,991,336,581 91.48% 1,149,567 CIMB Group Sdn Bhd, Malaysia
Pemegang saham lainnya . Other shareholders
(kepemilikan di bawah 5%) 1,961,248,644 7.80% 98,062 (ownership interest below 5%)
Jumlah modal saham ditempatkan dan Total shares capital issued and
disetor penuh dan fully paid and
tidak termasuk saham tresuri 25,024,439,161 99.57% 1,606,899 exclude treasury shares
Saham tresuri 107,167,682 0.43% 5,358 Treasury shares
Jumlah seluruh modal saham Total shares capital issued
ditempatkan dan disetor penuh and fully paid
termasuk dengan saham tresuri 25,131,606,843 100.00% 1,612,257 include treasury shares
Saham biasa kelas A dan saham biasa kelas B adalah Class A and class B ordinary shares are ordinary shares
saham biasa yang memiliki hak yang sama. that have the same rights.
Pada tanggal 31 Januari 2024, sesuai dengan persetujuan As at 31 January 2024, in accordance with the approval of
dari Pemegang Saham Independen Bank pada Rapat the Bank’s Independent Shareholders at the Bank’s
Umum Pemegang Saham Luar Biasa (“RUPSLB”) Bank Extraordinary General Meeting of Shareholders ("EGMS")
tanggal 11 Januari 2024, Bank CIMB Niaga melaksanakan on 11 January 2024, Bank CIMB Niaga conducted a Capital
Penambahan Modal Tanpa Memberikan Hak Memesan Increase without Pre-emptive Rights/Non
Efek Terlebih Dahulu (“PMTHMETD”) sebanyak Pre-Emptive Right Issue (“NPR”) of 10,599,000 (full
10.599.000 (nilai penuh) lembar saham. Seluruh dana hasil amount) shares. All proceeds of the NPR are used to
pelaksanaan PMTHMETD tersebut digunakan untuk finance business expansion in the form of lending to all of
pembiayaan ekspansi kegiatan usaha dalam bentuk the Bank's business segments, including the Consumer,
penyaluran kredit di seluruh segmen bisnis Bank, Corporate, Commercial, and SME segment, both
diantaranya termasuk segmen Konsumer, Korporat, conventional banking and sharia banking, but excluding
Komersial, dan UKM baik perbankan konvensional Subsidiaries.
maupun perbankan syariah, namun tidak termasuk
Perusahaan Anak.
Penambahan Modal Tanpa Memberikan Hak Memesan The Non Pre-Emptive Right Issue (“NPR”) has received the
Efek Terlebih Dahulu (“PMTHMETD”) tersebut telah Additional Share Listing Approval letter from PT Bursa Efek
mendapatkan surat Persetujuan Pencatatan Saham Indonesia No.S01142/BEI.PP1/01-2024 dated
Tambahan dari PT Bursa Efek Indonesia 30 January 2024.
No.S-01142/BEI.PP1/01-2024 tanggal 30 Januari 2024.
Halaman – 5/175 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 825
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
33. MODAL SAHAM, TAMBAHAN MODAL DISETOR, DAN 33. SHARE CAPITAL, ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL,
SAHAM TRESURI (lanjutan) TREASURY SHARES (continued)
Modal Saham (lanjutan) Share Capital (continued)
Jumlah saham yang beredar dan disetor penuh yang The total number of shares issued and fully paid owned by
dimiliki oleh Dewan Komisaris dan Dewan Direksi adalah: Board of Commissioners and Board of Directors were as
follows:
2025 2024 2023
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Ibu Vera Handajani 1,055,401 1,055,401 1,009,401 Mrs. Vera Handajani
Dewan Direksi Board of Directors
Ibu Lani Darmawan 1,826,901 1,511,501 1,156,601 Mrs. Lani Darmawan
Bpk. John Simon 1,154,201 973,301 747,501 Mr. John Simon
Ibu Fransiska Oei 1,088,901 947,001 774,401 Mrs. Fransiska Oei
Bpk. Rusly Johannes 974,201 813,001 635,501 Mr. Rusly Johannes
Bpk. Pandji P Djajanegara* 850,726 732,826 594,426 Mr. Pandji P. Djajanegara*
Bpk. Lee Kai Kwong 832,400 664,000 465,700 Mr. Lee Kai Kwong
Bpk. Joni Raini 365,001 244,901 128,801 Mr. Joni Raini
Bpk. Henky Sulistyo 243,700 145,600 51,600 Mr. Henky Sulistyo
Bpk. Noviady Wahyudi 114,900 55,400 - Mr. Noviady Wahyudi
Ibu Tjioe Mei Tjuen** - 335,900 163,300 Mrs. Tjioe Mei Tjuen**
* Pengunduran diri telah disetujui RUPS Luar Biasa tanggal 26 Juni 2025 dan akan The resignation has been approved by the Extraordinary GMS on 26 June 2025 *
efektif sejak berlakuny a Tanggal Efektif Pemisahan Unit Usaha Sy ariah and will be effective from the Effective Date of the Spin-Off of the Sharia
PT Bank CIMB Niaga Tbk Business Unit of PT Bank CIMB Niaga Tbk
** Mengundurkan diri efektif per 14 April 2025 Effective resigned on 14 April 2025 **
CIMB Group Sdn Bhd, Malaysia seluruhnya dimiliki oleh CIMB Group Sdn Bhd, Malaysia is wholly owned by CIMB
CIMB Group Holdings Berhad, Malaysia. Pemegang Group Holdings Berhad, Malaysia. The ultimate
saham akhir CIMB Group Holdings Berhad pada tanggal shareholders of CIMB Group Holdings Berhad as at
31 Desember 2025, 2024, dan 2023 adalah: 31 December 2025, 2024, and 2023 were as follows:
Persentase kepemilikan/
Pemegang saham Percentage of ownership Shareholders
2025 2024 2023
Khazanah Nasional Berhad 21.42% 21.54% 23.00% Khazanah Nasional Berhad
Employee Provident Fund 18.29% 16.53% 13.80% Employee Provident Fund
Lain-lain dan Masyarakat 60.29% 61.93% 63.20% Others and Public
100.00% 100.00% 100.00%
Khazanah Nasional Berhad adalah entitas yang dimiliki Khazanah Nasional Berhad is an entity owned by the
oleh Pemerintah Malaysia. Government of Malaysia.
Halaman – 5/176 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 826
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
33. MODAL SAHAM, TAMBAHAN MODAL DISETOR, DAN 33. SHARE CAPITAL, ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL,
SAHAM TRESURI (lanjutan) TREASURY SHARES (continued)
Saham Tresuri Treasury Shares
Pembelian saham tresuri akan digunakan sebagai Purchase of treasury shares will be used to provide variable
pemberian remunerasi yang bersifat variabel dalam bentuk remuneration in the form of shares or share-based
saham atau instrumen yang berbasis saham. Pemberian instruments. The remuneration in the form of shares is
remunerasi berbentuk saham tersebut dilakukan dengan carried out in 2 schemes, which are: Management
2 skema yaitu: Management Employee Stock Option Employee Stock Option Programme (“MESOP”) and
Programme (“MESOP”) dan Material Risk Takers (“MRT”). Material Risk Takers (“MRT”).
Management Employee Stock Option Programme Management Employee Stock Option Programme
(“MESOP”) (“MESOP”)
Pada tanggal 27 Juli 2017, Bank CIMB Niaga telah On 27 July 2017, Bank CIMB Niaga has obtained the OJK
mendapatkan persetujuan OJK melalui surat approval through letter No.S-63/PB.33/2017 dated
No.S-63/PB.33/2017 tanggal 25 Juli 2017, untuk membeli 25 July 2017, to buy back its shares in a maximum of 2%
sahamnya kembali sejumlah maksimal 2% dari jumlah of the total issued and fully paid shares which will then be
saham yang telah dikeluarkan dan disetor penuh yang used as a MESOP which was effective in 2018.
selanjutnya akan digunakan sebagai Program Kepemilikan
Saham (“MESOP”) yang efektif di tahun 2018.
Pada 31 Desember 2025, tidak terdapat sisa saham tresuri As at 31 December 2025, there is no remaining treasury
yang tidak dieksekusi dalam program MESOP tersebut. shares that are not executed in the MESOP programme.
Bank CIMB Niaga telah mengalihkan seluruh sisa saham Bank CIMB Niaga has released all treasury shares on the
tresuri tersebut melalui bursa sesuai dengan ketentuan stock exchange in accordance with applicable regulations
yang berlaku sebanyak 100.148.782 (nilai penuh) lembar which are 100,148,782 (full amount) shares as at ended
saham pada tahun yang berakhir 31 Desember 2024 31 December 2024 (2023: 88,730,000 (full amount)
(2023: 88.730.000 (nilai penuh) lembar saham). shares).
Material Risk Taker (“MRT”) Material Risk Taker (“MRT”)
Sesuai dengan POJK No. 45/POJK.03/2015 tanggal In accordance with POJK No. 45/POJK.03/2015 dated
23 Desember 2015 tentang Penerapan Tata Kelola Dalam 23 December 2015 concerning the Implementation of
Pemberian Remunerasi Bagi Bank Umum, Bank Governance in Providing Remuneration for Commercial
diwajibkan untuk memberikan remunerasi yang bersifat Banks, Banks are required to provide variable remuneration
variabel dalam bentuk saham atau instrumen yang in the form of shares or share-based instruments to parties
berbasis saham kepada pihak-pihak yang telah ditetapkan that have been designated as Material Risk Taker (“MRT”).
sebagai Material Risk Taker (“MRT”).
Mengacu pada ketentuan POJK No. 29 Tahun 2023 Referring to the provisions of POJK No. 29 of 2023
tentang Pembelian Kembali Saham yang Dikeluarkan Oleh concerning the Buyback of Shares Issued by Public
Perusahaan Terbuka, melalui persetujuan RUPS Tahunan Companies, through the approval of the Bank CIMB Niaga
Bank CIMB Niaga tanggal 14 April 2025 Annual GMS dated on 14 April 2025 (2024: dated on 3 April
(2024: tanggal 3 April 2024; 2023: nihil) menyetujui 2024; 2023: nil) approved the share buyback plan of up to
rencana pembelian kembali saham sebanyak-banyaknya 202,000 (full amount) shares at a cost of Rp 450
202.000 (nilai penuh) lembar saham dengan biaya (2024: 202,000 (full amount) shares at a cost of Rp 500;
sebesar-besarnya Rp 450 (2024: 202.000 (nilai penuh) 2023: nil). During the year ended 31 December 2025, Bank
lembar saham dengan biaya sebesar-besarnya Rp 500; CIMB Niaga has conducted share buyback of 168,000
2023: nihil). Selama tahun yang berakhir shares (full amount) at a cost of Rp 307 (2024: 168,000
31 Desember 2025, Bank CIMB Niaga telah melakukan shares (full amount) at a cost of Rp 357; 2023: nil).
pembelian saham kembali sebanyak 168.000 saham (nilai
penuh) dengan biaya sebesar Rp 307 (2024: 168.000
saham (nilai penuh) dengan biaya sebesar Rp 357;
2023: Rp nihil).
Halaman – 5/177 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 827
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
33. MODAL SAHAM, TAMBAHAN MODAL DISETOR, DAN 33. SHARE CAPITAL, ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL,
SAHAM TRESURI (lanjutan) TREASURY SHARES (continued)
Saham Tresuri (lanjutan) Treasury Shares (continued)
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025, jumlah During the year ended 31 December 2025, the total
saham tresuri yang telah diberikan ke karyawan adalah treasury shares which were granted to employees were
sebanyak 2.721.500 (nilai penuh) lembar saham 2,721,500 (full amount) shares (2024: 2,946,600 (full
(2024: 2.946.600 (nilai penuh) lembar saham; 2023: amount) shares; 2023: 2,585,200 (full amount) shares).
2.585.200 (nilai penuh) lembar saham). Pada tanggal As at 31 December 2025, the remaining treasury shares of
31 Desember 2025, sisa saham tresuri sebanyak 1,686,800 (full amount) shares are used for MRT
1.686.800 (nilai penuh) saham digunakan untuk program programme.
MRT.
Informasi mengenai program MRT diungkapkan pada Information in respect of MRT programme is disclosed in
Catatan 45. Note 45.
34. PENGGUNAAN LABA BERSIH 34. APPROPRIATION OF NET INCOME
Cadangan umum dan wajib General and statutory reserve
Pada tanggal 31 Desember 2025, cadangan umum dan As at 31 December 2025, the general and statutory reserve
wajib adalah Rp 371.525 (2024: Rp 371.525; amounting to Rp 371,525 (2024: Rp 371,525; 2023:
2023: Rp 351.538). Cadangan umum dan wajib ini Rp 351,538). This general and statutory reserve was
dibentuk sehubungan dengan Undang-Undang Republik provided in relation with the Law of the Republic of
Indonesia No. 1/1995 yang telah digantikan dengan Indonesia No.1/1995 which has been replaced with Law
Undang-Undang No. 40/2007 efektif tanggal No. 40/2007 effective on 16 August 2007 regarding the
16 Agustus 2007 mengenai Perseroan Terbatas, yang limited company, which requires companies to set up a
mengharuskan perusahaan-perusahaan untuk membuat general reserve at least 20% of the issued and paid up
penyisihan cadangan umum sebesar sekurang-kurangnya share capital. This Law does not provide term of fullfilment
20% dari jumlah modal yang ditempatkan dan disetor for this reserve.
penuh. Undang-Undang tersebut tidak mengatur jangka
waktu pemenuhan untuk penyisihan tersebut.
Pada tanggal 14 Mei 2025, Bank CIMB Niaga As at 14 May 2025, Bank CIMB Niaga distributed cash
melaksanakan pembayaran dividen tunai dari laba bersih dividends on 2024 financial year net income amounting
tahun buku 2024 sebesar Rp 3.915.399.385.014 Rp 3,915,399,385,014 (full amount) based on General
(nilai penuh) berdasarkan keputusan Rapat Umum Meeting of Shareholders dated 14 April 2025.
Pemegang Saham (“RUPS”) tanggal 14 April 2025.
Pada tanggal 3 Mei 2024, Bank CIMB Niaga melaksanakan As at 3 May 2024, Bank CIMB Niaga distributed cash
pembayaran dividen tunai dari laba bersih tahun buku 2023 dividends on 2023 financial year net income amounting
sebesar Rp 3.084.361.418.113 (nilai penuh) berdasarkan Rp 3,084,361,418,113 (full amount) based on General
keputusan Rapat Umum Pemegang Saham (“RUPS”) Meeting of Shareholders dated 3 April 2024.
tanggal 3 April 2024.
Pada tanggal 10 Mei 2023, Bank CIMB Niaga As at 10 May 2023, Bank CIMB Niaga distributed cash
melaksanakan pembayaran dividen tunai dari laba bersih dividends on 2022 financial year net income amounting
tahun buku 2022 sebesar Rp 2.871.841.786.305 (nilai Rp 2,871,841,786,305 (full amount) from net income of
penuh) berdasarkan keputusan Rapat Umum Pemegang financial year 2022 based on General Meeting of
Saham (“RUPS”) tanggal 10 April 2023. Shareholders dated 10 April 2023.
Halaman – 5/178 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 828
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
35. PENDAPATAN BUNGA DAN SYARIAH 35. INTEREST AND SHARIA INCOME
2025 2024 2023
Kredit yang diberikan 16,671,322 16,438,628 15,642,600 Loans
Efek-efek, Obligasi Pemerintah, dan Marketable securities, Government
efek-efek yang dibeli dengan janji dijual Bonds, and securities purchased
kembali 5,867,311 5,912,240 5,059,982 under resale agreement
Pembiayaan konsumen 1,739,996 1,522,501 1,175,188 Consumer financing
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
dan Bank Indonesia 267,018 179,133 247,945 and Bank Indonesia
Giro pada bank lain Current account with other banks
dan Bank Indonesia 126,313 174,814 180,285 and Bank Indonesia
24,671,960 24,227,316 22,306,000
Termasuk dalam pendapatan bunga konsolidasian adalah Included in consolidated interest income is income based
pendapatan berdasarkan prinsip syariah untuk tahun yang on sharia principles for the year ended
berakhir 31 Desember 2025 adalah Rp 4.799.141 31 December 2025 amounting to Rp 4,799,141
(2024: Rp 5.280.443; 2023: Rp 4.917.548). (2024: Rp 5,280,443; 2023: Rp 4,917,548).
Lihat Catatan 48 untuk transaksi dengan pihak berelasi. Refer to Note 48 for transactions with related parties.
Pendapatan bunga berdasarkan klasifikasi aset keuangan Interest income based on the classification of financial
adalah: assets were as follows:
2025 2024 2023
Biaya perolehan diamortisasi 19,789,521 19,558,306 19,188,868 Amortised cost
Diukur pada nilai wajar melalui Fair value through other
penghasilan komprehensif lain 3,308,942 3,145,739 2,096,746 comprehensive income
Diukur pada nilai wajar melalui
laba rugi 1,573,497 1,523,271 1,020,386 Fair value through profit and loss
24,671,960 24,227,316 22,306,000
Termasuk dalam pendapatan bunga dari kredit yang Included in interest income from loans is interest income
diberikan adalah pendapatan bunga atas bagian yang tidak recognised on the unimpaired portion of the impaired loans
mengalami penurunan nilai terhadap kredit yang diberikan (time value unwinding) for the year ended
yang mengalami penurunan nilai (time value unwinding) 31 December 2025 amounting to Rp 154,903
untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2025 adalah (2024: Rp 172,670; 2023: Rp 175,190).
Rp 154.903 (2024: Rp 172.670; 2023: Rp 175.190).
Halaman – 5/179 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 829
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
36. BEBAN BUNGA DAN SYARIAH 36. INTEREST AND SHARIA EXPENSES
2025 2024 2023
Simpanan nasabah: Deposits from customers:
Deposito berjangka dan Sertifikat Deposito Time deposits and certificates of deposits
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi 2,910,040 3,087,855 2,736,847 Measured at amortised cost
Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi 1,645,485 1,679,096 1,347,455 Measured at fair value through profit or loss
Giro 2,933,498 2,310,262 1,543,819 Demand deposits
Tabungan 2,239,507 2,183,407 2,086,398 Saving deposits
Efek-efek yang dijual Securities sold under
dengan janji dibeli kembali 561,407 797,318 725,624 repurchase agreement
Pinjaman yang diterima dan Borrowings and
pinjaman subordinasi 416,704 641,740 314,525 subordinated loans
Simpanan dari bank lain 206,992 36,152 12,040 Deposits from other banks
Efek-efek yang diterbitkan 198,086 153,385 172,905 Marketable securities issued
Lain-lain 83,952 71,561 14,004 Others
11,195,671 10,960,776 8,953,617
Termasuk dalam beban bunga adalah bagi hasil Included in interest expense is margin distribution based on
berdasarkan prinsip syariah untuk tahun yang berakhir sharia principle for the year ended 31 December 2025
31 Desember 2025 sebesar Rp 2.889.923 amounting to Rp 2,889,923 (2024: Rp 3,104,058;
(2024: Rp 3.104.058; 2023: Rp 2.679.161). 2023: Rp 2,679,161).
Lihat Catatan 48 untuk transaksi dengan pihak berelasi. Refer to Note 48 for transactions with related parties.
37. PROVISI DAN KOMISI LAINNYA 37. OTHER FEES AND COMMISSIONS
2025 2024 2023
Pendapatan bancassurance 828,778 968,612 1,116,897 Bancassurance income
Jasa administrasi nasabah 668,598 695,276 581,737 Customer administration fees
Pendapatan fee kartu 627,292 404,621 168,920 Card fee income
Jasa arranging 344,213 269,185 294,188 Arranging fee
Jasa dokumen ekspor-impor 132,327 109,754 98,798 Export-import document fees
Jasa kliring dan transfer 107,851 94,003 100,810 Clearing and transfer fees
Jasa servis kustodian 63,696 41,209 91,509 Custodial services fees
Lain-lain* 186,171 419,427 701,971 Others*
2,958,926 3,002,087 3,154,830
`
*) Termasuk di dalam Lain-lain adalah komisi merchant dan keuntungan atas Included in Others are merchant commission and gains on *)
penjualan kredit bermasalah sale of non-performing loans
Provisi dan komisi lainnya dengan pihak berelasi Other fees and commissions with related parties are
diungkapkan pada Catatan 48. disclosed in Note 48.
Halaman – 5/180 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 830
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
38. KERUGIAN PENURUNAN NILAI ATAS ASET 38. IMPAIRMENT LOSSES ON FINANCIAL AND NON-
KEUANGAN DAN NONKEUANGAN - BERSIH FINANCIAL ASSETS - NET
2025 2024 2023
Pembentukan/(pemulihan) Addition/(reversal)
kerugian penurunan nilai atas: of impairment losses on:
Aset keuangan Financial assets
Kredit yang diberikan 929,522 1,416,112 1,730,551 Loans
Tagihan akseptasi (8,241) 1,195 (11,195) Acceptance receivables
Piutang pembiayaan konsumen 518,690 361,707 293,358 Consumer financing receivable
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
dan Bank Indonesia 71 (554) - and Bank Indonesia
Efek-efek (974) (22,190) 29,646 Marketable securities
Penyertaan - 516 - Investments
Estimasi kerugian atas Estimated losses on
komitmen dan kontinjensi (61,355) (206,972) (191,406) commitments and contingencies
Aset nonkeuangan Non-financial assets
Aset lain-lain (30,048) 102,382 5,291 Other assets
Aset yang diambil alih 337,792 153,054 150,368 Foreclosed assets
1,685,457 1,805,250 2,006,613
39. KEUNTUNGAN DARI INSTRUMEN KEUANGAN YANG 39. GAINS FROM FINANCIAL INSTRUMENTS MEASURED
DIUKUR PADA NILAI WAJAR MELALUI LABA RUGI - AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS - NET
BERSIH
2025 2024 2023
Derivatif (249,090) 891,626 992,645 Derivatives
Obligasi Pemerintah 368,300 (416,207) 131,454 Government Bonds
Efek-efek 8,235 (9,893) (26,680) Marketable securities
127,445 465,526 1,097,419
40. KEUNTUNGAN DARI PENJUALAN ASET KEUANGAN - 40. GAINS FROM SALE OF FINANCIAL ASSETS - NET
BERSIH
2025 2024 2023
Obligasi Pemerintah 2,034,087 408,194 478,174 Government Bonds
Efek-efek 134,868 78,344 47,333 Marketable securities
2,168,955 486,538 525,507
Keuntungan dari penjualan aset keuangan berdasarkan Gains from sale of financial assets based on its
klasifikasinya adalah: classifications:
2025 2024 2023
Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi 1,545,194 535,616 465,268 Fair value through profit or loss
Diukur pada nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other comprehensive
komprehensif lain 622,657 (49,217) 60,239 income
*) *)
Biaya perolehan diamortisasi 1,104 139 - Amortised cost
2,168,955 486,538 525,507
*) Biaya perolehan diamortisasi (penjualan) karena pembelian kembali dari
penerbit obilgasi Amortised cost (sales) due to buyback by bond issuer *)
Halaman – 5/181 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 831
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
41. BEBAN TENAGA KERJA 41. PERSONNEL EXPENSES
2025 2024 2023
Gaji dan upah 2,795,444 2,652,115 2,563,578 Salaries and wages
Tunjangan karyawan 2,310,939 2,306,293 2,204,497 Allowances for employees
Pelatihan dan pendidikan 186,746 176,823 179,337 Trainings and educations
5,293,129 5,135,231 4,947,412
Termasuk di dalam beban tenaga kerja adalah tunjangan Included in personnel expenses are bonus and vacation
bonus dan Tunjangan Hari Raya (“THR”), pensiun, pay (“THR”), pension, other post retirement obligations,
liabilitas imbalan pasca kerja lainnya, dan tantiem untuk and tantiem for the year ended 31 December 2025
amounting to Rp 1,626,652 (2024: Rp 1,749,237;
tahun yang berakhir 31 Desember 2025 sebesar 2023: Rp 1,528,689).
Rp 1.626.652 (2024: Rp 1.749.237; 2023: Rp 1.528.689).
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025, 2024, dan During the year ended 31 December 2025, 2024, and
2023, gaji dan kompensasi lainnya yang dibayarkan 2023, salaries and other allowances for Board of
kepada Dewan Komisaris, Dewan Direksi, dan Pejabat Commissioners, Board of Directors, and Executive Bank
Officers of Bank CIMB Niaga as follows:
Eksekutif Bank CIMB Niaga adalah:
2025 2024 2023
Komisaris Commissioners
Gaji dan tunjangan 30,158 29,425 24,082 Salaries and allowances
Bonus dan THR 1,770 1,755 1,105 Bonus and Vacation Pay
31,928 31,180 25,187
Direksi Directors
Gaji dan tunjangan 76,465 72,981 65,691 Salaries and allowances
Bonus dan THR 79,015 81,308 77,014 Bonus and Vacation Pay
Kompensasi berbasis saham 63,375 79,442 12,867 Share-based payments
Pensiun 5,096 4,843 4,464 Pension
223,951 238,574 160,036
Pejabat Eksekutif Bank Executive Bank Officers
Gaji dan tunjangan 203,548 201,074 199,876 Salaries and allowances
Bonus dan THR 151,616 168,220 166,889 Bonus and Vacation Pay
Kompensasi berbasis saham 28,697 38,343 6,673 Share-based payments
Pensiun 12,050 11,979 12,444 Pension
395,911 419,616 385,882
651,790 689,370 571,105
Beban tenaga kerja dengan pihak berelasi diungkapkan Personnel expenses with related parties are disclosed in
dalam Catatan 48. Note 48.
Halaman – 5/182 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 832
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
42. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 42. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
2025 2024 2023
Telepon, telex, komputer Telephone, telex, computer
dan amortisasi software 1,324,278 1,412,282 1,333,216 and software amortisation
Biaya pihak ketiga 613,934 531,776 452,521 Outsourced service expenses
Sewa, penyusutan, dan pemeliharaan Rental, depreciation, and
gedung 566,471 640,680 667,921 maintenance of building
Iklan dan promosi 341,709 409,973 419,824 Advertising and promotion
Jasa profesional 240,630 55,242 163,484 Professional fees
Biaya tahunan Otoritas Jasa Financial Services Authority
Keuangan ("OJK") 172,529 154,068 152,247 annual fee
Biaya penagihan 101,453 114,640 106,918 Collection expenses
Perlengkapan kantor 98,602 102,448 71,339 Office supplies
Transportasi 79,018 90,269 82,131 Transportation
Penyusutan dan pemeliharaan Depreciation and maintenance
perabot kantor 66,044 61,879 59,290 of office furniture
Listrik dan air 38,721 61,153 55,006 Electricity and water
Penyusutan dan pemeliharaan Depreciation and maintenance
kendaraan bermotor 14,837 16,203 15,086 of vehicles
Premi asuransi 2,876 1,186 6,817 Insurance premium
Lain-lain 6,983 26,429 29,968 Others
3,668,085 3,678,228 3,615,768
Beban umum dan administrasi dengan pihak berelasi General and administrative expenses with related parties
diungkapkan dalam Catatan 48. are disclosed in Note 48.
43. PENDAPATAN BUKAN OPERASIONAL - BERSIH 43. NON-OPERATING INCOME - NET
2025 2024 2023
Pendapatan sewa 863 4,084 5,595 Rental income
Keuntungan/(kerugian) atas penjualan aset tetap 8,630 (13,192) 5,076 Gains/(losses) on sale of fixed assets
Denda (2,403) (1,727) (1,299) Fines
Lain-lain - bersih 36,590 376,735 152,520 Others - net
43,680 365,900 161,892
44. LIABILITAS IMBALAN KERJA 44. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS
Liabilitas imbalan kerja terdiri dari: Employee benefit obligations consist as follows:
2025 2024 2023
Beban bonus
yang masih harus dibayar 912,287 853,390 842,499 Accrued bonus
Pensiun dan liabilitas imbalan Pension and other post
pascakerja lainnya 749,106 756,014 698,096 retirement obligations
1,661,393 1,609,404 1,540,595
Halaman – 5/183 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 833
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 44. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2025, jumlah karyawan Bank As at 31 December 2025, the total Bank CIMB Niaga
CIMB Niaga yang memperoleh imbalan pensiun dan employees who are eligible for retirement and other
imbalan kerja lainnya adalah 9.898 (2024: 9.975; employee benefits were 9,898 (2024: 9,975; 2023: 9,931)
2023: 9.931) (tidak diaudit). (unaudited).
Sesuai dengan kebijakan Bank CIMB Niaga, pegawai In accordance with Bank CIMB Niaga’s policy, employees
mendapat fasilitas imbalan pensiun dan imbalan kerja are entitled to the pension benefit and other long term
jangka panjang lainnya, sebagai berikut: benefit, as follows:
a. Imbalan pensiun a. Pension benefits
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As at 31 December 2025, 2024, and 2023, Bank CIMB
penilaian liabilitas pensiun dilakukan oleh Bank CIMB Niaga’s calculation of pension obligation using
Niaga menggunakan asumsi-asumsi penilaian actuarial assumptions, were calculated by Kantor
aktuaria yang dihitung oleh Kantor Konsultan Aktuaria Konsultan Aktuaria Steven & Mourits as stated in their
Steven & Mourits sebagaimana tercatat dalam report dated 2 January 2026, 7 January 2025 and
laporannya tertanggal 2 Januari 2026, 7 Januari 2025, 2 January 2024 using the “Projected Unit Credit”
dan 2 Januari 2024 dengan menggunakan metode method.
“Projected Unit Credit”.
Bank CIMB Niaga menyelenggarakan 2 (dua) program Bank CIMB Niaga sponsors 2 (two) pension employee
pensiun yang terdiri dari program pensiun manfaat program plans consisting of a defined benefit plan and
pasti dan program iuran pasti sebagai berikut: defined contribution plan, as follows:
1. Manfaat pasti 1. Defined benefit plan
Manfaat pasti diselenggarakan untuk sebagian Bank CIMB Niaga sponsors a defined benefit
karyawan tetap Bank CIMB Niaga yang dikelola dan pension retirement program covering a certain
diadministrasikan oleh Dana Pensiun Bank CIMB number of its permanent employees which is
Niaga. managed and administered by Dana Pensiun Bank
CIMB Niaga.
Program tersebut memberikan manfaat pensiun The plan calls for benefits to be paid to eligible
yang akan dibayarkan kepada karyawan yang employees at retirement or when the employees
berhak pada saat karyawan pensiun atau pada saat resign according to the pension fund regulation
karyawan tersebut berhenti sesuai dengan which is designed to comply with Pension Fund
peraturan dana pensiun yang bersangkutan yang Regulation. The benefits paid at retirement are
dibuat sesuai dengan Undang-Undang Dana calculated based on the pension benefit formula as
Pensiun. Manfaat pensiun dihitung berdasarkan set forth in the Regulation of Pension Funds.
formula manfaat pensiun sebagaimana tertuang
dalam Peraturan Dana Pensiun.
Pendanaan program pensiun ini dilakukan oleh Bank CIMB Niaga has funded the plan through
Bank CIMB Niaga dengan membayar iuran tahunan annual contributions which are sufficient to meet the
yang setidaknya memenuhi jumlah minimum seperti minimum requirements set forth in applicable
yang diharuskan oleh peraturan perundang- pension fund laws.
undangan dana pensiun yang berlaku.
Halaman – 5/184 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 834
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 44. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
a. Imbalan pensiun (lanjutan) a. Pension benefits (continued)
1. Manfaat pasti (lanjutan) 1. Defined benefit plan (continued)
Jumlah iuran ini umumnya meliputi imbalan pensiun This contribution usually reflects benefits attributed
untuk jasa karyawan masa kini, amortisasi biaya to employees’ current service costs, as well as
jasa lalu, dan koreksi aktuarial. amortisation of past service cost, and actuarial
adjustments.
Berikut ini adalah asumsi yang diungkapkan dalam The following are assumptions disclosed in the
laporan aktuaria tanggal 2 Januari 2026, 7 Januari actuarial report dated 2 January 2026, 7 January
2025, dan 2 Januari 2024 dalam menghitung 2025 and 2 January 2024 to calculate the retirement
liabilitas pensiun pada tanggal 31 Desember 2025, benefits liability as at 31 December 2025, 2024, and
2024, dan 2023. 2023.
Asumsi-asumsi utama yang digunakan oleh The key assumptions used by the independent
aktuaris independen dalam perhitungan adalah: actuary in calculation were as follows:
2025 2024 2023
Asumsi ekonomi: Economic assumptions:
Tingkat diskonto 6.40% per tahun/ 7.10% per tahun/ 6.70% per tahun/ Discount rate
per annum per annum per annum
Tingkat kenaikan gaji 6% per tahun/ 6% per tahun/ 6% per tahun/ Salary increase rate
per annum per annum per annum
Asumsi lainnya: Other assumptions:
Proyeksi kenaikan pensiun di masa datang 5% per tahun/ 5% per tahun/ 5% per tahun/ Expected future pension increases
per annum per annum per annum
Usia pensiun normal 55 tahun/ 55 tahun/ 55 tahun/ Normal retirement age
years years years
Tingkat kematian Tabel Mortalitas Tabel Mortalitas Tabel Mortalitas Mortality rate
Indonesia 2019 Indonesia 2019 Indonesia 2019
(TMI 2019)/ (TMI 2019)/ (TMI 2019)/
Indonesian Mortality Indonesian Mortality Indonesian Mortality
Table 2019 Table 2019 Table 2019
(IMT 2019) (IMT 2019) (IMT 2019)
Tingkat cacat 10% dari TMI 2019/ 10% dari TMI 2019/ 10% dari TMI 2019/ Disability rate
of IMT 2019 of IMT 2019 of IMT 2019
Imbal hasil atas aset program 6.40% per tahun/ 7.10% per tahun/ 6.70% per tahun/ Implied rate of return on plan assets
per annum per annum per annum
Tingkat pengunduran diri 10% untuk usia 10% untuk usia 10% untuk usia Resignation rate
sampai dengan 25 sampai dengan 25 sampai dengan 25
tahun, dan menurun tahun, dan menurun tahun, dan menurun
dengan garis lurus dengan garis lurus dengan garis lurus
0% pada usia 44 0% pada usia 44 0% pada usia 44
tahun dan 1% tahun dan 1% tahun dan 1%
setelahnya/ setelahnya/ setelahnya/
10% up to age 25, 10% up to age 25, 10% up to age 25,
then decreasing then decreasing then decreasing
linearly to 0% at linearly to 0% at linearly to 0% at
age 44 and 1% age 44 and 1% age 44 and 1%
thereafter thereafter thereafter
Proporsi pensiun normal 100% 100% 100% Proportion of normal retirement
Halaman – 5/185 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 835
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 44. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
a. Imbalan pensiun (lanjutan) a. Pension benefits (continued)
1. Manfaat pasti (lanjutan) 1. Defined benefit plan (continued)
Jumlah yang diakui di laporan posisi keuangan The amounts recognised in the consolidated
konsolidasian ditentukan sebagai berikut: statements of financial position are determined as
follows:
2025 2024 2023
Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
Nilai wajar aset program 589,985 513,726 540,179 Fair value of plan assets
Nilai kini liabilitas manfaat Present value of funded
pasti yang didanai (587,594) (583,476) (604,603) defined benefit obligation
2,391 (69,750) (64,424)
Efek penerapan asset ceiling Effect of application of asset ceiling
pada akhir tahun (2,391) - - at end of year
- (69,750) (64,424)
Entitas Anak (52,562) (51,700) (67,451) Subsidiaries
Liabilitas di laporan posisi keuangan Liability recognised in consolidated
konsolidasian (52,562) (121,450) (131,875) statements of financial position
Mutasi nilai kini liabilitas manfaat pasti yang didanai The movement in the present value of funded defined
selama tahun berjalan adalah sebagai berikut: benefit obligations of the year were as follows:
2025 2024 2023
Present value of
Nilai kini liabilitas pada awal tahun 583,476 604,603 609,796 obligation at beginning of the year
Biaya bunga 41,312 41,576 42,757 Interest cost
Biaya jasa kini - bruto 11,200 11,319 13,007 Current service cost - gross
Pembayaran imbalan pada tahun berjalan (61,191) (76,313) (70,783) Benefit payments in current year
Pengukuran kembali: Remeasurements:
Kerugian aktuarial yang Actuarial losses from changes in
timbul dari perubahan asumsi keuangan 26,095 9,234 19,061 financial assumption
Keuntungan aktuarial yang Actuarial gains from changes in
timbul dari penyesuaian pengalaman (13,298) (6,943) (9,235) experience adjustments
Present value of
Nilai kini liabilitas pada akhir tahun 587,594 583,476 604,603 obligation at end of the year
Rekonsiliasi nilai wajar aset program adalah: The reconciliation of fair value of plan assets is as
follows:
2025 2024 2023
Saldo awal 513,726 540,179 551,123 Beginning balance
Bunga 39,110 37,099 38,606 Interest
Kontribusi perusahaan 18,469 35,600 36,863 Company's contributions
Kontribusi karyawan 2,692 2,686 3,273 Employees' contributions
Keuntungan/(kerugian) aktuarial 77,179 (25,525) (18,903) Actuarial gain/(losses)
Pembayaran selama tahun berjalan (61,191) (76,313) (70,783) Benefits payments during the year
Saldo akhir 589,985 513,726 540,179 Ending balance
Halaman – 5/186 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 836
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 44. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
a. Imbalan pensiun (lanjutan) a. Pension benefits (continued)
1. Manfaat pasti (lanjutan) 1. Defined benefit plan (continued)
Aset program terdiri dari: Plan assets comprise the following:
2025 2024 2023
Dikuotasi/ Tidak dikuotasi/ Jumlah/ Dikuotasi/ Tidak dikuotasi/ Jumlah/ Dikuotasi/ Tidak dikuotasi/ Jumlah/
Quoted Unquoted Total Quoted Unquoted Total Quoted Unquoted Total
Instrumen ekuitas Equity instrument
Saham 54,716 - 54,716 103,708 - 103,708 112,090 - 112,090 Stocks
Reksadana - - - 5,120 - 5,120 12,089 - 12,089 Mutual fund
Penempatan langsung - 266,881 266,881 - 165,086 165,086 - 164,925 164,925 Direct placement
Instrumen utang Debt instrument
Obligasi 29,364 - 29,364 29,320 - 29,320 24,941 - 24,941 Bonds
Surat berharga pemerintah 217,550 - 217,550 168,406 - 168,406 187,254 - 187,254 Government bonds
Kas dan setara kas Cash and cash equivalent
Deposito on call - 502 502 - 5,240 5,240 - 2,768 2,768 Deposit on call
Deposito - - - - 12,984 12,984 - 3,523 3,523 Deposit
Lain-lain - 20,972 20,972 - 23,862 23,862 - 32,589 32,589 Others
Jumlah 301,630 288,355 589,985 306,554 207,172 513,726 336,374 203,805 540,179 Total
Jumlah yang diakui di laba rugi adalah: The amounts recognised in profit or loss were as
follows:
2025 2024 2023
Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
Biaya jasa kini (8,508) (8,633) (9,734) Current service cost
Bunga bersih (2,202) (4,477) (4,151) Net Interest
(10,710) (13,110) (13,885)
Entitas Anak (16,124) (10,559) (1,998) Subsidiaries
Jumlah, disajikan sebagai bagian dari Total, included in personnel
beban tenaga kerja (26,834) (23,669) (15,883) expenses
Mutasi saldo liabilitas yang diakui di dalam laporan The liability movement recognised in the consolidated
posisi keuangan konsolidasian adalah: statements of financial position:
2025 2024 2023
Saldo awal (69,750) (64,424) (58,673) Beginning balance
Beban tahun berjalan (10,710) (13,110) (13,885) Current year expenses
Jumlah yang diakui pada pendapatan Total amount recognised in other
komprehensif lain 61,991 (27,816) (28,729) comprehensive income
Kontribusi pemberi kerja terhadap Employer contribution
dana pensiun 18,469 35,600 36,863 to the pension fund
(0) (69,750) (64,424)
Entitas Anak (52,562) (51,700) (67,451) Subsidiaries
Saldo akhir (52,562) (121,450) (131,875) Ending balance
Sensitivitas dari kewajiban manfaat pasti terhadap The sensitivity of defined benefit obligation to
perubahan asumsi aktuaria adalah sebagai berikut: changes in the weighted assumptions is as follows:
Dampak terhadap kewajiban manfaat pasti/
Impact on defined benefit obligation
2025 2024 2023
Nilai kini kewajiban Nilai kini kewajiban Nilai kini kewajiban
manfaat pasti/ manfaat pasti/ manfaat pasti/
Perubahan Asumsi/ Present value of Biaya jasa kini/ Present value of Biaya jasa kini/ Present value of Biaya jasa kini/
Change in Assumption defined benefit obligation Current service cost defined benefit obligation Current service cost defined benefit obligation Current service cost
Tingkat diskonto Kenaikan/Increase 1% 577,878 (9,716) 573,159 (10,317) 592,457 (12,146) Discount rate
Penurunan/Decrease 1% 598,055 10,461 594,604 11,128 617,760 13,157
Tingkat kenaikan gaji Kenaikan/Increase 1% 597,944 10,350 594,608 11,132 617,704 13,101 Salary increase rate
Penurunan/Decrease 1% 577,800 (9,794) 572,966 (10,510) 592,284 (12,319)
Halaman – 5/187 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 837
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 44. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
a. Imbalan pensiun (lanjutan) a. Pension benefits (continued)
1. Manfaat pasti (lanjutan) 1. Defined benefit plan (continued)
Analisis sensitivitas didasarkan pada perubahan atas The sensitivity analysis is based on a change in one
satu asumsi aktuarial dimana asumsi lainnya assumption while holding all other assumptions
dianggap konstan. Dalam perhitungan sensitivitas constant. When calculating the sensitivity of the
kewajiban imbalan pasti atas asumsi aktuarial utama, defined benefit obligation to significant actuarial
metode yang sama (perhitungan nilai kini kewajiban assumptions, the same method (present value of the
imbalan pasti dengan menggunakan metode defined benefit obligation calculated with the projected
projected unit credit di akhir tahun pelaporan) telah unit credit method at the end of the reporting year) has
diterapkan seperti dalam penghitungan kewajiban been applied as when calculating the pension liability
pensiun yang diakui dalam laporan posisi keuangan recognised within the consolidated statements of
konsolidasian. financial position.
Investasi telah terdiversifikasi dengan baik, sehingga Investments are well-diversified, such that the failure
kinerja buruk satu investasi tidak akan memberikan of any single investment would not have a material
dampak material bagi seluruh kelompok aset. impact to the overall group of assets. The largest
Proporsi terbesar aset investasi ditempatkan pada proportion of assets are invested in equity and debt
instrumen ekuitas dan utang. Diyakini bahwa instruments. Equity and debt instruments are
instrumen ekuitas dan utang memberikan imbal hasil expected to contribute best yields in long term at the
yang paling baik dalam jangka panjang pada tingkatan acceptable risk level. For defined benefit program
risiko yang dapat diterima. Untuk program manfaat most of equity instruments are stocks and direct
pasti sebagian instrumen ekuitas merupakan saham placement.
dan penempatan langsung.
Hasil yang diharapkan dari aset program ditentukan The expected return on plan assets is determined by
dengan mempertimbangkan imbal hasil yang considering the expected returns available on the
diharapkan atas aset yang mengacu pada kebijakan assets in accordance to the current investment policy.
investasi. Hasil investasi bunga tetap didasarkan Expected yields on fixed interest investments are
pada hasil pengembalian bruto pada tanggal based on gross redemption yields as of the reporting
pelaporan. Hasil yang diharapkan dari investasi date. Expected returns on equity and property
ekuitas dan properti mencerminkan tingkat imbal hasil investments reflect long-term real rates of return
jangka panjang aktual yang terjadi untuk tiap-tiap experienced in the respective markets.
pasar.
Kontribusi Bank untuk program manfaat pasti untuk The Bank’s contribution to the defined benefit plan for
tahun yang berakhir 31 Desember 2025, 2024, dan the year ended 31 December 2025, 2024, and 2023
2023 masing masing sebesar Rp 18.469, Rp 35.600 are Rp 18,469, Rp 35,600 and Rp 36,863,
dan Rp 36.863. respectively.
Halaman – 5/188 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 838
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 44. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
a. Imbalan pensiun (lanjutan) a. Pension benefits (continued)
1. Manfaat pasti (lanjutan) 1. Defined benefit plan (continued)
Risiko yang terekspos pada program manfaat pasti The exposed risks in defined benefit pension plan is
adalah adanya tingkat hasil investasi dibawah asumsi the lower return on investment compared to
tingkat diskonto dan kenaikan gaji aktual yang lebih assumption on discount rate and the increase of actual
besar dari asumsi. Hal tersebut menimbulkan salary is higher than its assumption. These will cause
peningkatan iuran yang dibayarkan kepada Dana an increase in benefit paid to Pension Fund.
Pensiun.
Analisis jatuh tempo yang diharapkan Expected maturity analysis (undiscounted) of pension
(tidak didiskontokan) dari manfaat pensiun adalah benefit is as follows:
sebagai berikut:
Manfaat pasti/ Dalam 1 tahun/ Antara 1 sampai 5 tahun/ Lebih dari 5 tahun/ Jumlah/
Defined benefit Within 1 year Between 1 to 5 years Over 5 years Total
Manfaat pasti 2025 25,104 128,359 1,240,490 1,393,953 Defined benefit
2024 28,094 124,826 1,364,622 1,517,542
2023 28,329 125,487 1,542,256 1,696,072
2. Program iuran pasti 2. Defined contribution plan
Program Iuran Pasti dikelola oleh Dana Pensiun The defined contributions program is managed by
Lembaga Keuangan AIA dan Dana Pensiun Lembaga Lembaga Keuangan AIA and Dana Pensiun Lembaga
Keuangan Manulife. Keuangan Manulife.
Berdasarkan Undang-Undang terkait Under the Law related to Labor, the entity is required
Ketenagakerjaan, entitas diwajibkan membayar to pay a certain amount to employees who have
jumlah tertentu kepada para pekerja yang telah entered a retirement age determined based on their
memasuki usia pensiun yang ditentukan berdasarkan years of service. On this basis, for the purpose of
masa kerjanya. Atas dasar hal tersebut, untuk tujuan financial reporting, Bank CIMB Niaga is required to
pelaporan keuangan, Bank CIMB Niaga wajib establish an allowance based on the value in
membentuk pencadangan berdasarkan nilai sesuai accordance with the Law related to Labor, taking into
dengan Undang-Undang terkait Ketenagakerjaan account the contributions that have been paid-in the
tersebut dengan mempertimbangkan iuran yang defined contribution program.
sudah dibayarkan dalam program iuran pasti.
Berikut ini adalah asumsi yang diungkapkan dalam The following are assumptions disclosed in the
laporan aktuaria tanggal 2 Januari 2026, actuarial report dated 2 January 2026, 7 January
7 Januari 2025, dan 2 Januari 2024 dalam 2025, and 2 January 2024 to calculate the retirement
menghitung liabilitas pensiun pada tanggal benefits liability as at 31 December 2025, 2024, and
31 Desember 2025, 2024, dan 2023. 2023.
Halaman – 5/189 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 839
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 44. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
a. Imbalan pensiun (lanjutan) a. Pension benefits (continued)
2. Program iuran pasti (lanjutan) 2. Defined contribution plan (continued)
Asumsi-asumsi utama yang digunakan dalam The key assumptions used by the independent
menentukan biaya imbalan pensiun oleh aktuaris actuary for the calculation of pension benefit
independen adalah: expenses, were as follows:
2025 2024 2023
Asumsi ekonomi: Economic assumptions:
Tingkat diskonto 6.40% per tahun/ 7.10% per tahun/ 6.70% per tahun/ Discount rate
per annum per annum per annum
Tingkat kenaikan gaji 6% per tahun/ 6% per tahun/ 6% per tahun/ Salary increase rate
per annum per annum per annum
Asumsi lainnya: Other assumptions:
Usia pensiun normal 55 tahun/ 55 tahun/ 55 tahun/ Normal retirement age
years years years
Tingkat kematian Tabel Mortalitas Tabel Mortalitas Tabel Mortalitas Mortality rate
Indonesia 2019 Indonesia 2019 Indonesia 2019
(TMI 2019)/ (TMI 2019)/ (TMI 2019)/
Indonesian Mortality Indonesian Mortality Indonesian Mortality
Table 2019 Table 2019 Table 2019
(IMT 2019) (IMT 2019) (IMT 2019)
Tingkat cacat 10% dari TMI 2019/ 10% dari TMI 2019/ 10% dari TMI 2019/ Disability rate
of IMT 2019 of IMT 2019 of IMT 2019
Imbal hasil atas aset program 6.40% per tahun/ 7.10% per tahun/ 6.70% per tahun/ Implied rate of return on plan assets
per annum per annum per annum
Tingkat pengunduran diri 10% untuk usia 10% untuk usia 10% untuk usia Resignation rate
sampai dengan 25 sampai dengan 25 sampai dengan 25
tahun, dan menurun tahun, dan menurun tahun, dan menurun
dengan garis lurus dengan garis lurus dengan garis lurus
0% pada usia 44 0% pada usia 44 0% pada usia 44
tahun dan 1% tahun dan 1% tahun dan 1%
setelahnya/ setelahnya/ setelahnya/
10% up to age 25, 10% up to age 25, 10% up to age 25,
then decreasing then decreasing then decreasing
linearly to 0% at linearly to 0% at linearly to 0% at
age 44 and 1% age 44 and 1% age 44 and 1%
thereafter thereafter thereafter
Proporsi pensiun normal 100% 100% 100% Proportion of normal retirement
Halaman – 5/190 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 840
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 44. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
a. Imbalan pensiun (lanjutan) a. Pension benefits (continued)
2. Program iuran pasti (lanjutan) 2. Defined contribution plan (continued)
Asumsi tingkat pengembalian investasi dihitung The rate of return on investment is calculated based on
berdasarkan proyeksi jangka panjang dengan long term outlook and take into account actual historical
mengacu pada tingkat pengembalian aktual historis. rate of return.
Jumlah liabilitas yang diakui di dalam laporan posisi The liability recognised in the consolidated statements
keuangan konsolidasian adalah: of financial position:
2025 2024 2023
Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
Nilai wajar aset program 69,088 16,966 44,451 Fair value of plan assets
Nilai kini liabilitas iuran Present value of funded
pasti yang didanai (573,681) (528,758) (498,221) defined contribution obligation
Liabilitas yang diakui di laporan Liability recognised in consolidated
posisi keuangan konsolidasian (504,593) (511,792) (453,770) statements of financial position
Mutasi nilai kini liabilitas iuran pasti yang didanai The movement in the present value of funded defined
selama tahun berjalan adalah sebagai berikut: contribution of the year were as follows:
2025 2024 2023
Present value of
Nilai kini liabilitas pada awal tahun 528,758 498,221 446,510 obligation at beginning of the year
Biaya jasa lalu (1,848) (1,366) (1,878) Past service cost
Biaya bunga 37,286 34,215 31,300 Interest cost
Biaya jasa kini - bruto 74,583 67,796 63,522 Current service cost - gross
Pembayaran imbalan dari aset program (62,556) (52,591) (34,600) Benefit payments from plan assets
Pembayaran imbalan oleh perusahaan (3,764) (2,246) (2,550) Benefit payments from company
Pengukuran kembali: Remeasurements:
Kerugian/(keuntungan) aktuarial yang Actuarial losses/(gains) from changes in
timbul dari perubahan asumsi keuangan 26,657 (24,333) 7,275 financial assumption
(Keuntungan)/kerugian aktuarial yang timbul dari Actuarial (gains)/losses from changes in
penyesuaian pengalaman (25,435) 9,062 (11,358) experience adjustment
Present value of
Nilai kini liabilitas pada akhir tahun 573,681 528,758 498,221 obligation at end of year
Rekonsiliasi nilai wajar aset program adalah: The reconciliation of fair value of plan assets is as
follows:
2025 2024 2023
Saldo awal 16,966 44,451 29,112 Beginning balance
Bunga 1,776 2,411 3,125 Interest
Kontribusi Perusahaan 117,927 30,000 50,000 Company's contributions
Kerugian aktuaria (5,025) (7,305) (3,186) Actuarial loss
Pembayaran selama tahun berjalan (62,556) (52,591) (34,600) Benefit payments during the year
Saldo akhir 69,088 16,966 44,451 Ending balance
Halaman – 5/191 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 841
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 44. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
a. Imbalan pensiun (lanjutan) a. Pension benefits (continued)
2. Program iuran pasti (lanjutan) 2. Defined contribution plan (continued)
Aset program pada tanggal 31 Desember 2025, Plan assets as at 31 December 2025, 2024, and
2024, dan 2023 adalah dalam bentuk giro dan 2023 were in form of current accounts and time
deposito berjangka. deposits.
Jumlah yang diakui di laba rugi adalah: The amounts recognised in profit or loss were as
follows:
2025 2024 2023
Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
Biaya jasa kini (74,583) (67,797) (63,522) Current service cost
Bunga bersih (35,510) (31,804) (28,175) Net Interest
Biaya jasa tahun lalu 1,848 1,366 1,878 Past service cost
Jumlah, disajikan sebagai bagian dari Total, included in personnel
beban tenaga kerja (108,245) (98,235) (89,819) expenses
Jumlah yang diakui di laporan posisi keuangan The amounts recognised in the consolidated
konsolidasian adalah: statements of financial position were as follows:
2025 2024 2023
Saldo awal (511,792) (453,770) (417,398) Beginning balance
Beban imbalan kerja yang diakui Employee benefit expenses
tahun berjalan (108,245) (98,235) (89,819) recognised in the current year
Jumlah yang diakui pada pendapatan Total amount recognized in other
komprehensif lain (6,247) 7,966 897 comprehensive income
Pembayaran imbalan 3,764 2,247 2,550 Actual benefit payments
Kontribusi pemberi kerja terhadap Employer contribution
dana pensiun 117,927 30,000 50,000 to the pension fund
Saldo akhir (504,593) (511,792) (453,770) Ending balance
Sensitivitas dari kewajiban iuran pasti terhadap The sensitivity of defined contribution obligation to
perubahan asumsi aktuaria adalah sebagai berikut: changes in the weighted assumptions is as follows:
Dampak terhadap kewajiban iuran pasti/
Impact on defined contribution obligation
2025 2024 2023
Nilai kini kewajiban Nilai kini kewajiban Nilai kini kewajiban
iuran pasti/ iuran pasti/ iuran pasti/
Perubahan Asumsi/ Present value of Biaya jasa kini/ Present value of Biaya jasa kini/ Present value of Biaya jasa kini/
Change in Assumption contribution obligation Current service cost contribution obligation Current service cost contribution obligation Current service cost
Tingkat diskonto Kenaikan/increase 1% 501,294 (72,387) 461,807 (66,951) 431,925 (66,296) Discount rate
Penurunan/decrease 1% 665,289 91,608 615,261 86,503 583,170 84,949
Tingkat kenaikan gaji Kenaikan/increase 1% 662,996 89,315 613,340 84,582 581,031 82,810 Salary increase rate
Penurunan/decrease 1% 501,716 (71,965) 461,975 (66,783) 432,261 (65,960)
Halaman – 5/192 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 842
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 44. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
a. Imbalan pensiun (lanjutan) a. Pension benefits (continued)
2.Program iuran pasti (lanjutan) 2. Defined contribution plan (continued)
Analisis sensitivitas didasarkan pada perubahan atas The sensitivity analysis are based on a change in an
satu asumsi aktuarial dimana asumsi lainnya assumption while holding all other assumptions
dianggap konstan. Dalam perhitungan sensitivitas constant. When calculating the sensitivity of the
kewajiban iuran pasti atas asumsi aktuarial utama, defined contribution obligation to significant actuarial
metode yang sama (perhitungan nilai kini kewajiban assumptions, the same method (present value of the
iuran pasti dengan menggunakan metode projected defined contribution obligation calculated with the
unit credit di akhir tahun) telah diterapkan seperti projected unit credit method at the end of the
dalam penghitungan kewajiban pensiun yang diakui reporting year) has been applied as when calculating
dalam laporan posisi keuangan konsolidasian. the pension liability recognised within the
consolidated statements of financial position.
Kontribusi Bank untuk program iuran pasti tahun 2025 The Bank’s contribution to the defined contribution
adalah sebesar Rp 117.927 (2024: Rp 30.000; 2023: plan for the year 2025 is Rp 117,927 (2024:
Rp 50.000). Rp 30,000; 2023: Rp 50,000).
Risiko yang terekspos pada program iuran pasti The exposed risks in defined contribution plan is the
adalah hasil investasi dibawah asumsi tingkat lower return on investment compared to assumption
diskonto. Hal ini akan mengakibatkan akumulasi iuran on discount rate and therefore, will cause
aktual lebih kecil dari nilai yang diasumsikan sehingga accumulated actual contribution to be lower than its
mengakibatkan selisih pembayaran terhadap assumption, increase the difference in the amount of
Undang-Undang terkait Ketenagakerjaan akan contribution based on Law related to Labor, and will
meningkat dan berdampak pada beban dan liabilitas also increase the amount of the related expenses and
yang akan meningkat pula. liabilities.
Analisis jatuh tempo yang diharapkan Expected maturity analysis (undiscounted) of pension
(tidak didiskontokan) dari manfaat pensiun adalah benefit is as follows:
sebagai berikut:
Iuran pasti/ Dalam 1 tahun/ Antara 1 sampai 5 tahun/ Lebih dari 5 tahun/ Jumlah/
Defined contribution Within 1 year Between 1 to 5 years Over 5 years Total
Iuran pasti 2025 92,438 320,832 2,715,278 3,128,548 Defined contribution
2024 74,257 345,269 2,546,098 2,965,624
2023 55,325 324,023 2,238,158 2,617,506
Halaman – 5/193 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 843
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 44. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
b. Imbalan jangka panjang lainnya b. Other long term benefit
Imbalan jangka panjang lainnya merupakan Other long term benefit is long service award in the
penghargaan masa kerja jangka panjang dalam form of award at every completion of certain year of
bentuk pemberian penghargaan setiap pencapaian service.
masa kerja tertentu.
Berikut ini adalah asumsi yang diungkapkan dalam The following are assumptions disclosed in the
laporan aktuaria tanggal 2 Januari 2026, actuarial report dated 2 January 2026,
7 Januari 2025, dan 2 Januari 2024 dalam 7 January 2025 and 2 January 2024 to calculate the
menghitung liabilitas pensiun pada tanggal retirement benefits liability as at 31 December 2025,
31 Desember 2025, 2024, dan 2023. 2024, and 2023.
2025 2024 2023
Asumsi ekonomi: Economic assumptions:
Tingkat diskonto 6.40% per tahun/ 7.10% per tahun/ 6.70% per tahun/ Discount rate
per annum per annum per annum
Tingkat kenaikan gaji 6% per tahun/ 6% per tahun/ 6% per tahun/ Salary increase rate
per annum per annum per annum
Asumsi lainnya: Other assumptions:
Usia pensiun normal 55 tahun/ 55 tahun/ 55 tahun/ Normal retirement age
years years years
Tingkat kematian Tabel Mortalitas Tabel Mortalitas Tabel Mortalitas Mortality rate
Indonesia 2019 Indonesia 2019 Indonesia 2019
(TMI 2019)/ (TMI 2019)/ (TMI 2019)/
Indonesian Mortality Indonesian Mortality Indonesian Mortality
Table 2019 Table 2019 Table 2019
(IMT 2019) (IMT 2019) (IMT 2019)
Tingkat cacat 10% dari TMI 2019/ 10% dari TMI 2019/ 10% dari TMI 2019/ Disability rate
of IMT 2019 of IMT 2019 of IMT 2019
Tingkat pengunduran diri 10% untuk usia 10% untuk usia 10% untuk usia Resignation rate
sampai dengan 25 sampai dengan 25 sampai dengan 25
tahun, dan menurun tahun, dan menurun tahun, dan menurun
dengan garis lurus dengan garis lurus dengan garis lurus
0% pada usia 44 0% pada usia 44 0% pada usia 44
tahun dan 1% tahun dan 1% tahun dan 1%
setelahnya/ setelahnya/ setelahnya/
10% up to age 25, 10% up to age 25, 10% up to age 25,
then decreasing then decreasing then decreasing
linearly to 0% at linearly to 0% at linearly to 0% at
age 44 and 1% age 44 and 1% age 44 and 1%
thereafter thereafter thereafter
Proporsi pensiun normal 100% 100% 100% Proportion of normal retirement
Mutasi saldo liabilitas yang diakui di dalam laporan The liability movement recognised in the
posisi keuangan konsolidasian adalah: consolidated statements of financial position:
2025 2024 2023
Saldo awal (122,772) (112,451) (95,048) Beginning balance
Beban yang diakui tahun berjalan (89,418) (20,905) (24,034) Expenses recognized in the current year
Pembayaran imbalan 20,239 10,584 6,631 Actual benefit payments
Saldo akhir (191,951) (122,772) (112,451) Ending balance
Halaman – 5/194 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 844
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 44. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
b. Imbalan jangka panjang lainnya b. Other long term benefit
Jumlah yang diakui sebagai laba rugi adalah: The amounts recognised as profit or loss were as
follows:
2025 2024 2023
Biaya jasa kini (16,738) (13,133) (11,812) Current service cost
Beban bunga (9,350) (7,903) (6,941) Interest cost
Biaya jasa lalu atas perubahan imbalan 14,588 - - Past service cost due to changes in benefits
(Kerugian)/keuntungan aktuarial (77,918) 131 (5,281) Actuarial (losses)/gains
Jumlah, disajikan sebagai bagian dari Total, included in personnel
beban tenaga kerja (89,418) (20,905) (24,034) expense
Sensitivitas dari liabilitas imbalan pascakerja lainnya The sensitivity of other post-employment obligations
terhadap perubahan asumsi aktuaria adalah sebagai to changes in the weighted assumptions is as follows:
berikut:
Dampak terhadap liabilitas imbalan pascakerja lainnya/
Impact on other post-retirement obligations
2025 2024 2023
Nilai kini imbalan Nilai kini imbalan Nilai kini imbalan
kerja lainnya/ kerja lainnya/ kerja lainnya/
Perubahan asumsi/ Present value of other Biaya jasa kini/ Present value of other Biaya jasa kini/ Present value of other Biaya jasa kini/
Change in assumption employee benefit obligation Current service cost employee benefit obligation Current service cost employee benefit obligation Current service cost
Tingkat diskonto Kenaikan/increase 1% 177,816 (14,135) 114,105 (8,667) 104,301 (8,150)
Penurunan/decrease 1% 208,014 16,063 132,571 9,799 121,679 9,228
Tingkat kenaikan gaji Kenaikan/increase 1% 203,883 11,932 132,580 9,808 121,652 9,201
Penurunan/decrease 1% 181,411 (10,540) 113,943 (8,829) 104,179 (8,272)
Analisis sensitivitas didasarkan pada perubahan atas The sensitivity analysis are based on a change in an
satu asumsi aktuarial dimana asumsi lainnya dianggap assumption while holding all other assumptions
konstan. Dalam perhitungan sensitivitas liabilitas constant. When calculating the sensitivity of the other
imbalan pascakerja lainnya atas asumsi aktuarial post-employment obligations to significant actuarial
utama, metode yang sama (perhitungan nilai kini assumptions, the same method (present value of the
liabilitas imbalan pascakerja lainnya dengan other post-employment obligations calculated with the
menggunakan metode projected unit credit di akhir projected unit credit method at the end of the reporting
tahun pelaporan) telah diterapkan seperti dalam year) has been applied as when calculating the
penghitungan kewajiban pensiun yang diakui dalam pension liability recognised within the consolidated
laporan posisi keuangan konsolidasian. statements of financial position.
Analisis jatuh tempo yang diharapkan (tidak Expected maturity analysis (undiscounted) of pension
didiskontokan) dari manfaat pensiun adalah sebagai benefit is as follows:
berikut:
Imbalan kerja jangka panjang lainnya/ Dalam 1 tahun/ Antara 1 sampai 5 tahun/ Lebih dari 5 tahun/ Jumlah/
Other long term benefit Within 1 year Between 1 to 5 years Over 5 years Total
2025 21,371 86,233 748,125 855,729
2024 13,972 59,500 520,932 594,404
2023 9,968 54,375 478,928 543,271
Halaman – 5/195 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 845
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
45. PROGRAM KEPEMILIKAN SAHAM DAN CADANGAN 45. EQUITY OWNERSHIP PLAN AND SHARE-BASED
KOMPENSASI BERBASIS SAHAM COMPENSATION RESERVE
Program Kepemilikan Saham (“EOP”) Equity Ownership Plan (“EOP”)
EOP diberikan pada bulan Maret 2011 oleh Grup CIMB The EOP was introduced in March 2011 by CIMB Group
dimana Grup CIMB dalam hal ini memberikan saham where CIMB Group will grant ordinary shares of CIMB
biasa atas Grup CIMB untuk karyawan-karyawan tertentu Group to selected employees of Bank CIMB Niaga
Senior Vice President (“SVP”) dan Executive Vice Senior Vice President (“SVP”) and Executive Vice
President (“EVP”) dan Dewan Direksi yang akan President (“EVP”) and Board of Directors which will be
dibebankan langsung kepada Bank CIMB Niaga. directly charged to Bank CIMB Niaga. Under the EOP,
Berdasarkan EOP tersebut, bagian dari remunerasi earmarked portions of variable remuneration of selected
karyawan-karyawan tertentu tersebut akan digunakan employees of Bank CIMB Niaga will be utilised to
untuk membeli saham biasa Grup CIMB dari pasar. purchase ordinary shares of CIMB Group from the
Saham yang dibeli akan diberikan secara progresif market. The purchased shares will be released
kepada karyawan yang berhak berdasarkan tanggal- progressively to the eligible employees at various dates
tanggal tertentu setelah tanggal pembelian, tergantung after the purchase date, subject to employment with
pada hubungan kerja antara karyawan tersebut dan Bank Bank CIMB Niaga.
CIMB Niaga.
Perusahaan terkait akan bertindak mewakili Grup CIMB A related company will act on behalf of CIMB Group to
untuk melakukan administrasi atas EOP dan menyimpan administer the EOP and to hold the shares in trust up to
saham tersebut sampai dengan tanggal penyerahan. the pre-determined transfer date. The eligibility of
Kelayakan akan keikutsertaan pada EOP ditentukan oleh participation in the EOP shall be at the discretion of the
kebijakan dari Group Compensation Review Committee Group Compensation Review Committee of
of CIMB Group. CIMB Group.
Apabila terjadi pemutusan hubungan kerja selain In the case of termination of employment other than
pensiun, cacat atau kematian, karyawan tidak akan retirement, disability or death, employee will not receive
mendapatkan saham-saham yang belum diberikan. any unreleased shares.
Berikut ini adalah rincian EOP yang diberikan oleh Grup Below is the detail of EOP granted by CIMB Group:
CIMB:
Jumlah yang dibayar Harga rata-rata
Bank kepada per lembar
perusahaan yang saham (nilai
dibentuk Grup Jumlah penuh)/
CIMB/Amount paid lembar saham Average price
by Bank to the (nilai penuh)/ per share Tranche/ Tranche
Tanggal pemberian entity established Total shares (full amount) Tanggal efektif/ Persentase/ Periode vesting/ Vesting
EOP /EOP granted date by CIMB Group (full amount) RM Effective date Percentage period
9 Maret/March dan/and 10,524 707,958 4.21 9 Maret/March dan/and 33.33% 31 Maret/March 2022
5 April/April 2021 5 April/April 2021 33.33% 31 Maret/March 2023
33.33% 31 Desember/December 2023
10 Maret/March 2022 4,340 238,000 5.32 10 Maret/March 2022 50.00% 31 Maret/March 2023
50.00% 31 Maret/March 2024
6,937 411,839 5.07 14 Maret/March 33.33% 31 Maret/March 2023
14 Maret/March dan/and
dan/and 8 April/April 33.33% 31 Maret/March 2024
8 April/April 2022
2022 33.33% 31 Desember/December 2024
7,291 436,734 5.02 24 Maret/March 33.33% 31 Maret/March 2024
24 Maret/March dan/and
dan/and 10 April/April 33.33% 31 Maret/March 2025
10 April/April 2023
2023 33.33% 31 Desember/December 2025
6,585 282,027 6.88 25 Maret/March 33.33% 31 Maret/March 2025
25 Maret/March dan/and
dan/and 3 April/April 33.33% 31 Maret/March 2026
3 April/April 2024
2024 33.33% 31 Desember/December 2026
25 Maret/March, 14 43,916 1,635,295 6.86 25 Maret/March, 14 33.33% 31 Maret/March 2026
April/April, dan/and 15 April/April, dan/and 15 33.33% 31 Maret/March 2027
April/April 2025 April/April 2025 33.33% 31 Desember/December 2027
Halaman – 5/196 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 846
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
45. PROGRAM KEPEMILIKAN SAHAM DAN CADANGAN 45. EQUITY OWNERSHIP PLAN AND SHARE-BASED
KOMPENSASI BERBASIS SAHAM (lanjutan) COMPENSATION RESERVE (continued)
Program Kepemilikan Saham (“EOP”) (lanjutan) Equity Ownership Plan (“EOP”) (continued)
Berikut ini adalah mutasi jumlah hak atas lembar saham Below is the movement of entitlements shares granted
yang telah diberikan (nilai penuh): (full amount):
2025 2024 2023
Saldo awal 546,050 775,085 1,005,414 Beginning balance
Diberikan 1,635,295 282,027 436,734 Granted
(*) (*)
Eksekusi (437,043) (511,062) (667,063) Exercised
Saldo akhir 1,744,302 546,050 775,085 Ending balance
(*) (*)
Vested/ pengunduran diri Vested/resignation
Cadangan Kompensasi Berbasis Saham Share-based Compensation Reserve
Cadangan kompensasi berbasis saham pada tanggal The share-based compensation reserve as of
31 Desember 2025 sebesar Rp 84.332 31 December 2025 amounting to Rp 84,332
(2024: Rp 90.994; 2023: Rp 137.123) digunakan untuk (2024: Rp 90,994; 2023: Rp 137,123) is used to record
mencatat cadangan atas Material Risk Taker (“MRT”) dan the reserve of Material Risk Taker (“MRT”) and Long
Long Term Incentive Plan (“LTIP”). Term Incentive Plan (“LTIP”).
Cadangan kompensasi berbasis saham juga digunakan The share-based compensation reserve is also used to
untuk mencatat saham yang diberikan untuk karyawan, record the shares given to employees, but not exercised
namun belum dieksekusi sehubungan dengan program in relation with Material Risk Taker (“MRT”) programme
Material Risk Taker (“MRT”) dalam rangka pemenuhan in accordance with POJK No. 45/POJK.03/2015 dated
POJK No. 45/POJK.03/2015 tanggal 23 Desember 2015 23 December 2015 regarding the Implementation of
tentang Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian Governance in Providing Remuneration for Commercial
Remunerasi Bagi Bank Umum. Banks.
MRT merupakan kebijakan remunerasi dalam mendukung MRT is a remuneration policy in supporting the
penerapan tata kelola sistem Remunerasi Berbasis Risiko, implementation of Risk-Based Remuneration
agar pengambilan keputusan dilakukan dengan governance, as such decision making is carried out by
mempertimbangkan segala risiko secara cermat dan considering all risks carefully and cautiously (prudent risk
berhati-hati (prudent risk taking) sehingga kelangsungan taking) in order to maintain the continuity of the Bank’s
usaha dan reputasi Bank senantiasa terjaga. business and reputation.
Halaman – 5/197 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 847
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
45. PROGRAM KEPEMILIKAN SAHAM DAN CADANGAN 45. EQUITY OWNERSHIP PLAN AND SHARE-BASED
KOMPENSASI BERBASIS SAHAM (lanjutan) COMPENSATION RESERVE (continued)
Cadangan Kompensasi Berbasis Saham (lanjutan) Share-based Compensation Reserve (continued)
Cadangan kompensasi berbasis saham juga digunakan The share-based compensation reserves are also used
untuk mencatat cadangan saham untuk program Long to record share reserves for the Long Term Incentive
Term Incentive Plan (“LTIP”) yang dimulai pada September Plan (“LTIP”) program starting in June 2021. The LTIP
2021. Program LTIP merupakan program CIMB Group program is a CIMB Group program in the form of share-
berupa pemberian kompensasi saham dan opsi saham based compensation and share options of CIMB Group
CIMB Group secara bertahap. Program LTIP diberikan in stages. The LTIP program is given to Bank employees
kepada karyawan Bank yang memenuhi kriteria tertentu who meet certain criteria based on the policy of the LTIP
berdasarkan kebijakan Komite LTIP CIMB Group dengan Committee of CIMB Group by taking into account the
mempertimbangkan hubungan kerja, kinerja karyawan dan employment relationship, employee and the Bank’s
Bank. performance.
46. LABA PER SAHAM DASAR DAN DILUSIAN 46. BASIC AND DILUTIVE EARNINGS PER SHARE
Laba per saham dasar Basic earnings per share
Laba per saham dasar dihitung dengan membagi laba Basic earnings per share is calculated by dividing the net
bersih yang tersedia bagi pemegang saham dengan rata- profit attributable to shareholders by the weighted
rata tertimbang saham biasa yang beredar pada tahun average number of outstanding ordinary shares during
yang bersangkutan. the year.
2025 2024 2023
Laba bersih yang tersedia Net profit attributable
bagi pemegang saham 6,876,537 6,825,773 6,474,195 to shareholders
Weighted average number of
Rata-rata tertimbang saham ordinary share on issue
biasa yang beredar (dalam ribuan) (in thousands) (including capital
(termasuk dana setoran modal) * 25,140,136 25,132,346 24,953,789 paid in advance) *
Laba per saham dasar Basic earnings per share
(nilai penuh) 273.53 271.59 259.45 (full amount)
*) Rata-rata tertimbang saham biasa yang beredar dihitung berdasarkan jumlah *) The weighted average number of ordinary shares on issue is calculated based
saham biasa yang beredar pada posisi tiap akhir bulan sesuai dengan data dari on the number of outstanding ordinary shares at the end of month based on
Biro Administrasi Efek the data from Securities Administration Bureau
Laba per saham dilusian Dilutive earnings per share
Dalam perhitungan laba bersih per saham dilusian jumlah Diluted earnings per share is calculated by adjusting the
rata-rata tertimbang jumlah saham biasa yang beredar weighted average number of outstanding ordinary shares
disesuaikan dengan asumsi bahwa semua efek berpotensi to assume conversion of all dilutive potential ordinary
saham biasa yang sifatnya dilutif dikonversi. shares.
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As at 31 December 2025, 2024, and 2023, Bank CIMB
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak tidak memiliki potensi Niaga and Subsidiaries have no dilutive potential shares.
saham yang bersifat dilutif.
Halaman – 5/198 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 848
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
47. KOMITMEN DAN KONTINJENSI - BERSIH 47. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES - NET
Dalam bisnis normal perbankan, Bank CIMB Niaga As part of normal banking business, Bank CIMB Niaga
mempunyai komitmen dan kontinjensi yang tidak disajikan has commitments and contingencies that are not
dalam laporan posisi keuangan konsolidasian. presented in the consolidated statements of financial
position.
Ikhtisar komitmen dan kontinjensi Bank CIMB Niaga yang The following is the summary of Bank CIMB Niaga’s
dinyatakan dalam nilai kontrak setara dengan mata uang commitments and contingencies at the equivalent Rupiah
Rupiah adalah: contractual amounts:
2025 2024 2023
KOMITMEN COMMITMENTS
Liabilitas komitmen Commitments liabilities
Fasilitas penyediaan dana yang Unutilised portion of
belum digunakan (105,485,135) (104,684,718) (97,252,341) fund facilities
Irrevocable letters of credit Outstanding irrevocable
yang masih berjalan (2,143,677) (1,855,914) (1,625,442) letters of credit
Lain-lain (533,538) (481,003) (4,701) Others
Jumlah liabilitas komitmen - bersih (108,162,350) (107,021,635) (98,882,484) Total commitments liabilities - net
KONTINJENSI CONTINGENCIES
Tagihan kontinjensi Contingent receivables
Garansi yang diterima 34,913 28,287 33,576 Guarantees received
Penghasilan bunga Interest receivable on
dalam penyelesaian 592,949 585,478 607,456 non-performing assets
Jumlah tagihan kontinjensi 627,862 613,765 641,032 Total contingent receivables
Liabilitas kontinjensi Contingent liabilities
Garansi yang diterbitkan (6,682,641) (5,888,091) (5,364,148) Guarantees issued
Kontinjensi - bersih (6,054,779) (5,274,326) (4,723,116) Contingencies - net
KOMITMEN DAN KONTINJENSI COMMITMENTS AND
- BERSIH (114,217,129) (112,295,961) (103,605,600) CONTINGENCIES - NET
Komitmen dan kontinjensi yang berhubungan dengan The commitments and contingencies relating to derivative
derivatif disajikan di Catatan 11. transaction are disclosed in Note 11.
Halaman – 5/199 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 849
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
48. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI 48. RELATED PARTIES TRANSACTIONS
Bank CIMB Niaga secara mayoritas dimiliki oleh CIMB Bank CIMB Niaga is majority owned by CIMB Group Sdn
Group Sdn Bhd, Malaysia. Kepemilikan minoritas dipegang Bhd, Malaysia. The remaining minority shares are widely
dan dimiliki oleh banyak pihak. Lihat Catatan 33 untuk held. For information on the ultimate parent company of
informasi mengenai pemegang saham utama dari CIMB CIMB Group Sdn Bhd, refer to Note 33.
Group Sdn Bhd.
Sifat Hubungan Berelasi Nature of Relationship
Pihak-pihak berelasi adalah perusahaan dan perorangan Related parties are companies and individuals who directly
yang mempunyai keterkaitan kepemilikan atau or indirectly have relationships with Bank CIMB Niaga
kepengurusan secara langsung maupun tidak langsung through ownership or management. Information of
dengan Bank CIMB Niaga. Informasi Entitas Anak Subsidiaries is disclosed in Note 1c. The controlling and
diungkapkan pada Catatan 1c. Pemegang saham majority shareholder, parent of majority shareholder, and
pengendali dan mayoritas, induk dari pemegang saham the ultimate shareholders are disclosed in Note 33.
mayoritas, dan pemegang saham akhir diungkapkan pada
Catatan 33.
Pihak berelasi/ Sifat dari hubungan/ Sifat dari transaksi/
Related parties Nature of relationship Nature of transactions
CIMB Bank Berhad Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Giro pada bank lain; Aset lain-lain; Tagihan derivatif;
sama/Owned by the same ultimate shareholder Simpanan dari bank lain; Liabilitas derivatif;
Liabilitas segera/Current Account with other banks;
Other assets; Derivative receivables; Deposits from
other banks; Derivative payables; Obligations due
immediately
CIMB Thai Bank Public Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Giro pada bank lain; Simpanan dari bank
Company Limited sama/Owned by the same ultimate shareholder lain/Current Account with other banks; Deposits
from other banks
PT Niaga Manajemen Dikelola oleh pejabat eksekutif Bank CIMB Aset hak-guna; Simpanan dari nasabah; Liabilitas
Citra Niaga/Managed by Bank CIMB Niaga’s executive lain-lain/Right-of-use assets; Deposits from
officers customers; Others liabilities
CIMB Group Sdn Bhd Pemegang saham mayoritas/ Simpanan dari bank lain; Beban yang masih harus
Majority shareholder dibayar; Pinjaman Subordinasi/Deposits from other
banks; Accruals; Subordinated loans
PT Synergy Dharma Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Simpanan dari nasabah/Deposits from customers
Nayaga sama/Owned by the same ultimate shareholder
Halaman – 5/200 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 850
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
48. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI 48. RELATED PARTIES TRANSACTIONS (continued)
(lanjutan)
Sifat Hubungan Berelasi (lanjutan) Nature of Relationship (continued)
Pihak berelasi/ Sifat dari hubungan/ Sifat dari transaksi/
Related parties Nature of relationship Nature of transactions
PT Commerce Kapital Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Simpanan dari nasabah/Deposits from customers
sama/Owned by the same ultimate shareholder
Southeast Asia Special Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Simpanan dari nasabah/Deposits from customers
Asset Vehicle Limited sama/Owned by the same ultimate shareholder
PT Principal Asset Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Simpanan dari nasabah/Deposits from customers
Management sama/Owned by the same ultimate shareholder
CIMB Private Equity Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Simpanan dari nasabah/Deposits from customers
Sdn Bhd sama/Owned by the same ultimate shareholder
Dana Pensiun Bank Dikelola oleh pejabat eksekutif Bank CIMB Simpanan dari nasabah/Deposits from customers
CIMB Niaga Niaga/Managed by Bank CIMB Niaga’s executive
officers
CIMB Group Holdings Pemegang saham akhir/Ultimate shareholder Simpanan dari bank lain/Deposits from other banks
Berhad
CIMB Islamic Bank Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Simpanan dari bank lain/Deposits from other banks
Berhad sama/Owned by the same ultimate shareholder
CIMB Investment Bank Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Aset lain-lain; Simpanan dari bank lain; Liabilitas
Berhad sama/Owned by the same ultimate shareholder segera/Other Assets; Deposits from other banks;
Obligations due immediately
CIMB Bank Plc - Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Simpanan dari bank lain/Deposits from other banks
Cambodia sama/Owned by the same ultimate shareholder
Dewan Komisaris, Manajemen Bank CIMB Kredit yang diberikan;Pendapatan bunga yang
Dewan Direksi, dan Niaga/Management of Bank CIMB masih akan diterima; Simpanan dari
Pejabat Eksekutif Niaga nasabah/Loans;Accrued interest income; Deposits
Bank/Board of from customers
Commissioners, Board
of Directors, and
Executive Bank Officers
Halaman – 5/201 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 851
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
48. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI 48. RELATED PARTIES TRANSACTIONS (continued)
(lanjutan)
Transaksi dan saldo dengan pihak berelasi Transactions and balances with related parties
Transaksi dengan pihak-pihak berelasi terutama The related party transactions primarily related to lending
berhubungan dengan pinjam-meminjam dana dalam and borrowing of funds in the normal course of their
kegiatan normal usaha. business.
Rincian transaksi dan saldo dengan pihak-pihak yang The details of transactions and balances with related
berelasi adalah: parties were as follows:
2025 2024 2023
Aset Assets
Giro pada Bank Lain Current account with Other Banks
- Pihak yang dimiliki oleh pemegang Parties owned -
saham akhir yang sama by the same ultimate shareholder
CIMB Bank Berhad 45,170 49,822 19,395 CIMB Bank Berhad
CIMB Thai Bank Public Company Limited 6,638 11,231 5,334 CIMB Thai Bank Public Company Limited
51,808 61,053 24,729
Kredit yang diberikan Loans
- Manajemen Bank CIMB Niaga Management of Bank CIMB Niaga -
Dewan Komisaris 14,799 8,516 9,568 Board of Commissioners
Dewan Direksi 26,339 25,935 87,446 Board of Directors
Pejabat Eksekutif Bank 105,165 87,873 73,743 Executive Bank Officers
146,303 122,324 170,757
Aset hak-guna Right-of-use assets
- Pihak yang dikelola oleh pejabat Parties managed by -
eksekutif Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga's executive officers
PT Niaga Manajemen Citra 119,458 137,700 115,392 PT Niaga Manajemen Citra
Tagihan derivatif Derivative Receivables
- Pihak yang dimiliki oleh pemegang Parties owned -
saham akhir yang sama by the same ultimate shareholder
CIMB Bank Berhad 28,985 22,140 18,805 CIMB Bank Berhad
Pendapatan bunga yang masih akan diterima Accrued interest income
- Manajemen Bank CIMB Niaga Management of Bank CIMB Niaga -
Dewan Komisaris 39 40 31 Board of Commissioners
Dewan Direksi 49 59 69 Board of Directors
Pejabat Eksekutif Bank 103 116 139 Executive Bank Officers
191 215 239
Aset lain-lain Other assets
- Pihak yang dimiliki oleh pemegang Parties owned -
saham akhir yang sama by the same ultimate shareholder
CIMB Bank Berhad 3,135,423 664,740 654,271 CIMB Bank Berhad
CIMB Investment Bank Berhad 5,570 - - CIMB Investment Bank Berhad
3,140,993 664,740 654,271
Jumlah aset yang terkait dengan Total asset associated with
pihak-pihak berelasi 3,487,738 1,008,172 984,193 related parties
Sebagai persentase terhadap As a percentage
jumlah aset 0.94% 0.28% 0.29% to total assets
Halaman – 5/202 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 852
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
48. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI 48. RELATED PARTIES TRANSACTIONS (continued)
(lanjutan)
Transaksi dan saldo dengan pihak berelasi (lanjutan) Transactions and balances with related parties
(continued)
Rincian transaksi dan saldo dengan pihak-pihak yang The details of transactions and balances with related
berelasi adalah: (lanjutan) parties were as follows: (continued)
2025 2024 2023
Liabilitas Liabilities
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
- Giro Demand deposits -
- Manajemen Bank CIMB Niaga Management of Bank CIMB Niaga -
Dewan Komisaris 11,616 9,378 5,232 Board of Commissioners
Dewan Direksi 23 84 247 Board of Directors
Pejabat Eksekutif Bank 9 19 - Executive Bank Officers
11,648 9,481 5,479
- Pihak yang dimiliki oleh pemegang Parties owned -
saham akhir yang sama by the same ultimate shareholder
PT Synergy Dharma Nayaga 104,994 103,921 102,721 PT Synergy Dharma Nayaga
PT Commerce Kapital 69,034 129,253 97,566 PT Commerce Kapital
Southeast Asia Special Asset Vehicle Limited 10,586 10,673 10,575 Southeast Asia Special Asset Vehicle Limited
PT Principal Asset Management 982 491 967 PT Principal Asset Management
CIMB Private Equity Sdn Bhd 109 109 110 CIMB Private Equity Sdn Bhd
CIMB Securities Limited - - 497 CIMB Securities Limited
185,705 244,447 212,436
- Pihak yang dikelola oleh pejabat Parties managed by -
eksekutif Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga's executive officers
PT Niaga Manajemen Citra 10 2 20 PT Niaga Manajemen Citra
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga 208 3 691 Dana Pensiun Bank CIMB Niaga
218 5 711
197,571 253,933 218,626
- Tabungan Saving deposits -
- Manajemen Bank CIMB Niaga Management of Bank CIMB Niaga -
Dewan Komisaris 25,905 18,569 15,526 Board of Commissioners
Dewan Direksi 121,517 113,402 87,926 Board of Directors
Pejabat Eksekutif Bank 165,799 169,886 150,334 Executive Bank Officers
313,221 301,857 253,786
- Pihak yang dikelola oleh pejabat Parties managed by -
eksekutif Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga's executive officers
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga 374 5 4 Dana Pensiun Bank CIMB Niaga
374 5 4
313,595 301,862 253,790
- Deposito berjangka Time deposits -
- Manajemen Bank CIMB Niaga Management of Bank CIMB Niaga -
Dewan Komisaris 2,300 3,732 5,950 Board of Commissioners
Dewan Direksi 7,052 4,974 3,516 Board of Directors
Pejabat Eksekutif Bank 10,924 13,966 22,169 Executive Bank Officers
20,276 22,672 31,635
- Pihak yang dimiliki oleh pemegang Parties owned -
saham akhir yang sama by the same ultimate shareholder
PT Principal Asset Management 1,500 4,100 7,000 PT Principal Asset Management
1,500 4,100 7,000
- Pihak yang dikelola oleh pejabat Parties controlled by Bank -
eksekutif Bank CIMB Niaga CIMB Niaga's executive officers
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga - 3,735 540 Dana Pensiun Bank CIMB Niaga
- 3,735 540
21,776 30,507 39,175
Halaman – 5/203 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 853
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
48. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI 48. RELATED PARTIES TRANSACTIONS (continued)
(lanjutan)
Transaksi dan saldo dengan pihak berelasi (lanjutan) Transactions and balances with related parties
(continued)
Rincian transaksi dan saldo dengan pihak-pihak yang The details of transactions and balances with related
berelasi adalah: (lanjutan) parties were as follows: (continued)
2025 2024 2023
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
- Giro Demand deposit -
- Pihak yang dimiliki oleh pemegang Parties owned -
saham akhir yang sama by the same ultimate shareholder
CIMB Bank Berhad 75,211 93,819 86,838 CIMB Bank Berhad
CIMB Islamic Bank Berhad 3,331 8,327 4,455 CIMB Islamic Bank Berhad
CIMB Thai Bank Public Company Limited 2,067 570 2,060 CIMB Thai Bank Public Company Limited
CIMB Investment Bank Berhad 73 198 534 CIMB Investment Bank Berhad
CIMB Bank Plc - Cambodia 142 - - CIMB Bank Plc - Cambodia
80,824 102,914 93,887
- Pemegang saham mayoritas Majority shareholder -
CIMB Group Sdn Bhd 71,976 21,147 23 CIMB Group Sdn Bhd
- Pemegang saham akhir Ultimate shareholder -
CIMB Group Holdings Berhad 4 4 5 CIMB Group Holdings Berhad
152,804 124,065 93,915
Liabilitas derivatif Derivative payables
- Pihak yang dimiliki oleh pemegang Parties owned -
saham akhir yang sama by the same ultimate shareholder
CIMB Bank Berhad 24,211 15,751 19,907 CIMB Bank Berhad
Pinjaman subordinasi Subordinated loans
- Pemegang saham mayoritas Majority shareholder -
CIMB Group Sdn Bhd - 35,767 35,996 CIMB Group Sdn Bhd
Liabilitas segera Obligations due immediately
- Pihak yang dimiliki oleh pemegang Parties owned -
saham akhir yang sama by the same ultimate shareholder
CIMB Bank Berhad 455,446 384,166 91,885 CIMB Bank Berhad
CIMB Investment Bank Berhad 52,243 37,448 - CIMB Investment Bank Berhad
507,689 421,614 91,885
Liabilitas lain-lain Others liabilities
- Pihak yang dikelola oleh pejabat Parties managed by -
eksekutif Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga's executive officers
PT Niaga Manajemen Citra 40,699 52,785 77,526 PT Niaga Manajemen Citra
Beban yang masih harus dibayar Accruals
- Pemegang saham mayoritas Majority shareholder -
CIMB Group Sdn Bhd - 460 460 CIMB Group Sdn Bhd
Jumlah liabilitas yang terkait dengan Total liabilities associated with
pihak-pihak berelasi 1,258,345 1,236,745 831,280 related parties
Sebagai persentase terhadap jumlah liabilitas 0.40% 0.40% 0.29% As a percentage to total liabilities
Halaman – 5/204 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 854
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
48. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI 48. RELATED PARTIES TRANSACTIONS (continued)
(lanjutan)
Transaksi dan saldo dengan pihak berelasi (lanjutan) Transactions and balances with related parties
(continued)
Rincian transaksi dan saldo dengan pihak-pihak yang The details of transactions and balances with related
berelasi adalah: (lanjutan) parties were as follows: (continued)
2025 2024 2023
Pendapatan bunga Interest income
- Manajemen Bank CIMB Niaga Management of Bank CIMB Niaga -
Dewan Komisaris 1,379 145 777 Board of Commissioners
Dewan Direksi 2,674 287 5,858 Board of Directors
Pejabat Eksekutif Bank 12,877 1,120 3,651 Executive Bank Officers
16,930 1,552 10,286
- Pihak yang dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama Parties owned by the same ultimate shareholder -
CIMB Bank Berhad 1,416 491 548 CIMB Bank Berhad
Jumlah pendapatan bunga yang terkait dengan Total interest income associated with
pihak-pihak berelasi 18,346 2,043 10,834 related parties
Sebagai persentase terhadap jumlah pendapatan bunga 0.07% 0.01% 0.05% As a percentage to total interest income
Beban bunga Interest expense
- Manajemen Bank CIMB Niaga Management of Bank CIMB Niaga -
Dewan Komisaris 2,184 692 807 Board of Commissioners
Dewan Direksi 24,578 3,903 3,537 Board of Directors
Pejabat Eksekutif Bank 33,328 12,245 7,466 Executive Bank Officers
60,090 16,840 11,810
- Pihak yang dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama Parties owned by the same ultimate shareholder -
CIMB Bank Berhad 12,351 4,132 8,067 CIMB Bank Berhad
PT Commerce Kapital 1,759 1,731 1,267 PT Commerce Kapital
PT Synergy Dharma Nayaga 1,390 1,502 1,480 PT Synergy Dharma Nayaga
PT Principal Asset Management 137 305 287 PT Principal Asset Management
Southeast Asia Special Asset Vehicle Limited 15 15 20 Southeast Asia Special Asset Vehicle Limited
CIMB Investment Bank- Berhad 1 8 2 CIMB Investment Bank- Berhad
CIMB Securities Limited - - 3 CIMB Securities Limited
15,653 7,693 11,126
- Pihak yang dikelola oleh pejabat eksekutif Party managed by Bank CIMB Niaga's -
Bank CIMB Niaga executive officers
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga 52 14 23 Dana Pensiun Bank CIMB Niaga
52 14 23
- Pemegang saham mayoritas Majority shareholder -
CIMB Group Sdn Bhd 3,756 821 192 CIMB Group Sdn Bhd
3,756 821 192
Jumlah beban bunga yang terkait dengan Total interest expense associated with
pihak-pihak berelasi 79,551 25,368 23,151 related parties
Sebagai persentase terhadap jumlah beban bunga 0.71% 0.23% 0.26% As a percentage to total interest expense
Beban Tenaga Kerja Personnel expenses
- Pihak yang dikelola oleh pejabat Parties managed by -
eksekutif Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga's executive officers
PT Niaga Manajemen Citra 4,755 4,755 4,407 PT Niaga Manajemen Citra
Jumlah beban tenaga kerja 4,755 4,755 4,407 Total personnel expenses
Beban umum dan administrasi General and administrative expenses
- Pihak yang dikelola oleh pejabat Parties managed by -
eksekutif Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga's executive officers
PT Niaga Manajemen Citra 14,645 22,304 6,493 PT Niaga Manajemen Citra
Jumlah beban umum dan administrasi 14,645 22,304 6,493 Total general and administrative expenses
Halaman – 5/205 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 855
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
48. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI 48. RELATED PARTIES TRANSACTIONS (continued)
(lanjutan)
Transaksi dan saldo dengan pihak berelasi (lanjutan) Transactions and balances with related parties
(continued)
Rincian transaksi dan saldo dengan pihak-pihak yang The details of transactions and balances with related
berelasi adalah: (lanjutan) parties were as follows: (continued)
2025 2024 2023
Keuntungan yang belum direalisasi - Derivatif Unrealised gain Derivative
- Pihak yang dimiliki oleh pemegang saham Parties under same ultimate -
akhir yang sama shareholder
CIMB Bank Berhad 13,837 4,983 - CIMB Bank Berhad
Jumlah Keuntungan yang belum direalisasi Derivatif 13,837 4,983 - Total unrealised gain Derivative
Provisi dan komisi lainnya Other fees and commissions
- Pemegang saham mayoritas Majority shareholder -
CIMB Group Sdn Bhd 10,047 10,867 10,638 CIMB Group Sdn Bhd
- Pihak yang dimiliki oleh pemegang saham Parties under same ultimate -
akhir yang sama shareholder
CIMB Investment Bank Berhad 18,076 - - CIMB Investment Bank Berhad
Jumlah provisi dan komisi lainnya yang terkait Total other fees and commissions associated with
dengan pihak-pihak berelasi 28,123 10,867 10,638 related parties
Sebagai persentase terhadap jumlah
provisi dan komisi lainnya 0.95% 0.36% 0.34% As a percentage to total other fees and commissions
49. KEPENTINGAN NON-PENGENDALI 49. NON-CONTROLLING INTEREST
a. Kepentingan non-pengendali atas kekayaan bersih a. The non-controlling interest in the net assets of
Entitas Anak adalah: Subsidiaries were as follows:
2025 2024 2023
Saldo awal 197,140 144,827 84,373 Beginning balance
Akuisisi anak perusahaan Acquisition of Subsidiary
Bagian keuntungan bersih tahun berjalan 58,848 73,161 77,206 Net income current year
Penghasilan komprehensif lain 161 843 (325) Other comprehensive income
Perubahan kepentingan nonpengendali atas transaksi Changes in non-controlling interests due to other transactions
lainnya dengan kepentingan nonpengendali - (13) - with non-controlling interests
Pembagian dividen tunai Entitas Anak (38,823) (21,678) (16,492) Distribution of cash dividend by Subsidiaries
Pelepasan saham treasuri - - 65 Issuance of treasury shares
Saldo akhir kepentingan Ending balance of non-controlling
nonpengendali 217,326 197,140 144,827 interests
Halaman – 5/206 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 856
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
49. KEPENTINGAN NON-PENGENDALI (lanjutan) 49. NON-CONTROLLING INTEREST (continued)
b. Kepentingan non-pengendali atas laba bersih Entitas b. The non-controlling interest in the net income of
Anak adalah: Subsidiaries were as follows:
2025 2024 2023
PT CIMB Niaga Auto Finance 58,878 71,767 77,111 PT CIMB Niaga Auto Finance
PT CIMB Niaga Sekuritas (30) 1,394 95 PT CIMB Niaga Sekuritas
58,848 73,161 77,206
50. INFORMASI SEGMEN USAHA 50. OPERATING SEGMENTS INFORMATION
Bank CIMB Niaga telah menyajikan segmen operasi Bank CIMB Niaga presents operating segments based on
berdasarkan informasi yang disiapkan secara internal the information that is internally provided to the chief
untuk pengambil keputusan operasional. Pengambil operating decision maker. The Bank’s chief operating
keputusan operasional Bank adalah Dewan Direksi. decision maker is Board of Directors. This accounting policy
Kebijakan akuntansi ini merupakan penerapan PSAK 108 is due to the adoption of SFAS 108 (Revised 2014),
(Revisi 2014), “Segmen Operasi”. “Operating Segments”.
Segmen operasi dilaporkan sesuai dengan laporan Operating segments are reported in accordance with the
internal yang disiapkan untuk pengambil keputusan internal reporting provided to the chief operating decision
operasional yang bertanggung jawab untuk maker, which is responsible for allocating resources to the
mengalokasikan sumber daya ke segmen tertentu dan reportable segments and assesses its performance. All
melakukan penilaian atas performanya. Seluruh segmen operating segments used by Bank CIMB Niaga meet the
operasi yang digunakan oleh Bank CIMB Niaga telah definition of a reportable segment under SFAS 108
memenuhi kriteria pelaporan berdasarkan PSAK 108 (Revised 2014).
(Revisi 2014).
Bank CIMB Niaga memiliki 7 (tujuh) pelaporan segmen. Bank CIMB Niaga has 7 (seven) reportable segments. The
Di bawah ini merupakan penjelasan mengenai operasi dari following describes the operations in each of Bank CIMB
masing-masing pelaporan segmen yang dimiliki oleh Bank Niaga’s reportable segments:
CIMB Niaga:
- Korporasi - termasuk kredit yang diberikan, simpanan - Corporate - includes loans, deposits and other
dan transaksi-transaksi lain, serta saldo atas nasabah transactions, and balances with corporate customers;
korporasi;
- Bisnis - merupakan produk dan jasa untuk nasabah - Business - includes products and services for
yang berskala kecil hingga sedang; customer segments comprising small to medium
scale enterprises;
- Ritel - fokus kepada produk dan jasa kepada nasabah - Retail - focuses on products and services for
individual. Segmen ini termasuk fasilitas kredit yang individual customers. It includes products such as
diberikan, simpanan dan transaksi-transaksi lain, loans, deposits and others transactions, and balances
serta saldo atas nasabah ritel; with retail customers;
Halaman – 5/207 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 857
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
50. INFORMASI SEGMEN USAHA (lanjutan) 50. OPERATING SEGMENTS INFORMATION (continued)
Bank CIMB Niaga memiliki 7 (tujuh) pelaporan segmen. Di Bank CIMB Niaga has 7 (seven) reportable segments. The
bawah ini merupakan penjelasan mengenai operasi dari following describes the operations in each of Bank CIMB
masing-masing pelaporan segmen yang dimiliki oleh Bank Niaga’s reportable segments: (continued)
CIMB Niaga: (lanjutan)
- Tresuri - segmen ini terkait dengan kegiatan tresuri - Treasury - this segment undertakes Bank CIMB
Bank CIMB Niaga termasuk transaksi valuta asing, Niaga’s treasury activities which include foreign
money market, derivatif, serta investasi dalam bentuk exchange, money market, derivatives, and investing
penempatan dan efek-efek; in placements and securities transactions;
- Syariah - seluruh transaksi yang dilakukan oleh Unit - Sharia - includes all transactions relating to Sharia
Usaha Syariah; Business Unit;
- Lain-lain - termasuk aktivitas back office dan divisi - Others - includes all back office activities and non-
yang tidak menghasilkan laba di Bank CIMB Niaga. profit center divisions in Bank CIMB Niaga. Thus, it
Lain-lain termasuk jasa korporasi, penjualan dan includes corporate service, sales and distribution, and
distribusi, serta lain-lain; dan others; and
- Entitas Anak - termasuk seluruh transaksi yang timbul - Subsidiaries - includes all transactions relating to
dan dilakukan berdasarkan bisnis Entitas Anak. Subsidiaries businesses.
Informasi yang berkaitan dengan segmen usaha utama Information concerning the main business segments of
dari Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak disajikan dalam Bank CIMB Niaga and Subsidiaries is presented in the
tabel di bawah ini. table below.
2025
Entitas
Korporasi/ Bisnis/ Ritel/ Tresuri/ Syariah/ Lain-lain/ Anak/ Jumlah/
Corporate Business Retail Treasury Sharia Others Subsidiaries Total
Penghasilan/(beban) bunga bersih 2,378,091 2,398,674 4,997,535 777,735 1,906,816 (331,898) 1,349,336 13,476,289 Net interest income/(expense)
-Pendapatan/(beban) dari pihak eksternal 3,033,903 2,328,559 2,067,808 2,793,448 2,001,772 (98,537) 1,349,336 13,476,289 Income/(expense) from external parties -
-Pendapatan/(beban) antar segmen (655,812) 70,115 2,929,727 (2,015,713) (94,956) (233,361) - - Inter-segment income/(expense) -
Kerugian penurunan nilai atas aset Impairment losses on financial and
keuangan dan nonkeuangan - bersih 550,459 (376,953) (586,030) (835) (492,599) (9,863) (769,636) (1,685,457) non-financial assets - net
Provisi dan komisi lainnya 516,235 360,565 1,331,235 38,384 480,444 (219,366) 451,429 2,958,926 Other fees and commissions
Penghasilan operasional lainnya 7,894 310,675 258,876 2,145,049 198,789 9 79,181 3,000,473 Other operating income
Beban tenaga kerja (245,168) (488,307) (1,918,429) (159,635) (208,826) (2,010,771) (261,993) (5,293,129) Personnel expenses
Beban umum dan administrasi (70,039) (78,750) (1,673,697) (71,347) (118,573) (1,431,427) (224,252) (3,668,085) General and administrative expenses
Beban lain-lain (1) (64) (4,832) (10) (53) (1,510) (462) (6,932) Other expenses
Laba/(rugi) operasional bersih 3,137,471 2,125,840 2,404,658 2,729,341 1,765,998 (4,004,826) 623,603 8,782,085 Net operating income/(loss)
(Beban)/penghasilan bukan Non-operating
operasional - bersih 19,826 72 20,091 193,737 109 (189,712) (443) 43,680 (expense)/income - net
Laba/(rugi) sebelum pajak penghasilan 3,157,297 2,125,912 2,424,749 2,923,078 1,766,107 (4,194,538) 623,160 8,825,765 Income/(loss) before income tax
Beban pajak penghasilan - - - - - (1,795,802) (94,578) (1,890,380) Income tax expense
Laba/(rugi) bersih 3,157,297 2,125,912 2,424,749 2,923,078 1,766,107 (5,990,340) 528,582 6,935,385 Net income/(loss)
Kepentingan nonpengendali - - - - - (58,848) - (58,848) Non-controlling interest
Jumlah aset 80,827,279 49,973,216 45,861,477 102,982,540 70,224,032 7,003,663 15,826,686 372,698,893 Total assets
+ + + ++ ++ ++ ++
Jumlah liabilitas 63,117,988 58,811,234 103,744,225 25,552,909 51,023,829 3,273,360 9,018,165 314,541,710 Total liabilities
Halaman – 5/208 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 858
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
50. INFORMASI SEGMEN USAHA (lanjutan) 50. OPERATING SEGMENTS INFORMATION (continued)
Informasi yang berkaitan dengan segmen usaha utama Information concerning the main business segments of
dari Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak disajikan dalam Bank CIMB Niaga and Subsidiaries is presented in the
tabel di bawah ini. (lanjutan) table below. (continued)
2024
Entitas
Korporasi/ Bisnis/ Ritel/ Tresuri/ Syariah/ Lain-lain/ Anak/ Jumlah/
Corporate Business Retail Treasury Sharia Others Subsidiaries Total
Penghasilan/(beban) bunga bersih 2,597,333 2,246,276 4,916,128 541,113 2,176,385 (334,086) 1,123,391 13,266,540 Net interest income/(expense)
-Pendapatan/(beban) dari pihak eksternal 3,169,551 2,483,950 1,485,440 2,785,013 2,304,458 (85,263) 1,123,391 13,266,540 Income/(expense) from external parties -
-Pendapatan/(beban) antar segmen (572,218) (237,674) 3,430,688 (2,243,900) (128,073) (248,823) - - Inter-segment income/(expense) -
Kerugian penurunan nilai atas aset Impairment losses on financial and
keuangan dan nonkeuangan - bersih (137,331) (330,543) (316,973) (2,016) (473,718) (64,109) (480,560) (1,805,250) non-financial assets - net
Provisi dan komisi lainnya 763,076 312,070 1,209,492 (83,088) 441,641 (17,134) 376,030 3,002,087 Other fees and commissions
Penghasilan operasional lainnya 96,724 410,510 252,708 1,641,843 184,899 111 62,114 2,648,909 Other operating income
Beban tenaga kerja (261,915) (461,952) (1,919,663) (169,049) (157,814) (1,917,469) (247,369) (5,135,231) Personnel expenses
Beban umum dan administrasi (34,405) (88,175) (1,807,264) 344,010 (48,639) (1,824,896) (218,859) (3,678,228) General and administrative expenses
(Beban)/pembalikan lain-lain (23) (142) 46,872 (10) (42) 17,869 (464) 64,060 Other (expenses)/reversal
Laba/(rugi) operasional bersih 3,023,459 2,088,044 2,381,300 2,272,803 2,122,712 (4,139,714) 614,283 8,362,887 Net operating income/(loss)
Penghasilan/(beban) bukan Non-operating
operasional - bersih 2,788 (687) 4,285 108,290 776 252,123 (1,675) 365,900 income/(expense) - net
Laba/(rugi) sebelum pajak penghasilan 3,026,247 2,087,357 2,385,585 2,381,093 2,123,488 (3,887,591) 612,608 8,728,787 Income/(loss) before income tax
Beban pajak penghasilan - - - - - (1,720,041) (109,812) (1,829,853) Income tax expense
Laba/(rugi) bersih 3,026,247 2,087,357 2,385,585 2,381,093 2,123,488 (5,607,632) 502,796 6,898,934 Net income/(loss)
Kepentingan nonpengendali - - - - - (73,161) - (73,161) Non-controlling interest
Jumlah aset 74,823,669 48,172,041 39,251,840 111,825,396 67,503,107 4,975,489 13,668,968 360,220,510 Total assets
+ + + ++ ++ ++ ++
Jumlah liabilitas 64,196,095 50,874,937 101,720,943 24,064,899 55,740,389 1,857,968 8,568,952 307,024,183 Total liabilities
2023
Entitas
Korporasi/ Bisnis/ Ritel/ Tresuri/ Syariah/ Lain-lain/ Anak/ Jumlah/
Corporate Business Retail Treasury Sharia Others Subsidiaries Total
Penghasilan/(beban) bunga bersih 2,501,073 2,073,120 4,492,136 1,455,143 2,238,387 (265,103) 857,627 13,352,383 Net interest income/(expense)
-Pendapatan/(beban) dari pihak eksternal 3,081,657 2,466,591 1,811,611 2,895,605 2,322,013 (82,721) 857,627 13,352,383 Income/(expense) from external parties -
-Pendapatan/(beban) antar segmen (580,584) (393,471) 2,680,525 (1,440,462) (83,626) (182,382) - - Inter-segment income/(expense) -
Kerugian penurunan nilai atas aset Impairment losses on financial and
keuangan dan nonkeuangan - bersih (317,440) (442,780) (219,369) (9,772) (656,573) (484) (360,195) (2,006,613) non-financial assets - net
Provisi dan komisi lainnya 1,031,821 443,893 1,150,433 (103,776) 412,480 (3,737) 223,716 3,154,830 Other fees and commissions
Penghasilan operasional lainnya 20,014 147,637 213,287 1,734,632 111,363 123 51,251 2,278,307 Other operating income
Beban tenaga kerja (221,109) (429,780) (1,827,047) (195,182) (148,876) (1,898,204) (227,214) (4,947,412) Personnel expenses
Umum dan administrasi (57,016) (87,259) (1,920,087) (97,936) (45,499) (1,278,952) (129,020) (3,615,769) General and administrative
Lainnya - (21) (20,439) - (19) 1,507 (1,374) (20,346) Others
Laba/(rugi) operasional bersih 2,957,343 1,704,810 1,868,914 2,783,109 1,911,263 (3,444,850) 414,791 8,195,380 Net operating income/(loss)
Penghasilan/(beban) bukan Non-operating
operasional - bersih (15) (71) 8,385 82,199 3,800 (65,945) 133,539 161,892 income/(expense) - net
Laba/(rugi) sebelum pajak penghasilan 2,957,328 1,704,739 1,877,299 2,865,308 1,915,063 (3,510,795) 548,330 8,357,272 Income/(loss) before income tax
Beban pajak penghasilan - - - - - (1,722,625) (83,246) (1,805,871) Income tax expense
Laba/(rugi) bersih 2,957,328 1,704,739 1,877,299 2,865,308 1,915,063 (5,233,420) 465,084 6,551,401 Net income/(loss)
Kepentingan nonpengendali - - - - - (77,205) - (77,205) Non-controlling interest
Jumlah aset 65,895,966 45,791,257 40,795,551 104,578,937 62,747,240 5,589,074 8,971,208 334,369,233 Total assets
+ + + ++ ++ ++ ++
Jumlah liabilitas 53,106,489 45,792,340 101,289,915 29,232,524 46,060,991 3,240,422 6,309,181 285,031,862 Total liabilities
Segmen geografis Geographical segment
Operasional utama dari Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak The principal operations of Bank CIMB Niaga and its
dikelola di wilayah Indonesia. Segmen bisnis Bank CIMB Subsidiaries are managed in Indonesia. Bank CIMB
Niaga terbagi atas 6 (enam) area geografis utama, di luar Niaga's business segments are mainly separated in 6 (six)
Entitas Anak, yaitu Jakarta, Jawa Barat, Jawa Tengah, main geographical areas, except for Subsidiaries, which
Jawa Timur, Indonesia Timur, dan Sumatera. are Jakarta, West Java, Central Java, East Java, East
Indonesia, and Sumatera.
Halaman – 5/209 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 859
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
50. INFORMASI SEGMEN USAHA (lanjutan) 50. OPERATING SEGMENTS INFORMATION (continued)
Segmen geografis (lanjutan) Geographical segment (continued)
Informasi yang berkaitan dengan segmen berdasarkan Information concerning the geographical segments of
geografis dari Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak disajikan Bank CIMB Niaga and Subsidiaries is presented in the
dalam tabel di bawah ini: table below:
2025
Jawa Jawa Jawa Indonesia
Barat/ Tengah/ Timur/ Timur/ Entitas
Jakarta/ West Central East East Sumatera/ Anak/ Jumlah/
Jakarta Java Java Java Indonesia Sumatera Subsidiaries Total
Penghasilan bunga bersih 10,465,223 242,132 311,936 190,809 300,670 616,183 1,349,336 13,476,289 Net interest income
Kerugian penurunan nilai atas aset Impairment on financial and
keuangan dan nonkeuangan - bersih (370,710) (105,001) (135,423) (24,730) (114,578) (165,379) (769,636) (1,685,457) non-financial assets - net
Provisi dan komisi lainnya 2,257,229 72,224 45,852 59,260 23,858 49,074 451,429 2,958,926 Other fees and commissions
Penghasilan operasional lainnya 2,669,687 33,345 46,779 104,977 40,987 25,517 79,181 3,000,473 Other operating income
Beban tenaga kerja (4,072,628) (209,051) (143,286) (242,155) (132,462) (231,554) (261,993) (5,293,129) Personnel expenses
Beban umum dan administrasi (3,094,895) (70,502) (60,606) (78,818) (54,211) (84,801) (224,252) (3,668,085) General and administrative expenses
Beban lain-lain (9,520) (527) (244) (88) (2) 3,911 (462) (6,932) Other expenses
Laba operasional bersih 7,844,386 (37,380) 65,008 9,255 64,262 212,951 623,603 8,782,085 Net operating income
Pendapatan/(beban) bukan
operasional - bersih 38,428 5,011 475 168 18 23 (443) 43,680 Non-operating income/(expense) - net
Laba sebelum pajak penghasilan 7,882,814 (32,369) 65,483 9,423 64,280 212,974 623,160 8,825,765 Income before income tax
Beban pajak penghasilan (1,795,802) - - - - - (94,578) (1,890,380) Income tax expense
Laba bersih 6,087,012 (32,369) 65,483 9,423 64,280 212,974 528,582 6,935,385 Net income
Kepentingan nonpengendali (58,848) - - - - - - (58,848) Non-controlling interest
Jumlah aset 251,000,085 26,652,248 13,500,406 30,081,783 11,671,724 23,965,961 15,826,686 372,698,893 Total asset
Jumlah liabilitas 201,661,828 26,167,765 13,206,754 29,405,625 11,490,843 23,590,730 9,018,165 314,541,710 Total liabilities
2024
Jawa Jawa Jawa Indonesia
Barat/ Tengah/ Timur/ Timur/ Entitas
Jakarta/ West Central East East Sumatera/ Anak/ Jumlah/
Jakarta Java Java Java Indonesia Sumatera Subsidiaries Total
Penghasilan bunga bersih 10,436,822 292,388 306,725 227,742 294,422 585,050 1,123,391 13,266,540 Net interest income
Pemulihan/(kerugian) penurunan nilai atas aset Reversal/(Impairment) on financial and
keuangan dan nonkeuangan - bersih (873,091) (56,509) (122,549) (104,608) (45,499) (122,434) (480,560) (1,805,250) non-financial assets - net
Provisi dan komisi lainnya 2,253,358 83,781 39,112 163,046 33,108 53,652 376,030 3,002,087 Other fees and commissions
Penghasilan operasional lainnya 2,158,443 45,220 233,808 123,630 9,415 16,279 62,114 2,648,909 Other operating income
Beban tenaga kerja (3,997,095) (195,364) (138,901) (221,632) (120,154) (214,716) (247,369) (5,135,231) Personnel expenses
Beban umum dan administrasi (3,080,360) (90,469) (64,759) (83,046) (52,681) (88,054) (218,859) (3,678,228) General and administrative expenses
(Beban)/pembalikan lain-lain 65,519 (147) (14) (1,285) - 451 (464) 64,060 Other (expenses)/reversal
Laba operasional bersih 6,963,596 78,900 253,422 103,847 118,611 230,228 614,283 8,362,887 Net operating income
Pendapatan/(beban) bukan
operasional - bersih 368,998 (502) (8) (499) 47 (461) (1,675) 365,900 Non-operating income/(expense) - net
Laba sebelum pajak penghasilan 7,332,594 78,398 253,414 103,348 118,658 229,767 612,608 8,728,787 Income before income tax
Beban pajak penghasilan (1,720,041) - - - - - (109,812) (1,829,853) Income tax expense
Laba bersih 5,612,553 78,398 253,414 103,348 118,658 229,767 502,796 6,898,934 Net income
Kepentingan nonpengendali (73,161) - - - - - - (73,161) Non-controlling interest
Jumlah aset 243,207,068 28,684,752 12,748,578 26,693,436 11,429,138 23,788,570 13,668,968 360,220,510 Total asset
Jumlah liabilitas 196,807,864 28,213,144 12,408,443 26,227,834 11,247,458 23,550,488 8,568,952 307,024,183 Total liabilities
2023
Jawa Jawa Jawa Indonesia
Barat/ Tengah/ Timur/ Timur/ Entitas
Jakarta/ West Central East East Sumatera/ Anak/ Jumlah/
Jakarta Java Java Java Indonesia Sumatera Subsidiaries Total
Penghasilan bunga bersih 10,490,151 444,955 334,680 312,467 324,691 587,812 857,627 13,352,383 Net interest income
Pemulihan/(kerugian) penurunan nilai atas aset Reversal/(Impairment) on financial and
keuangan dan nonkeuangan - bersih (1,489,720) (33,239) 138,371 (243,044) (24,051) 5,265 (360,195) (2,006,613) non-financial assets - net
Provisi dan komisi lainnya 2,553,673 76,488 78,130 142,357 28,471 51,995 223,716 3,154,830 Other fees and commissions
Penghasilan operasional lainnya 2,093,180 28,335 29,958 39,801 9,253 26,529 51,251 2,278,307 Other operating income
Beban tenaga kerja (3,884,119) (182,306) (134,750) (206,835) (111,881) (200,307) (227,214) (4,947,412) Personnel expenses
Umum dan administrasi (3,116,522) (88,734) (61,818) (82,479) (50,450) (86,746) (129,020) (3,615,769) General and administrative
Lainnya (18,185) (414) (23) (279) (14) (58) (1,373) (20,346) Others
Laba operasional bersih 6,628,458 245,085 384,548 (38,012) 176,019 384,490 414,792 8,195,380 Net operating income
Pendapatan/(beban) bukan
operasional - bersih 25,774 527 800 765 387 100 133,539 161,892 Non-operating income/(expense) - net
Laba sebelum pajak penghasilan 6,654,232 245,612 385,348 (37,247) 176,406 384,590 548,331 8,357,272 Income before income tax
Beban pajak penghasilan (1,722,625) - - - - - (83,246) (1,805,871) Income tax expense
Laba bersih 4,931,607 245,612 385,348 (37,247) 176,406 384,590 465,085 6,551,401 Net income
Kepentingan nonpengendali (77,205) - - - - - - (77,205) Non-controlling interest
Jumlah aset 227,603,973 27,511,222 13,140,653 24,385,297 10,405,979 22,350,901 8,971,208 334,369,233 Total asset
Jumlah liabilitas 182,436,339 27,049,269 12,818,254 24,337,416 10,212,253 21,869,150 6,309,181 285,031,862 Total liabilities
Halaman – 5/210 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 860
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. MANAJEMEN RISIKO 51. RISK MANAGEMENT
a. Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan a. Fair value of financial assets and liabilities
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024 dan 2025, nilai As at 31 December 2025, 2024, and 2023, the fair
wajar dari aset dan liabilitas keuangan Bank CIMB value of the Bank CIMB Niaga and Subsidiaries
Niaga dan Entitas Anak adalah: financial assets and liabilities were as follows:
2025
Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying value Fair value
*) *)
Aset Assets
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 11,670,605 11,670,605 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 1,907,866 1,907,866 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain dan Placements with other banks
Bank Indonesia 11,842,517 11,842,517 and Bank Indonesia
Efek-efek 20,326,032 20,350,459 Marketable securities
Obligasi Pemerintah 65,138,715 65,388,189 Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali 1,000,129 1,000,129 resale agreements
Tagihan derivatif 773,692 773,692 Derivative receivables
Kredit yang diberikan, Loans,
dan piutang pembiayaan konsumen and consumer financing receivables
Modal Kerja 109,131,003 110,557,368 Working capital
Investasi 43,509,023 52,178,962 Investment
Konsumsi 77,285,414 97,264,970 Consumer
229,925,440 260,001,300
Tagihan akseptasi 1,935,458 1,935,458 Acceptance receivables
Penyertaan 23,143 23,143 Investments
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 3,104,033 3,104,033 Accrued interest income
Aset lain-lain 2,543,933 2,543,933 Other assets
350,191,563 380,541,324
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 3,892,219 3,892,219 Obligation due immediately
Simpanan dari nasabah 270,522,780 270,522,780 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 7,366,310 7,366,310 Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 11,514,958 11,514,958 repurchase agreement
Liabilitas derivatif 598,119 598,119 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 1,937,050 1,937,050 Acceptance payables
Efek-efek yang diterbitkan 3,685,222 3,742,400 Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima 4,455,255 4,672,947 Borrowings
Beban yang masih harus dibayar dan Accruals and
liabilitas lain-lain 722,012 722,012 other liabilities
304,693,925 304,968,795
*) Setelah dikurangkan cadangan kerugian penurunan nilai Net of allowances for impairment losses *)
Halaman – 5/211 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 861
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 51. RISK MANAGEMENT (continued)
a. Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) a. Fair value of financial assets and liabilities
(continued)
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As at 31 December 2025, 2024, and 2023, the fair
nilai wajar dari aset dan liabilitas keuangan Bank value of the Bank CIMB Niaga and Subsidiaries
CIMB Niaga dan Entitas Anak adalah: (lanjutan) financial assets and liabilities were as follows:
(continued)
2024
Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying value Fair value
*) *)
Aset Assets
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 9,990,709 9,990,709 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2,508,917 2,508,917 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain dan Placements with other banks
Bank Indonesia 5,047,695 5,047,695 and Bank Indonesia
Efek-efek 23,455,294 23,459,289 Marketable securities
Obligasi Pemerintah 70,354,627 70,350,410 Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali 1,612,832 1,612,832 resale agreements
Tagihan derivatif 1,184,890 1,184,890 Derivative receivables
Kredit yang diberikan, Loans,
dan piutang pembiayaan konsumen and consumer financing receivables
Modal Kerja 91,378,937 93,081,563 Working capital
Investasi 51,409,593 62,559,171 Investment
Konsumsi 74,561,065 90,268,993 Consumer
217,349,595 245,909,727
Tagihan akseptasi 2,751,967 2,751,967 Acceptance receivables
Penyertaan 23,143 23,143 Investments
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 3,027,711 3,027,711 Accrued interest income
Aset lain-lain 2,503,186 2,503,186 Other assets
339,810,566 368,370,476
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 4,473,871 4,473,871 Obligation due immediately
Simpanan dari nasabah 260,639,027 260,639,027 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 5,959,468 5,959,468 Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 11,288,963 11,288,963 repurchase agreement
Liabilitas derivatif 906,630 906,630 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 2,761,800 2,761,800 Acceptance payables
Efek-efek yang diterbitkan 1,687,452 1,685,472 Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima 8,487,935 8,679,425 Borrowings
Beban yang masih harus dibayar dan Accruals and
liabilitas lain-lain 488,127 488,127 other liabilities
Pinjaman subordinasi 74,514 76,599 Subordinated loans
296,767,787 296,959,382
*) Setelah dikurangkan cadangan kerugian penurunan nilai Net of allowances for impairment losses *)
Halaman – 5/212 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 862
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 51. RISK MANAGEMENT (continued)
a. Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) a. Fair value of financial assets and liabilities
(continued)
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As at 31 December 2025, 2024, and 2023, the fair
nilai wajar dari aset dan liabilitas keuangan Bank value of the Bank CIMB Niaga and Subsidiaries
CIMB Niaga dan Entitas Anak adalah: (lanjutan) financial assets and liabilities were as follows:
(continued)
2023
Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying value Fair value
*) *)
Aset Assets
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 13,180,254 13,180,254 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2,703,266 2,703,266 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain dan Placements with other banks
Bank Indonesia 4,532,988 4,532,988 and Bank Indonesia
Efek-efek 9,363,933 9,408,938 Marketable securities
Obligasi Pemerintah 70,596,507 70,675,399 Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali 5,159,387 5,159,387 resale agreements
Tagihan derivatif 849,014 849,014 Derivative receivables
Kredit yang diberikan Loans
dan piutang pembiayaan konsumen and consumer financing receivables
Modal Kerja 84,189,293 85,988,930 Working capital
Investasi 46,418,146 56,513,763 Investment
Konsumsi 70,714,948 86,123,047 Consumer
201,322,387 228,625,740
Tagihan akseptasi 1,093,453 1,093,453 Acceptance receivables
Penyertaan 3,659 3,659 Investments
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 3,414,197 3,414,197 Accrued interest income
Aset lain-lain 1,834,271 1,834,271 Other assets
314,053,316 341,480,566
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 3,581,921 3,581,921 Obligation due immediately
Simpanan dari nasabah 235,861,670 235,861,670 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 1,760,447 1,760,447 Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 20,426,826 20,426,826 repurchase agreement
Liabilitas derivatif 540,051 540,051 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 1,102,091 1,102,091 Acceptance payables
Efek-efek yang diterbitkan 2,297,702 2,302,735 Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima 6,288,525 6,525,781 Borrowings
Beban yang masih harus dibayar dan Accruals and
liabilitas lain-lain 509,417 509,417 other liabilities
Pinjaman subordinasi 155,619 161,842 Subordinated loans
272,524,269 272,772,781
*) Setelah dikurangkan cadangan kerugian penurunan nilai Net of allowances for impairment losses *)
Halaman – 5/213 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 863
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 51. RISK MANAGEMENT (continued)
a. Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) a. Fair value of financial assets and liabilities
(continued)
(i) Giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, (i) Current accounts with Bank Indonesia, current
tagihan akseptasi, penyertaan, pendapatan accounts with other banks, acceptance
yang masih harus diterima, dan aset lain-lain receivables, investments, accrued income, and
other assets
Nilai tercatat dari giro pada Bank Indonesia dan The carrying amount of floating rate current
bank lain dengan suku bunga mengambang accounts with Bank Indonesia and other banks is
adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar. a reasonable approximation of fair value.
Estimasi nilai wajar terhadap tagihan akseptasi, The estimated fair value of acceptance
pendapatan yang masih harus diterima, dan receivables, accrued income, and other assets is
aset lain-lain ditetapkan berdasarkan diskonto based on discounted cash flows using prevailing
arus kas dengan menggunakan suku bunga money market interest rates for debts with similar
pasar uang yang berlaku untuk hutang dengan credit risk and remaining maturity. Since the
risiko kredit dan sisa jatuh tempo yang serupa. maturity is below 1 (one) year, the carrying
Karena sisa jatuh tempo di bawah 1 (satu) amount of acceptance receivables, accrued
tahun, nilai tercatat dari tagihan akseptasi, income, and other assets is
pendapatan yang masih harus diterima, dan a reasonable approximation of fair value.
aset lain-lain adalah perkiraan yang layak atas
nilai wajar.
(ii) Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia (ii) Placements with other banks and Bank
Indonesia
Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia Placements with other banks and Bank
merupakan penanaman dana dalam bentuk Indonesia represent placements in the form of
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Syariah Bank Indonesia Deposit Facility Sharia
(“FASBIS”), call money, penempatan “fixed- (“FASBIS”), call money, “fixed-term” placements,
term”, deposito berjangka, dan lain-lain. time deposits, and others.
Estimasi nilai wajar pada Penempatan pada The estimated fair value of placement with other
bank lain dan Bank Indonesia ditetapkan banks and Bank Indonesia are based on money
menggunakan suku bunga pasar uang yang market interest rates for debts with remaining
berlaku untuk hutang dan sisa jatuh tempo yang maturity. Since the maturity is below 1 (one)
serupa. Karena sisa jatuh tempo di bawah year, the carrying amount of placement with
1 (satu) tahun, nilai tercatat dari Penempatan other banks and Bank Indonesia are reasonable
pada bank lain dan Bank Indonesia adalah approximation of fair value.
perkiraan yang layak atas nilai wajar.
Halaman – 5/214 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 864
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 51. RISK MANAGEMENT (continued)
a. Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) a. Fair value of financial assets and liabilities
(continued)
(iii) Tagihan dan liabilitas derivatif, efek-efek, dan (iii) Derivative receivables and payables,
Obligasi Pemerintah marketable securities, and Government Bonds
Nilai wajar untuk tagihan dan liabilitas derivatif The fair value for derivative receivables and
mencerminkan diskonto dari estimasi kini dari payables represents discounted amount of
arus kas masa depan yang diharapkan akan estimated future cash flows expected to be
diterima atau dibayarkan hingga jatuh tempo. received or to be paid until maturity. Expected
Arus kas yang diharapkan didiskontokan pada cash flows are discounted at current market
tingkat suku bunga pasar terkini untuk rates to determine fair value (level 2 - fair value
menentukan nilai wajar (tingkat 2 - hirarki nilai hierarchy). The fair value for marketable
wajar). Nilai wajar untuk efek-efek ditetapkan securities are based on data from IBPA
berdasarkan data dari IBPA (Indonesia Bond (Indonesia Bond Pricing Agency) which is
Pricing Agency) dimana dihitung dengan model calculated using discounted cash flow model
diskonto arus kas dengan kurva yield (diambil based on current yield curve (derived from
dari data pasar) terkini yang sesuai dengan sisa market data) appropriated with remaining term
tahun jatuh temponya (tingkat 2 - hirarki nilai of maturity (level 2 - fair value hierarchy). The fair
wajar). Nilai wajar untuk Obligasi Pemerintah value for Government Bonds are based on
ditetapkan berdasarkan harga pasar kuotasi dari quoted market prices from Bloomberg
Bloomberg (tingkat 1 - hirarki nilai wajar). (level 1 - fair value hierarchy).
(iv) Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali (iv) Securities purchased under resale agreements
dan efek-efek yang dijual dengan janji dibeli and securities sold under repurchase
kembali agreements
Estimasi nilai wajar terhadap efek-efek yang The estimated fair value of securities purchased
dibeli dengan janji dijual kembali dan efek-efek under resale agreements and securities sold
yang dijual dengan janji dibeli kembali ditetapkan under repurchased agreements are based on
berdasarkan diskonto arus kas dengan discounted cash flows using prevailing money
menggunakan suku bunga pasar uang yang market interest rates for debts with similar credit
berlaku untuk hutang dengan risiko kredit dan risk and remaining maturity. Since the maturity is
sisa jatuh tempo yang serupa. Karena sisa jatuh below 1 (one) year, the carrying amount of
tempo di bawah 1 (satu) tahun sehingga nilai securities purchased under resale agreements
tercatat dari efek-efek yang dibeli dengan janji and securities sold under repurchase
dijual kembali dan efek-efek yang dijual dengan agreements is a reasonable approximation of
janji dibeli kembali adalah perkiraan yang layak fair value (level 2 - fair value hierarchy).
atas nilai wajar (tingkat 2 - hirarki nilai wajar).
Halaman – 5/215 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 865
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 51. RISK MANAGEMENT (continued)
a. Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) a. Fair value of financial assets and liabilities
(continued)
(v) Kredit yang diberikan dan piutang pembiayaan (v) Loans and consumer financing receivables
konsumen
Kredit yang diberikan dan piutang pembiayaan Loans and consumer financing receivables are
konsumen dinyatakan berdasarkan jumlah nilai recorded at carrying amount net of provision for
tercatat setelah dikurangi cadangan penurunan impairment. The estimated fair value represents
nilai. Estimasi nilai wajar mencerminkan jumlah the discounted amount of estimated future cash
diskonto dari estimasi kini dari arus kas masa flows expected to be received. Expected cash
depan yang diharapkan akan diterima. Arus kas flows are discounted at current market rates to
yang diharapkan didiskontokan pada tingkat determine fair value (level 3 - fair value
suku bunga pasar terkini untuk menentukan nilai hierarchy).
wajar (tingkat 3 - hirarki nilai wajar).
(vi)aLiabilitas segera, simpanan dari nasabah, (vi)a Obligation due immediately, deposits from
simpanan dari bank lain, liabilitas akseptasi, customers, deposits from other banks,
pinjaman diterima, serta beban yang masih harus acceptance payable, borrowings, and accrual
dibayar dan liabilitas lain-lain and other liabilities
Estimasi nilai wajar simpanan tanpa jatuh tempo, The estimated fair value of deposits with no
termasuk simpanan tanpa bunga, adalah stated maturity, which includes non-interest
sebesar jumlah terhutang ketika hutang tersebut bearing deposits, is the amount repayable on
dibayarkan. demand.
Estimasi nilai wajar terhadap liabilitas segera, The estimated fair value of obligation due
simpanan dengan tingkat suku bunga tetap, immediately, fixed interest-bearing deposits,
liabilitas akseptasi, pinjaman yang diterima, acceptance payable, borrowings, accrual, and
beban yang masih harus dibayar, dan liabilitas other liabilities not quoted in an active market is
lain-lain yang tidak memiliki kuotasi di pasar aktif based on discounted cash flows using interest
ditetapkan berdasarkan diskonto arus kas rates for new debts with similar remaining
dengan menggunakan suku bunga hutang baru maturity (level 2 - fair value hierarchy).
dengan sisa jatuh tempo yang serupa
(tingkat 2 - hirarki nilai wajar).
(vii) Pinjaman subordinasi dan efek-efek yang (vii) Subordinated loans and marketable securities
diterbitkan issued
Nilai wajar pinjaman subordinasi dan efek-efek The fair value of subordinated loans and
yang diterbitkan diestimasi menggunakan marketable securities issued are estimated by
data dari IBPA (Indonesia Bond Pricing using data from IBPA (Indonesia Bond Pricing
Agency) dimana dihitung dengan model Agency) which is calculated using a
diskonto arus kas dengan kurva yield (diambil discounted cash flow model based on current
dari data pasar) terkini yang sesuai dengan yield curve (derived from market data)
sisa tahun jatuh temponya (tingkat 2 – hirarki appropriated with remaining term of maturity
nilai wajar). (level 2 – fair value hierarchy).
Halaman – 5/216 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 866
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 51. RISK MANAGEMENT (continued)
a. Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) a. Fair value of financial assets and liabilities
(continued)
Aset dan liabilitas keuangan yang diukur pada nilai Financial assets and liabilities measured at fair value
wajar melalui laba rugi dan diukur pada nilai wajar through profit or loss and measured at fair value
melalui penghasilan komprehensif lain menggunakan through other comprehensive income use the following
hirarki nilai wajar sebagai berikut: fair value hierarchy:
a. Tingkat 1 a. Level 1
Harga kuotasi (tidak disesuaikan) dalam pasar Quoted prices (unadjusted) in active markets for
aktif untuk aset atau liabilitas yang identik; identical assets or liabilities;
b. Tingkat 2 b. Level 2
Input selain harga kuotasi yang termasuk dalam Inputs other than quoted prices included within
tingkat 1 yang dapat diobservasi untuk aset atau level 1 that are observable for the assets or
liabilitas, baik secara langsung (misalnya harga) liabilities, either directly (such as prices) or
maupun tidak langsung (misalnya derivasi harga); indirectly (such as derived from prices); and
dan
c. Tingkat 3 c. Level 3
Input untuk aset atau liabilitas yang bukan Inputs for the assets or liabilities that are not based
berdasarkan data pasar yang dapat diobservasi on observable market data (unobservable inputs).
(input yang tidak dapat diobservasi).
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As at 31 December 2025, 2024, and 2023, financial
aset dan liabilitas keuangan yang diukur pada nilai assets and liabilities measured at fair value based on
wajar menggunakan hirarki nilai wajar adalah: following fair value hierarchy:
2025
Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/ Nilai wajar/
Level 1 Level 2 Level 3 Fair value
Aset Assets
Efek-efek 11,813,357 7,845,044 - 19,658,401 Marketable securities
Obligasi Pemerintah 56,071,895 - - 56,071,895 Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali - 728,270 - 728,270 resale agreements
Tagihan derivatif - 773,692 - 773,692 Derivative receivables
67,885,252 9,347,006 - 77,232,258
Liabilitas Liabilities
Simpanan dari nasabah - 21,526,537 - 21,526,537 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain - 3,328 - 3,328 Deposits from other banks
Liabilitas derivatif - 598,119 - 598,119 Derivative payables
- 22,127,984 - 22,127,984
2024
Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/ Nilai wajar/
Level 1 Level 2 Level 3 Fair value
Aset Assets
Efek-efek 16,342,800 6,189,674 - 22,532,474 Marketable securities
Obligasi Pemerintah 55,930,634 - - 55,930,634 Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali - 1,286,783 - 1,286,783 resale agreements
Tagihan derivatif - 1,184,890 - 1,184,890 Derivative receivables
72,273,434 8,661,347 - 80,934,781
Liabilitas Liabilities
Simpanan dari nasabah - 20,547,202 - 20,547,202 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain - 5,636 - 5,636 Deposits from other banks
Liabilitas derivatif - 906,630 - 906,630 Derivative payables
- 21,459,468 - 21,459,468
Halaman – 5/217 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 867
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 51. RISK MANAGEMENT (continued)
a. Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) a. Fair value of financial assets and liabilities
(continued)
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As at 31 December 2025, 2024, and 2023, financial
aset dan liabilitas keuangan yang diukur pada nilai assets and liabilities measured at fair value based on
wajar menggunakan hirarki nilai wajar adalah: following fair value hierarchy: (continued)
(lanjutan)
2023
Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/ Nilai wajar/
Level 1 Level 2 Level 3 Fair value
Aset Assets
Efek-efek 251,038 8,097,364 - 8,348,402 Marketable securities
Obligasi Pemerintah 52,504,393 - - 52,504,393 Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali - 492,674 - 492,674 resale agreements
Tagihan derivatif - 849,014 - 849,014 Derivative receivables
52,755,431 9,439,052 - 62,194,483
Liabilitas Liabilities
Simpanan dari nasabah - 18,983,531 - 18,983,531 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain - 4,206 - 4,206 Deposits from other banks
Liabilitas derivatif - 540,051 - 540,051 Derivative payables
- 19,527,788 - 19,527,788
b. Manajemen risiko permodalan b. Capital risk management
Kebijakan manajemen modal Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga’s capital management objective is
adalah untuk mempertahankan posisi modal yang to maintain a strong capital position to support
kuat untuk mendukung pertumbuhan bisnis dan business growth and to sustain investors, depositor,
mempertahankan investor, deposan, pelanggan, dan customer, and market confidence. In managing its
kepercayaan pasar. Dalam pengelolaan permodalan, capital, Bank CIMB Niaga considers factors such as:
Bank CIMB Niaga mempertimbangkan faktor-faktor providing optimal capital rate of return to shareholders,
seperti: pengembalian modal yang optimal kepada maintaining a balance between high return with
pemegang saham, menjaga keseimbangan antara gearing ratio and the advantages, and safety provided
keuntungan yang lebih tinggi dengan gearing ratio dan by a sound capital position.
keuntungan, serta keamanan yang diberikan oleh
posisi modal yang sehat.
Bank CIMB Niaga telah memenuhi semua Bank CIMB Niaga has complied with all externally
persyaratan modal yang diwajibkan pada tanggal imposed capital requirements as at
31 Desember 2025, 2024, dan 2023. 31 December 2025, 2024, and 2023.
Posisi permodalan Bank CIMB Niaga berdasarkan Bank CIMB Niaga’s regulatory capital position under
peraturan Otoritas Jasa Keuangan (”OJK”) yang the prevailing Financial Service Authority (“FSA”)
berlaku pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan regulation as at 31 December 2025, 2024, and 2023,
2023, diungkapkan pada Catatan 61. were disclosed in Note 61.
Manajemen menggunakan peraturan rasio Management uses regulatory capital ratios in order to
permodalan untuk memantau kecukupan modal, monitor its capital base, in accordance with the
sesuai dengan standar industri dengan industry standards by considering applicable
mempertimbangkan ketentuan yang ditetapkan oleh requirement as regulated by regulator for measuring
regulator. Pendekatan peraturan OJK untuk capital adequacy. FSA regulation’s approach in
pengukuran modal tersebut terutama didasarkan measuring the capital ratio is primarily based on
pada pemantauan kebutuhan modal yang diwajibkan capital regulatory (measured as certain percentage of
(diukur sebesar persentase tertentu dari aset risk-weighted assets) towards available capital
tertimbang menurut risiko) terhadap modal yang resources.
tersedia.
Halaman – 5/218 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 868
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT 52. CREDIT RISK
Risiko kredit adalah risiko kerugian keuangan yang timbul jika Credit risk is the risk of financial loss, if any of Bank CIMB
nasabah, klien atau rekanan Bank CIMB Niaga gagal Niaga’s customers, clients or market counterparties fail to
memenuhi liabilitas kontraktualnya kepada Bank CIMB fulfill their contractual obligations to Bank CIMB Niaga.
Niaga. Risiko kredit terutama berasal dari kredit yang Credit risk arises mainly from consumer and commercial
diberikan kepada sektor konsumen dan komersial, kartu loans, credit cards, and also arises from credit
kredit, dan risiko kredit dari credit enhancement, seperti kredit enhancement provided, such as credit derivatives (credit
derivatif (credit default swaps), garansi, letters of credit, default swaps), guarantees, letters of credit,
endorsements, dan akseptasi. endorsements, and acceptances.
Bank CIMB Niaga juga dipengaruhi oleh risiko kredit lainnya Bank CIMB Niaga is also exposed to other credit risks
yang berasal dari investasi pada efek hutang arising from investments in debt securities (Government
(Obligasi Pemerintah dan efek-efek) dan eksposur lain yang Bonds and marketable securities) and other exposures
timbul dari aktivitas perdagangan (eksposur perdagangan). arising from its trading activities (trading exposures).
Manajemen melakukan pengelolaan eksposur risiko kredit Management is prudent in managing its exposure to credit
dengan hati-hati. Manajemen dan pengendalian atas risiko risk. The credit risk management and control are
kredit dipusatkan dalam tim manajemen risiko kredit, yang centralised in a credit risk management team, which
bertanggung jawab kepada Dewan Direksi dan pemimpin tiap reports to the Board of Directors and head of each
unit bisnis secara rutin. business unit regularly.
Faktor utama yang berperan dalam pengendalian dan The main factor that controls and reduces credit risk is the
mengurangi risiko kredit adalah kemampuan dan ability and maturity of the credit units to analyze the credit,
kematangan satuan kerja perkreditan dalam membuat which results in a balance between credit risk and
analisis kredit, sehingga pada akhirnya tercapai suatu business development consideration. At the same time,
keseimbangan antara pengelolaan risiko dengan portfolio management and credit risk is the responsibility
pengembangan bisnis. Bersamaan dengan itu, pengelolaan of the Risk Management Committee.
portofolio dan risiko kredit merupakan tanggung jawab dari
Komite Manajemen Risiko.
(i) Pengukuran risiko kredit (i) Credit risk measurement
Estimasi terhadap eksposur kredit adalah proses yang The estimation of credit exposure is complex and
kompleks dan memerlukan penggunaan model, dimana requires the use of models, as the value of a product
nilai dari suatu produk bervariasi tergantung dengan varies depend on changes in market variables,
perubahan pada variabel-variabel pasar, arus kas masa expected future cash flows, and the passage of time.
depan, dan rentang waktu. Penilaian risiko kredit atas The credit assessment of asset portfolio entails
suatu portofolio aset memerlukan estimasi-estimasi, further estimations such as the likelihood of defaults
seperti kemungkinan terjadinya wanprestasi, rasio occurring of the associated loss ratios and of default
kerugian, dan korelasi wanprestasi antar rekanan. correlations between counterparties.
Bank CIMB Niaga memiliki model untuk mendukung Bank CIMB Niaga has the models to support the
kuantifikasi dari risiko kredit. Model peringkat dan skor quantification of credit risk. These rating and scoring
ini akan digunakan untuk keseluruhan portofolio kredit models will be used for all key credit portfolios and
utama dan membentuk basis untuk mengukur risiko form the basis for measuring default risks. In
wanprestasi. Dalam mengukur risiko kredit untuk kredit measuring credit risk of loans, Bank CIMB Niaga
yang diberikan, Bank CIMB Niaga mempertimbangkan considers three components: (i) loss estimation when
tiga komponen: (i) estimasi kerugian saat debitur atau debtor or counterparts cannot fulfill their contractual
rekanan tidak dapat memenuhi liabilitasnya; (ii) estimasi obligations; (ii) estimation of the exposure when a
tingkat eksposur saat debitur atau rekanan tidak dapat debtors or counterparts cannot fulfill their obligations,
memenuhi liabilitasnya baik pada on-balance sheet both at on-balance sheet and off-balance sheet; and
maupun off-balance sheet; dan (iii) estimasi kerugian (iii) loss estimation that should be borne by Bank
yang harus ditanggung oleh Bank CIMB Niaga atas CIMB Niaga on the defaulted obligations.
liabilitas yang telah wanprestasi.
Halaman – 5/219 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 869
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(i) Pengukuran risiko kredit (lanjutan) (i) Credit risk measurement (continued)
Untuk memantau risiko atas penyaluran kredit, secara To manage and monitor credit risk, Bank CIMB Niaga
rutin Bank CIMB Niaga melakukan analisis terhadap performs portfolio analysis regularly through
portofolio kredit melalui pendekatan secara statistik statistical method based on portfolio segmentation
berdasarkan segmentasi bisnis dan kualitas kredit dari and credit quality from debtors or counterparts,
debitur atau rekanan, termasuk dalam menentukan including in determining credit segmentation and
segmentasi dan kualitas kredit untuk keperluan quality for the purpose of assessing allowance for
penilaian cadangan kerugian penurunan nilai. Indikator impairment losses. “Early Warning” indicators are
"Peringatan Dini" ditentukan melalui proyeksi dan established through forecasting and limit monitoring.
pemantauan limit. Metode yang digunakan dalam Several methods used in regular portfolio monitoring
memantau portofolio secara reguler adalah matriks are transition matrix and Gross Roll Rate Model.
transisi dan Gross Roll Rate Model.
Penetapan Kebijakan Limit dan pemantauan juga Policy and Limits monitoring is conducted on regular
dilakukan secara rutin, antara lain: Batas Maksimum basis including: Legal Lending Limit, business
Pemberian Kredit, segmentasi bisnis (kategori debitur), segmentation (category of debtor), type of currency,
jenis mata uang, dan sektor ekonomi. Bank CIMB Niaga and economic sectors. Bank CIMB Niaga has set the
telah menetapkan limit-limit untuk memantau kualitas limits to monitor the quality of retail credit portfolio,
portofolio kredit ritel, termasuk di dalamnya kredit ritel covering the types of loans which granted to
yang diberikan kepada individu, dalam jangka waktu individuals, within a specific year/installment or
tertentu/cicilan atau berulang dan kredit yang diberikan revolving and direct or indirect lending to the debtor.
secara langsung atau tidak langsung kepada debitur.
(ii) Pengendalian batas risiko dan kebijakan mitigasi (ii) Risk limit control and mitigation policy
Bank CIMB Niaga mengelola, membatasi, dan Bank CIMB Niaga manages, limits, and controls
mengendalikan konsentrasi risiko kredit dimanapun concentrations of credit risk wherever they are
risiko tersebut teridentifikasi secara khusus, terhadap identified in particular, to individual counterparties and
debitur individu dan kelompok, dan industri serta groups, and to industries and geographical.
geografis.
Bank CIMB Niaga menentukan tingkat risiko kredit yang Bank CIMB Niaga structures the levels of credit risk
dimiliki dengan menetapkan batas jumlah risiko yang and undertakes by placing limits on the amount of risk
bisa diterima yang terkait dengan satu debitur, atau accepted in relation to one borrower, or groups of
kelompok debitur, dan berdasarkan segmen geografis borrowers, and to geographical and industry
dan industri. Risiko ini dimonitor dengan basis revolving segments. Such risks are monitored on a revolving
dan akan ditelaah secara tahunan atau dengan basis and subject to an annual or more frequent
frekuensi yang lebih sering jika diperlukan. review, when considered necessary.
Halaman – 5/220 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 870
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(ii) Pengendalian batas risiko dan kebijakan mitigasi (ii) Risk limit control and mitigation policy (continued)
(lanjutan)
Eksposur pada satu debitur termasuk bank dan The exposure to any one borrower including banks
perantara (broker) juga dibatasi oleh sublimit yang and brokers is further restricted by sublimits covering
mencakup eksposur laporan posisi keuangan on the consolidated statement of financial position
konsolidasian dan rekening administratif, dan batas and administrative accounts, and daily delivery risk
risiko pengiriman harian sehubungan dengan unsur limits in relation to trading items such as forward
yang diperdagangkan seperti kontrak forward untuk nilai foreign exchange contracts. Actual exposures against
tukar mata uang asing. Eksposur aktual terhadap batas limits are monitored daily.
yang telah ditetapkan dimonitor secara harian.
Batas pemberian kredit ditelaah mengikuti perubahan Lending limits are reviewed following market
pada kondisi pasar dan ekonomi, telaahan kredit secara changing and economic conditions, yearic credit
yearik, dan penilaian atas kemungkinan wanprestasi. reviews, and assessments of probability of default.
Beberapa pengendalian spesifik lainnya dan Some other specific control and mitigation measures
pengukuran mitigasi dijelaskan di bawah ini: are outlined belows:
Agunan Collateral
Bank CIMB Niaga menerapkan kebijakan untuk Bank CIMB Niaga employs policy to mitigate credit
memitigasi risiko kredit, antara lain dengan meminta risk, by asking collateral to secure the repayment of
agunan sebagai jaminan pelunasan kredit jika jaminan loans if the main source of debtor’s payment is based
berupa sumber pembayaran utama debitur berdasarkan on its cash flow were not fulfilled. Collateral types that
arus kas tidak terpenuhi. Jenis agunan yang dapat can be used for working capital and investment loans
diterima untuk kredit modal kerja dan investasi dalam to mitigate the risk are such as:
rangka memitigasi risiko kredit antara lain adalah:
• Kas (termasuk simpanan dari nasabah); • Cash (including deposits from customers);
• Tanah dan/atau bangunan; • Land and/or building;
• Standby LC/Bank Garansi yang diterima Bank CIMB • Standby LC/Bank Guarantee received by Bank
Niaga; CIMB Niaga;
• Mesin; • Machinery;
• Kendaraan bermotor; • Vehicle;
• Piutang dagang; • Trade receivables;
• Bahan baku / barang dagangan (persediaan); dan • Inventory; and
• Saham atau surat berharga lainnya. • Stock or other marketable securities.
Pemberian pembiayaan dan kredit jangka panjang Longer term financing and lending to corporate
kepada entitas korporasi (modal kerja dan investasi) entities (working capital and investment) are
pada umumnya disertai agunan. Untuk meminimalisasi generally secured. In addition, in order to minimise
kerugian kredit, Bank CIMB Niaga akan meminta the credit loss, Bank CIMB Niaga will ask additional
tambahan agunan dari debitur ketika terdapat indikasi collateral from the counterparty as soon as
penurunan nilai atas kredit yang diberikan. impairment indicators are identified for the relevant
individual loans.
Halaman – 5/221 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 871
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(ii) Pengendalian batas risiko dan kebijakan mitigasi (ii) Risk limit control and mitigation policy (continued)
(lanjutan)
Agunan (lanjutan) Collateral (continued)
Agunan yang dimiliki sebagai jaminan atas aset Collateral held as security for financial assets other
keuangan selain untuk kredit yang diberikan ditentukan than loans depend on the nature of the instrument.
berdasarkan sifat dari instrumennya. Efek utang, tresuri, Debt securities, treasury, and other customer’s
dan tagihan kepada nasabah bank yang memenuhi eligible bills are generally unsecured, except for
syarat lainnya pada umumnya tanpa agunan, kecuali asset-backed securities and similar instruments,
untuk asset-backed securities dan instrumen sejenis, which are secured by portfolios of financial
yang dijaminkan dengan portofolio instrumen keuangan. instruments. Particularly for corporate customers, the
Khususnya untuk nasabah korporasi, jaminan yang required collateral can be in form of margin collateral.
disyaratkan antara lain dapat berupa margin collateral.
Jaminan untuk kredit konsumsi adalah aset yang Collateral for consumer loan is financed assets
dibiayai yaitu tanah dan/atau bangunan atau kendaraan consisted of land and/or building or vehicle.
bermotor. Secara umum, Bank CIMB Niaga Generally, Bank CIMB Niaga is requiring 125% of
mengharuskan rasio agunan terhadap kredit yang collateral ratio to total loans at inceptions.
diberikan sebesar 125% pada awal kredit.
Batas pemberian (untuk derivatif) Lending limits (for derivative)
Bank CIMB Niaga menetapkan batas pengendalian Bank CIMB Niaga maintains strict control limits on net
yang ketat atas posisi derivatif bersih (yang merupakan open derivative positions (that is, the difference
selisih antara kontrak pembelian dan penjualan) baik between purchase and sale contracts) in term of
dalam hal jumlah maupun jangka waktu. Jumlah risiko amount and term. The amount of credit risk is limited
kredit terbatas pada arus kas masuk bersih masa depan to expected future net cash inflows of instruments,
atas instrumen, dimana untuk derivatif hanyalah fraksi which in relation to derivatives are only a fraction of
dari kontrak, atau nilai nosional yang menyatakan the contract, or notional values used to express the
volume instrumen tersebut. Eksposur risiko kredit dan volume of instruments outstanding. This credit risk
potensi eksposur dari pergerakan pasar dikelola sebagai exposure is managed as part of the overall lending
bagian dari keseluruhan batas pemberian kredit kepada limits with customers, together with potential
nasabah. Agunan dan jaminan lainnya tidak harus selalu exposures from market movements. Collateral or
didapatkan untuk eksposur instrumen risiko kredit, other security is not always obtained for credit risk
kecuali jika Bank CIMB Niaga mensyaratkan marjin exposures on these instruments, except where Bank
deposito dari pihak rekanan. CIMB Niaga requires margin deposits from
counterparties.
Risiko settlement timbul jika pembayaran dalam bentuk Settlement risk arises in any situation where a
uang tunai, efek atau saham dilakukan dengan harapan payment in cash, securities or equities is made with
akan dapat menerima hak yang setara dengan kas atau an expectation of receiving an equivalent cash or
efek. Batas penyelesaian harian ditetapkan untuk setiap securities. Daily settlement limits are established for
debitur untuk menutupi jumlah agregat penyelesaian each counterparty to cover the aggregate of all
risiko yang berasal dari transaksi pasar harian Bank settlement risk arising from Bank CIMB Niaga’s
CIMB Niaga. market transactions on any single day.
Halaman – 5/222 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 872
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(ii) Pengendalian batas risiko dan kebijakan mitigasi (ii) Risk limit control and mitigation policy (continued)
(lanjutan)
Kesepakatan induk untuk menyelesaikan secara neto Master netting arrangements
Salah satu cara Bank CIMB Niaga membatasi eksposur One of Bank CIMB Niaga’s approach to restrict its
kerugian kredit adalah dengan melakukan kesepakatan exposure to credit losses is by entering into master
induk untuk menyelesaikan secara neto (master netting netting arrangements with counterparties with which
arrangements) dengan pihak counterparty yang memiliki it undertakes a significant volume of transactions.
volume transaksi yang signifikan. Secara umum, Master netting arrangements do not generally result
kesepakatan induk untuk menyelesaikan secara neto in an off-set of assets and liabilities of the
tidak selalu mengarah pada saling hapus aset dan consolidated statements of financial position, as the
liabilitas dalam laporan posisi keuangan konsolidasian, transactions are either usually settled on a gross
karena transaksi-transaksi tersebut biasanya basis or under mostly netting agreements, the right of
diselesaikan secara bruto atau pada sebagian besar set off is triggered only on default. However, the credit
kesepakatan induk untuk menyelesaikan secara neto risk associated with favourable contracts is reduced
saling hapus hanya terjadi dalam hal wanprestasi. by a master netting arrangement to the extent that if
Namun risiko kredit atas suatu kontrak akan a default occurs, all amounts with the counterparty
terminimalisasi dengan kesepakatan induk untuk are terminated and settled on a net basis. Bank CIMB
menyelesaikan secara neto apabila terjadi wanprestasi, Niaga’s overall exposure to credit risk on derivative
dimana seluruh saldo dengan pihak counterparty akan instruments subject to master netting arrangements
dihapus dan diselesaikan secara neto. Eksposur risiko can change substantially within a short year, as it is
kredit Bank CIMB Niaga secara keseluruhan atas affected by each transaction subject to the
instrumen derivatif yang terkait dengan kesepakatan arrangement.
induk untuk menyelesaikan secara neto dapat berubah
secara substansial dalam tahun yang singkat sesuai
dengan transaksi yang mempengaruhi kesepakatan
tersebut.
Batasan-batasan keuangan (komitmen yang terkait Financial terms (for commitments related credit and
dengan kredit dan loan book) loan book)
Tujuan utama instrumen ini adalah untuk memastikan The primary purpose of these instruments is to
adanya ketersediaan dana untuk nasabah ketika ensure that funds are available to a customer as
dibutuhkan. Bank garansi dan standby letter of credit needed. Bank guarantees and standby letters of
memiliki risiko kredit yang hampir sama dengan kredit credit almost carry the same credit risk as loans.
yang diberikan. Dokumentasi dan commercial letters of Documentary and commercial letters of credit which
credit yang dibuat oleh Bank CIMB Niaga atas nama are written by Bank CIMB Niaga on behalf of a
nasabah memberikan otorisasi kepada pihak ketiga customer, authorizing a third party to draw drafts up
untuk mencairkan drafts tersebut sampai jumlah yang to a stipulated amount under specific terms and
telah ditetapkan dengan syarat dan ketentuan tertentu conditions are collateralised by the underlying
dijaminkan pada pengiriman barang terkait sehingga shipments of goods to which they relate and therefore
instrumen ini memiliki risiko yang lebih rendah carrying less risk than a direct loan.
dibandingkan dengan kredit yang diberikan secara
langsung.
Bank CIMB Niaga memonitor jangka waktu jatuh tempo Bank CIMB Niaga monitors the term to maturity of
komitmen kredit oleh karena komitmen dengan jangka credit commitments because longer term
waktu yang lebih lama pada umumnya memiliki risiko commitments generally have a greater degree of
kredit yang lebih besar dibandingkan dengan komitmen credit risk than shorter term commitments.
yang memiliki jangka waktu yang lebih pendek.
Halaman – 5/223 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 873
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iii) Penurunan nilai dan kebijakan pencadangan (iii) Impairment and provisioning policy
Kebijakan terkait penurunan nilai dan pencadangan Policy regarding impairment and provisioning can be
dapat dilihat pada Catatan 2h. referred to Note 2h.
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit account of any collateral held and other credit
lainnya enhancements
Eksposur risiko kredit terhadap aset pada laporan posisi Credit risk exposures relating to consolidated
keuangan konsolidasian - neto sesudah cadangan statements of financial position’s assets - net of
kerugian penurunan nilai pada tanggal allowance of possible losses as at
31 Desember 2025, 2024, dan 2023 adalah: 31 December 2025, 2024, and 2023 were as follows:
2025 2024 2023
Giro pada Bank Indonesia 11,670,605 9,990,709 13,180,254 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 1,907,866 2,508,917 2,703,266 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placement with other banks
dan Bank Indonesia 11,842,517 5,047,695 4,532,988 and Bank Indonesia
Efek-efek Marketable securities
Nilai wajar melalui laba rugi 3,484,397 2,512,584 1,401,241 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 16,174,004 20,019,890 6,947,161 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 667,631 922,820 1,015,531 Amortised cost
Obligasi Pemerintah Government Bonds
Nilai wajar melalui laba rugi 19,498,276 19,601,478 16,418,263 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 36,573,619 36,329,156 36,086,130 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 9,066,820 14,423,993 18,092,114 Amortised cost
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 1,000,129 1,612,832 5,159,387 resale agreement
Tagihan derivatif 773,692 1,184,890 849,014 Derivative receivables
Kredit yang diberikan Loans
dan piutang pembiayaan konsumen and consumer financing receivables
Modal kerja 109,131,003 91,378,937 84,189,293 Working capital
Investasi 43,509,023 51,409,593 46,418,146 Investment
Konsumsi 77,285,414 74,561,065 70,714,948 Consumer
229,925,440 217,349,595 201,322,387
Tagihan akseptasi 1,935,458 2,751,967 1,093,453 Acceptance receivables
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 3,104,033 3,027,711 3,414,197 Accrued interest income
Aset lain-lain 2,559,195 2,503,186 1,834,271 Other assets
350,183,682 339,787,423 314,049,657
Halaman – 5/224 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 874
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit account of any collateral held and other credit
lainnya (lanjutan) enhancements (continued)
Eksposur risiko kredit terhadap rekening administratif Credit risk exposures relating to off-balance sheet
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023 items As at 31 December 2025, 2024, and 2023 were
adalah: as follows:
2025 2024 2023
Fasilitas kredit kepada nasabah yang Unused loan facilities granted
belum ditarik - committed - committed
Modal kerja 13,978,198 10,224,558 6,294,563 Working capital
Investasi 3,117,800 6,009,326 6,080,758 Investment
Konsumsi 2,843 708 5,729 Consumer
Irrevocable letters of credit Outstanding irrevocable
yang masih berjalan 2,143,677 1,855,914 1,625,442 letters of credit
Garansi yang diterbitkan 6,682,641 5,888,091 5,364,148 Guarantees issued
25,925,159 23,978,597 19,370,640
Tabel di atas menggambarkan eksposur maksimum The table above represents maximum of credit risk
atas risiko kredit bagi Bank CIMB Niaga pada tanggal exposure to Bank CIMB Niaga as at
31 Desember 2025, 2024, dan 2023, tanpa 31 December 2025, 2024, and 2023, without taking
memperhitungkan agunan atau pendukung kredit into account of any collateral held or other credit
lainnya. Untuk aset neraca, eksposur di atas ditentukan enhancements attached. For balance sheet assets,
berdasarkan nilai tercatat bersih seperti yang the exposures set out above are based on net
diungkapkan pada laporan posisi keuangan carrying amounts as reported in the consolidated
konsolidasian. statements of financial position.
Seperti yang telah dijelaskan di atas, pada tanggal As shown above, As at 31 December 2025, 62.81%
31 Desember 2025, 62,81% (2024: 61,06%; 2023: (2024: 61.06%; 2023: 61.85%) of the total maximum
61,85%) dari jumlah eksposur maksimum berasal dari exposure was derived from loans - net.
kredit yang diberikan - bersih.
Manajemen yakin akan kemampuan Bank CIMB Management is confident in its ability to continue to
Niaga untuk terus mengendalikan dan control and sustain minimal exposure of credit risk to
mempertahankan eksposur risiko kredit yang minimal Bank CIMB Niaga resulting from its loan based on the
terhadap risiko kredit Bank CIMB Niaga yang timbul following:
dari kredit yang diberikan berdasarkan hal-hal berikut:
• Bank CIMB Niaga telah memiliki pedoman tertulis • Bank CIMB Niaga has a documented credit policy
mengenai kebijakan dan proses kredit yang and procedures that covers all aspects of Bank
mencakup seluruh aspek pemberian kredit yang CIMB Niaga’s lending activities. Loan transactions
dilakukan. Setiap pemberian kredit harus must adhere to the requirements of Bank CIMB
senantiasa mengacu pada kebijakan tersebut; Niaga’s policy;
• Bank CIMB Niaga telah memiliki sistem deteksi dini • Bank CIMB Niaga has early problem detection
permasalahan melalui ”early warning system” dan system through “early warning system” and
pemantauan yang disiplin; disciplined monitoring;
• Seluruh kredit diberikan dengan agunan kecuali • All loans are secured by collateral, except for
untuk jenis kredit tertentu seperti kartu kredit, certain loans such as credit card, personal loan,
personal loan, dan fasilitas antar bank. and interbank loans.
Halaman – 5/225 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 875
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit account of any collateral held and other credit
lainnya (lanjutan) enhancements (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2025, 96,80% As at 31 December 2025, 96.80%
(2024: 95,80%; 2023: 94,71%) dari portofolio kredit (2024: 95.80%; 2023: 94.71%) of the loans was
yang diberikan dikategorikan sebagai tidak mengalami classified as unimpaired.
penurunan nilai.
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur Concentration of risks of financial assets with credit
risiko kredit risk exposure
a) Sektor geografis a) Geographical sectors
Tabel berikut menggambarkan rincian eksposur The following tables describe Bank CIMB Niaga
kredit Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak pada nilai and Subsidiaries credit exposure at their carrying
tercatat (tanpa memperhitungkan agunan atau amounts (without taking into account of any
pendukung kredit lainnya), yang dikategorikan collateral held or other credit enhancements), as
berdasarkan area geografis pada tanggal of 31 December 2025, 2024, and 2023.
31 Desember 2025, 2024, dan 2023. For these tables, Bank CIMB Niaga and
Untuk tabel ini, Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak Subsidiaries has allocated exposures to regions
telah mengalokasikan eksposur area berdasarkan based on the geographical area which activities
wilayah geografis tempat mereka beroperasi. are undertaken.
2025
Indonesia
Timur/ Anak
Jakarta/ Jawa Barat/ Jawa Tengah/ Jawa Timur/ East Sumatera/ Perusahaan/ Jumlah/
Jakarta West Java Central Java East Java Indonesia Sumatera Subsidiaries Total
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 11,670,605 - - - - - - 11,670,605 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 778,136 - - - - - 1,129,730 1,907,866 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
dan Bank Indonesia 11,833,388 - - - - - 9,200 11,842,588 and Bank Indonesia
Efek-efek Marketable securities
Nilai wajar melalui laba rugi 3,484,397 - - - - - - 3,484,397 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 16,174,004 - - - - - - 16,174,004 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 668,413 - - - - - - 668,413 Amortised cost
Obligasi Pemerintah Government bonds
Nilai wajar melalui laba rugi 19,498,276 - - - - - - 19,498,276 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 36,573,619 - - - - - - 36,573,619 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 5,517,280 - - - - - 3,549,540 9,066,820 Amortised cost
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 1,000,129 - - - - - - 1,000,129 resale agreements
Tagihan derivatif 768,709 - - - - - 4,983 773,692 Derivative receivables
Kredit yang diberikan, Loans,
dan piutang pembiayaan konsumen and consumer financing receivables
Modal kerja 80,412,599 6,151,193 5,491,610 8,412,119 4,716,857 8,616,536 - 113,800,914 Working capital
Investasi 40,442,009 507,280 372,958 686,708 954,818 2,098,581 - 45,062,354 Investment
Konsumsi 50,682,184 4,161,105 1,795,685 4,710,534 1,739,032 6,046,175 10,310,842 79,445,557 Consumer
Tagihan akseptasi 1,884,475 13,496 2,863 36,216 - - - 1,937,050 Acceptance receivables
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 2,879,587 58,115 28,213 48,990 23,348 65,742 38 3,104,033 Accrued interest income
Aset lain-lain 2,557,657 - - - - - 1,538 2,559,195 Other assets
286,825,467 10,891,189 7,691,329 13,894,567 7,434,055 16,827,034 15,005,871 358,569,512
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (8,385,830) impairment losses
350,183,682
Halaman – 5/226 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 876
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit account of any collateral held and other credit
lainnya (lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur Concentration of risks of financial assets with credit
risiko kredit (lanjutan) risk exposure (continued)
a) Sektor geografis (lanjutan) a) Geographical sectors (continued)
Tabel berikut menggambarkan rincian eksposur The following tables describe Bank CIMB Niaga
kredit Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak pada nilai and Subsidiaries credit exposure at their carrying
tercatat (tanpa memperhitungkan agunan atau amounts (without taking into account of any
pendukung kredit lainnya), yang dikategorikan collateral held or other credit enhancements), as
berdasarkan area geografis pada tanggal 31 December 2025, 2024, and 2023.
31 Desember 2025, 2024, dan 2023. Untuk tabel ini, For these tables, Bank CIMB Niaga and
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak telah Subsidiaries has allocated exposures to regions
mengalokasikan eksposur area berdasarkan based on the geographical area which activities
wilayah geografis tempat mereka beroperasi. are undertaken. (continued)
(lanjutan)
2024
Indonesia
Timur/ Anak
Jakarta/ Jawa Barat/ Jawa Tengah/ Jawa Timur/ East Sumatera/ Perusahaan/ Jumlah/
Jakarta West Java Central Java East Java Indonesia Sumatera Subsidiaries Total
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 9,990,709 - - - - - - 9,990,709 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 1,567,255 - - - - - 941,662 2,508,917 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
dan Bank Indonesia 5,047,395 - - - - - 300 5,047,695 and Bank Indonesia
Efek-efek Marketable securities
Nilai wajar melalui laba rugi 2,512,584 - - - - - - 2,512,584 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 20,019,890 - - - - - - 20,019,890 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 923,660 - - - - - - 923,660 Amortised cost
Obligasi Pemerintah Government bonds
Nilai wajar melalui laba rugi 19,601,478 - - - - - - 19,601,478 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 36,329,156 - - - - - - 36,329,156 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 12,398,417 - - - - - 2,025,576 14,423,993 Amortised cost
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 1,612,832 - - - - - - 1,612,832 resale agreements
Tagihan derivatif 1,184,890 - - - - - - 1,184,890 Derivative receivables
Kredit yang diberikan, Loans,
dan piutang pembiayaan konsumen and consumer financing receivables
Modal kerja 64,589,404 6,127,873 5,461,861 8,252,281 4,389,691 8,243,055 - 97,064,165 Working capital
Investasi 49,227,044 537,887 361,849 873,472 1,030,392 2,072,518 - 54,103,162 Investment
Konsumsi 48,813,963 4,209,293 1,840,615 4,542,953 1,720,219 5,655,566 10,053,059 76,835,668 Consumer
Tagihan akseptasi 2,659,637 49,966 12,173 32,128 - 7,896 - 2,761,800 Acceptance receivables
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 2,755,870 69,667 32,666 78,383 24,899 66,222 4 3,027,711 Accrued interest income
Aset lain-lain 2,275,899 - - - - - 227,287 2,503,186 Other assets
281,510,083 10,994,686 7,709,164 13,779,217 7,165,201 16,045,257 13,247,888 350,451,496
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (10,664,073) impairment losses
339,787,423 -
Halaman – 5/227 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 877
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit account of any collateral held and other credit
lainnya (lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur Concentration of risks of financial assets with credit
risiko kredit (lanjutan) risk exposure (continued)
a) Sektor geografis (lanjutan) a) Geographical sectors (continued)
Tabel berikut menggambarkan rincian eksposur The following tables describe Bank CIMB Niaga
kredit Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak pada nilai and Subsidiaries credit exposure at their carrying
tercatat (tanpa memperhitungkan agunan atau amounts (without taking into account of any
pendukung kredit lainnya), yang dikategorikan collateral held or other credit enhancements), as
berdasarkan area geografis pada tanggal 31 December 2025, 2024, and 2023.
31 Desember 2025, 2024, dan 2023. Untuk tabel ini, For these tables, Bank CIMB Niaga and
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak telah Subsidiaries has allocated exposures to regions
mengalokasikan eksposur area berdasarkan based on the geographical area which activities
wilayah geografis tempat mereka beroperasi. are undertaken. (continued)
(lanjutan)
2023
Indonesia
Timur/ Anak
Jakarta/ Jawa Barat/ Jawa Tengah/ Jawa Timur/ East Sumatera/ Perusahaan/ Jumlah/
Jakarta West Java Central Java East Java Indonesia Sumatera Subsidiaries Total
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 13,180,254 - - - - - - 13,180,254 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 1,628,223 - - - - - 1,075,043 2,703,266 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
dan Bank Indonesia 4,541,702 - - - - - - 4,541,702 and Bank Indonesia
Efek-efek Marketable securities
Nilai wajar melalui laba rugi 1,401,241 - - - - - - 1,401,241 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 6,947,161 - - - - - - 6,947,161 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 1,049,407 658 3,841 785 - - - 1,054,691 Amortised cost
Obligasi Pemerintah Government bonds
Nilai wajar melalui laba rugi 16,418,263 - - - - - - 16,418,263 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 36,086,130 - - - - - - 36,086,130 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 18,092,114 - - - - - - 18,092,114 Amortised cost
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 5,159,387 - - - - - - 5,159,387 resale agreements
Tagihan derivatif 849,014 - - - - - - 849,014 Derivative receivables
Kredit yang diberikan, Loans,
dan piutang pembiayaan konsumen and consumer financing receivables
Modal kerja 59,657,826 5,975,907 4,992,544 8,012,274 4,144,481 7,625,551 - 90,408,583 Working capital
Investasi 45,794,455 426,384 378,566 901,335 846,841 1,647,540 - 49,995,121 Investment
Konsumsi 47,870,304 4,014,901 1,865,983 4,643,322 1,802,765 5,315,571 7,453,320 72,966,166 Consumer
Tagihan akseptasi 1,023,594 43,914 13,972 16,859 - 3,752 - 1,102,091 Acceptance receivables
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 3,042,226 76,595 41,157 156,077 31,570 66,430 142 3,414,197 Accrued interest income
Aset lain-lain 2,151,622 - - - - - 112,148 2,263,770 Other assets
264,892,923 10,538,359 7,296,063 13,730,652 6,825,657 14,658,844 8,640,653 326,583,151
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (12,533,494) impairment losses
314,049,657
Halaman – 5/228 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 878
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit account of any collateral held and other credit
lainnya (lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur Concentration of risks of financial assets with credit
risiko kredit (lanjutan) risk exposure (continued)
a) Sektor geografis (lanjutan) a) Geographical sectors (continued)
Eksposur risiko kredit atas rekening administratif Credit risk exposure relating to off-balance sheet
adalah: items were as follows:
2025
Indonesia
Timur/ Anak
Jakarta/ Jawa Barat/ Jawa Tengah/ Jawa Timur/ East Sumatera/ Perusahaan/ Jumlah/
Jakarta West Java Central Java East Java Indonesia Sumatera Subsidiaries Total
Fasilitas kredit kepada nasabah Unused loan facilities granted
yang belum ditarik - committed - committed
Modal kerja 13,978,198 - - - - - - 13,978,198 Working capital
Investasi 2,744,173 28,627 - - - 345,000 - 3,117,800 Investment
Konsumsi 1,932 - - 476 - 435 - 2,843 Consumer
Irrevocable letters of credit Outstanding irrevocable
yang masih berjalan 13,404 1,627,594 55,856 327,449 81,356 38,018 - 2,143,677 letters of credit
Garansi yang diterbitkan 4,194,167 759,728 225,813 529,604 199,326 774,003 - 6,682,641 Guarantees issued
20,931,874 2,415,949 281,669 857,529 280,682 1,157,456 - 25,925,159
2024
Indonesia
Timur/ Anak
Jakarta/ Jawa Barat/ Jawa Tengah/ Jawa Timur/ East Sumatera/ Perusahaan/ Jumlah/
Jakarta West Java Central Java East Java Indonesia Sumatera Subsidiaries Total
Fasilitas kredit kepada nasabah Unused loan facilities granted
yang belum ditarik - committed - committed
Modal kerja 10,179,627 - 35,000 9,931 - - - 10,224,558 Working capital
Investasi 5,998,009 11,317 - - - - - 6,009,326 Investment
Konsumsi 18 - - 114 - 576 - 708 Consumer
Irrevocable letters of credit Outstanding irrevocable
yang masih berjalan 1,272,643 51,564 292,533 222,998 - 16,176 - 1,855,914 letters of credit
Garansi yang diterbitkan 3,612,313 708,899 190,160 449,945 215,926 710,848 - 5,888,091 Guarantees issued
21,062,610 771,780 517,693 682,988 215,926 727,600 - 23,978,597
2023
Indonesia
Timur/ Anak
Jakarta/ Jawa Barat/ Jawa Tengah/ Jawa Timur/ East Sumatera/ Perusahaan/ Jumlah/
Jakarta West Java Central Java East Java Indonesia Sumatera Subsidiaries Total
Fasilitas kredit kepada nasabah Unused loan facilities granted
yang belum ditarik - committed - committed
Modal kerja 6,170,630 - 115,000 8,933 - - - 6,294,563 Working capital
Investasi 6,067,870 12,888 - - - - - 6,080,758 Investment
Konsumsi 245 4,773 - 38 - 673 - 5,729 Consumer
Irrevocable letters of credit Outstanding irrevocable
yang masih berjalan 984,319 89,686 320,986 224,304 - 6,147 - 1,625,442 letters of credit
Garansi yang diterbitkan 2,924,325 1,139,806 141,824 279,503 165,552 713,138 - 5,364,148 Guarantees issued
16,147,389 1,247,153 577,810 512,778 165,552 719,958 - 19,370,640
Halaman – 5/229 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 879
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit account of any collateral held and other credit
lainnya (lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur Concentration of risks of financial assets with credit
risiko kredit (lanjutan) risk exposure (continued)
b) Sektor industri b) Industry sectors
Tabel berikut ini menggambarkan rincian eksposur The following tables describes Bank CIMB Niaga
kredit Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak pada nilai and Subsidiaries credit exposure at carrying
tercatat (tanpa memperhitungkan agunan atau amounts (without taking into account of any
pendukung kredit lainnya) yang dikategorikan collateral held or other credit enhancements) as
berdasarkan sektor industri pada tanggal categorised by the industry sectors as at
31 Desember 2025, 2024, dan 2023: 31 December 2025, 2024, and 2023:
2025
Lembaga
keuangan
bukan Bank/ Perusahaan
Financial lainnya/
Pemerintah/ Bank/ institution Others Perseorangan/ Jumlah/
Government Bank non Banks company Individual Total
Giro pada Current account with
Bank Indonesia 11,670,605 - - - - 11,670,605 Bank Indonesia
Giro pada bank lain - 1,907,866 - - - 1,907,866 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placement with other banks
dan Bank Indonesia - 11,842,588 - - - 11,842,588 and Bank Indonesia
Efek-efek Marketable securities
Nilai wajar melalui laba rugi 3,201,027 42,796 105,947 134,627 - 3,484,397 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 8,612,330 1,142,674 4,176,060 2,242,940 - 16,174,004 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi - - 20,036 648,377 - 668,413 Amortised cost
Obligasi Pemerintah Government bonds
Nilai wajar melalui laba rugi 19,498,276 - - - - 19,498,276 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 36,573,619 - - - - 36,573,619 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 9,066,820 - - - - 9,066,820 Amortised cost
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 257,211 742,918 - - - 1,000,129 resale agreement
Tagihan derivatif 1,465 370,486 36,934 360,829 3,978 773,692 Derivative receivables
Kredit yang diberikan, Loans,
dan piutang pembiayaan konsumen and consumer financing receivables
Modal kerja 43,436 2,683,123 11,876,057 88,031,724 11,166,574 113,800,914 Working capital
Investasi 65,421 797,400 1,123,849 42,273,926 801,758 45,062,354 Investment
Konsumsi - 292 3,403 27,496 79,414,366 79,445,557 Consumer
Tagihan akseptasi - - - 1,937,050 - 1,937,050 Acceptance receivables
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 1,150,493 78,614 34,428 1,426,321 414,177 3,104,033 Accrued interest income
Aset lain-lain - - - 2,559,195 - 2,559,195 Other assets
90,140,703 19,608,757 17,376,714 139,642,485 91,800,853 358,569,512
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (8,385,830) impairment losses
350,183,682
Halaman – 5/230 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 880
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit account of any collateral held and other credit
lainnya (lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur Concentration of risks of financial assets with credit
risiko kredit (lanjutan) risk exposure (continued)
b) Sektor industri (lanjutan) b) Industry sectors (continued)
Tabel berikut ini menggambarkan rincian eksposur The following tables describes Bank CIMB Niaga
kredit Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak pada nilai and Subsidiaries credit exposure at carrying
tercatat (tanpa memperhitungkan agunan atau amounts (without taking into account of any
pendukung kredit lainnya) yang dikategorikan collateral held or other credit enhancements) as
berdasarkan sektor industri pada tanggal categorised by the industry sectors as at
31 Desember 2025, 2024, dan 2023: (lanjutan) 31 December 2025, 2024, and 2023: (continued)
2024
Lembaga
keuangan
bukan Bank/ Perusahaan
Financial lainnya/
Pemerintah/ Bank/ institution Others Perseorangan/ Jumlah/
Government Bank non Banks company Individual Total
Giro pada Current account with
Bank Indonesia 9,990,709 - - - - 9,990,709 Bank Indonesia
Giro pada bank lain - 2,508,917 - - - 2,508,917 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placement with other banks
dan Bank Indonesia 4,849,107 198,588 - - - 5,047,695 and Bank Indonesia
Efek-efek Marketable securities
Nilai wajar melalui laba rugi 2,090,968 7,879 161,468 252,269 - 2,512,584 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 14,251,832 815,589 2,875,749 2,076,720 - 20,019,890 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi - - 20,111 903,549 - 923,660 Amortised cost
Obligasi Pemerintah Government bonds
Nilai wajar melalui laba rugi 19,601,478 - - - - 19,601,478 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 36,329,156 - - - - 36,329,156 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 14,423,993 - - - - 14,423,993 Amortised cost
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali - 1,612,832 - - - 1,612,832 resale agreement
Tagihan derivatif 66,928 349,985 39,009 538,507 190,461 1,184,890 Derivative receivables
Kredit yang diberikan, Loans,
dan piutang pembiayaan konsumen and consumer financing receivables
Modal kerja 536,253 2,056,722 8,186,359 75,206,137 11,078,694 97,064,165 Working capital
Investasi 33,259 1,063,601 1,158,379 50,983,552 864,371 54,103,162 Investment
Konsumsi - 17 2,500 27,780 76,805,371 76,835,668 Consumer
Tagihan akseptasi - 2,053,204 - 708,596 - 2,761,800 Acceptance receivables
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 1,073,879 70,456 28,263 1,432,129 422,984 3,027,711 Accrued interest income
Aset lain-lain - - - 2,503,186 - 2,503,186 Other assets
103,247,562 10,737,790 12,471,838 134,632,425 89,361,881 350,451,496
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (10,664,073) impairment losses
339,787,423
Halaman – 5/231 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 881
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit account of any collateral held and other credit
lainnya (lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur Concentration of risks of financial assets with credit
risiko kredit (lanjutan) risk exposure (continued)
b) Sektor industri (lanjutan) b) Industry sectors (continued)
Tabel berikut ini menggambarkan rincian eksposur The following tables describes Bank CIMB Niaga
kredit Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak pada nilai and Subsidiaries credit exposure at carrying
tercatat (tanpa memperhitungkan agunan atau amounts (without taking into account of any
pendukung kredit lainnya) yang dikategorikan collateral held or other credit enhancements) as
berdasarkan sektor industri pada tanggal categorised by the industry sectors as at
31 Desember 2025, 2024, dan 2023: (lanjutan) 31 December 2025, 2024, and 2023: (continued)
2023
Lembaga
keuangan
bukan Bank/ Perusahaan
Financial lainnya/
Pemerintah/ Bank/ institution Others Perseorangan/ Jumlah/
Government Bank non Banks company Individual Total
Giro pada Current account with
Bank Indonesia 13,180,254 - - - - 13,180,254 Bank Indonesia
Giro pada bank lain - 2,703,266 - - - 2,703,266 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placement with other banks
dan Bank Indonesia - 4,541,702 - - - 4,541,702 and Bank Indonesia
Efek-efek Marketable securities
Nilai wajar melalui laba rugi 57,262 130,262 517,797 695,920 - 1,401,241 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 224,570 650,322 4,057,886 2,014,383 - 6,947,161 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi - - 24,186 1,030,505 - 1,054,691 Amortised cost
Obligasi Pemerintah Government bonds
Nilai wajar melalui laba rugi 16,418,263 - - - - 16,418,263 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 36,086,130 - - - - 36,086,130 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 18,092,114 - - - - 18,092,114 Amortised cost
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 4,474,159 685,228 - - - 5,159,387 resale agreement
Tagihan derivatif - 298,442 40,710 357,486 152,376 849,014 Derivative receivables
Kredit yang diberikan, Loans,
dan piutang pembiayaan konsumen and consumer financing receivables
Modal kerja 13,188 1,942,096 6,551,065 71,401,088 10,501,146 90,408,583 Working capital
Investasi - 814,117 1,427,881 46,949,529 803,594 49,995,121 Investment
Konsumsi - 310 2,972 26,235 72,936,649 72,966,166 Consumer
Tagihan akseptasi - 887,545 - 214,546 - 1,102,091 Acceptance receivables
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 1,299,963 87,371 22,298 1,521,113 483,452 3,414,197 Accrued interest income
Aset lain-lain - - - 2,263,770 - 2,263,770 Other assets
89,845,903 12,740,661 12,644,795 126,474,575 84,877,217 326,583,151
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (12,533,494) impairment losses
314,049,657
Halaman – 5/232 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 882
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit account of any collateral held and other credit
lainnya (lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur Concentration of risks of financial assets with credit
risiko kredit (lanjutan) risk exposure (continued)
b) Sektor industri (lanjutan) b) Industry sectors (continued)
Eksposur risiko kredit yang terkait dengan unsur Credit risk exposure relating to the administrative
rekening administratif pada tanggal accounts items as at 31 December 2025, 2024,
31 Desember 2025, 2024, dan 2023. and 2023.
2025
Lembaga
keuangan
bukan Bank/ Perusahaan
Financial lainnya/
Pemerintah/ Bank/ institution Others Perseorangan/ Jumlah/
Government Bank non Banks company Individual Total
Fasilitas kredit kepada nasabah Unused loan facilities granted
yang belum ditarik - committed - committed
Modal kerja - - - 13,976,611 1,587 13,978,198 Working capital
Investasi - - 466,754 2,651,046 - 3,117,800 Investment
Konsumsi - - - - 2,843 2,843 Consumer
Irrevocable letters of credit Outstanding irrecovable
yang masih berjalan - - - 2,143,677 - 2,143,677 letters of credit
Garansi yang diterbitkan - - - 6,682,641 - 6,682,641 Guarantees issued
- - 466,754 25,453,975 4,430 25,925,159
2024
Lembaga
keuangan
bukan Bank/ Perusahaan
Financial lainnya/
Pemerintah/ Bank/ institution Others Perseorangan/ Jumlah/
Government Bank non Banks company Individual Total
Fasilitas kredit kepada nasabah Unused loan facilities granted
yang belum ditarik - committed - committed
Modal kerja - 50,000 - 10,174,558 - 10,224,558 Working capital
Investasi - - 644,339 5,364,987 - 6,009,326 Investment
Konsumsi - - - - 708 708 Consumer
Irrevocable letters of credit Outstanding irrecovable
yang masih berjalan - - - 1,855,914 - 1,855,914 letters of credit
Garansi yang diterbitkan - - - 5,888,091 - 5,888,091 Guarantees issued
- 50,000 644,339 23,283,550 708 23,978,597
2023
Lembaga
keuangan
bukan Bank/ Perusahaan
Financial lainnya/
Pemerintah/ Bank/ institution Others Perseorangan/ Jumlah/
Government Bank non Banks company Individual Total
Fasilitas kredit kepada nasabah Unused loan facilities granted
yang belum ditarik - committed - committed
Modal kerja - - 332,463 5,962,100 - 6,294,563 Working capital
Investasi - - 524,707 5,556,051 - 6,080,758 Investment
Konsumsi - - - - 5,729 5,729 Consumer
Irrevocable letters of credit Outstanding irrecovable
yang masih berjalan - - - 1,625,442 - 1,625,442 letters of credit
Garansi yang diterbitkan - - - 5,364,148 - 5,364,148 Guarantees issued
- - 857,170 18,507,741 5,729 19,370,640
Halaman – 5/233 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 883
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit account of any collateral held and other credit
lainnya (lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur Concentration of risks of financial assets with credit
risiko kredit (lanjutan) risk exposure (continued)
c) Kualitas kredit dari aset keuangan c) Credit quality of financial assets
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As at 31 December 2025, 2024, and 2023, credit
eksposur risiko kredit atas aset keuangan terbagi risk exposure relating to financial assets were
atas: divided as follows:
2025
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Konvensional Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total Conventional
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 8,524,282 - - 8,524,282 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 1,907,866 - - 1,907,866 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placement with other banks
dan Bank Indonesia 3,388,600 - - 3,388,600 and Bank Indonesia
Efek-efek Marketable securities
Nilai wajar melalui laba rugi 3,484,397 - - 3,484,397 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 16,174,004 - - 16,174,004 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 668,413 - - 668,413 Amortised cost
Obligasi Pemerintah Government bonds
Nilai wajar melalui laba rugi 19,498,276 - - 19,498,276 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 34,773,077 - - 34,773,077 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 8,444,018 - - 8,444,018 Amortised cost
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 1,000,129 - - 1,000,129 resale agreements
Tagihan derivatif 773,692 - - 773,692 Derivative receivables
Kredit yang diberikan Loans
Modal kerja 86,923,349 7,794,288 3,931,461 98,649,098 Working capital
Investasi 29,080,058 2,465,001 787,669 32,332,728 Investment
Konsumsi 39,027,119 1,409,476 860,707 41,297,302 Consumer
Piutang pembiayaan konsumen 4,904,115 261,083 140,578 5,305,776 Consumer financing receivables
Tagihan akseptasi 1,730,079 17,526 645 1,748,250 Acceptance receivables
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 1,602,750 1,027,799 - 2,630,549 Accrued interest income
Aset lain-lain 1,301,869 - - 1,301,869 Other assets
263,206,093 12,975,173 5,721,060 281,902,326
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (702,861) (870,523) (5,045,201) (6,618,585) impairment losses
Jumlah 262,503,232 12,104,650 675,859 275,283,741 Total
Halaman – 5/234 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 884
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit account of any collateral held and other credit
lainnya (lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur Concentration of risks of financial assets with credit
risiko kredit (lanjutan) risk exposure (continued)
c) Kualitas kredit dari aset keuangan (lanjutan) c) Credit quality of financial assets (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As at 31 December 2025, 2024, and 2023, credit
eksposur risiko kredit atas aset keuangan terbagi risk exposure relating to financial assets were
atas: (lanjutan) divided as follows: (continued)
2025
Belum jatuh tempo
atau tidak Telah jatuh tempo
mengalami tetapi tidak
penurunan nilai/ mengalami
Neither past due penurunan nilai/ Mengalami
nor Past due but not penurunan nilai/ Jumlah/
impaired impaired Impaired Total
Syariah Sharia
Giro pada Bank Indonesia 3,146,323 - - 3,146,323 Current accounts with Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain Placement with other banks
dan Bank Indonesia 8,453,988 - - 8,453,988 and Bank Indonesia
Obligasi Pemerintah Government bonds
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 1,800,542 - - 1,800,542 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 622,802 - - 622,802 Amortised cost
Kredit yang diberikan Loans
Modal kerja 15,042,113 129 109,574 15,151,816 Working capital
Investasi 12,123,989 - 605,637 12,729,626 Investment
Konsumsi 26,842,302 - 995,111 27,837,413 Consumer
Piutang pembiayaan konsumen 5,005,066 - - 5,005,066 Consumer financing receivables
Tagihan akseptasi 188,800 - - 188,800 Acceptance receivables
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 473,484 - - 473,484 Accrued interest income
Aset lain-lain 1,257,326 - - 1,257,326 Other assets
74,956,735 129 1,710,322 76,667,186
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,767,245) impairment losses
Jumlah - bersih 74,899,941 Total - net
Total 358,569,512 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (8,385,830) impairment losses
350,183,682
Halaman – 5/235 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 885
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit account of any collateral held and other credit
lainnya (lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur Concentration of risks of financial assets with credit
risiko kredit (lanjutan) risk exposure (continued)
c) Kualitas kredit dari aset keuangan (lanjutan) c) Credit quality of financial assets (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As at 31 December 2025, 2024, and 2023, credit
eksposur risiko kredit atas aset keuangan terbagi risk exposure relating to financial assets were
atas: (lanjutan) divided as follows: (continued)
2024
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Konvensional Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total Conventional
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 7,161,223 - - 7,161,223 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2,508,917 - - 2,508,917 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placement with other banks
dan Bank Indonesia 3,047,403 - - 3,047,403 and Bank Indonesia
Efek-efek Marketable securities
Nilai wajar melalui laba rugi 2,512,584 - - 2,512,584 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 20,019,890 - - 20,019,890 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 923,660 - - 923,660 Amortised cost
Obligasi Pemerintah Government bonds
Nilai wajar melalui laba rugi 19,601,478 - - 19,601,478 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 35,954,645 - - 35,954,645 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 12,573,218 - - 12,573,218 Amortised cost
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 1,612,832 - - 1,612,832 resale agreements
Tagihan derivatif 1,184,890 - - 1,184,890 Derivative receivables
Kredit yang diberikan Loans
Modal kerja 71,318,427 7,669,392 5,158,814 84,146,633 Working capital
Investasi 33,208,933 3,527,847 1,608,571 38,345,351 Investment
Konsumsi 32,414,957 1,863,028 891,037 35,169,022 Consumer
Piutang pembiayaan konsumen 4,507,821 165,910 65,428 4,739,159 Consumer financing receivables
Tagihan akseptasi 2,376,917 194,650 9,167 2,580,734 Acceptance receivables
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 1,529,475 1,025,052 - 2,554,527 Accrued interest income
Aset lain-lain 1,345,919 - - 1,345,919 Other assets
253,803,189 14,445,879 7,733,017 275,982,085
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,073,119) (1,025,817) (6,733,045) (8,831,981) impairment losses
Jumlah 252,730,070 13,420,062 999,972 267,150,104 Total
Halaman – 5/236 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 886
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit account of any collateral held and other credit
lainnya (lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur Concentration of risks of financial assets with credit
risiko kredit (lanjutan) risk exposure (continued)
c) Kualitas kredit dari aset keuangan (lanjutan) c) Credit quality of financial assets (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As at 31 December 2025. 2024, credit risk
eksposur risiko kredit atas aset keuangan terbagi exposure relating to financial assets were divided
atas: (lanjutan) as follows: (continued)
2024
Belum jatuh tempo
atau tidak Telah jatuh tempo
mengalami tetapi tidak
penurunan nilai/ mengalami
Neither past due penurunan nilai/ Mengalami
nor Past due but not penurunan nilai/ Jumlah/
impaired impaired Impaired Total
Syariah Sharia
Giro pada Bank Indonesia 2,829,486 - - 2,829,486 Current accounts with Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain Placement with other banks
dan Bank Indonesia 2,000,292 - - 2,000,292 and Bank Indonesia
Obligasi Pemerintah Government bonds
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 374,511 - - 374,511 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 1,850,775 - - 1,850,775 Amortised cost
Kredit yang diberikan Loans
Modal kerja 12,791,469 49,096 76,967 12,917,532 Working capital
Investasi 15,135,102 - 622,709 15,757,811 Investment
Konsumsi 30,823,193 - 790,394 31,613,587 Consumer
Piutang pembiayaan konsumen 5,313,900 - - 5,313,900 Consumer financing receivables
Tagihan akseptasi 181,066 - - 181,066 Acceptance receivables
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 473,184 - - 473,184 Accrued interest income
Aset lain-lain 1,157,267 - - 1,157,267 Other assets
72,930,245 49,096 1,490,070 74,469,411
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,832,092) impairment losses
Jumlah - bersih 72,637,319 Total - net
Total 350,451,496 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (10,664,073) impairment losses
339,787,423
Halaman – 5/237 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 887
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit account of any collateral held and other credit
lainnya (lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur Concentration of risks of financial assets with credit
risiko kredit (lanjutan) risk exposure (continued)
c) Kualitas kredit dari aset keuangan (lanjutan) c) Credit quality of financial assets (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As at 31 December 2025, 2024, and 2023, credit
eksposur risiko kredit atas aset keuangan terbagi risk exposure relating to financial assets were
atas: (lanjutan) divided as follows: (continued)
2023
Tahap / Tahap / Tahap / Jumlah/
Konvensional Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total Conventional
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 11,500,655 - - 11,500,655 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2,703,266 - - 2,703,266 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placement with other banks
dan Bank Indonesia 2,682,182 - 8,711 2,690,893 and Bank Indonesia
Efek-efek Marketable securities
Nilai wajar melalui laba rugi 1,401,241 - - 1,401,241 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 6,916,367 - - 6,916,367 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 1,004,707 - 49,984 1,054,691 Amortised cost
Obligasi Pemerintah Government bonds
Nilai wajar melalui laba rugi 16,418,263 - - 16,418,263 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 34,435,687 - - 34,435,687 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 14,848,091 - - 14,848,091 Amortised cost
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 5,159,387 - - 5,159,387 resale agreements
Tagihan derivatif 849,014 - - 849,014 Derivative receivables
Kredit yang diberikan Loans
Modal kerja 67,243,156 7,540,310 6,131,823 80,915,289 Working capital
Investasi 27,101,900 3,949,718 2,889,126 33,940,744 Investment
Konsumsi 32,671,954 2,422,600 724,672 35,819,226 Consumer
Piutang pembiayaan konsumen 2,936,549 67,134 48,991 3,052,674 Consumer financing receivables
Tagihan akseptasi 1,012,049 52,770 9,842 1,074,661 Acceptance receivables
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 1,643,945 1,279,526 - 2,923,471 Accrued interest income
Aset lain-lain 1,819,052 - 429,499 2,248,551 Other assets
232,347,465 15,312,058 10,292,648 257,952,171
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,168,487) (1,310,093) (8,403,496) (10,882,076) impairment losses
Jumlah 231,178,978 14,001,965 1,889,152 247,070,095 Total
Halaman – 5/238 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 888
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit account of any collateral held and other credit
lainnya (lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur Concentration of risks of financial assets with credit
risiko kredit (lanjutan) risk exposure (continued)
c) Kualitas kredit dari aset keuangan (lanjutan) c) Credit quality of financial assets (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As at 31 December 2025. 2024, credit risk
eksposur risiko kredit atas aset keuangan terbagi exposure relating to financial assets were divided
atas: (lanjutan) as follows: (continued)
2023
Belum jatuh tempo
atau tidak Telah jatuh tempo
mengalami tetapi tidak
penurunan nilai/ mengalami
Neither past due penurunan nilai/ Mengalami
nor Past due but not penurunan nilai/ Jumlah/
impaired impaired Impaired Total
Syariah Sharia
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 1,679,599 - - 1,679,599 Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain Placement with other banks
dan Bank Indonesia 1,850,809 - - 1,850,809 and Bank Indonesia
Efek-efek Marketable securities
Nilai wajar melalui laba rugi - - - - Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 30,794 - - 30,794 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi - - - - Amortised cost
Obligasi Pemerintah Government bonds
Nilai wajar melalui laba rugi - - - - Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain 1,650,443 - - 1,650,443 Fair value through other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi 3,244,023 - - 3,244,023 Amortised cost
Kredit yang diberikan Loans
Modal kerja 9,481,958 60 11,276 9,493,294 Working capital
Investasi 15,460,868 - 593,509 16,054,377 Investment
Konsumsi 29,159,421 - 534,199 29,693,620 Consumer
Piutang pembiayaan konsumen 4,400,646 - - 4,400,646 Consumer financing receivables
Tagihan akseptasi 27,430 - - 27,430 Acceptance receivables
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 490,726 - - 490,726 Accrued interest income
Aset lain-lain 15,219 - - 15,219 Other assets
67,491,936 60 1,138,984 68,630,980
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,651,418) impairment losses
Jumlah - bersih 66,979,562 Total - net
Total 326,583,151 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (12,533,494) impairment losses
314,049,657
Halaman – 5/239 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 889
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(iv) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa (iv) Maximum exposure to credit risk without taking into
memperhitungkan agunan dan pendukung kredit account of any collateral held and other credit
lainnya (lanjutan) enhancements (continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur Concentration of risks of financial assets with credit
risiko kredit (lanjutan) risk exposure (continued)
c) Kualitas kredit dari aset keuangan (lanjutan) c) Credit quality of financial assets (continued)
Analisis umur kredit yang diberikan yang Aging analysis of loans that are “past due but not
“telah jatuh tempo tetapi tidak mengalami impaired” As at 31 December 2025, 2024, and
penurunan nilai” pada tanggal 31 Desember 2025, 2023 were set out belows:
2024, dan 2023 adalah:
2025
Modal kerja/ Investasi/ Konsumsi/
Working capital Investment Consumer Jumlah/Total
1 - 30 hari 6,559 5,894 1,098,244 1,110,697 1 - 30 days
31 - 60 hari 111,872 14,180 845,938 971,990 31 - 60 days
61 - 90 hari 95,700 17,657 710,108 823,465 61 - 90 days
214,131 37,731 2,654,290 2,906,152
2024
Modal kerja/ Investasi/ Konsumsi/
Working capital Investment Consumer Jumlah/Total
1 - 30 hari 5,717 5,432 1,065,416 1,076,565 1 - 30 days
31 - 60 hari 145,405 12,527 840,734 998,666 31 - 60 days
61 - 90 hari 91,097 9,125 752,811 853,033 61 - 90 days
242,219 27,084 2,658,961 2,928,264
2023
Modal kerja/ Investasi/ Konsumsi/
Working capital Investment Consumer Jumlah/Total
1 - 30 hari 12,375 1,228 1,112,170 1,125,773 1 - 30 days
31 - 60 hari 126,872 8,970 688,131 823,973 31 - 60 days
61 - 90 hari 79,025 4,875 668,416 752,316 61 - 90 days
218,272 15,073 2,468,717 2,702,062
Halaman – 5/240 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 890
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(v) Kredit yang diberikan (v) Loans
Ikhtisar kredit yang diberikan adalah: Loans are summarised as follows:
2025
Tidak mengalami Mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Jumlah/
Unimpaired Impaired Total
Rupiah 181,466,067 5,499,205 186,965,272 Rupiah
Mata uang asing 39,241,757 1,790,954 41,032,711 Foreign currencies
Jumlah 220,707,824 7,290,159 227,997,983 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (8,053,555) impairment losses
219,944,428
2024
Tidak mengalami Mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Jumlah/
Unimpaired Impaired Total
Rupiah 176,022,590 6,096,788 182,119,378 Rupiah
Mata uang asing 32,778,854 3,051,704 35,830,558 Foreign currencies
Jumlah 208,801,444 9,148,492 217,949,936 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (10,451,126) impairment losses
207,498,810
2023
Tidak mengalami Mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Jumlah/
Unimpaired Impaired Total
Rupiah 169,077,380 7,546,120 176,623,500 Rupiah
Mata uang asing 25,954,565 3,338,485 29,293,050 Foreign currencies
Jumlah 195,031,945 10,884,605 205,916,550 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (11,905,707) impairment losses
194,010,843
Halaman – 5/241 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 891
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(vi) Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia (vi) Placement with other banks and Bank Indonesia
2025
Tidak mengalami Mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Jumlah/
Unimpaired Impaired Total
Rupiah: Rupiah:
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Syariah Deposit facility of Bank Indonesia Sharia
("FASBIS") 8,453,988 - 8,453,988 ("FASBIS")
Deposito berjangka 9,200 - 9,200 Time deposit
Jumlah Rupiah 8,463,188 - 8,463,188 Total Rupiah
Mata uang asing: Foreign currencies:
Deposito berjangka 2,784,725 - 2,784,725 Time deposits
Call money 594,675 - 594,675 Call money
Jumlah mata uang asing 3,379,400 - 3,379,400 Total foreign currencies
Jumlah 11,842,588 - 11,842,588 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (71) - (71) impairment losses
11,842,517 - 11,842,517
2024
Tidak mengalami Mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Jumlah/
Unimpaired Impaired Total
Rupiah: Rupiah:
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Syariah Deposit facility of Bank Indonesia Sharia
("FASBIS") 2,000,292 - 2,000,292 ("FASBIS")
Deposito berjangka 300 - 300 Time deposit
Jumlah Rupiah 2,000,592 - 2,000,592 Total Rupiah
Mata uang asing: Foreign currencies:
Deposito berjangka 2,848,815 - 2,848,815 Time deposits
Call money 198,288 - 198,288 Call money
Jumlah mata uang asing 3,047,103 - 3,047,103 Total foreign currencies
Jumlah 5,047,695 - 5,047,695 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai - - - impairment losses
5,047,695 - 5,047,695
Halaman – 5/242 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 892
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(vi) Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia (vi) Placement with other banks and Bank Indonesia
(lanjutan) (continued)
2023
Tidak mengalami Mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Jumlah/
Unimpaired Impaired Total
Rupiah: Rupiah:
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Syariah Deposit facility of Bank Indonesia Sharia
("FASBIS") 1,850,809 - 1,850,809 ("FASBIS")
Jumlah Rupiah 1,850,809 - 1,850,809 Total Rupiah
Mata uang asing: Foreign currencies:
Deposito berjangka 2,401,933 - 2,401,933 Time deposits
Call money 280,249 8,711 288,960 Call money
Jumlah mata uang asing 2,682,182 8,711 2,690,893 Total foreign currencies
Jumlah 4,532,991 8,711 4,541,702 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (3) (8,711) (8,714) impairment losses
4,532,988 - 4,532,988
(vii) Efek-efek (vii) Marketable securities
2025
Tidak mengalami Mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Jumlah/
Unimpaired Impaired Total
Rupiah: Rupiah:
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 11,813,357 - 11,813,357 Sekuritas Rupiah Bank Indonesia
Obligasi 7,179,711 - 7,179,711 Bonds
Tagihan wesel ekspor 25,148 - 25,148 Bill receivables
Jumlah Rupiah 19,018,216 - 19,018,216 Total Rupiah
Mata uang asing: Foreign currencies:
Obligasi 1,216,128 - 1,216,128 Bonds
Tagihan wesel ekspor 92,470 - 92,470 Bill receivables
Jumlah mata uang asing 1,308,598 - 1,308,598 Total foreign currencies
Jumlah 20,326,814 - 20,326,814 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (782) - (782) impairment losses
20,326,032 - 20,326,032
Halaman – 5/243 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 893
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(vii) Efek-efek (lanjutan) (vii) Marketable securities (continued)
2024
Tidak mengalami Mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Jumlah/
Unimpaired Impaired Total
Rupiah: Rupiah:
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 16,342,800 - 16,342,800 Sekuritas Rupiah Bank Indonesia
Obligasi 5,722,983 - 5,722,983 Bonds
Tagihan wesel ekspor 99,692 - 99,692 Bill receivables
Jumlah Rupiah 22,165,475 - 22,165,475 Total Rupiah
Mata uang asing: Foreign currencies:
Obligasi 1,185,643 - 1,185,643 Bonds
Tagihan wesel ekspor 105,016 - 105,016 Bill receivables
Jumlah mata uang asing 1,290,659 - 1,290,659 Total foreign currencies
Jumlah 23,456,134 - 23,456,134 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (840) - (840) impairment losses
23,455,294 - 23,455,294
2023
Tidak mengalami Mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Jumlah/
Unimpaired Impaired Total
Rupiah: Rupiah:
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 251,038 - 251,038 Sekuritas Rupiah Bank Indonesia
Obligasi 7,640,007 34,984 7,674,991 Bonds
Wesel Jangka Menengah - 15,000 15,000 Medium term notes
Tagihan wesel ekspor 131,063 - 131,063 Bill receivables
Jumlah Rupiah 8,022,108 49,984 8,072,092 Total Rupiah
Mata uang asing: Foreign currencies:
Sukuk Bank Indonesia 30,794 - 30,794 Sukuk Bank Indonesia
Obligasi 1,014,287 - 1,014,287 Bonds
Tagihan wesel ekspor 285,920 - 285,920 Bill receivables
Jumlah mata uang asing 1,331,001 - 1,331,001 Total foreign currencies
Jumlah 9,353,109 49,984 9,403,093 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (2,865) (36,295) (39,160) impairment losses
9,350,244 13,689 9,363,933
Halaman – 5/244 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 894
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(vii) Efek-efek (lanjutan) (vii) Marketable securities (continued)
Tabel berikut menyajikan analisis atas obligasi pada The table below presents an analysis of bonds in
efek-efek berdasarkan lembaga pemeringkat pada marketable securities by various rating agencies
tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023: designation at 31 December 2025, 2024, and 2023:
2025
Lembaga
Pemeringkat/
Rating Peringkat/ Nilai wajar/
Agencies Rating Fair value
Rupiah Rupiah
Biaya perolehan diamortisasi Amortised cost
PT Merdeka Battery Materials Tbk PEFINDO idA 149,871 PT Merdeka Battery Materials Tbk
PT Indah Kiat Pulp and Paper Tbk PEFINDO idA+ 144,938 PT Indah Kiat Pulp and Paper Tbk
PT Samudera Indonesia Tbk PEFINDO idA+ 99,975 PT Samudera Indonesia Tbk
PT Chandra Asri Petrochemical Tbk PEFINDO idAA- 90,000 PT Chandra Asri Petrochemical Tbk
PT Petrosea Tbk PEFINDO idA+ 45,975 PT Petrosea Tbk
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia PEFINDO idAAA 20,036 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
550,795
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain Fair value through other comprehensive income
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) PEFINDO idAAA 919,123 PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) PEFINDO idAAA 777,371 PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk PEFINDO idAAA 723,821 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
PT Pegadaian (Persero) PEFINDO idAAA 485,632 PT Pegadaian (Persero)
PT Tower Bersama Infrastructure Tbk FITCH AA+ 467,540 PT Tower Bersama Infrastructure Tbk
PT Astra Sedaya Finance FITCH AAA 413,008 PT Astra Sedaya Finance
PT Bussan Auto Finance FITCH AAA 400,698 PT Bussan Auto Finance
PT Federal International Finance FITCH AAA 357,537 PT Federal International Finance
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PEFINDO idAAA 223,447 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Maybank Indonesia Finance PEFINDO idAAA 198,771 PT Maybank Indonesia Finance
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PEFINDO idAAA 162,803 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Pan Indonesia Tbk PEFINDO idAA 161,112 PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Permodalan Nasional Madani PEFINDO idAAA 155,498 PT Permodalan Nasional Madani
PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk FITCH AA+ 145,892 PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk
PT Toyota Astra Financial Services FITCH AAA 141,555 PT Toyota Astra Financial Services
PT Mandiri Tunas Finance PEFINDO idAAA 131,849 PT Mandiri Tunas Finance
PT Bank SMBC Indonesia Tbk PEFINDO idAAA 101,105 PT Bank SMBC Indonesia Tbk
PT Hino Finance Indonesia FITCH AA+ 75,491 PT Hino Finance Indonesia
PT Profesional Telekomunikasi Indonesia FITCH AAA 75,481 PT Profesional Telekomunikasi Indonesia
PT Kereta Api Indonesia (Persero) PEFINDO idAAA 73,419 PT Kereta Api Indonesia (Persero)
PT Bank OCBC NISP Tbk FITCH AAA 50,895 PT Bank OCBC NISP Tbk
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PEFINDO idAAA 46,494 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Bank Syariah Indonesia Tbk PEFINDO idAAA 33,269 PT Bank Syariah Indonesia Tbk
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia PEFINDO idAAA 27,185 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
PT Indosat Tbk FITCH AAA 23,648 PT Indosat Tbk
PT Semen Indonesia (Persero) Tbk PEFINDO idAAA 20,330 PT Semen Indonesia (Persero) Tbk
6,392,974
Halaman – 5/245 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 895
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(vii) Efek-efek (lanjutan) (vii) Marketable securities (continued)
Tabel berikut menyajikan analisis atas obligasi pada The table below presents an analysis of bonds in
efek-efek berdasarkan lembaga pemeringkat pada marketable securities by various rating agencies
tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023: (lanjutan) designation at 31 December 2025, 2024, and 2023:
(continued)
2025
Lembaga
Pemeringkat/
Rating Peringkat/ Nilai wajar/
Agencies Rating Fair value
Rupiah (lanjutan) Rupiah (continued)
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
PT Pegadaian (Persero) PEFINDO idAAA 44,066 PT Pegadaian (Persero)
PT Merdeka Battery Materials Tbk PEFINDO idA 33,022 PT Merdeka Battery Materials Tbk
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk PEFINDO idAAA 30,516 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
PT Astra Sedaya Finance FITCH AAA 28,832 PT Astra Sedaya Finance
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PEFINDO idAAA 26,869 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Indah Kiat Pulp and Paper Tbk PEFINDO idA+ 23,331 PT Indah Kiat Pulp and Paper Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk FITCH AA 10,707 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Kereta Api Indonesia (Persero) PEFINDO idAAA 10,423 PT Kereta Api Indonesia (Persero)
PT Tower Bersama Infrastructure Tbk FITCH AA+ 9,216 PT Tower Bersama Infrastructure Tbk
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PEFINDO idAAA 7,890 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk FITCH AAA 3,020 PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PEFINDO idAAA 1,797 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Merdeka Copper Gold Tbk PEFINDO idA+ 1,466 PT Merdeka Copper Gold Tbk
PT Chandra Asri Petrochemical Tbk PEFINDO idAA- 1,140 PT Chandra Asri Petrochemical Tbk
PT Federal International Finance FITCH AAA 1,003 PT Federal International Finance
PT Mandiri Tunas Finance PEFINDO idAAA 768 PT Mandiri Tunas Finance
PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk PEFINDO idAAA 411 PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) PEFINDO idAAA 403 PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
PT Indosat Tbk FITCH AAA 316 PT Indosat Tbk
PT Toyota Astra Financial Services FITCH AAA 306 PT Toyota Astra Financial Services
PT Medco Energi Internasional Tbk PEFINDO idAA- 210 PT Medco Energi Internasional Tbk
PT Bank OCBC NISP Tbk FITCH AAA 132 PT Bank OCBC NISP Tbk
PT Bank Syariah Indonesia Tbk PEFINDO idAAA 52 PT Bank Syariah Indonesia Tbk
PT Indomobil Finance Indonesia PEFINDO idAA- 46 PT Indomobil Finance Indonesia
235,942
Jumlah Rupiah 7,179,711 Total Rupiah
Dollar Amerika Serikat United States Dollar
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain Fair value through other comprehensive income
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) MOODYS Baa2 584,046 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk S&P BBB 291,351 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Pertamina (Persero) MOODYS Baa2 123,959 PT Pertamina (Persero)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk MOODYS Baa2 118,691 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Pertamina Geothermal Energy Tbk MOODYS Baa3 50,653 PT Pertamina Geothermal Energy Tbk
1,168,700
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
PT Pertamina (Persero) MOODYS Baa2 29,972 PT Pertamina (Persero)
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) MOODYS Baa2 17,238 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk MOODYS Baa2 218 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
47,428
Jumlah Dollar Amerika Serikat 1,216,128 Total United States Dollar
Halaman – 5/246 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 896
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(vii) Efek-efek (lanjutan) (vii) Marketable securities (continued)
Tabel berikut menyajikan analisis atas obligasi pada The table below presents an analysis of bonds in
efek-efek berdasarkan lembaga pemeringkat pada marketable securities by various rating agencies
tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023: (lanjutan) designation at 31 December 2025, 2024, and
2023: (continued)
2024
Lembaga
Pemeringkat/
Rating Peringkat/ Nilai wajar/
Agencies Rating Fair value
Rupiah Rupiah
Biaya perolehan diamortisasi Amortised cost
PT Merdeka Battery Materials Tbk PEFINDO idA 149,791 PT Merdeka Battery Materials Tbk
PT Indah Kiat Pulp and Paper Tbk PEFINDO idA+ 144,871 PT Indah Kiat Pulp and Paper Tbk
PT Polytama Propindo PEFINDO idAAA 110,250 PT Polytama Propindo
PT Samudera Indonesia Tbk PEFINDO idA+ 99,969 PT Samudera Indonesia Tbk
PT Chandra Asri Petrochemical Tbk PEFINDO idAA- 90,000 PT Chandra Asri Petrochemical Tbk
PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk PEFINDO idAAA 58,000 PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk
PT Petrosea Tbk PEFINDO idA+ 45,961 PT Petrosea Tbk
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia PEFINDO idAAA 20,111 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
718,953
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain Fair value through other comprehensive income
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) PEFINDO idAAA 946,853 PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) PEFINDO idAAA 473,288 PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk PEFINDO idAAA 462,893 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
PT Tower Bersama Infrastructure Tbk FITCH AA+ 368,118 PT Tower Bersama Infrastructure Tbk
PT Indosat Tbk FITCH AA+ 277,947 PT Indosat Tbk
PT Federal International Finance FITCH AAA 258,480 PT Federal International Finance
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PEFINDO idAAA 246,373 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Mandiri Tunas Finance PEFINDO idAAA 227,006 PT Mandiri Tunas Finance
PT Bussan Auto Finance FITCH AAA 198,774 PT Bussan Auto Finance
PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk FITCH AA 193,926 PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk
PT Astra Sedaya Finance FITCH AAA 161,963 PT Astra Sedaya Finance
PT Permodalan Nasional Madani PEFINDO idAA+ 140,633 PT Permodalan Nasional Madani
PT Maybank Indonesia Finance FITCH AAA 86,368 PT Maybank Indonesia Finance
PT Bank Syariah Indonesia Tbk PEFINDO idAAA 82,348 PT Bank Syariah Indonesia Tbk
PT Toyota Astra Financial Services FITCH AAA 80,400 PT Toyota Astra Financial Services
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PEFINDO idAAA 75,603 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Hino Finance Indonesia FITCH AA+ 74,347 PT Hino Finance Indonesia
PT Profesional Telekomunikasi Indonesia FITCH AAA 74,319 PT Profesional Telekomunikasi Indonesia
PT Kereta Api Indonesia (Persero) PEFINDO idAAA 50,426 PT Kereta Api Indonesia (Persero)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PEFINDO idAAA 48,580 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia PEFINDO idAAA 36,241 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk PEFINDO idAAA 21,320 PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk
PT Semen Indonesia (Persero) Tbk PEFINDO idAAA 20,514 PT Semen Indonesia (Persero) Tbk
PT Pegadaian (Persero) PEFINDO idAAA 7,865 PT Pegadaian (Persero)
4,614,585
Halaman – 5/247 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 897
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(vii) Efek-efek (lanjutan) (vii) Marketable securities (continued)
Tabel berikut menyajikan analisis atas obligasi pada The table below presents an analysis of bonds in
efek-efek berdasarkan lembaga pemeringkat pada marketable securities by various rating agencies
tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023: (lanjutan) designation at 31 December 2025, 2024, and 2023:
(continued)
2024
Lembaga
Pemeringkat/
Rating Peringkat/ Nilai wajar/
Agencies Rating Fair value
Rupiah (lanjutan) Rupiah (continued)
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
PT Merdeka Copper Gold Tbk PEFINDO idA+ 79,983 PT Merdeka Copper Gold Tbk
PT Mandiri Tunas Finance PEFINDO idAAA 49,424 PT Mandiri Tunas Finance
PT Kereta Api Indonesia (Persero) PEFINDO idAAA 37,945 PT Kereta Api Indonesia (Persero)
PT Bussan Auto Finance FITCH AAA 34,743 PT Bussan Auto Finance
PT Indosat Tbk PEFINDO idAAA 33,051 PT Indosat Tbk
PT Federal International Finance PEFINDO idAAA 30,814 PT Federal International Finance
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk PEFINDO idAAA 29,890 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) PEFINDO idAAA 29,779 PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
PT Indah Kiat Pulp and Paper Tbk PEFINDO idA+ 23,259 PT Indah Kiat Pulp and Paper Tbk
PT Tower Bersama Infrastructure Tbk FITCH AA+ 14,989 PT Tower Bersama Infrastructure Tbk
PT Toyota Astra Financial Services FITCH AAA 14,301 PT Toyota Astra Financial Services
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PEFINDO idAAA 4,327 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Pan Indonesia Tbk PEFINDO idAA 2,319 PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Astra Sedaya Finance FITCH AAA 2,096 PT Astra Sedaya Finance
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PEFINDO idAAA 1,927 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PEFINDO idAAA 398 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Pegadaian (Persero) PEFINDO idAAA 199 PT Pegadaian (Persero)
389,444
Jumlah Rupiah 5,722,982 Total Rupiah
Dollar Amerika Serikat United States Dollar
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain Fair value through other comprehensive income
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) MOODYS Baa2 552,235 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk S&P BBB 272,625 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk MOODYS Baa2 165,662 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Pertamina (Persero) MOODYS Baa2 114,980 PT Pertamina (Persero)
PT Pertamina Geothermal Energy Tbk MOODYS Baa3 47,970 PT Pertamina Geothermal Energy Tbk
1,153,472
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
PT Pertamina (Persero) MOODYS Baa2 16,770 PT Pertamina (Persero)
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) MOODYS Baa2 14,566 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk MOODYS Baa2 835 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
32,171
Jumlah Dollar Amerika Serikat 1,185,643 Total United States Dollar
Halaman – 5/248 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 898
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(vii) Efek-efek (lanjutan) (vii) Marketable securities (continued)
Tabel berikut menyajikan analisis atas obligasi pada The table below presents an analysis of bonds in
efek-efek berdasarkan lembaga pemeringkat pada marketable securities by various rating agencies
tanggal dan 31 Desember 2025, 2024, dan 2023: designation at 31 Desember 2025, 2024 and 2023:
(lanjutan) (continued)
2023
Lembaga
Pemeringkat/
Rating Peringkat/ Nilai wajar/
Agencies Rating Fair value
Rupiah Rupiah
Biaya perolehan diamortisasi Amortised cost
PT Polytama Propindo PEFINDO idAAA 221,892 PT Polytama Propindo
PT Samudera Indonesia Tbk PEFINDO idA+ 100,908 PT Samudera Indonesia Tbk
PT Chandra Asri Petrochemical Tbk PEFINDO idAA- 89,204 PT Chandra Asri Petrochemical Tbk
PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk PEFINDO idAAA 60,660 PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk
PT Sinar Mas Resources and Technology Tbk PEFINDO idAA- 50,129 PT Sinar Mas Resources and Technology Tbk
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PEFINDO idAAA 25,118 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia PEFINDO idAAA 20,951 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) PEFINDO idAAA 20,153 PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk PEFINDO idAAA 4,027 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
593,042
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain Fair value through other comprehensive income
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia PEFINDO idAAA 793,854 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) PEFINDO idAAA 608,883 PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
PT Tower Bersama Infrastructure Tbk FITCH AA+ 485,346 PT Tower Bersama Infrastructure Tbk
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk PEFINDO idAAA 434,257 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) PEFINDO idAAA 426,168 PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
PT Pegadaian (Persero) PEFINDO idAAA 395,522 PT Pegadaian (Persero)
PT Bussan Auto Finance FITCH AAA 341,444 PT Bussan Auto Finance
PT Astra Sedaya Finance FITCH AAA 332,554 PT Astra Sedaya Finance
PT Federal International Finance FITCH AAA 298,533 PT Federal International Finance
PT Indosat Tbk FITCH AA+ 252,523 PT Indosat Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PEFINDO idAAA 232,155 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Mandiri Tunas Finance PEFINDO idAAA 226,538 PT Mandiri Tunas Finance
PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk FITCH AA 203,331 PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk
PT Maybank Indonesia Finance FITCH AAA 161,452 PT Maybank Indonesia Finance
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PEFINDO idAAA 101,878 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Permodalan Nasional Madani PEFINDO idAA 100,713 PT Permodalan Nasional Madani
PT Toyota Astra Financial Services FITCH AAA 88,196 PT Toyota Astra Financial Services
PT Profesional Telekomunikasi Indonesia FITCH AAA 74,308 PT Profesional Telekomunikasi Indonesia
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PEFINDO idAAA 48,547 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank BTPN Tbk FITCH AAA 40,286 PT Bank BTPN Tbk
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk FITCH AA+ 30,274 PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
PT Bank Maybank Indonesia Tbk PEFINDO idAAA 30,250 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Hino Finance Indonesia FITCH AAA 29,781 PT Hino Finance Indonesia
PT Semen Indonesia (Persero) Tbk PEFINDO idAA+ 20,716 PT Semen Indonesia (Persero) Tbk
PT Pupuk Indonesia (Persero) FITCH AAA 7,071 PT Pupuk Indonesia (Persero)
5,764,580
Halaman – 5/249 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 899
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO KREDIT (lanjutan) 52. CREDIT RISK (continued)
(vii) Efek-efek (lanjutan) (vii) Marketable securities (continued)
Tabel berikut menyajikan analisis atas obligasi pada The table below presents an analysis of bonds in
efek-efek berdasarkan lembaga pemeringkat pada marketable securities by various rating agencies
tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023: (lanjutan) designation at 31 December 2025, 2024, and 2023:
(continued)
2023
Lembaga
Pemeringkat/
Rating Peringkat/ Nilai wajar/
Agencies Rating Fair value
Rupiah (lanjutan) Rupiah (continued)
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
PT T ower Bersama Infrastructure T bk FIT CH AA+ 225,692 PT Tower Bersama Infrastructure Tbk
PT Pupuk Indonesia (Persero) FIT CH AAA 141,021 PT Pupuk Indonesia (Persero)
PT Adira Dinamika Multi Finance T bk PEFINDO idAAA 127,233 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
PT Pegadaian (Persero) PEFINDO idAAA 89,716 PT Pegadaian (Persero)
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) T bk PEFINDO idAAA 74,945 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) PEFINDO idAAA 73,312 PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
PT Merdeka Copper Gold T bk PEFINDO idA+ 65,815 PT Merdeka Copper Gold Tbk
PT Chandra Asri Petrochemical T bk FIT CH AA- 63,059 PT Chandra Asri Petrochemical Tbk
PT Maybank Indonesia Finance FIT CH AAA 62,196 PT Maybank Indonesia Finance
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia PEFINDO idAAA 54,035 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
PT Mandiri T unas Finance PEFINDO idAAA 53,610 PT Mandiri Tunas Finance
PT Indosat T bk FIT CH AAA 35,708 PT Indosat Tbk
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PEFINDO idAAA 32,943 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT T oyota Astra Financial Services FIT CH AAA 29,045 PT Toyota Astra Financial Services
PT Astra Sedaya Finance FIT CH AAA 28,647 PT Astra Sedaya Finance
PT Mora T elematika Indonesia T bk PEFINDO idA+ 26,762 PT Mora Telematika Indonesia Tbk
PT Bank BT PN T bk FIT CH AAA 20,143 PT Bank BTPN Tbk
PT Indonesia Infrastructure Finance PEFINDO idAAA 20,022 PT Indonesia Infrastructure Finance
PT Hino Finance Indonesia FIT CH AAA 19,854 PT Hino Finance Indonesia
PT Wahana Ottomitra Multiartha T bk FIT CH AA 10,025 PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk
PT Bussan Auto Finance FIT CH AAA 9,990 PT Bussan Auto Finance
PT Permodalan Nasional Madani PEFINDO idAA 9,383 PT Permodalan Nasional Madani
PT Profesional T elekomunikasi Indonesia FIT CH AAA 4,954 PT Profesional Telekomunikasi Indonesia
PT Federal International Finance FIT CH AAA 4,041 PT Federal International Finance
PT Bank Mandiri (Persero) T bk PEFINDO idAAA 2,786 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Semen Indonesia (Persero) T bk PEFINDO idAA+ 2,691 PT Semen Indonesia (Persero) Tbk
PT Medco Energi Internasional T bk PEFINDO idAA- 50 PT Medco Energi Internasional Tbk
PT Indah Kiat Pulp and Paper T bk PEFINDO idA+ 20 PT Indah Kiat Pulp and Paper Tbk
PT Kereta Api Indonesia (Persero) PEFINDO idAAA 5 PT Kereta Api Indonesia (Persero)
1,287,703
Jumlah Rupiah 7,645,325 Total Rupiah
Dollar Amerika Serikat United States Dollar
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain Fair value through other comprehensive income
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) MOODYS Baa2 493,414 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) T bk MOODYS Baa2 135,564 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) T bk MOODYS Baa2 133,246 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
PT Pertamina (Persero) MOODYS Baa2 106,562 PT Pertamina (Persero)
PT Pertamina Geothermal Energy T bk MOODYS Baa3 46,397 PT Pertamina Geothermal Energy Tbk
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia MOODYS Baa2 42,828 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
958,011
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
PT Bank Mandiri (Persero) T bk PEFINDO idAAA 32,387 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PEFINDO idAAA 17,837 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Pertamina (Persero) MOODYS Baa2 6,052 PT Pertamina (Persero)
56,276
Jumlah Dollar Amerika Serikat 1,014,287 Total United States Dollar
Halaman – 5/250 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 900
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
53. RISIKO TINGKAT SUKU BUNGA 53. INTEREST RATE RISK
Risiko tingkat suku bunga terjadi dari bermacam-macam Interest rate risk arises from various banking products
layanan perbankan kepada nasabah meliputi provided to customers including deposit taking (demand
penghimpunan dana (antara lain giro, tabungan, dan deposits, saving deposits, and time deposits), lending
deposito), penempatan dana (antara lain kredit yang (loans), commitments and contingencies, and other
diberikan), komitmen dan kontinjensi, serta instrumen lain earning instruments.
yang mengandung suku bunga.
Asset Liability Committee (“ALCO”) Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga’s Asset Liability Committee (“ALCO”),
yang beranggotakan Dewan Direksi dan beberapa which consists of the Board of Directors and selected
anggota manajemen senior, bertanggung jawab dalam members of senior management, is responsible for
menetapkan kebijakan dan strategi pengelolaan risiko determining interest rate risk management policy and
tingkat suku bunga di banking book serta mengawasi strategies in banking book and monitoring its
penerapan dan pelaksanaannya. Tujuan utama ALCO implementation and execution. The main objective of
adalah mengoptimalkan hasil usaha Bank CIMB Niaga ALCO is to optimise Bank CIMB Niaga’s return within
dengan tetap memperhatikan batasan-batasan risiko predetermined risk limits.
yang ditetapkan.
Selain itu, risiko tingkat bunga dapat pula terjadi dari In addition, interest rate risk could also arise from treasury
produk-produk tresuri seperti surat berharga dan products like marketable securities and derivative
transaksi-transaksi derivatif yang terdapat pada portofolio transactions included in trading book portfolio. Besides
trading book. Selain menggunakan pendekatan faktor using sensitivity factor approach (“DV01”), the
sensitivitas (“DV01”), pengukuran risiko tingkat suku measurement of interest rate risk in trading book, has also
bunga pada trading book juga telah dilakukan dengan using more sensitive measurement method on market risk,
menggunakan metode pengukuran risiko pasar yang that is VaR (Value at Risk).
lebih risk sensitive yaitu VaR (“Value at Risk”).
Market Risk Committee (“MRC”) secara berkala mengkaji The Market Risk Committee (“MRC”) continuously do test
ulang tingkat risiko pada portofolio tresuri dan for risk in treasury portfolio and determined the policy,
menetapkan kebijakan, batasan-batasan perdagangan trading limits that can be accepted and interest rate risk
yang dapat diterima serta strategi manajemen risiko management strategy on trading book based on
tingkat bunga pada trading book berdasarkan prinsip prudentiality principle.
kehati-hatian.
2025 2024 2023
Mata uang Mata uang Mata uang
asing/ asing/ asing/
Foreign Foreign Foreign
Rupiah currencies Rupiah currencies Rupiah currencies
(%) (%) (%) (%) (%) (%)
ASET ASSETS
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
dan Bank Indonesia 3.75 3.91 5.25 4.53 5.25 5.32 and Bank Indonesia
Efek-efek 5.72 4.23 7.20 4.25 6.73 3.93 Marketable securities
Obligasi Pemerintah 6.90 4.26 6.92 4.06 7.06 3.83 Government bonds
Kredit yang diberikan 8.11 5.36 8.32 6.22 8.34 5.58 Loans
Piutang pembiayaan konsumen 15.69 - 16.72 - 17.01 - Consumer financing receivables
LIABILITAS LIABILITIES
Simpanan nasabah Deposits from customers
Giro 3.32 2.08 3.17 1.71 2.39 0.98 Demand deposits
Tabungan 2.27 1.01 3.01 1.16 2.22 0.95 Saving deposits
Deposito 5.54 3.59 5.83 3.26 5.13 2.60 Time deposits
Simpanan dari bank lain 4.40 2.15 5.02 0.44 2.61 - Deposits from other banks
Efek-efek yang diterbitkan 6.68 - 7.02 - 7.23 - Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima 6.11 - 6.50 4.56 6.38 5.67 Borrowings
Pinjaman subordinasi - - 10.00 - 8.98 - Subordinated loans
Halaman – 5/251 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 901
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
53. RISIKO TINGKAT SUKU BUNGA (lanjutan) 53. INTEREST RATE RISK (continued)
a. Eksposur Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak terhadap a. Bank CIMB Niaga and Subsidiaries’ exposure to
risiko tingkat suku bunga interest rate risk
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan aset dan liabilitas The following table summarises the Bank interest
keuangan berbunga Bank pada nilai tercatat, yang earning financial assets and interest bearing
dikategorikan menurut mana yang terlebih dahulu financial liabilities at carrying amounts which are
antara tanggal repricing secara kontraktual categorised by the earlier of contractual repricing
(contractual repricing) atau tanggal jatuh tempo: date or maturity dates:
2025
Bunga mengambang/Floating rate Bunga tetap/Fixed rate
Lebih dari Lebih dari Lebih dari Lebih dari Lebih dari
1 bulan 3 bulan 1 bulan 3 bulan 1 tahun
tetapi tidak tetapi tidak tetapi tidak tetapi tidak tetapi tidak
1 bulan lebih dari lebih dari 1 bulan lebih dari lebih dari lebih dari
atau kurang/ 3 bulan/ 1 tahun/ Lebih dari atau kurang/ 3 bulan/ 1 tahun/ 2 tahun/ Lebih dari
1 month Over 1 month Over 3 months 1 tahun/ 1 month Over 1 month Over 3 months Over 1 year 2 tahun/ Jumlah/
or Less to 3 months to 1 year Over 1 year or Less to 3 months to 1 year to 2 years Over 2 years Total
ASET ASSETS
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 11,670,605 - - - - - - - - 11,670,605 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 1,907,866 - - - - - - - - 1,907,866 Current accounts with other banks
Penempatan pada Placement with
bank lain dan other banks and
Bank Indonesia - - - - 11,842,288 300 - - - 11,842,588 Bank Indonesia
Efek-efek - - - - 290,843 885,418 13,057,757 1,971,075 4,121,721 20,326,814 Marketable securities
Obligasi Pemerintah - - - - 34,192 50,958 8,405,420 11,233,173 45,414,972 65,138,715 Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan janji . Securities purchased under
dijual kembali - - - - 271,859 - 728,270 - - 1,000,129 resale agreements
Kredit yang diberikan 18,585 8,502,160 28,127,855 77,219,945 1,548,254 5,032,401 16,156,545 10,435,819 80,956,419 227,997,983 Loans
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - - - - 63,725 901,631 2,466,271 2,861,963 4,017,252 10,310,842 receivables
Jumlah aset keuangan 13,597,056 8,502,160 28,127,855 77,219,945 14,051,161 6,870,708 40,814,263 26,502,030 134,510,364 350,195,542 Total financial assets
LIABILITAS LIABILITIES
Simpanan nasabah Deposits from customers
Giro 103,079,287 - - - - - - - - 103,079,287 Demand deposits
Tabungan 64,140,140 2,299,574 709,495 142,467 4,759,182 10,376,466 3,444,121 191,601 318,186 86,381,232 Saving deposits
Deposito 13,594,389 9,924,414 4,317,877 16,797,170 22,658,752 9,849,911 3,854,659 65,089 - 81,062,261 Time deposits
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
Giro dan tabungan 2,915,935 - - - - - - - - 2,915,935 Demand and saving deposits
Interbank call money and Inter-bank call money and
deposito berjangka 4,164,685 12,685 93,636 103,057 2,850 70,134 - - 3,328 4,450,375 aqqa time deposits
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali - - - - 11,514,958 - - - - 11,514,958 repurchase agreement
Efek-efek yang diterbitkan - - - - - 1,497,676 1,103,995 289,143 794,408 3,685,222 Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima 1,181,126 - 198,327 - 5,831 173,317 870,287 1,004,595 1,021,772 4,455,255 Borrowings
Pinjaman subordinasi - - - - - - - - - - Subordinated loans
Jumlah liabilitas keuangan 189,075,562 12,236,673 5,319,335 17,042,694 38,941,573 21,967,504 9,273,062 1,550,428 2,137,694 297,544,525 Total financial liabilities
Sub Jumlah (175,478,506) (3,734,513) 22,808,520 60,177,251 (24,890,412) (15,096,796) 31,541,201 24,951,602 132,372,670 52,651,017 Sub Total
Tagihan derivatif 42,322,866 8,100,735 16,560,142 42,793,605 - - - - - 109,777,348 Derivative receivables
Liabilitas derivatif 44,252,282 9,252,438 16,627,933 15,360,745 - - - - - 85,493,398 Derivative payables
Jumlah gap repricing Total interest
suku bunga (177,407,922) (4,886,216) 22,740,729 87,610,111 (24,890,412) (15,096,796) 31,541,201 24,951,602 132,372,670 76,934,967 repricing gap
2024
Bunga mengambang/Floating rate Bunga tetap/Fixed rate
Lebih dari Lebih dari Lebih dari Lebih dari Lebih dari
1 bulan 3 bulan 1 bulan 3 bulan 1 tahun
tetapi tidak tetapi tidak tetapi tidak tetapi tidak tetapi tidak
1 bulan lebih dari lebih dari 1 bulan lebih dari lebih dari lebih dari
atau kurang/ 3 bulan/ 1 tahun/ Lebih dari atau kurang/ 3 bulan/ 1 tahun/ 2 tahun/ Lebih dari
1 month Over 1 month Over 3 months 1 tahun/ 1 month Over 1 month Over 3 months Over 1 year 2 tahun/ Jumlah/
or Less to 3 months to 1 year Over 1 year or Less to 3 months to 1 year to 2 years Over 2 years Total
ASET ASSETS
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 9,990,709 - - - - - - - - 9,990,709 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2,508,917 - - - - - - - - 2,508,917 Current accounts with other banks
Penempatan pada Placement with
bank lain dan other banks and
Bank Indonesia - - - - 5,047,395 300 - - - 5,047,695 Bank Indonesia
Efek-efek - - - - 702,568 3,331,834 14,408,450 1,789,108 3,224,174 23,456,134 Marketable securities
Obligasi Pemerintah - - - - 178,767 253,750 10,193,516 9,711,919 50,016,675 70,354,627 Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan janji . Securities purchased under
dijual kembali - - - - 326,049 - 1,286,783 - - 1,612,832 resale agreements
Kredit yang diberikan 158,083 5,192,603 22,097,409 76,890,677 1,605,687 1,785,481 16,622,366 9,981,477 83,616,153 217,949,936 Loans
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - - - - 43,690 890,934 2,391,932 2,735,359 3,991,144 10,053,059 receivables
Jumlah aset keuangan 12,657,709 5,192,603 22,097,409 76,890,677 7,904,156 6,262,299 44,903,047 24,217,863 140,848,146 340,973,909 Total financial assets
LIABILITAS LIABILITIES
Simpanan nasabah Deposits from customers
Giro 91,788,134 - - - - - - - - 91,788,134 Demand deposits
Tabungan 60,738,890 2,518,849 1,132,060 277,672 3,140,598 7,314,148 4,562,795 225,939 368,120 80,279,071 Saving deposits
Deposito 13,321,836 13,150,921 4,908,536 17,369,072 23,697,548 11,020,826 5,004,341 98,742 - 88,571,822 Time deposits
Simpanan dari bank lain - Deposits from other banks
Giro dan tabungan 3,128,574 - - - - - - - - 3,128,574 Demand and saving deposits
Interbank call money and Inter-bank call money and
deposito berjangka 2,175 131,170 2,599 3,263 2,399,885 106,853 82,278 102,671 - 2,830,894 time deposits
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali - - - - 11,288,963 - - - - 11,288,963 repurchase agreement
Efek-efek yang diterbitkan - - - - - 391,000 708,062 299,181 289,209 1,687,452 Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima - - - - 5,466,898 112,467 1,354,491 624,920 929,159 8,487,935 Borrowings
Pinjaman subordinasi - - - - - - - - 74,514 74,514 Subordinated loans
Jumlah liabilitas keuangan 168,979,609 15,800,940 6,043,195 17,650,007 45,993,892 18,945,294 11,711,967 1,351,453 1,661,002 288,137,359 Total financial liabilities
Sub Jumlah (156,321,900) (10,608,337) 16,054,214 59,240,670 (38,089,436) (12,682,995) 33,191,080 22,866,410 139,187,144 52,836,550 Sub Total
Tagihan derivatif 14,479,317 24,320,727 13,413,938 47,557,761 - - - - - 99,771,743 Derivative receivables
Liabilitas derivatif 14,436,856 24,427,546 6,233,757 20,633,203 - - - - - 65,731,362 Derivative payables
Jumlah gap repricing Total interest
suku bunga (156,279,439) (10,715,156) 23,234,395 86,165,228 (38,089,436) (12,682,995) 33,191,080 22,866,410 139,187,144 86,876,931 repricing gap
Halaman – 5/252 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 902
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
53. RISIKO TINGKAT SUKU BUNGA (lanjutan) 53. INTEREST RATE RISK (continued)
a. Eksposur Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak a. Bank CIMB Niaga and Subsidiaries’ exposure to
terhadap risiko tingkat suku bunga (lanjutan) interest rate risk (continued)
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan aset dan liabilitas The following table summarises the Bank interest
keuangan berbunga Bank pada nilai tercatat, yang earning financial assets and interest bearing financial
dikategorikan menurut mana yang terlebih dahulu liabilities at carrying amounts which are categorised by
antara tanggal repricing secara kontraktual the earlier of contractual repricing date or maturity
(contractual repricing) atau tanggal jatuh tempo: dates: (continued)
(lanjutan)
2023
Bunga mengambang/Floating rate Bunga tetap/Fixed rate
Lebih dari Lebih dari Lebih dari Lebih dari Lebih dari
1 bulan 3 bulan 1 bulan 3 bulan 1 tahun
tetapi tidak tetapi tidak tetapi tidak tetapi tidak tetapi tidak
1 bulan lebih dari lebih dari 1 bulan lebih dari lebih dari lebih dari
atau kurang/ 3 bulan/ 1 tahun/ Lebih dari atau kurang/ 3 bulan/ 1 tahun/ 2 tahun/ Lebih dari
1 month Over 1 month Over 3 months 1 tahun/ 1 month Over 1 month Over 3 months Over 1 year 2 tahun/ Jumlah/
or Less to 3 months to 1 year Over 1 year or Less to 3 months to 1 year to 2 years Over 2 years Total
ASET ASSETS
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 13,180,254 - - - - - - - - 13,180,254 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2,703,266 - - - - - - - - 2,703,266 Current accounts with other banks
Penempatan pada Placement with
bank lain dan other banks and
Bank Indonesia - - - - 4,541,702 - - - - 4,541,702 Bank Indonesia
Efek-efek - - - - 166,003 945,809 3,153,399 1,620,514 3,517,368 9,403,093 Marketable securities
Obligasi Pemerintah - - - - 107,889 7,539,832 7,403,834 12,763,329 42,781,623 70,596,507 Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan janji . Securities purchased under
dijual kembali - - - - 1,902,370 288,694 2,475,649 492,674 - 5,159,387 resale agreements
Kredit yang diberikan 192,561 5,283,426 25,943,446 66,425,794 115,970 1,338,416 14,619,715 11,223,966 80,773,256 205,916,550 Loans
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - - - - 27,726 610,895 1,716,779 2,000,677 3,097,243 7,453,320 receivables
Jumlah aset keuangan 16,076,081 5,283,426 25,943,446 66,425,794 6,861,660 10,723,646 29,369,376 28,101,160 130,169,490 318,954,079 Total financial assets
LIABILITAS LIABILITIES
Simpanan nasabah Deposits from customers
Giro 73,201,803 - - - - - - - - 73,201,803 Demand deposits
Tabungan 58,744,545 2,773,436 1,622,862 359,950 2,280,537 5,929,763 5,010,163 301,683 407,885 77,430,824 Saving deposits
Deposito 12,086,585 7,275,536 4,167,451 17,956,417 25,580,675 11,980,677 6,076,209 105,493 - 85,229,043 Time deposits
Simpanan dari bank lain - Deposits from other banks
Giro dan tabungan 1,505,795 - - - - - - - - 1,505,795 Demand and saving deposits
Interbank call money and Inter-bank call money and
deposito berjangka 106,300 5,451 1,675 4,356 5,635 22,098 3,179 105,958 - 254,652 time deposits
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali - - - - 20,424,800 2,026 - - - 20,426,826 repurchase agreement
Efek-efek yang diterbitkan - - - - - 698,058 909,476 391,000 299,168 2,297,702 Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima - - - - 769,463 2,621,755 731,063 1,490,457 675,787 6,288,525 Borrowings
Pinjaman subordinasi - - - - - - - - 155,619 155,619 Subordinated loans
Jumlah liabilitas keuangan 145,645,028 10,054,423 5,791,988 18,320,723 49,061,110 21,254,377 12,730,090 2,394,591 1,538,459 266,790,789 Total financial liabilities
Sub Jumlah (129,568,947) (4,770,997) 20,151,458 48,105,071 (42,199,450) (10,530,731) 16,639,286 25,706,569 128,631,031 52,163,290 Sub Total
Tagihan derivatif 8,503,518 21,738,807 9,611,586 41,372,447 - - - - - 81,226,358 Derivative receivables
Liabilitas derivatif 14,428,445 20,864,729 18,396,288 15,470,055 - - - - - 69,159,517 Derivative payables
Jumlah gap repricing Total interest
suku bunga (135,493,874) (3,896,919) 11,366,756 74,007,463 (42,199,450) (10,530,731) 16,639,286 25,706,569 128,631,031 64,230,131 repricing gap
b. Sensitivitas terhadap laba bersih b. Sensitivity to net income
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan sensitivitas laba c. The table below shows the sensitivity of Bank CIMB
bersih konsolidasian Bank CIMB Niaga dan Entitas Niaga and Subsidiaries consolidated net income to
Anak Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan movement of interest rates as at 31 December 2025,
2023, atas perubahan tingkat suku bunga yaitu: 2024, and 2023:
2025
Peningkatan/ Penurunan/
Increased by Decreased by
100bps 100bps
Pengaruh terhadap laba bersih (172,298) 172,298 Impact to net income
2024
Peningkatan/ Penurunan/
Increased by Decreased by
100bps 100bps
Pengaruh terhadap laba bersih (87,054) 87,054 Impact to net income
2023
Peningkatan/ Penurunan/
Increased by Decreased by
100bps 100bps
Pengaruh terhadap laba bersih (124,128) 124,128 Impact to net income
Halaman – 5/253 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 903
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
53. RISIKO TINGKAT SUKU BUNGA (lanjutan) 53. INTEREST RATE RISK (continued)
c. Sensitivitas keuntungan/(kerugian) yang belum c. Sensitivity to unrealised gains/(losses) on fair value
direalisasi atas efek-efek dalam kelompok yang diukur through other comprehensive income marketable
nilai wajarnya melalui penghasilan komprehensif lain securities
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan sensitivitas The table below shows the sensitivity of Bank CIMB
keuntungan/(kerugian) yang belum direalisasi atas Niaga’s unrealised gains/(losses) on fair value through
efek-efek dalam kelompok nilai wajar melalui other comprehensive income marketable securities to
penghasilan komprehensif lain Bank CIMB Niaga movement of interest rates as at 31 December 2025,
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023 2024, and 2023:
atas perubahan tingkat suku bunga yaitu:
2025
Peningkatan/ Penurunan/
Increased by Decreased by
100bps 100bps
Pengaruh terhadap keuntungan/(kerugian)
yang belum direalisasi atas efek-efek Impact to unrealised gains/(losses) on
dalam kelompok nilai wajar melalui on fair value through other
penghasilan kompehensif lain 1,024,892 (1,024,892) comprehensive income marketable securities
2024
Peningkatan/ Penurunan/
Increased by Decreased by
100bps 100bps
Pengaruh terhadap keuntungan/(kerugian)
yang belum direalisasi atas efek-efek Impact to unrealised gains/(losses) on
dalam kelompok nilai wajar melalui on fair value through other
penghasilan kompehensif lain 1,247,989 (1,247,989) comprehensive income marketable securities
2023
Peningkatan/ Penurunan/
Increased by Decreased by
100bps 100bps
Pengaruh terhadap keuntungan/(kerugian)
yang belum direalisasi atas efek-efek Impact to unrealised gains/(losses) on
dalam kelompok nilai wajar melalui on fair value through other
penghasilan kompehensif lain 1,056,477 (1,056,477) comprehensive income marketable securities
Proyeksi di atas mengasumsikan bahwa seluruh The projection assumes that all other variables are
variabel lainnya adalah konstan dan berdasarkan held constant and based on constant reporting date
tanggal pelaporan yang konstan, serta seluruh posisi position, and that all positions until maturity.
hingga jatuh tempo.
Halaman – 5/254 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 904
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
54. RISIKO MATA UANG 54. CURRENCY RISK
Sensitivitas atas laba bersih dan keuntungan/(kerugian) The sensitivities of net income and unrealised
yang belum direalisasi atas efek-efek dalam kelompok nilai gains/(losses) on fair value through other comprehensive
wajar melalui penghasilan komprehensif lain, tidak income marketable securities do not take into account the
memperhitungkan efek dari lindung nilai dan tindakan- effects of hedging and Bank CIMB Niaga’s actions to
tindakan Bank CIMB Niaga untuk mengurangi risiko atas reduce interest rate risks. In practice, Bank CIMB Niaga
tingkat suku bunga. Dalam kenyataannya, Bank CIMB proactively seeks to mitigate the effect of prospective
Niaga secara proaktif melakukan mitigasi atas efek interest movements.
prospektif pergerakan tingkat suku bunga.
a. Eksposur Bank CIMB Niaga atas risiko nilai tukar mata a. Bank CIMB Niaga’s exposure to foreign currency
uang asing exchange risk
Tabel dibawah ini mengikhtisarkan eksposur Bank The table below summarises Bank CIMB Niaga and
CIMB Niaga dan Entitas Anak atas risiko nilai tukar Subsidiaries exposure to foreign currency exchange
mata uang asing pada tanggal 31 Desember 2025, rate risk at 31 December 2025, 2024, and 2023.
2024, dan 2023. Termasuk di dalamnya adalah Included in the table are Bank CIMB Niaga’s financial
instrumen keuangan Bank CIMB Niaga pada nilai instruments at carrying amounts, categorised by
tercatat, dikategorikan berdasarkan jenis mata uang: currency:
2025
Dolar Pound
Amerika Sterling
Serikat/ Dolar Yen Dolar Dolar Inggris/
United Singapura/ Jepang/ Australia/ Hong Kong/ Great Britain
States Euro/ Singapore Japanese Australian Hong Kong Pound Lain-lain/ Jumlah/
Dollar Euro Dollar Yen Dollar Dollar Sterling Others Total
Aset Assets
Kas 395,989 215,205 107,517 30,885 82,313 5,964 21,223 49,343 908,439 Cash
Giro pada Bank Indonesia 1,850,295 - - - - - - - 1,850,295 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 588,993 191,657 335,785 187,537 101,875 25,678 110,043 197,700 1,739,268 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain - - - - - - - - Placements with other
dan Bank Indonesia 3,184,925 - 194,475 - - - - - 3,379,400 banks and Bank Indonesia
Efek-efek 1,308,598 - - - - - - - 1,308,598 Marketable securities
Obligasi Pemerintah 4,437,993 523,074 - - 109 - - 1,951 4,963,127 Government Bonds
Tagihan derivatif 84,968 3,536 15,573 2,155 33 - - 11,897 118,162 Derivative receivables
Kredit yang diberikan 40,521,442 79,549 21,537 - 312,507 - - 97,676 41,032,711 Loans
Tagihan akseptasi 929,892 73,664 - 3,705 - - - 33,154 1,040,415 Acceptance receivables
Pendapatan bunga yang masih - - - - - - - -
akan diterima 849,261 18,839 161 - 953 - - 282 869,496 Accrued interest income
Aset lain-lain 537,394 1,594 - 6,793 - - - 70,181 615,962 Other assets
Jumlah aset 54,689,750 1,107,118 675,048 231,075 497,790 31,642 131,266 462,184 57,825,873 Total assets
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 247,590 2,581 4,625 10,688 14,519 815 1,881 39,240 321,939 Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro 18,317,535 666,511 477,705 1,605,451 42,275 123 4,939 80,601 21,195,140 Demand deposits
Tabungan 7,938,041 418,019 3,128,184 2,614,711 399,736 17,196 133,902 258,765 14,908,554 Saving deposits
Deposito 11,110,389 183,187 980,496 824,445 172,112 5,844 62,668 21,861 13,361,002 Time deposits
Simpanan dari bank lain Deposits from other Banks
Giro dan tabungan 310,886 298,834 1,643 26,170 59,451 - 442 6,692 704,118 Demand and saving deposits
Liabilitas akseptasi 929,892 73,664 - 3,705 - - - 33,154 1,040,415 Acceptance payables
Liabilitas derivatif 115,466 - 543 70,282 21 - - 9,693 196,005 Derivative payables
Liabilitas lain-lain 695,142 12,164 4,550 7,926 23,681 10 4,521 40,426 788,420 Other liabilities
Jumlah liabilitas 39,664,941 1,654,960 4,597,746 5,163,378 711,795 23,988 208,353 490,432 52,515,593 Total liabilities
Posisi keuangan On balance sheet
neraca - bersih 15,024,809 (547,842) (3,922,698) (4,932,303) (214,005) 7,654 (77,087) (28,248) 5,310,280 financial position - net
Rekening Administrative
administratif - bersih (nilai penuh) 10,995,281 419,798 61,236 12,749 - - - 81,878 11,570,942 accounts - net (full amount)
Halaman – 5/255 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 905
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
54. RISIKO MATA UANG (lanjutan) 54. CURRENCY RISK (continued)
a. Eksposur Bank CIMB Niaga atas risiko nilai tukar mata a. Bank CIMB Niaga’s exposure to foreign currency
uang asing (lanjutan) exchange risk (continued)
Tabel dibawah ini mengikhtisarkan eksposur Bank The table below summarises Bank CIMB Niaga and
CIMB Niaga dan Entitas Anak atas risiko nilai tukar Subsidiaries exposure to foreign currency exchange
mata uang asing pada tanggal 31 Desember 2025, rate risk at 31 December 2025, 2024, and 2023.
2024, dan 2023. Termasuk di dalamnya adalah Included in the table are Bank CIMB Niaga’s financial
instrumen keuangan Bank CIMB Niaga pada nilai instruments at carrying amounts, categorised by
tercatat, dikategorikan berdasarkan jenis mata uang: currency: (continued)
(lanjutan)
2024
Dolar Pound
Amerika Sterling
Serikat/ Dolar Yen Dolar Dolar Inggris/
United Singapura/ Jepang/ Australia/ Hong Kong/ Great Britain
States Euro/ Singapore Japanese Australian Hong Kong Pound Lain-lain/ Jumlah/
Dollar Euro Dollar Yen Dollar Dollar Sterling Others Total
Aset Assets
Kas 456,490 136,307 77,898 21,697 43,493 9,249 17,801 75,162 838,097 Cash
Giro pada Bank Indonesia 1,592,459 - - - - - - - 1,592,459 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 719,624 197,980 138,709 445,139 492,766 20,847 167,235 258,391 2,440,691 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placements with other
dan Bank Indonesia 3,047,103 - - - - - - - 3,047,103 banks and Bank Indonesia
Efek-efek 1,290,659 - - - - - - - 1,290,659 Marketable securities
Obligasi Pemerintah 5,619,287 835 - - - - - - 5,620,122 Government Bonds
Tagihan derivatif 206,943 - 694 4,914 - - - 855 213,406 Derivative receivables
Kredit yang diberikan 35,327,937 89,890 37,697 - 268,919 - - 106,115 35,830,558 Loans
Tagihan akseptasi 1,074,416 135,048 - 4,119 - - - 6,906 1,220,489 Acceptance receivables
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 687,196 298 185 - 906 - - 434 689,019 Accrued interest income
Aset lain-lain 28,421 - - - - - - - 28,421 Other assets
Jumlah aset 50,050,535 560,358 255,183 475,869 806,084 30,096 185,036 447,863 52,811,024 Total assets
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 132,344 1,069 6,530 47,337 16,738 47 3,696 26,379 234,140 Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro 18,555,986 485,710 97,792 1,012,642 20,606 251 10,858 130,451 20,314,296 Demand deposits
Tabungan 7,530,877 315,412 1,333,157 2,594,674 546,616 9,353 137,091 178,073 12,645,253 Saving deposits
Deposito 9,025,765 68,265 1,074,669 1,076,785 124,332 4,920 37,172 13,769 11,425,677 Time deposits
Simpanan dari bank lain Deposits from other Banks
Giro dan tabungan 313,566 21,775 258 25,157 568,216 - 409 5,815 935,196 Demand and saving deposits
Inter-bank call money dan Inter-bank call money and
Deposito berjangka 90 - - - - - - - 90 Time deposits
Liabilitas akseptasi 1,074,416 135,048 - 4,119 - - - 6,906 1,220,489 Acceptance payables
Liabilitas derivatif 85,908 - 17,551 119,663 - - - 527 223,649 Derivative payables
Pinjaman yang diterima 1,609,500 - - - - - - - 1,609,500 Borrowings
Pinjaman subordinasi - - - - - - - - - Subordinated loan
Liabilitas lain-lain 1,016,974 5,527 3,448 - 10,310 16 346 35,298 1,071,919 Other liabilities
Jumlah liabilitas 39,345,426 1,032,806 2,533,405 4,880,377 1,286,818 14,587 189,572 397,218 49,680,209 Total liabilities
Posisi keuangan On balance sheet
neraca - bersih 10,705,109 (472,448) (2,278,222) (4,404,508) (480,734) 15,509 (4,536) 50,645 3,130,815 financial position - net
Rekening Administrative
administratif - bersih (nilai penuh) 10,383,263 355,614 24,866 18,111 - - - 68,479 10,850,333 accounts - net (full amount)
Halaman – 5/256 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 906
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
54. RISIKO MATA UANG (lanjutan) 54. CURRENCY RISK (continued)
a. Eksposur Bank CIMB Niaga atas risiko nilai tukar mata a. Bank CIMB Niaga’s exposure to foreign currency
uang asing (lanjutan) exchange risk (continued)
Tabel dibawah ini mengikhtisarkan eksposur Bank The table below summarises Bank CIMB Niaga and
CIMB Niaga dan Entitas Anak atas risiko nilai tukar Subsidiaries exposure to foreign currency exchange
mata uang asing pada tanggal 31 Desember 2025, rate risk at 31 December 2025, 2024, and 2023.
2024, dan 2023. Termasuk di dalamnya adalah Included in the table are Bank CIMB Niaga’s financial
instrumen keuangan Bank CIMB Niaga pada nilai instruments at carrying amounts, categorised by
tercatat, dikategorikan berdasarkan jenis mata uang: currency: (continued)
(lanjutan)
2023
Dolar Pound
Amerika Sterling
Serikat/ Dolar Yen Dolar Dolar Inggris/
United Singapura/ Jepang/ Australia/ Hong Kong/ Great Britain
States Euro/ Singapore Japanese Australian Hong Kong Pound Lain-lain/ Jumlah/
Dollar Euro Dollar Yen Dollar Dollar Sterling Others Total
Aset Assets
Kas 358,888 264,020 183,098 15,030 102,526 5,709 7,548 43,189 980,008 Cash
Giro pada Bank Indonesia 1,473,206 - - - - - - - 1,473,206 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 544,488 174,170 289,486 754,651 111,146 55,572 170,260 251,489 2,351,262 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placements with other
dan Bank Indonesia 2,690,893 - - - - - - - 2,690,893 banks and Bank Indonesia
Efek-efek 1,331,001 - - - - - - - 1,331,001 Marketable securities
Obligasi Pemerintah 4,597,488 34,385 - 21,748 - - - - 4,653,621 Government Bonds
Tagihan derivatif 149,543 - 12,342 177,187 93 - - - 339,165 Derivative receivables
Kredit yang diberikan 29,129,335 21,198 52,201 - 83,495 - - 6,820 29,293,049 Loans
Tagihan akseptasi 240,903 180,730 - - - - - 19,379 441,012 Acceptance receivables
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 570,083 407 217 7 282 - - 24 571,020 Accrued interest income
Aset lain-lain 12,887 - - - - - - - 12,887 Other assets
Jumlah aset 41,098,715 674,910 537,344 968,623 297,542 61,281 177,808 320,901 44,137,124 Total assets
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 69,161 7,912 22,670 2,434 9,530 4,591 673 9,584 126,555 Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro 13,778,861 405,227 126,883 1,343,859 20,507 31,368 7,680 80,763 15,795,148 Demand deposits
Tabungan 6,449,649 305,153 714,942 2,946,746 398,463 7,348 129,041 111,324 11,062,666 Saving deposits
Deposito 7,246,969 22,339 378,951 3,630,889 103,413 4,418 34,762 5,806 11,427,547 Time deposits
Simpanan dari bank lain Deposits from other Banks
Giro dan tabungan 162,596 3,027 18 30,934 77,601 - 1,245 2,277 277,698 Demand and saving deposits
Inter-bank call money dan Inter-bank call money and
Deposito berjangka 86 - - - - - - - 86 Time deposits
Liabilitas akseptasi 240,903 180,730 - - - - - 19,379 441,012 Acceptance payables
Liabilitas derivatif 77,438 - 3,137 38,272 61 - - - 118,908 Derivative payables
Pinjaman yang diterima 2,463,520 - - - - - - - 2,463,520 Borrowings
Liabilitas lain-lain 1,232,841 - 4,392 3,616 263 5 1,612 7,474 1,250,203 Other liabilities
Jumlah liabilitas 31,722,024 924,388 1,250,993 7,996,750 609,838 47,730 175,013 236,607 42,963,343 Total liabilities
Posisi keuangan On balance sheet
neraca - bersih 9,376,691 (249,478) (713,649) (7,028,127) (312,296) 13,551 2,795 84,294 1,173,781 financial position - net
Rekening Administrative
administratif - bersih (nilai penuh) 9,439,084 246,504 95,233 51,416 - - - 121,299 9,953,536 accounts - net (full amount)
Halaman – 5/257 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 907
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
54. RISIKO MATA UANG (lanjutan) 54. CURRENCY RISK (continued)
b. Sensitivitas terhadap laba bersih atas perubahan b. Sensitivity to net income to movement of foreign
nilai tukar mata uang asing exchange rates
2025
Peningkatan/ Penurunan/
Increased by Decreased by
5% 5%
Pengaruh terhadap laba bersih 271,831 (271,831) Impact to net income
2024
Peningkatan/ Penurunan/
Increased by Decreased by
5% 5%
Pengaruh terhadap laba bersih 156,541 (156,541) Impact to net income
2023
Peningkatan/ Penurunan/
Increased by Decreased by
5% 5%
Pengaruh terhadap laba bersih 58,689 (58,689) Impact to net income
Proyeksi di atas mengasumsikan bahwa perubahan The projection assumes that foreign exchange rates
nilai tukar mata uang asing bergerak pada jumlah move by the same amount and, therefore, do not
yang sama sehingga tidak mencerminkan perubahan reflect the potential impact on profit of some rates
potensial kepada laba atas perubahan beberapa nilai changing while others remain unchanged. The
tukar mata uang asing sementara lainnya tidak projection also assumes that all other variables are
berubah. Proyeksi juga mengasumsikan bahwa held constant and are based on a constant reporting
seluruh variabel lainnya adalah konstan dan date position and that all positions run to maturity.
berdasarkan tanggal pelaporan yang konstan serta
seluruh posisi hingga jatuh tempo.
55. RISIKO LIKUIDITAS 55. LIQUIDITY RISK
Kebijakan likuiditas Bank CIMB Niaga didasarkan untuk Bank CIMB Niaga’s liquidity policy is based on ensuring that
memastikan bahwa setiap kebutuhan dana di saat ini, current and future funding requirements can be met both in
maupun di masa datang baik untuk kondisi normal normal or stress conditions. In implementation of liquidity
maupun kondisi stres dapat dipenuhi. Dalam risk management, there are some variety of methods, such
melaksanakan pengendalian risiko likuiditas, dilakukan as: liquidity gap analysis, liquidity stress test analysis, and
dengan beberapa pendekatan, yaitu: liquidity gap liquidity ratio analysis.
analysis, liquidity stress test analysis, dan liquidity ratio
analysis.
Halaman – 5/258 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 908
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
55. RISIKO LIKUIDITAS (lanjutan) 55. LIQUIDITY RISK (continued)
Dimana untuk mengendalikan risiko likuiditas tersebut Whereas in managing liquidity risk, Bank CIMB Niaga sets
ditetapkan beberapa limit dan parameter. Disamping itu some limits and parameters. Bank CIMB Niaga and its
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak juga melakukan Subsidiaries is also monitoring the internal and external
pemantauan atas indikator-indikator internal dan eksternal indicators in managing liquidity risk. Bank CIMB Niaga also
dalam mengendalikan risiko likuiditas. Bank juga sets contingency funding plan that would be used to
menetapkan contingency funding plan yang akan handle or solve the crisis condition. Appropriate level of
digunakan untuk penanganan kondisi kritis. Jumlah aset liquid assets is held to ensure that a prudent level of
lancar yang memadai dipertahankan untuk menjamin liquidity is maintained at all times. This is in line with Bank
kebutuhan likuiditas yang terkendali setiap waktu. Hal ini Indonesia’s Circular Letter No.11/16/DPNP/2009
semua sejalan dengan Surat Edaran Bank Indonesia regarding liquidity risk management.
No. 11/16/DPNP/2009 tentang manajemen risiko
likuiditas.
Pengelolaan likuiditas dan aset-liabilitas dilakukan Liquidity and asset-liability management is under the
dibawah koordinasi Asset Liability Committee (“ALCO”) coordination of the Asset Liability Committee (“ALCO”)
yang setiap bulannya melakukan rapat dengan melibatkan who holds monthly meetings involving business units,
unit bisnis, tresuri, kredit, dan unit-unit lain yang relevan, treasury, credit, and other relevant units to ensure the
untuk memastikan tercapainya posisi likuiditas pada achievement of the expected liquidity position.
tingkat yang diharapkan.
Pengelolaan likuiditas Bank CIMB Niaga ditekankan pada Bank CIMB Niaga’s liquidity management focuses on cash
penyesuaian arus dana masuk dan keluar. Kesenjangan inflow and outflow. The gap in cash flow is anticipated
arus dana diantisipasi dengan memelihara aset likuid tingkat through managing the first tier liquid assets such as
pertama yang berupa pemeliharaan cadangan wajib serta maintenance of reserve requirements and highly liquid
efek-efek jangka pendek yang sangat likuid. Aset likuid short-term marketable securities. Second tier liquid assets
tingkat dua dipelihara melalui penempatan dana jangka are managed through short-term placements with other
pendek di bank lain, efek-efek, dan Obligasi Pemerintah banks, fair value through other comprehensive income
dalam kelompok nilai wajar melalui penghasilan marketable securities, and Government Bonds. Liquidity
komprehensif lain. Pengelolaan likuiditas juga dilakukan management is also performed through managing the
melalui pengelolaan struktur sumber dana dengan structure of funding by implementing proper threshold on
memperhatikan limit konsentrasi deposan. Selain itu, Bank the concentrations of depositors. In addition, Bank CIMB
CIMB Niaga senantiasa memelihara kemampuannya untuk Niaga maintains its ability to access the financial market
melakukan akses ke pasar uang dengan memelihara by maintaining its relationship with correspondence banks.
hubungan dengan bank-bank koresponden.
Halaman – 5/259 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 909
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
55. RISIKO LIKUIDITAS (lanjutan) 55. LIQUIDITY RISK (continued)
Tabel jatuh tempo berikut ini menyajikan informasi The maturity tables below provide information about
mengenai perkiraan jatuh tempo dari aset dan liabilitas maturities of discounted assets and liabilities on
discounted sesuai kontrak menjadi arus kas masuk atau contractual basis which are converted into cash flow in or
keluar pada 31 Desember 2025, 2024, dan 2023: out as at 31 December 2025, 2024, and 2023:
2025
Tidak
mempunyai
kontrak
jatuh tempo/ Kurang dari
Dibayarkan sesuai atau sama
permintaan/ dengan
No contractual 1 bulan/ Lebih dari
maturity/ Less than >1-≤3 > 3 - ≤ 12 >1-≤5 5 tahun/
Jumlah/ Repayable on or equal bulan/ bulan/ tahun/ More than
Keterangan Total demand 1 month months months years 5 years Description
ASET ASSETS
Kas 3,657,344 3,657,344 - - - - - Cash
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 11,670,605 11,670,605 - - - - - Bank Indonesia
Giro pada bank Current accounts with
lain - bruto 1,907,866 1,907,866 - - - - other banks - gross
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
dan Bank Indonesia - bruto 11,842,588 - 11,842,288 300 - - - and Bank Indonesia - gross
Efek-efek - bruto 20,326,814 - 290,843 885,418 13,057,757 5,977,824 114,972 Marketable securities - gross
Obligasi Pemerintah 65,138,715 - 34,192 50,958 8,405,420 42,123,121 14,525,024 Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 1,000,129 - 271,859 - 728,270 - - resale agreements
Tagihan derivatif - bruto 773,692 - 70,691 20,851 173,548 479,407 29,195 Derivative receivables - gross
Kredit yang diberikan - bruto 227,997,983 - 37,334,444 19,644,050 39,004,175 72,014,067 60,001,247 Loans - gross
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - bruto 10,310,842 - 63,726 901,631 2,466,271 6,858,133 21,081 receivables - gross
Tagihan akseptasi - bruto 1,937,050 - 598,757 624,159 714,134 - - Acceptance receivables - gross
Penyertaan - bruto 24,214 24,214 - - - - - Investments - gross
Aset tetap - setelah Fixed assets - net of
dikurangi akumulasi penyusutan 7,201,311 7,201,311 - - - - - accumulated depreciation
Aset tidak berwujud - Intangible assets - net of
setelah dikurangi akumulasi penyusutan 2,028,737 2,028,737 - - - - - accumulated depreciation
Aset yang diambil alih - bruto 816,623 816,623 - - - - - Foreclosed assets - gross
Uang muka pajak 3,060,883 3,060,883 - - - - - Prepaid tax
Aset pajak tangguhan - bersih 156,754 156,754 - - - - - Deferred tax assets - net
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 3,104,033 - 134,138 74,675 275,251 1,357,800 1,262,169 Accrued interest income
Beban dibayar dimuka 1,259,147 1,259,147 - - - - - Prepaid expenses
Aset lain-lain - bruto 7,361,687 7,361,687 - - - - - Other assets - gross
381,577,017 39,145,171 50,640,938 22,202,042 64,824,826 128,810,352 75,953,688
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (8,878,124) impairment losses
Jumlah 372,698,893 Total
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 3,892,219 - 3,892,219 - - - - Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah 270,522,780 189,460,519 36,253,141 19,774,326 8,172,536 4,706,794 12,155,464 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 7,366,310 2,915,935 4,250,576 94,068 103,402 - 2,329 Deposits from other bank
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 11,514,958 - 11,514,958 - - - - repurchase agreement
Liabilitas derivatif 598,119 - 213,202 45,461 123,424 207,002 9,030 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 1,937,050 - 598,757 624,159 714,134 - - Acceptance payables
Efek-efek yang diterbitkan 3,685,222 - - 1,497,676 1,103,994 1,083,552 - Marketable securities isssued
Pinjaman yang diterima 4,455,255 - 1,186,957 173,317 1,068,614 2,026,367 - Borrowings
Hutang pajak 393,219 - 393,219 - - - - Taxes payable
Liabilitas pajak tangguhan - bersih - - - - - - - Deferred tax liabilities - net
Beban yang masih harus Accruals expense and
dibayar dan liabilitas lain-lain 8,515,185 5,101,155 797,671 - 2,490,013 126,346 - other liabilities
Liabilitas imbalan kerja 1,661,393 - - - 912,287 - 749,106 Employee benefits obligations
314,541,710 197,477,609 59,100,700 22,209,007 14,688,404 8,150,061 12,915,929
Perbedaan jatuh tempo 67,035,307 (158,332,438) (8,459,762) (6,965) 50,136,422 120,660,291 63,037,759 Maturity gap
Posisi neto setelah Net position, net of
cadangan kerugian allowance for
penurunan nilai 58,157,183 impairment losses
Halaman – 5/260 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 910
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
55. RISIKO LIKUIDITAS (lanjutan) 55. LIQUIDITY RISK (continued)
Tabel jatuh tempo berikut ini menyajikan informasi The maturity tables below provide information about
mengenai perkiraan jatuh tempo dari aset dan liabilitas maturities of discounted assets and liabilities on
discounted sesuai kontrak menjadi arus kas masuk atau contractual basis which are converted into cash flow in or
keluar pada 31 Desember 2025, 2024, dan 2023: (lanjutan) out as at 31 December 2025, 2024, and 2023: (continued)
2024
Tidak
mempunyai
kontrak
jatuh tempo/ Kurang dari
Dibayarkan sesuai atau sama
permintaan/ dengan
No contractual 1 bulan/ Lebih dari
maturity/ Less than >1-≤3 > 3 - ≤ 12 >1-≤5 5 tahun/
Jumlah/ Repayable on or equal bulan/ bulan/ tahun/ More than
Keterangan Total demand 1 month months months years 5 years Description
ASET ASSETS
Kas 3,650,137 3,650,137 - - - - - Cash
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 9,990,709 9,990,709 - - - - - Bank Indonesia
Giro pada bank Current accounts with
lain - bruto 2,508,917 2,508,917 - - - - other banks - gross
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
dan Bank Indonesia - bruto 5,047,695 - 5,047,395 300 - - - and Bank Indonesia - gross
Efek-efek - bruto 23,456,134 - 702,568 3,331,834 14,408,451 4,923,952 89,329 Marketable securities - gross
Obligasi Pemerintah 70,354,627 - 178,767 253,750 10,193,515 39,743,428 19,985,167 Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 1,612,832 - 326,049 - 1,286,783 - - resale agreements
Tagihan derivatif - bruto 1,184,890 - 116,707 229,197 124,545 522,314 192,127 Derivative receivables - gross
Kredit yang diberikan - bruto 217,949,936 - 30,369,567 22,109,791 30,839,319 74,137,186 60,494,073 Loans - gross
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - bruto 10,053,059 - 43,692 890,934 2,391,932 6,692,258 34,243 receivables - gross
Tagihan akseptasi - bruto 2,761,800 - 819,230 867,042 1,075,528 - - Acceptance receivables - gross
Penyertaan - bruto 24,214 24,214 - - - - - Investments - gross
Aset tetap - setelah Fixed assets - net of
dikurangi akumulasi penyusutan 6,803,495 6,803,495 - - - - - accumulated depreciation
Aset tidak berwujud - Intangible assets - net of
setelah dikurangi akumulasi penyusutan 2,044,380 2,044,380 - - - - - accumulated depreciation
Aset yang diambil alih - bruto 682,326 682,326 - - - - - Foreclosed assets - gross
Uang muka pajak 3,192,348 3,192,348 - - - - - Prepaid tax
Aset pajak tangguhan - bersih 117,989 117,989 - - - - - Deferred tax assets - net
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 3,027,711 - 263,441 82,252 212,614 1,541,505 927,899 Accrued interest income
Beban dibayar dimuka 1,218,479 1,218,479 - - - - - Prepaid expenses
Aset lain-lain - bruto 5,639,882 5,639,882 - - - - - Other assets - gross
371,321,560 35,872,876 37,867,416 27,765,100 60,532,687 127,560,643 81,722,838
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (11,101,050) impairment losses
Jumlah 360,220,510 Total
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 4,473,871 - 4,473,871 - - - - Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah 260,639,027 172,067,205 37,019,384 24,171,747 9,912,877 8,517,241 8,950,573 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 5,959,468 3,128,573 2,668,145 56,219 103,396 3,135 - Deposits from other bank
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 11,288,963 - 11,288,963 - - - - repurchase agreement
Liabilitas derivatif 906,630 - 215,498 189,745 174,636 316,753 9,998 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 2,761,800 - 819,230 867,042 1,075,528 - - Acceptance payables
Efek-efek yang diterbitkan 1,687,452 - - 391,000 708,062 588,390 - Marketable securities isssued
Pinjaman yang diterima 8,487,935 - 5,466,898 112,467 1,354,491 1,554,079 - Borrowings
Hutang pajak 347,275 - 347,275 - - - - Taxes payable
Beban yang masih harus Accruals expense and
dibayar dan liabilitas lain-lain 8,787,844 5,197,679 1,007,296 - 2,403,398 179,471 - other liabilities
Liabilitas imbalan kerja 1,609,404 - - - 853,390 - 756,014 Employee benefits obligations
Pinjaman subordinasi 74,514 - - - 74,514 - - Subordinated loans
307,024,183 180,393,457 63,306,560 25,788,220 16,660,292 11,159,069 9,716,585
Perbedaan jatuh tempo 64,297,377 (144,520,581) (25,439,144) 1,976,880 43,872,395 116,401,574 72,006,253 Maturity gap
Posisi neto setelah Net position, net of
cadangan kerugian allowance for
penurunan nilai 53,196,327 impairment losses
Halaman – 5/261 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 911
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
55. RISIKO LIKUIDITAS (lanjutan) 55. LIQUIDITY RISK (continued)
Tabel jatuh tempo berikut ini menyajikan informasi The maturity tables below provide information about
mengenai perkiraan jatuh tempo dari aset dan liabilitas maturities of discounted assets and liabilities on
discounted sesuai kontrak menjadi arus kas masuk atau contractual basis which are converted into cash flow in or
keluar pada 31 Desember 2025, 2024, dan 2023: (lanjutan) out as at 31 December 2025, 2024, and 2023: (continued)
2023
Tidak
mempunyai
kontrak
jatuh tempo/ Kurang dari
Dibayarkan sesuai atau sama
permintaan/ dengan
No contractual 1 bulan/ Lebih dari
maturity/ Less than >1-≤3 > 3 - ≤ 12 >1-≤5 5 tahun/
Jumlah/ Repayable on or equal bulan/ bulan/ tahun/ More than
Keterangan Total demand 1 month months months years 5 years Description
ASET ASSETS
Kas 3,928,446 3,928,446 - - - - - Cash
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 13,180,254 13,180,254 - - - - - Bank Indonesia
Giro pada bank Current accounts with
lain - bruto 2,703,266 2,703,266 - - - - - other banks - gross
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
dan Bank Indonesia - bruto 4,541,702 - 4,541,702 - - - - and Bank Indonesia - gross
Efek-efek - bruto 9,403,093 - 166,004 945,809 3,153,399 5,078,432 59,449 Marketable securities - gross
Obligasi Pemerintah 70,596,507 - 107,889 7,539,832 7,403,834 29,254,954 26,289,998 Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 5,159,387 - 1,902,370 288,694 2,475,649 492,674 - resale agreements
Tagihan derivatif - bruto 849,014 - 116,781 204,785 157,114 330,932 39,402 Derivative receivables - gross
Kredit yang diberikan - bruto 205,916,550 - 23,259,887 19,599,172 36,885,617 58,941,049 67,230,825 Loans - gross
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - bruto 7,453,320 - 27,727 610,895 1,716,778 5,073,309 24,611 receivables - gross
Tagihan akseptasi - bruto 1,102,091 - 380,374 524,577 197,140 - - Acceptance receivables - gross
Penyertaan - bruto 4,214 4,214 - - - - - Investments - gross
Aset tetap - setelah Fixed assets - net of
dikurangi akumulasi penyusutan 6,774,736 6,774,736 - - - - - accumulated depreciation
Aset tidak berwujud - Intangible assets - net of
setelah dikurangi akumulasi penyusutan 2,074,656 2,074,656 - - - - - accumulated depreciation
Aset yang diambil alih - bruto 470,293 470,293 - - - - - Foreclosed assets - gross
Uang muka pajak 1,928,984 1,928,984 - - - - - Prepaid tax
Aset pajak tangguhan - bersih 1,377,659 1,377,659 - - - - - Deferred tax assets - net
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 3,414,197 - 427,070 218,155 440,378 1,306,283 1,022,311 Accrued interest income
Beban dibayar dimuka 1,195,194 1,195,194 - - - - - Prepaid expenses
Aset lain-lain - bruto 5,136,741 5,136,741 - - - - - Other assets - gross
347,210,304 38,774,443 30,929,804 29,931,919 52,429,909 100,477,633 94,666,596
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (12,841,071) impairment losses
Jumlah 334,369,233 Total
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 3,581,921 - 3,581,921 - - - - Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah 235,861,670 150,632,627 37,667,260 19,256,213 10,243,660 11,237,916 6,823,994 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 1,760,447 1,505,793 141,184 998 109,247 3,225 - Deposits from other bank
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 20,426,826 - 20,424,800 2,026 - - - repurchase agreement
Liabilitas derivatif 540,051 - 87,175 59,416 123,690 255,663 14,107 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 1,102,091 - 380,374 524,577 197,140 - - Acceptance payables
Efek-efek yang diterbitkan 2,297,702 - - 698,057 909,476 690,169 - Marketable securities isssued
Pinjaman yang diterima 6,288,525 - 769,463 2,621,755 731,063 2,166,244 - Borrowings
Utang pajak 434,853 - 434,853 - - - - Taxes payable
Beban yang masih harus Accruals expense and
dibayar dan liabilitas lain-lain 11,041,562 5,688,569 2,000,864 - 3,262,801 89,328 - other liabilities
Liabilitas imbalan kerja 1,540,595 - - - 842,499 - 698,096 Employee benefits obligations
Pinjaman subordinasi 155,619 - - - - 155,619 - Subordinated loans
285,031,862 157,826,989 65,487,894 23,163,042 16,419,576 14,598,164 7,536,197
Perbedaan jatuh tempo 62,178,442 (119,052,546) (34,558,090) 6,768,877 36,010,333 85,879,469 87,130,399 Maturity gap
Posisi neto setelah Net position, net of
cadangan kerugian allowance for
penurunan nilai 49,337,371 impairment losses
Halaman – 5/262 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 912
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
55. RISIKO LIKUIDITAS (lanjutan) 55. LIQUIDITY RISK (continued)
Tabel jatuh tempo berikut ini menyajikan informasi The maturity tables below provide information about
mengenai perkiraan jatuh tempo dari liabilitas sesuai maturities on contractual undiscounted cash flows of
kontrak menjadi arus kas yang undiscounted pada liabilities as at 31 December 2025, 2024, and 2023:
tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023:
2025
Kurang dari
Dibayarkan atau sama
sesuai dengan 1 bulan/ Lebih dari
permintaan/ Less than >1-≤3 > 3 - ≤ 12 >1-≤5 5 tahun/
Jumlah/ Repayable on or equal bulan/ bulan/ tahun/ More than
Keterangan Total demand 1 month months months years 5 years Description
Liabilitas segera 3,892,219 - 3,892,219 - - - - Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro 103,190,701 103,190,701 - - - - - Demand deposits
Tabungan 86,476,343 62,469,604 6,434,616 12,709,673 4,180,676 559,523 122,251 Saving deposits
Deposito 89,288,604 - 36,308,966 19,896,995 8,334,308 5,242,989 19,505,346 Time deposits
Simpanan dari bank lain 7,375,352 2,915,934 4,254,576 94,661 107,003 - 3,178 Deposits from other bank
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 11,514,958 - 11,514,958 - - - - repurchase agreement
Liabilitas derivatif 1,751,894 - 242,110 94,760 524,305 870,650 20,069 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 1,937,050 - 598,757 624,159 714,134 - - Acceptance payables
Efek-efek yang diterbitkan 3,705,108 - - 1,507,141 1,108,974 1,088,993 - Marketable securities isssued
Pinjaman yang diterima 4,755,702 - 1,187,826 175,168 1,104,253 2,288,455 - Borrowings
Beban yang masih harus
dibayar, liabilitas lain-lain 8,515,185 5,101,155 797,671 - 2,490,013 126,346 - Accruals expense and other liabilities
Liabilitas imbalan kerja 1,661,393 - - - 912,287 - 749,106 Employee benefits obligations
Pinjaman subordinasi - - - - - - - Subordinated loans
324,064,509 173,677,394 65,231,699 35,102,557 19,475,953 10,176,956 20,399,950
2024
Kurang dari
Dibayarkan atau sama
sesuai dengan 1 bulan/ Lebih dari
permintaan/ Less than >1-≤3 > 3 - ≤ 12 >1-≤5 5 tahun/
Jumlah/ Repayable on or equal bulan/ bulan/ tahun/ More than
Keterangan Total demand 1 month months months years 5 years Description
Liabilitas segera 4,473,871 - 4,473,871 - - - - Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro 92,101,872 92,101,872 - - - - - Demand deposits
Tabungan 80,383,853 59,912,196 3,969,975 9,860,237 5,732,164 753,372 155,909 Saving deposits
Deposito 94,582,546 - 37,097,073 24,346,021 10,136,080 9,362,350 13,641,022 Time deposits
Simpanan dari bank lain 5,969,492 3,128,575 2,673,199 56,609 107,019 1,029 3,061 Deposits from other bank
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 11,288,963 - 11,288,963 - - - - repurchase agreement
Liabilitas derivatif 2,231,431 - 254,744 270,155 756,857 921,154 28,521 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 2,761,800 - 819,230 867,042 1,075,528 - - Acceptance payables
Efek-efek yang diterbitkan 1,705,714 - - 391,315 718,215 596,184 - Marketable securities isssued
Pinjaman yang diterima 8,766,198 - 5,475,311 114,082 1,405,211 1,771,594 - Borrowings
Beban yang masih harus
dibayar, liabilitas lain-lain 8,787,844 5,197,679 1,007,296 - 2,403,398 179,471 - Accruals expense and other liabilities
Liabilitas imbalan kerja 1,609,404 - - - 853,390 - 756,014 Employee benefits obligations
Pinjaman subordinasi 82,292 - 646 1,875 79,771 - - Subordinated loans
314,745,280 160,340,322 67,060,308 35,907,336 23,267,633 13,585,154 14,584,527
2023
Kurang dari
Dibayarkan atau sama
sesuai dengan 1 bulan/ Lebih dari
permintaan/ Less than >1-≤3 > 3 - ≤ 12 >1-≤5 5 tahun/
Jumlah/ Repayable on or equal bulan/ bulan/ tahun/ More than
Keterangan Total demand 1 month months months years 5 years Description
Liabilitas segera 3,581,921 - 3,581,921 - - - - Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro 73,372,787 73,372,787 - - - - - Demand deposits
Tabungan 77,578,327 57,815,354 3,212,115 8,737,030 6,691,951 954,371 167,506 Saving deposits
Deposito 85,630,085 - 37,746,071 19,396,762 10,417,506 11,244,725 6,825,021 Time deposits
Simpanan dari bank lain 1,765,401 1,505,795 141,227 1,003 112,985 1,071 3,320 Deposits from other bank
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 20,426,826 - 20,424,800 2,026 - - - repurchase agreement
Liabilitas derivatif 1,528,249 - 114,862 109,224 429,770 832,169 42,224 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 1,102,091 - 380,374 524,577 197,140 - - Acceptance payables
Efek-efek yang diterbitkan 2,312,436 - - 704,455 914,659 693,322 - Marketable securities isssued
Pinjaman yang diterima 6,624,040 - 770,060 2,652,297 767,482 2,434,201 - Borrowings
Beban yang masih harus
dibayar, liabilitas lain-lain 11,041,562 5,688,569 2,000,864 - 3,262,801 89,328 - Accruals expense and other liabilities
Liabilitas imbalan kerja 1,540,595 - - - 842,499 - 698,096 Employee benefits obligations
Pinjaman subordinasi 180,174 - 1,426 2,698 10,759 165,291 - Subordinated loans
286,684,494 138,382,505 68,373,720 32,130,072 23,647,552 16,414,478 7,736,167
Halaman – 5/263 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 913
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
55. RISIKO LIKUIDITAS (lanjutan) 55. LIQUIDITY RISK (continued)
Tabel jatuh tempo berikut ini menyajikan informasi The maturity tables below provide information about
mengenai perkiraan jatuh tempo dari liabilitas sesuai maturities on contractual undiscounted cash flows of
kontrak menjadi arus kas yang undiscounted pada liabilities as at 31 December 2025, 2024, and 2023:
tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023: (lanjutan) (continued)
2025
Kurang dari
Dibayarkan atau sama
sesuai dengan 1 bulan/ Lebih dari
permintaan/ Less than >1-≤3 > 3 - ≤ 12 >1-≤5 5 tahun/
Jumlah/ Repayable on or equal bulan/ bulan/ tahun/ More than
Keterangan Total demand 1 month months months years 5 years Description
Fasilitas kredit kepada nasabah Unused loan facilities granted
yang belum ditarik - committed 17,098,841 - 34,893 100,000 3,262,052 11,667,910 2,033,986 committed -
Irrevocable letters of credit Outstanding irrevocable
yang masih berjalan 2,143,677 - 287,624 1,654,393 123,974 77,686 - letters of credit
Garansi yang diterbitkan 6,682,641 - 1,057,366 1,029,900 3,221,115 1,372,147 2,113 Guarantees issued
25,925,159 - 1,379,883 2,784,293 6,607,141 13,117,743 2,036,099
2024
Kurang dari
Dibayarkan atau sama
sesuai dengan 1 bulan/ Lebih dari
permintaan/ Less than >1-≤3 > 3 - ≤ 12 >1-≤5 5 tahun/
Jumlah/ Repayable on or equal bulan/ bulan/ tahun/ More than
Keterangan Total demand 1 month months months years 5 years Description
Fasilitas kredit kepada nasabah Unused loan facilities granted
yang belum ditarik - committed 16,234,592 - 117,903 115,426 5,104,840 8,918,499 1,977,924 committed -
Irrevocable letters of credit Outstanding irrevocable
yang masih berjalan 1,855,914 - 445,506 1,294,869 115,539 - - letters of credit
Garansi yang diterbitkan 5,888,091 - 1,011,538 1,036,599 2,534,212 1,305,742 - Guarantees issued
23,978,597 - 1,574,947 2,446,894 7,754,591 10,224,241 1,977,924
2023
Kurang dari
Dibayarkan atau sama
sesuai dengan 1 bulan/ Lebih dari
permintaan/ Less than >1-≤3 > 3 - ≤ 12 >1-≤5 5 tahun/
Jumlah/ Repayable on or equal bulan/ bulan/ tahun/ More than
Keterangan Total demand 1 month months months years 5 years Description
Fasilitas kredit kepada nasabah Unused loan facilities granted
yang belum ditarik - committed 12,381,050 - 114,734 215,443 1,628,507 7,796,126 2,626,240 committed -
Irrevocable letters of credit Outstanding irrevocable
yang masih berjalan 1,625,442 - 503,872 896,812 224,758 - - letters of credit
Garansi yang diterbitkan 5,364,148 - 683,615 883,991 3,029,470 767,072 - Guarantees issued
19,370,640 - 1,302,221 1,996,246 4,882,735 8,563,198 2,626,240
56. AKTIVITAS JASA KUSTODIAN 56. CUSTODIAL SERVICES ACTIVITIES
Bank CIMB Niaga memberikan jasa kustodian dan Bank CIMB Niaga provides a full range of custodian
memperoleh izin jasa kustodian berdasarkan Surat services and obtained a license from the Bapepam-LK
Keputusan Bapepam-LK No. Kep.71/PM/1991 tanggal under its Decision Letter No. Kep.71/PM/1991 dated
20 Agustus 1991. 20 August 1991.
Bank CIMB Niaga menyediakan jasa-jasa kustodian Bank CIMB Niaga provides a full range of custodian
sebagai berikut: services, such as:
a. Penyelesaian dan pengelolaan jasa transaksi efek a. Settlement and transaction handling services of
yang berbentuk tanpa warkat; scriptless securities;
b. Penyimpanan dan pengadministrasian efek-efek; b. Safekeeping and administering of securities;
c. Jasa pengurusan hak-hak nasabah yang melekat c. Corporate action services related to the client’s rights
pada efek-efek (corporate action) yang dimilikinya; on its securities;
d. Jasa perwakilan pada rapat umum pemegang d. Proxy services for its customer’s shareholders
saham dan rapat umum pemegang obligasi; meetings and bondholder’s meetings;
e. Jasa sub-registry untuk penyimpanan dan e. Sub-registry services for safekeeping and settlement
penyelesaian transaksi Obligasi Pemerintah dan transactions of Government Bonds and Certificate of
Sertifikat Bank Indonesia; Bank Indonesia;
f. Fund accounting; dan f. Fund Accounting; and
g. Jasa unit registry untuk pengadministrasian produk g. Unit registry service to manage mutual funds and unit
reksa dana dan unit link. link.
Halaman – 5/264 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 914
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
56. AKTIVITAS JASA KUSTODIAN (lanjutan) 56. CUSTODIAL SERVICES ACTIVITIES (continued)
Aset yang tercatat dalam aktivitas jasa kustodian tidak Assets that are held in this custodial services activity are
termasuk dalam laporan keuangan konsolidasian ini. not included in these consolidated financial statements.
Jumlah komisi yang diterima dari pemberian jasa ini Total fees received from these services for the year ended
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025 adalah 31 December 2025 amounting to Rp 122,815
Rp 122.815 (2024: Rp 116.992; 2023: Rp 116.534) (2024: Rp 116,992; 2023: Rp 116,534).
57. STANDAR AKUNTANSI BARU 57. NEW PROSPECTIVE ACCOUNTING STANDARDS
Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (”PSAK”) dan The Statements of Financial Accounting Standards
Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan (”ISAK”) yang (“SFAS”) and Interpretation of Financial Accounting
telah disahkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan Standards (“ISFAS”) issued by the Board of Financial
(”DSAK”) namun belum berlaku efektif untuk laporan Accounting Standards (“DSAK”) but not yet effective for
keuangan untuk tahun buku yang dimulai pada tanggal the financial statements for the year beginning 1 January
1 Januari 2025 adalah sebagai berikut: 2025 were as follows:
- Amandemen PSAK 109: “Instrumen Keuangan”; - Amendment SFAS 109: “Financial Instrument”
- Amandemen PSAK 107: “Instrumen Keuangan: - Amendment SFAS 107: “Financial Instrument:
Pengungkapan tentang Klasifikasi dan Pengukuran Disclosure of Classification and Measurement of
Instrumen Keuangan” Financial Instrument”
Standar tersebut akan berlaku efektif pada 1 Januari 2026 The above standards will be effective on 1 January 2026
dan penerapan dini diperbolehkan. and early adoption is permitted.
PSAK 118 “Penyajian dan Pengungkapan dalam dalam SFAS 118 “Presentation and Disclosure in Financial
Laporan Keuangan”. Statements”.
PSAK ini akan menggantikan PSAK 201 “Penyajian This SFAS will replace SFAS 201 “Presentation in
Laporan Keuangan” yang menyebabkan perubahan pada Financial Statements” resulting in changes to the
struktur penyajian laporan laba rugi dimana mensyaratkan presentation structure of the income statement, requiring
penyajian subtotal laba/(rugi) operasi, laba/(rugi) sebelum the presentation of subtotal profit/(loss) from operations,
pendanaan dan pajak penghasilan, serta laba/(rugi). profit/(loss) before financing and income tax, as well as
Selanjutnya, penghasilan dan beban untuk diklasifikasikan profit/(loss). Moreover, income and expenses to be
ke dalam kategori operasi, investasi, dan pendanaan, serta classified into operating, investing and financing
pajak penghasilan dan operasi yang dihentikan. Selain itu, categories, as well as income tax and discontinued
PSAK ini juga mengatur mengenai pengungkapan ukuran operations. In addition, this SFAS also regulates the
kinerja tetapan manajemen (UKTM) dengan tujuan disclosure of management-defined performance measures
mengomunikasikan pandangan manajemen atas aspek (MPMs) with the aim of communicating management's
kinerja keuangan perusahaan secara keseluruhan. views on the overall financial performance of the company.
Pada saat penerbitan laporan keuangan konsolidasian, As at the authorisation date of these consolidated financial
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak masih mengevaluasi statements, Bank CIMB Niaga and Subsidiaries are still
dampak yang mungkin timbul dari penerapan standar baru evaluating the potential impact of these new and revised
dan revisi tersebut terhadap laporan keuangan standards to the consolidated financial statements.
konsolidasian.
Halaman – 5/265 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 915
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
58. PERJANJIAN-PERJANJIAN SIGNIFIKAN 58. SIGNIFICANT AGREEMENTS
Bank CIMB Niaga melakukan kerjasama dengan pihak- Bank CIMB Niaga enters into agreement with other parties
pihak lain dalam menjalankan aktivitas usahanya. Berikut in conducting their business activities. The followings are
perjanjian/ perikatan penting dengan pihak-pihak ketiga: the significant agreements with third parties:
1. Pada tanggal 7 April 2008, Bank CIMB Niaga 1. On 7 April 2008, Bank CIMB Niaga entered into an
menandatangani perjanjian sewa dengan PT Niaga office space lease agreement with PT Niaga
Manajemen Citra untuk bangunan yang berlokasi di Manajemen Citra for building which located at Griya
Gedung Griya Niaga 2, Jl. Wahid Hasyim Blok B.4
No.3, Bintaro Jaya Sektor VII Tangerang selama Niaga 2 Building, Jl. Wahid Hasyim Blok B.4 No.3,
29 (dua puluh sembilan) tahun. Total uang sewa Bintaro Jaya Sector VII Tangerang for 29 (twenty nine)
selama jangka waktu sewa adalah Rp 181.000 yang years. Rental fees for this rent amounting to
akan dibayarkan dalam 11 (sebelas) tahap Rp 181,000 which paid-in 11 (eleven) payment term.
pembayaran. Sebelum penandatanganan perjanjian Prior to the signing of this agreement, it was agreed to
ini, telah disepakati untuk dilakukan pembayaran make a rental deposit payment in advance of Rp 5,650
deposit sewa terlebih dahulu sebesar Rp 5.650 yang which was paid on 27 March 2007. The rental deposit
dibayarkan pada tanggal 27 Maret 2007. Deposit is also the first installment of this lease agreement.
sewa tersebut juga merupakan pembayaran tahap
pertama atas perjanjian sewa ini. Pembayaran tahap The last installment payment was paid-in January
terakhir dilakukan pada Januari 2009. Pada tanggal 2009. On 30 October 1997, Bank CIMB Niaga signed
30 Oktober 1997, Bank CIMB Niaga pertama kali the first lease agreement with PT Niaga Manajemen
menandatangani perjanjian sewa dengan PT Niaga Citra for a building located at Griya Niaga 1 Building,
Manajemen Citra untuk bangunan yang berlokasi di Jl. Wahid Hasyim Blok B.4 No. 3, Bintaro Jaya Sector
Gedung Griya Niaga 1, Jl. Wahid Hasyim Blok B.4 No. VII Tangerang, this lease agreement has been
3, Bintaro Jaya Sektor VII Tangerang, perjanjian sewa extended with the latest extension on 1 January 2023,
ini telah diperpanjang dengan perpanjangan terakhir
dilakukan pada tanggal 1 Januari 2023, dengan with a rental year of up to 31 December 2028. During
jangka waktu sewa hingga 31 Desember 2028. the year ended 2023, a rental price of
Selama tahun yang berakhir 2023, harga sewa Rp 127,300 (in full amount) per m2 per month. During
sebesar Rp 127.300 (dalam rupiah penuh) per m2 per the year ended 31 December 2025 and the year
bulan. Selama tahun yang berakhir 31 Desember ended 31 December 2024, Bank has executed rental
2025 dan tahun yang berakhir 31 Desember 2024, payment as amounted Rp 132,392 (in full amount) per
Bank telah melakukan pembayaran sewa sebesar m2 per month.
Rp 132.392 (dalam rupiah penuh) per m2 per bulan.
2. Pada bulan Maret 2016, Bank CIMB Niaga 2. In March 2016, Bank CIMB Niaga entered into
menandatangani perjanjian bancassurance dengan bancassurance agreement with PT Sunlife Financial
PT Sunlife Financial Indonesia untuk menjual produk Indonesia to sell Sun Life’s insurance products
asuransi Sun Life melalui jaringan distribusi Bank. through the Bank distribution channel. The agreement
Perjanjian kerjasama ini berlaku sampai dengan valid up to 12 April 2033. The agreement has been
tanggal 12 April 2033. Perjanjian tersebut telah direvisi revised with re-signing on 5 April 2022. The new
dengan penandatanganan kembali pada tanggal agreement is valid until 31 December 2039.
5 April 2022. Perjanjian baru ini berlaku sampai
dengan 31 Desember 2039.
3. Pada bulan Desember 2016, Bank CIMB Niaga 3. In December 2016, Bank CIMB Niaga entered into
menandatangani perjanjian bancassurance dengan bancassurance agreement with PT CIMB Niaga Auto
PT CIMB Niaga Auto Finance, PT Sompo Insurance Finance, PT Sompo Insurance Indonesia and Sompo
Indonesia dan Sompo Japan Nipponkoa Insurance Japan Nipponkoa Insurance Inc. to sell Sompo’s
Inc. untuk menjual produk asuransi Sompo melalui insurance products through the Bank distribution
jaringan distribusi Bank. Perjanjian kerjasama ini channel. The agreement valid up to 31 December
berlaku sampai dengan tanggal 31 Desember 2035. 2035.
Halaman – 5/266 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 916
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
58. PERJANJIAN-PERJANJIAN SIGNIFIKAN (lanjutan) 58. SIGNIFICANT AGREEMENTS (continued)
Bank CIMB Niaga melakukan kerjasama dengan pihak- Bank CIMB Niaga enters into agreement with other parties
pihak lain dalam menjalankan aktivitas usahanya. Berikut in conducting their business activities. The followings are
perjanjian/perikatan penting dengan pihak-pihak ketiga: the significant agreements with third parties: (continued)
(lanjutan)
4. Pada Januari 2025, Bank CIMB Niaga menandatangani 4. In January 2025, Bank CIMB Niaga entered into an
perjanjian eksklusif partnership dengan PT Mastercard exclusive partnership agreement with PT Mastercard
Indonesia yang ditujukan untuk Bank menjadi penyedia Indonesia which is intended for the Bank to be the
tunggal untuk kartu kredit dan debit konsumen. Selama single principal for consumer credit card and debit
masa perjanjian, Bank tidak diperbolehkan untuk card business. The Bank shall not issue any
menerbitkan kartu kredit dan debit dengan jaringan consumer debit and credit card with a competing
pembayaran pesaing lainnya selama periode payment network during the agreement period.
perjanjian. Perjanjian baru ini berlaku sampai dengan The agreement is valid up to 31 December 2039.
31 Desember 2039.
59. NILAI TERCATAT INSTRUMEN KEUANGAN 59. THE CARRYING AMOUNT OF FINANCIAL
INSTRUMENTS
Berikut ini adalah nilai tercatat instrumen keuangan Bank The carrying amount of Bank CIMB Niaga and Subsidiaries
CIMB Niaga dan Entitas Anak pada tanggal financial instruments As at 31 December 2025, 2024, and
31 Desember 2025, 2024, dan 2023: 2023 were as follows:
2025 2024 2023
ASET KEUANGAN FINANCIAL ASSETS
Kas 3,657,344 3,650,137 3,928,446 Cash
Giro pada Bank Indonesia 11,670,605 9,990,709 13,180,254 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain - bersih 1,907,866 2,508,917 2,703,266 Current accounts with other banks - net
Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia Placements with other banks and Bank Indonesia
Nominal - bersih 11,842,517 5,047,695 4,532,988 Nominal - net
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 482 363 1,211 Accrued interest income
Jumlah tercatat 11,842,999 5,048,058 4,534,199 Carrying amount
Efek-efek Marketable securities
Nominal - bersih 20,326,032 23,455,294 9,363,933 Nominal - net
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 67,757 59,760 75,353 Accrued interest income
Jumlah tercatat 20,393,789 23,515,054 9,439,286 Carrying amount
Obligasi pemerintah Government Bonds
Nominal - bersih 65,138,715 70,354,627 70,596,507 Nominal - net
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 1,148,000 1,171,100 1,095,538 Accrued interest income
Jumlah tercatat 66,286,715 71,525,727 71,692,045 Carrying amount
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Securities purchased under resale agreements
Nominal - bersih 1,000,129 1,612,832 5,159,387 Nominal - net
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 25,056 4,197 204,933 Accrued interest income
Jumlah tercatat 1,025,185 1,617,029 5,364,320 Carrying amount
Tagihan derivatif - bersih 773,692 1,184,890 849,014 Derivative receivables - net
Kredit yang diberikan Loans
Nominal - bersih 219,944,428 207,498,810 194,010,843 Nominal - net
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 1,862,738 1,792,291 2,037,162 Accrued interest income
Beban dibayar dimuka 451,786 441,913 452,786 Prepaid expense
Komisi diterima dimuka (122,424) (106,037) (385,573) Unearned commission
Jumlah tercatat 222,136,528 209,626,977 196,115,218 Carrying amount
Piutang pembiayaan konsumen -
bersih 9,981,012 9,850,785 7,311,544 Consumer financing receivables - net
Tagihan akseptasi - bersih 1,935,458 2,751,967 1,093,453 Acceptance receivables - net
Penyertaan - bersih 23,143 23,143 3,659 Investments - net
Aset lain-lain - bersih 6,748,659 4,747,392 3,555,231 Other assets - net
Jumlah Aset Keuangan 358,382,995 346,040,785 319,769,935 Total Financial Assets
Halaman – 5/267 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 917
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
59. NILAI TERCATAT INSTRUMEN KEUANGAN (lanjutan) 59. THE CARRYING AMOUNT OF FINANCIAL
INSTRUMENTS (continued)
Berikut ini adalah nilai tercatat instrumen keuangan Bank The carrying amount of Bank CIMB Niaga and Subsidiaries
CIMB Niaga dan Entitas Anak pada tanggal financial instruments As at 31 December 2025, 2024, and
31 Desember 2025, 2024, dan 2023: (lanjutan) 2023 were as follows: (continued)
2025 2024 2023
LIABILITAS KEUANGAN FINANCIAL LIABILITIES
Liabilitas segera 3,892,219 4,473,871 3,581,921 Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Nominal 270,522,780 260,639,027 235,861,670 Nominal
Bunga yang masih harus dibayar 184,764 207,367 228,314 Accrued interest
Beban dibayar dimuka (189,885) (249,756) (55,334) Prepaid expense
Jumlah tercatat 270,517,659 260,596,638 236,034,650 Carrying amount
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
Nominal 7,366,310 5,959,468 1,760,447 Nominal
Bunga yang masih harus dibayar 1,448 2,572 434 Accrued interest
Jumlah tercatat 7,367,758 5,962,040 1,760,881 Carrying amount
Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Securities sold under repurchase agreement
Nominal 11,514,958 11,288,963 20,426,826 Nominal
Bunga yang masih harus dibayar 3,231 7,492 20,593 Accrued interest
Jumlah tercatat 11,518,189 11,296,455 20,447,419 Carrying amount
Liabilitas derivatif 598,119 906,630 540,051 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 1,937,050 2,761,800 1,102,091 Acceptance payables
Efek-efek yang diterbitkan Marketable securities issued
Nominal 3,685,222 1,687,452 2,297,702 Nominal
Bunga yang masih harus dibayar 19,886 18,262 5,498 Accrued interest
Jumlah tercatat 3,705,108 1,705,714 2,303,200 Carrying amount
Pinjaman yang diterima Borrowings
Nominal 4,455,255 8,487,935 6,288,525 Nominal
Bunga yang masih harus dibayar 11,990 15,477 23,552 Accrued interest
Jumlah tercatat 4,467,245 8,503,412 6,312,077 Carrying amount
Pinjaman subordinasi Subordinated loans
Nominal - 74,514 155,619 Nominal
Bunga yang masih harus dibayar - 958 1,181 Accrued interest
Jumlah tercatat - 75,472 156,800 Carrying amount
Beban yang masih harus dibayar Accruals expenses
dan liabilitas lain-lain 1,025,840 1,058,270 1,199,220 and other liabilities
Jumlah Liabilitas Keuangan 305,029,187 297,340,302 273,438,310 Total Financial Liabilities
Halaman – 5/268 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 918
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
60. SALING HAPUS 60. OFFSETTING
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, tidak As at 31 December 2025, 2024, and 2023, there is no
terdapat aset dan liabilitas keuangan yang saling hapus financial assets and liabilities that are subject to offsetting
pada laporan posisi keuangan konsolidasian. in the consolidated statements of financial position.
Bank memiliki kredit yang diberikan yang dijamin dengan The Bank has loans collateralised by cash collateral
jaminan tunai (Catatan 12j), yang menjadi subyek untuk (Note 12j), which are subject to enforceable netting
memenuhi netting arrangements dan perjanjian serupa, arrangements and similar agreements that are not set off in
yang tidak saling hapus pada laporan posisi keuangan the consolidated statements of financial position.
konsolidasian.
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION NOT REQUIRED BY
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan:
a. Giro pada Bank Indonesia a. Current accounts with Bank Indonesia
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As at 31 December 2025, 2024, and 2023, the
Giro Wajib Minimum (“GWM”) dalam mata uang Minimum Statutory Reserves (“GWM”) in Rupiah and
Rupiah dan Valuta Asing adalah: Foreign Currencies are:
2025 2024 2023
Konvensional Conventional
Rupiah Rupiah
Giro Wajib Minimum Minimum Statutory Reserve
- Harian 3.52% 3.26% 5.70% Daily -
- Rata-rata 6.83% 6.68% 8.97% Average -
Penyangga Likuiditas Makroprudensial 26.11% 34.59% 31.52% Macroprudential Liquidity Buffer
Rasio Intermediasi Makroprudensial 74.20% 78.39% 78.20% Macroprudential Intermediation Ratio
Valuta Asing Foreign Currencies
Giro Wajib Minimum Minimum Statutory Reserve
- Harian 4.08% 4.04% 4.04% Daily -
- Rata-rata 4.12% 4.14% 4.09% Average -
Unit Usaha Syariah Sharia Business Unit
Rupiah Rupiah
Giro Wajib Minimum Minimum Statutory Reserve
- Harian 5.64% 5.60% 4.37% Daily -
- Rata-rata 5.79% 4.50% 4.90% Average -
Rasio Intermediasi Makroprudensial 94.98% 113.19% 122.12% Macroprudential Intermediation Ratio
Valuta Asing Foreign Currencies
Giro Wajib Minimum 1.13% 1.08% 1.07% Minimum Statutory Reserve
Halaman – 5/269 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 919
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS (continued)
KEUANGAN (lanjutan)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
a. Giro pada Bank Indonesia (lanjutan) a. Current accounts with Bank Indonesia (continued)
GWM adalah jumlah dana minimum yang wajib Minimum Statutory Reserve is a minimum reserve that
dipelihara oleh Bank dalam bentuk saldo rekening should be maintained by Bank in the current accounts
giro pada Bank Indonesia, sedangkan Penyangga with Bank Indonesia, while Macroprudential Liquidity
Likuiditas Makroprudensial (“PLM”) adalah cadangan Buffer (“PLM”) is a minimum reserve in Rupiah that
likuiditas minimum dalam Rupiah yang wajib should be maintained by Bank which comprises of
dipelihara oleh Bank berupa Sertifikat Bank Bank Indonesia Certificates (“SBI”), Bank Indonesia
Indonesia (“SBI”), Sertifikat Deposito Bank Indonesia Certificates Deposits (“SDBI”), Government Debenture
(“SDBI”), Surat Utang Negara (“SUN”), Surat Debt (“SUN”), Government Commercial Notes
Berharga Negara (“SBN”), dan/atau Sekuritas (“SBN”), and/or Bank Indonesia Rupiah Securities
Rupiah Bank Indonesia (“SRBI”). Giro RIM (atau (“SRBI”). Macroprudential Intermediation Ratio (“RIM”)
dahulu disebut dengan GWM Loan to Funding Ratio (or previously known as Loan to Funding Ratio
(“LFR”) adalah tambahan simpanan minimum yang Minimum Statutory Reserve - LFR) is the additional
wajib dipelihara oleh Bank dalam bentuk saldo reserve that should be maintained by the Bank in the
rekening giro pada Bank Indonesia. form of current accounts with Bank Indonesia.
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As at 31 December 2025, 2024, and 2023, Bank CIMB
GWM Bank CIMB Niaga baik untuk yang Niaga's Minimum Statutory Reserves for both
Konvensional maupun Unit Usaha Syariah dan untuk Conventional and Sharia Business Units and for
Rupiah maupun Valuta Asing masing-masing telah Rupiah and Foreign Exchange have complied and
memenuhi dan dihitung sesuai dengan ketentuan have been calculated in accordance with the
dalam Peraturan Bank Indonesia dan Peraturan provisions of Bank Indonesia Regulations and the
Anggota Dewan Gubernur Bank Indonesia. Regulations of Members of the Board of Governors of
Bank Indonesia.
Pemenuhan Giro Wajib Minimum (“GWM”) mengacu Fulfillment of the Minimum Statutory Reserves
pada Peraturan Bank Indonesia (“PBI”) (“GWM”) refers to Bank Indonesia Regulation (PBI)
No. 11 Tahun 2024 tanggal 31 Desember 2024 No. 11 of 2024 dated 31 December 2024, concerning
tentang Pengendalian Moneter yang mencabut Monetary Control, which repeals PBI
PBI No.20/3/PBI/2018 tanggal 29 Maret 2018 No. 20/3/PBI/2018 dated 29 March 2018 concerning
tentang Giro Wajib Minimum dalam Rupiah dan Statutory Reserves in Rupiah and Foreign Exchange
Valuta Asing Bagi Bank Umum Konvensional, Bank for Conventional Commercial Banks, Sharia
Umum Syariah, dan Unit Usaha Syariah beserta Commercial Banks, and Sharia Business Units along
ketentuan perubahannya. with its amendments.
Halaman – 5/270 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 920
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS (continued)
KEUANGAN (lanjutan)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
a. Giro pada Bank Indonesia (lanjutan) a. Current accounts with Bank Indonesia (continued)
PBI tersebut dijelaskan lebih lanjut melalui Peraturan The provided text elaborates on the regulation through
Anggota Dewan Gubernur Bank Indonesia the Regulation of Members of the Board of Governors
Nomor 12 Tahun 2023 tentang Giro Wajib Minimum of Bank Indonesia Number 12 Year 2023 concerning
Dalam Rupiah dan Valuta Asing Bagi Bank Umum Minimum Statutory Reserves in Rupiah and Foreign
Konvensional, Bank Umum Syariah, dan Unit Usaha Exchange for Conventional Commercial Banks, Sharia
Syariah yang efektif pada tanggal 1 Oktober 2023 Commercial Banks, and Sharia Business Units
yang telah mengalami beberapa kali perubahan effective on 1 October 2023 where the regulation has
dengan perubahan terakhir tertuang dalam Peraturan undergone several amendments, the latest
Anggota Dewan Gubernur Bank Indonesia amendment is contained in the Regulation of Members
Nomor 31 Tahun 2025 yang berlaku efektif pada of the Board of Governors of Bank Indonesia Number
tanggal 23 Desember 2025. Berdasarkan peraturan- 31 Year 2025 which effective on 23 December 2025.
peraturan tersebut, GWM yang harus dipenuhi Based on these regulations, the Statutory Reserves
adalah sebagai berikut: that must be met were as follows:
2025 2024 2023
Konvensional Conventional
Rupiah Rupiah
Giro Wajib Minimum Minimum Statutory Reserve
- Harian 0.00% 0.00% 0.00% Daily -
- Rata-rata 9.00% 9.00% 9.00% Average -
Valuta Asing Foreign Currencies
Giro Wajib Minimum Minimum Statutory Reserve
- Harian 2.00% 2.00% 2.00% Daily -
- Rata-rata 2.00% 2.00% 2.00% Average -
Unit Usaha Syariah Sharia Business Unit
Rupiah Rupiah
Giro Wajib Minimum Minimum Statutory Reserve
- Harian 0.00% 0.00% 0.00% Daily -
- Rata-rata 7.50% 7.50% 7.50% Average -
Valuta Asing Foreign Currencies
Giro Wajib Minimum 1.00% 1.00% 1.00% Minimum Statutory Reserve
Halaman – 5/271 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 921
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS (continued)
KEUANGAN (lanjutan)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
a. Giro pada Bank Indonesia (lanjutan) a. Current accounts with Bank Indonesia (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2025, Bank CIMB Niaga As at 31 December 2025, Bank CIMB Niaga
Konvensional mendapatkan insentif dari Bank Conventional received an incentive from Bank
Indonesia sebesar 3,80% (2024: 3,30%; Indonesia of 3.80% (2024: 3.30%; 2023: 1.00%)
2023: 1,00%) karena telah menyalurkan kredit because it has disbursed loan to priority sectors in
kepada sektor prioritas sesuai dengan Peraturan accordance with the Regulation of Members of the
Anggota Dewan Gubernur Bank Indonesia Nomor Board of Governors of Bank Indonesia Number 7 Year
7 Tahun 2025 tentang Peraturan Pelaksanaan 2025 concerning Regulation on the Implementation of
Kebijakan Insentif Likuiditas Makroprudensial. Macroprudential Liquidity Incentive Policy.
Insentif tersebut berlaku untuk tahun The incentive is valid from 16 December 2025 to
16 Desember 2025 sampai 31 Desember 2025 31 December 2025 (2024: 1 December 2024 to
(2024: 1 Desember 2024 sampai 31 Desember 2024; 31 December 2024; 2023: 1 December 2023 to
2023: 1 Desember 2023 sampai 29 Februari 2024), 29 February 2024), so that the Average Minimum
sehingga GWM Rata-Rata konvensional Bank Statutory Reserves for conventional of Bank CIMB
CIMB Niaga yang semula harus memenuhi GWM Niaga which originally had to meet the Average
Rata-Rata sebesar 9,00% berubah menjadi 5,20% Minimum Statutory Reserves of 9.00% changed to
(2024: 5,70%; 2023: 8,00%). 5.20% (2024: 5.70%; 2023: 8.00%).
Pada tanggal 31 Desember 2025, Unit Usaha As at 31 December 2025, the Sharia Business Unit of
Syariah Bank CIMB Niaga mendapatkan insentif dari Bank CIMB Niaga received an incentive from Bank
Bank Indonesia sebesar 5,00% (2024: 3,20%; 2023: Indonesia of 5.00% (2024: 3.20%; 2023: 2.70%)
2,70%) karena telah menyalurkan kredit kepada because it has disbursed loan to priority sectors in
sektor prioritas sesuai dengan Peraturan Anggota accordance with the Regulation of Members of the
Dewan Gubernur Bank Indonesia Nomor 7 Tahun Board of Governors of Bank Indonesia Number 7 Year
2025 tentang Peraturan Pelaksanaan Kebijakan 2025 concerning Regulation on the Implementation of
Insentif Likuiditas Makroprudensial. Insentif tersebut Macroprudential Liquidity Incentive Policy.
berlaku untuk tahun 1 Desember 2025 sampai The incentive is valid from 1 December 2025 to
31 Desember 2025 (2024: 1 Desember 2024 sampai 31 December 2025 (2024: 1 December 2024 to
31 Desember 2024; 2023: 1 Desember 2023 sampai 31 December 2024; 2023: 1 December 2023 to
29 Februari 2024), sehingga GWM Rata-Rata Unit 29 February 2024), so that the Average Minimum
Usaha Syariah Bank CIMB Niaga yang semula harus Statutory Reserves for Sharia Business Units of Bank
memenuhi GWM Rata-Rata sebesar 7,50% berubah CIMB Niaga which originally had to meet the Average
menjadi 2,50% (2024: 4,30%; 2023: 4,80%). Minimum Statutory Reserves of 7.50% changed to
2.50% (2024: 4.30%; 2023: 4.80%).
Halaman – 5/272 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 922
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS (continued)
KEUANGAN (lanjutan)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
a. Giro pada Bank Indonesia (lanjutan) a. Current accounts with Bank Indonesia (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As at 31 December 2025, 2024, and 2023, Bank CIMB
PLM dan RIM Bank CIMB Niaga telah dihitung sesuai Niaga's PLM and RIM have been calculated in
dengan ketentuan dalam Peraturan Bank Indonesia accordance with the provisions of Bank Indonesia
No. 20/4/PBI/2018 tentang Rasio Intermediasi Regulation No. 20/4/PBI/2018 concerning
Makroprudensial & Penyangga Likuiditas Macroprudential Intermediation Ratios &
Makroprudensial bagi Bank Umum Konvensional, Macroprudential Liquidity Buffers for Conventional
Bank Umum Syariah, dan Unit Usaha Syariah yang Commercial Banks, Sharia Commercial Banks, and
efektif tanggal 3 April 2018 dimana peraturan tersebut Sharia Business Units effective on 3 April 2018 where
telah mengalami beberapa kali perubahan dengan the regulation has undergone several changes, the
perubahan terakhir tertuang dalam Peraturan Bank latest amendment is contained in Bank Indonesia
Indonesia No. 24/16/PBI/2022 yang efektif tanggal 31 Regulations No. 24/16/PBI/2022 effective on
Oktober 2022, dan juga Peraturan Anggota Dewan 31 October 2022, and also Regulation of Members of
Gubernur Bank Indonesia No. 21/22/PADG/2019 the Board of Governors of Bank Indonesia No.
tentang Rasio Intermediasi Makroprudensial dan 21/22/PADG/2019 concerning Macroprudential
Penyangga Likuiditas Makroprudensial Bagi Bank Intermediation Ratios and Macroprudential Liquidity
Umum Konvensional, Bank Umum Syariah, dan Unit Buffers for Conventional Commercial Banks, Sharia
Usaha Syariah yang efektif tanggal 28 November Commercial Banks, and Sharia Business Units
2019 dimana peraturan tersebut telah mengalami effective on 28 November 2019 where the regulation
beberapa kali perubahan dengan perubahan terakhir has undergone several changes, the latest
tertuang dalam Peraturan Anggota Dewan Gubernur amendment is contained in the Regulations of
Bank Indonesia No. 11 Tahun 2025 yang efektif Member of the Board of Governors of Bank Indonesia
tanggal 28 Mei 2025. No. 11 Year 2025 which effective on
28 May 2025.
Berdasarkan peraturan-peraturan tersebut, PLM Based on these regulations, the PLM that must be
yang harus dipenuhi adalah sebesar 4% untuk posisi fulfilled is 4% for the position as at 31 December 2025
31 Desember 2025 dan 31 Desember 2024 dan 2023 and 31 December 2024 and 2023 is 6%. For RIM, as
sebesar 6%. Untuk RIM, Pada tanggal 31 Desember of 31 December 2025, 2024, and 2023, the lower limit
2025, 2024, dan 2023, batas bawah adalah sebesar is 84% and the upper limit is 94% with Capital
84% dan batas atas adalah sebesar 94% dengan Adequacy Ratio (“CAR”) Incentive of 14%.
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (“KPMM”)
Insentif sebesar 14%.
Pada tanggal 31 Desember 2025, RIM Bank CIMB As at 31 December 2025, Bank CIMB Niaga
Niaga Konvensional sebesar 74,20% Conventional’s RIM was 74.20% (2024: 78.39%;
(2024: 78,39%; 2023: 78,20%) dimana berada 2023: 78.20%) which was below the lower limit and
dibawah batas bawah dan RIM Unit Usaha Syariah Bank CIMB Niaga Syariah Business Unit’s RIM was
Bank CIMB Niaga sebesar 94,98% (2024: 113,19%; 94.98% (2024: 113.19%; 2023: 122.12%) which was
2023: 122,12%) dimana berada diatas batas atas. above the upper limit. For this matter, in accordance
Atas hal tersebut, sesuai dengan peraturan yang with applicable regulations, Bank CIMB Niaga is
berlaku, Bank CIMB Niaga diwajibkan untuk required to increase RIM Reserve with Bank Indonesia
menambah Giro RIM ke Bank Indonesia yang which is part of the Statutory Reserves. The addition
merupakan bagian dari GWM. Penambahan Giro RIM of the RIM Reserve has been fulfilled by Bank CIMB
tersebut telah dipenuhi oleh Bank CIMB Niaga. Niaga.
Halaman – 5/273 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 923
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS (continued)
KEUANGAN (lanjutan)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
b. Giro pada bank lain b. Current accounts with other banks
Berdasarkan kolektibilitas By collectability
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As at 31 December 2025, 2024, and 2023, all current
seluruh giro pada bank lain digolongkan sebagai accounts with other banks were classified as pass.
lancar.
c. Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia c. Placement with other banks and Bank Indonesia
Berdasarkan kolektibilitas By collectability
2025 2024 2023
Lancar 11,842,588 5,047,695 4,532,991 Pass
Macet - - 8,711 Loss
11,842,588 5,047,695 4,541,702
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (71) - (8,714) Allowance for impairment losses
11,842,517 5,047,695 4,532,988
d. Efek-efek d. Marketable securities
Berdasarkan kolektibilitas By collectability
2025 2024 2023
Lancar 20,326,814 23,456,134 9,388,093 Pass
Macet - - 15,000 Loss
20,326,814 23,456,134 9,403,093
Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai (782) (840) (39,160) Less: Allowance for impairment losses
20,326,032 23,455,294 9,363,933
e. Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali e. Securities purchased under resale agreements
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As at 31 December 2025, 2024, and 2023, all
seluruh efek-efek yang dibeli dengan janji dijual securities purchased under resale agreements were
kembali digolongkan sebagai lancar. classified as pass.
Halaman – 5/274 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 924
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
f. Tagihan dan liabilitas derivatif f. Derivative receivables and payables
Berdasarkan kolektibilitas By collectability
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, As at 31 December 2025, 2024, and 2023,
seluruh tagihan derivatif digolongkan sebagai lancar. all derivative receivables were classified as pass.
g. Kredit yang diberikan g. Loans
Berdasarkan jenis, mata uang, dan kualitas kredit By type, currency, and loans quality
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan Loans quality based on collectability according to OJK
kolektibilitas sesuai ketentuan OJK: regulation collectability:
2025
Dalam
Perhatian Kurang
Khusus/ Lancar/
Lancar/ Special Sub- Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Pass Mention Standard Doubtful Loss Total
Pihak Berelasi Related parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 142,968 - - - - 142,968 Consumer
Sub jumlah 142,968 - - - - 142,968 Sub Total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Konsumsi 3,335 - - - - 3,335 Consumer
Sub jumlah 3,335 - - - - 3,335 Sub Total
Pihak Ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 63,425,025 3,633,263 451,972 386,105 984,722 68,881,087 Consumer
Modal Kerja 79,783,033 819,352 78,227 119,982 1,489,884 82,290,478 Working capital
Investasi 34,519,887 570,486 1,337 39,498 519,531 35,650,739 Investment
Sub jumlah 177,727,945 5,023,101 531,536 545,585 2,994,137 186,822,304 Sub Total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Konsumsi 107,325 - - - - 107,325 Consumer
Modal Kerja 29,249,628 1,739,523 - - 10,016 30,999,167 Working capital
Investasi 9,411,615 - - - - 9,411,615 Investment
Sub jumlah 38,768,568 1,739,523 - - 10,016 40,518,107 Sub Total
Dolar Singapura Singapore Dollar
Modal Kerja 21,537 - - - - 21,537 Working capital
Sub jumlah 21,537 - - - - 21,537 Sub Total
Euro Euro
Modal Kerja 79,549 - - - - 79,549 Working capital
Sub jumlah 79,549 - - - - 79,549 Sub Total
Yuan Cina Chinese Yuan
Modal Kerja 97,676 - - - - 97,676 Working capital
Sub jumlah 97,676 - - - - 97,676 Sub Total
Dolar Australia Australian Dollar
Modal Kerja 312,507 - - - - 312,507 Working capital
Sub jumlah 312,507 - - - - 312,507 Sub Total
Jumlah 217,154,085 6,762,624 531,536 545,585 3,004,153 227,997,983 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (8,053,555) impairment losses
Jumlah - bersih 219,944,428 Total - net
Halaman – 5/275 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 925
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
g. Kredit yang diberikan (lanjutan) g. Loans (continued)
Berdasarkan jenis, mata uang, dan kualitas kredit By type, currency, and loans quality (continued)
(lanjutan)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan Loans quality based on collectability according to OJK
kolektibilitas sesuai ketentuan OJK: (lanjutan) regulation collectability: (continued)
2024
Dalam
Perhatian Kurang
Khusus/ Lancar/
Lancar/ Special Sub- Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Pass Mention Standard Doubtful Loss Total
Pihak Berelasi Related parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 120,875 - - - - 120,875 Consumer
Sub jumlah 120,875 - - - - 120,875 Sub Total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Konsumsi 1,449 - - - - 1,449 Consumer
Sub jumlah 1,449 - - - - 1,449 Sub Total
Pihak Ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 61,237,014 3,699,581 482,546 393,871 753,338 66,566,350 Consumer
Modal Kerja 69,674,897 926,790 60,473 123,517 1,496,976 72,282,653 Working capital
Investasi 41,815,729 748,616 3,953 20,867 560,335 43,149,500 Investment
Sub jumlah 172,727,640 5,374,987 546,972 538,255 2,810,649 181,998,503 Sub Total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Konsumsi 93,935 - - - - 93,935 Consumer
Modal Kerja 21,315,029 2,963,862 - - - 24,278,891 Working capital
Investasi 10,922,218 31,444 - - - 10,953,662 Investment
Sub jumlah 32,331,182 2,995,306 - - - 35,326,488 Sub Total
Dolar Singapura Singapore Dollar
Modal Kerja 35,223 2,474 - - - 37,697 Working capital
Sub jumlah 35,223 2,474 - - - 37,697 Sub Total
Euro Euro
Modal Kerja 89,890 - - - - 89,890 Working capital
Sub jumlah 89,890 - - - - 89,890 Sub Total
Yuan Cina Chinese Yuan
Modal Kerja 106,115 - - - - 106,115 Working capital
Sub jumlah 106,115 - - - - 106,115 Sub Total
Dolar Australia Australian Dollar
Modal Kerja 268,919 - - - - 268,919 Working capital
Sub jumlah 268,919 - - - - 268,919 Sub Total
Jumlah 205,681,293 8,372,767 546,972 538,255 2,810,649 217,949,936 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (10,451,126) impairment losses
Jumlah - bersih 207,498,810 Total - net
Halaman – 5/276 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 926
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
g. Kredit yang diberikan (lanjutan) g. Loans (continued)
Berdasarkan jenis, mata uang, dan kualitas kredit By type, currency, and loans quality (continued)
(lanjutan)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan Loans quality based on collectability according to OJK
kolektibilitas sesuai ketentuan OJK: (lanjutan) regulation collectability: (continued)
2023
Dalam
Perhatian Kurang
Khusus/ Lancar/
Lancar/ Special Sub- Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Pass Mention Standard Doubtful Loss Total
Pihak Berelasi Related parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 169,371 - - - - 169,371 Consumer
Sub jumlah 169,371 - - - - 169,371 Sub Total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Konsumsi 1,386 - - - - 1,386 Consumer
Sub jumlah 1,386 - - - - 1,386 Sub Total
Pihak Ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 60,185,165 3,863,541 313,204 312,000 562,938 65,236,848 Consumer
Modal Kerja 62,205,956 1,154,631 134,846 80,942 1,991,970 65,568,345 Working capital
Investasi 43,191,590 1,909,601 6,774 322,703 218,269 45,648,937 Investment
Sub jumlah 165,582,711 6,927,773 454,824 715,645 2,773,177 176,454,130 Sub Total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Konsumsi 105,241 - - - - 105,241 Consumer
Modal Kerja 21,470,118 3,073,899 - - 133,657 24,677,674 Working capital
Investasi 4,258,484 86,550 - - - 4,345,034 Investment
Sub jumlah 25,833,843 3,160,449 - - 133,657 29,127,949 Sub Total
Dolar Singapura Singapore Dollar
Modal Kerja 51,051 - - - - 51,051 Working capital
Investasi 1,150 - - - - 1,150 Investment
Sub jumlah 52,201 - - - - 52,201 Sub Total
Euro Euro
Konsumsi Consumer
Modal Kerja 21,198 - - - - 21,198 Working capital
Sub jumlah 21,198 - - - - 21,198 Sub Total
Yuan China Chinese Yuan
Modal Kerja 6,820 - - - - 6,820 Working capital
Sub jumlah 6,820 - - - - 6,820 Sub Total
Dolar Australia Australian Dollar
Modal Kerja 83,495 - - - - 83,495 Working capital
Sub jumlah 83,495 - - - - 83,495 Sub Total
Jumlah 191,751,025 10,088,222 454,824 715,645 2,906,834 205,916,550 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (11,905,707) impairment losses
Jumlah - bersih 194,010,843 Total - net
Halaman – 5/277 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 927
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
g. Kredit yang diberikan (lanjutan) g. Loans (continued)
Berdasarkan sektor ekonomi By economic sector
Rasio kredit yang mengalami penurunan nilai bruto Gross and net impaired loan ratios as at
dan neto pada tanggal 31 Desember 2025 masing- 31 December 2025 are 3.20% and 0.57%, respectively
masing adalah sebesar 3,20% dan 0,57% (2024: 4.20% and 0.61%; 2023: 5.29% and 1.01%).
(2024: 4,20% dan 0,61%; 2023: 5,29% dan 1,01%). Gross impaired loan ratio is calculated by dividing total
Rasio kredit yang mengalami penurunan nilai bruto impaired loans with total loans. Net impaired loan ratio
dihitung dengan membagi jumlah kredit yang is calculated by deducting total impaired loans with
diberikan yang mengalami penurunan nilai dengan allowance for impairment losses on impaired loans
jumlah kredit yang diberikan. Rasio kredit yang and dividing with total loans. The net impaired loans
mengalami penurunan nilai neto dihitung dengan ratio is calculated by deducting the allowance for
mengurangkan jumlah kredit bermasalah dengan impairment losses from the gross impaired loans, then
penyisihan kerugian penurunan nilai atas kredit dividing the result by the total loans.
bermasalah, kemudian dibagi dengan jumlah kredit.
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan sektor Loans quality based on economic sector and
ekonomi dan kolektibilitas sesuai ketentuan OJK: collectability according to OJK regulation:
2025
Dalam
Perhatian Kurang
Khusus/ Lancar/
Lancar/ Special Sub- Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Pass Mention Standard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Perindustrian 25,765,379 293,316 9,258 29,205 311,867 26,409,025 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 31,276,799 426,003 58,506 88,109 930,013 32,779,430 hotels, and administration
Pertanian 6,846,453 7,728 - - 53,592 6,907,773 Agriculture
Jasa usaha 23,909,623 48,823 2,431 4,633 392,406 24,357,916 Business services
Konstruksi 6,107,458 571,936 9,369 35,733 267,019 6,991,515 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 8,518,457 32,996 - 1,800 30,002 8,583,255 and communication
Jasa pelayanan sosial 5,576,654 9,036 - - 5,136 5,590,826 Social services
Pertambangan 1,778,537 - - - 15,013 1,793,550 Mining
Listrik, gas, dan air 4,523,560 - - - 4,367 4,527,927 Electricity, gas, and water
Perumahan 34,447,763 2,153,309 232,124 165,591 745,152 37,743,939 Housing
Konsumsi 29,120,230 1,479,954 219,848 220,514 239,570 31,280,116 Consumer
Sub jumlah 177,870,913 5,023,101 531,536 545,585 2,994,137 186,965,272 Sub Total
Mata uang asing Foreign currencies
Perindustrian 16,367,890 1,734,791 - - 10,016 18,112,697 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 5,030,933 4,732 - - - 5,035,665 hotels, and administration
Pertanian 4,762,477 - - - - 4,762,477 Agriculture
Jasa usaha 4,899,113 - - - - 4,899,113 Business services
Konstruksi 314,817 - - - - 314,817 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 3,260,446 - - - - 3,260,446 and communication
Pertambangan 3,989,688 - - - - 3,989,688 Mining
Listrik, gas, dan air 547,148 - - - - 547,148 Electricity, gas, and water
Konsumsi 110,660 - - - - 110,660 Consumer
Sub jumlah 39,283,172 1,739,523 - - 10,016 41,032,711 Sub Total
Jumlah 217,154,085 6,762,624 531,536 545,585 3,004,153 227,997,983 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (8,053,555) impairment losses
Jumlah - bersih 219,944,428 Total - net
Halaman – 5/278 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 928
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
g. Kredit yang diberikan (lanjutan) g. Loans (continued)
Berdasarkan sektor ekonomi (lanjutan) By economic sector (continued)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan sektor Loans quality based on economic sector and
ekonomi dan kolektibilitas sesuai ketentuan OJK: collectability according to OJK regulation: (continued)
(lanjutan)
2024
Dalam
Perhatian Kurang
Khusus/ Lancar/
Lancar/ Special Sub- Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Pass Mention Standard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Perindustrian 24,369,156 343,643 25,148 45,728 285,471 25,069,146 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 29,299,229 408,377 37,761 91,696 1,025,941 30,863,004 hotels, and administration
Pertanian 7,633,403 - - - 74,609 7,708,012 Agriculture
Jasa usaha 25,018,146 152,520 - - 476,987 25,647,653 Business services
Konstruksi 6,570,567 712,801 - - 104,456 7,387,824 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 10,084,787 45,063 1,023 6,960 48,055 10,185,888 and communication
Jasa pelayanan sosial 1,862,084 8,635 494 - 11,232 1,882,445 Social services
Pertambangan 1,746,268 - - - 15,013 1,761,281 Mining
Listrik, gas, dan air 4,906,986 4,367 - - 15,547 4,926,900 Electricity, gas, and water
Perumahan 34,686,896 2,228,872 234,032 163,584 619,643 37,933,027 Housing
Konsumsi 26,670,993 1,470,709 248,514 230,287 133,695 28,754,198 Consumer
Sub jumlah 172,848,515 5,374,987 546,972 538,255 2,810,649 182,119,378 Sub Total
Mata uang asing Foreign currencies
Perindustrian 12,809,696 2,965,029 - - - 15,774,725 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 3,586,869 31,444 - - - 3,618,313 hotels, and administration
Pertanian 5,912,805 - - - - 5,912,805 Agriculture
Jasa usaha 1,992,522 - - - - 1,992,522 Business services
Konstruksi 1,192 - - - - 1,192 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 2,287,478 1,307 - - - 2,288,785 and communication
Pertambangan 5,618,715 - - - - 5,618,715 Mining
Listrik, gas, dan air 528,117 - - - - 528,117 Electricity, gas, and water
Konsumsi 95,384 - - - - 95,384 Consumer
Sub jumlah 32,832,778 2,997,780 - - - 35,830,558 Sub Total
Jumlah 205,681,293 8,372,767 546,972 538,255 2,810,649 217,949,936 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (10,451,126) impairment losses
Jumlah - bersih 207,498,810 Total - net
Halaman – 5/279 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 929
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
g. Kredit yang diberikan (lanjutan) g. Loans (continued)
Berdasarkan sektor ekonomi (lanjutan) By economic sector (continued)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan sektor Loans quality based on economic sector and
ekonomi dan kolektibilitas sesuai ketentuan OJK: collectability according to OJK regulation: (continued)
(lanjutan)
2023
Dalam
Perhatian Kurang
Khusus/ Lancar/
Lancar/ Special Sub- Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Pass Mention Standard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Perindustrian 23,639,342 432,738 77,614 5,448 715,993 24,871,135 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 27,766,817 691,643 54,742 61,300 1,104,617 29,679,119 hotels, and administration
Pertanian 8,142,299 46,933 - - 87,270 8,276,502 Agriculture
Jasa usaha 19,526,051 198,413 - 327,761 118,725 20,170,950 Business services
Konstruksi 7,588,192 734,231 9,264 1,700 113,140 8,446,527 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 11,702,604 27,938 - - 39,933 11,770,475 and communication
Jasa pelayanan sosial 1,040,137 913,673 - 7,436 - 1,961,246 Social services
Pertambangan 813,228 - - - 15,013 828,241 Mining
Listrik, gas, dan air 5,178,876 18,663 - - 15,548 5,213,087 Electricity, gas, and water
Perumahan 35,534,795 2,569,981 179,043 123,534 482,211 38,889,564 Housing
Konsumsi 24,819,741 1,293,560 134,161 188,466 80,727 26,516,655 Consumer
Sub jumlah 165,752,082 6,927,773 454,824 715,645 2,773,177 176,623,501 Sub Total
Mata uang asing Foreign currencies
Perindustrian 10,512,877 2,847,712 - - 133,657 13,494,246 Manufacturing
Perdagangan, restoran, Trading, restaurants,
hotel, dan administrasi 2,845,039 312,737 - - - 3,157,776 hotels, and administration
Pertanian 3,703,542 - - - - 3,703,542 Agriculture
Jasa usaha 4,081,132 - - - - 4,081,132 Business services
Konstruksi 998 - - - - 998 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 1,796,124 - - - - 1,796,124 and communication
Pertambangan 2,216,952 - - - - 2,216,952 Mining
Listrik, gas, dan air 735,652 - - - - 735,652 Electricity, gas, and water
Konsumsi 106,627 - - - - 106,627 Consumer
Sub jumlah 25,998,943 3,160,449 - - 133,657 29,293,049 Sub Total
Jumlah 191,751,025 10,088,222 454,824 715,645 2,906,834 205,916,550 Total
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (11,905,707) impairment losses
Jumlah - bersih 194,010,843 Total - net
Rasio kredit bermasalah (“NPL”) dihitung sesuai Non-performing loans (“NPL”) is determined based on
dengan pedoman perhitungan rasio keuangan financial ratio calculation guidance as stated in
sebagaimana tercantum dalam Surat Edaran Otoritas Financial Services Authority (“FSA”) circular letter
Jasa Keuangan No.09/SEOJK.03/2020 tanggal No.09/SEOJK.03/2020 dated 30 June 2020
concerning "Transparency and Publication of
30 Juni 2020 perihal "Transparansi dan Publikasi Conventional Commercial Bank Reports".
Laporan Bank Umum Konvensional”.
Pada tanggal 31 Desember 2025, rasio NPL bruto dan As at 31 December 2025, the percentage on
neto konsolidasian (termasuk Ijarah) masing-masing consolidated basis of gross and net NPL (included
adalah sebesar 1,81% dan 0,72% (2024: 1,76% dan Ijarah) is 1.81% and 0.72%, respectively
0,69%; 2023: 1,96% dan 0,71%). Rasio NPL bruto (2024: 1.76% and 0.69%; 2023: 1.96% and 0.71%).
dihitung dengan membagi jumlah pinjaman dalam Gross NPL ratio is calculated by dividing total loans
klasifikasi kurang lancar, diragukan, dan macet that classified as sub-standard, doubtful, and loss with
dengan jumlah pinjaman, tidak termasuk kredit total loans, excludes loans to other banks.
kepada bank lain.
Halaman – 5/280 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 930
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
g. Kredit yang diberikan (lanjutan) g. Loans (continued)
Rasio NPL neto dihitung dengan mengurangi jumlah Net NPL ratio is calculated by deducting total loans
pinjaman dalam klasifikasi kurang lancar, diragukan, that classified as sub-standard, doubtful, and loss with
dan macet dengan jumlah cadangan kerugian total allowance of impairment loans and divided by
penurunan nilai dan dibagi dengan jumlah pinjaman, total loans, excludes loans to bank. Gross and net NPL
tidak termasuk kredit kepada bank lain. Rasio NPL ratio is disclosed as consolidated including the
bruto dan neto disajikan secara konsolidasi termasuk consumer financing receivables.
piutang pembiayaan konsumen.
Kredit yang direstrukturisasi Restructured loans
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025, For the year ended 31 Desember 2025, 2024 and
2024, dan 2023, jumlah tambahan kredit yang 2023, total addition of restructured loans based on
direstrukturisasi berdasarkan kolektibilitas adalah: collectability were as follows:
2025
Dalam
Perhatian Kurang
Khusus/ Lancar/
Lancar/ Special Sub- Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Pass Mention Standard Doubtful Loss Total
Modal Kerja 132,211 1,044,213 - - - 1,176,424 Working capital
Konsumsi 42,029 51,422 18,291 18,670 18,711 149,123 Consumer
174,240 1,095,635 18,291 18,670 18,711 1,325,547
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,227,971) impairment losses
97,576
2024
Dalam
Perhatian Kurang
Khusus/ Lancar/
Lancar/ Special Sub- Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Pass Mention Standard Doubtful Loss Total
Modal Kerja 6,068 4,870 - 36,226 8,210 55,374 Working capital
Investasi 21,136 14,090 - - 327,958 363,184 Investment
Konsumsi 10,520 85,839 32,411 12,085 56,727 197,582 Consumer
37,724 104,799 32,411 48,311 392,895 616,140
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (401,374) impairment losses
214,766
2023
Dalam
Perhatian Kurang
Khusus/ Lancar/
Lancar/ Special Sub- Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Pass Mention Standard Doubtful Loss Total
Modal Kerja 54,203 - - 10,483 407,050 471,736 Working capital
Investasi 9,427 213,517 - - 37,885 260,829 Investment
Konsumsi 40,131 77,847 11,800 11,906 1,414 143,098 Consumer
103,761 291,364 11,800 22,389 446,349 875,663
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (769,646) impairment losses
106,017
Halaman – 5/281 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 931
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
g. Kredit yang diberikan (lanjutan) g. Loans (continued)
Kredit yang direstrukturisasi (lanjutan) Restructured loans (continued)
Kredit yang direstrukturisasi meliputi antara lain Restructured loans include loans principal and interest
penjadwalan ulang pembayaran pokok kredit dan rescheduling, overdue interest exemption and
bunga, pembebasan tunggakan bunga dan additional of loan facilities.
penambahan fasilitas kredit.
Tidak ada kredit yang direstrukturisasi yang termasuk There were no restructured loans to related parties.
dalam kredit yang diberikan kepada pihak berelasi.
Jumlah kredit yang diberikan yang telah The amount of loans that have been restructured as a
direstrukturisasi akibat dari pandemi COVID-19 Pada result of the COVID-19 pandemic as at
tanggal 31 Desember 2025 adalah sebesar 31 December 2025 was Rp 4,454,416 (2024:
Rp 4.454.416 (2024: Rp 6.697.665; 2023: Rp 6,697,665; 2023: Rp 10,737,056).
Rp 10.737.056).
Kredit Usaha Kecil, Mikro, dan Menengah (UMKM) Micro, Small, and Medium Enterprises (MSME)
Loans
Jumlah kredit UMKM pada tanggal As at 31 December 2025, the outstanding balance of
31 Desember 2025 adalah sebesar Rp 24.182.384 MSME loans is Rp 24,182,384 (2024:
(2024: Rp 26.980.870; 2023: Rp 22.753.513). Rp 26,980,870; 2023: Rp 22,753,513). As at 31
Rasio kredit UMKM terhadap jumlah kredit yang December 2025, ratio of MSME loans to total
diberikan konsolidasian Pada tanggal 31 Desember consolidated loan is 10.61% (2024: 12.38%; 2023:
2025 sebesar 10,61% (2024: 12,38%; 2023: 11.05%). These ratios are calculated according to
11,05%;), dimana rasio ini dihitung berdasarkan Bank Indonesia Regulation No. 23/13/PBI/2021 which
ketentuan Peraturan Bank Indonesia No. has been amended with PBI No. 24/3/PBI/2022
23/13/PBI/2021 yang telah direvisi melalui PBI No. concerning Macroprudential Inclusive Financing Ratio
24/3/PBI/2022 tentang Rasio Pembiayaan Inklusif for Conventional Commercial Banks, Sharia
Makroprudensial bagi Bank Umum Konvensional, Commercial Banks, and Sharia Business Units.
Bank Umum Syariah, dan Unit Usaha Syariah.
Pada tanggal 26 Desember 2018, OJK mengeluarkan On 26 December 2018, OJK issued regulation
ketentuan No.32/POJK.03/2018 tentang “Batas No. 32/POJK.03/2018 regarding “Legal Lending Limit
Maksimum Pemberian Kredit dan Penyediaan Dana (“LLL”) and Large Exposure for Commercial Bank”
Besar bagi Bank Umum” (‘BMPK”) yang berlaku which effective since 1 June 2019 which has been
efektif sejak 1 Juni 2019 yang telah diperbaharui updated with OJK regulation No. 38/POJK.03/2019
dengan POJK No. 38/POJK.03/2019 yang berlaku which effective since 1 January 2020. This regulation
mulai tanggal 1 Januari 2020. Peraturan tersebut requires the maximum lending limit to one and/or
menetapkan batas maksimum penyediaan dana group of non-related party debtor which not exceed to
kepada satu peminjam dan/atau kelompok peminjam 25% of the Bank’s core capital. As at
yang bukan merupakan pihak berelasi tidak melebihi 31 December 2025, 2024, and 2023, there was no
25% dari modal inti Bank. Pada tanggal breach and violation of the LLL requirements for both
31 Desember 2025, 2024, dan 2023, tidak terdapat related parties and third parties.
pelampauan dan pelanggaran atas BMPK baik
kepada pihak berelasi dan pihak ketiga.
Halaman – 5/282 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 932
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
h. Piutang pembiayaan konsumen h. Consumer financing receivables
Berikut piutang pembiayaan konsumen – bersih Below are the net consumer financing receivables
berdasarkan kolektibilitas: based on the collectability:
2025 2024 2023
Lancar 9,101,441 9,099,977 6,827,656 Pass
Dalam Perhatian Khusus 1,011,064 854,212 545,417 Special Mention
Kurang Lancar 80,649 36,465 27,986 Sub-Standard
Diragukan 117,688 62,122 44,844 Doubtful
Macet - 283 7,417 Loss
10,310,842 10,053,059 7,453,320
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (329,830) (202,274) (141,776) impairment losses
Jumlah 9,981,012 9,850,785 7,311,544 Total
i. Tagihan dan liabilitas akseptasi i. Acceptance receivables and payables
Berdasarkan kolektibilitas By collectability
2025 2024 2023
Tagihan akseptasi Acceptance receivables
Lancar 1,936,438 2,761,800 1,102,091 Pass
Dalam perhatian khusus 612 - - Special mention
1,937,050 2,761,800 1,102,091
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,592) (9,833) (8,638) impairment losses
1,935,458 2,751,967 1,093,453
Halaman – 5/283 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 933
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
j. Simpanan dari nasabah j. Deposits from customers
Berdasarkan Undang-Undang No. 24 tentang Lembaga Based on Law No. 24 concerning the Indonesia
Penjaminan Simpanan (”LPS”) tanggal 22 September Deposit Insurance Agency (“LPS”) dated
2004, efektif sejak tanggal 22 September 2005, 22 September 2004, effective on 22 September 2005,
sebagaimana diubah dengan Undang-Undang which was amended by Law Number 4 Year 2023
No. 4 Tahun 2023 tanggal 12 Januari 2023 tentang dated 12 January 2023 on Financial Sector
Pengembangan dan Penguatan Sektor Keuangan, dan Development and Strengthening, and Regulation of
Peraturan Lembaga Penjamin Simpanan (”PLPS”) Saving Guaranty Institution No. 1 Year 2023, LPS was
No. 1 Tahun 2023, LPS dibentuk untuk menjamin formed to guarantee certain liabilities of commercial
liabilitas tertentu bank-bank umum berdasarkan banks under the applicable guarantee program, which
program penjaminan yang berlaku, yang besaran nilai the amount of guarantee can be adjusted if meet
jaminannya dapat berubah jika memenuhi kriteria certain criteria.
tertentu yang berlaku.
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2025, suku During the year ended 31 December 2025, the
bunga penjaminan LPS telah mengalami beberapa kali guarantee interest rate of LPS has undergone several
perubahan melalui Surat Edaran LPS, dimana terakhir changes through the LPS Circular Letter, where the
diatur melalui Surat Edaran Nomor latest changes was regulated by Circular Letter
PENG-7/DSPS/2025 tentang Penetapan Tingkat Bunga Number PENG-7/DSPS/2025 concerning
Penjaminan untuk Simpanan Di Bank Umum tertanggal Determination of Guarantee Interest Rates for
22 September 2025 dimana tingkat bunga penjaminan Deposits at Commercial Banks dated
untuk simpanan dalam Rupiah sebesar 3,50% dan 22 September 2025 where the guaranteed interest
untuk simpanan dalam valuta asing sebesar 2,00%. rate for deposits in Rupiah are 3.50% and for deposits
in foreign currencies are 2.00%.
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024, suku During the year ended 31 December 2024, the
bunga penjaminan LPS telah mengalami beberapa kali guarantee interest rate of LPS has undergone several
perubahan melalui Surat Edaran LPS, dimana terakhir changes through the LPS Circular Letter, where the
diatur melalui Surat Edaran Nomor latest changes was regulated by Circular Letter
PENG-5/DSPS/2024 tentang Penetapan Tingkat Bunga Number PENG-5/DSPS/2024 concerning
Penjaminan untuk Simpanan Di Bank Umum tertanggal Determination of Guarantee Interest Rates for
30 September 2024 dimana tingkat bunga penjaminan Deposits at Commercial Banks dated
untuk simpanan dalam Rupiah sebesar 4,25% dan 30 September 2024 where the guaranteed interest
untuk simpanan dalam valuta asing sebesar 2,25%. rate for deposits in Rupiah are 4.25% and for deposits
in foreign currencies are 2.25%.
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023, suku During the year ended 31 December 2023, the
bunga penjaminan LPS telah mengalami beberapa kali guarantee interest rate of LPS has undergone several
perubahan melalui Surat Edaran LPS, imana terakhir changes through the LPS Circular Letter, where the
diatur melalui Surat Edaran Nomor latest changes was regulated by Circular Letter
PENG-11/DSPS/2023 tentang Penetapan Tingkat Number PENG-11/DSPS/2023 concerning
Bunga Penjaminan Untuk Simpanan Di Bank Umum Determination of Guarantee Interest Rates for
tertanggal 26 September 2023 dimana tingkat bunga Deposits at Commercial Banks dated 26 September
penjaminan untuk simpanan dalam Rupiah sebesar 2023 where the guaranteed interest rate for deposits
4,25% dan untuk simpanan dalam valuta asing sebesar in Rupiah are 4.25% and for deposits in foreign
2,25%. currencies are 2.25%.
Halaman – 5/284 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 934
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
k. Komitmen dan kontinjensi - bersih k. Commitments and contingencies - net
Rincian liabilitas komitmen dan kontinjensi untuk The details of commitments and contingent liabilities
fasilitas penyediaan dana yang belum digunakan, for unutilised portion of fund facilities, outstanding
irrevocable letters of credit yang masih berjalan, dan irrevocable letters of credit, and guarantees issued
garansi yang diterbitkan berdasarkan kolektibilitas based on collectability and currency were as follows:
dan mata uang adalah:
2025
Dalam
perhatian
khusus/ Kurang
Lancar/ Special lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Pass mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Fasilitas penyediaan dana Unutilised portion
yang belum digunakan 80,366,093 146,810 27,624 22,689 229,603 80,792,819 of fund facilities
Irrevocable letters of credit yang Outstanding
masih berjalan 607,216 - - - - 607,216 irrevocable letters of credit
Garansi yang diterbitkan 5,176,799 - - 40 - 5,176,839 Guarantees issued
Sub jumlah 86,150,108 146,810 27,624 22,729 229,603 86,576,874 Sub total
Mata uang asing Foreign currencies
Fasilitas penyediaan dana Unutilised portion
yang belum digunakan 24,621,160 71,156 - - - 24,692,316 of fund facilities
Irrevocable letters of credit yang Outstanding
masih berjalan 1,533,580 2,881 - - - 1,536,461 irrevocable letters of credit
Garansi yang diterbitkan 1,505,802 - - - - 1,505,802 Guarantees issued
Sub jumlah 27,660,542 74,037 - - - 27,734,579 Sub total
113,810,650 220,847 27,624 22,729 229,603 114,311,453
Dikurangi: Estimasi kerugian penurunan nilai Less: Estimated impairment losses on
atas komitmen dan kontinjensi (120,229) commitments and contingencies
114,191,224
2024
Dalam
perhatian
khusus/ Kurang
Lancar/ Special lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Pass mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Fasilitas penyediaan dana Unutilised portion
yang belum digunakan 82,299,153 201,423 34,155 24,295 104,812 82,663,838 of fund facilities
Irrevocable letters of credit yang Outstanding
masih berjalan 569,519 - - - - 569,519 irrevocable letters of credit
Garansi yang diterbitkan 4,492,728 - - 100 - 4,492,828 Guarantees issued
Sub jumlah 87,361,400 201,423 34,155 24,395 104,812 87,726,185 Sub total
Mata uang asing Foreign currencies
Fasilitas penyediaan dana Unutilised portion
yang belum digunakan 22,020,749 131 - - - 22,020,880 of fund facilities
Irrevocable letters of credit yang Outstanding
masih berjalan 1,286,395 - - - - 1,286,395 irrevocable letters of credit
Garansi yang diterbitkan 1,395,263 - - - - 1,395,263 Guarantees issued
Sub jumlah 24,702,407 131 - - - 24,702,538 Sub total
112,063,807 201,554 34,155 24,395 104,812 112,428,723
Dikurangi: Estimasi kerugian penurunan nilai Less: Estimated impairment losses on
atas komitmen dan kontinjensi (181,050) commitments and contingencies
112,247,673
Halaman – 5/285 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 935
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
k. Komitmen dan kontinjensi - bersih (lanjutan) k. Commitments and contingencies - net (continued)
Rincian liabilitas komitmen dan kontinjensi untuk The details of commitments and contingent liabilities
fasilitas penyediaan dana yang belum digunakan, for unutilised portion of fund facilities, outstanding
irrevocable letters of credit yang masih berjalan, dan irrevocable letters of credit, and guarantees issued
garansi yang diterbitkan berdasarkan kolektibilitas based on collectability and currency were as follows:
dan mata uang adalah: (lanjutan) (continued)
2023
Dalam
perhatian
khusus/ Kurang
Lancar/ Special lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Pass mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Fasilitas penyediaan dana Unutilised portion
yang belum digunakan 75,338,026 373,817 15,991 24,890 12,345 75,765,069 of fund facilities
Irrevocable letters of credit yang Outstanding
masih berjalan 386,696 - - - - 386,696 irrevocable letters of credit
Garansi yang diterbitkan 3,948,041 12,487 - - - 3,960,528 Guarantees issued
Sub jumlah 79,672,763 386,304 15,991 24,890 12,345 80,112,293 Sub total
Mata uang asing Foreign currencies
Fasilitas penyediaan dana Unutilised portion
yang belum digunakan 21,475,677 11,595 - - - 21,487,272 of fund facilities
Irrevocable letters of credit yang Outstanding
masih berjalan 1,238,746 - - - - 1,238,746 irrevocable letters of credit
Garansi yang diterbitkan 1,403,620 - - - - 1,403,620 Guarantees issued
Sub jumlah 24,118,043 11,595 - - - 24,129,638 Sub total
103,790,806 397,899 15,991 24,890 12,345 104,241,931
Dikurangi: Estimasi kerugian penurunan nilai Less: Estimated impairment losses on
atas komitmen dan kontinjensi (387,368) commitments and contingencies
103,854,563
l. Pendapatan bunga yang masih akan diterima l. Accrued interest income
Piutang bunga dari kredit yang diberikan merupakan Interest receivables from loans which are classified
kolektibilitas lancar pada tanggal 31 Desember 2025 as pass at 31 December 2025 are Rp 833,953
adalah Rp 885.366 (2024: Rp 964.210; 2023: (2024: Rp 964,210; 2023: Rp 1,044,663) and as
Rp 1.044.663) dan kolektibilitas dalam perhatian special mention at 31 December 2025 are Rp 977,372
khusus pada tanggal 31 Desember 2025 adalah (2024: Rp 828,081; 2023: Rp 992,498). Interest
Rp 977.372 (2024: Rp 828.081; 2023: Rp 992.498). receivables from placements with other banks and
Piutang bunga dari penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia, marketable securities, Government
Bank Indonesia, efek-efek, Obligasi Pemerintah, dan Bonds, and securities purchased under resale
efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali agreements are classified as pass at
merupakan kolektibilitas lancar pada tanggal 31 December 2025 are Rp 1,241,295 (2024:
31 Desember 2025 adalah Rp 1.241.295 Rp 1,235,420; 2023: Rp 1,377,036).
(2024: Rp 1.235.420; 2023: Rp 1.377.036).
Halaman – 5/286 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 936
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
m. Manajemen risiko m. Risk management
Bank CIMB Niaga telah mengimplementasikan Bank CIMB Niaga has implemented Risk Management
prosedur Manajemen Risiko sesuai dengan POJK procedure in accordance with OJK regulation
No.18/POJK.03/2016 tentang Penerapan Manajemen No.18/POJK.03/2016 concerning Application of Risk
Risiko bagi Bank Umum dan Surat Edaran OJK Management for Commercial Banks and OJK Circular
No.34/SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Letter No.34/SEOJK.03/2016 concerning Application
Manajemen Risiko bagi Bank Umum tanggal of Risk Management for Commercial Banks dated
1 September 2016, serta POJK No.38/POJK.03/2017 1 September 2016, also OJK regulation
tanggal 12 Juli 2017 dan SEOJK No.38/POJK.03/2017 dated 12 July 2017 and SEOJK
No.43/SEOJK.03/2017 tentang Penerapan No.43/SEOJK.03/2017 regarding Implementation of
Manajemen Risiko Secara Konsolidasi Bagi Bank Consolidated Risk Management for Bank Performing
yang Melakukan Pengendalian Terhadap Perusahaan Control on Subsidiary Companies (unaudited).
Anak (tidak diaudit).
Menurut surat edaran tersebut, penerapan As stipulated in the decrees, processes for application
manajemen risiko harus dilakukan tidak hanya pada of risk management shall be implemented not only for
risiko kredit, risiko pasar maupun risiko operasional, credit risk, market risk and operational risk, but also for
namun juga untuk risiko likuiditas, risiko hukum, risiko liquidity risk, legal risk, reputation risk, strategic risk,
reputasi, risiko strategis, dan risiko kepatuhan. and compliance risk.
Profil risiko Risk profile
Penilaian risiko ditekankan kepada jenis-jenis risiko Risk assessment is emphasised on types of risks as
sebagaimana yang ditetapkan oleh OJK, yaitu risiko determined by OJK such as credit risk, liquidity risk,
kredit, risiko likuiditas, risiko pasar, risiko operasional, market risk, operational risk, legal risk, compliance
risiko hukum, risiko kepatuhan, risiko reputasi, dan risk, reputation risk, and strategic risk. To obtain the
risiko strategis. Untuk mendapatkan profil risiko overall risk profiles from all types of risks, Bank CIMB
secara keseluruhan dari semua jenis risiko, Bank Niaga assigns risk weight for each type of risk in
CIMB Niaga memberikan bobot risiko untuk setiap accordance with pre-determined risk appetite. Based
jenis risiko sesuai dengan risk appetite yang telah on Bank CIMB Niaga’s report to OJK, Bank CIMB
direncanakan/ditetapkan sebelumnya. Berdasarkan Niaga’s overall risk profile As at 31 December 2025 is
laporan yang diserahkan ke OJK, profil risiko Bank Low – Moderate (2) (unaudited).
CIMB Niaga secara keseluruhan pada tanggal
31 Desember 2025 dapat dikategorikan
Rendah – Moderat (2) (tidak diaudit).
Halaman – 5/287 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 937
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
n. Risiko kredit n. Credit risk
- Kualitas kredit dari aset keuangan - Credit quality of financial assets
Pada tanggal 31 Desember 2025, 2024, dan 2023, Credit quality of loans that are “neither past due
rincian kualitas kredit yang diberikan yang “belum nor impaired” as at 31 December 2025, 2024, and
jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan nilai” 2023, can be assessed by reference to the
berdasarkan kolektibilitas sebagai berikut: collectability is as follows:
2025
Dalam
Lancar/ perhatian khusus/ Jumlah/
Pass Special mention Total
Modal kerja 108,906,641 639,107 109,545,748 Working capital
Investasi 43,565,738 65,579 43,631,317 Investment
Konsumsi 61,008,235 3,616,372 64,624,607 Consumer
213,480,614 4,321,058 217,801,672
2024
Dalam
Lancar/ perhatian khusus/ Jumlah/
Pass Special mention Total
Modal kerja 90,854,405 731,759 91,586,164 Working capital
Investasi 51,757,604 87,195 51,844,799 Investment
Konsumsi 58,753,067 3,689,150 62,442,217 Consumer
201,365,076 4,508,104 205,873,180
2023
Dalam
Lancar/ perhatian khusus/ Jumlah/
Pass Special mention Total
Modal kerja 83,143,874 903,338 84,047,212 Working capital
Investasi 46,324,538 172,875 46,497,413 Investment
Konsumsi 57,950,894 3,834,364 61,785,258 Consumer
187,419,306 4,910,577 192,329,883
Halaman – 5/288 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 938
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
n. Risiko kredit (lanjutan) n. Credit risk (continued)
Penjelasan pembagian kualitas kredit yang Details for credit quality of loans that are “neither
diberikan yang “belum jatuh tempo atau tidak past due nor impaired” were as follows:
mengalami penurunan nilai” adalah:
- Lancar - Pass
Aset seluruhnya hampir dapat dipastikan akan There is a high likelihood of the assets being
diterima kembali sehingga tidak terdapat recovered in full and therefore no cause for
pertimbangan yang menjadi perhatian Bank concern to Bank CIMB Niaga; and
CIMB Niaga; dan
- Dalam perhatian khusus - Special mention
Ada pertimbangan terkait dengan kemampuan There is concern over the counterparty’s ability
nasabah dalam melakukan pembayaran pada to make payments when due. However, these
saat jatuh tempo. Namun, dalam hal ini belum have not yet converted to actual delinquency
terdapat keterlambatan secara aktual dimana and the counterparty is continuing to make
pembayaran masih dilakukan pada saat jatuh payments when due and is expected to settle
tempo dan diharapkan dapat menyelesaikan all outstanding amount of principals and
seluruh pokok dan bunga. interests.
o. Risiko mata uang o. Currency risk
Risiko mata uang asing timbul dari adanya posisi Foreign currency risks arise from the consolidated
laporan keuangan konsolidasian dan komitmen dan statement of financial position and commitments and
kontinjensi (off-balance sheet) baik di sisi aset contingencies (off-balance sheet) both on the assets
maupun liabilitas. Posisi mata uang asing Bank CIMB and liabilities. Bank CIMB Niaga’s foreign currency
Niaga dapat dikelompokkan dalam dua aktivitas yaitu: position is divided into two activities: the trading book,
trading book, yang dilakukan dalam rangka perolehan which is managed to generate foreign exchange gains,
keuntungan transaksi mata uang asing, dan banking and the banking book, which is managed to control
book, yang dilakukan dalam rangka mengendalikan Bank CIMB Niaga’s overall Net Open Position.
Posisi Devisa Neto Bank CIMB Niaga secara
keseluruhan.
Maksimum Posisi Devisa Neto yang harus dijaga oleh The maximum Net Open Position to be maintained by
bank-bank di Indonesia adalah 20% dari modal. Indonesian banks is 20% of capital. In relation to this,
Sehubungan dengan hal ini, Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga has internal policy to manage its Net
memiliki kebijakan internal untuk mengelola Posisi Open Position. In addition to nominal approach (Net
Devisa Neto-nya. Selain menggunakan pendekatan Open Position), the market risk measurement on
currency risk exposure also use more sensitive
nominal (Posisi Devisa Neto), pengukuran terhadap
measurement method, which is “Value at Risk”
eksposur risiko mata uang dilakukan juga dengan (“VaR”). As part of Market Risk Management Process,
menggunakan metode pengukuran risiko pasar yang market risk limits on trading book are monitored and
lebih risk sensitive, yaitu menggunakan “Value at reported to management on daily basis.
Risk” (“VaR”). Sebagai bagian dari Market Risk
Management Process, secara harian limit risiko pasar
pada trading book dipantau dan dilaporkan kepada
manajemen.
Halaman – 5/289 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 939
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
o. Risiko mata uang (lanjutan) o. Currency risk (continued)
Posisi Devisa Neto Net Open Position
Berikut adalah Posisi Devisa Neto Bank CIMB Niaga Below is the Net Open Position of Bank CIMB Niaga
dan Entitas Anak, dalam nilai absolut pada tanggal and Subsidiaries, in absolute amounts, as at
31 Desember 2025, 2024, dan 2023, dalam mata uang 31 December 2025, 2024, and 2023, in currency
(ekuivalen Rupiah). Nilai ini adalah yang dilaporkan (Rupiah equivalent). These amounts are reported to
kepada Bank Indonesia pada tanggal laporan posisi Bank Indonesia on the consolidated statement of
keuangan konsolidasian sebagai bagian dari laporan financial position’s date as part of daily reporting.
harian.
2025
Aset dan (Komitmen) dan Jumlah
(liabilitas)/ kontinjensi/ absolut/
Assets and (Commitments) and Absolute
(liabilities) contingencies amount
Dolar Amerika Serikat 12,493,483 (12,754,944) 261,461 United States Dollar
Dolar Singapura (3,922,741) 3,843,100 79,641 Singapore Dollar
Yen Jepang (4,932,166) 4,806,966 125,200 Japanese Yen
Euro (549,142) 545,451 3,691 Euro
Dolar Selandia Baru 4,110 (10,189) 6,079 New Zealand Dollar
Dolar Hong Kong 7,653 - 7,653 Hong Kong Dollar
Dolar Australia (216,602) 203,873 12,729 Australian Dollar
Pound Sterling (77,091) 92,266 15,175 Pound Sterling
Ringgit Malaysia (69,050) 75,412 6,362 Malaysian Ringgit
Dolar Kanada 478 - 478 Canadian Dollar
Lainnya 49,020 (24,765) 24,255 Others
542,724
Halaman – 5/290 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 940
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
o. Risiko mata uang (lanjutan) o. Currency risk (continued)
Posisi Devisa Neto (lanjutan) Net Open Position (continued)
Berikut adalah Posisi Devisa Neto Bank CIMB Niaga Below is the Net Open Position of Bank CIMB Niaga
dan Entitas Anak, dalam nilai absolut pada tanggal and Subsidiaries, in absolute amounts, as at
31 Desember 2025, 2024, dan 2023, dalam mata uang 31 December 2025, 2024, and 2023, in currency
(ekuivalen Rupiah). Nilai ini adalah yang dilaporkan (Rupiah equivalent). These amounts are reported to
kepada Bank Indonesia pada tanggal laporan posisi Bank Indonesia on the consolidated statement of
keuangan konsolidasian sebagai bagian dari laporan financial position’s date as part of daily reporting.
harian. (lanjutan) (continued)
2024
Aset dan (Komitmen) dan Jumlah
(liabilitas)/ kontinjensi/ absolut/
Assets and (Commitments) and Absolute
(liabilities) contingencies amount
Dolar Amerika Serikat 7,776,444 (8,533,276) 756,832 United States Dollar
Yen Jepang (4,410,859) 4,244,779 166,080 Japanese Yen
Dolar Singapura (2,278,255) 2,231,520 46,735 Singapore Dollar
Dolar Hong Kong 15,510 - 15,510 Hong Kong Dollar
Euro (470,309) 479,507 9,198 Euro
Dolar Kanada 20,580 (15,852) 4,728 Canadian Dollar
Dolar Australia (483,349) 479,672 3,677 Australian Dollar
Dolar Selandia Baru (2,654) 337 2,317 New Zealand Dollar
Ringgit Malaysia (913) - 913 Malaysian Ringgit
Pound Sterling (4,538) 4,047 491 Pound Sterling
Lainnya 45,402 - 45,402 Others
1,051,883
Halaman – 5/291 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 941
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
o. Risiko mata uang (lanjutan) o. Currency risk (continued)
Posisi Devisa Neto (lanjutan) Net Open Position (continued)
Berikut adalah Posisi Devisa Neto Bank CIMB Niaga Below is the Net Open Position of Bank CIMB Niaga
dan Entitas Anak, dalam nilai absolut pada tanggal and Subsidiaries, in absolute amounts, as at
31 Desember 2025, 2024, dan 2023, dalam mata uang 31 December 2025, 2024, and 2023, in currency
(ekuivalen Rupiah). Nilai ini adalah yang dilaporkan (Rupiah equivalent). These amounts are reported to
kepada Bank Indonesia pada tanggal laporan posisi Bank Indonesia on the consolidated statement of
keuangan konsolidasian sebagai bagian dari laporan financial position’s date as part of daily reporting.
harian. (lanjutan) (continued)
2023
Aset dan (Komitmen) dan Jumlah
(liabilitas)/ kontinjensi/ absolut/
Assets and (Commitments) and Absolute
(liabilities) contingencies amount
Dolar Amerika Serikat 6,685,591 (5,541,543) 1,144,048 United States Dollar
Euro (246,702) 245,462 1,240 Euro
Dolar Selandia Baru 3,497 (1,634) 1,863 New Zealand Dollar
Yen Jepang (7,018,842) 7,161,231 142,389 Japanese Yen
Dolar Singapura (714,295) 717,184 2,889 Singapore Dollar
Dolar Hong Kong 13,444 1,848 15,292 Hong Kong Dollar
Ringgit Malaysia (3) - 3 Malaysian Ringgit
Pound Sterling 2,583 (482) 2,101 Pound Sterling
Dolar Australia (313,133) 314,632 1,499 Australian Dollar
Dolar Kanada 1,822 - 1,822 Canadian Dollar
Lainnya 82,637 (7,584) 75,053 Others
1,388,199
Sesuai dengan PBI No. 5/13/PBI/2003 tanggal In accordance with BI regulation No. 5/13/PBI/2003
17 Juli 2003 sebagaimana telah diubah terakhir dated 17 July 2003 as the latest amendment with
dengan PBI No. 17/5/PBI/2015 tanggal 29 Mei 2015, BI regulation No. 17/5/PBI/2015 dated 29 May 2015,
keseluruhan Posisi Devisa Neto Bank CIMB Niaga the overall Net Open Position of Bank CIMB Niaga and
dan Posisi Devisa Neto on balance sheet terhadap on balance sheet Net Open Position against capital as
modal di akhir hari kerja pada tanggal at the closing of business day as at
31 Desember 2025 masing-masing adalah 0,98% 31 December 2025 were 0.98% and 5.04%,
dan 5,04% (2024: 2,09% dan 0,41%; 2023: 3,05% dan respectively (2024: 2.09% and 0.41%; 2023: 3.05%
-3,30%). and -3.30%).
Halaman – 5/292 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 942
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
p. Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum p. Capital Adequacy Ratio (“CAR”)
(“KPMM”)
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum The Capital Adequacy Ratio (“CAR”) is the ratio of
(“KPMM”) adalah rasio modal Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga’s capital over its Risk - Weighted
terhadap Aset Tertimbang Menurut Risiko (Risk- Assets (“RWA”). Based on Bank Indonesia
Weighted Assets (“RWA”)). Berdasarkan peraturan regulations, the total capital for credit risk consists of
Bank Indonesia, jumlah modal untuk risiko kredit core capital (“Tier 1”) and supplementary capital
terdiri dari modal inti (“Tier 1”) dan modal pelengkap (“Tier 2”) less investments in Subsidiaries.
(“Tier 2”) dikurangi penyertaan pada Entitas Anak.
Rasio KPMM (perusahaan induk) pada tanggal The CAR (parent company) as at 31 December 2025,
31 Desember 2025, 2024, dan 2023 adalah: 2024, and 2023 were as follows:
2025 2024 2023
Modal: Capital:
Modal inti (tier 1) 53,630,151 48,817,031 44,080,859 Core capital (tier 1)
Modal pelengkap (tier 2) 2,482,358 2,390,868 2,190,980 Supplementary capital (tier 2)
56,112,509 51,207,899 46,271,839
Dikurangi: Less:
Penyertaan pada Entitas Anak (778,716) (778,716) (778,716) Investments in Subsidiaries
Jumlah modal 55,333,793 50,429,183 45,493,123 Total capital
Aset Tertimbang Menurut Risiko Risk Weighted Assets
Dengan mempertimbangkan risiko With credit and operational
kredit dan operasional 209,452,743 205,349,807 186,741,664 risk charge
Dengan mempertimbangkan risiko With credit, operational, and
kredit, operasional, dan pasar 225,461,113 219,621,011 193,364,392 market risk charge
Rasio Kewajiban Penyediaan
Modal Minimum: Required Capital Adequacy Ratio:
Dengan mempertimbangkan risiko
kredit dan operasional 26.42% 24.56% 24.36% Including credit and operational risk
Dengan mempertimbangkan risiko Including credit, operational,
kredit, operasional, dan pasar 24.54% 22.96% 23.53% and market risk
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Required Capital Adequacy Ratio
Rasio CET 1 23.44% 21.87% 22.39% CET 1 Ratio
Rasio Tier 1 23.44% 21.87% 22.39% Tier 1 Ratio
Rasio Tier 2 1.10% 1.09% 1.13% Tier 2 Ratio
Capital Conservation Buffer 2.50% 2.50% 2.50% Capital Conservation Buffer
Countercyclical Buffer 0.00% 0.00% 0.00% Countercyclical Buffer
Capital Surcharge untuk D-SIB 1.00% 1.00% 1.00% Capital Surcharge for D-SIB
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal
Minimum 9% - <10% 9% - <10% 9% - <10% Required Capital Adequacy Ratio
Rasio CET 1 minimum yang diwajibkan 4.50% 4.50% 4.50% Required minimum CET 1 Ratio
Rasio Tier 1 minimum yang diwajibkan 6.00% 6.00% 6.00% Required minimum Tier 1 Ratio
Halaman – 5/293 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 943
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
p. Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum p. Capital Adequacy Ratio (“CAR”) (continued)
(“KPMM”) (lanjutan)
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (Capital The Capital Adequacy Ratio (CAR) is the ratio of the
Adequacy Ratio (“CAR”)) adalah rasio modal terhadap Bank’s capital over its Risk - Weighted Assets (RWA).
aset tertimbang menurut risiko (Risk - Weighted Based on Bank Indonesia regulations, the total capital
Assets (”RWA”)). Berdasarkan Peraturan Bank for credit risk consists of core capital (Tier I) and
Indonesia, jumlah modal untuk risiko kredit terdiri dari supplementary capital (Tier II) less investments in
Modal Inti ("Tier I") dan Modal Pelengkap ("Tier II") Subsidiaries. In accordance with OJK Regulation
dikurangi penyertaan pada Entitas Anak. Sesuai No. 11/POJK.03/2016, OJK Regulation
dengan Peraturan OJK No. 11/POJK.03/2016, No. 34/POJK.03/2016, OJK Regulation No. 27 of 2022
Peraturan OJK No. 34/POJK.03/2016, Peraturan OJK concerning the Minimum Capital Requirement for
No. 27 Tahun 2022 tentang Kewajiban Penyediaan Commercial Banks and OJK Circular Letter
Modal Minimum Bank Umum dan Surat Edaran OJK No.9/SEOJK.03/2020 on Transparency and
No.9/SEOJK.03/2020 tentang Transparansi dan Publication Conventional Commercial Bank Report,
Publikasi Laporan Bank Umum Konvensional, sejak since the end of the month of September 2016,
akhir bulan September 2016, Cadangan Tujuan tidak Specific Reserves can no longer be taken into account
dapat lagi diperhitungkan sebagai komponen Modal as a component of Bank’s Capital.
Bank.
Rasio kewajiban penyediaan modal minimum Bank Bank CIMB Niaga’s minimum capital adequacy ratio
CIMB Niaga secara konsolidasian pada tanggal on a consolidated basis As at 31 December 2025,
31 Desember 2025, dengan memperhitungkan risiko after considering credit and operational risk is 26.65%
kredit dan operasional adalah 26,65% (2024: 24.90%;2023: 24.84%) and after considering
(2024: 24,90%; 2023: 24,84%) dan dengan credit, operational, and market risk is 24.83%
memperhitungkan risiko kredit, operasional, dan pasar (2024: 23.34%; 2023: 24.02%).
adalah 24,83% (2024: 23,34%; 2023: 24,02%)
Unit Usaha Syariah Sharia Business Unit
Pada tanggal 2 Februari 2006, BI mengeluarkan On 2 February 2006, BI issued a regulation
peraturan No. 8/7/PBI/2006 tentang “Perubahan atas No. 8/7/PBI/2006 concerning “Amendment of BI
PBI No.7/13/PBI/2005 tentang Kewajiban Penyediaan regulation No. 7/13/PBI/2005 concerning The
Modal Minimum Bank Umum berdasarkan Prinsip Minimum Capital Adequacy Requirement for
Syariah” yang selanjutnya diperbaharui dengan Commercial Banks based on Sharia Principles” which
Peraturan OJK (“POJK”) No.21/POJK.03/2014 followed by FSA regulation No.21/POJK.03/2014
tanggal 18 November 2014 tentang Kewajiban dated 18 November 2014 regarding Minimum Capital
Penyediaan Modal Minimum Bank Umum Syariah Requirement for Sharia Bank which effective since
yang berlaku sejak 1 Januari 2015 untuk Bank Umum 1 January 2015 for Sharia Bank. Based on the
Syariah. Berdasarkan PBI tersebut, Unit Usaha regulation, Sharia Unit is required to set aside the
Syariah wajib menyediakan modal minimum sebesar minimum capital of 8% in respect of the Risk Weighted
8% dari Aset Tertimbang Menurut Risiko dari kegiatan Assets of business based on Sharia principles. This BI
usaha berdasarkan prinsip Syariah. PBI ini berlaku regulation came into force since reporting year of
sejak pelaporan bulan Desember 2005. December 2005.
Halaman – 5/294 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 944
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
p. Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum p. Capital Adequacy Ratio (“CAR”) (continued)
(“KPMM”) (lanjutan)
Unit Usaha Syariah (lanjutan) Sharia Business Unit (continued)
Dalam hal modal minimum Unit Usaha Syariah kurang If the minimum capital of a Sharia Unit is less than 8%
dari 8% dari Aset Tertimbang Menurut Risiko, maka of the Risk Weighted Assets, the head office of the
kantor pusat bank umum konvensional dari Unit conventional commercial bank hosting the Sharia Unit
Usaha Syariah wajib menambah kekurangan modal shall top up the shortfall in minimum capital to reach
minimum sehingga mencapai 8% dari Aset 8% of the Risk Weighted Assets. Risks as referred to
Tertimbang Menurut Risiko. Risiko yang dimaksud in the regulation are Credit Risk and Market Risk. To
adalah Risiko Kredit dan Risiko Pasar. Untuk comply with the aforementioned BI regulation, on
memenuhi ketentuan peraturan BI ini, pada tanggal 29 December 2005, Bank CIMB Niaga’s sharia unit
29 Desember 2005, Unit Usaha Syariah Bank CIMB has gradually increased its capital contribution.
Niaga telah menambah penyertaan modalnya secara
bertahap.
Tanggal Jumlah/Amount Date
30 September 2004 12,500 September 30, 2004
11 November 2005 1,000 November 11, 2005
29 Desember 2005 25,000 December 29, 2005
20 September 2006 10,000 September 20, 2006
27 Desember 2007 51,500 December 27, 2007
17 Mei 2009 15,000 May 17, 2009
22 Maret 2010 135,000 March 22, 2010
30 Juni 2011 100,000 June 30, 2011
9 Desember 2011 100,000 December 9, 2011
31 Agustus 2012 150,000 August 31, 2012
27 September 2012 150,000 September 27, 2012
17 Desember 2012 100,000 December 17, 2012
4 Juli 2013 50,000 July 4, 2013
20 April 2017 400,000 April 20, 2017
20 Juni 2017 200,000 June 20, 2017
15 September 2017 150,000 September 15, 2017
12 Desember 2017 100,000 December 12, 2017
31 Desember 2017 600,000 December 31, 2017
31 Agustus 2018 400,000 August 31, 2018
28 Maret 2019 1,000,000 March 28, 2019
31 Maret 2020 800,000 March 31, 2020
30 Juni 2023 750,000 June 30, 2023
18 Desember 2024 500,000 December 18, 2024
17 September 2025 200,000 September 17, 2025
Jumlah 6,000,000 Total
Halaman – 5/295 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 945
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
p. Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum p. Capital Adequacy Ratio (“CAR”) (continued)
(“KPMM”) (lanjutan)
Unit Usaha Syariah (lanjutan) Sharia Business Unit (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2025, rasio KPMM Unit As at 31 December 2025, Bank CIMB Niaga Sharia
Usaha Syariah Bank CIMB Niaga tanpa dan dengan Unit’s CAR without and with market risk charge were
memperhitungkan risiko pasar masing-masing adalah 16.44% and 16.44%, respectively (2024: 14.73% and
16,44% dan 16,44% (2024: 14,73% 14.73%; 2023: 15.30% and 15.30%).
dan 14,73%; 2023: 15,30% dan 15,30%).
Sesuai dengan PBI No.8/7/PBI/2006 tentang In accordance with PBI No. 8/7/PBI/2006, CAR based
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum on Sharia Principles only valid until 31 December 2014
berdasarkan Prinsip Syariah dinyatakan hanya and starting 1 January 2015, the Bank no longer has
berlaku sampai dengan 31 Desember 2014 maka an obligation to provide CAR pursuant to this. The
sejak tanggal 1 Januari 2015, Unit Usaha Syariah calculation of CAR Based on Sharia Principles is done
tidak lagi memiliki kewajiban untuk menyediakan only for internal purposes.
modal minimum sesuai ketentuan ini. Perhitungan
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum
berdasarkan Prinsip Syariah ini dilakukan hanya untuk
kepentingan internal.
q. Informasi tambahan q. Additional information
Sesuai dengan Surat dari BI No. 10/57/DpG/DPbS In accordance with Letter from BI No.
tanggal 27 Mei 2008 perihal “Penyeragaman Nama 10/57/DpG/DPbS dated 27 May 2008 regarding
Produk dan Jasa Perbankan Syariah”, mulai bulan “Harmonisation of Sharia Banking Products and
September 2008, semua produk/jasa perbankan Services”, starting September 2008, all Sharia
Syariah diseragamkan menjadi Islamic Banking (“iB”). banking products/services are harmonised as Islamic
Banking (“iB”).
Halaman – 5/296 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 946
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
q. Informasi tambahan (lanjutan) q. Additional information (continued)
Informasi keuangan unit usaha Syariah pada tanggal Financial information of Sharia business unit as at
31 Desember 2025, 2024, dan 2023 adalah: 31 December 2025, 2024, and 2023 were as follows:
2025 2024 2023
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
ASET ASSETS
Kas 65,731 66,547 50,463 Cash
Penempatan pada Bank Indonesia 11,600,311 4,699,728 3,530,408 Placements with Bank Indonesia
Surat berharga yang dimiliki 2,423,344 2,225,286 4,925,260 Sharia marketable securities
Pembiayaan berbasis piutang 7,355,148 6,977,261 5,892,575 Receivables based financing
Pembiayaan bagi hasil 47,229,754 51,944,152 48,207,237 Profit sharing financing
Pembiayaan sewa 1,133,953 1,367,517 1,141,479 Lease receivable
Aset produktif lainnya 820,503 661,517 533,375 Other earning assets
Cadangan kerugian penurunan nilai aset produktif -/- (1,616,681) (1,730,809) (1,570,061) Allowance for impairment losses on financial assets -/-
Aset tetap dan inventaris 41,751 24,615 15,631 Fixed assets and equipment
Aset non-produktif 1 5,948 - Non-earning assets
Aset lain-lain*) 1,170,217 1,261,345 20,873 Other assets *)
JUMLAH ASET 70,224,032 67,503,107 62,747,240 TOTAL ASSETS
LIABILITAS LIABILITIES
Dana simpanan wadiah 10,841,532 10,910,396 8,830,173 Wadiah deposits
Dana investasi non profit sharing 39,470,146 43,769,902 36,085,958 Non-profit sharing investment funds
Liabilitas kepada bank lain 382,804 365,267 77,163 Obligations to other banks
Surat berharga yang diterbitkan - 391,000 820,000 Marketable securities issued
Liabilitas lainnya 329,347 303,824 247,697 Other obligations
Dana usaha 17,429,845 9,642,459 14,783,350 Operating funds
Saldo laba/rugi 1,770,358 2,120,259 1,902,899 Retained earnings
JUMLAH LIABILITAS 70,224,032 67,503,107 62,747,240
*) Pada 31 Desember 2025 dan 2024, aset lain-lain termasuk As at 31 December 2025 and 2024, others included salam *)
piutang salam receivables
Halaman – 5/297 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 947
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
q. Informasi tambahan (lanjutan) q. Additional information (continued)
Informasi keuangan unit usaha Syariah pada tanggal Financial information of Sharia business unit as at
31 Desember 2025, 2024, dan 2023 adalah: (lanjutan) 31 December 2025, 2024, and 2023 were as follows:
(continued)
2025 2024 2023
LAPORAN LABA RUGI STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS
Pendapatan operasional 4,796,739 5,280,443 4,917,548 Operating income
Pendapatan yang dibagihasilkan (2,889,923) (3,104,058) (2,679,161) Revenue sharing distribution
Pendapatan setelah distribusi bagi hasil 1,906,816 2,176,385 2,238,387 Income after revenue sharing distribution
Jumlah beban operasional lainnya (140,818) (53,673) (327,128) Total other operating expenses
Laba operasional - bersih 1,765,998 2,122,712 1,911,259 Operating income - net
Pendapatan/(beban) non-operasional - bersih 109 776 3,800 Non-operating income/(expenses) - net
Laba bersih 1,766,107 2,123,488 1,915,059 Net income
Termasuk dalam pembiayaan berbasis piutang, Included in receivables based financing, profit sharing
pembiayaan bagi hasil dan pembiayaan sewa pada financing and lease receivables as at 31 December
tanggal 31 Desember 2025 adalah penempatan pada 2025 is placement with other banks amounting to
bank lain sebesar Rp 482.465 (2024: Rp 337.052; Rp 482,465 (2024: Rp 337,052; 2023: Rp 245,934).
2023: Rp 245.934).
r. Risiko operasional r. Operational risk
Risiko operasional adalah risiko kerugian langsung Operational risk is the risk of direct or indirect loss
ataupun tidak langsung yang terjadi karena tidak resulting from inadequate or failure in internal process,
memadainya atau karena adanya kegagalan proses people, and systems or from external problems that
internal, kesalahan manusia, kegagalan sistem atau affect Bank CIMB Niaga and Subsidiaries operation.
adanya masalah eksternal yang dapat mempengaruhi
operasional Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak.
Proses pengkajian risiko dilakukan untuk menilai A risk assessment process is carried out to evaluate
kecukupan pengendalian internal serta proses the adequacy of internal control and risk identification
identifikasi dan pengukuran risiko untuk setiap proses and risk measurement in every process and product in
dan produk di masing-masing unit kerja untuk each working unit to ensure compliance with the
memastikan kepatuhan terhadap kebijakan, policy, rules, and limits set down by Bank CIMB
peraturan, dan batasan-batasan yang dibuat oleh Niaga’s management.
manajemen Bank CIMB Niaga.
Unit pengawasan intern melakukan pemantauan yang Internal control units closely review and monitor the
cermat atas proses di setiap tingkatan atau unit, yang process at its respective level or unit, prior and
berlangsung sebelum dan sesudah dilakukannya subsequent to each transaction being carried out.
transaksi.
Halaman – 5/298 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 948
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
r. Risiko operasional (lanjutan) r. Operational risk (continued)
Pengelolaan risiko operasional juga dilakukan dengan Operational risk management is also performed by
memperkuat aspek keamanan dan kehandalan strengthening the security and operational aspects of
operasi teknologi informasi sehingga kesalahan information technology to reduce and prevent human
manusia, fraud, kesalahan proses, dan potensi error, fraud, processing errors, and system failure that
kegagalan sistem yang menyebabkan terganggunya affect business continuity.
kelangsungan bisnis dapat ditekan dan diantisipasi
lebih dini.
Bank CIMB Niaga mengembangkan dan menerapkan Bank CIMB Niaga has developed and implemented
beberapa sistem dan perangkat Operational Risk several systems and tools for Operational Risk
Management (“ORM”). Pengembangan yang Management (“ORM”). The developments are starting
dilakukan mulai dari yang bersifat pencegahan, from preventive, adequacy of control toward current
kecukupan terhadap kontrol sesuai dengan kondisi condition, until forward looking in forecasting for the
yang dihadapi, hingga yang sifatnya forward looking future probability. Through these approaches, Bank
dalam melihat kemungkinan kejadian di masa depan. CIMB Niaga expected to manage the operational risk
Dengan adanya pendekatan ini diharapkan Bank comprehensively. One of these processes is through
CIMB Niaga lebih komprehensif dalam mengelola monthly reporting which both working units and
risiko di bidang operasional. Salah satu sistem branches are required to report their losses related to
tersebut adalah melalui proses pelaporan bulanan, operational risk. The information is consolidated into a
dimana berbagai unit kerja dan kantor cabang wajib Loss Event Database, which is analysed to obtain
melaporkan kerugian yang timbul akibat risiko indicators to anticipate repeated trends. Currently,
operasional. Informasi ini dikonsolidasikan ke dalam Bank CIMB Niaga is improving the tools which used to
satu Loss Event Database, kemudian dianalisis untuk measure and manage operational risk by Key Risk
mendapatkan suatu indikasi atau gambaran yang Indicator (“KRI”) and Risk and Control Self
dipakai untuk mengantisipasi pengulangan terjadinya Assessment (“RCSA”) and also Business Continuity
kerugian yang sama pada masa datang. Bank CIMB Management (“BCM”) comprehensively.
Niaga saat ini melakukan peningkatan terhadap
perangkat yang digunakan untuk mengukur dan
mengelola risiko operasional melalui Key Risk
Indicator (“KRI”) dan Risk and Control Self
Assessment (“RCSA”) serta Business Continuity
Management (“BCM”) yang menyeluruh.
Bank CIMB Niaga mengerahkan upaya terbaik untuk Bank CIMB Niaga performs best effort to manage
mengelola risiko operasional dengan memastikan operational risk by ensuring the importance of
akan pentingnya pengelolaan risiko ini ditanamkan managing the risk embedded at all levels of Bank
pada seluruh jajaran organisasi Bank CIMB Niaga. CIMB Niaga’s organisation. Bank CIMB Niaga has
Bank CIMB Niaga berkomitmen penuh untuk fully committed to increase its capability in managing
meningkatkan kemampuan pengelolaan risiko operational risk using several control processes, tools,
operasional melalui penggunaan berbagai proses and sophisticated analysis techniques.
pengendalian, dan perangkat, serta analisis risiko
yang mutakhir.
Halaman – 5/299 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 949
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
r. Risiko operasional (lanjutan) r. Operational risk (continued)
Pengungkapan mengenai risiko kredit, risiko tingkat Disclosure of credit risk, interest rate risk, currency
suku bunga, risiko mata uang, risiko likuiditas, dan risk, liquidity risk, and operational risk has been
risiko operasional telah diungkapkan dalam catatan disclosed in separate notes (refer to Notes 52, 53, 54,
tersendiri (lihat Catatan 52, 53, 54, 55, dan 61.r). 55, and 61.r).
s. Risiko hukum s. Legal risk
Risiko hukum adalah risiko yang disebabkan oleh Legal risk is the risk arising from weaknesses in
adanya kelemahan aspek yuridis, antara lain yang judicial aspect, amongst others are caused by legal
disebabkan adanya tuntutan hukum, ketiadaan claims, unavailability of law and regulations which
peraturan perundang-undangan yang mendukung supports Bank CIMB Niaga and Subsidiaries products
aktivitas atau produk Bank CIMB Niaga dan Entitas and activities, or weaknesses in legal documentation
Anak, atau kelemahan perikatan seperti tidak such as unavailability of binding contract and
dipenuhinya syarat sahnya kontrak dan pengikatan incomplete collateral agreements.
agunan yang tidak sempurna.
Berikut adalah faktor-faktor yang mempengaruhi risiko The following are factors which affect the legal risk:
hukum: karakter nasabah yang negatif, kurangnya customers’ negative character, lack of understanding
pemahaman atas produk yang dijual kepada nasabah, of product sold to customers, weak legal
dokumen legal yang lemah, konflik dengan nasabah documentation, unresolved conflict with customers or
atau pihak lain yang tidak diselesaikan dengan baik, other parties, and unresolved customer complaints.
dan keluhan nasabah yang tidak diselesaikan dengan
memuaskan.
Guna menghindari kemungkinan litigasi atau gugatan To prevent any possibility of litigation and legal cases,
hukum, unit legal dan unit bisnis terkait bertugas untuk the legal group and business group are responsible to
menyelesaikan masalah-masalah hukum yang terjadi ensure all the legal cases are settled well through
dengan mengelola setiap events yang terkait dengan managing the legal events properly, including
hukum secara tepat, termasuk potensi kerugiannya. provision on any potential loss that is incurred.
Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak melakukan Bank CIMB Niaga and Subdiaries manages the legal
manajemen risiko hukum dengan melakukan risk through professional legal case handling and if
penanganan proses hukum secara profesional dan needed prepares provision for legal case expenses.
jika diperlukan membuat pencadangan potensi biaya
kerugian.
Halaman – 5/300 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 950
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
t. Risiko strategis t. Strategic risk
Risiko strategis adalah risiko yang antara lain Strategic risk is the risk which is caused by the
disebabkan adanya penetapan dan pelaksanaan determination and implementation of Bank CIMB
strategi Bank CIMB Niaga dan pengambilan Niaga’s strategy and inaccurate decision making or
keputusan bisnis yang tidak tepat atau kurang Bank CIMB Niaga’s unawareness to the external
responsifnya Bank CIMB Niaga terhadap perubahan factor changes. Factors which affect the strategic risk
eksternal. Berikut adalah faktor-faktor yang are: Bank CIMB Niaga’s vision and mission, strategic
mempengaruhi risiko strategis: visi dan misi Bank plan, change of ownership, and launch of new
CIMB Niaga, rencana strategis, perubahan products.
kepemilikan, dan peluncuran produk baru.
Pelaksanaan strategi, visi, dan misi Bank CIMB Niaga Improper strategy, vision, and mission implementation
yang tidak tepat serta pengambilan keputusan bisnis of Bank CIMB Niaga as well as unaligned business
yang tidak sejalan dengan perubahan eksternal dapat decisions that are not inline with external changes has
mempengaruhi kelangsungan bisnis Bank CIMB an impact on Bank CIMB Niaga’s business going
Niaga. concern.
Dalam kaitannya dengan hal tersebut di atas, Bank In relation with the risk as stated above, Bank CIMB
CIMB Niaga telah membentuk, merumuskan, Niaga has established, formulated, developed, and
menyusun, dan memantau pelaksanaan strategi monitored this strategy implementation including
termasuk corporate plan dan business plan. corporate plan and business plan.
Selain itu Bank CIMB Niaga menetapkan sejumlah In addition, Bank CIMB Niaga has decided several
indikator penting yang disesuaikan dengan kecukupan major indicators that are adjusted with the adequacy
aset, permodalan, dan kondisi perubahan pasar agar of assets, capital, and market sensitivity conditions in
bisnis Bank CIMB Niaga tetap tumbuh dan terus order to maintain Bank CIMB Niaga’s growth and
meningkatkan kepercayaan bagi para stakeholders continuously develop trust of stakeholders and
dan shareholders. shareholders.
u. Risiko reputasi u. Reputation risk
Risiko reputasi adalah risiko yang antara lain Reputation risk is the risk which is caused by negative
disebabkan oleh adanya publikasi negatif yang terkait publicity related with Bank CIMB Niaga’s activities or
dengan kegiatan usaha Bank CIMB Niaga atau negative perception on Bank CIMB Niaga. Factors
persepsi negatif terhadap Bank CIMB Niaga. Faktor- which influence reputation risk are: image, share
faktor yang mempengaruhi risiko reputasi antara lain: price, and internal conflict.
citra (image), harga saham, dan konflik internal.
Bank CIMB Niaga melakukan manajemen risiko Bank CIMB Niaga manages reputation risk by
reputasi dengan melakukan aktivitas public relation, performing public relation activities, CSR (Corporate
CSR (Corporate Social Responsibility), respon yang Social Responsibility), quick response to customers’
cepat terhadap keluhan nasabah, dan penerapan complaints, and consistent implementation of Good
Good Corporate Governance yang konsisten. Corporate Governance.
Halaman – 5/301 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 951
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
u. Risiko Reputasi (lanjutan) u. Reputation Risk (continued)
Bank CIMB Niaga juga telah membentuk Marketing Bank CIMB Niaga has also set up Marketing and
and Communication Committee, sebuah Komite Communication Committee, an Executive Committee,
Eksekutif, yang bertanggung jawab atas pemberian which is responsible for providing strategic direction
arahan yang jelas dalam pengelolaan merek Bank and guidance on Bank CIMB Niaga brand, including
CIMB Niaga termasuk strategi, value proposition, dan strategy, value proposition, and positioning.
positioning.
Pengelolaan risiko reputasi dilakukan dengan Reputation risk management is performed through
memantau publikasi negatif dari media cetak baik monitoring negative reports from reader’s letters and
surat pembaca maupun artikel termasuk di dalamnya articles in media that includes customer’s complaints.
keluhan nasabah. Hal yang sama dilakukan untuk The same thing is also applied for customer
keluhan nasabah yang melalui call center. complaints via call center.
v. Risiko kepatuhan v. Compliance risk
Risiko kepatuhan adalah risiko yang terjadi karena Compliance risk is the risk that Bank CIMB Niaga does
Bank CIMB Niaga tidak mematuhi atau tidak not comply or implement internal policy and laws and
melaksanakan ketentuan internal dan peraturan regulations. In practice, compliance risk is embeded in
perundang-undangan. Pada praktiknya, risiko with Bank CIMB Niaga’s risks relating to laws and
kepatuhan melekat pada risiko Bank CIMB Niaga regulations, prudential requirements, and other
yang terkait pada peraturan perundang-undangan, regulations, such as:
ketentuan kehati-hatian, dan ketentuan lain yang
berlaku, seperti:
- Risiko kredit terkait dengan ketentuan Kewajiban - Credit risk related with Capital Adequacy Ratio
Pemenuhan Modal Minimum (“KPMM”), Kualitas (“CAR”), Quality of Earning Assets, Allowance for
Aset Produktif, Pembentukan Penyisihan Aset Possible Losses, and Legal Lending Limit (“LLL”);
Produktif (“PPAP”), dan Batas Maksimum
Pemberian Kredit (“BMPK”);
- Risiko pasar terkait dengan ketentuan Posisi - Market risk related with Net Open Position
Devisa Neto (“PDN”); (“NOP”) regulation;
- Risiko strategis terkait dengan ketentuan - Strategic risk related with Bank CIMB Niaga’s
Rencana Kerja Anggaran Tahunan (“RKAT”) Annual Business Plan; and
Bank CIMB Niaga; dan
- Risiko lain yang terkait dengan ketentuan - Other risks related with external and internal
eksternal dan internal. regulations.
Halaman – 5/302 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 952
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 61. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
KEUANGAN (lanjutan) (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Financial Accounting Standards:
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan: (continued)
(lanjutan)
v. Risiko Kepatuhan (lanjutan) v. Compliance Risk (continued)
Faktor-faktor yang mempengaruhi risiko kepatuhan Factors which affect compliance risk are: external
adalah: perubahan peraturan eksternal, komunikasi regulation changes, internal communication,
internal, budaya disiplin karyawan, dan infrastruktur. employees discipline culture, and infrastructure.
Dalam mengelola manajemen risiko kepatuhan, Bank In managing compliance risk, Bank CIMB Niaga
CIMB Niaga melakukan peningkatan budaya makes continuous improvement for compliance
kepatuhan yang terus menerus dilakukan melalui culture through the compliance program:
program kepatuhan yaitu:
- Pembaharuan dan dokumentasi database - Updating and documenting compliance
kepatuhan; database;
- Sosialisasi/pelatihan kepatuhan melalui - Compliance socialisation/training through
regulation update, compliance news, e-learning, regulation update, compliance news, e-learning,
dan on-class training; and on-class training;
- Uji kepatuhan terhadap produk baru, kebijakan - Test of compliance on new products, new policy,
baru, dan aktivitas bank; and bank activities;
- Monitor pelaksanaan kepatuhan melalui - Monitoring the compliance realisation through
compliance matrix dan pembentukan compliance matrix and establishing Designated
Designated Compliance Officer (”DCO”); Compliance Officer (“DCO”);
- Penerapan anti pencucian uang dan - Implementation of anti money laundering and
pencegahan pendanaan teroris; dan preventive terrorism funding; and
- Pelaporan kepatuhan. - Compliance reporting.
Rasio-rasio utama yang dipersyaratkan oleh The main ratios required by Bank Indonesia regulation
Peraturan Bank Indonesia yaitu Giro Wajib which are the Minimum Statutory Reserves (“GWM”),
Minimum (“GWM”), Penyangga Likuiditas Macroprudential Liquidity Buffer (“PLM”),
Makroprudensial (“PLM”), Rasio Intermediasi
Macropudential Intermediation Ratio (“RIM”), LLL,
Makroprudensial (“RIM”), BMPK, NPL, PDN dan
KPMM telah dipenuhi oleh Bank CIMB Niaga. NPL, NOP and CAR have been fulfilled by Bank CIMB
Niaga.
62. PERISTIWA SETELAH PERIODE PELAPORAN 62. SUBSEQUENT EVENTS
Sesuai dengan keterbukaan informasi yang In accordance with the information disclosure published by
dipublikasikan Bank pada tanggal 15 Januari 2026, the Bank on 15 January 2026, regarding the Principal
mengenai Persetujuan Prinsip atas Pemisahan Unit Approval of Spin-off of the Sharia Business Unit, the Bank
Usaha Syariah, Bank telah memperoleh persetujuan izin has obtained principal approval from the Financial Services
prinsip dari OJK pada tanggal 14 Januari 2026, untuk Authority (OJK) on 14 January 2026, to separate the Sharia
memisahkan Unit Usaha Syariah (“UUS”) menjadi Bank Business Unit (“UUS”) into an independent Sharia
Umum Syariah (“BUS”) mandiri, yaitu PT Bank CIMB Commercial Bank (“BUS”), namely PT Bank CIMB Niaga
Niaga Syariah. Kemudian, sesuai dengan keterbukaan Syariah. Subsequently, in accordance with the information
informasi yang dipublikasikan Bank pada tanggal disclosure published by the Bank on 27 January 2026,
27 Januari 2026, mengenai Penandatanganan Akta regarding the Signing of the Spin-off Deed of the Sharia
Pemisahan Unit Usaha Syariah, Bank telah Business Unit, the Bank signed the Spin-off Deed of the
menandatangani Akta Pemisahan Unit Usaha Syariah Company's Sharia Business Unit on 27 January 2026.
Perseroan pada tanggal 27 Januari 2026.
Halaman – 5/303 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 953
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
62. PERISTIWA SETELAH PERIODE PELAPORAN 62. SUBSEQUENT EVENTS (continued)
(lanjutan)
Sampai dengan tanggal laporan keuangan konsolidasian As of the date of this consolidated financial statements,
ini, Bank masih dalam proses untuk memenuhi semua the Bank is still in the process of fulfilling all approvals
persetujuan dan memperoleh perizinan dalam rangka and obtaining permits in relation to the spin-off of the
pemisahan unit usaha syariah untuk memenuhi ketentuan Sharia business unit to comply with the provisions of
POJK No. 12 Tahun 2023 tentang Unit Usaha Syariah OJK Regulation No. 12 of 2023 concerning the Sharia
sebagaimana dicabut sebagian melalui POJK No. 2 Business Unit, as partially revoked by OJK Regulation
Tahun 2024 tentang Penerapan Tata Kelola Syariah Bagi No. 2 of 2024 concerning the Implementation of Sharia
Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah. Governance for Sharia Commercial Banks and Sharia
Persetujuan atas pemisahan unit usaha syariah dengan
Business Units. Approval for the spin-off of the Sharia
cara pendirian badan hukum PT Bank CIMB Niaga
business unit through the establishment of the legal
Syariah telah disetujui melalui Rapat Umum Pemegang
entity PT Bank CIMB Niaga Syariah was granted at the
Saham Luar Biasa pada tanggal 26 Juni 2025.
Extraordinary General Meeting of Shareholders on 26
June 2025.
63. INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN 63. SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
Bank menerbitkan laporan keuangan konsolidasian yang The Bank published the consolidated financial statements
merupakan laporan keuangan utama. Informasi keuangan as its primary financial statements. The supplementary
tambahan PT Bank CIMB Niaga Tbk (Entitas Induk) ini, financial information of PT Bank CIMB Niaga Tbk (Parent
dimana Bank CIMB Niaga membukukan investasi pada Entity), where Bank CIMB Niaga book investment in
Entitas Anak dengan menggunakan metode biaya sesuai Subsidiaries using the cost method in accordance with
dengan PSAK 227 (2015), disajikan untuk dapat SFAS 227 (2015), have been prepared in order that the
menganalisis hasil usaha entitas induk saja. Informasi parent entity’s results of operations can be analysed. The
keuangan tambahan PT Bank CIMB Niaga Tbk (Entitas following supplementary financial information of PT Bank
Induk) berikut ini harus dibaca bersamaan dengan laporan CIMB Niaga Tbk (Parent Entity) should be read in
keuangan konsolidasian PT Bank CIMB Niaga Tbk dan conjuction with the consolidated financial statements of
Entitas Anak. PT Bank CIMB Niaga Tbk and Subsidiaries.
Halaman – 5/304 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 954
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
INDUK PERUSAHAAN/PARENT COMPANY
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2025 2024 2023
ASET ASSETS
Kas 3,657,201 3,649,991 3,928,228 Cash
Giro pada Bank Indonesia 11,670,605 9,990,709 13,180,254 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 1,742,534 2,446,256 2,501,677 Current accounts with other banks
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai - - - impairment losses
1,742,534 2,446,256 2,501,677
Penempatan pada bank lain Placement with other banks
dan Bank Indonesia 11,833,388 5,047,395 4,541,702 and Bank Indonesia
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (71) - (8,714) impairment losses
11,833,317 5,047,395 4,532,988
Efek-efek 23,376,814 25,006,134 9,403,093 Marketable securities
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (782) (840) (39,160) impairment losses
23,376,032 25,005,294 9,363,933
Obligasi Pemerintah 61,589,175 68,329,051 70,596,507 Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 1,000,129 1,612,832 5,159,387 resale agreements
Tagihan derivatif Derivative receivables
Pihak berelasi 31,211 22,140 18,805 Related parties
Pihak ketiga 739,725 1,162,750 830,209 Third parties
770,936 1,184,890 849,014
Kredit yang diberikan Loans
Pihak berelasi 533,107 873,183 1,059,901 Related parties
Pihak ketiga 227,851,680 217,827,612 205,745,793 Third parties
228,384,787 218,700,795 206,805,694
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (8,053,555) (10,451,126) (11,905,707) impairment losses
Jumlah kredit yang diberikan 220,331,232 208,249,669 194,899,987 Total loans
Tagihan akseptasi 1,937,050 2,761,800 1,102,091 Acceptance receivables
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1,592) (9,833) (8,638) impairment losses
1,935,458 2,751,967 1,093,453
Penyertaan - bersih 801,859 801,859 782,375 Investments - net
Aset tetap 9,477,353 9,243,413 9,426,276 Fixed assets
Dikurangi: Akumulasi penyusutan (2,501,717) (2,536,667) (2,730,888) Less: Accumulated depreciation
6,975,636 6,706,746 6,695,388
Aset takberwujud 5,173,473 4,732,183 4,306,093 Intangible assets
Dikurangi: Akumulasi amortisasi (3,160,549) (2,701,485) (2,252,619) Less: Accumulated amortisation
2,012,924 2,030,698 2,053,474
Aset yang diambil alih 329,751 331,687 332,918 Foreclosed assets
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (328,063) (248,994) (223,225) impairment losses
1,688 82,693 109,693
Uang muka pajak 2,891,766 3,040,578 1,706,534 Prepaid taxes
Aset pajak tangguhan - bersih 83,097 110,164 1,368,468 Deferred tax assets - net
Pendapatan yang masih harus diterima 3,104,503 3,028,121 3,417,848 Accrued income
Beban dibayar dimuka 1,244,900 1,204,256 1,180,308 Prepaid expenses
Aset lain-lain 7,267,168 5,427,047 5,024,557 Other assets
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (136,972) (172,746) (502,708) impairment losses
7,130,196 5,254,301 4,521,849
JUMLAH ASET 362,153,188 350,527,470 327,941,365 TOTAL ASSETS
Halaman – 5/305 – Page
– Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 955
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
INDUK PERUSAHAAN/PARENT COMPANY
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2025 2024 2023
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 3,355,050 3,814,668 3,556,053 Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro Demand deposits
Pihak berelasi 1,161,968 1,132,935 1,092,080 Related parties
Pihak ketiga 102,881,716 91,534,201 72,983,177 Third parties
104,043,684 92,667,136 74,075,257
Tabungan Saving deposits
Pihak berelasi 313,595 301,862 253,790 Related parties
Pihak ketiga 86,067,637 79,977,209 77,177,034 Third parties
86,381,232 80,279,071 77,430,824
Deposito Time deposits
Pihak berelasi 21,776 30,507 39,175 Related parties
Pihak ketiga 81,040,485 88,541,315 85,189,868 Third parties
81,062,261 88,571,822 85,229,043
Jumlah simpanan nasabah 271,487,177 261,518,029 236,735,124 Total deposits from customers
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
Giro dan tabungan 2,915,935 3,128,574 1,505,795 Demand and saving deposits
Inter-bank call money dan Inter-bank call money and
deposito berjangka 4,450,375 2,830,894 254,652 time deposits
7,366,310 5,959,468 1,760,447
Efek-efek yang dijual dengan Securities sold under repurchase agreement
janji dibeli kembali 11,514,958 11,288,963 20,426,826 repurchase agreement
Liabilitas derivatif Derivative payables
Pihak berelasi 26,437 15,751 19,907 Related parties
Pihak ketiga 572,904 890,879 520,144 Third parties
599,341 906,630 540,051
Liabilitas akseptasi 1,937,050 2,761,800 1,102,091 Acceptance payables
Efek-efek yang diterbitkan - 391,000 1,300,476 Marketable securities isssued
Pinjaman yang diterima - 2,609,500 2,463,520 Borrowings
Hutang pajak Tax payables
- Pajak penghasilan badan 343,956 181,410 163,942 Corporate income tax -
- Pajak lain-lain 33,221 129,209 257,571 Other taxes -
377,177 310,619 421,513
Beban yang masih harus dibayar Accruals and other
dan liabilitas lain-lain liabilities
- Beban yang masih harus dibayar 1,957,537 2,184,823 3,108,506 Accruals -
- Liabilitas lain-lain 6,158,902 6,198,134 7,438,935 Other liabilities -
8,116,439 8,382,957 10,547,441
Liabilitas imbalan kerja 1,603,598 1,557,704 1,473,143 Employee benefit obligations
Pinjaman subordinasi Subordinated loans
Pihak berelasi - 35,767 35,996 Related parties
Pihak ketiga - 38,747 119,623 Third parties
- 74,514 155,619
JUMLAH LIABILITAS 306,357,100 299,575,852 280,482,304 TOTAL LIABILITIES
Halaman – 5/306 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 956
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
INDUK PERUSAHAAN/PARENT COMPANY
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2025 2024 2023
EKUITAS EQUITY
Modal saham Share capital
Modal dasar 71.853.936 Authorised capital 71,853,936
saham biasa kelas A, dengan class A ordinary shares with
nilai nominal Rp 5.000 (nilai penuh) par value of Rp 5,000 (full
per saham dan 50.814.606.400 amount) per share, and
saham biasa kelas B, 50,814,606,400 class B
dengan nilai nominal Rp 50 ordinary shares with par value
(nilai penuh) per saham of Rp 50 (full amount) per share
Modal ditempatkan dan disetor penuh Issued and fully paid
71.853.936 lembar saham biasa kelas A pada tanggal 71,853,936 class A ordinary shares as at
31 Desember 2025, 2024, dan 2023 31 December 2025, 2024, and 2023
dan saham biasa kelas B sebanyak 25.070.351.907 lembar and class B ordinary shares total 25,070,351,907 shares
tanggal 31 Desember 2025 dan 2024 dan 25.059.752.907 lembar as at 31 December 2025 and 2024 and 25,059,752,907 shares
pada tanggal 31 Desember 2023 1,612,787 1,612,787 1,612,257 as at 31 December 2023
Tambahan modal disetor 7,135,019 7,135,003 7,068,257 Additional paid in capital
Saham tresuri (2,366) (5,649) (135,104) Treasury shares
Cadangan kompensasi berbasis saham 84,332 90,994 137,123 Share-based compensation reserve
Selisih penilaian kembali aset tetap 4,695,405 4,176,647 4,181,209 Reserve on revaluation of fixed assets
Keuntungan/(kerugian) yang belum direalisasi atas efek-efek Unrealised gains/(losses) of marketable securities
dan obligasi pemerintah dalam kelompok nilai wajar melalui and government bonds on fair value through
penghasilan komprehensif lain - bersih 438,691 (963,166) (879,270) other comprehensive income - net
Cadangan umum dan wajib 351,538 351,538 351,538 General and statutory reserve
Saldo laba 41,480,682 38,553,464 35,123,051 Retained earnings
JUMLAH EKUITAS 55,796,088 50,951,618 47,459,061 TOTAL EQUITY
JUMLAH LIABILITAS
DAN EKUITAS 362,153,188 350,527,470 327,941,365 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
Halaman – 5/307 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 957
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
INDUK PERUSAHAAN/PARENT COMPANY
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND OTHER
KOMPREHENSIF LAIN COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN - TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2025 2024 2023
PENDAPATAN DAN BEBAN INCOME AND EXPENSES
OPERASIONAL FROM OPERATIONS
Pendapatan bunga 17,977,765 17,404,589 16,253,314 Interest income
Pendapatan syariah 4,799,141 5,280,443 4,917,548 Sharia ncome
Beban bunga (7,762,218) (7,437,825) (5,996,945) Interest expense
Beban syariah (2,889,923) (3,104,058) (2,679,161) Sharia expense
Penghasilan bunga dan syariah - bersih 12,124,765 12,143,149 12,494,756 Net interest and sharia income
Pendapatan operasional lainnya Other operating income
Provisi dan komisi lainnya 2,667,987 2,640,559 2,931,115 Other fees and commissions
(Kerugian)/keuntungan transaksi mata uang asing (64,488) 764,813 176,982 Foreign exchange (losses)/gains
Lain-lain 687,629 868,340 426,683 Others
Jumlah pendapatan operasional lainnya 3,291,128 4,273,712 3,534,780 Total other operating income
Kerugian penurunan nilai atas aset keuangan Impairment losses on financial
dan nonkeuangan - bersih (915,821) (1,324,690) (1,646,418) and non-financial assets - net
Keuntungan dari instrumen keuangan yang Gains from financial instruments measured
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi - bersih 127,445 465,526 1,097,419 at fair value through profit or loss - net
Keuntungan dari penjualan efek-efek - bersih 2,170,706 488,116 525,971 Gains from sale of marketable securities - net
Beban operasional lainnya Other operating expenses
Beban tenaga kerja (5,031,136) (4,887,862) (4,720,198) Personnel expenses
Umum dan administrasi (3,425,687) (3,454,580) (3,488,882) General and administrative
(Beban)/pembalikan lain-lain (6,469) 64,524 (18,972) Other (expenses)/reversal
Jumlah beban operasional lainnya (8,463,292) (8,277,918) (8,228,052) Total other operating expenses
LABA OPERASIONAL BERSIH 8,334,931 7,767,895 7,778,456 NET OPERATING INCOME
PENDAPATAN BUKAN OPERASIONAL INCOME FROM NON OPERATIONS
Pendapatan bukan operasional - bersih 239,760 477,812 112,892 Non operating income - net
LABA SEBELUM PAJAK INCOME BEFORE
PENGHASILAN 8,574,691 8,245,707 7,891,348 INCOME TAX
BEBAN PAJAK PENGHASILAN (1,795,802) (1,720,041) (1,722,625) INCOME TAX EXPENSE
LABA BERSIH 6,778,889 6,525,666 6,168,723 NET INCOME
Halaman – 5/308 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 958
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
INDUK PERUSAHAAN/PARENT COMPANY
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND OTHER
KOMPREHENSIF LAIN COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN - TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2025 2024 2023
Laba bersih 6,778,889 6,525,666 6,168,723 Net income
Penghasilan komprehensif lain: Other comprehensive income:
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi Items that will not be reclassified to profit or loss
Pengukuran kembali atas program imbalan pasti Remeasurement of post employment
keuntungan/(kerugian) aktuarial 55,745 (19,850) (27,853) benefits obligation actuarial gains/(losses)
Selisih penilaian kembali aset tetap 518,744 (4,592) 1,176 Reserve on revaluation of fixed assets
574,489 (24,442) (26,677)
Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak Income tax relating to items that will not be
akan direklasifikasi ke laba rugi (12,250) 4,397 6,128 reclassified to profit or loss
562,239 (20,045) (20,549)
Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi Item that will be reclassified to profit or loss
Keuntungan/(kerugian) yang belum di realisasi Unrealised gains/(losses) from changes
atas perubahan nilai wajar dari efek-efek dan obligasi in fair value of marketable securities
pemerintah dalam kelompok nilai wajar melalui and government bonds on fair value
penghasilan komprehensif lain 1,703,043 (138,457) 299,060 through other comprehensive income
Pajak penghasilan terkait pos-pos yang Income tax relating to items that will be
akan direklasifikasi ke laba rugi (301,186) 54,561 (29,602) reclassified to profit or loss
1,401,857 (83,896) 269,458
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME -
SETELAH PAJAK 1,964,096 (103,941) 248,909 NET OF TAX
JUMLAH PENGHASILAN KOMPREHENSIF 8,742,985 6,421,725 6,417,632 TOTAL COMPREHENSIVE INCOME
LABA PER SAHAM EARNINGS PER SHARE
(dalam nilai penuh Rupiah (expressed in Rupiah full
per saham) amount per share)
Dasar 269.64 259.65 247.21 Basic
Dilusian 269.64 259.65 247.21 Diluted
Halaman – 5/309 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 959
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
INDUK PERUSAHAAN/PARENT COMPANY
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN - TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2025 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Keuntungan/(kerugian) yang
belum direalisasi atas efek-
efek dan obligasi pemerintah Saldo laba yang
diukur pada nilai wajar telah ditentukan
Cadangan melalui penghasilan penggunaannya -
kompensasi komprehensif lain - bersih/ cadangan umum Saldo laba yang
berbasis Unrealised gains/(losses) on dan wajib/ belum ditentukan
Tambahan saham/ Selisih penilaian fair value through other Appropriated penggunaannya*)/
modal disetor/ Share based kembali aset tetap/ comprehensive income retained earnings - Unappropriated
Modal saham/ Additional compensation Reserve on revaluation marketable securities and Saham tresuri/ general and retained
Share capital paid in capital reserve of fixed assets government bonds - net Treasury shares statutory reserve earnings*) Jumlah/ Total
Saldo 1 Januari 2025 1,612,787 7,135,003 90,994 4,176,647 (963,166) (5,649) 351,538 38,553,464 50,951,618 Balance as at 1 January 2025
Jumlah laba komprehensif Total comprehensive income
tahun berjalan: for the current year:
- Laba bersih - - - - - - - 6,778,889 6,778,889 Net income -
- Penghasilan komprehensif lain *) - - - 518,758 1,401,857 - - 43,481 1,964,096 Other comprehensive income *) -
- - - 518,758 1,401,857 - - 6,822,370 8,742,985
Transaksi dengan pemilik dalam kapasitasnya Transaction with owners in their capacity
sebagai pemilik: as owners:
- Pembagian dividen tunai atas laba bersih Distribution of cash dividend -
tahun buku 2024 - - - - - - - (3,915,399) (3,915,399) on 2024 financial year net income
- Pelepasan saham tresuri - 16 - - - 3,283 - - 3,299 Issuance of treasury shares -
- Penjualan aset tetap revaluasian - - - - - - 20,247 20,247 Sale of revalued fixed assets-
- Cadangan kompensasi berbasis saham - - (6,662) - - - - - (6,662) Shared based compensation reserve -
- 16 (6,662) - - 3,283 - (3,895,152) (3,898,515)
Saldo 31 Desember 2025 1,612,787 7,135,019 84,332 4,695,405 438,691 (2,366) 351,538 41,480,682 55,796,088 Balance as at 31 December 2025
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
*) Termasuk di dalam saldo laba yang belum ditentukan penggunaannya merupakan pengukuran kembali atas program imbalan pasti Amounts included in unappropriated retained earnings *)
setelah pajak are the remeasurement of post-employment benefits obligation net of tax
Halaman – 5/310 – Page
Page 960
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
INDUK PERUSAHAAN/PARENT COMPANY
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN - TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2025 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Kerugian yang belum
direalisasi atas efek-efek dan
obligasi pemerintah diukur Saldo laba yang
pada nilai wajar melalui telah ditentukan
Cadangan penghasilan komprehensif penggunaannya -
kompensasi lain - bersih/ cadangan umum Saldo laba yang
berbasis Unrealised losses on fair dan wajib/ belum ditentukan
Tambahan saham/ Selisih penilaian value through other Appropriated penggunaannya*)/
modal disetor/ Share based kembali aset tetap/ comprehensive income retained earnings - Unappropriated
Modal saham/ Additional compensation Reserve on revaluation marketable securities and Saham tresuri/ general and retained
Share capital paid in capital reserve of fixed assets government bonds - net Treasury shares statutory reserve earnings*) Jumlah/ Total
Saldo 1 Januari 2024 1,612,257 7,068,257 137,123 4,181,209 (879,270) (135,104) 351,538 35,123,051 47,459,061 Balance as at 1 January 2024
Jumlah laba komprehensif Total comprehensive income
tahun berjalan: for the current year:
- Laba bersih - - - - - - - 6,525,666 6,525,666 Net income -
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
- Penghasilan komprehensif lain *) - - - (4,562) (83,896) - - (15,483) (103,941) Other comprehensive income *) -
- - - (4,562) (83,896) - - 6,510,183 6,421,725
Transaksi dengan pemilik dalam kapasitasnya Transaction with owners in their capacity
sebagai pemilik: as owners:
- Pembagian dividen tunai atas laba bersih Distribution of cash dividend -
tahun buku 2023 - - - - - - - (3,084,362) (3,084,362) on 2023 financial year net income
- Pelepasan saham tresuri - 66,746 - - - 129,455 - - 196,201 Issuance of treasury shares -
- Penerbitan saham biasa 530 - - - - - 530 Issuance of ordinary share -
- Penjualan aset tetap revaluasian - - - - - - 4,592 4,592 Sale of revalued fixed assets-
- Cadangan kompensasi berbasis saham - - (46,129) - - - - - (46,129) Shared based compensation reserve -
530 66,746 (46,129) - - 129,455 - (3,079,770) (2,929,168)
Saldo 31 Desember 2024 1,612,787 7,135,003 90,994 4,176,647 (963,166) (5,649) 351,538 38,553,464 50,951,618 Balance as at 31 December 2024
*) Termasuk di dalam saldo laba yang belum ditentukan penggunaannya merupakan pengukuran kembali atas program imbalan pasti Amounts included in unappropriated retained earnings *)
setelah pajak are the remeasurement of post-employment benefits obligation net of tax
Halaman – 5/311 – Page
Page 961
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
INDUK PERUSAHAAN/PARENT COMPANY
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN - TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2025 31 DECEMBER 2025, 2024, AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
(Kerugian)/keuntungan yang
belum direalisasi atas efek-efek
dan obligasi pemerintah diukur Saldo laba yang
pada nilai wajar melalui telah ditentukan
penghasilan komprehensif lain - penggunaannya -
Cadangan bersih/ cadangan umum dan
kompensasi Unrealised (losses)/gains on fair wajib/ Saldo laba yang
Tambahan berbasis saham/ Selisih penilaian kembali value through other Appropriated belum ditentukan
modal disetor/ Share-based aset tetap/ comprehensive income retained earnings - penggunaannya*)/
Modal saham/ Additional paid- compensation Reserve on revaluation of marketable securities and Saham treasuri/ general and Unappropriated Jumlah/
Share capital in capital reserve fixed assets government bonds - net Treasury shares statutory reserve retained earnings*) Total
Saldo 1 Januari 2023 1,612,257 7,033,450 137,105 4,180,033 (1,148,728) (249,459) 351,538 31,847,895 43,764,091 Balance as at 1 January 2023
Jumlah laba komprehensif tahun Total comprehensive income
berjalan: for the current year:
- Laba bersih - - - - - - - 6,168,723 6,168,723 Net income -
- Penghasilan komprehensif lain *) - - - 1,176 269,458 - - (21,725) 248,909 Other comprehensive income *) -
- - - 1,176 269,458 - - 6,146,998 6,417,632
Transaksi dengan pemilik dalam kapasitasnya Transaction with owners in their capacity
sebagai pemilik: as owners:
- Pembagian dividen tunai atas laba bersih Distribution of cash dividend -
tahun buku 2022 - - - - - - - (2,871,842) (2,871,842) on 2022 financial year net income
- Pelepasan saham treasuri - 34,807 - - - 114,355 - - 149,162 Issuance of treasury shares -
- Cadangan kompensasi berbasis saham - - 18 - - - - - 18 Shared based compensation reserve -
- 34,807 18 - - 114,355 - (2,871,842) (2,722,662)
Saldo 31 Desember 2023 1,612,257 7,068,257 137,123 4,181,209 (879,270) (135,104) 351,538 35,123,051 47,459,061 Balance as at 31 December 2023
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
*) Termasuk di dalam saldo laba yang belum ditentukan penggunaannya merupakan pengukuran kembali atas program imbalan pasti Amounts included in unappropriated retained earnings *)
setelah pajak are the remeasurement of post-employment benefits obligation net of tax
Halaman – 5/312 – Page
Page 962
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
INDUK PERUSAHAAN/PARENT COMPANY
LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN - TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, and 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2025 2024 2023
Arus kas dari aktivitas operasi Cash flow from operating activities
Pendapatan bunga, provisi, dan komisi yang diterima 25,416,069 25,715,334 23,609,569 Receipts of interest, fees, and commissions income
Bunga, provisi, dan komisi yang dibayar (10,672,592) (10,468,787) (8,465,285) Payments of interest, fees, and commissions
Penghasilan operasional lainnya yang diterima 687,629 868,340 426,683 Other operating income received
Penerimaan bersih dari transaksi derivatif (140,353) 1,364,812 1,212,612 Net proceeds from derivative transactions
Beban operasional lainnya (7,492,776) (6,459,518) (5,605,854) Other operating expenses
Pendapatan bukan operasional - bersih 335,290 577,922 108,836 Non operating income - net
Pajak penghasilan yang dibayar selama
periode berjalan (1,849,225) (385,313) (1,565,625) Income tax paid during the period
Arus kas sebelum perubahan dalam Cash flow before changes in
aset dan liabilitas operasi 6,284,042 11,212,790 9,720,936 operating assets and liabilities
Perubahan dalam aset dan liabilitas : Changes in assets and liabilities :
Efek-efek dan Obligasi Pemerintah Fair value through profit or loss
untuk tujuan diukur pada nilai wajar melalui laba rugi (287,066) (4,015,903) (9,355,235) marketable securities and Government Bonds
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali 612,579 3,546,555 (4,649,080) resale agreements
Kredit yang diberikan (13,127,123) (14,765,294) (18,369,810) Loans
Tagihan akseptasi 878,323 (1,659,709) 1,004,505 Acceptance receivables
Kenaikan/(penurunan) liabilitas: Increase/(decrease) in liabilities:
Simpanan nasabah 9,545,693 20,175,284 8,635,727 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 1,381,362 4,199,021 (745,565) Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali 225,995 (9,137,863) 14,364,099 Securities sold under repurchase agreement
Liabilitas akseptasi (878,385) 1,659,709 (1,004,505) Acceptance payables
Utang pajak (95,988) (128,361) 50,625 Taxes payable
Kas bersih yang diperoleh dari/(digunakan untuk) Net cash provided from/(used in)
aktivitas operasi 4,539,432 11,086,229 (348,303) operating activities
Arus kas dari aktivitas investasi Cash flow from investing activities
Penambahan atas penyertaan - (20,000) - Addition in investments
Pembelian efek-efek dan Obligasi Purchasing of fair value through other
Pemerintah - diukur pada nilai wajar melalui penghasilan comprehensive income and amortised cost marketable
komprehensif lain dan biaya perolehan diamortisasi (36,965,486) (55,420,337) (15,393,347) securities and Government Bonds
Penjualan efek-efek dan Obligasi Selling of fair value through other
Pemerintah - diukur pada nilai wajar melalui penghasilan comprehensive income and amortised cost marketable
komprehensif lain dan biaya perolehan diamortisasi 45,454,852 49,133,878 10,092,371 securities and Government Bonds
Hasil penjualan aset tetap - bersih 28,162 8,382 5,782 Proceeds from sale of fixed assets - net
Pembelian aset tetap (233,223) (481,194) (269,888) Acquisition of fixed assets
Pembelian aset takberwujud (444,299) (440,215) (410,064) Acquisition of intangible assets
Penambahan penyertaan pada entitas anak - - (300,000) Addition of investment in subsidiary
Kas bersih yang diperoleh dari/(digunakan untuk) Net cash provided from/(used in)
aktivitas investasi 7,840,006 (7,219,486) (6,275,146) investing activities
Halaman – 5/313 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 963
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
INDUK PERUSAHAAN/PARENT COMPANY
LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN - TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, and 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2025 2024 2023
Arus kas dari aktivitas pendanaan Cash flow from financing activities
Pembayaran pokok dan bunga dari Payment of principal and interest from
efek-efek yang diterbitkan dan pinjaman subordinasi (405,654) (1,017,199) (533,176) marketable securities issued and subordinated loans
Pembayaran dividen (3,915,399) (3,084,362) (2,871,842) Dividend paid
Saham treasuri 3,283 129,455 - Treasury shares
Penambahan atas pinjaman yang diterima 2,484,000 2,601,500 2,463,520 Addition of borrowings
Pembayaran atas bunga dan pinjaman yang diterima (5,093,500) (2,463,520) - Payment of interest and borrowings
Pembayaran atas pinjaman subordinasi (75,000) (83,000) (75,000) Payment of subordinated loans
Pembayaran liabilitas sewa (154,799) (160,305) - Payment of lease liabilities
Penambahan modal saham - 530 - Addition of shares equity
Kas bersih yang digunakan untuk Net cash used in
aktivitas pendanaan (7,157,069) (4,076,901) (1,016,498) financing activities
Pengaruh perubahan kurs mata uang Effects on exchange rate differences
pada kas dan setara kas 79,162 203,035 (102,346) in cash and cash equivalent
Kenaikan/(penurunan) bersih kas dan setara kas 5,301,531 (7,123) (7,742,293) Net increase/(decrease) in cash and cash equivalent
Kas dan setara kas pada awal periode 24,274,252 24,281,375 32,023,668 Cash and cash equivalent at beginning of the period
Kas dan setara kas pada akhir periode 29,575,783 24,274,252 24,281,375 Cash and cash equivalent at end of the period
Kas dan setara kas terdiri dari: Cash and cash equivalent consist of:
Kas 3,657,201 3,649,991 3,928,228 Cash
Giro pada Bank Indonesia 11,670,605 9,990,709 13,180,254 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 1,742,534 2,446,256 2,501,677 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia Placements with other banks and Bank Indonesia
jangka waktu jatuh tempo tiga bulan atau mature within three months or less
kurang sejak tanggal perolehan 11,833,388 5,047,395 4,541,702 since acquisition date
Sertifikat Rupiah Bank Indonesia Bank Indonesia Rupiah Securities
jangka waktu jatuh tempo tiga bulan atau mature within three months or less
kurang sejak tanggal perolehan 672,055 3,139,901 129,514 since acquisition date
Jumlah kas dan setara kas 29,575,783 24,274,252 24,281,375 Total cash and cash equivalents
Halaman – 5/314 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 964
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
PT BANK CIMB NIAGA Tbk
INDUK PERUSAHAAN/PARENT COMPANY
LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN - TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2025, 2024, DAN 2023 31 DECEMBER 2025, 2024, and 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Informasi tambahan arus kas: Supplemental cash flows information:
Aktivitas yang tidak mempengaruhi arus kas Activities not affecting cash flows
Perubahan non kas/Non-cash changes
Arus kas/ Amortisasi diskonto dan premi/ Pergerakan valuta asing/
2024 Cash flow Amortisation of discount and premium Foreign currency movement 2025
Rekonsiliasi liabilitas yang timbul Reconciliation of liabilities arising from
dari aktivitas pendanaan financing activities
Kas dan setara kas 24,274,252 5,222,369 - 79,162 29,575,783 Cash and cash equivalents
Investasi likuid 272,069 39,244 - - 311,313 Liquid investments
Efek-efek yang diterbitkan (391,000) (391,000) - - - Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima (2,609,500) (2,609,500) - - - Borrowings
Pinjaman subordinasi (74,514) (75,000) (486) - - Subordinated loans
Utang bersih 21,471,307 2,186,113 (486) 79,162 29,887,096 Net debt
Perubahan non kas/Non-cash changes
Arus kas/ Amortisasi diskonto dan premi/ Pergerakan valuta asing/
2023 Cash flow Amortisation of discount and premium Foreign currency movement 2024
Rekonsiliasi liabilitas yang timbul Reconciliation of liabilities arising from
dari aktivitas pendanaan financing activities
Kas dan setara kas 24,281,375 (210,158) - 203,035 24,274,252 Cash and cash equivalents
Investasi likuid 458,785 (186,716) - - 272,069 Liquid investments
Efek-efek yang diterbitkan (1,300,476) (910,000) (524) - (391,000) Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima (2,463,520) 145,980 - - (2,609,500) Borrowings
Pinjaman subordinasi (155,619) - 81,105 - (74,514) Subordinated loans
Utang bersih 20,820,545 (1,160,894) 80,581 203,035 21,471,307 Net debt
Perubahan non kas/Non-cash changes
Arus kas/ Amortisasi diskonto dan premi/ Pergerakan valuta asing/
2022 Cash flow Amortisation of discount and premium Foreign currency movement 2023
Rekonsiliasi liabilitas yang timbul Reconciliation of liabilities arising from
dari aktivitas pendanaan financing activities
Kas dan setara kas 32,023,668 (7,639,947) - (102,346) 24,281,375 Cash and cash equivalents
Investasi likuid 302,056 156,729 - - 458,785 Liquid investments
Efek-efek yang diterbitkan (1,704,938) (407,710) (3,248) - (1,300,476) Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima - 2,463,520 - - (2,463,520) Borrowings
Pinjaman subordinasi (228,311) - 72,692 - (155,619) Subordinated loans
Utang bersih 30,392,475 (5,427,408) 69,444 (102,346) 20,820,545 Net debt
Halaman – 5/315 – Page
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 965
Cross-Reference dengan
Surat Edaran OJK No. 16/SEOJK.04/2021
Bentuk dan Isi Laporan Tahunan Emiten atau
Perusahaan Publik
Keterangan Halaman
I. Ketentuan Umum
1. Dalam Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini yang dimaksud dengan:
a. Laporan Tahunan adalah laporan pertanggungjawaban Direksi dan Dewan Komisaris dalam melakukan
pengurusan dan pengawasan terhadap emiten atau perusahaan publik dalam kurun waktu 1 (satu) tahun
√
buku kepada rapat umum pemegang saham yang disusun berdasarkan ketentuan dalam Peraturan
Otoritas Jasa Keuangan mengenai Laporan Tahunan emiten atau perusahaan publik.
b. Emiten adalah pihak yang melakukan penawaran umum. √
c. Perusahaan Publik adalah perseroan yang sahamnya telah dimiliki paling sedikit oleh 300 (tiga ratus)
pemegang saham dan memiliki modal disetor paling sedikit Rp3.000.000.000,00 (tiga miliar rupiah) atau √
suatu jumlah pemegang saham dan modal disetor yang ditetapkan oleh Otoritas Jasa Keuangan.
d. Perusahaan Terbuka adalah Emiten yang telah melakukan penawaran umum efek bersifat ekuitas atau
√
Perusahaan Publik.
e. Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) adalah laporan yang diumumkan kepada masyarakat yang
memuat kinerja ekonomi, keuangan, sosial, dan lingkungan hidup suatu lembaga jasa keuangan, Emiten, √
dan Perusahaan Publik dalam menjalankan bisnis berkelanjutan.
f Direksi:
1) bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk badan hukum perseroan terbatas adalah Direksi
sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai Direksi dan Dewan √
Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik; dan
2) bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk badan hukum selain perseroan terbatas adalah organ
yang melaksanakan pengurusan badan hukum tersebut sebagaimana dimaksud dalam peraturan √
perundang- undangan mengenai badan hukum tersebut.
g. Dewan Komisaris:
1) bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk badan hukum perseroan terbatas adalah Dewan
Komisaris sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai Direksi dan √
Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik; dan
2) bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk badan hukum selain perseroan terbatas adalah
organ yang melakukan pengawasan badan hukum tersebut sebagaimana dimaksud dalam peraturan √
perundang- undangan mengenai badan hukum tersebut.
h. Rapat Umum Pemegang Saham yang selanjutnya disingkat RUPS:
1) bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk badan hukum perseroan terbatas adalah RUPS
sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai Rencana dan √
Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan Terbuka; dan
2) bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk badan hukum selain perseroan terbatas adalah
organ yang mempunyai wewenang yang tidak diberikan kepada organ yang melaksanakan fungsi
√
pengurusan dan fungsi pengawasan, dalam batas yang ditentukan dalam peraturan perundang-
undangan dan/atau anggaran dasar yang mengatur badan hukum tersebut.
2. Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik merupakan sumber informasi penting bagi investor atau
pemegang saham sebagai salah satu dasar pertimbangan dalam pengambilan keputusan investasi dan sarana √
pengawasan terhadap Emiten atau Perusahaan Publik.
3. Seiring dengan perkembangan pasar modal dan meningkatnya kebutuhan investor atau pemegang saham atas
keterbukaan informasi, Direksi dan Dewan Komisaris dituntut untuk menyajikan informasi yang berkualitas, √
akurat, dan akuntabel melalui Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik.
4. Laporan Tahunan yang disusun secara teratur dan informatif dapat memberikan kemudahan bagi investor atau
√
pemegang saham dan pemangku kepentingan dalam memperoleh informasi yang dibutuhkan.
5 Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini merupakan pedoman bagi Emiten atau Perusahaan Publik yang wajib
√
diterapkan dalam menyusun Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 967
Page 966
Keterangan Halaman
II. Bentuk Laporan Tahunan
1. Laporan Tahunan disajikan dalam bentuk dokumen cetak dan salinan dokumen elektronik. √
2. Laporan Tahunan yang disajikan dalam bentuk dokumen cetak, dicetak pada kertas yang berwarna terang,
√
berkualitas baik, berukuran A4, dijilid, dan dapat diperbanyak dengan kualitas yang baik.
3. Laporan Tahunan dapat menyajikan informasi berupa gambar, grafik, tabel, dan/atau diagram dengan
√
mencantumkan judul dan/atau keterangan yang jelas, sehingga mudah dibaca dan dipahami.
4. Laporan Tahunan yang disajikan dalam bentuk salinan dokumen elektronik merupakan Laporan Tahunan yang
√
dikonversi dalam format pdf.
III. Isi Laporan Tahunan
1. Laporan Tahunan paling sedikit memuat informasi mengenai:
a. Ikhtisar data keuangan penting; 16
b. Informasi saham (jika ada); 21
c. Laporan Direksi; 42
d. Laporan Dewan Komisaris; 30
e. Profil Emiten atau Perusahaan Publik; 70
f. Analisis dan pembahasan manajemen; 144
g. Tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik; 404
h. Tanggung jawab sosial dan lingkungan Emiten atau Perusahaan Publik; 614
i. Laporan keuangan tahunan yang telah diaudit; dan 629
j. Surat pernyataan anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris tentang tanggung jawab atas Laporan
64
Tahunan;
2. Uraian Isi Laporan Tahunan
a. Ikhtisar Data Keuangan Penting
Ikhtisar Data Keuangan Penting memuat informasi keuangan yang disajikan dalam bentuk perbandingan
selama 3 (tiga) tahun buku atau sejak memulai usahanya jika Emiten atau Perusahaan Publik tersebut
menjalankan kegiatan usahanya kurang dari 3 (tiga) tahun, paling sedikit memuat:
1) pendapatan/penjualan;
2) laba bruto;
3) laba (rugi);
4) jumlah laba (rugi) yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk dan kepentingan non
pengendali;
5) total laba (rugi) komprehensif;
6) jumlah laba (rugi) komprehensif yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk dan
kepentingan non pengendali;
7) laba (rugi) per saham; 16-18
8) jumlah aset;
9) jumlah liabilitas;
10) jumlah ekuitas;
11) rasio laba (rugi) terhadap jumlah aset;
12) rasio laba (rugi) terhadap ekuitas;
13) rasio laba (rugi) terhadap pendapatan/penjualan;
14) rasio lancar;
15) rasio liabilitas terhadap ekuitas;
16) rasio liabilitas terhadap jumlah aset; dan
17) informasi dan rasio keuangan lainnya yang relevan dengan Emiten atau Perusahaan Publik dan jenis
industrinya;
968 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 967
Keterangan Halaman
b. Informasi Saham
Informasi Saham (jika ada) paling sedikit memuat:
1) saham yang telah diterbitkan untuk setiap masa triwulan (jika ada) yang disajikan dalam bentuk
perbandingan selama 2 (dua) tahun buku terakhir, paling sedikit meliputi:
a) jumlah saham yang beredar;
b) kapitalisasi pasar berdasarkan harga pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan;
21-22
c) harga saham tertinggi, terendah, dan penutupan berdasarkan harga pada Bursa Efek tempat
saham dicatatkan; dan
d) volume perdagangan pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan;
Informasi pada huruf a) diungkap oleh Emiten yang merupakan Perusahaan Terbuka yang sahamnya
tercatat maupun tidak tercatat di Bursa Efek;
Informasi pada huruf b), c), dan huruf d) hanya diungkapkan jika Emiten merupakan Perusahaan
Terbuka dan sahamnya tercatat di Bursa Efek;
2) dalam hal terjadi aksi korporasi, seperti pemecahan saham (stock split), penggabungan saham
(reverse stock), dividen saham, saham bonus, dan perubahan nilai nominal saham, informasi saham
sebagaimana dimaksud pada angka 1) ditambahkan penjelasan paling sedikit mengenai:
a) tanggal pelaksanaan aksi korporasi;
b) rasio pemecahan saham (stock split), penggabungan saham (reverse stock), dividen saham, 22
saham
c) jumlah saham beredar sebelum dan sesudah aksi korporasi; dan
d) jumlah efek konversi yang dilaksanakan (jika ada); dan
e) harga saham sebelum dan sesudah aksi korporasi;
3) dalam hal terjadi penghentian sementara perdagangan saham (suspension), dan/atau penghapusan
pencatatan saham (delisting) dalam tahun buku, Emiten atau Perusahaan Publik menjelaskan alasan
22
penghentian sementara perdagangan saham (suspension) dan/atau penghapusan pencatatan saham
(delisting) tersebut; dan
4) dalam hal penghentian sementara perdagangan saham (suspension) dan/atau penghapusan
pencatatan saham (delisting) sebagaimana dimaksud pada angka 3) masih berlangsung hingga
akhir periode Laporan Tahunan, Emiten atau Perusahaan Publik menjelaskan tindakan yang 22
dilakukan untuk menyelesaikan penghentian sementara perdagangan saham (suspension) dan/atau
penghapusan pencatatan saham (delisting) tersebut;
c. Laporan Direksi
Laporan Direksi paling sedikit memuat:
1) uraian singkat mengenai kinerja Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit meliputi:
a) strategi dan kebijakan strategis Emiten atau Perusahaan Publik; 44-46
b) peranan Direksi dalam perumusan strategi dan kebijakan strategis Emiten atau Perusahaan
46
Publik;
c) proses yang dilakukan Direksi untuk memastikan implementasi strategi Emiten atau Perusahaan
46
Publik;
d) perbandingan antara hasil yang dicapai dengan yang ditargetkan; dan 46-47
e) kendala yang dihadapi Emiten atau Perusahaan Publik; 47
2) gambaran tentang prospek usaha; 49-50
3) penerapan tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik; dan 53-54
4) perubahan komposisi anggota Direksi dan alasan perubahannya (jika ada); 57
d. Laporan Dewan Komisaris
Laporan Dewan Komisaris paling sedikit memuat:
1) Penilaian terhadap kinerja Direksi mengenai pengelolaan Emiten atau Perusahaan Publik; 32-33
2) Pengawasan terhadap implementasi strategi Emiten atau Perusahaan Publik; 33-34
3) Pandangan atas prospek usaha Emiten atau Perusahaan Publik yang disusun oleh Direksi; 34-35
4) Pandangan atas penerapan tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik; 37
5) Perubahan komposisi anggota Dewan Komisaris dan alasan perubahannya (jika ada); dan 39
e. Profil Emiten atau Perusahaan Publik
Profil Emiten atau Perusahaan Publik paling sedikit memuat:
1) Nama Emiten atau Perusahaan Publik termasuk apabila terdapat perubahan nama, alasan perubahan,
70, 73
dan tanggal efektif perubahan nama pada tahun buku;
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 969
Page 968
Keterangan Halaman
2) Akses terhadap Emiten atau Perusahaan Publik termasuk kantor cabang atau kantor perwakilan yang
memungkinkan masyarakat dapat memperoleh informasi mengenai Emiten atau Perusahaan Publik,
meliputi:
a) Alamat;
b) Nomor telepon; 70
c) Nomor faksimile;
d) Alamat surat elektronik; dan
e) Alamat Situs Web;
3) Riwayat singkat Emiten atau Perusahaan Publik; 71-72, 74-75
4) Visi dan misi Emiten atau Perusahaan Publik; 76
5) Kegiatan usaha menurut anggaran dasar terakhir, kegiatan usaha yang dijalankan pada tahun buku,
83-85
serta jenis barang dan/atau jasa yang dihasilkan;
6) Wilayah operasional Emiten atau Perusahaan Publik; 86-87
7) Struktur organisasi Emiten atau Perusahaan Publik dalam bentuk bagan, paling sedikit sampai dengan
79-82
struktur 1 (satu) tingkat di bawah Direksi, disertai dengan nama dan jabatan;
8) daftar keanggotaan asosiasi industri baik dalam skala nasional maupun internasional yang berkaitan
73
dengan penerapan keuangan berkelanjutan
9) Profil Direksi, paling sedikit memuat:
a) Nama dan jabatan yang sesuai dengan tugas dan tanggung jawab;
b) Foto terbaru;
c) Usia;
d) Kewarganegaraan;
e) Riwayat pendidikan;
f) Riwayat jabatan, meliputi informasi:
(1) Dasar hukum penunjukan sebagai anggota Direksi pada Emiten atau Perusahaan Publik
92-96
yang bersangkutan;
(2) Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, dan/atau
anggota komite serta jabatan lainnya (jika ada); dan
(3) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau
Perusahaan Publik;
g) hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris, pemegang saham
utama, dan pengendali baik langsung maupun tidak langsung sampai kepada pemilik individu,
meliputi nama pihak yang terafiliasi;
h) perubahan komposisi anggota Direksi dan alasan perubahannya. Dalam hal tidak terdapat
perubahan komposisi anggota Direksi, maka diungkapkan mengenai hal tersebut;
10) Profil Dewan Komisaris, paling sedikit memuat:
a) Nama;
b) Foto terbaru;
c) Usia;
d) Kewarganegaraan;
e) Riwayat pendidikan;
f) Riwayat jabatan, meliputi informasi:
(1) Dasar hukum penunjukan sebagai anggota Dewan Komisaris yang bukan merupakan
Komisaris Independen pada Emiten atau Perusahaan Publik yang bersangkutan;
(2) Dasar hukum penunjukan pertama kali sebagai anggota Dewan Komisaris yang merupakan
Komisaris Independen pada Emiten atau Perusahaan Publik yang bersangkutan; 88-91
(3) Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau
anggota komite serta jabatan lainnya (jika ada); dan
(4) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau
Perusahaan Publik;
g) Hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, pemegang saham utama, dan
pengendali baik langsung maupun tidak langsung sampai kepada pemilik individu, meliputi
nama pihak yang terafilias
h) Pernyataan independensi Komisaris Independen dalam hal Komisaris Independen telah
menjabat lebih dari 2 (dua) periode (jika ada);
i) Perubahan komposisi anggota Dewan Komisaris dan alasan perubahannya. Dalam hal tidak
terdapat perubahan komposisi anggota Dewan Komisaris, maka diungkapkan mengenai hal
tersebut;
970 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 969
Keterangan Halaman
11) Dalam hal terdapat perubahan susunan anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris yang
terjadi setelah tahun buku berakhir sampai dengan batas waktu penyampaian Laporan Tahunan,
98
susunan yang dicantumkan dalam Laporan Tahunan adalah susunan anggota Direksi dan/atau
anggota Dewan Komisaris yang terakhir dan sebelumnya;
12) Jumlah karyawan menurut jenis kelamin, jabatan, usia, tingkat pendidikan, dan status ketenagakerjaan
104-105
(tetap/kontrak) dalam tahun buku;
13) Nama pemegang saham dan persentase kepemilikan pada akhir tahun buku, yang terdiri dari:
a) Pemegang saham yang memiliki 5% (lima persen) atau lebih saham Emiten atau Perusahaan
Publik;
b) Anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris yang memiliki saham Emiten atau Perusahaan 108-113
Publik; dan
c) Kelompok pemegang saham masyarakat, yaitu kelompok pemegang saham yang masing-masing
memiliki kurang dari 5% (lima persen) saham emiten atau perusahaan publik;
14) Persentase kepemilikan tidak langsung atas saham Emiten atau Perusahaan Publik oleh anggota
Direksi dan anggota Dewan Komisaris pada awal dan akhir tahun buku, termasuk informasi mengenai
110-113
pemegang saham yang terdaftar dalam daftar pemegang saham untuk kepentingan kepemilikan tidak
langsung anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris;
15) Jumlah pemegang saham dan persentase kepemilikan per akhir tahun buku berdasarkan klasifikasi:
a) Kepemilikan institusi lokal;
b) Kepemilikan institusi asing; 110
c) Kepemilikan individu lokal; dan
d) Kepemilikan individu asing;
16) Informasi mengenai pemegang saham utama dan pengendali Emiten atau Perusahaan Publik, baik
langsung maupun tidak langsung, sampai kepada pemilik individu, yang disajikan dalam bentuk skema 116
atau bagan;
17) Nama entitas anak, perusahaan asosiasi, perusahaan ventura bersama dimana Emiten atau
Perusahaan Publik memiliki pengendalian bersama entitas, beserta persentase kepemilikan saham,
bidang usaha, total aset, dan status operasi Emiten atau Perusahaan Publik tersebut (jika ada); 118-120
Untuk entitas anak, ditambahkan informasi mengenai alamat entitas anak tersebut;
18) Kronologi pencatatan saham, jumlah saham, nilai nominal, dan harga penawaran dari awal pencatatan
hingga akhir tahun buku serta nama Bursa Efek dimana saham Emiten atau Perusahaan Publik 114
dicatatkan (jika ada);
19) Informasi pencatatan efek lainnya selain efek sebagaimana dimaksud pada angka 18), yang belum
jatuh tempo pada tahun buku paling sedikit memuat nama efek, tahun penerbitan, tingkat suku 115
bunga/imbal hasil, tanggal jatuh tempo, nilai penawaran, dan peringkat efek (jika ada);
20) Informasi penggunaan jasa akuntan publik (AP) dan kantor akuntan publik (KAP) beserta jaringan/
asosiasi/aliansinya meliputi:
a) nama dan alamat;
b) periode penugasan;
c) informasi jasa audit dan/atau non audit yang diberikan; 121-122
d) biaya jasa (fee) audit dan/atau non audit untuk masing-masing penugasan yang diberikan
selama tahun buku; dan
e) dalam hal AP dan KAP beserta jaringan/asosiasi/aliansinya, yang ditunjuk tidak memberikan jasa
non audit, maka diungkapkan mengenai informasi tersebut; dan
21) Nama dan alamat lembaga dan/atau profesi penunjang pasar modal selain AP dan KAP; 122
f. Analisis dan Pembahasan Manajemen
Analisis dan pembahasan manajemen memuat analisis dan pembahasan mengenai laporan keuangan dan
informasi penting lainnya dengan penekanan pada perubahan material yang terjadi dalam tahun buku,
yaitu paling sedikit memuat:
1) Tinjauan operasi per segmen operasi sesuai dengan jenis industri Emiten atau Perusahaan Publik,
paling sedikit mengenai:
a) Produksi, yang meliputi proses, kapasitas, dan perkembangannya; 147-188
b) Pendapatan/penjualan; dan
c) Profitabilitas;
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 971
Page 970
Keterangan Halaman
2) Kinerja keuangan komprehensif yang mencakup perbandingan kinerja keuangan dalam 2 (dua) tahun
buku terakhir, penjelasan tentang penyebab adanya perubahan dan dampak perubahan tersebut,
paling sedikit mengenai:
a) Aset lancar, aset tidak lancar, dan total aset;
b) Liabilitas jangka pendek, liabilitas jangka panjang, dan total liabilitas; 189-216
c) Ekuitas;
d) Pendapatan/penjualan, beban, laba (rugi), penghasilan komprehensif lain, dan total laba (rugi)
komprehensif; dan
e) Arus kas
3) Kemampuan membayar utang dengan menyajikan perhitungan rasio yang relevan; 233-226
4) Tingkat kolektibilitas piutang emiten atau perusahaan publik dengan menyajikan perhitungan rasio
226-227
yang relevan;
5) Struktur modal (capital structure) dan kebijakan manajemen atas struktur modal (capital structure)
228-229
tersebut disertai dasar penentuan kebijakan dimaksud;
6) Bahasan mengenai ikatan yang material untuk investasi barang modal dengan penjelasan paling
sedikit meliputi:
a) Tujuan dari ikatan tersebut;
b) Sumber dana yang diharapkan untuk memenuhi ikatan tersebut; 229
c) Mata uang yang menjadi denominasi; dan
d) Langkah yang direncanakan emiten atau perusahaan publik untuk melindungi risiko dari posisi
mata uang asing yang terkait;
7) Bahasan mengenai investasi barang modal yang direalisasikan dalam tahun buku terakhir, paling
sedikit meliputi:
a) Jenis investasi barang modal; 230
b) Tujuan investasi barang modal; dan
c) Nilai investasi barang modal yang dikeluarkan;
8) Informasi dan fakta material yang terjadi setelah tanggal laporan akuntan (jika ada); 235
9) Prospek usaha dari emiten atau perusahaan publik dikaitkan dengan kondisi industri, ekonomi secara
umum dan pasar internasional disertai data pendukung kuantitatif dari sumber data yang layak 253-254
dipercaya;
10) Perbandingan antara target/proyeksi pada awal tahun buku dengan hasil yang dicapai (realisasi),
mengenai:
a) Pendapatan/penjualan;
b) Laba (rugi); 231
c) Struktur modal (capital structure);
d) Kebijakan dividen; atau
e) Hal lainnya yang dianggap penting bagi Emiten atau Perusahaan Publik;
11) Target/proyeksi yang ingin dicapai Emiten atau Perusahaan Publik untuk 1 (satu) tahun mendatang,
mengenai:
a) Pendapatan/penjualan;
b) Laba (rugi); 232
c) Struktur modal (capital structure);
d) Kebijakan dividen; atau
e) Hal lainnya yang dianggap penting bagi Emiten atau Perusahaan Publik;
12) Aspek pemasaran atas barang dan/atau jasa Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit mengenai
248-252
strategi pemasaran dan pangsa pasar;
13) Uraian mengenai dividen selama 2 (dua) tahun buku terakhir (jika ada), paling sedikit:
a) Kebijakan dividen;
b) Tanggal pembayaran dividen kas dan/atau tanggal distribusi dividen non kas;
c) Jumlah dividen per saham (kas dan/atau non kas); dan 232--233
d) Jumlah dividen per tahun yang dibayar;
Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak membagikan dividen dalam 2 (dua) tahun terakhir,
maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
972 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 971
Keterangan Halaman
14) Realisasi penggunaan dana hasil Penawaran Umum, dengan ketentuan:
a) Dalam hal selama tahun buku, Emiten memiliki kewajiban menyampaikan laporan realisasi
penggunaan dana, maka diungkapkan realisasi penggunaan dana hasil Penawaran Umum
secara kumulatif sampai dengan akhir tahun buku; dan 235
b) Dalam hal terdapat perubahan penggunaan dana sebagaimana diatur dalam Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan tentang Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum, maka
Emiten menjelaskan perubahan tersebut;
15) Informasi material (jika ada), antara lain mengenai investasi, ekspansi, divestasi, penggabungan/
peleburan usaha, akuisisi, restrukturisasi utang/modal, transaksi Afiliasi, dan transaksi yang
mengandung benturan kepentingan, yang terjadi pada tahun buku, antara lain memuat:
a) Tanggal, nilai, dan objek transaksi;
b) Nama pihak yang melakukan transaksi;
c) Sifat hubungan Afiliasi (jika ada);
d) Penjelasan mengenai kewajaran transaksi; dan
e) Pemenuhan ketentuan terkait;
f) dalam hal terdapat hubungan afiliasi, selain mengungkapkan informasi sebagaimana dimaksud
dalam huruf a) sampai dengan huruf e), Emiten atau Perusahaan Publik juga mengungkapkan
236-240
informasi:
1) Pernyataan Direksi bahwa transaksi afiliasi telah melalui prosedur yang memadai untuk
memastikan bahwa transaksi afiliasi dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis yang berlaku
umum antara lain dilakukan dengan memenuhi prinsip transaksi yang wajar (arms- length
principle); dan
2) Peran Dewan Komisaris dan komite audit dalam melakukan prosedur yang memadai untuk
memastikan bahwa transaksi afiliasi dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis yang berlaku
umum antara lain dilakukan dengan memenuhi prinsip transaksi yang wajar (arms- length
principle);
g) Dalam hal transaksi afiliasi atau transaksi material dimaksud telah diungkapkan dalam laporan
keuangan tahunan, ditambahkan informasi mengenai rujukan pengungkapan dalam laporan
keuangan tahunan tersebut.
h) Untuk pengungkapan transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan yang
merupakan hasil pelaksanaan transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan
yang telah disetujui pemegang saham independen, ditambahkan informasi mengenai tanggal
pelaksanaan RUPS yang menyetujui transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan 237-240
tersebut;
i) Dalam hal tidak terdapat transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan, maka
diungkapkan mengenai hal tersebut;
16) Perubahan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berpengaruh signifikan terhadap Emiten
atau Perusahaan Publik dan dampaknya terhadap laporan keuangan (jika ada); dan 242-245
17) Perubahan kebijakan akuntansi, alasan dan dampaknya terhadap laporan keuangan (jika ada);
g. Tata Kelola Emiten atau Perusahaan Publik
Tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik paling sedikit memuat uraian singkat mengenai:
1) RUPS, paling sedikit memuat:
a) Informasi mengenai keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) tahun sebelum tahun buku
meliputi:
1) keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) tahun sebelum tahun buku yang
direalisasikan pada tahun buku; dan 413-434
2) keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) tahun sebelum tahun buku yang belum
direalisasikan beserta alasan belum direalisasikan;
b) dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik menggunakan pihak independen dalam pelaksanaan
RUPS untuk melakukan perhitungan suara, maka diungkapkan mengenai hal tersebut;
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 973
Page 972
Keterangan Halaman
2) Direksi, mencakup antara lain:
a) Tugas dan tanggung jawab masing-masing anggota Direksi;
b) Pernyataan bahwa Direksi memiliki pedoman atau piagam (charter) Direksi;
c) Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat Direksi, termasuk rapat bersama Dewan
Komisaris, dan tingkat kehadiran anggota Direksi dalam rapat tersebut termasuk tingkat
kehadiran dalam RUPS;
d) pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Direksi:
(1) kebijakan pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Direksi, termasuk program
orientasi bagi anggota Direksi yang baru diangkat (jika ada); dan
449-471
(2) pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang diikuti anggota Direksi dalam tahun buku
(jika ada);
e) penilaian Direksi terhadap kinerja komite yang mendukung pelaksanaan tugas Direksi pada
tahun buku paling sedikit memuat:
(1) prosedur penilaian kinerja; dan
(2) kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja selama tahun buku, kompetensi dan
kehadiran dalam rapat; dan
f) dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak memiliki komite yang mendukung pelaksanaan
tugas Direksi, maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
3) Dewan Komisaris, mencakup antara lain:
a) Tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris;
b) Pernyataan bahwa Dewan Komisaris memiliki pedoman atau piagam (charter) Dewan Komisaris;
c) Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat Dewan Komisaris, termasuk rapat bersama
Direksi, dan tingkat kehadiran anggota Dewan Komisaris dalam rapat tersebut termasuk tingkat
kehadiran dalam RUPS;;
d) pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Dewan Komisaris:
(1) kebijakan pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Dewan Komisaris, termasuk
program orientasi bagi anggota Dewan Komisaris yang baru diangkat (jika ada); dan
(2) pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang diikuti anggota Dewan Komisaris dalam
tahun buku (jika ada);
435-449
e) penilaian terhadap kinerja anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris dan pelaksanaannya,
paling sedikit memuat:
(1) Prosedur pelaksanaan penilaian kinerja;
(2) Kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja selama tahun buku, kompetensi dan
kehadiran dalam rapat; dan
(3) Pihak yang melakukan penilaian;
f) penilaian Dewan Komisaris terhadap kinerja Komite yang mendukung pelaksanaan tugas Dewan
Komisaris pada tahun buku meliputi:
(1) prosedur penilaian kinerja; dan
(2) kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja selama tahun buku, kompetensi dan
kehadiran dalam rapat;
4) Nominasi dan remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris, paling sedikit memuat:
a) prosedur nominasi, meliputi uraian singkat mengenai kebijakan dan proses nominasi anggota
Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris; dan
b) prosedur dan pelaksanaan remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris, antara lain:
474-481
(1) prosedur penetapan remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris;
(2) struktur remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris seperti, gaji, tunjangan, tantiem/bonus
dan lainnya; dan
(3) besarnya remunerasi masing-masing anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris;
974 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 973
Keterangan Halaman
5) Dewan Pengawas Syariah, bagi Emiten atau Perusahaan Publik yang menjalankan kegiatan usaha
berdasarkan prinsip syariah sebagaimana tertuang dalam anggaran dasar, paling sedikit memuat:
a) nama;
b) dasar hukum pengangkatan dewan pengawas syariah;
97-98, 604-612
c) periode penugasan dewan pengawas syariah;
d) tugas dan tanggung jawab Dewan Pengawas Syariah; dan
e) frekuensi dan cara pemberian nasihat dan saran serta pengawasan pemenuhan Prinsip Syariah
di Pasar Modal terhadap Emiten atau Perusahaan Publik;
6) Komite Audit, mencakup antara lain:
a) Nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite;
b) Usia;
c) Kewarganegaraan;
d) Riwayat pendidikan;
e) Riwayat jabatan, meliputi informasi:
(1) Dasar hukum untuk pengangkatan sebagai anggota komite;
(2) Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau
anggota komite serta jabatan lainnya (jika ada); dan 484-491
(3) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau
Perusahaan Publik;
f) Periode dan masa jabatan anggota Komite Audit;
g) Pernyataan independensi Komite Audit;
h) Pendidikan dan/atau pelatihan yang telah diikuti dalam tahun buku (jika ada); dan
i) Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat Komite Audit dan tingkat kehadiran anggota
Komite Audit dalam rapat tersebut;
j) Pelaksanaan kegiatan Komite Audit pada tahun buku sesuai dengan yang dicantumkan dalam
pedoman atau piagam (charter) Komite Audit;
7) Komite atau fungsi nominasi dan remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit memuat:
a) Nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite;
b) Usia;
c) Kewarganegaraan;
d) Riwayat pendidikan;
e) Riwayat jabatan, meliputi informasi:
(1) Dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite;
(2) Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau
anggota komite serta jabatan lainnya (jika ada); dan
(3) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau
Perusahaan Publik;
f) Periode dan masa jabatan anggota komite;
499-506
g) Pernyataan independensi komite;
h) Pendidikan dan/atau pelatihan yang telah diikuti dalam tahun buku (jika ada); dan
i) Uraian tugas dan tanggung jawab;
j) Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter) komite;
k) Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat komite dan tingkat kehadiran anggota
komite dalam rapat tersebut;
l) uraian singkat pelaksanaan kegiatan pada tahun buku; dan
m) dalam hal tidak dibentuk komite nominasi dan remunerasi, Emiten atau Perusahaan Publik
cukup mengungkapkan informasi sebagaimana dimaksud dalam huruf i) sampai dengan huruf l)
dan mengungkapkan:
(1) alasan tidak dibentuknya komite; dan
(2) pihak yang melaksanakan fungsi nominasi dan remunerasi;
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 975
Page 974
Keterangan Halaman
8) Komite lain yang dimiliki Emiten atau Perusahaan Publik dalam rangka mendukung fungsi dan tugas
Direksi (jika ada) dan/atau komite yang mendukung fungsi dan tugas Dewan Komisaris, paling sedikit
memuat:
a) Nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite;
b) Usia;
c) Kewarganegaraan;
d) Riwayat pendidikan;
e) Riwayat jabatan, meliputi informasi:
(1) Dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite;
(2) Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau
anggota komite serta jabatan lainnya (jika ada); dan 491-498, 507-521
(3) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau
Perusahaan Publik;
f) Periode dan masa jabatan anggota komite;
g) Pernyataan independensi komite;
h) Pendidikan dan/atau pelatihan yang telah diikuti dalam tahun buku (jika ada); dan
i) Uraian tugas dan tanggung jawab;
j) Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter) komite;
k) Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat komite dan tingkat kehadiran anggota
komite dalam rapat tersebut;
l) uraian singkat pelaksanaan kegiatan pada tahun buku; dan
9) Sekretaris Perusahaan, mencakup antara lain:
a) nama;
b) domisili;
c) riwayat jabatan, meliputi informasi:
(1) dasar hukum penunjukan sebagai Sekretaris Perusahaan; dan
522-524
(2) pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau
Perusahaan Publik;
d) riwayat pendidikan;
e) pendidikan dan/atau pelatihan yang diikuti dalam tahun buku; dan
f) uraian singkat pelaksanaan tugas Sekretaris Perusahaan pada tahun buku;
10) Unit Audit Internal, mencakup antara lain:
a) Nama kepala Unit Audit Internal;
b) Riwayat jabatan, meliputi informasi:
(1) Dasar hukum penunjukan sebagai Kepala Audit Internal; dan
(2) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau
Perusahaan Publik;
525-532
c) Kualifikasi atau sertifikasi sebagai profesi audit internal (jika ada);
d) Pendidikan dan/atau pelatihan yang diikuti dalam tahun buku;
e) Struktur dan kedudukan Unit Audit Internal;
f) Uraian tugas dan tanggung jawab;
g) Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter) Unit Audit Internal; dan
h) Uraian singkat pelaksanaan tugas Unit Audit Internal pada tahun buku;
11) Uraian mengenai sistem pengendalian internal (internal control) yang diterapkan oleh Emiten atau
Perusahaan Publik, paling sedikit mengenai:
a) Pengendalian keuangan dan operasional, serta kepatuhan terhadap peraturan perundang-
undangan lainnya; dan 550-552
b) Tinjauan atas efektivitas sistem pengendalian internal;
c) Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris atas kecukupan sistem pengendalian internal;
976 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 975
Keterangan Halaman
12) Sistem manajemen risiko yang diterapkan oleh Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit
mengenai:
a) Gambaran umum mengenai sistem manajemen risiko Emiten atau Perusahaan Publik;
b) Jenis risiko dan cara pengelolaannya; dan 545-549
c) Tinjauan atas efektivitas sistem manajemen risiko Emiten atau Perusahaan Publik;
d) Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris atau komite audit atas kecukupan sistem
manajemen risiko;
13) Perkara hukum yang berdampak material yang dihadapi oleh Emiten atau Perusahaan Publik, entitas
anak, anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris (jika ada), antara lain meliputi:
a) Pokok perkara/gugatan; 552-554
b) Status penyelesaian perkara/gugatan; dan
c) Pengaruhnya terhadap kondisi Emiten atau Perusahaan Publik;
14) Informasi tentang sanksi administratif yang dikenakan kepada Emiten atau Perusahaan Publik,
anggota Dewan Komisaris dan Direksi, oleh otoritas Pasar Modal dan otoritas lainnya pada tahun buku 555
(jika ada);
15) Informasi mengenai kode etik Emiten atau Perusahaan Publik meliputi:
a) Pokok-pokok kode etik;
b) Bentuk sosialisasi kode etik dan upaya penegakannya; dan 563-565
c) Pernyataan bahwa kode etik berlaku bagi anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, dan
karyawan Emiten atau Perusahaan Publik;
16) Uraian singkat mengenai kebijakan pemberian kompensasi jangka panjang berbasis kinerja kepada
manajemen dan/atau karyawan yang dimiliki oleh Emiten atau Perusahaan Publik (jika ada), antara
lain berupa program kepemilikan saham oleh manajemen (management stock ownership program/
MSOP) dan/atau program kepemilikan saham oleh karyawan (employee stock ownership program/
ESOP); Dalam hal pemberian kompensasi berupa program kepemilikan saham oleh manajemen
(management stock ownership program/MSOP) dan/atau program kepemilikan saham oleh karyawan
(employee stock ownership program/ESOP), informasi yang diungkapkan paling sedikit memuat: 571
a) jumlah saham dan/atau opsi;
b) jangka waktu pelaksanaan;
c) persyaratan karyawan dan/atau manajemen yang berhak; dan
d) harga pelaksanaan atau penentuan harga pelaksanaan;
17) Uraian singkat mengenai kebijakan pengungkapan informasi mengenai:
a) Kepemilikan saham anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris paling lambat 3 (tiga) hari
kerja setelah terjadinya kepemilikan atau setiap perubahan kepemilikan atas saham Perusahaan 558
Terbuka; dan
b) Pelaksanaan atas kebijakan dimaksud;
18) Uraian mengenai sistem pelaporan pelanggaran (whistleblowing system) di Emiten atau Perusahaan
Publik (jika ada), antara lain meliputi:
a) Cara penyampaian laporan pelanggaran;
b) Perlindungan bagi pelapor;
c) Penanganan pengaduan; 576-580
d) Pihak yang mengelola pengaduan; dan
e) Hasil dari penanganan pengaduan, paling sedikit meliputi:
(1) Jumlah pengaduan yang masuk dan diproses dalam tahun buku; dan
(2) Tindak lanjut pengaduan;
19) Uraian mengenai kebijakan antikorupsi Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit memuat:
a) program dan prosedur yang dilakukan dalam mengatasi praktik korupsi, balas jasa (kickbacks),
556-557
fraud, suap dan/atau gratifikasi dalam Emiten atau Perusahaan Publik; dan
b) pelatihan/sosialisasi antikorupsi kepada karyawan Emiten atau Perusahaan Publik;
20) Penerapan atas Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka bagi Emiten yang menerbitkan Efek Bersifat
Ekuitas atau Perusahaan Publik, meliputi:
a) pernyataan mengenai rekomendasi yang telah dilaksanakan; dan/atau 591-594
b) penjelasan atas rekomendasi yang belum dilaksanakan, disertai alasan dan alternatif
pelaksanaannya (jika ada);
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 977
Page 976
Keterangan Halaman
h. Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Emiten atau Perusahaan Publik
1) Informasi yang diungkapkan dalam bagian tanggung jawab sosial dan lingkungan merupakan Laporan
Keberlanjutan (Sustainability Report) sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
√
Nomor 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan,
Emiten, dan Perusahaan Publik, paling sedikit memuat:
a) penjelasan strategi keberlanjutan; √
b) ikhtisar aspek keberlanjutan (ekonomi, sosial, dan lingkungan hidup); √
c) profil singkat Emiten atau Perusahaan Publik; √
d) penjelasan Direksi; √
e) tata kelola keberlanjutan; √
f) kinerja keberlanjutan; √
g) verifikasi tertulis dari pihak independen, jika ada; √
h) lembar umpan balik (feedback) untuk pembaca, jika ada; dan √
i) tanggapan Emiten atau Perusahaan Publik terhadap umpan balik laporan tahun sebelumnya; √
2) Laporan Keberlanjutan sebagaimana dimaksud pada angka 1), harus disusun sesuai Pedoman Teknis
Penyusunan Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) Bagi Emiten dan Perusahaan Publik
√
sebagaimana tercantum dalam Lampiran II yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Surat
Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini;
3) Informasi Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) pada angka 1) dapat:
a) diungkapkan pada bagian lain yang relevan di luar bagian tanggung jawab sosial dan lingkungan,
seperti penjelasan Direksi terkait Laporan Keberlanjutan diungkapkan dalam bagian terkait
Laporan Direksi; dan/atau
b) merujuk pada bagian lain di luar bagian tanggung jawab sosial dan lingkungan dengan tetap
mengacu pada Pedoman Teknis Penyusunan Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) Bagi
Emiten dan Perusahaan Publik sebagaimana tercantum dalam Lampiran II yang merupakan √
bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini, seperti profil Emiten atau
Perusahaan Publik;
4) Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) sebagaimana dimaksud pada angka 1) merupakan
bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan Tahunan namun dapat disajikan secara terpisah dengan √
Laporan Tahunan;
5) Dalam hal Laporan Keberlanjutan disajikan secara terpisah dengan Laporan Tahunan, informasi yang
diungkapkan dalam Laporan Keberlanjutan dimaksud harus:
a) memuat seluruh informasi sebagaimana dimaksud pada angka 1); dan √
b) disusun sesuai Pedoman Teknis Penyusunan Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) Bagi
Emiten dan Perusahaan Publik sebagaimana tercantum dalam Lampiran II yang merupakan √
bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini;
6) Dalam hal Laporan Keberlanjutan disajikan secara terpisah dengan Laporan Tahunan, maka dalam
bagian tanggung jawab sosial dan lingkungan memuat informasi bahwa informasi mengenai tanggung
√
jawab sosial dan lingkungan telah diungkapkan dalam Laporan Keberlanjutan yang disajikan secara
terpisah dari Laporan Tahunan; dan
7) Penyampaian Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) yang disajikan secara terpisah dengan
√
Laporan Tahunan harus disampaikan bersamaan dengan penyampaian Laporan Tahunan.
i Laporan Keuangan Tahunan yang Telah Diaudit
Laporan keuangan tahunan yang dimuat dalam Laporan Tahunan disusun sesuai dengan Standar Akuntansi
Keuangan Indonesia dan telah diaudit oleh Akuntan. Laporan keuangan dimaksud memuat pernyataan
mengenai pertanggungjawaban atas laporan keuangan sebagaimana diatur dalam peraturan perundang-
629-966
undangan di sektor Pasar Modal yang mengatur mengenai tanggung jawab Direksi atas laporan keuangan
atau peraturan perundang-undangan di sektor Pasar Modal yang mengatur mengenai laporan berkala
Perusahaan Efek dalam hal Emiten merupakan Perusahaan Efek; dan
j Surat Pernyataan Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris tentang Tanggung Jawab atas Laporan
Tahunan
Surat pernyataan anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris tentang tanggung jawab atas Laporan
Tahunan disusun sesuai dengan format Surat Pernyataan Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris
64-65
tentang Tanggung Jawab atas Laporan Tahunan sebagaimana tercantum dalam Lampiran yang merupakan
bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini.
978 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 977
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan
Republik Indonesia No. 29/SEOJK.03/2025:
Transparansi dan Publikasi
Laporan Bank Umum Konvensional
Uraian Halaman
I. Surat Pernyataan Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris tentang Tanggung Jawab atas Laporan
64-65, 632
Publikasi Keuangan dan Informasi Kinerja Keuangan Tahunan
II. Informasi Umum
A. Ikhtisar Data Keuangan Penting
Ikhtisar data keuangan penting memuat informasi keuangan yang disajikan dalam bentuk perbandingan paling
kurang 2 (dua) tahun buku atau sejak memulai usaha jika Bank tersebut menjalankan kegiatan usahanya kurang
dari 2 (dua) tahun, memuat paling sedikit:
1. Pendapatan (beban) bunga/imbal hasil bersih; 16
2. Laba (rugi) operasional; 16
3. Laba (rugi) tahun berjalan sebelum pajak; 16
4. Laba (rugi) bersih; 16
5. Total laba (rugi) komprehensif; 16
6. Laba bersih per saham; 16
7. Jumlah aset; 16
8. Jumlah liabilitas; 16
9. Jumlah ekuitas; 16
10. Aset produktif; 16
11. Dana pihak ketiga; 16
12. Pinjaman yang diterima; 16
13. Surat berharga yang diterbitkan; 16
14. Rasio KPMM termasuk angka ATMR; 17
15. Aset produktif bermasalah dan aset nonproduktif bermasalah terhadap total aset produktif dan aset
17
nonproduktif;
16. Aset produktif bermasalah terhadap total aset produktif; 17
17. CKPN aset keuangan terhadap aset produktif; 17
18. NPL gross; 17
19. NPL net; 17
20. KKR; 17
21. ROA; 17
22. ROE; 17
23. NIM; 17
24. Rasio laba (rugi) terhadap pendapatan; 17
25. BOPO; 17
26. CIR; 17
27. LDR; 18
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 979
Page 978
Uraian Halaman
28. PPKA; 18
29. AYDA; 18
30. Persentase pelanggaran dan pelampauan BMPK, termasuk jumlah dan kualitas penyediaan atau penyaluran
dana kepada pihak terkait sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai batas maksimum 18
pemberian kredit;
31. Rasio GWM; 18
32. Rasio PDN; dan 18
33. Informasi dan rasio keuangan lain yang relevan dengan kondisi keuangan Bank atau industri perbankan. 18
B. Profil Bank memuat paling sedikit:
1. Nama Bank, termasuk apabila terdapat perubahan nama, alasan perubahan, dan tanggal efektif perubahan
70, 73
nama pada tahun buku;
2. Akses terhadap Bank, termasuk kantor cabang atau kantor perwakilan yang memungkinkan masyarakat dapat
memperoleh informasi mengenai Bank, meliputi:
a. Alamat;
70
b. Nomor telepon;
c. Alamat surat elektronik; dan
d. Alamat situs web;
3. Riwayat singkat Bank; 71-72, 74-75
4. Visi dan misi serta budaya Bank (corporate culture) atau nilai-nilai Bank; 76
5. Kegiatan usaha menurut anggaran dasar terakhir, kegiatan usaha yang dijalankan pada tahun buku, serta jenis
83-85
barang dan/atau jasa yang dihasilkan;
6. Wilayah atau daerah pelaksanaan kegiatan operasional atau jangkauan dari kegiatan operasional Bank; 86-87
7. Struktur organisasi Bank dalam bentuk bagan, paling sedikit sampai dengan struktur 1 (satu) tingkat di bawah
direksi termasuk komite di bawah direksi (jika ada) dan komite di bawah dewan komisaris, disertai dengan
79-82
nama dan jabatan. Bank mengungkapkan perubahan komposisi anggota direksi dan/atau dewan komisaris
beserta alasan perubahan (jika ada);
8. Susunan dan komposisi pemegang saham, yaitu nama pemegang saham dan persentase kepemilikan,
termasuk:
a. Pemegang saham yang memiliki 5% (lima persen) atau lebih saham Bank; 109
b. Anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris, yang memiliki saham Bank; 110-112
c. Akumulasi saham yang dipegang oleh masyarakat dengan jumlah kurang dari 5% (lima persen) saham Bank; 109
d. Informasi mengenai pemegang saham utama, pemegang saham pengendali terakhir, dan pengendali Bank,
baik langsung maupun tidak langsung, sampai kepada pemilik individu, yang disajikan dalam bentuk skema 116
atau bagan;
Bank juga mengungkapkan kepemilikan saham Direksi, Dewan Komisaris, dan pemegang saham dalam
110-112
kelompok usaha Bank;
9. Nama entitas anak, perusahaan asosiasi, perusahaan ventura bersama dimana Bank memiliki pengendalian
bersama entitas, beserta persentase kepemilikan saham, bidang usaha, total aset, dan status operasi Entitas 118-120
Anak, perusahaan asosiasi, perusahaan ventura bersama (jika ada);
10. Untuk Entitas Anak, ditambahkan informasi mengenai alamat Entitas Anak; 118-120
980 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 979
Uraian Halaman
11. Profil Direksi dan Dewan Komisaris, memuat paling sedikit:
a. susunan Direksi dan Dewan Komisaris, dan ringkasan riwayat hidupnya;
b. nama dan jabatan yang sesuai dengan tugas dan tanggung jawab;
c. foto terbaru;
d. usia;
e. kewarganegaraan;
f. riwayat pendidikan dan/atau sertifikasi;
88-96
g. riwayat jabatan, meliputi informasi:
i. dasar hukum pengangkatan sebagai anggota direksi dan dewan komisaris pada Bank yang
bersangkutan;
ii. rangkap jabatan sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan mengenai penerapan tata kelola
bagi bank umum. Dalam hal anggota direksi dan dewan komisaris tidak memiliki rangkap jabatan,
maka diungkapkan mengenai hal tersebut; dan
iii. pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Bank; serta
iv. sertifikasi, pendidikan dan/atau pelatihan yang telah diikuti anggota direksi dan dewan komisaris
dalam meningkatkan kompetensi dalam tahun buku (jika ada).
12. Dalam hal terdapat perubahan susunan anggota direksi dan/atau anggota dewan komisaris yang terjadi setelah
tahun buku berakhir sampai dengan batas waktu penyampaian Laporan Publikasi keuangan dan informasi
98
kinerja keuangan tahunan, maka susunan yang dicantumkan dalam laporan tahunan yaitu susunan anggota
direksi dan/atau anggota dewan komisaris yang sebelum dan setelah perubahan;
13. Profil singkat pejabat eksekutif, termasuk susunan pejabat eksekutif beserta jabatan dan ringkasan riwayat
99-103
hidup;
14. Jumlah karyawan dan deskripsi sebaran tingkat pendidikan, jenis kelamin, dan usia karyawan dalam tahun
104-105
buku; dan
15. Penghargaan dan/atau sertifikasi yang diterima Bank baik yang berskala nasional maupun internasional dalam
tahun buku terakhir (jika ada), yang memuat:
a. nama penghargaan dan/atau sertifikasi;
134-138
b. badan atau lembaga yang memberikan; dan
c. masa berlaku penghargaan dan/atau sertifikasi (jika ada).
III. Informasi Kinerja Keuangan
A. Laporan Direksi
Uraian singkat mengenai kinerja Bank, yang meliputi paling sedikit:
1. strategi dan kebijakan yang ditetapkan oleh manajemen Bank; 44-46
2. perbandingan antara hasil yang dicapai dengan yang ditargetkan; 46-47
3. kendala yang dihadapi; 47
4. gambaran tentang prospek usaha; 49-50
5. penerapan tata kelola; 53-54
6. aktivitas utama; 47-48
7. teknologi informasi; 53
8. jenis produk dan jasa yang ditawarkan oleh Bank dan UUS (bagi Bank yang memiliki UUS), termasuk penyaluran
47-48
kredit dan/atau pembiayaan kepada debitur usaha mikro, kecil, dan menengah;
9. tingkat suku bunga penghimpunan dana selama 1 (satu) tahun buku; 48
10. tingkat suku bunga dasar kredit sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai transparansi dan
48
publikasi suku bunga dasar kredit bagi bank umum konvensional selama 1 (satu) tahun buku;
11. perkembangan perekonomian dan target pasar pada posisi akhir tahun; 49-50
12. jaringan kerja dan mitra usaha di dalam dan/atau di luar negeri, termasuk jumlah agen laku pandai yang dimiliki
dan sebaran agen laku pandai paling sedikit secara agregat per kabupaten atau kota. Yang dimaksud “laku
48
pandai” sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan tentang layanan keuangan tanpa kantor dalam rangka
keuangan inklusif;
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 981
Page 980
Uraian Halaman
13. perubahan-perubahan penting yang terjadi pada Bank dan kelompok usaha Bank dalam tahun yang
48-49
bersangkutan;
14. hal-hal penting yang diperkirakan terjadi pada masa mendatang; dan 50
15. sumber daya manusia meliputi jumlah, tingkat pendidikan, pelatihan, dan pengembangan sumber daya
52-53
manusia.
B. Laporan Dewan Komisaris
Laporan Dewan Komisaris memuat paling sedikit:
1. hasil pengawasan terhadap kebijakan dan jalannya pengurusan oleh Direksi; 33
2. hasil pengawasan terhadap implementasi strategi Bank; 33-34
3. pandangan atas prospek usaha Bank yang disusun oleh Direksi; 34-35
4. pandangan atas penerapan tata kelola Bank; dan
37
5. frekuensi dan cara pemberian nasihat kepada anggota Direksi.
C. Analisis dan pembahasan manajemen
Analisis dan pembahasan manajemen yang memuat analisis dan pembahasan mengenai laporan keuangan dan
informasi penting lainnya dengan penekanan pada perubahan material yang terjadi dalam tahun buku, mengenai
paling sedikit:
1. Tinjauan kinerja per segmen usaha Bank termasuk UUS, mengenai paling sedikit profitabilitas Bank; 147-188
2. Kinerja keuangan komprehensif yang mencakup perbandingan kinerja keuangan tahun berjalan dengan tahun
sebelumnya, penjelasan mengenai penyebab adanya perubahan dan dampak perubahan tersebut, yang
mengenai paling sedikit:
a. Penanaman dana (investasi dan penyaluran kredit dan/atau pembiayaan) dan total aset; 193-204
b. Dana pihak ketiga dan sumber pendanaan lain; 204-208
c. Ekuitas; 208-209
d. Pendapatan, beban, laba (rugi), penghasilan komprehensif lain, dan laba (rugi) komprehensif; 210-215
e. Arus kas; dan 216
f. Suku bunga dasar kredit; 217-218
3. Analisis kualitas aset produktif dan rasio keuangan yang relevan, seperti penyebab kenaikan atau penurunan
226-227
kualitas aset produktif dan langkah-langkah mitigasi yang dilakukan oleh Bank;
4. Struktur permodalan Bank; 228-229
5. Informasi dan fakta material yang terjadi setelah tanggal laporan akuntan (jika ada); dan 235
6. Aspek pemasaran atas produk Bank, mengenai paling sedikit strategi pemasaran dan pangsa pasar. 248-252
D. Bank yang memiliki UUS menambahkan informasi terkait UUS dalam Laporan Publikasi keuangan
179-186,
dan informasi kinerja keuangan tahunan sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan mengenai
604-612
transparansi dan publikasi laporan bank umum syariah dan unit usaha syariah.
IV. Laporan Eksposur Risiko dan Permodalan
Laporan eksposur risiko dan permodalan meliputi Laporan Publikasi eksposur risiko dan permodalan periode tahunan
260-369
sebagaimana diatur dalam Romawi IV lampiran Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini.
V. Informasi Pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa Pengumuman informasi pihak yang mempunyai
hubungan istimewa meliputi informasi total agregat eksposur dan total nilai transaksi pihak yang mempunyai
hubungan istimewa berdasarkan kategori pihak yang mempunyai hubungan istimewa. Cakupan pihak yang
240, 456
mempunyai hubungan istimewa dan cakupan transaksi pihak yang mempunyai hubungan istimewa adalah
sebagaimana diatur dalam ketentuan Otoritas Jasa Keuangan mengenai penerapan tata kelola bagi bank
umum.
982 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 981
Uraian Halaman
VI. Informasi terkait dengan Kelompok Usaha Bank (jika ada) Kelompok usaha Bank merupakan entitas yang
dikonsolidasikan oleh Bank atau entitas yang memiliki pengaturan bersama dengan Bank sesuai standar
akuntansi keuangan. Bank yang merupakan bagian dari suatu kelompok usaha dan/atau memiliki Entitas
Anak, harus menambahkan dengan:
A. struktur kelompok usaha Bank yang meliputi:
1. struktur kelompok usaha Bank, antara lain Bank, Entitas Anak, perusahaan terelasi (sister company), Entitas
Induk sampai dengan pemegang saham pengendali terakhir;
2. struktur keterkaitan kepengurusan dalam kelompok usaha Bank; dan
116
3. pemegang saham yang bertindak atas nama pemegang saham lain. Pengertian pemegang saham yang
bertindak atas nama pemegang saham lain adalah pemegang saham perorangan atau entitas yang memiliki
tujuan bersama yaitu mengendalikan Bank, berdasarkan atau tidak berdasarkan suatu perjanjian;
B. transaksi antara Bank dengan pihak yang mempunyai hubungan istimewa dalam kelompok usaha Bank,
memperhatikan:
1. Informasi transaksi dengan pihak yang mempunyai hubungan istimewa, baik yang dilakukan Bank maupun yang
dilakukan oleh setiap entitas di dalam kelompok usaha Bank yang bergerak di bidang keuangan dengan Bank;
2. jenis transaksi dengan pihak yang mempunyai hubungan istimewa, antara lain:
a. kepemilikan silang;
b. transaksi dari suatu kelompok usaha yang bertindak untuk kepentingan kelompok usaha yang lain;
240, 456
c. pengelolaan likuiditas jangka pendek dalam kelompok usaha;
d. penyediaan dana yang diberikan atau diterima oleh entitas lain dalam satu kelompok usaha;
e. eksposur kepada pemegang saham mayoritas antara lain dalam bentuk kredit, komitmen, dan kontinjensi;
dan
f. pembelian, penjualan, dan/atau penyewaan aset dengan entitas lain dalam suatu kelompok usaha,
termasuk yang dilakukan dengan repurchase agreement (repo);
C. transaksi dengan pihak yang mempunyai hubungan istimewa yang dilakukan oleh setiap entitas dalam
240, 456
kelompok usaha Bank yang bergerak di bidang keuangan;
D. penyediaan dana, komitmen maupun fasilitas lain yang dapat dipersamakan dengan itu dari setiap entitas
yang berada dalam satu kelompok usaha dengan Bank kepada debitur dan/atau pihak-pihak yang telah 236, 558
memperoleh penyediaan dana dari Bank; dan
E. adanya larangan, batasan, dan/atau hambatan signifikan lain untuk melakukan transfer dana atau dalam
rangka pemenuhan modal yang dipersyaratkan oleh otoritas yang berwenang antara Bank dengan entitas 236
lain dalam satu kelompok usaha.
VII. Laporan Pelaksanaan Tata Kelola
Ruang lingkup dan pedoman pengisian mengacu pada ketentuan Otoritas Jasa Keuangan mengenai penerapan tata
404-613
kelola bagi bank umum.
VII. Laporan Pengendalian Internal dalam Proses Pelaporan Keuangan Bank
Laporan pengendalian internal dalam proses pelaporan keuangan Bank sesuai dengan peraturan Otoritas Jasa
55, 359-361
Keuangan mengenai integritas pelaporan keuangan bank.
VIII. Laporan keuangan yang telah diaudit oleh akuntan publik yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan, termasuk
629-966
laporan auditor independen.
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 983
Page 982
Uraian Halaman
IX. Laporan lain sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan.
Laporan lain termasuk laporan yang dapat digabungkan atau dipisahkan dengan Laporan Publikasi keuangan dan
informasi kinerja keuangan tahunan sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan, antara lain:
A. laporan tahunan pelaksanaan tata kelola terintegrasi bagi Bank yang merupakan perusahaan induk
konglomerasi keuangan sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai penerapan tata kelola 595-603
terintegrasi bagi konglomerasi keuangan;
B. rencana perusahaan terbuka yang telah disetujui dalam rapat umum pemegang saham belum dilaksanakan
dalam jangka waktu 12 (dua belas) bulan sejak tanggal persetujuan rapat umum pemegang saham bagi
N.A.
Bank yang merupakan perusahaan terbuka sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai
penyelenggaraan kegiatan di bidang pasar modal;
C. materi penanganan pengaduan sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai pelindungan 572-573,
konsumen dan masyarakat di sektor jasa keuangan; 577-578
D. laporan keberlanjutan sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan mengenai penerapan keuangan 567,
berkelanjutan bagi lembaga jasa keuangan, emiten, dan perusahaan publik; dan/atau Laporan
Keberlanjutan
E. laporan pelaksanaan tanggung jawab sosial dan lingkungan sesuai dengan ketentuan peraturan perundang- 616,
undangan mengenai tanggung jawab sosial dan lingkungan perseroan terbatas, termasuk tanggung jawab Laporan
sosial yang dilaksanakan oleh UUS bagi Bank yang memiliki UUS. Keberlanjutan
Dalam hal Bank telah menyajikan laporan lain huruf A) sampai dengan huruf E) di atas pada laporan
tersendiri, Bank dikecualikan untuk mengungkapkan laporan tersebut dalam Laporan Publikasi keuangan
dan informasi kinerja keuangan tahunan. Sebagai contoh, Bank menyajikan laporan keberlanjutan pada √
laporan tersendiri, maka Bank tidak mengungkapkan laporan tersebut dalam Laporan Publikasi keuangan
dan informasi kinerja keuangan tahunan.
X. Informasi Tambahan bagi Bank yang merupakan Emiten atau Perusahaan Publik
Bank yang merupakan emiten atau perusahaan publik menambahkan ruang lingkup informasi sebagaimana diatur
√
dalam ketentuan Otoritas Jasa Keuangan mengenai bentuk dan isi laporan tahunan emiten atau perusahaan publik.
984 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Page 983
PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025 985
Page 984
LAPORAN TAHUNAN 2025 PT Bank CIMB Niaga Tbk KEJAR MIMPI, INSPIRASI JADI PRESTASI PT Bank CIMB Niaga Tbk Sekretaris Perusahaan Graha CIMB Niaga Jl. Jend Sudirman Kav. 58 Jakarta 12190, Indonesia Tel. : +62 21 250 5252, 250 5353 Faks. : +62 21 250 5205 E-mail : corporate.secretary@cimbniaga.co.id Facebook : CIMB Niaga X : @CIMBNiaga Instagram : cimb_niaga YouTube : CIMB Niaga LinkedIn : CIMB Niaga TikTok : cimb.niaga www.cimbniaga.co.id 986 PT BANK CIMB NIAGA TBK Laporan Tahunan 2025
Names mentioned 170 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
org
Bank Penyediaan Dana
p.7
unresolved
org
Bank Advancing Customers
p.9
unresolved
org
Bank Indonesia
p.12 ×39
unresolved
org
Bank Lain Efek-efek
p.18
unresolved
—
ROE Ekuit
· Pemegang Saham
p.19
unresolved
org
PT CIMB Niaga Sekuritas
p.22 ×3
unresolved
org
PT Bank Niaga
p.23 ×14
unresolved
org
Menteri Keuangan Republik Indonesia No. SI-
p.23 ×2
unresolved
org
Investment Corporation
p.23 ×2
unresolved
org
PT Merchant Investment Corporation
p.23
unresolved
org
PT Finconesia
p.23
unresolved
org
PT Indonesian Investment International
p.23
unresolved
org
PT Inter-Pacific Financial Corporation
p.23
unresolved
org
PT Multinational Finance Corporation
p.23
unresolved
org
PT Mutual International Finance Corporation
p.23
unresolved
org
PT Private Development Finance
p.23
unresolved
org
PT Aseam Indonesia
p.23
unresolved
person
Drs. Siddharta
· Akuntan Publik
p.23
unresolved
person
Kantor Notaris Kartini Muljadi
· Notaris
p.23
unresolved
org
Bank Lippo Tbk
p.23 ×8
unresolved
org
PT Bank Bank CIMB Niaga Tahun
p.25
unresolved
org
PT Bank Bank CIMB Niaga Tahap I
p.25
unresolved
org
Bank Deposits
p.25
unresolved
org
Bank Management Committee
p.27
unresolved
org
PT DC Solutions.
p.39
unresolved
person
Dody Budi Waluyo
· Komisaris
p.42 ×4
unresolved
org
Pusat Statistik
p.46
unresolved
org
Kementerian Koordinator
p.54
unresolved
org
PT Madani Solusi Internasional
p.56
unresolved
org
Otoritas Jasa Keuangan Republik Indonesia
p.62
unresolved
org
Bank Umum Syariah
p.62 ×3
unresolved
org
Bank Umum Syariah. Niaga
p.63
unresolved
person
MA Ketua Dr. Yulizar Djamaluddin Sanrego
p.64 ×2
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik Lembaga
p.71
unresolved
org
SWIFT
· Nama Perusahaan
p.72
unresolved
org
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
p.72
unresolved
org
PT Bank Agung
p.72 ×2
unresolved
org
PT Bank Tabungan Bandung
p.72 ×2
unresolved
org
PT Bank Amerta
p.72 ×2
unresolved
org
Menteri Kehakiman Republik
p.73
unresolved
org
Kementerian
p.73
unresolved
org
Menteri Keuangan
p.73 ×2
unresolved
org
Bapepam-LK
p.74 ×2
unresolved
person
Dr. Amrul
p.74
unresolved
org
Menteri Hukum dan Hak
p.74
unresolved
org
Niaga Tbk
p.74
unresolved
org
PT Bank Niaga Nomor Akta Pendirian
p.75
unresolved
person
Dr. Amrul Partomuan Pohan, S.H., LLM, Notaris di
· Nama Notaris
p.75 ×7
unresolved
org
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU-
p.75
unresolved
person
Forum Komunikasi
· Direktur
p.75 ×2
unresolved
person
Executive Credit Committee
· Presiden Direktur
p.80
unresolved
—
RMC
· Dewan Pengawas Syariah
p.80
unresolved
person
Impaired Loan
· Member
p.80
unresolved
person
H. Albert Suhandinata Head
p.81
unresolved
person
API QRIS CPM Acquiring S.H.
p.82
unresolved
org
Bank Garansi
p.83 ×2
unresolved
org
Bank Administrator Rekening Dana Nasabah
p.83
unresolved
org
Bank Draft
p.83
unresolved
org
Bank Berhad
p.86 ×3
unresolved
org
PT Pabrik Kertas Basuki Rachmat
p.86
unresolved
org
PT Polyprima Karyareksa
p.86
unresolved
org
London Sumatera Indonesia Tbk
p.86 ×2
unresolved
org
Departemen Keuangan RepubIik Indonesia
p.86
unresolved
org
Penyehatan Perbankan Nasional
p.86
unresolved
org
Departemen Keuangan Republik Indonesia
p.86
unresolved
org
PT Bahana Pembinaan Usaha Indonesia
p.86
unresolved
person
Rangkap
· Komisaris
p.87 ×2
unresolved
org
CIMB Thai Bank Public Company Limited
p.87 ×2
unresolved
org
Sertifikasi Manajemen Risiko
p.88
unresolved
org
Departemen Kebijakan Ekonomi dan Moneter Bank Indonesia
p.88 ×2
unresolved
org
Departemen Manajemen Strategis dan Tata Kelola Bank Indonesia
p.88
unresolved
org
Departemen Perencanaan Strategis dan Hubungan Masyarakat Bank Indonesia
p.88
unresolved
org
Departemen Internasional Bank Indonesia
p.88
unresolved
org
Departemen Pengelolaan Moneter Bank Indonesia
p.88
unresolved
person
Deputi
· Direktur
p.88
unresolved
org
Departemen Statistik Ekonomi Moneter Bank Indonesia
p.88
unresolved
person
Asisten
· Direktur
p.88
unresolved
person
Laki-laki
· Komisaris Utama
p.88
unresolved
person
Novan Amirudin
· Direktur
p.89 ×4
unresolved
person
Malaysia
· Komisaris
p.89
unresolved
org
Bank Malaysia
p.90
unresolved
org
Bank International Indonesia
p.91 ×3
unresolved
org
American Express Bank Ltd.
p.92 ×3
unresolved
org
Bank Barclays Indonesia
p.93 ×2
unresolved
org
Bank UOB Buana Tbk
p.93 ×4
unresolved
org
Deutsche Bank Securities Inc.
p.93
unresolved
org
ABN Amro Bank N.V.
p.93
unresolved
org
PT I-Lead Indonesia
p.94
unresolved
org
PT SimpleFi Teknologi Indonesia
p.94
unresolved
org
PT Gunung Sukses Mandiri
p.94
unresolved
org
PT Centrepark Citra Corpora
p.94
unresolved
org
PT Fintek Karya Nusantara
p.94
unresolved
org
PT Asuransi Jiwa Inhealth Indonesia
p.94 ×2
unresolved
org
Menteri Agama Republik Indonesia
p.95
unresolved
org
Bank Muamalat Indonesia
p.95
unresolved
org
Departemen Agama Republik Indonesia
p.95
unresolved
person
Prof. Dr. Fathurrahman Rangkap
p.95
unresolved
org
Bank BCA Syariah
p.95
unresolved
org
Bank BTB
p.96
unresolved
org
Bank Negara Malaysia
p.96
unresolved
org
Departemen Lembaga Keuangan NonPerbankan
p.96
unresolved
person
Dr. Yulizar D. Sanrego
p.96 ×2
unresolved
org
Yayasan
p.108
unresolved
person
Yahya
· Komisaris
p.108 ×2
unresolved
org
Empress Properties Sdn Bhd
p.108
unresolved
—
Glenn M. S. Yusuf
· Wakil
p.108 ×2
unresolved
person
Sri Widowati
· Komisaris
p.108 ×3
unresolved
person
Farina J.
· Komisaris
p.108 ×3
unresolved
org
PT Pensieve Teknologi Situmorang
p.108
unresolved
org
PT Kapitalis Inspirasi Nusantara
p.108 ×2
unresolved
org
PT Katalis Anugerah Semesta
p.108
unresolved
org
PT Protego Teknologi Indonesia
p.108 ×2
unresolved
org
PT Eudaemonia Ventures Indonesia
p.108 ×2
unresolved
org
GoTo Tbk
p.109
unresolved
org
PT Sinar Asia Murni
p.109
unresolved
org
PT Global Lisensi Abadi
p.109
unresolved
org
PT Pensieve Teknologi Indonesia
p.109
unresolved
org
PT Loka Samasta Indonesia
p.109
unresolved
org
PT Pensieve Teknologi Global
p.109
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.